분기보고서 3.9 한국비엔씨

110111-6202305

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 5 기)

2020년 01월 01일2020년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 05월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 한국비엔씨
대 표 이 사 :	최 완 규
본 점 소 재 지 :	대구광역시 달서구 성서공단로11길 62 대구테크노파크 벤처공장 1호관 405호
	(전 화) 070-7116-0059
	(홈페이지) http://www.bnckorea.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책)공시책임자 (성 명) 최완규
	(전 화) 070-7116-0059

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서명(20.1분기).jpeg 대표이사등의확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 회사의 명칭 등

회사 명칭	(한글) 주식회사 한국비엔씨 (영문) BNC Korea Co, Ltd
홈페이지	http://www.bnckorea.co.kr
본사 소재지	대구광역시 달서구 성서공단로11길 62 대구테크노파크 벤처공장1호관 405호 (연락처 : 070-7116-0059 )
공장 소재지	상 동 (연락처 : 070-7116-0059)
대 표 이 사	최 완 규	대주주와의 관계	최대주주 본인
설립년월일	2007년 08월 01일	업 종	기초 의약물질 및 &cr;생물학적 제제 제조업 &cr;(C21102)
상장일&cr;(코스닥)	2019년 12월 03일	주요제품	HA필러 등 생체재료의료물질
		결 산 기	12월

&cr;나. 중소기업 해당여부&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법시행령 제3조 제1호 및 제2호의 규정에 의한 중소기업에 해당됩니다. 또한 벤처기업육성에관한특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업에 해당되며, 기술혁신형 중소기업 발굴 육성사업에 의해 선정된 기술혁신형중소기업, 즉 이노비즈(INNO-BIZ) 기업에 해당됩니다. &cr;&cr;다. 주요 사업의 내용&cr;당사는 더말필러(Dermal Filler) 등 미용성형용 의료기기, 창상피복재 등 수술, 시술용 의료기기를 개발, 생산하는 의료기기제조업체로 목적사업은 다음과 같습니다.

&cr;1. 의료기기 제조, 수입 및 도소매업&cr;2. 의약품 제조, 수입 및 도소매업&cr;3. 의약품, 의료기기 연구개발업&cr;4. 의약품, 의료기기 컨설팅업&cr;5. 의약품 수출입업&cr;6. 내외무역업&cr;7. 생물학적 제제 제조 및 판매업&cr;8. 건강식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 청량음료, 건강보조식품수출입, 제조판매업&cr;9. 기술개발 용역 연구&cr;10. 부동산 매매 및 임대업&cr;11. 의약품 원료의 제조 및 판매업&cr;12. 향정신성 의약품, 마약류 수출입 및 제조 판매업&cr;13. 의약외품, 화장품, 세제, 수입 및 제조 판매업&cr;14. 의약품, 원료 소분 판매업&cr;15. 의약품 가공 수탁업&cr;16. 신재생에너지 및 관련 부대사업&cr;17. 친환경사업&cr;18. 동물의약품 개발, 제조, 판매, 수출입업&cr;19. 동물의약품 도, 소매업&cr;20. 유헬스케어 사업&cr;21. 통신판매업&cr;22. 전자상거래업&cr;23. 위 각호에 부대되는 사업일체 &cr;&cr;라. 계열회사에 관한 사항&cr;본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. &cr;

마. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥상장2019년 12월 03일해당없음-

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

(1) 주요 연혁

년 월	주 요 내 용
2015.02	콜라겐흡수성창상피복재 의료기기 품목허가 승인
2015.08	중국 산동부창판매제약회사와 HA필러(큐젤) 판매계약 체결
2015.12	한국거래소 코넥스시장 상장
2016.05	대한민국 코넥스대상 최우수경영상 수상
2016.12	백만불 수출의 탑 수상
2016.12	대구경북 창조 벤처중소기업 대축전 대상
2017.05	글로벌강소기업 선정 (대구경북지방중소기업청)
2017.12	삼백만불 수출의 탑 수상
2017.12	미국 ABG LABS와 MESO-THERAPY 제품 공급계약 체결
2018.02	콜라겐조직보충재 의료기기 출시
2018.10	세종시 의약GMP 신공장 착공
2018.12	오백만불 수출의 탑 수상
2019.06	엔에이치기업인수목적 11호 주식회사와의 합병결의
2019.08	코스닥상장예비심사 승인
2019.10	보툴리눔톡신 제품의 국내 임상 1, 2상 진입
2019.11	엔에이치기업인수목적 11호 주식회사와 합병 완료
2019.12	코스닥시장 신주상장
2020.01	보툴리눔톡신 제품의 식약처 수출허가

&cr;(2) 회사의 설립일

2007년 08월 01일

(3) 본점소재지 및 그 변경

2012년 03월 05 본점 이전 : 대구시 달서구 성서공단로 11길 62 대구테크노파크 벤처공장 1호관 405호

(4) 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄

2019년 3월 18일 서울2사무소 설치 : 서울시 성동구 성수동 서울숲테크노밸리 12층&cr;2016년 2월 15일 서울사무소 이전 : 서울시 강남구 논현로 38길 42 다명빌딩 5층&cr;2011년 9월 9일 서울사무소 설치 : 서울시 서초구 서운로 34 우정빌딩 4층&cr;2011년 6월 27일 지점 이전 : 대구시 달서구 와룡로31길 5

2011년 4월 1일 지점 설치 : 대구시 달서구 야외음악당로 45, 201-3호

(5). 합병, 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

당사는 코스닥상장을 위하여 기 상장법인인 엔에이치기업인수목적 11호 주식회사와 2019년 11월 합병을 완료하였습니다. &cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2016.10.14유상증자(일반공모)보통주330,0001001,0002016.12.23유상증자(일반공모)보통주6,500,0001002,0002019.11.19유상증자(주주배정)보통주36,356,937100-2019.11.19유상증자(주주배정)우선주6,203,111100-2019.12.04전환권행사보통주3,027,030100-2020.02.12전환권행사보통주2,412,646100-

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
설립자본금
일반공모(코스닥상장공모
합병 신주발행
합병 신주발행
우선주의 보통주 전환
우선주의 보통주 전환

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

나. 미상환 전환사채 발행현황

2020년 03월 31일(단위 : 천원, 천주)

(기준일 : )

2016.10.202021.10.201,670,000보통주16.11.20~21.10.1910011,670,0001,670- 인수인 : NH투자증권(주), 티에스인베스트먼트(주)&cr;- 전환가액의 조정 : 전환청구 전에 회사가 시가를 하회하는 전환가격, 행사가격 혹은 발행가액으로 전환사채 혹은 신주인수권부사채를 발행하거나 유상증자 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입을 함으로써 회사가 신주발행을 하는 경우 또는 합병, 자본의 감소, 주식 분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 전환가격을 조정한다.1,670,000보통주10011,670,0001,670-

종류＼구분	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
						전환비율&cr;(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
제1회&cr;무보증&cr;전환사채
합 계	-	-	-

주) 상기 전환사채는 보통주로 전환할 경우 합병신주상장일인 19.12.03로부터 6개월이 경과할때까지 그 주식을 한국예탁결제원에 보호예수하여야 합니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

해당사항 없습니다.&cr;&cr;라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주--100,000,000-48,626,6136,203,11154,829,724--5,439,6765,439,676--------------5,439,6765,439,676전환우선주의 보통주 전환48,626,613763,43549,390,048-1,737,163-1,737,163-46,889,450763,43547,652,885-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주1,737,1621--1,737,163-우선주1-1---보통주1,737,1621--1,737,163-우선주1-1---

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

주) 당기 중 합병으로 인한 전환우선주 단주취득분 1주를 보통주로 전환하였습니다. &cr;

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2015년 12월 09일1,2441005,949,990,0004,784,221949,713,140763,435최저배당율 액면가 1% &cr;우선적, 참가적, 누적적배당해당인수자 상환청구상환청구일부터 1개월이내 현금상황발행일부터 3년 경과시점부터 &cr;존속기간 만료일까지-2018.12.09 부터 상환청구 가능전환우선주 1주당 보통주 1주&cr;(코스닥 상장에 따라 전환비율 확정)발행일로부터 10년보통주4,784,2211주 1의결권- 기타 유상증자 혹은 주식연계증권 발행 시 발행가격이 전환가격을 하회할 경우 그 가격으로 조정&cr;- 주당 상환가액은 발행시점으로부터 연복리 5% 일할계산

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에&cr;관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내&cr;상환 예정인 경우
	전환에&cr;관한 사항	전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할&cr;주식의 종류
		전환으로&cr;발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

주) 상기 발행한 전환상환우선주의 합병신주 발행일은 2019.11.19이나 합병계약에 의거, 기존 계약 및 권리사항이 유지되는 바 최초발행일자인 2015.12.09를 기재하였으며, 발행가액 및 주식 수 등은 합병비율을 반영하여 기재하였습니다.

5. 의결권 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주48,626,613-우선주763,435-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주1,737,163-우선주--보통주--우선주--보통주46,889,450-우선주763,435-

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

100100500---820-5,4012,34217-142431---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제5기1분기	제4기	제3기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 보고서 제출일 현재 기초 의약물질 및 생물학적 제제 제조업 분류에 따른 단일사업을 영위하고 있습니다. 이에 따라 공시대상기간 사업부문별 재무정보(영업손익 등)를 별도로 기재하지 아니하였습니다. 당사의 재무정보는 III. 재무에 관한 사항 을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr;

가. 업계현황 및 전망

당사는 2007년 설립된 이후 생체재료인 히알루론산((Hyaluronic Acid), 콜라겐(Collagen)을 가공하여 의료기기, 의약품, 코스메슈티컬(Cosmeceutical) 제품 등 차세대 바이오 시장을 선도할 전략적 응용제품의 연구, 개발을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 동사의 주요제품으로는 히알루론산을 이용한 HA필러와 유착방지재, 콜라겐을 이용한 콜라겐흡수성창상피복재가 있으며, 해당 제품들은 의료기기로 분류됩니다. 회사는 이러한 의료기기품목 외에도 병의원을 주된 최종소비처로 하는 기능성화장품(더마코스메틱, Derma Cosmetic)을 출시하고 2020년 1월 전문의약품인 보툴리눔톡신 제품의 수출허가를 획득한 바 있는 바, 당사의 제품군을 그 성격별로 크게 미용성형용(에스떼틱, Aesthetic) 제품군과 수술, 시술용(써지컬, Surgical) 제품군으로 구분할 수 있습니다. 미용성형용 제품군은 일반소비자가 최종 소비처, 또는 사용처가 되어 국내 및 해외를 주된 판매지역으로 설정할 수 있으며, 큰 범주로 보아 내수소비재 시장이라 할 수 있습니다. 대형 유통판매망의 확보 및 브랜드와 기업인지도 및 평판 등에 따라 비교적 판매 증가와 감소가 뚜렷하게 나타나는 특성이 있습니다. 반면 수술, 시술용 제품군의 경우 국내 대학병원, 종합병원 등 대형병원을 주된 수요처로 하고 있어 미용성형용제품군에 비해 상대적으로 안정적이고 견조한 매출형태를 나타내는 특징이 있다고 할 수 있습니다. 당사의 미용성형용제품군의 경우 히알루론산을 기반으로 하는 더말필러, 메조테라피제품, 보툴리눔톡신 및 기능성, 일반화장품 등이 있으며, 수술시술용제품군의 경우 창상피복재, 조직보충재 등의 제품이 존재합니다. &cr;&cr;(1)산업의 특성&cr; 현재 당사의 주된 매출을 차지하고 있는 의료기기 산업은 인구 노령화 및 소득증대에 따른 경제적 지출여력이 높아짐으로써 노화에 대한 미용성형 의료기기 및 삶의 질을 높여주는 제품들에 대한 수요의 증가로 빠르게 성장하고 있는 분야입니다. 이러한 의료기기산업의 주요 특징은 아래와 같습니다.

- 다양한 제품군으로 구성되며, 기술발전에 따라 점차 복잡해지고 다양화되고 있음

- 의료기기는 제품 종류가 수천 가지이며, 품목당 생산수량도 10만대를 초과하는 품목이 거의 없을 정도로 대표적인 다품종 소량 생산 산업

- 관련 규제당국(정부)의 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련

- 주요 수요처가 병원이며, 상대적으로 시장 진입장벽이 높고 가격 탄력성이 낮으며, 경기 민감도는 상대적으로 낮은 산업

- 연구개발에 대한 지속적인 투자가 필요한 산업. 의료기기 산업은 자본/기술 의존형 산업으로 개발에서 생산까지 약 3~5년 정도 소요되어, 일반 제조업 제품에 비해 비용 회수 기간이 길고, 개별 제품의 시장 규모가 작고 수명주기가 짧아 연구개발에 대한 지속적 투자가 요구됨

&cr;(2) 국내·외 시장규모 및 추이&cr; (가) 미용성형시장&cr; 동사의 전방산업인 안면미용 시장은 2013년 시장규모가 25억 달러였던 글로벌 안면미용 시장은 2020년까지 11%의 연평균성장률을 기록하며 54억 달러까지 성장할 것으로 예상됩니다. 이와 같은 성장의 요인으로는 안면미용 시술에 대한 높은 수요와 기업들의 소비자 직접광고(DTC)로 인하여 높아진 안면미용 시술에 대한 인식이 있습니다.

이러한 미용성형용의 메조테라피 시장에서 대표적인 품목은 더말필러와 보툴리눔톡신 제품입니다. 미용성형용의 메조테라피는 그 의미와 제품군이 매우 넓고 다양하여, 상기한 제품군의 시장규모를 제시하면 아래의 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

	2018	2019	2020	2021	2022	비고
US	941,740	998,948	1,056,157	1,113,365	1,171,674	-
Asia Pacific	744,811	843,825	954,942	1,078,160	1,215,680	-
Europe	309,146	330,049	353,152	379,556	409,261	-
South and Central America	156,223	169,425	182,627	198,029	215,632	-

[더말필러 주요국가 및 대륙별 시장 규모예측, 한국보건산업진흥원, 기준환율 U$1=1,100.16원]&cr;

(단위: 백만원)

	2018	2019	2020	2021	2022	비고
미국	2,930,826	3,194,865	3,450,102	3,692,137	3,914,369
유럽	986,844	1,075,956	1,161,769	1,243,181	1,317,992
중국	267,339	327,848	397,158	476,369	567,683
기타	1,012,147	1,106,761	1,259,683	1,509,420	1,775,658

[글로벌 보툴리눔톡신 시장규모, 삼성증권 리서치 추정, 기준환율 U$1=1,100.16원]

이러한 미용성형의료시장에서 국내업체들 역시 화장품 등과 함께 의료한류(K-Medi) 바람을 일으키며, 빠른 속도로 해외시장에 진출하고 있습니다. 당사 또한 이미 전체 매출의 상당부분을 해외수출에서 달성(19년 수출비중 35%, 18년 수출비중43%)하고 있으며 향후에도 내수보다 해외시장에서의 성장율이 더욱 높을 것으로 예상하고 있습니다. 앞서 기술한 세계시장의 규모와 미국, 유럽 등의 글로벌기업의 규모를 볼 때 당사를 포함한 국내기업들의 성장은 국내시장에서의 성장보다 해외시장의 개척과 확대가 주요한 Key-Point가 될 것입니다. &cr;

미국의 지속적인 경제 성장과 독일, 프랑스를 비롯한 유로 존의 경기회복 등의 요인들이 향후 안면미용 시장의 성장을 이끌 것으로 예측되며, 인도, 중국과 같이 대규모 수요층을 가진 개발도상국에서 안면미용 시술에 대한 소비자 인식이 높아짐에 따라, 글로벌 시장의 성장을 이끌 것으로 예상되며, 특히 인도, 러시아, 중국 등의 국가가 2020년까지 글로벌 시장에서 급격한 성장세를 시현할 것으로 전망됩니다. &cr;

(나) 수술, 시술용 제품군 시장&cr;당사는 안면미용성형용 제품 외에 병의원에서 수술 및 시술 시 보조적으로 사용되는 의료기기 제품군을 생산하고 있습니다. 현재 창상피복재와 조직보충재를 개발, 판매하고 있으며 향후에도 다양한 신제품을 선보일 예정입니다. &cr;&cr; 창상피복재라 함은 말 그대로 창상(創傷) 즉, 외부압력에 의해 생체조직의 연속성이 파괴된 상태에서 생체조직의 오염방지 및 보호를 위해 사용되는 피복재를 통칭합니다. 이 중 당사의 유착방지재는 식약처 분류상 심부체강창상피복재에 속하며, 그 정의는 근골에 이르는 심부체강창상의 유착을 방지하는 목적으로 사용되는 천연 또는 합성소재의 피복재를 의미하며, 콜라겐흡수성창상피복재는 창상의 오염방지 및 보호에 사용되는 피복재로 생체유래 흡수성 콜라겐을 사용한다고 되어 있습니다. 창상피복재 시장은 2006년 29억달러 시장에서 연평균 2.6% 성장하여 2013년 34억달러 시장으로 성장했습니다. 향후 기존의 거즈 형태의 상처관리 제품보다 피부 재생 효과 등 치료 효과가 높은 창상피복재의 사용이 확대 될 것으로 전망되며, 이러한 수요의 증가로 창상피복재 시장은 연 평균 3.1%로 기존 상처관리 제품 시장보다 높은 성장률을 기록하며, 2020년에는 43억달러 시장을 형성할 것으로 추정됩니다. &cr;&cr; 조직보충재는 관절연골 및 인대, 근육, 생체막 등을 보충하기 위해 사용되는 콜라겐 함유 물질이며, 창상피복재와 마찬가지로 정확한 시장규모를 파악하기 어려우며 국내 약 400억~500억 가량의 시장을 형성하고 있는 것으로 추정하고 있습니다. 과거 이러한 생체조직이 외부의 충격 또는 노화로 인해 파손, 손상될 경우 외과적 수술요법이 유일한 방안이었으나 콜라겐조직보충재의 개발과 출시로 인해 외과적 수술 시 그 회복을 촉진하기 위한 보조재로 사용되거나 또는 파손, 손상이 상대적으로 경증일 경우 비외과적 수술로 콜라겐조직보충재와 물리치료, 기타 비수술적 주사요법 등을 병행하는 형태로 시장이 성장하고 있어 향후 성장여력이 크다고 할 수 있습니다. &cr;

(3) 경기변동의 특성 및 제품의 라이프 사이클

의약품 및 의료기기는 인간의 생명 및 건강과 직접 관련이 있기 때문에 일반적으로 제품의 가격이 높더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성으로 인해 가격 비탄력적 특성을 가지며 경기변동이나 계절적 요인에 의한 경기 민감도가 낮은 산업입니다. 특히 의사의 처방에 의해 사용되는 전문의약품은 의약품에 대한 정보 공유가 낮은 최종 소비자인 환자의 선택의 폭이 좁고 의사의 선택에 따르는 경향이 강하여 경기변동에 의한 영향이나 민감도가 낮으며, 그에 따라 안정적인 성장을 하고 있습니다.

당사가 현재 제조판매중이거나 계획중에 있는 미용성형용제품군에는 히알루론산을 이용한 더말필러 및 보툴리눔톡신, 화장품류 등이 있으며 계절적으로 방학 및 휴가기간 동안 미용성형시술 내원객의 증가로 인하여 매출이 좀 더 증가하는 경향이 있으며, 우리나라의 경우 설과 추석과 같이 긴 명절 전에 시술이 늘어나는 경향이 있습니다.

창상피복재, 조직보충재 등을 포함하는 수술시술용 제품군의 경우 외과적 수술 후 이에 따른 유착을 방지하거나 2차감염을 억제하기 위한 제재로 경기변동영향 및 계절에 따른 영향은 크지 않은 것으로 판단되고 있으며, 보다 효과적인 수술경과를 위해 그 사용이 지속적으로 증가하고 있는 것으로 파악되고 있습니다. 그럼에도 불구하고 최종소비자(피수술자, 피시술자)는 수술, 시술 시 높은 온도와 습도로 인해 염증 및 감염의 우려가 있는 여름을 가급적 피하고자 하는 경향이 있습니다. &cr;&cr; 상기와 같은 이유로 최근 3년간 당사의 매출은 상반기보다 하반기가 다소 높은 상저하고의 형태를 지니고 있습니다. &cr;&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr;

(1) 회사의 개요

당사는 2007년 설립된 이후 생체재료인 히알루론산((Hyaluronic Acid), 콜라겐(Collagen), 보툴리눔톡신(Botulinum Toxin) 등을 가공하여 의료기기, 의약품, 코스메슈티컬(Cosmeceutical) 제품 등 차세대 바이오 시장을 선도할 전략적 응용제품을 연구, 개발하고 있습니다.

당사는 HA 가교기술에 관한 특허를 기반으로 HA필러, HA유착방지재 등을 자체 개발한 기술력을 보유하고 있으며, 보툴리눔톡신과 같은 전략적 신규제품을 개발하여 차세대 바이오 시장을 주도할 예정입니다.

동사는 선도적 바이오 기업으로 진화하기 위한 세가지 핵심 가치로 ‘새로운 기술의 지평을 이어가는 끊임없는 도전(Challenge), 첨단기술에 의한 생체 친화적인 제품의 창조(Creation), 그리고 인접 분야와의 기술적 융합을 위한 긴밀하고, 효율적인 협력(Collaboration)' 은 동사가 차세대 바이오 기술 분야의 기업으로 이끌어 줄 것으로 확신하고 있습니다.

[당사의 지속성장을 위한 포트폴리오]

구분	제품	제품명	비고
미용성형용제품군	HA필러&cr;&cr;&cr;더마코스메틱(DermaCosmetic) 제품	CUTEGEL&cr;FLORE&cr;청아안&cr;아이스트(I-st)	상용화
	PCL filler, PNfiller, PLLA filler,&cr;보툴리눔톡신 등	-	개발중&cr;(일부수출허가획득)
수술/시술용제품군	유착방지재 콜라겐흡수성창상피복재&cr;콜라겐조직보충재	Hibarry GENTA-Q&cr;Collapleo	상용화
기타&cr;(의약품)	항독성 간장엑스&cr;뇌질환치료용 펩타이드 등	-	개발중

&cr;

(2) 회사의 성장과정

회사의 설립부터 현재까지의 성장과정을 살펴보면 아래표와 같습니다.

구분	핵심 추진 사항	주요전략 및 활동
설립기 (2007~2011)	° (주)한국비엔씨 설립 ° 의료기기 제조업 허가 ° 기업부설연구소 설립 ° HA필러 품목 허가	■ 한국형 바이오 벤처기업 ° 성장성 : R&D 중심의 기업 ° 수익성 : 수익성 사업 으로 독자 R&D 재원 확보
도약기 (2012~2015)	° 본점이전 (대구테크노파크) ° HA filler GMP, CE 인증 ° 유착방지재(Hibarry) GMP,CE 인정 ° HA filler 제조장치 특허인증 ° 화장품 제조업 및 판매업 허가 ° 대구광역시 스타기업 선정 ° 아시아 사이언스 파크협회 대상 ° 콜라겐흡수성창상피복재(GENTA-Q) 의료기기 승인 ° 한국거래소 KONEX시장 상장	■차별화된 의료용 생체기술 개발 노하우 축척 ° HA Filler, HA 유착방지재 자체개발 ° HA 가교기술에 관한 국내 특허 보유 ° 콜라겐을 응용한 창상피복재 자체 개발 ° 약물을 포함한 콜라겐 창상 피복재 출시 및 특허획득
성장 및 현재 (2016~ )	° 백만불 수출의탑 수상(16년) ° 삼백만불 수출의탑 수상(17년) ° 오백만불 수출의탑 수상(18년) ° 콜라겐조직보충재(Collapleo) 출시 ° 세종시 의약 GMP 공장 착공 (2020년 준공 예정) &cr;°코스닥시장 상장 &cr;°보툴리눔톡신 수출허가(임상1/2상 中)	■미래 시장 선점 기업 ° 더말필러를 포함한 미용성형용의 메조테라피 제품군의 해외시장 진출 및 확대 ° 국내 수술/시술용의 콜라겐창상피복재, 콜라겐조직보충재의 개발 및 출시 에 따른 견조한 성장 ° 기존 의료기기 사업 외 화장품, 제약사업으로의 확대

동사는 설립시부터 성장성과 수익성을 겸비한 한국형 바이오벤처의 모델 기업이 되기 위하여 성장의 기본은 R&D를 중심에 두지만 수익성 있는 사업으로 독자적인 R&D 재원을 확보할 수 있는 구조로 전략과 경영 활동을 진행하였습니다.

설립 후 4년 만에 HA필러를 개발 및 관련 제조 기술의 특허를 취득하였으며, 본격적인 제품 생산을 위하여 본사를 대구 테크노파크 벤처공장으로 이전하였습니다. 이후 히알루론산 기반의 유착방지재 개발에 성공하여 시장에 출시하는 등 한국형 바이오벤처기업의 모델 기업으로서의 면모를 갖추어 나가기 시작하였습니다.

동사는 이에 만족하지 않고 지속적인 R&D를 통한 신제품 개발을 진행하여 ‘약물함유 콜라겐스펀지(콜라겐흡수성창상피복재)’를 개발 및 의료기기 품목허가 승인을

받아 관련 시장에서 호평을 받는 등 차세대 바이오 기술분야의 선도적 기업으로 나갈 수 있는 기반이 확보되고 있습니다. 향후 세종 신공장 건립 및 설비투자를 통하여 현재 의료기기 개발생산 뿐 아니라 보툴리눔톡신 등 전문의약품 및 원료의약물질 시장에까지 진출하고자 합니다.

&cr;

(3) 주요 제품에 관한 사항

(가) 주요제품 설명

1) HA필러(Hyaluronic Acid Filler)

동사의 주력 제품인 HA필러는 피부에 존재하는 생체 천연물질로 부작용이 적고, 친수성 물질로 보습 작용을 합니다. 또한, 진피 콜라겐 생성에 도움을 주며 시술이 잘못 될 경우에도 Hyaluronidase (효소)로 제거가 용이한 장점이 있습니다. 이 제품은 피부층에 주입되어 연조직 결손 부위를 보충하거나 일시적인 주름개선 및 미용적인 볼륨 증강 등에 많이 사용되고 있습니다.

제품		기능 및 용도	특징
히알루론산 필러 (큐젤 등)	큐젤필러.jpg 큐젤필러	피부층에 주입되어 연조직 결손부위를 보충하거나 일시적인 주름개선 및 미용적인 볼륨 증강 등에 사용합니다	1.균질한 히알루론산 particle 구성으로 일정한 주입감·조형성 우수 2.조직 내 마이그레이션 이 없어 시술효과 우수 3.최적의 가교비율로 시술시 부드러운 슈팅감 구현 4.다양한 시술부위에 적용 가능하도록 제품의 Full Line Up

2) 유착방지재(심부체강창상피복재)

동사가 개발한 유착방지재 하이배리(Hibarry)는 흡수성 유착방지재로 이를 창상 부위에 도포하면, 물리적인 장벽(physical barrer)을 형성하여 유착형성을 방지하고, 생체적합성과 생체흡수성이 뛰어난 100% 히알루론산을 사용하여 일정기간의 상처 치유가 끝난 다음에는 생분해 혹은 흡수가 일어나 소멸되며 재료 자체 및 분해산물은 내부 장기에 손상을 주거나, 인체 흡수 시 유해하지 않아 수술 후 이를 제거할 필요가 없습니다.

제품		기능 및 용도	특징
유착방지재 (하이배리)	하이배리.jpg 하이배리	외과용 수술 시 서로 분리되어 있어야 할 피부, 막 등이 달라붙는 것을 방지하기 위하여 무색투명한 점성이 있는 유착방지제를 도포합니다. 물리적 장벽으로 작용하여 유착 형성을 막아줍니다.	1. 100% 히알루론산만을 사용. (생분해성, 생체적합성 우수) 2. 가교된 히알루론산과 비가교된 히알루론산을 배합, 최적의 유착방지 효과를 위한 기간으로 조절. 3. 고점도, 저점도 시리즈를 개발하여 사용부위에 따라 제품 적용 가능.

3) 콜라겐흡수성창상피복재(약물 함유 콜라겐 스펀지)

콜라겐과 항산겐타마이신으로 구성된 콜라겐 흡수성 창상 피폭제인 당사 젠타큐(GENTA Q) 제품은 수술부위를 포함한 창상의 오염방지 및 보호에 사용하는 기구 및 재료로서 생체유래흡수성 콜라겐을 사용하여 수술 및 이식시 조작이 간편하고 환자의 시술 적용부위에 제약을 받지 않습니다.

제품		기능 및 용도	특징
콜라겐흡수성창상피복재 (젠타큐)	젠타큐제품이미지.jpg 젠타큐	고농도의 겐타마이신이 약 7일간 수술부위에 유지되어 감염예방 및 치료효과를 가지며, 고 함유된 콜라겐으로 지혈효과 및 상처치유 촉진작용을 가지는 생체유래흡수성 창상피복재 입니다.	1. 수입품에 한정된 약물함유 콜라겐 창상피복재를 자체개발, 최초로 국산화 하여 출시함. 2. 제품 가교기술을 개발하여 특허를 출원, 등록진행중임. (기존제품대비 성능 우수, 제조과정간략화) 3. 각종 비교시험결과 수입제품 대비 동등이상의 결과가 도출됨. 4. 스펀지 형태로 수술, 이식 시 조작이 간편함. 약물 방출로 2차감염 최소화, 생분해되어 잔여물 없음.

&cr; 4) 콜라겐조직보충재&cr;본 제품 콜라플레오(COLLAPLEO)는 항원성을 띠는 텔로펩타이드(telopeptide)를

제거하여 면역반응을 최소화한 Type I 콜라겐(collagen)을 주성분으로 사용하며,

내외과적 처치 및 수술 시 결손 또는 손상된 인대, 건, 근육, 근막 등을 보충하

기 위하여 사용합니다.

제품		기능 및 용도	특징
콜라겐사용조직보충재 (콜라플레오)	콜라플레오.jpg 콜라플레오	손상된 조직에 생체조직을 구성하는 필수 단백질인 콜라겐을 공급하여, 손상조직의 재생과 회복을 도와 조직 손상이 더 악화되는 것을 막고 골격 구조도 안정되며, 통증을 완화할 수 있습니다.	1) 콜라겐의 면역반응을 유발하는 텔로펩타이드를 제거하여 면역반응을 최소화하고, 생체적합성을 높임. 2) 시술방법이 간편함.

&cr;5) 화장품 &cr; 당사는 히알루론산 및 콜라겐을 응용하는 다양한 의료기기를 개발, 성공적으로 시장에 안착시켜 온 바 있으며, 상기 생체의료물질은 화장품에도 범용적으로 사용되는 주된 재료입니다. 당사는 이러한 개발노하우를 토대로 기능성화장품 및 일반화장품 개발 및 제조에 나섰으며, 2019년 10월 아이스트(I.st)라는 브랜드명으로 제품라인업을 공식출시하였습니다. 당사의 화장품 라인업 제품은 화장품에 의약적 기능을 접목한 더마코스메틱(Derma + Cosmetics) 제품을 위주로 피부재생, 미백, 주름개선 등에 의학적으로 검증된 성분을 인체와 피부에 적합하도록 그 제형을 최적화한 제품군들을 출시하였으며, 지속적인 연구개발과 출시가 이루어질 예정입니다. 당사 출시 제품군들과 성분, 기능들을 공식홈페이지(https://istcosmetics.com)를 통하여 열람, 확인할 수 있습니다. &cr;&cr;6) 의약품&cr; 당사는 현재 의료기기 위주의 제품과 사업의 확장 및 고도화의 성장전략에 따라 미용성형분야 및 기타 분야의 다양한 의약품 개발을 진행하고 있습니다. 미용성형분야에서는 보툴리눔톡신 제품의 개발을 마치고 현재 임상 1, 2상이 진행 중에 있으며, 2019년 1월 수출용품목허가를 득한 바 있습니다. 이와 더불어 당기 중 완공예정인 세종시 소재 의약품 생산공장을 통하여 다양한 원료의약물질 및 원료의약품의 생산이 가능할 예정입니다.

&cr;(4) 제품의 핵심경쟁력&cr;당사 제품군의 핵심경쟁력은 업계최고수준의 생체의약물질 가공개발역량에 있습니다. 안정성과 기능성면에서 이미 오랜 시간 검증된 생체재료와 의약물질을 체내에 원하는 기능과 효과를 최적의 시간동안 부여할 수 있도록 다양한 제형(Format)으로 가공하여 제품화하는 것입니다. 특히 '히알루론산 유도체의 입자 제조장치 및 방법'에 대한 특허와 '약물을 포함하는 콜라겐창상피복재 및 이의 제조방법' 특허를 취득, 보유하고 있어 히알루론산과 콜라겐과 같은 생체물질의 가공, 개발 역량이 최상위에 있음을 보여주고 있으며, 이를 통해 더말필러, 유착방지재(이상 히알루론산 응용제품)와 창상피복재, 조직보충재(이상 콜라겐 응용제품) 등을 개발, 국내외 판매 중에 있으며, 보툴리눔톡신 균주의 확보 및 이의 개발을 통해 보툴리눔톡신제품의 국내 임상이 진행 중에 있습니다. &cr;&cr;상기와 같이 높은 기술력을 바탕으로 개발되어진 당사의 제품들은 해외에서도 그 품질과 효과를 인정받아 당사 전체 매출의 약 절반 가량을 해외수출이 차지할 정도로 높은 경쟁력을 지니고 있다 할 수 있을 것입니다. &cr;&cr;(5) 신규사업 등&cr; 당사는 현재 기존 영위하고 있는 미용성형품목과 수술, 시술용의 의료기기 사업 외 화장품(더마코스메틱) 제품군을 출시, 확대 중에 있으며, 보툴리눔톡신과 같은 안면부 미용성형용의 전문의약품과 기타 의약품의 원료의약물질의 개발과 생산을 준비 중에 있습니다. 기존 당사가 진행해온 의료기기 제품군과 새롭게 준비하고 있는 의약품의 생산은 각각 그 생산시설에 요구되는 기준과 요건이 상이합니다. 이에 당사는 기존 대구공장에서는 의료기기 생산을 지속하고 이와 별도로 세종시 소정면 소재 첨단일반산업부지 내에 의약품, 의약물질 생산이 가능한 신규공장의 설립과 설비의 구축을 준비 중에 있습니다. 세종시에 설립될 신공장은 기존 대구공장의 5배 이상 연면적으로 회사의 미래 성장을 앞당길 것입니다. 당사는 다양한 생체재료를 활용한 연구개발을 통하여 시장지향성 제품을 지속적으로 개발하여 생체바이오 전문 벤처기업으로 인류 건강에 기여하는 것을 목표로 성장해 나갈 것입니다. &cr;

다. 경영상의 주요계약

계약상대방	산동XX판매제약회사(중국)
계약체결시기(계약기간)	2015년 8월 8일 (제품 출시 이후 20년 )
계약의 목적 및 내용	홍콩 및 마카오를 제외한 중화인민공화국(중국) 전역에서 “제품”을 독점적으로 “개발”, 수입, 마케팅, 유통 및 판매할 수 있는 독점 권리
계약금액	판권료 USD 1,000,000
계약상의 주요 내용	최소 구매수량 기준(중국내 허가 완료 후 3년이내) : 중국내 3위 경쟁품 판매량 이상으로 구매

계약상대방	ABG LABS LLC (미국)
계약체결시기(계약기간)	2017년 12월 20일 (18.01.01로부터 5년 )
계약의 목적 및 내용	ABG LABS의 MESO-WHARTON 등 제품제조위탁 계약
계약금액	품목별 단가 상이 (품목별로 U$9~11)
계약상의 주요 내용	5년간 매 연간 최소 30만개 구매

계약상대방	일진건설산업(주)
계약체결시기(계약기간)	2018년 10월 29일 ~ 2020년 09월 30일
계약의 목적 및 내용	세종 GMP공장 신축공사
계약금액	30,049백만원 (부가세포함)
계약상의 주요 내용	-

&cr;

2. 제품별 매출구분

(단위 :천원 )

매출유형	제 품 명	2020년 1분기&cr;(제5기 1분기)		2019년(제4기)		2018년(제3기)
		매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
제품매출	미용성형용제품군&cr;(필러류, 화장품, 보툴리눔톡신 등)	3,079,840	63.75%	8,604,358	48.70%	9,248,445	55.44%
	수술/시술용제품군&cr;(유착/창상피복재, 조직보충재 등)	1,719,457	35.59%	8,788,435	49.74%	7,147,449	42.85%
	소 계	4,799,297	99.34%	17,392,793	98.44%	16,395,894	98.29%
상품등 매출		31,954	0.66%	275,653	1.56%	285,092	1.71%
매 출 총 계		4,831,251	100.00%	17,668,446	100.00%	16,680,986	100.00%
업 종 코 드		기초 의약물질 및 생물학적 제제 제조업 &cr;(C21102)

3. 주요 제품 등에 관한 사항

(단위 :천원 )

제품유형	제 품 명	생산(판매) 개 시 일	주요상표	제 품 설 명
미용성형용&cr;제품 화장품 등 &cr;기타	HA필러 등	2012년01월	큐젤 (Cutegel)	연조직 결손부위 또는 미용적인 효과를 위해 볼륨이 증강될 필요가 있는 부위에 주입되어 채우는(Filling) 제품
	화장품 등 &cr;기타	-	아이스트&cr;(I-st)	히알루론산 및 각종 성장인자 등을 활용한 기능성화장품류 및 일반화장품
콜라겐흡수성창상피복재콜라겐조직보충재	유착방지재&cr;(심부체강창상피복재)	2013년05월	하이배리 (Hibarry)	서로 분리되어 있어야 할 피부, 막 등이 상처가 생겨 염증반응이 일어나면서 달라붙는 것을 방지하는 제품
	콜라겐흡수성창상피복재	2015년02월	젠타큐&cr;(GENTA-Q)	항생제인 항산젠타마이신을 흡수하여조직내 염증반응을 억제하며, 콜라겐으로 구성되어있어 시술 후 별도의 제거가 필요치 않도록 한 제품
	콜라겐조직보충재	2018년 2월	콜라플레오(Collapleo)	Type I 콜라겐(collagen)을 주성분으로 사용하며, 내외과적 처치 및 수술 시 결손 또는 손상된 인대, 건, 근육, 근막 등을 보충하기 위한 제품

&cr;

4. 매입에 관한 사항

가. 매입 현황

(단위: 천원. 천$, 천? )

매입유형	품목	구분	2020연도 1분기	2019연도	2018연도
			(제5기 1분기)	(제4기)	(제3기)
원재료	히알루론산, 콜라겐 등	국내	115,588	551,260	452,997
		수입	136,850	1,370,638	1,965,748
			($78)	($711)	($1,186)
			(?34)	(?381)	(? 454)
		소계	252,438	1,921,898	2,418,745
			($78)	($711)	($1,186)
			(?34)	(?381)	(? 454)
부재료	1mL BARREL등	국내	580,103	1,560,572	1,881,320
		수입	-	-	-
			-	-	-
		소계	580,103	1,560,572	1,881,320
			-	-	-
포장비	포장재 등	국내	269,866	860,814	677,858
		수입	-	-	-
			-	-	-
		소계	269,866	860,814	677,858
			-	-	-
외주가공비	E.O가스 멸균 등	국내	30,730	83,840	42,495
		수입	-	-	-
			-	-	-
		소계	30,730	83,840	42,495
			-	-	-
총합계		국내	996,287	3,056,486	3,054,670
		수입	136,850	1,370,638	1,965,748
			($78)	($711)	($1,186)
			(?34)	(?381)	(? 454)
		소계	1,133,137	4,427,124	5,020,418
			($78)	($711)	($1,186)
			(?34)	(?381)	(? 454)

나. 원재료의 제품별 비중

사업년도	주요 제품명	원재료명	원재료 비중
2020년 1분기 (제5기 1분기)	HA필러 등 유착방지재	히알루론산나트륨	33%
		기타	67%
	창상피복재&cr;조직보충재	콜라겐	78%
		기타	22%
2019년 (제4기)	HA필러 등 유착방지재	히알루론산나트륨	42%
		기타	58%
	창상피복재&cr;조직보충재	콜라겐	78%
		기타	22%
2018년 (제3기)	HA필러 등 유착방지재	히알루론산나트륨	33%
		기타	67%
	창상피복재&cr;조직보충재	콜라겐	61%
		기타	39%

주) 각 제품에 투입되는 원재료의 비중을 100%로 하였을때 각 재료가 차지하는 비중을 기재하였습니다.

다. 원재료 가격변동추이

(단위 : 원/g )

사업연도		2020연도1분기&cr;(제5기 1분기)	2019연도&cr;(제4기)	2018연도&cr;(제3기)
히알루론산나트륨	국 내	15,920	16,808	15,608
	수 입	30,724&cr;($26)	34,186&cr; ($26)&cr; (?27)	33,393&cr; ($26)&cr; (?27)
콜라겐	국 내	-	47,096	48,981
	수 입	-	91,869&cr;($75)	134,634&cr;($116)

주1) 국내 유통되는 히알루론산나트륨은 대부분 수입되어오며 그 공급가액이 안정적으로 형성되어있습니다. 다만 환율변동에 따라 원화가액은 변동되어집니다. &cr; 주2) 수입되는 콜라겐은 알러지반응을 유발할 수 있는 텔로펩타이드를 제거한 아텔로콜라겐입니다.

5. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

(단위 : 1천ea )

제품형태	구 분	2020년도1분기 (제5기 1분기)	2019년도 (제4기)	2018년도 (제3기)
		수량	수량	수량
시린지	생산능력	1,430,000	5,720,000	5,720,000
	생산실적	281,146	1,037,663	934,046
	가 동 율	20%	18%	16%
	기말재고	140,395	118,440	60,655
앰플, 바이알	생산능력	300,000	1,200,000	1,200,000
	생산실적	20,313	30,238	14,448
	가 동 율	7%	3%	1%
	기말재고	20,557	13,620	252
기타&cr;(창상피복재)	생산능력	117,000	468,000	468,000
	생산실적	13,207	42,398	54,635
	가 동 율	11%	9%	12%
	기말재고	8,159	6,573	7,680

주1) 각 품목의 생산능력은 일일(8시간) 생산능력을 기준으로 주5일, 52주로 환산한 수량으로 주문수량 및 생산계획에 따라 증감될 수 있습니다.

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위 : 천원 )

자산별	소재지	기초 가액	당기증감		당기 상각	기말 가액	비고
			증가	감소
토지	세종	4,589,275	-	-	-	4,589,275	-
건설중인자산	세종	9,778,867	5,922,200	-	-	15,701,067	-
시설장치	대구	747,966	-	-	70,765	677,201	-
기계장치	대구	1,393,388	12,430	-	126,264	1,279,554	-
공구와기구	대구	263,817	2,850	-	22,173	244,494	-

주1) 상기 생산설비에서 정부보조금은 제외되어 있습니다.&cr; 주2) 대구에 소재한 본사 및 공장은 임차사옥인 바, 토지 및 건물의 가액을 기재하지 아니하였습니다. &cr; 주3) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지는 장부가액 4,589백만원, 공시지가는 3,527백만원(19년도 기준) 입니다.

다. 외주생산에 관한 사항

해당사항 없음

6. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 천원,천불 )

매출유형	부 문		2020연도1분기 (제5기 1분기)	2019연도 (제4기)	2018연도 (제3기)
제품	미용성형용제품군&cr;(필러, 화장품 등)	수 출	2,554,554&cr;($2,141)	6,126,483&cr;($5,243.63)	7,243,608&cr;($6,532.04)
		내 수	525,286	2,477,875	2,004,837
		소 계	3,079,840&cr;($2,141)	8,604,358&cr;($5,243.63)	9,248,445&cr;($6,532.04)
	수술/시술용제품군&cr;(창상피복재, 조직보충재 등)	수 출	-	-	-
		내 수	1,719,457	8,788,435	7,147,449
		소 계	1,719,457	8,788,435	7,147,449
상품	의약품 및 의료기기	수 출	21	103,455&cr;($87.46)	557
		내 수	31,932	172,198	284,535
		소 계	31,953	275,653&cr;($87.46)	285,092
합 계		수 출	2,554,575&cr;($2,141)	6,229,938&cr;($5,331.09)	7,244,165&cr;($6,532.04)
		내 수	2,276,675	11,438,508	9,436,821
		합 계	4,831,250	17,668,446	16,680,986

주) 당사는 영업상의 이유로 주요 매출처 및 매출처별 매출비중의 기재를 하지 아니하였습니다.

나. 수출 현황

(단위 : 백만원,천불 )

매출유형	부문	2020연도 1분기 (제5기 1분기)		2019연도 (제4기)		2018연도 (제3기)
		수출국	수출액	수출국	수출액	수출국	수출액
제품	미용성형용제품	러시아/&cr;CIS 등	2,555&cr;($2,141)	러시아/&cr;CIS 등	6,230&cr;($5,331)	러시아/&cr;CIS 등	7,244&cr;($6,531)
	수술시술용제품	-	-	-	-	-	-
계		-	2,555&cr;($2,141)	-	6,230&cr;($5,331)	-	7,244&cr;($6,531)

&cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황

다. 수주현황&cr;당사는 18.01.01 부터 시작되는 5년간의 단일판매공급계약(매년 최소 30만개의 메조테라피 제품 주문, 최소공급단가는 최초 3년간 미화10불, 이후 미화9불)을 미국 소재 ABG Lab社와 체결한 바 있으며, 아래 수주상황은 동 공급계약에 따른 수주현황을 기재한 것입니다. &cr;

(단위 : 천개, 천원)

품목	수주&cr;일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
메조테라피 4개품목	2018.01.01	2022.12.31	1,500	15,593,760	1,052	13,738,451	448	1,855,309
합 계			1,500	15,593,760	1,052	13,738,451	448	1,855,309

라. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항

HA필러를 위시로 하는 당사의 미용성형용제품군은 특히 시장성장과 시장경쟁이 함께 높아지고 있는 상황입니다. 이로 인하여 발생하는 동사 제품 수요의 변동 및 판매 단가의 변동이 동사의 향후 매출액에 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 당사 제품의 특성상 유사제품 및 대체제품의 개발이 이루어질 경우 당사 매출에 영향을 끼칠 수 있습니다. 아울러 2019년 기준 당사 전체 매출에서 수출이 차지하는 비중이 35.3% 를 차지하고 있는 바, 주된 결제통화인 미국 달러화의 환율변동에 따라 당사 매출에 영향을 줄 수 있습니다. &cr;

동사는 현재 크게 더말필러 등 메조테라피제품, 유착방지재, 콜라겐흡수성창상피복재와 콜라겐조직보충재의 4가지 의료기기 제품군이 주된 매출을 발생시키고 있으나 2019년 10월 기능성화장품 브랜드 '아이스트(I.st)' 출시, 2020년 1월 보툴리눔톡신제품의 수출허가 등으로 다양한 신제품들을 출시하거나 예정 중에 있습니다. 이러한 동사의 신규 품목들이 성공적인 매출을 발생시킬 경우 동사의 매출액에 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.

&cr;7. 판매에 관한 사항

가. 판매조직

당사는 현재 당사 제조 의료기기의 국내외 판매를 주로 하는 영업사업본부와 신규품목인 기능성화장품 등의 판매를 주로 하는 화장품사업본부의 판매조직을 갖고 있으며 영업사업본부는 전문유통업체를 대상으로 하는 간접판매 및 ODM&OEM 영업을 위주로, 화장품사업본부는 B2B영업 및 온라인쇼핑몰 등을 통한 B2C 영업을 진행하고 있습니다. &cr;

나. 판매경로

(단위: 천원)

품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액	비중
미용성형용&cr;제품군	국내	직접판매	6,523	0.1%
		간접판매	132,710	2.7%
		ODM&OEM	386,053	8.0%
	수출	자사제품	79,250	1.6%
		ODM&OEM	2,475,304	51.2%
수술시술용&cr;제품군	국내	직접판매	-	-
		간접판매	1,109,379	23.0%
		ODM&OEM	610,078	12.6%
	수출	자사제품	-	-
		ODM&OEM	-	-
상품매출	국내	상품판매	31,933	0.7%
	수출	상품판매	21	0.0%
기타매출	국내	기타매출	-	-
	수출	기타매출	-	-

주) 상기 판매경로별 매출액은 2020년 1분기 기준입니다.

다. 판매전략

동사는 보고서 제출기준일 현재 아래와 같이 간접판매(Indirect selling), ODM, OEM와 Globalization으로 크게 나누어 판매 전략을 구축 적용하고 있습니다.

(1) 간접판매 (Indirect selling)

간접판매는 대리점을 통한 판매를 말할 수 있습니다. 직영영업조직을 운영하기 힘든 중소기업에서 전략적인 거래처 및 대리점을 통하여 판매를 하는 방식입니다. 특히유착방지재와 콜라겐흡수성창상피복재는 대형병원에서 주로 사용되는 제품인 바, 제품의 전량을 별도 판매원을 통해 판매하고 있습니다. 직접판매방식의 낮은 시장 커버리지를 극복하고, 간접판매를 통하여 빠른 초기투자비 회수 및 자금회전 개선 및 지역별 판매경험과 고객정보 확보가 가능한 장점이 있습니다.

(2) ODM & OEM

동사는 필러 등의 제품에서 OEM 계약을 통하여 매출이 발생하고 있습니다. 이러한 형태는 주로 국내외 제약회사들의 자체 브랜드명으로 공급되고 있습니다.

(4) Globalization

동사의 해외 사업모델은 기본적으로 독자브랜드의 현지유통망을 통한 간접판매 모델과 ODM 생산 판매 모델, 그리고 OEM생산 판매 모델로 구분될 수 있습니다.

(5) 향후 영업 전략

동사는 다양한 생체재료를 활용한 제품개발을 최우선으로 하며, 생체유래 소재 개발 및 새로운 유형의 의료기기 개발과 더불어 미용, 기능성 화장품과 원료의약물질 등의 연구개발을 지속하고 있습니다. 시장점유율을 성장시키기 위해 국내외 파트너사와의 마케팅 활성화 방안 (차별화 된 마케팅 과 체계적인 교육프로그램)을 지속하고 있습니다.

8. 연구개발활동

가. 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분		2020연도 1분기 (제5기 1분기)	2019연도 (제4기)	2018연도 (제3기)
자산 처리	원재료비	-	-	-
	인건비	-	-	-
	감가상각비	-	-	-
	위탁용역비	-	-	-
	기타 경비	-	-	-
	소 계	-	-	-
처리	제조원가	-	-	-
	판관비	297,992	1,897,374	1,134,884
합 계 (매출액 대비 비율)		297,992&cr;(6.17%)	1,897,374&cr;(10.74%)	1,134,884&cr;(6.80%)

최근 2사업년도 주요 연구과제별 지출내역

과제명	적요	금액(천원)	비고
보툴리눔독소	원재료비등	639,834	2018년
비만치료	기술이전등	1,194,707	2019년
보툴리눔독소	원재료비등	274,131	2019년
보툴리눔독소	원재료비등	63,355	2020년

&cr;

나. 연구개발실적

(1) 연구개발 실적

연구과제	폴리뉴클레오티드나트륨(Sodium Polynucleotide)을 혼합한 히알루론산 필러 기술 개발
연구기관	㈜한국비엔씨 연구소 협력기관: ㈜뉴트라팜텍, 중앙대학교 의과대학 피부과학 교실
개발일자	2014년 11월 ~ 2018년 09월
제품화 일자	2021년 상반기
연구결과	자사의 “히알루론산 유도체 입자 제조 장치 및 방법(제10-1223652호) 기술 특허를 기반으로 한 히알루론산 제조기술과 ㈜뉴트라팜텍의 신규 피부재생 소재 “폴리뉴클레오티드나트륨”을 혼합하여 신규 안면부 피부 주름개선 소재 필러 개발을 위해 공동 기술개발 중임. 1. 신규 안면부 피부 주름개선 소재 ‘폴리뉴클레오티드나트륨(Sodium Polynucleoti De, 이하 생략)’의 의료기기로써의 성능 입증 : 폴리뉴클레오티드나트륨의 분자량을 설정하여 물리적 수복 능력을 입증 2. 최적화된 폴리뉴클레오티드나트륨과 히알루론산의 혼합 비율 설정 : 폴리뉴클레오티드나트륨과 가교 히알루론산의 최적 혼합 비율을 설정하기 위하여, 두 소재를 다양한 비율로 혼합한 샘플을 제조하여, 각 샘플의 유변학적 특성을 분석, 비교하였음. 상기 시험을 통하여 고분자량의 폴리뉴클레오티드나트륨과 히알루론산의 함량을 각각 0.5%, 1.0%로 설정하였음. 3. 시제품 생산 : 고분자 폴리뉴클레오티드나트륨과 히알루론산나트륨의 최적화된 비율에 따라, 자사의 국내GMP에 적합한 의료기기 제조시설에서 시제품을 생산하였음. 4. 시제품의 물성평가 : 외부전문기관인 중앙대학교병원에서 물성평가를 수행하였음. 5. 시제품의 동물 유효성 평가 : 외부전문기관인 중앙대학교병원에서 동물 유효성 평가를 수행하였고, 동물 피하에 일정하게 주입 후, 1주, 4주, 8주, 12주, 18주, 24주 기간 경과에 따라 시제품의 생체 내에서의 안전성 및 지속성을 평가함. 그 결과 국내 기허가 된 히알루론산 필러와 비교하여 동등하다는 것을 확인하였음. 6. 완제품의 시험검사 규격을 표준화하여 제품의 안정성을 확보 7. 제품의 in viro, in vivo 분해능 평가 결과 분해되는 것을 확인함. 8. 임상시험 계획 승인 및 임상시험 진행(2018년 09월 식품의약품안전처 임상시험계획 승인) -코입술 주름(Nasolabial fold) 개선의 유효성과 안전성을 평가
기대효과	1. 물리적인 수복 능력으로 주름개선 뿐만 아니라 피부조직 재생을 유도하는 신개념 필러 2. 폴리뉴클레오티드나트륨 또는 히알루론산 단일성분으로 구성된 경쟁사 제품들과 비교하여 경쟁력 확보 3. 피부 진피층 재생 효능으로 인하여, 의약품, 의료기기, 화장품 등 다양한 제품으로 개발, 다양한 산업에 진출 가능
상품화 용도	조직수복용생체재료(필러), 의약품, 화장품

연구과제	돼지 유래 콜라겐을 함유한 콜라겐사용조직보충재 기술 개발
연구기관	㈜한국비엔씨 연구소
개발일자	2016년 01월 ~2017년 03월
제품화 일자	2017년 07월 승인 ~ 현재 시판 중
연구결과	본 제품은 돼지 피부 콜라겐에서 항원성이 위치한 텔로펩타이드 부분을 제거하여 면역반응을 최소화하고, 생체 적합성을 높인 아텔로콜라겐이 3% 함유된 멸균 이식재로 내·외과적 처치 및 수술 시 결손 또는 손상된 인대, 건, 근육, 근막 등을 보충하기 위해 사용함. 1. 제품의 성능을 높이기 위해 제조공정 단계에서 주 원재료 콜라겐의 함량을 높이기 위한 공정개발을 수행하였으며, 공인 시험기관 및 자체 품질시험 결과, 제품의 성능적 측면에서 높은 콜라겐 함량 결과를 얻었으며, 콜라겐의 변성에도 문제가 없음을 확인함. 2. 동물 유래 성분 콜라겐의 바이러스 불활화를 위해 제조공정에서 1차, 2차 바이러스 불활화 공정을 진행하여 제품의 오염을 최소화하였으며, 이를 바이러스불활화 검증을 통해 입증함. 3. 인체 내 이식 시의 안전성 검증을 위해 토끼를 이용한 근육조직 내 이식시험을 포함한 아만성독성시험을 진행하여, 이식기간 12주 동안에 동물의 감염여부, 통증 및 체온변화 등을 관찰하여 이상 없음을 확인하였고, 만성독성이 기준 이하로 생물학적 안전성을 검증함. 4. 인체 내 이식 시의 유효성 검증을 위해 rat를 이용한 15일 동안 동물 유효성평가를 진행하여, 이식 후 6일부터 15일까지에 빠른 조직 보충 효능을 보였고, 12일에 가장 큰 효과를 나타내어, 음성대조군 및 위약군에 비하여 통계적인 유의성을 가지고 조직보충 효과를 나태냄을 검증함. 5. 식품의약품안전처 제조품목허가 취득(제품명 “콜라플레오)”로 2017년 07월 완료하였으며, 적용부위(연골) 추가를 위한 제조품목허가 준비 중. 6. 자체 원료(아텔로콜라겐) 개발 진행 중으로, 1차, 2차 바이러스 불활화 공정을 포함한 제조공정을 확립하여, 바이러스 불활화 검증을 완료하였음. 또한, 자체 개발한 원료를 사용하여, 생물학적 안전성을 확인 중에 있음(일부 항목 ‘적합’ 완료). 자체적으로 사용기한 및 물리화학적 성능 입증을 위한 안정성시험 진행 중임.
기대효과	1. 돼지 유래 콜라겐을 사용하여 생체내에 적합하며, 원료 아텔로콜라겐을 사용하여, 낮은 면역 거부 반응 2. 용량에 따른 모델 추가로 시술부위의 다양화 3. 비교적 간편한 시술방법으로 손상된 조직의 보충 및 강화, 통증 완화를 기대함. 4. 생산 공정을 간소화하고, 제품 수율을 높여 가격 경쟁력 측면에서 우위에 있어, 시장 점유율 확대 5. 자체 원료 개발이 완료되면, 안정성, 품질 측면에서 신뢰성 있는 제품을 제공
상품화 용도	콜라겐조직보충재, 의약품

[최근 3년간 정부과제 수행실적]

연구과제명	주관부서	연구기간	정부출연금	관련제품	비고
중소기업융복합기술개발사업	중소기업청	’16.12~’18.12	224,519(천원)	PN 필러	완료

&cr; 다. 지적재산권 등 &cr; - 특허권

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	특허권	히알루론산 유도체의 입자제조 장치 및 방법	(주)한국비엔씨	2010-10-07	2013-01-11	큐젤&cr;하이베리	특허청
2	특허권	약물을 포함하는 콜라겐창상 피복재 및 및 이의 제조방법	(주)한국비엔씨	2015-01-12	2016-10-04	젠타큐 GENTAQ	특허청

&cr; - 상표권

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	상표권	큐젤	(주)한국비엔씨	2011-10-19	2012-09-24	큐젤	특허청
2	상표권	Cugel	(주)한국비엔씨	2011-10-19	2012-09-24	Cugel	"
3	상표권	Cutegel	(주)한국비엔씨	2011-10-19	2012-09-24	Cutefgel	"
4	상표권	Qgel	(주)한국비엔씨	2011-10-19	2012-09-24	Qgel	"
5	상표권	큐젤라	(주)한국비엔씨	2012-10-15	2013-08-23	큐젤라	"
6	상표권	Qgella	(주)한국비엔씨	2012-10-15	2013-08-23	Qgella	"
7	상표권	Hibarry	(주)한국비엔씨	2013-03-12	2014-01-27	Hibarry	"
8	상표권	하이배리	(주)한국비엔씨	2013-03-12	2014-01-27	하이베리	"
9	상표권	QBLOCK	(주)한국비엔씨	2013-03-12	2014-04-08	QBLOCK	"
10	상표권	큐블럭	(주)한국비엔씨	2013-03-12	2014-04-08	큐블럭	"
11	상표권	젠타큐	(주)한국비엔씨	2014-12-12	2015-10-28	젠타큐	"
12	상표권	GENTAQ	(주)한국비엔씨	2014-12-12	2015-10-28	GENTAQ	"
13	상표권	CUTELINE	(주)한국비엔씨	2015-01-23	2015-09-07	CUTELINE	"
14	상표권	큐라인	(주)한국비엔씨	2015-01-23	2015-09-07	큐라인	"
15	상표권	청아안	(주)한국비엔씨	2016-05-19	2017-01-20	청아안	"
16	상표권	FLORE 플로레	(주)한국비엔씨	2016-08-29	2017-02-01	FLORE 플로레	"
17	상표권	FLORE LIDOCAINE&cr;플로레 리도카인	(주)한국비엔씨	2016-08-29	2017-10-23	FLORE LIDOCAINE&cr;플로레 리도카인	"
18	상표권	ChungA-an	(주)한국비엔씨	2017-01-05	2017-10-23	ChungA-an	"
19	상표권	BNC KOREA	(주)한국비엔씨	2018-03-09	2018-07-06	제05류 외과수술용 이식물(생체조직)등 2건	"
20	상표권	BNC KOREA	(주)한국비엔씨	2018-03-09	2018-09-19	제10류 피부과용 필러등 5건	"
21	상표권	BNC KOREA	(주)한국비엔씨	2018-03-09	2018-07-24	제35류 피부과용 필러 도매업등 12건	"
22	상표권	콜라플레오	(주)한국비엔씨	2018-06-29	2019-03-27	제05류 의료용콜라겐등 20건	"
23	상표권	한국비엔씨	(주)한국비엔씨	2018-07-26	2019-09-24	제35류 조직수복용 생체재료 도매업등 8건	"
24	상표권	I.st 아이스트	(주)한국비엔씨	2019-01-09	2020-03-11	제03류 모이스처라이저(화장품)등 19건	"

&cr;

주) 인증 및 허가 사항

순번	항목	국가명	발행일	발행기관
1	의료기기 제조 및 품질관리기준 적합인정서&cr; (GMP 인정서)	대한민국	2018-01-10	대구지방식품의약품안전청&cr; 한국기계전기전가시험연구원 (KTC)
2	의료기기 판매업 신고	대한민국	2016-03-28	대구광역시 달서구보건소
3	기술혁신중소기업확인서 (INNO-BIZ)	대한민국	2018-07-07	중소기업청
4	기업부설연구소 인정서	대한민국	2009-07-21	한국산업기술진흥협회
5	벤처기업 확인서	대한민국	2019-06-26	기술보증기금
6	ISO 13485	국제공인	2018-10-19	3EC 인증원
7	ISO 9001	국제공인	2018-01-02	ICR 인증원
8	ISO 14001	국제공인	2018-01-02	ICR 인증원
9	CE 인증(Cutegel)	유럽	2018-10-26	3EC 인증원
10	CE 인증(Hibarry)	유럽	2018-10-26	3EC 인증원
11	의료기기 제조업 허가	대한민국	2008-01-23	대구지방식품의약품안전청
12	화장품 제조업 등록	대한민국	2012-07-10	대구지방식품의약품안전청
13	화장품 제조판매업 등록	대한민국	2012-07-10	대구지방식품의약품안전청

라. 기술이전 수혜 또는 기술이전

당사는 당기 중 준공을 목표하고 있는 세종 의약품 GMP 공장을 통해 다양한 의약품 제재 개발과 생산을 예정하고 있으며, 이에 따라 복수의 외부 기술이전 건을 진행 또는 협의 중에 있습니다. 전기 중 이를 위해 지급된 비용은 약 12억원 가량이며, 주요한 변동 및 신규 이전 건이 발생할 경우 관련 공시 등을 통해 안내하도록 하겠습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)도입에 따라 작성된 자료이며, 전기와 비교표시된 전전기 재무제표는 전기감사인의 조정사항이 반영된 재무제표입니다.

(단위 : 원)

과 목	제5기 1분기 &cr;(2020년 1분기)	제4기 &cr;(2019년)	제3기&cr;(2018년)
유동자산	27,418,161,215	30,659,902,694	19,078,629,402
현금및현금성자산	18,346,128,669	22,402,120,963	10,293,943,536
매출채권	4,510,323,220	4,544,182,417	4,991,466,149
기타수취채권	790,248,018	249,208,750	672,355,266
재고자산	2,950,875,943	2,775,945,736	2,587,456,919
기타단기금융자산	-	-	-
기타유동자산	545,647,811	455,254,644	533,407,532
당기법인세자산	274,937,554	233,190,184	-
비유동자산	26,008,590,337	18,939,020,960	11,765,298,615
유형자산	23,703,078,258	17,135,815,932	10,225,769,522
무형자산	409,427,709	301,305,894	386,461,194
매도가능금융자산	-	-	-
기타장기금융자산	451,276,336	449,276,336	341,822,962
이연법인세자산	1,444,808,034	1,052,622,798	811,244,937
자산 총계	53,426,751,552	49,598,923,654	30,843,928,017
유동부채	8,737,575,674	11,378,860,486	14,555,465,450
매입채무	234,727,270	198,092,030	593,090,266
기타지급채무	969,198,323	1,756,636,510	945,185,504
단기차입금	5,735,033,273	6,000,896,287	5,730,160,703
파생상품부채	480,490,721	1,664,742,333	4,795,524,795
기타유동부채	1,318,126,087	1,758,493,326	2,049,981,514
당기법인세부채	-	-	441,522,668
비유동부채	12,422,516,170	10,642,819,531	5,059,888,431
기타장기지급채무	-	-	22,388,431
장기차입금	9,500,000,000	8,189,600,000	5,037,500,000
전환사채	1,596,631,713	1,593,219,531	-
소송충당부채	860,000,000	860,000,000	-
기타비유동부채	465,884,457	-	-
부채 총계	4,862,661,300	22,021,680,017	19,615,353,881
자본금	4,862,661,300	4,621,396,700	3,583,604,900
주식발행초과금	27,360,516,538	26,422,209,421	1,919,750,991
기타자본	( 574,914,822)	(3,264,476,763)	525,920,282
이익잉여금	618,396,692	(201,885,721)	5,199,297,963
자본 총계	32,266,659,708	27,577,243,637	11,228,574,136
부채와 자본 총계	53,426,751,552	49,598,923,654	30,843,928,017
매출액	4,831,250,904	17,668,445,868	16,680,986,047
영업이익	511,376,469	2,335,550,306	4,330,013,097
법인세차감전순이익	428,097,177	(5,536,521,391)	3,062,725,297
당기순이익	820,282,413	(5,401,183,684)	2,341,922,267
기본주당순이익	17	(142)	66
희석주당순이익	17	(137)	64

&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_5_1_01179617_(주)한국비엔씨.ixd

2. 연결재무제표

해당없음

3. 연결재무제표 주석

해당없음

4. 재무제표

재무상태표

제 5 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 4 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 5 기 1분기말	제 4 기말
자산
유동자산	27,418,161,215	30,659,902,694
현금및현금성자산	18,346,128,669	22,402,120,963
매출채권 및 기타유동채권	5,300,571,238	4,793,391,167
매출채권	4,510,323,220	4,544,182,417
기타수취채권	790,248,018	249,208,750
재고자산	2,950,875,943	2,775,945,736
기타유동금융자산
기타유동자산	545,647,811	455,254,644
당기법인세자산	274,937,554	233,190,184
비유동자산	26,008,590,337	18,939,020,960
유형자산	23,703,078,258	17,135,815,932
영업권 이외의 무형자산	409,427,709	301,305,894
기타비유동금융자산
기타장기금융자산	451,276,336	449,276,336
이연법인세자산	1,444,808,034	1,052,622,798
자산총계	53,426,751,552	49,598,923,654
부채
유동부채	8,737,575,674	11,378,860,486
매입채무 및 기타유동채무	6,938,958,866	7,955,624,827
단기매입채무	234,727,270	198,092,030
기타지급채무	969,198,323	1,756,636,510
단기차입금	5,735,033,273	6,000,896,287
유동파생상품부채	480,490,721	1,664,742,333
기타유동부채	1,318,126,087	1,758,493,326
당기법인세부채
비유동부채	12,422,516,170	10,642,819,531
기타비유동부채	465,884,457
장기차입금	9,500,000,000	8,189,600,000
전환사채	1,596,631,713	1,593,219,531
장기법적소송충당부채	860,000,000	860,000,000
부채총계	21,160,091,844	22,021,680,017
자본
자본금	4,862,661,300	4,621,396,700
자본잉여금	30,050,076,644	26,422,209,421
기타자본구성요소	(3,264,474,928)	(3,264,476,763)
이익잉여금(결손금)	618,396,692	(201,885,721)
자본총계	32,266,659,708	27,577,243,637
자본과부채총계	53,426,751,552	49,598,923,654

포괄손익계산서

제 5 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 5 기 1분기		제 4 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	4,831,250,904	4,831,250,904	3,695,961,230	3,695,961,230
매출원가	1,776,428,326	1,776,428,326	1,449,303,285	1,449,303,285
매출총이익	3,054,822,578	3,054,822,578	2,246,657,945	2,246,657,945
판매비와관리비	2,543,446,109	2,543,446,109	1,945,653,782	1,945,653,782
영업이익(손실)	511,376,469	511,376,469	301,004,163	301,004,163
기타이익	64,771,002	64,771,002	1,777,988	1,777,988
기타손실	22,000,003	22,000,003	192,008	192,008
금융수익	415,566,650	415,566,650	215,034,729	215,034,729
금융원가	541,616,941	541,616,941	216,996,623	216,996,623
법인세비용차감전순이익(손실)	428,097,177	428,097,177	300,628,249	300,628,249
법인세비용	(392,185,236)	(392,185,236)	(60,764,217)	(60,764,217)
당기순이익(손실)	820,282,413	820,282,413	361,392,466	361,392,466
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	17	10	10
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17	17	10	10

자본변동표

제 5 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	3,583,604,900	1,919,750,991	5,199,297,963	525,920,282	11,228,574,136
당기순이익(손실)			361,392,466		361,392,466
주식매수선택권행사	52,088,800	296,826,789		(264,006,571)	84,909,018
전환상환우선주의 보통주 전환
자기주식 거래로 인한 증감
자본 증가(감소) 합계	52,088,800	296,826,789	361,392,466	(264,006,571)	446,301,484
2019.03.31 (기말자본)	3,635,693,700	2,216,577,780	5,560,690,429	261,913,711	11,674,875,620
2020.01.01 (기초자본)	4,621,396,700	26,422,209,421	(201,885,721)	(3,264,476,763)	27,577,243,637
당기순이익(손실)			820,282,413		820,282,413
주식매수선택권행사
전환상환우선주의 보통주 전환	241,264,600	3,627,867,223			3,869,131,823
자기주식 거래로 인한 증감				1,835	1,835
자본 증가(감소) 합계	241,264,600	3,627,867,223	820,282,413	1,835	4,689,416,071
2020.03.31 (기말자본)	4,862,661,300	30,050,076,644	618,396,692	(3,264,474,928)	32,266,659,708

현금흐름표

제 5 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 5 기 1분기	제 4 기 1분기
영업활동현금흐름	(560,309,930)	(615,436,118)
영업으로부터창출된현금흐름	(463,719,378)	(567,182,462)
이자수취(영업)	34,760,965	8,476,319
이자지급(영업)	(89,604,147)	(55,424,815)
법인세납부(환급)	(41,747,370)	(1,305,160)
투자활동현금흐름	(6,864,626,238)	(1,750,750,628)
유형자산의 취득	(6,743,827,382)	(1,597,024,963)
무형자산의 취득	(118,798,856)	(6,842,120)
정부보조금의 수취		69,455
장기금융상품의 취득	(2,000,000)	(166,953,000)
장기금융상품의 처분		20,000,000
재무활동현금흐름	3,198,756,665	1,246,509,018
단기차입금의 증가	2,000,000,000
단기차입금의 상환
장기차입금의 증가	1,310,400,000	1,161,600,000
장기차입금의 상환
주식선택권행사로 인한 현금유입		85,522,500
신주발행비 지급
자기주식의 취득
현금의기타유입(유출)	(111,643,335)	(613,482)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,226,179,503)	(1,119,677,728)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	170,187,209	19,484,972
현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,055,992,294)	(1,100,192,756)
기초현금및현금성자산	22,402,120,963	10,293,943,536
기말현금및현금성자산	18,346,128,669	9,193,750,780

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항&cr;&cr;주식회사 한국비엔씨(이하 "당사")는 2007년 8월에 설립되어 의료기기, 의약품, 건강보조식품 등의 개발ㆍ제조ㆍ판매를 영위하고 있으며, 대구광역시 달서구 호산동에 본사를 두고 있습니다.&cr; &cr;당사는 코스닥시장 상장을 위하여 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 2019년 6월 3일합병계약을 체결하였으며, 2019년 11월 15일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다.&cr;코스닥 상장법인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사는 코넥스상장법인 주식회사 한국비엔씨(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 후 사명은 주식회사 한국비엔씨입니다.&cr;

당 분기말 현재 납입자본금은 4,863백만원 입니다.&cr;

&cr;

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr; &cr; (1) 분기재무제표 작성기준&cr; &cr; 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다 . 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; &cr; 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.

동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용됩니다.

(2) 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용됩니다.

상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr;회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr; 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;

4. 재무위험관리 &cr;&cr;4.1 재무위험관리요소 &cr; &cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr; &cr;4.2 자본위험관리 &cr;&cr;당사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr;&cr;당사는 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	21,160,092	22,021,680
자본총계(B)	32,266,660	27,577,244
현금및현금성자산(C)	18,346,129	22,402,121
차입금(D)	15,235,033	14,190,496
부채비율(A ÷ B)	65.58%	79.85%
순차입금비율(D - C) ÷ B	9.64%	29.78%

&cr; 4.3 공정가치 측정&cr;&cr; 4.3.1 공정가치 서열체계&cr;

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

&cr;ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&cr;ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr; (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)&cr;ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr;&cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별공시는 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 당분 기말

(단위: 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계
금융부채
- 파생상품부채	-	-	480,491	480,491

(2) 전 기말

(단위: 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계
금융부채
- 파생상품부채	-	-	1,664,742	1,664,742

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

4.3.2 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;당사는 공정가치 서열체계에서 Level3으로 분류 되는 비반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
파생상품부채	480,491	3	이항모형	기초자산가격	1,530원
				주가변동성	75.27%
				할인율	8,15% ~ 14.76%

&cr;(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
파생상품부채	1,664,742	3	이항모형	기초자산가격	1,725원
				주가변동성	19.68%
				할인율	6.79~12.39%

5. 범주별 금융상품&cr;

가. 보고기간말 현재 당사의 범주별 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산
[상각후원가로 측정하는 금융자산]
현금및현금성자산	18,346,129	22,402,121
매출채권	4,510,323	4,544,182
기타수취채권	790,248	249,209
소계	23,646,700	27,195,512
비유동자산
[상각후원가로 측정하는 금융자산]
기타장기금융자산	451,276	449,276
합계	24,097,976	27,644,788

나. 보고기간말 현재 당사의 범주별 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동부채
[상각후원가로 측정하는 금융부채]
매입채무	234,727	198,092
기타지급채무	969,198	1,756,637
단기차입금	5,735,033	6,000,896
소계	6,938,959	7,955,625
[당기손익-공정가치 금융부채]
파생상품부채	480,491	1,664,742
비유동부채
[상각후원가로 측정하는 금융부채]
기타장기지급채무	-	-
장기차입금	9,500,000	8,189,600
소계	9,500,000	8,189,600
합계	16,919,450	17,809,967

다. 당분기와 전분기 중 당사의 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
상각후원가로 측정하는 금융자산
이자수익	34,761	8,476
외환차익	207,079	8,100
외화환산이익	173,726	19,918
외화환산손실	(2,693)	-
외환차손	(22,114)	(8,703)
대손상각비	653,948	78,026

(2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
상각후원가로 측정하는 금융부채
이자비용	(138,440)	(208,294)
당기손익-공정가치 금융부채
파생상품부채평가이익	-	178,540
파생상품부채평가손실	(378,370)	-

&cr;라. 당사는 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 사용하고 있습니다(주석 4.3.1 참조).&cr;&cr;

6. 현금및현금성자산&cr;&cr;보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
보유현금	3,768	911
보통예금	18,342,360	22,401,210
합 계	18,346,129	22,402,121

&cr; 7. 매출채권 및 기타수취채권&cr;&cr; 가. 보고기간 말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
매출채권	매출채권	8,005,349	7,385,260
	대손충당금	(3,495,026)	(2,841,078)
	소 계	4,510,323	4,544,182
기타수취채권	미수금	790,248	249,209
	소 계	790,248	249,209
합 계		5,300,571	4,793,391

&cr;나. 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; &cr; 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2020년 3월 31일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. &cr;

(1) 당분기말 현재 당사가 인식한 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	받을어음	외상매출금					합계
	6개월 이하	3개월 이하	6개월 이하	9개월 이하	12개월 이하	12개월 초과
당반기말
기대 손실률	0%	6.11%	12.09%	25.47%	40.81%	100.00%
총 장부금액 - &cr;매출채권	450,000	2,758,602	1,167,590	204,061	492,792	2,932,303	8,005,348
손실충당금	-	168,450	141,174	51,973	201,125	2,932,303	3,495,025

&cr; (2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	2,940,280	2,862,254
회계정책의 변경 효과	-	-
당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가(감소)	653,947	78,026
회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	-	-
반기말 금액	3,594,227	2,940,280

&cr;다. 당분기말 현재 담보로 제공된 채권은 없습니다.

&cr;

8. 재고자산&cr;&cr;가. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	평가전금액	평가충당금	재무상태표가액	평가전금액	평가충당금	재무상태표가액
상품	203,869	(46,557)	157,312	174,751	(45,100)	129,652
제품	1,399,807	(47,246)	1,352,562	1,021,537	(50,257)	971,280
원재료	478,671	(73)	478,597	809,717	(73)	809,644
부재료	463,109	(21,752)	441,357	439,977	(21,752)	418,227
재공품	521,047		521,047	447,143		447,143
합계	3,066,504	(115,628)	2,950,876	2,893,128	(117,182)	2,775,946

&cr; 나 . 당분기말 현재 당사는 재고자산과 관련하여 국내 500백만원 및 국외 USD 1,000,000을한도로 생산물배상책임보험에 가입하고 있습니다.

9. 기타금융자산&cr;&cr;보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타장기금융자산
임차보증금	437,116	435,116
기타보증금	14,160	14,160
합 계	451,276	449,276

&cr;

10. 기타유동자산&cr;&cr;보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	201,596	113,593
선급비용	344,052	341,661
합 계	545,648	455,255

&cr;

11. 유형자산&cr;&cr;가. 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	건설중인자산	사용권자산	합계
기초장부금액	4,589,275	85,206	1,393,388	113,450	263,818	163,845	747,966	9,778,867	-	17,135,815
취득	-	-	12,430	-	2,850	-	-	5,922,200	984,987	6,922,467
감가상각	-	(1,178)	(126,264)	(12,279)	(22,172)	(15,316)	(70,765)	-	(107,230)	(355,204)
기말장부금액	4,589,275	84,028	1,279,554	101,171	244,496	148,529	677,201	15,701,067	877,757	23,703,078
기말취득원가	4,589,275	94,237	3,301,924	245,586	588,727	388,912	1,922,264	20,338,567	984,987	32,454,479
국고보조금	-	-	(1,361)	-	(272)	-	-	(4,637,500)	-	(4,639,133)
기말상각누계액	-	(10,209)	(2,019,646)	(144,415)	(344,042)	(241,731)	(1,245,062)	-	(107,230)	(4,112,335)

&cr; (2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	건설중인자산	합계
기초장부금액	4,589,275	89,918	1,283,443	162,568	252,012	171,805	953,157	2,723,592	10,225,770
취득	-	-	96,050	-	15,575	2,780		1,208,350	1,322,755
감가상각	-	(1,178)	(118,512)	(12,280)	(19,249)	(13,525)	(76,507)	-	(241,251)
기말장부금액	4,589,275	88,740	1,260,981	150,288	248,338	161,060	876,650	3,931,942	11,307,274
기말취득원가	4,589,275	94,237	2,792,719	245,586	585,877	390,260	1,824,264	7,499,742	18,021,960
국고보조금	-	-	(1,360)	-	273	-	-	(3,567,800)	(3,568,887)
기말상각누계액	-	(5,497)	(1,478,159)	(95,298)	(225,239)	(226,415)	(947,613)	-	(2,978,221)

나. 당분기와 전분기 중 계정과목별 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	146,941	135,656
판매비와관리비	208,265	105,594
합 계	355,206	241,250

다. 보고기간말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

계정과목	당분기말			전기말
	장부가액	담보제공액	담보권자	장부가액	담보제공액	담보권자
토지(*)	4,583,919	24,000,000	대구은행	4,583,919	24,000,000	대구은행
건설중인자산(*)	15,701,067			9,778,867
토지(*)	4,583,919	6,000,000	국민은행	4,583,919	6,000,000	국민은행

(*) 당분기말 현재 상기 담보제공내역과 관련한 차입금 잔액은 8,500백만원(전기말: 7,190백만원)입니다(주석 16 참조).&cr; &cr; 라. 당분기말 현재 당사는 유형자산과 관련하여 (주)한화손해보험에 150백만원을 한도로 종합보험을 가입하고 있습니다. 또한, 당사는 상기 보험 이외에 회사 소유의 차량운반구에대한 업무용자동차보험등을 가입하고 있습니다 .

마. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 3,527백만원입니다. &cr;&cr;

12. 무형자산&cr;&cr; 가. 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	당분기말			전기말
	취득원가	상각누계액(*)	장부가액	취득원가	상각누계액(*)	장부가액
상표권	20,233	(13,127)	7,106	18,221	(12,579)	5,642
특허권	2,908	(2,036)	872	2,908	(1,891)	1,017
개발비	2,042,110	(2,042,110)	-	2,042,110	(2,036,389)	5,721
소프트웨어	85,240	(56,077)	29,163	85,240	(51,815)	33,425
회원권	372,286	-	372,286	255,500	-	255,500
합계	2,522,777	(2,113,350)	409,427	2,403,979	(2,102,674)	301,305

(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

나. 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)

과 목	기 초	취 득	처 분	상각비	손상차손	기 말
상표권	5,642	2,012	-	(548)	-	7,106
특허권	1,017	-	-	(145)	-	872
개발비	5,721	-	-	(5,721)	-	-
소프트웨어	33,425	-	-	(4,262)	-	29,163
회원권	255,500	116,786	-	-	-	372,286
합 계	301,305	118,798	-	(86,992)	-	409,427

&cr; (2) 전분기

(단위: 천원)

과 목	기 초	취 득	처 분	상각비	손상차손	기 말
상표권	6,137	782	-	(539)	-	6,380
특허권	1,599	-	-	(145)	-	1,454
개발비	74,378	-	-	(17,164)	-	57,214
소프트웨어	48,847	1,060	-	(4,235)	-	45,672
회원권	255,500	-	-	-	-	255,500
합 계	386,461	1,842	-	(22,083)	-	366,220

&cr;다. 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.

&cr;라. 당분기와 전분기 중 연구개발활동과 관련하여 발생한 경상연구개발비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.&cr;&cr;

13. 리스&cr;(1) 당분기말 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위:천원)

구 분	사용권자산
2020년 01월 01일	984,987
증가
감가상각	(107,230)
2020년 03월 31일	877,757

&cr;(2)당분기말 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위:천원)

구분	기타유동	기타비유동	합계
리스부채	415,570	465,884	881,454

&cr;

14. 정부보조금&cr;&cr;당사는 2018년 중 설비투자와 관련하여 지방투자촉진보조금을 4,638백만원을 교부받았으며이 중 자산취득과 관련하여 전기 1,070백만원(전전기 3,568백만원)을 유형자산의 차감계정으로 계상하였습니다 .

&cr;&cr;15. 매입채무 및 기타지급채무&cr;&cr;보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매입채무	234,727	198,092
기타지급채무
미지급금	765,706	1,544,617
미지급비용	203,492	212,020
소 계	969,198	1,756,637
기타장기지급채무
장기미지급금	-	-
합 계	1,203,926	1,954,729

&cr;

16. 차입금&cr;&cr;가. 보고기간말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	구분	연이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입금	국민은행(*1)	운전자금	2.72%	3,000,000	3,000,000
	국민은행(*1)	무역금융	2.14%	2,000,000	-
	소 계			5,000,000	3,000,000
장기차입금	대구은행(*1)	시설자금 등	2.84~3.06%	8,500,000	7,189,600
	신한은행(*1)	운전자금	3.09%	1,000,000	1,000,000
	기술보증기금	전환상환우선주	4.50(*2)	-	-
	미래창조uqip투자조합	전환상환우선주	4.50(*2)	-	1,519,439
	스마일게이트화통아진펀드	전환상환우선주	4.50(*2)	-	-
	IBK기업은행	전환상환우선주	4.50(*2)	735,033	1,481,457
	차감 : 1년이내 만기도래분			(735,033)	(3,000,896)
	소 계			9,500,000	8,189,600
유동성장기부채				735,033	3,000,896
합 계				15,235,033	14,190,496

(*1) 차입금에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석31참조).&cr; (*2) 상환청구시 보장수익률입니다.

&cr;나. 당사는 보고기간 이전에 전환상환우선주를 발행하였으며, 전환권과 상환권을 포함한 주요내용은 다음과 같습니다.

구분	1차(*3)	2차(*4)	3차(*5)
차입처	2010 KIF-프리미어투자조합	기술보증기금	미래창조uqip투자조합
우선주 발행주식수	266,667주	117,642주	266,666주
발행일	2012년 03월 12일	2014년 06월 27일	2015년 12월 08일
만기일	2022년 03월 11일	2024년 06월 26일	2025년 12월 07일
발행가액	3,750원	8,500원	7,500원
의결권	1주당 1의결권	1주당 1의결권	1주당 1의결권
배당금에 관한 사항	최저배당율 액면가 1%&cr;우선적, 참가적, 누적적배당	최저배당율 액면가 1%&cr;우선적, 참가적, 누적적배당	최저배당율 액면가 1%&cr;우선적, 참가적, 누적적배당
전환비율(*1)	우선주 1주당 보통주 1주&cr;예외적으로 특약이 있는 경우 그에따름.	우선주 1주당 보통주 1주	우선주 1주당 보통주 1주
전환에 관한 사항(*2)	발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함.	발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함.	발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함.
상환에 관한 사항(*2)	상환시 발행가액에 8% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함.	발행일로부터 4년 경과시점부터 존속기간 만료일까지 상환시 발행가액에 4.5% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함.	발행일로부터 3년 경과시점부터 존속기간 만료일까지 상환시 발행가액에 4.5% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함.

구분	4차(*4)	5차(*6)
차입처	스마일게이트화통아진펀드	중소기업은행
우선주 발행주식수	266,666주	260,000주
발행일	2015년 12월 08일	2015년 12월 08일
만기일	2025년 12월 07일	2025년 12월 07일
발행가액	7,500원	7,500원
의결권	1주당 1의결권	1주당 1의결권
배당금에 관한 사항	최저배당율 액면가 1%&cr; 우선적, 참가적, 누적적배당	최저배당율 액면가 1%&cr; 우선적, 참가적, 누적적배당
전환비율(*1)	우선주 1주당 보통주 1주	우선주 1주당 보통주 1주
전환에 관한 사항(*3)	발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함.	발행일로부터 10년이 경과하거나 그기 간동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한날 또는 전환청구가 있는 날부터 보통주로 전환함.
상환에 관한 사항(*3)	발행일로부터 3년 경과시점부터 존속기간 만료일까지 상환시 발행가액에 4.5% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함.	발행일로부터 3년 경과시점부터 존속기간 만료일까지 상환시 발행가액에 4.5% 연복리 이자금액을 가산한 금액에서 기지급된 배당금을 차감함.

(*1) 전환상환우선주의 발행가액을 하회하여 유상증자를 하거나 특수사채를 발행하는 경우, 무상증자, 주식배당, 액면분할 등에 따라 전환비율이 조정될 수 있습니다. 또한 특별조건에 따라 당사가 상장 또는 합병시 공모가의 70% 금액 기준으로 전환비율이 조정되며, 전환비율이 기존의 전환조건에 의해 확정된 전환비율을 하회하는 경우에는 기존에 확정된전환비율을 유지합니다.&cr; (*2) 당사의 전환상환우선주는 전환에 대한 특별조건으로 '확정대확정 조건'을 만족하지 못하여 전환권과 조기상환권을 파생상품부채로 분류하여 평가하였습니다. 2019년 10월 11일에 전환조건이 확정되어 전환권을 자본으로 변경 분류하였습니다.&cr;(*3) 2015년 중 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr;(*4) 2019년 중 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr;(*5) 2020년 중 모두 보통주로 전환되었습니다.&cr;(*6) 당분기말 현재 일부 보통주로 전환되었으며, 보통주전환가능 주식수는 합병비율 6.03054를 적용한 763,435주입니다.&cr;

17. 전환사채&cr; 가. 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위 : 천원)

구분	발행일	만기일	구분	당분기말	전기말
제1회&cr;무기명식 무보증 사모 전환사채	2016년 10월 20일	2021년 10월 20일	권면금액	1,670,000	1,670,000
			전환권조정	(73,368)	(76,780)
			합계	1,596,632	1,593,220

&cr;나. 전환사채의 발행조건 및 전환에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.&cr;

구분	내용
사채의 명칭	엔에이치기업인수목적11호 주식회사 제1회 무보증 사모 전환사채
사채의 종류	무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채
사채의 액면금액	1,670,000,000원
발행일	2016년 10월 20일	만기일	2021년 10월 20일
표면이자율	0.00%	만기보장수익	0.00%
전환으로 인하여 발행할 주식의 종류		기명식 보통주식
전환가격	액면가 100원을 기준으로 1주당 1,000원으로 함
	(합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합에 의하여 필요시 전환가격 조정함)
전환청구기간	2016년 11월 20일부터 2021년 10월 19일까지

&cr; 다. 당사는 합병시 전환권을 포함한 전환사채를 공정가치로 평가하였으며, 평가에 따른 공정가치 변동분은 기타비용(합병비용)으로 반영하였습니다.&cr;&cr; 라. 전환사채의 전환권 2,356,863천원은 당기말 현재 기타자본항목으로 분류되었습니다.&cr;&cr;18. 기타유동부채&cr;&cr;보고기간말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	1,977	4,654
선수금	812,078	1,665,338
선수수익	-	-
반품충당부채	88,501	88,501
리스부채	415,570	-
합 계	1,318,126	1,758,493

&cr;&cr;19. 반품충당부채&cr;&cr;당분기와 전기중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기초잔액	88,501	105,3451
증가	-	-
감소	-	(16,844)
기말잔액	88,501	88,501

&cr; 당사는 기업회계기준서 제1115호에 따라 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 환불부채(기타유동부채)로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를행사할 때 제품을 회수할 권리를 반품권자산(재고자산)으로인식하고 있습니다.&cr;&cr;

20 . 확정 기여제도&cr; &cr;당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 93백만원(전분기: 70백만 원) 입니다. &cr;&cr;

21. 납입자본&cr; &cr;가. 보고기간말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주
발행한 주식의 총수	49,390,048주	49,390,048주
- 보통주식수	48,626,613주	46,213,967주
- 우선주식수(*)	763,435주	3,176,081주
1주의 금액	100원	100원
자본금	4,862,661,300원	4,621,396,700원

(*) 우선주는 전환상환우선주로 재무상태표상 부채로 계상되었습니다(주석16 참조).&cr;&cr; 나. 당분기와 전기중 당사의 보통주 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당분기			전기
	주식수(주)	자본금	주식발행초과금	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
기초잔액	46,213,967	4,621,397	22,689,990	35,836,049	3,583,605	1,919,751
주식선택권 행사	-	-	-	520,888	52,089	296,827
합병	-	-	-	6,830,000	683,000	15,178,128
우선주의 보통주 전환	2,412,646	241,264	4,670,527	3,027,030	302,703	5,295,284
기말잔액	48,626,613	4,862,661	27,360,517	46,213,967	4,621,397	22,689,990

&cr;다. 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)

내역	당분기말	전기말
주식발행초과금	27,360,517	22,689,990
전환상환우선주 전환권대가	332,697	1,375,357
전환사채 전환권대가	2,356,863	2,356,863
합계	30,050,077	26,422,210

22. 주식기준보상&cr;&cr;가. 당분기말 현재 당사가 임직원에게 부여하고 있는 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.

구분	1차	2차	3차
부여일	2014년 12월 31일	2015년 07월 30일	2016년 03월 28일
발행할 주식의 종류	보통주	보통주	보통주
부여방법	신주발행	신주발행	신주발행
총부여수량(주)	497,000	162,000	84,000
누적소멸수량(주)	313,500	72,500	10,000
당기행사수량(주)	-	-	-
누적행사수량(주)	183,500	62,650	22,650
미행사수량(주)(*2)	-	26,850	51,350
행사가격(*1)	700원	1,500원	9,500원
가득요건	근무용역제공조건 : 2년	근무용역제공조건 : 2년	근무용역제공조건 : 2년
행사가능기간	2016년 12월 31일 ~&cr; 2021년 12월 31일	2017년 07월 30일 ~&cr; 2022년 07월 30일	2018년 03월 28일 ~&cr; 2023년 03월 28일

(*1)최초 부여시점의 행사가격으로 당기말 현재 행사가격은 합병비율 6.03054를 적용한 249원과 1,575원입니다.&cr;(*2) 최초 부여시점의 주식수로 당기말 현재 행사가능 주식수는 합병비율 6.03054를 적용한 161,920주와 309,668주입니다.&cr; &cr;나. 당분기와 전기의 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분	당분기	전기
기초	78,200	164,575
부여	-	-
행사	-	(86,375)
취소	-	-
기말	78,200	78,200

다. 당사는 부여된 주식선택권에 대해서 공정가치접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.

구분	1차	2차	3차
옵션가격결정모형	이항모형	이항모형	이항모형
부여일 현재 주식가치	4,857원	2,631원	9,250원
기대주가변동성	35.41%	54.12%	47.06%
주당보상원가	3,763.77원	1,813.60원	4,152,26원
예상퇴사율	63.08%	44.75%	11.90%
총보상예정원가(천원)	690,652	162,317	307,267

&cr;

23. 이익잉여금&cr;&cr;가. 보고기간말 현재 미처분이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금	618,397	(201,886)

&cr;

24. 매출액&cr;&cr; 당분기와 전분기의 매출액 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
상품매출	31,953	10,469
제품매출	4,799,297	3,570,377
기타매출	-	115,115
합 계	4,831,251	3,695,961

&cr;&cr; 25. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(481,292)	(338,378)
상품 및 원ㆍ부재료 등의 사용액	1,155,938	891,802
종업원급여	1,090,303	910,276
감가상각비와 무형자산상각비	365,883	263,333
경상연구개발비	297,992	588,102
퇴직급여	92,570	69,615
지급임차료	884	73,956
주식보상비용	-	-
지급수수료	263,240	109,377
기타 비용	1,534,358	826,873
합계	4,319,876	3,394,956

26. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	693,965	553,267
퇴직급여	56,996	43,911
복리후생비	68,125	52,233
여비교통비	15,881	61,897
접대비	31,256	73,858
통신비	2,856	3,974
수도광열비	111	98
전력비	21,716	19,563
세금과공과	26,825	19,918
감가상각비	208,265	105,594
지급임차료	420	37,465
수선비	18,182	-
보험료	27,876	18,198
차량유지비	11,438	7,363
경상개발비	297,992	588,102
운반비	8,387	7,710
교육훈련비	960	920
도서인쇄비	2,897	1,251
사무용품비	1,035	929
소모품비	43,363	12,711
지급수수료	254,483	109,377
광고선전비	16,078	49,818
대손상각비	653,948	78,026
건물관리비	20,406	18,051
수출제비용	3,004	1,815
무형자산상각비	10,677	22,083
견본비	44,206	32,413
기타임차료	2,099	25,107
합 계	2,543,446	1,945,654

27. 기타수익과 기타비용&cr;&cr;가. 기타수익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
잡이익	64,771	1,778
합 계	64,771	1,778

&cr;나. 기타비용&cr;&cr;당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기부금	22,000	-
잡손실	-	192
합 계	22,000	192

28. 금융수익과 금융비용&cr;&cr;가. 금융수익&cr;

당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	34,761	8,476
외화환산이익	173,726	19,918
외환차익	207,079	8,100
파생상품부채평가이익	-	178,540
합 계	415,566	215,034

&cr;나. 금융비용&cr;

당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자비용	138,440	208,294
외화환산손실	2,693	-
외환차손	22,114	8,703
파생상품부채평가손실	378,370	-
합 계	541,617	216,997

29. 주당순손익&cr;&cr;가. 당분기와 전분기의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
반기순이익(손실)(A)	820,282,413원	361,392,466원
가중평균유통보통주식수(B)(*)	47,513,084주	36,119,644주
기본주당순이익(손실)((A)/(B))	17원	10원

&cr; (*) 가중평균유통보통주식수 산출근거&cr; &cr; - 당분기

구 분	일자	주식수	가중일수	적 수
기 초	2020-01-01	46,213,967주	91일	4,205,470,997주
주식선택권&cr;1차,2차 부여분 행사	2020-02-12	2,412,646주	49일	118,219,654주
합 계				4,323,690,651주
유통보통주식수				47,513,084주

&cr; - 전분기

구 분	일자	주식수	가중일수	적 수
기 초	2019-01-01	35,836,049주	90일	3,225,244,410주
주식선택권&cr;1차 부여분 행사	2019-02-11	520,888주	49일	25,523,512주
합 계				3,250,767,922주
유통보통주식수				36,119,644주

나. 당분기와 전분기의 희석주당순손익은 산정내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기	전분기
보통주 당기순이익	820,282,413원	361,392,466원
전환사채이자비용(법인세효과 고려후)	2,661,502원	-
희석 당기순이익	822,943,915원	361,392,466원
발행된 가중평균유통보통주식수	47,513,084주	36,119,644주
주식선택권 전환 가정	184,057주	561,308주
전환사채 전환 가정	1,670,000주	-
희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수	49,367,141주	36,680,952주
희석주당순이익	17원	10원

&cr; 다. 당분기와 및 전분기 반희석성 잠재적 보통주식수는 다음과 같습니다.&cr;

내 역	당분기	전분기
전환상환우선주	763,435주	6,203,110주

30. 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로&cr;인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.&cr;

31. 영업으로부터 창출된 현금&cr;&cr;당분기와 전분기의 영업으로 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
법인세차감전순이익	428,097	300,628
조정:
감가상각비	355,205	241,250
무형자산상각비	10,677	22,083
무형자산손상차손	-	-
주식기준보상	-	-
외화환산이익	(173,726)	(19,918)
외화환산손실	2,693	-
이자수익	(34,761)	(8,476)
이자비용	138,440	208,294
파생상품부채평가손실	378,370	-
파생상품부채평가이익	-	(178,540)
대손상각비	653,948	78,025
대손충당금환입	-	-
재고자산평가손실	22,406	20,071
재고자산평가충당금환입	(3,011)	(14,087)
재고자산폐기손실	25,418	-
소 계	1,375,659	348,702
순운전자본의 변동:
매출채권의 증감	(619,242)	(1,550,734)
기타수취채권의 증감	(541,039)	541,088
기타유동자산의 증감	(90,393)	(140,412)
재고자산의 증감	(219,742)	52,662
매입채무의 증감	36,635	(193,973)
기타지급채무의 증감	22,242	89,275
기타유동부채의 증감	(855,937)	60,784
기타비유동부채의 증감	-	(75,203)
소 계	(2,267,476)	(1,216,513)
합 계	(463,720)	(567,183)

32. 우발부채 및 약정사항 &cr;&cr;가. 보고기간말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약 정 내 역	금융기관명	당분기말	전기말
		한 도	한 도
일반대출	신한은행	1,000,000	1,000,000
	국민은행	3,000,000	3,000,000
시설대출	대구은행(*)	20,000,000	20,000,000
무역금융	국민은행	2,000,000	2,000,000

(*) 당사는 대구은행으로부터 시설자금 대출과 관련하여 20,000백만원의 한도약정에 대한 조건부 승인을 받았으며, 이 중 당분기말 누계 8,500백만원(전기 누계 7,190백만원)입니다.&cr; &cr;나. 보고기간말 현재 당사가 타인(특수관계자제외)으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증회사	보증금액		내 용
	당분기말	전기말
기술보증기금	5,000,000	5,000,000	차입금 관련 보증
서울보증보험	4,683,875	4,683,875	지방투자촉진보조금 반환 지급보증(*)
	285,283	285,283	건축공사 안전관리예치금 보증

(*) 동 보조금 반환 지급보증과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;

다. 보고기간말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 당사 주식매수선택권 부여취소에 대한 주권인도 청구와 관련된 1건(전기 : 손해배상 1건)이며, 소송금액은 956백만원(전기 : 956백만원)입니다. 전기말 1심 패소로 인하여 소송충당부채 설정을 하였으며, 보고기간말 현재 항소 진행중에 있습니다.&cr; &cr;

33. 특수관계자 거래&cr;&cr;가. 당분기말 및 전기말 현재 당사와 매출 등의 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 없습니다.&cr; &cr;나. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 등의 내역은 없습니다. &cr;

다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	매출
	당분기	전분기
임직원	2,691	-

&cr;라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	대여금회수		주식선택권행사
	당분기	전분기	당분기	전분기
임직원	-	-	-	8,400

마. 당분기말 현재 당사가 차입금과 관련하여 대표이사로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다(주석16 참조).

(단위: 천원)

구분	차입처	차입액	보증제공액
단기차입금	대구은행	3,000,000	5,500,000
장기차입금	대구은행	3,500,000	4,200,000
	신한은행	1,000,000	1,200,000
합 계		7,500,000	10,900,000

바. 당분기말 현재 당사는 대표이사로부터 서울보증보험의 보조금반환 지급보증약정과 관련하여 연대보증을 제공받고 있습니다(주석32 참조). &cr;&cr;사. 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 감사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	91,510	83,035
퇴직급여	6,4211	5,266
합 계	97,931	88,301

34. 영업부문 정보&cr;&cr;가. 영업부문별 정보&cr;&cr;전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 당사의 경영진은 당사가 단 하나의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. &cr;

나. 지역별 주요 고객 정보&cr;&cr;(1) 지역별 매출현황&cr;&cr;당분기와 전분기 중 당사의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지역	당분기	전분기
국내	2,276,676	2,072,543
러시아	2,145,635	905,699
국외 기타	408,939	717,719
합 계	4,831,251	3,695,961

(2) 주요 고객에 대한 정보&cr;&cr;당분기와 전분기 중 당사의 주요 고객사가 당사의 매출에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다.

고객명	당분기	전분기
A	43.2%	24.1%
B	17.2%	23.0%

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr;당사는 코스닥시장 상장을 위해 2019년 6월 3일 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 합병계약을 체결하였으며, 2019년 11월 19일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.&cr;

구분	내용
주주총회일	2019년 10월 11일
합병기일	2019년 11월 19일
합병 대상회사	엔에이치 기업인수목적11호 주식회사
합병 방법	엔에이치기업인수목적11호 주식회사가 코넥스 상장법인인 주식회사 한국비엔씨를 합병하고, 합병 후 사명을 주식회사 한국비엔씨로 변경하였습니다. 법률적으로는 엔에이치기업인수목적11호 주식회사가 존속회사이나, 경제적 실질에 따라 주식회사 한국비엔씨가 존속하게 됨.
합병 목적	합병을 통한 코스닥시장 상장
합병 비율	엔에이치기업인수목적11호(주) : (주)한국비엔씨&cr; 1 : 6.0305419

&cr;나. 대손충당금 설정 현황&cr; (1) 최근 3사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr; (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제5기 1분기	매출채권	8,005,348	3,495,025	43.66%
	기타	-	-	-
	합계	8,005,349	3,495,026	43.66%
제4기	매출채권	7,385,260	2,841,078	38.46%
	기타	-	-	-
	합계	7,385,260	2,841,078	38.46%
제3기	매출채권	7,853,720	2,862,254	36.44%
	기타	-	-	-
	합계	7,853,720	2,862,254	36.44%

&cr; (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; &cr; (단위 : 천원)

구 분	제5기 1분기	제4기	제3기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,841,078	2,862,254	2,803,737
2. 회계정책의 변경 효과	-	-	418,667
3. 순대손처리액(①-②±③)	-	(103,647)	(145,933)
① 대손처리액(상각채권액)	-	(103,647)	(145,933)
② 상각채권회수액	-	-
③ 기타증감액	-	-
4. 대손상각비 계상(환입)액	653,947	82,471	(214,217)
5. 기말 대손충당금 잔액합계	3,495,025	2,841,078	2,862,254

&cr; (3) 대손충당금 설정방침&cr; 당사는 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. 일반적 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr;&cr; (단위 : 천원)

구 분		만기일 미도래	3월 이하	6월 이하	9월 이하	12개월 이하	12개월 초과	계
금액	일반	450,000	2,758,602	1,167,590	204,061	492,792	2,932,303	8,005,348
	계	450,000	2,758,602	1,167,590	204,061	492,792	2,932,303	8,005,348
구성비율		5.62%	34.46%	14.59%	2.55%	6.16%	36.63%	100.00%

&cr;

다. 재고자산에 관한 현황&cr;(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr; (단위: 천원)

사업부문	계정과목	제5기 1분기	제4기	제3기
제조 등 합계	제 품	1,352,562	971,280	503,011
	재공품	521,047	447,144	353,754
	원재료	478,597	809,644	853,512
	부재료	441,357	418,227	765,782
	상품	157,312	129,651	111,398
	합 계	2,950,875	2,775,946	2,587,457
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		5.52%	5.60%	8.39%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		2.48회	2.67회	2.93회

&cr; (2) 재고자산 실사내역 &cr;당사는 2020년 1분기말 재무제표를 작성함에 있어 2020년 4월 1일에 재고실사를 실시하였습니다.&cr;&cr;(3) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등&cr;사업년도말 재고실사시 외부감사인의 입회가 이루어지는 관계로 1분기말 외부감사인인 대주회계법인 소속 공인회계사의 입회는 없었습니다.

&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

-(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------1,670-----1,670-1,670-----1,670

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제5기 1분기(당기)대주회계법인---제4기(전기)동명회계법인적정주1)-제3기(전전기)삼일회계법인적정주2)-

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

주1)&cr; 강조사항 &cr;&cr;합병 전 주식회사 한국비엔씨는 2019년 11월 15일을 합병기일로 하여 엔에이치기업인수목적11호 주식회사에 흡수합병되었습니다. 합병은 법률적으로 합병주체인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 한국비엔씨(피합병회사)를 흡수합병하는 형식으로 이루어졌으나, 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니다. 따라서 경제적 실질에 따라 실질적 매수회사인 합병 전 주식회사 한국비엔씨가 주식을 발행하고, 법적 합병회사인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사의 자산 및 부채의 공정가치와의 차이는 당기 비용으로 처리하는 회계처리가 이루어졌으며, 비교표시된 전기재무제표는 합병 전 주식회사 한국비엔씨의 재무제표입니다. &cr;

기타사항&cr;회사의 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 삼일회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였으며, 동 감사인의 2019년 3월 22일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 한편, 해당 감사인이 적정의견을 표명한 재무제표는 제무제표에 대한 주석 36에서 기술되어 있는 조정사항들을 반영하기 전의 재무제표이며 비교표시된 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 해당 조정사항이 반영된 재무제표입니다.&cr;&cr;우리는 2019년 재무제표에 대한 감사의 일부로서, 재무제표에 대한 주석 35에서 설명하는 바와 같이 2018년 재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도 감사를 수행하였습니다. 우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다. 우리는 위의 조정사항을 제외하고는 회사의 2018년 재무제표에 대해 감사나 검토, 기타 어떠한 계약도 체결하지 않았습니다. 따라서 우리는 2018년 재무제표 전체에 대하여 감사의견 또는 기타 어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다.&cr;

주2)&cr; 기타사항&cr;&cr;회사의 2016년 12월 31일과 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 각각 바른회계법인과 정진회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였으며, 각 감사인의 2017년 3월 15일자 감사보고서 및 2018년 3월 21일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 한편 해당 감사인이 적정의견을 표명한 재무제표는 재무제표에 대한 주석 37에서 기술되어 있는 조정사항들을 반영하기 전의 재무제표이며 비교표시된 2016년 12월 31일과 2017년 12월 31일로 종료되는 재무제표는 해당 조정사항이 반영된 재무제표입니다.&cr;&cr;우리는 2018년 재무제표에 대한 감사의 일부로서, 재무제표에 대한 주석 37에서 설명하는 바와 같이 2016년 재무제표 및 2017년 재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도 감사를 수행하였습니다. 우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다. 우리는 위의 조정사항을 제외하고는 회사의 2016년 재무제표 및 2017년 재무제표에 대해 감사나 검토, 기타 어떠한 계약도 체결하지 않았습니다. 따라서 우리는 2016년 재무제표 및 2017년 재무제표전체에 대하여 감사의견 또는 기타 어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다.&cr;&cr;주3) 제3기의 감사인 및 감사의견 등은 실질적 존속법인인 (주)한국비엔씨의 내역입니다. &cr;

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제5기1분기(당기)대주회계법인외부감사용역100,000,000-제4기(전기)동명회계법인외부감사용역160,000,000 928시간제3기(전전기)삼일회계법인외부감사용역 120,000,000913시간

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

주) 전기 및 전전기 감사용역 현황은 실질적 존속법인인 (주)한국비엔씨의 내역입니다. &cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제5기(당기)-----제4기(전기)-----제3기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근 사내이사와 1명의 비상근 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황 - 가. 임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr;

나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr;해당사항이 없습니다.&cr;

다. 이사회 운영규정의 주요내용&cr;

정관상 이사회 운영 관련 규정

제37조(이사회의 구성과 소집)&cr;① 이사회는 이사로 구성하며 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr;② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에 는 그 이사가 회일 일주일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한 다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략 할 수 있다.&cr;③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr;④ 이사회의 의장은 제37조 제2항과 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr;⑤ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.&cr;제38조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr;② 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다.&cr;제39조 (이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하여야 한다.&cr;② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.&cr;제40조 (이사 및 감사의 보수와 퇴직금) ① 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 이사, 감사의 보수규정을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.&cr;② 이사와 감사의 퇴직금의 지금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다.&cr;제41조 (상담역 및 고문) 이 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.

라. 이사회의 주요활동내역&cr;

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	사외이사 등의 성명	비고
				홍성원
1	2020.01.31	- 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr; - 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건	가결	찬성	-
2	2020.02.12	- 상환전환우선주의 보통주 전환발행의 건	가결	찬성
3	2020.03.09	- 정기주주총회 소집의 건&cr; - 제4기(2019년) 영업보고서 승인의 건	가결	찬성
4	2020.03.25	- 세종 의약품 GMP 공장 설계변경 등에 따른 변경계약의 건	가결	찬성

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

당기 중 별도의 외부교육은 실시하지 아니하였습니다

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

가. 감사기구 관련 사항&cr;(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재까지 감사위원회를 별도로 설치, 운영하고 있지 않고 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;

(2) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
양재명	- 캘리포니아주립대학교 박사 - 前 서강대학교 대학원장 &cr;- 前 서강대학교 생명공학과 교수&cr;- 現 한국비엔씨 감사	-

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역&cr;

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
1	2020.01.31	- 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr; - 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건	가결	-
2	2020.02.12	- 상환전환우선주의 보통주 전환발행의 건	가결	-
3	2020.03.09	- 정기주주총회 소집의 건&cr; - 제4기(2019년) 영업보고서 승인의 건	가결	-
4	2020.03.25	- 세종 의약품 GMP 공장 설계변경 등에 따른 변경계약의 건	가결	-

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

당기 중 별도의 외부교육은 실시하지 아니하였습니다

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

감사 지원조직 현황

경영지원부6부장 등 평균 4년 이상감사업무 수행 전반

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 보고서 제출기준일 현재 준법지원인이 존재하지 아니합니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 아니합니다.&cr;&cr;다. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

최완규최대주주보통주13,025,97026.3713,025,97026.37본인조만석특수관계인보통주331,6790.67331,6790.67발행사 임원류지경특수관계인보통주73,3910.1573,3910.15친인척김민관특수관계인보통주48,2440.1048,2440.10친인척임혜주특수관계인보통주25,1470.0525,1470.05친인척보통주13,504,43127.3413,504,43127.34-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

최대주주의 주요경력 및 개요

성명 : 최완규 (1958.02월생)&cr;학력 : 서강대학교 생물학과 78학번&cr;주요경력 : CJ 제일제당 (1987~1998)&cr; (주)한국백신 (2000~2002)&cr; (주)인바이오넷 본부장 (2002~2004)&cr; (주)한국비엠아이 대표이사 (2004~2006)&cr; (주)한국비엔씨 대표이사 (2007~현재)&cr;

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없음

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2020년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2016년 10월 14일조경훈220,000 66.67 발기주주발행주식총수 330,000주 기준이며, 티에스인베스트먼트(주)와 특수관계인2016년 10월 14일티에스인베스트먼트(주) 95,000 28.79 발기주주발행주식총수 330,000주 기준이며, 조경훈과 특수관계인2016년 12월 23일NH투자증권(주)873,135 12.78 발기주주 및 코스닥 상장을 위한 공모시 대표주관회사로서 실권주 858,135주 인수발행주식총수 6,830,000주 기준2017년 03월 24일스테이트에셋(주)500,000 7.32 NH투자증권(주)로부터 시간외매매의 방법으로 매수발행주식총수 6,830,000주 기준이며, 안정환과 특수관계인2017년 03월 24일안정환40,000 0.59 NH투자증권(주)로부터 시간외매매의 방법으로 매수발행주식총수 6,830,000주 기준이며,&cr;스테이트에셋(주)와 특수관계인(대표이사)2019년 09월 17일NH투자증권(주)386,0625.65기존 최대주주의 매도에 따른 변경발행주식총수 6,830,000주 기준2019년 11월 19일최완규13,025,97026.37합병신주발행에 따른 변경발행주식총수 49,390,048주 기준

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

--------

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

주) 기준일 현재 최대주주를 제외한 5% 이상 주주 및 우리사주조합의 내역이 존재하지 아니합니다. &cr;

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

3,05199.4824,709,73250.02

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

주) 19.12.31 주주명부 기준으로 최대주주 및 특수관계인, 주주명부상 1% 이상 주주를 제외한 내역이며, 그 비율은 우선주를 포함하여 산출한 내역입니다. (기 발행 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1의결권을 가지고 있음)

주식의 사무

신주인수권의&cr;내용	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수 에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 「상법」제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 개인 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 9. 회사가 경영상 필요하거나, 거래관계대상, 물품공급대상, 자금조달등을 필요로 제 3인자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월31일	정기주주총회	매사업년도 종료후 3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의종류	기명식 보통주식과 종류주식
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의특전	없음
공고의 방법	회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지 (www.bnckorea.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다.

&cr;주가 및 거래실적

(단위: 원, 주)

종 류(보통주)		19년 10월	19년 11월	19년 12월	20년 1월	20년 2월	20년 3월
주&cr;가	최 고	2,530	2,900	2,485	2,110	2,460	2,025
	최 저	2,290	2,335	1,620	1,620	1,960	1,185
	평 균	2,389	2,594	1,793	1,914	2,185	1,607
거&cr;래&cr;량	최고 일 거래량	2,463,984	4,313,626	6,946,534	7,551,924	9,051,493	1,817,725
	최저 일 거래량	105,272	127,827	260,886	308,920	874,781	701,906
	월간 총 거래량	8,599,012	21,815,380	23,470,720	33,226,822	46,945,877	24,112,087

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

최완규남1958.02대표이사등기임원상근대표이사서강대 생물학과&cr;CJ제일제당 제약사업부&cr;인바이오넷 본부장&cr;한국비엠아이 대표이사13,025,970-본인07.08~현재2022년 11월 19일조만석남1965.10사내이사등기임원상근생산총괄동양강철&cr;CJ 품질보증부서장331,679--14.06~현재2022년 11월 19일홍성원남1951.12사외이사등기임원비상근사외이사뉴욕주립대 신경생리학 박사 &cr;동국대학교 대학원 의학과장 &cr;뉴욕주립대 신경생물학연구소 교환교수 &cr;동국대학교 의과대학 교수---18.03~현재2022년 11월 19일양재명남1951.03감사등기임원비상근감사

캘리포니아주립대학교박사

서강대학교 대학원장 &cr;서강대학교 교수

---16.03~현재2022년 11월 19일강기신남1968.06이사미등기임원상근사업개발고려대 유전공학과&cr;CJ제일제당 바이오의약연구소&cr;대웅제약 개발전략팀&cr;셀트리온헬스케어&cr;한국바이오의약품협회 실장---18.05~현재-황시영남1970.10이사미등기임원상근영업총괄텍사스주립대 컴퓨터과학 석사&cr;(주)효성 국내영업&cr;ChevyChase Bank 기술지원&cr;(주)씨앤비텍 해외영업부장---18.08~현재-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

직원 등 현황

2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

본사남51---512.9668213----본사여34-15-492.834008-85-15-1002.901,08211-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주) 연간급여총액은 20.1월부터 20.3월까지의 급여총액을 의미합니다. &cr;

미등기임원 보수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

24925-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주) 연간급여총액은 20.1월부터 20.3월까지의 급여총액을 의미합니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사31,000-등기감사1200-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 49424-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 28342-133-----188-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

주) 당기 중 보수총액이 5억원을 초과하는 임원은 존재하지 아니합니다. &cr;

2. 산정기준 및 방법

이사 및 감사의 보수액 산정은 근로소득(급상여, 주식매수선택권 행사이익 및 기타 근로소득)과 퇴직소득, 기타소득을 합산하고 산정하고 있습니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

주) 당기 중 보수총액이 5억원을 초과하는 임원은 존재하지 아니합니다. &cr;

2. 산정기준 및 방법

이사 및 감사의 보수액 산정은 근로소득(급상여, 주식매수선택권 행사이익 및 기타 근로소득)과 퇴직소득, 기타소득을 합산하고 산정하고 있습니다.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원) ------------

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

조만석등기임원2014.12.31신주발행보통주40,00040,000--16.12.31~21.12.31700박정규-2014.12.31신주발행보통주40,00040,000--16.12.31~21.12.31700이명환-2015.07.30신주발행보통주50,00035,000-15,00017.07.30~22.07.301,500권미진등20명직원2014.12.31신주발행보통주417,000103,500313,500-16.12.31~21.12.31700강민지등9명직원2015.07.30신주발행보통주112,00027,65072,50011,85017.07.30~22.07.301,500명현호등7명직원2016.03.28신주발행보통주84,00022,65010,00051,35018.03.28~23.03.289,500

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	변동수량			미행사&cr;수량	행사기간	행사&cr;가격
					부여	행사	취소

주) 상기 부여내역은 스팩합병 이전에 부여된 내역인 바, 기재된 수량 및 가격은 스팩합병에 따른 신주배정비율(구주 1주당 신주 6.0305419주 배정)을 반영하기 전 수량 및 가액을 기재하였습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;해당사항 없습니다.

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

X. 이해관계자와의 거래내용

가. 가지급금 · 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역

(단위 :천원)

구분	성 명 (법인명)	관계	2018연도		2019연도		2020연도
			증가	감소	증가	감소	증가	감소
대여금	직원	기타	-	30,000	-	-	-	-

나. 담보제공 내역

회사는 본 보고서 제출일 현재 이해관계자를 위해 담보를 제공한 사실이 없습니다. &cr;

다. 채무보증 내역

회사는 본 보고서 제출일 현재 이해관계자를 위해 채무를 보증한 사실이 없습니다. &cr;

라. 매출매입거래

회사는 최대주주, 이해관계자 및 임직원 등을 대상으로 자사 제조 화장품 등의 임직원특판 행사와 같은 매출거래의 사실이 있으나, 그 내역이 기준금액(1억원 및 최근사업연도 매출의 100분의 5)에 미치지 못하기에 세부내역을 기재하지 아니하였습니다.

마. 증권 등 매수 또는 매도 내역

(단위 : 백만원)

구 분	성 명 (법인명)	관계	2018연도		2019연도		2020연도
			금액	내용	금액	내용	금액	내용
주식매도	최완규	최대주주	100	비상장주식 양수도	-	-	-	-

바. 부동산 매매 및 임대차 내역

본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

사. 차입금 내역

본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시 사항의 진행 ·변경상황

신고일자	제목	신고내용	진행사항
20.03.25	시설투자(건설중인 공장의 설계변경)	변경 건축비 총 273억원(부가세별도)으로 2020년 9월 30일을 투자완료일로 예정	현재 일진건설산업(주) 건축공사 계약 진행중으로 공사 진행중에 있음

&cr;&cr;2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제4기정기주주총회&cr;(20.03.24)	1. 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사보수한도 승인의 건&cr;3. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결	-
임시주주총회&cr;(19.10.11)	1. 합병승인 결의의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사선임의 건&cr;4. 감사선임의 건&cr;5. 이사보수한도 승인의 건&cr;6. 감사보수한도 승인의 건&cr;7. 임원 퇴직금 지급규정 제정의 건	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결	-
제12기정기주주총회&cr;(19.03.27)	1. 재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사선임의 건&cr;4. 감사선임의 건&cr;5. 이사보수한도 승인의 건&cr;6. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결	-
제11기정기주주총회&cr;(18.03.29)	1. 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사선임의 건(사외이사 포함)&cr;3. 이사보수한도 승인의 건&cr;4. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결	-

주) 2018년~2019년 정기주주총회의 내역은 실질존속법인인 합병 전 (주)한국비엔씨의 내역을 기재하였습니다. &cr;&cr; 3. 중소기업기준검토표

2019년 중소기업기준검토표.jpg 2019년 중소기업기준검토표

&cr; 4. 단기매매차익 미환수현황&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 5. 그 밖의 우발채무&cr;가. 중요한 소송사건 등 &cr; 보 고서 작성기준일 현재 당사가 계류중인 소송사건은 당사 주식매수선택권 행사청구와 관련된 1건이며 1심의 판결금액은 812백만원입니다. 동 건은 현재 항소심 진행 중에 있으며 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

&cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020.03.31) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증현황&cr;이해관계자와의 거래내용 외 해당사항 없습니다.

라. 우발부채 및 약정사항&cr;사업보고서기준일 현재 금융기관과 체결한 주요약정내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020.03.31) (단위 : 천원)

약 정 내 역	당기말		전기말
	금융기관명	한 도	금융기관명	한 도
일반대출	신한은행	1,000,000	신한은행	1,000,000
	국민은행	3,000,000	국민은행	3,000,000
시설대출	대구은행(*)	20,000,000	대구은행(*)	20,000,000
무역금융	국민은행	2,000,000	국민은행	2,000,000

(*) 당사는 당기말 현재 대구은행으로부터 시설자금 대출과 관련하여 20,000백만원의 한도약정에 대한 조건부 승인을 받았으며 이 중 8,500 백만원에 대해서만 차입이 실행되었습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

6. 공모자금의 사용내역

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

코스닥상장12016.12.23100% 한국증권금융예치13,000 100% 한국증권금융예치13,000 -

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

주) 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 (주)한국비엔씨간 합병으로 인해 상기 공모자금의 원리금은 2019.11.26 전액 한국증권금융에서 인출되었습니다.

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

7. 사모자금의 사용내역

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

3자배정증자-2015.12.09--시설 및 운영자금5,950-전환사채12016.10.20--보유운용자금1,670-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

주) 상기 사모내역은 모두 상장 전 조달내역으로 주요사항보고서를 제출하지 아니하였으며, 15.12.09 발행한 3자배정증자의 내역은 피합병법인인 합병 전 주식회사 한국비엔씨의 사모증자내역입니다.

&cr;

8. 합병등의 사후정보&cr;당사는 합병법인인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 피합병법인인 주식회사 한국비엔씨와 합병을 진행하여 2019년 11월 19일(합병등기일) 합병이 완료되어 주식회사 한국비엔씨로 상호 변경된 법인입니다.&cr;엔에이치기업인수목적11호 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 주식회사 한국비엔씨에서 영위하는 사업이므로, 실질적으로는 소멸법인인 주식회사 한국비엔씨가 존속법인인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.&cr;&cr;(1) 합병 당사회사의 개요

구분		합병법인	피합병법인
법인명		엔에이치기업인수목적11호 주식회사	주식회사 한국비엔씨
합병 후 존속여부		존속	소멸
대표이사		조경훈	최완규
주소	본사	서울특별시 영등포구 여의대로 60, &cr;(여의도동)	대구광역시 달서구 성서공단로11길 62 대구테크노파크 벤처공장 &cr;1호관 405호
	연락처	02-750-5546	070-7116-0059
설립연월일		2016년 10월 14일	2007년 08월 01일
납입자본금		보통주 683,000,000원	보통주 3,014,400,500원&cr;우선주 514,308,000원
자산총액		15,204,985,638원	32,668,362,425원
결산기		12월	12월
주권상장		코스닥 상장	코넥스 상장
발행주식의 종류 및 수		보통주 6,830,000주&cr;(액면 100원)	보통주 6,028,801주&cr;우선주 1,028,616주&cr;(액면 500원)

주1) 상기 합병당사회사의 개요는 (주)한국비엔씨[舊 엔에이치기업인수목적11호(주)] 가 2019년 9월 25일 제출한 투자설명서 기준입니다. &cr;&cr;(2) 합병의 내용&cr;주식회사 한국비엔씨는 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 2019년 6월 3일 합병계약을 체결하였으며, 2019년 11월 19일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.&cr;합병방법으로 코스닥상장법인인 엔에이치기업인수목적11호 주식회사(합병회사)가 코넥스상장법인인 주식회사 한국비엔씨(피합병회사)을 1:6.0305419 비율로 흡수합병하였으며, 합병 이후 사명을 주식회사 한국비엔씨로 변경하였습니다.&cr;

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원) (주)한국비엔씨20,56924,91217,668-14.1%--주2)3,4394,0682,336-32.1%--주2)3,2313,800-5,401-267.2%--주2), 주3)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
				실적	괴리율	실적	괴리율
매출액
영업이익
당기순이익

주1) 상기 표의 1차연도는 2019년, 2차연도는 2020년 입니다.

주2) 1차연도 중 연말수출물량의 익년 이월 등으로 매출 및 영업이익의 괴리가 발생하였습니다. 당기순이익은 합병비용, 전환우선주의 파생손실 증가 등으로 일시적 적자전환하였습니다. 2차연도 실적비교는 당기 사업보고서에 기재할 예정입니다.&cr;주3) 상기 예측자료는 엔에이치기업인수목적11호 주식회사와 주식회사 한국비엔씨의 이사회 합병 평가를 위한 외부평가보고서 상의 평가자료로, 예측표시된 당기순이익은 영업이익에 대한 법인세 및 세액공제효과를 반영하여 기재한 금액입니다. (외부평가기관 : 삼덕회계법인)&cr;

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주13,504,4312019.07.092020.12.03추가상장일로부터 12개월상장규정에 따른 보호예수 6개월 &cr;+ 자발적 보호예수 6개월49,390,048보통주330,0002016.10.142020.06.03추가상장일로부터 6개월상장규정에 따른 보호예수49,390,048

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

주) 엔에이치기업인수목적11호 주식회사는 당사와의 합병 전 발기인을 대상으로 무보증 전환사채 16.7억원을 발행한 바 있으며, 동 전환사채는 합병신주 상장 6개월 경과 전 보통주 전환할 경우 그 경과시점까지 보호예수 의무가 발생합니다. 보통주 전환 시 발행예정주식수는 167만주입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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