의결권대리행사권유참고서류 3.6 (주)에스폴리텍 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2023년 3월 10일
권 유 자:	성 명: 주식회사 에스폴리텍주 소: 충청북도 진천군 덕산읍 한삼로 275전화번호: 043 - 536 - 9191
작 성 자:	성 명: 김진완부서 및 직위: 재경팀 / 수석전화번호: 043 - 536 - 9191

<의결권 대리행사 권유 요약>

(주)에스폴리텍본인2023년 03월 10일2023년 03월 29일2023년 03월 19일미위탁 제24기 정기주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보전자위임장 가능한국예탁결제원(PC) https://evote.ksd.or.kr(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m전자투표 가능한국예탁결제원(PC) https://evote.ksd.or.kr(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m□ 재무제표의승인□ 이사의선임□ 감사의선임□ 이사의보수한도승인□ 감사의보수한도승인

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

(주)에스폴리텍보통주891,9095.46본인자기주식

성명(회사명) 주식의종류 소유주식수 소유비율 회사와의 관계 비고

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

이혁렬최대주주보통주4,636,41628.38대표이사-한현애주주보통주465,3302.84주주최대주주 특수관계인이한아주주보통주55,0960.33주주최대주주 특수관계인김경모이사보통주3,8440.02이사-김재호이사보통주3,6720.02이사-이종명이사보통주1,6350.01이사-이형재자회사 임원보통주100,0000.61자회사 임원-5,265,99332.23-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

김진완보통주0직원직원-

성명(회사명) 주식의종류 소유주식수 회사와의관계 권유자와의관계 비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

-해당사항없음-----

성명(회사명) 구분 주식의종류 주식소유수 회사와의관계 권유자와의관계 비고

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

2023년 03월 10일2023년 03월 19일2023년 03월 29일2023년 03월 29일

주주총회소집공고일 권유 시작일 권유 종료일 주주총회일

나. 피권유자의 범위

2022년 12월 31일 기준일 현재 의결권이 있는 주식을 소유한 주주전체

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

제24기 정기주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 가능2023년 03월 19일 ~ 2023년 03월 28일 17시까지한국예탁결제원한국예탁결제원전자투표시스템(PC) https://evote.ksd.or.kr(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m주주총회 소집통지 공고 시 '전자투표 및 전자위임장에 관한 사항' 안내예정임

전자위임장 수여 가능 여부

전자위임장 수여기간

전자위임장 관리기관

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소

기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

OOOOO

피권유자에게 직접 교부

우편 또는 모사전송(FAX)

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시

전자우편으로 위임장 용지 송부

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

(주)에스폴리텍 홈페이지www.spolytech.com홈페이지 접속 -> 소식 -> 공지사항

홈페이지 명칭 인터넷 주소 비고

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

의결권 피권유자가 이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 전자우편을 통하여 위임장 용지 및 참고서류를 수령한다는 의사표시를 한 경우 전자우편으로 위임장 용지 송부

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

-위임장 접수처 주소 : 충청북도 진천군 덕산읍 한삼로 275 (주)에스폴리텍 재경팀 (우편번호 : 27850) 전화 : 043-536-9191 / 팩스 : 043-536-9194- 우편접수 여부 : 가능- 접수기간 : 2023년 03월 19일 ~ 2023년 03월 28일 (제24기 정기주주총회 개시 전일)

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

2023년 03월 29일 오전 9시충청북도 진천군 덕산읍 한삼로 275 (주)에스폴리텍 본사 2층 회의실

일 시

장 소

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능2023년 03월 19일 ~ 2023년 03월 28일 17시까지한국예탁결제원한국예탁결제원전자투표시스템(PC) https://evote.ksd.or.kr(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m주주총회 소집통지 공고 시 '전자투표 및 전자위임장에 관한 사항' 안내예정임

전자투표 가능 여부

전자투표 기간

전자투표 관리기관

인터넷 홈페이지 주소

기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항

해당사항 없음---

서면투표 가능 여부

서면투표 기간

서면투표 방법

기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

- 주주총회일(당일) 발열, 기침 증세가 있으신 주주님께서는 현장 참석을 자제하여 주시기 바랍니다. 질병관리청 가이드에 따르면 환기가 어려운 3밀(밀폐ㆍ밀집ㆍ밀접) 실내 환경 및 다수가 밀집한 상황에서 함성ㆍ합창ㆍ대화 등 비말 생성 행위가 많은 경우에는 마스크 착용을 '적극 권고'하고 있습니다. 이에 주주총회 당일에도 마스크 착용해주시기를 '적극 권고' 드립니다.- 주주총회장 참석이 어려우신 주주님께서는 전자투표와 의결권 대리행사 제도를 적극 활용해 주실 것을 당부 드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

- 엔지니어링 플라스틱(Engineering Plastic) 제조 및 판매 엔지니어링 플리스틱 산업은 자동차, 전기, 전자 등 다양한 산업분야에 기초부품을 공급하는 고부가치/고기능성의 첨단 소재 산업입니다.

최근에는 전자, 정보, 우주항공, 메카트로닉스, 생명공학과 같은 첨단산업의 기술이 빠르게 진행되면서 이에 적합한 새로운 소재가 요구되고 있으며, 화학 공업에 있어서도 이에 대응할 수 있는 기술적변화가 요구되고 있습니다. 이러한 변화의 요구로 업계에서는 고분자소재의 기능을 향상시킨 소재 개발이 활발히 이루어지고 있으며, 양적 성장에 치중해왔던 발전이 질적 향상으로 전환되는 추세가 가속화될 것으로 전망되고 있습니다.

당사는 전자제품, 방음벽, 방풍벽, 건축물 외벽, 축사용 골판 지붕재 등에 사용되는 제품을 생산 판매하였습니다.

2022년에는 연결기준 486억원의 매출을 달성하였습니다.

올해에도 적극적인 마케팅 및 신제품 개발로 성장을 이어 나가겠습니다.

- 광학용 시트/필름 제조 및 판매

회사는 LCD 산업의 일부분인 도광판, 확산판, MF필름을 생산 및 판매하고 있으며, 이러한 제품들은 노트북, LCD TV 등 디스플레이 제품용과 LED조명, 간판, 광고패널 등 광범위하게 사용되고 있습니다.

2022년도 회사에서는 연결기준 338억원의 매출을 달성하였습니다.

중국은 저가형 LCD대량 생산에 중점을 두고 있으며 우리나라는 품질 및 프리미엄 제품을 선도하고 있습니다. OLED와의 화질 경쟁이 심화되면서 LCD는 퀀텀TV등의 기술로 발전하고 있습니다.

당사는 이러한 시장환경에 기술 선도력, 제품 개발 능력, 생산성 혁신등을 통한 원가경쟁력 확보 및 고객과의 협력관계 구축을 통해 사업영역을 확대해 나아갈 것입니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

아래의 재무제표는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 재무제표이므로 감사결과에 따라 일부 수정(변경)될 수 있습니다.

<연결기준>

연 결 재 무 상 태 표
제 24 기말 : 2022년 12월 31일 현재
제 23 기말 : 2021년 12월 31일 현재
제 23 기초 : 2021년 1월 1일 현재
주식회사 에스폴리텍과 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 24(당)기말		제 23(전)기말		제 23(전)기초
자산
Ⅰ. 유동자산		56,308,881,487		54,777,469,424		69,891,818,646
1. 현금및현금성자산	33,456,282,663		27,753,442,022		27,737,887,977
2. 매출채권	10,237,426,222		16,051,325,181		30,288,675,977
3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	-		-		258,788,000
4. 기타수취채권	627,078,915		503,114,838		364,943,144
5. 재고자산	11,023,933,632		10,101,649,746		10,754,393,290
6. 기타유동자산	197,320,553		331,303,509		431,424,833
7. 계약자산	20,956,424		32,519,838		55,705,425
8. 단기금융리스채권	76,435,450		-		-
9. 선급법인세	669,447,628		4,114,290		-
Ⅱ. 비유동자산		52,329,229,278		54,320,703,668		53,706,851,225
1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	85,583,257		31,360,374		2,761,758
2. 기타수취채권	313,493,818		371,093,605		433,751,621
3. 투자부동산	2,573,642,295		1,727,070,150		1,739,476,297
4. 유형자산	45,873,916,311		48,042,235,477		47,198,975,802
5. 무형자산	802,826,666		477,506,666		363,546,666
6. 사용권자산	872,973,079		1,599,206,829		1,559,166,739
7. 장기금융리스채권	1,806,793,852		-		-
8. 이연법인세자산	-		2,072,230,567		2,409,172,342
자산총계		108,638,110,765		109,098,173,092		123,598,669,871
부채
Ⅰ. 유동부채		39,445,914,413		35,821,146,015		53,773,524,082
1. 매입채무	6,144,227,171		5,246,797,095		8,036,822,662
2. 유동차입금	26,770,000,000		25,020,000,000		37,820,000,000
3. 미지급법인세	95,903,524		688,991,430		1,367,641,341
4. 기타지급채무	5,073,552,450		4,196,702,054		5,722,188,880
5. 계약부채	136,639,989		183,460,389		195,702,085
6. 기타유동부채	1,088,106,961		334,526,192		435,818,925
7. 기타충당부채	30,188,233		80,449,049		75,458,122
8. 유동리스부채	107,296,085		70,219,806		119,892,067
Ⅱ. 비유동부채		3,759,006,647		5,221,299,560		7,587,058,613
1. 비유동차입금	1,910,000,000		2,380,000,000		4,700,000,000
2. 순확정급여부채	635,488,813		1,350,486,757		1,974,261,385
3. 기타지급채무	149,452,984		862,420,183		310,249,419
4. 비유동리스부채	784,887,208		628,392,620		602,547,809
5. 이연법인세부채	279,177,642		-		-
부채총계		43,204,921,060		41,042,445,575		61,360,582,695
자본
지배주주지분		65,433,189,705		67,746,607,167		61,897,697,192
I. 자본금	8,167,339,000		8,167,339,000		8,167,339,000
II. 자본잉여금	16,465,978,874		16,217,950,646		16,120,796,631
III. 기타자본구성요소	(2,822,161,865)		(2,822,161,865)		(3,001,298,831)
Ⅵ.기타포괄손익누계액	2,979,929,575		2,349,806,111		2,028,744,430
Ⅴ.이익잉여금	40,642,104,121		43,833,673,275		38,582,115,962
비지배주주지분		-		309,120,350		340,389,984
자본총계		65,433,189,705		68,055,727,517		62,238,087,176
부채와 자본총계		108,638,110,765		109,098,173,092		123,598,669,871

연 결 손 익 계 산 서
제 24 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 23 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 에스폴리텍과 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 24(당)기		제 23(전)기
Ⅰ. 매출액		82,459,528,154		109,764,344,266
Ⅱ. 매출원가		70,875,479,204		92,271,714,418
Ⅲ. 매출총이익		11,584,048,950		17,492,629,848
판매비와관리비	12,777,305,101		13,137,297,410
대손상각비(환입)	396,665,799		(80,714,847)
Ⅳ. 영업이익(손실)		(1,589,921,950)		4,436,047,285
기타수익	1,635,626,324		1,592,285,514
기타비용	1,466,973,516		434,073,748
금융수익	3,641,198,958		2,207,321,323
이자수익	347,051,191		34,814,598
금융비용	2,437,000,569		744,731,289
지분법손익	(75,483,509)		(73,421,703)
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익		54,496,929		7,018,241,980
법인세비용	2,893,243,288		1,722,902,997
Ⅵ. 당기순이익(손실)		(2,838,746,359)		5,295,338,983
지배주주지분순이익(손실)	(2,827,654,237)		5,326,608,617
비지배주주지분순이익(손실)	(11,092,122)		(31,269,634)
Ⅶ. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익
기본(희석)주당순이익(손실)	(183)		345

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 24 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 23 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 에스폴리텍과 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 24(당)기		제 23(전)기
Ⅰ. 당기순이익(손실)		(2,838,746,359)		5,295,338,983
Ⅱ. 기타포괄손익		1,038,346,997		1,015,318,129
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(1) 순확정급여부채의 재측정요소	408,223,533		694,256,449
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
(1) 해외사업환산이익(손실)	630,123,464		321,061,680
Ⅲ. 총포괄손익		(1,800,399,362)		6,310,657,112
1. 지배기업의 소유주지분	(1,789,307,240)		6,341,926,746
2. 비지배지분	(11,092,122)		(31,269,634)

연 결 자 본 변 동 표
제 24 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 23 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 에스폴리텍과 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	지배기업의 소유주 지분						비지배 지분	총 계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소계
Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초)	8,167,339,000	16,120,796,631	(3,001,298,831)	2,028,744,430	38,582,115,962	61,897,697,192	340,389,984	62,238,087,176
Ⅱ. 총포괄손익
1. 당기순이익	-	-	-	-	5,326,608,616	5,326,608,616	(31,269,634)	5,295,338,982
2. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	694,256,448	694,256,448	-	694,256,448
3. 해외사업환산손익	-	-	-	321,061,681	-	321,061,681	-	321,061,681
Ⅲ.소유주와의 거래
1. 배당	-	-	-	-	(769,307,751)	(769,307,751)	-	(769,307,751)
2. 자기주식 거래	-	97,154,015	179,136,966	-	-	276,290,981	-	276,290,981
Ⅲ. 2021년 12월 31일 (전기말)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	2,349,806,111	43,833,673,275	67,746,607,167	309,120,350	68,055,727,517
Ⅰ. 2022년 1월 1일 (당기초)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	2,349,806,111	43,833,673,275	67,746,607,167	309,120,350	68,055,727,517
Ⅱ. 총포괄손익
1. 당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,827,654,237)	(2,827,654,237)	(11,092,122)	(2,838,746,359)
2. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	408,223,533	408,223,533	-	408,223,533
3. 해외사업환산손익	-	-	-	630,123,464	-	630,123,464	-	630,123,464
Ⅲ.소유주와의 거래
1. 배당	-	-	-	-	(772,138,450)	(772,138,450)	-	(772,138,450)
2. 자기주식 거래	-	-	-	-	-	-	-	-
3. 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	-	248,028,228	-	-	-	248,028,228	(298,028,228)	(50,000,000)
Ⅳ. 2022년 12월 31일 (당기말)	8,167,339,000	16,465,978,874	(2,822,161,865)	2,979,929,575	40,642,104,121	65,433,189,705	-	65,433,189,705

연 결 현 금 흐 름 표
제 24 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 23 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 에스폴리텍과 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 24(당)기		제 23(전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		11,135,228,969		20,090,396,528
1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	12,928,785,899		23,204,827,460
2. 이자의 수취	347,051,191		34,814,598
3. 이자의 지급	(897,476,821)		(752,782,095)
4. 배당금의 수취	3,250,000		2,600,000
5. 법인세의 납부(환급)	(1,246,381,300)		(2,399,063,435)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(4,793,991,093)		(4,544,031,781)
1. 투자 활동으로 인한 현금 유입액	387,427,274		286,681,479
가.단기금융상품의 감소	-		275,016,500
나.유형자산의 처분	25,427,274		11,664,979
다.무형자산의 처분	362,000,000		-
2. 투자 활동으로 인한 현금 유출액	(5,181,418,367)		(4,830,713,260)
가.금융기관예치금의 증가	54,222,883		28,598,616
나.유형자산의 취득	4,432,235,484		4,802,114,644
다.무형자산의 취득	694,960,000		-
Ⅲ . 재무활동으로 인한 현금흐름		310,426,477		(15,792,528,530)
1. 재무활동으로 인한 현금 유입액	149,270,000,000		76,385,000,000
가.유동차입금의 증가	149,200,000,000		75,700,000,000
나.투자부동산임대보증금의 증가	70,000,000		685,000,000
2. 재무활동으로 인한 현금 유출액	(148,959,573,523)		(92,177,528,530)
가.유동차입금의 감소	147,920,000,000		90,820,000,000
나.리스부채의 원금상환	107,435,123		128,220,780
다.배당금의 지급	772,138,400		769,307,750
라.투자부동산임대보증금의 감소	110,000,000		460,000,000
마.종속기업의 유상감자	50,000,000		-
Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과		(948,823,712)		261,717,828
Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)		5,702,840,641		15,554,045
Ⅵ.기초의 현금및현금성자산		27,753,442,022		27,737,887,977
Ⅶ.기말의 현금및현금성자산		33,456,282,663		27,753,442,022

[연결재무제표 재작성]

연결회사는 종속기업인 세화보력특광전과기(북경)유한공사의 지분을 매각하기 위하여 다양한 경로를 통해 매수의향회사들과 접촉하는 등 적극적으로 매각을 추진중이었으며, 생산 및 영업중지를 통해 즉시 매각가능한 상태를 유지하였습니다. 그러나, COVID-19의 확산 및 장기화, 중국내 부동산 경기 악화 등으로 매각계획의 추진에 어려움을 겪어 왔습니다. 이에 따라 지분 매각의 장기화에 따른 손실 최소화를 위하여 세화보력특광전과기(북경)유한공사의 공장 부지에 대한 장기 임대계약을 체결하였습니다.이러한 상황을 고려시 보고기간말 현재 K-IFRS 1105호에서 규정하는 매각예정자산의 요건을 충족하지 못한다고 판단하여, 연결회사는 세화보력특광전과기(북경)유한공사의 자산 및 부채에 대한 매각예정분류를 취소하였습니다.

매각예정자산의 재분류가 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태표1) 전기말 연결재무상태표

(단위: 천원)

구 분	재분류 전	변경효과	재분류 후
유동자산	58,818,241	(4,040,771)	54,777,469
- 현금및현금성자산	27,516,512	236,930	27,753,442
- 매각예정비유동자산	4,277,701	(4,277,701)	-
비유동자산	50,509,348	3,811,356	54,320,704
- 유형자산	45,205,084	2,837,151	48,042,235
- 사용권자산	689,709	909,498	1,599,207
- 이연법인세자산	2,007,524	64,707	2,072,231
자산총계	109,327,588	(229,415)	109,098,173
유동부채	53,773,524	-	53,773,524
- 기타지급채무	4,186,369	10,333	4,196,702
- 기타유동부채	304,419	30,107	334,526
- 매각예정비유동부채	40,440	(40,440)	-
비유동부채	5,221,300	-	5,221,300
자본총계	68,285,143	(229,415)	68,055,728
- 기타포괄손익누계액	2,599,744	(249,938)	2,349,806
- 이익잉여금	43,813,150	20,523	43,833,673

2) 전기초 연결재무상태표

(단위: 천원)

구 분	재분류 전	변경효과	재분류 후
유동자산	73,572,692	(3,680,873)	69,891,819
- 현금및현금성자산	27,711,358	26,530	27,737,888
- 매각예정비유동자산	3,966,192	(3,966,192)	-
- 당기손익-공정가치측정금융자산	-	258,788	258,788
비유동자산	50,170,897	3,535,954	53,706,851
- 유형자산	44,543,983	2,654,993	47,198,976
- 사용권자산	719,080	840,087	1,559,167
- 이연법인세자산	2,368,298	40,875	2,409,172
자산총계	123,743,589	(144,919)	123,598,670
유동부채	53,773,524	-	53,773,524
- 기타지급채무	5,715,973	6,216	5,722,189
- 기타유동부채	410,928	24,891	435,819
- 매각예정비유동부채	31,107	(31,107)	-
비유동부채	7,587,059	-	7,587,059
자본총계	62,383,006	(144,919)	62,238,087
- 기타포괄손익누계액	2,017,065	11,680	2,028,744
- 이익잉여금	38,738,714	(156,599)	38,582,116

(2) 연결손익계산서

1) 당기 연결손익계산서 및 연결포괄손익계산서

(단위: 천원)

구 분	재분류 전	변경효과	재분류 후
매출액	82,459,528	-	82,459,528
매출원가	70,875,479	-	70,875,479
매출총이익	11,584,049	-	11,584,049
판매비와관리비	12,633,575	143,730	12,777,305
대손상각비(환입)	396,666	-	396,666
영업이익(손실)	(1,446,192)	(143,730)	(1,589,922)
기타수익	1,635,626	-	1,635,626
기타비용	686,957	780,017	1,466,974
이자수익	3,641,199	-	3,641,199
금융수익	347,051	-	347,051
금융비용	2,437,001	-	2,437,001
지분법손익	(75,484)	-	(75,484)
법인세비용차감전순손익	978,243	(923,746)	54,497
법인세비용	(339,654)	3,232,897	2,893,243
당기순이익	1,317,897	(4,156,643)	(2,838,746)
- 지배주주순이익	1,328,989	(4,156,643)	(2,827,654)
- 비지배주주순이익	(11,092)	-	(11,092)
기타포괄손익	307,875	730,472	1,038,347
총포괄손익	1,625,772	(3,426,171)	(1,800,399)
- 지배기업의 소유주지분	1,636,864	(3,426,171)	(1,789,307)
- 비지배지분	(11,092)	-	(11,092)

2) 전기 연결손익계산서 및 연결포괄손익계산서

(단위: 천원)

구 분	재분류 전	변경효과	재분류 후
매출액	109,764,344	-	109,764,344
매출원가	92,271,714	-	92,271,714
매출총이익	17,492,630	-	17,492,630
판매비와관리비	12,992,075	145,222	13,137,297
대손상각비(환입)	(80,715)	-	(80,715)
영업이익(손실)	4,581,270	(145,223)	4,436,047
기타수익	1,592,286	-	1,592,286
기타비용	806,376	(372,302)	434,074
이자수익	2,207,321	-	2,207,321
금융수익	34,815	-	34,815
금융비용	744,731	-	744,731
지분법손익	(73,422)	-	(73,422)
법인세비용차감전순손익	6,791,163	227,079	7,018,242
법인세비용	1,672,946	49,957	1,722,903
당기순이익	5,118,217	177,122	5,295,339
- 지배주주순이익	5,149,487	177,122	5,326,609
- 비지배주주순이익	(31,270)	-	(31,270)
기타포괄손익	1,276,936	(261,618)	1,015,318
총포괄손익	6,395,154	(84,497)	6,310,657
- 지배기업의 소유주지분	6,426,423	(84,496)	6,341,927
- 비지배지분	(31,270)	-	(31,270)

(3) 연결자본변동표

1) 전기말 연결자본변동표

(단위: 천원)

구 분	재분류 전			변경효과			재분류 후
	기타포괄손익 누계액	이익잉여금	소계	기타포괄손익 누계액	이익잉여금	소계	기타포괄손익 누계액	이익잉여금	소계
2021년 1월 1일 (전기초)	2,017,065	38,738,714	62,042,616	11,680	(156,599)	(144,919)	2,028,744	38,582,116	61,897,697
총포괄손익	582,680	5,843,743	6,426,423	(261,618)	177,122	(84,496)	321,062	6,020,865	6,341,927
당기순이익	-	5,149,487	5,149,487	-	177,122	177,122	-	5,326,609	5,326,609
순확정급여부채의 재측정요소	-	694,256	694,256	-	-	-	-	694,256	694,256
해외사업환산손익	582,680	-	582,680	(261,618)	-	(261,618)	321,062	-	321,062
소유주와의 거래	-	(769,308)	(769,308)	-	-	-	-	(769,308)	(769,308)
2021년 12월 31일 (전기말)	2,599,744	43,813,150	67,976,022	(249,938)	20,523	(229,415)	2,349,806	43,833,673	67,746,607

(4) 연결현금흐름표

1) 전기말 연결현금흐름표

(단위: 천원)

구 분	재분류 전	변경효과	재분류 후
영업활동으로 인한 현금흐름	20,090,397	-	20,090,397
투자활동으로 인한 현금흐름	(4,544,032)	-	(4,544,032)
재무활동으로 인한 현금흐름	(15,792,529)	-	(15,792,529)
현금및현금성자산의 환율변동효과	261,718	-	261,718
매각예정분류로 인한 현금및현금성자산 변동	(210,400)	210,400	-
현금및현금성자산의 증가(감소)	(194,846)	210,400	15,554
기초의 현금및현금성자산	27,711,358	26,530	27,737,888
기말의 현금및현금성자산	27,516,512	236,930	27,753,442

<별도기준>

재 무 상 태 표
제 24 기말 : 2022년 12월 31일 현재
제 23 기말 : 2021년 12월 31일 현재
제 23 기초 : 2021년 1월 1일 현재
주식회사 에스폴리텍	(단위: 원)

과 목	제 24(당)기말		제 23(전)기말		제 23(전)기초
자산
Ⅰ. 유동자산		56,015,738,309		54,428,633,475		69,272,065,644
1. 현금및현금성자산	33,155,187,746		27,267,120,006		27,441,900,732
2. 매출채권	10,237,426,222		16,032,918,441		30,288,675,977
3. 기타수취채권	891,988,771		740,865,734		364,943,144
4. 재고자산	10,974,779,559		10,024,443,369		10,689,878,044
5. 기타유동자산	65,957,029		330,766,087		430,962,322
6. 계약자산	20,956,424		32,519,838		55,705,425
7. 선급법인세	669,442,558		-		-
Ⅱ. 비유동자산		52,406,655,670		54,733,632,827		54,548,361,643
1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	85,583,257		31,360,374		2,761,758
2. 기타수취채권	242,074,277		297,182,650		360,098,823
3. 종속기업투자주식	6,021,590,699		7,360,373,753		7,814,490,624
4. 투자부동산	1,714,664,003		1,727,070,150		1,739,476,297
5. 유형자산	42,478,090,658		41,530,333,696		40,583,067,008
6. 무형자산	802,826,666		477,506,666		363,546,666
7. 사용권자산	872,973,079		677,393,974		685,957,209
8. 이연법인세자산	188,853,031		2,632,411,564		2,998,963,258
자산총계		108,422,393,979		109,162,266,302		123,820,427,287
부채
Ⅰ. 유동부채		39,075,349,942		35,754,316,189		53,848,249,814
1. 매입채무	6,090,485,191		5,145,664,995		7,850,526,886
2. 유동차입금	26,770,000,000		25,020,000,000		37,820,000,000
3. 미지급법인세	95,903,524		688,991,430		1,355,704,441
4. 기타지급채무	5,136,355,364		4,309,470,818		6,087,379,824
5. 계약부채	136,639,989		183,460,389		195,702,085
6. 기타유동부채	708,481,556		269,047,425		366,363,072
7. 기타충당부채	30,188,233		80,449,049		75,458,122
8. 유동리스부채	107,296,085		57,232,083		97,115,384
Ⅱ. 비유동부채		3,422,818,142		5,055,180,393		7,445,109,871
1. 비유동차입금	1,910,000,000		2,380,000,000		4,700,000,000
2. 순확정급여부채	578,477,950		1,184,367,590		1,843,954,597
3. 기타지급채무	149,452,984		862,420,183		310,249,419
4. 비유동리스부채	784,887,208		628,392,620		590,905,855
부채총계		42,498,168,084		40,809,496,582		61,293,359,685
자본
I. 자본금	8,167,339,000		8,167,339,000		8,167,339,000
II. 자본잉여금	16,217,950,646		16,217,950,646		16,120,796,631
III. 기타자본구성요소	(2,822,161,865)		(2,822,161,865)		(3,001,298,831)
IV. 기타포괄손익누계액	3,227,957,803		2,349,806,110		2,028,744,430
Ⅴ. 이익잉여금	41,133,140,311		44,439,835,829		39,211,486,372
자본총계		65,924,225,895		68,352,769,720		62,527,067,602
부채와 자본총계		108,422,393,979		109,162,266,302		123,820,427,287

손 익 계 산 서
제 24 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 23 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 에스폴리텍	(단위: 원)

과 목	제 24(당)기		제 23(전)기
Ⅰ. 매출액		82,407,667,224		109,733,447,526
Ⅱ. 매출원가		70,677,946,218		92,229,861,018
Ⅲ. 매출총이익		11,729,721,006		17,503,586,508
판매비와관리비	12,071,992,328		12,240,487,775
대손상각비(환입)	396,665,799		(80,714,847)
Ⅳ. 영업이익(손실)		(738,937,121)		5,343,813,580
기타수익	1,487,600,796		1,588,701,556
기타비용	649,990,554		434,073,748
금융수익	3,638,346,996		2,207,321,323
이자수익	348,091,508		33,498,489
금융비용	2,411,652,588		741,791,435
지분법손익	(1,630,846,024)		(938,978,086)
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익		42,613,013		7,058,491,679
법인세비용	2,985,393,614		1,755,090,921
Ⅵ. 당기순이익(손실)		(2,942,780,601)		5,303,400,758
Ⅶ. 주당손익
기본(희석)주당순이익(손실)		(191)		344

포 괄 손 익 계 산 서
제 24 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 23 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 에스폴리텍	(단위: 원)

과 목	제 24(당)기		제 23(전)기
Ⅰ. 당기순이익(손실)		(2,942,780,601)		5,303,400,758
Ⅱ. 기타포괄손익		1,286,375,226		1,015,318,129
1. 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목
(1) 순확정급여부채의 재측정요소	408,223,533		694,256,449
2. 당기손익으로 재분류 되는 항목
(1) 지분법자본변동	878,151,693		321,061,680
Ⅲ. 총포괄손익		(1,656,405,375)		6,318,718,887

자 본 변 동 표
제 24 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 23 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 에스폴리텍	(단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계
Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초)	8,167,339,000	16,120,796,631	(3,001,298,831)	2,028,744,430	39,211,486,372	62,527,067,602
Ⅱ. 총포괄손익
1. 당기순이익	-	-	-	-	5,303,400,758	5,303,400,758
2. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	694,256,449	694,256,449
3. 지분법자본변동	-	-	-	321,061,680	-	321,061,680
Ⅲ. 소유주와의 거래
1. 배당	-	-	-	-	(769,307,750)	(769,307,750)
2. 자기주식거래	-	97,154,015	179,136,966	-	-	276,290,981
Ⅲ. 2021년 12월 31일 (전기말)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	2,349,806,110	44,439,835,829	68,352,769,720
Ⅰ. 2022년 1월 1일 (당기초)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	2,349,806,110	44,439,835,829	68,352,769,720
Ⅱ. 총포괄손익
1. 당기순이익	-	-	-	-	(2,942,780,601)	(2,942,780,601)
2. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	408,223,533	408,223,533
3. 지분법자본변동	-	-	-	878,151,693	-	878,151,693
Ⅲ. 소유주와의 거래
1. 배당	-	-	-	-	(772,138,450)	(772,138,450)
2. 자기주식거래	-	-	-	-	-	-
Ⅳ. 2022년 12월 31일 (당기말)	8,167,339,000	16,217,950,646	(2,822,161,865)	3,227,957,803	41,133,140,311	65,924,225,895

현 금 흐 름 표
제 24 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 23 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 에스폴리텍	(단위: 원)

과 목	제 24(당)기		제 23(전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		11,264,218,945		20,388,344,188
1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	13,071,504,799		23,490,473,344
2. 이자의 수취	337,292,548		32,847,593
3. 이자의 지급	(897,337,882)		(751,986,499)
4. 배당금의 수취	3,250,000		2,600,000
5. 법인세의 납부(환급)	(1,250,490,520)		(2,385,590,250)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(4,805,079,730)		(5,053,808,281)
1. 투자 활동으로 인한 현금 유입액	368,063,637		11,664,979
가.유형자산의 처분	6,063,637		11,664,979
나.무형자산의 처분	362,000,000		-
2. 투자 활동으로 인한 현금 유출액		(5,173,143,367)		(5,065,473,260)
가.금융기관예치금의 증가	54,222,883		28,598,616
나.기타수취채권의 증가	-		234,760,000
다.유형자산의 취득	4,423,960,484		4,802,114,644
라.무형자산의 취득	694,960,000		-
Ⅲ . 재무활동으로 인한 현금흐름		373,826,299		(15,768,323,529)
1. 재무활동으로 인한 현금 유입액	149,270,000,000		76,385,000,000
가.유동차입금의 증가	149,200,000,000		75,700,000,000
나.투자부동산임대보증금의 증가	70,000,000		685,000,000
2. 재무활동으로 인한 현금 유출액	(148,896,173,701)		(92,153,323,529)
가.유동차입금의 감소	147,920,000,000		90,820,000,000
나.배당금의 지급	772,138,400		769,307,750
다.리스부채의 원금상환	94,035,301		104,015,779
라.투자부동산임대보증금의 감소	110,000,000		460,000,000
Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과		(944,897,774)		259,006,896
Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)		5,888,067,740		(174,780,726)
Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산		27,267,120,006		27,441,900,732
Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산		33,155,187,746		27,267,120,006

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 24 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지(처분예정일 : 2023년 3월 29일)

제 23 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지(처분확정일 : 2022년 3월 28일)

(단위: 원)

구 분	제 24(당)기		제 23(전)기
Ⅰ. 미처분이익잉여금		40,782,603,596		47,621,409,875
1.전기이월미처분이익잉여금	46,772,057,580		40,360,044,194
2.회계정책변경의 누적효과	(3,454,896,916)		-
3.당기순이익	(2,942,780,601)		6,567,109,232
4.순확정급여부채의 재측정요소	408,223,533		694,256,449
Ⅱ. 이익잉여금처분액		-		849,352,295
1. 이익준비금	-		77,213,845
2. 배당금 주당배당금(율) 당기 : 보통주 원(%) 전기 : 보통주 50원(10%)	-		772,138,450
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금		40,782,603,596		46,772,057,580

[별도재무제표 재작성]회사는 종속기업인 세화보력특광전과기(북경)유한공사의 지분을 매각하기 위하여 다양한 경로를 통해 매수의향회사들과 접촉하는 등 적극적으로 매각을 추진중이었으며, 생산 및 영업중지를 통해 즉시 매각가능한 상태를 유지하였습니다.그러나, COVID-19의 확산 및 장기화, 중국내 부동산 경기 악화 등으로 매각계획의 추진에 어려움을 겪어 왔습니다. 이에 따라 지분 매각의 장기화에 따른 손실 최소화를 위하여 세화보력특광전과기(북경)유한공사의 공장 부지에 대한 장기 임대계약을 체결하였습니다. 이러한 상황을 고려시 보고기간말 현재 K-IFRS 1105호에서 규정하는 매각예정자산의 요건을 충족하지 못한다고 판단하여, 회사는 세화보력특광전과기(북경)유한공사에 대한 지분을 매각예정자산에서 종속기업투자주식으로 재분류 하였습니다매각예정자산의 재분류가 회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(1) 재무상태표1) 전기말 재무상태표

(단위: 천원)

구 분	재분류 전	변경효과	재분류 후
유동자산	64,408,195	(9,979,561)	54,428,633
- 매각예정비유동자산	9,979,561	(9,979,561)	-
비유동자산	47,783,656	6,949,977	54,733,633
- 종속기업투자주식	1,264,895	6,095,479	7,360,374
- 이연법인세자산	1,777,913	854,498	2,632,412
자산총계	112,191,850	(3,029,584)	109,162,266
유동부채	35,754,316	-	35,754,316
비유동부채	5,055,180	-	5,055,180
자본총계	71,382,354	(3,029,584)	68,352,770
- 기타포괄손익누계액	1,924,493	425,313	2,349,806
- 이익잉여금	47,894,733	(3,454,897)	44,439,836

2) 전기초 재무상태표

(단위: 천원)

구 분	재분류 전	변경효과	재분류 후
유동자산	78,338,123	(9,066,058)	69,272,066
- 매각예정비유동자산	9,066,058	(9,066,058)	-
비유동자산	47,568,610	6,979,751	54,548,362
- 종속기업투자주식	1,423,185	6,391,306	7,814,491
- 이연법인세자산	2,410,518	588,445	2,998,963
자산총계	125,906,733	(2,086,306)	123,820,427
유동부채	53,848,250	-	53,848,250
비유동부채	7,445,110	-	7,445,110
자본총계	64,613,374	(2,086,306)	62,527,068
- 기타포괄손익누계액	1,923,862	104,882	2,028,744
- 이익잉여금	41,402,675	(2,191,188)	39,211,486

(2) 손익계산서

1) 당기 손익계산서 및 포괄손익계산서

(단위: 천원)

구 분	재분류 전	변경효과	재분류 후
매출액	82,407,667	-	82,407,667
매출원가	70,677,946	-	70,677,946
매출총이익	11,729,721	-	11,729,721
판매비와관리비	12,071,992	-	12,071,992
대손상각비(환입)	396,666	-	396,666
영업이익	(738,937)	-	(738,937)
기타수익	1,487,601	-	1,487,601
기타비용	649,991	-	649,991
이자수익	3,638,347	-	3,638,347
금융수익	348,092	-	348,092
금융비용	2,411,653	-	2,411,653
지분법손익	(141,474)	(1,489,372)	(1,630,846)
법인세비용차감전순손익	1,531,985	(1,489,372)	42,613
법인세비용	(318,783)	3,304,177	2,985,394
당기순이익	1,850,768	(4,793,549)	(2,942,781)
기타포괄손익	654,920	631,455	1,286,375
총포괄손익	2,505,688	(4,162,093)	(1,656,405)

2) 전기 손익계산서 및 포괄손익계산서

(단위: 천원)

구 분	재분류 전	변경효과	재분류 후
매출액	109,733,448	-	109,733,448
매출원가	92,229,861	-	92,229,861
매출총이익	17,503,587	-	17,503,587
판매비와관리비	12,240,488	-	12,240,488
대손상각비(환입)	(80,715)	-	(80,715)
영업이익	5,343,814	-	5,343,814
기타수익	2,502,205	(913,503)	1,588,702
기타비용	434,074	-	434,074
이자수익	2,207,321	-	2,207,321
금융수익	33,498	-	33,498
금융비용	741,791	-	741,791
지분법손익	(232,343)	(706,636)	(938,978)
법인세비용차감전순손익	8,678,631	(1,620,139)	7,058,492
법인세비용	2,111,522	(356,431)	1,755,091
당기순이익	6,567,109	(1,263,708)	5,303,401
기타포괄손익	694,888	320,430	1,015,318
총포괄손익	7,261,997	(943,278)	6,318,719

(3) 자본변동표

1) 전기 자본변동표

(단위: 천원)

구 분	재분류전			변경효과			재분류후
	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소계	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소계	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소계
2021년 1월 1일 (전기초)	1,923,862	41,402,675	43,326,537	104,882	(2,191,188)	(2,086,306)	2,028,744	39,211,486	41,240,231
총포괄손익	631	7,261,366	7,261,997	320,430	(1,263,708)	(943,278)	321,062	5,997,657	6,318,719
당기순이익	-	6,567,109	6,567,109	-	(1,263,708)	(1,263,708)	-	5,303,401	5,303,401
순확정급여부채의 재측정요소	-	694,256	694,256	-	-	-	-	694,256	694,256
지분법자본변동	631	-	631	320,430	-	320,430	321,062	-	321,062
소유주와의 거래	-	(769,308)	(769,308)	-	-	-	-	(769,308)	(769,308)
2021년 12월 31일 (전기말)	1,924,493	47,894,733	49,819,226	425,313	(3,454,897)	(3,029,584)	2,349,806	44,439,836	46,789,642

(4) 현금흐름표- 상기 재무제표 재분류와 관련하여 영업현금흐름, 투자현금흐름, 재무현금흐름에 미치는 영향은 없습니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구분	제24기	제23기	비고
1주당 배당금(시가배당률)	-	50원 (1.31%)	-
발행주식수	16,334,678	16,334,678	-
배당금총액	-	772,138,450	-

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
최성규	1968.02.29	사내이사	해당사항 없음	-	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
		기간	내용
최성규	(주)에스폴리텍 SF 사업부장	2011. 04 ~ 2013. 06	(주)에스폴리텍 연구소장	해당사항 없음
		2013. 07 ~	(주)에스폴리텍 SF 사업부장
-	-	-	-	-
		-	-

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

상기 후보자(최성규)는 기술업무 및 시장 전반에 대한 지식과 경험이 풍부한 인사로서, 지난 재직기간 동안 뛰어난 업무성과를 보여주었기에 사내이사로 추천합니다

확인서

확인서_사내이사 선임후보자 최성규.jpg 확인서_사내이사 선임후보자 최성규

※ 기타 참고사항

- 상기 후보자(최성규)는 사내이사 재선임 후보자입니다.

□ 감사의 선임

<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
김종호	1952. 01. 25	해당사항 없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
		기간	내용
김종호	(주)에스피텍 대표이사	2002. 10 ~	(주)에스피텍 대표이사	해당사항 없음
-	-	-	-	-
		-	-

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

상기 후보자(김종호)는 폭넓은 경험과 전문성을 겸비한 경영인으로서, 당사와의 이해관계가 없어 투명하고 공정하게 직무를 수행할 수 있기에 추천합니다.

확인서

확인서_상근감사 선임후보자 김종호.jpg 확인서_상근감사 선임후보자 김종호

<권유시 감사후보자가 예정되지 아니한 경우>

선임 예정 감사의 수 -

※ 기타 참고사항

- 상기 후보자(김종호)는 상근감사 재선임 후보자입니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4 ( 1 )
보수총액 또는 최고한도액	1,500백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4 ( 1 )
실제 지급된 보수총액	644백만원
최고한도액	1,500백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	70백만원

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	12백만원
최고한도액	70백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음