당사는 반도체 제조공정 중 반도체 소자의 전기적 기능의 검사를 위한 테스트 공정에 소요되는 프로브 카드(Probe Card)의 제조 및 판매하는 사업 등을 영위하고 있습니다.(1) 산업의 특성
반도체 산업분야는 반도체 재료 및 반도체 전자회로소자의 제조·제작과 이들의 응용제품을 생산하는 산업이며 넓게는 반도체 소자 응용기기의 제작 및 이와 관련된 산업을 포함하고 있습니다. 그러므로 반도체 산업은 전자산업, 정보통신산업, 자동차산업, 항공우주산업, 바이오산업 등 다양한 첨단산업들을 포함하는 고부가가치 산업입니다.
최근 세계 반도체 시장은 디지털 TV, 스마트폰, 태블릿 PC, 자동차, 윈도 PC 등 응용제품시장의 급성장에 따라 반도체 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 글로벌 IT 경기 호조세, 개도국 중산층의 급증, 인터넷 게임시장의 성장 등도 반도체 시장 확대에 큰 기여를 하고 있습니다.
이런 반도체 산업의 특성을 요약하면 다음과 같습니다.
① 초기에 막대한 투자비가 소요되는 장치산업
② 투자에서의 적기(Timing)가 중요한 산업
③ 산업의 연관효과가 큰 산업
④ 부가가치가 높은 산업
⑤ 성장 속도가 빠른 산업
(2) 산업의 성장성세계반도체무역통계협회(WSTS)는 AI 반도체 수요 증가에 힘입어 2025년 반도체 시장 규모가 2024년 대비 11% 성장한 6,971억 달러에 이를 것으로 전망했습니다.
2025년에도 인공지능(AI)에 대한 글로벌 수요에 크게 의존할 것으로 전망됩니다.
데이터센터의 생성형 AI 활용 증가가 관련 반도체 수요의 지속적인 성장을 견인할 것으로 보이며, 자동차와 스마트폰 산업의 반도체 수요는 정체될 가능성이 높을 것으로 예상됩니다.
(출처 : 뉴스비전)
2025년 한국 반도체 수출은 전년 대비 10% 성장할 전망이나 트럼프 당선인의 관세 정책 등에 따라 변동성이 클 전망입니다.
2024년 반도체 수출은 전년 986억 달러 대비 39% 증가한 1,390억 달러로 AI 서버 투자 확대, 신규 IT 기기 출시 등 수요 회복으로 인한 역대 최대 반도체 수출실적을 기록할 전망입니다.
지난해 대비 메모리 반도체 가격 회복, 전방 수요 업체의 전략적 재고 축적, 미국의 대중국 수출통제 우려에 대비한 선수요 증가 등도 반도체 수출에 호재로 작용했습니다.
2025년 반도체 수출은 전년 대비 10% 증가한 1,530억 달러 내외로 전망됩니다.
AI 산업 성장으로 인해 AI PC 및 모바일, On-device AI 신제품 출시 등과 함께 자율주행, 국방용 AI 개발 등 반도체 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상합니다. 빅테크 기업의 서버 투자 확대로 북미 지역과 반도체 신흥국인 베트남, 인도 등으로의 수출 증가가 예상되나, 미국의 대중 수출규제 강화는 중국向 수출 성장을 제약할 가능성이 있습니다.
(출처 : 한국수출입은행 해외경제연구소, 한국무역협회 국제무역통상연구원) (3) 경기변동의 특성반도체 산업은 경기 민감도가 높고 설비투자와 양산 간의 시차로 인해 가격변화에 대응하여 생산량을 탄력적으로 조절할 수 없어 수요공급의 비대칭이 존재하는 경우 가격이 불안정해지고 전체 시장 규모 축소를 유발하는 위험이 상존하고 있습니다. 따라서, 거시 경제 침체의 장기화나 반도체 수요의 변화에 따른 반도체 회사들의 투자 감축, 가동률 저하 등에 따라 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 시장 여건
① DRAM / NAND 시장 전망시장조사기관 트렌드포스는 2025년 DRAM 가격 전망치를 전년 대비 5~10% 하락으로 제시했습니다.
메모리 공급 과잉과 수요 감소, 그리고 높은 재고 수준 등이 맞물리면서 내년 상반기엔 큰 폭의 가격 하락이 나타날 수 있다는 분석입니다.
NAND의 경우 기업용 NAND 가격은 유지될 것으로 예상되나 PC나 모바일에 사용되는 제품의 가격은 큰 폭의 하락으로 전망하고 있습니다.
(출처 : 이코노미조선)
② DRAM
Capex 관점에서 2025년 투자 증분이 과도하지 않다고 판단되며, 실질적 Wafer capa 중분 또한 제한적일 것으로 전망하고 있습니다.
생산 측면에서의 공급과잉을 논하기에는 무리가 있다는 판단이며, ASP도 2025년 3분기부터는 하락폭이 크지 않을 것으로 판단됩니다.
DRAM 계약가격은 2025년 2분기까지 하락한 이후 3분기부터 유지될 것으로 전망하고 있습니다.
2024년 4분기부터 공급사 재고 누적량이 고객사 재고 소진량을 상회하며 산업내 전체 초과 재고상태에 진입할 것으로 추정되고, 2025년 3분기부터는 재고가 소화될 것으로 전망하고 있습니다.
③ NAND
2025년 NAND 업계의 Capex는 196억달러로 전망되며, 연평균 Wafer capa는 30K 정도로 추정됩니다.
2024년 2025년의 전체 금액 기준으로는 증액하는 추세이나, 중국 YMTC의 투자액 증분을 제외하면 작년에 비해 규모는 -3.0% 가량 줄어들 전망입니다.
2024년 3분기부터 NAND 수요 Bit growth를 생산 Bit growth가 초과하며 초과 공급상태에 진입한 것으로 추산됩니다.
초과 공급의 영향으로 2025년 연중 메모리 가격 하락이 불가피해 보이며, NAND 계약가격은 상반기까지 하락할 것으로 전망하고 있습니다.
(출처 : 미래에셋증권 리서치센터) (나) 공시대상 사업부문의 구분
해당사항 없음
(2) 시장점유율
기술적 진입장벽으로 인해 신규업체들의 진입이 쉽지 않은 상황으로 소수의 업체들이 시장을 과점하고 있어 매출액 기준으로 상위 10개사가 글로벌 프로브 카드 시장의 80%를 점유하고 있는 것으로 판단됩니다. 당사는 반도체 제조사로는 삼성전자, 반도체 종류별로는 메모리 반도체용 프로브 카드에 특화되어 제품을 공급하고 있어 당사의 실질적인 경쟁사는 삼성전자에 메모리 반도체용 프로브 카드 제품을 공급하는 업체들입니다. 따라서 FormFactor, Micronics Japan(MJC), Japan Electronic Materials(JEM)을 비롯하여 코리아인스트루먼트, 티에스이 등과 직접적인 경쟁관계를 형성하고 있습니다.시장점유율은 내수시장규모의 정확한 예측 어려움과 기업공개가 이루어진 회사가 일부에 불과하여 정확한 매출자료를 확인할 수가 없어 시장점유율을 추정하기 어려워 기재하지 않았습니다.(3) 시장의 특성
① 소량 다품종 주문형 생산 ② 소모성 장치 성격의 고부가가치의 사업 ③ 전방산업 투자확대 및 생산량 증가에 따른 수요 확대
(4) 신규사업
당사는 제품 다각화를 위하여 확보된 MEMS 기술을 적용하여 2023년 5월 RF Probe Card용 3D MEMS Build-up 제조 기술을 산업통상자원부로부터 신기술(NET) 인증을 획득하였으며, 이 기술을 적용한 Membrane RF Probe Card를 개발하고 양산을 준비하고 있습니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
Ⅲ. 경영참고사항 중 1. 사업의개요의 나. 회사의 현황 참조
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ 결손금처리계산서(안)
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- 대차대조표(재무상태표)
| 재 무 상 태 표 | |
| 제 21 기말 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제 20 기말 2023년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 피엠티(구, 주식회사 마이크로프랜드) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제21(당)기말 | 제20(전)기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 21,216,143,768 | 26,285,561,012 | ||
| 현금및현금성자산 | 4,003,465,612 | 5,506,628,414 | ||
| 단기금융상품 | 60,878,906 | 58,910,290 | ||
| 매출채권 및 기타채권 | 1,514,937,526 | 6,731,749,998 | ||
| 기타유동금융자산 | 181,140 | 286,108 | ||
| 기타유동자산 | 141,724,313 | 218,971,151 | ||
| 당기법인세자산 | 15,536,270 | 22,431,700 | ||
| 재고자산 | 15,479,420,001 | 13,746,583,351 | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 38,805,230,807 | 40,299,598,793 | ||
| 기타비유동금융자산 | 234,743,222 | 264,745,238 | ||
| 장기매출채권및기타채권 | 14,636,930 | - | ||
| 기타비유동자산 | 32,003,649 | 50,368,605 | ||
| 유형자산 | 36,825,866,840 | 39,526,214,648 | ||
| 무형자산 | 441,650,274 | 555,254,240 | ||
| 순확정급여자산 | - | 61,564,940 | ||
| 이연법인세자산 | 1,256,329,892 | 1,683,751,546 | ||
| 자산총계 | 60,021,374,575 | 68,427,460,229 | ||
| 부채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 23,094,300,725 | 17,937,196,412 | ||
| 매입채무 및 기타채무 | 2,015,170,804 | 5,006,869,316 | ||
| 차입금 | 19,344,021,357 | 11,082,414,69 | ||
| 기타유동금융부채 | 571,560,767 | 501,990,879 | ||
| 기타유동부채 | 534,399,914 | 846,035,289 | ||
| 충당부채 | 629,147,883 | 499,886,232 | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 5,992,426,565 | 5,147,812,333 | ||
| 차입금 | 4,739,500,000 | 4,500,000,000 | ||
| 기타비유동금융부채 | 276,813,785 | 647,812,333 | ||
| 충당부채 | 976,112,780 | - | ||
| 부채총계 | 29,086,727,290 | 23,085,008,745 | ||
| 자본 | ||||
| Ⅰ.자본금 | 5,409,933,000 | 5,409,933,000 | ||
| Ⅱ.자본잉여금 | 43,927,312,073 | 43,927,312,073 | ||
| Ⅲ.이익잉여금(결손금) | (18,402,597,788) | (3,994,793,589) | ||
| 자본총계 | 30,934,647,285 | 45,342,451,484 | ||
| 부채와자본총계 | 60,021,374,575 | 68,427,460,229 | ||
| 첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
- 손익계산서(포괄손익계산서)
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제21기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제20기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 피엠티(구, 주식회사 마이크로프랜드) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 21(당) 기 | 제 20(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 24,393,115,333 | 33,042,724,100 | ||
| Ⅱ.매출원가 | 29,839,993,846 | 29,606,056,793 | ||
| Ⅲ.매출총이익 | (5,446,878,513) | 3,436,667,307 | ||
| 판매비와관리비 | 7,653,611,960 | 8,703,075,752 | ||
| Ⅳ.영업손실 | (13,100,490,473) | (5,266,408,445) | ||
| 금융수익 | 190,959,602 | 234,252,570 | ||
| 금융비용 | 964,204,889 | 490,651,700 | ||
| 기타수익 | 100,123,394 | 54,691,869 | ||
| 기타비용 | 9,164,939 | 3,999,636 | ||
| Ⅴ.법인세비용차감전순손실 | (13,782,777,305) | (5,472,115,342) | ||
| Ⅵ.법인세비용 | 446,984,573 | 78,758,913 | ||
| Ⅶ.당기순손실 | (14,229,761,878) | (5,550,874,255) | ||
| Ⅷ.기타포괄손익 | (178,042,321) | (739,054,182) | ||
| 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (178,042,321) | (739,054,182) | ||
| Ⅸ.총포괄손익 | (14,407,804,199) | (6,289,928,437) | ||
| Ⅹ.주당이익 | ||||
| 기본주당손실 | (1,315) | (513) | ||
| 희석주당손실 | (1,315) | (513) | ||
| 첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
- 결손금처리계산서(안)
| 결 손 금 처 리 계 산 서 | |
| 제21기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제20기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 피엠티(구, 주식회사 마이크로프랜드) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 21 기(처리예정일 : 2025년 3월 31일) | 제 20 기(처리확정일 : 2024년 3월 29일) | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금) | (18,402,597,788) | (3,994,793,589) | ||
| 전기이월이익잉여금(미처리결손금) | (3,994,793,589) | 2,295,134,848 | ||
| 당기순이익 | (14,229,761,878) | (5,550,874,255) | ||
| 확정급여채무의 재측정요소 | (178,042,321) | (739,054,182) | ||
| Ⅱ.차기이월이익잉여금(미처리결손금) | (18,402,597,788) | (3,994,793,589) | ||
- 자본변동표
| 자 본 변 동 표 | |
| 제21기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제20기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 피엠티(구, 주식회사 마이크로프랜드) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금(결손금) | 총 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 1월 1일(전기초) | 5,409,933,000 | 43,927,312,073 | 2,295,134,848 | 51,632,379,921 |
| 총포괄손익 : | ||||
| 당기순손실 | - | - | (5,550,874,255) | (5,550,874,255) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | (739,054,182) | (739,054,182) |
| 2023년 12월 31일(전기말) | 5,409,933,000 | 43,927,312,073 | (3,994,793,589) | 45,342,451,484 |
| 2024년 1월 1일(당기초) | 5,409,933,000 | 43,927,312,073 | (3,994,793,589) | 45,342,451,484 |
| 총포괄손익 : | ||||
| 당기순손실 | - | - | (14,229,761,878) | (14,229,761,878) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | (178,042,321) | (178,042,321) |
| 2024년 12월 31일(당기말) | 5,409,933,000 | 43,927,312,073 | (18,402,597,788) | 30,934,647,285 |
- 현금흐름표
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제21기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제20기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 피엠티(구, 주식회사 마이크로프랜드) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 21(당) 기 | 제 20(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동현금흐름 | (5,652,222,643) | (6,873,254,180) | ||
| 1. 당기순이익(손실) | (14,229,761,878) | (5,550,874,255) | ||
| 2. 비현금항목의 조정 | 12,547,188,140 | 6,852,200,663 | ||
| 퇴직급여 | 1,065,746,277 | 901,325,223 | ||
| 판매보증충당부채전입 | 614,559,203 | 507,990,600 | ||
| 손실부담계약충당부채전입 | 116,482,473 | 20,359,336 | ||
| 재고자산평가손실 | 3,855,365,014 | 398,565,955 | ||
| 감가상각비 | 5,539,641,651 | 4,496,961,104 | ||
| 무형자산상각비 | 114,753,966 | 123,912,634 | ||
| 이자비용 | 768,834,441 | 421,887,097 | ||
| 외화환산손실 | 160,805,046 | 44,640,227 | ||
| 유형자산처분손실 | 1,000 | 77,005 | ||
| 법인세비용 | 446,984,573 | 78,758,913 | ||
| 이자수익 | (102,348,582) | (113,026,408) | ||
| 외화환산이익 | (21,371,394) | (12,604,326) | ||
| 유형자산처분이익 | (12,265,528) | (12,726,272) | ||
| 잡이익 | - | (3,920,425) | ||
| 3. 운전자본의 변동 | (3,323,716,847) | (7,938,886,227) | ||
| 매출채권 | 4,876,932,242 | (4,272,114,820) | ||
| 기타채권 | 530,976,390 | 184,437,282 | ||
| 기타유동자산 | 77,246,838 | 280,245,926 | ||
| 기타비유동자산 | 18,364,956 | (32,819,726) | ||
| 재고자산 | (5,588,201,664) | (3,815,677,263) | ||
| 매입채무 | (769,166,703) | 236,200,812 | ||
| 기타채무 | (1,077,363,855) | 1,139,756,545 | ||
| 기타유동부채 | (311,635,375) | 245,718,092 | ||
| 기타유동금융부채 | 67,514,146 | 98,941,388 | ||
| 기타비유동금융부채 | (320,930,000) | (127,900,000) | ||
| 충당부채 | (601,780,025) | (466,613,679) | ||
| 퇴직금의 지급 | (600,516,097) | (1,895,076,749) | ||
| 사외적립자산 | 374,842,300 | 486,015,965 | ||
| 4. 이자 수취액 | 102,453,550 | 148,501,003 | ||
| 5. 이자 지급액 | (755,281,038) | (393,978,724) | ||
| 6. 법인세 환급액(납부액) | 6,895,430 | 9,783,360 | ||
| Ⅱ. 투자활동현금흐름 | (4,140,396,005) | (3,905,688,246) | ||
| 단기금융상품의 증가 | (60,878,906) | - | ||
| 단기금융상품의 감소 | 58,910,290 | 3,139,261,351 | ||
| 기타비유동금융자산의 증가 | (521,757) | (170,000,000) | ||
| 기타비유동금융자산의 감소 | 30,523,773 | 660,247,913 | ||
| 유형자산의 처분 | 129,072,188 | 12,730,272 | ||
| 유형자산의 취득 | (4,296,351,593) | (7,484,327,782) | ||
| 무형자산의 취득 | (1,150,000) | (63,600,000) | ||
| Ⅲ. 재무활동현금흐름 | 8,283,537,452 | 10,474,727,784 | ||
| 단기차입금의 차입 | 4,768,033,742 | 6,571,535,360 | ||
| 단기차입금의 상환 | (1,184,930,081) | (406,817,224) | ||
| 장기차입금의 차입 | 4,762,000,000 | 4,500,000,000 | ||
| 리스부채의 상환 | (61,566,209) | (189,990,352) | ||
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가 | (1,509,081,196) | (304,214,642) | ||
| Ⅴ. 기초현금및현금성자산 | 5,506,628,414 | 5,827,882,032 | ||
| Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 5,918,394 | (17,038,976) | ||
| Ⅶ. 기말현금및현금성자산 | 4,003,465,612 | 5,506,628,414 | ||
| 첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항없음.
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 3명 ( 0명 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 1,500 백만원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 3명 ( 0명 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 452 백만원 |
| 최고한도액 | 1,500 백만원 |
※ 기타 참고사항 : 없음
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 50 백만원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 실제 지급된 보수총액 | 30 백만원 |
| 최고한도액 | 50 백만원 |
※ 기타 참고사항 : 없음