분기보고서 3.6 (주)에스에프에이반도체

165111-0027263

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 22 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)에스에프에이반도체
대 표 이 사 :	김 영 민
본 점 소 재 지 :	충남 천안시 서북구 백석공단7로 16
	(전 화)041-520-6400
	(홈페이지) http://www.sfasemicon.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원본부장 (성 명) 한 규 호
	(전 화) 041-520-7445

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr;가. 지배회사의 개요

(1) 회사의 명칭	- (주)에스에프에이반도체
(2) 설립일자	- 1998년 6월 30일
(3) 본사주소&cr; 전화번호&cr; 홈페이지 주소	- 충남 천안시 서북구 백석공단7로 16&cr; - 041-520-7453&cr; - http://www.sfasemicon.com
(4) 중소기업 해당 여부	- 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조의 의한 중소기 업에 해당되지 않습니다.
(5) 주요사업의 내용	- 반도체 및 액정표시 장치의 제조와 판매업

나. 계 열 회사에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 16개의 계열회사가 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

계열회사	계열회사 업종	상장여부	비고
㈜디와이홀딩스	지주회사	비상장	-
㈜디와이프로퍼티	부동산임대서비스업	비상장	-
㈜디와이푸드	가공식품도매업	비상장	-
㈜원파이낸스	부동산임대투자업	비상장	-
DY PROPERTY JAPAN	부동산임대투자업	비상장	-
㈜둔포기계	정밀기계제조업	비상장	-
㈜에이디엠	정밀기계제조업	비상장	-
㈜에스에프에이 서비스	AS 서비스업	비상장	-
SFA(HK) Limited	무역서비스업	비상장	-
SFA(SZ) Limited	AS 서비스업	비상장	-
SFA VIETNAM CO., LTD	기타 특수목적용 기계제조업	비상장	-
(주)에스에프에이	디스플레이 장비 제조업	코스닥상장	-
SFA SEMICON(Suzhou) Co.,ltd	반도체 제조업	비상장	-
SFA SEMICON&cr;Philippines Corp.	반도체 제조업	PSE(필리핀)상장	-
에스엔유프리시젼(주)	디스플레이 장비 제조업	코스닥상장	-
성범정밀기계유한회사	AS 서비스업	비상장	-

다. 신 용 평가에 관한 사항

평가일	기업신용평가등급	평가기관	평가구분
2019.04.22	BBB-	이크레더블	-
2018.03.30	BBB-	한국기업평가	-
2017.05.18	BB-	이크레더블	-

&cr; 라. 연결대상 종속회사 개황&cr;&cr; (1) 연결 종속회사의 현황

(단위 : 백만원) SFA SEMICON Philippines Corp.2010.01Pampanga, Philippines반도체 제조업

195,064

㈜에스에프에이반도체가 지분 50% 초과보유OSFA SEMICON(Suzhou) Co.,ltd2004.03Jiangsu, China반도체 제조업

52,181

㈜에스에프에이반도체가 지분 50% 초과보유X

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

(2) 연결 대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

마. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2001년 05월 02일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

(1) 지배회사&cr; - (주)에스에프에이반도체

일 자	주 요 연 혁
2010.01	PSPC(필리핀) 법인 설립
2010.07	대표이사 변경(김한주 → 박병현)
2010.12	최대주주 변경 (주)딤플 → BKLCD CO.,LIMITED
2011.03	납세의 날 기획재정부 장관 표창
2011.03	대표이사 변경(박병현 → 홍석규, 이재원) : 각자 대표이사
2011.06	2011 노사문화우수기업 선정
2011.07	교육과학기술부 마이스터고 학생 채용 MOU 체결
2011.10	일본 Fujitsu 로부터 우수협력업체 인증 수상
2011.12	자원봉사자의 날 단체상 수상
2011.12	2011 성실 납세법인 감사패 수상
2012.09	FCI 감사패 수상
2013.01	대표이사 변경(홍석규, 이재원 → 홍석규, 이재원, 박병현) : 각자 대표이사
2013.01	고용노동부 고용창출 우수기업 선정
2013.01	일본 Fujitsu 최우수 Supplier Award 선정
2013.07	대표이사 변경(홍석규, 이재원, 박병현 → 홍석규, 박병현) : 각자 대표이사
2013.07	무재해 2배 달성 인증
2013.12	대표이사 변경(홍석규, 박병현 → 홍석규, 전병한) : 각자 대표이사
2014.07	노사문화우수기업 선정
2014.07	Micron CPG 최우수 Support Award 선정
2014.12	대표이사 변경(홍석규, 전병한 → 홍석규, 전병한, 김길연) : 각자 대표이사
2015.06	채권은행 등의 관리절차 개시 신청
2015.09	최대주주 변경((주)한국문화진흥 → (주)에스에프에이)
2015.09	대표이사 변경(홍석규, 전병한, 김길연 → 전병한, 김길연) : 각자 대표이사
2015.09	채권은행 등의 관리절차 해제
2015.10	대표이사 변경(전병한, 김길연 → 김길연)
2015.10	대표이사 변경(김길연 → 김영민)
2016.03	사명 변경(에스티에스반도체통신(주) → (주)에스에프에이반도체)
2018.03	제52회 성실납세자 선정(기획부재정부장관 표창)

&cr; (2) 종속회사

- SFA Semicon(Suzhou) Co.,ltd

일 자	주 요 연 혁
2011.01	T-Con용 QFP Test 생산 개시
2011.02	Cu Wire 양산 개시
2013.05	QFN 양산 개시
2016.12	상호변경&cr;<변경전>&cr;국문법인명 : 봉황반도체통신(소주)유한공사 영문법인명 : Phoenix Semiconductor Telecommunication(Suzhou) co.,Ltd&cr;<변경후>&cr;국문법인명 : 성범반도체(소주)유한공사&cr;영문법인명 : SFA Semicon(Suzhou) Co.,ltd

- SFA Semicon Philippines Corporation

일 자	주 요 연 혁
2010.01	법인 설립(자본금 USD 3백 5십만불)
2010.02	공장 건설 기공
2011.02	공장 준공
2011.03	제품(D램 및 D램 모듈) 양산 및 출하 개시
2012.04	microSD Card 양산 개시
2013.04	삼성전자 협력사 SRR 평가 1위
2013.12	Flip Chip 양산 개시
2014.12	필리핀증권거래소(PSE) 상장(IPO)
2015.06	Brand Card(Blister Packing) 양산 개시
2015.10	모듈 DDR4 양산 개시
2016.10	E-MMC 양산 개시
2017.02	2단지 건설 기공식
2017.05	상호 변경&cr;<변경전> : Phoenix Semiconductor Philippines Corporation&cr;<변경후> : SFA Semicon Philippines Corp oration.
2018.02	SSP 2단지 준공

&cr; 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;

회사명	구분	변경 전	변경 후	변경 일자
SFA 반도체	지배회사	충남 천안시 차암동 4-1	충남 천안시 서북구 백석공단7로 16	2002.10.29
SFA Semicon&cr;(Suzhou)	종속회사	No. 288, Jiangxing East Road, Wujiang, Jiangsu, China	-	-
SFA Semicon &cr;(Philippines)	종속회사	Panday Pira Ave., Cor. Creekside Rd., Clark Freeport Zone, Pampanga, Philippines	-	-

&cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr;

( 1) 지배 회사&cr; - (주)에스에프에이반도체

일 자	변 동 내 역
2010.07.20	대표이사 변경(김한주 → 박병현)
2011.03.21	대표이사 변경(박병현 → 홍석규, 이재원) : 각자 대표이사
2013.01.28	대표이사 변경(홍석규, 이재원 → 홍석규, 이재원, 박병현) : 각자 대표이사
2013.07.31	대표이사 변경(홍석규, 이재원, 박병현 → 홍석규, 박병현) : 각자 대표이사
2013.12.16	대표이사 변경(홍석규, 박병현 → 홍석규, 전병한) : 각자 대표이사
2014.12.31	대표이사 변경(홍석규, 전병한 → 홍석규, 전병한, 김길연) : 각자 대표이사
2015.09.17	대표이사 변경(홍석규, 전병한, 김길연 → 전병한, 김길연) : 각자 대표이사
2015.10.15	대표이사 변경(전병한, 김길연 → 김길연)
2015.10.20	대표이사 변경(김길연 → 김영민)

&cr; (2) 종속회사&cr; - SFA Semicon(Suzhou) Co.,ltd

일 자	변 동 내 역
2012.09.25	법인장 변경(이석훈 → 유재형)
2013.12.10	법인장 변경(유재형 → 이상국)
2015.12.18	법인장 변경(이상국 → 조용경)

( 3) 종 속회사&cr; - SFA Semicon Philippines Corp oration

일 자	변 동 내 역
2010.11.01	법인장 취임(이병천)
2017.07.01	법인장 변경(이병천 → 고병길)
2019.01.01	법인장 변경(고병길 → 강준상)

다. 최대주주의 변동&cr;

(1) 지배회사&cr; - (주)에스에프에이반도체

일 자	변경 전	변경 후	변경 사유
2003.06.03	보광5호투자조합 외&cr;특수관계인 7명	(주)보광 외&cr;특수관계인 7명	계열사간의 지분이동&cr;(시간외대량매매)
2007.12.26	(주)보광 외&cr;특수관계인 9명	(주)딤플 외&cr;특수관계인 9명	계열사간의 지분이동&cr;(장내매매)
2010.12.28	(주)딤플 외&cr;특수관계인 9명	BKLCD CO.,LIMITED&cr;외 13 명	계열사간의 지분이동&cr;(시간외대량매매)
2015.04.17	BKLCD CO.,LIMITED&cr;외 13 명	(주)한국문화진흥&cr;외 13명	계열사간의 지분이동&cr;(시간외대량매매)
2015.09.18	(주)한국문화진흥&cr;외 13명	(주)에스에프에이&cr;외 7명	제3자배정 유상증자&cr;주금납입

(2) 종속회사

최대주주는 (주)에스에프에이반도체이며 회사 설립일 이후 변동사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 상호의 변경 &cr;&cr; (1) 지배회사&cr; - (주)에스에프에이반도체

(1) 변경일자	2000.03.20(정기주주총회 상호 변경 결의)
(2) 상 호	에스티에스주식회사 → 에스티에스반도체통신주식회사
(3) 변경사유	회사가 영위하는 목적사업을 상호에 포함하여 일반인에게 회사&cr;내용을 쉽게 알 수 있도록 하기 위함.

(1) 변경일자	2016.03.30(정기주주총회 상호변경 결의)
(2) 상 호	에스티에스반도체통신주식회사 → 주식회사에스에프에이반도체
(3) 변경사유	CI통일을 통한 기업 이미지를 제고하기 위함.

&cr;(2) 종속회사&cr; - SFA Semicon(Suzhou) Co.,ltd

(1) 변경일자	2016.12.16
(2) 상 호	<변경 전>&cr;국문법인명 : 봉황반도체통신(소주)유한공사 영문법인명 : Phoenix Semiconductor Telecommunication(Suzhou) co.,Ltd&cr;<변경 후>&cr;국문법인명 : 성범반도체(소주)유한공사&cr;영문법인명 : SFA Semicon(Suzhou) Co.,ltd
(3) 변경사유	CI통일을 통한 기업 이미지를 제고하기 위함.

&cr; - SFA Semicon Philippines Corp oration

(1) 변경일자	2017.05.25
(2) 상 호	<변경 전> : Phoenix Semiconductor Philippines Corporation&cr;<변경 후> : SFA Semicon Philippines Corp oration.
(3) 변경사유	CI통일을 통한 기업 이미지를 제고하기 위함.

&cr;마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 &cr;

(1) 지배회사&cr; - (주)에스에프에이반도체

(1) 합병일정	- 합병계약서 체결일 : 2003년 9월 8일&cr;- 합병승인 이사회 결의일 : 2003년 9월 8일&cr;- 합병승인 주주총회일 : 2003년 10월 31일&cr;- 합병일 : 2003년 12월 2일
(2) 합병방법	- 흡수합병
(3) 합병목적	- 반도체 조립 및 검사 전문회사인 당사는 사업구조 다각화에&cr; 의한 수익구조 개선
(4) 피합병회사	- 디게이트반도체 주식회사
(5) 합병비율	- 합병기일 현재 피합병회사(디게이트반도체 주식회사)의 주주명부에 등재 되어 있는 주주에 대하여 보통주식 1주당 합병회사( 에스티에스반도체통신 주식회사 )의 보통주식 1.01488주를 교부함.&cr;※ 합병 전 10,085,400주 → 합병 후 13,261,974주
(6) 합병시 발행한&cr; 주식의 종류 및 수량	- 보통주식 3,176,574주(1주당 액면가액 500원)

&cr;(2) 종속회사&cr; 해당사항 없음&cr;&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;

구분	설립일	회사의 업종
에스에프에이반도체	1998.6	해당 종속회사 및 그 지배회사는 다양한 종류의 제품을 생산하는 종합 반도체 패키지 회사로서, 주요 생산 품목은 아래와 같습니다.&cr;1) DRAM, Flash, 비메모리의 Package 제품&cr;2) Micro SD, SD Card 등의 Flash Card 제품&cr; 3) DPS, EDS 등의 BUMPING 제품
SFA Semicon(Suzhou) Co.,ltd.	2004.3
SFA Semicon Philippines Corporation	2010.1

사. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생 내용 &cr; 해당사항 없음&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황&cr;

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2014년 04월 09일신주인수권행사보통주635004,9252014년 06월 02일유상증자(주주배정)보통주19,400,0005001,6902015년 01월 27일신주인수권행사보통주1805004,3412015년 03월 03일신주인수권행사보통주7175004,3412015년 03월 05일신주인수권행사보통주1,7755004,3412015년 03월 06일신주인수권행사보통주1705004,3412015년 03월 09일신주인수권행사보통주2,6365004,3412015년 03월 10일신주인수권행사보통주2,1535004,3412015년 03월 16일신주인수권행사보통주705004,3412015년 03월 18일신주인수권행사보통주445004,3412015년 04월 14일신주인수권행사보통주 2,0425004,3412015년 04월 15일신주인수권행사보통주 3,0485004,3412015년 04월 17일신주인수권행사보통주 29,0085004,3412015년 04월 20일신주인수권행사보통주 14,2815004,3412015년 04월 21일신주인수권행사보통주 210,8735004,3412015년 04월 22일신주인수권행사보통주 58,8695004,3412015년 04월 23일신주인수권행사보통주 89,0735004,3412015년 04월 24일신주인수권행사보통주 208,6825004,3412015년 04월 27일신주인수권행사보통주 88,5985004,3412015년 04월 28일신주인수권행사보통주 51,6525004,3412015년 04월 29일신주인수권행사보통주 77,7955004,3412015년 04월 30일신주인수권행사보통주 602,0265004,3412015년 05월 04일신주인수권행사보통주 77,0705004,3412015년 05월 06일신주인수권행사보통주 8015004,3412015년 05월 07일신주인수권행사보통주 7,9375004,3412015년 05월 08일신주인수권행사보통주 38,0885004,3412015년 05월 11일신주인수권행사보통주 58,9085004,3412015년 05월 12일신주인수권행사보통주 507,2455004,3412015년 05월 13일신주인수권행사보통주 1,694,6705004,3412015년 05월 14일신주인수권행사보통주 3,219,7865004,3412015년 07월 29일전환권행사보통주318,4715003,1402015년 09월 19일유상증자(제3자배정)보통주29,898,6345002,4652015년 12월 18일유상증자(제3자배정)보통주28,708,1335002,0902016년 03월 02일전환권행사보통주225,1235002,2212016년 07월 06일전환권행사보통주1,350,7425002,2212016년 07월 08일전환권행사보통주450,2475002,2212016년 07월 11일전환권행사보통주225,1235002,2212016년 10월 11일전환권행사보통주8,425,7205002,2552017년 08월 07일전환권행사보통주1,620,8855002,2212017년 11월 21일전환권행사보통주 90,0485002,2212018년 03월 28일전환권행사보통주45,0245002,2212019년 07월 02일전환권행사보통주1,170,6435002,221

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
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&cr; 나. 미상환 전환사채 발행 현황

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

2015년 09월 10일2045년 10월 23일29,733보통주2016.9.10 ~ 2045.8.101001,70510,7336,295,014-29,733-1001,70510,7336,295,014-

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
						전환비율&cr;(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수
제28회 기명식 사모 전환사채
합 계	-	-	-

※ 전환가액 단위 : 원 &cr;&cr; 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행 현황

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

2015년 09월 10일2045년 09월 10일30,000보통주2016.09.10 ~ 2045.08.101001,89030,00015,873,015-30,000보통주1001,89030,00015,873,015-

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상&cr;주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건		미행사신주인수권부사채		비고
						행사비율&cr;(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수
제27회 기명식 사모&cr;신주인수권부사채
합 계	-	-	-

※ 행사가액 단위 : 원

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황&cr;

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-142,806,874-142,806,874-514,600-514,6002002년 1월 31일&cr;자사주 이익소각----514,600-514,600---------142,292,274-142,292,274-725,304-725,304자기주식 가격안정을&cr;통한 주주보호 목적141,566,970-141,566,970-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr;

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주725,304---725,304-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주725,304---725,304-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주725,304---725,304-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

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5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주142,292,274-우선주--보통주725,304-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주141,566,970-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 50050050020,97713,2769,86616,2776,7856,6861499068-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제22기 3분기	제21기	제20기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 &cr;&cr; 가. 산업의 특성&cr; 반도체 산업은 전기, 전자, 자동차, 항공우주, 바이오, 통신 산업 등 첨단산업에 없어서는안될 핵심 산업으로 인류의 삶에 매우 밀접한 관계를 형성하고 있습니다.&cr; 반도체 산업은 타 산업의 기술 향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며, 전후방 산업의 연계 효과가 매우 커서 주요 산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고 있습니다.

반도체 생산업체는 제조공정에 따라 크게 종합반도체업체(IDM : Integrated Device Manufacturer), 설계전문업체(Fabless), 수탁제조업체(Foundry), IP 개발업체(Chipless) 등의 전공정(Front-end Process) 업체와 후공정(Back-end Process)의 패키징(packaging) 및 테스트(test) 전문업체가 있습니다. 특히 반도체는 복잡해지는 구조를 더욱 작은 크기의 칩(chip)에구현하기 위해 팹리스, 파운드리, 후공정 업체로 더욱 빠르게 전문화가 이루어지고 있습니다.

최근 IT 산업의 급속한 발전으로 반도체 활용분야가 다양해짐에 따라서 팹리스 분야가 더욱 활발하게 전개되었으며 이로 인해 파운드리의 거대화와 후공정의 성장으로 이어졌습니다.&cr;&cr; [반도체 제조공정별 특성과 주요 기업]

구분	공정별	사업 특성	주요 업체
일괄공정	종합&cr;반도체업체&cr;(IDM)	ㆍ기획/R&D/설계에서 제조 및 테스트까지 일괄공정체계를 구축하여 직접 수행 ㆍ기술력과 규모의 경제를 통한 경쟁확보 ㆍ거대투자의 고위험 고수익 형태	삼성전자, 하이닉스, Intel, TI, Toshiba,Micron, Fujitsu
전공정 (Front-end)	설계전문 (Fabless)	ㆍ칩 설계만 전문으로 하는 업체 ㆍ높은 기술력과 인력 인프라 요구 ㆍ고도의 시장예측과 주문생산의 최소 물량수준 예측 필요	Qualcomm, Mediatek, Broadcom, Xilinx, 실리콘웍스
	수탁제조 (Foundry)	ㆍ주문 방식에 의해 Wafer 생산만 전문 ㆍ직접 칩 설계하지 않고, 설계업체로부터 위탁 제조	TSMC, Globalfoundries , 동부하이텍, 매그나칩
후공정 (Back-end)	패키징/테스트	ㆍ가공된 Wafer의 패키징 및 테스트를 전문적으로 수행 ㆍ축적된 경험과 거래선 확보 필요	ASE, Amkor, SPIL, SFA반도체
설계/장비	IP전문 (Chipless)	ㆍ설계기술 R&D 전문 ㆍIDM이나 Fabless에 IP 제공	ARM, Rambus
	공정장비	ㆍ반도체 제조 장비 개발 및 생산	Applied Materials, TEL, Advantest

&cr; 나. 후공정 사업의 개요

반도체 후공정 업체는 패키징과 테스트를 전문으로 하는 업체(OSAT : Outsourced Semiconductor Assembly and Test)로 IDM 또는 팹리스, 파운드리 등의 외주(outsourcing) 조립, 테스트 및 패키징 업체를 일컫습니다.

패키징(테스트 포함)은 반도체 제조 과정 중 후공정에 속하는 산업으로 칩에 전기적 특성등을 전달할 수 있도록 연결하고, 외부의 충격에 견디도록 성형하여 물리적 기능과 형상을갖게 제품화하는 최종 결과물을 만드는 공정을 말합니다.&cr; 최근 전자제품의 경박단소화, 다기능화 추세에 맞춰 반도체 패키징도 소형화 및 고집적화추세로 기술 개발이 이루어지고 있으며 이런 추세가 계속됨에 따라 반도체 패키징 기술이 더욱 중요해지고 있습니다.

다. 산업의 성장성

반도체 산업은 09년을 기점으로 전방산업인 Set 시장 및 소비가전 시장의 확대와 모바일 인터넷 확산에 따른 스마트폰 등 인터넷 가능기기의 고성장 등으로 지속적인 성장을 해왔습니다.&cr; 향후에는 기존의 스마트 디바이스시장 외에 AI, IoT, 클라우드컴퓨팅, 무인주행차량 등 여러분야의 신기술과 결합되어 네트워크로 연결하고 사물을 지능화하는 4차 산업혁명으로,더 빠른 처리속도의 반도체를 필요로 하게 되며 기존보다 넓고 다양한 산업분야에서 수요가 발생할 것으로 전망하고 있습니다.&cr;&cr; 라 . 경쟁요소

반도체 패키징산업은 IDM 업체, 팹리스 및 파운드리로부터 수주를 받아 납품하는 사업구조 형태로 각 패키징별 제조설비 및 공정 보유여부, 공정 및 설비기술 대응 능력, 주문에 따른 최단 납기 대응능력, 엄격한 품질관리 능력 및 원가 수준 등이 패키징업체의 경쟁력을 결정짓는 주요 요소로 작용하고 있습니다. 또한 패키징 조립과정은 고가의 시설과 기술, 그리고 각 공정마다 엄격한 품질관리를 필요로 하며 패키징의 문제가 발생시에는 세트제품까지 영향을 받는 중요한 산업으로 최고의 품질이 요구됩니다.

패키징산업은 산업의 특성상 초정밀 작업을 수행할 수 있는 설비를 보유하고, 양산체제를통한 규모의 경제를 실현하기 위해서 대규모의 설비투자가 필수적이며, 전방산업인 반도체 제조(전공정)와 최종 응용제품의 급속한 기술발전으로 인해 지속적인 설비투자가 요구됩니다. 또한 제품의 특성상 초정밀까지 관리하는 기술이 소요되는 산업으로 우수한 기술인력에 의한 소재기술, 장비운용 기술, 다양한 경험에 의한 품질관리 기술 등 수많은 기술을 필요로 합니다.

&cr; 마. 자원조달상의 특성&cr; 국내 반도체 산업에 사용되는 원ㆍ부재료는 Lead Frame(HDS), Gold Wire(헤라우스, 희성금속), EMC(SDI, KCC고려화학), EPOXY(프로타빅), PCB(삼성전기, HDS) 등이며 주요 원재료는 이미 국산화가 이루어져 수급상에 큰 어려움은 발생되지 않습니다.&cr;

[반도체 Package의 주요 원재료 및 조달원]

원재료의 종류	공급업체		제품종류
	국내	해외
Lead Frame	HDS	SHINKO, Nichiden	TSOP, QFP
PCB Substrate	삼성전기, HDS, 심텍,&cr;대덕전자, LG이노텍,&cr;코리아써키트	KINSUS, Kyocera, Fast Print,&cr;Daisho Denshi, ASEM, UMTC	FBGA, BOC, SiP
Die Adhesive	프로타빅, 인성화학, HENKEL	Sumitomo	패키징 공통
Gold Wire	헤라우스, 엠케이전자,&cr;희성금속	-	패키징 공통
EMC	SDI, KCC고려화학,&cr; 네패스신소재	Sumitomo, Hitachi Chemical,&cr;Kyocera	패키징 공통

&cr; 2. 회사의 현황&cr; &cr; 가. 영업개황 및 사업부문의 구분&cr; 당사는 반도체 산업의 후공정 분야인 반도체 조립 및 TEST제품을 주력으로 생산하고 있으며, 최고의 기술력을 바탕으로 삼성전자, Micron, SK하이닉스 등 세계 유수의 반도체 업체들에게 최첨단 반도체 패키징 솔루션을 제공하고 있습니다.&cr; 고객의 Fab라인 증대, 반도체 기술 및 제품의 진화 가속화, IDM(Integrated Device Manufacturer, 종합반도체회사)의 생산외주화 증가 등으로 향후에도 지속적인 성장을 할 것으로 예상하고 있습니다.&cr; 특히 우수한 품질과 기술 경쟁력을 바탕으로, 11년 필리핀 법인인 SFA Semicon Philippines Corp(이하"SSP")의 준공을 통해 우수한 원가경쟁력을 확보하여, 고객사에 최고의 품질과원가경쟁력이 탁월한 제품을 안정적으로 공급해오고 있습니다.&cr; 최근 고객사의 Fab 라인 증대 및 수요 증가 등의 사유로 SSP 2공장을 준공하였으며, 이를통해 고객의 요구에 신속히 대응하고, 우수한 제품을 공급할 수 있는 기반을 마련하여 제 2의 성장을 도모하고자 하고 있습니다.&cr; R&D역량 강화와 해외마케팅 강화를 통하여 거래선 다변화를 추구하는 등 안정적인 성장기반을 구축해 나아가고 있으며, 좀 더 높은 기업가치 향상을 위하여 Memory 반도체 위주의 사업전략에서 반도체 시장의 80%를 차지하고 있는 S-LSI분야에 성공적으로 진입하여 안정적인 성장과 수익성을 창출하고자 그 비중을 확대해 나아가고 있습니다.&cr;

나. 시장점유율

반도체 패키징 세계시장은 ASE, Amkor 등의 외국계 기업들이 시장을 주도하고 있습니다. 반도체 패키징 국내 시장규모 및 시장점유율은 객관적인 자료가 존재하지 않는 관계로 국내 주요 패키징 업체의 2014년부터 2018년까지의 연결매출을 기준으로 볼 때 당사가 높은점유율을 보유하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.&cr; &cr; [주요 패키징 업체 매출실적]

(단위 : 억원)

업 체	매 출 액
	2018년	2017년	2016년
SFA반도체	4,578	4,496	4,292
하나마이크론	4,799	3,658	2,522
시그네틱스	2,502	2,656	2,157
윈팩	675	471	347
4개사 Total	12,554	11,281	9,318

※ 각사 공시자료&cr; &cr; 다. 시장의 특성&cr; 패키징산업은 미래 반도체 패키지 트렌드와 소자업체의 요구에 따라 단순 제작에서 벗어나 최근 지속적인 기술 발전과 치열한 경쟁으로 기술주도형 산업으로 빠르게 전환되고 있으며, 이런 특성과 함께 대규모 설비투자 등의 전환비용과 Risk 요인으로 인해 신규 업체의 진입장벽이 비교적 높은 편입니다.

국내 패키징 시장은 국내 반도체 산업이 메모리 반도체 위주의 편중현상을 보이고 있기 때문에 메모리 중심의 패키징 시장이 형성되어 있으며 당사는 기존 삼성전자, 하이닉스의 메모리 반도체 후공정 외주 물량은 물론 국내 Set업체 및 해외 고객의 High-end급 패키징물량을 수주하여 메모리와 시스템 LSI를 패키징하고 있으며 국내외 거래선 확대를 토대로고부가가치 제품의 확대를 지속적으로 추진하고 있습니다.

최근 반도체칩이 소요되는 응용제품군이 확장되고 응용제품 자체가 고도화되면서 설계 및 웨이퍼 생산 단계에서 현재 기술 수준으로 생산할 수 없는 제품을 패키징 방식을 통해 구현하는 등 패키징 자체가 전공정의 기술 한계를 극복할 수 있는 대안으로 부각되고 있으며, 원가경쟁력 확보 및 기술적인 한계를 극복할 수 있는 대안으로서 반도체 산업 성장의 핵심적인 기반 산업으로 부각되고 있습니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망

최근 반도체 패키지가 고집적화ㆍ경박단소화됨에 따라 플립칩(Flip Chip)을 기반으로 하는 패키징 시장은 매년 지속적인 성장을 하고 있으며, 이에 따라 플립칩 기술의 핵심기술인 범핑 프로세스에 대한 시장 요구는 증가하고 있습니다.

범핑은 칩을 PCB에 플립칩 방식으로 연결하거나 BGA(Ball Grid Array), CSP(Chip Scale Package) 등으로 PCB에 직접 접속하기 위한 전도성 돌기(Bump)를 형성하여 전기적 신호를 전달하는 반도체 후공정의 일부로, 최근 수요증가로 인하여 관련 투자가 증가되고 있는 추세를 보이고 있습니다.&cr; 따라서, 당사는 이러한 반도체 시장의 변화에 대응하고자 2013년 10월 22일 범핑 신규 사업을 위한 시설 투자를 결정하였고 2014년 4월 29일 범핑사업장이 준공되었습니다.

이 후 지속적인 설비투자와 더불어, 국내외 고객들의 요구를 충족하며, 새로운 주력사업으로 성장하고 있습니다.&cr;

3. 주요 제품 및 원재료 등&cr;&cr; 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표 등	매출액	비율(%)
반도체 제조	제품	메모리	컴퓨터관련 주변장치 및 저장장치	삼성전자(주) 외	355,361	83.52
		비메모리	산업용, PC, VIDEO, AUDIO, 전력용 등	삼성전자(주) 외	69,374	16.31
	상품	기타	Module 등	삼성전자(주) 외	339	0.08
	기타	기타	잉여물품 매각	성일금속 외	384	0.09

※ 상기 매출 실적은 연결재무정보 기준으로 작성되었습니다.&cr; &cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

(단위 : 원)

품 목	제22기 3분기	제21기	제20기
메모리	738	403	383
비메모리	174	135	96

※ 산출기준&cr; - 각 거래처 및 모델별 상이한 판매 단가로 인하여 당해년도 제품군별 매출액을&cr; 당해년도 제품군별 판매수량으로 나눈 산술 평균 가격을 기재함.&cr; - 상품, 기타 매출의 경우 품목이 다양하고 가격이 일정치 않으므로 기재하지 않음 .&cr; - 가격변동의 주요 사유는 제품 Mix 차 이에 따른 가격 변동임.&cr;

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비율 (%)	주요 매입처
반도체	원재료	Lead Frame	Chip과 주변회로를 연결하기 위한 금속회로기판	3,855	2.7	SHINKO, HDS
		PCB	Chip과 주변회로를 연결하기 위한 PCB기판	126,159	87.8	심텍, 대덕전자, 삼성전기, Fast Print, Daisho Denshi
		EMC	Wire bonding된 반제품을 PKG화하는 성형재료	5,119	3.6	삼성SDI, Hitachi, Nepes, KCC
		Gold Wire	Chip의 Pad와 L/F의 Lead간을 연결해주는 순도 99.99의 금선	8,440	5.9	엘티메탈, MKE

&cr; 라. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 : 원)

품 목	제22기 3분기	제21기	제20기
Lead Frame	11	11	14
PCB	214	163	219
E.M.C	18,497	19,949	22,336
Gold Wire	73	61	66

1) 산출기준

- 당기에 발생한 각 품목별 총 입고 금액을 총 입고 수량으로 나누어 산정함&cr;

2) 주요 가격변동 원인 (2018년 대비) &cr; - PCB : 신규 모델 추가 및 환율 상승으로 인한 단가 상승&cr; - E.M.C : 고가 EMC 구매 비중 감소로 인한 단가 하락&cr; - Gold Wire : LME 시세 상승으로 인한 단가 상승

&cr; 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력

(단위 : 백만개)

사업부문	품목	사업소	제 22기 3분기	제 21기	제 20기
반도체 제조	패키지	SFA반도체	363	391	539
		SFA Semicon (Suzhou)	573	979	1,073
		SFA Semicon Philippines	454	752	861
합 계			1,392	2,122	2,473

※ 제 품 Mix 차이로 인한 생산능력 변동 &cr; &cr; 2) 생산능력의 산출근거&cr; - 산출 기준 : 일 생산량 × 월 가동일수 × 월 수

(단위 : 백만개)

구분	일 생산능력	월 가동일수	월수
SFA 반도체	1.85M	30일	9개월
SFA Semicon(Suzhou)	3.54M	30일	9개월
SFA Semicon Philippines	3.37M	30일	9개월

※ 제품 Mix 및 다층 PKG 비중에 따라 일 생산능력은 수시로 변동됨&cr;

나. 생산실적 및 가동률

1) 생산실적

(단위 : 백만개)

사업부문&cr;(품목)	사업소	제22기 3분기	제21기	제20기
반도체 제조&cr;(패키지)	SFA반도체	185	270	319
	SFA Semicon (Suzhou)	354	575	565
	SFA Semicon Philippines	337	554	608
합 계		877	1,399	1,492

&cr; 2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 백만개, %)

사업소(사업부문)	당기생산가능수량	당기실제생산수량	평균가동률
SFA반도체	363	185	51%
SFA Semicon(Suzhou)	573	354	62%
SFA Semicon Philippines	454	337	74%
합 계	1,392	877	63%

&cr; 다. 생산설비의 현황 등&cr;1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등에 관한 내용

사업장	사업부문	소재지	주요 사업	비고
SFA 반도체	패키징	충남 천안시 서북구 백석공단 7로 16	반도체 부품 제조	본사
	범핑	충청남도 천안시 서북구 2공단 7길 30	반도체 부품 범핑
SFA Semicon(Suzhou)	패키징	Wujiang, Jiangsu, China	반도체 부품 제조	중국법인
SFA Semicon Philippines	패키징	Clark Freeport Zone, Pampanga, Philippines	반도체 부품 제조	필리핀법인

&cr;2) 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원)

사업소	기초장부가액	당기증감		당기상각	재무적 효과&cr;(환율, 평가 등)	당기장부가액	비고
		증가	감소
토지	23,149	-	-	-	-	23,149	-
건물	160,212	38	-	3,762	5,967	162,455	-
구축물	12,073	40	-	327	782	12,568	-
기계장치	179,488	27,839	7	26,544	3,408	184,184	-
계측기 외	20,184	16,056	10,586	3,855	1,098	22,897	-
합 계	395,106	43,973	10,593	34,488	11,255	405,253	-

※ 상기 자산 내역은 연결재무정보 기준으로 작성되었음&cr; &cr; 3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(단위 : 백만원)

사업 부문	구분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총 투자계획액	기투자액&cr;(당기분)	향후투자액	비 고
SFA 반도체	신설/증설	19년	건물/설비	생산능력 증가	43,249	23,325	19,924	-
SFA Semicon(Suzhou)	신설/증설	19년	건물/설비	생산능력 증가	1,642	907	735	-
SFA Semicon Philippines	신설/증설	19년	건물/설비	생산능력 증가	7,605	6,516	1,089	-
합 계					52,496	30,748	21,748	-

※ 상기투자규모는 경영상황에 따라 달라질 수 있음&cr;&cr; 라. 생산설비의 변동&cr; &cr;1) 취득현황

(단위 : 백만원)

설비자산명	취득가액	취득일	취득사유	비고
토 지	-	-	-	-
건 물	38	2019-09-30	SSP 2공장 및 자본적 지출	-
구축물	40	2019-09-30	SSP 2공장	-
기계장치	27,839	2019-09-30	생산&자본적 지출	-
계측기 외	16,056	2019-09-30	생산&자본적 지출	-
금융리스자산	-	-	-	-
합 계	43,973	-	-	-

2) 처분현황

(단위 : 백만원)

설비자산명	처분가액	처분일	처분사유	비고
토 지	-	-	-	-
건 물	-	-	-	-
구축물	-	-	-	-
기계장치	7	2019-09-30	매각 및 자산대체	-
계측기 외	10,586	2019-09-30	매각 및 자산대체	-
금융리스자산	-	-	-	-
합 계	10,593	-	-	-

&cr; 5. 매출에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목		제22기 3분기	제21기	제20기
반도체	제품	메모리	수 출	346,575	372,023	367,269
			내 수	8,786	3,630	1,918
			합 계	355,361	375,653	369,187
		비메모리	수 출	56,713	48,090	37,874
			내 수	12,661	32,033	39,836
			합 계	69,374	80,123	77,710
	상품	기타	수 출	-	9	9
			내 수	339	817	1,497
			합 계	339	826	1,506
	기타	기타	수 출	-	-	-
			내 수	384	1,252	1,155
			합 계	384	1,252	1,155
합 계			수 출	403,288	420,122	405,152
			내 수	22,170	37,732	44,406
			합 계	425,458	457,854	449,558

※ 상기 매출 실적은 연결재무정보 기준으로 작성되었음&cr; &cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;

1) 판매경로(연결)

(단위 : 백만원, %)

매출유형	품목	구분	판매경로	거래처	매출액	비 중(%)
제 품	메모리	수출	당사 -> 고객사	삼성전자 외	346,575	81.5
		내수	당사 -> 고객사	삼성전자 외	8,786	2.0
	비메모리	수출	당사 -> 고객사	삼성전자 외	56,713	13.3
		내수	당사 -> 고객사	삼성전자 외	12,661	3.0
상 품	기타	수출	당사 -> 고객사	삼성전자 외	-	-
		내수	당사 -> 고객사	삼성전자 외	339	0.1
기 타	기타	수출	당사 -> 고객사	삼성전자 외	-	-
		내수	당사 -> 고객사	삼성전자 외	384	0.1

&cr;2) 판매방법 및 조건

내용	판매유형	판매조건	결제조건	비고
반도체 생산 외	외주임가공	구매승인서 접수	현금, B2B, T/T	-

3) 판매전략

시장환경은 휴대형 디지털 기기의 성능향상과 경박단소화가 빠르게 진행되고 있습니다.

이에 회사는 시장 변화와 소비자의 요구에 대응하기 위해 지속적 연구 개발과 품질 향상, 신속한 대응시스템을 구축하고 고객사에게 보다 좋은 품질, 낮은 원가, 빠른 납기 서비스 제공을 위해 국내외 전략 거점의 장점을 활용하여 최고의 서비스를 제공하고 있습니다.

또한 중장기 사업 전략에 의거 World Wide 경쟁력 확보와 중국시장 교두보 확보 및 유통 확보를 위한 전략적 시스템을 구축하고 있습니다.

4) 수주 상황 &cr; 당사는 매일, 매주 단위로 고객사의 물량이 접수되고, 수주된 물량은 단기간(3일 ~ 15일)내에 매출로 발생하여 별도의 수주관리가 필요하지 않습니다.

6. 시장위험 및 위험관리

동 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 및 연결 재무제표 주석의 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.

7. 경영상의 주요계약 등 &cr;

구분	계약 년월	계약 기간	계약 상대처	계약 내용	계약 금액
반도체 제조	1999.01	자동 연장	삼성전자(주)	BOC 등 계약제품에 대한 안정적인 생산 공급	-
	2001.09	자동 연장	SK하이닉스	48TSOP 등 계약제품에 대한 안정적인 생산 공급	-
	2001.09	자동 연장	삼성전자(주)	생산, 조립, 검사 부분 거래 기본 계약	-
	2004.09	자동 연장	삼성전자(주)	S-LSI 등의 조립 및 검사 등에 대한 계약	-
	2005.06	자동 연장	MXIC	48TSOP 등 계약제품에 대한 안정적인 생산 공급	-
	2010.02	자동 연장	Fujitsu	FBGA 등 계약제품에 대한 안정적인 생산 공급	-
	2016.02	자동 연장	삼성전자(주)	반도체 제품의 BUMP, EDS 등에 대한 계약	-

8. 연구개발활동 &cr;

가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직&cr;

기술연구소.jpg 기술연구소

2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목	제22기 3분기	제21기	제20기	비 고
원 재 료 비	-	-	9	-
인 건 비	732	761	725	-
감 가 상 각 비	92	118	150	-
위 탁 용 역 비	-	-	-	-
기 타	514	628	641	-
연구개발비용 계	1,338	1,507	1,525	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.31%	0.33%	0.34%	-

※ 상기 자료는 연결재무정보 기준으로 작성되었음&cr;

나. 연구개발 실적 및 계획&cr; 1) 연구개발 실적

연구과제	연구기관	연구결과 기대 효과	비고
Flip Chip New PKG 개발(fcBGA / LFC, BFC / fcCSP)	당사	F/C 제품 양산 및 매출 기여	-
Wire Bonding New PKG 개발(77LGA / 88QFN / 63FBGA)	당사	고객사 요청 제품 양산 및 매출 기여	-
SiP Hybrid FC PKG 개발(24LGA)	당사	신규 제품 개발에 따른 매출 기여	-
QFN 구조 PKG 개발(Flip Chip QFN)	당사	BLR Test 및 특성 평가를 통한 사업화 기반 마련	-

&cr; 2) 향후 연구개발 계획

연구과제	연구기관	연구결과 기대 효과	자금조달 계획
New PKG 개발(PiP, Sip Flip Chip, PoP)	당사	제품 경쟁력 강화 및 매출 증대 기여	자체 조달
Bumping 연계 신제품 및 신기술 개발(FO WLCSP, FO EWLCSP 등)	당사	선도 기술 개발을 통한 초일류 경쟁력 확보 및 고성능 제품 개발	자체 조달
QFN 제품 기술 개발(Flip Chip QFN)	당사	BOM 활용을 통한 신사업 확대 PKG Line up 강화	자체 조달
Small PKG 기술 개발(LGA, QFN, PKG 등)	당사	BOM 활용을 통한 신사업 확대 PKG Line up 강화	자체 조달
2.5D 구조 제품 / 기술 개발(Sip LGA)	당사	New PKG 개발을 제품 경쟁력 강화 및 매출 증대 기여	자체 조달

&cr;다. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 1) 지적재산권 보유현황(19년 09월 30일 기준)

(단위 : 건)

구분	상표	디자인	실용신안	등록	등록대기
전사	7	1	2	167	2

&cr; 9. 기타 중요한 사항

해당사항 없음&cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

&cr;가. 요약 연결재무제표&cr;

당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 전환일은 2010년 1월 1일이며, 채택일은 2011년 1월 1일입니다.

당사는 2013년부터 적용되는 K-IFRS 제1110호(연결재무제표)에 따라 기업의결권의 과반수 이상을 보유하지 않더라도 사실상 지배력을 갖는다고 판단하여 '(주)코아로직', '(주)엠큐브웍스', '보광연건연발유한공사(심천)', '클레어픽셀(주)', '(주)나오플러스' 5개 회사를 2013년 1분기보고서부터 연결대상 종속회사에 포함시켰습니다.&cr; 그러나 2014년 반기보고서부터 '클레어픽셀(주)', 2015년 반기보고서부터 '(주)코아로직' 및 그 종속기업인 '(주)엠큐브웍스', '보광연건연발유한공사(심천)', '(주)나오플러스'를 2015년 6월 30일 법원의 포괄적 금지명령 및 보전처분에 따라 지배력 및 유의적인 영향력을 상실하여 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.&cr;&cr;※ 당사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 2018년 회계년도부터는 신규도입되는 K-IFRS 1109호(금융상품) 및 1115호(고객 과의 계약에서 생기는 수익)를 적용한 바, 경과규정에 따라 전기의 재무제표는 재 작성하지 않았으며, 최초 적용 누적효과는 기초이익잉여금에 인식되도록 소급 적 용하였습니다.&cr; ※ 2019년 회계연도부터 K-IFRS 1116호(리스) 기준을 적용한 바, 경과규정에 따라 전기의 재무제표는 재작성하지 않았으며, 최초 적용 누적효과는 최초 적용일인 20 19년 1월 1일에 반영하였습니다.&cr;※ 외부감사인의 검토(제22기 3분기) 및 외부감사인의 감사(제21~20기)를 받은 재&cr; 무제표입니다.&cr;

(1) 요약 연결재무제표

(단위 : 천원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
	2019년 9월말	2018년 12월말	2017년 12월말
자산
[유동자산]	232,980,439	177,161,684	177,249,367
ㆍ당좌자산	174,839,410	141,626,748	154,498,638
ㆍ재고자산	58,141,029	35,534,936	22,750,729
[비유동자산]	458,662,905	450,205,039	455,672,091
ㆍ투자자산	10,608,474	9,977,796	3,072,386
ㆍ유형자산	405,253,153	395,106,789	399,630,854
ㆍ무형자산	13,168,918	13,762,034	17,269,435
ㆍ기타비유동자산	29,632,360	31,358,420	35,699,416
자산총계	691,643,344	627,366,723	632,921,458
부채
[유동부채]	327,251,324	97,182,136	108,020,878
[비유동부채]	42,305,470	242,460,793	255,283,919
부채총계	369,556,794	339,642,929	363,304,797
자본
지배기업의소유주지분	299,220,120	266,781,778	250,165,364
[자본금]	71,403,437	70,818,116	70,795,604
[자본잉여금]	357,122,252	354,778,115	353,441,513
[자본조정]	(4,411,938)	(4,351,940)	(3,136,158)
[기타포괄손익누계액]	6,452,828	(2,567,022)	(6,930,834)
[이익잉여금]	(131,346,459)	(151,895,491)	(164,004,761)
비지배지분	22,866,430	20,942,016	19,451,297
자본총계	322,086,550	287,723,794	269,616,661
	2019.01.01~2019.09.30	2018.01.01~2018.09.30	2017.01.01~2017.09.30
매출액	425,457,765	318,553,108	331,941,792
영업이익	25,669,794	17,350,026	16,826,157
계속사업이익	20,976,633	9,903,370	6,480,463
연결당기순이익	20,976,633	9,903,370	6,480,463
ㆍ지배기업 소유주 귀속 당기순이익	20,549,031	10,020,786	6,215,106
ㆍ비지배지분 귀속 당기순이익	427,602	(117,416)	265,357
지배기업 지분에 대한 주당순이익(원)	149	71	45
ㆍ계속기업 기본주당순이익	149	71	45
연결에 포함된 회사 수	2	2	2

나. 요약 별도재무제표&cr;&cr;※ 당사의 재무제표는 K-IFRS 기준에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 2018년 회계년도부터는 신규도입되는 K-IFRS 1109호(금융상품) 및 1115호(고객 과의 계약에서 생기는 수익)를 적용한 바, 경과규정에 따라 전기의 재무재표는 재 작성하지 않았으며, 최초 적용 누적효과는 기초이익잉여금에 인식되도록 소급 적 용하였습니다.&cr; ※ 2019년 회계연도부터 K-IFRS 1116호(리스) 기준을 적용한 바, 경과규정에 따라 전기의 재무제표는 재작성하지 않았으며, 최초 적용 누적효과는 최초 적용일인 20 19년 1월 1일에 반영하였습니다.&cr;※ 외부감사인의 검토(제22기 3분기) 및 외부감사인의 감사(제21~20기)를 받은 재&cr; 무제표입니다.&cr;&cr; (1) 요약 요약재무제표

(단위 : 천원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
	2019년 9월말	2018년 12월 말	2017년 12월 말
자산
[유동자산]	220,655,959	128,669,825	143,206,170
ㆍ당좌자산	196,157,570	119,421,656	134,362,508
ㆍ재고자산	24,498,389	9,248,169	8,843,662
[비유동자산]	351,904,093	392,565,432	375,715,249
ㆍ투자자산	69,480,822	102,717,283	81,822,985
ㆍ유형자산	242,981,539	246,870,378	245,168,927
ㆍ무형자산	12,617,752	13,286,877	15,606,594
ㆍ기타비유동자산	26,823,980	29,690,894	33,116,743
자산총계	572,560,052	521,235,257	518,921,419
부채
[유동부채]	305,687,112	66,861,893	62,178,737
[비유동부채]	34,248,753	240,895,409	249,756,743
부채총계	339,935,865	307,757,302	311,935,480
자본			-
[자본금]	71,403,437	70,818,116	70,795,604
[자본잉여금]	356,271,961	353,927,824	352,591,222
[자본조정]	(2,933,126)	(2,873,128)	(1,657,347)
[기타포괄손익누계액]	-	-	(129,001)
[이익잉여금]	(192,118,085)	(208,394,857)	(214,614,538)
자본총계	232,624,187	213,477,955	206,985,940
종속기업, 관계기업 및 공동기업&cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2019.01.01~2019.09.30	2018.01.01~2018.09.30	2017.01.01~2017.09.30
매출액	306,146,743	213,802,277	215,473,268
영업이익	19,295,356	16,601,845	12,581,787
당기순이익	16,276,772	13,162,647	4,116,217
주당순이익(원)	116	93	32

다. 재무제표 이용상의 유의점&cr;&cr;본 사항은 "연결재무제표 주석" 및 "재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.&cr;

(1) 기업회계기준 등의 위반사항

&cr;1) 재무제표를 수정하여야 하는 위반사항

당사는 당기보고서 제출일 현재 재무제표를 수정해야하는 위반사항이 없습니다.

&cr;2) 재무제표 수정과 관련 없는 위반사항

당사는 당기보고서 제출일 현재 재무제표 수정과 관련 없는 위반사항이 없습니다.&cr;

(2) 기타 유의하여야 할 사항

&cr;[합병]

당사는 2003년 12월 2일자로 Memory Stick, Compact Flash, USB Drive 등&cr;저장매체 중심의 Memory Card를 생산, 판매하는 디게이트반도체주식회사를&cr;흡수합병하였습니다.&cr;&cr;[기타]&cr;비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 않습니다.

&cr;※ 당사의 제21기, 제20기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019년 3분기보고서_20191113 v1_변환.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 21 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기말	제 21 기말
자산
유동자산	232,980,439,180	177,161,683,664
현금및현금성자산	66,628,264,031	33,312,938,970
매출채권	58,750,894,671	47,054,882,099
기타유동채권	4,018,040,627	2,693,686,945
기타금융자산	30,027,310,426	27,968,818,756
당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)	10,950,597,261	19,540,343,563
기타유동자산	4,464,302,602	11,056,077,926
재고자산	58,141,029,562	35,534,935,405
비유동자산	458,662,904,677	450,205,039,179
기타비유동채권	1,278,131,388	1,214,251,648
기타비유동금융자산	9,898,334,830	9,274,194,476
당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)	710,139,360	703,601,198
기타비유동자산	1,402,490,348	1,360,862,148
유형자산	405,253,152,903	395,106,788,734
무형자산	13,168,917,734	13,762,033,655
이연법인세자산	26,951,738,114	28,783,307,320
자산총계	691,643,343,857	627,366,722,843
부채
유동부채	327,251,323,839	97,182,136,161
단기매입채무	73,584,112,132	52,098,853,720
기타유동부채	1,514,357,701	610,275,577
당기법인세부채	1,850,932,174	1,078,684,537
유동지급보증채무	35,764,668,580
차입금	214,012,111,771	43,394,322,327
유동금융리스부채	525,141,481
비유동부채	42,305,470,501	242,460,792,903
차입금	21,605,679,086	194,276,025,703
기타비유동금융부채		1,390,920,995
비유동금융리스부채	7,227,556,809
순확정급여부채	12,842,298,853	11,306,117,507
비유동지급보증채무		35,481,453,910
기타비유동부채	6,741,708	6,274,788
이연법인세부채	623,194,045
부채총계	369,556,794,340	339,642,929,064
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	299,220,119,642	266,781,777,710
자본금	71,403,437,000	70,818,115,500
자본잉여금	357,122,251,749	354,778,115,017
기타자본구성요소	(4,411,937,623)	(4,351,939,635)
기타포괄손익누계액	6,452,828,085	(2,567,022,498)
이익잉여금(결손금)	(131,346,459,569)	(151,895,490,674)
비지배지분	22,866,429,875	20,942,016,069
자본총계	322,086,549,517	287,723,793,779
자본과부채총계	691,643,343,857	627,366,722,843

연결 포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기		제 21 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	160,551,900,691	425,457,764,665	111,290,344,511	318,553,107,772
매출원가	144,842,336,480	389,637,326,423	102,659,639,997	291,586,642,295
매출총이익	15,709,564,211	35,820,438,242	8,630,704,514	26,966,465,477
판매비와관리비	3,525,912,613	10,150,644,647	3,229,860,138	9,616,439,004
영업이익(손실)	12,183,651,598	25,669,793,595	5,400,844,376	17,350,026,473
영업외손익	2,076,228,425	362,449,695	(2,348,919,470)	(4,037,486,694)
이자수익	390,771,208	1,176,444,567	418,252,301	1,255,538,570
금융원가	(2,674,506,553)	(7,939,946,721)	(2,641,056,917)	(8,304,563,536)
기타수익	6,613,684,868	13,404,145,575	1,919,191,130	10,022,169,959
기타비용	(2,253,721,098)	(6,278,193,726)	(2,045,305,984)	(7,010,631,687)
법인세비용차감전순이익(손실)	14,259,880,023	26,032,243,290	3,051,924,906	13,312,539,779
법인세비용	2,636,862,020	5,055,610,140	1,064,789,382	3,409,169,562
분기순이익(손실)	11,623,018,003	20,976,633,150	1,987,135,524	9,903,370,217
지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익	11,171,025,692	20,549,031,105	2,160,664,096	10,020,785,888
비지배지분에 귀속될 당기순이익	451,992,311	427,602,045	(173,528,572)	(117,415,671)
기타포괄손익	5,208,999,980	10,516,662,344	(2,362,747,323)	4,136,813,397
해외사업환산손익	5,208,999,980	10,516,662,344	(2,362,747,323)	4,136,813,397
총포괄손익	16,832,017,983	31,493,295,494	(375,611,799)	14,040,183,614
총 포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주	15,604,263,027	29,568,881,688	41,977,781	13,510,317,909
비지배지분	1,227,754,956	1,924,413,806	(417,589,580)	529,865,705
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	82	149	15	71
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	78	144	15	70

연결 자본변동표

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
		자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2018.01.01 (기초자본)		70,795,603,500	353,441,512,715	(3,136,158,228)	(6,930,833,662)	(164,004,760,436)	250,165,363,889	19,451,296,874	269,616,660,763
회계정책변경효과					129,000,958	(129,000,958)
분기순이익(손실)						10,020,785,888	10,020,785,888	(117,415,671)	9,903,370,217
해외사업환산손익					3,489,532,021		3,489,532,021	647,281,376	4,136,813,397
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	전환권의 상환	22,512,000	83,711,675				106,223,675		106,223,675
	주식매수선택권		1,247,853,197	(1,234,242,790)			13,610,407		13,610,407
2018.09.30 (기말자본)		70,818,115,500	354,773,077,587	(4,370,401,018)	(3,312,300,683)	(154,112,975,506)	263,795,515,880	19,981,162,579	283,776,678,459
2019.01.01 (기초자본)		70,818,115,500	354,778,115,017	(4,351,939,635)	(2,567,022,498)	(151,895,490,674)	266,781,777,710	20,942,016,069	287,723,793,779
회계정책변경효과
분기순이익(손실)						20,549,031,105	20,549,031,105	427,602,045	20,976,633,150
해외사업환산손익					9,019,850,583		9,019,850,583	1,496,811,761	10,516,662,344
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	전환권의 상환	585,321,500	2,251,256,965				2,836,578,465		2,836,578,465
	주식매수선택권		92,879,767	(59,997,988)			32,881,779		32,881,779
2019.09.30 (기말자본)		71,403,437,000	357,122,251,749	(4,411,937,623)	6,452,828,085	(131,346,459,569)	299,220,119,642	22,866,429,875	322,086,549,517

연결 현금흐름표

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기	제 21 기 3분기
영업활동현금흐름	60,094,453,341	35,290,564,541
영업으로부터 창출된 현금흐름	66,305,772,173	40,326,842,424
이자지급(영업)	(6,016,046,933)	(5,765,380,438)
이자수취(영업)	1,709,911,988	1,328,595,342
법인세납부(환급)	(1,905,183,887)	(599,492,787)
투자활동현금흐름	(24,894,556,489)	(58,943,491,673)
유형자산의 취득	(30,690,939,135)	(25,253,499,861)
유형자산의 처분	46,776,338	73,151,876
무형자산의 취득	(555,925,354)	(807,784,120)
무형자산의 처분		1,543,185,080
기타금융자산의 취득	(19,860,136,264)	(296,280,000,000)
기타금융자산의 처분	6,867,324,363	261,794,000,000
당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(25,983,403,529)
당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소	45,581,747,092
기타비유동자산의 취득	(300,000,000)	(12,544,648)
재무활동현금흐름	(2,263,437,548)	(18,242,971,053)
차입금	13,096,688,919	12,252,474,231
차입금의 상환	(14,588,030,311)	(29,903,807,265)
전환사채의 감소		(591,386,323)
전환권의 행사		(251,696)
금융리스부채의 상환	(772,096,156)
현금및현금성자산의순증가(감소)	33,315,325,061	(41,072,858,139)
기초현금및현금성자산	33,312,938,970	69,727,863,641
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	378,865,757	823,040,046
기말현금및현금성자산	66,628,264,031	28,655,005,502

3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항&cr;

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 에스에프에이반도체(이하 '지배회사')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

&cr;1.1 지배회사의 개요&cr;&cr;지배회사는 반도체 조립,검사 전문회사로서 1998년 6월 30일에 설립되었으며, 2001년 4월 27일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배회사의 주요 사업내용 및 본사 및 사업장 소재지는 다음과 같습니다.

구분	내용
주요 사업내용	전자재료 및 반도체 부품 제조 판매
설립일	1998년 6월 30일
코스닥 상장일자	2001년 4월 27일
주소지	1공장 및 본사 : 충남 천안시 서북구 백석공단7로 16 &cr;2공장 : 충남 천안시 서북구 2공단 7길 30
대표이사	김영민

&cr;당분기말과 전기말 현재 지배회사의 주식수 및 지분율은 다음과 같습니다

주주명	당분기말		전기말
	소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
(주)에스에프에이	68,203,130	47.93	67,032,487	47.50
(주)한국문화진흥	7,703,078	5.41	7,703,078	5.46
자기주식	725,304	0.51	725,304	0.51
기타	65,660,762	46.15	65,660,762	46.53
합 계	142,292,274	100	141,121,631	100

&cr;1.2 종속기업 현황 &cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 지배회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	당분기말	전기말	업종
		지배지분율(%)	지배지분율(%)
SFA SEMICON(suzhou) Co.,Ltd	중국	93.05	93.05	반도체제조업
SFA SEMICON Philippines Corp.	필리핀	85	85	반도체제조업

&cr;(2) 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 및 당분기

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말			당분기
	자산	부채	자본	매출액	분기순손익	총포괄손익
SFA SEMICON(suzhou) Co.,Ltd	46,282	23,479	22,803	20,566	(1,024)	(3)
SFA SEMICON Philippines Corp.	201,878	62,763	139,115	242,043	3,325	12,820

&cr;2) 전기말 및 전분기

(단위 : 백만원)

구 분	전기말			전분기
	자산	부채	자본	매출액	분기순손익	총포괄손익
SFA SEMICON(suzhou) Co.,Ltd	52,181	23,419	28,762	22,848	(141)	(473)
SFA SEMICON Philippines Corp.	195,064	68,779	126,285	168,425	(718)	3,752

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

연결회사 는 201 9 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 를 신규로 적용하였습니다. &cr;

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr;연 결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운회계정책의 도입 영향은 주석 19에서 설명하고 있습니다.

&cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

&cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

&cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 연차개선 2015-2017&cr;

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

&cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

&cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 연결회사는 제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책 &cr;

분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

(1) 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;&cr; (2) 전기 연결재무제표 계정과목의 재분류&cr;&cr;연결회사는 당분기 연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교공시된 전기연결재무제표의 일부 계정과목을 당분기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전분기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. &cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr;연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr; 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 주석 19에서 설명하는 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr; 4. 공정가치&cr;&cr; 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; 4.1 금융상품 종류별 공정가치&cr; &cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,660,737	11,660,737	20,243,945	20,243,945

&cr;이외 금융상품의 경우 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;&cr; 4.2 공정가치 서열체계&cr; &cr;가. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

구분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;나. 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	10,950,597	710,139	11,660,736

(단위 : 천원)

구분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	19,540,344	703,601	20,243,945

&cr;4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;&cr;연 결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 금융상품의 각 공정가치 서열처계의 수준 간 이동은 발생하지 아니하였습니다. &cr;&cr; 4.4 가치평가기법 및 투입변수 &cr;&cr; 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말
	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권	710,139	3	순자산가치평가기법	해당사항 없음
채무 증권	10,950,597	2	시장접근법	해당사항 없음

(단위 : 천원)

구분	전기말
	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권	703,601	3	순자산가치평가기법	해당사항 없음
채권랩	19,540,344	2	시장접근법	해당사항 없음

5. 범주별 금융상품&cr;&cr; 5.1 당분기말과 전기말 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분	당기손익-공정&cr; 가치 측정 금융자산	상각후원가&cr; 측정 금융자산	합계
금융자산:
현금및현금성자산	-	66,628,264	66,628,264
기타금융자산	-	39,925,645	39,925,645
매출채권	-	58,750,895	58,750,895
기타채권	-	5,296,172	5,296,172
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,660,737	-	11,660,737
합계	11,660,737	170,600,976	182,261,713

(단위 : 천원)

구분	상각후원가 측정 금융부채
금융부채:
매입채무및기타채무	73,584,112
차입금	235,617,791
지급보증부채	35,764,669
합계	344,966,572

&cr;(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분	당기손익-공정&cr; 가치 측정 금융자산	상각후원가&cr; 측정 금융자산	합계
금융자산:
현금및현금성자산	-	33,312,939	33,312,939
기타금융자산	-	37,243,013	37,243,013
매출채권	-	47,054,882	47,054,882
기타채권	-	3,907,939	3,907,939
당기손익-공정가치 측정 금융자산	20,243,945	-	20,243,945
합계	20,243,945	121,518,773	141,762,718

(단위 : 천원)

구분	상각후원가 측정 금융부채
금융부채:
매입채무및기타채무	52,098,854
차입금	237,670,348
지급보증부채	35,481,454
기타비유동채무	1,390,921
합계	326,641,577

&cr;5.2 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기
	당기손익-공정&cr; 가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정&cr; 금융부채	합계
순손익:
이자수익(비용)	41,593	1,134,852	(7,486,345)	(6,309,900)
지급보증손실	-	-	(367,719)	(367,719)
사채상환손실	-	-	(58,310)	(58,310)
외화환산이익	-	3,144,655	157,471	3,302,126
외환차익	-	3,360,916	202,342	3,563,258
평가이익	64,538	-	-	64,538
합계	106,131	7,640,423	(7,552,561)	193,993

(단위 : 천원)

구분	전분기
	당기손익-공정&cr; 가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정&cr; 금융부채	합계
순손익:
이자수익(비용)	-	1,255,539	(7,927,262)	(6,671,724)
지급보증손실	-	-	(357,712)	(357,712)
사채상환손실		-	(19,589)	(19,589)
외화환산이익(손실)	-	5,319,997	(3,924,649)	1,395,348
외환차익	-	3,061,742	(2,590,929)	470,813
평가이익	435,933	-	-	435,933
합계	435,933	9,637,278	(14,820,141)	(4,746,931)

&cr;6. 금융상품&cr;&cr; 6.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;가. 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
채권형랩	-	-	19,540,344	-
채무증권	10,950,597	-	-	-
지분증권	-	710,139	-	703,601
합계	10,950,597	710,139	19,540,344	703,601

&cr; 나. 당분기와 전분기의 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
평가이익	64,538	435,933
이자수익	16,479	-

&cr; 6.2 기타금융자산&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
정기예적금	30,027,310	9,898,335	27,968,819	9,274,194

6.3 사용제한 기타금융자산&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 중 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	내용	금융기관명	당분기말	전기말	사용제한내용
유동	정기예금	우리은행	-	300,000	중부도시가스질권
유동	정기예금	산업은행	-	1,950,000	차입금 담보
비유동	정기예금	우리은행	300,000	-	중부도시가스질권
비유동	별단예금	닝보은행	1,179,640	1,139,320	당좌개설보증금
합계			1,479,640	3,389,320

&cr;7. 영업부문 정보 &cr;

7.1 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
	에스에프에이&cr;반도체	SFA SEMICON&cr;Philippines Corp.	SFA SEMICON&cr;(suzhou) &cr;Co.,Ltd	에스에프에이&cr;반도체	SFA SEMICON&cr;Philippines Corp.	SFA SEMICON&cr;(suzhou) &cr;Co.,Ltd
총 매출액	306,146,743	242,043,467	20,565,780	213,802,277	168,424,584	22,847,560
내부 매출액	(65,662,535)	(77,635,690)	-	(86,521,313)	-	-
순 매출액	240,484,208	164,407,777	20,565,780	127,280,964	168,424,584	22,847,560
영업이익	21,909,461	4,501,699	(741,367)	15,771,355	1,437,488	141,183

&cr; 7.2 당 분기 와 전 분기 의 지역 별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분 기	전 분기
국내매출(*)	151,220,369	118,862,716
미 국	31,059,125	28,991,347
동 남 아	242,043,467	168,568,763
일 본	315,191	377,701
기 타	819,613	1,752,581
합 계	425,457,765	318,553,108

&cr;(*) 국내매출은 Local L/C 매출액이 포함된 금액입니다.&cr;

7.3 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	매출 등		매입 등		채권 등		채무 등
	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기말	전기말	당분기말	전기말
삼성전자(주)	327,072,195	229,473,808	191,192	216,858	44,653,184	31,806,578	681,794	19,857

8. 매출채권 및 기타채권&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	60,886,075	-	49,183,676	-
손실충당금	(2,135,180)	-	(2,128,794)	-
소 계	58,750,895	-	47,054,882	-
기타채권	-	-	-	-
대여금	2,646,392	-	2,648,058	-
손실충당금	(2,646,392)	-	(2,646,392)	-
미수금	8,194,561	21,079	6,611,701	13,952
손실충당금	(4,248,446)	-	(4,065,939)	-
미수수익	71,926	-	146,259	-
보증금	-	1,257,052	-	1,200,300
소 계	4,018,041	1,278,131	2,693,687	1,214,252
합 계	62,768,936	1,278,131	49,748,569	1,214,252

&cr;9. 유형자산&cr;&cr; 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	395,106,789	399,630,854
회계정책의 변경(*)	6,836,070	-
취득	26,878,822	29,068,131
대체	(320,447)	(893,732)
처분	(14,678)	(151,522)
상각	(34,487,912)	(37,780,302)
환율변동효과	11,254,509	4,728,166
당분기말	405,253,153	394,601,595

(*) 사용권자산에 대한 내역은 주석 19에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사의 유형자산 중 토지, 건물, 기타의 유형자산의 일부는 회사의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 12, 17 참조).&cr;&cr; 10. 무형자산&cr; &cr; 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초	13,762,034	17,269,435
회계정책의 변경(*)	(248,398)	-
취득	577,062	1,040,594
대체	69,500	116,874
처분	-	(1,595,937)
상각	(1,018,230)	(1,557,354)
환율변동효과	26,950	6,761
당분기말	13,168,918	15,280,373

(*) 사용권자산에 대한 내역은 주석 19에서 설명하고 있습니다.&cr;

11. 관계기업투자주식 &cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 및 관계기업투자주식 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명	설립&cr;국가	지분율(%)	당분기말			전기말
			취득원가	순자산가액	장부금액	취득원가	순자산가액	장부금액
BK Suzhou Limited	중국	31.96	14,604,033	-	-	14,604,033	-	-
Info Space Limited	중국	23.59	1,904,500	-	-	1,904,500	-	-
합 계			16,508,533	-	-	16,508,533	-	-

&cr;12. 차입금&cr; &cr;12.1 당분기말 및 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
은행차입금	167,801,425	21,605,679	11,393,021	175,897,923
사채	18,524,798	-	-	18,378,103
전환사채	-	-	4,346,767	-
신주인수권부사채	27,685,889	-	27,654,534	-
합계	214,012,112	21,605,679	43,394,322	194,276,026

&cr;12.2 당분기말과 전기말 현재 장단기은행차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 은행차입금 내역

(단위 : 천원)

차입처	최장만기일	연이자율(%)&cr; (2019.09.30)	당분기말	전기말
Banco de Oro Unibank	2020.03.23	4.51	1,201,300	1,118,100
중국농업은행	2020.03.12	4.20~4.80	6,941,151	6,708,159
우리은행	2020.09.09	2.50	6,176,691	6,176,691
국민은행	2020.09.09	2.50	5,744,000	5,744,000
IBK중소기업은행	2020.09.09	2.50	2,788,884	2,788,884
농협은행	2022.04.10	2.50	24,275,600	24,109,200
KDB산업은행	2020.09.09	2.50	92,531,000	92,531,000
수출입은행	2020.09.09	2.50 - 4.59	28,477,999	28,230,762
수협은행	2020.09.09	2.50	5,063,378	5,063,378
신한은행	2020.09.09	2.50	7,662,351	7,662,351
KEB하나은행	2020.09.09	2.50	10,702,261	10,702,261
합계			191,564,615	190,834,786
차감 : 유동 은행차입금			(167,801,425)	(11,393,021)
차감 : 현재가치 할인차금(유동)			(1,890,190)	-
차감 : 현재가치 할인차금(비유동)			(267,321)	(3,543,842)
장기차입금			21,605,679	175,897,923

&cr;당분기말 현재 은행차입금에 대해서는 연결회사의 토지와 건물이 담보로 설정되어 있습니다(주석 17 참조).&cr;&cr;12.3 당분기말과 전기말 현재 사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	최장만기일	표면이자율&cr;(2019.09.30)	구분	당분기말	전기말
제 21회 사채&cr;(P-CBO)	2020.09.09	2.50	액면가액	4,724,000	4,724,000
			사채할인발행차금	(57,734)	(94,686)
제 22회 사채&cr;(P-CBO)	2020.09.09	2.50	액면가액	8,770,000	8,770,000
			사채할인발행차금	(107,183)	(175,782)
제 23회 사채&cr;(P-CBO)	2020.09.09	2.50	액면가액	5,260,000	5,260,000
			사채할인발행차금	(64,285)	(105,429)
합계				18,524,798	18,378,103
차감 : 유동 사채				(18,524,798)	-
비유동 사채				-	18,378,103

&cr;12.4 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	최장만기일	표면이자율&cr; (2019.09.30)	구분	당분기말	전기말
제24회 전환사채&cr; (협약채권)	2020.09.09	1.50	액면가액	-	3,000,000
			사채상환할증금	-	167,745
			사채할인발행차금 등	-	(70,826)
제24회 전환사채&cr; (비협약채권)	2019.09.09	1.50	액면가액	-	1,100,000
			사채상환할증금	-	186,036
			사채할인발행차금 등	-	(36,188)
합계				-	4,346,767
차감 : 유동 전환사채				-	(4,346,767)
비유동 전환사채				-	-

상기 전환사채는 분기말 현재 전액 상환 및 전환(행사) 완료되었습니다.&cr;

12.5 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	최장만기일	표면이자율&cr; (2019.09.30)	구분	당분기말	전기말
제27회 신주인수권부사채&cr; (협약채권)	2045.09.10	1.50	액면가액	30,000,000	30,000,000
			신주인수권조정 및 사채할인발행차금	(2,314,111)	(2,345,466)
합계				27,685,889	27,654,534
차감 : 유동 신주인수권부사채				(27,685,889)	(27,654,534)
비유동 신주인수권부사채				-	-

상기 사채는 조기상환청구권이 존재하여, 유동성부채로 분류하였습니다.&cr;

신주인수권부사채 부채요소(상환보장수익률 포함)의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를차감한 잔여가치는 신주인수권의 가치에 해당하며, 발행시 세효과를 차감후 금액인 874백만원을 자본(기타자본항목)으로 계상하고 있습니다.

&cr;13. 퇴직급여&cr; &cr;13.1 당분기말과 전기말 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	14,534,896	13,042,673
사외적립자산의 공정가치	(1,692,598)	(1,736,556)
합계	12,842,298	11,306,117

&cr;13.2 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 순확정급여부채와 관련된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	1,812,995	1,758,248
순이자원가	186,122	230,932
종업원급여에 포함된 총비용	1,999,117	1,989,180
판매비와관리비	464,507	351,455
매출원가	1,534,610	1,637,725
합계	1,999,117	1,989,180

&cr; 14. 법인세 비용&cr;&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

&cr;15. 기타자본 &cr;&cr;15.1 자본조정&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
자기주식	(3,078,885)	(3,078,885)
주식매수선택권	848,288	908,286
기타의자본조정	(2,181,340)	(2,181,341)
합계	(4,411,937)	(4,351,940)

&cr;(2) 당분기말 현재 연결회사는 가격안정화 등을 위하여 자기주식을 보유하고 있으며,당분기와 전분기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	주식수	장부금액	주식수	장부금액
기초	725,304	3,078,885	725,304	3,078,885
기말	725,304	3,078,885	725,304	3,078,885

16. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	26,032,243	13,312,540
조정:
감가상각비	34,487,912	37,780,302
무형자산상각비	1,018,230	1,557,354
유형자산처분이익	(41,127)	(21,102)
유형자산처분 및 폐기손실	28	17,158
무형자산 처분손실	-	52,752
이자수익	(1,176,445)	(1,255,539)
이자비용	7,486,345	7,927,262
사채상환손실	58,310	19,589
당기손익-공정가치측정증권평가이익	(64,538)	(435,933)
외화환산손실	3,632,732	5,319,997
외화환산이익	(6,801,071)	(3,924,649)
퇴직급여	1,999,117	1,989,180
금융보증손실	367,719	357,712
주식보상비용	32,882	13,610
기타손실	26,483	1,097
자산ㆍ부채의 변동:
매출채권	(9,225,655)	(2,441,293)
기타금융채권	245,681	1,328,550
기타유동자산	2,400,445	(3,906,199)
기타비유동자산	57,970	416,493
재고자산	(19,989,527)	(11,887,608)
매입채무	18,091,600	5,416,385
기타금융부채	3,827,889	(2,105,981)
퇴직급여채무	(491,363)	(3,273,063)
기타유동부채	4,634,605	(6,148,238)
기타비유동부채	(723,693)	216,466
예수보증금	419,000	-
영업에서 창출된 현금	66,305,772	40,326,842

&cr; 17. 우발상황 및 약정사항&cr; &cr;17.1 연결회사는 수출입은행 등과 무역금융한도약정과 일반대출약정 등을 맺고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 무역금융한도 등의 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	2019.09.30		2018.12.31
	한도액	실행액	한도액	실행액
수출입은행	28,477,999	28,477,999	28,230,762	28,230,762
Banco de Oro Unibank	18,019,500	1,201,300	16,771,500	1,118,100
중국농업은행	10,111,200	6,941,151	9,765,600	6,708,159
우리은행	6,176,691	6,176,691	6,176,691	6,176,691
KEB하나은행	10,702,261	10,702,261	10,702,261	10,702,261
신한은행	7,662,351	7,662,351	7,662,351	7,662,351
농협은행	24,275,600	24,275,600	24,109,200	24,109,200
국민은행	5,744,000	5,744,000	5,744,000	5,744,000
KDB산업은행	92,531,000	92,531,000	92,531,000	92,531,000
수협은행	5,063,378	5,063,378	5,063,378	5,063,378
IBK중소기업은행	2,788,884	2,788,884	2,788,884	2,788,884
합계	211,552,864	191,564,615	209,545,627	190,834,786

&cr;17.2 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 담보 및 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지급보증대상	보증내용	보증금액	보증처
비케이이엔티㈜	사모사채지급보증	12,400,000	신용보증기금
	일반대출지급보증	2,288,293	신한은행
	일반대출지급보증	5,050,994	농협은행
	일반대출지급보증	11,961,000	한국수출입은행
㈜코아로직	사모사채지급보증	4,017,973	신용보증기금
	은행차입금지급보증	488,915	한국수출입은행

&cr;당분기말 현재 연결회사는 (주)코아로직, 비케이이엔티(주)의 상기 지급보증과 관련하여 35,765백만원을 지급보증충당부채로 계상하였습니다.

17.3 담보 제공내역

(단위 : 천원)

지급보증대상	보증내용	보증금액	보증처
기타비유동금융자산	정기예금	300,000	중부도시가스
유형자산	토지,건물,기계장치,계측기,공구기구 및 관련보험금	132,000,000	산업은행
	토지,건물 및 관련보험금	10,700,000	우리은행
	토지,건물 및 관련보험금	9,100,000	국민은행
	토지,건물 및 관련보험금	26,000,000	신한은행
	토지,건물,기계기구 및 관련 보험금	42,000,000	농협은행
	토지,건물,기계기구 및 관련 보험금	10,264,491	농업은행
재고자산	재공품과 관련보험금	8,500,000	SK하이닉스(주)
	재공품과 관련보험금	100,000	㈜에이티세미콘
	재고자산	41,600,000	수출입은행

&cr;17.4 연결회사는 고객사가 제공한 공급자재, 장비 등 고객사 재산에 대한 멸실, 훼손,도난 등 위험을 보호하기 위하여 동산종합보험에 가입하고 있습니다.&cr;&cr;17.5 소송사건&cr;&cr;당분기말 현재 연결회사가 진행중인 중요한 소송사건은 존재하지 아니합니다. &cr;&cr;17.6 자산취득 및 자본적지출 약정&cr;&cr; 당분기말 현재 발생하지 않은 유형자산과 무형자산의 취득 및 자본적 지출 약정 금액은 각각 3,191백만원, 116백만원 입니다.

18. 특수관계자&cr; &cr;18.1 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업

지배기업 명	지분율(%)
	당분기말	전기말
(주)에스에프에이	47.93	47.50

&cr; (2) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 기타 특수관계자

구분	회사명
기타특수관계자	비케이이엔티(주), (주)둔포기계, 에스에프에이서비스(주)

&cr;18.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명	매출 등		매입 등
		매출	기타	매입	기타
지배기업	㈜에스에프에이	80,496	20,646	-	1,542,278
기타특수관계자	㈜둔포기계	-	-	-	27,810
기타특수관계자	에스에프에이서비스㈜	89,946	16,685	-	-
합 계		170,442	37,331	-	1,570,088

&cr; (2) 전분기

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명	매출 등		매입 등
		매출	기타	매입	기타
지배기업	㈜에스에프에이	440,100	30,631	987	1,705,898
기타특수관계자	㈜둔포기계	-	-	-	30,031
기타특수관계자	에스에프에이서비스㈜	59,964	6,409	-	-
합 계		500,064	37,040	987	1,735,929

18.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명	채권 등	채무 등
		기타	기타채무 등	차입금
지배기업	㈜에스에프에이	7,388	520,238	27,685,889
기타특수관계자	㈜둔포기계	-	33,070	-
기타특수관계자	에스에프에이서비스㈜	-	78,300	-
합 계		7,388	631,608	27,685,889

&cr;(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명	채권 등	채무 등
		기타	기타채무 등	차입금
지배기업	㈜에스에프에이	5,430	119,285	30,452,482
기타특수관계자	㈜둔포기계	-	4,019	-
기타특수관계자	에스에프에이서비스㈜	-	78,300	-
합 계		5,430	201,604	30,452,482

&cr;18.4 자금거래&cr;&cr;1) 당분기&cr;당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다.&cr;&cr;2) 전분기

(단위 : USD)

특수관계 구분	회사명	전분기
		대여	회수
종속기업	SFA SEMICON Philippines Corp.	USD 30,000,000	-

&cr;18.5 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
단기급여	665,632	578,340
퇴직급여	100,922	91,683
합계	766,554	670,023

&cr; 18.6 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

수혜자	보증내용	보증금액	보증처	보증기간
비케이이엔티(주)	신용보증기금	12,400,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	신한은행	250,644	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	신한은행	462,649	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	신한은행	1,200,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	신한은행	375,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	수출입은행	11,961,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	농협은행	1,558,994	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	농협은행	3,492,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입

&cr;18.7 당분기말 현재 연결회사의 자금조달 등을 위하여 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증처	차입처	지급보증금액	보증기간	비고
(주)에스에프에이	현대증권(사채 22회)	8,770,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
(주)에스에프에이	우리투자증권(사채 23회)	5,260,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
(주)둔포기계	수출입은행	USD 3,200,000	2018년 11월 21일 ~ 2019년 11월 21일	자금차입

19. 회계정책의 변경 ­ 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 &cr; &cr; 주석 2.1.(1)에서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기연결재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr; &cr; 연 결 회사는 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기 업 회계 기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율 은 6.00% - 9.72%입니다.

&cr;연 결 회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다.

(단위: 천원)

	2019
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	7,981,985
(차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료	(3,392)
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	7,978,593
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	550,466
비유동 리스부채	7,428,127
합계	7,978,593

① 분기재무상태표에 인식된 금액

&cr;리스와 관련해 분기재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	당기초
사용권자산(*)
토지	1,913,905	1,822,878
기계장치	4,751,315	4,896,487
차량운반구	65,475	116,706
합계	6,730,695	6,836,070

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	당기초
리스부채
유동	525,141	550,466
비유동	7,227,557	7,428,127
합계	7,752,698	7,978,593

② 분기포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 분기포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
사용권자산의 감가상각비
토지	38,241
기계장치	509,529
차량운반구	51,231
합계	599,001
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	497,598
단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함)	32,937

&cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 772백만원 입니다 .

&cr; 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

-	유형자산: 6,836백만원 증가
-	리스부채: 7,978 백만원 증가
-	기타금융부채: 1,391백만원 감소
-	무형자산: 248백만원 감소

③ 실무적 간편법의 사용&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr;

­	특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
­	리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토
­	최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
­	최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
­	연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr; 또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr; &cr; (2) 연결회사의 리스활동과 회계정책&cr;&cr;연 결 회사 는 자동차, 토지 그리고 기계장치를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~4년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. &cr; &cr;2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에따른 리스료 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr;&cr; 2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의기간동안 감가상각합니다.&cr; &cr; 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
­	지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
­	잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
­	리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
­	리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

&cr; 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr;&cr; 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­	리스부채의 최초 측정금액
­	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
­	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

&cr; 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 소액의 사무실가구로 구성되어 있습니다.&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 21 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기말	제 21 기말
자산
유동자산	220,655,959,519	128,669,824,602
현금및현금성자산	52,131,634,472	28,300,553,737
매출채권	55,142,955,528	31,773,706,862
기타유동채권	45,792,237,765	9,434,826,147
기타금융자산	30,000,000,000	27,943,623,289
당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)	10,950,597,261	19,540,343,563
기타유동자산	2,140,145,256	2,428,602,234
재고자산	24,498,389,237	9,248,168,770
비유동자산	351,904,092,767	392,565,432,248
당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)	710,139,360	703,601,198
유형자산	242,981,539,439	246,870,377,504
무형자산	12,617,752,212	13,286,876,632
종속기업 및 관계기업투자주식	68,470,681,981	68,470,681,981
기타비유동채권	22,200,000	33,565,200,000
이연법인세자산	26,801,779,775	29,668,694,933
기타비유동금융자산	300,000,000
자산총계	572,560,052,286	521,235,256,850
부채
유동부채	305,687,112,487	66,861,893,438
단기매입채무	49,046,860,252	33,658,963,400
기타유동부채	17,309,416,448	532,094,100
유동성지급보증부채	35,764,668,580
차입금	202,055,661,761	32,001,301,200
유동금융리스부채	49,180,378
당기법인세부채	1,461,325,068	669,534,738
비유동부채	34,248,753,146	240,895,408,940
차입금	21,605,679,086	194,276,025,703
비유동금융리스부채	18,161,290
순확정급여부채	12,624,912,770	11,137,929,327
지급보증부채		35,481,453,910
부채총계	339,935,865,633	307,757,302,378
자본
자본금	71,403,437,000	70,818,115,500
자본잉여금	356,271,960,831	353,927,824,099
자본조정	(2,933,126,342)	(2,873,128,354)
기타포괄손익누계액
이익잉여금(결손금)	(192,118,084,836)	(208,394,856,773)
자본총계	232,624,186,653	213,477,954,472
자본과부채총계	572,560,052,286	521,235,256,850

포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기		제 21 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	153,932,288,041	306,146,743,449	75,341,772,383	213,802,276,554
매출원가	146,003,619,044	281,184,717,897	67,257,416,096	191,990,750,944
매출총이익	7,928,668,997	24,962,025,552	8,084,356,287	21,811,525,610
판매비와관리비	1,972,475,900	5,666,669,067	1,688,978,046	5,209,680,395
영업이익(손실)	5,956,193,097	19,295,356,485	6,395,378,241	16,601,845,215
영업외손익	2,555,381,010	1,860,196,989	(1,542,652,224)	(667,414,761)
이자수익	856,288,572	2,569,881,679	764,291,044	1,849,532,354
금융원가	(2,351,791,696)	(6,995,816,412)	(2,384,557,436)	(7,089,528,256)
기타수익	4,778,972,083	8,318,079,827	495,456,315	6,206,999,188
기타비용	(728,087,949)	(2,031,948,105)	(417,842,147)	(1,634,418,047)
법인세비용차감전순이익(손실)	8,511,574,107	21,155,553,474	4,852,726,017	15,934,430,454
법인세비용	1,957,715,782	4,878,781,537	885,317,668	2,771,783,952
분기순이익(손실)	6,553,858,325	16,276,771,937	3,967,408,349	13,162,646,502
총포괄손익	6,553,858,325	16,276,771,937	3,967,408,349	13,162,646,502
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	116	27	93
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	44	112	25	90

자본변동표

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계
2018.01.01 (기초자본)		70,795,603,500	352,591,221,797	(1,657,346,947)	(129,000,958)	(214,614,537,868)	206,985,939,524
회계정책변경효과					129,000,958	(129,000,958)
분기순이익(손실)						13,162,646,502	13,162,646,502
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	전환권의 상환	22,512,000	91,786,808	(8,075,133)			106,223,675
주식기준보상거래			1,247,853,197	(1,234,242,790)			13,610,407
2018.09.30 (기말자본)		70,818,115,500	353,930,861,802	(2,899,664,870)		(201,580,892,324)	220,268,420,108
2019.01.01 (기초자본)		70,818,115,500	353,927,824,099	(2,873,128,354)		(208,394,856,773)	213,477,954,472
회계정책변경효과
분기순이익(손실)						16,276,771,937	16,276,771,937
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	전환권의 상환	585,321,500	2,251,256,965				2,836,578,465
주식기준보상거래			92,879,767	(59,997,988)			32,881,779
2019.09.30 (기말자본)		71,403,437,000	356,271,960,831	(2,933,126,342)		(192,118,084,836)	232,624,186,653

현금흐름표

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기	제 21 기 3분기
영업활동현금흐름	41,328,347,857	63,783,026,904
영업으로부터 창출된 현금흐름	45,411,319,699	67,641,687,965
이자지급(영업)	(4,982,343,192)	(5,046,426,281)
이자수취(영업)	2,119,447,399	1,200,980,161
법인세납부(환급)	(1,220,076,049)	(13,214,941)
투자활동현금흐름	(15,897,010,917)	(82,185,593,794)
유형자산의 취득	(22,543,285,537)	(21,298,324,010)
유형자산의 처분	584,408,707	4,888,329,256
무형자산의 취득	(243,665,749)	(807,784,120)
무형자산의 처분		1,543,185,080
기타비유동자산의 취득	(300,000,000)	(328,305,000,000)
당기손익-공정가치 금융자산의 증가(유동)	(25,983,403,529)
당기손익-공정가치 금융자산의 감소(유동)	45,581,747,092
기타금융자산의 처분	6,867,324,363	261,794,000,000
기타금융자산의 취득	(19,860,136,264)
재무활동현금흐름	(1,656,757,399)	(591,638,019)
전환권의 행사		(251,696)
차입금의 상환	(1,608,353,879)
전환사채의 감소		(591,386,323)
금융리스부채의 상환	(48,403,520)
현금및현금성자산의순증가(감소)	23,831,080,735	(18,994,204,909)
기초현금및현금성자산	28,300,553,737	31,106,167,810
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	56,501,194
기말현금및현금성자산	52,131,634,472	12,111,962,901

5. 재무제표 주석

1. 일반사항&cr;&cr; 주식회사 에스에프에이반도체(이하"회사"라 함)은 반도체 조립, 검사 전문회사로서 &cr;1998년 6월 30일에 설립되었으며, 2001년 4월 27일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사의 주요 사업내용 및 본사 및 사업장 소재지는 다음과 같습니다.&cr;

구분	내용
주요 사업내용	전자재료 및 반도체 부품 제조 판매
설립일	1998년 6월 30일
코스닥 상장일자	2001년 4월 27일
주소지	1공장 및 본사 : 충남 천안시 서북구 백석공단7로 16 &cr;2공장 : 충남 천안시 서북구 2공단 7길 30
대표이사	김영민

&cr;당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 주주는 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
	소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
(주)에스에프에이	68,203,130	47.93	67,032,487	47.50
(주)한국문화진흥	7,703,078	5.41	7,703,078	5.46
자기주식	725,304	0.51	725,304	0.51
기타	65,660,762	46.15	65,660,762	46.53
합 계	142,292,274	100	141,121,631	100

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요 약 분기재무제표 는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr; (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

회사 는 201 9 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 를 신규로 적용하였습니다. &cr;

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr; 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주 석 19에서 설명하고 있습니다.

&cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

&cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

&cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 연차개선 2015-2017&cr;

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

&cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

&cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 회사는 제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr; &cr; 2.2 회계정책 &cr;

요약 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr;

(1) 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;&cr; (2) 전기 재무제표 계정과목의 재분류&cr;&cr;회사는 당분기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교공시된 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당분기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전분기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.

&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr;회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;요약 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 주석 19에서 설명하는 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr;4. 공정가치&cr;&cr; 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 &cr;경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; 4.1 금융상품 종류별 공정가치&cr; &cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,660,737	11,660,737	20,243,945	20,243,945

&cr;이외 금융상품의 경우 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;&cr; 4.2 공정가치 서열체계&cr; &cr;가. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;나. 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	10,950,597	710,139	11,660,736

(단위 : 천원)

구분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	19,540,344	703,601	20,243,945

&cr; 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;&cr; 회사는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 금융상품의 각 공정가치서열처계의 수준 간 이동은 발생하지 아니하였습니다. &cr;&cr; 4.4 가치평가기법 및 투입변수 &cr;&cr; 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말
	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권	710,139	3	순자산가치평가기법	해당사항 없음
채무증권	10,950,597	2	시장접근법	해당사항 없음

(단위 : 천원)

구분	전기말
	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권	703,601	3	순자산가치평가기법	해당사항 없음
채권랩	19,540,344	2	시장접근법	해당사항 없음

5. 범주별 금융상품&cr;&cr; 5.1 당분기말과 전기말 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분	당기손익-공정&cr; 가치 측정 금융자산	상각후원가&cr; 측정 금융자산	합계
금융자산:
현금및현금성자산	-	52,131,634	52,131,634
기타금융자산	-	30,300,000	30,300,000
매출채권	-	55,142,956	55,142,956
기타채권	-	45,814,438	45,814,438
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,660,737	-	11,660,737
합계	11,660,737	183,389,028	195,049,765

(단위 : 천원)

구분	상각후원가 측정 금융부채
금융부채:
매입채무및기타채무	49,046,860
차입금	223,661,341
지급보증부채	35,764,669
합계	308,472,870

&cr;(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분	당기손익-공정&cr; 가치 측정 금융자산	상각후원가&cr; 측정 금융자산	합계
금융자산:
현금및현금성자산	-	28,300,554	28,300,554
기타금융자산	-	27,943,623	27,943,623
매출채권	-	31,773,707	31,773,707
기타채권	-	43,000,026	43,000,026
당기손익-공정가치 측정 금융자산	20,243,945	-	20,243,945
합계	20,243,945	131,017,910	151,261,855

&cr;

(단위 : 천원)

구분	상각후원가 측정 금융부채
금융부채:
매입채무및기타채무	33,658,963
차입금	226,277,327
지급보증부채	35,481,454
합계	295,417,744

&cr;5.2 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기
	당기손익-공정&cr; 가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정&cr; 금융부채	합계
순손익:
이자수익(비용)	41,593	2,528,289	(6,569,788)	(3,999,906)
지급보증손실	-	-	(367,719)	(367,719)
사채상환손실	-	-	(58,310)	(58,310)
외화환산이익(손실)	-	2,873,361	(195,844)	2,677,517
외환차익	-	3,197,495	272,955	3,470,450
평가이익	64,538	-	-	64,538
합계	106,131	8,599,145	(6,918,706)	1,786,570

(단위 : 천원)

구분	전분기
	당기손익-공정&cr; 가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정&cr; 금융부채	합계
순손익:
이자수익(비용)	-	1,849,532	(6,712,227)	(4,862,695)
지급보증손실	-	-	(357,712)	(357,712)
사채상환손실		-	(19,589)	(19,589)
외화환산이익(손실)	-	1,636,595	(25,943)	1,610,652
외환차익(손실)	-	777,950	(365,714)	412,236
평가이익	435,933	-	-	435,933
합계	435,933	4,264,077	(7,481,185)	(2,781,175)

6. 금융상품&cr;&cr; 6.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;가. 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
채권형랩	-	-	19,540,344	-
채무증권	10,950,597	-	-	-
지분증권	-	710,139	-	703,601
합계	10,950,597	710,139	19,540,344	703,601

&cr; 나. 당분기와 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 관련하여 손익으로 인식된금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
평가이익	64,538	435,933
이자수익	16,479	-

&cr; 6.2 기타금융자산&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
정기예적금	30,000,000	300,000	27,943,623	-

6.3 사용제한 기타금융자산&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 중 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	내용	금융기관명	당분기말	전기말	사용제한내용
유동	정기예금	산업은행	-	1,950,000	차입금
유동	정기예금	우리은행	-	300,000	중부도시가스 질권
비유동	정기예금	우리은행	300,000	-	중부도시가스 질권

&cr;7. 영업부문 정보&cr;

7.1 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 부문에 대한 자원배분의 의사결정과 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 당사 실체 내 단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문을 채택하였습니다. 당사의 보고부문은 단일영업부문입니다.&cr;

7.2 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	매출 등		매입 등		채권 등		채무 등
	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기말	전기말	당분기말	전기말
삼성전자(주)	155,548,118	57,911,273	5,400	94,099	44,188,339	4,228,936	-	-

&cr; 상기 고객 외에 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객은 2개사이며, 해당고객으로부터의 당분기 매출액은 각각 65,652,527천원과 42,318,079천원입니다.

8. 매출채권 및 기타채권&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	57,091,280	-	33,722,032	-
손실충당금	(1,948,325)	-	(1,948,325)	-
소 계	55,142,955	-	31,773,707	-
기타채권
대여금	47,111,392	-	10,786,059	33,543,000
손실충당금	(2,646,392)	-	(2,646,392)	-
미수금	2,351,326	-	2,769,682	-
손실충당금	(2,037,165)	-	(2,037,165)	-
미수수익	1,013,076	-	562,642	-
보증금	-	22,200	-	22,200
소 계	45,792,237	22,200	9,434,826	33,565,200
합 계	100,935,192	22,200	41,208,533	33,565,200

&cr;9. 유형자산&cr;&cr; 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초	246,870,377	245,168,927
회계정책의 변경(*)	116,706	-
취득	19,550,458	24,353,160
대체	(69,500)	-
처분	(30)	(2,563,200)
상각	(23,486,472)	(21,454,835)
기말	242,981,539	245,504,052

(*) 사용권자산에 대한 내역은 주석 19에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 유형자산 중 토지, 건물, 기타의 유형자산의 일부는 회사의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 12, 17 참조).&cr;&cr; 10. 무형자산&cr; &cr; 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초	13,286,877	15,606,594
취득	234,347	1,040,594
대체	69,500	-
처분	-	(1,595,937)
상각	(972,972)	(1,379,373)
기말	12,617,752	13,671,878

&cr; 11. 종속기업 및 관계기업 투자&cr; &cr;11.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	회사명	소재국	소유지분율(%)	당분기말	전기말
종속기업	SFA SEMICON(suzhou) Co., Ltd.	중국	93.05	21,219,461	21,219,461
	SFA SEMICON Philippines Corp.	필리핀	85.00	47,251,221	47,251,221
합 계				68,470,682	68,470,682
관계기업	BK Suzhou Limited	중국	31.96	-	-
	Info Space Limited	중국	23.59	-	-
합 계				-	-

11.2 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초	68,470,682	79,896,148
분기말	68,470,682	79,896,148

&cr;12. 차입금 &cr; &cr;12.1 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
은행차입금	155,844,975	21,605,679	-	175,897,923
사채	18,524,798	-	-	18,378,103
전환사채	-	-	4,346,767	-
신주인수권부사채	27,685,889	-	27,654,534	-
합계	202,055,662	21,605,679	32,001,301	194,276,026

&cr;12.2 당분기말과 전기말 현재 장단기은행차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 은행차입금 내역

(단위 : 천원)

차입처	최장만기일	연이자율(%)&cr; (2019.09.30)	당기말	전기말
우리은행	2020.09.09	2.50	6,176,691	6,176,691
국민은행	2020.09.09	2.50	5,744,000	5,744,000
IBK기업은행	2020.09.09	2.50	2,788,884	2,788,884
농협은행	2022.04.10	2.50	24,275,600	24,109,200
KDB산업은행	2020.09.09	2.50	92,531,000	92,531,000
수출입은행	2020.09.09	2.50 - 4.80	24,664,000	24,664,000
수협은행	2020.09.09	2.50	5,063,378	5,063,378
신한은행	2020.09.09	2.50	7,662,351	7,662,351
KEB하나은행	2020.09.09	2.50	10,702,261	10,702,261
합계			179,608,165	179,441,765
차감 : 유동 은행차입금			(157,735,165)	-
차감 : 현재가치 할인차금(유동)			(1,890,190)	-
차감 : 현재가치 할인차금(비유동)			(267,321)	(3,543,842)
장기차입금			21,605,679	175,897,923

&cr;당분기말 현재 은행차입금에 대해서는 회사의 토지와 건물이 담보로 설정되어 있습니다(주석 9와 17 참조).&cr;&cr;12.3 당분기말과 전기말 현재 사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	최장만기일	표면이자율&cr;(2019.09.30)	구분	당분기말	전기말
제 21회 사채&cr;(P-CBO)	2020.09.09	2.50	액면가액	4,724,000	4,724,000
			사채할인발행차금	(57,734)	(94,686)
제 22회 사채&cr;(P-CBO)	2020.09.09	2.50	액면가액	8,770,000	8,770,000
			사채할인발행차금	(107,183)	(175,782)
제 23회 사채&cr;(P-CBO)	2020.09.09	2.50	액면가액	5,260,000	5,260,000
			사채할인발행차금	(64,285)	(105,429)
합계				18,524,798	18,378,103
유동 사채				(18,524,798)	-
비유동 사채				-	18,378,103

&cr;12.4 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	최장만기일	표면이자율&cr; (2019.09.30)	구분	당분기말	전기말
제24회 전환사채&cr; (협약채권)	2020.09.09	1.50	액면가액	-	3,000,000
			사채상환할증금	-	167,745
			사채할인발행차금 등	-	(70,826)
제24회 전환사채&cr; (비협약채권)	2019.09.09	1.50	액면가액	-	1,100,000
			사채상환할증금	-	186,036
			사채할인발행차금 등	-	(36,188)
합계				-	4,346,767
차감 : 유동 전환사채				-	(4,346,767)
비유동 전환사채				-	-

상기 전환사채는 당 분기말 현재 전액 상환 및 전환(행사) 완료되었습 니다. 해당 거래로 인해 당분기 중 자본금과 자본잉여금이 각각 585백만원 및 2,251백만원 증가했습니다.&cr;

12.5 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	최장만기일	표면이자율&cr; (2019.06.30)	구분	당분기말	전기말
제27회 신주인수권부사채&cr; (협약채권)	2045.09.10	1.50	액면가액	30,000,000	30,000,000
			신주인수권조정 및 사채할인발행차금	(2,314,111)	(2,345,466)
합계				27,685,889	27,654,534
차감 : 유동 신주인수권부사채				(27,685,889)	(27,654,534)
비유동 신주인수권부사채				-	-

&cr;상기 사채는 조기상환청구권이 존재하여, 유동성부채로 분류하였습니다.&cr;

신주인수권부사채 부채요소(상환보장수익률 포함)의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를차감한 잔여가치는 신주인수권의 가치에 해당하며, 발행시 세효과를 차감후 금액인 874백만원을 자본(기타자본항목)으로 계상하고있습니다.

13. 퇴직급여&cr; &cr;13.1 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	14,317,510	12,874,485
사외적립자산의 공정가치	(1,692,597)	(1,736,556)
합계	12,624,913	11,137,929

&cr;13.2 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 순확정급여부채와 관련된 비용은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	1,790,101	1,722,258
순이자원가	176,242	220,688
종업원급여에 포함된 총비용	1,966,343	1,942,946
판매비와관리비	461,304	346,936
매출원가	1,505,038	1,596,009
합계	1,966,342	1,942,945

14. 법인세 비용&cr;&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

15. 기타자본 &cr;&cr;15.1 자본조정&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
자기주식	(3,078,885)	(3,078,885)
주식매수선택권	848,288	908,286
지분법자본조정	(702,529)	(702,529)
합계	(2,933,126)	(2,873,128)

&cr;(2) 당분기말 현재 회사는 가격안정화 등을 위하여 자기주식을 보유하고 있으며, 당분기와 전분기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기		전분기
	주식수	장부금액	주식수	장부금액
기초	725,304	3,078,885	725,304	3,078,885
기말	725,304	3,078,885	725,304	3,078,885

16. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순손익	21,155,553	15,934,430
조정:
감가상각비	23,486,472	21,454,835
무형자산상각비	972,972	1,379,373
유형자산처분이익	(33,235)	(1,436,162)
유형자산처분 및 폐기손실	13	3
무형자산처분 및 폐기손실	-	52,752
이자수익	(2,569,882)	(1,849,532)
이자비용	6,569,788	6,712,227
사채상환손실	58,310	-
당기손익-공정가치측정증권평가이익	(64,538)	(435,933)
외화환산손실	334,335	396,768
외화환산이익	(3,011,851)	(2,007,422)
퇴직급여	1,966,342	1,942,946
금융보증손실	367,719	357,712
주식보상비용	32,882	13,610
자산ㆍ부채의 변동:
매출채권	(23,335,484)	31,301,165
기타금융채권	(133,706)	357,621
기타유동자산	288,457	(2,920,639)
재고자산	(15,250,220)	(294,990)
매입채무	15,127,561	1,590,594
기타금융부채	19,702,734	(1,473,855)
퇴직급여채무	(491,363)	(3,273,063)
기타유동부채	238,461	-
영업에서 창출된 현금	45,411,320	67,802,439

&cr; 17. 우발상황 및 약정사항&cr; &cr;17.1 회사는 수출입은행 등과 무역금융한도약정과 일반대출약정 등을 맺고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 무역금융한도 등의 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	2019.09.30		2018.12.31
	한도액	실행액	한도액	실행액
수출입은행	24,664,000	24,664,000	24,664,000	24,664,000
우리은행	6,176,691	6,176,691	6,176,691	6,176,691
KEB하나은행	10,702,261	10,702,261	10,702,261	10,702,261
신한은행	7,662,351	7,662,351	7,662,351	7,662,351
농협은행	24,275,600	24,275,600	24,109,200	24,109,200
국민은행	5,744,000	5,744,000	5,744,000	5,744,000
KDB산업은행	92,531,000	92,531,000	92,531,000	92,531,000
수협은행	5,063,378	5,063,378	5,063,378	5,063,378
IBK기업은행	2,788,884	2,788,884	2,788,884	2,788,884
합계	179,608,165	179,608,165	179,441,765	179,441,765

&cr;17.2 당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 담보 및 지급보증의 내용은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

지급보증대상	보증내용	보증금액	보증처
비케이이엔티㈜	사모사채지급보증	12,400,000	신용보증기금
	일반대출지급보증	2,288,293	신한은행
	일반대출지급보증	5,050,994	농협은행
	일반대출지급보증	11,961,000	한국수출입은행
㈜코아로직	사모사채지급보증	4,017,973	신용보증기금
	은행차입금지급보증	488,915	한국수출입은행

&cr;당분기말 현재 회사는 (주)코아로직, 비케이이엔티(주)의 상기 지급보증과 관련하여 35,765백만원을 지급보증부채로 계상하였습니다.&cr;&cr;17.3 담보 제공내역

(단위 : 천원)

지급보증대상	내용	금액	보증처
기타비유동금융자산	정기예금	300,000	중부도시가스
유형자산	토지,건물,기계장치,계측기,공구기구 및 관련보험금	132,000,000	산업은행
	토지,건물 및 관련보험금	10,700,000	우리은행
	토지,건물 및 관련보험금	9,100,000	국민은행
	토지,건물 및 관련보험금	26,000,000	신한은행
	토지,건물, 기계기군 및 관련 보험금	42,000,000	농협은행
재고자산	재공품과 관련보험금	8,500,000	SK하이닉스(주)
	재공품과 관련보험금	100,000	㈜에이티세미콘
	재고자산	41,600,000	수출입은행

&cr;17.4 회사는 고객사가 제공한 공급자재, 장비 등 고객사 재산에 대한 멸실, 훼손, 도난 등 위험을 보호하기 위하여 동산종합보험에 가입하고 있습니다. &cr;&cr;17.6 소송사건&cr;&cr;당분기말 현재 회사가 진행중인 중요한 소송사건은 존재하지 아니합니다. &cr;&cr;17.7 자산취득 및 자본적지출 약정&cr;&cr;당분기말 현재 발생하지 않은 유형자산 및 무형자산의 취득 및 자본적 지출 약정 금액은 3,161백만원 및 116백만원입니다.&cr;

18. 특수관계자&cr; &cr;18.1 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업

지배기업 명	지분율(%)
	당분기말	전기말
(주)에스에프에이	47.93	47.50

&cr;(2) 종속기업

회사명	지분율(%)
	당분기말	전기말
SFA SEMICON Philippines Corp.	85.00	85.00
SFA SEMICON(suzhou) Co., Ltd.	93.05	93.05

(3) 회사와 매출 등 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 기타 특수관계자

구분	회사명
기타특수관계자	(주)에스에프에이서비스, 비케이이엔티(주)

&cr;18.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명	매출 등		매입 등
		매출	기타	원재료 매입	기타
지배기업	㈜에스에프에이	80,496	20,646	-	1,468,735
기타특수관계자	에스에프에이서비스(주)	89,946	16,686	-	-
종속기업	SFA SEMICON Philippines Corp.(*1)	65,652,527	1,200,033	77,765,870	84,459
종속기업	SFA SEMICON(suzhou) Co., Ltd.	10,008	290,914	-	-
합 계		65,832,977	1,528,279	77,865,870	1,553,194

(*1) 매출거래 중 547,764천원은 기계장치 매출로, 순액조정 후의 금액입니 다. (총액 6,556,615천원)&cr;

(2) 전분기

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명	매출 등		매입 등
		매출	기타(*1)	원재료 매입(*2)	기타
지배기업	㈜에스에프에이	440,100	30,631	987	1,249,844
기타특수관계자	에스에프에이서비스(주)	59,964	6,409	-	-
종속기업	SFA SEMICON Philippines Corp.(*1, *2)	86,513,064	1,922,202	174,799	-
종속기업	SFA SEMICON(suzhou) Co., Ltd.	8,249	216,716	-	-
합 계		87,021,377	2,175,958	175,786	1,249,844

(*1) 매출거래 중 153,177천원은 기계장치 매출로, 순액조정 후의 금액입니다.&cr;(*2) 기타수익 중 1,402,471천원은 유형자산처분이익 금액으로 총 매각금액은 39,567,660천원 입니다.

&cr;18.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명	채권 등		채무 등
		매출채권	기타	기타채무 등	차입금
지배기업	㈜에스에프에이	-	7,388	509,819	27,685,889
종속기업	SFA SEMICON Philippines Corp.	-	36,913,721	11,613,340	-
종속기업	SFA SEMICON(suzhou) Co., Ltd.	613	8,638,347	-	-
기타특수관계자	에스에프에이서비스(주)	-	-	78,300	-
합 계		613	45,559,456	12,201,459	27,685,889

&cr;(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분	특수관계자 명	채권 등		채무 등
		매출채권	기타	기타채무 등	차입금
지배기업	㈜에스에프에이	-	5,430	111,706	30,452,842
종속기업	SFA SEMICON Philippines Corp.	17,093,757	33,978,742	11,216	-
종속기업	SFA SEMICON(suzhou) Co., Ltd.	1,011	8,820,057	-	-
기타특수관계자	에스에프에이서비스(주)	-	-	78,300	-
합 계		17,094,768	42,804,229	201,222	30,452,842

18.4 자금거래&cr;&cr;1) 당분기&cr;당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다.&cr;&cr;2) 전분기

(단위 : USD)

특수관계 구분	회사명	전분기
		대여	회수
종속기업	SFA SEMICON Philippines Corp.	30,000,000	-

&cr;18.5 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
단기급여	665,632	578,340
퇴직급여	100,922	91,683
합계	766,554	670,023

18.6 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

수혜자	보증처	보증금액	보증기간	비고
비케이이엔티(주)	신용보증기금	12,400,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	신한은행	250,644	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	신한은행	462,649	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	신한은행	1,200,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	신한은행	375,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	수출입은행	11,961,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	농협은행	1,558,994	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
비케이이엔티(주)	농협은행	3,492,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입

&cr; 18.7 당분기말 현재 회사의 자금조달 등을 위하여 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증처	차입처	지급보증금액	보증기간	비고
(주)에스에프에이	현대증권(사채 22회)	8,770,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
(주)에스에프에이	우리투자증권(사채 23회)	5,260,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입

19. 회계정책의 변경 ­ 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 &cr; &cr; 주석 2.1.(1)에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr; &cr; 회사는 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기 업 회계 기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율은 6.50% - 8.32%입니다.&cr;

회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다.

(단위: 천원)

	2019
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	120,098
(차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료	(3,392)
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	116,706
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	66,431
비유동 리스부채	50,275

&cr; ① 분기재무상태표에 인식된 금액

&cr;리스와 관련해 분기재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	당기초
사용권자산(*)
차량운반구	65,475	116,706

(*) 분기재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	당기초
리스부채
유동	49,181	66,431
비유동	18,161	50,275
합계	67,342	116,706

② 분기포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 분기포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
사용권자산의 감가상각비
차량운반구	51,231
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	5,115
단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함)	32,937

&cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 48백만 원입니다.

&cr; 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­	유형자산: 117백만원 증가
­	리스부채: 117 백만원 증가

③ 실무적 간편법의 사용&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr;

­	특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
­	리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토
­	최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
­	최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
­	연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr; 또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr; &cr; (2) 회사의 리스활동과 회계정책&cr;&cr; 회사 는 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~4년의 고정기간으로체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. &cr; &cr;2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에따른 리스료 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr;&cr; 2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr; &cr; 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),
­	지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
­	잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
­	리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
­	리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

&cr; 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr;&cr; 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­	리스부채의 최초 측정금액
­	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
­	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

&cr; 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 소액의 사무실가구로 구성되어 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr;&cr; 1) 재무제표 재작성&cr; 해당사항 없음&cr;&cr; 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr; 해당사항 없음&cr;&cr; 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; 해당사항 없음&cr;&cr; 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; K-IFRS 1116호 '리스'의 도입에 따라 회계정책을 변경한 바, K-IFRS 1116호의 경 과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였으나, 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기 별도/연결 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서, 최 초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였으며, 비교 표시된 전기 별도/연결 재무제표는 재작성되지 않았습니다. &cr; &cr;나. 대손충당금 설정현황&cr; &cr; 1) 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제22기 3분기	매출채권	60,886	2,135	3.51%
제21기	매출채권	49,184	2,129	4.33%
제20기	매출채권	37,675	2,130	5.65%

&cr; 2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분	제22기 3분기	제21기	제20기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,129	2,130	2,842
2. 순대손처리액(①－②±③)	6	(1)	(268)
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(234)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	6	(1)	(34)
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	(444)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,135	2,129	2,130

&cr; 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;

1) 대손충당금 설정방침 &cr; 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과&cr; 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정&cr;&cr; 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr; ㆍ 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손&cr; 경험률을 산정하며, 매출채권 등의 잔액에 대하여 발생시점부터 6개월 이하의&cr; 금액은 1%, 6개월 초과 12개월 이하의 금액은 10%, 1년 초과 2년 이하의 금액 은 50%, 2년 초과의 금액은 100%를 대손충당금으로 설정&cr;&cr; ㆍ 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한&cr; 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~&cr; 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정&cr; &cr; 라. 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원, %)

구분	6개월 이하	6개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
채권금액	58,783	153	2	1,948	60,886
구성비율	96.5%	0.3%	0.0%	3.2%	100.0%

※ 상기 내용은 연결재무제표 매출채권 기준의 연령분석 자료입니다. &cr; &cr; 마. 재고자산 현황 등&cr;&cr; 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제22기 3분기	제21기	제20기	비고
반도체 제조	상 품	-	778	100	-
	제 품	2,827	1,119	296	-
	재공품	13,346	8,694	5,376	-
	원재료	36,441	20,544	14,184	-
	저장품	1,701	2,514	2,202	-
	미착품	3,826	1,886	593	-
	소 계	58,141	35,535	22,751	-
합계	상 품	-	778	100	-
	제 품	2,827	1,119	296	-
	재공품	13,346	8,694	5,376	-
	원재료	36,441	20,544	14,184	-
	저장품	1,701	2,514	2,202	-
	미착품	3,826	1,886	593	-
	합 계	58,141	35,535	22,751	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100]		8.4%	5.7%	3.6%	-
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		11.1회	14.1회	14.2회	-

&cr; 2) 재고자산의 실사내역 등&cr; (1) 실사 일자 : 6월말 및 12월말 기준으로 연 2회 실시&cr; (2) 재고실사자 : 당사관계자, 자체조사반, 외부감사인(하반기 기말 감사시)&cr; (3) 재고실사 방법 : 생산 Line, 창고, 출하검사실 등의 보관 재고자산을 샘플링&cr; &cr;3) 공정가치평가 방법 및 내역&cr; 동 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 연결재무제표 주석의 4. 공정가치 내용을&cr; 참조하여 주시기 바랍니다.&cr;

바. 채무증권 발행실적 등&cr;

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채무증권 발행실적

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

SFA반도체회사채공모2012년 06월 14일70,0004.5%BBB-&cr; (한국신용평가)2015년 06월 14일상환하나대투증권SFA반도체회사채사모2012년 06월 12일5,0005.8%-2015년 06월 12일상환IBK투자증권SFA반도체회사채사모2012년 09월 06일5,0005.1%-2015년 09월 06일상환현대증권SFA반도체회사채사모2012년 11월 01일10,0002.5%-2020년 09월 09일일부상환현대증권SFA반도체회사채사모2013년 10월 28일10,0002.5%-2020년 09월 09일일부상환현대증권SFA반도체회사채사모2013년 12월 12일6,0002.5%-2020년 09월 09일일부상환우리투자증권SFA반도체회사채사모2014년 07월 28일15,0001.5%C&cr; (한국신용평가)2020년 09월 09일상환신한금융투자SFA반도체회사채사모2014년 10월 06일8,0001.5%-2020년 09월 09일상환하이투자증권SFA반도체회사채사모2014년 10월 06일2,0002.5%-2020년 09월 09일상환하이투자증권SFA반도체회사채사모2015년 09월 10일30,0004.6%BB+&cr; (한국기업평가)2045년 09월 10일미상환-SFA반도체신종자본증권사모2015년 09월 10일29,7336.9%BB+&cr; (한국기업평가)2045년 09월 10일일부상환-190,733----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

- 상기 회사채 중 2012년 6월 14일 발행한 사채는 (주)에스에프에이반도체 제18회&cr; 신주인수권부사채이며 2015년 6월 14일 상환 완료하였습니다.&cr;- 상기 회사채 중 2012년 6월 12일 발행한 사채는 (주)에스에프에이반도체 제19회&cr; 무보증사채이며 2015년 6월 12일 상환 완료하였습니다.&cr;- 상기 회사채 중 2012년 9월 6일 발행한 사채는 (주)에스에프에이반도체 제20회&cr; 무보증사채이며 채권단 유예로 2015년 9월 23일 상환 완료하였습니다.&cr;- 상기 회사채 중 2012년 11월 1일 발행한 100억원 사채는 (주)에스에프에이반도체&cr; 제21회 P-CBO이고, 53억원을 일부 상환하여 현재 잔액은 47억원입니다.&cr;- 상기 회사채 중 2013년 10월 28일 발행한 100억원 사채는 (주)에스에프에이반도체&cr; 제22회 P-CBO이고, 12억원을 일부 상환하여 현재 잔액은 88억원입니다.&cr;- 상기 회사채 중 2013년 12월 12일 발행한 60억원 사채는 (주)에스에프에이반도체&cr; 제23회 P-CBO이고, 7억원을 일부 상환하여 현재 잔액은 53억원입니다.&cr; - 상기 회사채 중 2014년 7월 28일 발행한 (주)에스에프에이반도체 제24회 무보증&cr; 사채의 권면총액은 150억원이고, 125억원은 주식전환, 25억원은 상환 완료하였습 니다.&cr; - 상기 회사채 중 2014년 10월 6일 발행한 (주)에스에프에이반도체 제25회 무보증 사채의 권면총액은 80억원이고, 2018년 10월 8일 상환 완료하였습니다.&cr;- 상기 회사채 중 2014년 10월 6일 발행한 (주)에스에프에이반도체 제26회 무보증&cr; 사채의 권면총액은 20억원이고, 2016년 9월 13일 상환 완료하였습니다.&cr;- 상기 회사채 중 2015년 9월 10일 발행한 300억원 사채는 (주)에스에프에이반도체&cr; 제27회 기명식 사모 신주인수권부사채입니다.&cr;- 상기 신종자본증권 중 15년 9월 10일 발행한 (주)에스에프에이반도체 제28회 기명 식 사모 전환사채의 권면총액은 297억이고, 190억원을 주식전환하여 현재 잔액은 107억입니다. &cr;

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------18,754-----30,00048,75418,754-----30,00048,754

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

- 상기 회사채 미상환 잔액 중 1년 이하 사모 잔액은 (주)에스에프에이반도체 제21회 P-CBO 4,724백만원, 제22회 P-CBO 8,770백만원, 제23회 P-CBO 5,260백만원 입니다.&cr;- 상기 회사채 미상환 잔액 중 10년 초과 사모 잔액은 (주)에스에프에이반도체&cr; 제27회 신주인수권부사채 30,000백만원입니다.&cr;

신종자본증권 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-------------10,733-10,733-----10,733-10,733

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;- 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제22기 3분기삼일회계법인예외사항 없음-제21기(전기)삼일회계법인적정-제20기(전전기)삼일회계법인적정-

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제22기(당기)삼일회계법인분기검토, 반기검토,&cr;중간감사, 년말감사, 연결감사215백만원930시간제21기(전기)삼일회계법인분기검토, 반기검토,&cr;중간감사, 년말감사, 연결감사156백만원1,874시간제20기(전전기)삼일회계법인분기검토, 반기검토,&cr;중간감사, 년말감사, 연결감사142백만원1,828시간

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제22기 3분기2019.01세무조정용역2019.01 ~ 2019.0310,000 천원-제21기(전기)2018.01세무조정용역2018.01 ~ 2018.0310,000 천원-제20기(전전기)2017.01세무조정용역2017.01 ~ 2017.0310,000 천원-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

&cr;보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명, 기타비상무이사1명 등 총 4명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 김영민 사내이사가 겸직하고 있으며, 이사회 내에는 별도의 위원회가 없습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 임원 및 직원의 현황(Ⅷ-1)을 참조하시기 바랍니다.&cr;

(1) 이사회의 권한 내용

- 이사회는 이사로 구성하며 회사의 업무진행에 관한 중요한 사항을 결의합니다.

(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

- 이사회에 의한 사내이사 및 사외이사 후보 추천&cr; 2019.03.26 : 사내이사 김영민 재선임 [정기주총]&cr; 사내이사 이병천 재선임 [정기주총]&cr; 사외이사 이성훈 재선임 [정기주총]&cr; 기타비상무이사 이명재 재선임 [정기주총]&cr; - 정기주주총회 소집통지시 공지함

(3) 사외이사후보 추천위원회 설치 및 구성 현황

성 명	사외이사 여부	비 고
-	-	-

※ 당사는 사외이사후보 추천위원회 설치 및 구성이 되어있지 않음&cr;&cr;(4) 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	대내외 교육 참여현황	비 고
이 성 훈	- 법무법인 세종(SHIN&KIM)&cr;- Allens Arthur Robinson 멜버른 사무소&cr;- 현)연세대학교 법학전문대학원 겸임교수&cr;- 현)KLPARTNERS 파트너 변호사	없음	없음	-

&cr;(5) 사외이사의 업무지원 조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동 내역
재무팀	1	이사(13년)	- 재무 및 경영 사항 보고&cr;- 내부감사활동 내역 및 기타 주요 사항 보고

&cr;나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr;

(1) 이사회 운영규정의 주요 내용

ㄱ. 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는&cr; 그 이사가 회일 12시간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.&cr; 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략할 수 있다.&cr; ㄴ. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

ㄷ. 이사회의 의장은 정관 제41조 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의&cr; 소집권자로 한다.&cr; ㄹ. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지&cr; 못 한다.&cr; ㅁ. 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가&cr; 기명날인 또는 서명하여 본점에 비치한다.&cr;

(2) 이사회의 주요 활동 내역

회 차	개최 일자	의안 내용	가결 여부	사외이사&cr;이성훈&cr;(출석률 : 100%)	사내이사&cr;김영민&cr;(출석률 : 100%)	사내이사&cr;이병천&cr;(출석률 : 100%)	기타비상무이사&cr; 이명재&cr;(출석률 : 100%)
제1회	19.02.11	1. 2018년 경영 실적&cr;2. 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;3. 21기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;4. 주요주주와의 거래 승인의 건	가결&cr;가결&cr; 가결&cr; 가결	찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 &cr; 찬성	찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 &cr; 찬성	찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 &cr; 찬성	찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 &cr; 찬성
제2회	19.03.09	1. 이사 후보 확정의건 &cr;2. 감사 후보 확정의건&cr;3. 이사 보수 한도액 승인의 건&cr;4. 감사 보수 한도액 승인의 건&cr;5. 전자투표 제도 시행의 건 &cr;6. 정관 변경의 건&cr;7. 21기 정기주주총회 소집의 건	가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결 &cr;가결	찬성&cr; 찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr; 찬성 &cr;찬성 &cr;찬성	찬성&cr; 찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr; 찬성 &cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr; 찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr; 찬성 &cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr; 찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr; 찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
제3회	19.03.26	1. 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제4회	19.05.15	1. 2019년 1분기 경영 실적	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제5회	19.06.18	1. 거래 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제6회	19.08.13	1. 2019년 2분기 경영 실적	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제7회	19.11.13	1. 2019년 3분기 경영 실적&cr;2. SSC 대여금 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

(3) 이사회내의 위원회 구성 현황

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비 고
-	-	-	-	-

(4) 이사회내의 위원회 활동 내역

위원회명	개최 일자	의안 내용	가결 여부	사외이사의 성명&cr;출석률 및 찬반여부
-	-	-	-	-

&cr; 다. 이사의 독립성

구분	성명	추천인	선임 배경	활동 분야	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	선임일	임기 만료일	연임 횟수
사내이사	김영민	이사회	당사의 경영 촐괄 및 대외적 업무를 수행하기 위함	전사 경영촐괄 / 이사회 및 주주총회 의장	-	최대주주의 임원	2015.10.20	2020.03.31	3회
	이병천	이사회	당사의 사업운영 및 신규 사업을 안정적으로 수행하기 위함	사업운영부문장 / 영업본부장	-	계열회사의 임원	2018.03.28	2020.03.31	2회
기타비상무이사	이명재	이사회	당사 설비투자 및 운용 효율성 증대관련 업무를 수행하기 위함	에스에프에이 사업운영부문 부문장	-	최대주주의 임원	2016.03.30	2020.03.31	4회

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

라. 사외이사 교육 미실시 내역

이사회에서 회사의 경영현황에 대한 설명 및 질의응답과&cr;함께, 의안관련 법령의 취지 및 내용 등을 상세히 설명함

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구관련 사항&cr;

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

- 당사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있고 그 중 1명 이상은 상근으로 한다.&cr;

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

ㄱ. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

ㄴ. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr; ㄷ. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여

임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr; ㄹ. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의&cr; 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때&cr; 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산&cr; 상태를 조사할 수 있다.&cr;

(3) 감사위원회(감사)의 인적 사항

성명	최근 6년간 근무처	재임기간	담당업무	다른회사겸직 현황	회계/재무전문가 여부	비고
이규영	대주회계법인 근무	재직중	회계감사 등	없음	해당	21기 주주총회 신규 선임

(4) 감사의 독립성&cr; 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

감사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

구분	성명	추천인	선임 배경	활동 분야	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	선임일	임기 만료일	연임 횟수
감사	이규영	이사회	관련 규정이 정하는 회계전문가&cr;적격성을 보유한 회계사로서&cr;감사위원 활동 적임자임	회계/재무 감사	-	-	2019.03.26	2022.03.31	0회

&cr; (5) 감사의 주요 활동 내용&cr;당사의 감사는 회사의 결산자료, 영업현황, 자금운용계획, 투자계획, 인원계획 및 경영상 중요 사항을 의결하는 이사회에 참석하거나 서면보고의 방식으로 감사활동을 하고 있습니다. 또한 정기주주총회의 감사보고 및 내부회계관리제도에 대한 운영실태 평가보고 등을 수행합니다. 감사의 주요 활동 내용은 상기 이사회의 주요 활동 내용과 동일합니다.

회차	개최 일자	의안 내용	가결 여부	감사&cr;민정기&cr;(출석률 : 100%)	감사&cr;이규영&cr;(출석률 : 100%)
제1회	19.02.11	1. 2018년 경영실적&cr;2. 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;3. 21기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;4. 주요주주와의 거래 승인의 건	가결&cr;가결&cr; 가결&cr; 가결	찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 &cr; 찬성	해당없음
제2회	19.03.09	1. 이사 후보 확정의건 &cr;2. 감사 후보 확정의건&cr;3. 이사 보수 한도액 승인의 건&cr;4. 감사 보수 한도액 승인의 건&cr;5. 전자투표 제도 시행의 건 &cr;6. 정관 변경의 건&cr;7. 21기 정기주주총회 소집의 건	가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결 &cr;가결	찬성&cr; 찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr; 찬성 &cr;찬성 &cr;찬성
제3회	19.03.26	1. 대표이사 선임의 건	가결	해당없음	찬성
제4회	19.05.15	1. 2019년 1분기 경영실적	가결		찬성
제5회	19.06.18	1. 거래 계약 체결의 건	가결		찬성
제6회	19.08.13	1. 2019년 2분기 경영 실적	가결		찬성
제7회	19.11.13	1. 2019년 3분기 경영 실적&cr;2. SSC 대여금 연장의 건	가결		찬성

&cr; 나. 감사 교육 실시 현황&cr; (1) 감사 교육 실시 계획 &cr; - 2019년 실시 예정&cr; 보고서 작성 기준일(19.09.30) 현재 감사의 교육 실시 계획은 없으나, 감사의&cr; 요청 및 필요시 교육을 실시할 계획입니다.&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역

( 2) 감사 교육 미실시 내역

이사회에서 회사의 경영 현황에 대한 설명 및 질의응답과 함께, 의안관련 법령의 취지 및 내용 등을 상세히 설명함&cr;K-IFRS 1109호, 1115호 및 1116호의 주요 내용 및 적용 효&cr;과 등을 설명하였음

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

( 3) 감사 지원 조직 &cr; - 당사는 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 전문적인 지원조직을 구성하고 있지 않습니다. 내부회계의 감사를 위하여 매년 각 부서별로 업무 지원 담당자로 감사 선별하고 있습니다. &cr;&cr; 다. 준법지원인 구성 및 현황&cr; 해당사항 없음

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1. 집중투표제의 채택여부

해당사항 없음&cr;

2. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

해당사항 없음

&cr;3. 소수주주권의 행사여부

해당사항 없음&cr;

4. 경영권 경쟁

해당사항 없음&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

에스에프에이특수괸계자보통주67,032,48747.5168,203,13047.93-김영민특수관계자보통주40,3900.0340,3900.03-전용배특수관계자보통주14,4000.0100-허준특수관계자보통주20,0000.0120,0000.01-최용해특수관계자보통주0030,0000.02-이병천특수관계자보통주14,4790.0114,4790.01-고병길특수관계자보통주1,6300.011,6300.01-한규호특수관계자보통주6,3550.016,3550.01-보통주67,129,74147.5968,315,98448.02-우선주0000-계67,129,74147.5968,315,98448.02-

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주의 주요 경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

&cr;(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본 정보

(주)에스에프에이9,138김영민0.04--(주)디와이홀딩스33.28------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무 현황

(단위 : 백만원)

주식회사 에스에프에이1,660,532657,5441,002,9871,560,055234,357169,672

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

※ 최근 결산 기말(2018년말) 연결재무현황 기준&cr;

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본 정보

(주)디와이홀딩스2원진91.44--원진91.44원종목8.56----

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무 현황

(단위 : 백만원)

㈜디와이홀딩스383,91637,424346,49250,65841,25940,789

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

※ 최근 결산 기말(2018년말) 연결재무현황 기준&cr;&cr; 4. 최근 3년간 최대주주의 변동 현황

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2017년 12월 13일에스에프에이67,110,19147.56특수관계인 지분 변동-2018년 12월 31일에스에프에이67,129,74147.59특수관계인 지분 변동-2019년 03월 26일에스에프에이67,145,34147.58특수관계인 지분 변동-2019년 07월 02일에스에프에이68,315,98448.02특수관계인 지분 변동-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

5. 주식의 분포

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

한국문화진흥7,703,0785.46%소계7,703,0785.46%--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

※ 한국문화진흥은 당기중 주식 매각으로 5% 이상 주주에서 제외 되었습니다.

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2018년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

12,23599.96%64,386,06645.62%

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

※ 당기중 증가한 주식수 미반영&cr;

6. 주식사무&cr;

정관상 신주인수권의&cr;내용	제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 &cr; 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하&cr; 여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주&cr; 조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수&cr; 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서&cr; 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관&cr; 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본&cr; 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 &cr; 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회&cr; 의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에&cr; 서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한 다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료 후&cr;3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권,&cr;일천주권, 일만주권 보통주식의 8종
명의개서대리인	한국예탁결제원 유재훈
주주의 특전	없음	공고게재신문	회사 홈페이지

&cr; 7. 주가 및 주식거래실적 &cr;

(단위 : 원, 주)

종 류		19년 01월	19년 02월	19년 03월	19년 04월	19년 05월	19년 06월	19년 07월	19년 08월	19년 09월
보통주	최 고	1,630	1,705	1,660	2,500	3,170	3,375	3,170	2,740	2,790
	최 저	1,340	1,600	1,510	1,580	2,580	2,895	2,400	2,280	2,555
월간거래량		4,898,390	4,167,557	3,795,372	198,363,905	320,426,726	162,148,636	94,582,810	82,653,391	37,748,011

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

(1) 임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 천주)

(기준일 : )

김영민남1967년 01월대표이사등기임원상근경영총괄- KAIST 무기재료공학 석사&cr;- Columbia Business School&cr;- POSCO&cr;- Bain & Company&cr;- Citigroup Global Markets 전무이사&cr;- 현)(주)에스에프에이반도체 대표이사-40최대주주의&cr;임원2019.03 ~&cr;차기 주총일까지2020년 03월 31일이규영남1974년 01월감사등기임원상근감사- 산동회계법인&cr;- 삼일회계법인&cr;- 현) 대주회계법인 파트너---2019.03 ~&cr;제24기 주총일까지2022년 03월 31일이성훈남1971년 12월사외이사등기임원비상근사외이사- 서울대 법과대학&cr;- New York Univ School of Law 법학석사&cr;- 법무법인 세종(SHIN&KIM)&cr;- Allens Arthur Robinson 멜버른 사무소&cr;- 현)연세대학교 법학전문대학원 겸임교수&cr;- 현)KLPARTNERS 파트너 변호사--계열회사의&cr;임원2019.03 ~&cr;차기 주총일까지2020년 03월 31일이명재남1957년 10월기타비상무이사등기임원비상근기타비상무이사- 고려대 기계공학과&cr;- 삼성전자&cr;- 삼성테크윈&cr;- 현)(주)에스에프에이 사업운영부문장--최대주주의&cr;임원2019.03 ~&cr;차기 주총일까지2020년 03월 31일이병천남1962년 10월전무등기임원상근사업운영부문장- 항공대학교 전자공학과&cr;- 삼성전자 TP센타 메모리 외주운영 그룹장&cr;- SFA Semicon Philippines 법인장&cr;- 현)(주)에스에프에이반도체 사업운영부문장14-계열회사의&cr;임원2019.03 ~&cr;차기 주총일까지2020년 03월 31일원진남1973년 12월부회장미등기임원상근경영방침 수립&cr;대외협력업무 총괄&cr;중장기 전략 설정- 브라운대학교 경제학&cr;- 티센크루프동양엘리베이터 부사장&cr;- 현)(주)디와이홀딩스 대표이사 부회장&cr;- 현)(주)디와이프로퍼티 부회장&cr;- 현)(주)에스에프에이 부회장&cr;- 현)(주)에스에프에이반도체 부회장--계열회사의&cr;임원2016.04 ~ 현재-조용경남1966년 08월상무미등기임원상근SFA Semicon&cr;(Suzhou) 법인장- STATSChipPAC Korea FlipChip Special&cr; Turnkey 수석부장&cr;- 현)SFA Semicon(Suzhou) 법인장---2015.04 ~ 현재-고병길남1963년 03월상무미등기임원상근제조본부장- 고려대학교 경영대학원 석사&cr;- 호서대학교 경영학 박사&cr;- 삼성전자 제조운영&cr;- (주)에스에프에이반도체 경영혁신담당&cr;- SFA Semicon Philippines 법인장&cr;- 현)(주)에스에프에이반도체 제조본부장2--2015.12 ~ 현재-신승식남1965년 12월상무미등기임원상근영업1팀장- 삼성전자 반도체 외주생산관리 부장&cr;- 에이티세미콘 생산기획 이사&cr;- 현)(주)에스에프에이반도체 영업1팀장---2015.01 ~ 현재-박민수남1970년 01월이사미등기임원상근연구소장- 성균관대 기계공학&cr;- 호서대학교 경영대학원 석사&cr;- 동부전자 개발/공정기술&cr;- WIN PAC 공정기술&cr;- 현)(주)에스에프에이반도체 기술연구소장---2016.12 ~ 현재-한규호남1972년 03월이사미등기임원상근경영지원본부장- 성균관대 무역학&cr;- 삼성코닝 재무팀&cr;- 현)(주)에스에프에이반도체 경영지원본부장7--2017.12 ~ 현재-강준상남1970년 01월이사미등기임원상근SFA Semicon&cr;Philippines 법인장- 충북대학교 산업안전공학&cr;- 삼성전자 반도체 차장&cr;- (주)에스에프에이반도체 제조팀장&cr;- 현)SFA Semicon Philippines 법인장---2019.01 ~ 현재-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

※ 등기임원의 재직기간은 임기시작일부터의 재직 기준이며, 미등기 임원의 재직기 간은 현직급 년차 기준입니다.&cr;※ 당사의 등기임원 임기는 차기 주총일까지 입니다.&cr;

(2) 등기(상근)이사의 타회사 겸직현황

(기준일 : 2019년 09월 30일)

성 명	회 사 명	관계	직책	비 고
김영민	(주)에스에프에이	계열회사	대표이사	-
	에스엔유프리시젼(주)	˝	이사	-
이명재	㈜둔포기계	계열회사	이사	-
	㈜에이디엠	˝	˝	-
	㈜에스에프에이서비스	˝	˝	-
	SFA(Shenzhen) Limited	˝	˝	-
	(주)에스에프에이반도체	˝	˝	-
이병천	SFA Semicon&cr;(Suzhou) Co.,ltd	계열회사	이사	-

&cr;(3) 직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

반도체남372---3725.813,72337-반도체여304-7-3114.79,54631-676-7-6835.323,26934-

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

(4) 미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

71,241177-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr;&cr;1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사(사외이사)4(1)5,000-감사1200-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액&cr;

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 5572115-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(2) 유형별

(단위 : 백만원) 3527176-12424-----12121-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

3. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

&cr;(1) 개인별 보수지급금액

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

※ 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr;

(2) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

※ 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr;

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr;&cr;<표1>

(단위 : 원) 1 68,774,711-------1 68,774,711-

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

이병천등기임원2018년 03월 09일신주교부,&cr;자기주식교부,&cr;차액보상보통주200,000--200,0002020년03월09일&cr;~ 2025년 03월 08일2,540

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	변동수량			미행사&cr;수량	행사기간	행사&cr;가격
					부여	행사	취소

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사간 출자현황 &cr;&cr;가 . 기업집단의 명칭

구분	주요내용	비고
기업집단의 명칭	디와이홀딩스	130-81-01352
계열회사 수	17	보고서 제출일 현재
자산 총액	2,356,291백만원	2018년 12월 31일

나. 계열회사&cr;

(기준일 : 보고서 제출일 현재 )

투자자(회사)	계열회사(피투자회사)	지분율(%)	상장여부	비고
원진 등 동일인	(주)디와이홀딩스	100.0	비상장	-
(주)디와이홀딩스	(주)디와이프로퍼티	100.0	비상장	-
(주)디와이프로퍼티	(주)디와이푸드	100.0	비상장	-
원종목 등 동일인	(주)원파이낸스	100.0	비상장	-
(주)디와이홀딩스	(주)에스에프에이	33.3	코스닥상장	-
(주)에스에프에이	(주)둔포기계	100.0	비상장	-
(주)에스에프에이	(주)에이디엠	100.0	비상장	-
(주)에스에프에이	(주)에스에프에이 서비스	100.0	비상장	-
(주)에스에프에이	SFA(HK) Limited	100.0	비상장	-
SFA(HK) Limited	SFA(SZ) Limited	100.0	비상장	-
(주)에스에프에이	SFA(Vietnam) Limited	100.0	비상장	-
(주)에스에프에이	(주)에스엔유프리시젼	37.2	코스닥상장	-
(주)에스에프에이	(주)에스에프에이반도체	47.9	코스닥상장	-
(주)에스에프에이반도체	SFA Semicon(Suzhou) Co.,LTD	93.1	비상장	-
(주)에스에프에이반도체	SFA Semicon Philippines Corp	85.0	PSE(필리핀)상장	-
(주)디와이홀딩스	DY PROPERTY JAPAN	100.0	비상장	-
에스엔유프리시젼(주)	성범정밀기계유한회사(대만)	100.0	비상장	-

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

&cr;2. 타 법 인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)

(기준일 : )

SFA Semicon Philippines Corp&cr;(상장)2010년 01월 18일경영참여3,9691,840,26485.0047,251---1,840,26485.0047,251221,6255,010SFA Semicon (Suzhou) Corp&cr;(비상장)2004년 03월 02일경영참여22,086-93.0521,219----93.0521,21951,718-5941,840,264-68,470---1,840,264-68,470273,3434,416

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

주1) 중국 소재 기업인 SFA Semicon(Suzhou) Co.,LTD의 경우 발행주식이 존재 하 지 않아 기재하지 않았습니다.&cr;

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용 공여 등&cr;&cr; (가) 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역&cr; 해당사항 없음&cr;&cr;(나) 담보제공 내역&cr; 해당사항 없음&cr;&cr;(다) 채무보증 내역&cr; 해당사항 없음&cr;

(라) 자산 양수도 내역&cr; 해당사항 없음&cr;

(마) 영업거래&cr; 해당사항 없음&cr;

2. 최대주주 이외의 이해관계자와의 거래내용&cr;

(1) 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

(단위 : 백만원)

성명&cr;(법인명)	관계	계정과목	변 동 내 역				미수이자	비고
			기초	증가	감소	기말
BKE&T(주)	-	단기대여금	2,899	-	-	2,899	-	대손처리
SFA Semicon&cr;Philippines Corporation	종속회사	장기대여금	33,543	2,496	-	36,039	774	금전대여
SFA Semicon&cr;(Suzhou) Co.,ltd	종속회사	단기대여금	8,140	286	-	8,426	168	금전대여
합 계		-	44,582	2,782	-	47,364	942	-

※ '19년 9월 30일 서울외국환중개 매매기준율 (USD 1,201.30원, CNY 168.52)을 적용하였음&cr;

(2) 담보제공 내역&cr; 해당사항 없음&cr;

(3) 채무보증 내역

(단위 : 천원)

특수관계 구분	회사명	보증처	지급보증금액	보증기간	비고
기타&cr;특수관계자	비케이이엔티(주)	신용보증기금	2,800,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	신용보증기금	2,800,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	신용보증기금	2,800,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	신용보증기금	4,000,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	신한은행	250,644	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	신한은행	462,649	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	신한은행	1,200,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	신한은행	375,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	수출입은행	11,961,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	농협은행	1,558,994	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입
	비케이이엔티(주)	농협은행	3,492,000	2015년 09월 09일 ~ 2020년 09월 09일	자금차입

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr; 1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등&cr; 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제21기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.26)	□ 보고사항 : 제21기 영업보고, 감사보고, 내부회계운영실태보고&cr;&cr; □ 부의안건&cr; ◆ 제1호 의안 : 제21기 (2018.01.01 ~ 2018.12.31)&cr; 재무상태표, 손익계산서&cr; 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr; ◆ 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (각 후보별 별도 안건)&cr; ◆ 제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr; ◆ 제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건&cr; ◆ 제5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건&cr; ◆ 제6호 의안 : 정관 변경의 건	&cr;&cr;&cr;&cr; 원안대로 승인가결&cr;&cr;&cr;원안대로 승인가결&cr;원안대로 승인가결&cr;원안대로 승인가결&cr;원안대로 승인가결&cr;원안대로 승인가결	-

&cr; 3. 우발채무, 제재현황 등&cr;&cr; (가) 중요한 소송 사건 &cr; 해당사항 없음&cr;&cr; (나) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 &cr; 해당사항 없음&cr;&cr; (다) 채무 보증 현황&cr;(1) 연결회사의 타회사에 대한 지급보증 제공내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	내 역	2019.09.30	2018.12.31
비케이이엔티(주)	사모사채지급보증	12,400,000	12,400,000
	일반대출지급보증	19,300,287	19,300,287
(주)코아로직	사모사채지급보증	4,017,973	4,017,973
	은행차입금지급보증	488,915	488,915

(라) 기타의 우발채무&cr; 당사는 수출입은행 등과 무역금융한도 약정과 일반대출약정 등을 맺고 있으며 자세한 사항은 당 보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 연결재무제표 주석의 17. 우발상황과 약정사항 부분을 참조 하시기 바랍니다.&cr;&cr; (마) 담보 제공 자산 &cr; 당 보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 연결재무제표 주석의 17. 우발상황과 약정사항 부분을 참조 하시기 바랍니다.&cr;&cr; (바) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

사채종류	제28회 기명식 사모 전환사채
발행일	2015년 9월 10일
발행금액	29,733백만원
발행목적	운영자금
발행방법	사모
상장여부	비상장
미상환잔액	10,733백만원
자본인정에 &cr;관한 회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능,&cr;일정 요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시&cr;이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정
미지급 누적이자	없음
만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2045년 9월 10일&cr;조기상환을 청구할 수 없음
이자율	6.9%
우선순위	후순위(우선주 중 가장 후순위인 우선주식과 동순위)
부채분류 시 재무구조에&cr;미치는 영향	부채비율 상승(2015년말 기준 184%에서 221%로 상승)
기타 중요한 발행조건 등	발행대상자 : (주)에스에프에이

&cr; 4. 결산일 이후에 발생한 중요사항&cr; 해당사항 없음&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

5. 사모자금 사용 내역

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

24회 사모사채2014년 07월 28일운용자금15,000자재구매자금15,000자금 사용계획과 일치함25회 사모사채2014년 10월 06일운용 및 시설자금8,000자재구매자금 및 설비투자8,000자금 사용계획과 일치함27회 사모사채2015년 09월 10일운용자금30,000차입금 상환30,000자금 사용계획과 일치함28회 사모사채2015년 09월 10일운용자금29,733차입금 상환29,733자금 사용계획과 일치함

구 분	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

6. 외국지주회사의 자회사 현황

해당사항 없음&cr;&cr; 7. 녹색경영

당사는 '저탄소 녹색성장 기본법('10.4.14 시행)' 및 '온실가스·에너지 관리업체 지정·관리 지침(환경부 고시 제2010-109호)'에 따라 2014년 9월 12일 산업·발전 부분 관리 업체로 지정되었습니다.&cr;「저탄소 녹색성장 기본법」 제44조에 따라 정부에 보고하는 명세서 기재 내용을 기준으로 2017년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.&cr;

구분	2018년	2017년	2016년
온실가스 배출량(tCO2e)	28,586	32,935	34,944
에너지 사용량(TJ)	587	676	717

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr;

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음&cr;