&cr;(1) 매연저감장치 및 촉매 사업부분, 이차전지소재사업 부분
당사의 주요 사업부문인 매연저감장치 및 촉매 OEM 사업부문의 시장구분은 다음과 같습니다.
| 구분 | 시장구분 | 내 용 |
| 매연저감장치 및 촉매 | Retrofit | 국내 외 관련법에 따른 기존의 운행차량에 대한 배출가스저감장치 보급시장입니다. |
| 촉매 OEM | 국내 외 환경기준 강화에 따른 신차에 대한 후처리장치 보급시장입니다. | |
| 이차전지 소재 | 양극활물질 전구체 | 하이브리드와 전기자동차에 탑재되는 2차전지의 양극활물질의 전구체 시장입니다. |
&cr;&cr;(가) Retrofit &cr; 국내는 수도권대기를 선진국 수준으로 맑게 하기 위하여, "대기환경보전법 시행규칙" 개정으로 자동차 배출물질 허용기준이 대폭 강화되었고, 2003년 12월 "수도권대기환경개선에관한특별법(이하 특별법)”을 제정하였습니다. 환경오염이 심각한 수도권지역을 중심으로 대기환경을 지속적으로 개선하기 위하여 2005년부터 특별법을 시행하게 되었고, 특별법에서는 운행 경유차에서 배출되는 PM(미세먼지)을 저감하기 위한 매연저감장치(DPF) 의무장착을 법규화 하였습니다.&cr; 2005년부터 2014년까지 시행된 1차 사업종료후 2015년부터 2024년까지 시행하는 2차 사업에서는 기존 1차 사업에서 추진해온 PM 저감은 미세먼지 종합대책으로 지속적으로 추진하고 더불어, 산성비와 스모그의 원인인 NOx를 저감하기 위한 삼원촉매장치, PM/NOx 동시저감 사업을 추가로 시행하고 있습니다. 또한 적용 대상도 기존의 운행차에서 건설기계, 선박으로 확대를 계획하고 있습니다.
&cr;(나) 촉매 OEM
한국의 2 019 년 자동차 생산량은 총 395만대를 기록, 세계 7위를 기록하고 있습니다. 이는 세계 시장의 약 4% 가량을 점유하고 있는 규모이며, GDP 성장률 대비 꾸준히 증가하여 2007년 대비 10% 이상 증가하였습니다. 또한, 국가별 내수규모 153만대를 기록하였습니다. 이처럼 자동차 생산 및 보급의 높은 증가율로 인하여 자동차 배기가스로 인한 환경오염이 심각하게 대두되고 있으며, 특히 국제적으로 온실가스의 위협에 대처하기 위하여 유럽 및 북미 등 선진국을 시작으로 세계적으로 자동차 배기가스의 규제가 강화되고 있습니다. 이에 따라 자동차 산업에서는 과거 성능 / 안전이 강조되던 환경이 점차 친환경 / 고효율차량에 대한 필요성이 급증하는 추세입니다. 자동차 배출가스 규제 강화가 점차 확대되면서 PM / NOx배출 규제에 대응하기 위한 장치의 개발이 요구되고 있으며, 수출차량 및 국내 제조 / 보유 차량에 대한 효율적인 배출가스저감을 위한 후처리기술의 수요가 증가하고 있습니다.
(다) 이차전지 소재 (양극활물질 전구체)&cr; 화석연료의 내연기관을 중심으로 발전된 자동차가 녹색, 그린 에너지절감 등의 패러다임의 변화로 하이브리드와 전기자동차로 교체되고 있으며, 이에 적용될 2차전지에 대한 수요증가와 더불어 새로운 성장산업으로 각광받고 있습니다. 더불어 스마트폰, 태블릿PC, 노트북 등의 Digital Device의 수요량이 늘어나고 있고 이를 바탕으로, Smart Grid로의 확정으로 전력저장장치(ESS)가 들어서게 될것으로 보입니다. 이와같이 기존 에너지의 사용에 대한 패러다임 대변화가 도래하고 있고, 그 중심이 바로 2차전지이며, 다양한 산업군으로 사용이 확산되고 있어 향후 성장이 예상됩니다. &cr;
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사는 자동차용 배기가스 정화용 촉매 및 시스템(매연저감장치)의 개발, 제조 및 판매를 목적으로 2004년 9월 설립되어 안정적이고 지속적인 성장을 하고 있으며, 수도권대기환경개선에 관한 특별법에 따라 2005년부터 15년간 환경부에서 주관하는 제1차('05~'14) 운행차 배출가스 저감사업을 위한 매연저감장치 시스템을 보급하였으며 향후 10년간 확정된 제2차('15~'24) 운행차 배출가스 저감사업에 필요한 기술확보 및 제품개발은 모두 완료되어 사업을 영위하고 있습니다. &cr; 향후 당사의 촉매분야 사업진출시 많은 유무형의 자산으로 진화될 가능성이 큰 편이며 뛰어난 기술사업 수행능력을 보유하고 있습니다. 또한 차후에 공공부문에 의한 추진력이 소멸되는 시점에서 제작차 시장으로의 접근 등을 감안하여, 이를 위해 선행기술 및 해외시장 확보력에 중점을 맞추고 있습니다. &cr; 또한, 이차전지 양극활물질 전구체는 다양한 기종의 제품 및 안정적인 양산설비구축을 통해 원활한 사업의진행을 위하여 노력하고 있습니다. 국책연구참여를 통해 선행기술확보에 최선을 다하고 있습니다. 국내의 하이브리드차량(HEVE) 및 플러그인하이브리드차량(pHEV)의 시장활성화 및 전력저장장치(ESS) 및 전자제품등에서 2차전지 수요량이 늘어날 것으로 전망됩니다. &cr;
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| 구분 | 시장구분 | 내 용 |
| 매연저감장치 및 촉매 | Retrofit | 국내 외 관련법에 따른 기존의 운행차량에 대한 배출가스저감장치 보급시장입니다. |
| 촉매 OEM | 국내 외 환경기준 강화에 따른 신차에 대한 후처리장치 보급시장입니다. | |
| 이차전지 소재 | 양극활물질 전구체 | 하이브리드와 전기자동차에 탑재되는 2차전지의 양극활물질의 전구체 시장입니다. |
&cr;
(2) 시장점유율
Retrofit 및 촉매의 시장규모는 약 2조원 정도로 추산되고 있으나, 업계의 특성상 자료가외부로 유출되는 회사가 없어 타 업체와의 비교 분석은 어려운 상황입니다.&cr;또한, 당사의 시장점유율을 제시할 만한 공신력 있는 기관의 자료가 없어 합리적인 시장점유율을 제시하기가 어렵습니다.
&cr; (3) 시장의 특성
(가) Retrofit 시장&cr; 배출가스저감장치는 자동차부품연구원등의 기초 성능 테스트, 교통환경연구소의 심의, 환경부의 최종인증 등의 복잡하고도 심층적인 성능평가 절차를 통과하여야 해당 장치의 인증을 획득하고 사업에 참여할 수 있습니다. 따라서, 기술성격상 신규 시장진입의 난이도가 높은 사업입니다. &cr;&cr;(나)촉매 OEM 시장&cr; 촉매 OEM 시장에서는 삼원촉매와 디젤산화촉매, DPF가 기술 성숙기에 접어든 상황에서 현재 OEM 시장을 주도하고 있는 업체는 다국적기업입니다. 특히 미래 친환경 기술에서 가장 핵심이 되리라 여겨지는 NOx 제거 부분 등 신규시장에 대비하여 기술력을 확보하고 있습니다.&cr; &cr; (다) 이차전지 소재&cr; 국내 2차전지 업계가 유럽 및 일본업체와의 치열한 경쟁에서 우위를 확보하는 원동력은 자체기술확보가 가장 중요한 요소입니다. &cr; 당사는 국내 중소기업으로 양산설비 구축 및 자체기술을 바탕으로 양산이 매우 어려운 소립자 Nickel Rich계열의 양산기술개발에 성공함으로써, 기존 활물질인 LiCoO2를 대체시킴과 함께 기존 LiCoO2 중심의 리튬이온 2차전지 제품에서 소립자 Nickel Rich계열중심의 적용제품으로 리튬이온 2차전지산업의 변화를 주도하는 세계적 수준의 양극활물질 전구체 전문제조업체로 시장에 진입하였습니다.
제품의 적용범위에 있어서는 하이브리드자동차와 전기자동차를 중심으로 각종 전자제품에도 확장가능한 고출력/고밀도의 제품입니다. 국내외 2차전지업체와 협력하여 개발하고 있으며 관련수요에 대한 대비를 하고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
주주가치 창출을 기준으로 촉매 및 이차전지 소재의 개발 및 생산기술을 바탕으로 당사에 가장 적합하고 사업성이 검증된 지속가능한 사업을 검토하고 있습니다. 또한 영위하고 있는 기존사업을 기반으로 연관산업으로의 진출을 지속적으로 추진하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 조직도
&cr;&cr;
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)&cr;&cr;※ 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr;
- 대차대조표(재무상태표)
<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>
| 제 16 기 2019. 12. 31 현재 |
| 제 15 기 2018. 12. 31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 16 기 | 제 15 기 |
|---|---|---|
| I. 유동자산 | 22,331,612,339 | 10,604,765,348 |
| (1) 현금 및 현금성 자산 | 5,650,684,290 | 3,114,073,766 |
| (2) 단기금융상품 | 372,000,000 | 372,000,000 |
| (3) 매출채권채권 | 5,070,321,381 | 1,569,806,544 |
| (4) 기타금융자산 | 22,212,475 | 39,960,271 |
| (5) 기타유동자산 | 835,168,002 | 240,838,721 |
| (6) 재고자산 | 10,380,636,081 | 5,267,061,116 |
| (7) 당기법인세자산 | 590,110 | 1,024,930 |
| II. 비유동자산 | 14,946,540,139 | 18,998,739,767 |
| (1) 장기금융상품 | 69,076,861 | 165,232,681 |
| (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 211,455 | 206,629 |
| (3) 기타비유동금융자산 | 124,878,710 | 120,198,710 |
| (4) 기타비유동자산 | 107,935,556 | - |
| (5) 관계기업투자 | 1,577,068,542 | 1,482,831,836 |
| (6) 유형자산 | 8,980,873,771 | 12,051,911,360 |
| (7) 사용권자산 | 126,458,676 | - |
| (8) 투자부동산 | 241,030,306 | 248,614,544 |
| (9) 무형자산 | 1,025,510,513 | 3,174,570,233 |
| (10) 순확정급여자산 | - | 37,012,703 |
| (11) 이연법인세자산 | 2,693,495,749 | 1,718,161,071 |
| 자산 총계 | 37,278,152,478 | 29,603,505,115 |
| 부채 | ||
| I. 유동부채 | 24,791,754,381 | 24,915,932,686 |
| (1) 매입채무 | 2,210,026,275 | 359,013,033 |
| (2) 기타유동금융부채 | 1,669,369,925 | 589,898,043 |
| (3) 단기차입금 | 15,947,827,739 | 19,445,950,677 |
| (4) 기타유동부채 | 1,236,264,521 | 375,278,760 |
| (5) 리스부채 | 82,671,125 | - |
| (6) 파생상품부채 | 599,400,930 | - |
| (7) 유동성장기부채 | 95,000,000 | 332,720,000 |
| (8) 유동성전환사채 | 2,951,193,866 | 3,813,072,173 |
| II. 비유동부채 | 2,866,499,134 | 383,826,835 |
| (1) 장기차입금 | 1,523,750,000 | 118,750,000 |
| (2) 기타비유동금융부채 | 253,142,357 | 265,076,835 |
| (3) 기타비유동부채 | 189,506,466 | - |
| (4) 전환사채 | 737,558,576 | - |
| (5) 리스부채 | 43,210,254 | - |
| (6) 순확정급여부채 | 119,331,481 | - |
| 부채 총계 | 27,658,253,515 | 25,299,759,521 |
| 자본 | ||
| I. 자본 | ||
| (1) 자본금 | 3,334,705,000 | 3,334,705,000 |
| (2) 자본잉여금 | 3,020,755,359 | 3,020,755,359 |
| (3) 기타자본항목 | (361,045,412) | (361,045,412) |
| (4) 기타포괄손익누계액 | 20,227,572 | (1,880,589) |
| (5) 이익잉여금(결손금) | 3,605,256,444 | (1,688,788,764) |
| 자본 총계 | 9,619,898,963 | 4,303,745,594 |
| 자본과부채 총계 | 37,278,152,478 | 29,603,505,115 |
- 손익계산서(포괄손익계산서)
<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>
| 제 16 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) |
| 제 15 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 16 기 | 제 15 기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 58,313,343,908 | 28,097,752,800 |
| 매출원가 | 39,163,666,880 | 21,928,549,007 |
| 매출총이익 | 19,149,677,028 | 6,169,203,793 |
| 판매비와관리비 | 9,311,833,774 | 5,418,816,868 |
| 영업손익 | 9,837,843,254 | 750,386,925 |
| 기타수익 | 157,836,861 | 162,604,610 |
| 기타비용 | (4,314,289,029) | (68,002,154) |
| 금융수익 | 8,082,955 | 12,651,064 |
| 금융비용 | (1,400,002,337) | (1,407,116,484) |
| 지분법손익 | 65,897,735 | (216,329,967) |
| 법인세차감전순이익 | 4,355,369,439 | (765,806,006) |
| 법인세비용 | (972,133,514) | 275,458,078 |
| 당기순손익 | 5,327,502,953 | (1,041,264,084) |
| 기타포괄손익 : | (33,453,981) | (52,142,706) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목 | (33,457,745) | (52,084,828) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (33,457,745) | (4,473,670) |
| 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 | (47,611,158) | |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | 3,764 | (57,878) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 3,764 | (57,878) |
| 총포괄손익 | 5,294,048,972 | (1,093,406,790) |
- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>
| 제 16 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) |
| 제 15 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 16 기 | 제 15 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 미처분이익잉여금(결손금) | 4,792,707,460 | (1,966,999,939) | ||
| 회계정책의 변경 | 224,999,495 | - | ||
| 전기이월이익잉여금 | (1,966,999,939) | (808,762,310) | ||
| 보험수리적(손)익 | (33,457,745) | (4,473,670) | ||
| 당기순이익(손실) | 5,327,502,953 | (1,153,763,959) | ||
| Ⅱ. 이익잉여금 처분액 | - | |||
| Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금(결손금) | 3,552,044,764 | (1,966,999,939) | ||
|
(*) |
전기 이익잉여금처분계산서는 전기 확정금액으로 회계정책변경으로 인한 효과 반영전 금액입니다. |
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항없음&cr;
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사&cr;후보자여부 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|
| 장준현 | 1973.03.15 | 사내이사 | - | 이사회 |
| 총 ( 1 ) 명 | ||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 장준현 | 이엔드디 사내이사 | 92.03~00.02&cr;07.05~ |
- 경희대 회계학과 졸업 - 경영관리본부장 |
- |
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 장준현 | - | - | - |
라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
| 해당사항 없음 |
마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 장준현 사내이사 후보자는 회사의 경영관리본부장으로 재임하면서 재무/회계 및 경영에 관한 높은 이해력과 전문성을 겸비하고 있으며, 폭넓은 경험으로 이엔드디가 성장하는데 큰 기여를 할 수 있다고 판단되어 사내이사 후보자로 추천합니다. |
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액 (단위:백만원)
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 5 ( 2 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 1,000 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 5 ( 2 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 461 |
| 최고한도액 | 900 |
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액 (단위 : 백만원)
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 50 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | 12 |
| 최고한도액 | 50 |
&cr;
가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지
경영진과 주주의 이해 일치를 통한 기업가치 성장 극대화를 위한 임직원 동기부여 및 성과에 대한 보상&cr;※근거법령 등 : 상법 제542조의3 제3항 당사 정관 제11조&cr;
나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명
| 성명 | 직위 | 직책 | 교부할 주식 | |
|---|---|---|---|---|
| 주식의종류 | 주식수 | |||
| 김태민 | 전무이사 | 기술연구소장 | 보통주 | 30,000주 |
| 장준현 | 상무이사 | 경영관리본부장 | 보통주 | 30,000주 |
| 총( 2 )명 | 총 60,000주 | |||
다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 부여방법 | ① 신주발행교부 ② 자기주식교부하는 방법 중 행사신청 시 이사회에서 결정함 | - |
| 교부할 주식의 종류 및 수 | 보통주 60,000주 | - |
| 행사가격 및 행사기간 | 행사가격&cr;자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항을 준용하여 이사회 결의일 전일까지 3가지 가격의 산술평균가격(과거 2개월간 거래량 가중산술평균가격, 과거 1개월간 거래랑 가중산술평균가격, 과거 1주일간 거래량가중산술평균가격)으로 산정함.&cr;&cr;행사기간&cr; 주식매수선택권은 부여일로부터 2년이 경과하는 날로부터 2년 이내에 행사가 가능하며, 부여대상자가 부여 받은 날로부터 2년이상 재직시 행사가 가능함. | - |
| 기타 조건의 개요 | - | - |
라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약
- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역
| 총발행&cr;주식수 | 부여가능&cr;주식의 범위 | 부여가능&cr;주식의 종류 | 부여가능&cr;주식수 | 잔여&cr;주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 6,820,670 | 발행주식총수의 15% | 보통주 | 1,023,100 | - |
&cr;&cr; - 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역&cr;
| 사업년도 | 부여일 | 부여인원 | 주식의&cr;종류 | 부여&cr;주식수 | 행사&cr;주식수 | 실효&cr;주식수 | 잔여&cr;주식수 |
| 2018년 | 2014년&cr;3월11일 | 1 | 기명식보통주식 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 계 | &cr; | 총( 1 )명 | &cr; | 총(30,000)주 | - | 총(30,000 )주 | - |
&cr;
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| - | - | - |
나. 그 외의 정관변경에 관한 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| 제18조 (전환사채의 발행)&cr;① 회사는 사채의 액면총액이 100억 원 을 초과하지 않는 범위 내에서다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. | 제18조 (전환사채의 발행)&cr;① 회사는 사채의 액면총액이 500억 원 을 초과하지 않는 범위 내에서다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. | 효율적 경영을 위한 원활한 자금조달목적 |
| 제19조(신주인수권부사채의 발행)① 회사는 사채의 액면총액이 100억원 을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. | 제19조(신주인수권부사채의 발행)① 회사는 사채의 액면총액이 500억 원 을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. |
※ 기타 참고사항