분기보고서 4.2 주식회사 이엔드디

110111-3085598

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 18 기)

2021년 01월 01일2021년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 05월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 이엔드디
대 표 이 사 :	김민용
본 점 소 재 지 :	충청북도 청주시 흥덕구 직지대로 409번길 37
	(전 화) 043-268-8588
	(홈페이지) http://www.endss.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영관리본부장 (성 명) 장 준 현
	(전 화) 02-2029-7029

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서_1q.jpg 대표이사확인서_1Q

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 연결대상 종속회사 개황&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 "주식회사 이엔드디" 이고, 영문명은 "E&D Co.,Ltd." 입니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속 기간&cr; 당사는 2004년 9월 16일 "주식회사 이엔디솔루션"으로 설립되었으며, 2007년 12월 "주식회사 이엔드디"로 상호를 변경하였습니다. 2013년 7월 1일 코넥스 시장에 상장하였으며, 2020년 7월 30일 코스닥시장으로 이전 상장 하였습니다.&cr; &cr; 라. 본사 및 서울사무소의 주소, 전화번호, 홈페이지

본점소재지	주소	충북 청주시 흥덕구 직지대로 409번길 37
	전화번호	043-268-8588
	FAX	043-268-8488
서울사무소&cr;및&cr;기술연구소	주소	서울 금천구 가산디지털2로14 대륭테크노타운 12차 912호
	전화번호	02-2029-7029
	FAX	02-2029-7039
홈페이지	www.endss.com

&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의거 중소기업에 해당됩니다. 또한, 당사는 벤처기업육성에 관한 특별조치법 상 요건을 충족하므로 벤처기업에 해당합니다.&cr;&cr; 바. 주요사업내용&cr;정관에 기재된 당사 주요 사업 내용은 아래와 같습니다.&cr;

목 적 사 업

비 고

1. 이동원 및 고정원 배출가스 오염 저감장치 개발, 제조, 유통업&cr;2. 에멀젼 연료 및 바이오에너지등의 청정에너지 생산기술 개발, 제조, 유통업&cr;3. 실내공기정화 및 산업체 유해가스 정화를 위한 광촉매 개발, 제조, 유통업&cr;4. 정밀여과시스템 및 고도처리 시스템을 이용한 하/폐수고도처리 및 재이용기술 5. 전자, 전기 관련 소재의 제조 및 판매 6. 신재생에너지 사업 7. 정밀화학소재 제조 및 판매업 8. 이차 전지 소재의 제조 및 판매업 9. 연료전지 소재의 제조 및 판매업 10. 친환경 자동차 부품의 제조 및 판매업 11. 온실가스 제거소재 제조 및 판매업 12. 온실가스 감축 및 제거장비 제조 및 판매업 13. 금지금 도소매업 14. 귀금속 도소매업 15. 환경관련 시스템 엔지니어링 및 공사업 16. 산업 및 환경설비 공사업&cr;17. 산업설비 용역업(산업공장)&cr;18. 방지시설업(대기,페수,소음,진동)&cr;19. 건설기계엔진교체 및 정비업&cr;20. 부동산매매 및 임대업&cr;21. 목적사업과 관련된 기술개발 및 기술판매&cr;22. 각호에 관련된 무역업&cr;23. 기타 위에 부대되는 사업

"사업의 내용"참조

&cr; 사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

아. 신용평가에 관한 사항

평가일	신용등급	평가회사	평가구분
2020.11.20	BBB-	나이스디앤비	10등급으로 구분(AAA~D)

&cr;자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2020년 07월 30일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

연월	본점 소재지
2005.05.25	서울시 양천구 목동 현대41타워
2006.06.24	서울특별시 금천구 가산동 60-19, SJ테크노빌 713호
2008.07.21	서울특별시 금천구 가산동 327-32, 대륭테크노타운 12차 912호
2010.06.14	충청북도 청주시 흥덕구 송정동 140-39
2011.10.31	충청북도 청주시 흥덕구 직지대로409번길 37(송정동)

나. 경영진의 중요한 변동

1) 대표이사의 변동&cr;보고서 제출일 현재 김민용 대표이사가 대표이사직을 수행하고 있으며, 중요한 변동은 없습니다.&cr;&cr; 2) 기타 경영진 변동

일자	변동내역
	선임			사임, 퇴임, 해임
	구분	성명	비고	구분	성명	사유
2020.03.30	사내이사	장준현	재선임	-	-	-
2019.12.26	사외이사	강광규	신규	-	-	-
	사외이사	조원상	신규	-	-	-
2019.03.25	사내이사	김민용	재선임	사외이사	용기중	임기만료
	사내이사	이종섭	재선임	사외이사	지동현	임기만료
	감사	신종한	재선임	-	-	-
2017.03.29	사내이사	장준현	재선임	사내이사	이해수	임기만료
2016.03.29	사내이사	김민용	재선임	-	-	-
	사내이사	이종섭	재선임	-	-	-
	사외이사	용기중	신규	-	-	-
	사외이사	지동현	신규	-	-	-
	감사	신종한	재선임	-	-	-

주) 제출일까지의 등기임원 변동내역

다. 최대주주의 변동 &cr;당사는 설립일부터 본 보고서 작성기준일 현재까지 최대주주 변동 이력이 없습니다.&cr;

라. 상호의 변경

변경일	변동전	변동후	변경사유
2007.12.20	주식회사 이엔디솔루션	주식회사 이엔드디	기업가치 제고

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 &cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 (최근 5사업연도)

일 자	주 요 내 용
2014년 9월	제1회 사모전환사채 발행(1,000,000,000원)
2014년 11월	제2회 사모전환사채 발행(2,250,000,000원)
2014년 12월	제3자배정 유상증자 (우선주 529,410주, 자본금 3,334,705,000원)
2015년 7월	2015 대한민국 우수환경산업체 지정
2015년 10월	대형복합매연저감장치(EnDsel-LX) 환경부 인증획득
2015년 10월	PM-NOx 동시저감장치(EnDsel-PN) 환경부 인증획득
2015년 10월	2015 대한민국 친환경대전 환경산업육성부문 국무총리상 표창
2015년 11월	삼원촉매장치(EnDsel-TWC) 환경부 인증 획득
2015년 12월	52회 무역의날 3백만불 수출의 탑 수상
2016년 2월	복합소형 (SX) 매연저감장치 환경부 변경인증
2016년 5월	제3회 사모전환사채 발행(1,000,000,000원)
2017년 4월	신기술인증 취득 (인증번호 제1076호)
2017년 9월	제1회 사모전환사채 상환(1,000,000,000원)
2018년 4월	이종 금속 산화물이 내부 및 표면에 코팅된 니켈-코발트-망간 복합 전구체의 제조방법 특허 획득
2018년 5월	N2O 생성 억제 질소산화물 저감용 촉매 특허 획득
2018년 6월	제36655호 환경부 유공자 환경부장관상 표창
2018년 10월	니켈-코발트-망간 복합 전구체의 이종원소 코팅 방법 특허 획득
2019년 5월	제19405호 소재부품전문기업확인서 (산업통상자원부)
2019년 11월	제4회 사모전환사채 발행(1,000,000,000원)
2020년 1월	재활용시드를 사용한 니켈-코발트-망간 복합전구체의 제조방법 특허취득
2020년 2월	전환우선주 보통주 전환 (자본금 3,322,100,000원)
2020년 3월	대기환경전문공사업 등록 (금천구청)
2020년 7월	한국거래소 코스닥시장 이전상장 (20.07.30)
2020년 7월	전환사채 전환권행사 (자본금 5,034,427,000 원)
2020년 10월	니켈-코발트-망간 복합전구체의 세정장치 및 방법 특허취득
2020년 11월	고밀도 니켈-코발트-망간 복합전구체의제조 방법 특허취득
2021년 2월	충북 오창 제2공장 취득
2021년 2월	제5회 사모전환사채 발행(30,000,000,000원)

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2008년 01월 22일주식분할보통주5,400,0005005002013년 11월 11일주식매수선택권행사보통주140,0005005002014년 12월 17일유상증자(제3자배정)우선주529,4105004,2502020년 02월 12일전환권행사보통주504,2005002,9752020년 04월 01일전환권행사보통주252,1005002,9752020년 07월 24일유상증자(일반공모)보통주2,340,00050014,4002020년 07월 31일전환권행사보통주159,5745003,2902020년 07월 31일전환권행사보통주68,3895003,2902020년 07월 31일전환권행사보통주227,9635003,2902020년 07월 31일전환권행사보통주259,2685003,8572020년 11월 26일전환권행사보통주251,8895003,970

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
-
(주1)
우선주 전환에 따른 변동
우선주 전환에 따른 변동
코스닥상장 공모
전환사채 전환에 따른 변동
전환사채 전환에 따른 변동
전환사채 전환에 따른 변동
전환사채 전환에 따른 변동
전환사채 전환에 따른 변동

(주1) 전환우선주는 2017년 3월 17일 전환가격이 주당 4,250원에서 주당 2,975원으로 조정되어, 전환가능 주식수는 총 757,300주로 227,890주&cr;만큼 증가하였습니다. 전환우선주는 2020년 2월 12일, 2020년 04월 01일 두차례에 걸쳐 전부 보통주로 전환되었습니다.

&cr;&cr; 미상환 전환사채 발행 현황

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

제5회 무기명식&cr;이권부 무보증&cr;사모 전환사채52021.02.172026.02.1730,000보통주2022.02.17&cr;~&cr;2026.01.1710039,86930,000752,464-30,000---30,000752,464-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율&cr;(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
합 계	-	-	-	-

(주1) 자세한 내용은 2021년 2월 15일 주요사항보고서(전환사채권 발행결정)와 2021년 2월 17일 증권발행결과(자율공시)를 참고하시기 바랍니다.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주50,000,000-50,000,000-10,320,383529,41010,849,793--529,410529,410--------------529,410529,410보통주 전환10,320,383-10,320,383-226,660-226,660-10,093,723-10,093,723-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------우선주------보통주226,660---226,660-우선주------보통주------우선주------보통주226,660---226,660-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주226,660---226,660-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

다. 종류주식 발행현황&cr; 당사는 2014년 12월 유상증자로 우선주를 발행한 바 있으나, 2020년 04월 01일부로 모든 우선주가 보통주로 전환되어 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주10,320,383-우선주--보통주226,660자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주10,093,723-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있도록 규정하고 있습니다. 당사는 핵심사업에 대한 사업환경의 변화, 미래전략적 투자, 현금흐름, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원의 기초로 하고있습니다.&cr;&cr; 당사는 2020년 결산기 해당 사업년도에는 미래전략적 투자와 사업환경의 변화를 대응하기 위해 배당을 실시하지 않았으며 향후 배당정책은 회사의 성장을 위해 이익금을 재투자 하여 미래 성장을 도모하는데 주력하고 주주환원도 고려 할 예정입니다.&cr;&cr; 당사는 현재 자사주 매입 및 소각에 대한 계획은 가지고 있지 않습니다. 이와 관련하여 변동사항이 있을 경우 공시를 통해 알리도록 하겠습니다.&cr; &cr; 나. 배당관련 회사 정관 규정

제9조 2 (이익배당 및 주식의 전환에 관한 의결권부 종류주식)

① 회사는 이익배당 및 주식의 전환에 관한 의결권부 종류주식 (이하 “종류주식”이라 한다)

② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 발행주식총수의 4분의 1까지로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 액면금액을 기준으로 연 6% 이상에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑥ 종류주식의 주주는 발행일로부터 10년 이내에서 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다.단, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간이 연장된다.

⑦ 제6항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다.단, 전환주식의 발행가격을 하회하는 가격에 의한 신주발행, 주식분할, 주식병합, 시가 하락 등 전환비율의 조정이 필요한 사유가 발생한 때에는 발행시 이사회가 정하는 바에 따라 전환비율이 조정될 수 있다

⑧ 제6항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조를 준용한다.

&cr;제12조 (신주의 동등배당)&cr;회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자 , 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다&cr;&cr;제58조 (이익배당)&cr;① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제55조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

나. 주요배당지표

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 500500500---5283,5636,194524091,047-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제18기 1분기	제17기	제16기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

다. 과거배당이력

(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

(주1) 당사는 소재연구개발 및 성장을 위한 투자를 우선하여 최근 5년간의 배당내역이 없습니다.

7. 정관에 관한 사항

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

가. 정관 변경 이력&cr; - 최근 3개년 정관 변경 이력

2021년 03월 29일제17기 정기주주총회1. 코스닥상장기업 표준정관 반영&cr;2. 사채의 발행한도 증액- 표준정관사항 반영&cr;- 사채 발행한도 증액2020년 03월 30일제16기 정기주주총회1. 제18조(전환사채의 발행)&cr;2. 제19조(신주인수권부사채의발행)- 사채 발행한도 증액2019년 12월 26일제16기 임시주주총회1. 제8조(주권의발행과 종류)&cr;2. 제8조의2(주식등의전자등록)&cr;3. 제10조(신주인수권)- 전자증권제도시행에 따른 변경

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

[용어설명]

용어	설명
질소산화물&cr;(NOx)	질소산화물은 내연기관의 연소실에서 일어나는 연소반응 중 고온으로 인하여 공기 중의 질소와 산소가 결합하며 생기는 오염 물질로 일산화질소(NO), 이산화질소(NO2)등을 칭하며, 급성 중독시에는 폐수종을 일으켜 사망에 이르게 하는 물질로 주요 대기오염물질로 규제되고 있다.
PM&cr;(Particulate Matter)	미세먼지는 대기오염물질을 포함하는 대기오염 물질로 대기 중 떠다니는 입경 10㎛이하의 미세한 먼지를 “PM10” 이라 하고, 입자가 2.5㎛ 이하인 경우는 “PM2.5(초미세먼지)”라고 칭함
디젤엔진 매연저감장치&cr;(DPF, Diesel Particulate Filter)	디젤엔진으로부터 배출되는 배기가스 중에 포함된 PM(입자상물질, 미세먼지)을 물리적으로 포집하고 연소시켜 제거하는 배기가스 후처리장치로 DPF 시스템으로 불린다. 이러한 Filter만을 DPF라고 명칭하기도 한다.
배기가스 후처리장치&cr;(Exhaust Gas After-treatment System)	내연기관(가솔린 및 디젤 엔진)의 배기가스에 포함된 오염물질(탄화수소, 일산화탄소, 질소산화물, 입자상물질)을 제거하는 장치로, 가솔린 엔진에 적용되는 삼원촉매장치(TWC)와 디젤엔진에 적용되고 있는 디젤산화촉매장치(DOC), 디젤엔진 매연저감장치(DPF), 질소산화물제거장치(SCR, LNT) 등이 있다.
삼원촉매&cr;(TWC, Three-Way Catalyst)	가솔린 엔진으로부터 배출되는 배기가스에 포함된 일산화탄소(CO), 탄화수소(HC)와 질소산화물(NOx)을 산화 및 환원 반응을 통하여 이산화탄소(CO2)와 물(H2O) 그리고 질소(N2)로 변환시키는 촉매
선택적 환원촉매&cr;(Selective Catalytic Reduction)	SCR은 질소산화물(NOx)을 대기중으로 배출되기 전에 N2와 O2 등 유해하지 않은 물질로 전환시키는 촉매
디젤 산화 촉매기&cr;(Diesel Oxidation Catalyst)	매연, CO 및 HC 농도를 낮출 수 있는 촉매
xEV	전기차(EV), 플러그인 하이브리드차(PHEV), 하이브리드차(HEV) 등을 통칭한다.
LNT&cr;(Lean NOx Trap)	배기가스에 포함되어 있는 질소산화물(NOx)을 산소(O2)가 충분한 분위기에서 흡착하여 저장하였다가 산소(O2)가 부족한 분위기에서 질소(N2)로 환원시켜주는 촉매
Euro 규제	디젤차의 배기가스 배출을 줄이기 위해 유럽 연합에서 시행하고 있는 규제로, 현재 우리나라는 Euro 6이 적용되고 있음. Euro 규제는 1992년에 유럽연합에서 최초로 시행되었으며, 한국에서는 1994년부터 적용되었음
Tier 규제	건설기계를 비롯한 non-road 차량에서 배출되는 배기가스를 줄이기 위해 미국에서 시행하고 있는 규제로, 국내에서는 2004년부터 도입되어 시행되고 있음.
Active DPF	"강제재생방식 DPF"로 필터내에 미세먼지(PM)을 일정량 포집하고 이를 전기히터나 연료버너 등을 사용하여 강제적으로 제거하는 방식
Passive　DPF	"자연재생방식 DPF"로 촉매를 사용하여 미세먼지(PM)의 촉매 반응 온도를 300℃ 수준으로 낮추고, 엔진 배출가스 온도를 이용하여 연속적으로 미세먼지(PM)을 제거하는 기술
복합재생 DPF	촉매가 재생 반응 할 수 있도록 자동차의 낮은 배출가스 온도를 보완하는 보조 재생 장치 기술이 추가되어 passive+active 방식이 결합된 기술 장치
자동차 배출가스 등급제	노후경유차에 대해 조금 더 정확하게 분류하기 위해 환경부에서는 “자동차 배출가스 등급제”를 만들어 모든 경유차를 3~5등급으로 분류하고 있음.
GPF&cr;(Gasolin Particulate Filter)	"가솔린 입자상물질 필터“로 최근에 연비와 출력 향상을 위해 많이 사용되고 있는 가솔린 직접 분사(GDI; Gasoline Direct Injection) 엔진에 적용되고 있는 배기가스 저감 촉매임.

&cr; 1. 사업의 개요&cr; &cr; 가. 업계현황 및 전망&cr;

(1) 환경사업부문 및 이차전지소재사업 부문

이엔드디의 주요 사업부문인 환경사업부문 및 이차전지소재사업부문은 다음과 같습니다.

구 분	시장 구분	내 용
환경사업부문	촉매시스템	국내 외 관련법에 따른 기존의 운행차량에 대한 배출가스저감장치 보급시장입니다.
	촉매소재	자동차, 선박, 가전 등 국내외 환경기준 강화에 따른 배기가스규제를 만족하는 제품 시장입니다.
이차전지&cr;소재부문	양극활물질&cr;전구체	하이브리드와 전기자동차에 탑재되는 이차전지의 양극활물질의 전구체 시장입니다.

(가) 촉매시스템 (매연저감장치)&cr;&cr;국내는 수도권대기를 선진국 수준으로 맑게 하기 위하여, "대기환경보전법 시행규칙" 개정으로 자동차 배출물질 허용기준이 대폭 강화되었고, 2003년 12월 "수도권대기환경개선에관한특별법(이하 특별법)”을 제정하였습니다. 환경오염이 심각한 수도권지역을 중심으로 대기환경을 지속적으로 개선하기 위하여 2005년부터 특별법을 시행하게 되었고, 현재는 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법(약칭 : 대기관리권역법) 제29조(경유자동차의 운행 제한)에 따라 배출가스저감장치(매연저감장치)를 부착하지 않는 경우 경유자동차의 운행을 제한하거나 과태료를 부과하고 있습니다.&cr;&cr; [대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법 주요 조항]

법률조항	주 요 내 용
제26조	배출가스 보증기간이 지난 경유자동차(특정경유자동차) 배출허용 기준강화
제26조 제3항	배출가스저감장치 부착 의무 및 시, 도, 군의 조례로 의무화 명령
제26조 제5항	배출가스저감장치 부착시 경비지원
제29조	경유자동차의 운행 제한 및 과태료 부과

&cr;(나) 촉매 소재 (Catalyst)&cr;

인류에 미치는 환경오염의 영향이 심해지면서, 전 세계적으로 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 특히 대기오염은 일산화탄소(CO), 탄화수소(HC), 질소산화물(NOx), 그리고 입자상 물질(PM, 미세먼지) 등에 의하여 신체 각부의 산소 결핍, 눈병, 폐 기능 장애와 같은 인체적 위험뿐만 아니라, 광화학 스모그 등의 공해와 같은 심각한 문제를 발생시키고 있습니다. 이러한 대기오염 물질은 다양한 원인에 의하여 발생되는데, 이중 상당부분이 자동차에서 배출됩니다.

[자동차 배출 유해 가스]

구분	내용
탄화수소 (Hydrocarbons, HC)	- 석유의 주축을 이루는 성분으로 상온에서 가스(ex: 프로판 가스) 또는 액체(휘발유, 경유)로 존재하기도 함. - 엔진내에서 연료가 미처 연소되지 못하여 발생 - 가솔린 자동차의 경우 3,000ppm, 디젤 자동차의 경우 300ppm
일산화탄소 (Carbon Monoxide, CO)	- 무색 무취의 기체로 일명 연탄가스로 잘 알려져 있음 - 연료가 엔진 연소실내에서 불완전 연소되는 것이 발생 원인
질소산화물 (Nitric Oxides, NOx)	- 여름철 오존발생을 일으킴 - 1700℃이상의 엔지 연소실 조건에서 대기의 80%인 질소가 산소와 결합하여 발생
입자상물질 (Particulate Matter, PM)	- 경유 자동차에서 주로 발생하는 물질로 연료가 미처 타지 못하고 발생한 매연(soot)으로 주 성분은 탄소임. - 경유는 휘발점이 높음으로 연소실 내에서도 미처 기화되지 못하는 경우가 있어 매연으로 배출됨.

이처럼 자동차 배출 가스가 대기오염을 일으키는 주요 원인으로 인식되는 관계로, 미국을 시작으로 세계 각국에서는 자동차로부터 발생되는 배출 가스에 대한 규제를 도입하고 점차 강화시켜 나감으로써 대기오염을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 이러한 자동차 배출 가스에 대한 규제에 대응하기 위하여 전세계의 자동차 제작사들은 다양한 형태로 기술을 개발 진행하고 왔으며, 그 결과 배출 가스 저감에 있어 상당한 성과를 얻고 있습니다. 우리나라에서도 신규 제작차에 대한 배출가스 기준을 강화하여 2015년부터 모든 신차에 대해 Euro-6 기준을 적용하고 있습니다. 이에 따라 신규 제작차에 대한 배출가스 규제 만족을 위해 다양한 후처리 촉매기술이 요구되고 있습니다.&cr;

현재 세계적으로 가장 엄격한 기준은 도로용 차량(on-road)의 경우에는 Euro-6이며, 비도로용 차량(off-road)의 경우에는 Tier-4 final 입니다. 우리나라는 미국, 유럽과 마찬가지로 경유자동차에 대해서는 Euro-6 규제를 만족해야 하며 Off-road 차량에 대해서는 Tier-4 수준의 배기 규제를 적용하고 있습니다. 엄격한 배기가스 기준을 만족하기 위해서는 현재까지 개발된 모든 기술을 적용해야 하며 후처리장치(촉매)가 점점 더 복잡하고 원가도 높아지고 있습니다. 도로용 차량의 경우 Euro-6의 강화된 PM 및 NOx 규제를 만족시키기 위하여 모든 차종에서 DPF와 SCR기술을 적용하고 있으며, 비도로용 차량의 경우에도 Tier-4 규제를 대응하기 위하여 배기가스 정화용 촉매를 사용하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 DOC, DPF, SCR 등 해당 규격의 촉매 기술을 통해 추가적으로 시스템 전체를 통합하고 calibration하는 기술을 개발하고 있습니다. 반면에 개발도상국 등에서는 Euro-3, Euro-4의 수준에 머무르고 있으며, 당사가 이미 확보된 Euro-6까지의 촉매기술을 바탕으로 현지 자동차 제작사에 진출하는 전략을 구사하고 있습니다.

&cr;(라) 이차전지 소재 부문 (양극활물질 전구체)&cr;&cr;당사가 개발, 제조 및 판매하는 이차전지용 양극활물질 전구체 소재는 양극활물질을 제조하기 위한 니켈, 코발트, 망간등의 기초물질로서 리튬이차전지용 양극활물질의 핵심 소재이며, 당사의 제품은 고용량, 고출력을 추구하면서도 안정성을 확보할 수 있는 리튬전지의 구현을 위해서 핵심적인 소재입니다. 본 제품은 니켈, 망간, 코발트 등의 원재료 화학조성 설계기술, 합성을 위한 공정기술의 개발이 상당히 중요합니다.

당사의 제품은 고출력, 수명, 안정성 등이 확보된 새로운 화학조성의 전기차용 양극활물질 전구체를 개발, 생산하여 급증하고 있는 중대형용 이차전지 시장에 적극 대응하고자 합니다.

&cr; 나. 시장 현황&cr;

(1) 시장의 특성

구분		내용
촉매 소재	자동차용 촉매&cr;(On-Road)	도로용 차량에 대하여 엄격한 배기가스 기준을 적용하고 있습니다. 우리나라는 미국, 유럽과 마찬가지로 경유자동차에 대해서 Euro-6 규제를 만족해야 합니다. 2015년부터 모든 신차에 대해 Euro-6 기준을 적용하고 있으며, 신규 제작차의 배출가스 규제 만족을 위해 다양한 후처리 촉매기술이 요구되고 있습니다. 해당 규제를 만족하기 위해서는 현재까지 개발된 모든 기술을 적용해야하며, DPF, SCR, DOC 등의 기술을 복합적으로 이용되고 있습니다. &cr;주요 수요자로는 자동차 및 엔진 생산업체로 전처리 장치인 엔진단계에서의 기술개발로는 강화된 환경기준을 충족할 수 없으므로 촉매 등을 이용한 후처리 장치의 기술개발이 촉진되고 있는 상황입니다.
	농기계용 촉매&cr;(Off-Road)	농기계에도 배기가스 규제에 따라 2014년 1월 1일부터 미국과 유럽에서 off-road에 대해 각각 Tier4 Final 기준과 Euro4 기준을 시행하게 되었습니다. 촉매시장은 새로운 규제가 정기적으로 생기면서 신규시장이 창출됩니다. 또한 국내에서도 대기환경보전법 시행규칙 개정에 따라 2015년 1월1일부터 Tier-4 final 기준이 농기계에도 적용되어 미국이나 유럽과 마찬가지로 촉매시장이 열리게 되었습니다. 국내에서는 2015년 1월부터는 56㎾(75마력) 미만과 130㎾(174마력) 이상 기종에만 새로운 기준을 우선 적용하고, 56~130㎾(75~174마력) 사이의 기종에 대한 유예기간이 끝나는 2016년 1월부터는 국내 시장이 더 확장되었습니다.
	선박, 산업용&cr;촉매	국제해사기구(IMO)는 종전보다 강화된 환경규제인 Tier-Ⅲ 규정을 적용하여 향후에는 선박용 촉매 장치 시장이 창출될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 선박 엔진용 금속 담체상에서의 Urea-SCR 촉매층 형성 및 안정화 기술 개발 초기단계에서부터 연구개발에 참여하여 기술적 발판을 마련하였습니다. 주요 목표시장은 엔진제조업체인 선박 제조사입니다.
	해외	동남아시아 등지의 자동차 배기 규제 수준이 고도화 됨에 따라 배기가스에 대한 후처리장치 적용이 필요한 시장입니다. 주요목표시장은 해외 자동차 완성차 또는 엔진제작업체 입니다.
촉시스템&cr;(매연저감장치)	국내&cr;(운행차 배출가스 저감사업)	환경부 주관인 운행차 배출가스 저감사업의 주 수요처는 사업 진행 기관인 각 지방자치단체로 서울, 인천, 경기도를 비롯한 전국의 지방자치단체입니다. 당사의 사업 대상이 되는 차량은 아래와 같이 전국적으로 5등급 차량인 247만대로 추산됩니다.&cr; [전국 5등급 차량 현황] 전국 5등급 차량 현황.jpg [출처 : 환경부, 자동차 운행제한 추진 현황, 2019.7.4]
	해외 (운행차 배출가스 저감사업)	운행차 배출가스 저감사업은 국내에만 국한된 것은 아니며, 해외에서도 시범사업을 통한 제품 평가를 진행중에 있습니다.
이차전지&cr;소재	양극활물질&cr;전구체	이차전지 산업은 반도체, 디스플레이와 함께 정보기술 산업(IT)의 대표주자로서, 이차전지는 일반 전지와 달리 충방전을 통해 반복 사용이 가능한 화학전지로 정의됩니다.&cr; 이차전지산업 시장 전반 상황을 살펴보면 리튬이차전지의 세계시장 규모는 2018년에서 2025년까지 연평균 27.0% 증가할 것으로 예상됩니다. 시장 성장은 리튬배터리 대체시장이 가장 큰 전기차가 주도할 전망입니다. 2017년 전기차 시장은 94억 달러에서 2020년 317억, 2025년에는 979억 달러로 급증할 것으로 예상됩니다. IT와 ESS를 포함한 2025년 시장규모는 1,190억 달러가 될 것으로 예상되 2018년 대비 약 4배 이상 성장할 전망입니다. 이러한 흐름은 관련 소재 시장의 동반 성장을 이끌어 내고 있습니다.&cr;&cr; 기존의 이차전지의 경우에는 전자제품제조사 등입니다. 최근 HEV, EV의 발전과 더불어 용량 및 출력이 큰 이차전지의 수요가 자동차완성체업체를 중심으로 증가하고 있으며, 관련 경기동향에 민감한 편입니다.

&cr; (2) 시장 규모 및 전망&cr; &cr; (가) 촉매소재 사업 부문

&cr;① 글로벌 배기가스 촉매 시장&cr;

[제품별 배기가스저감 촉매(Emission Control Catalyst) 글로벌시장규모 (Ton)]

(출처 secondary sources, expert interviews, and marketsandmarkets analysis, 2020.01).jpg (출처 : secondary sources, expert interviews, and marketsandmarkets analysis, 2020.01)

배기가스저감 촉매(ECC)는 촉매 시장에서 중요한 부문으로, 이동 및 고정오염원에 대한 제품들로 나뉘어집니다. 전 세계적인 차량증가 및 급격한 산업화는 대기질 및 인류의 건강에 부정적인 영향을 미치고 있는데, 이러한 이유로 배기가스저감 촉매는 차량 및 산업용 기계들로 배출되는 오염물질을 저감하는 필수적인 부품으로 인식되고 있습니다.&cr;

이동오염원은 전 세계 배기가스저감 촉매 시장에서 HDV(Heavy Duty Vehicle) 및 LDV(Light Duty Vehicle)로부터 배출되는 VOC(Volatile Organic Compound)들로 인하여 2018년에 82.2%의 높은 점유율을 차지하였으며, 2024년까지 5.2%의 연평균 성장률(CAGR)이 예상되며, 2024년까지 609.7톤의 시장 규모에 이를 것으로 예상됩니다.&cr;

또한, 고정오염원용 배기가스저감 촉매는 이산화황, 질소산화물, 암모늄 및 먼지 등을 배출하는 곳에 사용되고 있으며, 이로 인하여 전 세계 시장에서 약 17.8%의 점유율을 차지하고 있으며, 2024년까지 4.2%의 연평균 성장률(CAGR)이 예상되며, 2024년까지 124.4톤의 시장규모에 이를 것으로 예상됩니다.

[제품별 배기가스저감 촉매(Emission Control Catalyst) 글로벌 시장규모 (USD Million)]

글로벌 시장규모.jpg (출처 : Secondary Sources, Manufacturers of Emission Control Association (MECA), Association for ECCs, Diesel Net Technology Guide, Fidelity, Factiva, Expert Interviews, and MarketsandMarkets Analysis, 2020.01)

전 세계 배기가스저감 촉매 시장은 2019년 210.5억 달러에서 연평균 성장률 7.7%로 증가하여, 2024년에는 304.5억 달러에 이를 것으로 전망됩니다.&cr;

엄격한 배기가스 기준 및 세계적으로 성장하는 자동차 산업은 이동식 오염원에 대한 배기가스저감 촉매에 대한 수요를 증가시키고 있습니다. 예를 들어, 중국은 관련 시장에서 가장 높은 성장률을 가질 것으로 예측되는데, 이는 세계에서 가장 빠르게 성장하고 있는 자동차 시장을 보유하고 있어 향후 이에 대한 수요가 크게 증가할 것으로 예측되기 때문입니다.&cr;

자동차 산업의 지속적인 성장에 따라 배기가스의 배출량 또한 증가하고 있는데, 이로 인하여 EU는 2020년 평균 CO2 배출 목표를 공식적으로 제안했습니다. EU 규제에 따르면, 모든 차량에 대한 CO2 배출 목표치는 차량의 평균 중량에 따라 다르게 제시하고 있습니다. 새로 적용될 배기가스 기준에서는 더 높은 오염 물질 제거율을 필요로 하므로 이를 위한 촉매 기술의 추가적인 개발이 요구되고 있습니다.&cr;

이외에도 배기가스저감 촉매는 각기 다른 고정오염물질 배출원에서도 사용되고 있습니다. 이중에서 발전소, 정유, 가스 터빈과 같은 많은 부분이 배기가스저감 촉매의 주요한 사용처입니다. 산업부문에서도 배출량이 지속적으로 증가함에 따라, 전 세계적으로 ECC에 대한 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예측됩니다.&cr;

② 이동오염원 (Mobile Source)

&cr;이동오염원 부문에서 사용되는 배기가스저감 촉매는 귀금속에 기반한 촉매가 대부분 사용되고 있는데, 경제적 가치 측면에서 약 전체 시장에서 82.2%를 차지하고 있습니다. 이러한 자동차용 촉매 시장은 도로용(On-Road) 및 비도로용(Off-Road)로 구분할 수 있습니다.&cr;

(a) 도로용(On-Road)

&cr;도로용 시장은 전체 차량 생산량에서 많은 부분을 차지고 있기 때문에, 이동오염원에 대한 배출가스저감촉매 시장 역시 매우 큰 시장을 차지하고 있습니다. (도로용 촉매시장은 비도로용보다 큰 시장을 가지고 있다.) 이러한 도로용 시장은 크게 3가지 분야(LDV, HDV, Motorcycle (이륜 및 삼륜))로 다시 나눌 수 있습니다.

&cr;LDV는 승용차, 소형트럭, Van, 미니버스(대략 3.5-7톤 사이)로, LDV에 사용된 촉매는 산화 촉매(Oxidation catalyst), 삼원촉매(Three Way Catalyst), LNT, FWCC, SCR 등이 있으며, 트럭 및 버스들은 HDV 부문에 속해 있습니다. 이러한 트럭 및 미니 버스에는 산화촉매(oxidation catalyst) 및 SCR 기술이 탑재되어, NOx, TVHC, NMHC, CO, PM을 동시에 저감시시키며, 오토바이는 배기가스저감 촉매의 가장 작은 소비자로, 산화촉매와 삼원촉매가 주로 사용되고 있습니다.&cr;

(b) 비도로용(Off-Road)

&cr;비도로용 배기가스저감 촉매는 농기계, 건설기계, 광산 장비, 기관차 및 선박과 같은 각기 다른 범주에서 사용되는 엔진에 적용됩니다. 세계적으로 증가하는 인구, 토양 비옥도 저하, 그리고 예측할 수 없는 기후 변화로 인하여 전 세계적인 수요에 대응하기 위한 농작물 수요량이 지속적으로 증가하고 있습니다. 농업용 트랙터는 생산량, 토양 비옥도, 식품의 질을 개선하는데 있어 반드시 필요한 것으로, 숙련된 농업 노동력 부족, 인건비 증가하는 환경에서 운영 효율성과 수익성을 개선하는데 있어 반드시 필요하다고 여겨지고 있어 농기계산업에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이러한 이유로 농업용 트랙터 제조업체들은 배출가스 시스템과 관련된 기술 도입을 통하여 한 단계 더 발전하기를 기대하고 있습니다.&cr;

③ 고정오염원 (Stationary Sources)

&cr;발전소, 정유시설, 가스터빈, 화학적 및 산업 처리 시설, 제철소, 제련소 등의 고정오염원은 직간접적으로 가장 많은 온실가스를 배출하고 있습니다. 이러한 고정오염원에는 발전소, 정유시설, 가스터빈, 화학적 및 산업 처리 시설, 제철소, 제련소 등이 있습니다. 가동 중에 발생하는 VOC, HAPs, NOx 등의 유해한 배출물들은 촉매 기술과 배기가스 저감 장치에서 저감됩니다. SCR 시스템에서는 산업공정에서 발생하는 NOx를 저감하는데 광범위하게 사용되는데, 90%이상의 NOx를 제거하는 것으로 알려져 있습니다. 고정오염원 중 발전소는 석탄 및 천연가스등이 연소될 때 NOx, CO, HC와 같은 많은 오염물질이 발생하는데, 이를 처리하기 위하여 SCR와 LNT 등의 기술이 사용됩니다. 산화바나듐(Vanadium oxide)을 주성분인 SCR 촉매는 발전소의 오염물질 저감을 위해서 광범위하게 사용됩니다.

&cr;④ 국내 자동차 촉매 시장

[국내 배기가스저감촉매(Emission Control Catalyst) 제품별시장 규모2017-2024(ton)]

제품별시장규모.jpg (출처 : Secondary Research, Primary Interviews, and MarketsandMarkets Analysis, 2020.01)

국내 배기가스저감 촉매 시장은 2024년까지 2.4%의 연평균 성장률(CAGR)이 예상되며, 2024년까지 28.1톤의 시장 규모에 이를 것으로 예상되며, 금액적으로 국내 배기가스저감 촉매 시장은 2019년 9.1억달러에서 연평균 성장률 5.1%로 증가하여, 2024년에는 11.7억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. &cr;

국내 시장은 아세안태평양지역(APAC)지역에서 가장 큰 배기가스저감 촉매 시장 중의 하나입니다. 자동차 산업은 한국에서 가장 중요한 분야 중에 하나이며, 경제적 성장에서 중요한 요인을 차지하고 있습니다. 국내의 자동차 제조업체들은 자동차 판매실적을 개선과 고객들의 지속적인 관심을 끌기 위해 새로운 모델을 지속적으로 출시하고 있습니다.

다른 아세안태평양지역(APAC) 국가들과 마찬가지로, 환경부는 차량 및 엔진에 대한 배기 기준을 적용하여 규제하고 있습니다. 차량 종류에 따라, 유럽 또는 미국 기반의 배기기준을 채택하고 있습니다. 예를 들어, 디젤 엔진에 대한 배기 기준은 유럽 기준인 Euro 6 기준에 기반하고 있으며, 이를 위한 시험방법은 역시 유럽과 유사합니다. 또한 온실가스 배출 관리를 위하여, 기업 평균 연비 및 CO2 배기가스 기준을 LDV 차량에 적용하였습니다. 2030년까지 온실가스 배출량을 현재 수준의 37%로 낮추는 것을 목표로 하고 있습니다. 이에 따라, 국내에서 배기가스저감 촉매에 대한 수요는 증가할 것으로 예상됩니다.

자동차 관련 산업에 대한 유인책과 자유 무역 확대를 위한 노력, 자동차 산업을 위한 자유 무역 구역 그리고 기타의 정부의 추진 정책들은 자동차 수요를 증가시켜 배기가스저감 촉매 시장의 수요를 증가시킬 것으로 기대됩니다.

&cr;(나) 촉매시스템(매연저감장치) 사업 부문&cr;

운행차 배출가스 저감사업은 2005년부터 2014년까지 1단계 사업을 진행하였으며 2015년부터 2024년까지 2단계 사업의 중장기 계획하에 진행하고 있습니다. 이 과정에서 2016년 6월 “미세먼지관리 특별대책 수립”정책에 따라 현재와 같이 진행되고 있으며, 관련법을 요약하면 다음과 같습니다.

일자	관련 사항
2005년 11월	제1차 수도권 대기환경관리 기본계획 수립
2013년 12월	제2차 수도권 대기환경관리 기본계획 수립
2016년 06월	미세먼지 관리 특별대책 수립
2017년 05월	제2차 수도권 대기환경관리 기본계획 변경계획
2017년 09월	미세먼지 관리 종합대책 수립
2017년 12월	수도권 비상저감조치 첫 시행
2018년 03월	미세먼지 환경기준 강화
2018년 08월	미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법 제정
2018년 11월	비상,상시 미세먼지 관리 강화대책 수립
2019년 03월	미세먼지 관련 8법 제.개정
2019년 04월	미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법 시행
2019년 11월	미세먼지 관리 종합계획(2020~2024)

(출처 : 환경부, 대기환경정책 소개 2019.7.4.)

&cr; 2. 주요 제품&cr; 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

품목	주요상표	2021년 1분기		제품설명
		매출액	비율
촉매시스템	EnDsel	1,475	19.54%	- 환경부 운행차 배출가스 저감사업용 저감장치로 노후 의무 장착 차량등에 장착
촉매소재	EK외	4,951	65.58%	- 농기계, 건설기계 등 신규차량에 장착하는 촉매를 고객사 주문에 따른 생산제품
기타	-	1,123	14.88%	- 노후화된 건설기계(지게차 등)의 엔진을 교체하는 제품입니다.&cr;- 이차전지의 양극활물질의 원재료가 되는 전구체이며, 고객사의 주문에 따른 생산 제품
합계	-	7,549	100.00%	-

&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

사업연도 품목		2021년 1분기 (제18기)	2020년 (제17기)	2019년 (제16기)
촉매 시스템-&cr;A제품(대)	내 수	2,696,935	3,413,521	3,398,564
	수 출	-	-	-

(주1)	촉매시스템은 당사 기중 매출액을 기중 매출수량으로 나누어 산정한 평균 판매단가를 기재하였습니다.
(주2)	촉매는 공급자 주문에 따라 필터의 종류 및 귀금속량에 따라 가격이 달라져 일관성 있는 가격추이&cr;기재가 어려워 생략했습니다.

3. 주요 원재료&cr; 가. 주요원재료 등의 매입현황

(단위 : 천원, 천달러)

매입유형	품목	구분	2021년 1분기(제18기)		2020년(제17기)		2019년(제16기)
			매입액	비율	매입액	비율	매입액	비율
원재료	촉매시스템&cr;및&cr;촉매소재	국내	5,500,771	67.57%	28,629,964	66.07%	18,568,725	61.72%
		수입	2,159,155	26.52%	8,822,541	20.36%	10,577,946	35.16%
		소계	7,659,926	94.09%	37,452,505	86.43%	29,146,671	96.88%
	기타	소계	481,490	5.91%	5,882,628	13.57%	938,200	3.12%
	합계		8,141,417	100.00%	43,335,133	100.00%	30,084,871	100.00%

&cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동요인&cr; 원재료 주요 가격변동 요인으로는 환율변동과 국제 귀금속, 광물자원가격 변동이 있습니다.&cr;

4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; 가.생산능력 및 생산 실적&cr; 당사가 영위하고 있는 촉매사업 및 이차전지 사업에 대한 기술, 정보유출우려등을 감안하여 상세한 표기는 하지 않을 예정이며, 선행기술확보 및 시설투자등을 통해 안정적인 생산을 유지하며, 고객사 공급을 확대해 나가고 있습니다. &cr;

나.생산설비의 관 한 사항

(단위 : 천원)

자산별	기초 장부가액	당기증감		당기 상각	기말 장부가액
		증가	감소
토지	1,516,850	-	-	-	1,516,850
건물	3,612,662	-	-	29,986	3,582,676
기계장치	1,793,308	18,870	-	105,459	1,706,719
시설장치	1,289,427	-	-	21,431	1,267,996
차량운반구	134,682	3,659	11,728	9,603	117,010
비품	211,294	7,660	-	21,806	197,148
연구기자재	88,183	180,000	-	17,787	250,396
건설중인자산	1,948,179	17,072,839	-	-	19,021,018
합계	10,594,585	17,283,028	11,728	206,071	27,659,813

&cr; 다. 설비의 신설 및 매입 계획 등&cr;(1) 진행중인 투자

사업부문	구분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총 투자액
이차전지 소재	증설	2021.03.03~2021.10.15	생산설비	이차전지 소재 생산설비의 CAPA 증대	15,000,000,000

(*) 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 2021.03.03 신규설비투자등 공시를 참고하시기 바랍니다

&cr;(2) 향후 투자계획&cr;당사는 이차전지소재부분과 촉매소재부분의 시장현황 및 고객사의 동향에 따라 향후 투자에 대하여 신중하게 검토해 나갈 예정입니다.&cr; &cr;5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

매출 유형	품 목		2021년 1분기 (제18기)	2020년 (제17기)	2019년 (제16기)
			금액	금액	금액
제품	촉매시스템 (매연저감장치)	내 수	1,475	53,567	37,165
		수 출	-	-	152
		소 계	1,475	53,567	37,317
제품	촉매소재	내 수	2,662	20,222	14,220
		수 출	2,289	5,825	4,658
		소 계	4,951	26,046	18,878
제품	기타	내 수	1,123	12,691	1,999
		수 출	-	15	119
		소 계	1,123	12,706	2,118
합 계		내 수	5,260	86,480	53,394
		수 출	2,289	5,840	4,929
		합 계	7,549	92,319	58,313

&cr;나 . 판매전략

촉매소재는 자동차, 농기계 등 엔진 제조사의 연구개발 단계부터 참여하여 배기가스기준에 맞는 기술을 제공하여 판매가 이루어 집니다. 촉매시스템은 정부의 운행차 배출가스 저감사업의 일환으로 전국의 5등급 차량이 대상이 됩니다.

(단위 : 백만원)

구분	고객사	판매경로	판매경로별 매출액
			2021년 1분기
촉매시스템 (매연저감장치)	차주	-부착 대상 차량은 지자체의 의무화 명령 으로 진행 합니다.	1,475&cr;(19.54%)
촉매소재	B2B : 완성차 &cr;(엔진) 업체	-기술 연구소와 촉매영업 본부에서 협업을 통해 고객사 발굴 및 기술 지원을 수행합니다. -고객사의 장기적인 엔진개발 로드맵을 파악하고 지술적인 기술자료 교류를 통해 시장에 진입합니다.	4,951&cr;(65.59%)
기타	-	엔진교체 : 영업팀 → 공업사 → 차주&cr;이차전지 전구체 : B2B	1,123&cr;(14.88%)

&cr; 6. 수주상황&cr; 가. 환경 사 업 부 분 (촉매 시스템 및 촉매소재)&cr; 당사의 제품은 수요업체와 기 본거래계약을 체결하고, 4주~6주 전에 발주를 통보 받아, 생산 납품하는 형식을 취하고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다&cr; &cr; 나. 이차전지 양극활물질 전구체&cr; 통상 4주~12주 전에 해당월의 공급량을 협의 후에 생산 납품하고 있어 별도의 수&cr;주현황은 작성하지 아니하고 있습니다.

&cr; 7.시장위험과 위험관리&cr; 가. 시장위험&cr; &cr; (1) 이자율 위험&cr;이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 변동성 축소와 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 제고하는데 있습니다.&cr;&cr;회사는 외부차입금 최소화 및 보유 예금의 최적화를 추진하고 있으며, 주기적으로 국내외 금리동향 모니터링을 실시하여 이자율 변동에 대한 대응방안을 수립하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 외환위험 &cr;회사는 판매대금의 외환수금과 해외원자재 수입에 따라 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율변동위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있는데 회사의 경영진은 이러한 기능통화에 대해 위험관리를 합니다.&cr;&cr;(3) 가격위험&cr;회사의 금융상품 공정가치에 영향을 미칠 기타 가격위험은 매우 낮습니다.&cr;&cr; 나. 위험관리 &cr; &cr;(1) 금리위험&cr;당사는 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고자 합니다.&cr;&cr;(2) 외환위험&cr;당사는 환율 변동 및 귀금속 가격 변동으로 인한 Risk 최소화를 위하여, 원재료 매입을 내수 비중을 높이고자 하며, 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 경우에 따라 헷지목적의 선도 또는 선물 거래만 하고 있습니다.&cr; &cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등&cr; 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다.&cr; &cr; 10. 연구개발활동&cr; (1) 연구개발 담당조직

구분	내용
조직명	(주)이엔드디 기술연구소 / 제2기업부설연구소
설립일자	기술연구소 &cr;최초 인정일 : 2005년 12월 28일 (인증번호 제20053029호)&cr;제2기업부설연구소&cr;최초인정일 : 2012년 12월 20일 (인증번호 제2012113979호)
조직형태	기업부설연구소
(가) 연구기획팀	- 기술 영업 지원&cr; - 연구 과제 관린&cr; - 연구 업무 기획
(나) 촉매개발팀	- 산화 촉매&cr; - DOC, DPF, OC(CNG,HCNG)&cr; - 환원 촉매&cr; - TWC, SCR(Urea,HC), LNT
(다) 소재연구개발팀	- 이차전지 소재 개발

&cr; (2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

구분	과목	2021년 1분기	2020년	2019년
자산처리	원재료비	-	-	51,795
	인건비	-	-	8,207
	감가상각비	-	-	312
	위탁용역비	-	49,153	426,301
	기타 경비	-	6,712	16,920
	소 계	-	55,865	503,535
비용처리	제조원가	61,859	271,666	346,348
	판관비	174,678	776,015	841,521
	소 계	236,537	1,047,681	1,187,869
합계		236,537	1,103,546	1,691,404
정부보조금		18,158	653,062	481,996
연구개발비 / 매출액 비율		3.13%	1.20%	2.90%

(3). 연구개발실적

(가) 배기가스 정화용 촉매 및 시스템(매연저감장치) 사업 부문

연구개발명	연구결과 및 실적	제품화
DPF 개발 (EnDselⓡPF)	연구개발기간 : ~ 2005. 1 6L급 이상 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 매연 저감 장치 세라믹 담체상 촉매 코팅 기술 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 87.7%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상	제품화 완료
pDPF 개발 (EnDselⓡ PPF)	연구개발기간 : 2005. 1 ~ 2007. 3 3~6L 급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 매연 저감 장치 금속 담체상 촉매 코팅 기술 적용 (독자 개발 기술) 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 50% 이상 (최종 저감효율 : 51.4%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상	제품화 완료
pDPF 개발 (EnDselⓡ SPF)	연구개발기간 : 2007. 6 ~ 2008. 5 3L 이하급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 매연 저감 장치 금속 담체상 촉매 코팅 기술 적용 (독자 개발 기술) 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 50% 이상 (최종 저감효율 : 54.7%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상	제품화 완료
복합 DPF 개발 (EnDselⓡSX)	연구개발기간 : 2009. 3 ~ 2011. 8 3L 이하급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 복합 재생 방식의 매연 저감 장치 강제 재생용 경유 버너 자체 개발 및 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 92%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상	제품화 완료
복합 DPF 개발 (EnDselⓡLX)	연구개발기간 : 2013. 2 ~ 2015. 7 17L 급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 복합 재생 방식의 매연 저감 장치 강제 재생용 경유 버너 자체 개발 및 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 92.17%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상	제품화 완료
PM/NOx 동시저감장치 (EnDselⓡPN)	연구개발기간 : 2013. 5 ~ 2015. 8 17L 급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 입자상 물질(매연) 및 질소산화물 저감 장치 자체 개발 질소산화물 저감 촉매 및 제어 기술 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 82.4%) 질소산화물(CO) : 70% 이상 (최종 저감효율 : 95.2%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상	제품화&cr;완료
교체용 삼원촉매장치 (EnDⓡTWC)	연구개발기간 : 2011. 11 ~ 2015. 7 2L 이하급 휘발유 및 LPG 엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 교체용 삼원 촉매 장치 자체 개발 삼원촉매 기술 적용 : 일산화탄소, 탄화수소, 질소산화물 동시 저감 가능	제품화 완료
Tier3 대응 비도로 엔진용 DOC	연구개발기간 : 2011. 3 ~ 2012. 6 Tier3 대응 offroad 디젤엔진 적용 배출가스저감 산화촉매장치 자체 개발 디젤산화촉매(DOC) 기술 적용	제품화 완료
Tier4 대응 비도로 엔진용 DPF 시스템	연구개발기간 : 2012. 12 ~ 2014. 1 Tier4 대응 offroad 디젤엔진(2.3L, 3.4L) 적용 배출가스 및 입자상 물질 저감장치 (세계 최초 기계식 디젤엔진 적용) 자체 개발 디젤산화촉매(DOC) 및 자연재생 방식의 입자상 물질 저감 촉매(DPF) 기술 적용	제품화 완료
Tier4 대응 비도로 엔진용 DPF 시스템	연구개발기간 : 2015. 4 ~ 2015. 12 Tier4 대응 offroad 디젤엔진(1.1L) 적용 배출가스 및 입자상 물질 저감장치 자체 개발 디젤산화촉매(DOC) 및 자연재생 방식의 입자상 물질 저감 촉매(DPF) 기술 적용	제품화 완료
N2O 생성 억제장치 개발	연구개발기간 : 2013. 11. 1 ~ 2017. 4. 30. Offroad 엔진용 후처리장치의 N2O 생성 억제장치 개발 국책 과제 진행(환경부) 신기술 인증(2017년)	제품화 완료
미국 EPA 인증용 삼원촉매 개발	연구개발기간: 2017.4 ~ 2017.11 3.8L 이하 가솔린자동차 대응 A/S용 TWC의 미국 EPA 인증을 위한&cr;삼원촉매 개발 3.8L EPA 인증 Pass(2017.11): 탄소산화물(HC) 저감율 70% 이상	제품화 완료
교체용 삼원촉매&cr;장치 인증	연구개발기간: 2020.01 ~ 2020.10&cr;5L 이하급 휘발유 및 LPG엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 교체용 삼원 촉매 장치&cr;자체 개발 삼원촉매 기술 적용 : 일산화탄소, 탄화수소, 질소산화물 동시 저감 가능	제품화&cr;완료
지게차 LPG 엔진용 삼원촉매 개발	연구개발기간: 2019.9 ~ 2020.02. Tier-4 및 Stage-V 규제 대응을 위한 지게차 LPG 엔진용 TWC 개발	인증&cr;진행중

&cr;(나) 이차전지 양극활물질 전구체

연구개발명	연구결과 및 실적	제품화
세계일류소재 개발사업 (WPM)	ㅇ 전기자동차용 고에너지 30Wh/US$급 리튬이차전지 양극소재 개발 - 연구개발기간 : 2013.04 ~ 2019.03 - 고함량 니켈(Ni 80%대) 전구체 조성 설계 및 개발 - 공침반응 주요인자 도출 및 전구체 제조제어 기술 확보 - 공정 개선을 통한 생산성 개선 * 암모니아 저감 공정 적용 저가화 공정 개발 및 적용 * 신규 후공정 방식 도입을 통한 생산성 개선 - 특허 등록 : 니켈-코발트-망간 복합전구체 제조방법 외 국내 7건, 해외 1건 특허 등록	제품화&cr;완료
경제협력권산업 육성사업 (충북지역과제)	ㅇ 고온수명이 개선된 고강도 양극재 구현을 위한 복합전구체 제조기술 개발 - 연구개발기간 : 2015.10 ~ 2018.09 - 이종원소가 치환된 NCM 삼성분계 전구체 개발 - 전구체 내 이종원소 치환을 통한 고함량 니켈 전구체의 구조 문제 개선 - 특허 등록 : 이종 금속 산화물이 내부 및 표면에 코팅된 니켈-코발트-망간 복합전구체의 제조방법	제품화&cr;완료
고밀도 양극재용&cr;전구체 (NCM6/2/2)	ㅇ 탭밀도 1.5g/cm3 이상의 고밀도 소입경 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2018. 01 ~ 2019.08 - Target Particle Size : 4.0~5.0um - NCM622 삼성분계 양극활물질 전구체 소립자화 기술 확보 - 고밀도 물성 제어 양극활물질 전구체 제조기술 확보 - Pilot 샘플 단위 제품화 검증 완료	제품화&cr;완료
고함량 니켈&cr;(Ni 80% 이상) 전구체 개발	ㅇ 고기능성의 고함량 니켈(Ni 80% 이상) 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2018. 10 ~ 진행 중 - Target Ni : Ni 80% 이상 / Target Particle Size : 4.0~5.0um - Ni 80% 이상 NCM 삼성분계 양극활물질 전구체 소립자화 기술 확보 - 고함량 니켈 양극재용 전구체 균일 입도 및 물성 제어 기술 확보 - Pilot 샘플 단위 제품화 검증 완료 및 개선 연구 진행	연구&cr;개발중
고용량/고안정성의 차세대 양극재용&cr;전구체 개발	ㅇ 차세대 이차전지용 고특성 양극재 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2018.12 ~ 진행 중 - Target Particle Size : 5.0 ~ 10um - 고용량 양극활물질 전구체 제조기술 개발 - 고전압 스피넬 양극활물질 전구체 제조기술 개발	연구&cr;개발중
고함량 니켈 (Ni 90% 이상) 전구체 개발	ㅇ 고용량 양극소재용 고함량 니켈(Ni 90% 이상) 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2019.10 ~ 진행 중 - Target Ni : Ni 90% 이상 / Target Particle Size : 3.0~4.5um - High-Ni 계 Low-Co 및 Co-free 전구체 제조기술 확보 - High-Ni 조성 설계 및 조성정확도 확보 - 균일한 입도의 물성 제어(고비표면적/고밀도) 전구체 제조 기술 확보 - Lab/Pilot 샘플 단위 제품화 검증 및 개선 연구 진행 중	연구&cr;개발중
소재부품&cr;기술개발사업	ㅇ 회수된 유가금속을 이용한 고성능 양극소재용 물성제어형 전구체 이차전지 원료화 기술 개발 - 연구개발기간 : 2020.04 ~ 진행 중 - 고용량, 장수명용 양극소재 개발을 위한 Co 함량 6.0% 이하의 하이니켈계 고성능 양극소재용 전구체 설계 및 제조공정 기술 개발 - 회수된 유가금속을 활용, 물성제어 전구체 제조기술 개발 - 1차년도 특허 출원 : 니켈-코발트-망간 복합전구체의 세정을 통한 밀도 증가 방법	연구&cr;개발중

&cr;11. 그 밖 에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; 가. 국내외 특허 보유 현황

[등록현황]

번호	구분	내용	등록일
1	특허	디젤엔진배출가스후처리장치	2001.09.18
2	실용	디젤엔진의 매연 정화장치	2002.05.06
3	특허	디젤엔진 배출가스 저감 촉매 및 장치	2006.05.02
4	특허	검뎅 및 탄화수소 제거용 촉매 및 제조방법	2008.02.22
5	특허	고유황유를 사용하는 엔진에서 일산화탄소, 탄화수소 및 피엠 제거용 촉매 및 제조방법	2009.02.19
6	특허	고유황유를 사용하는 엔진의 일산화탄소, 탄화수소 및 피엠 제거용 복합 촉매	2009.06.10
7	특허	피엠 및 탄화수소 제거용 복합촉매 코팅액 및 제조방법	2009.06.17
8	특허	입자상물질, 탄화수소, 일산화탄소 제거용 촉매의 제조방법 및 상기 촉매를 적용한 촉매장치	2009.11.27
9	특허	LPG를 환원제로 사용하는 NOx제거용 SCR촉매	2012.06.11
10	특허	고유황유를 사용하는 엔진에서 일산화탄소, 탄화수소 및 피엠제거용 촉매 및 제조 방법	2012.07.18
11	특허	사산화삼망간의 제조방법	2012.08.01
12	특허	망간복합산화물의 제조방법	2012.08.01
13	특허	LPG를 환원제로 사용하는 NOx제거용 SCR촉매	2012.08.16
14	특허	차량용 매연저감장치의 노즐 이동형 버너	2012.08.16
15	특허	에어 포켓을 갖는 차량용 매연저감장치의 버너	2013.06.20
16	특허	배기가스를 버너의 에어 공급원으로 사용하는 차량용 매연저감장치	2013.06.21
17	특허	니켈―코발트―망간 복합 전구체 제조 방법	2015.08.21
18	특허	쿠에트 테일러 반응기를 이용한 니켈-코발트-망간 복합 전구체의 연속식 제조 방법	2015.10.22
19	특허	이종 금속 산화물이 내부 및 표면에 코팅된 니켈―코발트―망간 복합 전구체의 제조 방법	2018.04.03
20	특허	쿠에트 테일러 반응기를 이용한 니켈-코발트-망간 복합 전구체의 연속식 제조 방법	2018.06.22
21	특허	니켈―코발트―망간 복합전구체의 이종원소 코팅 방법	2018.10.08
22	특허	고비표면적의 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법	2019.02.14
23	특허	재활용 암모니아를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법	2019.09.19
24	특허	재활용 시드를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법	2020.01.23
25	특허	니켈―코발트―망간 복합전구체의 세정 장치 및 방법	2020.10.08
26	특허	고밀도 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법	2020.11.18

&cr; [출원현황]

번호	구분	내용	출원일
1	특허	쿠에트 테일러 반응기를 이용한 니켈 코발트 망간 복합 전구체의 연속식 제조 방법	2014.02.14
2	특허	재활용 시드를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법	2018.01.10
3	특허	재활용 암모니아를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법	2018.01.10
4	특허	니켈―코발트―망간 복합전구체의 세정 방법	2018.12.18
5	특허	고밀도 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법	2018.12.19
6	특허	니켈―코발트―망간 복합전구체의 세정을 통한 밀도 증가 방법	2020.11.24

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

※ 하기 재 무제표는한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제18기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다. 비교표시된 제17기 및 제16기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

(단위 : 천원)

구분	제18기 1분기	제17기	제16기
	(2021년 3월말)	(2020년 12월말)	(2019년 12월말)
[유동자산]	77,146,425	57,471,545	22,284,040
당좌자산	56,700,190	42,474,729	11,950,976
재고자산	20,446,235	14,996,815	10,333,064
[비유동자산]	33,531,424	16,016,809	15,860,670
투자자산	1,988,439	1,592,180	2,008,008
유형자산	27,659,813	10,594,585	8,980,874
무형자산	1,269,853	1,219,051	1,025,511
기타비유동자산	2,613,320	2,610,993	3,846,277
자산총계	110,677,850	73,488,354	38,144,710
[유동부채]	6,443,331	9,625,974	25,529,313
[비유동부채]	42,546,611	2,705,849	2,128,941
부채총계	48,989,942	12,331,823	27,658,254
[자본금]	5,160,192	5,160,192	3,334,705
[자본잉여금]	48,573,105	48,573,105	3,069,030
[자본조정]	-340,350	-357,593	-409,320
[기타포괄손익누계액]	-281,688	-267,502	6,491
[이익잉여금]	8,576,649	8,048,329	4,485,551
자본총계	61,687,908	61,156,531	10,486,457
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
	2021년 1~3월	2020년 1~12월	2019년 1~12월
매출액	7,549,142	92,319,592	58,313,344
영업이익	686,694	16,386,335	9,790,272
법인세비용차감전순이익	741,502	7,046,426	4,428,419
당기순이익	528,320	3,562,779	6,194,061
주당순이익(원)	51	409	959

(*)상기재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별 재무제표입니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_18_00619640_(주)이엔드디v1.0.ixd

2. 연결재무제표

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

※ 제18기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며,외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제17기 재무제표는 외부감사인의 감사 받았으며, 제17기 1분기 재무제표는 검토를 받았습니다.

재무상태표

제 18 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 17 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 18 기 1분기말	제 17 기말
자산
유동자산	77,146,425,452	57,471,544,770
현금및현금성자산	23,618,608,173	21,804,001,671
단기금융상품	25,860,000,000	15,870,288,404
매출채권	4,307,562,483	4,024,396,562
기타금융자산	493,815,719	465,836,014
기타유동자산	2,413,400,428	310,153,086
재고자산	20,446,235,359	14,996,815,403
당기법인세자산	6,803,290	53,630
비유동자산	33,531,424,061	16,016,808,958
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	398,154,266
기타비유동금융자산	183,363,730	175,276,730
기타비유동자산	165,466,744	186,305,278
관계기업투자	1,358,734,255	1,358,734,255
유형자산	27,659,813,039	10,594,584,839
사용권자산	242,378,661	186,147,934
투자부동산	231,550,001	233,446,068
무형자산	1,269,852,973	1,219,050,918
이연법인세자산	2,022,110,392	2,063,262,936
자산총계	110,677,849,513	73,488,353,728
부채
유동부채	6,443,331,272	9,625,974,381
매입채무	1,394,578,157	2,290,895,192
기타유동금융부채	1,334,240,552	2,226,744,123
기타유동부채	2,228,009,643	2,998,709,919
미지급세금	1,307,466,362	1,973,444,244
리스부채	103,946,558	86,080,903
유동성장기부채	75,090,000	50,100,000
비유동부채	42,546,610,621	2,705,848,563
장기차입금	10,724,910,000	749,900,000
기타비유동금융부채	220,128,057	245,428,528
기타비유동부채	1,318,459,259	1,485,606,259
리스부채	141,440,913	101,940,099
파생상품부채	823,768,787
전환사채	29,198,336,531
순확정급여부채	119,567,074	122,973,677
부채총계	48,989,941,893	12,331,822,944
자본
자본금	5,160,191,500	5,160,191,500
자본잉여금	48,524,830,515	48,524,830,515
기타자본항목	(292,075,412)	(309,317,912)
기타포괄손익누계액	(32,896,724)	(18,710,990)
이익잉여금(결손금)	8,327,857,741	7,799,537,671
자본총계	61,687,907,620	61,156,530,784
자본과부채총계	110,677,849,513	73,488,353,728

포괄손익계산서

제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 18 기 1분기		제 17 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	7,549,141,981	7,549,141,981	25,308,128,772	25,308,128,772
매출원가	5,432,124,322	5,432,124,322	16,670,543,334	16,670,543,334
매출총이익	2,117,017,659	2,117,017,659	8,637,585,438	8,637,585,438
판매비와관리비	1,430,323,623	1,430,323,623	3,152,542,139	3,152,542,139
영업이익(손실)	686,694,036	686,694,036	5,485,043,299	5,485,043,299
기타수익	39,594,351	39,594,351	86,199,487	86,199,487
기타비용	26,930,868	26,930,868	27,190,809	27,190,809
금융수익	70,476,394	70,476,394	1,948,181	1,948,181
금융비용	28,332,061	28,332,061	1,496,103,192	1,496,103,192
관계기업투자관련손익			(178,549,161)	(178,549,161)
법인세비용차감전순이익(손실)	741,501,852	741,501,852	3,871,347,805	3,871,347,805
법인세비용	213,181,782	213,181,782	899,453,612	899,453,612
당기순이익(손실)	528,320,070	528,320,070	2,971,894,193	2,971,894,193
기타포괄손익	(14,185,734)	(14,185,734)	8,529,459	8,529,459
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목			8,527,991	8,527,991
순확정급여부채의 재측정요소			8,527,991	8,527,991
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(14,185,734)	(14,185,734)	1,468	1,468
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(14,185,734)	(14,185,734)	1,468	1,468
총포괄손익	514,134,336	514,134,336	2,980,423,652	2,980,423,652
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	52	52	473	473
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	51	51	406	406

자본변동표

제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	3,334,705,000	3,020,755,359	(361,045,412)	20,227,572	4,471,814,123	10,486,456,642
당기순이익(손실)					2,971,894,193	2,971,894,193
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				1,468		1,468
2020.03.31 (기말자본)	3,410,335,000	2,945,125,359	(361,045,412)	20,229,040	7,452,236,307	13,466,880,294
2021.01.01 (기초자본)	5,160,191,500	48,524,830,515	(309,317,912)	(18,710,990)	7,799,537,671	61,156,530,784
당기순이익(손실)					528,320,070	528,320,070
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(14,185,734)		(14,185,734)
2021.03.31 (기말자본)	5,160,191,500	48,524,830,515	(292,075,412)	(32,896,724)	8,327,857,741	61,687,907,620

현금흐름표

제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 18 기 1분기	제 17 기 1분기
영업활동현금흐름	(10,419,855,234)	(5,137,051,492)
당기순이익(손실)	528,320,070	2,971,894,193
조정	507,051,033	3,248,067,876
자산ㆍ부채의변동	(10,655,368,689)	(11,113,358,957)
법인세환급(납부)	(838,007,120)
이자지급	(4,287,921)	(244,437,211)
이자수취	42,437,393	782,607
투자활동현금흐름	(27,719,038,486)	(278,243,733)
단기금융상품의 감소	12,010,288,404
유형자산의 처분	2,090,909
정부보조금의 수령		54,673,892
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	120,000	3,500,000
단기금융상품의 증가	(22,000,000,000)
장기금융상품의 증가		(3,469,590)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(412,460,000)	(3,500,000)
유형자산의 취득	(17,306,657,809)	(132,619,031)
무형자산의 취득	(4,332,990)	(179,829,004)
기타비유동금융자산의 증가	(8,087,000)	(17,000,000)
재무활동현금흐름	39,961,941,250	1,688,867,278
단기차입금의 증가		3,109,924,303
전환사채의 증가	30,000,000,000
장기차입금의 증가	10,000,000,000
단기차입금의 감소		(1,415,132,757)
리스부채의 지급	(38,058,750)	(5,924,268)
현금및현금성자산의 증가(감소)	1,823,047,530	(3,726,427,947)
기초현금및현금성자산	21,804,001,671	5,650,684,290
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,441,028)
기말현금및현금성자산	23,618,608,173	1,924,256,343

5. 재무제표 주석

제 18(당) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

제 17(당) 기 말 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 이엔드디

1. 일반 사항

주식회사 이엔드디(이하 "회사")는 자동차배출가스 정화용 촉매 및 장치와 중대형이차전지 양극활물질 전구체 제조를 목적으로 2004년 9월 16일에 설립된 회사로서 충북 청주시 흥덕구 직지대로 409번길 37 (구, 송정동 140-39번지) 에 본사를 두고 있습니다. 2013년 7월 1일 코넥스 시장에 상장하였으며, 2020년 7월 30일 코스닥시장으로 이전 상장하였습니다. &cr;&cr; 설립 후 수차례 증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 자본금은 5,160백만원으로 김민용 대표이사와 그 특수관계자가 전체 발행주식의 23.9 7 %인 2,472,821주 를 보유하고 있으며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)
김민용	1,846,071	17.89
이종섭 외 8명	400,090	3.88
자기주식	226,660	2.20
우리사주조합	115,875	1.12
이 외	7,731,687	74.91
합 계	10,320,383	100.00

2. 중요한 회계정책&cr; (1) 재무제표 작성기준&cr; 회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스 개정

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리하는데 실무적 경감을 제공하고 있습니다. 동 실무적 간편법은 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용됩니다. 회사는 동 개정이 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 회사는 동 개정이 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr;(3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 : 개념체계의 인용&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 : 의도한 사용 전의 매각금액&cr; - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업 인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr; 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

&cr;추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

&cr;4. 금융상품 공정가치&cr;

(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr; &cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[금융자산]
현금및현금성자산	23,618,608	23,618,608	21,804,002	21,804,002
단기금융상품	25,860,000	25,860,000	15,870,288	15,870,288
매출채권	4,307,562	4,307,562	4,024,397	4,024,397
기타금융자산(유동)	493,816	493,816	465,836	465,836
장기금융상품	-	-	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	398,154	398,154	-	-
기타금융자산(비유동)	183,364	183,364	175,277	175,277
금융자산 합계	54,861,504	54,861,504	42,339,800	42,339,800
[금융부채]
매입채무	1,394,578	1,394,578	2,290,895	2,290,895
기타유동금융부채	1,334,241	1,334,241	2,226,744	2,226,744
단기차입금	-	-	-	-
리스부채(유동)	103,947	103,947	86,081	86,081
파생상품부채	823,769	823,769	-	-
유동성장기부채	75,090	75,090	50,100	50,100
전환사채	29,198,337	29,198,337	-	-
장기차입금	10,724,910	10,724,910	749,900	749,900
기타비유동금융부채	220,128	220,128	245,429	245,429
리스부채(비유동)	141,441	141,441	101,940	101,940
금융부채 합계	44,016,441	44,016,441	5,751,089	5,751,089

&cr;&cr; (2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산
장기금융상품	-	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
매도가능금융자산	-	398,154	-	398,154
당기손익-공정가치 측정 금융부채
파생상품부채	-	-	823,769	823,769

&cr;② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산
장기금융상품	-	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
매도가능금융자산	-	-	-	-
당기손익-공정가치 측정 금융부채
파생상품부채	-	-	-	-

&cr;

5. 범주별 금융상품

&cr; (1) 금융상품 범주별 장부금액&cr;&cr;1) 금융자산&cr;&cr;① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 &cr; 측정 금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치 금융자산	당기손익-&cr;공정가치 금융자산	합 계
현금및현금성자산	23,618,608	-	-	23,618,608
단기금융상품	25,860,000	-	-	25,860,000
매출채권	4,307,562	-	-	4,307,562
기타금융자산(유동)	493,816	-	-	493,816
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	398,154	-	398,154
기타금융자산(비유동)	183,364	-	-	183,364
합 계	54,463,350	398,154	-	54,861,504

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 &cr; 측정 금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치 금융자산	당기손익-&cr;공정가치 금융자산	합 계
현금및현금성자산	21,804,002	-	-	21,804,002
단기금융상품	15,870,288	-	-	15,870,288
매출채권	4,024,397	-	-	4,024,397
기타금융자산(유동)	465,836	-	-	465,836
기타금융자산(비유동)	175,277	-	-	175,277
합 계	42,339,800	-	-	42,339,800

2) 금융부채&cr;

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr; 측정금융부채	당기손익-공정가치 측정금융부채	기타금융부채	합 계
매입채무	1,394,578	-	-	1,394,578
기타유동금융부채	1,334,241	-	-	1,334,241
리스부채(비유동 포함)	-	-	245,387	245,387
파생상품부채(비유동 포함)	-	823,769	-	823,769
유동성장기부채	75,090	-	-	75,090
전환사채(비유동 포함)	29,198,337	-	-	29,198,337
장기차입금	10,724,910	-	-	10,724,910
기타비유동금융부채	220,128	-	-	220,128
합 계	42,947,284	823,769	245,387	44,016,440

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr; 측정금융부채	당기손익-공정가치 측정금융부채	기타금융부채	합 계
매입채무	2,290,895	-	-	2,290,895
기타유동금융부채	2,226,744	-	-	2,226,744
리스부채(비유동 포함)	-	-	188,021	188,021
유동성장기부채	50,100	-	-	50,100
장기차입금	749,900	-	-	749,900
기타비유동금융부채	245,429	-	-	245,429
합 계	5,563,068	-	188,021	5,751,089

(2) 금융상품 범주별 순손익&cr;

① 당분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 &cr; 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	상각후원가&cr; 측정금융부채	당기손익-공정가치 측정금융부채	기타금융부채	합 계
이자수익	70,476	-	-	-	-	70,476
외환차익	723	-	468	-	-	1,191
이자비용	-	-	(28,332)	-	-	(28,332)
외환차손	(4,580)	-	(467)	-	-	(5,047)
외화환산손실	(8,441)	-	-	-	-	(8,441)
투자자산처분손실	-	(3)	-	-	-	(3)
합 계	58,178	(3)	(28,331)	-	-	29,844

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 &cr; 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	상각후원가&cr; 측정금융부채	당기손익-공정가치 측정금융부채	기타금융부채	합 계
이자수익	1,948	-	-	-	-	1,948
이자비용	-	-	(299,751)	-	-	(299,751)
파생상품평가손실	-	-	-	(1,191,643)	-	(1,191,643)
장기금융상품평가손실	-	-	-	(4,710)	-	(4,710)
합 계	1,948	-	(299,751)	(1,196,353)	-	(1,494,156)

6. 현금및현금성자산 &cr; &cr;보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
현금	345	-
보통예금(*)	23,618,264	21,804,002

(*) 은행예금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.

&cr; 7. 장단기금융상품 &cr; &cr;보고기간 종료일 현재 장단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
정기예.적금	10,860,000	-	10,860,000	-
기타단기금융상품	15,000,000	-	5,010,288	-
합 계	25,860,000	-	15,870,288	-

&cr;8. 매출채권 &cr; &cr;(1) 매출채권 및 손실충당금 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	4,765,072	4,481,906
손실충당금	(457,509)	(457,509)
매출채권 순액	4,307,563	4,024,397

&cr; 매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 내수매출의 경우 일반적으로 30일 이내, 수출매출의 경우 선수금을 수령하고 있습니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우 거래가격을 공정가치로 측정하며, 회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.&cr; &cr; (2) 매출채권 연령분석 및 손실충당금 내역&cr;&cr;① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	정상	3개월 이내	3개월 초과 &cr;6개월 미만	6개월 초과 &cr;1년 미만	1년 초과	개별적으로 &cr;손상된 채권	합 계
총장부금액 - 매출채권	4,281,182	-	-	-	26,400	457,489	4,765,072
손실충당금	3	-	-	-	17	457,489	457,509
합 계	4,281,179	-	-	-	26,383	-	4,307,562

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	정상	3개월 이내	3개월 초과 &cr;6개월 미만	6개월 초과 &cr;1년 미만	1년 초과	개별적으로 &cr;손상된 채권	합 계
총장부금액 - 매출채권	3,998,017	-	-	-	26,400	457,489	4,481,906
손실충당금	3	-	-	-	17	457,489	457,509
합 계	3,998,014	-	-	-	26,383	-	4,024,397

(3) 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	개별적 손상	집합적 손상	합 계
전기초	459,524	-	459,524
설정(환입)	(2,035)	20	(2,015)
전기말	457,489	20	457,509
당기초	457,489	20	457,509
당분기말	457,489	20	457,509

9. 기타금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
단기대여금	504,649	-	504,649	-
대손충당금	(61,894)	-	(61,894)	-
미수수익	41,805	-	17,173	-
미수금	9,255	-	5,908	-
임차보증금	-	85,300	-	85,300
기타보증금	-	147,964	-	139,877
대손충당금	-	(49,900)	-	(49,900)
합 계	493,815	183,364	465,836	175,277

10. 기타자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	2,047,046	-	622,782	-
대손충당금	(327,066)	-	(327,066)	-
선급비용	136,094	165,467	14,436	186,305
부가세대급금	557,326	-	-	-
합 계	2,413,400	165,467	310,152	186,305

11. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제품	11,432,534	(236,139)	11,196,395	7,415,594	(395,011)	7,020,583
원재료	8,980,296	(204,074)	8,776,222	7,411,846	(204,074)	7,207,772
미착품	473,619	-	473,619	768,460	-	768,460
합 계	20,886,449	(440,213)	20,446,236	15,595,900	(599,085)	14,996,815

&cr; 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 장부금액으로 하고 있으며, 이에 따라 당기에 매출원가에 가산된 재고자산평가손실 등은 168백만원입니다.

12. 유형자산 &cr;

(1) 유형자산의 내역&cr;&cr; ① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	국고보조금	손상차손누계액	장부금액
토지	3,231,850	-	(1,715,000)	-	1,516,850
건물	4,797,718	(1,215,042)	-	-	3,582,676
기계장치	7,116,485	(5,081,914)	(33,312)	(294,540)	1,706,719
시설장치	4,553,851	(1,369,253)	-	(1,916,602)	1,267,996
차량운반구	238,832	(121,822)	-	-	117,010
비품	2,699,191	(2,501,352)	(691)	-	197,148
연구기자재	2,499,610	(2,053,172)	(196,042)	-	250,396
건설중인자산	19,021,018	-	-	-	19,021,018
합 계	44,158,555	(12,342,555)	(1,945,045)	(2,211,142)	27,659,813

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	국고보조금	손상차손누계액	장부금액
토지	3,231,850	-	(1,715,000)	-	1,516,850
건물	4,797,718	(1,185,056)	-	-	3,612,662
기계장치	7,097,615	(4,974,250)	(35,517)	(294,540)	1,793,308
시설장치	4,553,851	(1,347,822)	-	(1,916,602)	1,289,427
차량운반구	252,766	(118,083)	-	-	134,683
비품	2,691,531	(2,478,652)	(1,586)	-	211,293
연구기자재	2,319,610	(2,022,980)	(208,447)	-	88,183
건설중인자산	1,948,179	-	-	-	1,948,179
합 계	26,893,120	(12,126,843)	(1,960,550)	(2,211,142)	10,594,585

(2) 유형자산의 변동&cr;&cr; ① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체	감가상각비	손상차손	기말
토지	1,516,850	-	-	-	-	-	1,516,850
건물	3,612,662	-	-	-	(29,986)	-	3,582,676
기계장치	1,793,308	18,870	-	-	(105,459)	-	1,706,719
시설장치	1,289,427	-	-	-	(21,431)	-	1,267,996
차량운반구	134,682	3,659	(11,728)	-	(9,603)	-	117,010
비품	211,294	7,660	-	-	(21,806)	-	197,148
연구기자재	88,183	180,000	-	-	(17,787)	-	250,396
건설중인자산	1,948,179	17,219,639	-	(146,800)	-	-	19,021,018
합 계	10,594,585	17,429,828	(11,728)	(146,800)	(206,072)	-	27,659,813

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체(*)	감가상각비	손상차손	기말
토지	1,347,015	-	-	-	-	-	1,347,015
건물	3,436,718	-	-	-	(28,166)	-	3,408,552
기계장치	2,292,493	7,900	-	-	(130,102)	-	2,170,291
시설장치	1,384,940	-	-	-	(23,878)	-	1,361,062
차량운반구	166,957	-	-	-	(9,910)	-	157,047
비품	221,606	68,219	-	-	(33,669)	-	256,156
연구기자재	131,145	1,826	-	-	(15,458)	-	117,513
합 계	8,980,874	77,945	-	-	(241,183)	-	8,817,636

13. 투 자부동산&cr; &cr;(1) 투자부동산 내역&cr;

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액
토지	40,680	-	40,680
건물	303,370	(112,500)	190,870
합 계	344,050	(112,500)	231,550

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액
토지	40,680	-	40,680
건물	303,370	(110,604)	192,766
합 계	344,050	(110,604)	233,446

(2) 투자부동산 변동내역&cr;

① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
토지	40,680	-	-	-	40,680
건물	192,766	-	-	(1,896)	190,870
합 계	233,446	-	-	(1,896)	231,550

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
토지	40,680	-	-	-	40,680
건물	200,351	-	-	(1,896)	198,455
합 계	241,031	-	-	(1,896)	239,135

&cr; (3) 투자부동산 공정가치&cr;&cr;당분기말 현재 기준시가로 평가한 투자부동산의 공정가치는 488,331천원입니다.&cr;&cr;(4) 당기에 투자부동산에서 발생한 임대수익은 9백만원(전분기: 9백만원)입니다.&cr;

14. 무형자산&cr; &cr;(1) 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
산업재산권	65,975	69,989
개발비	417,567	449,639
기타의무형자산	786,311	699,423
합 계	1,269,853	1,219,051

&cr;(2) 무형자산의 변동 내역&cr;

① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	손상차손	상각비	기말
산업재산권	69,989	-	-	(4,014)	65,975
개발비	449,639	-	-	(32,072)	417,567
기타의무형자산	699,424	104,333	-	(17,446)	786,311
합 계	1,219,052	104,333	-	(53,532)	1,269,853

&cr;② 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	손상차손	상각비	기말
산업재산권	85,436	2,970	-	(5,897)	82,509
개발비	878,068	55,865	-	(113,094)	820,839
기타의무형자산	62,006	120,995	-	(14,313)	168,688
합 계	1,025,510	179,830	-	(133,304)	1,072,036

&cr;&cr;

15. 리스사용권자산 및 리스부채 &cr;&cr; (1) 사용권자산 및 리스부채 내역

① 사용권자산과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	85,995	40,312
차량운반구	156,384	145,836
합 계	242,379	186,148

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	103,947	86,081
비유동	141,441	101,940
합 계	245,388	188,021

&cr; (2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	25,824	16,552
차량운반구	13,370	9,629
합 계	39,194	26,181
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	1,959	1,992
단기리스 및 소액자산 리스료(관리비에 포함)	2,346	1,173

당기 중 리스의 총 현금유출은 38,059천 원입니다.

16. 기타금 융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	913,387	160,128	1,404,672	185,429
미지급비용	420,854	-	822,072	-
임대보증금	-	60,000	-	60,000
합 계	1,334,241	220,128	2,226,744	245,429

&cr;17. 차입금 &cr; &cr;(1) 단기차입금&cr;당분기말과 전기말 단기차입금은 없습니다.

&cr;(2) 장기차입금(유동성장기부채 포함)

(단위: 천원)

차입처	차입금 종류	연이자율(%)	만기일	당분기말	전기말
중소기업진흥공단	벤처창업자금 등	2.50%	2024-06-27	300,000	300,000
중소기업진흥공단	개발기술자금	1.97%	2025-06-23	500,000	500,000
한국산업은행	산업시설자금대출	1.75%	2031-02-04	10,000,000	-
합 계				10,800,000	800,000
차감: 유동성장기부채				(75,090)	(50,100)
차감 계				10,724,910	749,900

18. 기타 부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
예수금	54,023	-	204,489	-
부가세예수금	-	-	1,337,078	-
선수금	906,502	-	7,503	-
유지보수비충당부채	1,267,485	1,318,459	1,449,640	1,485,606
합 계	2,228,010	1,318,459	2,998,710	1,485,606

(*) 회사는 매 보고기간 종료일 현재 유지보수와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 유지보수비충당부채로 인식하고 있습니다.

&cr;19. 전환사채&cr;

(1) 전환사채 내역

(단위: 천원)

구분	발행일	만기일	만기이자율(%)	당분기말	전기말
제5회 전환사채	2021년 02월 12일	2026년 02월 17일	0.10%	29,198,337	-
합 계				29,198,337	-

(2) 전환사채의 발행조건

구 분	제5회 전환사채(*)
사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
사채의 발행일	2021년 02월 17일
사채의 만기일	2026년 02월 17일
사채의 권면총액	30,000,000천원
표면이자율	연 0.1%
만기이자율	연 0.1%
전환청구기간	2022년 02월 17일~ 2026년 01월 17일
전환가격	주당 39,869원
조기상환청구권	사채권자는 2023년 02월 17일 및 이후 매 3개월 마다 행사 가능
매도청구권	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는&cr;2022년 02월 17일부터 2024년 02월 17일까지&cr;매 3개월 마다 발행금액의 30% 이내로 행사가능

(*) 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나 주식의 시가가 하락하는 경우 등의 사유발생시 약정조건에 따라 전환가격은 발행시 전환가격의 70%를 한도로 조정될 수 있습니다.

20. 우발채무 및 약정사항&cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 타인에게 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보자산	담보권자	사유	장부금액		담보설정금액
			당분기말	전기말	당분기말	전기말
부동산(청주공장)	한국산업은행	차입금	3,165,670	3,183,101	11,300,000	11,300,000
부동산(청주공장)			19,021,018	-	13,200,000	-
특허권			1	1	2,000,000	2,000,000
기계장치/시설장치			2,974,716	3,082,735	8,700,000	8,700,000
정기예금	중소기업은행	차입금	500,000	500,000	550,000	550,000
정기예금	우리은행	차입금	360,000	360,000	105,200	105,200
특허권	중소기업진흥공단	차입금	427	478	600,000	600,000
합계			7,000,814	7,126,315	23,255,200	23,255,200

(2) 당분기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	사유	보증금액
		당분기	전기
서울보증보험(주)	하자이행보증 등	686,871	26,960
서울보증보험(주)	정보보호보증	-	100,000
한국자동차환경협회	하자이행보증	12,401,611	12,630,975
합계		13,088,482	12,757,935

&cr;(3) 보고기간 종료일 현재 회사는 우리사주조합의 대출 담보에 대해서 한국증권금융에 822,802천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr;

(4) 보고기간 종료일 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처	당기말	전기말	보증내용
대표이사	500,000	500,000	IBK기업은행 대출 지급보증
	100,000	100,000	우리은행 대출 지급보증
	13,188,000	1,188,000	산업은행 대출 지급보증
	53,253	25,880	KB캐피탈 리스 지급보증
합 계	13,841,253	1,813,880

&cr;(5) 보고기간 종료일 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

&cr; (6) 보고기간 종료일 현재 금융기 관과 체결하 고 있 는 약 정사항 은 다 음과 같습니다.

&cr;① 당분기말

(단위: 천원, USD)

금융기관	약정사항	한도금액		실행금액
		통화	금액	통화	금액
한국산업은행	산업운영자금대출	KRW	990,000	KRW	-
중소기업은행	중소기업자금대출	KRW	500,000	KRW	-
우리은행	기업운전자금대출	KRW	100,000	KRW	-

&cr;② 전기말

(단위: 천원, USD)

금융기관	약정사항	한도금액		실행금액
		통화	금액	통화	금액
한국산업은행	산업운영자금대출	KRW	990,000	KRW	-
중소기업은행	중소기업자금대출	KRW	500,000	KRW	-
우리은행	기업운전자금대출	KRW	100,000	KRW	-

21. 자본금과 자본잉여금&cr; 당분기말 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 10,320,383주(전기: 보통주 6,140,000주, 우선주 529,410주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. &cr;&cr;당분기말 현재 자본잉여금은 48,524,830천원으로 주식발행초과금 48,459,118천원 과 기타자본잉여금 65,712천원으로 구성되어 있습니다.&cr;

22. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액&cr; (1) 당 분 기말과 전기말 현재 기타자본항목의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식(*)	(409,320)	(409,320)
재평가적립금	48,275	48,275
주식매수선택권	68,970	51,728
합 계	(292,075)	(309,317)

(*) 당분기말 현재 보유중인 자기주식수는 226,660주 입니다.

(2) 당분 기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(14,186)	-
지분법자본변동	(18,711)	(18,711)
합 계	(32,897)	(18,711)

23. 주식매입선택권&cr;

(1) 주식기준보상 부여내역&cr;당사가 부여한 주식선택권에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.

구분	제 4차 주식선택권
권리부여일	2020년 03월 30일
발행할 주식의 종류	기명식 보통주식
부여방법	신주교부, 자기주식 교부
부여주식수	60,000주
행사가격	6,730원
행사가능기간	2022년 03월 31일 ~ 2024년 03월 30일
가득조건	부여일 이후 2년 이상 재직

&cr;(2) 당기와 전기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동 내역은 다음과 같습니다.

구분	당기		전기
	주식선택권수량	가중평균행사가격	주식선택권수량	가중평균행사가격
기초 잔여주	60,000	6,730	-	-
부여	-	-	60,000	6,730
기말 잔여주	60,000	6,730	60,000	6,730

&cr;24. 이익잉여금&cr; 당분기말과 전기말 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	53,212	53,212
미처분이익잉여금	8,274,646	7,746,326
합 계	8,327,858	7,799,538

(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에만 사용될 수 있습니다.

25. 매출&cr; 당 분기와 전분기 중 발생한 매출 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출액	7,096,142	25,166,424
기타매출액	453,000	141,705
합 계	7,549,142	25,308,129

&cr; 26. 매출원가&cr; 당 분기와 전분기 중 발생한 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	5,013,100	16,609,573
기타매출원가	419,024	60,970
합 계	5,432,124	16,670,543

&cr;27. 판매비와관리비

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	498,776	376,494
퇴직급여	24,444	44,082
복리후생비	91,818	60,793
여비교통비	7,620	8,647
접대비	28,155	11,356
통신비	4,098	6,103
수도광열비	4,050	2,685
무형자산상각비	21,459	20,210
임차료	991	459
수선비	86	-
보험료	39,346	17,012
차량유지비	7,030	7,885
경상연구개발비	174,678	187,482
운반비	11,571	16,927
소모품비	75,209	94,147
지급수수료	299,601	172,870
대손상각비(환입)	-	68,882
판매수수료(*1)	-	1,558,265
해외시장개척비	4,331	22,354
협회비(*2)	13,084	7,300
유지보수비	25,903	385,792
주식보상비용	17,243	-
기타	80,831	82,797
합 계	1,430,324	3,152,542

&cr;28. 비용의 성격별분류

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 재공품의 변동	(5,449,420)	(4,580,042)
원재료 매입액	8,141,417	14,825,749
종업원 급여	720,180	615,056
감가상각, 무형자산상각	300,693	402,564
경상연구개발비	236,537	241,260
외주가공비	1,665,268	3,645,071
장착부대비	215,189	1,590,150
판매수수료	-	1,558,265
유지보수비	25,903	385,792
기타 비용	1,006,683	1,139,221
합 계	6,862,450	19,823,086

29. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr; (1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
외환차익	1,191	9,418
외화환산이익	-	13,337
임대료수익	9,000	9,000
기타	29,403	54,444
합계	39,594	86,199

(2) 기타비 용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
외환차손	5,047	18,649
외화환산손실	8,441	8,243
기부금	150	150
유형자산처분손실	9,637	-
기타	3,655	149
합 계	26,930	27,191

&cr; 30. 금융수익 및 금융비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	70,476	1,948
금융수익 합계	70,476	1,948
금융비용
이자비용	28,332	299,751
장기금융상품평가손실	-	1,191,643
파생상품평가손실	-	4,710
금융비용 합계	28,332	1,496,103

31. 법인세비용&cr;&cr; 법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 28.8% (전분기:23.2%) 입니다.

32. 주당손익&cr;

(1) 기본주당손익&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
보통주당기순손익	528,320,070	2,971,894,193
가중평균 유통보통주식수(*)	10,093,723	6,279,855
기본주당손익	52	473

&cr;(*) 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기

구분	발행주식수(주)	가중치	유통보통주식수(주)
기초	10,320,383	90	928,834,470
자기주식	(226,660)	90	(20,399,400)
적수(a)			908,435,070
일수(b)			90
가중평균유통보통주식수(c=a/b)			10,093,723

&cr;-전분기

구분	발행주식수(주)	가중치	유통보통주식수(주)
기초	6,140,000	42	257,880,000
전환우선주의 전환	6,820,670	49	334,212,830
자기주식	(226,660)	91	(20,626,060)
적수(a)			571,466,770
일수(b)			91
가중평균유통보통주식수(c=a/b)			6,279,855

&cr;(2) 희석주당손익

&cr; 당분기와 전분기 중 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
보통주당기순이익(a)	528,320,070	2,971,894,193
전환사채관련비용(b)	17,242,148	41,368,545
주식보상비용(c)	13,449,150	-
희석주당순이익 산정을 위한 순이익(d=a+b+c)	559,011,368	3,013,262,738
가중평균유통보통주식수(e)	10,093,723	6,279,855
전환사채 행사 가정(f)	752,464	967,063
전환우선주 행사 가정(f)	-	176,470
주식매수선택권 행사 가정(f)	49,289	-
희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(g=e+f)	10,895,476	7,423,388
희석주당순이익(h=d/g)(*1)	51	406

&cr;33. 영업부문&cr; &cr; 회사는 자동차배출가스 정화용 촉매 및 장치(이하 "촉매")와 중대형 이차전지 양극활물질 전구체 (이하 "이차전지") 개발 및 제 조를 주요 영업으로 수행하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 각 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기			전분기
	촉매	이차전지	합 계	촉매	이차전지	합 계
매출	7,549,142	-	7,549,142	25,308,129	-	25,308,129
매출총이익	2,093,750	23,267	2,117,018	9,213,997	(576,412)	8,637,585
감가상각비(제조)	56,207	99,304	155,511	73,515	112,490	186,005

(*) 이차전지 매출총이익은 재고자산의 NRV(순실현가치평가)에 따른 금액입니다.

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
국내	5,259,941	23,889,060
해외	2,289,201	1,419,069
합 계	7,549,142	25,308,129

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객으 로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
주요고객A사	3,039,057	15,663,388
주요고객B사	1,623,419	3,355,008

34. 현금흐름표&cr;&cr; (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
영업활동현금흐름
1. 당기순이익	528,320	2,971,894
2. 비현금항목의 조정
외화환산손실	8,441	8,243
재고자산평가손실	-	24,908
무형자산상각비	53,531	133,303
감가상각비	247,162	269,261
퇴직급여	-	24,392
이자비용	28,332	299,751
법인세비용	213,182	899,454
대손상각비(환입)	-	68,882
유지보수비	-	160,259
유형자산처분손실	9,637	-
파생상품평가손실	-	1,191,643
투자자산평가손실	-	4,710
지분법손실	-	178,549
주식보상비용	17,243
이자수익	(70,476)	(1,948)
외화환산이익	-	(13,337)
소 계	507,052	3,248,070
3. 영업활동 자산부채의 변동
매출채권의 감소(증가)	(283,166)	(7,919,660)
미수금의 감소(증가)	(3,347)	(6,608)
선급금의 감소(증가)	(1,424,264)	201,475
선급비용의 감소(증가)	(100,819)	(107,675)
부가세대급금의 감소(증가)	(557,326)	(314,568)
선납세금의 감소(증가)	(6,750)	-
재고자산의 감소(증가)	(5,449,421)	(4,580,041)
유형자산의 감소(증가)	(76,370)	-
리스사용권의 감소(증가)	-	(22,758)
매입채무의 증가(감소)	(896,317)	2,210,262
미지급금의 증가(감소)	(491,285)	512,189
예수금의 증가(감소)	(1,487,545)	(814,477)
선수금의 증가(감소)	898,999	130,564
미지급비용의 증가(감소)	(401,198)	(352,158)
충당부채의 증가(감소)	(349,302)	-
장기미지급금의 증가(감소)	(25,300)	(49,905)
리스부채의 증가(감소)	(1,959)	-
소 계	(10,655,370)	(11,113,360)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,619,998)	(4,893,396)

&cr;(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성장기부채로의 대체	24,990	23,750
장기선급비용의 선급비용으로 대체	20,839	-

&cr;(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용&cr;① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름변동	비현금변동			기말
			평가손익	대체	기타
단기차입금	-	-	-	-	-	-
리스부채(비유동 포함)	188,021	(38,059)	-	-	95,425	245,387
전환사채	-	30,000,000	-	-	(801,663)	29,198,337
유동성장기부채	50,100	-	-	24,990	-	75,090
장기차입금	749,900	10,000,000	-	(24,990)	-	10,724,910
합 계	988,021	39,961,941	-	-	(706,238)	40,243,724

&cr;② 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름변동	비현금변동			기말
			평가손익	대체	기타
단기차입금	15,947,828	1,694,792	6,660	-	-	17,649,280
리스부채(비유동 포함)	125,881	(5,924)	-	6,602	1,992	128,551
전환사채	3,688,752	-	-	-	53,037	3,741,789
유동성장기부채	95,000	-	-	23,750	-	118,750
장기차입금	1,523,750	-	-	(23,750)	-	1,500,000
합 계	21,381,211	1,688,868	6,660	6,602	55,029	23,138,370

&cr;&cr;35. 특수관계자와의 거래&cr; (1) 특수관계자내역

구 분	회사명
관계기업	합비신주최화정화기유한공사
기타특수관계자	우리사주조합

&cr;(2) 특수관계자 거래내역

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	매출 등	매입 등	매출 등	매입 등
합비신주최화정화기유한공사	-	-	-	-

&cr;(3) 특수관계자와의 채권채무 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	매출채권 등	매입채무 등	매출채권 등	매입채무 등
합비신주최화정화기유한공사	612,966	11,964	612,966	11,964
우리사주조합	442,755	-	442,755	-

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr; &cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원, %)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금&cr; 설정률
2021년&cr;제18기 1분기말	매출채권	4,765	458	9.60%
	기타금융자산	789	112	14.17%
	기타유동자산	2,746	327	11.91%
	합계	8,300	896	10.80%
2020년&cr;제17기말	매출채권	4,482	458	10.21%
	기타금융자산	310	112	72.84%
	기타유동자산	643	327	50.90%
	합계	5,435	896	16.25%
2019년&cr;제16기말	매출채권	5,530	460	8.32%
	기타금융자산	263	116	77.00%
	기타유동자산	1,165	330	28.33%
	합계	6,958	906	12.62%
2018년&cr;제15기말	매출채권	1,742	172	9.87%
	기타금융자산	241	81	62.26%
	기타유동자산	431	190	44.08%
	합계	2,413	443	18.79%

&cr;(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분	제18기 1분기말	제17기	제16기
1. 기초대손충당금 잔액합계	896	906	443
2. 순대손처리액(①－②＋③)	-	66	463
① 대손처리액(상각채권액) 등	-	71	463
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-5	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-75	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	896	896	906

&cr;(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr; 1) 대손충당금 설정방침&cr;보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 대손예상액을 고려해서 충당금 설정&cr;&cr;2) 대손예상액 산정근거&cr;회수가 불투명한채권의 경우 회수가능성 등과 미래 전망을 고려하여 대손예상액 설정&cr; &cr;(4) 당기말 경과기간별 매출채권 잔액현황

(단위: 백만원)

구분	6월 이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년 초과	계
금액	4,279	-	28	-	4,307
구성비율	99.35%	-	0.65%	-	100.00%

다. 재고자산 현황 등&cr;&cr; (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제18기&cr;1분기말	제17기말	제16기말	제15기말	비고
환경사업	제품	10,615,007	6,800,640	4,530,082	2,333,373
	원재료	8,678,619	7,048,229	5,272,918	1,905,242
	미착품	473,619	768,461	68,852	282,379
	소 계	19,767,245	14,617,330	9,871,852	4,520,994
이차전지 소재	제품	581,388	219,943	331,775	563,512
	원재료	97,602	159,542	129,437	182,555
	미착품	0	-	-	-
	소 계	678,991	379,485	461,212	746,067
합 계	제품	11,196,395	7,020,583	4,861,857	2,896,885
	원재료	8,776,221	7,207,772	5,402,355	2,087,797
	미착품	473,619	768,461	68,852	282,379
	합 계	20,446,235	14,996,815	10,333,064	5,267,061
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		18.5%	20.4%	27.1%	17.8%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		0.3회	4.8회	5.0회	4.6회

&cr;(2) 재고자산의 실사내용&cr;2020년 기말 재고자산의 경우 감사인의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. 2021년 1분기말 재고자산의 경우 자체조사를 실시하였습니다.

2021년&cr;재고자산실사&cr;(자체실사)	실사(입회)시기	2021.04.01	1일
	실사(입회)장소	청주공장, 서울창고, 화성 타처보관창고
	실사(입회)대상	제품, 상품, 재공품, 원재료
2020년&cr;재고자산실사&cr;(외부감사인입회)	실사(입회)시기	2020.12.31	1일
	실사(입회)장소	청주본사, 서울창고, 화성 타처보관창고
	실사(입회)대상	제품, 상품, 재공품, 원재료

&cr;(3) 장기체화재고 등 내역

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제18기 1분기말			제17기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제품	11,432,534	(236,139)	11,196,395	7,415,594	(395,011)	7,020,583
원재료	8,980,296	(204,074)	8,776,221	7,411,846	(204,074)	7,207,772
미착품	473,619	-	473,619	768,460	-	768,460
합 계	20,886,449	(440,214)	20,446,235	15,595,900	(599,085)	14,996,815

라. 공정가치평가 내역 &cr; 공정가치 평가방법 및 내역은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

마. 채무증권 발행실적 등&cr; 1) 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

이엔드디회사채사모2021년 02월 17일30,000표면 0.1%&cr;만기 0.1%-2026년 02월 17일미상환-30,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

(*) 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 주요사항보고서(전환사채발행결정)(2021.02.15)을 참고하시기 바랍니다.

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(*) 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

단기사채 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(*) 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

회사채 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------30,000--30,000----30,000--30,000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(주1) 상기 회사채 미상환 잔액은 제5회차 전환사채입니다. 본 사채는 보통주로 전환할 수 있는 전환권과 조기상환청구권(Put), 매도청구권(Call)의 권리가 부여되었습니다. 전환권 및 조기상환청구권 행사에 따라 잔여만기가 변동될 수 있습니다.&cr;자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템의 주요사항보고서(전환사채발행결정)(2021.02.15)을 참고하시기 바랍니다.

신종자본증권 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(*) 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(*) 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재를 생략합니다.&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제18기(2021년)서우회계법인---제17기(2020년)인덕회계법인적정특이사항없음재고자산의 평가제16기(2019년)삼일회계법인적정특이사항없음-

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제18기(2021년)서우회계법인회계감사60865--제17기(2020년)인덕회계법인회계감사1109441101,225제16기(2019년)삼일회계법인회계감사110-110865

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제18기(2021년)-----제17기(2020년)2020.05.22세무조정2020년 결산9인덕회계법인제16기(2019년)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

&cr; 4. 내부통제에 관한 사항&cr;감사인은 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr;

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성&cr; 당사의 이사회는 보고서 작성기준일 현재 사내이사 3명, 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 ' 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조 하시기 바랍니다. &cr;

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

52---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

나. 이사회 운영규정의 주요내용&cr; (1) 이사회의 권한

이사회&cr;운영규정&cr;제8조 ① 주주총회에 관한 사항 &cr; 1. 주주총회의 소집 &cr; 2. 영업보고서의 승인 &cr; 3. 재무제표의 승인 &cr; 4. 정관의 변경 &cr; 5. 자본의 감소 &cr; 6. 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속 &cr; 7. 주식의 소각 &cr; 8. 기타 주주총회에 부의할 의안 &cr;&cr;② 경영에 관한 사항 &cr; 1. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 &cr; 2. 사업계획과 예산, 결산 &cr; 3. 대표이사의 선임 및 해임 &cr; 4. 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 선임 및 해임 &cr; 5. 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사 및 감사의 보수 결정 &cr; 6. 퇴직임원에 대한 퇴직위로금 및 특별위로금 지급 &cr; 7. 공동대표의 결정 &cr; 8. 지배인의 선임 및 해임 &cr; 9. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 &cr; 10.중요한 사규의 제정 및 개폐 &cr;&cr;③ 재무에 관한 사항 &cr; 1. 투자에 관한 사항 &cr; 2. 자산 취득 및 처분 등 주요 계약의 체결 &cr; 3. 잉여금(결손금)의 처분 &cr; 4. 신주의 발행 &cr; 5. 사채의 모집 &cr; 6. 준비금의 자본 전입 &cr; 7. 타 법인에 대한 출자, 대여금 및 채무보증 &cr;&cr;④ 기타사항 &cr; 1. 관계기관의 인가 또는 승인 절차상 이사회의 결의가 필요한 사항 &cr; 2. 주주총회에서 위임받은 사항 &cr; 3. 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 &cr; 4. 주주, 특수관계인 등의 금전소비대차 거래에 관한 사항&cr; 5. 기타 법령, 정관 및 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항

&cr; 다. 이사회의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	대표이사&cr;김민용&cr;출석율 (100%)	사내이사&cr;이종섭&cr;출석율 (100%)	사내이사&cr;장준현&cr;출석율 (100%)	사외이사&cr;강광규&cr;출석율 (83%)	사외이사&cr;조원상&cr;출석율 (83%)
21-1	2021-01-11	산업시설자금대출 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
21-2	2021-02-08	한국산업은행 한도성 운영대출 기한 연장	가결	찬성	찬성	찬성	-	-
21-3	2021-02-10	제17기 결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
21-4	2021-02-15	제5회 전환사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
21-5	2021-03-03	신규시설투자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
21-6	2021-03-12	제17기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr; 라. 이사의 독립성&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한, 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

성명	연임여부	임기	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
김민용	연임	2019.03~2022.03.	이사회	대표이사 및 경영총괄	해당사항 없음	최대주주 본인
이종섭	연임	2019.03~2022.03.	이사회	생산관리 총괄	해당사항 없음	등기임원
장준현	연임	2020.03~2023.03	이사회	경영관리 총괄	해당사항 없음	등기임원
강광규	신규	2019.12~2022.12	이사회	사외이사	해당사항 없음	없음
조원상	신규	2019.12~2022.12	이사회	사외이사	해당사항 없음	없음

(주1) 김민용, 이종섭 사내이사는 2019년 3월 25일 제15기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.&cr; (주2) 장 준 현 사내이사는 2020년 3월 30일 제16기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.&cr;(주3) 강광규, 조원상 사외이사는 2019년 12월 26일 임시주주총회에서 신규 선임되었습니다.

&cr; 마. 사외이사의 전문성 &cr; 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 시 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 의안 및 관련자료를 제공하여 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;또한 당사의 사외이사는 이사회의 구성원으로서 정관 및 이사회운영규정에 따라 사내이사와 동일한 수준의 권한을 보호받고 있습니다. 당사의 사외이사는 상무에 종사하지 아니하고 최대주주와의 특수관계가 없는 등 상법상 사외이사 요건을 충족하고 있으며, 해당 업계에서의 오랜 경력을 바탕으로 경영전반 및 내부통제에 걸쳐 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사로서 적격하다고 판단됩니다.

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

당사의 사외이사는 해당 분야 전문가로서, 개별적으로&cr;전문성을 강화하기 위한 노력을 하고 있습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr;가. 감사에 관한 사항 &cr; 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사가 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

나. 감사의 인적사항

성명	주요 경력	결격요건 여부	비고
신종한	91.02~95.02 한양대학교 법학과 04.02~현재 우성법무법인 변호사 07.06~현재 ㈜E&D 감사	부

다. 감사의 독립성&cr; 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;감사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

&cr; 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련

정관 내용

제50조 (감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의

소집을 청구 할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제38조 제3항 및 제39조의2의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사 (소집권자가 있는 경우에는 소집권자) 에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다

감사규정 내용

제13조【감사인의 권한】

감사인은 감사업무를 수행함에 있어서 다음의 권한을 갖는다.

1. 감사에 필요한 장부 및 관계서류의 제출요구

2. 관계자의 출석, 답변 및 확인서 작성요구

3. 필요시 거래처에 대한 확인 및 조사자료의 징구요구

4. 업무개선을 위한 제안, 건의 및 보고

5. 기타 직무수행에 필요한 사항

제14조【피 감사부서의 의무】

피 감사부서는 감사의 요구에 적극 협조하여야 한다.

제15조【관련부서의 의무】

피 감사부서와 관련있는 부서는 감사인의 요구가 있는 경우 이에 적극 협조하여야 한다.

제16조【감사불응시의 조치】

감사인은 피감사부서 및 관련부서가 감사인의 요구에 대하여 정당한 이유 없이 협조하지 않으므로 인하여 감사업무의 목적을 달성할 수 없을 때에는 사장에게 보고하고 지시를 받아야 한다

&cr;라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	신종한&cr;출석율 (100%)
21-1	2021-01-11	산업시설자금대출 차입의 건	가결	찬성
21-2	2021-02-08	한국산업은행 한도성 운영대출 기한 연장	가결	찬성
21-3	2021-02-10	제17기 결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성
21-4	2021-02-15	제5회 전환사채 발행의 건	가결	찬성
21-5	2021-03-03	신규시설투자의 건	가결	찬성
21-6	2021-03-12	제17기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

마. 감사 교육 미실시 내역

당사의 감사는 해당 분야 전문가로서, 개별적으로&cr;전문성을 강화하기 위한 노력을 하고 있습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

바. 감사 지원조직 현황

경영관리본부6 전무 1명 (14년)&cr;직원 5명 (평균 7.2 년) - 감사 지원&cr;- 내부회계관리제도운영실태 평가 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

&cr;

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;가. 투표제도&cr; 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권&cr; 당사는 보고기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; 당사는 보고기간 중 회사의 경영권과 관련한 경쟁이 없었습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1 . 최 대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

김민용

본인

보통주

1,846,071

17.89

1,846,071

17.89

-

김준희

자녀

보통주

15,000

0.15

15,000

0.15

-

김지연

자녀

보통주

15,000

0.15

15,000

0.15

-

김현숙

매

보통주

28,780

0.28

28,780

0.28

-

손주희

처제

보통주

111,390

1.08

111,390

1.08

-

이종섭

등기임원

보통주

134,290

1.30

134,290

1.30

-

김태민

비등기임원

보통주

40,000

0.39

40,000

0.39

-

이원영

비등기임원

보통주

25,600

0.25

25,600

0.25

-

장준현

등기임원

보통주

25,000

0.24

25,000

0.24

-

정학섭

비등기임원

보통주

5,030

0.05

5,030

0.05

-

㈜이엔드디

자사주

보통주

226,660

2.20

226,660

2.20

-

보통주2,472,82123.962,472,82123.96-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

(주1) 상기 기초 지분율은 2020.12.31 기준으로 작성되었으며, 기말 지분율은 2021.03.31 기준 주주명부를 기준으로 작성 되었습니다.

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	주요경력	비고
김민용	연세대학교 화학공학과 졸업&cr;연세대학교 화학공학대학원 졸업(석사) (前) 현대오일뱅크 연구소 (現) ㈜E&D 대표이사	-

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

나. 최대주주 변동현황&cr; 당사는 보고기간 중 최대주주 변동이 없습니다.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

2. 주식의 분포&cr;가. 주식 소유현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

김민용1,846,07117.89---115,8751.12

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

나. 소액주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

16,80416,81499.946,772,34110,320,38365.62-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

3. 주식사무

구분	내용
정관상&cr;신주인수권의&cr;내용	제10조(신주인수권)&cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 49를 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 등 관계 법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 4. 상법 제542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 상법 등 관계 법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 5. 주권을 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 49를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 49를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우&cr;8. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	사업연도 종료 후 3월이내
주주명부폐쇄시기	① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재 하지 않음
명의개서대리인	국민은행 증권대행부&cr;① 전화번호: 02-2073-8109&cr;② 주소: 서울시 영등포구 국제금융로 8길 26
공고게재	회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.endss.com)에 한다. &cr;다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 한다.

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			20년 10월	20년 11월	20년 12월	21년 01월	21년 02월	21년 03월
보통주	주가	최 고	26,050	27,000	36,000	43,500	42,250	32,500
		최 저	22,350	23,300	25,650	36,650	31,450	28,500
		평 균	23,821	24,660	30,471	39,610	37,992	30,282
	거래량	최고(일)	389,339	599,905	2,672,935	1,391,931	862,930	324,824
		최저(일)	76,261	49,201	306,739	189,761	148,792	60,993
		평 균	175,999	204,759	717,009	493,076	380,506	150,891

(주1) 주가는 종가기준으로 작성하였습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

김민용남1967.09대표이사등기임원상근대표이사연세대 화학공학과&cr;연세대 화학공학대학원&cr;현대오일뱅크 연구소 1,846,071 -최대주주 본인17년2022.03.29이종섭남1969.01전무등기임원상근전무연세대 화학공학과&cr;대림 엔지니어링 134,290-발행회사 임원17년2022.03.29장준현남1973.03전무등기임원상근전무경희대 회계학과&cr;동아저축은행 투자운용25,000-발행회사 임원14년2023.03.30강광규남1956.01사외이사등기임원비상근사외이사서강대학교 경제학과 석사&cr;뉴욕주립대학교 경제학 박사&cr;한국환경정책평가원--관계없음2년2022.12.26조원상남1972.07사외이사등기임원비상근사외이사한양대학교 법학과&cr;변호사--관계없음2년2022.12.26신종한남1971.08감사등기임원비상근감사한양대학교 법학과&cr;변호사--관계없음13년2022.03.29

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 임원의 겸직현황

겸직임원		겸직회사
성명	직책	회사명	직위	담당업무
신종한	감사	법무법인 우성	변호사	법률자문
조원상	사외이사	법무법인 혜민	변호사	법률자문

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

다. 직원 등 현황

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

전사남56---56560911167-전사여14---1441158-70---70472410-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

라. 미등기임원 보수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사52,000-감사1100-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 6146,200 24,367 -

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 3129,700 43,233 -210,500 525 -- - - -16,000 6,000-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<표1>

(단위 : 천원) 251,728-------251,728-

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

김태민등기임원2020.03.30신주발행보통주30,000----30,0002022.03.31~2024.03.306,730장준현등기임원2020.03.30신주발행보통주30,000----30,0002022.03.31~2024.03.306,730

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	최초&cr;부여&cr;수량	당기변동수량		총변동수량		기말&cr;미행사수량	행사기간	행사&cr;가격
						행사	취소	행사	취소

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

1. 계열회사의 현황&cr;제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 2. 타법인출자 현황

당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모기업으로, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인출자 현황의 기재를 생략합니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

가. 공시내용의 진행 변경사항 &cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고
제17기&cr;주주총회&cr;(2021.03.29)	- 결산보고서 승인의 건&cr; - 정관 일부 변경의 건 &cr;- 이사 보수 한도액 승인의 건&cr;- 감사 보수 한도액 승인의 건	원안대로&cr; 가결	-
제16기&cr;주주총회&cr;(2020.03.30)	- 결산보고서 승인의 건&cr;- 이사 선임의 건&cr;- 이사 보수 한도액 승인의 건&cr;- 감사 보수 한도액 승인의 건&cr;- 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr;- 정관변경의 건	원안대로&cr; 가결	-
임시주주총회&cr;(2019.12.26)	-정관변경의 건&cr;-사외이사 선임의 건 &cr; (사외이사 강광규, 사외이사 조원상)	원안대로&cr; 가결	-
제15기&cr;주주총회&cr;(2019.03.25)	- 결산보고서 승인의 건&cr;- 이사 선임의 건&cr;- 감사 선임의 건&cr;- 이사 보수 한도액 승인의 건&cr;- 감사 보수 한도액 승인의 건	원안대로&cr; 가결	-
제14기&cr;주주총회&cr;(2018.03.28)	- 결산보고서 승인의 건&cr;- 이사 보수 한도액 승인의 건&cr;- 감사 보수 한도액 승인의 건	원안대로&cr; 가결	-

2. 우발 채무 등

가. 중요한 소송사건&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr;다. 채무보증 현황&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처	당기말	전기말	보증내용
대표이사	500,000	500,000	IBK기업은행 대출 지급보증
	100,000	100,000	우리은행 대출 지급보증
	13,188,000	1,188,000	산업은행 대출 지급보증
	53,253	25,880	KB캐피탈 리스 지급보증
합 계	13,841,253	1,813,880

(2) 당기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	사유	보증금액
		당기	전기
기술신용보증기금	한국산업은행 차입금	-	595,000
기술신용보증기금	국민은행 차입금	-	1,080,000
서울보증보험(주)	하자이행보증 등	686,871	65,120
서울보증보험(주)	정보보호보증	-	100,000
한국자동차환경협회	하자이행보증	12,401,611	6,531,000
합계		13,088,482	8,271,120

&cr;라. 채무인수약정 현황&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.

&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등 &cr; 기타 우발채무에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석, 주석23. 우발채무 및 약정사항」을 참고하시기 바랍니다.&cr; &cr; 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

3. 제재 현황 등 그 밖의 사항

가. 제 재 현황&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다

나. 단기매매차익 발생 및 환수현황&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.

&cr;다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.

&cr; 라. 중소기업기준 검토표

중소기업검토표1.jpg 중소기업검토표1 중소기업검토표2.jpg 중소기업검토표2

&cr; 마. 직접금융 자금의 사용

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

1) 공모자금의 사용내역

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

기업공개&cr;(코스닥시장상장)-2020.07.23시설자금10,891,875시설자금10,891,875(주2)기업공개&cr;(코스닥시장상장)-2020.07.23운영자금15,498,508운영자금15,498,508(주3)기업공개&cr;(코스닥시장상장)-2020.07.23채무상환8,000,000채무상환8,000,000(주3)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

(주1)	당사는 2020년 7월 코스닥시장공모를 통해 상기 자금을 조달하였습니다.
(주2)	당사는 충북 오창에 소재한 토지 및 건물을 매입하고 신규시설투자에 사용하였습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 2020.12.28 주요사항보고서(유형자산양수결정) 및 2021.03.03 신규시설투자등 공시를 참고하시기 바랍니다.
(주3)	당사는 원재료 매입에 운영자금을 사용하였으며, 만기가 도래하는 차입금에 대하여 채무상환 자금을 사용하였습니다.

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

2) 사모자금의 사용내역

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

전환사채42019년 11월 26일운영자금1,000운영자금1,000(주1)전환사채52021년 02월 17일시설자금20,000시설자금-(주2)전환사채52021년 02월 17일운영자금10,000운영자금-(주2)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

(주1)	당사는 2019년 11월 26일 제4회 전환사채를 발행하여 10억원의 사모자금을 회사 운영자금으로 사용할 목적으로 모집하였습니다. 2020년 11월 26일 전환청구권이 행사되어 전환사채 발행금액 모두 보통주로 전환되었습니다.
(주2)	당사는 2021년 02월 17일 제5회 전환사채를 발행하여 300억원의 사모자금을 시설자금과 운영자금에 사용할 목적으로 조달하였습니다. 운영자금은 원자재 매입에 이용할 계획이며, 시설자금은 이차전지소재 생산설비 증설에 사용될 계획입니다. 자금사용계획상 지출시기가 미도래하여 차이가 발생하였습니다. 미사용잔액은 보통예금 등 안전한 단기금융상품에 보관되어 있습니다.

&cr;

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역

3) 미사용자금의 운용내역

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

예ㆍ적금보통예금30,000--30,000

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

(주1) 당사는 2021년 02월 17일 제5회 전환사채를 발행하였습니다. 납입금은 자금사용계획상 지출시기가 미도래하여 안전한 보통예금 등 단기금융상품으로 운용중에 있습니다. 해당 자금은 이차전지소재 생산설비 증설 및 원재료 매입비로 사용될 예정입니다.

&cr; 바. 외국지주회사의 자회사 현황&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 사. 법적위험 변동사항&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 아. 합병등의 사후정보&cr; 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr; &cr;자. 녹색경영&cr;제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr;제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

카. 보호예수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주1,876,0712020.07.302023.07.30상장 후 3년한국거래소 상장 규정에&cr;따른 보호예수10,320,383보통주596,7502020.07.302021.07.30상장 후 1년한국거래소 상장 규정에&cr;따른 보호예수10,320,383보통주117,0002020.07.302021.07.30의무예탁 1년한국거래소 상장 규정에&cr;따른 보호예수10,320,383

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.