목 차

분기보고서

4.8

엑셈

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 09 기)

2022년 01월 01일2022년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 5월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	주식회사 엑셈

대 표 이 사 :	조종암

본 점 소 재 지 :	서울시 강서구 양천로 583 우림블루나인 A동 1208호
	(전 화) 02-6203-6300
	(홈페이지) http://www.ex-em.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 조종암
	(전 화) 02-2093-2839

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인_220516.jpg 대표이사 등의 확인_220516

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황&cr;

1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----4--444--44

구분	연결대상회사수				주요&cr;종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요&cr;종속회사수
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
신규&cr;연결
연결&cr;제외
연결&cr;제외

&cr; 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 '주식회사 엑셈' 으로 표기합니다. 또한 영문으로는 'EXEM CO., LTD.' 로 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 데이터베이스 튜닝을 위한 소프트웨어 설계ㆍ개발 및 판매와 컨설팅 등을 사업목적으로 하여 2001년 1월 2일에 설립되었으며, 계속사업기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;1) 주 소 : 서울특별시 강서구 양천로 583, A동 1208호(염창동, 우림비즈니스센터)&cr;2) 전화번호 : 02-6203-6300&cr;3) 홈페이지 : http://www.ex-em.com&cr;

마. 중소기업 및 벤처기업 해당여부&cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 및 제출일 현재 '중소기업 기본법 제2조'에 의거 중소기업 및 벤처기업에 해당합니다.

해당해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 신규 사업&cr;당사는 IT 성능 관리 솔루션 전문 기업으로서 DB 성능 관리, IT 전구간(End-to-End) 성능 관리를 위한 APM(Application Performance Management), 빅데이터 통합 관리, 클라우드 통합 모니터링, 인공지능(AI) 기반 IT 운영 지능화 솔루션의 개발, 공급을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 주요종속회사인 (주)신시웨이는 DB 보안 관련 솔루션 개발 및 공급 사업을 영위하고 있습니다. 해외 법인(미국, 일본, 중국)은 당사의 소프트웨어 판매 및 컨설팅 사업을 영위하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 『 II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;[정관상 사업 목적]&cr;1. 소프트웨어 설계 및 개발 컨설팅업&cr;2. 소프트웨어 개발 및 판매업&cr;3. 각호에 관련된 무역업(수출입업)&cr;4. 정보제공 서비스업&cr;5. 컴퓨터시스템 설계 및 자문업&cr;6. 자료처리 및 컴퓨터 시설 관리업&cr;7. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업&cr;8. 컴퓨터 하드웨어 및 패키지소프트웨어 도매업&cr;9. 기업전산 시스템 유지보수 서비스업&cr;10. 부동산 임대업&cr;11. 부가 통신업&cr;12. 전자 상거래업&cr;13. 전자시스템에 대한 진단 및 자문업&cr;14. 출판, 인쇄 및 정기 간행물 발행업&cr;15. 학원업(인터넷 교육, 오라클에 부대되는 교육)&cr;16. 지식컨텐츠 공유 서비스업&cr;17. 지식생산 커뮤니티 환경구축 서비스업&cr;18. 교육서비스업&cr;19. 정보처리 컨설팅업&cr;20. 교육훈련 및 연구용역 사업&cr;21. 교육위탁사업&cr;22. 교육자문 및 상담사업&cr;23. 교육컨텐츠 개발 및 판매업&cr;24. 빅데이터/AI/블록체인 데이터분석, 개발, 판매, 유지보수&cr;25. 컴퓨터프로그래밍 서비스업&cr;26. 정보기술 및 컴퓨터 운용관련 서비스업&cr;27. 부동산 매매업&cr;28. 부동산 투자업&cr;29. 정보통신공사업&cr;30. 근로자 파견업&cr;31. 위 각호의 사업과 직접 또는 간접으로 관련되는 부대사업&cr;

사. 신용평가에 관한 사항

신용평가일	신용등급	신용평가전문기관	등급의미
2022.03.22	A	㈜이크레더블	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
2022.03.21	A0	㈜나이스디앤비	양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준
2022.03.21	A	한국기업데이터	상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2015년 06월 26일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr;여부	특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

&cr;가. 주요 연혁

회사명	연도	내용
(주)엑셈	2001	01 ㈜엑셈 설립
	2008	03 일본법인 설립(EXEM JAPAN)&cr;10 중국법인 설립(EXEM CHINA)&cr;12 본점이전(서울특별시 강서구 양천로 583, A동 1208호)
	2010	03 서울산업통상진흥원(SBA) 우수기업 선정&cr;05 GS 인증(InterMax)&cr;06 GS 인증(MaxGauge Ver3.1)
	2011	06 '2011 중소기업인 혁신대회' 장관 표창
	2012	09 이노비즈 '2012 취업하고 싶은 기업' 선정 09 IT 이노베이션 대상 수상(지식경제부 장관) 10 '대한민국 일하기 좋은 100대 기업' 선정
	2014	02 ㈜엑셈-일본CTC 제품 판매 제휴&cr;04 미국법인 설립(MAXGAUGE INC)&cr;11 '2014 벤처활성화 유공포상' 대통령 표창 수상
	2015	05 제품 Web Version 출시(MaxGauge v5.2 및 InterMax v5.0)&cr;06 교보위드스팩과의 합병 및 한국거래소 코스닥시장 상장&cr;07 (주)신시웨이 지분 인수(50.2%)&cr;11 (주)아임클라우드 지분 인수(25.0%)
	2016	01 (주)클라우다인 지분 인수(51.0%)&cr;05 제품 SaaS Version 출시(MaxGauge On AWS)&cr;08 (주)클라우다인 (주)엑셈으로 흡수합병
	2017	07 GS 인증(Flamingo Ver3.0)
	2018	06 (주)엑셈-이디엄, 빅데이터/AI 사업 MOU 체결&cr; 교육부 매치업 프로그램 인공지능 분야 교육기관 선정&cr;10 코리아빅데이터어워드 경영자부문 중소벤처기업부 장관상 수상
	2019	02 DATAROBOT 제품 판매 제휴&cr; KNIME 제품 판매 제휴&cr;06 제품 클라우드모아(CloudMOA) 출시&cr; 제품 싸이옵스(XAIOps) 출시&cr;11 서울시 마곡산업단지 '엑셈 인텔리전스 R&D 캠퍼스' 입주계약 체결
	2020	07 GS 인증(InterMax 5)&cr;10 GS 인증(MaxGauge For Oracle 5)&cr;10 GS 인증(CloudMOA 3.0)
	2021	02 CNCF(Cloud Native Computing Foundation) Silver 멤버십 가입&cr;06 제품 클라우드모아(CloudMOA) SaaS 버전 출시&cr; 한국에너지기술평가원 AMI 플랫폼 개발 및 구축 과제 협약 체결&cr;12 (주)엑셈-신한 DS, '솔루션 공동 판매 사업' 업무 협약 체결&cr; 제품 맥스게이지 포 HANA(MaxGauge for HANA) 출시&cr; 클라우드 서비스 품질ㆍ성능 검증 인증(CloudMOA)
	2022	02 제품 맥스게이지 포 클라우드DB(MaxGauge for CloudDB(PostgreSQL)) 출시
(주)신시웨이	2005	01 (주)신시웨이 설립
	2010	10 정보통신산업진흥원 'SW공학기술 현장적용 지원사업' 최우수상 수상&cr;10 GS 인증(DB접근제어)&cr;10 국정원 CC(EAL4) 인증(DB접근제어)&cr;10 제주도 JDC R&D 센터 설립
	2011	05 전국 16개 시도교육청 차세대 나이스 DB 접근통제 구축
	2012	02 국정원 CC(EAL3) 인증(DB암호화)&cr;02 GS인증(DB암호화)
	2013	05 제품 Petra Primon v1.1 출시
	2014	04 제품 Petra v4.0 출시
	2015	07 (주)엑셈 투자 유치 및 사업 제휴
	2016	11 국정원 CC(EAL4) 인증(Petra V4.1)
	2017	06 GS인증 (Petra V4.1)
	2018	07 18년 서울형 강소기업 선정&cr;12 ICT 중소, 벤처기업 유공포상&cr;12 19년 고용노동부 청년친화강소기업 선정
	2019	11 행복한 중소기업경영대상 경영혁신부문 최우수상 (산업통상자원부 장관상) 수상&cr;12 중소기업 기술혁신 유공자 포상 (이노비즈협회장)
	2020	04 국제 CC 인증(PetraCipher v3.2)&cr;07 MAIN-BIZ 인증 (중소벤처기업부)&cr;09 근무혁신 인센티브제 우수기업 선정 (고용노동부, 노사발전재단)&cr;11 서울시 일생활균형 우수기업 포상 선정 (서울특별시)&cr;11 GS 인증(PetraCipher V3.2)
	2021	06 인재육성형 중소기업 선정(중소벤처기업부)&cr;10 서울지방고용노동청 일ㆍ생활 균형 우수 최우수 기업 표창&cr;11 21년 여가친화인증기업 선정 (문화체육관광부)&cr;12 PetraCrypto V1.0 암호화모듈검증(K-CMVP) 보안수준 1 획득
	2022	01 청년친화강소기업 선정(고용노동부)

&cr;나. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; 공시대상기간(최근 3사업연도) 중 변동 사항은 없습니다.&cr;- 2008년 12월: 서울특별시 강서구 양천로 583, A동 1208호 (염창동, 우림비즈니스센터)&cr;

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

2021년 03월 30일정기주총-대표이사:조종암&cr;사내이사:조광현&cr;사내이사:고평석사외이사:황선기&cr;사외이사:정진욱2022년 03월 22일정기주총-사외이사:정상훈&cr;감 사:서덕원-

변동일자	주총종류	선임		임기만료&cr;또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료&cr;또는 해임

라. 최대주주의 변동&cr;공시대상기간(최근 3사업연도) 중 변동사항 없습니다.

&cr; 마. 상호의 변경 &cr; 공시대상기간(최근 3사업연도) 중 변동사항 없습니다.&cr;

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

해당사항 없습니다.&cr;

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제9기&cr;(2022년 1분기말)	제8기&cr;(2021년말)	제7기&cr;(2020년말)	제6기&cr;(2019년말)	제5기&cr;(2018년말)
보통주	발행주식총수	35,132,273	35,132,273	33,882,273	33,882,273	33,249,362
	액면금액	100	100	100	100	100
	자본금	3,513,227,300	3,513,227,300	3,388,227,300	3,388,227,300	3,324,936,200
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	3,513,227,300	3,513,227,300	3,388,227,300	3,388,227,300	3,324,936,200

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주우선주

100,000,000

35,132,273

801,115

34,331,158

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주

801,115

보통주

801,115

보통주

801,115

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
		장내 &cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁&cr;계약에 의한&cr;취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

(주1) 당사는 최근 3년간 자기주식을 취득하거나 처분한 이력이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

&cr; 가. 전기 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 30일이며, 제8기(2021.01.01~2021.12.31) 정기주주총회(2022년 03월 22일 개최) 안건 중 정관 일부 변경 안건이 아래와 같이 포함되어 결의되었습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
<신설>	제15조의2(주주명부 작성ㆍ비치) ① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성ㆍ비치하여야 한다.	- 전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영
<신설>	② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명 세의 작성을 요청할 수 있다.	- 전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련
<신설>	③ 회사의 주주명부는 상법 제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다.	- 상법 제352조의2의 규정 내용을 반영
<부칙 추가>	부칙 제1조(시행일) 이 정관은 2022년3월 22일부터 시행한다.	- 부칙 추가

나. 정관 변경 이력

2022년 03월 22일

제8기&cr;정기주주총회

- 전자증권법에 의거 회사가 전자등록기관에 &cr; 소유자명세의 작성을 요청할 수 있는 근거를 &cr; 마련

- 소유자명세의 통지를 받은 경우 그 내용을 &cr; 기재하여 주주명부를 작성 및 비치하여야 &cr; 하는 전자증권법 규정 내용을 반영

- 주주명부의 전자문서 작성 근거 마련

전자증권법 및 상법에 따른&cr;전자등록기관에 소유자명세&cr;요청 근거 및 주주명부의 &cr;전자문서 작성 근거 마련

2021년 03월 31일

제7기&cr;정기주주총회

- 의무등록 대상이 아닌 주식 등에 대해서는 &cr; 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함&cr;- 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 &cr; 이자의 지급에 관한 내용 삭제&cr;- 감사 선임 또는 해임에 관한 조문 정비&cr;- 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 &cr; 결의요건 완화 내용 반영

- 감사 선임 또는 해임에 관한 조문 정비

2020년 상법 개정에 &cr;따른 변경

2019년 03월 25일

제5기&cr;정기주주총회

- 사업영역 확대에 따른 사업목적 추가&cr;- 주권의 종류 삭제

- 주식 및 신주인수권의 전자등록이 &cr; 사실상 의무화됨으로 인한 제반 내용 반영&cr;- 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영&cr;- 사채 발행시의 전자등록 근거 마련

2019년 전자증권법 시행에&cr;따른 변경

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

(주1) 전기 사업보고서에 첨부된 정관은 2021년 3월 30일 정기주주총회에서 개정된 정관입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

구분		회사명	제품명	제품설명
데이터솔루션	DB성능관리	(주)엑셈	MaxGauge	DB 성능관리 솔루션
	DB보안	(주)신시웨이	Petra	DB 접근제어 및 암호화 솔루션
	빅데이터플랫폼	(주)엑셈	Flamingo	빅데이터 통합 관리 솔루션
IT 통합 성능관리 솔루션	APM(Application Performance Management)	(주)엑셈	InterMax	전구간(End-to-End) 애플리케이션 성능 관리 솔루션
	클라우드 통합 모니터링	(주)엑셈	CloudMOA	클라우드 네이티브 아키텍처 통합 관제 솔루션
	지능형 IT 성능&cr; 모니터링	(주)엑셈	XAIOps	AI 기반 IT 운영 지능화 솔루션

엑셈 솔루션 맵.jpg 엑셈 솔루션 맵

당사는 2001년 설립 이래 끊임없는 기술 연구개발을 통해 데이터베이스(이하 DB)부터 시스템 전구간 성능 관리, 빅데이터, AI, 클라우드까지 폭넓은 전문성을 확보하고, 국내 총 500개 이상의 고객사 경험을 기반으로 대한민국 엔터프라이즈 패키지 소프트웨어 시장을 주도하고 있습니다. 엑셈은 DB 성능 관리 솔루션 맥스게이지(MaxGauge)를 국내 최초 개발하였으며, 현재까지 국내 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 또한 원 포인트 모니터링에 머물렀던 한국 APM 시장에서 인터맥스(InterMax)를 자체 개발해 WAS 모니터링뿐 아니라 End-to-End(전 구간) 거래 추적 및 통합 성능 관리를 구현함으로써 기업 정보 시스템의 토탈 성능 관리를 책임지는 기업으로 자리매김했습니다.

또한 2016년 빅데이터 플랫폼 솔루션 전문 기업 클라우다인을 흡수 합병하며 Hadoop 기반 빅데이터 운영 ㆍ 관리 ㆍ 분석 플랫폼 플라밍고(Flamingo)를 개발했습니다. 이를 통해 국내 다수의 공공기관 및 최대 전력사 에너지 빅데이터 프로젝트를 수행하며 다양한 산업 분야에 걸쳐 빅데이터 플랫폼을 구축하고, 분석 용역을 제공하고 있습니다. 이와 더불어, 2019년 빅데이터 분석 솔루션 기업인 나임(KNIME)과 파트너 계약을 맺고, 데이터 사이언티스트들을 위해 반복 작업을 최소화하고 분석 시간을 단축할 수 있는 솔루션을 공급하고 있습니다.

2019년에는 클라우드 통합 관제 솔루션 클라우드모아(CloudMOA)를 출시하여 급성장 중인 국내외 클라우드 시장에 대응하고 있습니다. 동년 당사는 AI 기반 IT 운영 지능화 솔루션 싸이옵스(XAIOps)까지 출시하여, 제1금융권 복수의 은행을 고객으로 확보하는 성과를 이루기도 했습니다. 2021년에는 디지털 전환 현상에 발맞춰 클라우드모아의 SaaS 버전을 출시했습니다.

주요종속회사인 (주)신시웨이는 2005년 설립되어 DB접근 제어 솔루션 페트라(Petra), DB 암호화 솔루션 페트라 싸이퍼(PetraCipher)를 개발 및 제품화하여 공공기관, 금융회사 및 일반기업 등 다양한 사업 분야의 거래처에 공급하고 있습니다.&cr;

2. 주요 제품 및 서비스

&cr; 가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

회사명	품 목 /주요상표	생산(판매) 개 시 일	매출액 (비율)	제품 설명
(주)엑셈	MaxGauge	2003.07 (2003.10)	2,219&cr;(29.78%)	DB(데이터베이스) 시스템의 실시간 감시 및 가동 정보의 수집과 분석, 성능 개선 등을 통해 DB 시스템의 가용성과 성능을 효율적으로 관리할 수 있도록 지원하는DB 성능 관리 솔루션
	InterMax	2008.08 (2008.09)	1,730&cr;(23.22%)	웹서비스의 응답속도와 동작 상태에 영향을 미치는 미들웨어(WAS : Web Application Server)에 대한 강력한 모니터링을 지원하는 APM(Application Performance Management, 애플리케이션 성능 관리) 솔루션일 뿐만 아니라, WEB, TP, 닷넷, DB, 외부 구간 연계 등 여러 IT 환경을 통합하여 모니터링하고 전 구간의 성능을 구간별 응답시간 기준으로 관리할 수 있는 End-to-End 거래 추적 솔루션
	빅데이터&cr;Flamingo&cr;KNIME	2016.08 (2016.08)	536&cr;(7.2%)	빅데이터, 수집, 저장, 분석, 가공 통합 관리 솔루션, 워크플로우 기반 분석 솔루션
	XAIOps	2019.04&cr;(2020.12)	0&cr;(0.00%)	기업의 다양한 인프라와 애플리케이션 데이터를 실시간으로 수집하여 부하 특성과 패턴을 학습하고, 장애 상황을 예측함으로써 IT 운영자의 선제적 대응을 지원하는 인공지능 기반의 IT 운영 지능화 솔루션
	CloudMOA	2019.05&cr;(2020.06)	40&cr;(0.54%)	멀티/하이브리드 클라우드 환경의 대규모 IT 인프라와 서비스를 통합적으로 관제할 수 있는 성능 모니터링 솔루션
	유지보수, 컨설팅	-	2,924&cr;(39.23%)	튜닝 컨설팅, 유지보수
	기타	-	2&cr;(0.03%)	관련 서적 발간 등 상품 매출
(주)신시웨이	Petra	2009.07&cr;(2009.07)	486&cr;(36.45%)	DB접근 제어 솔루션
	PetraCipher	2010.07&cr;(2010.07)	254&cr;(19.06%)	DB/파일 암호화 솔루션
	PetraSign	2017.11	0&cr;(0.00%)	DB권한 결재 및 데이터 변경 관리 솔루션
	유지보수 등	-	586&cr;(43.94%)	유지보수
	기타	-	8&cr;(0.55%)	상품매출, 임대료 등

(주1) 상기 수치는 별도ㆍ개별재무제표 상 수치를 기재하였습니다.&cr;&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr;당분기 중에 수익성에 중요한 영양을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격 변동은 없습니다. 당사의 제품은 여러 제품군의 소프트웨어로 사용자 및 납품업체, 판매의 형태, 제품의 버전 등에 따라 단가가 상이하고 컨설팅 용역은 프로젝트 단위 별로 매출이 발생되어 대응되는 품목별로 가격변동추이, 가격산출 기준 및 가격변동 원인 등을 산정하기 어렵습니다.&cr;

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황

해당 사항 없습니다.

&cr; 나. 원재료의 가격변동추이&cr;해당 사항 없습니다.

&cr; 다. 주요 매입처에 관한 사항

해당 사항 없습니다.

라. 생산 설비의 현황&cr;해당 사항 없습니다.

마. 설비의 신설ㆍ매입계획

해당 사항 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		2022년&cr;(제9기 1분기)	2021년 (제8기)	2020년&cr;(제7기)
DB성능관리	제품	MaxGauge	수 출	99	738	1,102
			내 수	2,197	13,411	11,058
			소 계	2,296	14,149	12,160
	용역	컨설팅&cr;유지보수	수 출	577	2,869	3,165
			내 수	2,314	8,561	7,843
			소 계	2,891	11,430	11,008
DB보안관리	제품	PETRA	수 출	-	35	54
			내 수	740	5,364	4,696
			소 계	740	5,399	4,750
	용역	컨설팅&cr;유지보수	수 출	-	-	-
			내 수	583	2,580	2,506
			소 계	583	2,580	2,506
빅데이터플랫폼	제품	Flamingo&cr; /DataRobot	수 출	-	-	-
			내 수	45	-	520
			소 계	45	-	520
	용역	빅데이터	수 출	-	-	-
			내 수	491	4,239	2,937
			소 계	491	4,239	2,937
APM	제품	InterMax	수 출	-	54	56
			내 수	1,731	6,481	3,708
			소 계	1,731	6,535	3,764
	용역	컨설팅&cr;유지보수	수 출	3	7	21
			내 수	554	1,822	1,368
			소 계	557	1,829	1,389
클라우드 통합&cr;모니터링	제품	CloudMOA	수 출	-	-	-
			내 수	40	37	16
			소 계	40	37	16
	용역	컨설팅&cr;유지보수	수 출	-	-	-
			내 수	2	3	-
			소 계	2	3	-
IT인프라 통합&cr;모니터링	제품	XAIOps	수 출	-	-	-
			내 수	-	1,065	37
			소 계	-	1,065	37
	용역	컨설팅&cr;유지보수	수 출	-	-	-
			내 수	19	27	-
			소 계	19	27	-
기타	상품 등		내 수	9	37	91
기타	합계		소 계	9	37	91
합 계			수 출	679	3,703	4,398
			내 수	8,725	43,627	34,780
			합 계	9,404	47,330	39,178

(주1) 상기 수치는 한국채택국제회계기준 연결재무제표 상 수치를 기재하였습니다.&cr;

나. 판매경로 및 방법 등&cr;

1) 판매조직&cr;당사의 영업활동은 신규 고객 발굴 및 고객의 다양한 요구에 적극 대응하여 고객 가치를 창출하는 통합적인 업무를 하며, 이는 국내 영업 조직과 해외 영업 조직으로 구분됩니다. &cr;&cr; 2) 판매경로

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액(비중)
제품	MaxGauge	수 출	직판	-
		수 출	해외법인 및 총판	22 (0.3%)
		국 내	직판	1,026 (13.77%)
		국 내	SI 및 영업 파트너	1,171 (15.72%)
	InterMax	수 출	직판	-
		수 출	해외법인 및 총판	-
		국 내	직판	206 (2.76%)
		국 내	SI 및 영업 파트너	1,524 (20.45%)
	빅데이터	수 출	직판	-
		수 출	해외법인 및 총판	-
		국 내	직판	485 (6.51%)
		국 내	SI 및 영업 파트너	51 (0.68%)
	Petra	수 출	직판	-
		수 출	해외법인 및 총판	-
		국 내	직판	55 (4.12%)
		국 내	SI 및 영업 파트너	686 (51.42%)
	CloudMOA	수 출	직판	-
		수 출	해외법인 및 총판	-
		국 내	직판	28 (0.38%)
		국 내	SI 및 영업 파트너	12 (0.16%)
	XAIOps	수 출	직판	-
		수 출	해외법인 및 총판	-
		국 내	직판	-
		국 내	SI 및 영업 파트너	-

(주1) 상기 수치는 별도ㆍ개별재무제표 상 수치를 기재하였습니다.&cr;

3) 판매전략

당사는 B2B(Business to Business) 영업이 주를 이루고 있어 직접 영업 및 기업 이미지 고취 및 브랜딩을 통한 마케팅 전략을 판매 전략으로 들 수 있습니다.

&cr; (1) 시장 요구사항에 맞는 지속적인 제품 개선 및 혁신을 위한 연구를 통해 제품품질 안정화

당사는 IT 성능관리 시장의 요구 사항인 다양한 DBMS 환경 모니터링, E2E 전 구간의 IT 성능 통합 관리, 하이브리드 클라우드 환경의 통합 모니터링 등의 필요성과 AI 기반의 장애 예측과 문제 진단 기능 등의 수요에 따라, 지속적으로 제품 라인업을 확대하고 개선하여 안정적이고 효율적인 제품과 서비스를 제공하고 있습니다.&cr;

(2) 기존 레퍼런스 사이트의 강화 및 지속적인 Maintenance 계약을 통한 매출의 지속

DB 성능관리 시장점유율 1위 제품을 보유하고 있는 당사는 제품 납품 후 사후컨설팅 서비스 및 제품의 고객 맞춤화를 통해 충성 고객에 대해 지속적으로 수준 높은 서비스를 제공하여 신규 라이선스 외에 유지보수 매출을 달성할 것입니다. 또한 고객사의 계열사 및 관련 산업으로의 시장 확대의 가능성을 고려하여 산업군에 맞는 제품의 고객 맞춤화를 진행하는 등 사이트에 맞는 유연한 제품을 제공할 것입니다.&cr;&cr; (3) 교육 및 서적발간, 컨설팅 서비스 등 부가서비스군 확립을 통한 발전 방향 검토

당사는 IT 성능관리 분야의 전문 기업의 이미지를 고취시키고 브랜드 확립을 위하여 창립 이래 지속적으로 교육 및 서적발간, 컨설팅 서비스 등을 진행하고 있습니다. 이는 실제로 제품만 출시하는 일반 벤더가 아닌 지식 기업의 이미지를 이어나가는데 큰역할을 하고 있을 뿐 아니라, 고객으로 하여금 엔지니어 및 컨설턴트에 대한 수준을 긍정적으로 인정받는데 많은 영향을 끼치고 있습니다.

&cr; (4) 제품 및 기술 발표 간담회 개최를 통해 업계 종사자와 기술 공유

당사가 지속적으로 연구 개발하는 기술은 업계 종사자가 실무에서 필요로 하는 기술이므로 주기적으로 제품 및 기술 발표 간담회를 개최하여 고객 및 잠재 고객들과 한 자리에서 소통하는 기회를 갖고 이 자리에서 신제품 홍보 뿐 아니라 매출이 창출되는기회를 갖고 있습니다.

&cr; (5) 해외 법인의 본격적인 시장 진출 (미국, 중국, 일본), 현지 파트너 발굴

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 미국, 중국, 일본에 현지 법인을 두고 전략적인 해외 마케팅을 진행하고 있습니다. 본사에서는 해외 사업 전담 인원을 두어 현지 법인이 전략적인 영업활동을 전개할 수 있도록 내부 프로세스 및 정책 보완, 마케팅 자료 제작, 제품 플랫폼 보완 등을 지속적으로 진행하고 있습니다.

&cr; 다. 수주 상황

(단위 : 백만원)

계약명	거래처	수주일자	납품기한	수주 금액	기납품액	수주 잔고
MDMS수용기반 마련 및 고도화 사업	한국전력공사	2022.03.30	2022.11.25	7,690	-	7,690

(주1) 상기 수주계약은 공시를 통해 공개된 주요 계약만 포함한 것입니다.&cr;

5. 위험관리 및 파생거래

&cr; 가. 시장위험과 위험관리&cr;당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 소규모기업으로 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

해당사항 없습니다. &cr;

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약&cr;공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.&cr;&cr; 나. 연구개발활동&cr;

1) 연구개발 조직&cr;

(1) 연구개발 조직 개요

구 분	(주)엑셈	(주)신시웨이
조직형태	기업부설연구소	기업부설연구소
명칭	㈜엑셈 부설연구소	㈜신시웨이 부설연구소
연구소장	채희선	박민욱
연구원 수	55명	16명
연구소 인정일	2005년 08월 17일	2008년 08월 20일
연구소 인정번호	제20052348호	제2008110370호
연구소 인정기관	한국산업기술진흥협회	한국산업기술진흥협회

&cr; (2) 연구개발인력 구성 현황

(단위 : 명)

회사명	구분	박사	석사	학사	전문학사	기타	계
(주)엑셈	연구전담요원	-	-	41	1	-	42
	연구보조원	-	-	7	5	1	13
	연구관리직원	-	-	-	-	-	-
	소계	-	-	48	6	1	55
(주)신시웨이	연구전담요원	-	-	10	1	1	12
	연구보조원	-	-	-	4	-	4
	연구관리직원	-	-	-	-	-	-
	소계	-	-	10	5	1	16
합계		-	-	58	11	2	71

&cr; (3) 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분	제9기 1분기&cr;('22.1.1.~03.31)	제8기&cr;('21.1.1.~12.31)	제7기&cr;('20.1.1.~12.31)
연구개발비용 계	1,260,569	4,680,266	4,396,413
연구개발비 / 매출액 비율&cr; [연구개발비용 계÷당기매출액×100]	13.41%	9.89%	11.22%

(주1) 상기 수치는 한국채택국제회계기준 연결재무제표 상 수치를 기재하였습니다.&cr;&cr; 2) 연구개발 실적

번호	연구과제명	연구결과 및 기대효과
1	클라우드 환경 내 &cr;Topology 형태의 &cr;인프라, 서비스별&cr;통합 모니터링	하이브리드 클라우드 또는 여러 클라우드에 대한 모니터링을 2D/3D 토폴로지 뷰를 통해 복잡한 클라우드 환경에 대해 한 화면으로 통합 관제를 지원
2	Kubernetes 모니터링 기술 연구	Kubernetes의 주요 지표(클러스터, 포드)를 모니터링함으로써 Kubernetes 환경 내 자원 최적화, 장애 발생 시 문제 원인 파악, 프로비저닝 최적화에 활용
3	Smart 로그 분석 기술 개발	Machine Learning 기술을 기반으로 다수 컨테이너 환경에 효과적인 로그 데이터 분석 및 희소 로그를 탐지하여 관련 문제 신속 식별과 해결을 지원
4	CloudMOA - InterMax 연동 Method level &cr;상세 tracing 분석 기술 개발	애플리케이션 상세 Tracing 분석을 통해 컨테이너 환경에서의 End-to-End 모니터링을 구현
5	AI 기반 부하 예측 &cr;기술 개발	IT 시스템 및 서비스의 과거 수집 Metric 데이터를 AI 기반 학습을 통해 IT 시스템의 미래 부하량을 예측
6	AI 기반 장애 예측 &cr;기술 개발	IT 시스템 및 서비스의 과거 데이터 및 추이를 학습하여 미래 특정 시점에 장애가 발생할지를 예측
7	AI 기반 비정상 탐지 기술 개발	IT 시스템 및 서비스의 과거 데이터를 기반으로 신뢰 궤적을 그리고 관측치가 그 범위를 벗어나는 경우 비정상으로 간주하여, 비정상 시스템/서비스를 탐지
8	AI 기반 부하 패턴 &cr;분석 기술 개발	IT 시스템 및 서비스의 부하 패턴을 몇 개 유형으로 범주화하여 학습하고, 상황별로 임계값을 설정하여 부하를 분석
9	AI 기반 인과관계 분석 기술 개발	IT 시스템 및 서비스의 비정상 상황 발생 후, AI 기반으로 해당 문제 상황에 대한 연관 지표 학습을 통해 증상/징후를 찾아 관리자의 신속한 대응을 지원
10	AI 기반 근본원인 분석 기술 개발	IT 시스템 및 서비스의 장애 발생 시, AI Rule Engine에서 장애에 대한 근본 원인을 제시
11	Smart Alert 기능 개발	IT 시스템 및 서비스의 Dynamic한 부하에 맞추어 적절한 임계치를 자동으로 설정하여 적절한 알람을 발생시킴
12	복수의 노이즈 데이터, 시계열 데이터 기반비정상 데이터 탐지가 가능한 정상 밴드를 생성하는 방법 및 이를 구현하는 정상 &cr;밴드 생성 장치	복수의 노이즈 데이터를 학습하여, 실제 데이터와 유사한 데이터를 만들고, 이 데이터들의 최대값과 최소값을 기반으로 미래 정상 데이터 범위를 생성하여, 이를 기준으로 IT 시스템 및 서비스의 이상 탐지에 활용
13	팔로워의 경계 설정,&cr;시계열 데이터 기반&cr;비정상 데이터 탐지가 가능한 정상 밴드를 생성하는 방법 및 &cr;이를 구현하는 정상 밴드 생성 장치	경계 설정값을 활용한 유사데이터들을 생성하여 자동으로 정상 데이터 구간을 형성하고 이상 탐지가 가능하도록 하여, IT 시스템 장애의 예측과 정상 판단의 정확도를 높임
14	MongoDB 모니터링 기술 연구	MongoDB의 실시간 감시, 가동 정보 수집, 정밀 진단, 분석, 성능 관리를 구현하고 NoSQL 분산 병렬 처리를 최적화
15	베어메탈 VM 기반 &cr;Docker/Container &cr;모니터링 기술 개발	클라우드 환경 통합 관제 솔루션에서 베어메탈 환경의 일반 호스트(VM) 환경 모니터링을 확장 지원하여 통합 모니터링 구현
16	Query Store	수행된 쿼리, 실행 계획 및 런타임 통계 정보를 별도로 수집하여 쿼리의 실행 변경 이력을 관리하고, 실행계획별 성능 정보를 쉽게 파악할 수 있도록 지원
17	대용량 쿼리(검색) &cr;조회 속도 개선을 &cr;위한 기술 연구	Hive Editor 및 Zeppelin을 활용하여 대용량 데이터 탐색 속도를 개선함
18	Query Download 기술	빅데이터 관리 및 활용 시에 데이터 검색 형식이 ORC(데이터 압축) 형식일 경우, 융복합된 데이터를 직접 다운로드받아 활용 가능한 기능 구현
19	SAP HANA DB &cr;모니터링 기술 연구	SAP HANA DB의 실시간 감시, 가동 정보 수집, 정밀 진단, 분석, 성능 관리 구현
20	C-Level Dashboard	등록된 IT 시스템 전체의 운영 상황에 대하여 종합적으로 판단하고 운영 가능한 통합 관점의 대시보드 구현
21	클라우드 통합 관제 모니터링의 SaaS &cr;버전 개발	클라우드 통합 관제 모니터링의 SaaS 서비스 제공
22	AI 이벤트 예측 모델 고도화 연구	기존 이벤트 예측 모델의 예측 정확도와 성능 개선을 위한 모델 고도화 진행
23	AI 이상 탐지 모델 &cr;고도화 연구	기존 이상 탐지 모델외에 새로운 알고리즘을 연구하여 이상 탐지 분석 관련 학습 속도 및 정확도를 높임
24	AI 예측/이상탐지 신규 알고리즘 연구	기존 부하예측 및 이상탐지 알고리즘보다 학습 속도와 성능(정합성)이 우수한 새로운 모델 알고리즘 연구
25	IT 운영 관제 솔루션 통합 SaaS 버전 개발	IT 운영 관제 솔루션 통합 SaaS 서비스 제공
26	Nodejs 모니터링 기능 개선	Nodejs 애플리케이션 모니터링 기능 구현
27	InterMax- InterMax mAPM 간 연계 분석 &cr;고도화	InterMax-InterMax mAPM 간 거래 연계 분석 및 사용자 행위 분석을 강화하여 제공
28	Apache NiFi 모니터링	Apache NiFi를 실시간으로 모니터링하고 상세 분석하는 기능 구현
29	클라우드 기반 데이터베이스 모니터링 기술 연구	클라우드 환경에서의 데이터베이스 모니터링을 위한 실시간 감지, 가동 정보 수집, 정밀 진단, 분석, 성능 관리를 구현
30	EVUI (EXEM Visualization UI) Library project	Vue.js 기반 고성능 시각화 라이브러리로, IT 시스템의 모니터링을 위한 실시간/대용량/고속 데이터의 시각화에 활용
31	Hadoop Eco System의 Service 관리 기술 개발	Apache Hadoop Eco System의 서비스를 별도의 agent 모듈을 활용하여 기동, 정지, 환경설정 등의 기능을 관리 가능하도록 설계
32	Hadoop Cluster 내 &cr;노드 추가 시 자동 &cr;감지 기능 연구	hadoop Cluster내 Scale out 목적의 노드 추가 시 자동 감지 및 설정이 이루어 지도록 하는 기능 구현

7. 기타 참고사항

&cr; 가. 지적재산권 현황&cr;&cr; 1) ㈜엑셈 지적재산권 현황

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	GS인증	MaxGauge v2.5	엑셈	2006.01.18		MaxGauge	한국정보통신기술협회
2	GS인증	BizMax v3.53	엑셈	2006.01.18		BizMax	한국정보통신기술협회
3	특허권	웹 어플리케이션 서버 트랜잭션과 데이터베이스 관리시스템 세션의 연계를 통한 웹 어플리케이션 성능 모니터링 장치 및 그 방법	엑셈	2008.05.07	2009.06.30	InterMax	특허청
4	특허권	웹 어플리케이션 서버 운영 하에서 사용자 프로그램의 메모리 누수 추적장치 및 그 방법	엑셈	2009.08.04	2010.01.07	InterMax	특허청
5	특허권	거래추적시스템 및 그 제어방법	엑셈	2012.05.24	2014.04.09	InterMax	특허청
6	GS인증	InterMax v3.0	엑셈	-	2010.05.04	InterMax	한국정보통신기술협회
7	GS인증	MaxGauge for Oracle v3.1	엑셈	-	2010.06.07	MaxGauge	한국정보통신기술협회
8	특허권	빅데이터에 기반한 추론 엔진을 관리하는 방법 및 장치	엑셈	2016.01.07	2016.12.09	Flamingo	특허청
9	GS인증	Flamingo 3.0	엑셈	2017.07.25		Flamingo	한국산업기술시험원
10	GS인증	맥스게이지 5 (MaxGauge 5)	엑셈	2018.10.11		MaxGauge	한국정보통신기술협회
11	특허권	복수의 노이즈 데이터와 시계열 데이터에 기반하여 비정상 데이터 탐지가 가능한 정상 밴드를 생성하는 방법 및 이를 구현하는 정상 밴드 생성 장치	엑셈	2018.11.19	2020.07.07	XAIOps	특허청
12	특허권	팔로워의 경계 설정과 시계열 데이터에 기반하여 비정상 데이터 탐지가 가능한 정상 밴드를 생성하는 방법 및 이를 구현하는 정상 밴드 생성 장치	엑셈	2018.11.19	2020.07.07	XAIOps	특허청
13	GS인증	인터맥스 5 (InterMax 5)	엑셈	2020.07.13		InterMax	한국정보통신기술협회
14	GS인증	맥스게이지 포 오라클 5&cr; (MaxGauge For Oracle 5)	엑셈	2020.10.12		MaxGauge	한국정보통신기술협회
15	GS인증	클라우드모아 3 (CloudMOA 3)	엑셈	2020.10.19		CloudMOA	한국정보통신기술협회
16	품질ㆍ&cr;성능 인증	클라우드 서비스 품질ㆍ성능 검증 인증(CloudMOA)	엑셈	2021.09.29	2021.12.15	CloudMOA	정보통신산업진흥원
17	특허권	인공 지능 기반 비정상 로그를 탐지하는 방법 및 이를 구현하는 시스템	엑셈	2019.07.23	출원중	XAIOps	특허청

&cr; 2) (주)신시웨이 지적재산권 현황

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	특허권	데이터베이스 툴 식별 장치 및 방법	신시웨이	2009.03.11	2009.06.30	Petra	특허청
2	특허권	데이터베이스 로그 정보 관리 장치 및 방법	신시웨이	2009.03.18	2009.06.30	Petra	특허청
3	특허권	에이전트를 이용한 데이터베이스 보안 장치 및 방법	신시웨이	2009.06.18	2009.09.02	Petra	특허청
4	특허권	SQL마스킹 장치 및 방법	신시웨이	2009.05.14	2009.10.05	Petra	특허청
5	특허권	웹어플리케이션 서버를 통한 데이터베이스 접근 감시 장치 및 방법	신시웨이	2009.04.13	2009.11.03	Petra	특허청
6	특허권	개인정보 데이터베이스의 접근을 위한 전용 툴을 포함한 접근 관리 시스템 및 방법	신시웨이	2011.05.11	2012.01.03	Petra	특허청
7	특허권	개인정보 데이터베이스의 접근을 관리하는 가상공간 시스템 및 접근 관리 방법	신시웨이	2011.05.11	2012.06.14	Petra	특허청
8	특허권	DB 접속을 위한 보안 세션의 장애 대응을 지원하는 중계 시스템 및 방법	신시웨이	2019.12.02	2021.02.22	Petra	특허청
9	특허권	웹 기반 ＳＱＬ 툴을 이용한 접근 제어 시스템 및 방법	신시웨이	2019.12.02	2021.07.26	Petra	특허청
10	CC인증	DB접근통제 4.1	신시웨이	-	2016.11.24	Petra	IT보안인증 사무국
11	CC인증	DB암호화_V3.2	신시웨이	-	2020.04.02	Petra	IT보안인증 사무국
12	GS인증	DB접근제어	신시웨이	-	2010.07.23	Petra V3.1	한국산업기술시험원
13	GS인증	DB접근제어	신시웨이	-	2017.06.07	Petra V4.1	한국정보통신기술협회
14	GS인증	DB암호화_RESIZE	신시웨이	-	2012.04.19	Petra Cipher	한국산업기술시험원
15	GS인증	DB암호화_V3.2	신시웨이	-	2020.11.12	Petra Cipher	한국정보통신기술협회

나. 법규, 정부 규제에 관한 사항&cr;해당 사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황&cr;

1) DB성능관리 &cr;&cr;① 산업의 특성&cr;DB성능관리는 DBMS(Data Base Management System) 시장 동향과 성장 추이에 동조화 되는 산업입니다. 최근 몇 년 사이 네이버, 라인, 카카오와 같은 대기업이 클라우드를 확대하고 비관계형 NoSQL DBMS와 오픈소스 DBMS 도입을 늘리면서 국내 DBMS 시장에 큰 변화가 일고 있습니다. 이에 따라 국내 DB성능관리 시장에서는 오라클과 마이크로소프트 위주의 관계형 DBMS 성능 모니터링에 더해 오픈소스 비관계형 DBMS 모니터링과 클라우드 DBMS 모니터링의 수요가 증가하고 있습니다. &cr;최근 정부와 민간이 함께 데이터 생태계를 조성하고 데이터 경제로 전환을 이루기 위해 데이터, 인공지능(AI), 클라우드 기술을 기반으로 디지털 혁신을 전방위로 가속하면서 DB성능관리의 중요성이 날로 높아지고 있습니다.&cr;&cr;② 산업의 성장성&cr;최근 국내 클라우드 시장의 폭발적인 성장에 따라 클라우드DB 신규 시장이 형성되면서 전후방산업의 연관효과로 DB성능관리 산업은 향후 지속적인 성장이 전망됩니다.&cr;

(단위 : 억원)

구분	2019년	2020년	2021년&cr; (잠정치)	CAGR&cr; '19~'21	비고
데이터베이스 관리 시스템 솔루션	7,510	8,979	11,062	21.4%	관계형 DBMS, 클라우드 DBMS, &cr;기타 DBMS 등 포함
데이터 관리 솔루션	5,203	6,022	7,151	17.2%	DB성능관리 솔루션 포함
데이터 컨설팅	3,189	4,194	5,147	27.0%	DBMS 성능개선 컨설팅 포함

* 출처: 한국데이터산업진흥원, 2021년 데이터산업현황조사, 2022년 3월&cr;&cr;③ 경기 변동의 특성 &cr;DB성능관리는 기업의 DBMS 상태를 파악하고 장애를 사전에 인지, 원인을 제거하여 성능을 최적화하는 것으로서 기업의 비즈니스 성패를 결정짓는 핵심 요소입니다. 따라서 DB성능관리는 기업 내에서 투자 우선순위가 높기 때문에 다른 산업 군에 비해 경기와 계절적 변동에 크게 영향을 받지 않습니다. &cr;단, 당사 주요 잠재 고객들의 컴퓨팅 환경의 변화와 새로운 기술 트렌드 수용에 따른 IT 인프라 증설 및 전환을 위한 투자 사이클에 영향을 받습니다. &cr;&cr;④ 경쟁요소 &cr;최근 기업의 컴퓨팅 환경이 클라우드로 전환이 확대되면서 관계형 DBMS에 더해 오픈소스 DBMS, 관리형 DBMS, 비관계형 NoSQL 등이 주목받고 있습니다. 따라서 DB성능관리 소프트웨어 벤더에게는 다양한 종류의 DBMS 성능 모니터링 솔루션 보유와 신기술을 수용하는 R&D 역량 그리고 접근 가능한 판매처 보유를 통한 TTM(Time to Market) 최소화와 빠른 시장 대응 가능 여부가 매우 중요합니다. &cr;이런 관점에서 당사의 강점은 전통의 관계형 DBMS부터 NoSQL까지 총 11종의 DB성능관리 솔루션과 민간기업과 공공기관을 포함한 국내 최다 고객사 및 견고한 세일즈 파이프라인을 보유한 것입니다. &cr;당사는 현재, 적극적인 신기술의 수용과 R&D를 통해 시장의 진입장벽을 높이고 경쟁사와의 격차를 벌이는데 집중하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 회사의 현황&cr;&cr;① 영업개황&cr;당사는 외산 DB성능관리 솔루션이 시장의 주류를 이루던 2001년, 디비맥스(DBMax) DB성능관리 솔루션을 출시하고 DB전문가와 컨설턴트들을 중심으로 DB성능관리 시장에 참여하였습니다. 당사는 거듭된 업그레이드와 R&D로 솔루션을 진화시켰으며, 줄곧 국내 DB성능관리 시장에서 1위의 지위를 유지해 오고 있습니다. &cr;당사는 현재 인공지능(AI)과 클라우드 기술을 결합하여 국산 지능형 DBPM(Database Performance Monitoring)이라는 새로운 지평을 개척하고 있으며, 새로운 DB성능관리 솔루션의 기준을 시장에 제시하면서 매출과 이익의 성장을 도모하고 있습니다. &cr;더불어 당사는 중국/미국/일본 법인을 통해 매년 100만 달러 이상의 수출 실적을 달성하며 해외시장 개척에도 힘을 쏟고 있습니다. &cr; &cr;② 시장 점유율 &cr;현재 국내 시장조사 기관에서 DB성능관리 만을 특정하여 시장 통계를 집계하지 않아 국내 시장 규모와 점유율을 명확하게 산정하기는 쉽지 않습니다. 다만, 국내 시장에 참여중인 벤더들의 연간 매출액을 기준으로 집계한 당사의 자료에 따르면, 민간과 공공을 포함한 국내 DB성능관리 시장규모는 최소 약 370억 원 이상으로 국내 벤더와 솔루션이 약 70~80%의 비중을 차지하고 있습니다.&cr;당사는 최근 4년간 DB성능관리 전체 시장내 발생한 매출규모의 약 50% 이상을 차지하면서 시장 점유율 1위를 줄곧 수성하고 있습니다. &cr; * 출처: 엑셈, DB성능관리시장조사, 2021년 12월&cr;&cr;③ 시장의 특성&cr;DB성능관리 시장은 구조적으로 데이터와 DBMS 그리고 클라우드와 같은 전후방산업의 동향과 연관효과의 영향을 받습니다. &cr;최근 기업과 공공기관들이 클라우드 도입을 확대하고, 기존의 관계형 DBMS 대신 오픈소스 DBMS와 비관계형 DBMS, 클라우드 DBMS 채택을 늘리고 있습니다. 그에 따라 시장에서는 다양한 DBMS에 대한 성능 모니터링 수요가 증가하고 있으며, 이에 DB성능관리 솔루션 벤더들은 시장의 다양한 종류의 DBMS 모니터링 수요를 충족하기 위해 앞다퉈 새로운 DB성능관리 솔루션을 선보이고 있습니다. &cr;국내 시장에서 영향력을 가진 DB성능관리 솔루션 벤더는 당사를 포함한 국내 벤더 3개사와 해외 벤더 3개사 정도로 타 산업 대비 비교적 소수이며, 최근 인공지능(AI)과 클라우드 등 기술 요건이 높아짐에 따라 시장의 진입장벽이 점차 높아지고 있습니다.&cr; &cr;④ 신규 사업 등의 내용 및 전망&cr;최근 국내 민간기업과 공공기관들이 디지털 트랜스포메이션(DT) 일환으로 앞다퉈 컴퓨팅 환경을 클라우드로 전환하고 있습니다. 그에 따라 많은 국내 기업과 공공기관들이 전통의 관계형 DBMS에 더해 다양한 오픈소스 DBMS와 NoSQL, 클라우드 DBMS의 도입을 늘리고 있습니다. 이에 당사는 2020년, 시장의 선호와 도입률이 높은 오픈소스 NoSQL인 몽고DB 전용 성능 모니터링 솔루션을 출시하여 솔루션 라인업을 확대했습니다. 또한 2021년 SAP의 인메모리 데이터베이스 SAP HANA 성능 모니터링 솔루션을 출시했으며, 지난 2월에는 SaaS 및 클라우드 환경 내 구축된 PostgreSQL DBMS 모니터링을 제공하는 솔루션을 출시했습니다. &cr;현재는 클라우드 환경 내에서 동작하는 Oracle, MySQL, SQL Server 등 전세계 상위 DBMS를 모니터링하는 '맥스게이지 포 클라우드DB'의 세부 제품군과 더불어, IT 성능 모니터링 솔루션 모두를 아우르는 SaaS형 풀스택 모니터링 솔루션을 개발하는데 집중하고 있습니다. &cr;

2) APM (Application Performance Monitoring)

&cr;(1) 업계 현황&cr;

① 산업의 특성

지금까지 APM이 웹서비스의 응답속도와 동작 상태를 관찰하고 미들웨어(WAS : Web Application Server) 성능에 영향을 미치는 원인을 보고하고 분석하는 솔루션이었다면, 현대의 APM은 사용자에서부터 애플리케이션, 데이터베이스 그리고 인프라까지 전체 IT스택(stack)을 모니터링하고 분석하는 플랫폼입니다

가트너(Gartner)의 2021 Magic Quadrant for APM에 따르면, 현대 APM의 방향은 다음과 같습니다. 첫째, 전체 IT 환경의 선순환을 위한 데브옵스(DevOps)와의 긴밀한 결합입니다. 둘째, 인공지능(AI)과 Cloud-First 트렌드의 적극적인 수용입니다. 셋째, 사용자 환경과 애플리케이션 간의 자동화된 상관관계 분석을 제공하는 것이며, 넷째는 사용자의 디지털 경험(Digital Experience)에 대한 모니터링 강화입니다.

이렇듯 현대 APM은 기업의 컴퓨팅 환경과 기술 트렌드가 변함에 따라 인공지능(AI)과 클라우드가 접목되어 진화하고 있습니다.

② 산업의 성장성

가트너(Gartner)는 Magic Quadrant for APM 2021에서, 전 세계 기업들의 모바일 비즈니스 확대와 클라우드 네이티브 애플리케이션 모니터링 수요의 증가로 APM 시장은 계속해서 성장할 것으로 전망했습니다.

Infinity Research는 2019년 국내 APM 시장 조사에서, 국내 APM 시장은 매년 약 7~8% 성장을 할 것으로 내다봤고, WAS APM 보다 비교적 높은 성장률을 보이는 EUM(End User Monitoring) APM이 시장의 성장을 견인할 것으로 전망했습니다.

<국내 APM 시장 성장 전망>

(단위 : 억원)

구분	2018년	2019년(E)	2020년(E)	2021년(E)	2022년(E)	2023년(E)	CAGR&cr;'18~23(E)
WAS 모니터링	218	213	217	218	209	198	-1.9%
BTM, EUM	109	141	165	196	238	285	21.2%
합계	327	354	382	414	447	483	8.1%

* 출처: Infinity Research, 국내 APM 시장조사, 2019&cr;

③ 경기 변동의 특성

APM은 기업의 IT 전 영역의 성능을 최적화하여 기업의 비즈니스 성패를 결정짓는 핵심 요소로서 기업 내 높은 투자 우선순위를 가지기 때문에 비교적 경기와 계절적 변동에 상대적으로 크게 영향을 받지 않습니다.

단, 기업의 컴퓨팅 기술 변화에 의한 잠재 고객사의 IT 증설과 투자 사이클에 영향을 받습니다.&cr;&cr;④ 경쟁요소

국내 APM 시장에서 요구되는 경쟁요소는 다음과 같습니다. 첫째 요소는 개별 고객의 고유 특성을 반영하는 솔루션 커스터마이징에 대한 유연함입니다. 둘째 요소는 IT 전 영역에 걸친 성능 분석과 통합 모니터링 기술 역량입니다. 마지막으로 셋째 요소는 글로벌 시장에서 클라우드와 인공지능(AI) 등 신기술을 수용하고 경쟁할 수 있는 R&D 역량입니다.

이러한 APM의 경쟁요소에 비추어 볼 때, 당사의 가장 큰 경쟁력은 고객별 최적화된 솔루션을 제공하는 기술 조직을 운영하고, 대규모 R&D 조직을 갖추어 클라우드와 인공지능(AI) 등 새로운 기술을 적극적으로 수용하고 있는 것입니다.

&cr;(2) 회사의 현황&cr;

① 영업개황

당사는 2008년 인터맥스(InterMax)라는 APM 솔루션 출시와 함께 APM 시장에 참여하였습니다. 당사는 국내 전 산업 부문의 대기업과 금융사 그리고 공공기관을 주요 고객 군으로 확보하고 있으며, 당사의 DBPM 솔루션 맥스게이지(MaxGauge)의 고객을 통한 크로스셀링, 번들링 등의 판매전략으로 다각적인 세일즈에 힘을 쏟고 있습니다.

현재 당사의 인터맥스(InterMax)는 WAS APM 보다 비교적 성장성이 높은 WEB-WAS-TP-DB를 아우르는 전 구간 E2E (End-to-End) 통합 모니터링 부문에 역량을 집중하고 있습니다.

② 시장 점유율

당사는 상대적인 시장 후발주자로서 솔루션과 컨설팅 경쟁력을 높여온 결과 지속적으로 시장 점유율을 높여가고 있습니다.

국내외 시장조사 기관들은 2020년 이후 코로나19에 의해 기업의 IT인프라 투자 확대와 IT운영 방식이 변화되면서 IT 전 영역의 성능관리를 위한 APM과 컨설팅 서비스의 수요가 증가할 것으로 전망하고 있습니다.

&cr;③ 시장의 특성

국내 APM 시장에 적극적으로 참여하고 있는 벤더는 국내외를 포함해 약 7개 정도이며, 글로벌 벤더와 제품에 장악된 타 엔터프라이즈 패키지 솔루션 시장과 달리 국내 벤더와 솔루션이 국내 시장을 주도하고 있습니다.

향후 APM 시장은 기업의 컴퓨팅 환경이 인공지능(AI)과 클라우드를 지향하게 되면서 디지털 경험, 애플리케이션, 비즈니스, 데이터베이스, 인프라 등 전체 스택(stack)을 상호 연관하여 통합적으로 모니터링 할 수 있는 지능형(Intelligence) APM에 의해 견인 될 것입니다.

④ 신규 사업 등의 내용 및 전망

당사의 APM 솔루션인 인터맥스(InterMax)는 제품 개발 로드맵에 따라 대용량 데이터 처리 성능 개선, 성능 모니터링 및 분석 정확도 향상을 위한 엔진 개선 등에 초점을 두고 업그레이드를 진행하고 있습니다.

이와 더불어, 맥스게이지(MaxGauge), 싸이옵스(XAIOps), 클라우드모아(CloudMOA) 등 당사의 인접 솔루션들과 통합성을 높여 비즈니스 포트폴리오를 확대하고 다양한 고객의 IT환경과 요구에 대응해 나갈 것입니다.

&cr; 3) 빅데이터 플랫폼 &cr;

① 산업의 특성

데이터가 새로운 제품/서비스/경험/가치 창출의 핵심 자원으로 활용되는 4차 산업혁명 시대에서 빅데이터의 생산/분석/활용은 국가 발전과 기업 경쟁력 강화의 기반으로 자리잡고 있습니다. 다양한 소스로부터 데이터를 수집하고 분석해야 하는 비즈니스 요건이 늘어나면서 분석 데이터 역시 정형 데이터보다는 반정형, 비정형 데이터가 주를 이루게 됐습니다. 이에 오픈소스 기반의 다양한 응용 프로그램을 통해 보다 강력하고 다양한 분석 기법을 적용하게 되면서, 빅데이터 영역은 주로 오픈소스인 Hadoop을 중심으로 생태계가 구축되어 왔습니다. 글로벌 주요 기업과 국내 다수 민간, 공공 분야에서 Hadoop을 이용하고 있습니다. Hadoop 생태계는 Hadoop의 기능을 보완하는 다양한 오픈소스 프로젝트이 합쳐진 하나의 생태계로 구축되며, 기능적으로 상호 보완하는 형태로 구성되어 있습니다. 다만 이 각각의 프로젝트의 결과물은 접근성이 매우 불편하고 모니터링이 다소 어려운 점이 있습니다. 따라서 전통적인 기술과 방법으로는 다루기 어려운 데이터를 규모, 다양성, 속도, 가치 측면에서 효과적으로 데이터에 접근하고 통합 관리할 수 있는 빅데이터 플랫폼 기술의 중요성이 증가하게 되었습니다.

② 산업의 성장성

빅데이터 수집 및 활용 확대와 AI 데이터 인프라 확충 등을 중점으로 다룬 한국판 뉴딜 정책을 비롯하여, 데이터 산업 활성화를 위한 정부의 적극적인 정책 추진이 지속되고 있습니다. 이로 인해 공공과 민간 분야별 모두 투자가 증가하여 빅데이터 시장 확대에 긍정적인 영향을 지속적으로 미칠 것으로 전망됩니다. 특히 코로나19 확산으로 비대면 문화가 증가하고 온라인으로 유통 산업의 중심축이 이동함에 따라, 원격 모니터링, 판매/고객 관리 및 재고 관리 분야의 데이터 분석 수요 증가가 예상되며, 기후 위기 대응 가속화에 따른 에너지 분야 데이터 분석 수요 증가도 전망됩니다.

<국내 빅데이터 시장 규모 전망>

국내 빅데이터 및 분석 시장 전망.jpg 국내 빅데이터 및 분석 시장 전망

* 출처: 한국IDC, '국내 빅데이터 및 분석 시장 전망, 2021~2025' 연구 보고서, 2022.02 &cr;

③ 경기변동의 특성

최근 IT 투자는 기업들로부터 성장이 아닌 생존의 필수 조건으로 인식됨에 따라, 빅데이터 사업의 경기 변동 민감성도 감소 추세에 있습니다. 특히 코로나19로 인한 경기 하락에도 불구하고, 오히려 미래 산업과 비즈니스에 대한 불확실성이 증가하여 빅데이터, AI 기반의 고급 분석과 이와 관련된 빅데이터 통합 관리 수요는 증가하고 있습니다. 소프트웨어 사업의 특성상 타 산업의 계절적 변동 요인에 따른 민감도도 낮은 편입니다. 공공시장의 경우에는 경기 변동에 의한 영향보다는 정부의 IT 투자 계획이나 공공기관의 대형 프로젝트 발주 여부에 영향을 받는 경우가 있습니다.

④ 경쟁요소

Hadoop 생태계에서 각각의 프로젝트의 결과물은 접근성이 매우 불편하고 모니터링이 다소 어려운 점이 있습니다. 따라서 빅데이터의 수집부터 저장, 분석에 필요한 데이터 가공까지 안정적인 운영과 활용을 구현하는 것이 중요합니다. 당사는 이를 지원하는 빅데이터 통합 관리 솔루션 플라밍고(Flamingo)에 Hadoop Ecosystem 모니터링에 최적화된 기술 경쟁력을 갖추었으며, 다수 기업과 기관에서 검증받았습니다. 이와 함께 외산 솔루션 대비 저렴한 가격과 빅데이터 분석 전문가들의 분석 노하우를 기반으로 한 우수한 컨설팅 서비스 체계로 차별화된 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한 빅데이터 플랫폼 구축 및 분석 분야에서는 해당 분야의 시스템과 데이터에 대한 도메인 지식, 그리고 사업 경험을 통한 인프라 환경 이해도, 구축ㆍ분석 노하우가 시장에서 중요한 경쟁 요소로 판단됩니다. 당사는 한전, 한국에너지공단, 태양광 에너지 전문 기업, 에너지기술평가원에서 인정받은 전문성과 노하우, 도메인 지식을 바탕으로 공공 및 에너지 빅데이터 시장도 적극 공략 중입니다.

(2) 회사의 현황&cr;

① 영업개황

당사는 국내 최초 데이터 전문 기업으로, 500여 고객사의 기업 시스템 데이터를 책임져오며 데이터 산업의 대표 주자로 자리매김했습니다. 당사는 이러한 데이터 처리 능력을 바탕으로 2016년 빅데이터 통합 관리 솔루션 플라밍고(Flamingo)를 출시하고, 빅데이터 영역으로 시장을 확대했습니다. 이후 다수 기관과 기업에서 빅데이터 플랫폼을 구축하고 빅데이터 솔루션을 공급하며 분석 컨설팅을 진행해오고 있습니다.

② 시장점유율

당사는 2017년 당시 국내 최대 규모였던 한국전력공사의 빅데이터 플랫폼 구축 사업과 130년 역사 초대용량 데이터를 보유한 우정사업본부의 데이터 현황 진단 및 과제 수행 사업, 그리고 500억 건의 데이터 유통 체계를 구축하는 경기도 지역경제 빅데이터 플랫폼 사업에 참여했습니다. 이외에도 범정부 빅데이터 센터 인프라를 구축하고 운영했을 뿐 아니라, 2018년부터 현재까지 국내 유수 패션 기업에서 다양한 리테일 분석을 수행 중입니다. 이를 통해 데이터 품질 진단, 거버넌스, 수집, 분석, 가치 창출까지 빅데이터 라이프사이클 전 영역을 수행한 국내 유일한 빅데이터 전문 기업으로 성장했습니다.

③ 시장의 특성

국내 빅데이터 시장은 공공 분야의 빅데이터 도입률이 가장 높으며, 민간에서는 금융, 통신ㆍ미디어, 유통ㆍ서비스, 제조업에서 도입을 했거나 도입을 고려 중인 비율이 높게 나타납니다. 한국판 뉴딜 정책 마련 이후 공공ㆍ민간의 다양한 데이터 플랫폼들의 시장 안착과 지속 가능한 성장을 지원하기 위한 방안들이 지속적으로 마련되고 있어, 빅데이터 도입은 공공ㆍ민간 영역 모두 지속 증가할 것으로 보입니다. 이러한 국내 빅데이터 시장은 일부 글로벌 벤더사, 국내 대형 SIㆍ통신 기업과 빅데이터 사업에서 전문화된 영역을 보유한 다수 중소기업들이 경쟁하고 있습니다. 당사는 보유하고 있는 Hadoop Ecosystem 기반의 빅데이터 통합 관리 솔루션 플라밍고(Flamingo)를 활용한 빅데이터 구축, 분석, 컨설팅 사업을 진행하고 있습니다. 특히 디지털 뉴딜 정책과 기후 위기에 따른 신재생에너지 전환 정책 강화 기조에 따라 본격화되고 있는 공공 및 에너지 빅데이터 사업에 특화된 전문성으로 차별화하고 있습니다.

④ 신규 사업 등의 내용 및 전망

당사는 2021년 Hadoop 소프트웨어 서브스크립션 유료 확장 공지에 따라, 보다 많은 기관과 기업에서 무료 오픈소스인 Apache Hadoop에 대한 수요가 더욱 급증할 것으로 보고, 이를 대비해 Hadoop 지원 성능을 강화했고, 이와 함께 호환성이 검증된 오픈소스 소프트웨어를 모아 패키지화하였습니다. 이에 따른 사업 확장이 기대되고 있습니다.

당사는 또한 스마트 그리드(Smart Grid, 전력망 정보통신기술)를 구현하기 위해 필요한 핵심 인프라로 꼽히는 AMI(Advanced Metering Infrastructure, 지능형 계량 인프라) 데이터에 대한 전문성을 기반으로 에너지 빅데이터 시장 기회를 더욱 확보하고자 합니다. 나주 빛가람 혁신도시에 위치한 남부사무소를 중심으로 공공 빅데이터 시장도 적극 공략 중입니다. 이와 더불어 에너지기술평가원의 클라우드 기반의 대용량 실시간 AMI 데이터 유통 플랫폼 개발 과제를 수행하는 등 클라우드 전환 가속화에 따른 클라우드 기반의 빅데이터 환경에도 대응 중에 있습니다.

4) 클라우드 통합 모니터링&cr;

(1) 업계 현황&cr;

① 산업의 특성

클라우드 컴퓨팅은 사용자가 하드웨어/플랫폼/소프트웨어를 직접 구축 및 운영하지 않고 네트워크에 접속해 이용하는 기술로서 4차 산업혁명 시대의 IT 기반 인프라입니다.

클라우드 모니터링은 클라우드 컴퓨팅 환경의 가용성과 성능을 모니터링하여 IT 환경에 영향을 주기 전에 문제를 찾아서 해결하는 것입니다. 이러한 클라우드 모니터링은 클라우드 네이티브(Cloud-native) 중심으로 클라우드가 빠르게 이동하면서 시장의 관심과 주목을 받고 있습니다.

&cr;② 산업의 성장성

가트너(Gartner)는 2018년~2022년 5개년 전 세계 클라우드 시장의 평균 성장률(CAGR)은 약 17%, 국내 클라우드 시장의 평균 성장률(CAGR)은 약 18%로 서비스형 인프라(IaaS)와 서비스형 소프트웨어(SaaS) 영역이 빠르게 성장할 것으로 내다봤습니다.

가트너의 전망과 같이 국내 민간/공공부문에서 클라우드 시장이 빠르게 성장하고 있고, 투자 규모가 증가함에 따라 국내 클라우드 모니터링 시장 또한 크게 성장할 것으로 예상됩니다.

<전세계와 국내 클라우드 시장 규모>

클라우드 시장 규모.jpg 클라우드 시장 규모

* 출처 : 테크월드, 비대면 시대의 클라우드 시장동향, 2021년 3월

③ 경기 변동의 특성

국내 클라우드 모니터링은 전체 산업 군에서 매년 클라우드 도입 및 투자액이 폭발적으로 증가하고 있기 때문에 비교적 경기와 계절적인 변동성에 크게 영향을 받지 않습니다.

단, 클라우드 기술 트렌드의 변화, 시장의 클라우드 도입 사이클 그리고 시장의 성숙도에 영향을 받을 수 있습니다.

④ 경쟁요소

클라우드 모니터링의 경쟁요소는 다음과 같습니다. 첫째, 모든 유형의 클라우드에 대한 모니터링이 가능해야 합니다. 둘째, 인공지능(AI)이 반영된 심도 높은 클라우드 모니터링과 관찰성(Observability)을 제공해야 합니다. 셋째, DBPM, APM, AIOps 등 인접 솔루션과의 통합성을 제공해야 합니다.

현재 국내 시장에서 클라우드 모니터링 솔루션은 아마존과 같은 일부 공용(Pubilc) 클라우드 플랫폼에 번들(Bundle)로 제공되거나, 클라우드 관리 서비스의 일부로서 제공되고 있습니다. 그렇기 때문에 특정 클라우드 플랫폼에 종속되고 기능이 제한적인 경우가 많습니다.

반면에 당사의 클라우드모아(CloudMOA)는 다양한 클라우드 환경에 제한없이 사용 가능해 범용성이 높고, 다양한 클라우드 기술 스펙트럼을 반영하여 전문적인 클라우드 모니터링을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 회사의 현황&cr;

① 영업개황

당사는 향후 클라우드 환경이 클라우드 네이티브 IT로 변화될 것을 확신하여, 2020년 하이퍼스케일 클라우드와 서비스를 통합 모니터링할 수 있는 도커/컨테이너와 쿠버네티스 기반의 솔루션 클라우드모아(CloudMOA)를 출시했습니다.

당사는 국내 대표금융사에 클라우드 모니터링 솔루션을 공급하면서 시장의 니즈를 확인, 지속적인 R&D와 대표 클라우드 사업자들과의 협력을 모색하면서 클라우드 모니터링 시장에 도전하며 성장해 나아가고 있습니다.

② 시장 점유율

클라우드 모니터링 시장은 최근 들어 형성되어 가는 시장으로서 국내외 시장조사 기관의 신뢰할 만한 집계자료가 존재하지 않아 합리적인 시장 점유율을 추정하기 어렵습니다.&cr;

③ 시장의 특성

최근 클라우드 영역 밖의 많은 기업들이 클라우드 도입하고 레거시 시스템의 워크로드를 클라우드로 이전함에 따라 클라우드 모니터링의 수요가 높아지면서 시장의 잠재력 또한 커지고 있습니다.

현재 국내 클라우드 모니터링 시장에 영향력을 가지고 도커/컨테이너 기반 클라우드 네이티브 IT 모니터링에 경쟁력을 가진 벤더는 당사를 포함해 4개사 정도이며, 모니터링 솔루션이 지능화되면서 기술적/비즈니스적으로 시장 진입장벽이 높아지고 있습니다.

&cr;④ 신규 사업 등의 내용 및 전망

당사는 다양한 유형의 클라우드를 모니터링하는 포인트 솔루션 클라우드모아(CloudMOA)에 더해 서비스형 소프트웨어(SaaS) 버전을 출시하며 클라우드 모니터링 솔루션 라인업을 강화하였으며, 현재 클라우드모아를 중심으로 당사의 DBPM 솔루션 맥스게이지(MaxGauge)와 전 구간 통합 모니터링 솔루션 인터맥스(InterMax)를 모두 아우르는 SaaS형 풀스택 솔루션을 개발하는데 집중하고 있습니다.

클라우드모아(CloudMOA)는 인공지능(AI)의 수용과 클라우드 네이티브 IT 모니터링 경쟁력으로 시장에서 높은 관심과 주목을 받고 있으며, 향후 기업과 공공기관들의 클라우드 도입이 폭발적인 증가가 예상되는 만큼 큰 폭의 성장이 기대되고 있습니다. &cr; 5) 지능형 IT 성능 모니터링 &cr;

(1) 업계 현황&cr;

① 산업의 특성

전 세계적으로 디지털 전환이 가속화되는 가운데, IT 운영 데이터는 기하급수적으로 증가하여 관리자가 감당할 수 있는 수준을 넘어섰고, AI 기술이 기업 비즈니스 혁신의 필수 요소로 자리 잡기 시작했습니다. 이에 따라 글로벌 IT 운영 관리 시장은 IT 운영에 AI를 도입하여 운영을 지능화 효율화하는 AIOps를 중심으로 재편되고 있으며, 2020년 기준 글로벌 AIOps 시장 규모는 약 30억 달러로 추정되고 있습니다. (출처 : Global Industry Analysts, Inc, AIOps Platform - Global Market Trajectory & Analytics, 2020년 7월) 현재 국내 지능형 IT 성능 모니터링 시장은 초기 단계로, 금융권을 중심으로 도입이 가시화되거나 IT 의존도가 높은 대기업을 중심으로 PoC를 진행하는 등 수요가 증가하고 있습니다.

② 산업의 성장성

Research And Markets에 따르면 글로벌 AIOps 시장은 연평균 31.2%로 성장하여 2027년 약 201억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 또한 다수 글로벌 매체에서 2021년 AIOps는 트렌드가 될 것이며, 기업에서의 AIOps 채택이 증가하리라는 전망이 확인됩니다. 국내 IT 혁신을 주도하고 있는 금융권에서는 디지털 전환을 가장 중요한 경영 키워드로 설정하고, 은행 업무의 핵심 경쟁력을 디지털화하는 데 주력하고 있습니다. 이에 따라 금융권을 중심으로 한 산업 전반에서 IT 운영 전략과 방향성을 전면 재구성하면서 국내 AIOps 수요 또한 증가할 것으로 전망됩니다.

③ 경기변동의 특성

당사 지능형 IT 성능 모니터링 사업은 타 IT 기업에 비해 경기변동에 따른 영향이 제한적입니다. 최근 IT 비즈니스 환경에서는 순간의 예측할 수 없는 장애가 치명적인 시간과 비용 손실을 초래하기에, 장애를 사전에 예측해 선제적 대응을 지원하는 AI 기반 IT 운영 관리 기술이 대안으로 부상하고 있습니다. 소프트웨어 사업의 특성상 타 산업의 계절적 변동 요인에 따른 민감도도 낮은 편입니다. 공공시장의 경우에는 경기 변동에 의한 영향보다는 정부의 IT 투자 계획이나 공공기관의 대형 프로젝트 발주 여부에 영향을 받는 경우가 있습니다.

④ 경쟁요소

지능형 IT 성능 모니터링을 위해서는 다양한 데이터의 빠르고 정확한 수집, 검색, 분석과 최적의 AI 기술 결합을 통한 부하 예측, 이상 탐지, 문제 진단 능력, 그리고 직관적인 뷰(View)를 통하여 장애나 사고의 근본 원인을 보다 신속하게 파악할 수 있도록 하는 것이 중요합니다.

당사의 솔루션 싸이옵스(XAIOps)는 실시간 수집된 대용량/대량 성능지표 데이터들을 고속으로 검색, 분석하는 '고속 인덱스 기술'과 데이터를 컬럼(Column)으로 다뤄 장기간의 데이터를 처리하고 분석을 가능하게 하는 '컬럼 스토리지 기술'이 적용됐습니다. 'JIT 쿼리 컴파일 기술'을 적용해, 빅데이터 쿼리 분석 시 데이터 탐색 시간을 최소화하여, 대용량 데이터 처리 등 어떠한 조건에서도 빠르고 정확한 결과를 도출합니다. 여기에 당사만의 딥러닝 모델을 사용하여 95% 정도의 예측 신뢰도를 보장합니다. 또한 타사 AIOps 솔루션 대비 강점인 직관적인 대시보드와 장애 발생 후 수 분 이내로 제공되는 근본원인 분석 기능으로 관리자의 인사이트를 더욱 향상시키고 능동적인 사전 대응 체계를 가능하게 합니다. 여기에는 DBPM, APM/E2E 솔루션을 20여 년간 연구개발하고 500여 개 기업에 컨설팅을 제공하면서 쌓은 IT 운영 데이터에 대한 높은 이해도가 반영되어 있습니다. 글로벌 AIOps 벤더와 비교하여 개발 본사가 국내에 있고, 컨설팅 경험 기반으로 우수한 고객 지원 서비스 체계를 보유하고 있다는 점도 강점입니다.&cr; &cr;(2) 회사의 현황&cr; &cr;① 영업개황

당사는 WAS, DB 등 개별 단위 모니터링에 집중했던 기존 IT 운영 관리 개념에 AI 기술을 접목하는 것이 필수적인 흐름이 될 것을 확인, 국내 DBPM시장 1위 솔루션인 맥스게이지(MaxGauge)와 APM시장을 선도하고 있는 E2E 거래추적 솔루션인 인터맥스(InterMax) 기술을 집대성하고 지능형 IT 성능 모니터링 솔루션 싸이옵스(XAIOps)로 2019년 상용화했습니다. 딥러닝 기반의 AI 기술을 탑재한 것은 당사가 국내 최초이며, 국내외 다양한 산업 군에 속한 고객사들의 비즈니스 상황에서 발생한 수많은 장애를 해결하며 쌓은 업력과 전문 지식을 토대로 개발되어 국내 고객에게 맞춤형 기능을 제공하고 있습니다.

② 시장점유율

당사는 금융, 공공, 제조 분야에서 지능형 IT 성능 모니터링 사업을 확대하여, 공공기관 및 제1금융권의 복수의 은행을 고객으로 확보하는 성과를 이루었습니다. 또한 현재 금융 분야를 비롯한 다수 기업 및 기관과 PoC, 시범 구축 사업, 사업 논의 등을 진행하고 있습니다.

③ 시장의 특성

현재 국내 지능형 IT 성능 모니터링 시장은 주로 금융권에서 사업이 가시화되고 있습니다. 또한 타 산업군에 비해 IT 인프라 보유율이 높은 제조 기업, 전자상거래 및 유통 기업, 고도화된 IT 운영 관리가 요구되는 데이터센터와 공공 분야의 주요 시스템 등이 주요 잠재 시장으로 분류됩니다. 이러한 국내 지능형 IT 성능 모니터링 시장은 국내에 진출한 글로벌 AIOps 벤더와 자체 개발한 AI 모델을 기반으로 한 국내 기업 소수 업체 경쟁 체제에 있습니다.

최근 국내 지능형 IT 성능 모니터링 시장은 장애의 빠른 인지와 선제적 대응에 대한 기업 수요에 대하여, 다양한 머신러닝 모델 확대, 통합 대시보드 및 장애와 가이드에 대한 직관적인 시각화 기능 강화, 알림 기능 고도화, 머신러닝 기반의 지능형 가이드와 문제 해결 자동화 등을 강화하는 전략을 추진하고 있습니다. 다른 모니터링 솔루션과 통합ㆍ연계하거나, 모니터링 범위를 넓히는 시도도 확인됩니다.

④ 신규 사업 등의 내용 및 전망

당사는 성공적인 사업 수행 경험을 기반으로 금융권의 지능형 IT 성능 모니터링 요구사항을 기민하게 반영하고 있습니다. 싸이옵스(XAIOps)의 IT 운영 관리 역량을 더욱 강화하기 위해 다양한 머신러닝/딥러닝 모델을 확대 적용하고 다양한 이벤트 예측 기술과 장애 예측 모델 등을 지속적으로 연구개발하고 있습니다. 이를 통해 당사의 싸이옵스(XAIOps)는 제1금융권의 모니터링 시스템 증설과 함께 IT 인프라 의존도가 높은 제조 산업, 대국민 서비스를 제공하고 있는 공공기관 등의 주요 시스템에 도입이 본격화될 것으로 예상됩니다. 현재 싸이옵스는 다수의 기업에서 시연, PoC/ BMT 등을 진행하며 높은 관심을 받고 있으며, 최근 급부상한 데이터센터 사업에서도 인프라 다운타임 예측 및 감소를 위한 지능형 IT 성능 모니터링 솔루션이 필수적인 만큼 사업 성장이 기대되고 있습니다. &cr;

6) DB보안

&cr;(1) 업계 현황&cr;

① 산업의 특성

모든 유럽연합(EU) 회원국에 공통으로 적용되는 일반개인정보보호법(GDRP: General Data Protection Regulation)은 전 세계 개인정보보호법의 표준이 될 만큼 개인정보의 이용과 활용에 있어 가장 강력한 법률로 여겨지고 있습니다. 국내에서도 데이터 3법이 통과되면서 개인정보의 개념을 보다 명확히 정의하고 데이터를 안전하게 활용하기 위한 방법과 기준 등을 새롭게 정의했으며, 개인정보처리자의 책임성을 강화하기 위해 각종 의무를 부과하고 법 위반 시 과징금 도입 등 처벌을 강화하여 개인정보를 안전하게 보호할 수 있도록 제도적 장치를 마련, GDPR과 동등한 수준의 개인정보 보호조치를 취하게 되었습니다. 지난해 12월에는 우리나라의 개인정보보호 법제도가 EU의 GDPR과 동등한 수준인지를 평가하는 적정성 결정이 발효되기도 했습니다. 이와 같은 개인정보보호 인식 제고와 정보보호 강화 조치 등에 따라 SMB 시장에서도 보안제품 구매가 증가하고 있습니다.

② 산업의 성장성

가트너(Gartner) 예측에 따르면 정보 보안, 위험 관리 기술 및 서비스에 대한 전 세계 지출은 2021년 12.4% 증가한 1,504억 달러에 이를 것이고, 데이터 보안은 2020년 대비 17.5% 성장했으며, 2022년에는 약 75%의 DB가 온프레미스(on-premise)에서 클라우드 플랫폼으로 마이그레이션 되고, 클라우드 DBMS 매출은 전체 DBMS 시장 매출의 50%를 차지할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 MarketsAndMarkets는 DB 보안 시장의 규모가 연평균 18.9%로 성장하고 있다고 밝혔습니다. DB 보안 시장은 관계형 DB와 NoSQL DB(MongoDB, Cassandra 등)의 지원을 확대하며 고객 요구사항과 기술의 발전으로 인하여 글로벌 및 국내 시장 모두 지속 성장할 것으로 예측되고 있습니다.

③ 경기변동의 특성

당사 보안 솔루션은 「개인정보 보호법」, 「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」, 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 등을 바탕으로 기업이 법규를 준수하여 정보보호를 강화할 수 있도록 지원하는 솔루션으로, 경기 변동성에 대한 민감성은 낮으며, 보안 관련 법령 개정에 민감하게 작용할 수 있습니다. 최근 내부회계관리제도의 외부감사 대상 확대, 코로나19로 인한 재택 근무 증가, 데이터 3법으로 본격화된 본인신용정보관리업(마이데이터 사업) 등에서 보안 사고 예방을 위한 솔루션 도입 수요가 증가하고 있습니다.

④ 경쟁요소

DB 보안은 크게 접근 통제 관리와 암호화로 나뉘며, 대량의 트랜잭션(Transaction) 발생시 사용자에 대한 정책과 권한을 빠르게 스캔하고, DB 접속 및 SQL 수행 이력 등은 수정과 삭제, 복제를 불가능하게 하여 책임 추적성(Accountability)을 확보하고, 데이터 무결성을 유지해야 합니다. 당사의 페트라(Petra) 시리즈는 자체 개발한 MMDBMS를 기반으로 정책을 빠르게 스캔하여 사용자에게 적용하고, 한번 저장된 데이터는 위조 및 변조, 데이터의 이동이 불가능하여 뛰어난 보안성과 안정성을 보장합니다.

특히 페트라(Petra)는 SQL을 객체 단위로 세밀하게 분석하고 통제하는 파서(Parser) 기술력을 탑재하고 있으며, OTP, MOTP, ESM, LDAP 등 외부 보안 요소와의 자유로운 연동이 가능하여 보안 확장성이 용이 합니다. 또한 페트라 싸이퍼(PetraCipher)는 DB에 저장된 데이터와 시스템에 존재하는 파일들을 인증받은 암호화 모듈로 암호화하여 데이터의 기밀성을 보장하며 시스템 개발 단계에서 실제 데이터 암호화를 한 것처럼 시뮬레이션하여 암호화로 발생할 수 있는 문제들을 사전에 분석하는 등 당사만의 기술력을 이용하여 시스템의 가용성을 보장합니다.&cr;&cr;(2) 회사의 현황&cr;

① 영업개황

엑셈의 관계기업 신시웨이는 2005년 설립 이래로 DB 접근제어와 암호화 제품을 주력으로 개발 및 공급하고 있습니다. 암호화 제품은 국내 최초로 CC인증을 획득하였으며 지금까지 1600여 개의 고객사에 접근제어와 암호화 시스템을 구축하였습니다. 현재 데이터 보호 및 개인정보보호 산업은 안정기 접어들어 기술적 고도화가 진행되고 있으며, 고객들의 비즈니스 요구 사항 대응과 여러 기업과의 협업을 통하여 모니터링 및 통합 보안 관리 시스템을 개발하고 있습니다.

② 시장점유율

금융, 공공, 의료, 제조 등의 산업 분야에서 개인정보와 민감 정보를 취급하는 대부분의 기업들이 주요 고객으로 있습니다. 농협은행, 우리은행, 한국투자증권, KB증권 등의 금융 기업과 도로교통공단, 교통안전공단, 건강보험심사평가원 등의 공공기관과 함께, IT산업에서는 카카오 등을 주요 고객으로 확보하고 있습니다. 최근 데이터 3법 개정으로 인해 개인정보에 관심이 높아진 SMB 시장에서 긍정적인 평가를 받고 있습니다.

③ 시장의 특성

국내 DB 보안 산업은 대규모의 민감 정보를 취급하는 기업들을 중심으로 이루어졌었지만, 최근 중소기업들의 클라우드 도입이 증가하여 KT, 가비아, Naver Cloud Platform 등 클라우드 플랫폼을 이용하는 소규모 시스템의 DB 보안 솔루션 적용이 증가하고 있으며, 당사의 솔루션 매출 또한 매년 큰 폭으로 증가하고 있습니다.

기존 온프레미스 시스템의 클라우드 전환과 하이브리드 시스템 구성으로 클라우드에 대한 매출은 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 향후 SaaS 모델의 DB 보안 경쟁이 치열할 것으로 보입니다.

또한, 데이터 3법으로 금융권을 시작으로 본인신용정보관리업(마이데이터 사업)이 시행되면서 데이터 비식별화와 데이터 암호화의 중요도가 높아질 것으로 예상되며, '마이데이터 확산'을 위한 개인정보보호법 개정이 추진되고 있어 DB의 데이터 암호화 및 접근제어 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. GDPR 적정성 평가 발효로 EU 회원국의 데이터를 국내에서 활용할 수 있어 DB 보안 시장의 경쟁은 더욱더 치열할 것으로 보입니다.

이러한 시장의 변화를 대응하기 위하여 모니터링, 개인정보 추출, 동적 마스킹, 컴플라이언스 대응, 권한 결재 등 다양한 환경에서의 권한 부여 및 데이터 관리, 시각화, 사용자(관리자) 중심 관리 체계가 이루어질 수 있도록 기술적, 관리적 전략을 계획하고 있습니다.

④ 신규 사업 등의 내용 및 전망

데이터3법 등의 개인정보 보호 강화 조치, 내부회계관리제도 적용 대상 확대에 따른 보안 관리 감사 강화, 클라우드에서의 보안 수요 증가가 맞물려 당사의 DB 보안 제품 수요 증가와 시장 확대가 지속적으로 이어질 것으로 보입니다.

또한 당사는 DB 통합 보안 시스템을 개발하기 위해 각각의 시스템의 모듈화를 진행하고 있으며 플러그인 형태로 필요한 보안 요소를 적시적소에 활용하고 Private Cloud와 SaaS모델, 온프레미스 환경에서 통합 적용될 수 있는 모델을 개발하고 있어 통합 보안 분야에서의 사업 성장이 기대되고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 소규모기업으로 본 항목의 기재를 생략합니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 9 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 8 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 9 기 1분기말	제 8 기말
자산
유동자산	54,328,874,689	64,049,005,415
현금및현금성자산	38,465,433,019	37,231,632,027
매출채권 및 기타유동채권	3,388,417,836	7,930,394,924
기타유동금융자산	12,460,064,844	18,876,635,114
당기법인세자산	14,958,990	10,343,350
비유동자산	50,632,287,393	48,259,833,659
유형자산	38,146,074,632	35,851,679,007
투자부동산	715,177,124	718,297,155
영업권	1,665,230,607	1,665,230,607
영업권 이외의 무형자산	2,578,536,470	2,656,085,984
기타비유동금융자산	5,691,548,472	5,611,142,856
지분법적용 투자지분	293,609,541	283,229,628
이연법인세자산	1,542,110,547	1,474,168,422
자산총계	104,961,162,082	112,308,839,074
부채
유동부채	9,866,328,605	19,214,571,781
매입채무 및 기타유동채무	3,691,975,210	11,140,164,205
미지급법인세	1,274,756,629	2,172,749,494
기타유동금융부채	3,957,590,403	5,088,297,501
기타유동부채	942,006,363	813,360,581
비유동부채	1,149,613,299	1,332,499,771
장기매입채무 및 기타비유동채무	256,466,430	303,781,152
기타비유동금융부채	477,612,864	603,262,650
비유동충당부채	23,825,760	25,396,320
이연법인세부채	391,708,245	400,059,649
부채총계	11,015,941,904	20,547,071,552
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,520,229,354	85,300,274,823
자본금	3,513,227,300	3,513,227,300
자본잉여금	42,702,036,253	42,696,483,866
기타자본구성요소	2,026,882,330	2,026,882,330
기타포괄손익누계액	(361,878,077)	(395,927,549)
이익잉여금(결손금)	39,639,961,548	37,459,608,876
비지배지분	6,424,990,824	6,461,492,699
자본총계	93,945,220,178	91,761,767,522
자본과부채총계	104,961,162,082	112,308,839,074

연결 포괄손익계산서

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 9 기 1분기		제 8 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	9,403,572,664	9,403,572,664	6,157,630,683	6,157,630,683
매출원가	4,024,172,793	4,024,172,793	3,470,596,226	3,470,596,226
매출총이익	5,379,399,871	5,379,399,871	2,687,034,457	2,687,034,457
판매비와관리비	4,067,182,807	4,067,182,807	3,504,419,346	3,504,419,346
대손상각비	(31,147,056)	(31,147,056)	140,373,079	140,373,079
영업이익(손실)	1,343,364,120	1,343,364,120	(957,757,968)	(957,757,968)
기타이익	31,526,445	31,526,445	501,345,507	501,345,507
기타손실	18,715,974	18,715,974	4,263,699	4,263,699
금융수익	486,058,125	486,058,125	626,481,022	626,481,022
금융원가	375,418,382	375,418,382	169,967,436	169,967,436
지분법이익(손실)	10,379,913	10,379,913	(64,190,513)	(64,190,513)
법인세비용차감전순이익(손실)	1,477,194,247	1,477,194,247	(68,353,087)	(68,353,087)
법인세비용	(655,022,485)	(655,022,485)	(17,266,643)	(17,266,643)
당기순이익(손실)	2,132,216,732	2,132,216,732	(51,086,444)	(51,086,444)
기타포괄손익	40,184,199	40,184,199	81,011,394	81,011,394
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	17,130,941	17,130,941	42,401,816	42,401,816
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	23,053,258	23,053,258	38,609,578	38,609,578
총포괄손익	2,172,400,931	2,172,400,931	29,924,950	29,924,950
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,180,352,672	2,180,352,672	178,029,451	178,029,451
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(48,135,940)	(48,135,940)	(229,115,895)	(229,115,895)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,214,402,144	2,214,402,144	231,605,137	231,605,137
총 포괄손익, 비지배지분	(42,001,213)	(42,001,213)	(201,680,187)	(201,680,187)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	64	5	5
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	61	5	5

연결 자본변동표

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)	3,388,227,300	37,984,401,214	7,025,822,710	(586,285,242)	26,729,504,658	74,541,670,640	6,021,379,452	80,563,050,092
당기순이익(손실)					178,029,451	178,029,451	(229,115,895)	(51,086,444)
기타포괄손익				53,575,686		53,575,686	27,435,708	81,011,394
복합금융상품 발행
복합금융상품 전환
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본		7,824,792				7,824,792	7,750,033	15,574,825
2021.03.31 (기말자본)	3,388,227,300	37,992,226,006	7,025,822,710	(532,709,556)	26,907,534,109	74,781,100,569	5,827,449,298	80,608,549,867
2022.01.01 (기초자본)	3,513,227,300	42,696,483,866	2,026,882,330	(395,927,549)	37,459,608,876	85,300,274,823	6,461,492,699	91,761,767,522
당기순이익(손실)					2,180,352,672	2,180,352,672	(48,135,940)	2,132,216,732
기타포괄손익				34,049,472		34,049,472	6,134,727	40,184,199
복합금융상품 발행
복합금융상품 전환
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본		5,552,387				5,552,387	5,499,338	11,051,725
2022.03.31 (기말자본)	3,513,227,300	42,702,036,253	2,026,882,330	(361,878,077)	39,639,961,548	87,520,229,354	6,424,990,824	93,945,220,178

연결 현금흐름표

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 9 기 1분기	제 8 기 1분기
영업활동현금흐름	(2,598,053,127)	(1,500,529,582)
당기순이익(손실)	2,132,216,732	(51,086,444)
당기순이익조정을 위한 가감	(484,537,374)	(366,188,645)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,014,734,418)	(535,712,512)
배당금수취(영업)
이자지급(영업)	(21,977,123)	(23,222,469)
이자수취(영업)	121,397,510	127,985,822
법인세납부(환급)	(330,418,454)	(652,305,334)
투자활동현금흐름	3,987,253,387	(3,677,089,081)
임차보증금의 감소	5,000,000	86,329,000
임차보증금의 증가		(35,990,557)
유형자산의 처분	54,090,909
투자부동산의 처분		980,000,000
장기대여금및수취채권의 처분	195,252,920	218,140,780
장기금융상품의 처분		82,636,716
단기대여금및수취채권의 처분	194,943,853	64,585,085
단기금융상품의 처분	5,011,101,168	6,144,320,000
당기손익인식금융자산의 처분	1,309,164,912	1,021,700,764
유형자산의 취득	(2,525,995,955)	(609,833,599)
장기대여금및수취채권의 취득	(247,983,920)	(128,711,770)
장기금융상품의 취득	(8,320,500)	(8,320,500)
단기대여금및수취채권의 취득		(60,000,000)
단기금융상품의 취득		(4,870,999,000)
당기손익인식금융자산의 취득		(6,560,946,000)
재무활동현금흐름	(178,779,990)	(177,154,347)
장기차입금의 상환	(114,579,998)	(114,579,998)
금융리스부채의 지급	(64,199,992)	(62,574,349)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,210,420,270	(5,354,773,010)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23,380,722	90,374,759
현금및현금성자산의순증가(감소)	1,233,800,992	(5,264,398,251)
기초현금및현금성자산	37,231,632,027	34,323,633,454
기말현금및현금성자산	38,465,433,019	29,059,235,203

3. 연결재무제표 주석

제9 (당)기 1분기 : 2022년 03월 31일 현재

제8 (전)기 : 2021년 12월 31일 현재

주식회사 엑셈과 그 종속기업

1. 일반사항&cr; &cr;(1) 지배기업의 개요&cr; &cr;주식회사 엑셈과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 엑셈(이하 "지배기업")은 데이터베이스 튜닝을 위한 소프트웨어 설계ㆍ개발및 판매와 컨설팅 등을 사업목적으로 하여 2001년 1월 2일에 설립되었으며, 서울 강서구에 본사를 두고 있습니다.&cr;&cr;지배기업은 코스닥시장 상장을 위하여 교보위드기업인수목적 주식회사와 2014년 12월 8일 합병계약을 체결하였으며, 2015년 6월 15일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 합병은 법률적으로 합병회사인 교보위드기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 엑셈(피합병회사)을 흡수합병하는 형식으로 이루어졌으나, 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니다.&cr;&cr;지배기업의 회계기간은 법적 합병회사인 교보위드기업인수목적 주식회사의 회계기간을 사용하였습니다. 합병회사는 2014년 8월 21일에 설립되었습니다.&cr;&cr;또한, 지배기업은 2016년 8월 17일을 합병기일로 하여 종속기업인 주식회사 클라우다인을 흡수합병하였습니다.

&cr; 한편, 당 분기말 및 전기말 현재 지배기업의 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기		전기
주주명	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
조종암	12,952,937	36.87%	12,952,937	36.87%
자기주식	801,115	2.28%	801,115	2.28%
기타	21,378,221	60.85%	21,378,221	60.85%
합 계	35,132,273	100.00%	35,132,273	100.00%

&cr;(2) 종 속 기업의 개요 &cr;&cr; 1) 현황&cr; &cr; 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소재지	업종	보고기간&cr;종료일	소유지분율 (%)
기업명	소재지	업종	보고기간&cr;종료일	당분기	전기
EXEM JAPAN CO.,LTD.	일본	소프트웨어판매 및 유지보수	2021.12.31	75.00%	75.00%
EXEM CHINA CO.,LTD.	중국	소프트웨어판매 및 유지보수	2021.12.31	63.16%	63.16%
㈜신시웨이	한국	소프트웨어판매 및 유지보수	2021.12.31	50.24%	50.24%
MAXGAUGE, INC.	미국	소프트웨어판매 및 유지보수	2021.12.31	91.00%	91.00%

2) 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(가) 당분기

구 분	비지배지분율(%)	당기초 누적&cr; 비지배지분	비지배지분&cr;배분 당기순손익	기타	당기말 누적&cr; 비지배지분
EXEM JAPAN CO.,LTD.	25.00%	60,030	1,864	(3,790)	58,104
EXEM CHINA CO.,LTD.	36.84%	643,132	(22,919)	12,938	633,151
㈜신시웨이	49.76%	5,740,004	(23,836)	2,112	5,718,280
MAXGAUGE, INC.	9.00%	18,327	(3,245)	374	15,456
합 계		6,461,493	(48,136)	11,634	6,424,991

&cr; (나) 전기

구 분	비지배지분율(%)	전기초 누적&cr; 비지배지분	비지배지분&cr;배분 당기순손익	기타	전기말 누적&cr; 비지배지분
EXEM JAPAN CO.,LTD.	25.00%	63,600	(3,746)	176	60,030
EXEM CHINA CO.,LTD.	36.84%	467,877	115,426	59,829	643,132
㈜신시웨이	49.76%	5,476,584	433,418	(169,998)	5,740,004
MAXGAUGE, INC.	9.00%	13,319	3,682	1,326	18,327
합 계		6,021,380	548,780	(108,667)	6,461,493

&cr;3) 비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업의 내부거래 제거 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

&cr;3.1 요약 재무상태표&cr;&cr;(가) 당분기

구 분	EXEM JAPAN CO.,LTD.	EXEM CHINA CO.,LTD.	㈜신시웨이	MAXGAUGE, INC.
유동자산	510,211	1,756,318	7,323,845	264,122
비유동자산	110,139	2,361	7,563,957	3,377
유동부채	351,170	40,029	4,423,226	95,754
비유동부채	36,765	-	361,640	-
자본	232,415	1,718,650	10,102,936	171,745

&cr;(나) 전기

구 분	EXEM JAPAN CO.,LTD.	EXEM CHINA CO.,LTD.	㈜신시웨이	MAXGAUGE, INC.
유동자산	630,959	2,028,111	9,005,014	393,051
비유동자산	133,174	8,658	7,632,465	3,307
유동부채	484,298	291,025	6,042,940	192,721
비유동부채	39,717	-	477,555	-
자본	240,118	1,745,744	10,116,984	203,637

&cr;3.2 요약 포괄손익계산서&cr;&cr;(가) 당분기

구 분	EXEM JAPAN CO.,LTD.	EXEM CHINA CO.,LTD	㈜신시웨이	MAXGAUGE, INC.
매출	382,102	269,950	1,333,624	2,979
당기순손익	7,455	(62,211)	(18,292)	(36,062)
총포괄손익	(7,704)	(27,095)	(25,100)	(31,891)

&cr; (나) 전분기

구 분	EXEM JAPAN CO.,LTD.	EXEM CHINA CO.,LTD.	㈜신시웨이	MAXGAUGE, INC.
매출	369,571	197,059	1,101,664	2,390
당기순손익	(10,208)	(37,783)	(387,282)	(22,734)
총포괄손익	(16,476)	3,130	(360,334)	(16,942)

&cr;3.3 요약 현금흐름표&cr;&cr;(가) 당분기

구 분	EXEM JAPAN CO.,LTD.	EXEM CHINA CO.,LTD.	㈜신시웨이	MAXGAUGE, INC.
영업활동으로 인한 현금흐름	12,777	250,469	(413,664)	(92,780)
투자활동으로 인한 현금흐름	-	-	8,193	-
재무활동으로 인한 현금흐름	(14,208)	(6,325)	(136,314)	-
현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,431)	244,144	(541,785)	(92,780)
기초 현금및현금성자산	345,035	1,203,195	3,653,926	236,565
외화표시 현금의 환율변동효과	(14,098)	33,992	4,693	4,100
당기말 의 현금및현금성자산	329,506	1,481,331	3,116,834	147,885

&cr; (나) 전분기

구 분	EXEM JAPAN CO.,LTD.	EXEM CHINA CO.,LTD.	㈜신시웨이	MAXGAUGE, INC.
영업활동으로 인한 현금흐름	(70,768)	(141,140)	183,542	(9,609)
투자활동으로 인한 현금흐름	-	343,900	15,487	-
재무활동으로 인한 현금흐름	(14,586)	(5,735)	(139,076)	-
현금및현금성자산의 증가(감소)	(85,354)	197,025	59,953	(9,609)
기초 현금및현금성자산	301,179	535,758	2,478,183	135,133
외화표시 현금의 환율변동효과	(5,692)	31,676	4,444	5,664
당기말 의 현금및현금성자산	210,133	764,459	2,542,580	131,188

2. 중 요한 회계정책&cr;

연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 연결재무제표입니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr;2.1 회계정책의 변경과 공시&cr;

2.1.1 연 결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 '직접 관련된 원가 접근법'을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr;(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

&cr; 1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

&cr;동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr; 2.1.2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류 &cr;동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. &cr;동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.

&cr; 3. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr;&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr; &cr;1) 당분기

금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;측정 금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	-	38,465,433	-	38,465,433	38,465,433
매출채권	-	3,168,643	-	3,168,643	3,168,643
기타유동금융자산	5,793,663	6,666,402	-	12,460,065	12,460,065
기타비유동금융자산	1,425,855	2,318,738	1,946,955	5,691,548	5,691,548
합 계	7,219,518	50,619,216	1,946,955	59,785,689	59,785,689

금융부채	상각후원가&cr;측정 금융부채	공정가치
매입채무	15,480	15,480
유동성장기차입금	3,458,320	3,501,284
기타유동금융부채	499,270	499,270
장기차입금	291,660	295,594
기타비유동금융부채	185,953	185,953
합 계	4,450,683	4,497,581

&cr; 2) 전기

금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;측정 금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	-	37,231,632	-	37,231,632	37,231,632
매출채권	-	7,719,727	-	7,719,727	7,719,727
기타유동금융자산	7,241,863	11,634,773	-	18,876,636	18,876,636
기타비유동금융자산	1,392,208	2,293,942	1,924,993	5,611,143	5,611,143
합 계	8,634,071	58,880,074	1,924,993	69,439,138	69,439,138

금융부채	상각후원가&cr;측정 금융부채	공정가치
매입채무	2,957,861	2,957,861
유동성장기차입금	3,458,320	3,519,342
기타유동금융부채	1,629,978	1,629,978
장기차입금	406,240	412,867
기타비유동금융부채	197,023	197,023
합 계	8,649,422	8,717,071

&cr; 연결실체는 연결재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정

가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 상기 금융자산의 신용위험 최대 노출금액은 장부금액과 동일합니다(주석3 4 참조).

&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 세부내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
<당기손익>
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	158,890	3,378
당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실	-	(24,591)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	65,463	271,714
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	(329,741)	(78,306)
배당금수익	-	-
상각후원가 측정 금융자산 :
대손상각비	31,147	(140,373)
이자수익	193,020	173,619
외환차익	30,848	69,870
외화환산이익	37,838	107,899
외환차손	-	(4,487)
외화환산손실	(13,970)	(4,916)
장기금융상품처분손실	-	(30,310)
장기금융상품평가손실	(8,321)	(2,496)
상각후원가 측정 금융부채 :
이자비용	(23,387)	(24,861)
<기타포괄손익>
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 :
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	17,131	42,402

(3) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치&cr;&cr; 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

&cr;공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr;&cr;수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.&cr;수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.&cr;&cr;자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr;&cr; 2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원).

&cr;(가 ) 당 분기

구 분	장부금액	공정가치
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치측정 금융자산 :
수익증권(주1)	2,892,772	-	2,892,772	-	2,892,772
채무상품(주2)	1,425,855	-	-	1,425,855	1,425,855
지분증권(주3)	2,900,891	2,900,891	-	-	2,900,891
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 :
지분상품(주2)	1,946,955	-	1,216,249	730,706	1,946,955

&cr; (나) 전기

구 분	장부금액	공정가치
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치측정 금융자산 :
수익증권(주1)	2,973,076	-	2,973,076	-	2,973,076
채무상품(주2)	1,392,208	-	-	1,392,208	1,392,208
지분증권(주3)	4,268,787	4,268,787	-	-	4,268,787
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 :
지분상품(주2)	1,924,993	-	1,224,977	700,016	1,924,993

&cr; (주1) 수준 2로 분류된 수익증권 운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시기준가로 평가하였습니다.&cr;&cr; (주2 ) 수준 2로 분류된 지분상품은 신종자본증권 으로 운용사 고시기준가로 평가하였습 니다. 비상 장지분증권 및 채무상품의 공정가치는 순자산지분가액등을 고려 한 평가방법의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초하지 않아 수준3으 로 분류하였 습니다. &cr;&cr;(주3) 수준 1로 분류된 지분증권은 상장주식으로 한국거래소 종가로 평가하였습니다.&cr;

(4) 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. &cr;

(5) 회 사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분	수준	가치평가기법	투입변수
수익증권	2	시장접근법	이자율
지분상품	2	시장접근법	해당사항 없음
채무상품	3	자산접근법	순자산가액
지분상품	3	자산접근법	순자산가액

&cr; ( 6) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원).

1) 당분기

구 분	금융자산
구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계
기초잔액	1,392,208	700,015	2,092,223
당기손익에 포함된 손익	33,647	-	33,647
기타포괄손익에 포함된 손익	-	30,692	30,692
기말잔액	1,425,855	730,707	2,156,562

&cr;2) 전기

구 분	금융자산
구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계
기초잔액	1,870,943	87,453	1,958,396
당기손익에 포함된 손익	92,965	-	92,965
기타포괄손익에 포함된 손익	-	40,862	40,862
계정대체	(571,700)	571,700	-
기말잔액	1,392,208	700,015	2,092,223

&cr; 4. 영업부문 정보&cr; &cr; (1) 연결실체는 소프트웨어 제조 및 유지보수의 단일영업부문으로 별도의 부문별 정보는 공시하지 아니하였습니다.&cr; &cr;(2) 당분기 및 전분기의 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시킨 지역별 매출정보는다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;&cr; 1) 당분기

구 분	국내	아시아	아메리카	합 계
매출액	8,724,580	676,014	2,979	9,403,573

&cr; 2) 전분기

구 분	국내	아시아	아메리카	합 계
매출액	5,549,349	605,893	2,390	6,157,632

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 매출의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
A사 (주1)	1,350,560	-

(주1) A사의 전분기 매출은 전분기 매출의 10%를 초과하지 않습니다.&cr;

5 . 현금및현금성자산&cr; &cr;당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
보유현금	1,898	-
단기은행예치금(주1)	38,463,535	37,231,632
합 계	38,465,433	37,231,632

&cr;(주1) 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하고 가치변동위험이 유의하지 않은 단기 현금수요 목적의 투자자산 등을 포함하고 있습니다. &cr; &cr;당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산은 없습니다.

&cr; 6. 매출채권&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
매출채권	3,581,258	8,161,798
손실충당금	(412,615)	(442,071)
매출채권(순액)	3,168,643	7,719,727

&cr; ( 2 ) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 손실충당 금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원).

&cr;1) 당분기

구 분	연체된 일수
구 분	미연체	3개월초과~&cr;6개월이하	6개월초과~&cr;9개월이하	9개월초과~&cr;12개월이하	12개월초과~&cr;24개월이하	24개월초과	계
총장부금액	2,630,050	556,954	5,500	4,620	48,620	335,514	3,581,258
기대손실율	0.47%	5.43%	20.53%	44.85%	78.12%	97.99%	11.52%
전체기간기대손실	(12,456)	(30,218)	(1,129)	(2,072)	(37,981)	(328,759)	(412,615)
순장부금액	2,617,594	526,736	4,371	2,548	10,639	6,755	3,168,643

&cr;2) 전기

구 분	연체된 일수
구 분	미연체	3개월초과~&cr;6개월이하	6개월초과~&cr;9개월이하	9개월초과~&cr;12개월이하	12개월초과~&cr;24개월이하	24개월초과	계
총장부금액	7,316,545	151,336	59,906	9,204	296,673	328,134	8,161,798
기대손실율	0.75%	2.39%	31.11%	45.25%	13.17%	97.98%	5.42%
전체기간기대손실	(55,079)	(3,619)	(18,637)	(4,165)	(39,058)	(321,513)	(442,071)
순장부금액	7,261,466	147,717	41,269	5,039	257,615	6,621	7,719,727

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 손실 충당금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; &cr;1) 당분기

구 분	기초	설정	제각	기타	기말
매출채권	442,071	(31,147)	-	1,691	412,615

&cr;2) 전기

구 분	기초	설정	제각	기타	기말
매출채권	438,309	(4,007)	(917)	8,686	442,071

7. 기타금융자산&cr; &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .

구분	당분기	전기
기타유동금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
수익증권	2,892,772	2,973,076
지분증권	2,900,891	4,268,787
상각후원가측정금융자산
단기금융상품	5,567,144	10,547,885
유동성장기금융상품(채무증권) (주1, 3)	384,058	369,924
단기대여금(주1)	493,596	635,470
미수금(주1)	141,014	26,035
미수수익(주1)	80,590	55,458
합 계	12,460,065	18,876,635
기타비유동금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
채무상품	1,425,855	1,392,208
상각후원가측정금융자산
장기금융상품(채 무증권)(주1,3)	742,061	713,269
장기대여금(주1)	1,341,400	1,338,174
보증금(주1)	235,277	242,499
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
시장성없는 지분상품(주2)	1,946,955	1,924,992
합 계	5,691,548	5,611,142

(주1) 전기말 미수수익 손상차손 137백만원, 장기금융상품 손상차손 400백만원을 인식하였습니다.

&cr; (주2) 연결실체는 단기매매목적이 아닌 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

&cr; (주3) 연결실체는 (주)인스랩 전환사채에 대하여 기한이익상실로 전환사채 원리금에 대한 조기상환청구권을 행사하였습니다. 상환조건은 2021년부터 2025년까지 매년

각 분기말 기발생이자 상환, 매년 말 기발생이자 및 원금 5년 분할상환조건입니다.

(2) 당분 기말 및 전기말 현재 시장성 없는 지분상품의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천 원). &cr; 1) 당분기

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜조선방송	20,000	0.03%	100,000	125,307	125,307
㈜그루터	65,823	5.06%	500,000	-	-
㈜야인소프트	10,660	10.00%	200,000	-	-
㈜디지털피쉬	8,600	14.73%	-	-	-
Wynd Technologies, Inc.	3,198,976	2.01%	571,700	605,400	605,400
IBK외화신종자본증권	-	-	1,120,807	1,216,248	1,216,248
합 계			2,492,507	1,946,955	1,946,955

&cr; 2) 전기

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜조선방송	20,000	0.03%	100,000	107,265	107,265
㈜그루터	65,823	5.06%	500,000	-	-
㈜야인소프트	10,660	10.00%	200,000	-	-
㈜디지털피쉬	8,600	14.73%	-	-	-
Wynd Technologies, Inc.	3,198,976	2.01%	571,700	592,750	592,750
IBK외화신종자본증권	-	-	1,120,807	1,224,977	1,224,977
합 계			2,492,507	1,924,992	1,924,992

(3) 당 분기말 및 전기말 현재 채무상품의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천 원). &cr; &cr; 1) 당분기

구 분	출자좌수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
소프트웨어공제조합(주1)	1,065	0.17%	710,670	786,630	786,630
SparkLabs Korea Fund II, L.P.	-	5.00%	531,500	605,400	605,400
정보통신공제조합	82	0.0057%	30,517	33,825	33,825
합 계			1,272,687	1,425,855	1,425,855

&cr; 2) 전기

구 분	출자좌수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
소프트웨어공제조합(주1)	1,065	0.17%	710,670	765,554	765,554
SparkLabs Korea Fund II, L.P.	-	5.00%	531,500	592,750	592,750
정보통신공제조합	82	0.0062%	30,517	33,904	33,904
합 계			1,272,687	1,392,208	1,392,208

(주1) 소프트 웨어공제조합으로부터 제공받은 계약이행보증에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석3 2 참조).

&cr; 8. 관계기업 투자

&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).

기업명	소재지	주요영업활동	측정방법	지분율
기업명	소재지	주요영업활동	측정방법	당분기	전기
㈜아임클라우드	한국	소프트웨어판매 및 유지보수	지분법	22.75%	22.75%

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

기업명	당분기			전기
기업명	취득원가	순자산 지분가액	장부금액	취득원가	순자산 지분가액	장부금액
㈜아임클라우드	1,000,006	248,424	293,610	1,000,006	318,896	283,230

&cr; (3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

기업명	기초	지분법손익	손상	기말
㈜아임클라우드	283,230	10,380	-	293,610

&cr;2) 전기

기업명	기초	지분법손익	손상	기말
㈜아임클라우드	605,768	(47,883)	(274,655)	283,230

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

&cr;1) 당분기

기업명	자산	부채	자본	매출액	당기순손익	총포괄손익
㈜아임클라우드	2,988,762	1,896,789	1,091,973	341,447	45,627	45,627

&cr;2) 전기

기업명	자산	부채	자본	매출액	당기순손익	총포괄손익
㈜아임클라우드	3,709,798	2,308,056	1,401,742	2,230,551	(210,481)	(210,481)

&cr; 9. 유형자산&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기				전기
구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	18,408,767	-	-	18,408,767	18,408,767	-	-	18,408,767
건물	8,398,009	(1,438,460)	-	6,959,549	8,398,009	(1,373,834)	-	7,024,175
시설장치	1,214,917	(886,317)	-	328,600	1,213,135	(866,670)	-	346,465
차량운반구	76,369	(41,456)	-	34,913	125,943	(39,870)	-	86,073
비품	2,121,247	(1,660,159)	(13,137)	447,951	2,106,519	(1,611,192)	(21,718)	473,609
건설중인자산	11,666,511	-	-	11,666,511	9,168,461	-	-	9,168,461
사용권자산	780,921	(481,137)	-	299,784	800,942	(456,813)	-	344,129
합 계	42,666,741	(4,507,529)	(13,137)	38,146,075	40,221,776	(4,348,379)	(21,718)	35,851,679

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	취득/증가	처분및폐기	대체(주1)	감가상각비	환율효과 등	기말
토지	18,408,767	-	-	-	-	-	18,408,767
건물	7,024,175	-	-	-	(64,626)	-	6,959,549
시설장치	346,465	1,782	-	-	(19,647)	-	328,600
차량운반구	86,073	19	(47,527)	-	(3,652)	-	34,913
비품	495,327	28,460	(1,961)	-	(60,186)	(552)	461,088
정부보조금	(21,718)	-	-	-	8,581	-	(13,137)
건설중인자산	9,168,461	2,498,050	-	-	-	-	11,666,511
사용권자산_차량운반구	217,247	-	-	-	(22,699)	-	194,548
사용권자산_부동산(임차료)	70,360	18,475	(1,191)	-	(22,453)	107	65,298
사용권자산_비품	56,522	-	-	-	(13,655)	(2,929)	39,938
합 계	35,851,679	2,546,786	(50,679)	-	(198,337)	(3,374)	38,146,075

&cr;2) 전기

구 분	기초	취득/증가	처분및폐기	대체(주1)	감가상각비	환율효과 등	기말
토지	18,535,672	41,749	-	(168,654)	-	-	18,408,767
건물	7,444,941	118,887	-	(281,852)	(257,801)	-	7,024,175
시설장치	512,632	10,690	-	-	(176,857)	-	346,465
차량운반구	2	113,029	(20,873)	-	(6,085)	-	86,073
비품	571,984	194,850	(14,573)	-	(257,170)	236	495,327
정부보조금	(63,038)	-	-	-	41,320	-	(21,718)
건설중인자산	667,261	8,501,200	-	-	-	-	9,168,461
사용권자산_차량운반구	149,770	208,425	(16,766)	-	(124,182)		217,247
사용권자산_부동산(임차보증금)	3,747	-	-	-	(3,747)	-	-
사용권자산_부동산(임차료)	76,870	86,371	-	-	(94,820)	1,939	70,360
사용권자산_비품	112,560	-	-	-	(55,564)	(474)	56,522
합 계	28,012,401	9,275,201	(52,212)	(450,506)	(934,906)	1,701	35,851,679

&cr; ( 주1) 전기 중 유형자산 토지,건물 729백만원이 투자부동산으로, 투자부동산 279백만원이 유형자산 토지, 건물로 대체되었습니다. ( 주석10 참조).

&cr;(3) 당분기말 현재 토지와 건물 일부가 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석17과 31 참조).

&cr;10. 투자부동산&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기			전기
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	273,162	-	273,162	273,162	-	273,162
건물	499,216	(57,201)	442,015	499,216	(54,081)	445,135
합 계	772,378	(57,201)	715,177	772,378	(54,081)	718,297

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	대체	감가상각비	기말
토지	273,162	-	-	273,162
건물	445,135	-	(3,120)	442,015
합 계	718,297	-	(3,120)	715,177

&cr; 2) 전기

구 분	기초	처분및폐기	대체	감가상각비	기말
토지	479,238	(374,730)	168,654	-	273,162
건물	296,011	(120,396)	281,852	(12,332)	445,135
합 계	775,249	(495,126)	450,506	(12,332)	718,297

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
투자부동산에서 발생한 임대수익	5,834	5,400

&cr; (4) 당분기말 현재 투자부동산 중 일부가 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석17과 3 2 참조).

&cr;11. 무형자산&cr; &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기					전기
구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손&cr;누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손&cr;누계액	장부금액
산업재산권	33,449	(24,741)	(2,543)	-	6,165	33,449	(24,132)	(2,621)	-	6,696
회원권	326,776	-	-	-	326,776	326,776	-	-	-	326,776
기타의무형자산	3,993,982	(1,704,572)	-	(43,815)	2,245,595	3,995,323	(1,647,318)	-	(25,391)	2,322,614
영업권	2,199,967	-	-	(534,736)	1,665,231	2,199,967	-	-	(534,736)	1,665,231
합 계	6,554,174	(1,729,313)	(2,543)	(578,551)	4,243,767	6,555,515	(1,671,450)	(2,621)	(560,127)	4,321,317

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	취득/증가	처분	상각	손상	기말
산업재산권	9,317	-	-	(608)	-	8,709
정부보조금	(2,621)	-	-	77	-	(2,544)
회원권	326,776	-	-	-	-	326,776
기타의무형자산	2,322,614	-	-	(58,595)	(18,424)	2,245,595
영업권	1,665,231	-	-	-	-	1,665,231
합 계	4,321,317	-	-	(59,126)	(18,424)	4,243,767

&cr;2) 전기

구 분	기초	취득/증가	처분	상각	손상	기말
산업재산권	12,283	-	-	(2,966)	-	9,317
정부보조금	(2,929)	-	-	308	-	(2,621)
회원권	168,600	158,176	-	-	-	326,776
기타의무형자산	2,332,743	261,876	(501)	(246,113)	(25,391)	2,322,614
영업권	1,665,231	-	-	-	-	1,665,231
합 계	4,175,928	420,052	(501)	(248,771)	(25,391)	4,321,317

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 인식한 무형자산상각비의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
매출원가	41	198
판매비와관리비	58,971	65,416
경상개발비	114	216
합 계	59,126	65,830

&cr; (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목	당분기	전분기
경상개발비	1,260,569	1,107,067

&cr; 12. 정부보조금&cr; &cr;(1) 당분기 및 전기 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

배부처	당분기	전기	회계처리
산업통상자원부	41,760	273,610	비용 및 자산취득차감
교육부	-	3,943	비용 및 자산취득차감
과학기술정보통신부	-	22,500	비용 및 자산취득차감
중소벤처기업부	-	1,485	비용 및 자산취득차감
서울특별시	-	29,688	비용 및 자산취득차감
고용노동부	24,635	168,814	비용 및 자산취득차감
합계	66,395	500,040

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	증가	감소	기말
비품	21,718	-	(8,581)	13,137
특허권	2,621	-	(77)	2,544
합 계	24,339	-	(8,658)	15,681

&cr; 2) 전기

구 분	기초	증가	감소	기말
비품	63,038	-	(41,320)	21,718
특허권	2,929	-	(308)	2,621
합 계	65,967	-	(41,628)	24,339

&cr;13. 리스&cr;&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전기
차량운반구	194,548	217,246
부동산(임차료)	65,297	70,360
비품	39,939	56,523
합 계	299,784	344,129

&cr;당분기 중 증가된 사 용권자산은 18,475천원(전기: 294,796 천원)입 니다. &cr; &cr;(2) 당분기 및 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전기
사용권자산의 감가상각비
차량운반구	22,698	124,183
부동산(임차보증금)	-	3,747
부동산(임차료)	22,453	94,820
비품	13,655	55,564
리스부채에 대한 이자비용	1,488	8,557
단기리스료	-	5,580
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	34,443	120,207
합 계	94,737	412,658

&cr;당분기 중 리스의 총 현금유 출은 64,200천원(전기: 402,020 천원)입 니다.

&cr; (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기		전기
구분	최소리스료	최소리스료의&cr;현재가치	최소리스료	최소리스료의&cr;현재가치
1년 이내	156,899	151,416	187,935	184,233
1년 초과 5년 이내	141,019	139,062	157,864	154,307
합 계	297,918	290,478	345,799	338,540

(4) 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전기
유동	151,416	184,233
비유동	139,062	154,307
합 계	290,478	338,540

&cr; (5) 연결실체는 리스이용자로서 잠재적으로 노출되어 있으나 리스부채의 측정치에는반영되지 않은 미래 현금유출과 관 련하여 연결실체 는 최초 인식시점에 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 리스부채의 일부로 인식합니다. 해당 금액은 매 보고기간말에 검토되며 적절한 경우 조정됩니 다. 당분 기말 현재 182,608 천원 (전기말: 182,608 천원) 은 지 급할 것으로 예상되지 않아 리스부채 측정치에서 제외되었습니다.

&cr;(6) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스료의 만기분석 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

리스기간	당분기	전기
1년이내	20,170	21,600
1년초과 2년이내	-	1,800
합 계	20,170	23,400

(주1)보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.

&cr; 14. 기타유동자산&cr; &cr; 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
선급금	120,946	67,387
선급비용	98,828	143,281
합 계	219,774	210,668

15. 매입채무 및 기타금융부채&cr; &cr; 당분기말 및 전기말 현재 기 타금융부채의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) .

구 분	당분기	전기
매입채무 :
상각후원가측정금융부채
외상매입금	15,480	2,957,861
합 계	15,480	2,957,861
기타유동금융부채 :
상각후원가측정금융부채
미지급금	344,697	1,142,174
미지급비용	3,157	303,571
리스부채	151,416	184,233
합 계	499,270	1,629,978
기타비유동금융부채 :
상각후원가측정금융부채
미지급금	36,891	32,715
임대보증금	10,000	10,000
리스부채	139,062	154,307
합 계	185,953	197,023

&cr; 16. 기타부채&cr; &cr; 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기타유동부채 :
당기종업원급여부채	3,051	2,520,425
예수금	906,269	2,587,469
선수금	885,600	900,109
선수수익	1,881,575	2,174,300
연차수당부채	942,006	813,361
합 계	4,618,501	8,995,664
기타비유동부채 :
장기선수수익	256,466	303,781
복구충당부채	23,826	25,396
합 계	280,292	329,177

&cr; 17. 장기차입금&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니 다(단위: 천원).

구분	당분기	전기
유동부채
유동성장기차입금	3,458,320	3,458,320
비유동부채
장기차입금	291,660	406,240
합 계	3,749,980	3,864,560

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	차입처	이자율(%)	당분기	전기
시설자금대출(주1)	국민은행	2.48%	3,000,000	3,000,000
정보통신진흥기금대출	국민은행	1.60%	499,980	583,310
서울시정책자금대출(주1)	국민은행	2.22%	250,000	281,250
소계			3,749,980	3,864,560
유동성장기차입금 대체			(3,458,320)	(3,458,320)
장기차입금			291,660	406,240

&cr;(주1) 연 결실체의 유형자산과 투자부동산의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 3 2참조 ).

&cr;(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	차입금
1년이내	3,458,320
1년초과 2년이내	291,660
2년초과 3년이내	-
합계	3,749,980

&cr;(주1) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 않은 금액입니다.

&cr; 18. 퇴직급여&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
매출원가	226,002	180,117
판매비와관리비	101,746	95,111
경상개발비	82,313	70,050
합 계	410,061	345,278

&cr; 19. 이연법인세 및 법인세비용

&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익)의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	(544,180)	473
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(106,010)	(5,780)
이월세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액	-	-
자본에 직접 반영된 법인세비용	(4,832)	(11,059)
기타	-	(1)
법인세비용	(655,022)	(17,267)

&cr;(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	1,477,194	(68,353)
적용세율에 따른 법인세	302,983	-
조정사항	(958,005)	(17,267)
법인세비용	(655,022)	(17,267)
평균유효세율	-44.34%	25.26%

&cr;(3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
손실충당금	101,052	-	-	101,052
선급금	289	-	-	289
무형자산	(448,045)	15,809	-	(432,236)
선수수익	518,855	(51,994)	-	466,861
연차수당부채	181,973	23,310	-	205,283
미수수익	(40,152)	25,317	-	(14,835)
유형자산	(28,678)	(59)	-	(28,737)
장기금융상품	6,634	-	-	6,634
당기손익-공정가치측정금융자산	(19,051)	76,739	-	57,688
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	124,853	(1,920)	(4,832)	118,101
상각후원가측정금융부채	61,285	(4,937)	-	56,348
상각후원가측정금융자산	83,157	-	-	83,157
복구충당부채	8,529	(527)	-	8,002
기타	-	-	-	-
소 계	550,701	81,738	(4,832)	627,607
이월세액공제	523,409	(611)	-	522,798
이연법인세자산(부채)순액	1,074,109	81,125	(4,832)	1,150,402

&cr;2) 전기

구 분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
매출채권	186	(186)	-	-
손실충당금	101,942	(890)	-	101,052
선급금	634	(345)	-	289
무형자산	(504,227)	56,182	-	(448,045)
선수수익	393,264	125,591	-	518,855
연차수당부채	159,256	22,717	-	181,973
미수수익	(30,146)	(10,006)	-	(40,152)
유형자산	(8,962)	(19,716)	-	(28,678)
장기금융상품	3,040	3,594	-	6,634
당기손익-공정가치측정금융자산	187,377	(206,428)	-	(19,051)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	153,015	-	(28,162)	124,853
상각후원가측정금융부채	41,536	19,749	-	61,285
상각후원가측정금융자산	(28,978)	112,135	-	83,157
복구충당부채	8,496	33	-	8,529
기타	1,919	(1,919)	-	-
소 계	478,352	100,511	(28,162)	550,701
이월세액공제	538,488	(15,079)	-	523,409
이연법인세자산(부채)순액	1,016,840	85,431	(28,162)	1,074,109

&cr;(4) 이연법인세자산(부채)로 인식하지 아니한 차감(가산)할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전기
관계기업투자	2,514,418	2,562,301
영업권	(99,887)	(99,887)
합 계	2,414,531	2,462,414

20. 자본금과 자본잉여금&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원, 원, 주).

구 분	당분기	전기
발행할주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주
1주당 액면금액	100원	100원
발행한 주식수	35,132,273주	35,132,273주
보통주자본금	3,513,227	3,513,227

&cr; (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
주식발행초과금	42,652,605	42,652,605
기타자본잉여금 (주1)	49,431	43,879
합 계	42,702,036	42,696,484

(주1) 연결실체는 주식기준보상 회계처리를 적용하여 주식보상비용으로 인식할 금액에 대해 주식의 공정가치에 근거하여 관련 비용을 인식하고 기타자본잉여금 및 비지배주주지분으로 계상하였습니다.

&cr; (3) 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

구 분	주식수(주)	자본금	자본잉여금	합 계
기초	35,132,273	3,513,227	42,696,484	46,209,711
기타	-	-	5,552	5,552
기말	35,132,273	3,513,227	42,702,036	46,215,263

&cr; 2) 전기

구 분	주식수(주)	자본금	자본잉여금	합 계
기초	33,882,273	3,388,227	37,984,401	41,372,628
전환사채의 전환	1,250,000	125,000	4,873,940	4,998,940
기타	-	-	(161,857)	(161,857)
기말	35,132,273	3,513,227	42,696,484	46,209,711

&cr; 21. 기타자본항목&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
자기주식(주1)	(2,972,058)	(2,972,058)
신종자본증권(주2)	4,998,940	4,998,940
합 계	2,026,882	2,026,882

&cr;(주1) 연결실체는 자사 주식의 가격안정화와 주주가치 제고 등을 위하여 취득한 보통주식 801,115주를 취득가액으로 기타자본항목계정에 계상하고 있습니다.

&cr;(주2) 전기 중 신종자본증권에 대한 전환권 청구 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원, 원, 주).

구 분	전환권청구일	전환청구 액면금액	1주당 전환가액	전환주식수	전환총금액
제 4회 무기명식 무보증 사모 전환사채	2021.09.28	5,000,000	4,000	1,250,000	5,000,000

&cr; ( 2) 신 종자본증권&cr;&cr;연결실체는 2018년 6월 4일자 이사회 결의에 의하여 발행금액 10,000백만원의 신종자본증권을 발행하였으며, 발행비용을 차감한 9,998백만원을 기타자본항목으로 인식하였습니다. 해당 신종자본증권의 세부 발행내역은 다음과 같습니다.

내역

제 4회 무기명식 무보증 사모 전환사채

액면가

10,000,000,000원

발행가

10,000,000,000원

발행일자

2018년 6월 7일

만기일자(주1)

2048년 6월 7일 (30년 만기)

표면이자율

0.0%

상환금액

전환청구 기간 중에 전환권이 행사되지 아니한 사채에 대하여는 만기일에 사채의 원금 및 그에 대하여 본건 사채의 발행일로부터 만기일까지 아래 만기보장수익률에 의해 계산한 금액의 합계액을 일시 상환한다.&cr;- 사채의 만기보장수익률

적용기간	만기보장수익률
본건 사채의 발행일로부터 3년 까지	연단리 0%
위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 4년 까지	연단리 2%
위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 7년 까지	연단리 9%
위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 8년 까지	연단리 10%
위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 9년 까지	연단리 11%
위 기간 말일의 익월부터 상환되는 날까지 기간	연단리 12%

전환가격

4,000원

전환청구기간

사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2019.6.8)부터 사채가 상환되기 전일까지

조기상환

- 본건 사채의 발행회사는 본건 사채의 납입일로부터 3년이 되는 날(영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일. 이하 동일) 및 이후 매 1년이 경과하는 날에 본건 사채 원금의 전부 또는 일부를 조기상환할 수 있다. 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 조기상환할 당시까지의 만기보장수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다. 발행회사는 조기상환하고자 하는 경우 해당 조기상환일의 15영업일전까지 서면으로 투자자에게 조기상환내역을 통지하여야 한다. &cr; - 발행회사가 위에 따라 조기상환을 통지한 경우라도 상환이 완료되기 전까지 투자자는 전환권을 행사할 수 있다.&cr;- 본건 사채의 투자자는 본건 사채의 조기상환청구에 관한 권리가 없다.

&cr; ( 주 1) 연결실체가 만기일 15영업일 전까지 서면으로 투자자(투자자가 본건 사채 중 일부 또는 전부를 양도한 경우 그 양수인을 포함함, 이하 동일함)에게 본건 사채의 만기의 연장을 요청할 경우 연결실체가 요청하는 바에 따라 동일한 조건으로 본건 사채의 만기일이 연장됩니다.

&cr; 22. 기타포괄손익누계액&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
해외사업환산손익	100,696	87,165
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(462,574)	(483,092)
합 계	(361,878)	(395,927)

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)&cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	평가	법인세효과	기타	기말
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(483,092)	21,963	(4,832)	3,387	(462,574)

&cr; 2) 전기

구 분	기초	평가	법인세효과	기타	기말
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(549,116)	128,009	(28,162)	(33,823)	(483,092)

&cr; 23. 이익잉여금&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
미처분이익잉여금	39,639,962	37,459,609

24. 매출액&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
소프트웨어매출	4,851,667	2,202,732
용역매출	4,542,464	3,946,419
상품매출	1,646	-
기타매출	7,796	8,480
합 계	9,403,573	6,157,631

&cr;(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익별 수익인식시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
수익인식시기
한 시점에 이행	5,232,025	2,516,796
기간에 걸쳐 수익인식	4,171,548	3,640,835
합 계	9,403,573	6,157,631

&cr;&cr; 25. 매출원가&cr;&cr;당분기 및 전분기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
소프트웨어매출원가	1,738,412	1,216,665
용역매출원가	2,282,641	2,250,959
상품매출원가	-	-
기타매출원가	3,120	2,972
합 계	4,024,173	3,470,596

&cr; 26. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
급여	1,581,128	1,358,464
퇴직급여	101,746	95,111
복리후생비	141,932	140,282
운반비	716	1,539
지급임차료	7,519	15,275
지급수수료	354,923	198,197
감가상각비	71,324	87,966
무형자산상각비	58,971	65,416
세금과공과	162,265	128,219
접대비	128,309	110,632
광고선전비	18,331	7,497
경상연구개발비	1,260,569	1,107,067
여비교통비	27,580	30,089
기타	151,870	158,665
합 계	4,067,183	3,504,419

&cr; 27. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기 및 전분기의 비용에 대한 성격별 분류내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
종업원급여	5,728,483	4,728,261
감가상각비 및 무형자산상각비	257,463	294,768
운반비	718	1,566
광고비	18,331	7,497
기타 비용	2,086,361	1,942,924
매출원가와 판매관리비의 합계	8,091,356	6,975,016

&cr; 28. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;당분기 및 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
<기타수익>
수입임대료	11,000	-
유형자산처분이익	6,564	-
투자부동산처분이익	-	484,874
잡이익	24,962	16,472
합 계	31,526	501,346
<기타비용>
기부금	-	4,051
유형자산처분손실	292	-
무형자산손상차손	18,424	-
잡손실	-	213
합 계	18,716	4,264

&cr; 29. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
<금융수익>
이자수익	193,020	173,619
외환차익	30,848	69,870
외화환산이익	37,838	107,899
배당금수익	-	-
당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	158,890	3,378
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	65,463	271,714
소 계	486,059	626,480
<금융비용>
이자비용	23,387	24,861
외환차손	-	4,487
외화환산손실	13,970	4,916
장기금융상품처분손실	-	30,310
장기금융상품평가손실	8,321	2,496
당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실	-	24,591
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	329,741	78,306
소 계	375,419	169,967
순금융수익(비용)	110,640	456,513

30. 주당손익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주).

구 분	당분기	전분기
보통주당기순이익(A) (주1)	2,180,352,672	178,029,451
가중평균유통보통주식수(B) (주2,3)	34,331,158	33,081,158주
기본주당이익(A/B)	64	5

(주1) 보통주당기순이익은 포괄손익계산서상 지배기업지분의 당기순이익과 동일합니다.&cr;&cr;(주2) 당분기 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 산출하였습니다(단위: 주, 일).

구 분	누적
구 분	주식수(주)	누적일자(일)	적수
전기이월유통보통주식수	34,331,158주	90일	3,089,804,220
가중평균유통보통주식수			34,331,158주

&cr;(주3) 전분기 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 산출하였습니다(단위: 주, 일).

구 분	누적
구 분	주식수(주)	누적일자(일)	적수
전기이월유통보통주식수	33,081,158주	90일	2,977,304,220
가중평균유통보통주식수			33,081,158주

&cr;(2) 희석주당손익&cr;&cr;당분기 및 전분기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주).

구 분	당분기	전분기
희석주당이익 계산에 사용된 순이익(주1)	2,180,352,672	178,029,451
조정 후 가중평균유통보통주식수(주2)	35,581,158주	35,581,158주
희석주당기순이익	61	5

&cr;(주1) 희석주당이익의 계산에 사용된 순이익은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	당분기	전분기
보통주 당기순이익	2,180,352,672	178,029,451
희석주당이익 계산에 사용된 순이익	2,180,352,672	178,029,451

&cr;(주2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다(단위: 주).

구분	당분기	전분기
기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수	34,331,158주	33,081,158주
가중평균 신종자본증권 전환 주식수(*1)	1,250,000주	2,500,000주
희석주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수	35,581,158주	35,581,158주

&cr;(*1) 희석효과 가중평균주식수는 다음과 같이 산출하였습니다(단위: 주, 일).

구 분	당분기				전분기
구 분	주식수	누적일자	적수	가중평균주식수	주식수	누적일자	적수	가중평균주식수
신종자본증권의 전환	1,250,000주	90일	112,500,000	1,250,000주	2,500,000주	90일	225,000,000	2,500,000주

&cr; 31. 특수관계자와의 거래&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수 관계자현황은 다음과 같습니다.

특수관계구분	특수관계자명	지분율
특수관계구분	특수관계자명	당분기	전기
관계기업	㈜아임클라우드	22.75%	22.75%

&cr; (2) 당분기 및 전 기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 없습니다. &cr;&cr; (3) 당분기말 및 전기 말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

특수관계구분	특수관계자명	대여금
특수관계구분	특수관계자명	당분기	전기
관계기업	(주)아임클라우드	200,000	300,000

&cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.

&cr;(5) 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
급여	905,836	657,158
퇴직급여	71,713	52,674
합 계	977,549	709,832

&cr; 32. 우발상황과 약정사항&cr; &cr;(1) 당분기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목	내용	장부금액	설정금액	설정권자
당기손익-공정가치측정금융자산	계약이행보증	765,554	765,554	소프트웨어공제조합
토지	차입금 담보	1,514,870	4,200,000	㈜국민은행
건물	차입금 담보	2,457,657
투자부동산	차입금 담보	715,177

&cr; (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

보증제공자	보증내용	보증금액
서울보증보험㈜	계약이행보증 등	4,441,271
기술보증기금	정보통신진흥기금대출보증	524,979

&cr;(3) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융기관	약정내용	약정한도액
KEB하나은행	WOR상생매담대출	30,000
산업은행	기업시설자금대출 (주1)	20,000,000

(주1) 상기 대출 약정에 대해 토지 및 건설중인 자산 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr; (4) 당분기말 현재 연결실체는 차량운반구에 대해 삼성화재해상보험㈜ 등에 자동차 보험을 가입하고 있습니다.

&cr;33. 현금흐름표

&cr; (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창 출된 현금 내용은 다음과 같습 니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
1. 당기 순 이익	2,132,217	(51,086)
2. 조정
외화환산손실	13,970	4,916
장기금융상품평가손실	8,321	2,496
장기금융상품처분손실	-	30,310
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	329,741	78,306
당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실	-	24,591
대손상각비	(31,147)	140,373
감가상각비	198,337	228,938
무형자산상각비	59,125	65,830
투자부동산상각비	3,120	2,972
주식보상비용	11,052	15,575
유형자산처분손실	292	-
무형자산손상차손	18,424	-
법인세비용	(655,022)	(17,267)
이자비용	23,387	24,861
지분법손실	(10,380)	64,191
외화환산이익	(37,838)	(107,899)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(65,463)	(271,714)
당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(158,890)	(3,378)
유형자산처분이익	(6,564)	-
투자부동산처분이익	-	(484,874)
이자수익	(193,020)	(173,619)
배당금수익	-	-
기타	8,018	9,203
소 계	(484,537)	(366,189)
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
매출채권의 증감	4,577,971	2,302,517
미수금의 증감	(114,979)	(63,145)
선급금의 증감	(53,559)	(93,594)
선급비용의 증감	38,097	12,055
매입채무의 증감	(2,942,381)	(127,430)
미지급금의 증감	(795,616)	(2,234)
당기종업원급여부채의 증감	(2,517,374)	(1,298,761)
미지급비용의 증감	(300,336)	(51,569)
예수금의 증감	(1,681,199)	(1,250,699)
선수금의 증감	(14,509)	165,629
선수수익의 증감	(339,495)	(266,811)
연차수당부채의 증감	128,646	138,329
소 계	(4,014,734)	(535,713)
합 계	(2,367,055)	(952,988)

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
투자부동산의 유형자산 대체	-	279,231
유형자산의 투자부동산 대체	-	729,737
장기대여금의 유동성 대체	180,559	183,479
장기차입금의 유동성 대체	114,580	114,580
장기금융상품의 유동성 대체	14,134	-
장기선수수익의 유동성 대체	46,769	54,012
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	17,131	42,402
리스자산의 증가	18,475	109,662
비유동금융리스부채의 유동성대체	33,415	57,150

&cr; (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	증가	현금흐름	비현금 변동		기말
구 분	기초	증가	현금흐름	이자비용	기타	기말
임대보증금	10,000	-	-	-	-	10,000
차입금	3,864,560	-	(114,580)	-	-	3,749,980
리스부채	338,540	18,474	(64,200)	1,487	(3,823)	290,478

&cr;2) 전분기

구 분	기초	증가	현금흐름	비현금 변동		기말
구 분	기초	증가	현금흐름	이자비용	기타	기말
임대보증금	10,000	-	-	-		10,000
차입금	4,322,880	-	(114,580)	-		4,208,300
리스부채	327,180	109,662	(62,574)	1,639	(2,326)	373,581

34. 재무위험관리&cr; &cr;(1) 금융위험관리&cr;&cr;연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험,이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr;&cr; 1) 신용위험관리 &cr;&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. &cr;당분기 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 최대노출 금액은 장부가액과 동일합니다(주석3 참조).&cr;&cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr; 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

&cr;연결실체는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

&cr;당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

&cr;1) 당분기

구 분	1년 미만	1년~2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과
차입금	3,458,320	291,660	-	-
매입채무	15,480	-	-	-
기타유동금융부채	499,270	-	-	-
기타비유동금융부채	-	122,504	63,449	-

&cr;2) 전기

구 분	1년 미만	1년~2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과
차입금	3,458,320	374,990	31,250	-
매입채무	2,957,861	-	-	-
기타유동금융부채	1,629,978	-	-	-
기타비유동금융부채	-	71,459	125,563	-

&cr;상기 분석에 포함된 금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포

함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

&cr;3) 시장위험&cr; &cr;연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.

&cr; 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화,일본엔화, 중국위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 그리고 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;&cr;경영진은 연결실체 내의 기업들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 위험관리 정책은 향후 12개월간 각각의 주요 외화

별로 예상되는 현금흐름에서 발생하는 환율변동위험을 일부 회피하는 것입니다.

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결실체의 법인세차감전순이익 에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분		법인세차감전순이익에 대한 영향
미국달러/원	상승시	167,054
미국달러/원	하락시	(167,054)
일본엔화/원	상승시	18,345
일본엔화/원	하락시	(18,345)
위안화/원	상승시	9,904
위안화/원	하락시	(9,904)

&cr; (나) 이자율위험관리&cr;&cr;이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

&cr;한편, 당분기 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융부채의 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

구분	당분기	전기
변동금리차입금	250,000	281,250

당분기 및 전기 중 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기		전기
구분	1%상승	1%하락	1%상승	1%하락
이자비용	2,500	(2,500)	2,813	(2,813)

&cr; (다) 기타가격위험요소&cr;&cr; 연결실체는 공정가치측정 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으 며, 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 금융자산 및 부채의 순액은 당분기말 현재 9,166백 만원 (전기말: 10,559 백만원) 이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격 변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 현 재 세전 917백만원 (전 기 말: 1,056 백만원) 입니다.

&cr;(2) 자본위험관리&cr;&cr;연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

&cr;자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

&cr; 당분기말 및 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
부채(A)	11,015,942	20,547,072
자본(B)	93,945,220	91,761,768
현금및현금성자산 등(C) (주1)	50,210,298	55,391,304
총차입금(D)	3,749,980	3,864,560
부채비율(A/B)	11.73%	22.39%
순차입금비율 (D-C)/B	-49.45%	-56.15%

(주1) 현금및현금성자산 등에는 연결실체의 현금및현금성자산, 단기금융상품, 유동성 당기손익-공정가치측정 금융자산이 포함되어 있습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 9 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 8 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 9 기 1분기말	제 8 기말
자산
유동자산	44,804,167,593	52,464,277,387
현금및현금성자산	33,389,876,014	31,792,910,553
매출채권 및 기타유동채권	2,329,214,122	5,058,471,597
기타유동금융자산	9,085,077,457	15,612,895,237
재고자산		0
비유동자산	45,049,463,120	42,551,656,538
유형자산	33,594,666,763	31,252,077,325
영업권	99,886,613	99,886,613
영업권 이외의 무형자산	600,563,776	636,531,881
기타비유동금융자산	4,124,049,216	4,002,572,089
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,736,453,511	5,736,453,511
이연법인세자산	893,843,241	824,135,119
자산총계	89,853,630,713	95,015,933,925
부채
유동부채	5,231,612,498	12,622,742,314
매입채무 및 기타유동채무	2,891,604,041	8,507,012,094
미지급법인세	1,259,988,990	2,085,799,952
기타유동금융부채	349,961,310	1,408,299,662
유동충당부채	730,058,157	621,630,606
비유동부채	359,499,905	415,168,360
장기매입채무 및 기타비유동채무	248,194,434	294,963,878
기타비유동금융부채	111,305,471	120,204,482
부채총계	5,591,112,403	13,037,910,674
자본
자본금	3,513,227,300	3,513,227,300
자본잉여금	42,652,605,246	42,652,605,246
기타자본구성요소	2,026,882,330	2,026,882,330
기타포괄손익누계액	(499,974,717)	(523,913,927)
이익잉여금(결손금)	36,569,778,151	34,309,222,302
자본총계	84,262,518,310	81,978,023,251
자본과부채총계	89,853,630,713	95,015,933,925

포괄손익계산서

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 9 기 1분기		제 8 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	7,450,744,292	7,450,744,292	4,520,742,373	4,520,742,373
매출원가	3,398,919,082	3,398,919,082	2,834,962,022	2,834,962,022
매출총이익	4,051,825,210	4,051,825,210	1,685,780,351	1,685,780,351
판매비와관리비	2,555,888,870	2,555,888,870	2,134,422,185	2,134,422,185
대손상각비	2,452,129	2,452,129	103,753	103,753
영업이익(손실)	1,493,484,211	1,493,484,211	(448,745,587)	(448,745,587)
기타이익	27,631,378	27,631,378	486,349,850	486,349,850
기타손실	18,715,974	18,715,974	3,012,669	3,012,669
금융수익	444,245,163	444,245,163	582,958,659	582,958,659
금융원가	344,362,040	344,362,040	110,492,337	110,492,337
법인세비용차감전순이익(손실)	1,602,282,738	1,602,282,738	507,057,916	507,057,916
법인세비용	(658,273,111)	(658,273,111)	0	0
당기순이익(손실)	2,260,555,849	2,260,555,849	507,057,916	507,057,916
기타포괄손익	23,939,210	23,939,210	15,453,869	15,453,869
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	23,939,210	23,939,210	15,453,869	15,453,869
총포괄손익	2,284,495,059	2,284,495,059	522,511,785	522,511,785
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	66	15	15
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	64	64	14	14

자본변동표

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)	3,388,227,300	37,778,664,866	7,025,822,710	(555,786,796)	24,188,225,889	71,825,153,969
당기순이익(손실)					507,057,916	507,057,916
기타포괄손익				15,453,869		15,453,869
복합금융상품 전환
2021.03.31 (기말자본)	3,388,227,300	37,778,664,866	7,025,822,710	(540,332,927)	24,695,283,805	72,347,665,754
2022.01.01 (기초자본)	3,513,227,300	42,652,605,246	2,026,882,330	(523,913,927)	34,309,222,302	81,978,023,251
당기순이익(손실)					2,260,555,849	2,260,555,849
기타포괄손익				23,939,210		23,939,210
복합금융상품 전환
2022.03.31 (기말자본)	3,513,227,300	42,652,605,246	2,026,882,330	(499,974,717)	36,569,778,151	84,262,518,310

현금흐름표

제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 9 기 1분기	제 8 기 1분기
영업활동현금흐름	(2,353,234,045)	(1,461,881,342)
당기순이익(손실)	2,260,555,849	507,057,916
당기순이익조정을 위한 가감	(571,447,114)	(751,066,391)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,889,129,162)	(776,078,293)
이자수취(영업)	90,784,440	102,834,650
법인세납부(환급)	(243,998,058)	(544,629,224)
투자활동현금흐름	3,979,059,983	(4,036,476,506)
임차보증금의 감소	5,000,000	41,204,000
임차보증금의 증가	0	(200,000)
유형자산의 처분	54,090,909
투자부동산의 처분		980,000,000
장기대여금및수취채권의 처분	67,763,170	104,000,000
단기대여금및수취채권의 처분	194,943,853	64,585,085
단기금융상품의 처분	5,011,101,168	5,644,320,000
당기손익인식금융자산의 처분	1,309,164,912	677,800,764
유형자산의 취득	(2,513,004,029)	(573,241,355)
장기대여금및수취채권의 취득	(150,000,000)	(43,000,000)
단기금융상품의 취득		(4,370,999,000)
당기손익인식금융자산의 취득		(6,560,946,000)
재무활동현금흐름	(21,933,474)	(17,757,996)
금융리스부채의 지급	(21,933,474)	(17,757,996)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,603,892,464	(5,516,115,844)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,927,003)	53,610,427
현금및현금성자산의순증가(감소)	1,596,965,461	(5,462,505,417)
기초현금및현금성자산	31,792,910,553	30,873,381,752
기말현금및현금성자산	33,389,876,014	25,410,876,335

5. 재무제표 주석

제9 (당)기 1분 기 : 2022년 03월 31일 현재

제8 (전)기 : 2021년 12월 31일 현재

주식회사 엑셈

1. 회사의 개요&cr; &cr;주식회사 엑셈(이하 '회사')은 데이터베이스 튜닝을 위한 소프트웨어 설계ㆍ개발 및판매와 컨설팅 등을 사업목적으로 하여 2001년 1월 2일에 설립되었으며, 서울 강서구에 본사를 두고 있습니다.&cr;&cr;회사는 코스닥시장 상장을 위하여 교보위드기업인수목적 주식회사와 2014년 12월 8일 합병계약을 체결하였으며, 2015년 6월 15일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 합병은 법률적으로 합병회사인 교보위드기업인수목적 주식회사(합병회사)가비상장법인인 주식회사 엑셈(피합병회사)을 흡수합병하는 형식으로 이루어졌으나, 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니 다. &cr;&cr;회사의 회계기간은 법적 합병회사인 교보위드기업인수목적 주식회사의 회계기간을 사용하였습니다. 합병회사는 2014년 8월 21일에 설립되었습니다.&cr;&cr;또한, 회사는 2016년 8월 17일을 합병기일로 하여 종속기업인 주식회사 클라우다인을 흡수합병하였습니다. &cr;&cr;한편, 당분기 및 전기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기		전 기
주주명	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
조종암	12,952,937	36.87%	12,952,937	36.87%
자기주식	801,115	2.28%	801,115	2.28%
기타	21,378,221	60.85%	21,378,221	60.85%
합 계	35,132,273	100.00%	35,132,273	100.00%

&cr;2. 중 요한 회계정책

회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr; 2.1 회계정책의 변경과 공시&cr;

2.1.1 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 '직접 관련된 원가 접근법'을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;

(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 &cr;

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;

2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 범주별 금융상품 및 공정가치 &cr;&cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;

1) 당분기

금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 &cr;측정 금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치 &cr;측정 금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	-	33,389,876	-	33,389,876	33,389,876
매출채권	-	2,244,722	-	2,244,722	2,244,722
기타유동금융자산	5,793,663	3,291,414	-	9,085,077	9,085,077
기타비유동금융자산	1,408,529	1,984,813	730,707	4,124,049	4,124,049
합 계	7,202,192	40,910,825	730,707	48,843,724	48,843,724

금융부채	상각후원가&cr;측정 금융부채	공정가치
매입채무	-	-
기타유동금융부채	349,961	349,961
기타비유동금융부채	111,305	111,305
합 계	461,266	461,266

&cr; 2) 전기

금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;측정 금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	-	31,792,911	-	31,792,911	31,792,911
매출채권	-	5,023,768	-	5,023,768	5,023,768
기타유동금융자산	7,241,863	8,371,033	-	15,612,896	15,612,896
기타비유동금융자산	1,374,843	1,927,714	700,015	4,002,572	4,002,572
합 계	8,616,706	47,115,426	700,015	56,432,147	56,432,147

금융부채	상각후원가&cr;측정 금융부채	공정가치
매입채무	2,601,753	2,601,753
기타유동금융부채	1,408,300	1,408,300
기타비유동금융부채	120,204	120,204
합 계	4,130,257	4,130,257

&cr; 회사는 재무상태표상 상각후 원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. &cr;&cr; 당분기 및 전기말 현재 상기 금융자산의 신용위험 최대 노출금액은 장부금액과 동일합니다(주석 32 참조).&cr; &cr; ( 2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 세부내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
<당기손익>
당기손익-공정가치측정 금융자산 :
당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	158,890	767
당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실	-	(24,591)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	65,463	271,480
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	(329,700)	(78,306)
상각후원가 측정 금융자산 :
대손상각비	(2,452)	(104)
이자수익	155,901	139,172
외환차익	30,848	69,810
외환환산이익	33,144	101,731
외환차손	-	(2,256)
외환환산손실	(13,970)	(4,916)
상각후원가 측정 금융부채 :
이자비용	(690)	(423)
<기타포괄손익>
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
기타포괄손익-공정가치측정 금 융자산 평가손익	23,939	15,454

&cr; (3) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치&cr;&cr; 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr;&cr;공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr;&cr;수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.&cr;&cr;수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.&cr;&cr;수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.&cr;&cr;자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr;

2) 당분기 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가 치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원).

&cr;(가) 당분기

구 분	장부금액	공정가치
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치측정 금융자산 :			-	-	-
수익증권(주2)	2,892,772	-	2,892,772	-	2,892,772
지분증권(주1)	2,900,891	2,900,891	-	-	2,900,891
채무상품(주3)	1,408,529	-	-	1,408,529	1,408,529
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 :
지분 상품 (주3)	730,707	-	-	730,707	730,707

&cr;( 나) 전기

구 분	장부금액	공정가치
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치측정 금융자산 :
수익증권(주2)	2,973,076	-	2,973,076	-	2,973,076
지분증권(주1)	4,268,787	4,268,787	-	-	4,268,787
채무상품(주3)	1,374,843	-	-	1,374,843	1,374,843
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 :
지분 상품 (주3)	700,015	-	-	700,015	700,015

&cr; (주1) 수준 1로 분류된 지분증권은 상장주식으로 한국거래소 종가로 평가하였습니다. &cr; (주2) 수익 증권 운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시기준가로 평가하였습니 다.&cr;

(주 3) 비상장지분증권, 채무상품의 공정가치는 순자산가액 등을 고려한 평가방법의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초하지 않아 수준3으로 분류하였습니다.

&cr; (4) 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. &cr; &cr;(5) 회 사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분	수준	가치평가기법	투입변수
수익증권	2	시장접근법	해당사항 없음
채무상품	3	자산접근법	순자산가액
지분상품	3	자산접근법	순자산가액

&cr; (6) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원).

&cr;1) 당분 기

구 분	금융자산
구 분	당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계
기초잔액	1,374,843	700,015	2,074,858
당기손익에 포함된 손익	33,687	-	33,687
기타포괄손익에 포함된 손익	-	30,690	30,690
당기말잔액	1,408,529	730,707	2,139,236

&cr;2) 전기

구 분	금융자산
구 분	당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합 계
기초잔액	1,853,812	87,453	1,941,265
당기손익에 포함된 손익	92,731	-	92,731
기타포괄손익에 포함된 손익	-	40,862	40,862
계정대체	(571,700)	571,700	-
당기말잔액	1,374,843	700,015	2,074,858

4. 영업부문 정보&cr; &cr; (1) 회사는 소프트웨어 제조 및 유지보수의 단일영업부문으로 별도의 부문별 정보는 공시하지 아니하였습니다.

&cr; (2) 당분기 및 전분기의 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시킨 지역별 매출정보는다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;&cr;1) 당분기

구 분	국내	아시아	아메리카	합계
매출액	7,393,523	57,222	-	7,450,745

&cr;2) 전분기

구 분	국내	아시아	아메리카	합계
매출액	4,484,894	35,848	-	4,520,742

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 매출의 10% 이상을 차지하는 고객 및 매출액 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
A사	1,350,560	-

&cr;A사의 전분기 매출은 전분기 매출의 10%를 초과하지 않습니다.&cr;&cr; 5 . 현금및현금성자산&cr; &cr;당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
보유현금	1,844	-
단기은행예치금(주1)	33,388,032	31,792,911
합 계	33,389,876	31,792,911

&cr;(주1) 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하고 가치변동위험이 유의하지 않은 단기 현금수요 목적의 투자자산 등을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산은 없습니다.&cr;

6. 매출채권 &cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
매출채권	2,278,958	5,055,552
손실충당금	(34,236)	(31,784)
매출채권(순액)	2,244,722	5,023,768

&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . &cr;&cr;1) 당분기

구 분	연체된 일수
구 분	미연체	3개월초과~&cr;6개월이하	6개월초과~&cr;9개월이하	9개월초과~&cr;12개월이하	12개월초과~&cr;24개월이하	24개월초과	계
총장부금액	2,100,075	144,215	2,310	770	-	31,588	2,278,958
기대손실율	0.00%	1.49%	7.31%	42.74%	0.00%	100.00%	1.50%
전체기간기대손실	-	(2,150)	(169)	(329)	-	(31,588)	(34,236)
순장부금액	2,100,075	142,065	2,141	441	-	-	2,244,722

&cr;2 ) 전기

구 분	연체된 일수
구 분	미연체	3개월초과~&cr;6개월이하	6개월초과~&cr;9개월이하	9개월초과~&cr;12개월이하	12개월초과~&cr;24개월이하	24개월초과	계
총장부금액	5,004,714	18,480	770	-	2,897	28,691	5,055,552
기대손실율	0.00%	1.08%	5.73%	0.00%	98.38%	100.00%	0.63%
전체기간기대손실	-	(199)	(44)	-	(2,850)	(28,691)	(31,784)
순장부금액	5,004,714	18,281	726	-	47	-	5,023,768

&cr; (3) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 손실 충당금의 변동내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .&cr;

1) 당분기

구 분	기초	설정	제각	기말
매출채권손실충당금	31,784	2,452	-	34,236

&cr; 2) 전기

구 분	기초	설정	제각	기말
매출채권손실충당금	31,876	825	(917)	31,784

7. 기타금융자산&cr; &cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .

구 분	당분기	전 기
기타유동금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
수익증권	2,892,772	2,973,076
지분증권	2,900,891	4,268,787
상각후원가측정금융자산
단기금융상품	2,467,144	7,447,885
유동성장기금융상품 (채무증권)(주1,3)	384,058	369,924
단기대여금	361,967	507,981
미수금	10,813	-
미수수익(주1)	67,433	45,243
합 계	9,085,078	15,612,896
기타비유동금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
채무상품	1,408,529	1,374,843
상각후원가측정금융자산
장기금융상품 (채무증권)(주1,3)	742,061	713,269
장기대여금	1,169,233	1,135,927
보증금	73,519	78,519
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
시장성없는지분증권(주2)	730,707	700,015
합 계	4,124,049	4,002,573

&cr; (주1) 전기말 미수수익 손상채권 137백만원, 장기금융상품 손상채권 400백만원 인식하였습니다.

&cr; (주2) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

&cr; (주3) 회사는 전기 (주)인스랩 전환사채에 대하여 기한이익상실로 전환사채 원리금에 대한 조기상환청구권을 행사하였습니다. 상환조건은 2021년부터 2025년까지 매년 각 분기말 기발생이자 상환, 매년 말 기발생이자 및 원금 5년 분할상환조건입니다. &cr; &cr; (2) 당 분기 및 전기말 현재 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천 원). &cr;&cr; 1) 당 분기

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜조선방송	20,000	0.03%	100,000	125,307	125,307
㈜그루터	65,823	5.06%	500,000	-	-
㈜야인소프트	10,660	10.00%	200,000	-	-
㈜디지털피쉬	8,600	14.73%	-	-	-
Wynd Technologies, Inc.	3,198,976	2.014%	571,700	605,400	605,400
합 계			1,371,700	730,707	730,707

&cr;2) 전기

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜조선방송	20,000	0.03%	100,000	107,265	107,265
㈜그루터	65,823	5.06%	500,000	-	-
㈜야인소프트	10,660	10.00%	200,000	-	-
㈜디지털피쉬	8,600	14.73%	-	-	-
Wynd Technologies, Inc.	3,198,976	2.014%	571,700	592,750	592,750
합 계			1,371,700	700,015	700,015

&cr; (3) 당 분기 및 전기말 현재 채무상품의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천 원). &cr; &cr; 1) 당분기

구 분	출자좌수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
소프트웨어공제조합(주1)	1,065	0.16%	710,670	786,629	786,629
SparkLabs Korea Fund II, L.P.	-	5.00%	531,500	605,400	605,400
정보통신공제조합	40	0.0028%	15,173	16,500	16,500
합 계			1,257,343	1,408,529	1,408,529

&cr; 2) 전기

구 분	출자좌수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
소프트웨어공제조합(주1)	1,065	0.17%	710,670	765,554	765,554
SparkLabs Korea Fund II, L.P.	-	5.00%	531,500	592,750	592,750
정보통신공제조합	40	0.0030%	15,173	16,539	16,539
합 계			1,257,343	1,374,843	1,374,843

&cr; (주1) 소프트 웨어공제조합으로부터 제공받은 계약이행보증에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석3 0 참조). &cr; &cr; 8. 종속기업 및 관계기업 투자&cr; &cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
종속기업	5,450,885	5,450,885
관계기업	285,568	285,568
합 계	5,736,453	5,736,453

&cr; (2) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기			전 기
구 분	종속기업	관계기업	합계	종속기업	관계기업	합계
기초금액	5,450,885	285,568	5,736,454	5,450,885	560,224	6,011,109
손상	-	-	-	-	(274,655)	(274,655)
기말금액	5,450,885	285,568	5,736,454	5,450,885	285,568	5,736,454

&cr;(3) 당분기 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

회사명	소재지	주요영업활동	지분율	측정방법	당분기	전 기
<종속기업투자>
EXEM JAPAN CO.,LTD.	일본	소프트웨어판매 및 유지보수	75.00%	원가법	-	-
EXEM CHINA CO.,LTD.	중국	소프트웨어판매 및 유지보수	63.16%	원가법	346,918	346,918
MAXGAUGE. INC.	미국	소프트웨어판매 및 유지보수	91.00%	원가법	103,955	103,955
㈜신시웨이	한국	소프트웨어판매 및 유지보수	50.24%	원가법	5,000,012	5,000,012
소 계					5,450,885	5,450,885
<관계기업투자>
㈜아임클라우드(주1)	한국	소프트웨어판매 및 유지보수	22.75%	원가법	285,568	285,568
소 계					285,568	285,568
합 계					5,736,453	5,736,453

&cr; (주1) 전기 중 274,655천원의 손상을 인식하였습니다.&cr; &cr;(4) 당분기 및 전기말 현재 종속기업, 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원)&cr;

1) 당분기

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
<종속기업>
EXEM JAPAN CO.,LTD.	620,349	387,935	232,415	382,102	7,455	(7,704)
EXEM CHINA CO.,LTD.	1,758,678	40,029	1,718,650	269,950	(62,211)	(27,095)
㈜신시웨이	14,887,802	4,784,866	10,102,936	1,333,624	(18,292)	(25,100)
MAXGAUGE. INC.	267,499	95,754	171,745	2,979	(36,062)	(31,891)
<관계기업>
㈜아임클라우드	2,988,762	1,896,789	1,091,973	341,447	45,627	45,627

&cr; 2) 전기

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
<종속기업>
EXEM JAPAN CO.,LTD.	764,133	524,015	240,118	1,545,079	(14,986)	(14,281)
EXEM CHINA CO.,LTD.	2,036,769	291,025	1,745,744	1,689,191	313,317	475,720
㈜신시웨이	16,637,479	6,520,495	10,116,984	8,054,993	1,002,131	1,070,105
MAXGAUGE. INC.	396,358	192,721	203,637	331,317	40,915	55,646
<관계기업>
㈜아임클라우드	3,709,798	2,308,056	1,401,742	2,230,551	(210,481)	(210,481)

&cr; 9. 유형자산&cr; &cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;

구 분	당분기				전 기
구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	16,840,899	-	-	16,840,899	16,840,899	-	-	16,840,899
건물	5,394,998	(1,111,906)	-	4,283,092	5,394,998	(1,066,048)	-	4,328,950
시설장치	684,170	(376,294)	-	307,876	684,170	(359,188)	-	324,982
차량운반구	76,369	(41,456)	-	34,913	125,943	(39,871)	-	86,072
비품	1,474,521	(1,145,009)	(13,137)	316,375	1,460,371	(1,103,331)	(21,718)	335,322
건설중인자산	11,666,511	-	-	11,666,511	9,168,461	-	-	9,168,461
사용권자산	280,280	(135,279)	-	145,001	287,428	(120,035)	-	167,393
합 계	36,417,748	(2,809,944)	(13,137)	33,594,667	33,962,270	(2,688,473)	(21,718)	31,252,079

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	취득/증가	처분 및 폐기	감가상각	기말
토지	16,840,899	-	-	-	16,840,899
건물	4,328,950	-	-	(45,858)	4,283,092
시설장치	324,982	-	-	(17,106)	307,876
차량운반구	86,072	19	(47,527)	(3,651)	34,913
비품	357,040	17,250	(292)	(44,486)	329,512
정부보조금	(21,718)	-	-	8,581	(13,137)
건설중인자산	9,168,461	2,498,050	-	-	11,666,511
사용권자산-차량운반구	115,114	-	-	(10,872)	104,242
사용권자산-부동산(임차료)	52,279	-	(1,191)	(10,329)	40,759
합 계	31,252,079	2,515,319	(49,010)	(123,721)	33,594,667

&cr;2) 전기

구 분	기초	취득/증가	처분 및 폐기	감가상각	기말
토지	16,799,150	41,749	-	-	16,840,899
건물	4,392,145	118,887	-	(182,082)	4,328,950
시설장치	393,398	-	-	(68,416)	324,982
차량운반구	2	91,468	(1)	(5,397)	86,072
비품	435,518	115,680	(3,214)	(190,944)	357,040
정부보조금	(63,038)	-	-	41,320	(21,718)
건설중인자산	667,261	8,501,200	-	-	9,168,461
사용권자산-차량운반구	67,495	133,874	(14,774)	(71,481)	115,114
사용권자산-부동산(임차보증금)	3,747	-	-	(3,747)	-
사용권자산-부동산(임차료)	13,839	86,371	-	(47,931)	52,279
합 계	22,709,517	9,089,229	(17,989)	(528,678)	31,252,079

&cr; (3) 당분기말 현재 유형자산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공된 자산은 없습니다.&cr; &cr; 10. 무형자산

&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기					전 기
구 분	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	국고보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	손상차손&cr;누계액	국고보조금	장부금액
산업재산권	24,155	(15,446)	-	(2,543)	6,166	24,155	(14,839)	-	(2,621)	6,695
회원권	158,176	-	-	-	158,176	158,176	-	-	-	158,176
영업권	634,622	-	(534,736)	-	99,886	634,622	-	(534,736)	-	99,886
기타의무형자산	917,681	(437,644)	(43,815)	-	436,222	917,681	(420,630)	(25,391)	-	471,660
합 계	1,734,634	(453,090)	(578,551)	(2,543)	700,450	1,734,634	(435,469)	(560,127)	(2,621)	736,417

&cr; (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	상각	손상	기말
산업재산권	9,316	(607)	-	8,709
국고보조금	(2,621)	78	-	(2,543)
회원권	158,176	-	-	158,176
영업권	99,886	-	-	99,886
기타의무형자산	471,660	(17,014)	(18,424)	436,222
합 계	736,417	(17,543)	(18,424)	700,450

&cr;2) 전기

구 분	기초	취득/증가	처분	상각	손상	기말
산업재산권	11,862	-	-	(2,546)	-	9,316
국고보조금	(2,929)	-	-	308	-	(2,621)
회원권	-	158,176	-	-	-	158,176
영업권	99,886	-	-	-	-	99,886
기타의무형자산	330,135	236,576	(501)	(69,159)	(25,391)	471,660
합 계	438,954	394,752	(501)	(71,397)	(25,391)	736,417

&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 인식한 무형자산상각비의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
매출원가	40	198
판매비와관리비	17,390	17,585
경상연구개발비	114	216
합 계	17,544	17,999

&cr; (4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목	당분기	전분기
경상개발비	1,053,047	880,961

&cr; 11. 정부보조금&cr; &cr;(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

배부처	당분기	전 기	회계처리
산업통상자원부	41,760	273,610	비용 및 자산취득차감
교육부	-	3,943	비용 및 자산취득차감
과학기술정보통신부	-	22,500	비용 및 자산취득차감
중소벤처기업부	-	1,485	비용 및 자산취득차감
서울특별시	-	29,688	비용 및 자산취득차감
고용노동부	24,635	168,814	비용 및 자산취득차감
합 계	66,395	500,040

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	증가	감소	기말
비품	21,718	-	(8,581)	13,137
특허권	2,621	-	(77)	2,544
합 계	24,339	-	(8,658)	15,681

&cr; 2) 전기

구 분	기초	증가	감소	기말
비품	63,038	-	(41,320)	21,718
특허권	2,929	-	(308)	2,621
합 계	65,967	-	(41,628)	24,339

&cr;12. 리스 &cr;&cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전 기
차량운반구	104,242	115,114
부동산(임차보증금)	40,759	52,279
합 계	145,001	167,393

&cr; 당분기 중 증가된 사용권자산은 없 습 니다.( 전기: 220,245천원) &cr; &cr; (2) 당분기 및 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전 기
사용권자산의 감가상각비
차량운반구	10,872	71,481
부동산(임차보증금)	-	3,747
부동산(임차료)	10,329	47,931
리스부채에 대한 이자비용	691	3,854
단기리스료	-	5,580
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	34,053	118,975
합 계	55,945	251,568

&cr; 당분기 중 리스의 총 현금 유 출 은 55,987천원 ( 전기: 247,901 천원 ) 입 니 다 .

&cr;(3) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기		전 기
구분	최소리스료	최소리스료의&cr; 현재가치	최소리스료	최소리스료의&cr; 현재가치
1년 이내	74,654	71,385	82,171	80,750
1년 초과 5년 이내	75,169	74,414	89,585	87,489
합 계	149,823	145,799	171,756	168,239

&cr;(4) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전 기
유동	71,385	80,750
비유동	74,414	87,489
합 계	145,799	168,239

(5) 회사는 리스이용자로서 잠재적으로 노출되어 있으나 리스부채의 측정치에는 반영되지 않은 미래 현금유출과 관 련하여 최초 인식시점에 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 리스부채의 일부 로 인식합니다. 해당 금액은 매보고기간말에 검토되며 적절한 경우 조정됩니다. 당분기말 현재 65,000천원 (전기: 65,000천원)은 지급할 것으로 예상되지 않아 리스부채 측정치에서 제외되었습니다.

&cr; 13. 기타유동자산&cr; &cr; 당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
선급금	59,640	3,843
선급비용	24,852	30,861
합 계	84,492	34,704

&cr; 14. 매입채무 및 기타금융부채&cr;&cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
매입채무 :
상각후원가측정금융부채
외상매입금	-	2,601,753
합 계	-	2,601,753
기타유동금융부채 :
상각후원가측정금융부채
미지급금	278,576	1,027,214
미지급비용	-	300,336
리스부채	71,385	80,750
합 계	349,961	1,408,300
기타비유동금융부채 :
상각후원가측정금융부채
미지급금	36,891	32,715
리스부채	74,414	87,489
합 계	111,305	120,204

&cr; 15. 기타부채&cr; &cr; 당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
기타유동부채 :
당기종업원급여부채	3,051	1,566,312
예수금	687,754	1,915,225
선수금	638,726	672,081
선수수익	1,562,073	1,751,641
연차유급휴가부채	730,058	621,631
합 계	3,621,662	6,526,890
기타비유동부채 :
장기선수수익	248,194	294,964
합 계	248,194	294,964

&cr; 16. 퇴직급여&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
매출원가	200,092	161,112
판매비와관리비	60,050	56,197
경상개발비	67,499	54,851
합 계	327,641	272,160

&cr; 17 . 이연법인세 및 법인세비용 &cr; &cr; (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	(581,813)	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(69,708)	4,359
자본에 직접 반영된 법인세비용	(6,752)	(4,359)
법인세비용	(658,273)	-

(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순손익	2,477,322	507,058
적용세율에 따른 법인세	523,011	111,553
조정사항	(1,181,284)	(111,553)
법인세비용	(658,273)	-
평균유효세율	-26.57%	0.00%

&cr;(3) 당분기 및 전기의 일시적차이에 대한 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; &cr;1) 당분기

구 분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
손실충당금	34,320	-	-	34,320
선급금	289	-	-	289
무형자산	(47,985)	7,457	-	(40,528)
선수수익	450,253	(51,994)	-	398,259
연차수당부채	136,759	23,854	-	160,613
미수수익	(40,152)	25,317	-	(14,835)
유형자산	6,276	24	-	6,300
당기손익-공정가치측정금융자산	(18,607)	76,739	-	58,132
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	147,770	-	(6,752)	141,018
상각후원가측정금융부채	37,013	(4,937)	-	32,076
상각후원가측정금융자산	118,199	-	-	118,199
합 계	824,135	76,460	(6,752)	893,843
이연법인세자산	930,879	43,686	(6,752)	967,812
이연법인세부채	(106,744)	32,774	-	(73,969)
이연법인세자산(부채)순액	824,135	76,460	(6,752)	893,843

&cr; 2) 전기

구 분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
손실충당금	34,320	-	-	34,320
선급금	634	(345)	-	289
무형자산	(67,187)	19,202	-	(47,985)
선수수익	333,506	116,747	-	450,253
연차수당부채	118,564	18,195	-	136,759
미수수익	(30,146)	(10,006)	-	(40,152)
유형자산	24,829	(18,553)	-	6,276
당기손익-공정가치측정금융자산	187,770	(206,377)	-	(18,607)
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	156,760	-	(8,990)	147,770
상각후원가측정금융부채	18,188	18,825	-	37,013
상각후원가측정금융자산	2,389	115,810	-	118,199
합 계	779,627	53,498	(8,990)	824,135
이연법인세자산	876,960	62,908	(8,990)	930,879
이연법인세부채	(97,333)	(9,410)	-	(106,744)
이연법인세자산(부채)순액	779,627	53,498	(8,990)	824,135

&cr;(4) 이연법인세자산(부채)로 인식하지 아니한 차감(가산)할 일시적차이의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
종속기업투자자산 손상	191,580	191,580
관계기업투자자산 손상	2,514,418	2,514,418
영업권	(99,887)	(99,887)
합 계	2,606,111	2,606,111

&cr; 18. 자본금과 자본잉여금&cr; &cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원, 원, 주).

구 분	당분기	전 기
발행할주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주
1주당 액면금액	100원	100원
발행한 주식수	35,132,273주	35,132,273주
보통주자본금	3,513,227	3,513,227

&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
주식발행초과금	42,652,605	42,652,605

&cr; ( 3) 당분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내용은 없으며, 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원, 주)

구분	주식수(단위 : 주)	자본금	자본잉여금	합계
기초	33,882,273주	3,388,227	37,778,665	41,166,892
전환사채의 전환	1,250,000주	125,000	4,873,940	4,998,940
기말	35,132,273주	3,513,227	42,652,605	46,165,832

&cr; 19. 기타자본항목&cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
자기주식(주1)	(2,972,058)	(2,972,058)
신종자본증권(주2)	4,998,940	4,998,940
합 계	2,026,882	2,026,882

&cr;(주1) 회사는 자사 주식의 가격안정화와 주주가치 제고 등을 위하여 취득한 보통주식 801,115주를 취득가액으로 기타자본항목계정에 계상하고 있습니다.

&cr;(주2) 전기 중 신종자본증권에 대한 전환권 청구 내용은 다음과 같습니다.(단위: 천원, 원, 주).

구분	전환청구일	전환청구 액면금액	1주당 전환가액	전환주식수	전환 총 금액
제 4회 무기명식 무보증 사모 전환사채	2021.09.28	5,000,000	4,000원	1,250,000주	5,000,000

&cr;( 2) 신 종자본증권&cr;&cr;회사는 2018년 6월 4일자 이사회 결의에 의하여 발행금액 10,000백만원의 신종자본증권을 발행하였으며, 발행비용을 차감한 9,998백만원을 기타자본항목으로 인식하였습니다. 해당 신종자본증권의 세부 발행내용은 다음과 같습니다.

내역

제 4회 무기명식 무보증 사모 전환사채

액면가

10,000,000,000원

발행가

10,000,000,000원

발행일자

2018년 6월 7일

만기일자(주1)

2048년 6월 7일 (30년 만기)

표면이자율

0.0%

상환금액

적용기간	만기보장수익률
본건 사채의 발행일로부터 3년 까지	연단리 0%
위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 4년 까지	연단리 2%
위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 7년 까지	연단리 9%
위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 8년 까지	연단리 10%
위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 9년 까지	연단리 11%
위 기간 말일의 익월부터 상환되는 날까지 기간	연단리 12%

전환가격

4,000원

전환청구기간

사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2019.6.8)로부터 사채가 상환되기 전일까지

조기상환

&cr; ( 주 1) 발행회사가 만기일 15영업일 전까지 서면으로 투자자(투자자가 본건 사채 중 일부 또는 전부를 양도한 경우 그 양수인을 포함함, 이하 동일함)에게 본건 사채의 만기의 연장을 요청할 경우 발행회사가 요청하는 바에 따라 동일한 조건으로 본건 사채의 만기일이 연장됩니다.

&cr; 20. 기타포괄손익누계액 &cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(499,975)	(523,914)

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

&cr;1) 당분기

구 분	기초	평가	법인세효과	기말
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(523,914)	30,691	(6,752)	(499,975)

2) 전기

구 분	기초	평가	법인세효과	기말
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(555,787)	40,863	(8,990)	(523,914)

&cr; 21. 이익잉여금&cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
미처분이익잉여금	36,569,778	34,309,222

&cr; 2 2. 매출액&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
소프트웨어매출	4,034,119	1,588,358
용역매출	3,414,663	2,929,821
상품매출	-	-
기타매출	1,962	2,564
합 계	7,450,744	4,520,743

&cr;(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익별 수익인식시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;

구 분	당분기	전분기
<수익인식시기>
한 시점에 이행	4,412,831	1,902,422
기간에 걸쳐 수익인식	3,037,913	2,618,321
합 계	7,450,744	4,520,743

&cr; 2 3. 매출원가 &cr;&cr; 당분기 및 전분기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
소프트웨어매출원가	1,601,580	1,038,675
용역매출원가	1,797,339	1,795,793
상품매출원가	-	-
기타매출원가	-	494
합 계	3,398,919	2,834,962

&cr;2 4. 판매비와관리비 &cr; &cr; 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
급여	741,484	699,522
퇴직급여	60,050	56,197
복리후생비	70,997	66,740
운반비	454	1,229
지급수수료	261,339	114,922
감가상각비	29,257	30,353
무형자산상각비	17,390	17,585
소모품비	6,283	5,656
세금과공과	140,149	104,387
접대비	91,581	77,903
광고선전비	11,173	1,469
경상연구개발비	1,053,047	880,961
여비교통비	15,660	15,452
기타	57,025	62,046
합 계	2,555,889	2,134,422

&cr; 2 5. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr;당분기 및 전분기의 비용에 대한 성격별 분류내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
종업원급여	4,316,832	3,489,185
감가상각비 및 무형자산상각비	141,264	138,122
운반비	456	1,256
광고선전비	11,173	1,469
기타 비용	1,485,083	1,339,352
매출원가와 판매관리비의 합계	5,954,808	4,969,384

&cr; 2 6. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr; 당분기 및 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다(단 위 : 천원).

구 분	당분기	전분기
<기타수익>
수입임대료	11,000	-
유형자산처분이익	6,564	-
투자부동산처분이익	-	484,874
잡이익	10,067	1,476
합 계	27,631	486,350
<기타비용>
기부금	-	3,000
유형자산처분손실	292	-
무형자산손상차손	18,424	-
잡손실	-	13
합 계	18,716	3,013

&cr; 27. 금융수익 및 금융비용&cr; &cr;당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
<금융수익>
이자수익	155,901	139,172
외환차익	30,848	69,810
외화환산이익	33,143	101,730
당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	158,890	767
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	65,463	271,480
소 계	444,245	582,959
<금융비용>
이자비용	691	424
외환차손	-	2,256
외화환산손실	13,971	4,915
당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실	-	24,591
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	329,700	78,306
소 계	344,362	110,492
순금융수익(비용)	99,883	472,467

&cr; 28 . 주당손익&cr; &cr; (1) 기본주당손익&cr;&cr;당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주).

구 분	당분기	전분기
보통주당기순이익(A) (주1)	2,260,555,849	507,057,916
가중평균유통보통주식수(B) (주2,3)	34,331,158	33,081,158
기본주당순이익(A/B)	66	15

&cr;(주1) 보통주당기순이익(손실)은 포괄손익계산서상 당기순이익(손실)과 동일합니다.&cr;&cr;(주2) 당분기 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 산출하였습니다(단위: 주, 일).

구 분	당분기
구 분	주식수(주)	누적일자(일)	적수
전기이월유통보통주식수	34,331,158주	90일	3,089,804,220
가중평균유통보통주식수			34,331,158주

&cr;(주3) 전분기 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 산출하였습니다(단위: 주, 일).

구 분	전분기
구 분	주식수(주)	누적일자(일)	적수
전기이월유통보통주식수	33,081,158주	90일	2,977,304,220
가중평균유통보통주식수			33,081,158주

&cr; (2) 희석주당손익 &cr; &cr; 당분기 및 전분기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다 (단위: 원, 주).

구 분	당분기	전분기
희석주당이익 계산에 사용된 순이익(주1)	2,260,555,849	507,057,916
조정 후 가중평균유통보통주식수(주2)	35,581,158주	35,581,158주
희석주당기순이익	64	14

&cr;(주1) 희석주당이익의 계산에 사용된 순이익은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	당분기	전분기
보통주 당기순이익	2,260,555,849	507,057,916
희석주당이익 계산에 사용된 순이익	2,260,555,849	507,057,916

&cr; (주2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다(단위: 주).

구분	당분기	전분기
기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수	34,331,158주	33,081,158주
가중평균 신종자본증권 전환 주식수(*1)	1,250,000주	2,500,000주
희석주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수	35,581,158주	35,581,158주

&cr; (* 1) 희석효과 가중평균주식수는 다음과 같이 산출하였습니다(단위: 주, 일).

구분	당분기				전분기
구분	주식수	누적일자	적수	가중평균주식수	주식수	누적일자	적수	가중평균주식수
신종자본증권의 전환	1,250,000주	90일	112,500,000	1,250,000	2,500,000주	90일	225,000,000	2,500,000

29 . 특수관계자와의 거래 &cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 회사의 특수관계자현황은 다음과 같습니다.

특수관계구분	특수관계자명	지분율
특수관계구분	특수관계자명	당분기	전 기
종속기업	EXEM JAPAN CO.,LTD.	75.00%	75.00%
	EXEM CHINA CO.,LTD.	63.16%	63.16%
	㈜신시웨이	50.24%	50.24%
	MAXGAUGE, INC.	91.00%	91.00%
관계기업	㈜아임클라우드	22.75%	22.75%

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr; &cr; 1) 당분기

구 분	회사명	매출
종속기업	EXEM JAPAN CO.,LTD	33,260
종속기업	주식회사 신시웨이	2,567
합 계		35,827

&cr;2) 전분 기

구 분	회사명	매출
종속기업	EXEM JAPAN CO.,LTD	31,586
종속기업	주식회사 신시웨이	2,210
합 계		33,796

&cr; (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;&cr;1) 당분기

특수관계구분	특수관계자명	채권
특수관계구분	특수관계자명	매출채권	대여금
종속기업	EXEM JAPAN CO.,LTD	181,060	-
	MAXGAUGE, INC.	92,989	-
	주식회사 신시웨이	1,412	-
관계기업	(주)아임클라우드	-	200,000
합 계		275,461	200,000

&cr;2) 전기

특수관계구분	특수관계자명	채권
특수관계구분	특수관계자명	매출채권	대여금
종속기업	EXEM JAPAN CO.,LTD	226,339	-
	MAXGAUGE, INC.	189,992	-
	주식회사 신시웨이	2,823	-
관계기업	(주)아임클라우드	-	300,000
합 계		419,154	300,000

&cr;(4) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증 내용은 없습니다.

&cr;(5) 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사및 감사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
급여	673,866	436,839
퇴직급여	53,187	34,228
합 계	727,053	471,067

&cr; 30 . 우발부채와 주요약정사항&cr; &cr; (1) 당분기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목	내용	장부금액	설정금액	설정권자
당기손익인식-공정가치측정금융자산	계약이행보증 등	765,554	765,554	소프트웨어공제조합

&cr;(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

보증제공자	보증내용	보증금액
서울보증보험㈜	계약이행보증 등	4,022,928

&cr; (3) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융기관	약정내용	약정한도액
산업은행	기업시설자금대출(주1)	20,000,000

(주1) 상기 대출 약정에 대해 토지 및 건설중인 자산 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr; (4) 당분기말 현재 회사는 차량운반구에 대해 삼성화재해상보험㈜ 등에 자동차보험을 가입하고 있습니다. &cr; &cr; 3 1. 현금흐름표&cr; &cr;(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
1. 당기순이익	2,260,556	507,058
2. 조정
외화환산손실	13,971	4,917
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	329,700	78,306
당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실	-	24,591
대손상각비	2,452	104
무형자산손상차손	18,424	-
감가상각비	123,721	120,123
무형자산상각비	17,543	17,999
투자부동산상각비	-	494
유형자산처분손실	292	-
법인세비용	(658,273)	-
이자비용	691	424
외화환산이익	(33,144)	(101,731)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(65,463)	(271,480)
당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(158,890)	(767)
이자수익	(155,901)	(139,172)
유형자산처분이익	(6,564)	-
투자부동산처분이익	-	(484,874)
기타	(7)	-
소 계	(571,448)	(751,066)
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
매출채권의 증감	2,772,334	1,289,286
미수금의 증감	(10,813)	(3,036)
선급금의 증감	(55,796)	(22,474)
선급비용의 증감	6,008	(990)
매입채무의 증감	(2,601,753)	(95,378)
미지급금의 증감	(746,777)	15,447
당기종업원급여부채의 증감	(1,563,261)	(1,071,768)
미지급비용의 증감	(300,336)	(51,492)
예수금의 증감	(1,227,471)	(823,424)
선수금의 증감	(33,355)	51,533
연차유급휴가부채의 증감	108,428	105,910
선수수익의 증감	(236,338)	(169,693)
소 계	(3,889,130)	(776,079)
합 계	(2,200,021)	(1,020,087)

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
장기대여금의 유동성 대체	48,930	69,053
장기선수수익의 유동성 대체	46,787	54,012
리스부채의 유동성 대체	13,075	12,440
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	23,939	15,454
리스자산의 증감	-	60,178

&cr; (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 당분기

구 분	기초	감소	현금흐름	비현금 변동	기말
구 분	기초	감소	현금흐름	이자비용	기말
리스부채	168,240	(1,198)	(21,933)	691	145,800

&cr;2) 전분기

구 분	기초	증가	현금흐름	비현금 변동	기말
구 분	기초	증가	현금흐름	이자비용	기말
리스부채	82,674	60,178	(17,758)	424	125,518

&cr; 3 2. 위험관리&cr; &cr;(1) 금융위험관리&cr;&cr; 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr;&cr; 1) 신용위험관리&cr; &cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 당기 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 최대노출 금액은 장부가액과 동일합니다(주석3 참조). &cr;&cr; 2) 유동성위험관리&cr;&cr;유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

&cr;회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

&cr; 당분기 및 전기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(가) 당분기

구 분	1년미만	1년~2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과
매입채무	-	-	-	-
기타유동금융부채	349,961	-	-	-
기타비유동금융부채	-	73,437	37,868	-

&cr;(나) 전기

구 분	1년미만	1년~2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과
매입채무	2,601,753	-	-	-
기타유동금융부채	1,408,300	-	-	-
기타비유동금융부채	-	43,487	76,718	-

&cr; 상기 분석에 포함된 금융부채는 당기말로 부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr;&cr; 3) 시장위험&cr; &cr;회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.

&cr; (가) 외환위험관리&cr; &cr;회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분		법인세차감전순이익에 대한 영향
미국달러/원	상승시	162,164
미국달러/원	하락시	(162,164)
일본엔화/원	상승시	36,451
일본엔화/원	하락시	(36,451)

&cr; (나) 이자율위험관리 &cr; &cr; 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

&cr;회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

&cr;한편, 당기말 현재 회사가 보유하고 있는 금융부채의 이자율변동이 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

&cr;(다) 기타가격 위험요소&cr; &cr; 회 사는 공정가치측정 금 융상품 에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당 기말 현재 공정가치로 평가 하는 금융자산 및 부채의 순액은 7,933 백 만원 (전기말:9,317 백만원) 이며 , 다른 변수가 일정하고 금융상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 793백만원 (전기: 932백만원) 입니다 . &cr; &cr; (2) 자본위험관리&cr;&cr;회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr;&cr;자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

&cr;당분기 및 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기
부채(A)	5,591,112	13,037,911
자본(B)	84,262,518	81,978,023
현금및현금성자산 등(C) (주1)	42,034,741	46,852,583
총차입금(D)	-	-
부채비율(A/B)	6.64%	15.90%
순차입금비율 (D-C)/B	(-)49.89%	(-)57.15%

&cr;(주1) 현금및현금성자산 등에는 회사의 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정 금융자산이 포함되어 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책&cr;배당과 관련된 당사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항은 당사의 정관에 명시되어 있으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

제 56 조(이익배당)&cr;① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ 제 1 항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제 53 조제 6 항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.&cr;&cr;제57조(중간배당)&cr;① 회사는 영업년도 중 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제 462 조의 3 에 의한 중간배당을 할 수 있다.&cr;② 제 1 항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 중간배당 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다.&cr;③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr;1. 직전결산기의 자본금의 액&cr;2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익&cr;4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr;5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr;6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr;④ 사업년도 개시일 이후 제 1 항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.&cr;⑤ 제 9 조의 종류 주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

1001001002,18010,7308,1992,26110,1217,64364321248-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제9기 1분기	제8기	제7기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

(주1) 상기 (연결)당기순이익은 연결재무제표상 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

(주1) 당사는 최근 5년간 배당 이력이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 최근 증자(감자)현황

2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2021년 09월 28일전환권행사보통주1,250,0001004,000

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
(주1)

(주1) 2021년 9월 28일 전환청구권 행사에 따라 전환사채 5,000백만원이 보통주 1,250,000주로 전환되었습니다. 이에 당사의 발행주식 총수는 33,882,273주에서 35,132,273주로 변동되었습니다.&cr;&cr; 나. 미상환 사채 등 발행현황

2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

제4회 무기명식 무보증&cr; 사모 전환사채42018년 06월 07일2048년 06월 07일10,000,000,000기명식 보통주2019.06.08&cr; ~ 2048.06.071004,0005,000,000,0001,250,000-10,000,000,000---5,000,000,0001,250,000-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율&cr;(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
합 계	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적 등&cr; &cr;1) 채무증권 발행실적

2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

----- ------ ----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

&cr;2) 기업어음증권 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;3) 단기사채 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;4) 회사채 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;5) 신종자본증권 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

-------------5,000-------5,000--

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

라. 회계상 자본으로 인정되는 미상환 신종자본증권

발행일		2018년 06월 07일
발행금액		10,000백만원
발행목적		운영자금 사용
발행방법		사모
상장여부		비상장
미상환잔액		10,000백만원
자본인정에 &cr;관한 사항	회계처리&cr;근거	만기시점 발행회사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능한 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정(단, 발행비용은 제외)
미지급 누적이자		-
만기 및 조기상환 가능일		만기일 : 2048년 6월 7일　&cr;본건 사채의 발행회사는 본건 사채의 납입일로부터 3년이 되는 날(영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일. 이하 동일) 및 이후 매 1년이 경과하는 날에 본건 사채 원금의 전부 또는 일부를 조기상환할 수 있다. 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 조기상환할 당시까지의 만기보장수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다. 발행회사는 조기상환하고자 하는 경우 해당 조기상환일의 15영업일전까지 서면으로 투자자에게 조기상환내역을 통지하여야 한다.&cr;발행회사가 위에 따라 조기상환을 통지한 경우라도 상환이 완료되기 전까지 투자자는 전환권을 행사할 수 있다.&cr;본건 사채의 투자자는 본건 사채의 조기상환청구에 관한 권리가 없다.
발행금리		발행시점 : 0%　&cr;전환청구 기간 중에 전환권이 행사되지 아니한 사채에 대하여는 만기일에 사채의 원금 및 그에 대하여 본건 사채의 발행일로부터 만기일까지 아래 만기보장수익률에 의해 계산한 금액의 합계액을 일시 상환한다.&cr;- 사채의 만기보장수익률
		적용기간	만기보장수익률
		본건 사채의 발행일로부터 3년 까지	연단리 0%
		위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 4년 까지	연단리 2%
		위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 7년 까지	연단리 9%
		위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 8년 까지	연단리 10%
		위 기간 말일의 익월부터 본건 사채의 발행일로부터 9년 까지	연단리 11%
		위 기간 말일의 익월부터 상환되는 날까지 기간	연단리 12%
우선순위		-
부채분류 시 재무구조에 &cr;미치는 영향		부채비율 상승(2018년말 연결재무제표 기준 20%에서 42%로 상승)
기타 중요한 발행조건 등		-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

전환사채22016년 02월 05일운영자금5,000운영자금5,000-전환사채32016년 04월 27일운영자금10,000운영자금10,000-전환사채42018년 06월 07일운영 및 투자자금10,000운영 및 투자자금10,000-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;공시대상기간(최근 3사업연도) 동안 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr;공시대상기간(최근 3사업연도) 동안 해당사항 없습니다.&cr;

다. 대손충당금설정현황&cr;당기말과 전기말 현재 연결실체의 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제9기 1분기	단기매출채권	3,581,258	(412,615)	11.52%
	단기대여금	493,596	-	-
	장기매출채권	-	-	-
	장기대여금	1,341,400	-	-
	합 계	5,416,254	(412,615)	7.62%
제8기	단기매출채권	8,161,798	(442,071)	5.42%
	단기대여금	635,470	-	-
	장기매출채권	-	-	-
	장기대여금	1,338,174	-	-
	합 계	10,135,442	(442,071)	4.36%
제7기	단기매출채권	6,218,289	(438,309)	7.05%
	단기대여금	670,674	-	-
	장기매출채권	-	-	-
	장기대여금	1,294,087	-	-
	합 계	8,183,050	(438,309)	5.36%

(주1) 상기 수치는 한국채택국제회계기준 연결재무제표 상 수치를 기재하였습니다.&cr;&cr;2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구 분	제9기 1분기	제8기	제7기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	442,071	438,309	390,804
2. 순대손처리액(①-②±③)	1,691	7,769	(14,368)
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	1,691	7,769	(14,368)
3. 대손상각비 계상(환입)액	(31,147)	(4,007)	61,873
4. 기말 대손충당금 잔액합계	412,615	442,071	438,309

(주1) 상기 수치는 한국채택국제회계기준 연결재무제표 상 수치를 기재하였습니다.&cr;&cr;3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr;&cr;(1) 대손충당금 설정 방침&cr;최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하며, 최초 인식 후에 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.&cr;&cr;(2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr;매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.&cr;최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 &cr;유의적으로 증가하지 &cr;않은 경우(주1)	12개월 기대신용손실&cr;: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 &cr; 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이&cr;유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실&cr;: 기대존속기간에 발생할 수 있는 &cr; 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다. &cr;최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.&cr;한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 대손처리기준&cr;매출채권 등에 대해 다음과 같은 사유발생시 실대손처리합니다.&cr;① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr;② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr;④ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우&cr;⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr;&cr;(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

구분	연체된 일수
	미연체	3개월초과~	6개월초과~	9개월초과~	12개월초과~	24개월초과	계
	미연체	6개월이하	9개월이하	12개월이하	24개월이하	24개월초과	계
매출채권 금액	2,630,050	556,954	5,500	4,620	48,620	335,514	3,581,258
구성비율	73.4%	15.5%	0.2%	0.1%	1.4%	9.4%	100.00%

&cr; 라. 재고자산 현황 등&cr;&cr; 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황&cr;당사는 소프트웨어 제조 및 유지보수의 단일영업부문으로 재고자산의 별도의 부문을 구분하지 아니하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2022년 1분기	2021년	2020년
구 분	(제9기)	(제8기)	(제7기)
상품	-	-	-
합계	-	-	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)	-	-	-
재고자산회전율(회수)	-	-	2,401회

(주1) 상기 수치는 한국채택국제회계기준 연결재무제표 상 수치를 기재하였습니다.&cr;&cr; 마. 수주계약 현황&cr; 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다.&cr;&cr; 바. 공정가치 평가 내역&cr;&cr; 1) 금융상품&cr;&cr;(1) 금융자산&cr;금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다.&cr;&cr;① 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.&cr;&cr;또한, 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.&cr;&cr;외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;③ 상각후원가측정금융자산&cr;사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.&cr;&cr;④ 금융자산의 제거&cr;금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실&cr;당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이&cr;유의적으로 증가하지 &cr;않은 경우(주1)	12개월 기대신용손실&cr;: 보고기간 말 이후 12개월내에 발생 &cr; 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이&cr;유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실&cr;: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 &cr; 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다. &cr;최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.&cr;한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다.&cr;기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.&cr;&cr;(3) 금융부채&cr;금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 기타금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를 제외하고는해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다.&cr;&cr;① 당기손익-공정가치측정부채&cr;당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편,최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;② 당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채&cr;당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채는 다음의 금융부채를 제외하고는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채의 경우, 양도자산을 상각후원가로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 관련부채를 측정하며, 양도자산을 공정가치로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 독립적으로 측정된 공정가치가 되도록 관련부채를 측정하고 있습니다.&cr;&cr;금융보증부채(금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채 제외)와 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정은 기대신용손실모형에 따른 손실충당금과 최초인식금액에서 이익누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정됩니다.&cr;&cr;③ 금융부채의 제거&cr;금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 금융자산과 금융부채의 상계&cr;연결실체는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;2) 금융상품의 공정가치&cr;금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr;&cr;3) 범주별 금융상품 및 공정가치&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;<당분기>

금융자산	당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산	상각후원가&cr; 측정 금융자산	기타포괄손익-&cr; 공정가치&cr; 측정 금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	-	38,465,433	-	38,465,433	38,465,433
매출채권	-	3,168,643	-	3,168,643	3,168,643
기타유동금융자산	5,793,663	6,666,402	-	12,460,065	12,460,065
기타비유동금융자산	1,425,855	2,318,738	1,946,955	5,691,548	5,691,548
합 계	7,219,518	50,619,216	1,946,955	59,785,689	59,785,689

금융부채	상각후원가&cr; 측정 금융부채	공정가치
매입채무	15,480	15,480
유동성장기차입금	3,458,320	3,501,284
기타유동금융부채	499,270	499,270
장기차입금	291,660	295,594
기타비유동금융부채	185,953	185,953
합 계	4,450,683	4,497,581

&cr;<전기>

금융자산	당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산	상각후원가&cr; 측정 금융자산	기타포괄손익-&cr; 공정가치&cr; 측정 금융자산	합 계	공정가치
현금및현금성자산	-	37,231,632	-	37,231,632	37,231,632
매출채권	-	7,719,727	-	7,719,727	7,719,727
기타유동금융자산	7,241,863	11,634,773	-	18,876,636	18,876,636
기타비유동금융자산	1,392,208	2,293,942	1,924,993	5,611,143	5,611,143
합 계	8,634,071	58,880,074	1,924,993	69,439,138	69,439,138

금융부채	상각후원가&cr; 측정 금융부채	공정가치
매입채무	2,957,861	2,957,861
유동성장기차입금	3,458,320	3,519,342
기타유동금융부채	1,629,978	1,629,978
장기차입금	406,240	412,867
기타비유동금융부채	197,023	197,023
합 계	8,649,422	8,717,071

&cr;연결실체는 연결재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 상기 금융자산의 신용위험 최대 노출금액은 장부금액과 동일합니다.&cr;&cr;(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치&cr;&cr;① 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr;공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;&cr;수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.&cr;수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.&cr;수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.&cr;&cr;자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr;&cr;② 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;<당분기>

구 분	장부금액	공정가치
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치측정 금융자산 :
수익증권(주1)	2,892,772	-	2,892,772	-	2,892,772
채무상품(주2)	1,425,855	-	-	1,425,855	1,425,855
지분증권(주3)	2,900,891	2,900,891	-	-	2,900,891
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 :
지분상품(주2)	1,946,955	-	1,216,249	730,706	1,946,955

&cr;<전기>

구 분	장부금액	공정가치
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
당기손익-공정가치측정 금융자산 :
수익증권(주1)	2,973,076	-	2,973,076	-	2,973,076
채무상품(주2)	1,392,208	-	-	1,392,208	1,392,208
지분증권(주3)	4,268,787	4,268,787	-	-	4,268,787
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 :
지분상품(주2)	1,924,993	-	1,224,977	700,016	1,924,993

(주1) 수준 2로 분류된 수익증권 운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시기준가로 평가하였습니다.&cr;(주2) 수준 2로 분류된 지분상품은 신종자본증권으로 운용사 고시기준가로 평가하였습니다. 비상장지분증권 및 채무상품의 공정가치는 순자산지분가액등을 고려한 평가방법의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초하지 않아 수준3으로 분류하였습니다.&cr;(주3) 수준 1로 분류된 지분증권은 상장주식으로 한국거래소 종가로 평가하였습니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;&cr;(4) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분	수준	가치평가기법	투입변수
수익증권	2	시장접근법	해당사항 없음
지분상품	2	시장접근법	해당사항 없음
채무상품	3	자산접근법	순자산가액
지분상품	3	자산접근법	순자산가액

&cr;(5) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당분기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;<당분기>

구 분	금융자산
구 분	당기손익-공정가치&cr;측정금융자산	기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산	합 계
기초잔액	1,392,208	700,015	2,092,223
당기손익에 포함된 손익	33,647	-	33,647
기타포괄손익에 포함된 손익	-	30,692	30,692
기말잔액	1,425,855	730,707	2,156,562

&cr;<전기>

구 분	금융자산
구 분	당기손익-공정가치&cr;측정금융자산	기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산	합 계
기초잔액	1,870,943	87,453	1,958,396
당기손익에 포함된 손익	92,965	-	92,965
기타포괄손익에 포함된 손익	-	40,862	40,862
계정대체	(571,700)	571,700	-
기말잔액	1,392,208	700,015	2,092,223

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.&cr;

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제9기 1분기&cr;(당분기)이정회계법인---제8기&cr;(전기)이정회계법인적정해당사항&cr;없음종속기업 및 관계기업투자 손상평가제7기&cr;(전전기)삼덕회계법인적정해당사항&cr;없음영업권 손상평가

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제9기&cr;(당기)이정회계법인반기 재무제표 검토&cr; 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사125백만원-　-　-제8기&cr;(전기)이정회계법인반기 재무제표 검토&cr; 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사115백만원1,014시간115백만원1,014시간제7기&cr;(전전기)삼덕회계법인반기 재무제표 검토&cr; 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사85백만원1,004시간85백만원1,004시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제9기(당기)----------제8기(전기)2022.01제8기 세무조정22.01~22.0315백만원------제7기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12021년 12월 20일회사측: 감사, 재무담당이사&cr; 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 4인서면회의감사계획22022년 03월 08일회사측: 감사, 재무담당이사&cr; 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 4인서면회의감사종결 보고

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 회계감사인의 변경&cr; 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조(연속하는 과거 6개 사업연도 감사인 자유선임시 증선위에 의한 감사인 지정)에 따라 제8기부터 제10기까지(2021년 ~ 2023년)의 외부감사인으로 이정회계법인을 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

&cr;분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 의거 기재를 생략합니다.&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr;당사 이사회는 총 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있습니다.&cr;이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.

대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장, 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.

각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr;

1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

411--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임

(주1) 2022년 3월 22일 제8기 정기주주총회에서 당사의 사외이사인 정상훈 사외이사가 재선임되었습니다. &cr;&cr; 나. 이사회의 주요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사내이사			사외이사
회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	조종암&cr; (출석률 : 100%)	조광현&cr; (출석률 : 100%)	고평석&cr; (출석률 : 100%)	정상훈&cr; (출석률 : 0%)
1차	2022-01-28	제1호 의안 : ㈜엑셈 임원에 대한 2022년 연봉책정 및 &cr; 성과상여 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참
2차	2022-02-07	제1호 의안 : 제8기 별도재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성	불참
3차	2022-02-14	제1호 의안 : 제8기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참
4차	2022-03-04	제1호 의안 : 제8기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참
5차	2022-03-15	제1호 의안 : 사규 개정의 건&cr; - 내부회계관리규정	가결	찬성	찬성	찬성	불참
6차	2022-03-22	제1호 의안 : 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 감사 선임의 건&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건(15억→15억)&cr;제6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건(2억→2억)	가결	찬성	찬성	찬성	불참

(주1) 보고서 작성 기준일 현재 당사의 사외이사 총수는 1명으로, 상법 제542조의 8제1항의 법정 사외이사수(이사 총수의 4분의 1) 요건을 충족하고 있습니다. &cr;&cr; 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr;&cr; 1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항&cr; 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다.

직명	성명	추천인	담당업무&cr;(활동분야)	회사와의&cr;거래	최대주주등과의&cr;관계	임기	연임횟수
대표이사	조종암	이사회	경영총괄	없음	본인	3년	3회
사내이사	조광현	이사회	경영관리	없음	해당사항 없음	3년	2회
사내이사	고평석	이사회	기술총괄	없음	해당사항 없음	3년	2회
사외이사	정상훈	이사회	사외이사	없음	해당사항 없음	3년	2회

&cr; 2) 사외이사 후보 추천위원회&cr; 당사는 최근 사업연도말 자산 2조원 미만의 법인으로 상법상 사외이사 후보 추천위원회 의무설치 대상법인에 해당되지 않습니다. 이에 따라 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. &cr;

마. 사외이사의 전문성 &cr;&cr;1) 사외이사 교육 미실시 내역

이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항&cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

서덕원-- 삼일회계법인 (2001-2007)&cr;- 법무법인 율촌 (2007-2016)&cr;- 법무법인 광장 (2016-2018)&cr;- OECD Korea 정책센터 이전가격 강사 (2017-현재)&cr;- 김&장 법률사무소 (2018-현재)예상법 시행령 제37조제2항제1호에 따른 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람삼일회계법인 &cr;(2001-&cr; 2007)

성명	사외이사&cr;여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사&cr;여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력

나. 감사의 독립성&cr;감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.&cr;[ 정관 ]

제49조【감사의 직무와 의무】

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제39조 3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는

경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구

한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

&cr; 다. 감사의 주요 활동 내용

회차	개최일자	의안 내용	가결 여부	참석 여부
1차	2022-01-28	제1호 의안 : ㈜엑셈 임원에 대한 2022년 연봉책정 및 &cr; 성과상여 지급의 건	가결	참석
2차	2022-02-07	제1호 의안 : 제8기 별도재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	참석
3차	2022-02-14	제1호 의안 : 제8기 연결재무제표 승인의 건	가결	참석
4차	2022-03-04	제1호 의안 : 제8기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석
5차	2022-03-15	제1호 의안 : 사규 개정의 건	가결	참석
6차	2022-03-22	제1호 의안 : 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 감사 선임의 건&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건(15억→15억)&cr;제6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건(2억→2억)	가결	참석

라. 감사 교육 미실시 내역

당사의 감사는 회계 및 재무등에 대한 전문성을 보유하고 &cr;있으며, 감사 활동 및 회사경영 관련 주요사항 등에 대한 &cr;경영이해도가 높아 교육계획을 미수립하였습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

마. 감사 지원조직 현황

경영관리본부3팀장(13년) 등이사회 등 경영전반에 관한 업무지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

바. 준법지원인 등 &cr;상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다.&cr;

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2022년 03월 31일

(기준일 :

)

배제미도입도입--제8기(2021년도) 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

(주1) 당사는 의결권대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 전자위임장, 서면위임장 등의 위임방법을 활용하고 있습니다.&cr;

나. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;당사는 공시대상 기간 중 경영지배권에 관한 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr;

라. 의결권 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주35,132,273-우선주--보통주801,115「상법」제369조제2항에 따른 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주34,331,158-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr; 마. 주식사무

정관상&cr;신주인수권의&cr;내용	제10조 (신주인수권)&cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.&cr;② 회사는 제 1 항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr;1. 발행주식총수의 100 분의 50 을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제 542 조의 3 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr;3. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우&cr;4. 근로복지기본법 제 39 조의 규정에 의한 우리사주선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr;5. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우&cr;6. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우&cr;③ 제 2 항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31 일		정기주주총회	매사업년도 종료 후 3개월 이내
주주명부&cr;폐쇄시기	제 16 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;① 회사는 매년 1 월 1 일부터 1 월 31 일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.&cr;② 회사는 매년 12 월 31 일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.&cr;③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3 개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3 개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2 주간 전에 이를 공고하여야 한다.
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.
명의개서 대리인	(주)국민은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항&cr;없음	공고게재신문		당사 홈페이지(www.ex-em.com) 또는&cr;일간 매일경제신문

&cr; 바. 주주총회 의사록 요약&cr; 당사가 최근 3년간 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.

구분	개최일자	안건	가결 여부
정기주주총회	2022.03.22	제1호 의안 : 제8기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 : 사외이사 정상훈 선임의 건&cr;제4호 의안 : 감사 서덕원 선임의 건&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr;제6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr; &cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인
정기주주총회	2021.03.30	제1호 의안 : 제7기(2020.1.1. ~ 2020.12.31.) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인
정기주주총회	2020.03.31	제1호 의안 : 제6기(2019.1.1. ~ 2019.12.31.) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr;제3호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인

VII. 주주에 관한 사항

1. 주주의 분포&cr;

가. 최대주주 및 그 특수관계인

1) 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

조종암

본인

보통주

12,952,937

36.87

12,952,937

36.87

보통주

12,952,937

36.87

12,952,937

36.87

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

2) 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주&cr;성명	직위	주요경력(최근 5년간)
최대주주&cr;성명	직위	기간	경력사항	겸임현황
조종암	대표이사	2001.01~현재&cr; 2000.04~2000.12&cr; 1996.12~2000.04&cr; 1995.01~1996.11&cr; 1994.01~1994.12&cr; 1992.03~1994.02&cr; 1984.03~1992.02	(주)엑셈 대표이사&cr; 에스텍(SSTECH) 대표이사&cr; 한국오라클(주) DB기술자문팀&cr; 포스데이타(주)컨설팅사업부&cr; 포항제철(現포스코) 정보시스템부&cr; 포항공대 정보통신대학원 SW공학석사&cr; 서울대학교 사회과학대학 외교학사	EXEM JAPAN 이사&cr;EXEM CHINA 이사

나. 최대주주 변동내역 &cr; 당사는 최근 3사업연도 중 최대주주 변동내역이 없습니다.

다. 주식 소유현황&cr;&cr; 1) 5% 이상 주주

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

조종암12,952,93736.87-----

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

&cr;2) 소액주주현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

16,48516,49099.9718,507,70634,331,15853.91-

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)	비 고
소액주주

(주1) 소액주주는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말하며, 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수로 기재하였습니다.

라. 최근 6개월 주가 및 주식거래실적&cr;

1) 한국거래소 코스닥시장

(단위 : 원, 주)

종 류	구 분		2021.10월	2021.11월	2021.12월	2022.01월	2022.02월	2022.03월
보통주	주가&cr; (원)	최 고	5,020	5,040	4,345	4,420	4,080	4,695
		최 저	4,465	4,060	4,090	3,530	3,760	3,800
		월 평균	4,773	4,584	4,237	4,121	3,971	4,344
	거래량&cr; (주)	최 고	1,211,618	7,555,442	390,857	765,596	709,234	2,551,470
		최 저	175,663	168,767	85,070	65,938	57,107	56,835
		월 합계	10,072,723	26,621,329	4,587,240	4,718,655	2,766,535	10,642,777

(주1) 주가는 해당 일자의 종가 기준이며, 최고/최저 거래량은 일거래량입니다.&cr;

2) 해외 거래시장&cr;해당사항 없습니다.&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

조종암남1965년 05월사장사내이사상근대표이사- 서울대학교 외교학과 학사&cr;- 포항공대 정보통신대학원 SW공학 석사&cr;- 포스코 정보시스템부&cr;- 포스데이타 컨설팅사업부&cr;- 한국오라클 DB기술자문팀&cr;- (現)(주)엑셈 대표이사12,952,937-최대주주&cr;본인2001.01~현재2024년 03월 30일조광현남1973년 10월상무사내이사상근CFO &&cr;COO- 서울대학교 경영학과&cr;- (現)(주)엑셈 상무이사 / CFO&COO---2018.03~현재2024년 03월 30일고평석남1972년 09월상무사내이사상근CSO- 서울대학교 정치학과 학사&cr;- (現)(주)엑셈 상무이사 / CSO---2018.03~현재2024년 03월 30일정상훈남1974년 07월이사사외이사비상근경영자문

- 사법연수원 제38기 수료&cr;- ('16~현재) AgentX 대표

- ('17~현재) 대한변호사협회&cr;스타트업규제혁신위원회 위원,&cr;법제위원회 위원&cr;- ('21~현재) 섹타나인 법무팀장

---2019.03~현재2025년 03월 30일서덕원남1975년 01월감사감사비상근감사업무&cr;(회계사)- ('01~'07) 삼일회계법인&cr;- ('07~'16) 법무법인 율촌&cr;- ('16~'18) 법무법인 광장&cr;- ('17~현재) OECD Korea 정책센터 이전가격 강사&cr;- ('18~현재) 김&장 법률사무소---2019.03~현재2025년 03월 30일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식	최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일

(주1) 2022년 3월 22일 제8기 정기주주총회에서 정상훈 사외이사, 서덕원 감사가 재선임되었습니다. &cr;

나. 직원 등 현황

2022년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

전사남186---1864년 5개월2,994,19416,234----전사여81---813년 2개월863,98211,121-267---2674년 1개월3,854,17614,721-

직원										소속 외&cr;근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)	합 계
합 계

(주1) 직원수는 2022년 3월 31일 기준이며, 1인당 평균급여액은 2022년 1월 1일부터03월 31일까지의 월평균급여액의 합계액입니다. &cr;(주2) 등기이사, 사외이사, 사외감사를 제외한 직원 현황입니다.&cr;&cr; 다. 미등기임원 보수 현황

분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 의거 기재를 생략합니다.&cr;

2. 임원의 보수 등

분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 의거 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황&cr;&cr;가. 계열회사 현황(요약)

2022년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

종속회사 및 관계회사-55

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

&cr; 나. 계열회사 지분현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : %)

회사명	당사의 투자지분	구분
(주)신시웨이	50.24	주요종속회사
EXEM JAPAN Co.,Ltd.(일본법인)	75	종속회사
EXEM CHINA Co.,Ltd.(중국법인)	63.16	종속회사
MAXGAUGE, INC.(미국법인)	91	종속회사
(주)아임클라우드	22.75	관계회사

&cr; 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

성 명	당사 직위	겸직 회사
성 명	당사 직위	회사명	직위	상근/비상근 여부
조종암	대표이사	EXEM JAPAN Co.,Ltd.	사외이사	비상근
조종암	대표이사	EXEM CHINA Co.,Ltd.	사외이사	비상근
조광현	CFO & COO	EXEM JAPAN Co.,Ltd.	사외감사	비상근
조광현	CFO & COO	EXEM CHINA Co.,Ltd.	사외감사	비상근
임중모	-	EXEM CHINA Co.,Ltd.	대표이사	상근
임중모	-	MAXGAUGE, INC.	대표이사	상근

&cr; 2. 타법인출자 현황(요약)

당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 소규모기업으로 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr;

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;&cr;가. 당분기 중 당사의 이해관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	매출
종속기업	EXEM JAPAN CO.,LTD	33,260
	EXEM CHINA CO.,LTD	-
	MAXGAUGE, INC.	-
	(주)신시웨이	2,567
합 계		35,827

&cr;나. 당분기말 현재 이해관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분	특수관계자명	채권
특수관계구분	특수관계자명	매출채권	대여금
종속기업	EXEM JAPAN CO.,LTD	181,060	-
	MAXGAUGE, INC.	92,989	-
	(주)신시웨이	1,412	-
관계기업	(주)아임클라우드	-	200,000
합 계		275,461	200,000

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr; 가. 중요한 소송 사건

해당사항 없습니다.&cr;

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 다. 채무보증현황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등&cr;&cr; 1) 담보제공자산&cr; 당분기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	내용	장부금액	설정금액	설정권자
당기손익-공정가치측정금융자산	계약이행보증	765,554	765,554	소프트웨어공제조합
토지	차입금 담보	1,514,870	4,200,000	㈜국민은행
건물	차입금 담보	2,457,657
투자부동산	차입금 담보	715,177

&cr; 2) 타인으로부터 받은 지급보증&cr;당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증제공자	보증내용	보증금액
서울보증보험㈜	계약이행보증 등	4,441,271
기술보증기금	정보통신진흥기금대출보증	524,979

&cr; 3) 금융기관과 체결한 주요 약정사항&cr; 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	약정내용	약정한도액
KEB하나은행	WOR상생매담대출	30,000
산업은행	기업시설자금대출 (주1)	20,000,000

(주1) 상기 대출 약정에 대해 토지 및 건설중인 자산 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr; 4) 당분기말 현재 연결실체는 차량운반구에 대해 삼성화재해상보험㈜ 등에 자동차보험을 가입하고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

&cr; 가. 제재 현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr;해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr; 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 중소기업기준검토표

엑셈_중소기업기준검토표_1.jpg 엑셈_중소기업기준검토표_1

엑셈_중소기업기준검토표_2.jpg 엑셈_중소기업기준검토표_2

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

(주)신시웨이2005.01.26서울시 송파구 법원로 9길 26, &cr;에이치비지니스파크 D동 4층소프트웨어&cr; 개발 및 공급16,637의결권의&cr; 과반수 소유&cr; (기업회계기준서&cr; 1110호)O(주1)MAXGAUGE INC.2014.04.0914730 Beach Blvd. #208, &cr;La Mirada, CA, USA 소프트웨어&cr; 판매 및 컨설팅396상동XEXEM JAPAN CO.,LTD2008.03.18Tokyodo Nishikicho Building 4F, &cr;3-7 Kanda Nishiki-cho, &cr;Chiyoda-ku,Tokyo, Japan소프트웨어&cr; 판매 및 컨설팅764상동XEXEM CHINA CO.,LTD2008.10.22Suite 1307, No738, Shangcheng Road,&cr;Pudong Shanghai, P.R. China소프트웨어&cr; 판매 및 컨설팅2,037상동X

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr;자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr;회사 여부

(주1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 여부입니다. &cr;

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2022년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

-----5(주)신시웨이134111-0125604EXEM JAPAN Co.,Ltd(일본법인)-EXEM CHINA Co.,Ltd(중국법인)-MAXGAUGE INC(미국법인)-(주)아임클라우드110111-5388784

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 소규모기업으로 본 항목의 기재를 생략합니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다. &cr;