(1) 산업의 특성&cr;
당사는 진공성형 사업부문에서 생산되는 성형플라스틱 제품과 친환경 사업부문에서 생산되는 친환경 생분해 제품을 시장에 공급하고 있습니다.&cr;
&cr;진공성형 제품은 시장의 니즈에 부합하는 ‘편의성’과‘일회성’의 장점을 부각한 제품으로서 고객사는 당사 제품의 매입을 통해 내용물을 넣고 포장해 유통의 과정을 거쳐 대형마트, 편의점 등으로 납품됩니다. 최종 소비자는 당사의 제품을 재활용하거나 폐기의 과정을 거치게 됩니다.&cr;
&cr;친환경 제품 또한 진공성형 제품과 더불어 시장의 니즈에 부합하는 ‘편의성’과‘일회성’의 장점을 부각한 제품이지만, 가장 큰 차별성은 환경오염을 발생시키지 않는데 있습니다. 당사는 원재료 매입을 통해 제품을 생산하고 유통함으로써 최종 소비자는 친환경 생분해 제품을 일반쓰레기로 분류하여 땅에 매립하는 과정을 거치게 됩니다.&cr; &cr;(2) 산업의 성장성&cr;
당사는 2016년 중앙연구소를 설립하여 진공성형부문에서 가공 기술 및 건식 변성 기술의 효율적 사용 방법을 연구하였으며, 친환경 사업부문에서 원재료의 특성, 가수분해 시간 분석 및 다양한 촉매의 활용기술을 연구하였습니다.
특히 생분해 원재료를 컴파운딩하여 제품을 만들었을때 발생하는 물성의 문제점을 보완하기 위하여 PBAT와 PLA의 합성비율과 촉매, 첨가제를 활용한 생분해 수지의 물리적인 특성을 개선하는 연구를 진행하였습니다.
당사는 친환경 생분해 제품의 시장성을 예측하고, 지속적인 R&D 투자를 통해 다양한 생분해 원료의 컴파운딩 레진에 대한 레시피를 확보하였으며, 그 레시피를 이용하여 다양한 생분해 필름 제품을 출시할 계획을 가지고 있습니다.
생분해 플라스틱은 생분해 수지(PBAT, PLA, PBS)를 특수 공법으로 결합하여 만든 자연친화적 소재입니다.
석유화학 플라스틱 제품은 자연 상태에서 분해되는데 100년 이상의 시간이 필요하고, 반면 생분해 플라스틱은 6개월 ~ 1년 정도의 시간으로 자연 퇴비화가 진행 됩니다.
생분해 수지는 자연 친화적인 소재임에도 불구하고, ‘물리적 특성’및 가공의 취약성으로 제품을 개발하는데 어려움을 겪고 있습니다.
이런 문제점을 해결하기 위해 생분해 수지에 촉매 혹은 첨가제를 사용하여 ‘물리적 특성’을 보완하여 가공한 소재를 ‘컴파운드 레진’이라고 합니다.
&cr;당사의 친환경 제품은 컴파운드 레진을 거래처로부터 매입하여, 필름압출, 인쇄(프린팅), 필름가공을 거쳐 최종 제품으로 납품됩니다. 컴파운딩 레진의 레시피(Recipe)는 당사 연구소에서 시행착오를 거쳐 자체 개발한 레시피와 제조사가 직접 보유한 레시피로 구분할 수 있으며, 각 제품의 용도(쇼핑백, 롤백, 식탁보) 및 특성에 따라 매입하여 사용하고 있습니다.&cr;
당사의 친환경 제품은 최근 3년 동안 300% 이상의 매출 성장을 하였으며, 국내 및 해외의 플라스틱 사용규제 및 환경문제에 대한 소비자의 인식 변화로 소비는 점차 늘어날 것으로 예상됩니다.
당사는 친환경 시장이 점차 확대될 것을 예상하여, 당사가 보유한 자체 레시피를 활용한 ‘컴파운딩 레진’을 양산할 계획을 가지고 있습니다.
당사는 이러한 전방통합을 통해 생분해 플라스틱 시장에서 발생할 수 있는 원료 수급의 문제를 해결할 수 있으며, 원가 절감을 통해 시장에서 경쟁우위를 차지할 수 있습니다. 또한 친환경 시장의 성장으로 컴파운딩 레진의 수요가 증가한다면, 당사의 컴파운딩 레진 양산 계획은 주요 매출 중 하나로 부각될 것으로 예상 됩니다.
&cr; (3) 경기변동의 특성&cr;
당사 제품과 경기변동의 상관관계를 파악하기 위해 전방산업의 구조를 살펴보았습니다. (당사의 주요 전방산업 구조: 음식료품 제조업 > 식료품 제조업 > 육가공 제조업)
‘한국은행 국민계정의 총산출 및 부가가치와 비교’하였을 때 음식료품 제조업의 시장 규모(총 산출액 기준)는 2008년(79.8조) 대비 2018년(124.3조)에는 약 55.8%로 성장하였으며 연평균 4.5%증가 하였습니다
| [총산출 및 부가가치와 비교(국민계정)] |
| (단위: 조원, %, 명목기준) |
|
구분 |
총산출(≒생산액) |
부가가치(총산출 - 중간투입) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
2008 |
2016 |
2017 |
2018 |
2008 |
2016 |
2017 |
2018 |
|
|
전체(A) |
2,721 |
3,807 |
4,042 |
4,207 |
1,048 |
1,593 |
1,679 |
1,736 |
|
제조업(B) |
1,279 |
1,658 |
1,769 |
1,828 |
295 |
458 |
494 |
505 |
|
제조업비중(B/A) |
(47.0) |
(43.6) |
(43.8) |
(43.4) |
(28.2) |
(28.8) |
(29.5) |
(29.1) |
|
음식료품 제조업(C) |
79 |
114.2 |
119.4 |
124.3 |
14.1 |
21.4 |
22.0 |
23.4 |
|
음식료품 제조업 비중(C/A) |
(2.9) |
(3.0) |
(3.0) |
(3.0) |
(1.3) |
(1.3) |
(1.3) |
(1.3) |
(출처: 통계청, 농림축산식품부, 2020)&cr;
| [제조업 및 음식료품 부가가치 비교] |
| (단위: 조원, %, 명목기준) |
|
구분 |
2008 |
2012 |
2013 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
제조업(A) |
295 |
400 |
417 |
441 |
458 |
494 |
505 |
|
음식료품 제조업(B) |
14 |
16 |
17 |
20 |
21 |
22 |
23 |
|
(비중 B/A) |
(4.8) |
(4.1) |
(4.3) |
(4.6) |
(4.7) |
(4.5) |
(4.6) |
(출처: 통계청, 농림축산식품부(2020))
2018년 기준 전체 산업의 총 산출액 중 음식료품 제조업이 차지하는 비율은 1.3%(23.4조)이며, 제조업 중 당사의 전방산업에 해당되는 음식료품 제조업의 비중은 4.6%으로 산업 내 꾸준한 성장을 하고 있습니다.
또한 통계청 조사에 따르면 2017년기준 식품제조업 부가가치는 33조 5,300억원으로 전년대비 4.7%(1조 5,159억원)증가하였으며, 이는 2006년 이후 2017년까지 연평균 6.0%의 성장률로 증가하고 있습니다. (2010년 22조원 → 2016년 32조원 → 2017년 33조원)
&cr;당사의 직접적 주요 매출에 영향을 미치는 육가공제조업은 2011년 이후 ‘육류 가공및 저장 처리업’업체 수는 연평균 8.3%씩 증가하였습니다. &cr;
&cr;이러한 성장의 기여한 주요 요인은 온라인 커머스 채널 다변화 및 가정간편식(HMR)시장의 성장으로 2013년 약 1조 6,058억원에서 2017년 2조 7,421억원으로 2013년 대비 70.8%증가하였으며, 2022년 출하액은 5조원을 상회할 것으로 전망하고 있습니다.(출처: 한국농수산식품유통공사.2019)
식품용기 시장의 성장은 국내뿐만 아니라 세계적인 추세로 Globaldata(영국 비즈니스 정보서비스ㆍ컨설팅회사)는 세계 식품 시장의 향후 연평균 성장률(2019~2023년)은 3.9%로 예상하며 세계 식품 시장규모를 2018년 7.7조 달러로 추청하고 있습니다.(출처: 식품외식산업 주요통계.2020)
&cr; (4) 경쟁요소&cr;
당사가 영위하는 진공성형 식품 용기 사업은 소규모업체부터 대규모 기업에 이르기까지 많은 기업이 산재해 있습니다. 국내 포장용기시장은 주로 물량이 적고 제조가 용이한 제품을 대상으로 하는 중소용기업체와 대형 고객사의 물량에 대응할 수 있는 대형용기업체로 이원화되어 있습니다.
대형용기업체 경쟁시장의 경우, 대형 고객사의 물량을 대응하기 위해 대규모 시설 확충 및 이를 위한 대규모 자본투자가 필요하며, 고정비를 감당할 수 있는 지속적 매출 확보를 통해 규모의 경제가 실현되어야 합니다. 이에 새로운 경쟁업체의 진입이 쉽지않으며, 진입하더라도 장기간 투자비용으로 인한 손실을 감내할 수 있는 자본이 확보되어야 합니다.
국내 친환경 제품은 PLC(Product Life Cycle)상 도입기이며, 도입기의 특징은 아래와 같습니다.
|
구분 |
도입기 특징 |
생분해 시장 |
|---|---|---|
|
시장 인지도 |
제품 인지도가 낮음 |
시장에서 친환경 제품의 인지도가 낮음 |
|
제품 가격 |
저가전략 : 빠른 시장 침투 고가전략 : 당분간 잠재 경쟁자가 없는 경우 |
저가전략을 통한 생분해 시장으로 진출 |
|
제품 세분화 |
필요성이 낮음 시장 규모가 작고, 고객의 욕구가 다양하지 못함 |
생분해 필름을 이용한 단순한 제품 (쇼핑봉투 및 약국봉투 류) |
당사는 친환경 제품 시장에서 브랜드 인지도 상승 및 시장 확대를 위해 ‘저가전략’을 사용하고 있으며, 그에 따른 매출 상승으로 원재료 매입 가격 인하 및 고정비 하락 등으로 경쟁업체 대비 시장에서 경쟁우위를 차지할 것입니다.
최근 친환경 원재료(PBAT, PLA)의 가격 상승으로 인해 경쟁자들의 마진율은 낮아 질것으로 예상되며, 더욱이 원재료 수급이 대부분 해외기업으로부터 공급을 받기 때문에 원료 주문에서 공급까지 당사 기준으로도 약 2~3개월 정도 소요된다면 원료 매입에 대한 현금흐름과 재고관리는 친환경 사업에 진입장벽으로 볼 수 있습니다.
당사는 2016년 중앙연구소를 설립하고, 친환경 분야에 지속적인 R&D 투자를 통해 다양한 친환경 제품의 레시피를 보유하고 있으며, 생산 공정 프로세스의 안정화 및 효율적 재고 관리를 통해 친환경 제품의 생산 능력을 키우고 있습니다.&cr;
(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등&cr;
식품의약품안전처가 정의하고 있는 식품 용기 및 포장은 ‘식품 또는 식품첨가물을 넣거나 싸는 것으로서 식품 또는 식품첨가물을 주고받을 때 건네는 물품’으로 규정하고 있습니다. 관련 법령으로는‘기구 및 용기 포장의 기준 및 규격’은 ‘식품위생법’ 제9조제1항 및 ‘축산물 위생 관리법’제5조제1항에 따라 식품의약품안전처장이 고시하고 있습니다. 이처럼 식품용기 제조업은 원재료 검수, 원재료 가공 및 포장 단계에서 발생할 수 있는 이물질 관리나 외부 환경 노출에 의한 변질 등 품질관리가 매우 중요하며, 제품 출하 후에도 지속적인 제품 테스트를 받게 됩니다.
식품용기 제조업의 진입 장벽은 원재료 매입 및 품질관리, 다품종 소량생산 방식의 생산 공정시스템, 정확한 납품관리로 볼 수 있지만, 무엇보다 음식물에 직접 접촉되는 제품으로서 식품의약품안전처로부터 재질 별 용출 기준을 엄격히 규제 받고 있어, 안정성 관리에 대한 진입장벽이 존재합니다.
| [제품 별 정의 및 용출 규격] |
|
구분 |
PET (폴리에틸렌테레프탈레이트) |
PS (폴리스티렌) |
PP (폴리프로필렌) |
|---|---|---|---|
|
정의 |
본 중합체 중 테레프탈산 또는 테레프탈산메틸에스테르와 에틸렌글리콜의 중합물질의 함유율이 50% 이상인 합성 수지제를 말한다
|
기본 중합체 중 스티렌 또는 α-메틸스티렌의 함유율이 50% 이상인 합성 수지제를 말하며, 발포 폴리 스테렌을 포함한다. |
폴리에틸렌이란 기본 중합체 중 에틸렌의 함유율이 이상인 (base polymer) 50% 합성 수지제를 말하며 폴리프로필렌이란 기본 중합체 중 프로필렌의 함유율이 50% 이상의합성수지제를 말한다. |
|
용출 규격 |
1) 납 : 1 이하 2) 과망간산칼륨소비량 1이하 3) 총용출량 : 30 이하 4) 안티몬 0.04 이하 5) 게르마늄 0.1 이하 6) 테레프탈산 7.5이하 7) 이소프탈산 5 이하 8) 아세트알데히드 6 이하
|
1) 납 : 1 이하 2) 과망간산칼륨소비량 : 10 이하 3) 총 용출량 : 30이하
|
1) 납 : 1 이하 2) 과망간산칼륨소비량 : 10 이하 3) 총 용출량 : 30이하 4) 1-헥센 : 3이하 5) 1-옥텐 : 15이하
|
(자료출처：식약처 / 식품용 기구 및 용기, 포장의 기준,규격 해설서)
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황 &cr;당사는 식품 포장용 플라스틱 용기를 제조하는 진공성형 사업부문과 친환경 생분해 원료를 이용한 생분해 필름의 제조하는 친환경 사업부문을 영위하고 있 으며, 식품 포장용 용기를 제조하는 진공 성형사업을 시작으로 2014년 부터 환경 친화적인 생분해 필름을 개발하고 각종 해외 환경인증 등을 획득함으로써 친환경 생분해 사업에 대한 시장을 확대하며, 국내 패키징 산업의 강소기업으로 성장하고 있습니다. 특히, 진공성형 사업부문에 있어서 2021년은 전년대비 8%의 안정적인 매출성장과 친환경 사업부문에 있어서 전년대비 100%이상의 폭발적인 매출성장을 기록하고 있습니다.
&cr; (나) 공시대상 사업부문의 구분
1. 진공성형 사업부문&cr;당사의 진공성형 사업부문은 식품포장용 용기를 제조하고 있으며, 식품 포장재 시장은 포장용기 재료별로 구분하면, 아래의 도표와 같이 연포장재, 유리, 카톤, 금속, 금속, 종이, 경질플라스틱로 나뉩니다. 당사가 생산하는 식품 포장용기는 경질 플라스틱(Rigid Plastic) 중 플라스틱 트레이(Plastic tray), 식품용기(Containers)입니다. &cr;
| [식품 포장재의 구분별 사용용도] |
|
구분(Pack Type) |
사용용도 |
|---|---|
|
경질 플라스틱(Rigid Plastic) |
-PET병, 플라스틱 트레이 |
|
연포장(Flexible Packaging) |
-알루미늄/종이 호일, 알루미늄/플라스틱 파우치 |
|
유리(Glass) |
-유리병 |
|
카톤(Liquid Carton) |
-카톤팩(우유 등) |
|
금속(Metal) |
-음료/통조림 캔 |
|
종이(Paper-based Container) |
-종이컵/상자 |
2. 친환경 사업부문
생분해 플라스틱이란 토양 매립 시 100% 자연 분해되는 플라스틱을 말합니다. 이는 토양 매립에 따른 환경 부하가 없어, 환경오염의 해결 방안으로 매우 각광 받고 있습니다. 더불어 이산화탄소 배출권을 규제하는 교토의정서의 발효를 통해 각 국가들은 이산화탄소를 저감하면서 자국의 산업을 발전시키는 주요 정책적 대안으로 생분해 플라스틱을 주목하고 있습니다.
당사의 주요 생분해 원료는 석유화학 계열의 PBAT와 천연물 계열의 PLA를 합성한 컴파운딩 레진 원료를 가공하여 사용합니다. PBAT(Poly Butylene Adipate-co-Terephthalate)는 자연에서 산소, 열, 빛과 효소 반응에 의해 빠르게 분해되는 친환경 수지로 사용되고 있습니다. 석유 화학 계열의 플라스틱 제품은 자연 분해되는데 100년 가까이 걸린다면, PBAT 제품은 매립 시 6개월 ~１년 이내 자연분해 되기 때문에, PBAT는 재활용이 어려운 농업용 비닐, 일회용 봉투, 어망 등의 플라스틱 제품을 대체할 수 있습니다. PLA(Poly Lactic Acid)는 옥수수 등에서 추출한 전분을 발효시켜 생산 된 젖산을 중합시킨 친환경 수지입니다. 뜨거운 음식을 담거나, 입으로 물거나 빨아도 환경호르몬은 물론, 중금속 등 유해 물질이 검출되지 않아 안전합니다. 사용 중에는 일반 플라스틱의 특징을 가지고 있지만, 폐기 시 미생물에 의해 100% 생분해 되는 재질입니다.
생분해 플라스틱은 한정된 석유자원에 의존하지 않는 지속가능한 친환경 소재로, 향후 석유 화학 계열의 플라스틱을 광범위하게 대체할 수 있을 것으로 기대됩니다. 당사는 친환경 사업부문의 확장을 위하여, 국내뿐만 아니라 해외 시장으로 진출하기 위해 미국, 유럽, 독일 등의 친환경 인증도 취득한 상황입니다.
(2) 시장점유율
타사의 자료확보 어려움과 객관적으로 검증된 자료의 부재로 시장점유율을 생략함.&cr;
(3) 시장의 특성
1 ) 진 공 성 형 사업부문
국내에서 식품 포장 용기는 포장용 플라스틱 성형용기 사업군으로 분류하고 있습니다. 한국 통계청 자료에 따르면 포장용 플라스틱 성형용기 제조업의 출하량은 2007년 2조 6,326억원에서 2019년 6조 5,703억원으로 연평균 7.92%의 성장률을 보이며 꾸준히 늘고 있습니다.
[포장용 플라스틱 성형용기 제조업 2007년~2019년 출하액 추이]&cr;
또한, 최근 식료품 시장 동향을 살펴보았을 때 밀키트시장이 폭발적으로 성장하고 있습니다. 한국농촌경제연구원에 따르면 밀키트 시장은 2017년 15억원에서 2019년 370억원으로 크게 성장하였으며 2020년에는 약 1,000억원까지 큰 폭의 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 밀키트 시장의 급격한 성장배경은 인터넷 쇼핑문화의 확산 및 COVID-19의 확산으로 외식 문화에 대한 소비 심리의 이동으로 보입니다.
구체적으로 COVID-19의 영향은 온라인 식료품 시장과 온라인 음식 서비스(배달 등) 시장에도 큰 영향을 끼쳤습니다. 통계청 자료에 따른 COVID-19 발생 전인 2019년 3월보다 COVID-19 발생 후인 2020년 3월 온라인 식료품 시장은 1.3조에서 2.1조로 66%, 온라인 음식 서비스는 7.1조에서 12.6조로 77%로 큰 폭의 상승을 보였습니다.
식료품은 통상적으로 신선도 유지를 위하여 포장이 된 상태로 판매되고 있고, 최근 1인 가족 증가, 핵가족 및 맞벌이 증가, 노령화, 혼밥 등의 사회적 변화로 인해 식품 포장 용량이 소량화(少量化) 및 소분화(小分化)되고 있어 향후에도 식료품 시장의 성장과 더불어 식품 포장 용기의 출하량 또한 증가할 것으로 판단됩니다.
&cr; 2) 친환경 사업부문
세계적 생분해 플라스틱 시장 성장과 더불어 국내 생분해 플라스틱 시장 또한 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 현재 국내 바이오플라스틱 산업은 도입기로 시장의 규모가 작아 크게 활성화 되지 않은 상황이며, PBAT, PLA 등 원료를 수입하여 제품으로 가공하는 다운스트림 부문이 비교적 활발한 상황입니다.
국내 시장 규모의 빠른 성장은 국가 및 기업의 상호 노력으로부터 기인하였다고 볼 수 있습니다. 정부는 2020년 ‘화이트바이오 산업의 활성화 전략’을 발표하였으며 생분해성 수지에 대한 인증(환경표지) 및 기술개발 중심의 소규모 지원을 예정하고 있으며, 바이오 플라스틱의 사업화를 위하여 국내 주요 기업의 투자를 독려하였습니다.
|
[국내 바이오플라스틱 정부 육성 계획] |
|---|
|
- 플라스틱1회용품 규제 로드맵(19.11) - 자원순환 대전환 정책(20.09) 생분해성 수지에 대한 인증(환경표지)으로 공공기관 우선구매, 폐기물 부담금 면제 등 인센티브 제공 산업부 주관 PBAT, PLA 등 기 상용화된 생분해성 소재를 활용하여 제품별 생분해성 속도를 차별 적용한 제품 개발 지원(2020~) 산업부 주관 바이오 기반 첨가제 개발 지원으로 석유계 첨가제를 대체를 추진하고, 바이오플라스틱의 물성 개선(유연성, 투명성, 내구성 등)에 집중(2020~2024) 바이오 기반 차세대 소재 개발을 위해 균주개발→공정개발→대량생산→제품화 등 전주기 R&D 지원 추진예정(2022~) 실증사업추진: 음식물 용기, 1회용 수저등 사용한 제품 회수가 용이한 다중이용시설(스포츠시설, 공연장 등)을 대상으로 울산시 협업예정 (2020~2024) 지자체와 연계하여 일부 도시(울산)에서 생분해성 바이오플라스틱 사용 시범도입(2022~) 환경부 주관 생분해성 수지 제품의 환경성과 위해성 확인 및 검증과 함께 생분해 조건 기준을 다양화(2021~) 재활용가능 폐기물과 별도 분리배출 가이드 제시 기술개발 중심의 소규모 지원 국내 산업 생태계 경쟁력 강화를 위해 BASF, Cargill, Novozymes 등 글로벌 선도기업과 G2B 파트너쉽 구축을 통해 국내 기업, 연구소 등과 협력 주선 중기부 및 환경부 주관 그린뉴딜 정책과 연계하여 친환경 소재 등 화이트바이오 분야 유망 중소 및 벤처기업을 선정하여 사업화 지원(2020~) |
(출처: 기획재정부(2020) '화이트바이오 산업의 활성화 전략')
향후 정부의 ‘2050탄소중립전략’, ‘1회용품 제로화’등 정책의 일환으로 바이오플라스틱 산업 활성화 정책이 수립 및 추진되고 기업적 차원에서 협조가 이루어진다면 지속적으로 친환경 플라스틱 시장의 규모가 성장할 것으로 예상됩니다.
&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 2016년 중앙연구소를 설립하여 진공성형부문에서 가공 기술 및 건식 변성 기술의 효율적 사용 방법을 연구하였으며, 친환경 사업부문에서 원재료의 특성, 가수분해 시간 분석 및 다양한 촉매의 활용기술을 연구하였습니다.
특히 생분해 원재료를 컴파운딩하여 제품을 만들었을때 발생하는 물성의 문제점을 보완하기 위하여 PBAT와 PLA의 합성비율과 촉매, 첨가제를 활용한 생분해 수지의 물리적인 특성을 개선하는 연구를 진행하였습니다.
당사는 친환경 생분해 제품의 시장성을 예측하고, 지속적인 R&D 투자를 통해 다양한 생분해 원료의 컴파운딩 레진에 대한 레시피를 확보하였으며, 그 레시피를 이용하여 다양한 생분해 필름 제품을 출시할 계획을 가지고 있습니다.&cr;
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요&cr;
Ⅲ.경영참고사항의 '1. 사업의 개요'를 참조하시기 바랍니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
| ※ 아래의 재무제표는 감사전 재무제표로 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기바랍니다. |
- 대차대조표(재무상태표)
<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>
| 제 3 (당) 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 제 2 (전) 기 2020년 12월 31일 현재 |
| (단위 : 원) |
| 과목 | 제3(당)기말 | 제2(전)기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| I.유동자산 | 24,261,286,734 | 10,387,879,490 |
| 현금및현금성자산 | 10,548,799,059 | 211,472,838 |
| 매출채권및기타채권 | 8,751,165,756 | 5,974,275,295 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 379,662,069 | 479,454,639 |
| 기타금융자산 | - | 110,000,000 |
| 기타유동자산 | 172,751,778 | 248,905,009 |
| 재고자산 | 4,395,865,184 | 3,348,866,047 |
| 당기법인세자산 | 13,042,888 | 14,905,662 |
| II.비유동자산 | 18,691,594,212 | 17,516,272,307 |
| 매출채권및기타채권 | 298,042,429 | 252,214,374 |
| 기타금융자산 | 57,887,000 | 46,391,000 |
| 유형자산 | 17,371,245,256 | 15,531,126,165 |
| 무형자산 | 331,193,058 | 366,465,280 |
| 리스사용권자산 | 328,367,419 | 165,846,048 |
| 투자부동산 | - | 806,947,592 |
| 이연법인세자산 | 304,859,050 | 347,281,848 |
| 자 산 총 계 | 42,952,880,946 | 27,904,151,797 |
| 부채 | ||
| I.유동부채 | 14,550,435,565 | 12,412,693,824 |
| 매입채무및기타채무 | 4,010,523,734 | 4,270,727,298 |
| 단기차입금 | 7,450,000,000 | 6,777,585,487 |
| 유동성장기차입금 | 2,576,000,000 | 1,156,000,000 |
| 유동성리스부채 | 95,164,984 | 80,380,800 |
| 당기법인세부채 | 200,227,093 | - |
| 기타금융부채 | - | - |
| 기타유동부채 | 218,519,754 | 128,000,239 |
| II.비유동부채 | 2,944,836,779 | 4,402,418,484 |
| 장기매입채무및기타채무 | 938,579,846 | 222,940,000 |
| 장기차입금 | 144,000,000 | 3,105,000,000 |
| 장기리스부채 | 219,512,938 | 70,774,980 |
| 순확정급여부채 | 1,546,879,274 | 1,003,703,504 |
| 이연법인세부채 | 95,864,721 | - |
| 부 채 총 계 | 17,495,272,344 | 16,815,112,308 |
| 자본 | ||
| I.자본금 | 2,738,836,400 | 500,000,000 |
| II.자본잉여금 | 16,782,661,040 | - |
| III.이익잉여금 | 5,936,114,262 | 10,589,039,489 |
| IV.기타자본구성요소 | (3,100) | - |
| 자 본 총 계 | 25,457,608,602 | 11,089,039,489 |
| 자본과부채총계 | 42,952,880,946 | 27,904,151,797 |
- 손익계산서(포괄손익계산서)
<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>
| 제 3 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 |
| 제 2 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제3(당)기 | 제2(전)기 |
|---|---|---|
| I.매출액 | 47,675,469,341 | 39,440,962,315 |
| II.매출원가 | 38,828,754,405 | 31,613,064,500 |
| III.매출총이익 | 8,846,714,936 | 7,827,897,815 |
| 판매비와관리비 | 6,751,835,911 | 5,428,002,782 |
| IV.영업이익 | 2,094,879,025 | 2,399,895,033 |
| 기타수익 | 761,415,884 | 272,496,646 |
| 기타비 용 | 3,970,764,680 | 29,215,457 |
| 금융수익 | 161,704,159 | 87,855,072 |
| 금융비 용 | 2,921,583,661 | 361,858,906 |
| V.법인세비용차감전순이익 | (3,874,349,273) | 2,369,172,388 |
| VI.법인세비용 | 419,917,593 | 15,622,034 |
| VII.당기순이익 | (4,294,266,866) | 2,353,550,354 |
| VIII.기타포괄손익 | (292,420,085) | 66,238,276 |
| 1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | - | - |
| 2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (292,420,085) | 66,238,276 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (292,420,085) | 66,238,276 |
| IX.총포괄이익 | (4,586,686,951) | 2,419,788,630 |
| X.주당이익 | ||
| 기본주당순이익 | (157) | 23,536 |
- 자본변동표
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 3 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 2 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 세림비앤지 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익준비금 | 이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.1.1(전기초) | 500,000,000 | - | - | - | 20,000,000 | 8,149,250,859 | 8,669,250,859 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | - | - | 66,238,276 | 66,238,276 |
| 당기순이익 | - | - | - | - | 2,353,550,354 | 2,353,550,354 | |
| 2020.12.31(전기말) | 500,000,000 | - | - | 20,000,000 | 10,569,039,489 | 11,089,039,489 | |
| 2021.1.1(당기초) | 500,000,000 | - | - | 20,000,000 | 10,569,039,489 | 11,089,039,489 | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | - | - | (358,658,361) | (358,658,361) |
| 당기순이익 | - | - | - | - | - | (4,294,266,866) | (4,294,266,866) |
| 전환상환우선주의 전환 | 232,588,000 | 6,450,079,286 | 2,235,880,154 | - | - | - | 8,918,547,440 |
| 합병신주발행 | 2,006,248,400 | - | - | - | - | - | 2,006,248,400 |
| 합병신주발행비용 | - | 8,096,701,600 | - | - | - | - | 8,096,701,600 |
| 자기주식취득 | - | - | - | (3,100) | - | - | (3,100) |
| 2021.12.31(당기말) | 2,738,836,400 | 14,546,780,886 | 2,235,880,154 | (3,100) | 20,000,000 | 5,916,114,262 | 25,457,608,602 |
&cr;- 현금흐름표
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 3 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 2 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 세림비앤지 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제3(당)기 | 제2(전)기 |
|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (6,688,126,373) | 2,375,773,772 |
| 1. 영업에서 창출된 현금 | (6,187,337,852) | 2,957,083,414 |
| 가. 당기순이익 | (4,294,266,866) | 2,353,550,354 |
| 나. 당기순이익에 대한 조정 | 1,993,254,236 | 1,352,760,293 |
| 법인세비용 | 419,917,593 | 15,622,034 |
| 대손상각비(환입) | (10,682,119) | (26,354,479) |
| 기타의대손상각비 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 | (24,083,516) | 27,152,406 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | 10,796,430 | 1,176,655 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | (885,098) | (7,300,785) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 | (66,580,714) | (13,143,897) |
| 재고자산평가손실 | 21,982,346 | 87,445,221 |
| 감가상각비 | 923,545,416 | 918,066,686 |
| 무형자산상각비 | 72,417,356 | 29,467,123 |
| 유형자산처분이익 | - | (8,858,334) |
| 장기금융상품 처분이익 | - | (28,571,189) |
| 장기금융상품 처분손실 | - | 6,087,586 |
| 사용권자산처분이익 | - | (1,891,687) |
| 사용권자산처분손실 | 4,450,758 | 7,403,462 |
| 외화환산손실 | (4,999,619) | 7,948,156 |
| 외화환산이익 | (37,033,248) | (155,149) |
| 이자수익 | (34,056,449) | (9,321,553) |
| 이자비용 | 616,126,993 | 243,839,426 |
| 퇴직급여 | 102,338,107 | 104,148,611 |
| 다. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 | (3,886,325,222) | (749,227,233) |
| 매출채권및기타채권의 감소(증가) | (2,759,563,344) | (1,128,589,830) |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,068,981,483) | 64,563,702 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 76,153,231 | (113,997,610) |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | 417,684,416 | - |
| 매입채무및기타채무의 증가(감소) | (75,589,826) | 490,726,962 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (457,473,616) | (14,391,043) |
| 확정급여채무의 증가(감소) | - | (53,685,564) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (18,554,600) | 6,146,150 |
| 2. 이자 수취 | 19,116,010 | 532,090 |
| 3. 이자 지급 | (397,941,526) | (238,365,712) |
| 4. 법인세 납부 | (121,963,005) | (343,476,020) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (1,756,109,084) | (1,492,403,273) |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 13,749,566,321 | 2,686,840,312 |
| 단기금융상품의 감소 | 11,225,133,228 | 352,480,689 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소 | 1,503,069,501 | 1,091,410,594 |
| 장기금융상품의 감소 | - | 1,075,277,029 |
| 단기대여금의 감소 | - | - |
| 보증금의 감소 | 74,166,000 | 20,000,000 |
| 유형자산의 처분 | - | 20,000,000 |
| 무형자산의 처분 | - | - |
| 투자부동산의 처분 | 947,197,592 | - |
| 정부보조금의 수취 | - | 127,672,000 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (15,505,675,405) | (4,179,243,585) |
| 단기금융상품의 증가 | (11,115,133,228) | (340,720,164) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가 | (1,322,524,033) | (1,315,560,163) |
| 장기금융상품의 증가 | (11,496,000) | (168,011,273) |
| 보증금의 증가 | (134,867,000) | (102,000) |
| 유형자산의 취득 | (2,914,300,144) | (2,181,110,585) |
| 무형자산의 취득 | (7,355,000) | (173,739,400) |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 18,748,412,469 | (914,978,222) |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 27,511,297,440 | 1,351,627,592 |
| 단기차입금의 차입 | 7,499,800,000 | 1,351,627,592 |
| 장기차입금의 차입 | 20,011,497,440 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (8,762,884,971) | (2,266,605,814) |
| 단기차입금의 상환 | (7,038,404,726) | (1,123,125,970) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (1,156,000,000) | (785,500,000) |
| 장기차입금의 상환 | (385,003,100) | (219,630,000) |
| 유동성리스부채의 상환 | (183,477,145) | (138,349,844) |
| IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 33,149,209 | (649,388) |
| V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+Ⅳ) | 10,337,326,221 | (32,257,111) |
| VI. 기초의 현금및현금성자산 | 211,472,838 | 243,729,949 |
| VII. 기말의 현금및현금성자산 | 10,548,799,059 | 211,472,838 |
&cr;- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 처분예 정일: 2022년 3월 29일 | 처분확정일: 2021년 4월 6일 | |
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | 5,916,114,262 | 10,569,039,489 |
| 1.전기이월이익잉여금 | 10,569,039,489 | 8,149,250,859 |
| 2.확정급여부채의 재측정요소 | (358,658,361) | 66,238,276 |
| 3.당기순이익 | (4,294,266,866) | 2,353,550,354 |
| Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금 | 5,916,114,262 | 10,569,039,489 |
&cr; - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없음.
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| - | - | 해당사항 없음 |
나. 그 외의 정관변경에 관한 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
|
제8조(주권의 종류) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. |
<삭제> |
조문 삭제 |
|
<신설> |
제8조의2(주식등의 전자등록) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. |
조문 추가 |
|
제16조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 명의개서대리인에게 신고하여야 한다. ② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다. ③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 이에 따라 신고하여야 한다. |
<삭제> |
조문 삭제 |
|
제16조의2(주주명부) 회사의 주주명부는 「상법」 제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다. |
제16조의2(주주명부 작성·비치) ① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성·비치하여야 한다. |
- 전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영함. |
|
<신설> |
② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다. |
- 전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련함. |
|
<신설> |
③ 회사의 주주명부는 「상법」제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다. |
- 기존 제16조의2의 내용을 이관함. |
|
제24조(소집통지) ① (생략) ② 회사는 제1항의 소집통지서에 주주가 서면에 의한 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.
③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 「상법시행령」이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하여야 한다.
&cr;④ 회사가 제1항에 따라 주주총회의 소집통지를 하는 경우에는 「상법」제542조의4 제3항이 규정한느 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 그 사항을 회사의 인터넷 홈페이지에 게재하고, 회사의 본.지점, 명의개서대행회사, 금융위원회, 한국거래소에 비치하는 경우에는 그러하지 아니하다. |
제24조(소집통지) ① (현행과 같음) ② 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일 2주 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시 시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있다.&cr;③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 「상법 시행령」이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하여야 한다. ④ 회사가 제1항과 제2항에 따라 주주총회의 소집통지를 하는 경우에는「상법」 제542조의4 제3항이 규정하는 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 그 사항을 회사의 인터넷 홈페이지에 게재하고, 회사의 본.지점, 명의개서대행회사, 금융위원회, 한국거래소에 비치하는 경우에는 그러하지 아니하다. |
- 자구 수정
- 자구 수정
&cr;- 자구 수정 |
|
제54조(외부감사인의 선임)&cr; 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에 따라 감사는 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 최근 주주명부폐쇄일의 주주에게 서면이나 전자문서에 의한 통지 또는 회사의 인터넷 홈페이지에 게재한다. |
제54조(외부감사인의 선임)&cr; 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에 따라 감사는 감사인선임위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 최근 주주명부폐쇄일의 주주에게 서면이나 전자문서에 의한 통지 또는 회사의 인터넷 홈페이지에 게재한다. |
- 자구 수정 |
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제56조(이익배당)&cr; ① ~ ② (생략) ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ (생략) |
제56조(이익배당)&cr; ① ~ ② (현행과 같음) ③ 제1항의 배당은 제17조 제1항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ (현행과 같음) |
- 자구 수정 - 기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함. |
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부 칙 이 정관의 개정 조항은 합병전 주식회사 세림비앤지와의 합병등기일인 2021년 11월 24일부터 시행한다. |
부 칙 (현행과 같음)
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- 개정안 시행일 추가 |
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<신설> |
이 정관은 2022년 3월 29일부터 시행한다. |
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※ 기타 참고사항
- 해당사항 없음.
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4 (1) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 10억원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4 (1) |
| 실제 지급된 보수총액 | 4억2천8백만원 |
| 최고한도액 | 10억원 |
※ 기타 참고사항
- 전기 법률적 존속법인인 한화플러스제1호기업인수목적 주식회사의 최고한도액은 2천만원이며, 실제 지급된 보수총액은 사외이사 1명, 450만원입니다.
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 1억원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | 2천3백만원 |
| 최고한도액 | 5억원 |
※ 기타 참고사항
- 전기 법률적 존속법인인 한화플러스제1호기업인수목적 주식회사의 최고한도액은 1천만원이며, 실제 지급된 보수총액은 감사 1명, 450만원입니다.