1. 산업의 특성
1) 포스트코로나와 방송산업의 변화
2022 년 초부터는 미국과 유럽 국가들의 코로나 19 에 대한 방역완화지침이 나오고 일상 이 어느 정도 정상화되기 시작했고 ， 한국 정부도 국내 상황을 고려하는 가운데 방역지침을 조정하면서 단계적으로 일상의 정상화를 진행했다 . 그동안 다른국가들에 비해 훨씬 활발하 던 방송영상산업에서도 제작 현장이 대체로 정상화되고 국가간 교류도 원활해지면서 팬데믹의 긴 터널을 빠른 속도로 빠져나오고 있었다 .
산업 각 영역에서 직접 대면 활동이 회복되어 감에도 불구하고 ， 팬데믹의 흔적들은 여러 면에서 남게 되었다 . 무엇보다 미디어 이용행태의 변화가 중요하다 . 팬데믹 시대를 지나면서 실시간 방송에서 온라인 동영상 서비스 (OTT) 로 영상미디어의 중심 이동이 가속화되었다 . 지난 2 년간 재택근무가 빈번하게 이루어지고 극장에서의 영화 관람도 어려워지면서 ， 가정에서 혹은 개인형 모바일 기기를 통하여 미디어를 이용하려는 수요가 증가했다 . 이와 같은 상황에서 미디어 이용자들은 OTT 유료서비스 사용에 훨씬 관대해지게 되었는데 ， 이런 양상은 이전부터 진행되어 오던 코드 쉐이빙과 코드커팅 ( 유선방송이탈 ) 을 촉진하는 계기가 되었다 . 〈 방송매체이용행태조사 〉 에 따르면 , 유료방송 가입 가구의 비중이 2020 년 92.2% 에서 IPTV 가입 가구 증가에 힘입어 2021 년 94.3% 로 증가했다가 ， 2022 년 92.7% 로 다시 떨어진 것으로 나타났다 . 유료방송으로부터 이용자가 이탈할 것이라는 예견들이 현실화된 것으로 보인다 . IPTV 가입자 증가율은 다소 주춤하지만 , 가입자는 계속 증가하는 중에 나타난 유료방송 가입 가구 비중의 감소는 결국 코드 커팅이 당장은 아니더라도 향후 현실화될 수도 있음을 의미한다 . 미국의 자료를 인용하여 코드 커팅한 사람들의 일부가 다 시 유료방송으로 회귀하는 현상이 발생한다는 의견도 있으나 , 일시적인 반동현상으로 보이며 장기적으로는 유료방송 서비스로부터 이용자 이탈은 더 진행될 것으로 보인다
2) 유료방송과 OTT 의 경쟁과 공존
2022 년은 국내 유료방송플랫폼 사업자들과 OTT 와의 관계가 경쟁적 관계에서 협업적 관계로 변화할 가능성을 모색하는 한 해가 되었다 . IPTV 3 사는 OTT 와의 연계를 강화하고 있는데 ， KT 는 지니 TV 에 OTT 서비스랩을 추가하고 넷플릭스 , 디즈니플러스와 결합 상품 을 출시했다 . 또한 , CJ ENM 의 티빙은 KT OTT 플랫폼인 시즌을 통합하여 OTT 통합 플랫 폼의 토대를 마련했다 . 유료방송플랫폼들은 이용자들이 OTT 로 옮겨가는 것을 우려하면 서도 그런 시장의 변화를 인정할 수밖에 없게 되었고 ， 변화에 편승하는 전략을 채택한 것으로 보인다 .
유료방송 시장의 현황을 살펴보면 ， 2022 년 SO 와 위성방송 가입자는 감소했으나 IPTV 가입자 수는 2,000 만 명을 넘기며 증가했다 . 〈 표 1-1 〉 에서 보듯이 ， 최근 수년간 유료 방송의 성장은 IPTV 에 의해서 견인되었다고 볼 수 있으며 ， SO 와 위성방송의 가입자 이탈은 지속적으로 진행되고 있다 . 그러나 IPTV 가입자가 2019 년 147 만여 명 ， 2020 년 141 만 여 명 ， 2021 년 115 만여 명 증가한 데 반해 ， 2022 년에는 88 만여명 증가하여 증가세는 주춤해졌다 . IPTV 가입자가 OTT 등 온라인 플랫폼으로 이동하고는 있지만 ， 유료방송 서비스 를 완전히 해지하는 코드 커팅 현상은 결정적 영향을 미칠 정도로 일어나지는 않고 있다 . 이런 상황이 향후에 어떻게 전개될지는 더 지켜봐야겠지만 ， 이용자들이 아직은 IPTV 와 OTT 를 대체 관계라기보다는 보완적 관계로 보는 것으로 이해할 수 있다 . SO 가입자 수의 감소는 2020 년 30 만 명을 넘어섰다가 ， 2021 년에 20 만 명 감소 ， 2022 년 19 만 8,000 명 감소로 감소세가 다소 둔화되는 양상을 보였다 . 위성방송은 2021 년에 오랜만에 가입자 증 가를 보이기도 했지만 ， 2022 년 약 6 만 7,000 명이 감소하기도 했다 . 코로나 19 시기를 지나 면서 유료방송 가입자 수의 증가가 주춤해졌으며 ， 특히 IPTV 가입자 수의 증가율이 크게 떨어진 점에 주목할 필요가 있다 .
| [유료방송 가입자 수 비교] |
반면 ， OTT 서비스의 유료 구독자는 코로나 19 시기를 거치면서 지속적으로 증가했는데 ， 2022 년 한국미디어패널조사에서 OTT 이용률은 2019 년 52%, 2020 년 66.3%, 2021 년 69.5% ， 2022 년 72% 로 조사되었다 . 연령대별로 보면 미세하게 감소한 10 대를 제외한 모든 연령대에서 증가하고 있는데 ， 2022 년에는 특히 40 대와 60 대의 증가폭이 크게 나타나 ， 전 연령대에 걸친 OTT 이용의 보편화에 한층 다가선 것으로 보인다 . 유료 OTT 이용행태조사 에서 1 년 전 대비 이용하는 서비스 개수의 증감에 대한 질문에서 응답자의 45.4% 는 1 년 전 대비 이용하는 서비스 개수가 증가한 반면 ， 6.5% 는 감소했다고 답했다 . 증가했다는 응답 자 중에서 1 개 증가한 경우는 59% 이고 ， 2 개 증가한 경우는 29.8% ， 3 개 증가한 경우는 6% ， 4 개 이상 증가한 경우도 5.3% 나 되었다 .
| [유료 VOD 수신료 매출액 추이] |
표 〈 1-2 〉 에서 보여주듯이 ， 방송통신위원회의 <2022 년 방송시장경쟁상황평가 〉 에 따르면 ， 유료방송 플랫폼의 유료 VOD 매출액은 2018 년까지 증가하다가 2019 년부터 감소 하기 시작하여 , 2021 년에는 전년 대비 16.6% 감소했고 2022 년에도 소폭 감소한 것으로 나타났다 . SO 의 유료 VOD 매출액은 2017 년부터 감소세에 들어섰다가 ， 2021 년에 24.1% 의 큰 폭의 감소를 나타냈으며 ， 2022 년에도 11.3% 감소했다 . IPTV 의 경우는 2019 년부터 서서히 감소하다가 2021 년 15.3% 로 큰 폭으로 감소했으며 ， 2022 년 소폭 감소했다 . 유료 방송 플랫폼의 VOD 매출액 감소가 2 년 연속 이어지고 있어 ， 일시적 현상이라기보다는 OTT 이용 증가의 결과라고 판단해도 무리가 아닐 것이다 . 유료방송과 OTT 는 지금까지 전반적으로 보완적 관계일 가능성이 높아 보이지만 ， 유료방송의 VOD 측면만 놓고 본다면 ， OTT 에 의한 대체효과가 상당히 있는 것으로 볼 수 있다 .
IPTV 의 성장이 둔화되고 ， OTT 의 빠른 성장이 이어지는 상황에서 IPTV 는 OTT 와의 공존을 도모하는 한편 ， 새로운 시장으로의 진출을 추구하고 있다 . 2022 년에 나타난 다양한 형태의 플랫폼 제휴 및 합병 등이 기업들의 이러한 상황을 잘 보여주고 있다 . 예를 들면 ， KT 는 2022 년 10 월 ‘ 을레 tv' 를 ‘ 지니 tv' 로 개편하고 ， OTT 서비스 전용관을 구성하여 넷플 릭스 ， 유튜브 등을 한 화면에서 제공하는 등 국내외 OTT 와 제휴를 확대했다 . LG 유플러스 는 ‘U+tv' 를 ‘OTT TV' 로 개편해 실시간 방송 채널부터 OTT 까지 한 번에 시청할 수 있도 록 했고 ， 키즈 전용 OTT 인 ‘U+ 아이들나라 ’ 를 제공하기 시작했다 . 또한 ， CJ ENM 의 OTT 스트리밍 서비스 ‘ 티방과 KT 의 ‘ 시즌 ' 이 합병했다 .
이처럼 IPTV 와 OTT 업계는 경쟁관계로 시작했지만 ， 새로운 시장으로의 원활한 진입과 이용자 확보 측면에서 서로 협력하면서 경쟁력을 키우고 있는데 ， 2022 년 공정거래위원회의 집계를 토대로 시장 점유율을 보면 ， 넷플릭스 38.2% ， 티빙 ( 시즌 합병 이후 ) 18.1% ， 웨이브 14.4% ， 쿠팡플레이 11.8% ， 디즈니플러스 5.6% 이다 . 3) 버추얼 휴먼과 버추얼 스튜디오의 활용
방송제작에서 가상현실 관련 기술을 활용한 제작은 이제 시험적 차원을 넘어서 점점 그 비중을 넓히고 있다 . 2021 년 신한라이프가 광고모델로 등장시킨 버추얼 휴먼인 로지는 2022 년 2 월 첫 번째 싱글 앨범 〈 Who am I ＞ 에 이어 , 6 월에 두 번째 디지털 싱글 앨범 〈 바다 가자 〉 를 냈고 , 인스타그램에 신곡 발매를 직접 알리기도 했는데 , 〈 바다 가자 〉 는 멜론에서 상당한 반응을 불러일으켰다
2022 년에 주목할 만한 시도로는 카카오 엔터테인먼트가 기획 ， 제작한 5 인조의 버추얼 걸그룹 데뷔를 위한 서바이벌 프로그램이 있다 . 2022 년 10 월 6 일에 참가자 소녀 V 30 인의 소개 영상을 공개하면서 〈 소녀 리버스 (GIRL'S RE:VERSE ) 〉 로 공식 타이틀을 공개했다 . 당 초 2022 년 11 월 공개를 계획했으나 ， 캐릭터 저작권 이슈의 해결과정으로 인해 지연되었다 가 해를 넘기고 2023 년 1 월 2 일에 공개되었다 . 향후에 버추얼 캐릭터가 더 활성화될 것으 로 전망되고 관련한 저작권 이슈가 더 빈번하게 발생할 수 있으므로 ， 세심한 법률적 검토가 필요함을 일깨워주었다
가상현실을 활용한 제작에서 버추얼 프로덕션은 실시간으로 현실과 가상을 연결하는 제 작방식으로 주목받고 있다 . 버추얼 프로덕션은 컴퓨터 그래픽 (CG) ， 시각 특수효과 (VFX) 등 의 작업을 카메라 촬영 이후에 포스트 프로덕션 작업에서 하는 것이 아니라 ， 전체 프로덕션 과정에서 LED 월을 활용하여 촬영과 동시에 비선형 프로세스로 진행할 수 있도록 한다 . 이렇게 제작하게 되면 ， 제작기획 ， 연기 ， 촬영 등에서 가상배경을 보면서 실제로 영상이 어떻 게 나올지 확인할 수 있어 제작과정에서의 불확실성을 줄이고 ， 시간과 비용 면에서도 효율 성을 높이면서 작업할 수 있게 된다 . 버추얼 스튜디오에는 가상 그래픽을 배경으로 콘텐츠 를 촬영할 수 있도록 촬영 세트 천장과 벽면에 대형 마이크로 LED 스크린이 설치되어 있다 . 삼성전자의 ‘ 더 월 (The Wall)' 을 활용한 스튜디오에서 촬영 시 ， 메인 디스플레이의 폭은 약 20m 이며 ， 높이는 7m 가량이다 . LG 도 버추얼 스튜디오에 최적화된 LED 스크린 개발 에 나서 버추얼 디스플레이 분야에서의 경쟁이 가열되었다 .
덱스터 스튜디오 ， 자이언트 스텝 ， 리얼비스튜디오 등 버추얼 프로덕션 전문기업들이 이 분야에서 선도적 역할을 하고 있으며 ， CJ ENM ， SKT ， YG ， 네이버 같은 엔터테인먼트 및 미디어 기업들도 버추얼 스튜디오에 뛰어들었다 . 2022 년 공개된 콘텐츠 중 버추얼 스튜디 오에서 작업한 작품의 예시로는 넷플릭스의 〈 서울대작전 〉， MBC 의 대표 예능 프로그램 〈 놀면 뭐하니 ? 〉 의 프로젝트 그룹 ‘WSG 워너비 12' 의 티저 영상 등이 있다 . 또한 ， 2022 년 제작에 착수하여 2023 년 공개될 영화로는 리얼비스튜디오의 〈 아이돌을 원하나 〉，〈 호러메이트 〉 등이 있는데 ， 이 두 작품은 버추얼 스튜디오를 활용했을 뿐 아니라 ， 버추얼 휴먼 도아 (DOA) 가 배우로 출연한다 .
2. 산업의 성장성 방송영상산업 매출액은 2022 년 기준 26 조 1,047 억 원으로 전년 대비 2 조 1,340 억 원 증가한 8.9% 성장을 기록했고 2018 년부터 2022 년까지 연평균 증감률은 7.2% 로 나타났다 . 방송영상 사업체 수는 2022 년 기준 총 1,154 개로 전년 대비 1.9% 증가하였고 ， 2018 년부터 2022 년까지 연평균 증감률은 0.1% 로 나타났다 . 종사자 수는 전년 대비 2.9% 증가한 5 1,639 명으로 2018 년부터 2022 년까지 종사자 수의 연평균 증감률은 0.7% 를 기록했다
2022 년 방송영상산업 수출액은 전년 대비 32.0% 성장한 9 억 4,805 만 달러를 기록했다 . 2018 년부터 2022 년까지 연평균 증감률은 18.6% 였다 . 2022 년 수입액은 전년 대비 20.9% 증가한 7,345 만 달러로 집계되었다 . 수입액은 2018 년부터 2022 년까지 연평균 8.8% 감소 하며 하락세를 보이고 있다
| [방송영상산업총괄] |
(출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2023 방송영상산업백서) 이중 당사가 해당하는 방송영상독립제작사의 연도별 매출액 역시 꾸준한 증가세를 보이고 있으며 , 2022 년 12 월 말 기준 ， 국내 방송영상독립제작사의 총매출액은 6 조 3,468 억 원으로 전 년의 4 조 5,691 억 원에 비해 1 조 7,777 억 원 (38.9%) 증가한 것으로 나타났다 . 6 조 3,468 억 원 중 프로그램 제작 / 납품 관련 매출액은 5 조 2,695 억 원으로 이는 총매출액 중 83.0% 를 차지한 반면 ， 프로그램 제작 / 납품 이외 매출액은 1 조 773 억 원으로 나타났다 . 프로그램 제작 / 납품 관련 매출액 규모는 전체 매출액 대비 차지하는 비중은 2021 년 87.0% 에서 2022 년 83.0% 로 4.0%p 감소하였다 . 반면 ， 프로그램 제작 / 납품 이외 매출액 비중은 전년 대비 4.0%p 증가하였으나 ， 2022 년 현재 (17%) 는 2014 년에 40% 가량 차지한 것에 비해 절 반도 미치지 못하는 것으로 나타났다
| [방송영상독립제작사 매출액 구성내역] |
(출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2023 방송영상산업백서)
3. 경기변동의 특성
2020~2021 년에는 코로나 19 팬데믹과 사회적 거리두기가 장기화되면서 미디어 콘텐츠 제 작 방식과 시청자들의 이용행태의 변화가 관찰되었고 , 방송 프로그램의 장르나 포맷 역시 영향을 받을 수밖에 없었다 . 2022 년에 사회적 거리두기가 완화되는 등 환경적 변화가 감지되었지만 ， 콘 텐츠와 이용 행태는 팬데믹 기간과 팬데믹 이전의 상황이 중첩되어 나타나는 양상을 보였다 .
글로벌 OTT 플랫폼의 강세가 지속되는 가운데 ， 2021 년의 〈 오징어 게임 〉 의 빅히트에 이어 2022 년의 〈 지금 우리 학교는 〉，〈 파친코 〉 등 글로벌 OTT 의 오리지널 콘텐츠로 제작 된 K- 콘텐츠는 작품성과 흥행성 모두에서 상승세를 이어갔다 . K- 콘텐츠 제작의 선순환과 지속가능성을 위해서 IP 귀속 문제가 초유의 관심사로 부상한 가운데 ， 드라마 〈 이상한 변호 사 우영우 〉 는 콘텐츠 IP 를 확보하면서도 넷플릭스 등 글로벌 OTT 를 통한 해외 시장 진출 이 가능하다는 선례를 보여주었다 . 결국 글로벌 시장에서의 성공 여부는 콘텐츠 품질이라는 점이 입증되었는데 ， 탄탄하고 독창적인 스토리텔링을 갖춘 웹툰이나 웹소설을 원작으로 한 드라마 제작은 K- 콘텐츠 콘텐츠의 성공문법 중 하나로 자리매김하는 추세다 . 2022 년 하반기 큰 인기를 모은 〈 재벌집 막내아들 〉 역시 동명의 웹소설을 원작으로 제작되었는데 ， 웹소설과 웹툰이 해외 주요 언어로 번역되어 글로벌 시장에서 서비스 중이다 . TV 와 유튜브 등 웹 예 능이 융합하면서 새로운 영상문법과 장르를 만들어 내고 있다 . 특히 지상파 출신의 스타 PD 와 연예인이 유튜브 오리지널 콘텐츠 제작에 적극적으로 나서거나 TV 프로그램에 유튜 브의 제작문법을 도입하는 시도에 주목할 만하다 . 예능 콘텐츠의 경우에는 정신과 전문의 오은영 박사의 상담 예능 프로그램이 큰 화제였다 . 전문가가 등장하여 고민을 상담해 주는 솔루션 프로그램이 인기를 모으는 한편 ， 일반인들이 참여하는 리얼리티 연애 매칭 프로그램 이 새로운 관계와 포맷으로 진화하며 화제를 모았다 .
팬데믹과 엔데믹의 과도기로서 양가적 속성을 보이며 진화하는 콘텐츠와 시청자들의 이 용 양태 속에서 TV 와 유튜브 등 OTT 콘텐츠들이 상호 보완적으로 활용되면서 진화 발전하 고 있다 . 각각의 장점을 기반으로 새로운 장르와 포맷 ， 그리고 새로운 이용자를 창출해 내는 기회임을 확인할 수 있다 .
.
4. 경쟁요소
2022 년에도 전년도에 이어 넷플릭스 ， 디즈니플러스 ， 애플 TV 플러스 등 글로벌 OTT 기 업들의 해외자본이 한국 콘텐츠산업에 계속 유입되고 있는 가운데 ， 여러 가지 변화와 이슈 도 생겨났다 . 글로벌 OTT 의 경쟁이 심화되고 광고기반 저가모델 OTT 가 증가하면서 ， 기존 OTT 기업들은 시장점유율 확장에 한계가 생기게 되었고 ， 그 결과로 투자의 확대보다는 숨 고르기에 들어서는 분위기이다 . 한국 시장에서도 글로벌 OTT 의 시장 점유율 성장은 주춤 하고 있다 . 게다가 국내 OTT 플랫폼의 성장 ， 글로벌 기업과의 거래에서 콘텐츠 기업들의 IP 확보에 대한 인식 변화 ， 유료화 증가로 인한 소비자들의 피로감 증가 등도 글로벌 OTT 들이 처한 환경적 변화이다
넷플릭스에 따르면 2022 년 한 해 동안 넷플릭스 전 세계 회원의 60% 가 1 편 이상의 한 국 작품을 시청한 것으로 집계됐다 . 그런 가운데 ， 넷플릭스는 2022 년에도 한국 콘텐츠 시장에 투자를 이어갔다 . 넷플릭스는 2022 년 〈 지금 우리 학교는 〉,〈 서울대작전 〉，〈 소년심 판 〉,〈 수리남 〉,〈 종이의 집 : 공동경제구역 〉,〈 안나라수마나라 〉,〈 블랙의 신부 〉,〈 모범가족 〉, 〈 썸바디 〉,〈 글리치 〉,〈 더 패불러스 〉,〈 더 글로리 〉,〈 셀립은 회의중 〉,〈 야차 〉,〈 20 세기 소 녀 〉,〈 모럴센스 〉,〈 카터 〉 등 오리지널 타이틀을 공개했다 . 전년도에 글로벌 시장에서 빅히 트를 한 〈 오징어 게임 〉 에 필적할 만한 오리지널 콘텐츠는 없었다고 볼 수 있지만 ， 상당히 많은 신작이 공개되었다
디즈니플러스는 2021 년 11 월 한국에 진출하여 넷플릭스와의 경쟁을 의식하면서 오리 지널 콘텐츠 제작에 투자해왔다 . 〈 더 존 : 버텨야 산다 시즌 1 〉,〈 커넥트 〉,〈 설강화 〉,〈 너와 나의 경찰수업 〉,〈 그리드 〉,〈 키스 식스 센스 〉,〈 카지노 시즌 1 〉 등이 2022 년에 공개되었는데 , 히트작이 없다는 한계가 있다
한편 ， 애플 TV 플러스는 해외 콘텐츠 제작에 대한 투자에 소극적인 전략을 고수하고 있 다 . 2022 년에 한국을 소재로 한국인 배우가 출연하는 〈 파친코 〉 와 같은 작품을 공개했지만 ， 기획 및 제작 등을 미국 스튜디오 미디어 레스 (Media Res) 에서 진행하여 한국시장에 대한 투자로 간주하기에 모호한 점이 있다
글로벌 OTT 의 국내 콘텐츠에 대한 제작 투자는 기대와 우려를 동시에 불러일으켰다 . 긍정적 측면은 무엇보다 내수시장에서 조달할 수 없었던 대규모 자본이 한국 콘텐츠산업에 투입되고 있다는 점이다 . 이를 기반으로 높은 수준의 작품이 제작될 수 있고 ， 그 작품을 글 로벌 OTT 를 통해서 글로벌 시장에 유통할 수 있다는 이점이 있다 . 또한 ， 기존 방송의 틀을 벗어난 소재와 형식의 작품이 자유롭게 시도될 수 있어서 창작의 다양성 측면에서도 긍정적 이다
반면 ， 제작비 상승으로 국내 콘텐츠 제작 시장의 생태계가 위협받는다는 점은 부정적 측면이라고 할 수 있다 . 또한 ， 글로벌 OTT 와의 계약관계에서 국내 콘텐츠 기업들이 IP 를 보유하기가 쉽지 않다는 점이 지적되어 왔다 . 현재의 제작비 산정은 IP 귀속여부가 반영된 결과여서 다루기 어려운 이슈이기는 하지만 ， 한국 콘텐츠산업의 성장을 위한 장기적 안목으로 대처해 가야 할 부분이다 .
5. 관련 법령 또는 정부의 규제 등
「 문화산업진흥기본법 」 은 2022 년에 두 차례의 개정이 추진되었다 . 2022 년 1 월 일부 개 정 이유는 콘텐츠산업 매출의 87.4% 가 수도권에 집중되는 등 콘텐츠산업의 심각한 지역적 불균형 문제가 야기되고 있어 이를 해소하기 위한 지원제도를 마련하기 위함이다 . 한국콘텐 츠진흥원의 세부사업으로 지역경쟁력 강화와 국가 문화산업 진흥 및 발전의 지원 근거를 마련하고자 ， 지역별 특성에 기반한 문화산업 진흥 및 육성 근거 조항을 적시 （ 법 제 31 조 제 7 항 제 17 호 신설 ） 하였다
2022 년 5 월에 이루어진 「 문화산업진흥기본법 」 의 두 번째 개정은 기존 ‘ 방송영상독립제작사 ’ 범위를 확대 규정하였다 . 최근 온라인 동영상 서비스 （ OTT ） 의 성장으로 OTT 를 통한 영상물 유통은 증가했지만 법의 포섭 범위에 해당하지 않아 규제 및 지원의 사각지대가 발생함에 따라 이를 개선하기 위해 이루어진 개정이었다 . 온라인 동영상 서비스를 제공하는 사업자는 방송영상 독립제작사가 제작한 방송영상 물을 제공받는 사업자의 범위에 포함되지 않아 이 법에 따른 규제 및 지원이 불가능하였기 때문이다 . 이에 「 전기통신사업법 」 에 따른 부가통신 역무로 정보통신망 이용자에게 대가를 받고 비디오물이나 실시간동영상을 제공하는 사업자를 ， 방송영상독립제작사가 제작한 방송영상물을 제공받는 사업자의 범위에 포함 하도록 하는 규정 （ 법 제 2 조 제 20 호 나목을 신설함으로써 미디어 환경 변화에 탄력적으로 대응하는 동시에 규제 및 지원이 가능하도록 하였다
| [2022년 제개정 방송영상 법과 시행령 주요 내용] |
(출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2023방송영상산업백서)
1. 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 2010년 설립된 종합 콘텐츠 제작 전문 기업으로서 주요 사업 분야는 콘텐츠 제작 및 배우 매니지먼트, 스포츠 마케팅, 스튜디오 사업입니다.
2015년 SBS 50부작 대하사극 <육룡이 나르샤>, 영화 <우주의 크리스마스> 그리고 웹드라마 <손의 흔적>을 제작하였으며, 역량 있는 작가들과 새로운 작품을 꾸준히 준비하고 있습니다. 뿐만 아니라, 20명의 배우가 소속된 <매니지먼트 레드우즈>와 스포츠 사업부 그리고 메타버스 플랫폼을 이용한 관광, 교육, 전시, 신유통사업 등으로 사업 범위를 넓혀가고 있습니다.
1) 엔터테인먼트 사업부당사의 엔터테인먼트 사업부는 <콘텐츠 제작본부>와 <매니지먼트 레드우즈>로 구성되어 있으며, <콘텐츠 제작본부>는 TV 드라마 제작을 중심으로 하여 콘텐츠 제작 및사업을 영위하고 있으며, 자체 제작 콘텐츠를 공중파, 케이블 채널, IP TV, OTT, 웹포털 등에 배급하는 콘텐츠 유통 사업 역시 주요 사업 범위로 진행 중에 있습니다.
<매니지먼트 레드우즈>는 배우 전문 매니지먼트 회사로, 소속 연예인들이 2024년에도 활발히 작품 활동을 진행 준비하고 출연중이거나 촬영 예정임에 따라 회사의 매출에도 긍정적인 영향을 미칠 전망입니다.
2) 스튜디오 사업
당사는 2016년 4월 15일 강원도 원주 혁신도시 산학연 클러스터 내에 약 3,360평 규모의 토지를 매입하여, 이를 영상물 촬영장 (드라마 및 영화 촬영장)으로 건립 프로젝트를 기획 중에 있으며, 과학기술정보통신부로부터 소프트웨어 진흥시설로 예비인가를 받았습니다.
가. 사업 개괄
| [디지털 영상 콘텐츠 소프트웨어 진흥시설] |
|
사업대상 토지 |
강원도 원주시 반곡동 2042번지 부지규모 : 11,065.1 ㎡ |
|
건 축 계 획 |
건축연면적 : 71,580.11 ㎡ 건축 규모 : 지하 3층, 지상 20층 |
|
사 업 목 적 |
1) 소프트웨어 진흥시설 건설2) 메타버스 스튜디오 3) 본사 사옥 이전 |
※ 위 투시도 사업계획 및 건축인허가에 따라 변경될 수 있습니다.
본 사업은 2020년 1월 건축 허가를 받았으나, 오피스텔 등 일부 시설의 추가 등 사업성 재고를 위해 설계를 변경하여 2021년 12월 변경 건축 허가를 완료하였으며, 2024년 상반기 착공을 준비중에 있습니다.
나. 운영계획
드라마 제작시스템은 현재까지 촬영과 방송이 동시에 이루어지는 경우가 대부분이었기 때문에 촬영시설 사용이 수도권으로 국한되어 있었지만, 넷플릭스 등의 글로벌 OTT 업체의 국내시장 진출에 따른 적극적인 투자로 사전제작 시스템이 정착되어가고 있는 추세이며, 지역 오픈세트(야외촬영장)과 연계된 제작 시스템이 자리 잡아 가고 있는 상황으로 이는 지역 스튜디오 사용에 있어 자유로워짐을 의미합니다.당사의 드라마 세트장이 들어설 원주시는 한반도의 중심에 위치하고 있으며 서울에서 약 1시간만에 도착할 수 있는 근거리에 위치하여 있고, 지자체의 적극적 지원에 힘입어 장차 한류 영상물 촬영에 있어 굳건한 위치를 차지할 것이라 예상됩니다.
또한, 당사가 계획하고 있는 스튜디오는 국내 최고 시설의 최신 메타버스 스튜디오로 설계 및 시공단계에서부터 전문가 및 업계 관계자들의 심층 인터뷰 및 설문조사 결과를 적극 반영하여 영상 콘텐츠 제작을 위한 최고 시설을 준비하고 있습니다.
1,000평 이상 규모의 대형 드라마 및 영화 촬영에 필요한 세트장을 확보하고 배우 대기실, 분장실, 공용 식당 등 연기자 및 스탭들이 보다 쾌적한 제작 환경에서 작업을 할 수 있는 환경을 조성할 것이며, 또한 서울로부터 원주시의 접근성이 점차 높아지고 있는 바, 수도권에 비해 경쟁력 있는 대관료 책정 및 당사 스튜디오 만의 차별화를 통해 기존 수도권에 집중되어 있던 수요들을 끌어오는데 집중할 것입니다.
3) 스포츠 마케팅
당사는 2021년 9월 군산 컨트리 클럽에서 명지대학교와 함께 <제23회 명지대학교 총장배 뿌리깊은나무들(주) 전국 청소년 골프대회>를 주최하였습니다. 본 대회는 한국 청소년 골프협회에 등록된 정회원이 참가하는 대회로 총 288명의 학생들이 참가 하였습니다.
당사는 본 대회를 시작으로 지속적인 청소년 골프대회 후원을 통해 국내 청소년 골프의 저변 확대를 위해 투자할 것이며, 아울러 골프 이외에 다양한 종목의 선수 매니지먼트/ 스포츠 이벤트 및 대회 개최/ 스포츠 구단 및 협회 마케팅 홍보/ 스포츠 콘텐츠 제작과 같은 스포츠마케팅 사업의 사업영역을 확대해 나아갈 예정입니다.
2. 시장점유율
국내에는 수많은 드라마 제작사가 직/간접적인 경쟁을 하고 있습니다. 또한 당사가 영위하는 영상프로그램 등의 제작 사업과 사업 영역 구분 및 경쟁사별 데이터에 대한자료가 미비하여 시장점유율은 명확히 기재하기가 어렵습니다. 다만, 방송영상독립제작사의 현황은 아래와 같습니다.
| [방송영상독립제작사 사업체수, 평균 매출액, 종사자 수 현황] |
(출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2023 방송영상산업백서)
2022년 12월 말 기준, 최근 3년 동안 1건 이상의 방송용 영상물을 제작하여 납품한 매출실적이 있는 방송영상독립제작사는 753개입니다. 국내 방송영상독립제작사의 2022년 총매출액은 6조 3,468억 원으로 나타났는데, 이는 2021년 총매출 4조 5,691억 원 대비 1조 7,777억 원(38.9%) 증가한 것으로 나타났습니다. 국내 방송영상독립제작사 종사자 수는 2022년 12월 말 기준 총 14,624명으로 나타났는데,이는 전년도(13,568명) 대비 1,056명(7.8%) 증가하였으나, 사업체당 평균 종사자 수는 전년과 동일한 19명으로 나타났습니다. 방송영상 콘텐츠 제작이 주로 프로젝트 단위로 이루어진다는 점, 제작 인력의 고용이 불안정하며 종사 기간이 불규칙하다는 점을감안할 때 집계되지 않은 종사자 수가 많을 것을 짐작할 수 있습니다.방송영상독립제작사의 사업체 수, 매출액, 종사자 수는 모두 증가하는 양상을 보였으며, 규모 면에서는 해당 산업이 성장하고 있다는 판단을 가능하게 한다. 하지만 이러한 성장 원인이 전체 제작사의 고른 발전이 아닌, 소수의 대형 제작사 성장에 기인한다는 데에 초점을 맞춰야 합니다. 2022년 기준, 매출액 100억 원 이상을 기록하는 제작사는 94개로 전체 제작사(753개)의 12.5%에 불과하지만, 여기에서 발생하는 매출은 5조 3,219억 원으로 제작사 전체 매출(6조 3,468억 원)의 83.9%를 차지합니다. 이 같은 대형 제작사의 매출 비중은 2014년 이후(2014년 49.9%, 2015년 52.9%, 2016년 59.2%, 2017년 63.6%, 2018년 66.8%, 2019년 75.4%, 2020년 81.3%) 꾸준히 증가세를 보이다가 2021년에는 79.5%로 잠시 주춤하는 추세를 보였으나, 2022년에는 4.4%P 증가하여 2022년 83.9%로 반등하는 모습을 보였습니다. 3. 시장의 특성
드라마 제작산업은 K-POP뮤직, 영화와 더불어 가장 주목받는 영상 프로그램 시장 중 하나입니다. <대장금>, <별에서 온 그대>, <태양의 후예>와 같이 아시아 시장 전반에서 큰 흥행을 거둔 작품을 필두로 하여, 최근의 <오징어 게임>, <스위트홈> 등 국내 시장은 물론 글로벌 흥행작품들이 지속적으로 등장함에 따라 시장 환경 역시 각 부분에서 빠르게 변화하고 있으며, 춘추전국시대 OTT 시장의 주도권 선점을 위해 콘텐츠 IP확보를 위한 OTT 업체들의 투자와 경쟁은 더 심화 될 것입니다.
코로나19의 장기화로 글로벌 OTT 시장뿐 아니라 국내 OTT 시장도 급성장 했습니다. 2014년부터 본격화 된 국내 OTT 시장은 당시 1,926억 원에 불과했지만 2016년 넷플릭스의 국내 론칭 이후로 6년 사이에 7,801억 원으로 4배 이상 성장했습니다. 2017년부터 2026년까지 글로벌 OTT 시장의 연평균 성장률은 7.60%, 국내시장은 연평균 9.99% 성장이 예측됩니다.
국내 OTT 시장에서의 경쟁이 치열해지면서 각 주요 OTT 플랫폼 관련 기업들의 콘텐츠 투자도 크게 증가하고 있습니다. 앞에서도 언급했듯이 넷플릭스는 국내진출 이후 약 1조원 이상을 콘텐츠에 투자했으며, 넷플릭스의 투자 액수 증가는 표와 같이 국내 주요 OTT 플랫폼의 콘텐츠 투자 계획에도 영향을 주어 웨이브, 티빙, 시즌 등 주요 OTT 플랫폼은 큰 규모의 콘텐츠 투자계획을 발표하였고, 이와 같은 주요 OTT 플랫폼의 콘텐츠 투자 증가는 최근 방송영상제작 시장에서 상당한 변화를 초래하고 있습니다.
OTT 플랫폼 기업들의 오리지널 콘텐츠 제작을 통해 경쟁우위를 확보하려는 전략 추구는 국내 및 글로벌 OTT 사업자와 기존 방송 사업자가 콘텐츠 제작 인력 등 생산요소시장에서 경쟁이 더 심화되는 결과를 초래하고 있으며, 이는 프리미엄 콘텐츠 제작수요 증가를 초래하고 있습니다. 넷플릭스와 같은 글로벌 OTT 사업자들은 높은 수준의 제작 역량을 지닌 한국 제작 업체들의 콘텐츠가 최대의 효과를 볼 수 있다고 보고 있으며, 이와 같은 콘텐츠 제작 투자 증가로 인해 글로벌 OTT와 작품 계약을 하는 방송영상 제작 업체가 늘어나고 있으며, 이에 따라 제작 스튜디오 등 제작 인프라에 대한 수요도 급증하고 있습니다.
4. 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없습니다.
5. 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
상기 'Ⅲ. 경영참고사항의 1. 사업의 개요'를 참고하시기 바랍니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
| ※ 본 재무제표는 외부감사인의 외부감사 확정 전 재무제표로 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. |
(1) 연결재무제표
- 연결대차대조표(연결재무상태표)
<연 결 대 차 대 조 표(연 결 재 무 상 태 표)>
| 제 14 기 2023. 12. 31 현재 |
| 제 13 기 2022. 12. 31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 과목 | 제14(당)기 | 제13(전)기 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 421,064,307 | 2,414,589,500 |
| 현금및현금성자산 | 7,002,547 | 37,711,613 |
| 단기금융자산 | 658,363 | 1,380,734,457 |
| 매출채권및기타채권 | 252,736,658 | 165,439,291 |
| 계약자산 | - | 225,769,725 |
| 기타유동자산 | 159,153,929 | 518,919,484 |
| 당기법인세자산 | 1,512,810 | 86,014,930 |
| 비유동자산 | 7,360,990,847 | 7,734,627,204 |
| 기타포괄손익금융자산 | 7,040,497 | 7,040,497 |
| 파생상품자산 | 162,702,680 | |
| 유형자산 | 7,148,426,869 | 7,128,760,849 |
| 무형자산 | 710,801 | 357,009,858 |
| 기타비유동자산 | 42,110,000 | 241,816,000 |
| 자산총계 | 7,782,055,154 | 10,149,216,704 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 16,563,142,457 | 17,314,665,287 |
| 매입채무및기타채무 | 949,690,409 | 672,080,086 |
| 계약부채 | - | 309,971,079 |
| 단기차입금 | 13,549,600,000 | 13,816,825,000 |
| 리스부채 | 54,859,208 | 109,251,901 |
| 기타유동부채 | 33,564,415 | 165,789,888 |
| 유동충당부채 | 231,450,000 | 159,075,000 |
| 전환사채(유동) | 100,000,000 | 96,252,608 |
| 상환전환우선주부채(유동) | 1,208,872,406 | 1,146,834,847 |
| 파생상품부채(유동) | 435,106,019 | 838,584,878 |
| 비유동부채 | 1,793,580,402 | 1,027,304,588 |
| 전환사채(비유동) | 534,624,555 | |
| 파생상품부채(비유동) | 736,679,228 | |
| 확정급여채무 | 1,713,105 | 48,424,049 |
| 기타비유동금융부채 | 500,000,000 | 850,000,000 |
| 비유동리스부채 | 20,563,514 | 128,880,539 |
| 부채 총계 | 18,356,722,859 | 18,341,969,875 |
| 자본 | ||
| 1. 지배기업 소유주지분 | (10,244,034,053) | (7,962,399,895) |
| 자본금 | 3,078,118,000 | 3,078,118,000 |
| 자본잉여금 | 1,694,934,959 | 1,694,934,959 |
| 기타자본구성요소 | 143,270,000 | 164,969,584 |
| 기타포괄손익누계액 | 1,101,051,172 | 1,003,138,326 |
| 미처리결손금 | (16,261,408,184) | (13,903,560,764) |
| 2. 비지배지분 | (330,633,652) | (230,353,276) |
| 자본총계 | (10,574,667,705) | (8,192,753,171) |
| 부채와자본총계 | 7,782,055,154 | 10,149,216,704 |
- 연결손익계산서(연결포괄손익계산서)
<연 결 손 익 계 산 서(연 결 포 괄 손 익 계 산 서)>
| 제 14 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| 제 13 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원) |
| 과목 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|
| 매출액 | 837,151,079 | 1,290,128,627 |
| 매출원가 | 1,068,098,334 | 1,186,603,433 |
| 매출총이익 | (230,947,255) | 103,525,194 |
| 판매비와관리비 | 1,122,656,206 | 2,305,848,432 |
| 영업이익(손실) | (1,353,603,461) | (2,202,323,238) |
| 금융수익 | 493,082,772 | 2,082,725,007 |
| 금융비용 | 1,456,728,384 | 804,319,727 |
| 기타수익 | 40,144,903 | 383,323,639 |
| 기타비용 | 198,310,861 | 687,824,653 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,475,415,031) | (1,228,418,972) |
| 법인세비용 | - | |
| 당기순이익(손실) | (2,475,415,031) | (1,228,418,972) |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,375,134,655) | (1,110,823,860) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (100,280,376) | (117,595,112) |
| 기타포괄손익 | 115,200,081 | 514,775,789 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 17,287,235 | 39,830,989 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | - | 840,497 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 | ||
| 재평가잉여금 | 97,912,846 | 474,104,303 |
| 당기포괄순이익(손실) | (2,360,214,950) | (713,643,183) |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄순이익(손실) | (2,259,934,574) | (596,048,071) |
| 비지배지분에 귀속되는 총포괄순이익(손실) | (100,280,376) | (117,595,112) |
| 주당이익 | ||
| 기본주당이익 | (408) | (191) |
| 희석주당이익 | (408) | (191) |
- 연결자본변동표 <연 결 자 본 변 동 표>
| 제 14 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| 제 13 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원) |
| 과목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 (결손금) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022년 1월 1일(당기초) | 3,078,118,000 | 1,694,934,959 | 49,355,803 | 528,193,526 | (12,627,430,646) | (7,276,828,358) |
| 주식매수선택권 | 88,779,811 | 88,779,811 | ||||
| 재평가잉여금 | 474,104,303 | 474,104,303 | ||||
| 당기순이익(손실) | (1,256,624,745) | (1,256,624,745) | ||||
| 순확정급여의 재측정요소 | 39,830,989 | 39,830,989 | ||||
| 2022년 12월 31일(당기말) | 3,078,118,000 | 1,694,934,959 | 138,135,614 | 1,002,297,829 | (13,844,224,402) | (7,930,738,000) |
| 2023년 1월 1일 (당기초) | 3,078,118,000 | 1,694,934,959 | 164,969,584 | 1,003,138,326 | (13,903,560,764) | (7,962,399,895) |
| 주식매수선택권 | (21,699,584) | (21,699,584) | ||||
| 재평가잉여금 | 97,912,846 | 97,912,846 | ||||
| 당기순이익(손실) | (2,375,134,655) | (2,375,134,655) | ||||
| 순확정급여의 재측정요소 | 17,287,235 | 17,287,235 | ||||
| 2023년 12월 31일 (당기말) | 3,078,118,000 | 1,694,934,959 | 143,270,000 | 1,101,051,172 | (16,261,408,184) | (10,244,034,053) |
- 연결현금흐름표 <연 결 현 금 흐 름 표>
| 제 14 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| 제 13 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 | ||
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (725,648,827) | (1,715,525,382) | ||
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | (810,191,747) | (1,778,568,932) | ||
| 가.당기순이익(손실) | (2,475,415,031) | (1,228,418,972) | ||
| 나.조정 | 1,323,342,108 | (535,448,908) | ||
| 다.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 341,881,176 | (14,701,052) | ||
| 2.법인세의 납부 | 84,542,920 | 63,043,550 | ||
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 488,227,363 | (1,731,675,342) | ||
| 금융상품의 취득 | (2,827,594,845) | (1,640,265,774) | ||
| 금융상품의 처분 | 3,202,720,746 | 311,543,434 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | (5,100,000) | |||
| 단기대여금의 회수 | 79,634,549 | 20,000,000 | ||
| 단기대여금의 대여 | (310,334,930) | (12,404,000) | ||
| 종속기업투자로 인한 유출 | - | 20,000,000 | ||
| 기타비유동자산의 증가 | (14,350,000) | (12,404,000) | ||
| 기타비유동자산의 감소 | 214,356,000 | 6,785,000 | ||
| 사용권자산의 해지 | (4,243,874) | |||
| 유형자산의 취득 | (173,416,914) | (67,936,544) | ||
| 유형자산의 처분 | 23,428,660 | |||
| 무형자산의 취득 | (355,850,990) | |||
| 무형자산의 처분 | 295,454,545 | |||
| 임차보증금의 증가 | (300,000) | |||
| 이자의 수취 | 2,873,426 | 853,151 | ||
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | (93,342,223) | 3,127,879,123 | ||
| 단기차입금의 차입 | 446,508,930 | 12,300,000,000 | ||
| 단기차입금의 상환 | (4,254,562) | (9,188,800,000) | ||
| 기타보증금의 증가 | 750,000,000 | |||
| 기타보증금의 감소 | (350,000,000) | |||
| 프로젝트투자금의 상환 | ||||
| 유상증자 | ||||
| 전환사채의 발행 | 1,000,000,000 | |||
| 전환사채의 상환 | ||||
| 리스부채의 상환 | (174,528,095) | (214,561,404) | ||
| 이자의 지급 | (1,011,068,496) | (518,759,473) | ||
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | (330,763,687) | (319,321,601) | ||
| Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 | 337,758,211 | 357,003,508 | ||
| Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 | 8,023 | 29,706 | ||
| Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 | 7,002,547 | 37,711,613 | ||
(2) 별도재무제표
- 대차대조표(재무상태표) <대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>
| 제 14 기 2023. 12. 31 현재 |
| 제 13 기 2022. 12. 31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 13(당) 기 | 제 12(전) 기 |
| 자산 | ||
| 유동자산 | 1,151,574,683 | 2,706,893,354 |
| 현금및현금성자산 | 6,922,901 | 30,070,301 |
| 단기금융자산 | 658,363 | 1,080,687,859 |
| 매출채권및기타채권 | 252,274,279 | 252,773,159 |
| 계약자산 | - | 225,769,725 |
| 기타유동자산 | 890,212,540 | 1,117,458,370 |
| 당기법인세자산 | 1,506,600 | 133,940 |
| 비유동자산 | 7,354,650,350 | 7,761,623,029 |
| 기타포괄손익금융자산 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 파생상품자산 | 162,702,680 | - |
| 종속기업투자 | - | 36,000,000 |
| 유형자산 | 7,148,426,869 | 7,125,797,171 |
| 무형자산 | 710,801 | 357,009,858 |
| 기타비유동자산 | 41,810,000 | 241,816,000 |
| 자산총계 | 8,506,225,033 | 10,468,516,383 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 16,834,431,797 | 17,381,024,795 |
| 매입채무및기타채무 | 1,637,563,502 | 811,835,845 |
| 계약부채 | - | 309,971,079 |
| 단기차입금 | 12,261,009,690 | 13,004,114,058 |
| 기타금융부채 | 872,006,557 | 742,290,411 |
| 리스부채 | 54,859,208 | 106,276,181 |
| 기타유동부채 | 33,564,415 | 165,789,888 |
| 유동충당부채 | 231,450,000 | 159,075,000 |
| 전환사채(유동) | 100,000,000 | 96,252,608 |
| 상환전환우선주부채(유동) | 1,208,872,406 | 1,146,834,847 |
| 파생상품부채(유동) | 435,106,019 | 838,584,878 |
| 비유동부채 | 1,793,580,402 | 1,027,304,588 |
| 전환사채(비유동) | 534,624,555 | - |
| 파생상품부채(비유동) | 736,679,228 | - |
| 확정급여채무 | 1,713,105 | 48,424,049 |
| 기타비유동금융부채 | 500,000,000 | 850,000,000 |
| 비유동리스부채 | 20,563,514 | 128,880,539 |
| 부채 총계 | 18,628,012,199 | 18,408,329,383 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 3,078,118,000 | 3,078,118,000 |
| 자본잉여금 | 1,694,934,959 | 1,694,934,959 |
| 기타자본구성요소 | 143,270,000 | 164,969,584 |
| 기타포괄손익누계액 | 1,100,210,675 | 1,002,297,829 |
| 미처리결손금 | (16,138,320,800) | (13,880,133,372) |
| 자본총계 | (10,121,787,166) | (7,939,813,000) |
| 부채와자본총계 | 8,506,225,033 | 10,468,516,383 |
- 손익계산서(포괄손익계산서) <손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>
| 제 14 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| 제 13 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원) |
| 과목 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|
| 매출액 | 837,151,079 | 1,290,128,627 |
| 매출원가 | 1,068,098,334 | 1,186,603,433 |
| 매출총이익 | (230,947,255) | 103,525,194 |
| 판매비와관리비 | 1,087,701,049 | 2,026,788,034 |
| 영업이익(손실) | (1,318,648,304) | (1,923,262,840) |
| 금융수익 | 493,288,953 | 2,082,996,695 |
| 금융비용 | 1,239,948,959 | 789,686,544 |
| 기타수익 | 38,905,071 | 383,149,507 |
| 기타비용 | 249,071,424 | 1,045,730,533 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,275,474,663) | (1,292,533,715) |
| 법인세비용 | - | - |
| 당기순이익(손실) | (2,275,474,663) | (1,292,533,715) |
| 기타포괄이익(손실) | 115,200,081 | 513,935,292 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목: | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 17,287,235 | 39,830,990 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목: | ||
| 재평가잉여금 | 97,912,846 | 474,104,303 |
| 총포괄이익(손실) | (2,160,274,582) | (778,598,423) |
| 주당이익 | ||
| 기본및희석주당이익(손실) | (391) | (222) |
| 희석주당이익 | (391) | (963) |
- 자본변동표 <자 본 변 동 표>
| 제 14 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| 제 13 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원) |
| 과목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익 | 이익잉여금(결손금) | 합계 |
| 2022년 1월 1일(전기초) | 3,078,118,000 | 1,694,934,959 | 49,355,803 | 528,193,526 | (12,627,430,646) | (7,276,828,358) |
| 주식선택권 | - | - | 115,613,781 | - | - | 115,613,781 |
| 재평가잉여금 | - | - | - | 474,104,303 | - | 474,104,303 |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | (1,292,533,715) | (1,292,533,715) |
| 순확정급여의 재측정요소 | - | - | - | - | 39,830,989 | 39,830,989 |
| 2022년 12월 31일(전기말) | 3,078,118,000 | 1,694,934,959 | 164,969,584 | 1,002,297,829 | (13,880,133,372) | (7,939,813,000) |
| 2023년 1월 1일(당기초) | 3,078,118,000 | 1,694,934,959 | 164,969,584 | 1,002,297,829 | (13,880,133,372) | (7,939,813,000) |
| 주식선택권 | - | - | (21,699,584) | - | - | - |
| 재평가잉여금 | - | - | - | 97,912,846 | ||
| 당기순이익(손실) | - | - | - | (2,275,474,663) | (2,275,474,663) | |
| 순확정급여의 재측정요소 | - | - | - | 17,287,235 | 17,287,235 | |
| 2023년 12월 31일(당기말) | 3,078,118,000 | 1,694,934,959 | 143,270,000 | 1,100,210,675 | (16,138,320,800) | (10,121,787,166) |
- 현금흐름표 <현 금 흐 름 표>
| 제 14 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| 제 13 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 | ||
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (861,398,434) | (1,961,354,900) | ||
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | (860,066,574) | (1,963,253,080) | ||
| 가.당기순이익(손실) | (2,275,474,663) | (1,292,533,715) | ||
| 나.조정 | 1,146,506,580 | (204,917,321) | ||
| 다.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 268,901,509 | (465,802,044) | ||
| 2.법인세의 납부 | (1,331,860) | 1,898,180 | ||
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 503,167,076 | (1,491,588,507) | ||
| 금융상품의 취득 | (2,827,594,845) | (1,340,219,176) | ||
| 금융상품의 처분 | 3,202,720,746 | 311,543,434 | ||
| 단기대여금의 회수 | 92,725,619 | 33,476,251 | ||
| 단기대여금의 대여 | (308,734,930) | (37,775,870) | ||
| 종속기업투자로 인한 유출 | - | (30,000,000) | ||
| 기타비유동자산의 증가 | (14,350,000) | (12,404,000) | ||
| 기타비유동자산의 감소 | 214,356,000 | 6,785,000 | ||
| 사용권자산의 해지 | (4,243,874) | - | ||
| 유형자산의 취득 | (173,416,914) | (67,936,544) | ||
| 유형자산의 처분 | 23,428,660 | - | ||
| 무형자산의 취득 | - | (355,850,990) | ||
| 무형자산의 처분 | 295,454,545 | - | ||
| 이자의 수취 | 2,822,069 | 793,388 | ||
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 335,075,935 | 3,132,718,502 | ||
| 단기차입금의 차입 | 438,200,000 | 13,802,700,000 | ||
| 기타보증금의 증가 | - | 750,000,000 | ||
| 기타보증금의 감소 | (350,000,000) | - | ||
| 단기차입금의 상환 | (471,825,000) | (10,850,071,564) | ||
| 전환사채의 발행 | 1,000,000,000 | - | ||
| 리스부채의 상환 | (163,500,676) | (201,561,403) | ||
| 이자의 지급 | (117,798,389) | (368,348,531) | ||
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | (23,155,423) | (320,224,905) | ||
| Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 | 30,070,301 | 350,265,500 | ||
| Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 8,023 | 29,706 | ||
| Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 | 6,922,901 | 30,070,301 | ||
- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>
| 제 14 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| 제 13 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제 14(당)기 | 제 13(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 처리예정일 : 2024년 3월 29일 | 처리확정일 : 2023년 3월 29일 | |||
| Ⅰ. 미처리결손금 | (16,138,321) | (13,880,133) | ||
| 1. 전기이월미처리결손금 | (13,880,133) | (12,627,431) | ||
| 2. 당기순이익(손실) | (2,275,475) | (1,292,534) | ||
| 3. 순확정급여부채의 재측정요소 | 17,287 | 39,831 | ||
| Ⅱ. 결손금처리액 | - | - | ||
| Ⅲ. 차기이월미처리결손금 | (16,138,321) | (13,880,133) | ||
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없습니다.
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| - | - | - |
나. 그 외의 정관변경에 관한 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| 제2조(목적)<신설> |
제2조(목적) 1. 화장품의 제조 및 판매 1. 생활용품 ( 비누 , 칫솔 , 세제 포함 ) 의 제조 및 판매 1. 식품 ( 다류 , 건강기능식품 포함 ) 의 제조 , 가공 및 판매 1. 의약품 및 의약외품의 제조 및 판매 1. 인공지능 기반 버추얼 휴먼 개발 및 공급업 1. 인공지능 기반 버추얼 휴먼 상품 제조 및 판매업 1. 인공지능 기반 버추얼 휴먼 활용 공연사업 1. 인공지능 기반 버추얼 휴먼 활용 콘텐츠 제작 및 유통 , 콘텐츠 판권 유통사업 , 콘텐츠 활용 파생사업 |
사업다각화를 위한 사업목적 추가 |
|
제10조(신주인수권) ② 제 1 항의 본문 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 . 1. 발행주식 총수의 100 분의 50 을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제 542 조의 3 에 따른 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 발행주식 총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 투자상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입 , 연구개발 , 생산 , 판매 , 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 우리사주조합을 대상으로 사전 배정하는 경우 |
제10조(신주인수권) ② 제 1 항의 본문 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 . 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제 542 조의 3 에 따른 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 긴급한 자금조달 , 재무구조의 개선 , 회사의 구조조정 , 경영정상화를 위한 차입금 상환 , 시설투자 , 자산매입 , 자본제휴 , 인수합병 , 목적사업수향 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 , 기관투자자 , 연기금펀드 , 제휴회사 , 국내외 합작법인 , 현물출자자 또는 기타 투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 우리사주조합을 대상으로 사전 배정하는 경우 |
발행 한도 변경 |
| 제28조(이사의 수) ① 당 회사의 이사는 3 인 이상 6 인 이하로 하고 , 사외이사는 이사총수의 4 분의 1 이상 2 분의 1 이하로 한다 . | 제28조(이사의 수) ① 당 회사의 이사는 3 인 이상으로 하고 , 사외이사는 이사총수의 4 분의 1 이상으로 한다 . | 이사의 수 변경 |
|
제37조의4(감사의 선임) ① 감사는 주주총회에서 선임한다 . ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다 . ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4 분의 1 이상의 수로 하여야 한다 . 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100 분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제 1 항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다 . 다만 , 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인 , 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자 , 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다 . |
제37조의4(감사의 선임) ① 감사는 주주총회에서 선임 · 해임한다 . ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다 . ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결관의 과반수로 하되 발행주식총수의 4 분의 1 이상의 수로 하여야 한다 . 다만 , 상법 제 368 조의 4 제 1 항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다 . ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3 분의 2 이상의 수로 하되 , 발행주식총수의 3 분의 1 이상의 수로 하여야 한다 . ⑤ 제 3 항 · 제 4 항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100 분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진주주 ( 최대주주인 경우에는 그의 특수관계인 , 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자 , 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다 .) 는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다 . |
표준정관을 준용하여 수정 |
| 부칙<신설> | 부칙제10조이 정관은 2024년 3월 29일부터 시행한다. | 부칙 신설 |
※ 기타 참고사항
해당사항 없습니다.
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사후보자여부 |
감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 |
최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이승환 | 1985.08.23 | 사내이사 | 해당사항 없음 | - | 이사회 |
| 총 ( 1 ) 명 | |||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 이승환 | 뿌리깊은나무들 ( 주 )팀장 |
2020~2021 2021~2023 2023~현재 |
(주 ) 케이디에프 차장 ( 주 ) 듀셀바 이오테라퓨틱스 차장 뿌리깊은나무들 ( 주 ) 팀장 |
- |
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 이승환 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
| - |
마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 해당 후보자의 경력에 따른 실무 경험이나 전문지식으로 회사의 의사결정 과정에서 전문적 의견제시가 가능하고, 기업이 성장하는데 큰 역할을 할 것으로 판단되어 추천합니다. |
※ 기타 참고사항
해당사항 없습니다.
<감사후보자가 예정되어 있는 경우>
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계
| 후보자성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| 안철현 | 1969. 01. 23 | - | 이사회 |
| 총 ( 1 ) 명 | |||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 안철현 | 법무법인 로투스대표변호사 |
1995 2007~현재 |
경희대 법학과 졸업 법무법인 로투스 대표변호사 |
- |
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 안철현 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 |
라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 후보자는 법무법인 대표 변호사로서의 경력을 바탕으로 회사의 경영을 감시하고, 회사의 건전한 경영과 주주의 권익보호 및 회사의 사회적 신뢰의 유지향상에 기여할 수 있을 것으로 기대함. 또한, 당사의 감사로 재직하는 동안 독립성과 공정성을 바탕으로 감사직무를 적정하고 효과적으로 수행 해주실 것으로 기대되는 바 적임자로 생각되어 추천함. |
※ 기타 참고사항
해당사항 없습니다.
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 3 ( 1 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 500,000 천원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 5 ( 2 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 236,353 천원 |
| 최고한도액 | 500,000 천원 |
※ 기타 참고사항
해당사항 없습니다.
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 30,000 천원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | - |
| 최고한도액 | 30,000 천원 |
※ 기타 참고사항
해당사항 없습니다.