반기보고서 4.5 (주)모두투어네트워크

110111-0609771

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 반 기 보 고 서

&cr;&cr;

(제 33 기)

2021년 01월 01일2021년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 08월 17일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)모두투어네트워크
대 표 이 사 :	우 종 웅
본 점 소 재 지 :	서울시 중구 을지로 16
	(전 화) 02-728-8000
	(홈페이지) https://www.modetour.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 총괄본부장 (성 명) 우준열
	(전 화) 02-728-8090

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서.jpg 대표이사등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 &cr; 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

1--118-1719-182

구분	연결대상회사수				주요&cr;종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

* 연결대상 종속회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr;※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

----(주)자유투어㈜자유투어 주식 매각 (주1)--

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

(주1) 제 33기 1분기에 당사 소유 지분 전량(1,200만주, 지분율 79.81%) 매각&cr;&cr; 나. 회사의 법적·상업적 명칭&cr; 해당사의 명칭은 '주식회사 모두투어네트워크'이며 영문으로는 'MODETOUR NETWORK INC.' 라 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr; 해당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 2월 14일에 설립되었습니다. 해당사는 2005년 7월 26일자로 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주소: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩&cr;전화번호: 02-728-8000&cr;홈페이지: https://www.modetour.com&cr;&cr; 마. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

바. 주요사업의 내용

당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 2월 14일에 설립되었으며, 2005년 7월 26일자로 코스닥시장에 상장 되었습니다. 당사는 내국인 및 외국인들을 대상으로 국내외 기획여행상품과 항공권 등을 판매하고 있으며, 이에 관련되는 일련의 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업은 여행알선 서비스 부문, 호텔위탁운영 및 대행 부문, 부동산투자 등 3개 분야로 구분됩니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 사. 신용평가에 관한 사항

기업신용평가등급	평가기관	재무결산기준	등급평가일	등급유효기간
e-3-	(주)나이스디앤비	2020.12.31	2021.05.28	2022.05.27

&cr; &cr; 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2005년 07월 26일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; 본점 소재지: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩 (변경사항 없음)&cr;

◆click◆『경영진의 중요한 변동』 삽입 11012#*경영진의중요한변동.dsl 1_03_경영진의중요한변동

나. 경영진의 중요한 변동

2017년 03월 24일정기주총사내이사 유인태&cr;사내이사 우준열사외이사 이상호&cr;감사 이혁기사외이사 손양호2018년 03월 23일정기주총사외이사 황인수사내이사 한옥민-2019년 03월 22일정기주총-대표이사 우종웅-2020년 03월 27일정기주총사외이사 채준호&cr;감사 박철규사내이사 유인태&cr;사내이사 우준열사외이사 이상호&cr;감사 이혁기2021년 03월 31일정기주총-사내이사 한옥민&cr;사외이사 황인수-

변동일자	주총종류	선임		임기만료&cr;또는 해임
		신규	재선임

다. 최대주주의 변동&cr; - 해당사항 없음.&cr; &cr; 라. 상호의 변경 &cr; 일 자: 2005년 2월 15일&cr;변경 전: (주)국일여행사&cr;변경 후: (주)모두투어네트워크&cr; &cr; 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 제32기 정기주주총회(2021년 3월 31 일)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래 사업을 추가하였습니다.&cr;- 식음료 판매 및 유통업&cr;- 화장품 판매 및 유통업&cr;- 건강보조식품 판매 및 유통업&cr;- 생활용품 판매 및 유통업&cr;- 기타 각종물품 판매 및 유통업

- 일반 잡화류 종합 도소매업&cr;- 위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업&cr;- 위 각호의 사업과 관련된 해외사업&cr;- 위 각 호에 부대되는 사업 및 투자

바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자	내 용
2017년 04월 03일	㈜모두투어자기관리부동산투자회사에 대한 채무보증 기간 연장의 건 (지급보증금액 : 78억)
2017년 06월 01일	자기주식 처분의 건 (처분 주식 수: 378,000주, 처분금액:16,934,400,000원)
2017년 06월 02일	주식발행초과금 자본전입의 건 (발행주식 수: 630만주, 발행금액: 31억5천만원)
2017년 07월 20일	자유투어 긴급 운영자금 대여의 건 (대여금액 30억원)
2017년 09월 22일	모두투어리츠 주식 취득의 건 (취득주식 수 : 999,806주 / 총취득가액 : 5,998,836,000원)
2017년 10월 02일	신규법인설립 출자의 건 (스페인지사)
2017년 11월 09일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장의 건 (대우증권 50억 3차)
2018년 02월 21일	동탄스타즈 보증보험 연대보증 지원의 건
2018년 02월 21일	울산스타즈 보증보험 연대보증 지원의 건
2018년 02월 21일	㈜모두스테이 책임임대차 연대보증 임대인 변경 승인의 건
2018년 05월 03일	화성 동판 복합단지 개발에 따른 대여금 상환기일 연장의 건
2018년 05월 10일	㈜모두관광개발 관광진흥기금 융자에 따른 연대보증 건 (근보증액 : 6억)
2018년 06월 26일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결에 관한 건 (신탁계약금액 : 50억)
2018년 07월 12일	본사 BSP담보 증액의 건 (증액 후 30억)
2018년 07월 19일	㈜모두스테이_㈜모두관광개발 합병 건
2018년 08월 03일	㈜자유투어 대여금 연장의 건
2018년 09월 14일	㈜자유투어 BSP 담보 및 여행업 인허가 보증보험 연대보증 지원의 건
2018년 09월 17일	㈜모두관광개발 관광진흥기금 융자금 채무인계 관련 건
2018년 10월 11일	인도네시아 자카르타 비자신청센터 설립의 건
2018년 10월 29일	㈜모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건
2018년 10월 29일	㈜서울호텔관광전문학교 긴급 운영자금 대여의 건 (대여금액 4억)
2018년 11월 15일	㈜서울호텔관광전문학교 지분 매각의 건 (매각 전 지분 100% / 매각 후 지분 45%)
2018년 12월 24일	인도네시아 자카르타 비자신청센터 자본금 납입 건
2018년 12월 24일	인도네시아 자카르타 비자신청센터 운영자금 대여 건 (US$ 1,800,000)
2019년 02월 13일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 (신탁계약금액 : 50억)
2019년 02월 25일	우리나라 주식회사 금전 대차 계약
2019년 03월 08일	자기주식 처분 결정의 건 (보통주 54,852주 / 1,299,992,400원 / 우리사주조합출연)
2019년 03월 28일	(주)모두투어인터내셔널 긴급 운영자금 대여의 건 (대여금액 2억)
2019년 04월 22일	(주)이젠투어 지분 매각의 건
2019년 05월 09일	모두투어재팬 위탁버스사업을 위한 버스 구매 비용 대여의 건
2019년 05월 29일	(주)모두스테이 임대차 계약에 따른 이행보증보험의 연대보증건
2019년 06월 28일	지점 이전의 건
2019년 07월 22일	본사포함 4개지점 BSP담보 갱신의 건
2019년 07월 25일	(주)자유투어 대여금 연장의 건
2019년 08월 09일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
2019년 08월 14일	(주)모두스테이 임대차 계약에 따른 이행보증보험의 연대보증건
2019년 08월 30일	(주)자유투어 대여금 지급의 건
2019년 09월 16일	(주)모두투어인터내셔널 긴급 운영자금 대여의 건
2019년 09월 18일	본사 포함 9개 지점 BSP담보 갱신의 건
2019년 09월 25일	(주)자유투어 BSP 담보 및 여행업인허가 보증보험 연대보증 지원의 건
2019년 10월 21일	(주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건
2019년 10월 21일	(주)모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대출을 위한 예금 질권 담보 요청의 건
2019년 10월 23일	㈜자유투어 여행업 인허가 보증보험 2건에 대한 연대보증 지원의 건
2019년 10월 30일	(주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 설정의 건
2019년 12월 23일	하이난 합자 [삼아] 법인 자본금 납입의 건 (한화 약 5억원)
2019년 12월 26일	㈜모두스테이 스타즈 2호점 임대차 계약에 따른 연대보증 지원의 건
2019년 12월 27일	㈜모두투인터내셔널 대여금 연장을 위한 건
2020년 01월 20일	MODETOUR HONGKONG LIMITED 대여금 연장의 건
2020년 01월 28일	㈜자유투어 신주인수권부사채(BW) 연장에 관한 건
2020년 02월 10일	1. 2019년 내부회계관리 운영실태 보고의 건&cr;2. 2019년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건
2020년 02월 10일	국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건
2020년 02월 12일	제31기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건
2020년 03월 06일	모두스테이 제주점 관광진흥기금 융자 연대보증 연장의 건
2020년 03월 10일	모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환유예에 따른 예금담보 지원 연장의 건
2020년 03월 11일	31기 결산 이사회
2020년 03월 11일	주주총회소집결의의 건
2020년 03월 19일	(주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건
2020년 03월 27일	제 31기 정기주주총회 이사회 의사록
2020년 05월 07일	자유투어 신주인수권부사채 계약 만기에 따른 금전대차계약 변경의 건
2020년 05월 15일	모두투어재팬 대여금 연장을 위한 건
2020년 05월 18일	프랑스 법인 대여금 연장의 건
2020년 05월 18일	프랑스 법인 추가 대여금 지급의 건
2020년 05월 20일	모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 융자에 따른 예금담보 설정의 건
2020년 06월 24일	본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건
2020년 07월 31일	해외법인 개편 운영의 건
2020년 08월 03일	자유투어 대여금 연장의 건
2020년 08월 07일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장의 건 (대우증권 50억 6차)
2020년 09월 25일	㈜ 자유투어 BSP 연장을 위한 보증보험 담보제공 지원의 건
2020년 10월 21일	㈜모두스테이 관광진흥기금 융자를 위한 담보요청의 건
2020년 10월 23일	㈜ 자유투어 여행업 보증보험 2건에 대한 연대보증 지원 연장의 건
2020년 11월 30일	㈜ 모두스테이 영업운영자금 대여금 지급의 건
2020년 12월 18일	인도네시아 비자센터 운영자금 대여금 지급의 건
2021년 02월 03일	국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건
2021년 02월 05일	1. 2020년 내부회계관리 운영실태 보고의 건&cr;2. 2020년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건
2021년 02월 08일	(주)모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 갱신의 건
2021년 02월 10일	제32기 정기 주주총회 전자투표 채택 건
2021년 02월 15일	제32기 정기 주주총회 의장 선임의 건
2021년 03월 03일	국내선 담보 증액의 건
2021년 03월 05일	자유투어 주식 매각 결의 건
2021년 03월 16일	제32기 결산 이사회
2021년 03월 16일	제32기 주총소집결의의 건
2021년 03월 29일	㈜모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 기간 정정의 건
2021년 03월 31일	제32기 정기주주총회 이사회 의사록
2021년 04월 14일	㈜모두투어인터내셔널 관광진흥기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건
2021년 04월 14일	AJ 창조관광 투자조합 제1호 임시조합 임시총회 안건에 대한 결의의 건
2021년 05월 03일	㈜모두스테이[명동1,2호점] 관광진흥기금 상환 연장의 건
2021년 05월 17일	㈜모두스테이 [제주점] 관광진흥기금 상환 연장의 건
2021년 06월 02일	㈜모두투어자기관리부동산투자회사 임시 주주총회 안건에 대한 결의의 건
2021년 06월 02일	㈜모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대여금을 위한 예금 담보제공의 건
2021년 06월 08일	㈜모두투어자기관리부동산투자회사 신규여신 관련 담보제공의 건
2021년 06월 09일	인도네시아 비자센터 지분 인수의 건
2021년 06월 23일	본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건

* 발생일은 이사회결정일 기준&cr;

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말&cr;(2021년 6월말)	32기&cr;(2020년말)	31기&cr;(2019년말)
보통주	발행주식총수	18,900,000	18,900,000	18,900,000
	액면금액	500	500	500
	자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주40,000,000-40,000,000(주1)18,900,000-18,900,000---------------------18,900,000-18,900,000- 1,536,286-1,536,286-17,363,714-17,363,714-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

(주1) 제32기 정 기주주총회에서 발행예정주식총수 변경 (기존:30,000,000주 → 변경:40,000,000주)&cr;&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주335,402---335,402-기타주식------보통주1,197,562---1,197,562-기타주식------보통주1,532,964---1,532,964-기타주식------보통주3,322---3,322-기타주식------보통주1,536,286---1,536,286-기타주식------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

5. 정관에 관한 사항

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11012#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

가. 정관 변경 이력&cr; 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 31일이며, 제32기 정기주주총회&cr;(2021년 3월 31일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.

2021년 03월 31일제32기 정기주주총회제 2조 [목적]&cr;제 5조 [발행예정주식총수]&cr;제 8조의 2 [주식등의 전자등록]&cr;제 10조의 2 [우리사주매수선택권]&cr;제 11조 [신주의 동등배당]&cr;제 15조 [주주명부의 폐쇄 및 기준일]&cr;제 16조 [전환사채의 발행]&cr;제 19조 [소집시기]&cr;제 38조 [이사회의 결의방법]&cr;제 44조 [감사의 선임ㆍ해임]&cr;제 46조 [감사의 직무 등]&cr;제 50조 [재무제표 등의 작성 등]&cr;제 53조 [이익배당]-향후 영위 가능한 사업목적 추가&cr;-발행예정주식총수 변경&cr;-전자등록 의무 아닌 주식에 대한 회사 결정권 부여&cr;-근로복지기본법 반영 (한도폐지)&cr;-상법 개정안 반영 (동등배당 원칙 명시)&cr;-상법 개정안 반영 (배당기준일)&cr;-전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자 지급에 관한 내용 삭제&cr;-상법 개정안 반영 (정기주주총회 기준일)&cr;-음성통신수단 추가&cr;-상법 개정안 반영 (감사 선임 및 해임)&cr;-표준정관 반영 (감사의 직무)&cr;-의미 및 표현 명확화&cr;-상법 개정안 반영 (배당기준일)2020년 03월 27일제31기 정기주주총회-제 2조 [목적]&cr;-제 5조[발행예정주식총수]&cr;-제 23조 [의장]-향후 영위 가능한 사업목적 추가&cr;-발행예정주식총수 변경&cr;-주주총회 의장 선임 방식 추가2019년 03월 22일제30기 정기주주총회-제 51조 [외부감사의 선임]&cr;-제 8조[주권의 발행과 종류]&cr;-제 8조의 2[주식등의 전자등록]&cr;-제 13조[명의개서 대리인]&cr;-제 14조[주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고]&cr;-제 18조[사채발행에 관한 준용규정]&cr;-제 15조[주주명부의 폐쇄 및 기준일]&cr;-제 19조[소집시기]-[주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 개정에 따른 변경&cr;-[주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령] 제정에 따른 변경&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;-의미의 명확화를 위한 문구 정비&cr;

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

◆click◆『사업의 내용』 삽입 11012#*사업의내용*.dsl 2_01사업의내용(제조서비스업)

1. 사업의 개요

당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상사업부문은 아래와 같습니다.

구분	회사	주요고객	사업내용
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크&cr;(주)모두투어인터내셔널&cr;(주)크루즈인터내셔널&cr;MODETOUR JAPAN INC.&cr;MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD&cr;PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	국내외 내국인 및 외국인 여행객	항공권, 패키지 여행상품, 크루즈, 골프여행 상품, 개별여행상품, 트래킹 등의 세분화 된&cr;여행상품기획 및 판매, 현지 여행서비스, 비자 발급서비스 제공
호텔숙박/위탁운영/대행 서비스	(주)모두스테이&cr;MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	국내외 내국인 및 &cr;외국인 여행객 및 부동산업체	호텔 숙박, 위탁운영 및 대행 서비스 등을 통해 운영수익을 창출
부동산 투자	(주)모두투어자기관리부동산투자회사	국내외 법인 및 투자기관	다수의 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여,호텔을 취득하고, 취득 호텔의 임대 및&cr;운용(분양, 처분)을 통하여 투자자들에게 일정 수준 이상의 투자수익을 제공

*지배회사인 (주)모두투어네트워크는 제33기 1분기 중에 연결종속회사인 (주)자유투어의 주식을 전량(79.81%) 매각하였으며 이에 (주)자유투어는 연결종속회사에서 제외 되었습니다.&cr; &cr;당사는 연 결종속회사를 포함하여 여행알선 서비스 부문, 호텔숙박/위탁운영/대행서비스 부문, 부동산투자 등 3개 주요사업분야를 가지고 있습니다. 또 한 당사 및 연결종속회사의 제33기 반기말 기준 단순합계 매출 (상세내용은 II. 사업의 내용-4. 매출 및 수주상황 -가. 매출현황 참조) 은 89억원 (연결조정 효과 미반영) 으로 COVID-19의 부정적 영향으로 제32기 반기말 기준 단순합계 매출 대비 약 82% 감소하였습니다. 당 반기말 당사 및 연결종속회사의 단순합계 매출 중 여행알선 서비스 부문의 매출 비중은 18.6%, 부동산 투자 부문의 비중은 38.8% 이며 호텔숙박, 위탁운영 및 대행업은 42.6%의 비중 입 니다. 외부 요인으로 인한 부정적인 영향이 없는 정상적인 시장환경에서는 여행알선 서비스 부문의 매출 비중은 약 93% 수준을 유지해 왔습니다.&cr;&cr; 여행알선 서비스는 당사의 여행상품을 B2B 형태 위주로 판매 하고 있고, 전국에 지점 및 영업소를 두어 다양한 유통 채널을 관리하고 있으며, 전세계 주요 여행지의 현지 업체들과 계약을 통해 다양한 여행 서비스를 공급하고 있습니다. 주요 상품은 해외여행알선, 항공권판매로 구성되어 있으며, 당 반기말 기준으로 여행알선 서비스 중 해외여행알선의 매출 비율은 52.4%, 항공권판매 매출 비율은 5.2%를 차지합니다. COVID-19의 부정적 영향으로 주요 상품의 비율이 약 60% 수준이지만, 정상적인 시장환경에서는 두 주요 상품의 매출 비율은 약 90%를 차지합니다.&cr;&cr;호텔 숙박 서비스, 호텔위탁운영 및 대행 서비스는 B2B와 B2C 채널을 통해 판매를 하고 있으며 해외에 1개, 국내에 6개 호텔을 운영하고 있습니다. 당 사업부문도 COVID-19의 부정적 영향을 크게 받았습니다. 주요 서비스는 객실서비스와 식음료 서비스로 구성되어 있으며, 당 반기말 기준으로 호텔 숙박 및 위탁운영 서비스 중 객실수입은 95%, 식음료 수입은 4% 입니다.&cr;&cr;부동산투자 부문은 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산 및 부동산 관련 증권에 투자, 금융기관에 예치, 부동산 임대차 등 등의 방법으로 수익을 창출하고 있습니다. 주요 제품은 임대사업형 호텔 부동산 투자이며 이는 부동산투자 부문 매출의 약 90% 이상을 차지합니다. &cr; &cr; *본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요상품 등의 현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	품목	기능 및 특징	매출액	비율(%)
여행알선 서비스	해외여행 및 항공권의 알선/판매	여행상품을 기획, 생산, 판매하여 그 대가로&cr;보수를 받고 일정한 대행업무를 수행	1,675,112	18.62
호텔숙박/위탁운영/대행 서비스	객실 및 식음료	숙박에 적합한 시설 내에 객실과 식사를 갖추어&cr;이용하게 하여 그 대가로 보수를 받고 시설 및 편의 제공	3,829,397	42.57
부동산투자	임대사업형 호텔 부동산 투자	호텔로 사용할 부동산을 매입하여 개보수 후&cr;호텔운영사에게 임대	3,489,870	38.81
단순합계		-	8,994,380	100
연결조정 효과		-	3,488,459	-
총 합계		-	5,505,920	-

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황

(단위 :㎡)

구 분	소재지	토지	건물	비고
본사	서울시 중구 을지로 16	-	3,034.36	임차
영업본부	서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 7층	-	963.34	임차
서울영업1부		-
영업지원부		-
특판영업부		-
제휴법인영업부		-
국내사업부		-
지방상품사업부		-
영업지원부문	서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 5층	-	967.01	임차
채널영업부
OP센터운영부(강북)
콜센터사업부
천안영업소	충청남도 천안시 서북구 불당17길 27(불당동) 그랜드프라자 207호	-	113.62	임차
영남영업부	부산광역시 중구 중앙대로 63(중앙동3가) 부산우체국보험회관빌딩 8층	-	338.83	임차
공항서비스부	인천광역시 중구 공항로 272(운서동 2851) 영종도 국제공항 제1여객터미널 B1(호실:2-52-06-5)	-	109.86	임차
합 계		-	5,527.02	-

나. 기타 영업용 설비

[자산항목 : 토지 및 건물] (단위 :천원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계
종속기업	서울특별시	45,125,615	39,998,354	85,123,969
종속기업	경기도	6,938,520	9,729,786	16,668,306
종속기업	강원도	-	-	-
지점	제주특별자치도	4,493,735	4,862,322	9,356,057
지점	부산광역시	13,340	18,605	31,945
지점	광주광역시	13,693	18,599	32,292
지사	베트남	1,876,886	7,065,681	8,942,567
합 계		58,461,789	61,693,347	120,155,136

&cr;

[자산항목 : 비품] (단위:천원)

사업소	소유&cr; 형태	소재지	구분	기초장부가액&cr; (2021.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액&cr; (2021.06.30)
					증가	감소
연결회사	자가	국내및국외	PC외	2,633,078	8,775	2,083	580,349	7,721	(17,908)	2,049,234
	합 계			2,633,078	8,775	2,083	580,349	7,721	(17,908)	2,049,234

[자산항목 : 차량운반구] (단위:천원)

사업소	소유&cr; 형태	소재지	구분	기초장부가액&cr; (2021.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액&cr; (2021.06.30)
					증가	감소
연결회사	자가	국내및국외	에쿠스 외	447,257	-	-	147,658	(10,795)	-	288,804
	합 계			447,257	-	-	147,658	(10,795)	-	288,804

[자산항목 : 기계장치 외] (단위:천원)

사업소	소유	소재지	구분	기초장부가액&cr; (2021.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액&cr; (2021.06.30)
	형태				증가	감소
연결회사	자가	국내및국외	기계장치 외	12,387,466	892,050	1,619,59	1,179,74	5,754	(12,589)	10,473,347
	합 계			12,387,466	892,050	1,619,59	1,179,74	5,754	(12,589)	10,473,347

※ K-IFRS 제1116호에 따라 전기말부터 사용권자산을 인식하였으며, 기초장부가액에 포함되어 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황

(단위: 천원)

사업부문	회사	제33기 반기		제32기		제31기
		매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크	1,509,505	16.78%	42,691,971	69.20%	242,318,994	79.81%
	(주)모두투어인터내셔널	27,805	0.31%	172,903	0.28%	738,607	0.24%
	(주)크루즈인터내셔널	-	0.00%	18,490	0.03%	178,595	0.06%
	(주)자유투어(*2)	-	-	3,221,845	5.22%	29,399,384	9.68%
	MODETOUR JAPAN INC.	7,219	0.08%	92,529	0.15%	1,921,167	0.63%
	MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD(*3)	3,897	0.04%	352,875	0.57%	-	0.00%
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA(*4)	126,686	1.41%	284,331	0.46%	-	0.00%
호텔숙박서비스/&cr;호텔위탁운영 및 대행업	MODE HOTEL&REALTY Limited Company	20,853	0.23%	298,356	0.48%	2,131,934	0.70%
	(주)모두스테이	3,808,544	42.34%	7,952,234	12.89%	19,301,088	6.36%
부동산개발	㈜모두투어자기관리부동산투자회사	3,489,870	38.80%	6,604,833	10.71%	7,640,662	2.52%
단순합계		8,994,380	100.00%	61,690,368	100.00%	303,630,432	100.00%
연결조정 효과 (*1)		3,488,459	-	6,919,295	-	6,461,740	-
총 합계		5,505,920	-	54,771,073	-	297,168,691	-

(*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다.

(*2) 당반기 중 ㈜자유튜어의 지분을 매각하여 종속기업투자에서 제외되었습니다.

(*3) 전전기 중 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD는 매출 성장 등에 따라 자산 및 매출액 규모가 증가하여 관계기업투자에서 종속기업투자로 분류하였으며, 전전기손익은 지분법손익으로 반영되었습니다.

(*4) 전전기 중 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA를 지분율 67%로 신규 취득하였고, 종속기업투자로 분류하였습니다.

&cr;나. 판매 경로 및 판매 방법&cr; [판매조직]

지배회사인 (주)모두투어네트워크의 판매조직 중 도매(간접판매) 여행사의 특성상 타 소매(직접판매) 여행사와 차별화 되는 점은 대리점영업입니다. 직판여행사에서 관리하고 있는 대리점은 대부분 독립채산제의 프랜차이즈 형태로 운영되고 있는 것에 반해, 도매(간접판매) 여행사인 당사는 서울을 비롯한 전국주요 도시에 직영 지점 및 영업소를 설치 운영하고 있습니다. &cr;국내의 자회사 중 (주)모두투어인터내셔널은 외국인 관광객들을 상대로 하는 여행상품을 개발 및 판매하고 있으며, 중국을 중심으로 일본과 동남아에 협력사를 두어 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있습니다. (주)크루즈인터내셔널은 해외 크루즈 선사의 한국판매권을 가지고 있으며, 이를 바탕으로, 크루즈 캐빈 및 기획상품을 내·외국인에게 판매하고 있습니다. MODETOUR JAPAN INC.와 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD는 일본과 중국 현지에서 예약대행 및 현지 관광 서비스를 판매하고 있습니다. 그 밖에 (주)모두스테이는 리츠회사 등으로부터 호텔을 위탁받아 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며, 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. ㈜모두투어리츠는 부동산 자산을 투자 및 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 주업으로 하고 있으며, 국내외 호텔운영사 등과 거래하고 있습니다. MODE HOTEL & REALTY Limited Company는 베트남 다낭에서 호텔을 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA는 인도네시아 현지인들을 대상으로 한국에 입국(관광 및 비즈니스 등)을 위한 비자 신청 접수 및 교부, 수수료 수납대행 업무를 진행하고 있습니다.&cr;&cr; [판매경로]

회사명	제품	판매경로	판매경로매출비중	소비
(주)모두투어네트워크	여행상품 ,항공권, 숙박권	소매대리점 및 할인점	65%	소비자
		웹사이트 및 온라인	35%
(주)모두투어인터내셔널	외국인 대상 국내여행상품	현지여행사	100%
(주)크루즈인터내셔널	크루즈 판매대행	소매대리점	70%
		웹페이지	30%
(주)모두스테이	호텔운용	오픈마켓(OTA)	75%
		소매여행사 및 법인	25%
㈜모두투어자기관리&cr;부동산투자회사	부동산 투자	호텔운용사	100%
MODETOUR JAPAN INC.	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODE HOTEL & REALTY&cr;LIMITED COMPANY	호텔운용	소매여행사	80%
		온라인	20%
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	비자대행관련 서비스	현지여행사	70%
		오프라인	30%

&cr; [판매방법 및 조건]&cr; &cr; (1) 여행알선 서비스&cr; 당사는 여행상품을 고객에게 직접 판매하는 직판여행사와는 달리 전국의 중소여행사들을 통해 당사의 여행상품을 판매하는 홀세일 형태로 영업을 영위하고 있습니다. 창립 이후 33년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국에 다수의 영업부와 영업소를 두고 각각의 지역에 따라 차별화된 영업전략을 통해 전국의 여행사를 대상으로 여행상품을 유통시키고 있습니다. 발생하는 매출은 고객의 수탁금에서 원가를 제외한 알선수수료입니다. 반면 국내 자회사인 (주)모두투어인터내셔널은 중국현지에 있는 여행사로부터 한국에서의 여행서비스 대행을 의뢰받아 행사를 대행하게 되는데, 주요 고객은 중국 내의 여행사가 됩니다. 발생하는 매출은 현지여행사로부터 보내오는 수탁금과 고객이 한국에서 쇼핑과 옵션을 통해 소비하는 금액의 커미션 수입을 더한 후 원가(호텔,차량,입장료 등 제반경비)를 뺀 금액이 됩니다.&cr;&cr;(2) 호텔 위탁운영 및 대행업 &cr;B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 고객의 숙박료 및 부대시설 이용료가 됩니다.&cr;&cr;(3) 부동산투자 (REITs)&cr;기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 취득하고, 취득 부동산의 투자 운용(분양, 임대, 관리, 처분)을 통하여 수익을 창출하게 됩니다.

&cr; 다. 판매전략&cr; &cr;당사는 1989년 해외여행자유화가 시작된 직후 해외여행상품을 기획해 전국의 여행업체에 유통시키는 국내최초의 여행도매업체로 출범했습니다. 기획여행업의 기본적인 경쟁요소인 상품기획능력과 영업연결망, 현지행사주관능력 등을 인정받아 꾸준한 명성을 쌓아온 모두투어는 창립 이후 지금까지 소매업체들과 돈독한 신뢰관계를 유지해 오고 있으며 이것이 가장 큰 자산이라 할 수 있습니다.&cr;&cr;IMF외환위기 이후 공급자위주의 여행상품 판매는 인터넷의 발달과 시장규모확대로 구매자위주의 여행상품 선택으로 전환되었고 브랜드 포지셔닝이 중요한 경쟁우위의 요소로 작용하게 됩니다. 또한 대규모 고객 POOL을 가진 카드사, 온라인 포털 등에서 대 고객서비스차원으로 여행상품을 취급하게 되면서 당사의 전략도 크게 바뀌게 되었습니다. 브랜드마케팅을 적극적으로 구사하고 카드사, 온라인 쇼핑몰과 포털, 대형할인마트 등에 여행상품을 공급하는 등 유통채널 확대를 통해 큰 폭의 성장을 이어가고 있습니다. &cr;&cr;창립 이후 33년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국적 영업망을 두고 지역마다 차별화된 영업전략을 시행 중입니다. 수도권의 경우 브랜드 인지도가 높은 대형여행사들이 이미 많은 고객층을 확보하고 있어 신규고객층을 대상으로 틈새시장을 확보하고 있는 중소여행사들을 위한 상품을 제공하는 영업을 지원하고 있으며 지방의 경우, 90년대에는 지역성이 강한 지방 여행사와의 융화를 목표로 한 밀접한 관계유지와 업무지원 등의 영업전략으로 높은 영업성과를 이룬 바 있습니다.&cr;&cr;2000년대에 접어 들어 당사는 전산 및 온라인 시스템을 강화하여 지방 여행사들도 실시간으로 고객과 상담하고 예약할 수 있는 솔루션을 제공하여 항공권의 예약과 발권, 배송서비스를 일원화 함으로써 지방 여행사들도 신속하게 고객의 요구에 부응할 수 있도록 하였습니다. &cr;&cr;충성도가 높고 거래실적이나 영업능력이 우수한 소매 여행사들을 대상으로 모두투어 전문판매 BP(Best Partner)대리점 자격을 주어 예약관리 시스템을 제공하고 있습니다. 또한 정기적인 교육 제공과 장려금 지원은 물론 공동 프로모션 진행 등 영업력과 실적의 향상을 위한 지원을 아끼지 않고 있습니다. 앞으로도 모두투어 BP 대리점을 더욱 우수하고 안전한 여행 서비스를 제공하는 고객 접점으로 발전시킬 계획입니다.&cr;&cr;모두투어는 제휴 채널 및 대리점 등 온,오프라인 유통망 강화, 고객서비스 향상을 통한 브랜드 가치강화를 통해 고객기반을 견고히 하였으며, 틈새시장 공략을 위한 자회사 투자 등 적극적인 경영전략실행과 영업활동으로 타 여행사 대비 경쟁우위를 유지하고 있습니다. &cr;&cr;내부적으로는 지속적인 업무프로세스 개선과 성과보상체계 정립, 재고관리 시스템 고도화, 경영정보시스템 도입을 위한 기반을 마련하며 빠르게 변화하는 시장환경 속에서 업무 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다.&cr;&cr;

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&cr;

5. 위험관리 및 파생거래

&cr; 가. 자본위험 관리 &cr; 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.&cr;

보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
차입금 :
단기차입금	-	400,000
유동성장기차입금	47,423,982	1,820,557
장기차입금	14,875,084	60,478,564
유동성사채	17,156,492	16,500,517
리스부채	52,354,727	54,619,764
차감:
현금및현금성자산	23,347,170	13,162,239
장·단기금융상품	54,476,905	77,198,327
순부채	53,986,210	43,458,836
자본총계	76,901,363	80,700,324
순부채 대 자본비율	70%	54%

&cr; 나. 환위험 관리

연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 외화각1단위)

구 분	당반기말		전기말
	자 산	부 채	자 산	부 채
USD	1,179,614	15,202,743	1,027,513	15,200,000
CNH	3,640,602	-	5,033,695	-
JPY	94,433,325	-	100,761,327	-
CHF	6,797	-	6,797	-
EUR	152,026	-	143,647	-
AUD	19,099	-	19,099	-
CAD	26	-	26	-
HKD	2,944,931	-	3,776,655	-
NZD	37	-	37	-
GBP	2	-	2	-
SGD	2,603	-	2,602	-
IDR	1,064,399,898	-	661,594,491	-
TWD	95,600	-	95,600	-
VND	289,366,609	-	425,291,358	-
THB	1,605,134	-	-	-

&cr; 연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 반기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전기
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	(1,235,999)	1,235,999	(1,202,734)	1,202,734
CNH	49,649	(49,649)	65,554	(65,554)
JPY	75,287	(75,287)	82,859	(82,859)
CHF	651	(651)	654	(654)
EUR	15,942	(15,942)	14,994	(14,994)
AUD	1,264	(1,264)	1,246	(1,246)
CAD	2	(2)	2	(2)
HKD	33,433	(33,433)	41,344	(41,344)
NZD	2	(2)	2	(2)
GBP	-	-	-	-
SGD	171	(171)	167	(167)
IDR	6,476	(6,476)	3,994	(3,994)
TWD	302	(302)	289	(289)
VND	1,108	(1,108)	1,562	(1,562)
THB	4,407	(4,407)	-	-
합계	(1,047,305)	1,047,305	(990,067)	990,067

&cr;상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

&cr; 다. 유동성위험 관리&cr; 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 5년	5년 초과	합 계
매입채무및기타채무	13,195,512	-	-	-	13,195,512
여행수탁금	16,049	-	-	-	16,049
차입금	47,423,982	5,722,806	9,152,278	-	62,299,066
금융보증부채	1,636	-	-	-	1,636
리스부채	3,718,716	2,584,171	6,906,530	39,145,310	52,354,727
파생상품부채	173,669	-	-	-	173,669
유동성사채	17,156,492	-	-	-	17,156,492
통화스왑부채	53,458	-	-	-	53,458
기타금융부채	1,494,800	50,000	30,000	-	1,574,800
금융부채 계	83,234,314	8,356,977	16,088,808	39,145,310	146,825,409

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 5년	5년 초과	합계
매입채무및기타채무	19,885,117	-	-	-	19,885,117
여행수탁금	917,789	-	-	-	917,789
차입금	2,220,558	50,662,779	9,815,784	-	62,699,121
리스부채	4,032,791	3,315,109	6,896,015	40,375,849	54,619,764
파생상품부채	-	330,376	-	-	330,376
유동성사채	16,500,517	-	-	-	16,500,517
통화스왑부채	802,418	-	-	-	802,418
기타금융부채	1,717,800	153,000	103,400	-	1,974,200
금융부채 계	46,076,990	54,461,264	16,815,199	40,375,849	157,729,302

&cr; &cr; 라. 신용위험 관리&cr; 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr;일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.&cr;&cr;연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;&cr;1) 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
현금및현금성자산	23,347,170	13,162,239
단기금융상품	51,122,034	64,754,602
매출채권및기타채권	8,180,254	4,848,162
리스채권	717,482	406,437
장기금융상품	3,354,870	12,443,725
장기성매출채권및기타채권	2,138,068	2,965,118
당기손익-공정가치 금융자산	8,883,715	8,834,250
장기리스채권	-	55,560
합 계	97,743,593	107,470,093

2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. &cr;

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	746,500	32,429	165,268	173,380	2,056,682	3,174,259
미수금	156,788	1,913,248	18,874	1,509,251	8,978	1,467,193	5,074,332
미수수익	768,803	156,805	39,189	56,685	76,506	279,223	1,377,211
단기대여금	8,217,978	-	-	-	-	3,380,000	11,597,978
리스채권	717,482	-	-	-	-	-	717,482
보증금	3,229,916	-	-	-	-	-	3,229,916
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기대여금	257,400	-	-	-	-	-	257,400
합 계	13,361,893	2,816,553	90,492	1,731,204	258,864	7,183,098	25,442,104

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	505,817	212,278	137,542	11,773	1,117,073	1,984,483
미수금	165,932	2,248,586	256,338	74,876	701,640	1,893,399	5,340,771
미수수익	597,806	41,144	41,047	40,028	38,338	-	758,363
단기대여금	666,175	127,691	-	-	-	3,380,000	4,173,866
리스채권	406,437	-	-	-	-	-	406,437
보증금	4,206,142	-	-	-	-	-	4,206,142
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기미수금	-	-	-	-	-	2,312,853	2,312,853
장기대여금	255,420	-	-	-	-	376,000	631,420
장기리스채권	55,560	-	-	-	-	-	55,560
합 계	6,366,998	2,923,238	509,663	252,446	751,751	9,079,325	19,883,421

&cr; 마. 이자율위험 관 리&cr; 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험관리정책에 반영하고 있습니다.&cr;

1) 보고기간종료일 현재 이자율변동에 노출되어있는 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
단기차입금	-	400,000
유동성장기부채	47,423,982	1,820,557
장기차입금	14,875,084	60,478,564
유동성사채	17,156,492	16,500,517
리스부채	52,354,727	54,619,764
합 계	131,810,285	133,819,402

&cr; 2) 이자율 민감도 분석&cr;당반기 및 전반기 중 차입금과 관련하여 이자율 1% POINT 변동시 반기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
순이익 증가(감소)	(514,060)	514,060	(539,649)	539,649

&cr;

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동

당사는 효율적인 영업네트워크 구축을 위하여 당사의 ERP와 연동된 여행소매업체에게 예약관리 프로그램인 CS방식의 모두CRS와 현지파트너와의 원활한 자원공급과 고객의 니즈의 전달을 위한 네트워킹 프로그램인 여행플래너, 실시간 부킹엔진 등 온라인 영업을 지원하기 위한 다양한 시스템을 개발하였으며 계속적인 기능의 향상을 위해 지속적인 연구 및 개발활동을 진행하고 있습니다.

소속본부	IT본부
부서	상품서비스개발부	인프라서비스개발부
인원(명)	15	9
주요업무	개별여행 단품 / 영업관련 웹서비스 개발 및 운영	ERP개발 및 IT인프라, 웹서비스 개발 운영

&cr;

7. 기타 참고사항

가. 여행알선 서비스 부문&cr; -(주)모두투어네트워크, (주)모두투어인터내셔널, (주)크루즈인터내셔널, MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA&cr;&cr; [업계의 현황]&cr; 국경을 초월한 지구촌 시대의 도래와 인적·물적 자원의 원활한 이동을 목적으로 한 교통수단의 발달은 여행사업의 재료가 되는 여행목적지를 지속적으로 양산해 내었습니다. 또한 질적으로 보다 나은 삶을 영위하고자 하는 현대인들은 유연해진 여가시간을 적극 활용하여 자국뿐만 아니라 보다 넓은 세계로 이동하여 역사적 유적지 등의 다양한 문화를 체험하고 접촉함으로써 여행을 통해 자기 만족과 자아실현의 욕구를 충족하고자 합니다. 이에 따라 여행산업은 지속적으로 성장하였으며, 산업 내 여행업은 등록조건에 따라 아래와 같이 종합여행업, 국내외여행업 , 국내여행업으로 분류됩니다. &cr;&cr; [여행업의 분류 및 등록조건]

구 분	내 용	자본금요건	등록
종합여행업	국내외를 여행하는 내국인 및 외국인을 대상으로 하는 여행업&cr;(사증(査證)을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	5천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내외여행업	국내외를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업&cr;(사증을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	3천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내여행업	국내를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업	1천5백만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장

출처: 관광진흥법 시행령 (개정 2021.3.23)&cr;

[시장의 특성]

(1) 노동 집약성

여행업은 업무적인 노하우와 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며 서비스를 중심으로 무형의 상품을 판매하는 산업입니다. &cr;

(2) 동시성과 계절성

소비자가상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며, 우리나라의 계절특성상 4계절의 시기에 따라 소비패턴이 달라지는 계절성을 가지고 있습니다.

&cr;(3) 상품의 유사성

여행상품은 별도의 특허나 저작권 등을 구비하여 보호되는 상품이 아니기 때문에 모방이나 유사상품의 생산이 쉽게 이루어지고 있습니다. 따라서 학습효과에 따른 비용절감과 규모의 경제를 통한 원가우위가 차별화 요인이 되고 있습니다.&cr;

(4) 민감성

상품의 소비성향 역시 지진이나 쓰나미와 같은 자연재해, 사스와 신종인플루엔자 등의 전염병 그리고 환율, 유가문제, 테러, 전쟁 등 외부환경의 정치, 경제, 사회, 문화 전반의 문제들에 민감한 반응을 보이는 산업입니다.&cr;

[산업의 성장성]

세계관광기구(UNWTO)의 발표에 따르면 “코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)”로 인해 2020년 전세계 여행자 수는 전년대비 -74% 감소한 약 3억 8천만명으로 감소하였습니다. 대다수의 전문가 패널의 조사 결과 세계여행시장은 2023년까지 차차 회복될 것으로 예상하고 있습니다.

한국의 해외여행시장의 경우 총 출국자수(승무원포함)는 2010년부터 2019년까지 연평균(CAGR) 약 10%의 성장을 했지만 코로나19로 인해 2020년은 직전연도에 비해 약 -85% 감소하였습니다. 하지만 세계여행시장 회복 전망과 유사한 흐름으로 한국의 해외여행시장도 회복을 할 것으로 예상합니다.&cr;&cr;1988년 이후 여행업계의 1차 성장기를 가져왔던 요인이 해외여행 전면 자유화였다면, 현재는 주5일제 확대시행, 가처분소득증가, 인구고령화, 원화강세, 항공좌석공급의 증대가 내국인 출국자의 증가 요인이라 판단됩니다. 그러나 2008년과 2009년과 같은 글로벌 경기침체나 2014년 세월호 참사 또는 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 전염성 질병의 발생 등으로 인한 여행지역의 피해는 해외여행 소비심리에 악영향을 미칠 수 있습니다. 그 밖에도 세계 각지에서 발생하고 있는 테러 위협 등 전세계적인 불안정한 정치상황과 같은 직접적인 요인과 선거나, 스포츠 이벤트와 같은 간접적 요인들도 여행수요에 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr;다만, 2010년 국민 총출국자 수가 2년간 침체되었던 여행수요의 급격한 증가로 전년 대비 31.6%의 성장률을 나타내며 크게 회복되었듯이 여행수요는 여행심리를 위축시키는 부정적인 위험요인들이 제거가 되면 강한 반등을 보이는 특징을 가지고 있습니다.

이와 더불어 주5일 근무 및 수업시행, 항공자유화 협정 및 상호무비자 협정 확대, 인천국제공항 활주로 추가 건설에 따른 항공공급의 확대 가능성, 베이비부머로 대표되는 은퇴세대의 여행시장 유입, 일과 삶의 균형을 중시하는 성향 확산, 여행 경험의 축적으로 인한 해외여행의 일상 소비재화 등 해외여행시장의 지속적 성장을 가져올 수 있는 여러 여건들이 코로나19로 인해 지연될 수는 있으나 그 방향성이 바뀌는 것은 아니라고 보고 있습니다. 따라서 코로나19가 전 세계 여행시장에 미치는 영향이 줄어든다면 해외여행시장은 성장을 다시 지속할 수 있을 것으로 예상하며 이러한 점들을 근거로 한국의 해외여행산업의 성장성을 긍정적으로 판단하고 있습니다.

&cr; [경쟁상황]&cr; 한국관광공사와 한국일반여행업협회(KATA) 통계에 따르면 2006년 반기를 기준으로 중소기업 규모 이상인 상위 30개 여행사의 실적이 전체 관광목적 출국자수 대비 약 52%대의 점유율을 보였습니다. 우리나라보다 해외여행 개방조치가 25년 앞선 일본의 경우 2001년 기준으로 1,2,3종 여행사의 숫자가 1만 1천여 개였으며, 그 중 우리나라의 일반여행업 여행사와 같은 1종 여행사가 800여 개에 불과하였으나, 1종 여행사의 일본시장 점유율은 80% 이상으로 점점 대형화되면서 여행시장에서 차지하는 비중도 높아짐을 알 수 있습니다. 더군다나, JTB, 긴키니혼투어리스트 등 상위 5개 여행사가 1종 여행사 시장점유율의 80% 이상을 점유하는 것으로 나타나고 있습니다. &cr;&cr;국내 여행업계는 여행사를 통해 해외여행(KATA회원사 2007년, 2008년 실적기준)을 하는 여행자의 약 40%를 점유하고 있는 도매업(Wholesaler), 약 60%를 점유하고 있는 소매업(Retailer)으로 나뉩니다. 그러나 2007년 6월에 소매여행사 레드캡투어가 도매여행업 3위업체인 OK투어의 지분(40%)을 확보하며, 2004년 OK투어를 인수했던 하나투어로부터 경영권을 인수받게 됩니다. 소매여행사가 도매여행사를 인수하고, 도매여행사인 하나투어가 자회사 '하나투어리스트'를 통해 직판(소매)영업을 하고 있으며, 소매업체 1위인 롯데관광개발 (2010년 말 기준) 역시 협력업체를 통해 도매시장에 진출함으로써 업계는 도/소매간 구분이 모호해지며 무한 경쟁에 돌입하게 되었습니다. &cr;&cr;하지만 2010년을 기점으로 모두투어와 하나투어 같은 대형 홀세일 패키지 여행사의 비중이 점차로 커지는 점으로 미루어 볼 때 여행업계도 규모의 경제가 실현되고 있다 할 수 있습니다. 또한 2010년 초반 업계 선두 그룹에 속해 있던 롯데관광개발이 법정관리에 놓였다 회생하는 등의 모습을 미루어 볼 때 업계 내 홀세일 여행사로의 쏠림 현상은 가속화 될 것으로 보입니다.&cr;&cr;대한항공은 2010년 1월부터 항공권 발권대행수수료 자율화 정책을 시행하고 있습니다. 또한 아시아나 항공도 2011년 4월부터 같은 정책을 시행하고 있습니다. 이는 항공권 판매대행 수수료를 주 수입원으로 하고 있는 중소규모의 여행사 및 상용 항공권 판매 여행사의 수익성에 영향을 미쳤습니다. 더불어 2008년과 같은 원유가격의 상승과 그로 인한 유류할증료 증가, 원화 약세, 실질소득감소 그리고 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 각종 질병의 발생과 같은 악재가 지속될 경우 해외여행의 수요 위축이 곧 경영악화로 이어져 일반여행업체의 도산으로 인한 시장의 구조재편이 가속화 될 수 있습니다. 2018년에는 FIT 전문 여행사인 탑항공 외에 패키지 전문 여행사(e온누리여행사, 더좋은여행사 등) 들이 도산하여 시장구조재편이 되었습니다. &cr;&cr; 2020년에는 코로나19로 인한 한국의 해외여행시장이 급격하게 위축되었습니다. 이로 인해 여행사와 항공사 등 여행시장의 모든 사업자들이 큰 어려움을 겪었습니다. 각 사의 재무상황의 차이로 인하여 코로나19 상황의 종식 전까지 회사를 유지할 수 있는 기업의 수는 지속적으로 줄어들 것으로 예상합니다. 이는 향후 여행시장의 경쟁을 완화시키고 생존자에게 유리한 시장환경이 조성되는 요인이 될 것으로 기대됩니다.&cr;

(1) 시장점유율

2006년 7월 이후로 출국목적 별 내국인출국자가 집계되지 않은 이유로 관광목적출국자 대비 당사의 기획여행판매인원수로 계산하는 시장점유율은 구할 수 없습니다. 그리하여 아웃바운드 여행업의 시장 점유율은 인원 기준으로 구분하고 총출국 인원 대비(승무원제외) 회사의 해외 총 송객인원(기획여행상품+항공권 판매인원)으로 점유율을 산정하였습니다.

(단위: 천 명)

년도	2021년 상반기		2020년		2019년		2018년		2017년
구분	총&cr;출국자수	모두투어&cr;출국자수	총&cr;출국자수	모두투어&cr;출국자수	총&cr;출국자수	모두투어&cr;출국자수	총&cr;출국자수	모두투어&cr;출국자수	총&cr;출국자수	모두투어&cr;출국자수
인원	252	4	3,689	430	26,920	2,889	26,928	2,761	24,837	2,733
점유율	1.5%		11.7%		10.7%		10.3%		11.0%

[자료: 한국관광공사(KNTO), 당사통계, 총출국자는 승무원 제외]&cr;&cr; 나. 호텔 위탁 운영 및 대행 서비스 부문&cr; -(주)모두스테이, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY &cr;&cr; [업계의 현황]

2006년 이후 세계 호텔산업의 규모는 지속적으로 확대되는 추세를 보이며, 특히 2009년 큰폭으로 성장하였습니다. 세계관광기구(UNWTO)의 자료에 의하면 2009년 기준 세계 호텔수는 757,023개, 객실수는 20,003,698개에 이릅니다. 이 기간에는 외환위기 및 자연재해가 유난히 많았음에도 이런 성장을 보인 것은 놀랍다 할 수있으며, 향후로도 호텔 산업은 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 국내 호텔사업 또한 세계 시장과 같은 성장세를 보였으며, 급속도로 늘어난 중국인 인바운드 수요로 인해 일부지역에는 호텔 부족현상까지 빚어 질 정도로 향후 성장 가능성이 매우 높은 산업이라 할 수 있습니다. 하지만 2020년 코로나19의 전세계적 확산으로 인해 한국은 물론 전세계 호텔시장이 부진한 상황입니다. 그러나, 여행수요는 강한 회복력을 가지고 있어 코로나19 종식 이후 한국 호텔산업을 비롯, 전세계 호텔시장은 성장국면에 들어갈 것으로 예상합니다.

[참고: 세계관광기구, 문화체육관광부]

&cr; [시장의 특성]

호텔시장도 기본적으로 여행시장과 비슷한 특징을 가지고 있습니다. 천재 지변과 경제상황에 크게 반응한다는 것이 그러하며, 성비수기가 뚜렸하다는 점 또한 비슷한 모습입니다. 시장의 트랜드는 지역과 시기에 따라 다르지만 최근 호텔시장은 중고가의 고급호텔 위주로의 성장에서 세계경제위기의 영향으로 중저가 호텔 시장이 눈에 띄게 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 아울러 고급호텔과 중저가 호텔간의 양극화 현상도 심화되고 있다는 것이 특징적인 모습입니다. 또한 무인 자동화 시스템 도입, 지속가능한 친환경 호텔의 성장 등의 등장으로 그 형태도 점점 다양해져 고객들의 선택의 폭을 넓게 하고 있는 모습입니다. 여행지에서만 호텔을 숙박하는 것이 아닌 이른바 '호캉스'를 위해 호텔을 찾는 고객도 늘어나는 등 고객의 취향은 더욱더 다양해지고 있습니다.

[산업의 성장성]

현재 한국의 외래관광객 증가율은 최근 5년간 평균 약 6%를 기록 하고 있으며, 중국인 관광객은 최근 5년간 5%의 성장률을 기록하고 있습니다. 2019년 말 기준 총 입국자는 약 1,750만명 이며 이는 국민 출국자(승무원 제외)의 약 65%에 해당하는 규모 입니다. 이런 성장은 장기적 관점에서 국가간 항공시장의 개방이 확대 되면서 지속 될 것으로 보이며, 아울러 대체공휴일의 확대, 근로시간 단축 등의 정책에 따른 내국민의 국내여행 활성화 및 수요 증가로 시장성장에 대한 전망을 밝게 합니다. 2020년 코로나19의 전세계적 유행으로 인해 전세계 호텔산업이 고전하고 있지만 코로나19가 영구히 산업의 성장성을 손상시킬 것으로 전망되지는 않습니다. 코로나19의 종식 이후 고객의 안전 및 위생 등에 대한 요구 수준은 높아지겠지만, 산업 전체적으로 고객의 수준을 맞추어 낸다면 산업의 성장성은 상술한 요소들로 인해 성장을 지속할 것으로 전망합니다.

[경쟁상황]

한국문화관광연구원 자료에 따르면 국내 숙박시설 인프라는 다른 나라에 비해 부족한 실정입니다. 관련 업계 종사자들은 숙박시설 부족으로 외국인 관광객 모집에 어려움을 호소 하기도 합니다. 하지만 2011년 이후 서울지역에서 사업계획을 승인 받은 호텔만 169개 25,213실에 이르고 이중 건설중인 호텔이 110개에 이른 다는 사실은 향후 호텔 공급과잉을 초래할 수 있다는 불안 요소로 작용 하기도 합니다. 아울러 외국계 체인 호텔의 활발한 진입은 향후 시장경쟁을 가속화 시킬 수 있는 요인으로 보입니다. 또한, 코로나19로 인해 경영이 어려워진 중소규모 호텔이 늘어남에 따라 M&A 혹은 건물의 용도변경 등을 통해 구조 재편이 일어날 것으로 예상합니다.

&cr; 다. 부동산투자 부문&cr; -(주)모두투어자기관리부동산투자회사&cr;&cr; [업계의 현황]&cr; 부동산투자회사(REITs : Real Estate Investment Trusts)는 부동산투자회사법에 따라 설립된 회사로서, 다수의 투자자로부터 자금을 모아 총 자산의 70% 이상을 부동산에 투자운영하여 배당가능이익의 90% 이상을 배당하여 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 상법상의 주식회사입니다.&cr; 또한, 부동산투자회사는 회사형태, 상근임직원 여부 및 존속기한 등에 따라 자기관리/위탁관리/기업구조조정부동산투자회사로 구분됩니다.&cr;

<국내 리츠 현황>

구분	리츠 수(개)	자산총계(조원)	자산기준비율(%)
CR리츠	22	3.2	4.61
위탁관리리츠	273	64.7	94.67
자기관리리츠	4	0.5	0.72
계	299	68.4	100.00
상장리츠	13	7.4	10.75

[자료: 2021년 6월 말 기준, 리츠정보시스템]

&cr; [산업의 성장성]&cr; 부동산투자회사 시장규모는 지속적으로 성장하고 있습니다. 부동산투자회사 제도가 도입된 이후, 2002년 자산규모 5,584억원을 시작으로 2012년도에 9.5조원까지 성장하였으며, 2015년 약 18조원 규모를 넘어 2016년 25조원, 2017년 34.2조원, 2018년 43.2조원, 2019년 51.2조원, 2020년 61.3조원 , 2021년 6월 현재 68.4조원 규모로 성장하였습니다. 부동산 간접투자 활성화를 위해 정부는 리츠 육성의지를 나타내고 있으며, 이에 따른 리츠시장 확대가 예상됩니다&cr;&cr; [시장의 특성]&cr; 투자자산 유형별 현황을 살펴보면, 2015년까지 오피스가 50% 이상을 차지하며 포트폴리오를 구성하고 있었으나 최근 리테일 및 주택을 중심으로 공장, 호텔, 복합쇼핑몰 등 투자물건이 점차 다양화 되고 있습니다.&cr;

<투자자산 유형별 현황>

구분	리츠 수(개)	자산총계(조원)	자산기준 비율(%)
오피스	66	15.4	22.57
리테일	37	8.8	12.93
주택	148	38.6	56.43
물류	26	2.9	4.28
호텔	6	0.7	1.02
복합형	16	2	2.77
계	299	68.4	100.00%

[자료: 2021년 6월 말 기준, 리츠정보시스템]&cr;

라. 조직도&cr; * 보고기준일 현재 지배회사인 모두투어네트워크의 조직도는 아래와 같습니다

2021.06.30 기준 조직도.jpg 2021.06.30 기준 조직도

&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결 요약 재무상태표

(단위 : 원)

과 목	제33기 반기	제32기	제31기
Ⅰ. 유동자산	86,182,119,160	86,578,938,034	203,684,839,620
(1) 당좌자산	84,522,259,549	85,141,715,167	193,842,260,044
(2) 재고자산	1,659,859,611	1,437,222,867	9,842,579,576
Ⅱ. 비유동자산	155,880,002,366	170,062,067,542	216,940,163,321
(1) 투자자산	16,282,210,535	27,820,312,198	25,631,739,787
(2) 유형자산	132,966,522,503	136,066,649,735	183,267,939,925
(3) 무형자산	94,719,513	338,733,910	627,363,816
(4) 기타비유동자산	6,536,549,815	5,836,371,699	7,413,119,793
자 산 총 계	242,062,121,526	256,641,005,576	420,625,002,941
Ⅰ. 유동부채	97,880,552,426	60,584,988,244	139,360,780,510
Ⅱ. 비유동부채	67,280,205,900	115,355,693,510	128,740,182,544
부 채 총 계	165,160,758,326	175,940,681,754	268,100,963,054
지배기업소유지분	45,934,056,635	52,490,932,184	124,108,195,791
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	28,981,208,047	28,981,208,047	28,981,208,047
Ⅲ. 자본조정	(33,394,758,020)	(33,394,758,020)	(29,781,349,580)
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	131,834,934	118,088,422	(107,311,334)
Ⅴ. 이익잉여금	40,765,771,674	47,336,393,735	115,565,648,658
비지배지분	30,967,306,565	28,209,391,638	28,415,844,096
자 본 총 계	76,901,363,200	80,700,323,822	152,524,039,887
부 채 와 자 본 총 계	242,062,121,526	256,641,005,576	420,625,002,941

&cr;&cr; 나. 연결 요약 손익계산서

(단위 : 원)

과 목	제33기 반기	제32기	제31기
매출액	5,505,920,495	54,771,072,739	297,168,691,342
영업이익	(10,508,978,042)	(21,199,919,476)	3,198,026,414
당기순이익	(5,661,688,670)	(64,710,821,162)	2,270,532,754
지배기업 소유주지분	(5,891,600,061)	(64,525,920,999)	1,788,143,790
비지배지분	229,911,391	(184,900,163)	482,388,964
기본주및희석주당순이익	(339)	(3,703)	101
연결회사 수	8	9	9

&cr;&cr; 다. 요약 재무상태표

(단위 : 원)

과 목	제33기 반기	제32기	제31기
Ⅰ. 유동자산	87,332,091,609	90,895,830,936	188,836,393,730
(1) 당좌자산	85,889,312,591	89,657,719,445	179,692,366,784
(2) 재고자산	1,442,779,018	1,238,111,491	9,144,026,946
Ⅱ. 비유동자산	46,780,494,763	56,777,417,180	73,766,618,355
(1) 투자자산	36,237,543,249	45,445,003,521	47,960,438,678
(2) 유형자산	1,624,518,821	3,289,208,292	3,589,628,389
(3) 무형자산	53,617,219	77,449,726	135,790,643
(4) 기타비유동자산	8,864,815,474	7,965,755,641	22,080,760,645
자 산 총 계	134,112,586,372	147,673,248,116	262,603,012,085
Ⅰ. 유동부채	32,005,301,845	34,650,876,042	119,349,561,128
Ⅱ. 비유동부채	47,528,645,201	48,727,369,281	6,976,976,912
부 채 총 계	79,533,947,046	83,378,245,323	126,326,538,040
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	29,668,308,616	29,668,308,616	29,668,308,616
Ⅲ. 자본조정	(33,394,758,020)	(33,394,758,020)	(29,781,349,580)
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	(123,199,677)	(123,199,677)	(123,199,677)
Ⅴ. 이익잉여금	48,978,288,407	58,694,651,874	127,062,714,686
자 본 총 계	54,578,639,326	64,295,002,793	136,276,474,045
부 채 와 자 본 총 계	134,112,586,372	147,673,248,116	262,603,012,085
종속 관계 공동기업 투자주식의&cr;평가방법	원가법	원가법	원가법

&cr;&cr; 라. 요약 손익계산서

(단위 : 원)

과 목	제33기 반기	제32기	제31기
매출액	1,509,505,165	42,691,971,055	242,318,994,156
영업이익	(7,834,182,367)	(11,235,120,095)	5,348,421,559
당기순이익	(9,716,363,467)	(65,425,233,808)	4,111,073,682
기본주당순이익	(560)	(3,754)	231

&cr; &cr;&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 반기보고서_33_00456218_(주)모두투어네트워크.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 33 기 반기말 2021.06.30 현재

제 32 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 33 기 반기말	제 32 기말
자산
I.유동자산	86,182,119,160	86,578,938,034
현금및현금성자산 (주3,4,5,6,17)	23,347,169,944	13,162,239,247
단기금융상품 (주3,4,6,17)	51,122,034,260	64,754,601,521
매출채권및기타채권 (주3,4,7,35)	8,180,254,379	4,848,161,750
리스채권 (주3,4,15)	717,482,089	406,437,413
재고자산 (주8)	1,659,859,611	1,437,222,867
당기법인세자산	147,719,899	425,198,582
기타유동자산 (주9)	1,007,598,978	1,545,076,654
II.비유동자산	155,880,002,366	170,062,067,542
장기금융상품 (주3,4,6,17)	3,354,870,473	12,443,725,000
장기성매출채권및기타채권 (주3,4,7,35)	2,138,067,596	2,965,118,332
기타포괄손익-공정가치 금융자산 (주4,10)	3,000,000,000	3,000,000,000
당기손익-공정가치금융자산 (주3,4,11)	8,883,715,000	8,834,250,000
관계기업투자 (주12)	1,043,625,062	1,093,709,008
유형자산 (주13,15,17)	132,966,522,503	136,066,649,735
투자부동산 (주14)		2,448,628,190
영업권 이외의 무형자산 (주16)	94,719,513	338,733,910
장기리스채권 (주3,4,15)		55,560,476
기타비유동자산 (주9)	40,454,727	44,843,414
이연법인세자산	4,358,027,492	2,770,849,477
자산총계	242,062,121,526	256,641,005,576
부채
I.유동부채	97,880,552,426	60,584,988,244
매입채무 및 기타채무 (주3,4,18,35)	13,195,512,493	19,885,117,216
여행수탁금 (주3,4)	16,049,447	917,789,381
선수금	6,146,637,982	6,211,570,425
단기차입금 (주3,4,21)		400,000,000
유동성장기차입금 (주3,4,21)	47,423,981,629	1,820,557,214
유동성사채 (주3,4,22)	17,156,492,297	16,500,516,575
통화스왑부채 (주3,4,20)	53,458,287	802,417,506
파생상품부채 (주3,4,20)	173,669,064
금융보증부채 (주3,4)	1,635,985
기타유동금융부채 (주3,4,24)	1,494,800,005	1,717,800,005
당기법인세부채	406,041,478	24,495,773
리스부채 (주3,4,15)	3,718,716,198	4,032,790,584
충당부채 (주25)	294,647,851	295,524,147
기타유동부채 (주19)	7,798,909,710	7,976,409,418
II.비유동부채	67,280,205,900	115,355,693,510
장기차입금 (주3,4,21)	14,875,084,424	60,478,563,874
파생상품부채 (주4,20)		330,375,989
기타비유동금융부채 (주3,4,24)	80,000,000	256,400,000
장기리스부채 (주3,4,15)	48,636,010,953	50,586,973,057
확정급여부채 (주23)	2,789,389,770	2,856,911,670
장기종업원급여부채 (주23)	871,242,738	818,450,200
충당부채 (주25)	28,478,015	28,018,720
부채총계	165,160,758,326	175,940,681,754
자본
지배기업 소유주지분	45,934,056,635	52,490,932,184
I.자본금 (주26)	9,450,000,000	9,450,000,000
II.주식발행초과금 (주26)	24,591,404,578	24,591,404,578
III.자기주식 (주26)	(33,394,758,020)	(33,394,758,020)
IV.이익잉여금 (주26)	40,765,771,674	47,336,393,735
V.기타자본항목 (주26)	4,521,638,403	4,507,891,891
비지배지분	30,967,306,565	28,209,391,638
자본총계 (주3)	76,901,363,200	80,700,323,822
자본과부채총계	242,062,121,526	256,641,005,576

연결 포괄손익계산서

제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 33 기 반기		제 32 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
I.매출액 (주27,35,38)	3,070,345,606	5,505,920,495	3,038,162,141	47,284,468,418
II.매출원가 (주28,29,35)	1,537,287,915	2,975,535,272	1,834,048,910	11,220,247,689
III.매출총이익	1,533,057,691	2,530,385,223	1,204,113,231	36,064,220,729
IV.판매비와관리비 (주29,35)	7,783,471,465	13,039,363,265	10,547,287,430	46,852,925,193
종업원급여비용 (주23)	4,204,764,790	5,999,926,648	6,497,611,260	21,856,961,954
감가상각비와기타상각비	1,163,570,578	2,464,856,979	1,635,679,482	3,332,723,400
지급수수료	1,108,976,185	2,161,346,129	1,078,379,251	13,534,551,073
기타판매비와관리비	1,306,159,912	2,413,233,509	1,335,617,437	8,128,688,766
V.영업이익(손실) (주38)	(6,250,413,774)	(10,508,978,042)	(9,343,174,199)	(10,788,704,464)
VI.기타손익 및 금융손익	(723,539,638)	(389,728,395)	(7,036,424,271)	(5,631,130,949)
기타수익 (주4,30)	627,612,320	2,151,798,895	828,499,082	3,815,780,066
기타비용 (주4,30)	556,690,984	1,797,611,538	6,900,568,697	8,827,376,399
금융수익 (주4,31,35)	185,341,231	1,218,446,593	53,541,152	1,416,017,967
금융비용 (주4,31)	979,802,205	1,962,362,345	1,017,895,808	2,035,552,583
VII.종속기업및관계기업손익 (주12,32)	4,053,519,582	4,032,575,266	(1,267,341,049)	(1,335,083,082)
VIII.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,920,433,830)	(6,866,131,171)	(17,646,939,519)	(17,754,918,495)
IX.법인세비용(수익) (주33)	112,136,174	(1,204,442,501)	(1,360,477,360)	(233,158,486)
X.계속영업이익(손실) (주38)	(3,032,570,004)	(5,661,688,670)	(16,286,462,159)	(17,521,760,009)
XI.반기순이익(손실)	(3,032,570,004)	(5,661,688,670)	(16,286,462,159)	(17,521,760,009)
XII.반기순이익의 귀속
지배기업소유주지분	(3,135,649,887)	(5,891,600,061)	(16,407,192,886)	(17,331,862,751)
비지배지분	103,079,883	229,911,391	120,730,727	(189,897,258)
XIII.기타포괄손익	108,934,875	134,137,575	199,505,252	(180,557,316)
당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익
지분법자본변동	8,463,073	48,052,148	(5,328,383)	3,435,038
통화스왑평가손익	44,751,865	86,236,191	112,495,564	(82,180,380)
이자율스왑평가손익	51,566,558	122,231,401	108,309,138	(171,068,903)
해외사업환산손익	4,153,379	(122,382,165)	(15,971,067)	69,256,929
XIV.총포괄손익	(2,923,635,129)	(5,527,551,095)	(16,086,956,907)	(17,702,317,325)
XV.총포괄이익의 귀속
지배기업소유주지분	(3,083,059,403)	(5,877,853,549)	(16,336,733,635)	(17,367,286,253)
비지배지분	159,424,274	350,302,454	249,776,728	(335,031,072)
XVI.지배기업 소유주지분에 대한 주당이익
기본주및희석주당순이익 (단위 : 원) (주34)	(181)	(339)	(939)	(991)
계속영업기본주및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(339)	(939)	(991)

연결 자본변동표

제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업소유주지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	지배기업소유주지분 합계
2020.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(29,781,349,580)	115,565,648,658	4,282,492,135	124,108,195,791	28,415,844,096	152,524,039,887
연결실체변동
연차배당				(2,882,714,040)		(2,882,714,040)		(2,882,714,040)
해외사업환산손익					67,918,308	67,918,308	1,338,621	69,256,929
자기주식취득			(3,613,408,440)			(3,613,408,440)		(3,613,408,440)
지분법자본변동					3,435,038	3,435,038		3,435,038
통화스왑평가손익					(34,649,504)	(34,649,504)	(47,530,876)	(82,180,380)
이자율스왑평가손익					(72,127,344)	(72,127,344)	(98,941,559)	(171,068,903)
반기순이익(손실)				(17,331,862,751)		(17,331,862,751)	(189,897,258)	(17,521,760,009)
2020.06.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	95,351,071,867	4,247,068,633	100,244,787,058	28,080,813,024	128,325,600,082
2021.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	47,336,393,735	4,507,891,891	52,490,932,184	28,209,391,638	80,700,323,822
연결실체변동							2,407,612,473	2,407,612,473
연차배당				(679,022,000)		(679,022,000)		(679,022,000)
해외사업환산손익					(122,201,294)	(122,201,294)	(180,871)	(122,382,165)
자기주식취득
지분법자본변동					48,052,148	48,052,148		48,052,148
통화스왑평가손익					36,359,545	36,359,545	49,876,646	86,236,191
이자율스왑평가손익					51,536,113	51,536,113	70,695,288	122,231,401
반기순이익(손실)				(5,891,600,061)		(5,891,600,061)	229,911,391	(5,661,688,670)
2021.06.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	40,765,771,674	4,521,638,403	45,934,056,635	30,967,306,565	76,901,363,200

연결 현금흐름표

제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 33 기 반기	제 32 기 반기
I.영업활동현금흐름	(10,969,514,102)	(69,437,660,878)
1.영업에서창출된현금	(9,947,270,860)	(66,080,788,174)
가.반기순이익(손실)	(5,661,688,670)	(17,521,760,009)
나.가감	(853,686,429)	14,401,042,552
퇴직급여 (주23)	98,080,100	50,293,589
복리후생비 (주23)	52,792,538	48,048,503
대손상각비	505,244,260	906,613,140
대손충당금환입	(158,754,623)	(194,458,510)
기타의 대손상각비	306,520,328	77,315,182
지분법손실 (주12)	105,360,075	1,339,223,082
외화환산이익	(648,969,361)	(1,123,993,056)
외화환산손실	759,089,703	1,269,690,256
통화스왑평가이익 (주20)	(638,400,000)	(629,280,000)
감가상각비	1,760,148,846	1,967,873,990
사용권자산상각비	1,135,738,189	2,871,422,318
투자부동산상각비		32,920,005
무형자산상각비	35,369,036	140,023,796
유형자산처분이익		(47,547,226)
유형자산처분손실		7,884,382
유형자산폐기손실	2,083,288
유형자산손상차손		7,004,871,980
재고자산평가손실	7,241,203	(247,499,443)
당기손익-공정가치 금융자산평가이익	(285,415,001)	(313,853,779)
종속기업투자처분이익 (주12)	(4,137,935,341)
관계기업투자처분이익 (주12)		(4,140,000)
마일리지보상비용	272,376	52,164,896
금융보증부채환입	(2,993,050)
잡손실	139,826,467	3,337,798
잡이익	(69,851,763)	174,475,519
이자비용	1,962,362,345	2,035,552,583
이자수익	(577,053,543)	(786,737,967)
법인세비용 (주33)	(1,204,442,501)	(233,158,486)
다.자산ㆍ부채의 증감	(3,431,895,761)	(62,960,070,717)
매출채권의 감소(증가)	456,916,294	23,006,708,166
기타채권의 감소(증가)	1,572,493,162	(1,631,310,051)
기타유동자산의 감소(증가)	88,021,124	1,711,103,833
재고자산의 감소(증가)	(234,951,182)	8,432,272,990
기타비유동자산의 감소(증가)	21,606,218	53,566,216
매입채무(미지급금)의 감소	(2,177,486,070)	(30,021,391,154)
기타채무의 증가(감소)	(2,401,177,719)	(3,896,434,737)
여행수탁금의 감소	(224,568,645)	(58,396,285,849)
선수금의 증가(감소)	(46,313,107)	1,474,083,414
기타유동부채의 감소	(291,889,896)	(3,676,574,794)
기타비유동부채의 증가(감소)	(23,400,000)	(118,200,000)
이연수익의 증가(감소)	(4,395,268)	209,618,416
마일리지지급액	(1,148,672)	(37,227,167)
장기종업원급여부채의 지급액 (주23)		(70,000,000)
확정급여부채 지급액 (주23)	(165,602,000)
2.이자수취	449,417,876	889,434,156
3.배당금수취	235,950,001	92,893,779
4.이자지급	(1,918,557,061)	(2,481,997,990)
5.법인세의 환급(납부)	210,945,942	(1,857,202,649)
II.투자활동현금흐름	24,468,818,613	26,143,366,814
단기금융상품의 감소	79,271,676,308	91,404,608,784
단기금융상품의 증가	(56,001,320,611)	(60,061,293,463)
장기금융상품의 증가	(528,000,000)	(9,541,600,000)
보증금의 감소	752,328,264	676,252,121
보증금의 증가		(38,439,461)
단기대여금의 감소	548,197,089
단기대여금의 증가		(74,407,300)
건물의 취득	(175,000,000)	(465,990,500)
기계장치의 취득		(27,650,000)
비품의 처분		2,642,728
비품의 취득	(8,775,455)	(29,618,635)
시설장치의 처분	773,468
시설장치의 취득		(16,700,000)
차량운반구의 처분		48,181,818
소프트웨어의 취득	(600,000)	(2,041,250)
리스채권의 감소(증가)	573,539,550	765,281,972
관계기업에 대한 투자자산의 처분		4,140,000
종속기업투자주식의 처분	36,000,000
매각예정비유동자산의 처분		3,500,000,000
III.재무활동현금흐름	(3,094,681,585)	(2,319,334,473)
단기차입금의 증가 (주37)		150,000,000
유동성장기차입금의 감소 (주37)	(473,301,777)	(76,493,359)
장기차입금의 증가 (주37)	480,000,000	7,216,000,000
임대보증금의 증가 (주37)	10,000,000	15,000,000
임대보증금의 감소 (주37)	(20,000,000)	(85,000,000)
배당금지급	(679,022,250)	(2,882,714,040)
자기주식의 취득		(3,613,408,440)
리스부채의 상환 (주37)	(2,412,357,558)	(3,022,618,634)
신주인수권부사채 상환 (주37)		(20,100,000)
IV.외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	10,469,886	92,047,605
V.현금및현금성자산의순증가(감소)	10,415,092,812	(45,521,580,932)
VI.연결기업의 변동	(230,162,115)
VII.기초현금및현금성자산	13,162,239,247	57,026,663,528
VIII.반기말현금및현금성자산	23,347,169,944	11,505,082,596

3. 연결재무제표 주석

제33(당)기 반기 : 2021년 06월 30일 현재

제32(전)기 : 2020년 12월 31일 현재

주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업

&cr;

1. 일반사항&cr;&cr;한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1.1 지배기업의 개요

&cr;지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.&cr;&cr;지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

&cr;지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당반기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당반기말		전기말
	소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
우종웅	2,053,751	10.87	2,053,751	10.87
한옥민	394,366	2.09	394,366	2.09
유인태	14,450	0.08	14,450	0.08
우준열	21,031	0.11	21,031	0.11
자기주식	1,536,286	8.13	1,536,286	8.13
우리사주조합	132,225	0.70	150,821	0.80
기타	14,747,891	78.03	14,729,295	77.93
합 계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

&cr;1.2 종속기업의 개요&cr;&cr;(1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당반기말		전기말		업종	소재지	결산월
	자본금	지분율(%)	자본금	지분율(%)
㈜모두투어인터내셔널	1,148,140	95.81%	1,148,140	95.81%	여행알선	대한민국	6월
㈜크루즈인터내셔널	1,690,000	89.92%	1,690,000	89.92%	여행알선	대한민국	6월
㈜모두스테이	1,400,000	100.00%	1,400,000	100.00%	호텔업	대한민국	6월
㈜자유투어(*2)	-	0.00%	7,517,614	79.81%	여행알선	대한민국	6월
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	39,134,075	42.16%	39,134,075	42.16%	부동산투자	대한민국	6월
MODE HOTEL & REALTY&cr;LIMITED COMPANY	132,750	100.00%	132,750	100.00%	호텔업	베트남	6월
MODETOUR JAPAN INC	75,508	100.00%	75,508	100.00%	여행알선	일본	6월
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,775	100.00%	414,775	100.00%	여행알선	중국	6월
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	800,000	67.00%	800,000	67.00%	여행알선	인도네시아	6월

&cr;(*1) 연결회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(*2) 당반기 중 ㈜자유투어의 지분을 매각하였으며, 종속기업투자주식처분이익으로 4,137,935천원을 인식하였습니다.&cr;

(2) 당반기말 현재 과반이상의 지분을 보유하고 있으나 연결대상 종속기업에서 제외한 기업의 내역과 연결제외 사유는 다음과 같습니다.

회사명	소유지분율(%)		종속기업에서 제외한 사유
	당반기말	전기말
MODETOUR NETWORK UK LTD	100.00	100.00	소규모 연결기업으로&cr;지분법적용투자지분으로&cr;분류하였습니다.
MODETOUR FRANCO(*1)	-	100.00
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	100.00	100.00
MODETOUR HONG KONG LTD(*1)	-	100.00

&cr;(*1) 당반기 중 청산절차를 진행 중에 있습니다.&cr;

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

회사명	당반기말			당반기
	자산	부채	자본	매출	반기순손익
㈜모두투어인터내셔널	494,094	3,405,008	(2,910,915)	27,805	(105,971)
㈜크루즈인터내셔널	998,272	8,727	989,545	-	608
㈜모두스테이	20,421,351	102,952,117	(82,530,766)	3,808,544	(2,743,084)
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	116,932,894	66,431,401	50,501,493	3,489,870	764,587
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	9,102,660	12,738,330	(3,635,669)	20,853	(593,580)
MODETOUR JAPAN INC	1,417,778	609,869	807,908	7,219	(271,785)
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	1,010,905	257,432	753,473	3,897	(169,154)
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,447,128	2,429,986	(982,858)	126,686	(610,075)
합 계	151,825,082	188,832,870	(37,007,789)	7,484,874	(3,728,454)

<전기>

(단위: 천원)

회사명	전기말			전반기
	자산	부채	자본	매출	반기순손익
㈜모두투어인터내셔널	295,880	3,100,823	(2,804,944)	160,177	(141,307)
㈜크루즈인터내셔널	990,473	1,537	988,937	18,384	8,325
㈜모두스테이	21,419,083	101,206,765	(79,787,682)	4,230,538	(6,332,214)
㈜자유투어	4,483,667	16,210,924	(11,727,257)	3,154,834	(1,393,711)
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	117,049,145	66,346,685	50,702,460	3,147,131	536,940
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	8,989,443	11,900,574	(2,911,131)	261,912	(605,390)
MODETOUR JAPAN INC	1,792,115	682,587	1,109,528	91,492	(172,666)
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	1,203,261	320,262	882,999	371,704	(232,123)
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,553,999	1,926,234	(372,235)	209,196	(608,266)
합 계	157,777,066	201,696,391	(43,919,325)	11,645,368	(8,940,412)

&cr;1.3 연결대상범위의 변동

&cr;당반기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	사 유
㈜자유투어	당반기 중 종속기업에 대한 투자지분을 처분하여 지배력을 상실하였습니다.

&cr;

2. 중요한 회계정책 &cr;

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약연결중간재무제표입니다. 동 요약연결중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. &cr;&cr;- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일 하거나 그보다 작다.&cr;- 리스료 감면이 2022 년 6월 30일 이전에 지급하여야할 리스료에만 영향을 미친다.&cr;- 그밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않는다.&cr;&cr;동 개정사항은 2021 년 4월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.&cr;&cr;연결회사는 동 개정사항을 조기적용하였으며, 대상 임차료 할인 계약에 대하여 일관적으로 실무적 간편법을 적용하였습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연 결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정&cr;

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

&cr;요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용&cr; &cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; &cr;2.3 중요한 회계추정 및 가정

&cr;연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr;

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결회사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 특히 COVID-19로 인한 국가간 이동제한으로 인해 연결회사의 주요 사업분야인 해외여행알선, 항공권 판매대행 업무는 잠정적으로 중단된 상태로, 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생하고 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하므로, COVID-19의 효과는 당분간 연결회사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수있습니다.&cr;&cr;중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr; &cr;한편, 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;&cr;&cr;3. 위험관리&cr;&cr;(1) 자본위험 관리&cr;&cr;연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.&cr;

보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
차입금 :
단기차입금	-	400,000
유동성장기차입금	47,423,982	1,820,557
장기차입금	14,875,084	60,478,564
유동성사채	17,156,492	16,500,517
리스부채	52,354,727	54,619,764
차감:
현금및현금성자산	23,347,170	13,162,239
장·단기금융상품	54,476,905	77,198,327
순부채	53,986,210	43,458,836
자본총계	76,901,363	80,700,324
순부채 대 자본비율	70%	54%

(2) 환위험 관리&cr;&cr;연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 외화각1단위)

구 분	당반기말		전기말
	자 산	부 채	자 산	부 채
USD	1,179,614	15,202,743	1,027,513	15,200,000
CNH	3,640,602	-	5,033,695	-
JPY	94,433,325	-	100,761,327	-
CHF	6,797	-	6,797	-
EUR	152,026	-	143,647	-
AUD	19,099	-	19,099	-
CAD	26	-	26	-
HKD	2,944,931	-	3,776,655	-
NZD	37	-	37	-
GBP	2	-	2	-
SGD	2,603	-	2,602	-
IDR	1,064,399,898	-	661,594,491	-
TWD	95,600	-	95,600	-
VND	289,366,609	-	425,291,358	-
THB	1,605,134	-	-	-

&cr;연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 반기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전기
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	(1,235,999)	1,235,999	(1,202,734)	1,202,734
CNH	49,649	(49,649)	65,554	(65,554)
JPY	75,287	(75,287)	82,859	(82,859)
CHF	651	(651)	654	(654)
EUR	15,942	(15,942)	14,994	(14,994)
AUD	1,264	(1,264)	1,246	(1,246)
CAD	2	(2)	2	(2)
HKD	33,433	(33,433)	41,344	(41,344)
NZD	2	(2)	2	(2)
GBP	-	-	-	-
SGD	171	(171)	167	(167)
IDR	6,476	(6,476)	3,994	(3,994)
TWD	302	(302)	289	(289)
VND	1,108	(1,108)	1,562	(1,562)
THB	4,407	(4,407)	-	-
합계	(1,047,305)	1,047,305	(990,067)	990,067

&cr;상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

&cr;(3) 유동성위험관리&cr;&cr;연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 5년	5년 초과	합 계
매입채무및기타채무	13,195,512	-	-	-	13,195,512
여행수탁금	16,049	-	-	-	16,049
차입금	47,423,982	5,722,806	9,152,278	-	62,299,066
금융보증부채	1,636	-	-	-	1,636
리스부채	3,718,716	2,584,171	6,906,530	39,145,310	52,354,727
파생상품부채	173,669	-	-	-	173,669
유동성사채	17,156,492	-	-	-	17,156,492
통화스왑부채	53,458	-	-	-	53,458
기타금융부채	1,494,800	50,000	30,000	-	1,574,800
금융부채 계	83,234,314	8,356,977	16,088,808	39,145,310	146,825,409

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 5년	5년 초과	합계
매입채무및기타채무	19,885,117	-	-	-	19,885,117
여행수탁금	917,789	-	-	-	917,789
차입금	2,220,558	50,662,779	9,815,784	-	62,699,121
리스부채	4,032,791	3,315,109	6,896,015	40,375,849	54,619,764
파생상품부채	-	330,376	-	-	330,376
유동성사채	16,500,517	-	-	-	16,500,517
통화스왑부채	802,418	-	-	-	802,418
기타금융부채	1,717,800	153,000	103,400	-	1,974,200
금융부채 계	46,076,990	54,461,264	16,815,199	40,375,849	157,729,302

&cr;(4) 신용위험관리&cr;

신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr;일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.&cr;&cr;연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;&cr;1) 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
현금및현금성자산	23,347,170	13,162,239
단기금융상품	51,122,034	64,754,602
매출채권및기타채권	8,180,254	4,848,162
리스채권	717,482	406,437
장기금융상품	3,354,870	12,443,725
장기성매출채권및기타채권	2,138,068	2,965,118
당기손익-공정가치 금융자산	8,883,715	8,834,250
장기리스채권	-	55,560
합 계	97,743,593	107,470,093

2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. &cr;

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	746,500	32,429	165,268	173,380	2,056,682	3,174,259
미수금	156,788	1,913,248	18,874	1,509,251	8,978	1,467,193	5,074,332
미수수익	768,803	156,805	39,189	56,685	76,506	279,223	1,377,211
단기대여금	8,217,978	-	-	-	-	3,380,000	11,597,978
리스채권	717,482	-	-	-	-	-	717,482
보증금	3,229,916	-	-	-	-	-	3,229,916
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기대여금	257,400	-	-	-	-	-	257,400
합 계	13,361,893	2,816,553	90,492	1,731,204	258,864	7,183,098	25,442,104

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	505,817	212,278	137,542	11,773	1,117,073	1,984,483
미수금	165,932	2,248,586	256,338	74,876	701,640	1,893,399	5,340,771
미수수익	597,806	41,144	41,047	40,028	38,338	-	758,363
단기대여금	666,175	127,691	-	-	-	3,380,000	4,173,866
리스채권	406,437	-	-	-	-	-	406,437
보증금	4,206,142	-	-	-	-	-	4,206,142
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기미수금	-	-	-	-	-	2,312,853	2,312,853
장기대여금	255,420	-	-	-	-	376,000	631,420
장기리스채권	55,560	-	-	-	-	-	55,560
합 계	6,366,998	2,923,238	509,663	252,446	751,751	9,079,325	19,883,421

&cr;(5) 이자율위험관리&cr;&cr;연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험관리정책에 반영하고 있습니다.&cr;

1) 보고기간종료일 현재 이자율변동에 노출되어있는 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
단기차입금	-	400,000
유동성장기부채	47,423,982	1,820,557
장기차입금	14,875,084	60,478,564
유동성사채	17,156,492	16,500,517
리스부채	52,354,727	54,619,764
합 계	131,810,285	133,819,402

&cr; 2) 이자율 민감도 분석&cr;당반기 및 전반기 중 차입금과 관련하여 이자율 1% POINT 변동시 반기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
순이익 증가(감소)	(514,060)	514,060	(539,649)	539,649

&cr;

4. 범주별 금융상품&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>&cr;

- 금융자산

(단위: 천원)

구 분		상각후원가&cr; (Amortized Cost)	기타포괄손익-&cr;공정가치(FVOCI)	당기손익-&cr;공정가치(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	-	23,347,170	-	-	23,347,170
단기금융상품	예적금	51,122,034	-	-	51,122,034
매출채권및기타채권	-	8,180,254	-	-	8,180,254
리스채권	-	717,482	-	-	717,482
장기금융상품	예적금	3,354,870	-	-	3,354,870
장기성매출채권및기타채권	-	2,138,068	-	-	2,138,068
기타포괄손익-공정가치금융자산	지분상품	-	3,000,000	-	3,000,000
당기손익-공정가치금융자산	채무상품	-	-	8,883,715	8,883,715
합 계		88,859,878	3,000,000	8,883,715	100,743,593

&cr;- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr; (Amortized Cost)	당기손익-공정가치&cr; (FVPL)	위험회피&cr;파생상품부채	합 계
매입채무및기타채무	13,195,512	-	-	13,195,512
여행수탁금	16,049	-	-	16,049
금융보증부채	1,636	-	-	1,636
파생상품부채	-	-	173,669	173,669
유동성장기차입금	47,423,982	-	-	47,423,982
리스부채	3,718,716	-	-	3,718,716
유동성사채	17,156,492	-	-	17,156,492
기타유동금융부채	1,494,800	-	-	1,494,800
통화스왑부채	-	-	53,458	53,458
장기차입금	14,875,084	-	-	14,875,084
기타비유동금융부채	80,000	-	-	80,000
장기리스부채	48,636,011	-	-	48,636,011
합 계	146,598,282	-	227,127	146,825,409

&cr;<전기말> &cr;&cr; - 금융자산

(단위: 천원)

구 분		상각후원가&cr; (Amortized Cost)	기타포괄손익-&cr;공정가치(FVOCI)	당기손익-&cr;공정가치(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	-	13,162,239	-	-	13,162,239
단기금융상품	예적금	64,754,602	-	-	64,754,602
매출채권및기타채권	-	4,848,162	-	-	4,848,162
리스채권	-	406,437	-	-	406,437
장기금융상품	예적금	12,443,725	-	-	12,443,725
장기성매출채권및기타채권	-	2,965,118	-	-	2,965,118
기타포괄손익-공정가치금융자산	지분상품	-	3,000,000	-	3,000,000
당기손익-공정가치금융자산	채무상품	-	-	8,834,250	8,834,250
장기리스채권	-	55,560	-	-	55,560
합 계		98,635,843	3,000,000	8,834,250	110,470,093

&cr;- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr; (Amortized Cost)	당기손익-공정가치&cr; (FVPL)	위험회피&cr;파생상품부채	합 계
매입채무및기타채무	19,885,117	-	-	19,885,117
여행수탁금	917,789	-	-	917,789
파생상품부채	-	-	330,376	330,376
단기차입금	400,000	-	-	400,000
유동성장기차입금	1,820,557	-	-	1,820,557
리스부채	4,032,791	-	-	4,032,791
유동성사채	16,500,517	-	-	16,500,517
기타유동금융부채	1,717,800	-	-	1,717,800
통화스왑부채	-	-	802,418	802,418
장기차입금	60,478,564	-	-	60,478,564
기타비유동금융부채	256,400	-	-	256,400
장기리스부채	50,586,973	-	-	50,586,973
합 계	156,596,508	-	1,132,794	157,729,302

&cr; (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 공정가치는 장부금액과 일치합니다.&cr;

(3) 당반기 및 전반기 중 금융상품 분류별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기				전반기
	금융자산			금융부채	금융자산			금융부채
	상각후원가&cr;(Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	위험회피&cr; 파생상품자산	상각후원가&cr;(Amortized Cost)	상각후원가&cr;(Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	위험회피&cr; 파생상품자산	상각후원가&cr;(Amortized Cost)
대손상각비	(505,244)	-	-	-	(906,613)	-	-	-
대손충당금환입	158,755	-	-	-	194,459	-	-	-
금융투자수익	-	285,415	-	-	-	313,854	-	-
이자수익	577,054	-	-	-	786,738	-	-	-
외환차익	66,759	-	-	-	278,097	-	-	-
외화환산이익	648,969	-	-	-	1,123,993	-	-	-
통화스왑평가이익	-	-	638,400	-	-	-	629,280	-
이자비용	-	-	-	(1,962,362)	-	-	-	(2,035,553)
외환차손	(5,522)	-	-	-	(94,850)	-	-	-
외화환산손실	(759,090)	-	-	-	(1,269,690)	-	-	-
기타의대손상각비	(306,520)	-	-	-	(77,315)	-	-	-
합 계	(124,839)	285,415	638,400	(1,962,362)	34,819	313,854	629,280	(2,035,553)

(4) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치&cr;&cr;연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr; 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr;

가. 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	3,000,000	3,000,000
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	8,883,715	8,883,715
소 계	-	-	11,883,715	11,883,715
금융부채:
위험회피파생상품부채	-	227,127	-	227,127
소 계	-	227,127	-	227,127

<전기>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	3,000,000	3,000,000
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	8,834,250	8,834,250
소 계	-	-	11,834,250	11,834,250
금융부채:
위험회피파생상품부채	-	1,132,794	-	1,132,794
소 계	-	1,132,794	-	1,132,794

&cr;나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전기	가치평가기법	투입변수
기타포괄손익-공정가치 금융자산	3,000,000	3,000,000	자산접근법&cr;(이항모형, 시장접근법)	기초자산, &cr;주식가격 등
당기손익-공정가치 금융자산	8,883,715	8,834,250	현금흐름할인모형	할인율 등
위험회피파생상품부채	227,127	1,132,794	현금흐름할인모형	할인율 등

&cr;&cr; 5. 현금및현금성자산&cr; &cr;보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
보유현금	107,333	90,605
예적금 등	23,239,837	13,071,634
합 계	23,347,170	13,162,239

&cr;

6. 사용이 제한된 예금의 내용&cr;&cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당반기말	전기말	제한내용
현금및현금성자산	2,455	2,355	법인카드 사용보증금
	2,455	2,355	공급업체 보증금
	25,754	24,796	자본금 5% USD 설정
	43,710	41,740	여행사보증금(북경外)
	-	100,914	미수금청구소송
단기금융상품	3,227,600	770,000	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
	11,244,000	4,160,000	㈜모두스테이 채무보증
	7,896,107	20,514,492	항공권 판매대금&cr;지급이행 보증 등
	507,455	507,455	STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보
	-	50,745	GS리테일 독산점 보증금 질권설정
장기금융상품	-	126,000	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
	50,745	-	GS리테일 독산점 보증금 질권설정
	3,000	3,000	당좌개설보증금
	528,000	2,124,200	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
	2,773,125	9,857,125	㈜모두스테이 채무보증
합 계	26,304,406	38,285,177

&cr;&cr;7. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	3,174,258	-	1,984,483	-
대손충당금	(2,388,357)	-	(1,264,516)	-
미수금	5,074,332	-	5,340,771	2,312,853
대손충당금	(3,092,602)	-	(3,994,328)	(2,312,853)
미수수익	1,377,211	-	758,362	-
대손충당금	(326,942)	-	(315,781)	-
대여금	11,597,978	257,400	4,173,866	631,420
대손충당금	(8,529,077)	(69,321)	(3,651,876)	(68,788)
보증금	1,293,453	1,936,463	1,817,181	2,388,961
전신전화가입권	-	13,526	-	13,526
합 계	8,180,254	2,138,068	4,848,162	2,965,119

&cr; (2) 보 고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초금액	설정(환입)	대손충당금 제각	연결회사 변동	대체	환율변동	기말금액
매출채권	1,264,516	477,882	-	645,959	-	-	2,388,357
미수금	6,307,182	86,766	-	(3,301,346)	-	-	3,092,602
미수수익	315,781	11,161	-	-	4,800,000	-	326,942
단기대여금	3,651,876	77,201	-	-	-	-	8,529,077
장기대여금	68,788	-		4,800,000	(4,800,000)	533	69,321
합 계	11,608,143	653,010	-	2,144,613	-	533	14,406,299

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초금액	설정(환입)	대손충당금 제각	환율변동	기말금액
매출채권	1,182,766	81,750	-	-	1,264,516
미수금	4,225,464	2,081,718	-	-	6,307,182
미수수익	155,480	160,301	-	-	315,781
단기대여금	3,380,000	271,876	-	-	3,651,876
장기대여금	-	72,254	-	(3,466)	68,788
합 계	8,943,710	2,667,899	-	(3,466)	11,608,143

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 약정회수기일기준 연령별 대손충당금의 설정내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	746,499	32,429	165,268	173,380	2,056,682	3,174,258
대손충당금	-	(30,613)	(9,185)	(125,325)	(166,552)	(2,056,682)	(2,388,357)
매출채권(순액)	-	715,886	23,244	39,943	6,828	-	785,901
미수금	156,516	1,913,248	18,874	1,509,251	8,978	1,467,465	5,074,332
대손충당금	(134,924)	(87,271)	(9,876)	(1,384,130)	(8,936)	(1,467,465)	(3,092,602)
미수금(순액)	21,592	1,825,977	8,998	125,121	42	-	1,981,730
미수수익	768,803	156,805	39,189	56,685	76,506	279,223	1,377,211
대손충당금	-	(155,480)	(39,189)	(39,190)	(38,763)	(54,320)	(326,942)
미수수익(순액)	768,803	1,325	-	17,495	37,743	224,903	1,050,269
단기대여금	8,217,978	-	-	-	-	3,380,000	11,597,978
대손충당금	(5,149,077)	-	-	-	-	(3,380,000)	(8,529,077)
단기대여금(순액)	3,068,901	-	-	-	-	-	3,068,901
보증금	3,229,916	-	-	-	-	-	3,229,916
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기대여금	257,400	-	-	-	-	-	257,400
대손충당금	(69,321)	-	-	-	-	-	(69,321)
장기대여금(순액)	188,078	-	-	-	-	-	188,079
합 계	7,290,816	2,543,188	32,242	182,559	44,613	224,903	10,318,322

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	505,817	212,278	137,542	11,773	1,117,073	1,984,483
대손충당금	-	(16,690)	(48,417)	(71,346)	(10,991)	(1,117,073)	(1,264,517)
매출채권(순액)	-	489,127	163,860	66,196	783	-	719,966
미수금	165,932	2,248,927	256,338	74,876	701,299	4,206,252	7,653,624
대손충당금	(134,924)	(1,453,553)	(16,856)	(41,235)	(569,659)	(4,090,954)	(6,307,181)
미수금(순액)	31,008	795,374	239,482	33,641	131,640	115,298	1,346,443
미수수익	597,806	41,144	41,047	40,028	38,338	-	758,363
대손충당금	(155,480)	(40,889)	(41,047)	(40,028)	(38,338)	-	(315,782)
미수수익(순액)	442,326	255	-	-	-	-	442,581
단기대여금	4,173,866	-	-	-	-	-	4,173,866
대손충당금	(3,651,876)	-	-	-	-	-	(3,651,876)
단기대여금(순액)	521,990	-	-	-	-	-	521,990
보증금	4,206,142	-	-	-	-	-	4,206,142
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기대여금	255,420	-	-	-	-	376,000	631,420
대손충당금	(68,788)	-	-	-	-	-	(68,788)
장기대여금(순액)	186,632	-	-	-	-	376,000	562,632
합 계	5,401,624	1,284,756	403,342	99,837	132,423	491,298	7,813,280

&cr;

8. 재고자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부가액	취득원가	평가손실충당금	장부가액
상 품	1,725	-	1,725	1,560	-	1,560
원재료	11,109	-	11,109	4,982	-	4,982
저장품	185,036	-	185,036	169,302	-	169,302
항공권 등	1,479,197	(17,207)	1,461,990	1,271,344	(9,966)	1,261,378
합 계	1,677,067	(17,207)	1,659,860	1,447,188	(9,966)	1,437,222

&cr;

9. 기타자산 &cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	784,458	-	1,588,846	-
대손충당금	(383,774)	-	(548,060)	-
선급비용	606,915	40,455	504,290	44,843
합 계	1,007,599	40,455	1,545,076	44,843

(2) 보 고기간종료일 현재 기타유동자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전기
기초금액	548,060	548,060
설정(환입)	-	-
대손충당금 제각	-	-
연결실체 변동	(164,286)	-
기말금액	383,774	548,060

10. 기타포괄손익-공정가치 금융자산

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당반기말>

(단위: 천원)

회 사 명	소 재 지	보유주식수&cr;(주)	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액	손상차손&cr;(당기이전)
AJ창조관광 제1호 투자조합(*2,3)	대한민국	30.0	15.00%	3,000,000	2,820,590	3,000,000	-

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

회 사 명	소 재 지	보유주식수&cr;(주)	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액	손상차손&cr;(당기이전)
AJ창조관광 제1호 투자조합(*2,3)	대한민국	30.0	15.00%	3,000,000	2,789,648	3,000,000	-
㈜자유레저산업(*1)	대한민국	-	99.50%	1,990,000	-	-	1,990,000
㈜로하스가든뷰티(*1)	대한민국	-	100.00%	2,000,000	-	-	2,000,000
㈜한스투어(*1)	대한민국	-	16.67%	50,000	-	-	50,000
Mines Global Holidays Sdn Bhd(*1)	말레이시아	-	50.00%	113,070	-	-	113,070
합 계				7,153,070	2,789,648	3,000,000	4,153,070

&cr; (*1) ㈜자유레저산업 외 3사는 ㈜자유투어의 관계기업 및 금융자산으로 당반기 중 ㈜자유투어의 지분을 매각함에 따라 기타포괄손익-공정가치 금융자산에서 제외하였습니다.&cr;&cr;(*2) AJ창조관광제1호투자조합 출자금에 대하여는 취득원가와 공정가치의 유의적인차이가 없어 취득원가로 측정하였습니다&cr;&cr;(*3) 조합규약에 따라 조합청산시까지 출자금의 10%까지는 업무집행조합원이 손실을 부담하므로, 손상을 인식하지 않았습니다.&cr;

(2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전기
기초	3,000,000	2,850,000
취득	-	150,000
처분	-	-
기말	3,000,000	3,000,000

&cr; &cr; 11. 당기손익-공정가치 금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
케이클라비스전문투자형&cr;사모부동산투자신탁제5호	2,133,920	2,092,840
옵티멈리테일전문사모부동산&cr;투자신탁20호(수익증권)	6,749,795	6,741,410
합 계	8,883,715	8,834,250

&cr;(2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기
당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익	285,415	313,854

&cr;&cr;12. 관계기업투자&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목	2021.06.30&cr; 지분율(%)	소재지	당반기말			전기말
			취득원가	순자산&cr;지분가액	장부금액	취득원가	순자산&cr;지분가액	장부금액
㈜투어테인먼트	33.75	대한민국	405,000	-	-	405,000	-	-
MODETOUR NETWORK UK(*3)	100.00	영국	52,934	566,439	566,439	52,934	606,329	606,329
MODETOUR FRANCO(*2)	100.00	프랑스	-	-	-	23,130	(463,416)	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L(*3)	100.00	스페인	4,002	(120,715)	-	4,002	(9,150)	-
MODETOUR HONG KONG LTD(*2)	100.00	홍콩	-	-	-	159,191	(118,227)	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	49.00	베트남	49,439	27,944	27,944	49,439	35,034	35,034
SANYA LEADER INTERNATIONAL &cr;TRAVEL.CO.,LTD	50.00	중국	500,850	449,242	449,242	500,850	452,346	452,346
합 계			1,012,225	922,910	1,043,625	1,194,546	502,916	1,093,709

&cr; (*1) 전기 중 호텔앤에어닷컴㈜는 청산절차에 따른 잔여재산분배 결정으로 인하여 미수금으로 계정재분류 하였습니다. &cr;&cr;(*2) 당 반기 중 청산절차에 있습니다.&cr;&cr; (*3) MODETOUR NETWORK UK 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L의 지분증권은 지배력이 존재하나 소규모연결기업으로서 관계기업투자로 분류하였습니다.&cr;

(2) 당반기 및 전기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	당기초	취득	대체	처분	기타(*1)	지분법손익	당기말
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK UK	606,329	-	-	-	32,836	(72,727)	566,438
MODETOUR FRANCO	-	-	-	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	-	-	-	-	-	-
MODETOUR HONG KONG LTD	-	-	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	35,034	-	-	-	1,383	(8,473)	27,944
SANYA LEADER INTERNATIONAL&cr;TRAVEL.CO.,LTD	452,346	-	-	-	21,057	(24,160)	449,243
합 계	1,093,709	-	-	-	55,276	(105,360)	1,043,625

&cr; (*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.&cr; &cr; <전기>

(단위: 천원)

구 분	전기초	취득	대체	처분	기타(*1)	지분법손익	전기말
㈜투어테인먼트(*2)	10,840	-	-	-	(10,840)	-	-
호텔앤에어닷컴㈜(*3)	5,134,924	-	(5,134,924)	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK UK	722,650	-	-	-	(15,221)	(101,100)	606,329
MODETOUR FRANCO	-	-	-	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	164,209	-	-	-	6,203	(170,412)	-
MODETOUR HONG KONG LTD(*5)	96,334	-	-	-	12,186	(108,520)	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	44,235	-	-	-	(2,044)	(7,157)	35,034
SANYA LEADER INTERNATIONAL&cr;TRAVEL.CO.,LTD	497,220	-	-	-	4,800	(49,674)	452,346
합 계	6,670,412	-	(5,134,924)	-	(4,916)	(436,863)	1,093,709

&cr; (*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;(*2) 영업중단된 상태로 전액 손상을 인식하였습니다.&cr;&cr;(*3) 청산 예정으로 잔여재산분배 결정에 따라 미수금으로 계정재분류 하였습니다.&cr;&cr;(*4) 전기 중 ㈜서울호텔관광전문학교의 주식을 처분하였으며, 관계기업투자주식처분이익으로 4,140천원을 인식하였습니다.&cr;&cr;(*5) 전기말 청산이 결정됨에 따라, 지분법자본변동 12,872천원을 당기손익으로 인식하였습니다.&cr;&cr;

(3) 관계기업 요약재무정보 는 다음과 같습니다.&cr;

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	㈜투어&cr;테인먼트	MODETOUR&cr;NETWORK&cr;UK	MODETOUR&cr;NETWORK&cr;SPAIN S.L	MODE TOUR &cr;NETWORK&cr;CO.,LTDS	SANYA&cr;LEADER INTERNATIONAL
지분율	33.75	100.00	100.00	49.00	50.00
유동자산	948,558	552,406	111,400	76,378	1,028,649
비유동자산	188,714	18,130	460	-	5,772
유동부채(*1)	1,030,759	4,097	30,912	19,349	135,936
비유동부채(*1)	106,513	-	201,663	-	-
순자산	-	566,439	(120,715)	57,029	898,485
피투자기업에서&cr;수령한 배당금	-	-	-	-	-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	㈜투어&cr;테인먼트	MODETOUR&cr;NETWORK&cr;UK	MODETOUR&cr;FRANCO	MODETOUR&cr;NETWORK&cr;SPAIN S.L	MODETOUR &cr;HONG KONG&cr;LTD	MODE TOUR NETWORK&cr;CO.,LTDS	SANYA&cr;LEADER INTERNATIONAL
지분율	33.75	100.00	100.00	100.00	100.00	49.00	50.00
유동자산	948,558	592,731	905,543	210,528	397,560	90,066	1,052,915
비유동자산	188,714	17,184	1,568	739	-	-	6,137
유동부채(*1)	1,030,759	3,586	1,370,527	20,332	3,509	18,568	154,361
비유동부채(*1)	106,513	-	-	200,085	512,278	-	-
순자산	-	606,329	(463,416)	(9,150)	(118,227)	71,498	904,691
피투자기업에서&cr;수령한 배당금	-	-	-	-	-	-	-

&cr;(*1) 매입채무, 기타채무 및 충당부채가 제외된 금액입니다.&cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	㈜투어&cr;테인먼트	MODETOUR&cr;NETWORK&cr;UK	MODETOUR&cr;NETWORK&cr;SPAIN S.L	MODE TOUR &cr;NETWORK&cr;CO.,LTDS	SANYA&cr;LEADER INTERNATIONAL
수익	-	90,246	-	-	9,529
계속영업손익	-	(72,727)	(111,723)	(17,216)	(48,321)
총포괄손익	-	(72,727)	(111,723)	(17,216)	(48,321)

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	㈜투어&cr;테인먼트	MODETOUR&cr;NETWORK&cr;UK	MODETOUR&cr;FRANCO	MODETOUR&cr;NETWORK&cr;SPAIN S.L	MODETOUR &cr;HONG KONG&cr;LTD	MODE TOUR NETWORK&cr; CO.,LTDS	SANYA&cr;LEADER INTERNATIONAL
수익	-	211,752	47,885	269,330	70,819	710,322	1,664,615
계속영업손익	-	(56,011)	(65,411)	(141,518)	(94,390)	(6,017)	92,125
총포괄손익	-	(56,011)	(65,411)	(141,518)	(94,390)	(6,017)	92,125

&cr;13. 유형자산 &cr; &cr; (1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	공구와기구	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초 취득원가	59,229,830	71,912,324	716,439	697,811	14,865	13,002,654	1,709,493	61,357,528	208,640,944
기초 감가상각누계액	-	9,698,812	591,511	571,644	14,840	10,369,576	1,262,236	9,145,868	31,654,487
기초 손상차손누계액	844,493	-	-	-	-	-	-	40,075,314	40,919,807
기초 순장부금액	58,385,337	62,213,512	124,928	126,167	25	2,633,078	447,257	12,136,346	136,066,650
취득	-	175,000	-	-	-	8,775	-	892,050	1,075,825
처분/종료(*1)	-	-	774	-	-	2,083	-	1,618,819	1,621,676
타계정대체	-	-	-	-	-	-	-	3	3
감가상각비	-	988,138	20,336	23,656	11	580,349	147,658	1,135,739	2,895,887
연결실체 변동	-	-	(12,589)	-	-	(17,908)	-	-	(30,497)
환율변동	76,452	292,973	(363)	729	-	7,721	(10,795)	5,388	372,105
손상(환입)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
반기말 순장부금액	58,461,789	61,693,347	90,866	103,240	14	2,049,234	288,804	10,279,229	132,966,523
반기말 취득원가	58,461,789	72,456,308	267,750	699,957	14,865	12,463,277	1,663,741	59,418,615	205,446,302
반기말 감가상각누계액	-	10,762,961	176,884	596,717	14,851	10,414,043	1,374,937	9,064,072	32,404,465
반기말 손상차손누계액	-	-	-	-	-	-	-	40,075,314	40,075,314

&cr; (*1) 당반기 중 임대차계약 조기종료에 따른 감소가 발생하였으며, 계약종료에 따른 손익은 잡이익 및 잡손실에 반영되었습니다.

&cr;<전반기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	공구와기구	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초 취득원가	59,340,685	71,819,542	720,986	673,273	14,865	16,776,472	3,697,868	61,640,106	214,683,797
기초 감가상각누계액	-	7,844,366	545,867	522,413	13,042	12,641,824	1,711,940	6,137,601	29,417,053
기초 손상차손누계액	806,420	-	-	-	-	-	1,192,386	-	1,998,806
기초 순장부금액	58,534,265	63,975,176	175,119	150,860	1,823	4,134,648	793,542	55,502,505	183,267,938
취득	-	465,991	16,700	27,650	-	29,619	-	2,931,667	3,471,627
처분/종료(*1)	-	-	4,998	-	-	4,059	141,485	565,260	715,802
타계정대체	-	-	-	-	-	-	-	12,089	12,089
감가상각비	-	985,653	33,900	25,525	1,033	751,701	170,062	2,871,422	4,839,296
환율변동	68,806	278,952	696	943	-	17,238	35,685	13,849	416,169
손상(환입)	38,073	-	-	-	-	-	(139,380)	6,966,799	6,865,492
반기말 순장부금액	58,564,998	63,734,466	153,617	153,928	790	3,425,745	657,060	48,056,629	174,747,233
반기말 취득원가	59,409,491	72,617,619	717,844	702,855	14,865	16,772,214	3,516,526	62,280,075	216,031,489
반기말 감가상각누계액	-	8,883,153	564,227	548,927	14,075	13,346,469	1,806,460	7,256,647	32,419,958
반기말 손상차손누계액	844,493	-	-	-	-	-	1,053,006	6,966,799	8,864,298

&cr; (*1) 전기 중 임대차계약 조기종료에 따른 감소가 발생하였으며, 계약종료에 따른 손익은 잡이익 및 잡손실에 반영되었습니다. &cr;&cr; (2) 보고기간종료일 현 재 유형자산 등에 대 한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	보험회사	부 보 액
화재보험 및 &cr; 실화배상책임보험	집기비품	한화손해보험	7,180,000
종합보험	건물, 시설, 비품	롯데손해보험	12,000,000
주택화재보험	건물일체	롯데손해보험	128,200
종합보험	건물,시설,비품	롯데손해보험	27,938,000
기업패키지보험	건물,시설,비품	흥국화재해상보험	17,555,963
기업패키지보험	건물,시설,비품	흥국화재해상보험	12,123,937
기업패키지보험	건물,시설,비품	흥국화재해상보험	10,912,786
기업패키지보험	건물,시설,비품	흥국화재해상보험	24,240,546
화재보험	건물 및 집기비품	BAOVIET INSURANCE	7,380,462
화재보험	집기비품	(주)동경해상일동화재보험	40,885
지진보험	집기비품	(주)동경해상일동화재보험	20,442
종합보험	비품일체	PT KB Insurance Indonesia	1,023,812

&cr; 연결회사의 보유차량에 대하여 손해배상책임보험 및 자동차종합보험에 가입하고 있습니다.&cr;

(3) 유형자산의 담보제공 내역

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채권최고액	설정권자	내역
STAZ Hotel I 명동	28,045,160	USD18,900,000	신한은행	차입금담보
STAZ Hotel II 명동	22,145,576	16,800,000	우리은행	차입금담보
STAZ Hotel 동탄	17,663,716	8,400,000	우리은행	차입금담보
STAZ Hotel 독산	28,901,484	29,400,000	KEB하나은행	차입금담보
합 계	96,755,936	USD18,900,000 &cr; 54,600,000

상기 유형자산은 연결회사의 차입금 등의 상환을 위한 담보로 근저당권이 설정되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;14. 투자부동산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말				전기말
	취득원가	평가손실&cr;충당금	감가상각&cr;누계액	장부금액	취득원가	평가손실&cr;충당금	감가상각&cr;누계액	장부금액
토 지	-	-	-	-	867,037	-	-	867,037
건 물	-	-	-	-	2,633,600	(755,729)	(296,280)	1,581,591
합 계	-	-	-	-	3,500,637	(755,729)	(296,280)	2,448,628

&cr; ( 2) 당반기 및 전반기 중 투자부동 산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
기초	867,037	1,581,591	2,448,628
증가
취득	-	-	-
감소
감가상각비	-	-	-
연결실체 변동	(867,037)	(1,581,591)	(2,448,628)
기말	-	-	-

&cr;<전반기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
기초	867,037	1,647,431	2,514,468
증가
취득	-	-	-
감소
감가상각비	-	(32,920)	(32,920)
기말	867,037	1,614,511	2,481,548

&cr; (3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	임대수익	운영비용	임대수익	운영비용
<자유퍼스트플라자>
토 지	-	-	52,862	32,920
건 물
합 계	-	-	52,862	32,920

(5) 운용리스 제공 내역&cr;&cr;투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 연결회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다.&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 연결회사가 받게될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
1년 이내	-	109,200
1년 초과 ~ 2년 이내	-	100,200
2년 초과 ~ 3년 이내	-	-
3년 초과 ~ 4년 이내	-	-
4년 초과 ~ 5년 이내	-	-
5년 초과	-	-
합 계	-	209,400

&cr;&cr;15. 리스&cr;&cr;15.1 리스이용자&cr;

(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
사용권자산
부동산	59,305,468	61,251,863
감가상각누계액	(8,977,096)	(9,088,319)
손상차손누계액	(40,075,314)	(40,075,314)
차량운반구	113,145	133,401
감가상각누계액	(86,974)	(85,285)
합 계	10,279,229	12,136,346
리스부채
유동	3,718,716	4,032,791
비유동	48,636,011	50,586,973
합 계	52,354,727	54,619,764

&cr; 당반기 중 계약 종료 등으로 감소한 사용권 자산은 1,966,650천원입니다.&cr; &cr;(2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비(*1)	626,474	1,452,452
사용권자산의 손상차손인식	-	6,966,799
리스부채 이자비용	811,563	883,209
단기리스료	72,032	535,753
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	44,868	56,294
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	1,454	706,633
실무적 간편법에 따라 임차료 할인 등에서 발생한 금액을 당기손익으로 인식한 금액	(126,724)	(197,429)
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(7,166)	(15,437)

&cr;(*1) 사용권자산감가상각비는 당기제품제조원가에 반영된 금액을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당반기 중 리스의 총 현 금유 출은 3,342,276천원 입니다.&cr;

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채와 관련된 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	5,244,264	3,718,716	5,618,362	4,032,791
1년 초과 2년 이내	4,030,075	2,584,171	4,807,362	3,315,109
2년 초과 3년 이내	3,577,368	2,200,280	3,725,294	2,310,285
3년 초과 4년 이내	3,605,999	2,299,436	3,592,274	2,250,975
4년 초과 5년 이내	3,642,059	2,406,814	3,605,999	2,334,755
5년 초과	46,811,872	39,145,310	48,650,931	40,375,849
소 계	66,911,637	52,354,727	70,000,222	54,619,764
차감: 현재가치 조정금액	(14,556,910)	-	(15,380,458)	-
합 계	52,354,727	52,354,727	54,619,764	54,619,764

&cr;15.2. 리스제공자&cr; &cr;(1) 금융리스&cr; &cr;연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.&cr; &cr;1) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
1년 이내	722,686	413,147
1년 초과 ~ 2년 이내	-	38,120
2년 초과 ~ 3년 이내	-	15,120
3년 초과 ~ 4년 이내	-	3,780
4년 초과 ~ 5년 이내	-	-
5년 초과	-	-
할인되지 않은 총 리스료	722,686	470,167
차감: 미실현이자수익	(5,204)	(8,170)
리스 순투자	717,482	461,997

&cr; 2) 연결회사는 당반기 중 리스채권에 대한 이자수익으로 7,166 천원 (전반기 : 15,437천원)을 인식하였습니다.&cr; &cr;3) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
유동자산	717,482	406,437
비유동자산	-	55,560
합 계	717,482	461,997

&cr;(2) 운용리스

&cr;보고기간종료일 현재 연결회사가 제공하는 운용리스자산은 없습니다.&cr;

16. 무형자산&cr;

(1) 당반기 및 전반기 중 영업권을 포함한 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감소	상각액	연결실체변동	환율변동	당반기말
취득원가:
영업권	4,811,036	-	-	-	(3,180,088)	-	1,630,948
소프트웨어	4,335,457	600	-	-	(1,468,714)	944	2,868,287
기타의무형자산	7,823	-	-	-	-	-	7,823
회원권	130,842	-	-	-	(98,051)	-	32,791
소 계	9,285,158	600	-	-	(4,746,853)	944	4,539,849
상각비:
소프트웨어	4,018,249	-	-	34,889	(1,268,935)	410	2,784,613
기타의무형자산	5,942	-	-	480	-	-	6,422
소 계	4,024,191	-	-	35,369	(1,268,935)	410	2,791,035
손상차손:
영업권	4,811,036	-	-	-	(3,180,088)	-	1,630,948
회원권	111,197	-	-	-	(88,051)	-	23,146
소 계	4,922,233	-	-	-	(3,268,139)	-	1,654,094
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	317,208	600	-	34,889	(199,779)	534	83,674
기타의무형자산	1,881	-	-	480	-	-	1,401
회원권	19,645	-	-	-	(10,000)	-	9,645
합 계	338,734	600	-	35,369	(209,779)	534	94,720

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감소	상각액	환율변동	전반기말
취득원가:
영업권	4,811,036	-	-	-	-	4,811,036
소프트웨어	4,336,500	2,041	-	-	1,616	4,340,157
기타의무형자산	7,823	-	-	-	-	7,823
회원권	130,842	-	-	-	-	130,842
소 계	9,286,201	2,041	-	-	1,616	9,289,858
상각비:
소프트웨어	3,754,838	-	-	139,509	856	3,895,203
기타의무형자산	4,912	-	-	515	-	5,427
소 계	3,759,750	-	-	140,024	856	3,900,630
손상차손:
영업권	4,811,036	-	-	-	-	4,811,036
회원권	88,051	-	-	-	-	88,051
소 계	4,899,087	-	-	-	-	4,899,087
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	581,662	2,041	-	139,509	760	444,954
기타의무형자산	2,911	-	-	515	-	2,396
회원권	42,791	-	-	-	-	42,791
합 계	627,364	2,041	-	140,024	760	490,141

17. 담보제공자산 &cr;&cr;(1) 당반기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채권최고액	근저당권자	내 역
현금및현금성자산	2,455	2,455	VIETCOM BANK	법인카드 사용보증금
	2,455	2,455	VIETCOM BANK	공급업체 보증금
	43,710	43,710	푸파은행	여행사 보증금
단기금융상품	3,227,600	3,137,860	신한은행 등	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
	11,244,000	11,869,000	국민은행	㈜모두스테이 채무보증
	7,896,107	7,896,107	신한은행 등	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
	507,455	507,455	하나은행	STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보
장기금융상품	50,745	50,745	하나은행	GS리테일 독산점 보증금 질권설정
	3,000	3,000	신한은행	당좌개설보증금
	528,000	528,000	신한은행	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
	2,773,125	2,917,200	국민은행 등	㈜모두스테이 채무보증
유형자산	28,045,160	USD18,900,000	신한은행	차입금담보
	22,145,576	16,800,000	우리은행	차입금담보
	17,663,716	8,400,000	우리은행	차입금담보
	28,901,484	29,400,000	하나은행	차입금담보
합 계	123,034,588	USD18,900,000 &cr;81,557,987

&cr; ( 2) 당반기말 현재 담보로 제공받은 자산은 없습니다.

&cr;

18. 매입채무및기타채무&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	8,643,405	-	14,177,708	-
미지급비용	4,552,107	-	5,707,409	-
합 계	13,195,512	-	19,885,117	-

&cr;19. 기타유동부채&cr;

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
예수금	1,904,692	2,067,277
부가세예수금	158,240	168,759
이연수익(*)	5,735,978	5,740,373
합 계	7,798,910	7,976,409

&cr; (*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.&cr;&cr;

20. 파생상품&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	위험회피수단	내 용
현금흐름위험회피	통화스왑	변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는이자율 변동 및 환율 변동위험을 고정
현금흐름위험회피	이자율스왑	변동금리 차입금의 이자율 변동 위험을 고정

(2) 보고기간종료일 현재 파생상품과 관련한 주요 회계처리 내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당반기말>

(단위:천원, 외화1단위)

구 분	매입			매도			파생상품자산&cr;(부채)	기타포괄손익&cr;누계액	당기평가손익
	통화	이자율&cr;(가격)	금액	통화	이자율&cr;(가격)	금액
통화스왑	KRW	-	17,176,000	USD	-	15,200,000	(53,458)	(17,581)	638,400
이자율스왑	KRW	KRW91&cr;CD+1.84	24,500,000	KRW	3.52	24,500,000	(173,669)	(57,114)	-

<전기>

(단위:천원, 외화1단위)

구 분	매입			매도			파생상품자산&cr;(부채)	기타포괄손익&cr;누계액	전기평가손익
	통화	이자율&cr;(가격)	금액	통화	이자율&cr;(가격)	금액
통화스왑	KRW	-	17,176,000	USD	-	15,200,000	(802,418)	(53,940)	(1,083,760)
이자율스왑	KRW	KRW91&cr;CD+1.84	24,500,000	KRW	3.52	24,500,000	(330,376)	(108,651)	-

&cr;&cr; 21. 장ㆍ단기차입금&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	2021.06.30&cr;이자율(%)	당반기말	전기말
부림저축은행	6.00	-	400,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	2021.06.30&cr;이자율(%)	당반기말	전기말
신한은행	1.00	700,000	700,000
기업은행	1.50	1,499,940	1,666,600
신한은행	1.50	896,000	416,000
국민은행	1.50	12,450,000	12,675,000
국민은행	1.00	560,000	560,000
신한은행	0.63	333,333	375,000
우리은행	3.50	14,000,000	14,000,000
우리은행	3.20	7,000,000	7,000,000
우리은행	1.50	185,000	185,000
하나은행	3.52	24,500,000	24,500,000
후쿠오카은행	1.60	75,443	109,770
SBJ은행	2.00	99,350	111,751
소 계		62,299,066	62,299,121
유동성장기차입금 대체		(47,423,982)	(1,820,557)
차감 계		14,875,084	60,478,564

&cr; (3) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환년도	금액
2022년 반기	47,423,982
2023년 반기	5,722,806
2024년 반기	5,899,578
2025년 반기	3,061,880
2025년 반기 이후	190,820
계	62,299,066

&cr; &cr; 22. 사채&cr;&cr;(1) 연결회사가 발행한 사채는 은행보증부 변동금리부채권으로서, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동(*1)	비유동
사채	17,176,000	-	16,561,600	-
사채할인발행차금	(19,508)	-	(61,154)	-
사채권조정	-	-	600	-
사채상환할증금	-	-	(529)	-
장부가액	17,156,492	-	16,500,517	-

&cr;(*1) 종속기업인 ㈜자유투어가 발행한 제5회 신주인수권부사채의 사채권 중 만기가 연장되어 재분류된 24,000천원이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 상기 사채의 발행 조건은 다음과 같습니다.

구 분	발행내역
1. 발행인	㈜모두투어자기관리부동산투자회사
2. 증권종류	역외 외화표시 보증부 변동금리 채권(USD FRN)
3. 액면금액 및 수량	USD200,000 * 76매
4. 발행방법	사모
5. 발행시기 및 장소	2018.09.20 (홍콩)
6. 발행가액	USD15,200,000
7. 표면금리	3M Libor + 1.00%
8. 이자지급방법	3개월 단위 지급
9. 만기일	발행일로부터 3년
10. 원리금상환방법	사채발행일로부터 3년 만기 일시 상환

&cr;

23. 종업원급여&cr;

(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
급여	3,929,312	18,934,719
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	98,080	50,293
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	2,073,477	2,892,250
장기종업원급여 채무에 대한 비용	52,793	48,049
합 계	6,153,662	21,925,311

&cr;(2) 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기근무원가	68,801	35,910
순이자원가(수익)	29,279	14,383
합 계	98,080	50,293

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전기
확정급여부채	2,789,390	2,856,912
장기종업원급여채무	871,243	818,450
연차수당관련 미지급비용	1,990,583	3,858,305
총 종업원급여부채	5,651,216	7,533,667

&cr;(4) 보고기간종료일 현재 확정급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전기
기초금액	2,856,912	1,704,248
당기비용으로 인식 :
당기근무원가	68,801	71,821
이자원가	29,279	28,766
소 계	98,080	100,587
기타포괄손익으로 인식 :
재측정요소
- 보험수리적손익
인구통계적 가정	-	-
재무적 가정	-	(67,627)
가정과 실제 차이 조정	-	1,119,704
- 사외적립자산 수익	-	-
소 계	-	1,052,077
기타 :		&cr;
퇴직급여 지급액	(165,602)	-
기말금액	2,789,390	2,856,912

&cr;(4) 보고기간종료일 현재 장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기
기초금액	818,450	699,904
당기비용으로 인식
당기근무원가	42,692	77,557
이자비용	10,101	18,540
재측정손익	-	92,449
소 계	52,793	188,546
장기종업원급여부채 지급액	-	(70,000)
기말금액	871,243	818,450

&cr;

24. 기타금융부채&cr;

보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
영업예치금	1,484,800	-	1,657,800	23,400
임대보증금	10,000	80,000	60,000	233,000
합 계	1,494,800	80,000	1,717,800	256,400

&cr;&cr;25. 충당부채&cr;

보고기간종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전기
	유동	비유동	유동	비유동
	마일리지충당부채	복구충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채
기초금액	295,524	28,019	282,684	27,120
전입액	272	459	52,395	899
환입액	-	-	-	-
사용액	(1,149)	-	(39,555)	-
기말금액	294,648	28,478	295,524	28,019

&cr;&cr;26. 자본&cr;&cr;(1) 자본금 및 주식발행초과금

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
발행할주식의 총수	40,000,000 주	30,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

&cr;(2) 당반기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없 습니다.

&cr;(3) 자기주식&cr;&cr;자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정입니다.&cr;&cr;당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당반기		전 기
	주식수	금액	주식수	금액
기초	1,536,286	33,394,758	1,214,924	29,781,350
취득	-	-	321,362	3,613,408
처분	-	-	-	-
기말	1,536,286	33,394,758	1,536,286	33,394,758

(4) 이익잉여금&cr;

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
법정준비금(*)	5,991,643	5,991,643
미처분이익잉여금	34,774,129	41,344,751
합 계	40,765,772	47,336,394

&cr;(*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;

(5) 기타자본항목&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
자기주식처분이익	5,076,904	5,076,904
기타자본잉여금	(687,101)	(687,101)
지분법자본변동	21,697	(26,355)
통화스왑평가손익	(17,581)	(53,940)
이자율스왑평가손익	(57,114)	(108,651)
해외사업환산손익	184,833	307,035
합 계	4,521,638	4,507,892

&cr;

27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채&cr;&cr;27.1 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
고객과의 계약에서 생기는 수익	2,924,258	5,153,588	2,814,376	46,848,466
기타원천으로 부터 수익	146,088	352,332	223,787	436,003
임대수익	33,358	66,917	59,158	122,149
금융투자수익	112,730	285,415	164,629	313,854
합 계	3,070,346	5,505,920	3,038,162	47,284,468

&cr;(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	2,924,258	5,153,588	2,814,376	46,848,466
해외여행알선수익	449,262	731,435	362,279	26,667,759
항공권판매수수료수익	44,791	87,719	74,462	2,860,598
항공권등 판매수입	-	-	(762)	7,179,875
기타알선수입	257,806	505,037	1,039,626	5,652,438
호텔운영수익	2,172,216	3,829,038	1,338,770	4,487,637
재화판매수입	183	360	-	160
기타원천으로 부터 수익	146,088	352,332	223,787	436,003
임대수익	33,358	66,917	59,158	122,149
금융투자수익	112,730	285,415	164,629	313,854
합 계	3,070,346	5,505,920	3,038,162	47,284,468
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	2,924,258	5,153,588	2,814,376	46,848,466
한 시점에 이행	2,909,545	5,124,325	2,754,020	44,828,340
기간에 걸쳐 이행	14,713	29,264	60,355	2,020,125
기타원천으로 부터 수익	146,088	352,332	223,787	436,003
한 시점에 이행	146,088	352,332	223,787	436,003
합 계	3,070,346	5,505,920	3,038,162	47,284,468

27.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채&cr;&cr;(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	3,174,258	1,984,483
계약자산
매출채권(*)	-	-
계약자산 합계	-	-
계약부채
이연수익-고객충성제도	5,735,978	5,740,373
선수금	6,097,488	6,133,157
계약부채 합계	11,833,466	11,873,530

&cr;(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.&cr;&cr;

28. 매출원가 &cr; &cr;당반기 및 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
1. 호텔매출원가	1,525,095	2,963,342	1,864,112	4,849,759
2. 상품매출원가	-	-	-	-
기초상품재고액	-	-	-	-
상품매입액	-	-	219	288
타계정으로 대체	-	-	-	(69)
당반기말상품재고액	-	-	(219)	(219)
3. 항공권등판매매출원가	12,193	12,193	(30,063)	6,370,489
합 계	1,537,288	2,975,535	1,834,049	11,220,248

&cr;&cr;29. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비&cr;

(1) 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
원재료의 사용	19,802	51,297	22,228	115,264
상품의 판매	-	-	-	-
Hard Block 항공권의 판매	7,418	7,418	(29,337)	6,091,962
입장권의 판매	4,775	4,775	(726)	278,527
종업원급여비용	4,907,034	7,327,137	7,102,764	23,586,444
감가상각비와기타상각비	1,396,902	2,931,256	2,481,920	5,012,240
지급수수료	1,212,194	2,332,820	1,121,908	13,821,905
기타	1,772,634	3,360,195	1,682,580	9,166,831
합 계(*)	9,320,759	16,014,899	12,381,337	58,073,173

&cr;(*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.&cr;

(2) 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
종업원급여비용	급여	2,736,097	3,416,971	4,636,934	18,099,271
	퇴직급여	1,201,775	2,122,381	1,665,878	2,855,860
	복리후생비	266,893	460,574	194,799	901,831
	소 계	4,204,765	5,999,926	6,497,611	21,856,962
감가상각비와&cr;기타상각비	감가상각비	766,573	1,551,857	853,368	1,720,188
	사용권자산상각비	380,500	878,211	697,227	1,440,171
	투자부동산상각비	-	-	16,460	32,920
	무형자산상각비	16,497	34,789	68,625	139,444
	소 계	1,163,570	2,464,857	1,635,679	3,332,723
지급수수료	지급수수료	1,108,976	2,161,346	1,078,379	13,534,551
기타판매비와관리비	여비교통비	18,254	31,870	13,476	117,818
	통신비	103,340	217,973	159,107	493,425
	교육훈련비	1,140	22,729	31,490	43,431
	수도광열비	35,632	76,425	101,352	240,401
	세금과공과	228,472	493,794	169,102	1,017,220
	협회비	1,526	2,858	1,417	3,319
	임차료	160,675	380,189	161,925	696,996
	수선비	40,283	61,581	4,706	29,340
	보험료	384,250	440,947	395,470	875,528
	접대비	23,954	50,906	31,409	153,555
	광고선전비	14,773	85,062	68,367	2,787,283
	차량유지비	7,662	15,150	4,025	16,594
	도서인쇄비	1,258	3,990	1,897	158,465
	소모품비	9,575	19,421	5,062	101,523
	사무비	2,495	5,938	2,623	14,545
	도서구입비	981	1,962	331	1,072
	대손상각비	270,968	505,244	742,388	906,613
	판매촉진비	393	(3,783)	(559,617)	402,438
	마일리지보상비용	261	272	-	52,165
	잡비	268	706	1,087	16,959
	소 계	1,306,160	2,413,234	1,335,617	8,128,689
합 계		7,783,471	13,039,363	10,547,287	46,852,925

&cr;

30. 기타수익 및 기타비용&cr;

당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
기타수익	임대료	-	774	900	1,800
	수입관리비	-	-	7,856	31,680
	대손충당금환입	153,927	158,755	(89,387)	194,459
	유형자산처분이익	-	-	7,036	47,547
	외환차익	44,825	66,759	80,647	278,097
	외화환산이익	(18,294)	648,969	92,904	1,123,993
	잡이익	447,154	1,276,542	728,543	2,138,204
소 계		627,612	2,151,799	828,499	3,815,780
기타비용	외화환산손실	(25,658)	759,090	(398,819)	1,269,690
	외환차손	4,962	5,522	14,367	94,850
	기타의대손상각비	268,183	306,520	38,658	77,315
	기부금	700	700	-	-
	유형자산처분손실	-	-	7,884	7,884
	유형자산폐기손실	1,529	2,083	-	-
	유형자산손상차손	-	-	7,004,872	7,004,872
	잡손실	306,975	723,697	233,607	372,765
소 계		556,691	1,797,612	6,900,569	8,827,376

&cr;

31. 금융손익&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
금융수익	이자수익	237,037	577,054	386,421	786,738
	통화스왑평가이익	(53,200)	638,400	(332,880)	629,280
	금융보증채무환입	1,505	2,993
소 계		185,342	1,218,447	53,541	1,416,018
금융비용	이자비용	979,802	1,962,362	1,017,896	2,035,553
소 계		979,802	1,962,362	1,017,896	2,035,553

&cr;32. 관계기업투자손익 등&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
지분법손실	(48,416)	(105,360)	(1,267,341)	(1,339,223)
관계기업투자주식처분이익	-	-	-	4,140
종속기업투자주식처분이익	4,101,935	4,137,935	-	-
소 계	4,053,519	4,032,575	(1,267,341)	(1,335,083)

&cr;

33. 법인세비용&cr;

(1) 당반기 및 전반기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기법인세부담액	448,758	155,166
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(1,587,178)	(588,739)
자본에직접반영된법인세비용	(66,023)	70,665
법인세추납액(환급액)	-	129,751
법인세비용(수익)	(1,204,443)	(233,158)
평균유효세율	- (*)	- (*)

&cr; (*) 법인세수익이 발생함에 따라 평균유효세율을 계산하지 아니하였습니다.

&cr;

34. 지배기업지분 주당순손익&cr;

(1) 기본주당순손익&cr;&cr;지배기업의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주수)

내 역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
지배기업소유주지분 순이익	(3,135,649,887)	(5,891,600,061)	(16,407,192,886)	(17,331,862,751)
보통주 지배기업소유주지분 순이익	(3,135,649,887)	(5,891,600,061)	(16,407,192,886)	(17,331,862,751)
가중평균유통보통주식수 (*)	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,489,138
기본주당순이익	(181)	(339)	(945)	(991)

&cr; ( *) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
기초발행주식수	18,900,000	18,900,000	18,900,000	18,900,000
자기주식 변동	(1,536,286)	(1,536,286)	(1,536,286)	(1,410,862)
가중평균유통보통주식수	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,489,138

(2) 희석주당손익&cr;&cr;연결회사는 당반기 및 전반기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr;&cr;

35. 특수관계자

&cr;(1) 특수관계자&cr;&cr;보고기간종료일 현재 MODETOUR NETWORK UK, MODETOUR FRANCO, MODETOURNETWORK SPAIN S.L, MODETOUR HONG KONG LTD, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD, SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO., LTD, ㈜투어테인먼트 및 호텔앤에어닷컴㈜는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.

&cr;(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

특수관계자명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
㈜투어테인먼트	34	-	-	-
MODETOUR FRANCO	69	2,927	-	-
MODETOUR HONG KONG LTD	-	1,236	-	-
합 계	103	4,163	-	-

<전반기>

(단위: 천원)

특수관계자명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
호텔앤에어닷컴㈜	3,000	-	46,326	-
MODETOUR FRANCO	13,835	2,181	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	84,883	-	-	-
MODETOUR HONG KONG LTD	-	13,094	-	-
합 계	101,718	15,275	46,326	-

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

특수관계자 명칭	매출채권	기타채권 등	대여금	매입채무	기타채무 등
호텔앤에어닷컴㈜	-	1,708,716	-	269,248	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	-	55,502	-
MODETOUR HONG KONG LTD	-	-	117,978	-	-
합 계	-	1,708,716	117,978	324,750	-

&cr; <전기말>

(단위: 천원)

특수관계자명	매출채권	기타채권 등	대여금	매입채무	기타채무 등
㈜투어테인먼트	-	-	-	34	-
호텔앤에어닷컴㈜	-	1,708,716	-	269,248	-
MODETOUR FRANCO	-	4,821	153,898	1	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	-	55,502	-
MODETOUR HONG KONG LTD	-	-	512,278	-	-
㈜자유레저산업	-	26,826	376,000	-	4,500
㈜자유레저마케팅	-	373,500	-	-	-
합 계	-	2,113,863	1,042,176	324,785	4,500

(4) 당반기 및 전기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	271,876	1,836,783	4,821	2,113,480
설정	-	58,731	-	58,731
회수	(153,898)	-	(4,821)	(158,719)
제외(*)	-	(400,326)	-	(400,326)
기말	117,978	1,495,188	-	1,613,166

&cr;(*) 당반기 중 ㈜자유투어에 대한 주식을 전부 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr;<전기>

(단위: 천원)

구 분	대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	3,380,000	400,326	-	3,780,326
설정	271,876	1,436,457	4,821	1,713,154
회수	-	-	-	-
제외(*)	(3,380,000)	-	-	(3,380,000)
기말	271,876	1,836,783	4,821	2,113,480

&cr;(*) 전기 중 ㈜서울호텔관광직업전문학교에 대한 주식을 전부 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;

(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.&cr;

<당반기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	제각/제외	외화환산	기말잔액
MODETOUR FRANCO	153,898	-	(153,898)	-	-	-
MODETOUR HONG KONG LTD	512,278	-	(394,300)	-	-	117,978
㈜자유레저산업(*)	376,000	-	(4,900)	(371,100)	-	-
합 계	1,042,176	-	(553,098)	(371,100)	-	117,978

&cr;(*) 당반기 중 ㈜자유투어에 대한 주식을 전부 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr;<전기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	제각/제외	외화환산	기말잔액
MODETOUR FRANCO	77,846	74,407	-	-	1,645	153,898
㈜서울호텔관광전문학교(*)	3,380,000	-	-	(3,380,000)	-	-
MODETOUR HONG KONG LTD	542,609	-	-	-	(30,331)	512,278
㈜자유레저산업	380,900	-	(4,900)	-	-	376,000
합 계	4,381,355	74,407	(4,900)	(3,380,000)	(28,686)	1,042,176

&cr;(*) 전기 중 ㈜서울호텔관광직업전문학교에 대한 주식을 전부 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(6) 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다.

(7) 주 요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
급여	273,980	565,799
퇴직급여	98,080	50,294
합 계	372,060	616,093

&cr; &cr; 36. 우발채무와 약정사항 &cr;

(1) 제공받은 지급보증 내역&cr; &cr; 가. 당반기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 국민은행으로부터 총한도 USD 140,000, 실행액 EUR 100,000의 포괄외화지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;

나. 당반기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 7,500,000천원, 실행액 7,500,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; &cr; 다. 당반기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련한여 서울보증보험으로부터 12,396,413천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;라. 당반기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;마. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 변동금리부채권과 관련하여 신한은행으로부터 U SD 15,200,000 의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;

(2) 타인을 위한 지급보증 내역&cr; &cr; 가. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜모두스테이의 임대차 계약에 대하여 53,708,834천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;나. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 14,786,200천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 2,772,825천원에 대하여 장기금융상품을 11,244,000천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. &cr; &cr;다. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 600,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;

라. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜자유투어의 IATA BSP발권담보에 대하여 1,246,800천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;마. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜자유투어의 한국여행협회 일반여행업 영업보증에 대하여 1,000,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;

바. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜모두투어인터내셔널의 관광진흥기금 대출에 대하여 3,665,860천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 528,000천원에 대하여 장기금융상품, 2,894,200천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;

사. 당반기말 현재 ㈜모두스테이는 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사의 최소보장임대료에 대하여 6,430,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;아. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 하나은행에 차입금과 관련하여 29,400,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.&cr;&cr;자. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 우리은행에 차입금과 관련하여 25,200,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다. &cr;&cr;차. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동Ⅰ의 화재보험관련하여 신한은행에 4,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다. &cr;&cr;카. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동Ⅱ, STAZHotel 동탄의 화재보험관련하여 우리은행에 12,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.&cr;&cr;타. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 독산의 화재보험관련하여 하나은행에 10,400,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.&cr;&cr;파. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 신한은행에 변동금리부채권과 관련하여 USD 18,900,000의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.

(3) 소송사건&cr;&cr;당반기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 651,590천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험 지급 대상 소송 금액은 620,590천원, 회사 지급 대상 소송 금액은 31,000천원입니다. 연결회사는 상기 이외의 소송사건에 대하여는 합리적인 예측이 불가능하고, 소송 등의 최종 결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기타약정사항

가. 임대계약&cr;종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 서울특별시 중구 을지로 소재 STAZ Hotel 명동Ⅰ외 3개 호텔에 대하여 종속기업인 ㈜모두스테이와 최소보장임대료 약정을 포함한 임대차 계약을 체결하고 있습니다.

나. 자산보관위탁계약&cr;㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 미래에셋대우㈜와 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관관리업무 위탁계약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 1,904,579천원이 금전신탁계좌(단기금융상품)에 수탁되어 있습니다.

&cr; 37 . 현금흐름표 &cr;&cr;(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.&cr;&cr; (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	주석	기초	재무활동 현금흐름에서 &cr;발생한 변동	비현금 변동			기타 변동(*2)	기말
				연결실체변동	금융리스	대체(*1)
사채		16,500,517	-	(24,071)	-	-	680,046	17,156,492
금융기관 차입금		62,699,121	6,698	(400,000)	-	-	(6,753)	62,299,066
리스부채		54,619,764	(2,412,358)	-	1,789,527	(1,685,119)	42,913	52,354,727
(비)유동금융부채		293,000	(10,000)	(143,000)	-	(50,000)	-	90,000
재무활동으로부터의 총부채		133,819,402	(2,405,660)	(424,071)	1,789,527	(1,685,119)	716,206	131,810,285

&cr;(*1) 리스부채에 대한 대체에는 사용권자산 임대차 계약 조기종료에 따른 대체금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(*2) 기타변동에는 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	주석	기초	재무활동 현금흐름에서&cr;발생한 변동	비현금 변동		기타 변동(*2)	기말
				금융리스	대체(*1)
신주인수권부사채		573,121	(20,100)	-	-	(553,021)	-
유동성사채		-	-	-	24,000	13	24,013
사채		17,476,822	-	-	-	670,437	18,147,259
금융기관 차입금		55,228,859	7,289,507	-	-	13,571	62,531,937
리스부채		57,218,919	(3,022,619)	4,126,865	(669,550)	14,715	57,668,330
재무활동으로부터의 총부채		130,497,721	4,246,788	4,126,865	(645,550)	145,715	138,371,539

&cr;(*1) 리스부채에 대한 기타변동에는 유동성재분류 및 사용권자산 임대차계약 조기종료에 따른 대체금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(*2) 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;&cr; 38. 영업부문&cr;&cr;(1) 연결회사의 영업부문은 세개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
여행 부문	여행알선 등의 서비스업
부동산 부문	부동산 투자 및 임대
기타 부문	호텔업

&cr;(2) 계속영업과 관련한 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 수익 및 부문별 손익&cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
매출액	1,675,112	3,489,870	3,829,397	(3,488,459)	5,505,920
내부거래	50,244	-	3,438,215	(3,488,459)	-
외부거래	1,624,868	3,489,870	391,182	-	5,505,920
영업이익	(8,950,039)	2,042,228	(1,660,692)	(1,940,475)	(10,508,978)
반기순이익	(6,688,685)	805,035	(3,336,664)	3,558,625	(5,661,689)

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
매출액	43,128,532	3,147,131	4,492,450	(3,483,645)	47,284,468
내부거래	412,971	-	3,070,674	(3,483,645)	-
외부거래	42,715,561	3,147,131	1,421,776	-	47,284,468
영업이익	(7,727,434)	1,756,191	(5,287,723)	470,262	(10,788,704)
반기순이익	(15,951,139)	577,387	(6,937,603)	4,789,595	(17,521,760)

&cr;2) 부문별 자산 및 부채&cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
부문자산(*1)	142,666,875	107,933,278	29,524,011	(38,062,042)	242,062,122
관계기업투자지분	4,342,896	-	-	(3,299,271)	1,043,625
비유동자산의 증가액(*2)	(6,117,116)	(746,775)	(1,470,230)	1,604,268	(6,729,853)
부문부채(*1)	86,244,970	64,451,485	115,690,447	(101,226,144)	165,160,758

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
부문자산(*1)	161,048,583	107,997,673	30,408,526	(42,813,776)	256,641,006
관계기업투자지분	4,392,980	-	-	(3,299,271)	1,093,709
비유동자산의 증가액(*2)	(26,999,053)	(1,076,034)	(63,634,759)	37,252,441	(54,457,405)
부문부채(*1)	108,139,863	64,355,361	113,107,339	(109,661,881)	175,940,682

&cr;(*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.&cr;&cr;(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 33 기 반기말 2021.06.30 현재

제 32 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 33 기 반기말	제 32 기말
자산
Ⅰ.유동자산	87,332,091,609	90,895,830,936
현금및현금성자산 (주3,4,5)	18,148,558,895	7,367,741,140
단기금융상품 (주3,4,6,30)	48,737,029,598	63,321,041,386
매출채권및기타채권 (주3,4,7,30)	17,781,804,865	17,895,025,582
리스채권 (주3,4,14)	738,757,381	423,974,341
재고자산 (주8)	1,442,779,018	1,238,111,491
기타유동자산 (주9)	418,368,482	461,540,736
당기법인세자산 (주28)	64,793,370	188,396,260
Ⅱ.비유동자산	46,780,494,763	56,777,417,180
장기금융상품 (주3,4,6,30)	3,304,125,000	12,443,725,000
장기성매출채권및기타채권 (주3,4,7,30)	1,951,104,223	2,242,204,223
기타포괄손익-공정가치 금융자산 (주4,10)	3,000,000,000	3,000,000,000
종속기업투자 (주11)	19,939,018,128	19,939,018,128
관계기업투자 (주11)	558,719,683	558,719,683
유형자산 (주12,14)	1,624,518,821	3,289,208,292
투자부동산 (주13)	9,435,680,438	9,503,540,710
영업권 이외의 무형자산 (주15)	53,617,219	77,449,726
장기리스채권 (주3,4,14)	8,097,573	73,287,883
기타비유동자산 (주9)	16,530,089	1,176,864
이연법인세자산 (주28)	6,889,083,589	5,649,086,671
자산총계	134,112,586,372	147,673,248,116
부채
Ⅰ.유동부채	32,005,301,845	34,650,876,042
매입채무 및 기타채무 (주3,4,16,30)	10,983,678,727	12,117,179,070
여행수탁금		222,604,237
선수금	5,839,234,484	5,880,961,806
금융보증부채 (주3,4)	4,239,939,499	4,929,692,829
충당부채 (주19)	291,186,064	292,062,360
리스부채 (주3,4,14,32)	1,534,401,786	1,807,617,164
기타유동부채 (주17)	7,629,561,280	7,740,458,571
기타유동금융부채 (주3,4,18)	1,487,300,005	1,660,300,005
Ⅱ.비유동부채	47,528,645,201	48,727,369,281
기타비유동금융부채 (주3,4,18)	118,600,000	152,000,000
장기리스부채 (주3,4,14,32)	402,043,534	1,296,288,287
장기금융보증부채 (주3,4)	43,347,369,159	43,584,317,851
확정급여부채 (주20)	2,789,389,770	2,856,911,670
장기종업원급여부채 (주20)	871,242,738	818,450,200
장기선수금		19,401,273
부채총계	79,533,947,046	83,378,245,323
자본
Ⅰ.자본금 (주21)	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ.주식발행초과금 (주21)	24,591,404,578	24,591,404,578
Ⅲ.자기주식 (주21)	(33,394,758,020)	(33,394,758,020)
Ⅳ.이익잉여금 (주21)	48,978,288,407	58,694,651,874
Ⅴ.기타자본항목 (주21)	4,953,704,361	4,953,704,361
자본총계	54,578,639,326	64,295,002,793
자본과부채총계	134,112,586,372	147,673,248,116

포괄손익계산서

제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 33 기 반기		제 32 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
I.매출액 (주22,30)	843,617,191	1,509,505,165	1,773,005,044	39,122,744,217
II.매출원가 (주23,24,30)	7,241,203	7,241,203	(30,068,163)	5,845,694,035
III.매출총이익	836,375,988	1,502,263,962	1,803,073,207	33,277,050,182
IV.판매비와관리비 (주24,30)	5,889,613,001	9,336,446,329	8,686,763,042	38,204,979,685
종업원급여비용 (주20)	3,536,302,615	4,641,899,077	5,478,712,094	18,457,247,769
감가상각비와기타상각비 (주12,13,15)	510,126,428	1,149,953,031	804,869,204	1,584,659,433
지급수수료	576,664,891	1,158,412,596	656,764,635	12,116,530,195
기타판매비와관리비	1,266,519,067	2,386,181,625	1,746,417,109	6,046,542,288
V.영업이익(손실)	(5,053,237,013)	(7,834,182,367)	(6,883,689,835)	(4,927,929,503)
VI.기타손익 및 금융손익	(2,455,793,257)	(3,156,507,436)	(4,578,983)	3,058,114,864
기타수익 (주4,25)	568,973,951	2,470,481,648	609,443,456	3,262,212,929
기타비용 (주4,25)	3,354,327,471	7,606,993,121	230,724,878	513,508,640
금융수익 (주4,26,30)	840,097,493	2,506,473,736	760,364,995	1,648,808,808
금융비용 (주4,26)	510,537,230	526,469,699	1,143,662,556	1,339,398,233
VII.관계및종속기업투자손익 (주11,27)		36,000,000	(3,700,000,000)	(3,695,860,000)
관계기업투자주식처분이익				4,140,000
종속기업투자주식처분이익		36,000,000
종속기업투자주식손상차손			3,700,000,000	3,700,000,000
VIII.법인세비용차감전순이익(손실)	(7,509,030,270)	(10,954,689,803)	(10,588,268,818)	(5,565,674,639)
IX.법인세비용(수익) (주28)	837,781	(1,238,326,336)	(1,494,400,513)	(422,951,867)
X.반기순이익(손실)	(7,509,868,051)	(9,716,363,467)	(9,093,868,305)	(5,142,722,772)
XI.기타포괄손익
XII.총포괄손익	(7,509,868,051)	(9,716,363,467)	(9,093,868,305)	(5,142,722,772)
XIII.주당손익
기본주및희석주당순이익 (주29)	(433)	(560)	(524)	(294)

자본변동표

제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(29,781,349,580)	127,062,714,686	4,953,704,361	136,276,474,045
연차배당				(2,122,209,120)		(2,122,209,120)
자기주식취득			(3,613,408,440)			(3,613,408,440)
반기순이익(손실)				(5,142,722,772)		(5,142,722,772)
2020.06.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	119,797,782,794	4,953,704,361	125,398,133,713
2021.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	58,694,651,874	4,953,704,361	64,295,002,793
연차배당
자기주식취득
반기순이익(손실)				(9,716,363,467)		(9,716,363,467)
2021.06.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	48,978,288,407	4,953,704,361	54,578,639,326

현금흐름표

제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 33 기 반기	제 32 기 반기
I.영업활동현금흐름	(7,456,116,747)	(63,540,597,901)
1.영업에서창출된현금	(8,492,491,387)	(63,856,507,377)
가.반기순이익(손실)	(9,716,363,467)	(5,142,722,772)
나.가감	4,593,792,275	4,275,862,675
퇴직급여 (주20)	98,080,100	50,293,589
복리후생비 (주20)	52,792,538	48,048,503
대손상각비	862,082,017	1,413,877,601
외화환산이익	(564,305,406)	(569,490,629)
외화환산손실	100,259,877	5,778,867
감가상각비 (주12)	214,619,506	298,582,106
사용권자산상각비 (주12,14)	668,040,746	1,027,124,935
무형자산상각비 (주15)	24,432,507	31,143,411
투자부동산상각비 (주13)	242,860,272	227,808,981
유형자산폐기손실 (주12)	2,083,288
마일리지보상비용 (주19)	272,376	52,164,896
기타의 대손상각비	6,778,379,063	77,315,182
재고자산평가손실	7,241,203	(247,499,443)
관계기업투자주식처분이익 (주11,27)		(4,140,000)
종속기업투자주식처분이익 (주11,27)	(36,000,000)
종속기업투자주식손상차손 (주11,27)		3,700,000,000
대손충당금환입	(213,718,649)	(202,243,287)
금융보증비용	498,764,813	1,280,176,486
금융보증부채환입	(1,425,466,835)	(175,503,425)
잡손실	142,623,973	1,322,900
잡이익	(72,620,763)	(2,700,505)
이자비용	27,704,886	59,221,747
이자수익	(1,081,006,901)	(1,473,305,383)
배당금수익	(495,000,000)	(899,161,990)
법인세비용	(1,238,326,336)	(422,951,867)
다.자산ㆍ부채의 증감	(3,369,920,195)	(62,989,647,280)
매출채권의 감소(증가)	(236,114,938)	17,462,443,895
기타채권의 감소(증가)	(1,061,161,052)	(3,494,500,731)
기타유동자산의 감소(증가)	27,819,029	997,969,414
재고자산의 감소(증가)	(212,052,096)	7,955,390,433
미지급금의 증가(감소)	(471,605,393)	(31,517,465,665)
기타채무의 증가(감소)	(661,894,950)	(2,347,566,781)
여행수탁금의 증가(감소)	(222,604,237)	(50,387,558,389)
선수금의 증가(감소)	(61,128,595)	1,699,856,154
기타유동부채의 감소	(276,632,023)	(3,342,406,859)
기타비유동부채의 증가(감소)	(23,400,000)	(118,200,000)
이연수익의 증가(감소)	(4,395,268)	209,618,416
마일리지지급액 (주19)	(1,148,672)	(37,227,167)
장기종업원급여부채의 지급액 (주20)		(70,000,000)
확정급여부채 지급액	(165,602,000)
2.이자수취	447,147,218	934,014,261
3.배당금수취	495,000,000	899,161,990
4.이자지급	(27,704,886)	(59,221,747)
5.법인세의 환급(납부)	121,932,308	(1,458,045,028)
II.투자활동현금흐름	19,513,729,639	25,835,815,587
단기금융상품의 감소	79,217,666,308	85,203,401,533
단기금융상품의 증가	(54,948,320,611)	(54,770,640,318)
장기금융상품의 증가	(528,000,000)	(9,541,600,000)
단기대여금의 감소	548,197,089	430,252,500
단기대여금의 증가	(5,496,000,000)	(74,407,300)
장기대여금의 감소	150,000,000
장기대여금의 증가	(574,944,000)
보증금의 감소	700,951,460	397,128,000
보증금의 증가		(35,601,185)
비품의 취득		(24,548,635)
투자부동산의 취득	(175,000,000)	(27,650,000)
소프트웨어의 취득	(600,000)
관계기업투자주식의 처분		4,140,000
종속기업투자주식의 처분	36,000,000
매각예정비유동자산의 감소		3,500,000,000
리스채권의 감소(증가)	583,779,393	775,340,992
III.재무활동현금흐름	(1,271,499,060)	(7,443,049,093)
배당금지급		(2,122,209,120)
자기주식의 취득		(3,613,408,440)
리스부채의 상환 (주32)	(1,261,499,060)	(1,728,531,533)
임대보증금의 증가(감소) (주32)	(10,000,000)	21,100,000
IV.외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,296,077)	(5,586,104)
V.현금및현금성자산의순증가(감소)	10,780,817,755	(45,153,417,511)
VI.기초현금및현금성자산	7,367,741,140	50,877,433,332
VII.반기말현금및현금성자산	18,148,558,895	5,724,015,821

5. 재무제표 주석

제33(당)기 반기 : 2021년 06월 30일 현재

제32(전)기 : 2020년 12월 31일 현재

주식회사 모두투어네트워크

1. 일반사항&cr;

주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당반기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

주주명	당반기말		전기말
	소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
우종웅	2,053,751	10.87	2,053,751	10.87
한옥민	394,366	2.09	394,366	2.09
유인태	14,450	0.08	14,450	0.08
우준열	21,031	0.11	21,031	0.11
자기주식	1,536,286	8.13	1,536,286	8.13
우리사주조합	132,225	0.70	150,821	0.80
기타	14,747,891	78.03	14,729,295	77.93
합 계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

&cr;&cr;2. 중요한 회계정책 &cr;

재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.&cr;&cr;재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. &cr;&cr;2.1 반기재무제표 작성기준&cr;&cr;동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. &cr;&cr;- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일 하거나 그보다 작다.&cr;- 리스료 감면이 2022 년 6월 30일 이전에 지급하여야할 리스료에만 영향을 미친다.&cr;- 그밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않는다.&cr;&cr;동 개정사항은 2021 년 4월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.&cr;&cr;회사는 동 개정사항을 조기적용하였으며, 대상 임차료 할인 계약에 대하여 일괄적으로 실무적 간편법을 적용하였습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정&cr;

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

&cr;

2.2 회계정책

&cr;요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

&cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;&cr;2.3 중요한 회계추정 및 가정&cr;&cr;회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr; &cr; COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 회사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 특히 COVID-19로 인한 국가간 이동제한으로 해외여행이 제한되고 있는바, 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생하고 있으며, COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, COVID-19의 효과는 당분간 회사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.&cr;&cr;중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr; &cr;한편, 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;&cr;&cr;3. 위험관리&cr;&cr;(1) 자본위험 관리&cr;&cr;회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리정책은전기와 동일하며 보고기간종료일 현재 장·단기차입금 등이 없으므로 순부채 대 자본비율을 산정하지 않습니다.

&cr; (2) 환위험 관리 &cr;

회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표 시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 외화각1단위)

구 분	당반기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
USD	14,245,142	-	13,417,954	-
JPY	42,486,206	-	38,979,853	-
CHF	6,797	-	6,797	-
EUR	150,864	-	142,486	-
AUD	19,099	-	19,099	-
CAD	26	-	26	-
HKD	2,944,931	-	3,776,655	-
NZD	37	-	37	-
GBP	2	-	2	-
SGD	2,603	-	2,602	-
THB	1,605,134	-	-	-

&cr;회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전기
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	1,255,567	(1,255,567)	1,138,701	(1,138,701)
JPY	33,872	(33,872)	32,054	(32,054)
CHF	651	(651)	654	(654)
EUR	15,821	(15,821)	14,873	(14,873)
AUD	1,264	(1,264)	1,246	(1,246)
CAD	2	(2)	2	(2)
HKD	33,433	(33,433)	41,344	(41,344)
NZD	2	(2)	2	(2)
GBP	-	-	-	-
SGD	171	(171)	167	(167)
THB	4,407	(4,407)	-	-
합계	1,345,190	(1,345,190)	1,229,043	(1,229,043)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr;&cr; (3) 유동성위험관리 &cr;&cr;회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 5년	5년 초과	합 계
매입채무및기타채무	10,983,679	-	-	-	10,983,679
금융보증부채(*1)	4,239,939	7,842,442	22,008,044	13,496,883	47,587,309
리스부채	1,534,402	402,044	-	-	1,936,445
기타금융부채	1,487,300	118,600	-	-	1,605,900
금융부채 계	18,245,320	8,363,086	22,008,044	13,496,883	62,113,333

&cr;<전기>

(단위 : 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 5년	5년 초과	합계
매입채무및기타채무	12,117,179	-	-	-	12,117,179
여행수탁금	222,604	-	-	-	222,604
금융보증부채(*1)	4,929,694	2,099,041	27,374,229	14,111,047	48,514,011
리스부채	1,807,617	1,181,162	115,126	-	3,103,905
기타금융부채	1,660,300	128,600	23,400	-	1,812,300
금융부채 계	20,737,394	3,408,803	27,512,755	14,111,047	65,769,999

(*1) 상기 금융보증부채는 회사의 종속회사인 (주)모두스테이 및 ㈜모두투어인터내셔널과 (주)자유투어를 위하여 회사가 제공한 금융보증계약의 공정가치와 기대신용손실 중 큰 금액으로 측정합니다.

(4) 신용위험관리&cr;&cr;신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.&cr;&cr;회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;

1) 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내며, 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
현금및현금성자산	18,148,559	7,367,741
단기금융상품	48,737,030	63,321,041
매출채권및기타채권	17,781,805	17,895,026
리스채권	738,757	423,974
장기금융상품	3,304,125	12,443,725
장기성매출채권및기타채권	1,951,104	2,242,204
장기리스채권	8,098	73,288
합 계	90,669,478	103,766,999

2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. &cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월 이내	3 ~ 6개월	6 ~ 9개월	9 ~ 12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	377,636	26,758	157,808	173,261	1,002,253	1,737,716
미수금	-	1,718,537	197,350	1,695,325	186,279	1,698,702	5,496,192
미수수익	1,282,089	349,510	233,220	248,606	268,427	668,346	3,050,198
단기대여금	25,474,978	-	-	-	-	3,380,000	28,854,978
리스채권	738,757	-	-	-	-	-	738,757
보증금	2,873,289	-	-	-	-	-	2,873,289
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기대여금	2,578,192	-	-	-	-	-	2,578,192
장기리스채권	8,098	-	-	-	-	-	8,098
합 계	32,968,929	2,445,683	457,328	2,101,739	627,967	6,749,301	45,350,946

<전기>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월 이내	3 ~ 6개월	6 ~ 9개월	9 ~ 12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	278,216	208,030	122,921	125,256	767,178	1,501,601
미수금	-	2,183,603	223,202	238,294	693,481	1,046,478	4,385,058
미수수익	973,018	319,593	319,702	505,903	250,553	-	2,368,769
단기대여금	12,011,375	-	-	-	-	6,680,000	18,691,375
리스채권	423,974	-	-	-	-	-	423,974
보증금	3,656,759	-	-	-	-	-	3,656,759
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기대여금	6,882,591	-	-	-	-	-	6,882,591
장기리스채권	73,288	-	-	-	-	-	73,288
합 계	24,034,531	2,781,412	750,934	867,118	1,069,290	8,493,656	37,996,941

&cr;3) 금융부채 등 신용위험 관리&cr; &cr; 당반기말 현재 회사는 종속기업인 (주)모두스테이를 위하여 69,095백만원, (주)모두투어인터내셔널을 위하여 3,666백만원과 (주)자유투어를 위하여 2,247백만원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이는 보증이 지급될 경우 회사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 또한 동 지급보증과 관련하여 재무상태표상 47,587,309천원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다. &cr;

(5) 이자율위험관리&cr;&cr;회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 차입금 등의 잔액이 없어 이자율 변동에 따른민감도 분석은 생략하였습니다.&cr;&cr;

4. 범주별 금융상품 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당반기말> &cr;&cr;- 금융자산

(단위 : 천원)

구 분		상각후원가&cr;(Amortized Cost)	기타포괄손익-&cr;공정가치(FVOCI)	당기손익-&cr;공정가치(FVPL)	합계
현금및현금성자산	-	18,148,559	-	-	18,148,559
단기금융상품	예적금	48,737,030	-	-	48,737,030
매출채권및기타채권	-	17,781,805	-	-	17,781,805
리스채권	-	738,757	-	-	738,757
장기금융상품	예적금	3,304,125	-	-	3,304,125
장기성매출채권및기타채권	-	1,951,104	-	-	1,951,104
기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산	지분상품	-	3,000,000	-	3,000,000
장기리스채권	-	8,098	-	-	8,098
합계		90,669,478	3,000,000	-	93,669,478

&cr;- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;(Amortized Cost)	당기손익-공정가치&cr;(FVPL)
매입채무및기타채무	10,983,679	-
리스부채	1,534,402	-
금융보증부채	4,239,939	-
기타유동금융부채	1,487,300	-
기타비유동금융부채	118,600	-
장기리스부채	402,044	-
장기금융보증부채	43,347,369	-
합 계	62,113,333	-

<전기말> &cr;

- 금융자산

(단위: 천원)

구 분		상각후원가&cr;(Amortized Cost)	기타포괄손익-&cr;공정가치(FVOCI)	당기손익-&cr;공정가치(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	-	7,367,741	-	-	7,367,741
단기금융상품	예적금	63,321,041	-	-	63,321,041
매출채권및기타채권	-	17,895,026	-	-	17,895,026
리스채권		423,974	-	-	423,974
장기금융상품	예적금	12,443,725	-	-	12,443,725
장기성매출채권및기타채권	-	2,242,204	-	-	2,242,204
기타포괄손익-공정가치&cr; 금융자산	지분상품	-	3,000,000	-	3,000,000
장기리스채권	-	73,288	-	-	73,288
합 계		103,766,999	3,000,000	-	106,766,999

&cr;- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가&cr;(Amortized Cost)	당기손익-공정가치&cr;(FVPL)
매입채무 및 기타채무	12,117,179	-
여행수탁금	222,604	-
리스부채	1,807,617	-
금융보증부채	4,929,693	-
기타유동금융부채	1,660,300	-
기타비유동금융부채	152,000	-
장기리스부채	1,296,288	-
장기금융보증부채	43,584,318	-
합 계	65,769,999	-

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 공정가치는 장부금액과 일치합니다.&cr; &cr; (3) 당반기 및 전반기 중 금융상품 분류별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기			전반기
	금융자산		금융부채	금융자산		금융부채
	상각후원가&cr;(Amortized Cost)	기타포괄손익-&cr;공정가치(FVOCI)	상각후원가&cr;(Amortized Cost)	상각후원가&cr;(Amortized Cost)	기타포괄손익-&cr;공정가치(FVOCI)	상각후원가&cr;(Amortized Cost)
대손상각비	(862,082)	-	-	(1,413,878)	-	-
기타의대손상각비	(6,778,379)	-	-	(77,315)	-	-
대손충당금환입	213,719	-	-	202,243	-	-
이자비용	-	-	(27,705)	-	-	(59,222)
이자수익	1,081,007	-	-	1,316,322	156,984	-
외환차익	47,581	-	-	235,970	-	-
외환차손	(1,885)	-	-	(78,030)	-	-
외화환산이익	564,305	-	-	569,491	-	-
외화환산손실	(100,260)	-	-	(5,779)	-	-
금융보증비용	-	-	(498,765)	-	-	(1,280,176)
금융보증채무환입	-	-	1,425,467	-	-	175,503
합 계	(5,835,994)	-	898,997	749,024	156,984	(1,163,895)

(4) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr; 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr;

가. 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. &cr;

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	3,000,000	3,000,000

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	3,000,000	3,000,000

&cr;나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전기	가치평가기법	투입변수
기타포괄손익-공정가치 금융자산
지분상품	3,000,000	3,000,000	자산접근법&cr;(이항모형, 시장접근법)	기초자산&cr;주식가격 등

&cr;

5. 현금및현금성자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
보유현금	55,952	53,360
예적금 등	18,092,607	7,314,381
합 계	18,148,559	7,367,741

&cr;

6. 사용이 제한된 예금의 내용&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당반기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	3,227,600	770,000	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
	11,244,000	4,160,000	㈜모두스테이 채무보증
	7,896,107	20,514,492	항공권 판매대금&cr;지급이행보증 등
장기금융상품	-	126,000
	3,000	3,000	당좌개설보증금
	528,000	2,124,200	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
	2,773,125	9,857,125	㈜모두스테이 채무보증
합 계	25,671,832	37,554,817

&cr;&cr;7. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	1,737,716	-	1,501,601	-
대손충당금	(1,302,697)	-	(838,228)	-
미수금	5,496,192	-	4,385,058	-
대손충당금	(3,909,424)	-	(3,508,507)	-
미수수익	3,050,198	-	2,368,769	-
대손충당금	(461,823)	-	(317,589)	-
단기대여금	28,854,978	-	18,691,375	-
대손충당금	(16,976,789)	-	(6,184,524)	-
보증금	1,293,453	1,579,836	1,797,071	1,859,687
전신전화가입권	-	13,526	-	13,526
장기대여금	-	2,578,192	-	6,882,591
대손충당금	-	(2,220,450)	-	(6,513,600)
합 계	17,781,805	1,951,104	17,895,026	2,242,204

&cr; (2) 보 고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	미수수익	단기대여금	장기대여금	합 계
기초금액	838,228	3,508,507	317,589	6,184,524	6,513,600	17,362,448
설정(환입)	464,469	400,916	144,233	5,992,265	506,850	7,508,734
대손충당금 제각	-	-	-	-	-	-
계정재분류	-	-	-	4,800,000	(4,800,000)	-
기말금액	1,302,697	3,909,424	461,823	16,976,789	2,220,450	24,871,182

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	미수수익	단기대여금	장기대여금	합 계
기초금액	12,182	886,092	157,723	3,580,000	-	4,635,997
설정(환입)	826,046	2,622,415	159,866	2,604,524	1,713,600	7,926,451
대손충당금 제각	-	-	-	-	-	-
계정재분류	-	-	-	-	4,800,000	4,800,000
기말금액	838,228	3,508,507	317,589	6,184,524	6,513,600	17,362,448

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 약정회수기일기준 연령별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	377,636	26,758	157,808	173,261	1,002,253	1,737,716
대손충당금	-	(3,442)	(9,146)	(121,400)	(166,456)	(1,002,253)	(1,302,697)
매출채권(순액)	-	374,194	17,612	36,408	6,804	-	435,019
미수금	-	1,718,537	197,350	1,695,325	186,279	1,698,702	5,496,192
대손충당금	-	(265,877)	(188,405)	(1,570,203)	(186,237)	(1,698,702)	(3,909,424)
미수금(순액)	-	1,452,660	8,945	125,121	42	-	1,586,768
미수수익	1,282,088	349,510	233,220	248,606	268,427	668,346	3,050,198
대손충당금	(134,881)	(155,480)	(39,189)	(39,189)	(38,763)	(54,320)	(461,823)
미수수익(순액)	1,147,207	194,030	194,031	209,417	229,664	614,026	2,588,375
단기대여금	25,474,978	-	-	-	-	3,380,000	28,854,978
대손충당금	(13,596,789)	-	-	-	-	(3,380,000)	(16,976,789)
단기대여금(순액)	11,878,189	-	-	-	-	-	11,878,189
보증금	2,873,289	-	-	-	-	-	2,873,289
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기대여금	2,578,192	-	-	-	-	-	2,578,192
대손충당금	(2,220,450)	-	-	-	-	-	(2,220,450)
장기대여금(순액)	357,742	-	-	-	-	-	357,742
합 계	16,269,953	2,020,884	220,588	370,946	236,510	614,026	19,732,909

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합 계
매출채권	-	278,216	208,030	122,922	125,256	767,178	1,501,601
대손충당금	-	(1,333)	(46,875)	(66,718)	(120,096)	(603,205)	(838,228)
매출채권(순액)	-	276,883	161,155	56,204	5,160	163,973	663,373
미수금	-	2,183,602	223,202	238,294	693,481	1,046,478	4,385,058
대손충당금	-	(1,453,554)	(180,489)	(202,782)	(625,204)	(1,046,478)	(3,508,507)
미수금(순액)	-	730,048	42,713	35,512	68,277	-	876,551
미수수익	973,018	319,593	319,702	505,903	250,553	-	2,368,769
대손충당금	(157,288)	(40,889)	(41,047)	(40,028)	(38,338)	-	(317,589)
미수수익(순액)	815,730	278,704	278,655	465,875	212,215	-	2,051,180
단기대여금	12,011,375	-	-	-	-	6,680,000	18,691,375
대손충당금	(2,804,524)	-	-	-	-	(3,380,000)	(6,184,524)
단기대여금(순액)	9,206,851	-	-	-	-	3,300,000	12,506,851
보증금	3,656,759	-	-	-	-	-	3,656,759
전신전화가입권	13,526	-	-	-	-	-	13,526
장기대여금	6,882,591	-	-	-	-	-	6,882,591
대손충당금	(6,513,600)	-	-	-	-	-	(6,513,600)
장기대여금(순액)	368,991	-	-	-	-	-	368,991
합 계	14,061,857	1,285,635	482,523	557,591	285,652	3,463,973	20,137,231

&cr;

8. 재고자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
항공권 등	1,459,986	(17,207)	1,442,779	1,248,077	(9,966)	1,238,111

&cr;

9. 기타자산 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	114,739	-	265,713	-
선급비용	303,629	16,530	195,828	1,177
합 계	418,368	16,530	461,541	1,177

&cr; &cr; 1 0 . 기타포괄손익-공정가치 금융자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
지분상품	3,000,000	3,000,000

(2) 지분상품&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당반기말>

(단위: 천원)

회 사 명	소 재 지	보유주식수&cr; (주)	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
AJ창조관광제1호투자조합(*1,2)	대한민국	30.0	15.00%	3,000,000	2,820,590	3,000,000

<전기말>

(단위: 천원)

회 사 명	소 재 지	보유주식수&cr; (주)	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
AJ창조관광제1호투자조합(*1,2)	대한민국	30.0	15.00%	3,000,000	2,789,648	3,000,000

&cr;(*1) 보고기간종료일 현재 상기 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 시장성이 없는 지분상품으로서 공정가치와 취득원가의 차이가 유의적이지 않아 취득원가로 계상하였 습니다.&cr; &cr;(*2) 조합규약에 따라 조합청산시까지 출자금의 10%까지는 업무집행조합원이 손실을 부담하므로, 손상을 인식하지 않았습니다.&cr; &cr; (3) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 미실현보유손익 변동내역은 없습니다.

&cr; 11. 관계기업투자 및 종속기업투자&cr;

(1) 보고기간종 료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. &cr;

종목	주요영업활동	소재지	결산일	소유지분율(%)
				당반기말	전기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	여행알선서비스	대한민국	6월 30일	95.81	95.81
㈜크루즈인터내셔널	여행알선서비스	대한민국	6월 30일	89.92	89.92
㈜모두스테이	호텔업	대한민국	6월 30일	100.00	100.00
㈜자유투어(*5)	여행알선서비스	대한민국	6월 30일	-	79.81
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분,&cr;부동산의 개발(분양형 제외)	대한민국	6월 30일	42.16	42.16
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	호텔업	베트남	6월 30일	100.00	100.00
MODETOUR JAPAN INC	여행알선서비스	일본	6월 30일	100.00	100.00
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	여행알선서비스	중국	6월 30일	100.00	100.00
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	여행업비자발급서비스	인도네시아	6월 30일	67.00	67.00
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	여행알선서비스, 방송프로그램&cr;제작 및 배급, 광고대행서비스	대한민국	6월 30일	33.75	33.75
호텔앤에어닷컴㈜(*2)	여행알선서비스,&cr;항공권 및 선표 발권 판매업	대한민국	6월 30일	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD(*6)	여행알선서비스	영국	6월 30일	100.00	100.00
MODETOUR FRANCO(*3)	여행알선서비스	프랑스	6월 30일	-	100.00
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L(*6)	여행알선서비스	스페인	6월 30일	100.00	100.00
MODETOUR HONG KONG LTD(*3)	여행알선서비스	홍콩	6월 30일	-	100.00
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	여행알선서비스	베트남	6월 30일	49.00	49.00
SANYA LEADER INTERNATIONAL&cr;TRAVEL.CO.,LTD	여행알선서비스	중국	6월 30일	50.00	50.00

(*1) 회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 회사가 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.&cr; &cr;(*2) 전기 중 호텔앤에어닷컴㈜는 청산절차에 따른 잔여재산분배 결정으로 인하여 미수금으로 계정재분류 하였습니다. &cr;&cr;(*3) 당반기 중 MODETOUR FRANCO 및 MODETOUR HONG KONG LTD는 청산절차에 있습니다.&cr;&cr;(*4) 전기 중 (주)서울호텔관광전문학교의 주식을 매각하였으며, 관계기업투자주식처분이익으로 4,410천원을 인식하였습니다.&cr;&cr;(*5) 당반기 중 ㈜자유투어의 주식을 매각하였으며, 종속기업투자주식처분이익으로 36,000천원을 인식하였습니다.&cr;&cr; (*6) MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 에는 지배력이 존재하나 소규모회사로서 관계기업투자로 분류하였습니다. &cr;

(2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자 및 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종목	당반기말				전기말
	취득원가	순자산&cr;지분가액	장부금액	손상차손&cr;누계	취득원가	순자산&cr;지분가액	장부금액	손상차손&cr;누계
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널(*1)	2,000,000	(2,788,947)	-	2,389,675	2,000,000	(2,687,416)	-	2,389,675
㈜크루즈인터내셔널	1,519,609	889,799	882,160	637,450	1,519,609	889,252	882,160	637,450
㈜모두스테이(*1)	3,700,000	(82,530,766)	-	3,990,094	3,700,000	(79,787,682)	-	3,990,094
㈜자유투어(*2)	-	-	-	-	6,000,000	(9,359,524)	-	6,000,000
㈜모두투어자기관리&cr; 부동산투자회사	18,566,510	18,333,117	18,566,510	-	18,566,510	18,400,796	18,566,510	-
MODE HOTEL & REALTY&cr;LIMITED COMPANY	126,718	(3,635,669)	-	126,718	126,718	(2,911,131)	-	126,718
MODETOUR JAPAN INC	75,508	807,908	75,508	-	75,508	1,109,528	75,508	-
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,840	753,473	414,840	-	414,840	882,999	414,840	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	536,000	(658,515)	-	536,000	536,000	(249,398)	-	536,000
소 계	26,939,185	(68,829,600)	19,939,018	7,679,937	32,939,185	(73,712,576)	19,939,018	13,679,937
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	405,000	-	-	405,000	405,000	-	-	405,000
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	566,439	52,934	-	52,934	606,329	52,934	-
MODETOUR FRANCO(*3)	-	-	-	-	23,130	(463,416)	-	23,130
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	4,002	(120,715)	4,002	-	4,002	(9,150)	4,002	-
MODETOUR HONG KONG LTD(*3)	-	-	-	-	159,191	(118,227)	-	159,191
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	49,439	27,944	49,439	-	49,439	35,034	49,439	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL &cr;TRAVEL.CO.,LTD	500,850	449,242	452,346	48,504	500,850	452,346	452,346	48,504
소 계	1,012,225	922,910	558,721	453,504	1,194,546	502,916	558,721	635,825
합 계	27,951,410	(67,906,690)	20,497,739	8,133,441	34,133,731	(73,209,660)	20,497,739	14,315,762

&cr;(*1) 취득원가와 손상차손누계액과의 차액은 종속회사에 제공한 금융보증의 공정가치를 투자의 일부로 보아 종속기업투자에 반영함에 따른 차이입니다.

&cr; (*2) 당반기 중 전액 양도되었습니다.&cr;&cr;(*3) 당반기 중 청산절차에 있습니다.&cr;

(3) 당반기 및 전기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	당기초	취득	처분	대체	손상차손	금융보증	당반기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	-	-	-	882,160
㈜모두스테이	-	-	-	-	-	-	-
㈜자유투어(*1)	-	-	-	-	-	-	-
㈜모두투어자기관리&cr; 부동산투자회사	18,566,510	-	-	-	-	-	18,566,510
MODE HOTEL & REALTY&cr; LIMITED COMPANY	-	-	-	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	-	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) &cr; CO.,LTD	414,840	-	-	-	-	-	414,840
PT KOREA VISA CENTER&cr; JAKARTA	-	-	-	-	-		-
소 계	19,939,018	-	-	-	-	-	19,939,018
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	-	-	-		-	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	-	-	-	52,934
MODETOUR FRANCO	-	-	-	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK &cr; SPAIN S.L	4,002	-	-	-	-	-	4,002
MODETOUR HONG KONG LTD	-	-	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK &cr; CO.,LTD	49,439	-	-	-	-	-	49,439
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD	452,346	-	-	-	-	-	452,346
소 계	558,721	-	-	-	-	-	558,721
합 계	20,497,739	-	-	-	-	-	20,497,739

&cr;(*1) 당반기 중 주식을 모두 매각하였습니다.&cr;

<전기>

(단위: 천원)

구 분	전기초	취득	처분	대체	손상차손	금융보증	전기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	-	-	-	882,160
㈜모두스테이	4,025,656	-	-	-	(3,990,094)	(35,562)	-
㈜자유투어	-	-	-	-	-	-	-
㈜모두투어자기관리&cr; 부동산투자회사	18,566,510	-	-	-	-	-	18,566,510
MODE HOTEL & REALTY&cr; LIMITED COMPANY	-	-	-	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	-	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) &cr; CO.,LTD	414,840			-			414,840
PT KOREA VISA CENTER&cr; JAKARTA	536,000			-	(536,000)		-
소 계	24,500,674	-	-	-	(4,526,094)	(35,562)	19,939,018
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	10,840	-	-	-	(10,840)	-	-
호텔앤에어닷컴㈜(*1)	5,000,000	-	-	(5,000,000)	-	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	-	-	-	52,934
MODETOUR FRANCO	-	-	-	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK &cr; SPAIN S.L	4,002	-	-	-	-	-	4,002
MODETOUR HONG KONG LTD	159,191	-	-	-	(159,191)	-	-
MODE TOUR NETWORK &cr; CO.,LTD	49,439	-	-	-	-	-	49,439
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD	500,850	-	-	-	(48,504)	-	452,346
소 계	5,777,256	-	-	(5,000,000)	(218,535)	-	558,721
합 계	30,277,930	-	-	(5,000,000)	(4,744,629)	(35,562)	20,497,739

&cr;(*1) 전 기 중 잔여재산분배 결정에 따라 미수금으로 계정재분류하였습니다.&cr;

(4) 종속기업투자의 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당반기	전기
㈜모두투어자기관리 부동산 투자회사	15,774,000	9,685,500

&cr;(*) 상기 시장가격은 보고기간 종료일 현재 종가이며, 회사의 지분상당액입니다. &cr; &cr; &cr; 12. 유형자산&cr; &cr;(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초 취득원가	27,033	109,115	7,306,919	162,056	5,705,346	13,310,469
기초 감가상각누계액	-	70,547	6,748,712	140,790	3,061,212	10,021,261
기초 순장부금액	27,033	38,568	558,207	21,266	2,644,134	3,289,208
취득	-	-	-	-	838,177	838,177
처분/종료(*1)	-	-	2,083	-	1,618,123	1,620,206
감가상각비	-	1,364	197,309	15,946	668,041	882,660
대체	-	-	-	-	-	-
반기말 순장부금액	27,033	37,204	358,815	5,319	1,196,147	1,624,519
반기말 취득원가	27,033	109,115	7,071,226	162,056	3,732,931	11,102,362
반기말 감가상각누계액	-	71,911	6,712,411	156,737	2,536,784	9,477,843

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초 취득원가	27,033	109,115	10,763,564	162,056	4,722,445	15,784,213
기초 감가상각누계액	-	67,819	9,706,089	108,897	2,311,780	12,194,585
기초 순장부금액	27,033	41,296	1,057,475	53,159	2,410,665	3,589,628
취득	-	-	24,549	-	2,783,026	2,807,575
처분/종료(*1)	-	-	-	-	329,405	329,405
감가상각비	-	1,364	281,271	15,947	1,027,125	1,325,707
대체	-	-	-	-	-	-
반기말 순장부금액	27,033	39,932	800,753	37,212	3,837,161	4,742,091
반기말 취득원가	27,033	109,115	10,788,113	162,056	6,121,170	17,207,487
반기말 감가상각누계액	-	69,183	9,987,360	124,844	2,284,009	12,465,396

(*) 임대차 계약 조기종료에 따른 감소가 발생하였으며, 계약 종료에 따른 손익은 잡이익 및 잡손실에 반영되었습니다.&cr; &cr;(2) 보고기간종료일 현 재 유형자산 등에 대 한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	보험회사	부 보 액
화재보험 및 실화배상책임보험	집기비품	한화손해보험	7,180,000

&cr; 회사의 보유차량에 대하여 손해배상책임보험 및 자동차종합보험에 가입하고 있습니다.&cr;&cr;

13. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초 취득원가	4,493,735	7,911,358	608,518	13,013,611
기초 감가상각누계액	-	3,000,724	509,346	3,510,070
기초 순장부금액	4,493,735	4,910,634	99,172	9,503,541
취득	-	175,000	-	175,000
처분	-	-	-	-
투자부동산상각비	-	223,312	19,548	242,860
반기말 순장부금액	4,493,735	4,862,322	79,624	9,435,681
반기말 취득원가	4,493,735	8,086,358	608,518	13,188,611
반기말 감가상각누계액	-	3,224,036	528,894	3,752,930

&cr;<전반기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초 취득원가	4,493,735	7,749,540	580,868	12,824,143
기초 감가상각누계액	-	2,579,923	470,710	3,050,633
기초 순장부금액	4,493,735	5,169,617	110,158	9,773,510
취득	-	-	27,650	27,650
처분	-	-	-	-
투자부동산상각비	-	208,722	19,088	227,810
반기말 순장부금액	4,493,735	4,960,895	118,720	9,573,350
반기말 취득원가	4,493,735	7,749,540	608,518	12,851,793
반기말 감가상각누계액	-	2,788,645	489,798	3,278,443

&cr; (2) 당반기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익 은 300 ,000천원(전반 기: 300,000천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함) 은 242,917 천원 (전 반기 : 227,945천 원)입니다.&cr;

(3) 투자부동산의 공정가치

&cr;투자부동산은 원가모형을 적용하고 있으며, 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치는다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치(*)
토지	4,493,735	3,673,892
건물	4,862,322	4,862,322
구축물	79,624	79,624
소 계	9,435,681	8,615,838

&cr; (*) 당반기말 현재 투자부동산 중 토지는 공시지가, 건물과 구축물은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 산정하였습니다.&cr;

(4) 운용리스 제공 내역&cr;&cr;투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
1년 이내	600,000	600,000
1년 초과 ~ 2년 이내	200,000	500,000
2년 초과 ~ 3년 이내	-	-
3년 초과 ~ 4년 이내	-	-
4년 초과 ~ 5년 이내	-	-
5년 초과	-	-
합 계	800,000	1,100,000

14. 리스&cr;&cr;14.1 리 스이용자 &cr;&cr;(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
사용권자산
부동산	3,677,210	5,649,625
감가상각누계액	(2,494,993)	(3,027,779)
차량운반구	55,721	55,721
감가상각누계액	(41,791)	(33,433)
합 계	1,196,147	2,644,134
리스부채
유동	1,534,402	1,807,617
비유동	402,044	1,296,288
합 계	1,936,446	3,103,905

&cr; 당반기 중 감소된 사용권자산은 1,972,415천원입니다.&cr; &cr;(2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비	668,041	1,027,125
리스부채 이자비용	27,705	59,222
단기리스료	2,625	13,105
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	21,748	31,488
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	1,454	706,633
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(7,486)	(15,938)
실무적 간편법에 따라 임차료 할인 등에서 발생한 금액을 당기손익으로 인식한 금액	(123,955)	(195,261)

&cr; 당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,315,031 천원입니 다.&cr; &cr; (3) 당반기말 현재 리스부채와 관련된 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	최소리스료	최소리스료의&cr;현재가치	최소리스료	최소리스료의&cr;현재가치
1년 이내	1,555,406	1,534,402	1,854,987	1,807,617
1년 초과 2년 이내	404,317	402,044	1,198,759	1,181,162
2년 초과 3년 이내	-	-	112,293	111,364
3년 초과 4년 이내	-	-	3,780	3,762
4년 초과 5년 이내	-	-	-	-
5년 초과	-	-	-	-
소 계	1,959,723	1,936,446	3,169,819	3,103,905
차감: 현재가치 조정금액	(23,277)	-	(65,914)	-
합 계	1,936,446	1,936,446	3,103,905	3,103,905

&cr; 14.2 리스제공자&cr;&cr;(1) 금융리스&cr;&cr;회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	최소리스료	최소리스료의&cr;현재가치	최소리스료	최소리스료의&cr;현재가치
1년 이내	744,339	738,757	431,215	423,974
1년 초과 ~ 2년 이내	8,138	8,098	56,023	54,743
2년 초과 ~ 3년 이내	-	-	15,120	14,781
3년 초과 ~ 4년 이내	-	-	3,780	3,764
4년 초과 ~ 5년 이내	-	-	-	-
5년 초과	-	-	-	-
할인되지 않은 총 리스료	752,477	746,855	506,138	497,262
차감: 미실현이자수익	(5,622)	-	(8,876)	-
리스 순투자	746,855	746,855	497,262	497,262

&cr;2) 회사는 당반기 중 리스채권에 대한 이자수익으로 7,486 천원 (전반기: 15,938천원 )을 인식하였 습니다.&cr;&cr;3) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
유동자산	738,757	423,974
비유동자산	8,098	73,288
합 계	746,855	497,262

&cr;(2) 운용리스

&cr;회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다(주석 13).&cr;&cr;

15. 무형자산 &cr;&cr; 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	대 체	상 각	당반기말
취득원가 :
소프트웨어	2,678,303	600	-	-	2,678,903
회원권	6,044	-	-	-	6,044
소 계	2,684,347	600	-	-	2,684,947
상각누계액 :
소프트웨어	2,606,897	-	-	24,433	2,631,330
소 계	2,606,897	-	-	24,433	2,631,330
순장부금액 :
소프트웨어	71,406	600	-	24,433	47,573
회원권	6,044	-	-	-	6,044
합 계	77,450	600	-	24,433	53,617

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	대 체	상 각	전반기말
취득원가 :
소프트웨어	2,678,303	-	-	-	2,678,303
회원권	6,044	-	-	-	6,044
소 계	2,684,347	-	-	-	2,684,347
상각누계액 :
소프트웨어	2,548,557	-	-	31,143	2,579,700
소 계	2,548,557	-	-	31,143	2,579,700
순장부금액 :
소프트웨어	129,746	-	-	31,143	98,603
회원권	6,044	-	-	-	6,044
합 계	135,790	-	-	31,143	104,647

&cr;

16. 매입채무및기타채무 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미지급금	6,805,338	7,276,944
미지급비용	4,178,340	4,840,235
합 계	10,983,679	12,117,179

&cr;

17. 기타유동부채&cr;

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
예수금	1,878,481	1,985,051
부가세예수금	15,102	15,035
이연수익(*)	5,735,978	5,740,373
합 계	7,629,561	7,740,459

&cr; (*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 18. 기타금융부채&cr;

보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
영업예치금	1,484,800	-	1,657,800	23,400
임대보증금	2,500	118,600	2,500	128,600
합 계	1,487,300	118,600	1,660,300	152,000

&cr;&cr;19. 충당부채&cr;

보고기간종료일 현재 마일리지충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전기
기초금액	292,062	279,222
전입액	272	52,395
환입액	-	-
사용액	(1,149)	(39,555)
기말금액	291,186	292,062

&cr;&cr;20. 종업원급여&cr;&cr;(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
급여	2,299,338	15,293,167
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	98,080	50,293
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,960,341	2,607,424
장기종업원급여 채무에 대한 비용	52,793	48,049
합 계	4,410,552	17,998,933

(2) 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기근무원가	68,801	35,910
순이자원가(수익)	29,279	14,383
합 계	98,080	50,293

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
확정급여부채	2,789,390	2,856,912
장기종업원급여채무	871,243	818,450
연차수당관련 미지급비용	1,893,018	3,718,659
총 종업원급여부채	5,553,651	7,394,021

(4) 보고기간종료일 현재 확정급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전기
기초금액	2,856,912	1,704,248
당기비용으로 인식 :
당기근무원가	68,801	71,821
이자비용	29,279	28,766
소 계	98,080	100,587
기타포괄손익으로 인식 :
재측정요소
- 보험수리적손익
재무적 가정	-	(67,627)
가정과 실제 차이 조정	-	1,119,704
- 사외적립자산 수익	-	-
소 계	-	1,052,077
기타 :
퇴직급여 지급액	(165,602)	-
기말금액	2,789,390	2,856,912

&cr;(5) 보고기간종료일 현재 장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기
기초금액	818,450	699,904
당기비용으로 인식
당기근무원가	42,692	77,557
이자비용	10,101	18,540
재측정손익	-	92,449
소 계	52,793	188,546
장기종업원급여부채 지급액	-	(70,000)
기말금액	871,243	818,450

&cr;&cr;21. 자본&cr;&cr;(1) 자본금 및 주식발행초과금

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
발행할주식의 총수	40,000,000 주	30,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

(2) 당반기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 없습니다.

&cr;(3) 자기주식&cr;&cr;자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정입니다.&cr;당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당반기		전기
	주식수	금액	주식수	금액
기 초	1,536,286	33,394,758	1,214,924	29,781,350
취 득	-	-	321,362	3,613,408
처 분	-	-	-	-
기 말	1,536,286	33,394,758	1,536,286	33,394,758

&cr;(4) 이익잉여금&cr;

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
법정준비금(*)	5,951,911	5,951,911
미처분이익잉여금	43,026,377	52,742,741
합 계	48,978,288	58,694,652

&cr;(*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;

(5) 기타자본항목&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
자기주식처분이익	5,076,904	5,076,904
기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산평가손익	(123,200)	(123,200)
합 계	4,953,704	4,953,704

2) 당반기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 없습니다.&cr;

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채&cr;&cr;22.1 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
고객과의 계약에서 생기는 수익	693,617	1,209,505	1,623,005	38,822,745
기타원천으로 부터 수익	150,000	300,000	150,000	300,000
투자부동산임대수익	150,000	300,000	150,000	300,000
합 계	843,617	1,509,505	1,773,005	39,122,745

(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	693,617	1,209,505	1,623,005	38,822,745
해외여행알선수익	442,042	724,216	361,148	25,666,194
항공권판매수수료수익	44,791	87,719	70,756	2,481,910
항공권등판매수입	-	-	(767)	6,645,069
기타알선수입	206,784	397,570	1,191,868	4,029,572
기타원천으로 부터 수익	150,000	300,000	150,000	300,000
투자부동산임대수익	150,000	300,000	150,000	300,000
합 계	843,617	1,509,505	1,773,005	39,122,745
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	693,617	1,209,505	1,623,005	38,822,745
한 시점에 이행	678,904	1,180,241	1,608,292	37,352,843
기간에 걸쳐 이행	14,713	29,264	14,713	1,469,902
기타원천으로 부터 수익	150,000	300,000	150,000	300,000
한 시점에 이행	150,000	300,000	150,000	300,000
합 계	843,617	1,509,505	1,773,005	39,122,745

&cr; 22.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채&cr;&cr;(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	1,737,716	1,501,601
계약자산
매출채권(*)	-	-
계약자산 합계	-	-
계약부채
이연수익-고객충성제도	5,735,978	5,740,373
선수금	5,839,234	5,900,363
계약부채 합계	11,575,212	11,640,736

&cr; (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.&cr;

23. 매출원가&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
항공권등판매매출원가	7,241	7,241	(30,068)	5,845,694

&cr;

24. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	(204,668)	(204,668)	894,432	7,707,891
재고자산의 매입	211,909	211,909	(924,500)	(1,862,197)
종업원급여비용	3,536,303	4,641,899	5,478,712	18,457,248
감가상각비와 기타상각비	510,126	1,149,953	804,869	1,584,659
지급수수료	576,665	1,158,413	656,765	12,116,530
기타	1,266,519	2,386,182	1,746,417	6,046,542
합 계	5,896,854	9,343,688	8,656,695	44,050,673

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
종업원급여비용	급여	2,176,280	2,299,338	3,808,676	15,293,167
	퇴직급여	1,173,764	2,058,421	1,616,530	2,657,718
	복리후생비	186,259	284,140	53,506	506,363
	소 계	3,536,303	4,641,899	5,478,712	18,457,248
감가상각비와&cr;기타상각비	감가상각비	100,663	214,620	147,363	298,582
	사용권자산상각비	276,550	668,041	528,091	1,027,125
	투자부동산상각비	121,430	242,860	114,135	227,809
	무형자산상각비	11,483	24,433	15,280	31,143
	소 계	510,126	1,149,953	804,869	1,584,659
지급수수료	지급수수료	576,665	1,158,413	656,765	12,116,530
기타판매비와관리비	여비교통비	2,565	3,421	(1,404)	76,792
	통신비	93,859	187,697	129,671	392,747
	교육훈련비	233	20,739	30,000	41,120
	수도광열비	12,561	34,158	72,035	150,578
	세금과공과	213,838	448,517	99,486	821,905
	협회비	1,346	2,678	1,417	3,104
	임차료	138,307	330,365	150,441	418,697
	수선비	-	-	-	-
	보험료	366,089	405,187	330,711	740,007
	접대비	8,758	21,693	11,888	83,635
	광고선전비	13,311	61,980	52,849	2,001,285
	차량유지비	2,548	4,847	2,542	12,408
	도서인쇄비	-	400	10	152,491
	소모품비	1,146	1,522	1,220	59,987
	사무비	483	2,360	399	8,232
	도서구입비	981	1,962	331	1,072
	대손상각비	409,822	862,082	1,255,579	1,413,878
	판매촉진비	320	(3,879)	(390,890)	(384,860)
	마일리지보상비용	261	272	-	52,165
	잡비	90	180	130	1,300
	소 계	1,266,519	2,386,182	1,746,417	6,046,542
합 계		5,889,613	9,336,446	8,686,763	38,204,980

&cr;

25. 기타수익 및 기타비용&cr;

당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
기타수익	임대료	-	774	900	1,800
	대손충당금환입	208,898	213,719	202,243	202,243
	외환차익	39,310	47,581	75,447	235,970
	외화환산이익	(80,821)	564,305	(402,888)	569,491
	배당금수익	-	495,000	344,762	899,162
	잡이익	401,587	1,149,103	388,979	1,353,547
소 계		568,974	2,470,482	609,443	3,262,213
기타비용	외화환산손실	14,483	100,260	(34,944)	5,779
	외환차손	1,342	1,885	5,990	78,031
	기부금	700	700	-	-
	유형자산폐기손실	1,529	2,083	-	-
	기타의대손상각비	3,026,759	6,778,379	36,379	77,315
	잡손실	309,514	723,686	223,300	352,384
소 계		3,354,327	7,606,993	230,725	513,509

&cr;

26. 금융손익&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
금융수익	이자수익	506,242	1,081,007	798,073	1,473,305
	금융보증부채환입	333,855	1,425,467	(37,708)	175,504
소 계		840,097	2,506,474	760,365	1,648,809
금융비용	이자비용	11,772	27,705	28,483	59,222
	금융보증비용	498,765	498,765	1,115,179	1,280,176
소 계		510,537	526,470	1,143,662	1,339,398

&cr; &cr;27. 종속기업및관계기업투자손익&cr;

당반기와 전반기 중 종속기업및관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
종속기업투자주식손상차손	-	(3,700,000)
종속기업투자주식처분이익	36,000	-
관계기업투자주식처분이익	-	4,140
종속기업및관계기업투자손익	36,000	(3,695,860)

&cr;&cr; 28. 법인세비용&cr;

당반기와 전반기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당반기법인세부담액	1,671	54,632
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(1,239,997)	(567,322)
자본에직접반영된법인세비용	-	-
법인세추납액	-	89,738
법인세비용(수익)	(1,238,326)	(422,952)
평균유효세율	- (*)	- (*)

&cr; (*) 법인세수익이 발생함에 따라 평균유효세율을 계산하지 아니하였습니다.

29. 주당손익 &cr;&cr;(1) 기본주당순손익&cr;&cr;회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 반기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주수)

내 역	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
반기순이익(손실)	(7,509,868,051)	(9,716,363,467)	(9,093,868,305)	(5,142,722,772)
보통주 반기순이익(손실)	(7,509,868,051)	(9,716,363,467)	(9,093,868,305)	(5,142,722,772)
가중평균유통보통주식수(*)	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,489,138
기본주당순이익(손실)	(433)	(560)	(524)	(294)

&cr; ( *) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 일, 주)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
기초발행주식수	18,900,000	18,900,000	18,900,000	18,900,000
자기주식 변동	(1,536,286)	(1,536,286)	(1,536,286)	(1,410,862)
가중평균유통보통주식수	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,489,138

&cr; (2) 희석주당손익&cr;&cr;회사는 당반기 및 전반기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

&cr;

30. 특수관계자&cr;

(1) 특수관계자 범위&cr;

보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, ㈜모두스테이, ㈜모두투어자기관리부동산투자회사, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR FRANCO, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 및 MODETOUR HONG KONG LTD은 회사와 지배종속 관계에 있으며, ㈜투어테인먼트, 호텔앤에어닷컴㈜, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. &cr;

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	6,293	2,156	1,674
	㈜크루즈인터내셔널	1,899	17	1,095
	㈜모두스테이	300,000	82,699	677
	㈜모두투어자기관리부동산투자회사	495,000	-	-
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	378,876	-
	MODETOUR JAPAN INC	60	8,242	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	42,052	49,860	-
관계기업	㈜투어테인먼트	34	-	-
	MODETOUR FRANCO	69	2,927
	MODETOUR HONG KONG LTD	-	1,236
합 계		845,407	526,013	3,446

<전 반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	13,407	4,311	-
	㈜크루즈인터내셔널	7,147	-	3,040
	㈜모두스테이	300,000	-	18,684
	㈜자유투어	-	257,271	3,362
	㈜모두투어자기관리부동산투자회사	554,400	-	-
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	412,564	-
	MODETOUR JAPAN INC	8,540	9,013	-
	MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	689,679	-	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	43,117	48,435	-
관계기업	호텔앤에어닷컴㈜	3,000	-	46,326
	MODETOUR FRANCO	13,835	2,181	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	84,883	-	-
	MODETOUR HONG KONG LTD	-	13,094	-
합 계		1,718,008	746,869	71,412

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당반기말>

(단위: 천원)

구분	회사명	매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	-	-	63,059	-	18,600
	㈜크루즈인터내셔널	-	-	4,643	-	2,500
	㈜모두스테이	2,545	6,070,000	974,508	148	100,000
	MODE HOTEL & REALTY&cr;LIMITED COMPANY	-	11,187,000	1,543,806	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	-	357,742	107	296	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	2,220,450	82,295	-	49,150
관계기업	호텔앤에어닷컴㈜	-	-	1,708,716	269,248	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	-	55,502	-
	MODETOUR HONG KONG LTD	-	117,978	-	-	-
합 계		2,545	19,953,170	4,377,134	325,194	170,250

<전기말>

(단위: 천원)

구분	회사명	매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	-	-	56,838	-	18,600
	㈜크루즈인터내셔널	-	-	1,442	-	2,500
	㈜모두스테이	15,006	574,000	616,808	133	100,423
	㈜자유투어	876,227	8,100,000	491,213	1,915	-
	MODE HOTEL & REALTY&cr;LIMITED COMPANY	-	10,771,200	1,117,874	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	-	368,991	107	357	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	1,713,600	19,561	-	78,413
관계기업	㈜투어테인먼트	-	-	-	34	-
	호텔앤에어닷컴㈜	-	-	1,708,716	269,248	-
	MODETOUR FRANCO	-	153,898	4,821	1	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	-	55,502	-
	MODETOUR HONG KONG LTD	-	512,278	-	-	-
합 계		891,233	22,193,967	4,017,380	327,190	199,936

&cr;(4) 당반기 및 전기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	707,520	2,804,524	6,513,600	2,080,659	6,630	12,112,933
설정	256	5,915,064	424,944	373,590	132,559	6,846,413
회수	-	(153,898)		-	(4,821)	(158,719)
제외(*)	(707,448)	-	(4,800,000)	-	-	(5,507,448)
환율변동	-	-	81,906	-	513	82,419
기말	328	8,565,690	2,220,450	2,454,249	134,881	13,375,598

&cr;(*) 당반기 중 ㈜자유투어의 지분을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;

<전기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	3,495	3,580,000	-	8,113	157,723	3,749,331
설정	704,025	2,604,524	1,713,600	2,072,546	162,110	7,256,805
회수	-	-	-	-	(2,243)	(2,243)
제외(*1)/대체(*2)	-	(3,380,000)	4,800,000	-	(310,960)	1,109,040
기말	707,520	2,804,524	6,513,600	2,080,659	6,630	12,112,933

&cr;(*1) 전기 중 ㈜서울호텔관광전문학교의 지분을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(*2) 전기 중 ㈜자유투어 제5회 무보증신주인수권부사채의 신주인수권 행사기간 만료로 인하여 사채권이 금전소비대차 계약으로 전환됨에 따라 기타포괄손익-공정가치 금융자산이 장기대여금으로 계정재분류되었습니다.&cr;&cr;(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당반기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	대체	기말잔액
MODETOUR FRANCO	153,898	-	(153,898)	-	-	-
㈜자유투어(*)	8,100,000	-	-	-	(8,100,000)	-
㈜모두투어인터내셔널	-	150,000	(150,000)	-	-	-
㈜모두스테이	574,000	5,496,000	-	-	-	6,070,000
MODETOUR HONG KONG LIMITED	512,279	-	(394,301)	-	-	117,978
MODE HOTEL & REALTY&cr;LIMITED COMPANY	10,771,200	-	-	415,800	-	11,187,000
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,713,600	424,944	-	81,906	-	2,220,450
MODETOUR JAPAN INC	368,991	-	-	(11,249)	-	357,742
합 계	22,193,968	6,070,944	(698,199)	486,457	(8,100,000)	19,953,170

&cr;(*) 당반기 중 ㈜자유투어의 지분을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;

<전기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	대체	기말잔액
MODETOUR FRANCO	77,846	74,407	-	1,645	-	153,898
㈜서울호텔관광직업전문학교(*)	3,380,000	-	-	-	(3,380,000)	-
㈜자유투어	3,300,000	-	-	-	4,800,000	8,100,000
㈜모두투어인터내셔널	300,000	-	(300,000)	-	-	-
㈜모두스테이	-	574,000	-	-	-	574,000
MODETOUR HONG KONG LTD	542,610	-	-	(30,331)	-	512,279
MODE HOTEL & REALTY &cr;LIMITED COMPANY	11,462,220	-	-	(691,020)	-	10,771,200
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,084,040	-	(260,505)	(109,935)	-	1,713,600
MODETOUR JAPAN INC	372,215	-	-	(3,224)	-	368,991
합 계	21,518,931	648,407	(560,505)	(832,865)	1,420,000	22,193,968

&cr;(*) 전기 중 ㈜서울호텔관광전문학교의 지분을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(6) 당반기말 현재 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증기간	보증금액	보증내용
(주)모두스테이	2019.08.20~2024.08.19	1,900,000	임대차계약 연대보증(*1)
	2020.01.01~2024.12.31	2,080,000	임대차계약 지급보증(*1)
	2018.03.02~2033.03.01	43,498,834	임대차계약 연대보증(*2)
	2017.09.28~2024.09.15	2,722,500	관광진흥기금대출금
	2021.02.27~2026.02.28	1,130,000	임대차계약 연대보증(*1)
	2018.03.02~2023.03.01	3,300,000	임대차계약 연대보증(*1)
	2018.05.16~2024.05.16	600,000	관광진흥기금대출금
	2018.11.22~2024.11.15	2,200,000	관광진흥기금대출금
	2019.06.04~2024.06.03	1,800,000	임대차계약 연대보증(*1)
	2019.11.07~2024.10.15	649,000	관광진흥기금대출금
	2019.11.14~2024.10.15	550,000	관광진흥기금대출금
	2019.11.14~2024.10.15	990,000	관광진흥기금대출금
	2020.04.09~2025.04.15	2,200,000	관광진흥기금대출금
	2020.04.09~2025.04.15	1,980,000	관광진흥기금대출금
	2020.04.09~2025.04.15	3,300,000	관광진흥기금대출금
	2020.11.05~2025.10.15	194,700	관광진흥기금대출금
(주)모두투어인터내셔널	2017.06.22~2024.06.15	1,833,260	관광진흥기금대출금
	2019.10.31~2024.10.31	847,000	관광진흥기금대출금
	2020.06.11~2025.05.15	457,600	관광진흥기금대출금
	2021.06.17~2026.06.15	528,000	관광진흥기금대출금

&cr;(*1) 종속회사인 ㈜모두스테이는 종속회사인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사와 일정 금액을 연간 임대료로 최소보장하는 약정을 체결하였으며, 회사가 이에 대한 지급보증 및 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;(*2) 회사는 2015년 11월 19일에 종속회사인 ㈜모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용㈜ 및 농협은행㈜(임대인)에게 부담하는 일체의 채무에 대하여 연대보증을 제공하는 책임임대차 계약을 체결하였습니다. 연대보증의무는 임대차개시일로부터 10년간 유효합니다.&cr;&cr;2) 특수관계자에게 제공한 담보내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	담보제공자산	보증금액	장부금액	제공처
㈜모두투어인터내셔널	단기금융상품	1,304,600	1,227,600	신한은행
		1,833,260	1,666,600	기업은행
	장기금융상품	528,000	528,000	신한은행
㈜모두스테이	단기금융상품	11,869,000	11,244,000	국민은행
	장기금융상품	2,722,500	2,578,125	국민은행
		194,700	194,700	우리은행
합 계		18,452,060	17,439,025

(7) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
급여	273,980	565,799
퇴직급여	98,080	50,294
합 계	372,060	616,093

&cr; &cr;31. 우발채무와 약정사항 &cr;

(1) 제공받은 지급보증 내역&cr;&cr;가. 당반기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 국민은행으로부터 총한도 USD 140,000, 실행액 EUR 100,000의 포괄외화지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;나. 당반기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 7,500,000천원, 실행액 7,500,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr; &cr;다. 당반기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,695,109천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;라. 당반기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr; (2) 타인을 위한 지급보증 내역&cr; &cr;가. 당반기말 현재 회사는 ㈜모두스테이의 임대차 계약에 대하여 53,708,834천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;나. 당반기말 현재 회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 14,786,000천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 2,772,825천원에 대하여 장기금융상품을11,244,000천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;다. 당반기말 현재 회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 600,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;라. 당반기말 현재 회사는 ㈜자유투어의 IATA BSP 발권담보에 대하여 1,246,800천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. &cr;&cr;마. 당반기말 현재 회사는 ㈜자유투어의 한국여행협회 일반여행업 영업보증에 대하여 1,000,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;

바. 당반기말 현재 회사는 ㈜모두투어인터내셔널의 관광진흥기금 대출에 대하여 3,665,860천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 528,000천원에 대하여 장기금융상품, 2,894,200천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;

(3) 소송사건&cr;&cr;당반기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 651,590천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 620,590천원, 회사 지급 대상 소송금액은 31,000천원입니다.&cr;&cr;회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

&cr;

32. 현금흐름표&cr;

(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.&cr;&cr; ( 2) 당반기와 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당반기	전반기
종속기업 지급보증(금융보증부채)	-	(35,562)

&cr; ( 3) 재 무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	당기초	재무활동 현금흐름&cr;에서 발생한 변동	비현금 변동		기타변동(*2)	당반기말
			신규 금융리스	대체(*1)
유동리스부채	1,807,617	(1,261,499)	1,699,607	(750,479)	39,156	1,534,402
비유동리스부채	1,296,288	-	40,394	(934,639)	-	402,044
(비)유동금융부채	131,100	(10,000)	-	-	-	121,100
재무활동으로부터의 총부채	3,235,005	(1,271,499)	1,740,001	(1,685,118)	39,156	2,057,546

&cr;<전반기>

(단위: 천원)

구 분	전기초	재무활동 현금흐름&cr;에서 발생한 변동	비현금 변동		기타변동&cr;(*2)	전반기말
			신규 금융리스	대체(*1)
유동리스부채	1,546,648	(1,728,532)	2,354,094	650,925	(2,701)	2,820,434
비유동리스부채	1,434,166	-	1,679,610	(1,062,529)	-	2,051,247
재무활동으로부터의 총부채	2,980,814	(1,728,532)	4,033,704	(411,604)	(2,701)	4,871,681

&cr; (*1) 유동성재분류 및 사용권자산 임대차계약 종료에 따른 대체금액입니다.&cr;(*2) 임대차 계약 조기종료시 사용권자산과 차이금액에서 발생한 내역입니다.&cr;

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항&cr; 당사는 주주가치 제고, 미래 투자계획, 경영환경, 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정하고 있습니다.&cr;당사는 매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 결정하고 있으며, 별도 당기순이익의 35% 이상의 배당성향을 유지하는 현금 배당정책을 2014년부터 2019년까지 지속하였습니다.&cr;전기인 2020년에 당사는 코로나 19로 촉발된 해외여행시장 규모의 급격한 감소와 그에 따른 현금흐름의 감소 및 비상경영이 장기화 되고 있는 상황을 종합적으로 고려하여 현금배당 을 하지 아니하였습니다.&cr;당사는 보고일 현재까지 당기인 2021년의 배당정책에 대해 결정한 바가 없으며, 2021년 사업년도 종료 후 전술한 요소들을 종합적으로 고려하여 배당의 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정할 계획입니다.&cr;

- 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.&cr;

제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1.이익준비금

2.기타의 법정적립금

3.배당금

4.임의적립금

5.기타의 이익잉여금 처분 액

&cr;제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표

500500500-5,892-64,5261,788-9,716-65,4254,111-339-3,703101-- 2,122-----118.68---0.7---------------120------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제33기 반기	제32기	제31기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

--0.71.1

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

*당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.&cr;* 당사는 전기(32기)에 결산 배당이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.&cr; *평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2012년 06월 07일무상증자보통주4,200,000500-2017년 06월 22일무상증자보통주6,300,000500-

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
50%
50%

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적 등 &cr; 1) 채무증권 발행실적

2021년 06월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

㈜모두투어자기관리부동산투자회사회사채사모2018.09.20 17,176 3M Libor + 1.00% - 2021.09.23미상환 - 17,176 ----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

&cr;2) 기업어음증권 미상환 잔액

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;3) 단기사채 미상환 잔액

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;4) 회사채 미상환 잔액

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------17,176------17,17617,176------17,176

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;5) 신종자본증권 미상환 잔액

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음.

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr; 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)

구 분	계정과목		채권 총액	대손충당금	대손충당금
					설정률(%)
제33기 반기	유동	매출채권	3,174,258	2,388,357	75.24%
		미수금	5,074,332	3,092,602	60.95%
		선급금	784,458	383,775	48.92%
		단기대여금	11,597,978	8,529,077	73.54%
		기타	2,670,664	326,942	12.24%
		소계	23,301,691	14,720,753	63.17%
	비유동	미수금	-	-	0.00%
		장기대여금	257,400	69,322	26.93%
		기타	1,949,989	-	0.00%
		소계	2,207,389	69,322	3.14%
	합 계		25,509,080	14,790,074	57.98%
제32기	유동	매출채권	1,984,483	1,264,516	63.72%
		미수금	5,340,771	3,994,328	74.79%
		선급금	1,588,846	548,060	34.49%
		단기대여금	4,173,866	3,651,876	87.49%
		기타	2,575,544	315,781	12.26%
		소계	15,663,509	9,774,561	62.40%
	비유동	미수금	2,312,853	2,312,853	100.00%
		장기대여금	631,420	68,788	10.89%
		기타	2,402,487	-	0.00%
		소계	5,346,760	2,381,641	44.54%
	합 계		21,010,269	12,156,203	57.86%
제31기	유동	매출채권	24,409,444	1,182,766	4.85%
		미수금	5,386,235	1,909,855	35.46%
		선급금	3,767,621	548,060	14.55%
		단기대여금	4,000,455	3,380,000	84.49%
		기타	731,672	155,480	21.25%
		소계	38,295,426	7,176,161	18.74%
	비유동	미수금	2,315,609	2,315,609	100.00%
		장기대여금	650,230	-	0.00%
		기타	3,437,378	-	0.00%
		소계	6,403,217	2,315,609	36.16%
	합 계		44,698,643	9,491,769	21.24%

&cr;&cr;2) 대손충당금 변동 현황

(단위:천원)

구분	제33기 반기	제32기	제31기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	12,156,203	9,491,769	7,222,317
2. 순대손처리액(①－②±③)	1,980,862	-	87,746
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-223,089
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	1,980,862	-	310,835
3. 대손상각비 계상(환입)액	653,010	2,664,433	2,181,706
4. 기말 대손충당금 잔액합계	14,790,074	12,156,203	9,491,769

&cr;

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.

회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(단위:천원)

구분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
매출채권		746,499	32,429	165,268	173,380	2,056,682	3,174,258
대손충당금		30,613	9,185	125,325	166,552	2,056,682	2,388,357
대손설정률		4.10%	28.32%	75.83%	96.06%	100.00%	75.24%
미수금	156,516	1,913,248	18,874	1,509,251	8,978	1,467,465	5,074,332
대손충당금	134,924	87,271	9,876	1,384,130	8,936	1,467,465	3,092,602
대손설정률	86.20%	4.56%	52.33%	91.71%	99.54%	100.00%	60.95%

&cr;4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)

구 분		만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
금액	일반	-	746,499	32,429	165,268	173,380	2,056,682	3,174,258
	특수관계자	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	746,499	32,429	165,268	173,380	2,056,682	3,174,258
구성비율		0%	24%	1%	5%	5%	65%	100%

&cr; 나. 재고자산현황&cr; 1) 사업부문별 재고자산 보유내역

(단위:원)

사업부문	계정과목	제33기 반기	제32기	제31기
호텔사업	상품	1,724,428	1,560,294	4,840,740
	원재료	11,109,009	4,981,814	8,341,152
	저장품	185,035,992	169,302,328	165,532,678
	소 계	197,869,429	175,844,436	178,714,570
여행업	항공권	226,582,399	4,639,800	8,035,579,693
	입장권	1,235,407,783	1,256,738,631	1,628,285,313
	소계	1,461,990,182	1,261,378,431	9,663,865,006
합 계	미분양상가	-	-	-
	상가상품	-	-	-
	상품	1,724,428	1,560,294	4,840,740
	원재료	11,109,009	4,981,814	8,341,152
	저장품	185,035,992	169,302,328	165,532,678
	항공권	226,582,399	4,639,800	8,035,579,693
	입장권	1,235,407,783	1,256,738,631	1,628,285,313
	합 계	1,659,859,611	1,437,222,867	9,842,579,576
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr; [재고자산합계÷기말자산총계×100]		0.69	0.56	2.34
재고자산회전율(회수)&cr; [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		3.84	2.66	0.43

&cr;2) 재고자산의 실사내역 등

가) 실사일자 : 2021. 07. 14

나) 실사방법 : 회사 자체적으로 실사 (내부 감사)

다) 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하 고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기 타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 실사과정에서 장기체화재고, 진부화 재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제33기 반기(당기)이촌회계법인해당사항 없음 (주) (연결)&cr; COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 연결회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니함&cr; &cr;(별도)&cr; COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니함 해당사항 없음제32기(전기)이촌회계법인적정(연결)&cr;COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 연결회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니함&cr;&cr; (별도)&cr;COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니함(연결)&cr;사용권자산 손상평가&cr; &cr;(별도)&cr;종속기업투자주식 및 대여금 손상검토&cr; &cr;*상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조제31기(전전기)이촌회계법인적정(연결)&cr; 2020년 초 코로나 19의 확산 우려로 인한 여행업 및 호텔업의 대규모 예약 취소 및 신규여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성의 영향이 연결회사의 연결재무제표에 반영되지 아니함&cr; &cr;(별도)&cr; 2020년 초 코로나 19의 확산 우려로 인한 여행업 및 호텔업의 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성의 영향이 회사의 재무제표에 반영되지 아니함(연결)&cr;사용권자산 손상평가&cr; &cr;(별도)&cr;종속기업투자주식 및 기타포괄손익-공정가치금융자산 손상평가&cr; &cr;*상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

(주) 제33기 반기 별도 및 연결 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.&cr;- '강조사항 등'에 대한 자세한 사항은 첨부된 검토보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr;

나. 감사용역 체결현황

(단위: 천원,시간)

제33기 반기(당기)이촌회계법인반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토121,280-24,256212제32기(전기)이촌회계법인반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토121,2801,516121,2801,516제31기(전전기)이촌회계법인반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토109,8501,516109,8501,516

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 천원)

제33기 반기(당기)----------제32기(전기)----------제31기(전전기)----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12021년 02월 10일회사측: 감사 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사외 1인대면기말감사 경과22021년 03월 08일회사측: 감사 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사외 1인서면감사에서의 유의적 발견 사항&cr;핵심감사사항에 대한 수행절차와 결론&cr;감사 종결 보고

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 종속회사의 감사의견&cr; - 해당사항 없음.&cr;

바. 회계감사인의 변경&cr; - 해당사항 없음.

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 감사

회계감사인은 2020년 12월말 기준으로 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도

회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."라고 기술하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 내부통제구조의 평가

2020년에는 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않았습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당분기말 기준 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사를 포함 총 6인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회의 의장은 정관 제37조에 의거 이사회 소집권자가 하도록 규정하고 있습니다. 이사의 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr;

&cr; 나. 중요의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결	사내이사				사외이사
				우종웅	한옥민	유인태	우준열	채준호	황인수
				(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)
				찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부
1	2021년 02월 03일	국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2021년 02월 05일	1. 2020년 내부회계관리 운영실태 보고의 건&cr;2. 2020년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2021년 02월 08일	(주)모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 갱신의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2021년 02월 10일	제32기 정기 주주총회 전자투표 채택 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2021년 02월 15일	제32기 정기 주주총회 의장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
6	2021년 03월 03일	국내선 담보 증액의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
7	2021년 03월 05일	자유투어 주식 매각 결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
8	2021년 03월 16일	제32기 결산 이사회	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
9	2021년 03월 16일	제32기 주총소집결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
10	2021년 03월 29일	㈜모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 기간 정정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
11	2021년 03월 31일	제32기 정기주주총회 이사회 의사록	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
12	2021년 04월 14일	㈜모두투어인터내셔널 관광진흥기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
13	2021년 04월 14일	AJ 창조관광 투자조합 제1호 임시조합 임시총회 안건에 대한 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
14	2021년 05월 03일	㈜모두스테이[명동1,2호점] 관광진흥기금 상환 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
15	2021년 05월 17일	㈜모두스테이 [제주점] 관광진흥기금 상환 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
16	2021년 06월 02일	㈜모두투어자기관리부동산투자회사 임시 주주총회 안건에 대한 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
17	2021년 06월 02일	㈜모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대여금을 위한 예금 담보제공의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
18	2021년 06월 08일	㈜모두투어자기관리부동산투자회사 신규여신 관련 담보제공의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
19	2021년 06월 09일	인도네시아 비자센터 지분 인수의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
20	2021년 06월 23일	본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 2021년 3월 31일 제32기 정기주주총회를 기준으로 한옥민 사내이사 및 황인수 사외이사가 재선임 되었습니다. &cr;

다. 이사의 독립성&cr; 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 6인 중 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. &cr;

1) 이사의 현황

성 명	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)
우종웅	모두투어네트워크의 창업주로서 한국 여행업의 기틀을 다졌으며, 창립부터 현재까지 회사를 성공적으로 경영하여 사내 이사로 추천	이사회	대표이사&cr;(상근)	해당사항 없음	본인	3년	연임(9회)
한옥민	업계 다양한 경험 및 풍부한 식견을 바탕으로 회사의 경영상 중요 의사결정 및 대외활동으로 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 사내이사로 추천	이사회	사내이사&cr;(상근)	해당사항 없음	특수관계인	3년	연임(6회)
유인태	다양한 회사 경영 경험을 통한 경영 전문지식으로 회사 경영상 중요 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 사내이사로 추천	이사회	사내이사&cr;(상근)	해당사항 없음	특수관계인	3년	연임(1회)
우준열	경영지원본부장으로서 경영지원 업무를 총괄하고 있으며 회사의 안정적인 경영관리 및 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단하여 사내이사로 추천	이사회	사내이사&cr;(상근)	해당사항 없음	특수관계인	3년	연임(1회)
황인수	관광 분야의 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 회사 경영에 기여할 것으로 판단되어 사외이사로 추천	이사회	사외이사&cr;(비상근)	해당사항 없음	해당사항 없음	3년	연임(1회)
채준호	다년간의 금융회사 경력을 통해 축적한 전문지식을 바탕으로 회사의 경영전략, 업무 집행에 관련된 중요한 사항 및 이사 및 경영진의 직무 집행을 독립적인 관점에서 판단, 감독 및 견제할 수 있을 것으로 판단하였기에 사외이사로 추천	이사회	사외이사&cr;(비상근)	해당사항 없음	해당사항 없음	3년	초임

※ 2021년 3월 31일 제32기 정기주주총회를 기준으로 한옥민 사내이사 및 황인수 사외이사가 재선임 되었습니다

2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

621--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

※ 2021년 3월 31일 제32기 정기주주총회를 기준으로 황인수 사외이사가 재선임 되었음으로 사외이사 수는 변동이 없습니다. &cr;&cr;3) 이사회 내 위원회&cr;공시서류작성기준일 현재, 이사회 내 설치된 위원회는 없습니다.&cr;

라. 사외이사의 전문성

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

1) 사외이사 교육실시 현황

2021년 05월 14일감사팀&cr;삼일회계법인전원참석-내부회계관리제도 도입 교육 및 회사 주요 경영 현안 브리핑

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	지원업무 담당기간	주요 업무수행내역
IR팀	2	팀장(10년)&cr;선임(6년)	7년&cr;1년	이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원

&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl

가. 감사위원회&cr; 공시서류작성기준일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.&cr;

나. 감사&cr; 1) 감사의 인적사항

성 명	생년월일	재임기간	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고
박철규	1948.09	2020년 3월 ~	한국방송통신대학교 경영학과 (1982~1991)&cr;前, 주식회사 티에스이 감사 (2011~2017)	해당사항 없음	상근

&cr; 2) 감사의 독립성&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 별도의 내부규정을 두고 있지는 않습니다. 그러나 상법 및 정관에 따라 독립적인 지위에서 이사 의 직무집행을 충실히 감독하고 있으며, 필요 시 이사회 및 대표이사에게 자료 제출을 요구할 수 있습니다. &cr;

3) 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	찬반여부	비 고
1	2021년 02월 03일	국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건	찬성	박철규
2	2021년 02월 05일	1. 2020년 내부회계관리 운영실태 보고의 건&cr;2. 2020년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건	찬성
3	2021년 02월 08일	(주)모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 갱신의 건	찬성
4	2021년 02월 10일	제32기 정기 주주총회 전자투표 채택 건	찬성
5	2021년 02월 15일	제32기 정기 주주총회 의장 선임의 건	찬성
6	2021년 03월 03일	국내선 담보 증액의 건	찬성
7	2021년 03월 05일	자유투어 주식 매각 결의 건	찬성
8	2021년 03월 16일	제32기 결산 이사회	찬성
9	2021년 03월 16일	제32기 주총소집결의의 건	찬성
10	2021년 03월 29일	㈜모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 기간 정정의 건	찬성
11	2021년 03월 31일	제32기 정기주주총회 이사회 의사록	찬성
12	2021년 04월 14일	㈜모두투어인터내셔널 관광진흥기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건	찬성
13	2021년 04월 14일	AJ 창조관광 투자조합 제1호 임시조합 임시총회 안건에 대한 결의의 건	찬성
14	2021년 05월 03일	㈜모두스테이[명동1,2호점] 관광진흥기금 상환 연장의 건	찬성
15	2021년 05월 17일	㈜모두스테이 [제주점] 관광진흥기금 상환 연장의 건	찬성
16	2021년 06월 02일	㈜모두투어자기관리부동산투자회사 임시 주주총회 안건에 대한 결의의 건	찬성
17	2021년 06월 02일	㈜모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대여금을 위한 예금 담보제공의 건	찬성
18	2021년 06월 08일	㈜모두투어자기관리부동산투자회사 신규여신 관련 담보제공의 건	찬성
19	2021년 06월 09일	인도네시아 비자센터 지분 인수의 건	찬성
20	2021년 06월 23일	본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건	찬성

&cr;4) 감사 교육실시 계획&cr;당사는 감사 업무 수행에 필요한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 경영자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 필요시 한국거래소, 코스닥협회, 상장사협의회 및 기타 외부 교육기관에서 진행하는 교육 일정을 참고하여 별도의 교육을 제공하고 있습니다.&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

5) 감사 교육실시 현황

2021년 05월 14일감사팀&cr;삼일회계법인내부회계관리제도 도입 교육 및 회사 주요 경영 현안 브리핑

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

6) 감사 지원조직 현황

감사팀3팀장 외(평균 18년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원IR팀2팀장 외(평균 7년)주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

다. 준법지원인 등

- 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다.&cr;

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2021년 06월 30일

(기준일 : )

배제미도입도입미실시미실시제32기(20년도) 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

* 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 전기인 제32기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다.&cr;* 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. &cr; &cr; 나. 소수주주권&cr; 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.&cr;

라. 의결권 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주18,900,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주1,536,286- 무상증자로 발생한 단주취득&cr;- 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득&cr;- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득우선주--보통주--우선주--보통주17,363,714-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상 &cr;신주인수권의 내용	[정관 제 9조] &cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr;② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr;2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr;3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 &cr;4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 &cr;5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr;6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr;7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr;③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다. &cr;④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.
주주명부폐쇄시기	[ 정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]&cr;① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.&cr; ※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음.
명의개서대리인	KB국민은행&cr;(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117)
주주의 특전	신주인수권	공고게재신문	서울경제신문

&cr; 바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제32기&cr;주주총회&cr;(2021-03-31)	제1호 의안: 제32기 (2020. 01. 01 ~ 2020. 12. 31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 한옥민 (재선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 황인수 (재선임) 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 사업목적 추가의 건 5-2호 의안: 주식등의 전자등록에 관한 조문 정비의 건 5-3호 의안: 이익배당기준일 및 동등배당 규정 정비의 건 5-4호 의안: 정기주주총회 개최시기 및 기준일 등 관련 조문 정비의 건 5-5호 의안: 재무제표 등의 작성 등의 조문 정비의 건 5-6호 의안: 감사선임 및 직무 등의 관한 조문 정비의 건 5-7호 의안: 우리사주매수선택권 한도 삭제의 건 5-8호 의안: 이사회의 결의방법 추가의 건 5-9호 의안: 부칙 신설의 건 5-10호 의안: 발행예정주식총수 변경의 건 5-11호 의안: 사채발행 액면총액 변경의 건	보고사항 갈음&cr;-&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;-&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;부결
제31기&cr;주주총회&cr;(2020-03-27)	제1호 의안: 제 31기 (2019. 01. 01 ~ 2019. 12. 31)재무제표 승인의 건 &cr;제2호 의안: 이사 선임의 건 &cr; 2-1호 의안: 사내이사 후보자 유인태 (재선임)&cr; 2-2호 의안: 사내이사 후보자 우준열 (재선임)&cr; 2-3호 의안: 사외이사 후보자 채준호 (신규선임) &cr;제3호 의안: 감사 후보자 박철규 선임의 건&cr;제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 &cr;제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr; 6-1호 의안: 주주총회 의장 선임 방식 추가의 건&cr; 6-2호 의안: 사업목적 추가의 건 (보험대리점업) 6-3호 의안: 사업목적 추가의 건 (소프트웨어개발업)&cr; 6-4호 의안: 발행예정주식총수 변경의 건	보고사항 갈음&cr;-&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;-&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인
제30기&cr;주주총회&cr;(2019-03-22)	제1호 의안: 제 30기 (2018. 01. 01 ~ 2018. 12. 31)재무제표 승인의 건 &cr;제2호 의안: 이사 선임의 건 &cr; 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 (재선임) &cr;제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 &cr;제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr; 5-1호 의안:「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」개정에 따른 내용 반영의 건&cr; 5-2호 의안:「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」제정에 따른 내용 반영의 건 5-3호 의안: 의미의 명확화를 위한 문구 정비의 건	원안대로 승인&cr;-&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;-&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인

&cr;&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr;

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

우종웅본인보통주2,053,75110.872,053,75110.87-한옥민특수관계인보통주394,3662.09394,3662.09-유인태특수관계인보통주14,4500.0814,4500.08-우준열특수관계인보통주21,0310.1121,0310.11-전상석특수관계인보통주19,0000.119,0000.1-김종원특수관계인보통주24,8220.1324,8220.13-이상구특수관계인보통주5,6630.035,6630.03-조재광특수관계인보통주18,0470.118,0470.1-박운택특수관계인보통주9,8390.059,8390.05-이윤호특수관계인보통주6,1100.036,1100.03-염경수특수관계인보통주1,1500.011,1500.01-이대혁특수관계인보통주90009000-공병길특수관계인보통주37,9730.200임원퇴임우준상특수관계인보통주15,0000.0815,0000.08-손호권특수관계인보통주280,4401.48280,4401.48-강기태특수관계인보통주6,9850.046,9850.04-보통주2,909,52715.392,871,55415.19-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

* 당반기 보고서의 기준일부터 공시작성 기준일 현재까지의 변동현황은 3분기보고서에 기재할 예정입니다.&cr;* 2021년 3월 31일 기준으로 공병길은 임원퇴임으로 인해 특수관계가 해소되었습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)
		기간	경력사항	겸임현황
우종웅	회장	1989.02.14~현재	(주)모두투어네트워크 대표이사	-

&cr;

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl

&cr; 2. 주식의 분포

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

가. 주식 소유현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

우종웅2,053,75110.87J.P. Morgan Investment Management Inc.1,088,0985.76132,2250.70

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	(주1)
우리사주조합		-

(주1) J.P. Morgan Investment Management Inc. 에서 공시한 주식등의대량보유상황보고서상 보고의무발생일을 기준으로 작성되어 본 보고서 작성 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.&cr;&cr; 나. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

35,57235,58399.912,672,108 17,363,714 72.9 (주1)

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

(주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준입니다. 총발행주식수는 관계법령에 의해 일시적으로 의결권이 제한된 주식인 자기주식을 제외한 주식수 입니다.

다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주 )

종 류			2021년&cr;01월	2021년&cr;02월	2021년&cr;03월	2021년&cr;04월	2021년&cr;05월	2021년&cr;06월
보통주	주가	최 고	24,950	23,900	24,600	22,600	28,950	30,950
		최 저	20,700	22,450	21,600	20,750	22,300	26,300
		평 균	22,883	23,058	22,986	21,373	24,874	28,475
	거래량	최고(일)	1,704,775	1,454,323	753,482	633,141	1,466,784	1,015,250
		최저(일)	316,702	169,937	120,686	97,981	273,202	214,579
		월 간	11,964,630	6,668,330	6,476,193	4,456,853	10,898,406	11,083,457

&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

우종웅남1947년 02월회장사내이사상근경영총괄우석대학교 경제학 학사&cr; 모두투어네트워크 대표이사 회장2,053,751-본인32.42022년 03월 26일 한옥민 남1959년 08월부회장사내이사상근경영관리총괄경기대학교 관광전문대학원 석사&cr; 모두투어네트워크 부회장394,366-특수관계인32.32024년 03월 31일유인태남1959년 04월사장사내이사상근CEO원광대학교 무역학 학사&cr; (주)크루즈인터내셔널 대표이사&cr; 모두투어네트워크 사장14,450-특수관계인10.82023년 03월 27일우준열남1977년 02월상무사내이사상근총괄본부장경기대학교 관광전문대학원 석사&cr; 모두투어리츠 이사 (기타비상무)&cr; 모두투어네트워크 상무21,031-특수관계인16.32023년 03월 27일전상석남1968년 12월상무미등기상근경영지원본부&cr;본부장세종대학교 대학원관광경영 석사&cr; 모두투어네트워크 상무19,000-특수관계인27.22021년 12월 31일강경자여1966년 11월이사미등기상근감사팀&cr; 팀장국민대학교 경상학부 학사&cr; 모두투어네트워크 이사0-특수관계인14.92021년 12월 31일이상구남1972년 09월이사미등기상근-청주대학교 관광경영학 학사&cr; 모두투어네트워크 이사5,663-특수관계인25.72021년 12월 31일김종원남1970년 02월이사미등기상근테마사업부&cr; 부서장계명대학교 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사24,822-특수관계인26.22021년 12월 31일조재광남1970년 04월이사미등기상근상품본부&cr;본부장강원대학교 무역학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사18,047-특수관계인24.72021년 12월 31일신광철남1970년 04월이사미등기상근-동아대학교 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사0-특수관계인25.22021년 12월 31일염경수남1970년 04월이사미등기상근영업본부&cr;본부장경기대학교 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사1,150-특수관계인24.22021년 12월 31일박운택남1971년 12월이사미등기상근-세종대학교 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사9,839-특수관계인24.72021년 12월 31일이대혁남1971년 05월이사미등기상근-경기대학교 관광서비스학과 석사&cr; 모두투어네트워크 이사900-특수관계인24.22021년 12월 31일이윤호남1971년 03월이사미등기상근-경원대학교 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사6,110-특수관계인24.72021년 12월 31일 황인수 남1962년 08월이사사외이사비상근사외이사경기대학교 관광전문대학원 석사&cr; 모두투어네트워크 사외이사0--3.32024년 03월 31일채준호남1965년 08월이사사외이사비상근사외이사KAIST 경영대학원 석사&cr; 모두투어네트워크 사외이사&cr; 하나은행 법조타운골드클럽 센터장0--1.32023년 03월 27일박철규남1948년 09월감사감사상근감사한국방송통신대학교 경영학 학사&cr; 모두투어네트워크 감사&cr; 주식회사 티에스이 감사0--1.32023년 03월 27일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

* 2021년 3월 31일 개최된 제32기 정기주주총회에서 사내이사 한옥민, 사외이사 황인수를 재선임 하였습니다.&cr;&cr;

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

나. 직원 등 현황

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

일반 및 국외 여행사업남547-2-54912.954,7008----일반 및 국외 여행사업여439---43910.563,5768-986-2-98811.898,2768-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

* 총 직원수는 2021.06.30 기준 현재 재직자 기준 입니다. &cr; * 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득(비과세 제외) 기준입니다.&cr;* 1인 평균 급여액은 월별 평균 급여액의 합, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 고용유지 목적의 휴직 및 휴업을 포함한 인원 수로 나눈 값입니다.&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

1214914(주1)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

(주1) 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 미등기임원 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴임한 미등기임원 2명을 포함하여 기재하였습니다.&cr;

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사61,500(주1)감사150-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

(주1) 사내등기이사 4명, 사외이사 2명&cr; *제32기 정기주주총회(2021년 3월 31일) 승인 금액&cr;

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 712318-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2) 유형별

(단위 : 백만원) 410627-284-----199-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

&cr; 3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분	지급 기준
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	- 급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 모두투어 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 지급&cr;- 상여 : 임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 지급&cr;- 기타근로소득 : 회사규정에 따른 건강검진비용 및 장기근속 포상금 등
사외이사	주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함
감사	주주총회 결의로 정한 감사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

다. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

*이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다.&cr;

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

*임직원에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황&cr; &cr;가. 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 &cr;[계열회사 현황(요약)]

2021년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

(주)모두투어네트워크11415

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

* 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr;※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

&cr; 나. 소속 회사의 명칭

기업명	법인등록번호
㈜모두투어인터내셔널	110111-3912296
㈜크루즈인터내셔널	110111-1960073
㈜모두투어자기관리 부동산투자회사	110111-5313731
㈜모두스테이	110111-5445261
㈜투어테인먼트	110111-3556789
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	외국법인
MODETOUR JAPAN INC	외국법인
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	외국법인
PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	외국법인
MODETOUR NETWORK UK LTD	외국법인
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	외국법인
MODETOUR NETWORK CO.,LTD	외국법인
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD	외국법인
MODETOUR FRANCO	외국법인
MODETOUR HONG KONG LTD	외국법인

&cr; &cr; 다. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도&cr;

2021.06.30 계통도.jpg 2021.06.30 계통도

&cr;

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	회사	직책	상근여부
우종웅	㈜모두투어네트워크	대표이사	상근
한옥민	㈜모두투어네트워크	사내이사	상근
유인태	㈜모두투어네트워크	사내이사	상근
	(주)크루즈인터내셔널	대표이사	비상근
우준열	㈜모두투어네트워크	사내이사	상근
	㈜모두투어자기관리&cr; 부동산투자회사	기타비상무이사	비상근

*작성기준일 현재

2. 타법인출자 현황(요약)

2021년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

1151620,773,114--58,73120,714,383-113,000,000--3,000,000-------1161723,773,114--58,73123,714,383

출자&cr;목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초&cr;장부&cr;가액	증가(감소)		기말&cr;장부&cr;가액
					취득&cr;(처분)	평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

* 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr;※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr; - 해당사항 없음.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; - 해당사항 없음.&cr; &cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없음.&cr; &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;

가. 특수관계자의 범위 &cr; &cr; 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, ㈜모두스테이, ㈜모두투어자기관리부동산투자회사, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR FRANCO, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 및 MODETOUR HONG KONG LTD은 회사와 지배종속 관계에 있으며, ㈜투어테인먼트, 호텔앤에어닷컴㈜, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. &cr; &cr; &cr; 나. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 &cr;

<당반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	6,293	2,156	1,674
	㈜크루즈인터내셔널	1,899	17	1,095
	㈜모두스테이	300,000	82,699	677
	㈜모두투어자기관리부동산투자회사	495,000	-	-
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	378,876	-
	MODETOUR JAPAN INC	60	8,242	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	42,052	49,860	-
관계기업	㈜투어테인먼트	34	-	-
	MODETOUR FRANCO	69	2,927
	MODETOUR HONG KONG LTD	-	1,236
합 계		845,407	526,013	3,446

<전 반기>

(단위: 천원)

특수관계자 구분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	13,407	4,311	-
	㈜크루즈인터내셔널	7,147	-	3,040
	㈜모두스테이	300,000	-	18,684
	㈜자유투어	-	257,271	3,362
	㈜모두투어자기관리부동산투자회사	554,400	-	-
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	412,564	-
	MODETOUR JAPAN INC	8,540	9,013	-
	MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	689,679	-	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	43,117	48,435	-
관계기업	호텔앤에어닷컴㈜	3,000	-	46,326
	MODETOUR FRANCO	13,835	2,181	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	84,883	-	-
	MODETOUR HONG KONG LTD	-	13,094	-
합 계		1,718,008	746,869	71,412

&cr; &cr; 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역&cr;

<당반기말>

(단위: 천원)

구분	회사명	매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	-	-	63,059	-	18,600
	㈜크루즈인터내셔널	-	-	4,643	-	2,500
	㈜모두스테이	2,545	6,070,000	974,508	148	100,000
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	11,187,000	1,543,806	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	-	357,742	107	296	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	2,220,450	82,295	-	49,150
관계기업	호텔앤에어닷컴㈜	-	-	1,708,716	269,248	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	-	55,502	-
	MODETOUR HONG KONG LTD	-	117,978	-	-	-
합 계		2,545	19,953,170	4,377,134	325,194	170,250

<전기말>

(단위: 천원)

구분	회사명	매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	-	-	56,838	-	18,600
	㈜크루즈인터내셔널	-	-	1,442	-	2,500
	㈜모두스테이	15,006	574,000	616,808	133	100,423
	㈜자유투어	876,227	8,100,000	491,213	1,915	-
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	10,771,200	1,117,874	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	-	368,991	107	357	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	1,713,600	19,561	-	78,413
관계기업	㈜투어테인먼트	-	-	-	34	-
	호텔앤에어닷컴㈜	-	-	1,708,716	269,248	-
	MODETOUR FRANCO	-	153,898	4,821	1	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	-	55,502	-
	MODETOUR HONG KONG LTD	-	512,278	-	-	-
합 계		891,233	22,193,967	4,017,380	327,190	199,936

라. 당반기 및 전기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역

&cr;<당반기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	707,520	2,804,524	6,513,600	2,080,659	6,630	12,112,933
설정	256	5,915,064	424,944	373,590	132,559	6,846,413
회수	-	(153,898)		-	(4,821)	(158,719)
제외(*)	(707,448)	-	(4,800,000)	-	-	(5,507,448)
환율변동	-	-	81,906	-	513	82,419
기말	328	8,565,690	2,220,450	2,454,249	134,881	13,375,598

&cr;(*) 당반기 중 ㈜자유투어의 지분을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;

<전기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	3,495	3,580,000	-	8,113	157,723	3,749,331
설정	704,025	2,604,524	1,713,600	2,072,546	162,110	7,256,805
회수	-	-	-	-	(2,243)	(2,243)
제외(*1)/대체(*2)	-	(3,380,000)	4,800,000	-	(310,960)	1,109,040
기말	707,520	2,804,524	6,513,600	2,080,659	6,630	12,112,933

&cr;(*1) 전기 중 ㈜서울호텔관광전문학교의 지분을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(*2) 전기 중 ㈜자유투어 제5회 무보증신주인수권부사채의 신주인수권 행사기간 만료로 인하여 사채권이 금전소비대차 계약으로 전환됨에 따라 기타포괄손익-공정가치 금융자산이 장기대여금으로 계정재분류되었습니다.&cr; &cr;

마. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래&cr; &cr;<당반기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	대체	기말잔액
MODETOUR FRANCO	153,898	-	(153,898)	-	-	-
㈜자유투어(*)	8,100,000	-	-	-	(8,100,000)	-
㈜모두투어인터내셔널	-	150,000	(150,000)	-	-	-
㈜모두스테이	574,000	5,496,000	-	-	-	6,070,000
MODETOUR HONG KONG LIMITED	512,279	-	(394,301)	-	-	117,978
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	10,771,200	-	-	415,800	-	11,187,000
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,713,600	424,944	-	81,906	-	2,220,450
MODETOUR JAPAN INC	368,991	-	-	(11,249)	-	357,742
합 계	22,193,968	6,070,944	(698,199)	486,457	(8,100,000)	19,953,170

&cr;(*) 당반기 중 ㈜자유투어의 지분을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;

<전기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	대체	기말잔액
MODETOUR FRANCO	77,846	74,407	-	1,645	-	153,898
㈜서울호텔관광직업전문학교(*)	3,380,000	-	-	-	(3,380,000)	-
㈜자유투어	3,300,000	-	-	-	4,800,000	8,100,000
㈜모두투어인터내셔널	300,000	-	(300,000)	-	-	-
㈜모두스테이	-	574,000	-	-	-	574,000
MODETOUR HONG KONG LTD	542,610	-	-	(30,331)	-	512,279
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	11,462,220	-	-	(691,020)	-	10,771,200
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,084,040	-	(260,505)	(109,935)	-	1,713,600
MODETOUR JAPAN INC	372,215	-	-	(3,224)	-	368,991
합 계	21,518,931	648,407	(560,505)	(832,865)	1,420,000	22,193,968

&cr;(*) 전기 중 ㈜서울호텔관광전문학교의 지분을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr; 바. 당반기말 현재 특수관계자와의 담보 및 지급보증&cr;&cr; 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증기간	보증금액	보증내용
(주)모두스테이	2019.08.20~2024.08.19	1,900,000	임대차계약 연대보증(*1)
	2020.01.01~2024.12.31	2,080,000	임대차계약 지급보증(*1)
	2018.03.02~2033.03.01	43,498,834	임대차계약 연대보증(*2)
	2017.09.28~2024.09.15	2,722,500	관광진흥기금대출금
	2021.02.27~2026.02.28	1,130,000	임대차계약 연대보증(*1)
	2018.03.02~2023.03.01	3,300,000	임대차계약 연대보증(*1)
	2018.05.16~2024.05.16	600,000	관광진흥기금대출금
	2018.11.22~2024.11.15	2,200,000	관광진흥기금대출금
	2019.06.04~2024.06.03	1,800,000	임대차계약 연대보증(*1)
	2019.11.07~2024.10.15	649,000	관광진흥기금대출금
	2019.11.14~2024.10.15	550,000	관광진흥기금대출금
	2019.11.14~2024.10.15	990,000	관광진흥기금대출금
	2020.04.09~2025.04.15	2,200,000	관광진흥기금대출금
	2020.04.09~2025.04.15	1,980,000	관광진흥기금대출금
	2020.04.09~2025.04.15	3,300,000	관광진흥기금대출금
	2020.11.05~2025.10.15	194,700	관광진흥기금대출금
(주)모두투어인터내셔널	2017.06.22~2024.06.15	1,833,260	관광진흥기금대출금
	2019.10.31~2024.10.31	847,000	관광진흥기금대출금
	2020.06.11~2025.05.15	457,600	관광진흥기금대출금
	2021.06.17~2026.06.15	528,000	관광진흥기금대출금

&cr;(*1) 종속회사인 ㈜모두스테이는 종속회사인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사와 일정 금액을 연간 임대료로 최소보장하는 약정을 체결하였으며, 회사가 이에 대한 지급보증 및 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;(*2) 회사는 2015년 11월 19일에 종속회사인 ㈜모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용㈜ 및 농협은행㈜(임대인)에게 부담하는 일체의 채무에 대하여 연대보증을 제공하는 책임임대차 계약을 체결하였습니다. 연대보증의무는 임대차개시일로부터 10년간 유효합니다.&cr;&cr;2) 특수관계자에게 제공한 담보내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	담보제공자산	보증금액	장부금액	제공처
㈜모두투어인터내셔널	단기금융상품	1,304,600	1,227,600	신한은행
		1,833,260	1,666,600	기업은행
	장기금융상품	528,000	528,000	신한은행
㈜모두스테이	단기금융상품	11,869,000	11,244,000	국민은행
	장기금융상품	2,722,500	2,578,125	국민은행
		194,700	194,700	우리은행
합 계		18,452,060	17,439,025

사. 기타&cr; 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
급여	273,980	565,799
퇴직급여	98,080	50,294
합 계	372,060	616,093

&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.&cr;

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건&cr; 당반기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 651,590천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험 지급 대상 소송 금액은 620,590천원, 회사 지급 대상 소송 금액은 31,000천원입니다. 연결회사는 상기 이외의 소송사건에 대하여는 합리적인 예측이 불가능하고, 소송 등의 최종 결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; - 해당사항 없음.&cr;&cr; 다. 채무보증현황&cr; 1) (주)모두투어네트워크 지급보증 및 담보제공 현황

(단위:천원)

채무자	회사와의 관계	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증 기간 &cr; (개시일~종료일)	채무보증조건
㈜자유투어	-	서울보증보험	1,246,800	1,246,800	2020-09-29~2021-09-30	연대보증
		서울보증보험	1,000,000	1,000,000	2020-11-01~2021-10-31	연대보증
㈜모두스테이	계열회사	서울보증보험	1,900,000	1,900,000	2019-08-20~2024-08-19	연대보증
		서울보증보험	1,600,000	2,080,000	2020-01-01~2024-12-31	연대보증
		엠플러스자산운용 주식회사,농협은행	43,498,834	43,498,834	2018-03-02~2033-03-01	연대보증
		국민은행	2,578,125	2,722,500	2017-09-28~2024-09-15	담보제공
		서울보증보험	1,130,000	1,130,000	2021-02-27~2026-02-28	연대보증
		서울보증보험	3,300,000	3,300,000	2018-03-02~2023-03-01	연대보증
		신한은행	500,000	600,000	2018-05-16~2024-05-16	연대보증
		국민은행	2,100,000	2,200,000	2018-11-22~2024-11-15	담보제공
		서울보증보험	1,800,000	1,800,000	2019-06-04~2024-06-03	연대보증
		국민은행	590,000	649,000	2019-11-07~2024-10-15	담보제공
		국민은행	530,000	550,000	2019-11-14~2024-10-15	담보제공
		국민은행	940,000	990,000	2019-11-14~2024-10-15	담보제공
		국민은행	2,084,000	2,200,000	2020-04-09~2025-04-15	담보제공
		국민은행	1,875,000	1,980,000	2020-04-09~2025-04-15	담보제공
		국민은행	3,125,000	3,300,000	2020-04-09~2025-04-15	담보제공
		우리은행	194,700	194,700	2020-11-05~2025-10-15	담보제공
㈜모두투어인터내셔널	계열회사	기업은행	1,666,600	1,833,260	2017-06-22~2024-06-15	담보제공
		신한은행	770,000	847,000	2019-10-31~2024-10-31	담보제공
		신한은행	457,600	457,600	2020-06-11~2025-05-15	담보제공
		신한은행	528,000	528,000	2021-06-17~2026-06-15	담보제공

&cr;2) ㈜모두스테이 지급보증 및 담보제공 현황

(단위:천원)

채무자	회사와의 관계	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증 기간 &cr; (개시일~종료일)	채무보증조건
㈜모두투어자기관리&cr; 부동산투자회사	계열회사	서울보증보험	1,900,000	1,900,000	2019-08-20 ~ 2024-08-19	지급보증
㈜모두투어자기관리&cr; 부동산투자회사	계열회사	서울보증보험	1,600,000	2,080,000	2020-01-01 ~ 2024-12-31	지급보증
㈜모두투어자기관리&cr; 부동산투자회사	계열회사	서울보증보험	1,130,000	1,130,000	2021-02-27 ~ 2026-02-28	지급보증
㈜모두투어자기관리&cr; 부동산투자회사	계열회사	서울보증보험	1,800,000	1,800,000	2019-06-04 ~ 2024-06-03	지급보증

&cr;3) 타인을 위한 지급보증 현황

가. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜모두스테이의 임대차 계약에 대하여 53,708,834천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.

나. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 14,786,200천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 2,772,825천원에 대하여 장기금융상품, 11,244,000천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.

다. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 600,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.

라. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜자유투어의 IATA BSP발권담보에 대하여 1,246,800천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.

마. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜자유투어의 한국여행협회 일반여행업 영업보증에 대하여 1,000,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.

바. 당반기말 현재 연결회사는 ㈜모두투어인터네셔널의 관광진흥기금 대출에 대하여 3,665,860천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 528,000천원에 대하여 장기금융상품, 2,894,200천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.

사. 당반기말 현재 ㈜모두스테이는 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사의 최소보장임대료에 대하여 6,430,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

아. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 하나은행에 차입금과 관련하여 29,400,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다

자. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 우리은행에 차입금과 관련하여 25,200,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.

차. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동I의 화재보험관련하여 신한은행에 4,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.

카. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동∥, STAZ Hotel 동탄의 화재보험관련하여 우리은행에 12,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다

타. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 독산의 화재보험관련하여 하나은행에 10,400,000천원의 질권이 설정되어 있습니다

파. 당반기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 신한은행에 변동금리부채권과 관련하여 USD 18,900,000의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.

&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr; - 해당사항 없음.&cr;&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등&cr; - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음.

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음.&cr;

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.

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(단위 : 천원) (주)모두투어인터내셔널2008.06.11서울특별시 서대문구 통일로 135일반여행업295,880의결권 과반수 소유X(주)크루즈인터내셔널2000.05.03서울특별시 중구 을지로 16일반여행 알선업990,473의결권 과반수 소유X(주)모두스테이2014.06.20서울특별시 중구 충무로9길 20호텔위탁운영 및 대행업21,419,083의결권 과반수 소유0㈜모두투어자기관리부동산투자회사2014.01.10서울특별시 중구 퇴계로 173부동산업 및 임대업117,049,145실질적 지배력 보유0MODE HOTEL & REALTY Limited Company2015.11.04119, 3/2 Street, Thuan Phuoc Ward, Hai Chau District, Danang City, Vietnam호텔업8,989,443의결권 과반수 소유XMODETOUR JAPAN INC.2013.11.13OKANO B/D 2F, #2-41-12, KABUKICHO, SHINJUKU-GU, TOKYO, JAPAN여행알선업1,792,115의결권 과반수 소유XMODETOUR (BEIJING) CO.,LTD2011.03.02Room 810,Ganglv B/D(Jiaowen-hotel),Wangjing, Chaoyang-qu, Beijing China여행알선업1,203,261의결권 과반수 소유XPT KOREA VISA CENTER JAKARTA2018.12.11#5F(Fifth Floor) Lotte Shopping Avenue (Ciputra World 1), Jalan Prof.&cr;Dr Satrio Kav 3 & 5, Karet Kuningan, Setiabudi,Jakarta Selatan, Indonesia여행알선업 및 비자대행업1,553,999의결권 과반수 소유X

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

* 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

2. 계열회사 현황(상세)

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2021년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

1㈜모두투어자기관리 부동산투자회사110111-5313731--14㈜모두투어인터내셔널110111-3912296㈜크루즈인터내셔널110111-1960073㈜모두스테이110111-5445261㈜투어테인먼트110111-3556789MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY외국법인MODETOUR JAPAN INC외국법인MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD외국법인PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA외국법인MODETOUR NETWORK UK LTD외국법인MODETOUR FRANCO외국법인MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 외국법인MODETOUR HONG KONG LTD외국법인MODETOUR NETWORK CO.,LTD외국법인SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD외국법인

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

* 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

3. 타법인출자 현황(상세)

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2021년 06월 30일(단위 : 천원, 천주, %)

(기준일 : )

㈜모두투어인터내셔널비상장2008년 06월 10일인바운드진출1,000,00011095.81----11095.81-494,094-105,971㈜크루즈인터내셔널비상장2010년 05월 28일크루즈시장진출999,9903,03989.92882,160---3,03989.92882,160998,272608㈜모두스테이비상장2014년 06월 19일호텔운용사업2,000,000280100.00----280100.00-20,421,351-2,743,084㈜모두투어자기관리부동산투자회사상장2014년 01월 10일호텔사업진출4,500,0003,30042.1618,566,510---3,30042.1618,566,510107,933,278805,035㈜자유투어비상장2015년 04월 23일유통채널확대6,300,00012,00079.81--12,000-36,000------MODE HOTEL&REALTY Limited Company비상장2016년 10월 13일호텔사업진출126,717-100.00-----100.00-9,102,660-593,580MODETOUR JAPAN INC.비상장2013년 11월 05일현지시장진출75,5081100.0075,508---1100.0075,5081,417,778-271,785MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD비상장2011년 04월 11일현지시장진출414,840-100.00414,840----100.00414,8401,010,905-169,154PT KOREA VISA CENTER JAKARTA비상장2019년 01월 10일비자사업진출536,000767.00----767.00-1,447,128-610,075호텔앤에어닷컴㈜비상장2011년 07월 21일사업다각화12,000,00030050.00275,376---58,73130050.00216,645--㈜투어테인먼트비상장2006년 11월 06일사업다각화220,0004033.75----4033.75-1,137,272-MODETOUR NETWORK UK비상장2007년 06월 07일현지시장진출55,71030100.0052,934---30100.0052,934570,536-72,727MODETOUR FRANCO비상장2008년 08월 26일현지시장진출25,6020100.00----0100.00-120,321485,132MODETOUR NETWORK SPAIN S.L비상장2017년 10월 24일현지시장진출4,002-100.004,002----100.004,002111,860-111,723MODETOUR HONG KONG LTD비상장2018년 12월 24일현지시장진출72,3951,100100.00----1,100100.00--255MODE TOUR NETWORK CO., LTD비상장2019년 04월 29일현지시장진출49,439-49.0049,439----49.0049,43976,378-17,216SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD비상장2019년 12월 30일현지시장진출500,850-50.00452,345----50.00452,3451,034,421-48,321AJ캐피탈파트너스(주) AJ창조관광제1호투자조합비상장2016년 11월 30일사업다각화600,000-15.003,000,000----15.003,000,00019,012,638206,281--23,773,114-----23,714,383164,888,890-3,246,324

법인명	상장&cr;여부	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
					수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
								수량	금액
합 계

* 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

※ 상기의 투자회사들은 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사를 제외하고 모두 비상장회사입니다.

※ ㈜모두투어자기관리부동산투자회사의 지분율은 42.16%로 지분율이 50% 미만이나, 기타 주주구성 등을 고려한 결과 실질지배력을 보유하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다.

※ MODETOUR JAPAN INC.의 기초, 기말 수량은 700주입니다.

※ PT KOREA VISA CENTER JAKARTA의 취득, 기말 수량은 6,700주 입니다.

※ MODETOUR FRANCO의 기초, 기말 수량은 80주 입니다.

※ 당반기 중 호텔앤에어닷컴㈜의 청산대금 중 회수불가능한 금액을 평가손익에 표시했습니다.

※ 당반기 중 ㈜자유투어는 지분을 매각하였으며, 종속기업투자주식처분이익으로 36,000천원을 인식하였습니다.

※ MODETOUR HONG KONG LTD은 전기 말 청산이 결정되어, 당반기 중 청산작업이 진행중입니다.

※ 전기 중 호텔앤에어닷컴㈜는 청산을 진행하여 관계기업투자에서 미수금으로 재분류하였으며, 보통주 1,400,000주를 유상감자하였습니다.

※ 전기 중 ㈜투어테인먼트는 영업을 중단하여 최근사업연도말 총자산을 계상하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.