분기보고서 6.1 (주)모두투어네트워크

1 Y 110111-0609771

분 기 보 고 서

(제 37 기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 05월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	(주) 모두투어네트워크
대 표 이 사 :	우 종 웅
본 점 소 재 지 :	서울시 중구 을지로 16
	(전 화) 02-728-8000
	(홈페이지) http://www.modetour.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 최 성 민
	(전 화) 02-728-8090

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서(181101외감법적용).jpg 대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 회사의 연혁

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 자본금 변동사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

4. 주식의 총수 등

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

5. 정관에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상사업부문은 아래와 같습니다.

구분	회사	주요고객	사업내용
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크(주)모두투어인터내셔널(주)크루즈인터내셔널MODETOUR JAPAN INC.MODETOUR (BEIJING) CO.,LTDMODETOUR NETWORK UK LTDMODETOUR NETWORK SPAIN S.LPT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	국내외 내국인 및 외국인 여행객	항공권, 패키지 여행상품, 크루즈, 골프여행 상품, 개별여행상품, 트래킹 등의 세분화 된여행상품기획 및 판매, 현지 여행서비스, 비자 발급서비스 제공
호텔 숙박 서비스	(주)모두스테이MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	국내외 내국인 및외국인 여행객 및 부동산업체	호텔 숙박, 위탁운영 및 대행 서비스 등을 통해 운영수익을 창출

* (주)모두스테이는 청산진행중에 있습니다. 당사는 연결종속회사를 포함하여 여행알선 서비스 부문, 호텔숙박/위탁운영/대행서비스 부문 등의 2개의 주요사업분야를 가지고 있습니다. 또한 당사 및 연결종속회사의 제37기 당분기말 기준 단순합계 매출 (상세내용은 II. 사업의 내용-4. 매출 및 수주상황 -가. 매출현황 참조)은 657억원(연결조정 효과 미반영)을 기록하였습니다. 당분기말 당사 및 연결종속회사의 단순합계 매출 중 여행알선 서비스 부문의 매출 비중은 99.6%, 호텔숙박서비스는 0.4%의 비중을 차지하고 있습니다.여행알선 서비스는 당사의 여행상품을 B2B 형태 위주로 판매 하고 있고, 전국에 지점 및 영업소를 두어 다양한 유통 채널을 관리하고 있으며, 전세계 주요 여행지의 현지 업체들과 계약을 통해 다양한 여행 서비스를 공급하고 있습니다. 주요 상품은 해외여행알선, 항공권판매로 구성되어 있으며, 당분기말 기준으로 여행알선 서비스 중 해외여행알선의 매출 비율은 90.7%, 항공권판매 매출 비율은 3.7%를 차지합니다. 두 주요 상품의 매출 비율은 94.4%를 차지합니다. 호텔 숙박 서비스, 호텔위탁운영 및 대행 서비스는 B2B와 B2C 채널을 통해 판매 및 호텔을 운영하고 있습니다. 주요 서비스는 객실서비스와 식음료 서비스로 구성되어 있습니다. *본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요상품 등의 현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	품목	기능 및 특징	매출액	비율(%)
여행알선 서비스	해외여행 및 항공권의 알선/판매	여행상품을 기획, 생산, 판매하여 그 대가로보수를 받고 일정한 대행업무를 수행	65,446,905	99.56
호텔숙박/ 서비스	객실 및 식음료	숙박에 적합한 시설 내에 객실과 식사를 갖추어이용하게 하여 그 대가로 보수를 받고 시설 및 편의 제공	292,512	0.44
단순합계		-	65,739,416	100.00
연결조정 효과		-	160,954	-
총 합계		-	65,578,462	-

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황

(단위 :㎡)

구 분	소재지	토지	건물	비고
본사	서울시 중구 을지로 16	-	3,697.17	임차
영업본부	서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 5층	-	967.01	임차
천안사무실	충청남도 천안시 서북구 불당17길 27(불당동) 그랜드프라자 207호	-	113.62	임차
부산사무실	부산광역시 중구 중앙대로 63(중앙동3가) 부산우체국보험회관빌딩 8층	-	634.69	임차
공항서비스부	인천광역시 중구 공항로 272(운서동 2851) 영종도 국제공항 제1여객터미널 B1(호실:2-52-06-5)	-	115.71	임차
광주사무실	광주시 동구 대인동 97-1 503호	-	40.36	당사소유
보라매사무실	서울시 동작구 보라매로 5길 23 보라매옴니타워 2층 일부	-	1,029.56	임차
대구사무실	대구광역시 중구 국채보상로 528 삼성생명빌딩 7층 일부	-	205.95	임차
창원사무실	경상남도 창원시 성산구 대원동 121 더시티세븐 제5층 510~511호	-	176.72	임차
제주사무실	제주시 서해안로 620-4 2층	-	16	임차
부천사무실	경기도 부천시 원미구 중동 1059 신중동역 랜드마크 푸르지오시티 제4층 제431호	-	145.69	임차
수원사무실	경기도 수원시 영통구 이의동 1248-3 에이스광교타워1 제8층 819호	-	164.36	임차
합 계		-	7,306.84	-

나. 기타 영업용 설비

[자산항목 : 토지 및 건물] (단위 :천원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계
지점	제주특별자치도	4,493,735	3,191,681	7,685,416
지점	부산광역시	13,340	12,933	26,273
지점	광주광역시	13,693	14,042	27,735
지사	베트남	2,190,337	6,662,370	8,852,707
합 계	-	6,711,105	9,881,026	16,592,131

[자산항목 : 비품] (단위:천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액 (2025.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액 (2025.03.31)
					증가	감소
연결회사	자가	국내및국외	PC외	1,978,641	49,653	91	186,878	324	-	1,841,649
	합 계			1,978,641	49,653	91	186,878	324	-	1,841,649

[자산항목 : 차량운반구] (단위:천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액(2025.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액(2025.03.31)
					증가	감소
연결회사	자가	국내및국외	에쿠스 외	4,086	-	-	416	185	-	3,855
	합 계			4,086	-	-	416	185	-	3,855

[자산항목 : 기계장치 외] (단위:천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액(2025.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액(2025.03.31)
					증가	감소
연결회사	자가	국내및국외	기계장치 외	1,202,081	751,032	428,285	534,203	(407)	-	990,218
	합 계			1,202,081	751,032	428,285	534,203	(407)	-	990,218

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황

(단위:천원)

사업부문	회사	제37기 1분기		제36기		제35기
		매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크	63,049,954	95.91%	242,959,199	96.34%	168,619,123	87.19%
	(주)모두투어인터내셔널	74,658	0.11%	412,006	0.16%	767,124	0.40%
	(주)크루즈인터내셔널	594,197	0.90%	1,120,857	0.44%	2,065,201	1.07%
	MODETOUR JAPAN INC.	594,318	0.90%	2,149,196	0.85%	2,628,125	1.36%
	MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	178,370	0.27%	871,422	0.35%	246,719	0.13%
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	646,271	0.98%	2,302,730	0.91%	2,366,373	1.22%
	MODETOUR NETWORK UK LTD	280,741	0.43%	897,303	0.36%	1,022,261	0.53%
	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	28,395	0.04%	375,304	0.15%	260,752	0.13%
호텔숙박서비스	MODE HOTEL&REALTY Limited Company	292,512	0.44%	1,089,476	0.43%	1,444,473	0.75%
부동산개발	㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*2)	-	0.00%	-	0.00%	11,847,399	6.13%
호텔위탁운영 및 대행업	(주)모두스테이(*3)	-	0.00%	-	0.00%	1,256,764	0.65%
건물임대 및 관리업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*4)	-	0.00%	-	0.00%	875,243	0.45%
단순합계		65,739,416	100.00%	252,177,494	100.00%	193,399,555	100.00%
연결조정 효과 (*1)		160,954	-	625,671	-	14,814,688	-
총 합계		65,578,462	-	251,551,822	-	178,584,867	-

(*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다.

(*2) 2023년 11월 10일 보유지분에 대한 매각 계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하였으며, 전기 중 매각이 완료되었습니다.

(*3) 전전기 중 ㈜모두스테이의 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.

(*4) 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 잔여 수익증권에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 전전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 지배기업은 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.

나. 판매 경로 및 판매 방법

[판매조직] 지배회사인 (주)모두투어네트워크의 영업적 특성은 고객에게 상품을 직접 판매하는 방식과 차별화 되는 대리점을 통한 간접 판매 방식입니다. 간접판매 여행사인 당사는 서울을 비롯한 주요 도시에 영업부를 설치하여 대리점을 지원 및 관리하고 있습니다. 국내 종속회사 중 (주)모두투어인터내셔널은 외국인 관광객들을 상대로 여행상품을 개발 및 판매하고 있으며, 중국을 중심으로 일본과 동남아에 협력사를 두어 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있습니다. (주)크루즈인터내셔널은 해외 크루즈 선사의 한국판매권을 가지고 있으며, 이를 바탕으로, 크루즈 캐빈 및 기획상품을 내·외국인에게 판매하고 있습니다. MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L는 일본,중국,영국,스페인 현지에서 예약대행 및 현지 관광 서비스를 판매하고 있습니다. MODE HOTEL & REALTY Limited Company는 베트남 다낭에서 호텔을 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며 국내외 온라인 및 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA는 인도네시아 현지인들을 대상으로 한국에 입국(관광 및 비즈니스 등)을 위한 비자 신청 접수 및 교부, 수수료 수납대행 업무를 진행하고 있습니다.

[판매경로]

회사명	제품	판매경로	판매경로매출비중	소비
(주)모두투어네트워크	여행상품 ,항공권, 숙박권	소매대리점 및 할인점	65%	소비자
		웹사이트 및 온라인	35%
(주)모두투어인터내셔널	외국인 대상 국내여행상품	현지여행사	100%
(주)크루즈인터내셔널	크루즈 판매대행	소매대리점	70%
		웹페이지	30%
(주)모두스테이	호텔운용	오픈마켓(OTA)	75%
		소매여행사 및 법인	25%
MODETOUR JAPAN INC.	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	호텔운용	소매여행사	80%
		온라인	20%
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODETOUR NETWORK UK LTD	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	비자대행관련 서비스	현지여행사	70%
		오프라인	30%

* (주)모두스테이는 청산진행중에 있습니다.

[판매방법 및 조건] (1) 여행알선 서비스당사는 여행상품을 고객에게 직접 판매하는 직판여행사와는 달리 전국의 중소여행사들을 통해 당사의 여행상품을 판매하는 홀세일 형태로 영업을 영위하고 있습니다. 창립 이후 37년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국에 영업부를 두고 각각의 지역에 따라 차별화된 영업전략을 통해 전국의 여행사를 대상으로 여행상품을 유통시키고 있습니다. 발생하는 매출은 고객의 수탁금에서 원가를 제외한 알선수수료입니다. 반면 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널은 중국현지에 있는 여행사로부터 한국에서의 여행서비스 대행을 의뢰받아 행사를 대행하게 되는데, 주요 고객은 중국 내의 여행사가 됩니다. 발생하는 매출은 현지여행사로부터 보내오는 수탁금과 고객이 한국에서 쇼핑과 옵션을 통해 소비하는 금액의 커미션 수입을 더한 후 원가(호텔,차량,입장료 등 제반경비)를 차감한 금액이 됩니다. (2) 호텔 위탁운영 및 대행업B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 고객의 숙박료 및 부대시설 이용료가 됩니다. 다. 판매전략 당사는 1989년 해외여행자유화가 시작된 직후 해외여행상품을 기획해 전국의 여행업체에 유통시키는 국내최초의 여행 도매업체로 출범했습니다. 기획여행업의 기본적인 경쟁요소인 상품 기획 능력과 영업연결망, 현지 행사 주관 능력 등을 인정받아 꾸준한 명성을 쌓아온 모두투어는 창립 이후 지금까지 소매업체들과 돈독한 신뢰관계를 유지해 오고 있으며 이것이 가장 큰 자산이라 할 수 있습니다. IMF외환위기 이후 공급자위주의 여행상품 판매는 인터넷의 발달과 시장규모확대로 구매자위주의 여행상품 선택으로 전환되었고 브랜드 포지셔닝이 중요한 경쟁우위의 요소로 작용하게 됩니다. 또한 대규모 고객 POOL을 가진 카드사, 온라인 포털 등에서 대 고객서비스차원으로 여행상품을 취급하게 되면서 당사의 전략도 크게 바뀌게 되었습니다. 브랜드마케팅을 적극적으로 구사하고 카드사, 온라인 쇼핑몰과 포털, 대형할인마트 등에 여행상품을 공급하는 등 유통채널 확대를 통해 큰 폭의 성장을 이어가고 있습니다.창립 이후 37년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국적 영업망을 두고 지역마다 차별화된 영업전략을 시행 중입니다. 수도권의 경우 브랜드 인지도가 높은 대형여행사들이 이미 많은 고객층을 확보하고 있어 신규고객층을 대상으로 틈새시장을 확보하고 있는 중소여행사들을 위한 상품을 제공하는 영업을 지원하고 있으며 지방의 경우, 90년대에는 지역성이 강한 지방 여행사와의 융화를 목표로 한 밀접한 관계유지와 업무지원 등의 영업전략으로 높은 영업성과를 이룬 바 있습니다. 2000년대에 접어 들어 당사는 전산 및 온라인 시스템을 강화하여 지방 여행사들도 실시간으로 고객과 상담하고 예약할 수 있는 솔루션을 제공하여 항공권의 예약과 발권, 배송서비스를 일원화 함으로써 지방 여행사들도 신속하게 고객의 요구에 부응할 수 있도록 하였습니다. 충성도가 높고 거래실적이나 영업능력이 우수한 소매 여행사들을 대상으로 모두투어 전문판매 BP(Best Partner)대리점 자격을 주어 예약관리 시스템을 제공하고 있습니다. 또한 정기적인 교육 제공과 장려금 지원은 물론 공동 프로모션 진행 등 영업력과 실적의 향상을 위한 지원을 아끼지 않고 있습니다. 앞으로도 모두투어 BP 대리점을 더욱 우수하고 안전한 여행 서비스를 제공하는 고객 접점으로 발전시킬 계획입니다. 모두투어는 제휴 채널 및 대리점 등 온,오프라인 유통망 강화, 고객서비스 향상을 통한 브랜드 가치강화를 통해 고객기반을 견고히 하였으며, 틈새시장 공략을 위한 자회사 투자 등 적극적인 경영전략실행과 영업활동으로 타 여행사대비 경쟁우위를 유지하고 있습니다. 내부적으로는 지속적인 업무프로세스 개선과 성과보상체계 정립, 재고관리 시스템 고도화, 경영정보시스템 도입을 위한 기반을 마련하며 빠르게 변화하는 시장환경 속에서 업무 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험 관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 나. 환위험 관리 연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

다. 유동성위험 관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 신용위험 관리 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

마. 이자율위험 관리 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동

당사는 효율적인 영업네트워크 구축을 위하여 당사의 ERP와 연동된 여행소매업체에게 예약관리 프로그램인 CS방식의 모두CRS와 현지파트너와의 원활한 자원공급과 고객의 니즈의 전달을 위한 네트워킹 프로그램인 여행플래너, 실시간 부킹엔진 등온라인 영업을 지원하기 위한 다양한 시스템을 개발하였으며 계속적인 기능의 향상을 위해 지속적인 연구 및 개발활동을 진행하고 있습니다.

소속본부	운영기획본부
부서	운영기획부	웹개발	시스템운영	디자인	인프라운영	서비스개발	프로젝트운영
인원(명)	11	6	2	7	4	2	1
주요업무	시스템 기획총괄 및 지원	웹 서비스개발 및 운영	ERP 등 CS프로그램개발/운영	웹디자인 업무	IT인프라,서버운영 및 관리	웹 서비스개발 및 운영	프로젝트 운영

7. 기타 참고사항

가. 여행알선 서비스 부문 -(주)모두투어네트워크, (주)모두투어인터내셔널, (주)크루즈인터내셔널, MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA [업계의 현황] 국경을 초월한 지구촌 시대의 도래와 인적·물적 자원의 원활한 이동을 목적으로 한 교통수단의 발달은 여행사업의 재료가 되는 여행목적지를 지속적으로 양산해 내었습니다. 또한 질적으로 보다 나은 삶을 영위하고자 하는 현대인들은 유연해진 여가시간을 적극 활용하여 자국뿐만 아니라 보다 넓은 세계로 이동하여 역사적 유적지 등의 다양한 문화를 체험하고 접촉함으로써 여행을 통해 자기 만족과 자아실현의 욕구를 충족하고자 합니다. 이에 따라 여행산업은 지속적으로 성장하였으며, 산업 내 여행업은 등록조건에 따라 아래와 같이 종합여행업, 국내외여행업, 국내여행업으로 분류됩니다.

[여행업의 분류 및 등록조건]

구 분	내 용	자본금요건	등록
종합여행업	국내외를 여행하는 내국인 및 외국인을 대상으로 하는 여행업(사증(査證)을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	5천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내외여행업	국내외를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업(사증을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	3천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내여행업	국내를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업	1천5백만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장

출처: 관광진흥법 시행령 (개정 2021.3.23)

[시장의 특성]

(1) 노동 집약성

여행업은 업무적인 노하우와 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며 서비스를 중심으로 무형의 상품을 판매하는 산업입니다.(2) 동시성과 계절성

소비자가상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며, 우리나라의 계절특성상 4계절의 시기에 따라 소비패턴이 달라지는 계절성을 가지고 있습니다.

(3) 상품의 유사성

여행상품은 별도의 특허나 저작권 등을 구비하여 보호되는 상품이 아니기 때문에 모방이나 유사상품의 생산이 쉽게 이루어지고 있습니다. 따라서 학습효과에 따른 비용절감과 규모의 경제를 통한 원가우위가 차별화 요인이 되고 있습니다.

(4) 민감성

상품의 소비성향 역시 지진이나 쓰나미와 같은 자연재해, 사스와 신종인플루엔자 등의 전염병 그리고 환율, 유가문제, 테러, 전쟁 등 외부환경의 정치, 경제, 사회, 문화 전반의 문제들에 민감한 반응을 보이는 산업입니다.

[산업의 성장성]

세계관광기구(UNWTO)의 발표에 따르면 “코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)”로 인해 2021년 전세계 여행자 수는 코로나19 이전인 2019년 대비 약 -72% 감소하였습니다. 하지만, 2023년에 강력한 회복기를 보이며 팬데믹 이전이었던 2019년 수준의 88% 수준까지 회복했으며, 2024년에는 해외관광객 수가 약 14억명 달했으며 이는 2019년 대비 99%에 해당하는 수치입니다.1988년 이후 여행업계의 1차 성장기를 가져왔던 요인이 해외여행 전면 자유화였다면, 현재는 주5일제 확대시행, 가처분소득증가, 인구고령화, 원항공좌석공급의 증대가 내국인 출국자의 증가 요인이라 판단됩니다. 그러나 2008년과 2009년과 같은 글로벌 경기침체나 2014년 세월호 참사 또는 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 전염성 질병의 발생 등으로 인한 여행지역의 피해는 해외여행 소비심리에 악영향을 미칠 수 있습니다. 그 밖에도 세계 각지에서 발생하고 있는 테러 위협 등 전세계적인 불안정한 정치상황과 같은 직접적인 요인과 선거나, 스포츠 이벤트와 같은 간접적 요인들도 여행수요에 영향을 미칠 수 있습니다.다만, 2010년 국민 총출국자 수가 2년간 침체되었던 여행수요의 급격한 증가로 전년 대비 31.6%의 성장률을 나타내며 크게 회복되었듯이 여행수요는 여행심리를 위축시키는 부정적인 위험요인들이 제거가 되면 강한 반등을 보이는 특징을 가지고 있습니다.

이와 더불어 주5일 근무 및 수업시행, 항공자유화 협정 및 상호무비자 협정 확대, 인천국제공항 활주로 추가 건설에 따른 항공공급의 확대, 베이비부머로 대표되는 은퇴세대의 여행시장 유입, 일과 삶의 균형을 중시하는 성향 확산, 여행 경험의 축적으로 인한 해외여행의 일상 소비재화 등은 해외여행시장의 지속적인 성장을 가능하게 하는 주요 요인들입니다. 이러한 여건들을 종합적으로 고려할 때, 한국의 해외여행산업은 앞으로도 성장 가능성이 높다고 판단됩니다.

[경쟁상황] 한국관광공사와 한국일반여행업협회(KATA) 통계에 따르면 2006년 반기를 기준으로 중소기업 규모 이상인 상위 30개 여행사의 실적이 전체 관광목적 출국자수 대비 약 52%대의 점유율을 보였습니다. 우리나라보다 해외여행 개방조치가 25년 앞선 일본의 경우 2001년 기준으로 1,2,3종 여행사의 숫자가 1만 1천여 개였으며, 그 중 우리나라의 일반여행업 여행사와 같은 1종 여행사가 800여 개에 불과하였으나, 1종 여행사의 일본시장 점유율은 80% 이상으로 점점 대형화되면서 여행시장에서 차지하는 비중도 높아짐을 알 수 있습니다. 더군다나, JTB, 긴키니혼투어리스트 등 상위 5개 여행사가 1종 여행사 시장점유율의 80% 이상을 점유하는 것으로 나타나고 있습니다.국내 여행업계는 여행사를 통해 해외여행(KATA회원사 2007년, 2008년 실적기준)을 하는 여행자의 약 40%를 점유하고 있는 도매업(Wholesaler), 약 60%를 점유하고 있는 소매업(Retailer)으로 나뉩니다. 그러나 2007년 6월에 소매여행사 레드캡투어가 도매여행업 3위업체인 OK투어의 지분(40%)을 확보하며, 2004년 OK투어를 인수했던 하나투어로부터 경영권을 인수받게 됩니다. 소매여행사가 도매여행사를 인수하고, 도매여행사인 하나투어가 자회사 '하나투어리스트'를 통해 직판(소매)영업을 하고 있으며, 소매업체 1위인 롯데관광개발 (2010년 말 기준) 역시 협력업체를 통해 도매시장에 진출함으로써 업계는 도/소매간 구분이 모호해지며 무한 경쟁에 돌입하게 되었습니다.하지만 2010년을 기점으로 모두투어와 하나투어 같은 대형 홀세일 패키지 여행사의 비중이 점차로 커지는 점으로 미루어 볼 때 여행업계도 규모의 경제가 실현되고 있다 할 수 있습니다. 또한 2010년 초반 업계 선두 그룹에 속해 있던 롯데관광개발이 법정관리에 놓였다 회생하는 등의 모습을 미루어 볼 때 업계 내 홀세일 여행사로의 쏠림 현상은 가속화 될 것으로 보입니다.대한항공은 2010년 1월부터 항공권 발권대행수수료 자율화 정책을 시행하고 있습니다. 또한 아시아나 항공도 2011년 4월부터 같은 정책을 시행하고 있습니다. 이는 항공권 판매대행 수수료를 주 수입원으로 하고 있는 중소규모의 여행사 및 상용 항공권 판매 여행사의 수익성에 영향을 미쳤습니다. 더불어 2008년과 같은 원유가격의 상승과 그로 인한 유류할증료 증가, 원화 약세, 실질소득감소 그리고 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 각종 질병의 발생과 같은 악재가 지속될 경우 해외여행의 수요 위축이 곧 경영악화로 이어져 일반여행업체의 도산으로 인한 시장의 구조재편이 가속화 될 수 있습니다. 2018년에는 FIT 전문 여행사인 탑항공 외에 패키지 전문 여행사(e온누리여행사, 더좋은여행사 등) 들이 도산하여 시장구조재편이 되었습니다.2020년에는 코로나19로 인한 한국의 해외여행시장이 급격하게 위축되었습니다. 이로 인해 여행사와 항공사 등 여행시장의 모든 사업자들이 큰 어려움을 겪었습니다. 각 사의 재무상황의 차이로 인하여 코로나19 상황으로 인해 회사를 유지할 수 있는 기업의 수는 줄어들었으며, 이는 여행시장의 경쟁을 완화시키고 생존자에게 유리한 시장환경이 조성되는 요인이 될 것으로 보입니다.

(1) 시장점유율

2006년 7월 이후로 출국목적 별 내국인출국자가 집계되지 않은 이유로 관광목적출국자 대비 당사의 기획여행판매인원수로 계산하는 시장점유율은 구할 수 없습니다. 그리하여 아웃바운드 여행업의 시장 점유율은 인원 기준으로 구분하고 총출국 인원 대비(승무원제외) 회사의 해외 총 송객인원(기획여행상품+항공권 판매인원)으로 점유율을 산정하였습니다.

(단위: 천 명)

년도	2025년 1분기		2024년		2023년		2022년		2021년
구분	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수
인원	7,350	374	26,959	1,843	21,293	1,314	5,905	311	803	14
점유율	5.1%		6.8%		6.2%		5.3%		1.8%

[자료: 한국관광공사(KNTO), 당사통계, 총출국자는 승무원 제외]

나. 호텔 서비스 부문 -(주)모두스테이, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY [업계의 현황]

2006년 이후 세계 호텔산업의 규모는 지속적으로 확대되는 추세를 보이며, 특히 2009년 큰폭으로 성장하였습니다. 세계관광기구(UNWTO)의 자료에 의하면 2009년 기준 세계 호텔수는 757,023개, 객실수는 20,003,698개에 이릅니다. 이 기간에는 외환위기 및 자연재해가 유난히 많았음에도 이런 성장을 보인 것은 놀랍다 할 수있으며, 향후로도 호텔 산업은 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 국내 호텔사업 또한 세계 시장과 같은 성장세를 보였으며, 급속도로 늘어난 중국인 인바운드 수요로 인해 일부지역에는 호텔 부족현상까지 빚어 질 정도로 향후 성장 가능성이 매우 높은 산업이라 할 수 있습니다.

[참고: 세계관광기구, 문화체육관광부]

[시장의 특성]

호텔시장도 기본적으로 여행시장과 비슷한 특징을 가지고 있습니다. 천재 지변과 경제상황에 크게 반응한다는 것이 그러하며, 성비수기가 뚜렸하다는 점 또한 비슷한 모습입니다. 시장의 트랜드는 지역과 시기에 따라 다르지만 최근 호텔시장은 중고가의 고급호텔 위주로의 성장에서 세계경제위기의 영향으로 중저가 호텔 시장이 눈에 띄게 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 아울러 고급호텔과 중저가 호텔간의 양극화 현상도 심화되고 있다는 것이 특징적인 모습입니다. 또한 무인 자동화 시스템 도입, 지속가능한 친환경 호텔의 성장 등의 등장으로 그 형태도 점점 다양해져 고객들의 선택의 폭을 넓게 하고 있는 모습입니다. 여행지에서만 호텔을 숙박하는 것이 아닌 이른바 '호캉스'를 위해 호텔을 찾는 고객도 늘어나는 등 고객의 취향은 더욱더 다양해지고 있습니다. [산업의 성장성]

현재 한국의 외래관광객 증가율은 코로나 19 이전까지 5년간 평균 약 6%를 기록 하고 있으며, 중국인 관광객은 코로나 19 이전까지 5년간 5%의 성장률을 기록하고 있습니다. 2019년 말 기준 총 입국자는 약 1,750만명 이며 이는 국민 출국자(승무원 제외)의 약 65%에 해당하는 규모 입니다. 이런 성장은 장기적 관점에서 국가간 항공시장의 개방이 확대 되면서 지속 될 것으로 보이며, 아울러 대체공휴일의 확대, 근로시간 단축 등의 정책에 따른 내국민의 국내여행 활성화 및 수요 증가로 시장성장에 대한 전망을 밝게 합니다. 2020년 코로나19의 전세계적 유행으로 인해 전세계 호텔산업이 고전하였습니다. 코로나19의 종식 이후 고객의 안전 및 위생 등에 대한 요구 수준은 높아지겠지만, 산업 전체적으로 고객의 수준을 맞추어 낸다면 산업의 성장성은 상술한 요소들로 인해 성장을 지속할 것으로 전망합니다. [경쟁상황]

한국문화관광연구원 자료에 따르면 국내 숙박시설 인프라는 다른 나라에 비해 부족한 실정입니다. 관련 업계 종사자들은 숙박시설 부족으로 외국인 관광객 모집에 어려움을 호소 하기도 합니다. 하지만 2011년 이후 서울지역에서 사업계획을 승인 받은 호텔만 169개 25,213실에 이르고 이중 건설중인 호텔이 110개에 이른 다는 사실은 향후 호텔 공급과잉을 초래할 수 있다는 불안 요소로 작용 하기도 합니다. 아울러 외국계 체인 호텔의 활발한 진입은 향후 시장경쟁을 가속화 시킬 수 있는 요인으로 보입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무상태표

(단위: 원)

과목	제37기 1분기(2025.03.31)	제36기(2024.12.31)	제35기(2023.12.31)
Ⅰ. 유동자산	146,447,175,129	166,097,822,372	229,193,748,075
(1) 당좌자산	137,916,922,247	137,519,353,362	115,366,445,943
(2) 재고자산	8,530,252,882	28,578,469,010	29,312,926,370
(3) 매각예정자산	-	-	84,514,375,762
Ⅱ. 비유동자산	67,281,658,906	68,834,881,509	69,967,717,178
(1) 투자자산	14,439,949,809	14,586,386,389	8,866,794,582
(2) 유형자산	11,742,440,830	12,260,530,491	20,387,157,181
(3) 무형자산	19,176,256,763	18,511,799,570	13,961,174,301
(4) 기타비유동자산	21,923,011,504	23,476,165,059	26,752,591,114
자 산 총 계	213,728,834,035	234,932,703,881	299,161,465,253
Ⅰ. 유동부채	113,527,124,449	136,790,309,889	173,521,119,112
Ⅱ. 비유동부채	26,494,504,594	26,992,259,672	26,114,062,531
부 채 총 계	140,021,629,043	163,782,569,561	199,635,181,643
지배기업소유지분	73,727,686,795	71,187,261,277	70,513,120,193
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	27,010,731,085	27,010,731,085	27,010,731,085
Ⅲ. 자본조정	(32,127,445,055)	(32,127,445,055)	(27,148,305,015)
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	(655,838,247)	(769,944,348)	(79,290,159)
Ⅴ. 이익잉여금	70,050,239,012	67,623,919,595	61,279,984,282
비지배지분	(20,481,803)	(37,126,957)	29,013,163,417
자 본 총 계	73,707,204,992	71,150,134,320	99,526,283,610
부 채 와 자 본 총 계	213,728,834,035	234,932,703,881	299,161,465,253

나. 요약 연결손익계산서

(단위: 원)

과목	제37기 1분기(2025.01.01 ~ 2025.03.31)	제36기 (2024.01.01 ~ 2024.12.31)	제35기 (2023.01.01 ~ 2023.12.31)
매출액	65,578,462,477	251,551,822,425	178,584,867,440
영업이익	7,897,053,508	4,652,320,857	11,557,464,055
계속영업당기순이익	6,771,036,780	11,945,219,929	7,474,536,679
중단영업당기순이익	-	(1,103,896,793)	5,713,064,795
당기순이익	6,771,036,780	10,841,323,136	13,187,601,474
지배기업 소유주지분	6,754,391,667	10,858,043,981	10,278,090,617
비지배지분	16,645,113	(16,720,845)	2,909,510,857
기본주및희석주당순이익	390	622	592
연결회사수	8	8	8

다. 요약 재무상태표

(단위: 원)

과목	제37기 1분기(2025.03.31)	제36기(2024.12.31)	제35기(2023.12.31)
Ⅰ. 유동자산	139,455,120,107	158,200,075,810	158,138,495,410
(1) 당좌자산	130,948,420,194	129,948,937,675	128,965,368,698
(2) 재고자산	8,506,699,913	28,251,138,135	29,173,126,712
Ⅱ. 비유동자산	72,439,535,232	73,582,412,667	73,059,986,766
(1) 투자자산	16,873,039,627	16,985,640,508	18,831,457,411
(2) 유형자산	2,696,000,457	3,020,794,032	2,900,803,890
(3) 무형자산	19,175,651,330	18,511,404,803	13,959,242,420
(4) 기타비유동자산	33,694,843,818	35,064,573,324	37,368,483,045
자 산 총 계	211,894,655,339	231,782,488,477	231,198,482,176
Ⅰ. 유동부채	113,099,857,138	135,178,690,929	136,678,201,631
Ⅱ. 비유동부채	26,490,215,574	26,986,051,906	26,024,071,734
부 채 총 계	139,590,072,712	162,164,742,835	162,702,273,365
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	28,227,872,300	28,227,872,300	28,227,872,300
Ⅲ. 자본조정	(32,127,445,055)	(32,127,445,055)	(27,148,305,015)
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	-	-	-
Ⅴ. 이익잉여금	66,754,155,382	64,067,318,397	57,966,641,526
자 본 총 계	72,304,582,627	69,617,745,642	68,496,208,811
부 채 와 자 본 총 계	211,894,655,339	231,782,488,477	231,198,482,176
종속관계 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

라. 요약 손익계산서

(단위: 원)

과목	제37기 1분기 (2025.01.01 ~ 2025.03.31)	제36기 (2024.01.01 ~ 2024.12.31)	제35기 (2023.01.01 ~ 2023.12.31)
매출액	63,049,954,348	242,959,198,806	168,619,122,952
영업이익	7,593,103,997	3,468,143,498	8,725,505,623
당기순이익	7,014,909,235	10,614,785,539	23,003,265,821
기본주및희석주당순이익	405	608	1,324

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 37 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 36 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

146,447,175,129

166,097,822,372

　　현금및현금성자산 (주4,5)

34,026,318,718

39,337,321,371

　　단기금융상품 (주4,5)

72,715,438,890

66,199,332,161

　　매출채권및기타채권 (주4,6)

26,077,703,902

26,727,300,924

　　리스채권 (주4,13)

1,296,847,480

1,399,457,271

　　유동재고자산 (주7)

8,530,252,882

28,578,469,010

　　당기법인세자산

249,386,105

240,087,916

　　기타유동자산 (주8)

3,551,227,152

3,615,853,719

　비유동자산

67,281,658,906

68,834,881,509

　　장기금융상품 (주4,5)

3,000,000

3,000,000

　　장기성매출채권및기타채권 (주4,6)

1,735,715,849

1,694,007,176

　　상각후원가 측정 금융자산 (주4)

84,000,000

84,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산 (주4,9)

671,261,707

671,261,707

　　관계기업투자 (주10)

5,991,826,040

6,025,661,739

　　유형자산 (주11)

11,742,440,830

12,260,530,491

　　투자부동산 (주12)

7,689,862,062

7,802,462,943

　　무형자산 (주14)

19,176,256,763

18,511,799,570

　　장기리스채권 (주4,13)

12,349,011,248

12,643,449,590

　　기타비유동자산

167,856,832

136,073,434

　　이연법인세자산

7,670,427,575

9,002,634,859

　자산총계

213,728,834,035

234,932,703,881

부채

　　

　유동부채

113,527,124,449

136,790,309,889

　　매입채무 및 기타채무 (주4,15)

47,137,943,618

65,583,799,935

　　여행수탁금

47,794,083,815

57,595,571,339

　　선수금 (주22)

2,572,525,008

2,695,789,978

　　유동성장기차입금 (주4,18)

19,848,077

25,478,854

　　기타유동금융부채 (주4,20)

5,731,591,850

1,450,519,600

　　당기법인세부채

717,733,083

10,405,619

　　리스부채 (주4,13)

3,392,404,694

3,547,103,893

　　유동충당부채 (주17)

866,387,000

1,439,463,227

　　기타 유동부채 (주16)

5,294,607,304

4,442,177,444

　비유동부채

26,494,504,594

26,992,259,672

　　장기차입부채 (주4,18)

3,000,000,000

3,000,000,000

　　기타비유동금융부채 (주4,20)

677,798,190

667,635,265

　　장기리스부채 (주4,13)

21,009,669,637

21,622,732,946

　　확정급여부채 (주19)

1,343,042,387

1,253,372,594

　　장기종업원급여부채 (주19)

398,722,180

387,614,667

　　비유동충당부채 (주17)

65,272,200

60,904,200

　부채총계

140,021,629,043

163,782,569,561

자본

　　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

73,727,686,795

71,187,261,277

　　자본금 (주21)

9,450,000,000

9,450,000,000

　　주식발행초과금 (주21)

24,591,404,578

24,591,404,578

　　자기주식 (주21)

(32,127,445,055)

(32,127,445,055)

　　이익잉여금(결손금) (주21)

70,050,239,012

67,623,919,595

　　기타자본항목 (주21)

1,763,488,260

1,649,382,159

　비지배지분

(20,481,803)

(37,126,957)

　자본총계

73,707,204,992

71,150,134,320

자본과부채총계

213,728,834,035

234,932,703,881

제 37 기 1분기말 제 36 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액 (주22)

65,578,462,477

65,578,462,477

79,271,257,276

79,271,257,276

매출원가 (주23)

20,091,436,986

20,091,436,986

30,884,190,115

30,884,190,115

매출총이익

45,487,025,491

45,487,025,491

48,387,067,161

48,387,067,161

판매비와관리비 (주24)

37,589,971,983

37,589,971,983

42,646,546,468

42,646,546,468

　종업원급여비용

10,424,757,595

10,424,757,595

10,431,601,107

10,431,601,107

　감가상각비와기타상각비

861,069,782

861,069,782

744,838,193

744,838,193

　지급수수료

20,369,518,071

20,369,518,071

24,361,006,121

24,361,006,121

　대손상각비(대손충당금환입)

188,076,713

188,076,713

122,284,274

122,284,274

　기타판매비와관리비

5,746,549,822

5,746,549,822

6,986,816,773

6,986,816,773

영업이익(손실)

7,897,053,508

7,897,053,508

5,740,520,693

5,740,520,693

기타손익 및 금융손익

1,019,018,518

1,019,018,518

4,860,954,940

4,860,954,940

　기타수익 (주25)

1,130,299,467

1,130,299,467

5,295,718,333

5,295,718,333

　기타비용 (주25)

837,247,539

837,247,539

862,248,185

862,248,185

　금융수익 (주26)

903,546,284

903,546,284

949,856,368

949,856,368

　금융비용 (주26)

177,579,694

177,579,694

522,371,576

522,371,576

종속기업및관계기업투자손익 (주27)

(33,835,699)

(33,835,699)

(55,295,208)

(55,295,208)

법인세비용차감전순이익(손실)

8,882,236,327

8,882,236,327

10,546,180,425

10,546,180,425

법인세비용(수익) (주28)

2,111,199,547

2,111,199,547

1,887,372,292

1,887,372,292

계속영업 당기순이익(손실)

6,771,036,780

6,771,036,780

8,658,808,133

8,658,808,133

중단영업 당기순이익(손실)

　　

(1,049,911,043)

(1,049,911,043)

당기순이익(손실)

6,771,036,780

6,771,036,780

7,608,897,090

7,608,897,090

계속영업 당기순이익(손실)의 귀속

　　　　

　지배기업소유주지분

6,754,391,667

6,754,391,667

8,662,409,437

8,662,409,437

　비지배지분

16,645,113

16,645,113

(3,601,304)

(3,601,304)

중단영업 당기순이익(손실)의 귀속

　　　　

　지배기업소유주지분

　　

(1,049,911,043)

(1,049,911,043)

　비지배지분

　　　　

기타포괄손익

114,106,142

114,106,142

(193,683,758)

(193,683,758)

　(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

　　　　

　(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

114,106,142

114,106,142

(193,683,758)

(193,683,758)

　　지분법자본변동

　　

8,057,758

8,057,758

　　해외사업환산손익

114,106,142

114,106,142

(201,741,516)

(201,741,516)

총포괄손익

6,885,142,922

6,885,142,922

7,415,213,332

7,415,213,332

총포괄이익의 귀속

　　　　

　지배기업소유주지분

6,868,497,769

6,868,497,769

7,418,816,316

7,418,816,316

　비지배지분

16,645,153

16,645,153

(3,602,984)

(3,602,984)

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (주29)

　　　　

　기본및희석주당순이익 (단위 : 원)

　　　　

　　계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

390

390

491

491

　　중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

　　

(59)

(59)

	제 37 기 1분기		제 36 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(27,148,305,015)

61,279,984,282

2,340,036,348

70,513,120,193

29,013,163,417

99,526,283,610

연결대상범위의 변동

　　　　　　

(29,033,565,982)

(29,033,565,982)

연차배당

　　　

(4,412,769,750)

　

(4,412,769,750)

　

(4,412,769,750)

해외사업환산손익

　　　　

(201,739,837)

(201,739,837)

(1,679)

(201,741,516)

지분법자본변동

　　　　

8,057,758

8,057,758

　

8,057,758

당기순이익(손실)

　　　

7,612,498,394

　

7,612,498,394

(3,601,304)

7,608,897,090

2024.03.31 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(27,148,305,015)

64,479,712,926

2,146,354,269

73,519,166,758

(24,005,548)

73,495,161,210

2025.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(32,127,445,055)

67,623,919,595

1,649,382,159

71,187,261,277

(37,126,957)

71,150,134,320

연결대상범위의 변동

　　　　　　　　

연차배당

　　　

(4,328,072,250)

　

(4,328,072,250)

　

(4,328,072,250)

해외사업환산손익

　　　　

114,106,101

114,106,101

41

114,106,142

지분법자본변동

　　　　　　　　

당기순이익(손실)

　　　

6,754,391,667

　

6,754,391,667

16,645,113

6,771,036,780

2025.03.31 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(32,127,445,055)

70,050,239,012

1,763,488,260

73,727,686,795

(20,481,803)

73,707,204,992

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

1,893,969,324

3,889,839,291

　영업에서 창출된 현금

1,480,924,709

3,906,587,880

　당기순이익(손실)

6,771,036,780

7,608,897,090

　가감

510,778,861

(441,905,603)

　　퇴직급여 조정

89,669,793

73,497,008

　　복리후생비

11,107,513

14,592,471

　　대손상각비 조정

188,076,713

122,284,274

　　대손충당금 환입

　

(1,627,436)

　　지분법이익

　

55,295,208

　　지분법손실 조정

33,835,699

　

　　외화환산이익 조정

(533,817,259)

(1,078,623,935)

　　외화환산손실 조정

277,318,927

512,675,649

　　감가상각비에 대한 조정

295,072,098

358,303,592

　　사용권자산감가상각비 조정

532,522,957

463,651,816

　　투자부동산감가상각비 조정

112,600,881

　

　　무형자산상각비에 대한 조정

27,188,549

23,611,768

　　유형자산처분이익 조정

　

(2,725,272)

　　유형자산폐기손실

2,000

6,000

　　재고자산평가손실 조정

(2,106,343,001)

(321,390,186)

　　매각예정자산처분손실

　

1,327,321,167

　　잡손실 조정

198,310,015

42,811

　　잡이익 조정

(135)

　

　　이자비용 조정

177,579,694

522,371,572

　　이자수익에 대한 조정

(903,545,130)

(949,854,278)

　　배당금수익

　

(3,171,300,000)

　　법인세비용 조정

2,111,199,547

1,609,962,168

　자산ㆍ부채의 증감

(5,800,890,932)

(3,260,403,607)

　　매출채권의 감소(증가)

3,278,132,907

577,551,125

　　기타채권의 감소(증가) 조정

(3,519,975,207)

(445,621,710)

　　기타유동자산의 감소(증가) 조정

98,036,706

(769,221,167)

　　재고자산의 감소(증가)

22,154,769,500

4,722,521,989

　　기타비유동자산의 감소(증가)

(43,660,837)

4,546,149

　　매입채무(미지급금)의 증가(감소)

(17,845,176,788)

10,897,650,971

　　기타채무의 증가(감소)

(52,849,605)

719,726,341

　　여행수탁금의 증가(감소)

(9,801,487,524)

(16,817,140,081)

　　선수금의 증가(감소)

(123,159,471)

(2,591,219,304)

　　기타유동부채의 증가(감소)

(32,871,985)

148,711,764

　　기타비유동부채의 증가(감소)

　

112,200,000

　　이연수익의 증가(감소)

87,381,372

240,855,422

　　마일리지지급액

(30,000)

(9,965,106)

　　장기종업원급여부채 지급액

　

(51,000,000)

　이자수취

751,138,110

370,898,573

　배당금수취(영업)

　

120,841,125

　이자지급(영업)

(242,746,912)

(433,153,026)

　법인세환급(납부)

(95,346,583)

(75,335,261)

투자활동현금흐름

(6,194,458,552)

3,183,642,738

　단기금융상품의 감소

20,623,230,924

16,100,000,000

　단기금융상품의 취득

(27,031,989,300)

(29,624,707,200)

　보증금의 감소

589,462,281

1,081,537,608

　보증금의 증가

(160,508,085)

(1,128,022,000)

　단기대여금의 처분

　

2,882,912

　사무용비품의 취득

(49,653,161)

(220,638,239)

　차량운반구의 처분

　

2,727,272

　소프트웨어의 취득

(265,800)

(96,000,000)

　취득중인자산의 증가

(691,390,626)

(1,570,000,000)

　리스채권의 증가(감소)

526,655,215

474,061,419

　매각예정자산의 감소

　

18,172,678,833

　연결대상범위변동으로 인한 순현금유출

　

(10,877,867)

재무활동현금흐름

(1,228,064,589)

(1,141,446,465)

　유동성장기차입금의 감소

(6,616,110)

(8,936,792)

　리스부채의 증가(감소)

(1,221,448,479)

(1,132,509,673)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

217,551,164

(8,537,635)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(5,311,002,653)

5,923,497,929

기초현금및현금성자산

39,337,321,371

34,712,373,351

기말현금및현금성자산

34,026,318,718

40,635,871,280

제 37 기 1분기 제 36 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

제37기 1분기 2025년 3월 31일 현재

제36기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업

1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요

지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
	소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
우종웅	2,063,102	10.92	2,063,102	10.92
유인태	23,162	0.12	23,162	0.12
우준열	37,085	0.20	37,085	0.20
최성민	2,023	0.01	2,023	0.01
자기주식	1,587,711	8.40	1,587,711	8.40
우리사주조합	42,363	0.22	42,640	0.23
기타	15,144,554	80.13	15,144,277	80.12
합계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말		업종	소재지	결산월
	자본금	지분율(%)	자본금	지분율(%)
㈜모두투어인터내셔널	1,148,140	95.81%	1,148,140	95.81%	여행알선	대한민국	12월
㈜크루즈인터내셔널	1,690,000	89.92%	1,690,000	89.92%	여행알선	대한민국	12월
㈜모두스테이(*1)	-	-	-	-	호텔업	대한민국	12월
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	132,750	100.00%	132,750	100.00%	호텔업	베트남	12월
MODETOUR JAPAN INC	75,508	100.00%	75,508	100.00%	여행알선	일본	12월
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,775	100.00%	414,775	100.00%	여행알선	중국	12월
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	800,000	99.99%	800,000	99.99%	여행알선	인도네시아	12월
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	-	-	-	건물임대및관리	대한민국	12월
MODETOUR NETWORK UK LTD	55,710	100.00%	55,710	100.00%	여행알선	영국	12월
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	4,002	100.00%	4,002	100.00%	여행알선	스페인	12월

(*1) 전전기 중 ㈜모두스테이의 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 지배기업은 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 잔여 수익증권에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 전전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 지배기업은 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결범위의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<전기>

회사명	변동내용	사유
(주)모두투어자기관리부동산투자회사	제외	매각완료

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준연결회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.연결회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다.

동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 위험관리(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

(2) 환위험 관리

연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

(3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)(*)	당기손익-공정가치(FVPL)	합계
현금및현금성자산	34,026,319	-	34,026,319
단기금융상품	72,715,439	-	72,715,439
매출채권및기타채권	26,077,704	-	26,077,704
리스채권	13,645,859	-	13,645,859
장기금융상품	3,000	-	3,000
장기성매출채권및기타채권	1,735,716	-	1,735,716
상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	671,262	671,262
합계	148,288,037	671,262	148,959,299

(*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.

- 금융부채

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)(*)	기타	합계
매입채무및기타채무	47,137,944	-	47,137,944
유동성장기차입금	19,848	-	19,848
리스부채	-	3,392,405	3,392,405
기타유동금융부채	5,731,592	-	5,731,592
장기차입금	3,000,000	-	3,000,000
기타비유동금융부채	677,798	-	677,798
장기리스부채	-	21,009,670	21,009,670
합계	56,567,182	24,402,075	80,969,257

(*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.

<전기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)(*)	당기손익-공정가치(FVPL)	합계
현금및현금성자산	39,337,321	-	39,337,321
단기금융상품	66,199,332	-	66,199,332
매출채권및기타채권	26,727,301	-	26,727,301
리스채권	1,399,457	-	1,399,457
장기금융상품	3,000	-	3,000
장기성매출채권및기타채권	1,694,007	-	1,694,007
상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	671,262	671,262
장기리스채권	12,643,451	-	12,643,451
합 계	148,087,869	671,262	148,759,131

(*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.

- 금융부채

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)(*)	기타	합계
기타채무	65,583,800	-	65,583,800
유동성장기차입금	25,479	-	25,479
리스부채	-	3,547,104	3,547,104
기타유동금융부채	1,450,520	-	1,450,520
장기차입금	3,000,000	-	3,000,000
기타비유동금융부채	667,635	-	667,635
장기리스부채	-	21,622,733	21,622,733
합계	70,727,434	25,169,837	95,897,271

(*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

4.1 공정가치

직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	671,262	671,262

<전기말>

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산 :
당기손익-공정가치금융자산	-	-	671,262	671,262

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	제한내용
현금및현금성자산	2,865	2,885	법인카드 사용보증금
	33,543	33,623	자본금 5% USD 설정
	40,336	40,254	여행사보증금(북경 외)
단기금융상품	51,659	51,290	자기주식 매입
	36,669,613	36,670,096	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
장기금융상품	3,000	3,000	당좌개설보증금
합계	36,801,016	36,801,148

6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	19,587,322	882,741	22,848,523	879,741
대손충당금	(5,539,985)	(882,741)	(5,550,136)	(879,741)
미수금	6,512,943	2,065,845	3,360,734	2,092,512
대손충당금	(414,009)	(2,065,845)	(192,120)	(2,092,512)
미수수익	1,170,307	1,292,934	1,003,848	1,292,934
대손충당금	-	(1,276,820)	-	(1,276,820)
대여금	-	34,367,875	-	34,367,875
대손충당금	-	(34,367,875)	-	(34,367,875)
보증금	4,761,127	1,706,075	5,256,452	1,664,367
전신전화가입권	-	13,526	-	13,526
합계	26,077,705	1,735,715	26,727,301	1,694,007

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정(환입)	대체	환율변동	기말
매출채권	5,550,136	(7,145)	(3,000)	(5)	5,539,986
미수금	192,120	195,222	26,668	-	414,010
미수수익	-	-	-	-	-
단기대여금	-	-	-	-	-
장기매출채권	879,741	-	3,000	-	882,741
장기미수금	2,092,512	-	(26,668)	-	2,065,844
장기대여금	34,367,875	-	-	-	34,367,875
장기미수수익	1,276,820	-	-	-	1,276,820
합계	44,359,204	188,077	-	(5)	44,547,276

<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정(환입)	제각	대체	환율변동	기말
매출채권	224,286	121,330	(44,869)	90	-	300,837
미수금	482,535	271,683	-	(32,523)	-	721,695
미수수익	-	41,313	-	(41,773)	460	-
단기대여금	-	-	-	(5,953)	5,953	-
장기매출채권	1,147,472	(270,966)	-	(90)	-	876,416
장기미수금	2,102,773	(1,516)	-	32,523	-	2,133,780
장기대여금	37,747,875	-	-	5,953	(5,953)	37,747,875
장기미수수익	1,587,780	(41,187)	-	(164,725)	-	1,381,868
합계	43,292,721	120,657	(44,869)	(206,498)	460	43,162,471

7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부가액	취득원가	평가손실충당금	장부가액
상품	9,960	-	9,960	326,680	-	326,680
원재료	13,593	-	13,593	651	-	651
항공권 등	8,864,335	(357,635)	8,506,700	30,715,116	(2,463,978)	28,251,138
합 계	8,887,888	(357,635)	8,530,253	31,042,447	(2,463,978)	28,578,469

8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	1,976,845	-	2,687,713	-
손상차손누계액	-	-	-	-
선급비용	1,539,166	167,857	928,140	136,073
부가세대급금	35,216	-	-	-
합계	3,551,227	167,857	3,615,853	136,073

(2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	-	382,950
설정(환입)	-	-
제각	-	-
기말금액	-	382,950

9. 당기손익-공정가치금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
AJ창조관광제1호투자조합	671,262	671,262
합계	671,262	671,262

10. 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	지분율(%)	소재지	당분기말		전기말
			취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
㈜투어테인먼트(*1)	33.75	대한민국	405,000	-	405,000	-
엠플러스 투자신탁14호(*2)	62.02	대한민국	7,513,264	5,991,826	7,513,264	6,025,662
합계			7,918,264	5,991,826	7,918,264	6,025,662

(*1) 청산이 진행 중입니다.(*2) 연결회사는 전전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 연결회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	취득	기타(*1)	지분법손익 등	기말
(주)투어테인먼트	-	-	-	-	-
엠플러스 투자신탁14호	6,025,662	-	-	(33,836)	5,991,826
합계	6,025,662	-	-	(33,836)	5,991,826

(*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	취득	기타(*1)	지분법손익 등	기말
(주)투어테인먼트	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO.,LTD	-	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD	296,775	-	-	8,058	304,833
엠플러스 투자신탁14호	6,725,015	-	(120,833)	(55,295)	6,548,888
합계	7,021,790	-	(120,833)	(47,237)	6,853,721

(*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 11. 유형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	비품	차량운반구	사용권자산	합계
기초장부금액	2,232,661	6,843,060	10,717	9,633	1,978,641	4,086	1,181,731	12,260,529
취득	-	-	-	-	49,653	-	751,032	800,685
처분/종료	-	-	-	-	(2)	-	(428,191)	(428,193)
대체	-	-	-	-	(89)	-	(94)	(183)
감가상각비	-	(106,098)	(293)	(1,387)	(186,878)	(416)	(532,523)	(827,595)
환율변동	(15,290)	(47,617)	510	(79)	324	185	(838)	(62,805)
기말장부금액	2,217,371	6,689,345	10,934	8,167	1,841,649	3,855	971,117	11,742,438
취득원가	2,217,371	10,683,381	21,620	66,944	10,184,223	1,424,757	8,295,741	32,894,037
감가상각누계액	-	(3,994,036)	(10,686)	(58,777)	(8,342,574)	(1,420,902)	(7,324,624)	(21,151,599)

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	비품	차량운반구	사용권자산	합계
기초장부금액	6,554,380	10,457,758	7,277	28,724	1,547,787	43,649	1,747,583	20,387,158
취득	-	-	-	-	220,638	-	646,944	867,582
처분/종료	-	-	-	-	(6)	(2)	(351,885)	(351,893)
감가상각비	-	(212,351)	(208)	(3,689)	(131,342)	(10,713)	(463,653)	(821,956)
환율변동	42,048	137,683	(183)	307	84	(1,030)	4,408	183,317
기말장부금액	6,596,428	10,383,090	6,886	25,342	1,637,161	31,904	1,583,397	20,264,208
취득원가	6,596,428	18,222,112	15,735	673,019	9,941,187	1,414,657	6,917,771	43,780,909
감가상각누계액	-	(7,839,022)	(8,849)	(647,677)	(8,304,026)	(1,382,753)	(5,334,374)	(23,516,701)

12. 투자부동산

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	4,493,735	-	4,493,735	4,493,735	-	4,493,735
건물	8,092,358	(4,900,677)	3,191,681	8,092,358	(4,788,886)	3,303,472
구축물	609,638	(605,192)	4,446	609,638	(604,382)	5,256
합 계	13,195,731	(5,505,869)	7,689,862	13,195,731	(5,393,268)	7,802,463

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	3,303,472	5,256	7,802,463
상각	-	(111,791)	(810)	(112,601)
기말장부금액	4,493,735	3,191,681	4,446	7,689,862
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	(4,900,677)	(605,192)	(5,505,869)

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	임대수익	운영비용	임대수익	운영비용
STAZ Hotel 제주	100,000	114,432	-	-

13. 리스13.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	8,085,177	7,838,700
감가상각누계액	(7,277,150)	(6,830,684)
차량운반구	210,565	210,342
감가상각누계액	(47,474)	(36,628)
합계	971,118	1,181,730
리스부채
유동	3,392,405	3,547,104
비유동	21,009,670	21,622,733
합계	24,402,075	25,169,837

(2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	532,523	463,652
리스부채 이자비용	445,058	489,732
단기리스료	6,247	2,122
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	16,877	16,071
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	657,819	741,697
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	254,898	273,174

13.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 254,898천원(전분기: 273,106천원)을 인식하였습니다.2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
유동자산	1,296,847	1,399,457
비유동자산	12,349,011	12,643,450
합계	13,645,858	14,042,907

14. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	증 가	상각	환율변동 등	기말
취득원가:
영업권	1,713,023	-	-	-	1,713,023
소프트웨어	3,149,386	266	-	(1,400)	3,148,251
기타의무형자산	133,548	-	-	-	133,548
회원권	6,045	-	-	-	6,045
취득중인자산	18,247,399	691,391	-	-	18,938,789
소계	23,249,401	691,657	-	(1,400)	23,939,656
상각누계액:
소프트웨어	(2,968,887)	-	(20,876)	1,389	(2,988,374)
기타의무형자산	(55,689)	-	(6,313)	-	(62,002)
소계	(3,024,576)	-	(27,189)	1,389	(3,050,376)
손상차손누계액:
영업권	(1,713,023)	-	-	-	(1,713,023)
회원권	-	-	-	-	-
소계	(1,713,023)	-	-	-	(1,713,023)
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-
소프트웨어	180,498	266	(20,876)	(11)	159,877
기타의무형자산	77,859	-	(6,313)	-	71,546
회원권	6,045	-	-	-	6,045
취득중인자산	18,247,398	691,391	-	-	18,938,789
합계	18,511,800	691,657	(27,189)	(11)	19,176,257

<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	증 가	상각	환율변동 등	기말
취득원가:
영업권	1,713,023	-	-	-	1,713,023
소프트웨어	3,048,003	96,000	-	1,008	3,145,011
기타의무형자산	133,548	-	-	-	133,548
회원권	6,045	-	-	-	6,044
취득중인자산	13,686,520	1,570,000	-	-	15,256,520
소계	18,587,139	1,666,000	-	1,008	20,254,146
상각누계액:
소프트웨어	(2,882,502)	-	(17,299)	(965)	(2,900,766)
기타의무형자산	(30,438)	-	(6,313)	-	(36,751)
소계	(2,912,940)	-	(23,612)	(965)	(2,937,517)
손상차손누계액:
영업권	(1,713,023)	-	-	-	(1,713,023)
회원권	-	-	-	-	-
소계	(1,713,023)	-	-	-	(1,713,023)
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-
소프트웨어	165,501	96,000	(17,299)	43	244,245
기타의무형자산	103,110	-	(6,313)	-	96,797
회원권	6,045	-	-	-	6,045
취득중인자산	13,686,520	1,570,000	-	-	15,256,520
합계	13,961,176	1,666,000	(23,612)	43	15,603,607

15. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
미지급금	39,320,744	57,568,656
미지급비용	7,817,199	8,015,144
합계	47,137,943	65,583,800

16. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
예수금	1,637,394	935,679
부가세예수금	1,831,783	1,768,450
이연수익(*)	1,825,430	1,738,048
합계	5,294,607	4,442,177

(*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

17. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기			전분기
	마일리지충당부채	복구충당부채	기타충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채
기초금액	30	207,141	1,293,196	10,314	191,091
설정액	-	4,368	-	-	-
사용액	(30)	-	(573,046)	(62)	-
환입액	-	-	-	(9,903)	-
기말금액	-	211,509	720,150	349	191,091

18. 장ㆍ단기차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금은 없습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
신한은행	3.06	3,000,000	3,000,000
CAIXA BANK	3.50	19,848	25,479
소 계		3,019,848	3,025,479
차감: 유동성장기차입금		(19,848)	(25,479)
차감 계		3,000,000	3,000,000

19. 종업원급여

(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다..

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	9,243,289	9,307,204
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	89,670	602,339
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	647,760	73,497
장기종업원급여 채무에 대한 비용	11,108	14,592
합 계	9,991,827	9,997,632

(2) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	79,011	62,090
순이자원가(수익)	10,659	11,407
합 계	89,670	73,497

(3) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
확정급여부채	1,343,042	1,253,373
장기종업원급여부채	398,722	387,615
총 종업원급여부채	1,741,764	1,640,988

20. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
영업예치금	1,403,520	118,000	1,450,520	118,000
임대보증금	-	559,798	-	549,635
미지급배당금	4,328,072	-	-	-
합 계	5,731,592	677,798	1,450,520	667,635

21. 자본(1) 자본금 및 주식발행초과금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할주식의 총수	40,000,000 주	40,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

(3) 자기주식

자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정입니다. 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전기
	주식수	금액	주식수	금액
기초	1,587,711	32,127,445	1,248,921	27,148,305
취득	-	-	338,790	4,979,140
기말	1,587,711	32,127,445	1,587,711	32,127,445

(4) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정준비금(*)	6,815,270	6,382,463
임의적립금	50,292	50,292
미처분이익잉여금	63,184,677	61,191,165
합 계	70,050,239	67,623,920

(*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(5) 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	3,636,468	3,636,468
기타자본잉여금	(1,217,141)	(1,217,141)
지분법자본변동	(1,083)	(1,083)
해외사업환산손익	(654,756)	(768,862)
합계	1,763,488	1,649,382

(6) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 4,328,072천원이 당분기말 현재 미지급배당금으로 계상되어 있습니다.

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채22.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	65,478,462	79,231,619
기타원천으로 부터 수익	100,000	39,638
임대수익	100,000	39,638
금융투자수익	-	-
합 계	65,578,462	79,271,257

(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	65,478,462	79,231,619
해외여행알선수익	34,997,354	40,395,521
항공권판매수수료수익	2,328,680	2,173,960
항공권등 판매수입	23,352,972	33,161,153
기타알선수입	4,201,674	2,662,199
호텔운영수익	597,611	838,786
재화판매수입	171	-
기타원천으로 부터 수익	100,000	39,639
임대수익	100,000	39,639
합 계	65,578,462	79,271,258
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	65,478,462	79,231,618
한 시점에 이행	64,597,080	79,042,469
기간에 걸쳐 이행	881,382	189,149
기타원천으로 부터 수익	100,000	39,639
기간에 걸쳐 이행	100,000	39,639
합 계	65,578,462	79,271,257

22.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	19,791,222	22,427,416
계약자산
매출채권(*)	678,840	1,300,848
계약자산 합계	678,840	1,300,848
계약부채
이연수익-고객충성제도	1,825,430	1,738,048
선수금	2,572,525	2,695,790
계약부채 합계	4,397,955	4,433,838

(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

23. 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
1. 호텔매출원가	263,292	700,016
2. 상품매출원가	303,055	113,818
3. 항공권 등 판매매출원가	19,463,600	29,974,746
4. 입장권 매출원가	61,490	95,609
합 계	20,091,437	30,884,189

24. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
원재료의 사용	64,319	78,578
상품의 판매	303,856	114,701
Hard Block 항공권의 판매	19,463,600	29,974,746
입장권의 판매	61,490	95,609
종업원급여비용	10,492,681	10,502,071
감가상각비와기타상각비	967,384	845,567
지급수수료	20,369,518	24,653,663
기타	5,958,560	7,265,800
합 계	57,681,408	73,530,735

(*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기	전분기
종업원급여비용	급여	9,175,366	9,307,204
	퇴직급여	737,430	675,836
	복리후생비	511,962	448,562
	소 계	10,424,758	10,431,601
감가상각비와기타상각비	감가상각비	188,757	257,575
	사용권자산상각비	532,523	463,652
	투자부동산상각비	112,602	-
	무형자산상각비	27,189	23,612
	소 계	861,071	744,838
지급수수료	지급수수료	20,369,518	24,361,006
대손상각비(환입)	대손상각비	188,077	122,284
기타영업비용	여비교통비	97,430	98,398
	통신비	185,350	197,083
	교육훈련비	3,470	3,799
	수도광열비	105,369	79,797
	세금과공과	490,387	390,567
	협회비	2,819	2,379
	임차료	181,268	139,643
	수선비	12,043	10,305
	보험료	381,463	307,275
	접대비	121,473	185,573
	광고선전비	3,359,569	3,783,221
	차량유지비	11,516	9,916
	도서인쇄비	2,911	766
	소모품비	92,191	84,751
	사무비	14,154	14,180
	도서구입비	1,425	1,256
	판매촉진비	681,072	1,674,681
	마일리지보상비용(환입)	-	-
	잡비	2,638	3,227
	소 계	5,746,548	6,986,817
합 계		37,589,972	42,646,546

25. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기	전분기
기타수익	배당금수익	-	3,171,300
	대손충당금환입	-	1,627
	외환차익	34,806	31,385
	외화환산이익	529,778	1,089,062
	유형자산처분이익	-	2,725
	잡이익	565,715	999,619
합 계		1,130,299	5,295,718
기타비용	외화환산손실	273,276	512,236
	외환차손	146,263	56,378
	기부금	2,748	1,628
	유형자산폐기손실	2	6
	잡손실	414,958	292,000
합 계		837,247	862,248

26. 금융손익당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기	전분기
금융수익	이자수익	903,546	949,856
합 계		903,546	949,856
금융비용	이자비용	177,580	522,372
합 계		177,580	522,372

27. 관계기업투자손익

당분기 및 전분기의 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
지분법손실	(33,836)	(55,295)
합 계	(33,836)	(55,295)

28. 법인세비용

연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.77%이며, 전분기 평균유효세율은 17.90%입니다. 29. 지배기업소유주지분 주당순손익

(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주수)

구 분	당분기	전분기
지배기업의 보통주에 귀속되는 이익
계속영업 분기순이익(손실)	6,754,391,667	8,662,409,437
중단영업 분기순이익(손실)	-	(1,049,911,043)
가중평균유통보통주식수(*)	17,312,289	17,651,079
기본주당손익
계속영업 기본주당이익(손실)	390	491
중단영업 기본주당이익(손실)	-	(59)

(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 주수, 일)

구 분	주 식 수	일 수	적 수
기초	17,312,289	90	1,558,106,010
합 계			1,558,106,010
일 수			90
가중평균유동보통주식수			17,312,289

<전분기>

(단위: 주수, 일)

구 분	주 식 수	일 수	적 수
기초	17,651,079	91	1,606,248,189
합 계			1,606,248,189
일 수			91
가중평균유동보통주식수			17,651,079

(2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

30. 특수관계자

(1) 특수관계자

보고기간종료일 현재 ㈜투어테인먼트, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*)는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.(*) 연결회사는 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 회사의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 전전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실하였으나, 유의적인 영향력은 보유하고 있다고 판단되어, 관계기업투자주식으로 분류되었습니다.

(2) 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같으며, 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 없습니다.<당분기>

단위: 천원)

특수관계자명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1)	-	-	-	424,949

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

단위: 천원)

구분	회사명	계정과목	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채	22,805,001	23,281,551

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 없습니다.(5) 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다.

(6) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	557,395	536,985
퇴직급여	89,670	73,497
합 계	647,065	610,482

31. 우발채무와 약정사항

(1) 담보제공자산

당분기말 현재 연결회사의 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채권최고액	근저당권자	내역
현금및현금성자산	2,865	2,865	VIETCOM BANK	법인카드 사용보증금
	33,543	33,543	우리은행	자본금*5% USD 보유
	40,336	40,336	푸파은행	여행사 보증금
단기금융상품	51,659	51,659	미래에셋증권	자기주식 매입
	36,669,613	36,669,613	신한은행 등	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
장기금융상품	3,000	3,000	신한은행	당좌개설보증금
합계	36,801,016	36,801,016

한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.

(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 10,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 나. 당분기말 현재 연결회사는 아고다 상품대 지급보증과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,389,060천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.한편, 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

(3) 소송사건당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 396,169천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 74,698천원 입니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

32. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 1,221백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 445백만원입니다.

33. 중단영업(1) 중단영업 분기순이익(손실)의 구성

(단위: 천원)

구 분	전분기
매출액	-
매출원가	-
매출총이익	-
판매비와관리비	-
영업이익	-
기타손익 및 금융손익	-
법인세비용차감전순이익	-
법인세비용	-
중단영업에서 발생한 손실	(1,049,911)
중단영업처분손실	1,327,321
법인세비용(수익)	(277,410)
중단영업 분기순이익	1,049,911

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 37 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 36 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

139,455,120,107

158,200,075,810

　　현금및현금성자산 (주4)

30,012,546,062

35,184,750,597

　　단기금융상품 (주4,5)

71,511,473,890

64,992,547,161

　　매출채권및기타채권 (주4,6)

25,461,332,726

25,513,178,292

　　리스채권 (주4,12)

1,296,847,480

1,403,644,703

　　유동재고자산 (주7)

8,506,699,913

28,251,138,135

　　기타유동자산 (주8)

2,488,238,288

2,676,835,174

　　당기법인세자산

177,981,748

177,981,748

　　매각예정자산

　　

　비유동자산

72,439,535,232

73,582,412,667

　　장기금융상품 (주4,5)

3,000,000

3,000,000

　　장기성매출채권및기타채권 (주4,6)

13,630,168,386

13,390,559,878

　　상각후원가 측정 금융자산 (주4)

84,000,000

84,000,000

　　당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4)

671,261,707

671,261,707

　　종속기업투자 (주9)

1,425,441,358

1,425,441,358

　　관계기업투자 (주9)

6,999,474,500

6,999,474,500

　　유형자산 (주10)

2,696,000,457

3,020,794,032

　　투자부동산 (주11)

7,689,862,062

7,802,462,943

　　무형자산 (주13)

19,175,651,330

18,511,404,803

　　장기리스채권 (주4,12)

12,349,011,248

12,643,449,590

　　기타비유동자산 (주8)

124,196,104

136,073,434

　　이연법인세자산

7,591,468,080

8,894,490,422

　자산총계

211,894,655,339

231,782,488,477

부채

　　

　유동부채

113,099,857,138

135,178,690,929

　　기타채무 (주4)

47,137,021,332

64,682,900,034

　　여행수탁금

47,722,717,002

57,177,097,874

　　선수금 (주18)

2,555,868,058

2,671,122,570

　　당기법인세부채

706,663,594

　

　　유동충당부채 (주15)

866,387,000

1,439,463,227

　　리스부채 (주4,12)

3,286,170,178

3,478,837,239

　　기타 유동부채 (주14)

5,090,938,124

4,276,250,385

　　기타유동금융부채 (주4)

5,734,091,850

1,453,019,600

　비유동부채

26,490,215,574

26,986,051,906

　　기타비유동금융부채 (주4)

677,798,190

667,635,265

　　장기리스부채 (주4,12)

21,005,380,617

21,616,525,180

　　장기금융보증부채

　　

　　장기충당부채 (주15)

65,272,200

60,904,200

　　확정급여부채 (주16)

1,343,042,387

1,253,372,594

　　장기종업원급여부채 (주16)

398,722,180

387,614,667

　　장기차입부채

3,000,000,000

3,000,000,000

　부채총계

139,590,072,712

162,164,742,835

자본

　　

　자본금 (주17)

9,450,000,000

9,450,000,000

　주식발행초과금 (주17)

24,591,404,578

24,591,404,578

　자기주식 (주17)

(32,127,445,055)

(32,127,445,055)

　이익잉여금(결손금) (주17)

66,754,155,382

64,067,318,397

　기타자본항목 (주17)

3,636,467,722

3,636,467,722

　자본총계

72,304,582,627

69,617,745,642

자본과부채총계

211,894,655,339

231,782,488,477

제 37 기 1분기말 제 36 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액 (주18)

63,049,954,348

63,049,954,348

76,768,256,470

76,768,256,470

매출원가 (주19)

19,489,820,148

19,489,820,148

30,011,261,783

30,011,261,783

매출총이익

43,560,134,200

43,560,134,200

46,756,994,687

46,756,994,687

판매비와관리비 (주19)

35,967,030,203

35,967,030,203

41,363,411,656

41,363,411,656

　종업원급여비용

9,686,139,473

9,686,139,473

9,767,718,631

9,767,718,631

　감가상각비와기타상각비

760,740,180

760,740,180

640,452,645

640,452,645

　지급수수료

20,038,753,230

20,038,753,230

24,126,721,360

24,126,721,360

　기타판매비와관리비

5,481,397,320

5,481,397,320

6,828,519,020

6,828,519,020

영업이익(손실)

7,593,103,997

7,593,103,997

5,393,583,031

5,393,583,031

기타손익 및 금융손익 (주20,21)

1,502,581,394

1,502,581,394

4,472,364,213

4,472,364,213

　기타수익

1,031,421,439

1,031,421,439

5,002,674,133

5,002,674,133

　기타비용

510,052,152

510,052,152

1,238,965,499

1,238,965,499

　금융수익

1,157,228,073

1,157,228,073

1,201,647,587

1,201,647,587

　금융비용

176,015,966

176,015,966

492,992,008

492,992,008

법인세비용차감전순이익(손실)

9,095,685,391

9,095,685,391

9,865,947,244

9,865,947,244

법인세비용(수익) (주22)

2,080,776,156

2,080,776,156

1,901,042,452

1,901,042,452

당기순이익(손실)

7,014,909,235

7,014,909,235

7,964,904,792

7,964,904,792

기타포괄손익

　　　　

총포괄손익

7,014,909,235

7,014,909,235

7,964,904,792

7,964,904,792

주당이익 (주23)

　　　　

　기본및희석주당순이익

405

405

451

451

	제 37 기 1분기		제 36 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(27,148,305,015)

57,966,641,526

3,636,467,722

68,496,208,811

연차배당

　　　

(4,412,769,750)

　

(4,412,769,750)

당기순이익(손실)

　　　

7,964,904,792

　

7,964,904,792

2024.03.31 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(27,148,305,015)

61,518,776,568

3,636,467,722

72,048,343,853

2025.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(32,127,445,055)

64,067,318,397

3,636,467,722

69,617,745,642

연차배당

　　　

(4,328,072,250)

　

(4,328,072,250)

당기순이익(손실)

　　　

7,014,909,235

　

7,014,909,235

2025.03.31 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(32,127,445,055)

66,754,155,382

3,636,467,722

72,304,582,627

	자본
	자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

1,816,406,150

3,425,608,291

　영업에서 창출된 현금

1,337,806,896

3,261,215,317

　당기순이익(손실)

7,014,909,235

7,964,904,792

　가감

(210,476,248)

(1,427,481,817)

　　퇴직급여 조정

89,669,793

73,497,008

　　복리후생비

11,107,513

14,592,471

　　대손상각비 조정

189,295,594

121,369,864

　　외화환산이익 조정

(384,926,359)

(1,010,352,338)

　　외화환산손실 조정

64,201,169

721,668,638

　　감가상각비에 대한 조정

183,034,121

128,066,004

　　사용권자산감가상각비 조정

437,961,079

375,040,204

　　무형자산상각비에 대한 조정

27,144,099

23,178,974

　　투자부동산감가상각비 조정

112,600,881

114,167,463

　　유형자산처분이익 조정

　

(2,725,272)

　　유형자산폐기손실 조정

2,000

6,000

　　매각예정자산처분손실

　

393,831,437

　　기타의 대손상각비 조정

40,409,041

41,312,590

　　재고자산평가손실 조정

(2,106,343,001)

(321,390,186)

　　대손충당금 환입

(154,350,000)

　

　　금융보증부채환입

　　

　　잡손실 조정

180,153,774

　

　　잡이익 조정

(1)

　

　　이자비용 조정

176,015,966

492,992,008

　　이자수익에 대한 조정

(1,157,228,073)

(1,201,647,587)

　　배당금수익

　

(3,292,131,547)

　　법인세비용 조정

2,080,776,156

1,901,042,452

　자산ㆍ부채의 증감

(5,466,626,091)

(3,276,207,658)

　　매출채권의 감소(증가)

3,431,823,503

479,001,690

　　기타채권의 감소(증가) 조정

(3,854,848,686)

(24,398,687)

　　기타유동자산의 감소(증가) 조정

200,474,325

(676,087,480)

　　기타비유동자산의 감소(증가) 조정

(109)

(3,100,654)

　　재고자산의 감소(증가)

21,850,781,223

4,663,389,252

　　미지급금의 증가(감소)

(17,475,031,313)

10,657,039,029

　　기타채무의 증가(감소)

(70,847,389)

603,532,093

　　여행수탁금의 증가(감소)

(9,454,380,872)

(16,817,140,081)

　　선수금의 증가(감소)

(115,254,512)

(2,579,489,179)

　　기타유동부채의 증가(감소)

(66,693,633)

128,956,043

　　기타비유동부채의 증가(감소)

　

112,200,000

　　이연수익의 증가(감소)

87,381,372

240,855,422

　　마일리지지급액

(30,000)

(9,965,106)

　　장기종업원급여부채 지급액

　

(51,000,000)

　이자수취

715,542,515

594,844,489

　배당금수취(영업)

　

120,831,547

　이자지급(영업) (주26)

(165,853,041)

(483,547,243)

　법인세환급(납부)

(71,090,220)

(67,735,819)

투자활동현금흐름

(6,030,262,583)

3,298,882,286

　단기금융상품의 처분

20,623,230,924

16,100,000,000

　단기금융상품의 취득

(27,031,989,300)

(29,526,967,200)

　장기금융상품의 처분

　　

　단기대여금의 처분

154,350,000

　

　보증금의 감소

589,462,281

1,081,448,660

　보증금의 증가

(158,071,585)

(1,128,022,000)

　사무용비품의 취득

(46,643,454)

(214,998,998)

　차량운반구의 처분

　

2,727,272

　소프트웨어의 취득

　

(96,000,000)

　취득중인자산의 증가

(691,390,626)

(1,570,000,000)

　매각예정자산의 감소

　

18,172,678,833

　리스채권의 감소(증가)

530,789,177

478,015,719

재무활동현금흐름

(1,178,557,407)

(1,039,669,245)

　리스부채의 증가(감소) (주26)

(1,178,557,407)

(1,039,669,245)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

220,209,305

71,995,466

현금및현금성자산의순증가(감소)

(5,172,204,535)

5,756,816,798

기초현금및현금성자산

35,184,750,597

31,840,871,656

기말현금및현금성자산

30,012,546,062

37,597,688,454

제 37 기 1분기 제 36 기 1분기

5. 재무제표 주석

제37기 1분기 2025년 3월 31일 현재

제36기말 2024년 12월 31일 현재

주식회사 모두투어네트워크

1. 일반사항

주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다.

.동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 위험관리 (1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

(2) 환위험 관리

회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

(3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(5) 이자율위험관리회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*)	당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	30,012,546	-	30,012,546
단기금융상품	71,511,474	-	71,511,474
매출채권및기타채권	25,461,333	-	25,461,333
리스채권	1,296,847	-	1,296,847
장기금융상품	3,000	-	3,000
장기성매출채권및기타채권	13,630,168	-	13,630,168
장기리스채권	12,349,011	-	12,349,011
상각후원가금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치 금융자산채무상품	-	671,262	671,262
합 계	154,348,379	671,262	155,019,641

(*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.

- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*)	기타	합 계
매입채무및기타채무	47,137,021	-	47,137,021
리스부채	-	3,286,170	3,286,170
기타유동금융부채	5,734,092	-	5,734,092
기타비유동금융부채	677,798	-	677,798
장기차입부채	3,000,000	-	3,000,000
장기리스부채	-	21,005,381	21,005,381
합 계	56,548,911	24,291,551	80,840,462

(*) 상각후원가로 평가하는 금융부채의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.<전기말>

- 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*)	당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	35,184,751	-	35,184,751
단기금융상품	64,992,547	-	64,992,547
매출채권및기타채권	25,513,178	-	25,513,178
리스채권	1,403,645	-	1,403,645
장기금융상품	3,000	-	3,000
장기성매출채권및기타채권	13,390,560	-	13,390,560
장기리스채권	12,643,450	-	12,643,450
상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	671,262	671,262
합 계	153,215,131	671,262	153,886,393

(*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.

- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*)	기타	합 계
기타채무	64,682,900	-	64,682,900
리스부채	-	3,478,837	3,478,837
기타유동금융부채	1,453,020	-	1,453,020
기타비유동금융부채	667,635	-	667,635
장기차입부채	3,000,000	-	3,000,000
장기리스부채	-	21,616,525	21,616,525
합 계	69,803,555	25,095,362	94,898,917

(*) 상각후원가로 평가하는 금융부채의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

4.1 공정가치

직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	671,262	671,262

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	671,262	671,262

회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	51,659	51,290	자기주식매입
	36,669,613	36,670,096	항공권 판매대금지급이행보증 등
장기금융상품	3,000	3,000	당좌개설보증금
합 계	36,724,272	36,724,386

6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	18,579,261	882,741	22,014,084	879,741
대손충당금	(5,306,627)	(882,741)	(5,315,553)	(879,741)
미수금	6,681,555	2,114,508	2,827,946	2,092,512
대손충당금	(414,009)	(2,114,508)	(240,783)	(2,092,512)
미수수익	1,170,714	6,924,790	981,698	6,680,052
대손충당금	-	(1,605,099)	-	(1,562,969)
대여금	-	54,155,593	-	54,337,048
대손충당금	-	(47,324,635)	-	(47,506,090)
보증금	4,750,439	1,465,993	5,245,786	1,428,993
전신전화가입권	-	13,526	-	13,526
합 계	25,461,333	13,630,168	25,513,178	13,390,560

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	장기매출채권	미수금	장기미수금	장기미수수익	장기대여금	합 계
기초금액	5,315,553	879,741	240,783	2,092,512	1,562,969	47,506,090	57,597,648
설정(환입)	(5,926)	-	195,221	-	40,409	(154,350)	75,354
대손충당금 제각	-	-	-	-	-	-	-
계정재분류(*1)	(3,000)	3,000	(21,995)	21,995	-	-	-
환율변동	-	-	-	-	1,721	(27,105)	(25,384)
기말금액	5,306,627	882,741	414,009	2,114,507	1,605,099	47,324,635	57,647,618

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	장기매출채권	미수금	장기미수금	미수수익	장기미수수익	단기대여금	장기대여금	합 계
기초금액	222,569	876,506	499,042	2,133,413	-	1,706,404	-	48,727,999	54,165,933
설정(환입)	(150,313)	-	271,683	-	41,313	-	-	-	162,683
대손충당금 제각	-	-	-	-	-	-	-	-	-
계정재분류	90	(90)	(367)	367	(41,773)	41,773	(5,953)	5,953	-
환율변동	-	-	-	-	460	-	5,953	658,665	665,078
기말금액	72,346	876,416	770,358	2,133,780	-	1,748,177	-	49,392,617	54,993,694

7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금(*)	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
항공권 등	8,864,335	(357,635)	8,506,700	30,715,116	(2,463,978)	28,251,138

8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선급금	1,043,008	-	1,929,373	-
선급비용	1,441,731	124,196	747,462	136,073
부가세대급금	3,499	-	-	-
합 계	2,488,238	124,196	2,676,835	136,073

9. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종목	주요영업활동	소재지	결산일	당분기말		전기말
				지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	여행알선서비스	대한민국	12월 31일	95.81	-	95.81	-
㈜크루즈인터내셔널	여행알선서비스, 호텔업	대한민국	12월 31일	89.92	882,160	89.92	882,160
㈜모두스테이(*1)	호텔업	대한민국	12월 31일	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	호텔업	베트남	12월 31일	100.00	-	100.00	-
MODETOUR JAPAN INC	여행알선서비스	일본	12월 31일	100.00	75,508	100.00	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	여행알선서비스	중국	12월 31일	100.00	414,840	100.00	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	여행알선서비스	영국	12월 31일	100.00	52,934	100.00	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	여행알선서비스	스페인	12월 31일	100.00	-	100.00	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	여행업비자발급서비스	인도네시아	12월 31일	99.99	-	99.99	-
소 계					1,425,442		1,425,442
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트(*3)	여행알선, 방송프로그램 제작 등	대한민국	12월 31일	33.75	-	33.75	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	건물 임대 및 관리업	대한민국	12월 31일	62.02	6,999,474	62.02	6,999,474
소 계					6,999,474		6,999,474
합 계					8,424,916		8,424,916

(*1) 2023년 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 2023년 11월 10일 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.(*3) 청산이 진행중입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	당기초	취득	처분	기타	손상차손	당분기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	-	-	882,160
㈜모두스테이	-	-	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	-	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,840	-	-	-	-	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	-	-	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	-	-	-	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	-	-	-	-	-
소 계	1,425,442	-	-	-	-	1,425,442
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	6,999,474	-	-	-	-	6,999,474
소 계	6,999,474	-	-	-	-	6,999,474
합 계	8,424,916	-	-	-	-	8,424,916

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	당기초	취득	처분	기타	손상차손	당분기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	-	-	882,160
㈜모두스테이	-	-	-	-	-	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	-	-	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	-	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,840	-	-	-	-	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	-	-	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	-	-	-	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	-	-	-	-	-
소 계	1,425,442	-	-	-	-	1,425,442
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO.,LTD	-	-	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD	302,404	-	-	-	-	302,404
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	6,999,474	-	-	-	-	6,999,474
소 계	7,301,878	-	-	-	-	7,301,878
합 계	8,727,320	-	-	-	-	8,727,320

10. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초장부금액	27,033	27,657	1,930,119	1	1,035,985	3,020,795
취득	-	-	46,643	-	677,750	724,393
처분/종료	-	-	2	-	428,191	428,193
감가상각비	-	682	182,351	-	437,962	620,995
기말장부금액	27,033	26,975	1,794,409	1	847,582	2,696,000
취득원가	27,033	109,115	8,294,398	9,569	7,418,141	15,858,256
감가상각누계액	-	82,140	6,499,989	9,568	6,570,559	13,162,256

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초장부금액	27,033	30,384	1,499,169	4	1,344,213	2,900,803
취득	-	-	214,999	-	485,142	700,141
처분/종료	-	-	6	2	262,980	262,988
감가상각비	-	682	127,384	-	375,040	503,106
기말장부금액	27,033	29,702	1,586,778	2	1,191,334	2,834,849
취득원가	27,033	109,115	8,133,986	137,144	6,054,685	14,461,963
감가상각누계액	-	79,413	6,547,208	137,142	4,863,351	11,627,114

11. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	3,303,473	5,256	7,802,464
취득	-	-	-	-
처분	-	-	-	-
감가상각비	-	111,792	810	112,602
기말장부금액	4,493,735	3,191,681	4,446	7,689,862
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	4,900,677	605,192	5,505,869

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	3,750,637	14,761	8,259,133
취득	-	-	-	-
처분	-	-	-	-
감가상각비	-	111,791	2,376	114,167
기말장부금액	4,493,735	3,638,846	12,385	8,144,966
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	4,453,512	597,253	5,050,765

12. 리스 12.1 리스이용자(1)리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	7,212,399	6,961,782
감가상각누계액	(6,527,506)	(6,097,980)
차량운반구	205,741	205,741
감가상각누계액	(43,052)	(33,560)
합 계	847,582	1,035,983
리스부채
유동	3,286,170	3,478,837
비유동	21,005,381	21,616,525
합 계	24,291,551	25,095,362

(2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	437,961	375,040
리스부채 이자비용	443,699	483,547
단기리스료	5,400	-
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	15,697	15,085
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	657,819	741,697
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(254,932)	(273,174)

12.2 리스제공자(1) 금융리스회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 254,932천원(전분기:273,174천원)을 인식하였습니다.2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
유동자산	1,296,847	1,148,932
비유동자산	12,349,011	13,516,173
합 계	13,645,858	14,665,105

(2) 운용리스회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.13. 무형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	대 체	상 각	기 말
취득원가 :
소프트웨어	3,012,161	-	-	-	3,012,161
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	18,247,399	691,391	-	-	18,938,790
상표권	126,257	-	-	-	126,257
소 계	21,391,861	691,391	-	-	22,083,252
상각누계액 :
소프트웨어	(2,832,058)	-	-	(20,831)	(2,852,889)
상표권	(48,399)	-	-	(6,314)	(54,713)
소 계	(2,880,457)	-	-	(27,145)	(2,907,602)
순장부금액 :
소프트웨어	180,103	-	-	(20,831)	159,272
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	18,247,399	691,391	-	-	18,938,790
상표권	77,858	-	-	(6,314)	71,544
합 계	18,511,404	691,391	-	(27,145)	19,175,650

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	대 체	상 각	기 말
취득원가 :
소프트웨어	2,916,161	96,000	-	-	3,012,161
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	13,686,520	1,570,000	-	-	15,256,520
상표권	126,257	-	-	-	126,257
소 계	16,734,982	1,666,000	-	-	18,400,982
상각누계액 :
소프트웨어	(2,752,592)	-	-	(16,866)	(2,769,458)
상표권	(23,147)	-	-	(6,313)	(29,460)
소 계	(2,775,739)	-	-	(23,179)	(2,798,918)
순장부금액 :
소프트웨어	163,569	96,000	-	(16,866)	242,703
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	13,686,520	1,570,000	-	-	15,256,520
상표권	103,110	-	-	(6,313)	96,797
합 계	13,959,243	1,666,000	-	(23,179)	15,602,064

14. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	1,580,446	914,149
부가세예수금	1,685,062	1,624,053
이연수익(*)	1,825,430	1,738,048
합 계	5,090,938	4,276,250

(*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

15. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
	마일리지충당부채	복구충당부채	기타충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채
기초금액	30	207,141	1,293,196	10,314	191,091
설정	-	4,368	-	-	-
전입액	-	-	-	(9,903)	-
사용액	(30)	-	(573,046)	(62)	-
기말금액	-	211,509	720,150	349	191,091

16. 종업원급여(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	8,528,133	8,706,840
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	89,670	73,497
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	640,090	595,644
장기종업원급여부채에 대한 비용(환입)	11,108	14,592
합 계	9,269,001	9,390,573

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	79,011	62,090
순이자원가(수익)	10,659	11,407
합 계	89,670	73,497

(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 장기종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여부채	1,343,042	1,253,373
장기종업원급여채무	398,722	387,615
총 종업원급여부채	1,741,764	1,640,988

17. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할주식의 총수	40,000,000 주	40,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

(3) 자기주식자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전기
	주식수	금액	주식수	금액
기초	1,587,711	32,127,445	1,248,921	27,148,305
취득	-	-	338,790	4,979,140
처분	-	-	-	-
기말	1,587,711	32,127,445	1,587,711	32,127,445

(4) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정준비금(*)	6,825,996	6,393,188
미처분이익잉여금	59,928,161	57,674,130
합 계	66,754,157	64,067,318

(*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	3,636,468	3,636,468

2) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 없습니다. 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채18.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	62,949,954	76,728,617
기타원천으로 부터 수익	100,000	39,639
투자부동산임대수익	100,000	39,639
합 계	63,049,954	76,768,256

(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	62,949,954	76,728,617
해외여행알선수익	33,852,824	39,532,347
항공권판매수수료수익	2,328,680	2,173,960
항공권등판매수입	23,327,098	33,120,303
기타알선수입	3,441,352	1,902,007
기타원천으로 부터 수익	100,000	39,639
투자부동산임대수익	100,000	39,639
합 계	63,049,954	76,768,256
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	62,949,954	76,728,617
한 시점에 이행	62,068,571	76,539,468
기간에 걸쳐 이행	881,383	189,149
기타원천으로 부터 수익	100,000	39,639
기간에 걸쳐 이행	100,000	39,639
합 계	63,049,954	76,768,256

18.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	18,783,162	21,939,600
계약자산
매출채권(*)	678,840	954,226
계약자산 합계	678,840	954,226
계약부채
이연수익-고객충성제도	1,825,430	1,738,048
선수금	2,555,868	2,671,123
계약부채 합계	4,381,298	4,409,171

(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

19. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	19,744,439	4,341,999
재고자산의 매입	(254,618)	25,669,263
종업원급여비용	9,686,139	9,767,719
감가상각비와 기타상각비	760,740	640,452
지급수수료	20,038,753	24,126,721
기타	5,481,397	6,828,520
합 계	55,456,850	71,374,674

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기	전분기
종업원급여비용	급여	8,528,133	8,706,840
	퇴직급여	729,760	669,141
	복리후생비	428,246	391,738
	소 계	9,686,139	9,767,719
감가상각비와기타상각비	감가상각비	183,034	128,066
	사용권자산상각비	437,961	375,040
	투자부동산상각비	112,601	114,167
	무형자산상각비	27,144	23,179
	소 계	760,740	640,452
지급수수료	지급수수료	20,038,753	24,126,721
대손상각비	대손상각비	189,296	121,370
기타판매비와관리비	여비교통비	62,661	68,694
	통신비	173,250	186,134
	교육훈련비	3,470	3,799
	수도광열비	71,761	69,502
	세금과공과	465,391	371,122
	협회비	2,479	2,164
	임차료	163,197	135,148
	보험료	364,654	284,953
	접대비	84,124	157,968
	광고선전비	3,125,760	3,663,680
	차량유지비	6,613	5,376
	도서인쇄비	2,100	700
	소모품비	77,960	72,421
	사무비	6,647	9,834
	도서구입비	422	397
	판매촉진비	680,912	1,674,508
	마일리지보상비용	-	-
	잡비	701	750
	소 계	5,292,102	6,707,150
합 계		35,967,030	41,363,412

20. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기	전분기
기타수익	유형자산처분이익	-	2,725
	대손충당금환입	154,350	-
	외환차익	13,914	21,748
	외화환산이익	384,925	1,010,352
	배당금수익	-	3,292,132
	잡이익	478,232	675,717
	합 계	1,031,421	5,002,674
기타비용	외화환산손실	64,201	721,669
	외환차손	124,960	40,092
	기타의대손상각비	40,409	41,313
	매각예정자산처분손실	-	393,831
	유형자산폐기손실	2	6
	잡손실	280,480	42,055
	합 계	510,052	1,238,966

21. 금융손익당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기	전분기
금융수익	이자수익	1,157,228	1,201,648
	합 계	1,157,228	1,201,648
금융비용	이자비용	176,016	492,992
	합 계	176,016	492,992

22. 법인세비용회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기 및 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 22.88% 및 17.99% 입니다.

23. 주당손익 (1) 기본주당순손익회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	7,014,909,235	7,964,904,792
보통주 분기순이익	7,014,909,235	7,964,904,792
가중평균유통보통주식수(*)	17,312,289	17,651,079
기본주당순이익	405	451

<당분기>

(단위: 주수, 일)

구 분	주 식 수	일 수	적 수
기초	17,312,289	90	1,558,106,010
합 계			1,558,106,010
일 수			90
가중평균유통보통주식수			17,312,289

<전분기>

(단위: 주수, 일)

구 분	주 식 수	일 수	적 수
기초	17,651,079	91	1,606,248,189
합 계			1,606,248,189
일 수			91
가중평균유통보통주식수			17,651,079

(2) 희석주당손익회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

24. 특수관계자

(1) 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1), ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.(*1) 회사는 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 회사의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지사할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,339	37,042	-	-
	㈜크루즈인터내셔널	16,348	9	-	-
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	211,891	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	122,300	-	-	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	12,681	-	-	-
	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	3,391	-	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	8,286	19,106	-	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1)	-	-	-	424,949
합 계		160,954	271,439	-	424,949

(*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,275	37,630	-	-
	㈜크루즈인터내셔널	63,282	10	25,967	-
	㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	-	3,171,300	-	-
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	197,489	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	500	2,537	-	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	1,400	-	-	-
	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	3,741	-	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	7,609	23,835	-	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	120,832	-	458,465
합 계		74,066	3,557,374	25,967	458,465

(*1) 전분기 중 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권	미지급금	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	332,398	-	-
	㈜크루즈인터내셔널	-	-	170	2,500
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	14,518,350	5,319,764	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	-	47,962	197,058	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	311,986	-
	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	311,219	46,029	185,943	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,693,807	14,903	-	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-		22,805,001
합 계		19,787,718	5,761,056	695,157	22,807,501

(*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다.<전기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권	미지급금	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	296,767	-	-
	㈜크루즈인터내셔널	-	1,156	1,370	2,500
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	14,553,000	5,117,083	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	-	17,214	81,637	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	-		163,027	-
	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	299,631	40,916	46,065	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,852,200	15,832	-	-
소 계		19,969,173	5,488,968	292,099	2,500
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	23,281,551
합 계		19,969,173	5,488,968	292,099	23,284,051

(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*1)	22,805,001	23,281,551

(*1) 당분기 및 전기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 3,937,405천원 입니다.(5) 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	13,138,215	1,201	48,555	286,150	13,474,121
설정	-	1,242	-	40,409	41,651
회수	(154,350)	(36)	-	-	(154,386)
대체	-	-	-	-	-
환율변동	(27,105)	-	-	1,721	(25,384)
기말	12,956,760	2,407	48,555	328,280	13,336,002

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	10,980,124	5,092	47,039	118,624	11,150,879
설정	-	-	1,516	41,313	42,829
회수	-	(1,707)	-	-	(1,707)
대체	-	-	-	-	-
환율변동	664,618	-	-	460	665,078
기말	11,644,742	3,385	48,555	160,397	11,857,079

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	-	-	-	3,264,342
㈜모두스테이	29,567,875	-	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	14,553,000	-	-	(34,649)	14,518,351
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,852,200	-	(154,350)	(4,044)	1,693,806
MODETOUR JAPAN INC	-	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	299,631	-	-	11,588	311,219
합 계	49,537,048	-	(154,350)	(27,105)	49,355,593

<전분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	3,284,342	-	-	-	3,284,342
㈜모두스테이	29,567,875	-	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	12,765,059	-	-	568,260	13,333,319
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,030,806	-	-	90,405	2,121,211
MODETOUR JAPAN INC	228,165	-	-	(5,795)	222,370
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	322,409	-	-	5,953	328,362
합 계	48,198,656	-	-	658,823	48,857,479

(7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용

1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 없습니다.

2) 특수관계자에게 제공한 담보내용 및 제공받고 있는 담보는 없습니다.

(8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	557,395	536,985
퇴직급여	89,670	73,497
합 계	647,065	610,482

25. 우발채무와 약정사항(1) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 10,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 US$ 324,000, 실행액 US$ 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,309,060천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.

(2) 타인을 위한 지급보증 내역당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.(3) 소송사건당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 396,169천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 74,698천원 입니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 26. 현금흐름표 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 1,179백만원 및 1,040백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 444백만원 및 484백만원입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 당사는 주주가치 제고, 미래 투자계획, 경영환경, 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정하고 있습니다. 매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 결정하고 있으며, 별도 당기순이익의 35% 이상의 배당성향을 유지하는 현금 배당정책을 2014년부터 2019년까지 지속하였습니다. 2020년부터 2022년까지는 코로나19의 영향으로 배당을 실시하지 않았으며, 2023년과 2024년에는 주당 250원 결정 및 지급하였습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

이사회가능당사는 제 35기부터 배당절차 개선방안으로 선 배당액 확정, 후 배당기준일을 결정하여 공시하고 있습니다. 앞으로도 배당관련 예측 가능성을 제고할 수 있도록 해당 절차를 이행하도록 하겠습니다.

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

제34기 결산배당2022년 12월X--X-제35기 결산배당2023년 12월O2023년 12월 05일2023년 12월 31일O-제36기 결산배당2024년 12월O2024년 12월 06일2024년 12월 31일O-

구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

3) 기타 참고사항당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제 15조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.

제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1.이익준비금

2.기타의 법정적립금

3.배당금

4.임의적립금

5.기타의 이익잉여금 처분 액

제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.

다. 주요배당지표

5005005006,75410,85810,2787,01510,61523,003390622592-4,3284,413----39.942.9--2.41.6--------------250250------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제37기 1분기	제36기	제35기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-21.30.8

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

*당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다. *평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-

* 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적

2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

2) 기업어음증권 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

3) 단기사채 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

4) 회사채 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

5) 신종자본증권 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성- 해당사항없음

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음

나. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)

구 분	계정과목		채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)
제37기 1분기	유동	매출채권	19,587,322	5,539,985	28.28%
		미수금	6,512,943	414,009	6.36%
		선급금	1,976,845	-	0.00%
		단기대여금	-	-	0.00%
		기타	5,931,434	-	0.00%
		소계	34,008,543	5,953,995	17.51%
	비유동	매출채권	882,741	882,741	100.00%
		미수금	2,065,845	2,065,845	100.00%
		장기대여금	34,367,875	34,367,875	100.00%
		기타	3,012,535	1,276,820	42.38%
		소계	40,328,996	38,593,280	95.70%
	합 계		74,337,540	44,547,275	59.93%
제36기	유동	매출채권	22,848,523	5,550,136	24.29%
		미수금	3,360,734	192,120	5.72%
		선급금	2,687,713	-	0.00%
		단기대여금	-	-	0.00%
		기타	6,260,300	-	0.00%
		소계	35,157,270	5,742,256	16.33%
	비유동	매출채권	879,741	879,741	100.00%
		미수금	2,092,512	2,092,512	100.00%
		장기대여금	34,367,875	34,367,875	100.00%
		기타	2,970,827	1,276,820	42.98%
		소계	40,310,955	38,616,948	95.80%
	합 계		75,468,225	44,359,204	58.78%
제35기	유동	매출채권	19,497,913	224,286	1.15%
		미수금	2,564,624	482,536	18.82%
		선급금	4,256,250	382,950	9.00%
		단기대여금	-	-	0.00%
		기타	2,101,285	-	0.00%
		소계	28,420,072	1,089,772	3.83%
	비유동	매출채권	1,147,472	1,147,472	100.00%
		미수금	2,102,773	2,102,773	100.00%
		장기대여금	37,747,875	37,747,875	100.00%
		기타	4,997,274	1,587,780	31.77%
		소계	45,995,395	42,585,900	92.59%
	합 계		74,415,467	43,675,672	58.69%

2) 대손충당금 변동 현황

(단위:천원)

구분	제37기 1분기	제36기	제35기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	44,359,203	43,292,721	12,341,810
2. 순대손처리액(①－②±③)	(5)	(3,990,975)	30,941,974
① 대손처리액(상각채권액)	-	(3,997,350)	(141,705)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	(5)	6,375	31,083,679
3. 대손상각비 계상(환입)액	188,077	5,057,456	8,937
4. 기말 대손충당금 잔액합계	44,547,274	44,359,203	43,292,721

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.

회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(단위:천원)

구분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
매출채권	934,236	13,082,543	37,637	2,865,191	2,434,678	1,115,778	20,470,062
대손충당금	-	4,857	7,223	2,865,182	2,429,686	1,115,778	6,422,726
대손설정률	-	0.04%	19.19%	100.00%	99.79%	100.00%	31.38%
미수금	607,854	5,579,855	238,602	42,592	44,040	2,065,845	8,578,787
대손충당금	-	273,590	86,997	24,043	29,379	2,065,845	2,479,854
대손설정률	0.00%	4.90%	36.46%	56.45%	66.71%	100.00%	28.91%

4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)

구 분		만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
금액	일반	934,236	13,082,543	37,637	2,865,191	2,434,678	1,115,778	20,470,062
	특수관계자	-	-	-	-	-	-	-
	계	934,236	13,082,543	37,637	2,865,191	2,434,678	1,115,778	20,470,062
구성비율		5%	64%	0%	14%	12%	5%	100%

다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역

(단위:원)

사업부문	계정과목	제37기 1분기	제36기	제35기
호텔사업	상품	9,959,768	326,679,635	128,046,290
	원재료	13,593,201	651,240	11,753,368
	저장품	-	-	-
	소 계	23,552,969	327,330,875	139,799,658
여행업	항공권	8,500,299,697	28,218,517,913	29,077,552,800
	입장권	6,400,216	32,620,222	95,573,912
	소계	8,506,699,913	28,251,138,135	29,173,126,712
합 계	미분양상가	-	-	-
	상가상품	-	-	-
	상품	9,959,768	326,679,635	128,046,290
	원재료	13,593,201	651,240	11,753,368
	저장품	-	-	-
	항공권	8,500,299,697	28,218,517,913	29,077,552,800
	입장권	6,400,216	32,620,222	95,573,912
	합 계	8,530,252,882	28,578,469,010	29,312,926,370
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]		3.99	12.16	9.80
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		2.17	6.12	3.61

2) 재고자산의 실사내역 등

가) 실사일자 : 재고자산 실사는 연 1회, 12월말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.나) 실사방법 : 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

라. 수주계약 현황- 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 범주별 금융상품"을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제37기 1분기(당분기)신한회계법인-----신한회계법인-----제36기(전기)신한회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성신한회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성제35기(전전기)삼정회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성삼정회계법인적정의견-해당사항 없음 연결재무제표에 대한 주석35에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 2023년 ㈜모두스테이에 대하여 지배력을 상실하였습니다. 그리고 매각예정인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 관련 자산, 부채를 매각예정자산으로 분류하였고, 당기 연결포괄손익계산서에 중단영업당기순이익으로 구분하여 표시하였습니다. 비교표시되는 기간의 연결포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 분리하여 재작성하였습니다.지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제37기 1분기(당분기)신한회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사2002,10040-제36기(전기)신한회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사1941,9401942,109제35기(전전기)삼정회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사400-4003,100

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제37기 1분기(당분기)----------제36기(전기)----------제35기(전전기)----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12024년 06월 10일회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 대면내부회계관리제도 감사 진행경과22024년 08월 09일회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면감사계획, 감사팀 구성, 감사인의 독립성 등32024년 11월 28일회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면중간감사 수행경과 보고42024년 12월 02일회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면핵심감사사항52025년 02월 17일회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 기말감사 수행경과 보고 62025년 03월 12일회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사종결 보고

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 종속회사의 감사의견 - 해당사항 없음 바. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 03월 31일

(기준일 : )

배제미도입도입미실시미실시제36기(24년도) 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

* 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 전기인 제36기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다. * 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주18,900,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주1,587,711 - 무상증자로 발생한 단주취득 - 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득 - 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득 우선주--보통주--우선주--보통주17,312,289-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

※ 자기주식에 관한 내용은 「Ⅰ. 회사의 개요 」에 기재된 4. 주식의 총수 등을 참조하시기 바랍니다.

마. 주식사무

정관상신주인수권의 내용	[정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.
주주명부폐쇄시기	[정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음.
명의개서대리인	KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117)
주주의 특전	신주인수권	공고게재신문	서울경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총정보	안건	결의내용	주요논의내용
제34기 정기주총 (2023.3.31.)	제1호 의안: 제34기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	보고사항 갈음	-
	제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 유인태 선임의 건(재선임) 2-2호 의안: 사내이사 후보자 우준열 선임의 건(재선임) 2-3호 의안: 사외이사 후보자 채준호 선임의 건(재선임)	- 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-
	제3호 의안: 감사 후보자 박철규 선임의 건(재선임)	원안대로 승인	-
	제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
	제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
	제6호 의안: 임원퇴직금규정 개정의 건	원안대로 승인	-
제35기 정기주총 (2024.3.22.)	제1호 의안: 제35기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	보고사항 갈음	-
	제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 최성민 선임의 건(신규선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 이관철 선임의 건(신규선임)	-원안대로 승인원안대로 승인	-
	제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
	제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
	제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 이사의 수 상한 추가의 건 5-2호 의안: 감사의 수 변경의 건	-원안대로 승인원안대로 승인	-
제36기 정기주총 (2025.3.21.)	제1호 의안: 제36기(2024.01.01~2024.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	보고사항 갈음	-
	제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임)	-원안대로 승인	-
	제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
	제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

우종웅본인보통주2,063,10210.922,063,10210.92-유인태특수관계인보통주23,1620.1223,1620.12-우준열특수관계인보통주37,0850.2037,0850.20-최성민특수관계인보통주2,0230.012,0230.01-조재광특수관계인보통주19,5460.1019,5460.10-염경수특수관계인보통주4,0490.024,0490.02-이대혁특수관계인보통주4,5000.025,0000.03장내매수우준상특수관계인보통주30,0000.1630,0000.16--2,183,46711.552,183,96711.56-------

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

* 당분기 보고서의 기준일부터 공시작성 기준일 현재까지의 변동현황은 반기보고서에 기재할 예정입니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)
		기간	경력사항	겸임현황
우종웅	회장	1989.02.14~현재	(주)모두투어네트워크 대표이사	-

2. 주식 소유현황

가. 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

우종웅2,063,10210.91주식회사 야놀자993,2345.2642,3630.22

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	신규보고
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

2024년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

50,55350,56299.9812,849,47117,312,28974.22(주1)

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

(주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2024년 12월 31일자 기준입니다. 전체주주수 및 총발행주식수는 관계법령에 의해 일시적으로 의결권이 제한된 주식인 자기주식을 제외하였습니다.

다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주 )

종 류			2024년10월	2024년11월	2024년12월	2025년1월	2025년2월	2025년3월
보통주	주가	최 고	10,400	11,400	10,580	10,060	10,250	11,160
		최 저	9,850	9,150	9,510	9,620	9,380	9,560
		평 균	10,110	10,129	10,104	9,857	9,780	9,989
	거래량	최고(일)	70,737	2,563,956	123,733	324,159	321,304	404,049
		최저(일)	14,796	33,098	19,730	17,266	17,997	27,844
		월 간	690,192	7,738,199	1,157,623	880,812	1,434,874	2,367,549

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

우종웅남1947년 02월회장사내이사상근경영총괄우석대학경제학 학사모두투어네트워크 대표이사 회장2,063,102-본인36.12028년 03월 21일유인태남1959년 04월부회장사내이사상근경영관리원광대학무역학 학사前,(주)크루즈인터내셔널 대표이사모두투어네트워크 부회장23,162-특수관계인14.52026년 03월 31일우준열남1977년 02월사장사내이사상근CEO경기대학교 관광전문대학원 석사모두투어네트워크 사장37,085-특수관계인20.02026년 03월 31일최성민남1973년 08월상무사내이사상근 CFO,운영지원본부본부장 경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사모두투어네트워크 상무2,023-특수관계인27.52027년 03월 22일조재광남1970년 04월상무미등기상근영업본부본부장강원대학교 무역학과 학사모두투어네트워크 상무19,546-특수관계인28.52025년 12월 31일염경수남1970년 04월상무미등기상근영남사업본부본부장경기대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 상무4,049-특수관계인28.02025년 12월 31일이대혁남1971년 05월상무미등기상근상품2본부본부장경기대학교 관광서비스학과 석사모두투어네트워크 상무5,000-특수관계인28.02025년 12월 31일임채진남1975년 06월이사미등기상근인사부부서장관동대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 이사1,904-특수관계인23.92025년 12월 31일이철용남1976년 08월이사미등기상근운영기획본부본부장경기대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 이사3,142-특수관계인23.62025년 12월 31일강민관남1976년 08월이사미등기상근유럽사업부부서장대구대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사1,677-특수관계인21.42025년 12월 31일윤영숙여1975년 04월이사미등기상근항공영업부부서장인하공업전문대학교 관광과 전문학사모두투어네트워크 이사5,625-특수관계인27.52025년 12월 31일정희용여1977년 10월이사미등기상근대외협력부부서장경기대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 이사1,226-특수관계인24.92025년 12월 31일이우연남1978년 09월이사미등기상근상품1본부본부장세종대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 이사2,043-특수관계인20.52026년 12월 31일채준호남1964년 07월사외이사사외이사비상근사외이사KAIST 경영대학원 석사하나은행 법조타운골드클럽 센터장 모두투어네트워크 사외이사 0-특수관계인5.02026년 03월 31일이관철남1976년 12월사외이사사외이사비상근사외이사성균관대학교 경영학과 학사성균관대학교 대학원 의상학과 석사(주)시그날어패럴 상무이사0-특수관계인1.02027년 03월 22일박철규남1948년 09월감사사외이사상근감사한국방송통신대학교 경영학 학사 주식회사 티에스이 감사모두투어네트워크 감사 0-특수관계인5.02026년 03월 31일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

※ 2025년 3월 21일 제36기 정기주주총회에서 우종웅 사내이사가 재선임 되었습니다.

나. 직원 등 현황

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 임원의 보수 등

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황 가. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 사내이사, 사외이사(감사위원회 위원 포함)에게 부여한 주식매수 선택권은 없으며 당기 중 주식매수선택권 관련하여 계상된 비용은 없습니다.

나. 스톡그랜트 당사는 2023년 12월 22일 이사회 결의를 거쳐 직원에 대한 전기(제35기) 성과보상으로 스톡그랜트를 지급하기로 결정하였습니다. 지급주식 종류 및 총수는 보통주 287,365주이며, 당사가 보유한 자기주식으로 2023년 12월 26일 지급을 완료하였습니다.

(기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 주)

부여일(자기주식처분 결정일)	2023년 12월 22일
부여주식	보통주
부여주식수	287,365
부여대상 및 인원수	547명
지급시기	2023년 12월 26일

* 당분기(제37기 1분기)에는 지급한 주식이 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음.

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1), ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (*1) 회사는 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 회사의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지사할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,339	37,042	-	-
	㈜크루즈인터내셔널	16,348	9	-	-
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	211,891	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	122,300	-	-	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	12,681	-	-	-
	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	3,391	-	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	8,286	19,106	-	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1)	-	-	-	424,949
합 계		160,954	271,439	-	424,949

(*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,275	37,630	-	-
	㈜크루즈인터내셔널	63,282	10	25,967	-
	㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	-	3,171,300	-	-
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	197,489	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	500	2,537	-	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	1,400	-	-	-
	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	3,741	-	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	7,609	23,835	-	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	120,832	-	458,465
합 계		74,066	3,557,374	25,967	458,465

(*1) 전분기 중 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.

다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권	미지급금	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	332,398	-	-
	㈜크루즈인터내셔널	-	-	170	2,500
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	14,518,350	5,319,764	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	-	47,962	197,058	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	311,986	-
	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	311,219	46,029	185,943	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,693,807	14,903	-	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-		22,805,001
합 계		19,787,718	5,761,056	695,157	22,807,501

(*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다.<전기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권	미지급금	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	296,767	-	-
	㈜크루즈인터내셔널	-	1,156	1,370	2,500
	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	14,553,000	5,117,083	-	-
	MODETOUR JAPAN INC	-	17,214	81,637	-
	MODETOUR NETWORK UK LTD	-		163,027	-
	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	299,631	40,916	46,065	-
	PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,852,200	15,832	-	-
소 계		19,969,173	5,488,968	292,099	2,500
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	23,281,551
합 계		19,969,173	5,488,968	292,099	23,284,051

(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.

라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*1)	22,805,001	23,281,551

(*1) 당분기 및 전기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 3,937,405천원 입니다.

마. 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역 <당분기>

(단위: 천원)

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	13,138,215	1,201	48,555	286,150	13,474,121
설정	-	1,242	-	40,409	41,651
회수	(154,350)	(36)	-	-	(154,386)
대체	-	-	-	-	-
환율변동	(27,105)	-	-	1,721	(25,384)
기말	12,956,760	2,407	48,555	328,280	13,336,002

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	10,980,124	5,092	47,039	118,624	11,150,879
설정	-	-	1,516	41,313	42,829
회수	-	(1,707)	-	-	(1,707)
대체	-	-	-	-	-
환율변동	664,618	-	-	460	665,078
기말	11,644,742	3,385	48,555	160,397	11,857,079

바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 <당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	-	-	-	3,264,342
㈜모두스테이	29,567,875	-	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	14,553,000	-	-	(34,649)	14,518,351
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,852,200	-	(154,350)	(4,044)	1,693,806
MODETOUR JAPAN INC	-	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	299,631	-	-	11,588	311,219
합 계	49,537,048	-	(154,350)	(27,105)	49,355,593

<전분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	3,284,342	-	-	-	3,284,342
㈜모두스테이	29,567,875	-	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	12,765,059	-	-	568,260	13,333,319
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,030,806	-	-	90,405	2,121,211
MODETOUR JAPAN INC	228,165	-	-	(5,795)	222,370
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	322,409	-	-	5,953	328,362
합 계	48,198,656	-	-	658,823	48,857,479

사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용

1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 없습니다.

2) 특수관계자에게 제공한 담보내용 및 제공받고 있는 담보는 없습니다.

아. 기타

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	557,395	536,985
퇴직급여	89,670	73,497
합 계	647,065	610,482

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 [별도] 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 396,169천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 74,698천원 입니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결] 당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 396,169천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 74,698천원 입니다. 연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항없음 다. 채무보증현황 - 해당사항없음

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음