분기보고서 6.1 (주)톱텍 1 Y 184511-0014990

분 기 보 고 서

(제 30 기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025 년 05 월 15 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 톱텍
대 표 이 사 : 정 지 용
본 점 소 재 지 : 경북 구미시 산동읍 5공단4로 28
(전 화) 054-472-1100
(홈페이지) http:// http://www.toptec.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 부 사 장 (성 명) 이 환 구
(전 화) 054-472-1100
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
1--114--445--55
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규연결
연결제외
※ 주요종속회사 판단 근거
- 직전사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
- 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 톱텍이라고 표기합니다. 약칭으로는 (주)톱텍 또한 영문으로는 TOPTEC Co., Ltd 라 표기합니다.

3. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소- 주소 : 경상북도 구미시 산동읍 5공단4로 28- 전화번호 : 054 - 472 - 1100- 홈페이지 : http://www.toptec.co.kr

4. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

5. 설립일자 및 존속기간당사는 1996년 6월 20일에 설립되었으며, 2009년 9월 15일자로 코스닥시장에 상장하였습니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2009년 09월 15일해당사항 없음
주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

6. 주요사업의 내용당사는 FA사업, 제품판매관련사업 등을 주사업으로 영위하고 있습니다.

(1) FA부문배터리(Baterry) :전기차에 들어가는 배터리 셀을 모듈화하여 자동차에 장착하기 전 단계인 모듈화 설비의 제작 및 설치, 안정화에 강점을 보이고 있습니다. 또한 셀 제작 단계의 장비도 끊임없이 개발을 진행하고 있으며, Cell, Module, Pack에 이르는 제조 공정 전반의 공정 장비를 고객 맞춤형 솔루션으로 주요 배터리 제조사에 공급하여 글로벌 시장에서 선도적인 역할을 수행하고 있습니다.모빌리티(Mobility) : 전기자동차에 들어가는 모터 및 각종 전동화 부품을 생산할 수 있는 자동화 공정 설비를 개발하여 고객사에 납품하고 있습니다. 기존의 강점인 디스플레이 및 반도체 공정 장비 기술을 바탕으로 모듈 공정의 DB, Bending 설비 등을 공급하고 있으며 XR과 같은 차세대 전동화 핵심 부품 사업 부분을 확장하고 있습니다.

스마트(Smart) : AGV, OHT, AS/RS, ROBOT 등의 여러 가지 무인화 기술을 통하여 작업자 중심의 생산 공정에서 Smart 기술 중심의 생산 공정으로의 변화를 추진하고 있습니다. 또한 무인화 기술을 바탕으로 휴먼 에러, 인재 사고 등을 사전에 방지, 예방하며 안정된 품질의 생산성을 높이고 있습니다. 또한 핵심 기술 Item 중, 원자재 투입부터 Flexible 운영 가능한 다양한 AGV와, 공급이 아닌 수요가 결정하는 On-Demand System(고객 맞춤형 제품 1:1 포장 System), 시간당 수천 건의 다품종 소량 상품을 빠르고 정확하게 보관 및 분류하여 출고하는 Fulfillment Center및 지역분류 Center를 공급하고 있습니다.

(2) 제품판매부문

연결회사는 2012년 9월 소재전문기업으로 설립되었으며, 나노관련사업 및 전자부품사업을 영위하고 있습니다. 나노관련사업은 세계최대 생산역량과 생산설비를 갖추고 있으며, 땀으로 인한 습기는 배출시키고, 물은 통과하지 못하게 하는 투습방수 기능과 쾌적함을 오랫동안 유지시켜주는 고통기성을 동시에 구현하는 복합기능성 나노섬유 멤브레인을 제조 및 이를 이용한 응용 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 전자부품사업은 무전해 도금기술을 이용하여 전자파 차폐,흡수 및 방열기능의 극박막 복합소재를 생산하여 도전 원단, 도전 점착테이프, 쉴드캔 부품을 제조, 판매하는 사업을 진행하고 있습니다.기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.7. 계열회사에 관한 사항당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 당사를 제외하고 5개의 계열회사를 가지고 있습니다.

회 사 명 주요사업내용 상장여부 소재지
(주)레몬 전자파차폐소재 제조 상장 경북 구미시 산동읍 산호대로 1105-65
(주)라임과 그 종속회사 나노멤브레인 제작 및 라미네이팅 비상장 경북 구미시 산동읍 첨단기업4로 49-53
(주)대한테크 기계설비 조립 및 설치 비상장 충남 아산시 음봉면 아산밸리로 459번길 35
TOPTEC HU Company Limited. 기계설비 조립 및 설치 비상장 1011 Budapest, Bem rakpart 23
TOPTEC USA INC. 기계설비 조립 및 설치 비상장 434 Winter Chase, Pendergrass, GA, 30567, GA
※ 계열회사에 관한 자세한 사항은 Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

8. 신용평가에 관한 사항(1)신용등급

평가일 평가기관 기업신용평가등급 비고
2025.05.12 나이스디앤비 BBB+ 결산일 : 2024.12.31유효기간 : 2026.05.11
2025.04.30 이크레더블 BBB+ 결산일 : 2024.12.31유효기간 : 2026.04.29
2024.04.26 이크레더블 BBB+ 결산일 : 2023.12.31유효기간 : 2025.04.25
2024.04.24 나이스디앤비 BBB+ 결산일 : 2023.12.31유효기간 : 2025.04.23
2023.04.13 이크레더블 BBB+ 결산일 : 2022.12.31유효기간 : 2024.04.12
2023.04.10 나이스디앤비 BBB0 결산일 : 2022.12.31유효기간 : 2024.04.09
2022.04.19 나이스디앤비 BBB+ 결산일 : 2021.12.31유효기간 : 2023.04.19
2022.04.15 이크레더블 BBB 결산일 : 2021.12.31유효기간 : 2023.04.14
2021.04.26 나이스신용평가정보(주) A- 결산일 : 2020.12.31유효기간 : 2022.04.25
2021.04.20 나이스디앤비 A- 결산일 : 2020.12.31유효기간 : 2022.04.19
2021.04.07 이크레더블 A- 결산일 : 2020.12.31유효기간 : 2022.04.06
2020.12.18 나이스디앤비 BBB+ 결산일 : 2019.12.31 유효기한 : 2021.12.10
2020.04.20 나이스신용평가정보(주) BBB+ 결산일 : 2019.12.31 유효기간 : 2021.04.19

(2)신용평가 기관의 신용등급 체계와 의미

신용상태 신용등급 나이스 신용평가정보 신용등급의 정의
우수 AAA 상거래를 위한 신용등급이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업임.
AA 상거래를 위한 신용등급이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업임.
A 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업임.
양호 BBB 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업임.
보통 BB 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업임.
B 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화 시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업임.
열위 CCC 상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업임.
CC 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업임.
C 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업임.
부실 D 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업임.
평가제외 R 1년 미만의 결산재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변으로 기업신용평가 등급부여를 유보하는 기업

2. 회사의 연혁

경영진 및 감사의 중요한 변동

2025년 03월 27일정기주총- 대표이사,사내이사 정지용 감사 이상봉 -2024년 03월 28일정기주총사외이사 정재호--2023년 03월 28일정기주총-사내이사,최대주주 이재환사내이사 방인복사외이사 안재근2022년 03월 29일정기주총대표이사,사내이사 정지용사외이사 이동은감사 이상봉사외이사 김지화2020년 03월 27일정기주총사외이사 안재근대표이사,최대주주 이재환사내이사 방인복사외이사 김익수
변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임
신규 재선임
※ 사외이사(이동은)는 2024년 3월 28일 사임하였습니다.

회사의 최근5사업년도의 회사연혁은 다음과 같습니다.

년 도

내 용

비 고
2020.02 (주)라임(구.(주)에프티이앤이) 인수 -
2020.03 사업목적 추가- 나노섬유 생산, 판매, 서비스업- 마스크 제조 및 판매, 서비스업- 위생용품의 제조 및 판매, 서비스업- 화장품 제조 및 도소매업 -
2020.04 적십자 회원유공장 명예대장 수상 대한적십자사 경북지사
2021.03 사업목적 추가29. 유리 및 유리제품 제조 및 판매업 -
2021.07 동반성장 협의회 회원선정 SK이노베이션
2021.09 청년재직자 내일채움공제 우수기업 감사패 수상 중소벤처기업진흥공단
2021.12 2021년 충남인적자원 우수협약기업 수상 충남지역인적자원개발위원회
2022.03 대표이사 변경(정지용) -
2022.12 모범납세자 선정 아산시
2023.12 모범납세자 선정 아산시
2025.02 설비부문 우수협력사 현대모비스
2025.03

사업목적 추가30. 전문건설업

31. 건물용 기계·장비 설치 공사업

 -

주요종속회사 연혁

년 도

내 용

 종속회사명
2020.02 코스닥시장 상장 종속회사 (주)레몬
2020.03 상호명변경(구. (주)에프티이앤이)대표이사 변경(한영준)본점소재지 변경- 변경전 : 서울특별시 서초구 효령로 23-1(방배동 에프티빌딩)- 변경후 : 경상북도 구미시 산동읍 첨단기업4로 49-53 종속회사 (주)라임
2021.03 대표이사 변경(이종일) 종속회사 (주)라임
2021.04 대표이사 변경(김광진) 종속회사 (주)레몬
2025.03 사업목적 추가 44. 공기오염 콘트롤 제품의 제조 및 판매업 45. 산업용공해방지설비 제조,판매 및 시설업 46. 초극세 부직포형 인공피혁 개발, 판매 및 무역업 47. 섬유제조업 48. 섬유임가공업 49. 섬유관련제품의 도매업 50. 섬유관련제품의 무역업 51. 의료제품의 제조 및 판매업 52. 공기여과필터 및 여과기기류의 제조 및 판매업 53. 기타가공식품도매업 54. 건강보조식품소매업 종속회사 (주)레몬

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)
종류 구분 30기(2025년 1분기) 29기(2024년말) 28기(2023년말) 27기(2022년말) 26기(2021년말)
보통주 발행주식총수 38,023,245 38,023,245 38,023,245 38,023,245 38,023,245
액면금액 500 500 500 500 500
자본금 19,147,956 19,147,956 19,147,956 19,147,956 19,147,956
우선주 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
기타 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
합계 자본금 19,147,956 19,147,956 19,147,956 19,147,956 19,147,956

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
보통주우선주90,000,00010,000,000100,000,000-38,295,912566,66638,862,578-272,667566,666839,333-----272,667-272,6672016년 이익소각-----566,666566,666전환상환우선주의 보통주전환38,023,245-38,023,245-1,587,657-1,587,657-36,435,588-36,435,588-4.18-4.18-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

자기주식 취득 및 처분 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,583,172---1,583,172-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,583,172---1,583,172-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주4,485---4,485단주취득우선주------보통주1,587,657---1,587,657-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득
장외직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

5. 정관에 관한 사항

1. 정관 변경 이력

2025년 03월 27일제29기 정기주주총회

제2조(목적) 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 자동화설비제작

2. 자동화제어

3. 자동화 설비 및 동 부분품의 제조,판매,임대,서비스업

4. 반도체장비 및 동 부분품의 제조,판매,서비스업

5. 전자제품 및 동 부분품의 제조,판매,서비스업

6. 무역업

7. 부동산 매매 및 임대업

8. 휴대폰 자동화장비 및 동부분품의 제조,판매,서비스업

9. 로봇 및 에프에이장비 및 동부분품의 제조,판매,서비스업

10. 소프트웨어 제작판매업

11. 나노화이버 장비 및 동부분품의 제조,판매,서비스업

12. 나노화이버 패브릭의 생산 및 판매, 서비스업.

13. 대체에너지 생산 및 신재생에너지 관련사업

14. 국내외 자원개발업

15. 전기공사업

16. 태양광전력 발전사업

17. 태양광전력 판매사업

18. 시설물 유지 관리업

19. 태양광 발전시스템 설계용역업

20. 태양광 발전관련설비 제조 및 판매 설치업

21. 전기.전자제품 제조 및 판매업

22. 환경관련제품 제조 및 판매업

23. 2차전지 분리막, 소재 생산설비 및 동 부분품의 제조, 판매, 서비스업

24. 2차전지 분리막, 소재의 생산 및 판매, 서비스업

25. 나노섬유 생산, 판매, 서비스업

26. 마스크 제조 및 판매, 서비스업

27. 위생용품의 제조 및 판매, 서비스업

28. 화장품 제조 및 도소매업

29. 유리 및 유리제품 제조 및 판매업

30. 전문건설업

31. 건물용 기계·장비 설치 공사업

32. 각 항에 관련된 부대사업일체

사업의 목적 추가 및 번호변경2022년 03월 29일제26기 정기주주총회제45조(감사의 선임)① 감사는 주주총회에서 선임한다.<현행유지>② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.<현행유지>③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.<현행유지>④ 다만, 상법 제368조의4에 따라 이사회의 결의로 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.<추가>전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 반영2021년 03월 30일제25기 정기주주총회사업목적 추가- 유리 및 유리제품 제조 및 판매업사업목적 다각화2020년 03월 27일제24기 정기주주총회

제2조(목적) 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

25. 나노섬유 생산, 판매, 서비스업

26. 마스크 제조 및 판매, 서비스업

27. 위생용품의 제조 및 판매, 서비스업

28. 화장품 제조 및 도소매업

29. 각 항에 관련된 부대사업일체

제8조(주권의 발행과 종류)

<삭제>

제8조의2 (주식 등의 전자등록)

회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자 등록하여야 한다.

제15조 (명의개서대리인)

① 현행유지

② 현행유지

③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④ 현행유지

제17조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)

<삭제>

제2조 : 사업목적 다각화제8조, 제8조의2, 제15조, 제17조 : 전자증권법도입으로 조항추가,변경,삭제
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

2. 사업목적 현황

1자동화설비제작영위2자동화제어영위3자동화 설비 및 동 부분품의 제조,판매,임대,서비스업영위4반도체장비 및 동 부분품의 제조,판매,서비스업영위5전제제품 및 동 부분품의 제조,판매,서비스업영위6무역업영위7부동산 매매 및 임대업영위8휴대폰 자동화 장비 및 동 부분품의 제조,판매,서비스업영위9로봇 및 FA장비 및 동 부분품의 제조,판매,서비스업영위10소프트웨어 제작판매업영위11나노화이버 장비 및 동 부분품의 제조,판매,서비스업영위12나노화이버 패브릭의 생산 및 판매,서비스업영위13대체에너지 생산 및 신재생에너지 관련사업영위14국내외 자원개발업영위15전기공사업영위16태양광전력 발전사업영위17태양광전력 판매사업영위18시설물 유지 관리업영위19태양광 발전시스템 설계용역업영위20태양광 발전관련설비 제조 및 판매 설치업영위21전기,전자제품 제조 및 판매업영위22환경관련제품 제조 및 판매업영위232차전지 분리막, 소재 생산설비 및 동 부분품의 제조,판매,서비스업영위242차전지 분리막, 소재의 생산 및 판매,서비스업영위25나노섬유 생산,판매,서비스업영위26마스크 제조 및 판매,서비스업영위27위생용품의 제조 및 판매,서비스업영위28화장품 제조 및 도소매업영위29유리 및 유리제품 제조 및 판매업미영위30전문건설업영위31건물용 기계 ·장비 설치 공사업영위32각 항에 관련된 부대사업일체영위
구 분 사업목적 사업영위 여부

3. 사업목적 변경 내용

추가2021.03.30-29. 유리 및 유리제품 제조 및 판매업추가2025.03.27- 30. 전문건설업 31. 건물용 기계 ·장비 설치 공사업 수정2025.03.2730. 각 항에 관련된 부대사업일체32. 각 항에 관련된 부대사업일체
구분 변경일 사업목적
변경 전 변경 후

4. 변경 사유

1) 유리 및 유리제품 제조 및 판매업가. 변경 취지 및 목적, 필요성사업다각화를 위해 신사업을 추진하였으나, 시장탐색 과정과 향후 이차전지 부문 사업방향 집중을 위해 미영위를 결정하였습니다.나. 사업목적 변경 제안 주체이사회다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등시장탐색단계에서 사업을 미영위하기로 결정하였습니다. 해당 사업으로 발생된 매출은 없으며 주된 사업에 미치는 영향도 없습니다.2) 전문건설업, 건물용 기계 ·장비 설치 공사업가. 변경 취지 및 목적, 필요성물류 업계 대형 고객사등과 같이 건설기계면허가 있어야 사업이 가능한 업체를 대응하기 위함이며 이를 기반으로 하여 새로운 시장을 개척하고 시장 확대를 하려고 합니다.

나. 사업목적 변경 제안 주체이사회다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 물류 자동화 설비 전문 분야 진출을 통해, 사업다각화를 위한, 이커머스 및 물류업계 점유율 확대 목표입니다.3) 각 항에 관련된 부대사업일체사업의목적 추가로 번호변경

5. 정관상 사업목적 추가 현황표

129. 유리 및 유리제품 제조 및 판매업2021.03.30230. 전문건설업 31. 건물용 기계 ·장비 설치 공사업 2025.03.27
구 분 사업목적 추가일자

1) 유리 및 유리제품 제조 및 판매업가. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적사업다각화를 위해 신사업을 추진하였으나, 시장탐색 과정과 향후 이차전지 부문 사업방향 집중을 위해 미영위를 결정하였습니다.

나. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

폴더블 휴대폰 등의 향후 성장성을 고려하여 초박형 강화유리 소재 부품인 UTG(Ultra Thin Glass) 디스플레이 제조 및 판매를 신사업으로 고려하였으나, 시장탐색 과정과 향후 당사의 이차전지 부문 사업방향 집중을 위해 사업의 미영위를 결정하였습니다.다. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

신규사업은 진행되지 않았으며, 별도의 자금조달은 없습니다.라. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

시장탐색 과정에서 미영위를 결정하였기에 별도의 조직구성은 발생하지 않았습니다.해당 사업과 관련된 제품의 매출 발생은 없습니다.마. 기존 사업과의 연관성

해당사항 없습니다.바. 주요 위험

추가된 사업의 목적과 관련하여 매출발생이 되지 않았습니다. 시장탐색 단계 중 사업을 미영위 하기로 결정하였음으로, 당사가 노출될 수 있는 주요 위험과 기존 영위 사업의 손익에 미칠 수 있는 영향은 없습니다.사. 향후 추진계획

해당사항 없습니다.아. 미추진 사유

초박형 강화유리 소재 부품인 UTG(Ultra Thin Glass) 디스플레이의 제조 및 판매를 신사업으로 고려하였으나, 시장탐색 과정과 향후 이차전지 부문 사업방향 집중을 위해 사업의 미영위를 결정하였습니다. 2) 전문건설업, 건물용 기계 ·장비 설치 공사업가. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 물류 자동화 설비 전문 분야 진출을 통해, 사업다각화를 위한, 이커머스 및 물류업계 점유율 확대 목표입니다.

나. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

물류 자동화 시장은 급성장 중이며, 특히 이커머스 업체들의 물류 자동화 및 제품 분류설비 수요가 증가하고 있습니다.다. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

기존 사업에 거래선 추가 건으로 투자 및 자금 소요 해당 없습니다.라. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

전담팀이 구성되어 사업 추진 진행 중이며, 첫 입찰을 앞두고 있습니다.마. 기존 사업과의 연관성

기존 물류 자동화 설비 기술에 새로운 솔루션 적용을 통해 확장 가능한 사업입니다.바. 주요 위험

해당사항 없습니다.사. 향후 추진계획

전국 단위 물류센터 진출로 안정적인 수익 모델 구축입니다.아. 미추진 사유

해당사항 없습니다.

 II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사 및 연결종속회사는 FA사업과 제품판매관련사업 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.가. 업계 현황

(1) FA부문

글로벌 이차 전지 시장 규모는 2024년에 약 1,217억 3,000만 달러로 평가되었으며, 2025년부터 2030년까지 연평균 9.4%의 성장률(CAGR)로 확대되어 2030년에는 약 2,071억 9,000만 달러에 이를 것으로 전망됩니다

이는 전기차 보급 확대, 재생에너지 저장 수요 증가, 휴대형 전자기기 사용량 증가 등이 주요 성장 동력으로 작용한 결과입니다글로벌 이차 전지 시장은 EV보다는 HEV 보급 확대, 재생에너지 저장 수요 증가, 소비자 전자기기 성장 등을 바탕으로 2025년 10%대의 안정적인 성장을 이어갈 전망입니다. 다만 원자재 공급망 안정화, 규제 대응, 차세대 기술 상용화 시점 등에 따라 시장 성장 속도에는 지역별·시기별 차이가 발생할 수 있습니다. 향후 시장 참여 기업들은 기술 혁신, 공급망 리스크 관리, 순환경제 전략을 통해 경쟁우위를 확보하는 것이 중요할 것입니다.

글로벌 디스플레이 시장은 소비자 가전, 자동차, 상업용 사이니지 등 다양한 애플리케이션 확장과 함께 연평균 7%대 성장을 지속할 전망입니다. OLED·MicroLED 같은 차세대 기술 상용화와 함께 AR/VR·플렉서블 디스플레이 등 신수요 창출이 성장 엔진으로 작용할 것입니다. 다만 공급 과잉과 원자재 리스크, 지정학적 변수에 대한 선제적 대응이 시장 경쟁력 확보의 관건이 될 것입니다.

글로벌 스마트 팩토리 시장 규모는 2024년에 약 1,548.9억 달러로 평가되었으며, 2025년부터 2030년까지 연평균 **10.0%**의 성장률(CAGR)로 확대되어 2030년에는 약 2,718억 달러에 이를 것으로 전망됩니다 이는 제조업 전반의 디지털 전환 가속화와 자동화 솔루션 채택 증가가 주된 배경입니다.

(2) 제품판매부문

나노섬유는 조직이 치밀하고 다공성 구조로 초미세먼지와 바이러스 등의 물리적 차단에도 큰 효과를 가집니다. 국내의 경우 2010년대 초반에 나노섬유 제조설비를 확립하여 본격적인 시장이 형성되었고, 대량생산 및 상용화 기술의 발전으로 다양한 분야로 확대 적용되고 있어 나노섬유 제품의 시장 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.

아웃도어 시장에서는 과불화 화합물(PFAS, Per(and Poly) Fluoroalkyl Substance)의 환경문제로 인하여 대체품을 찾는 노력이 진행되고 있습니다. 과불화 화합물은 쉽게 분해되지 않는 특성으로 환경과 인체 내 잔류 및 축적되는 독성물질로 인하여 유럽화학물질청(ECHA)에서는 2023년 2월 과불화 화합물의 사용 제한을 목표로 하는 EU REACH 제한 보고서를 채택하고 규제 조치에 들어가고, 미국 역시 12개 이상의 주에서 규제 법안이 도입 및 계획 중에 있습니다. 이러한 규제는 주요 제품에 불소수지(PTFE) 소재 사용이 제한된다는 것을 의미하고 있기에 아웃도어 시장에 큰 변화가 예상됩니다.

초미세먼지와 코로나19 바이러스가 이슈가 되면서 마스크 시장이 크게 성장하였으며, 필터 제조기술 수요도 크게 증가하였습니다. 호흡기 마스크는 황사가 심한 봄철에만 잦았던 미세먼지주의보가 계절에 관계없이 수시로 이어지면서 마스크 착용이 일상화되고 있습니다. 마스크가 바이러스 예방 및 차단에 효과적인 것으로 인정되어 전세계적으로 마스크에 대한 관심과 수요가 증가하고 있습니다. 바이러스로부터 건강을 지키고 간편하게 착용할 수 있는 마스크가 생활필수품으로 자리 매김하고 있습니다. 새로운 바이러스의 출현 가능성과 개인의 위생 인식 강화 등으로 마스크에 대한 관심은 국내외에서 계속될 것으로 예상됩니다.또한, 여성용 위생용품 시장은 개인 성향에 따른 소비자의 다양한 요구가 매우 뚜렷한 시장으로 구분됩니다. 2017년 일회용 생리대 유해물질 검출 파동 이후 소비자들은 친환경, 저자극 소재 제품에 대한 관심도가 높아졌고, 삶의 질 관심 증대에 따른 라이프스타일의 변화로 개인용품 프리미엄화 현상 등으로 인하여 다소 고가의 기능성 제품에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있다고 판단됩니다.

도전 원단과 도전 Tape제품이 사용되는 전자파 차폐소재 시장은 박막형태의 도전 원단과 도전 Tape의 수요가 점진적으로 증가하고 있습니다. 이러한 추세는 글로벌 시장에서 박막용 전자파 차폐 소재의 정보가 빠르게 공유되고 있으며, 우수한 소재의 사용으로 인한 내구성의 향상과 실장 면적의 확보로 인한 스마트 폰 구조설계의 한계를 극복하는데 유리하므로 박막 도전 원단과 도전 Tape의 수요는 지속적으로 증가할것으로 보입니다.

전자파 차폐소재 시장은 스마트폰과 태블릿 PC의 의존도가 높았지만, 최근 사물인터넷(IoT), 웨어러블 기기 시장이 부상하고 있습니다. 이에 따라 전자파를 더 완벽하게 차단하는 기술, 더 얇고 가벼우면서도 다양한 기능을 발휘하는 소재를 개발을 위해 노력을 하고 있습니다.

차폐 소재 시장이 확대가 됨에 따라 스마트폰 외 자동차, 의료기기 등 전자파가 발생하는 부품에 기존 사용되는 경량금속 대신 가공성이 좋고, 가벼운 차폐소재로 사용 범위가 확대 되고 있으며, 고객의 수요는 점차 증가 될 것으로 예상됩니다.

특히, 전기자동차의 차폐소재는 자동차 전장화로 인해 전장 부품의 사용량이 증가 되고 있으며, 모터 및 센서에서 발생하는 노이즈로 인한 부품 손상을 방지 하기 위해 내구성이 높고, 두께가 얇은 차폐 소재의 수요가 증가 되고 있는 추세입니다.

나. 회사의 현황

(1) FA부문

배터리(Baterry) : 전기차에 들어가는 배터리 셀을 모듈화하여 자동차에 장착하기 전 단계인 모듈화 설비의 제작 및 설치, 안정화에 강점을 보이고 있습니다. 또한 셀 제작 단계의 장비도 끊임없이 개발을 진행하고 있으며, Cell, Module, Pack에 이르는 제조 공정 전반의 공정 장비를 고객 맞춤형 솔루션으로 주요 배터리 제조사에 공급하여 글로벌 시장에서 선도적인 역할을 수행하고 있습니다.모빌리티(Mobility) : 전기자동차에 들어가는 모터 및 각종 전동화 부품을 생산할 수 있는 자동화 공정 설비를 개발하여 고객사에 납품하고 있습니다. 기존의 강점인 디스플레이 및 반도체 공정 장비 기술을 바탕으로 모듈 공정의 DB, Bending 설비 등을 공급하고 있으며 XR과 같은 차세대 전동화 핵심 부품 사업 부분을 확장하고 있습니다.

스마트(Smart) : AGV, OHT, AS/RS, ROBOT 등의 여러 가지 무인화 기술을 통하여 작업자 중심의 생산 공정에서 Smart 기술 중심의 생산 공정으로의 변화를 추진하고 있습니다. 또한 무인화 기술을 바탕으로 휴먼 에러, 인재 사고 등을 사전에 방지, 예방하며 안정된 품질의 생산성을 높이고 있습니다. 또한 핵심 기술 Item 중, 원자재 투입부터 Flexible 운영 가능한 다양한 AGV와, 공급이 아닌 수요가 결정하는 On-Demand System(고객 맞춤형 제품 1:1 포장 System), 시간당 수천 건의 다품종 소량 상품을 빠르고 정확하게 보관 및 분류하여 출고하는 Fulfillment Center및 지역분류 Center를 공급하고 있습니다.

(2) 제품판매부문연결회사는 지난 10여년간의 지속적인 투자와 독자적인 연구 개발 활동을 기반으로 세계최대 생산역량의 복합기능성 나노섬유 멤브레인 대량양산용 전기방사 설비를 개발, 설계, 제작, 운영하고 있으며, 양산기술 및 응용제품 기술을 바탕으로 용도별 최적화된 폴리머 레시피 제조기술 및 공정기술을 보유하고 있습니다.

나노섬유 멤브레인을 균일한 품질로 대량 생산할 수 있는 여건을 갖추고, 세계 최대의 생산역량과 최첨단 생산 설비를 구축하여 나노관련 사업을 진행하여 왔습니다.연결회사가 제조하는 나노섬유 멤브레인은 균일한 품질의 고기능성 멤브레인 만의 차별화된 특성을 응용하여 1) 외부의 비와 땀과 같은 액체는 내부로 침투하지 못하지만 내부의 증기와 열기는 외부로 배출하면서도 높은 공기투과도를 갖는 나노섬유만의 차별화된 특성을 적용한 아웃도어용 나노섬유 멤브레인, 2) 높은 공기투과도로 쾌적성과 위생성을 향상시킨 여성용 위생용품, 3) 미세먼지를 효율적으로 차단하며 호흡이 편안한 호흡기 마스크, 4) 보습 지속력과 피부 밀착력이 우수한 미용 마스크용 등 다양한 제품별 용도에 맞는 멤브레인을 생산하고 있습니다.아웃도어용 나노섬유 멤브레인은 글로벌 아웃도어 브랜드 The North Face™을 소유하고 있는 VF Group(美)와 2019년부터 납품을 계속하고 있으며, 시장확대를 위해 국내외 아웃도어 브랜드에도 영업을 진행하고 있습니다.

특히, 환경문제로 세계적으로 규제가 진행중인 과불화 화합물 (PFAS)을 사용하지 않는 PFAS-Free제품을 개발 및 양산화하여 공급을 진행하고 있습니다.

여성용 위생용품도 나노섬유 멤브레인을 적용하여 통기성을 강조한 자체 브랜드 "에어퀸"을 최초 출시한 이후, "에어퀸 브레스","에어퀸 에션셜","에어퀸 아르보","에어퀸 뉴브레스","에어퀸 오리진 플러스" 생리대를 출시하여 국내,외에 판매를 진행하고 있습니다. 본격적인 사업확장을 도모하기 위해 생리대 설비도 본사로 이전하였고, 고객 다양화 및 유입 확대를 위해 라이브 방송 등 마케팅을 강화하고 있으며, 유통 확대를 통해 이마트, 롯데맥스, 올리브영 등에 입점하고 있습니다.연결회사의 나노섬유 멤브레인이 적용된 호흡기 마스크는 최근 코로나 19 사태로 인하여 대중적 관심이 증가하였고, 일반먼지, 미세먼지, 초미세먼지를 모두 차단할 수 있는 물리적 특성과 함께 호흡하기 수월한 형태적 특성을 동시에 구현하는 것이 특징입니다.연결회사에서 생산된 나노필터로 제작된 마스크가 2020년 3분기에 유럽 인증(CE)을 완료하였고, 2021년 2월에는 자체 개발한 필터를 적용한 친환경 생분해성 마스크를 미국 FDA에 등록을 완료하였습니다. 마스크 제조 시설도 본사로 이관하여 양산을 진행하고 있습니다.

연결회사의 나노멤브레인이 적용된 정수기필터도 국내 정수기 시장 점유율 1위 업체에 공급하고 있습니다.

전자파 차폐사업과 관련해서 당사는 휴대전화의 고성능화, 고기능화에 따른 전자파 차폐 및 발열 처리부분의 중요성이 이슈화 되어 있는 상황에서, 기존의 제품과 차별화된 전자파 차단 및 발열성능을 보유한 쉴드캔 부품을 개발하였고, 삼성전자 무선사업부에 프레그쉽 모델(프리미엄)인 Galaxy S8, Galaxy Note 8, Galaxy S9, Galaxy Note 9, Galaxy S10, Galaxy Note10, Galaxy S20, Galaxy Note20, Galaxy S21, Galaxy S22, Galaxy Folderble Z플립 3, Galaxy Folderble Z플립 4, 그리고, 중저가폰 모델인 A Series, M Series의 Shield Can 부품의 납품 실적이 있습니다.

연결회사는 전자파 차폐 소재 외 쉴드캔 사업을 통해 구축된 인프라를 통해 전자부품의 소재 가공 및 조립 임가공 등 다양한 전자부품관련 비즈니스를 통해 사업영역을 확대 하고 있습니다. 수입에 의존 중인 전자부품 및 차폐 소재의 국산화, 그리고 자동차 부품과 소형전자기기, 의료기기 등에 적용 중인 기존 차폐 제품을 대체하여 급변하는 차폐 소재 시장에서의 경쟁 우위 선점을 목표로 준비 중 입니다.

(3) 당기 당사의 매출은 45,324백만원으로 전년 동기 대비 80.67% 감소하였으며, FA부문은 81.24% 감소한 42,957백만원, 공사부문은 100.00% 증가한 101백만원, 제품판매부문은 51.69% 감소한 2,105백만원, 기타부문은 86.07% 증가한 161백만원입니다.

 2. 주요 제품 및 서비스

(단위:백만원,%)
부문 주요제품 매출액 비중(%)
FA 2차전지장비, INDEX시스템, FAB자동화설비, LAMINATOR장비, MODULE조립설비, 반도체물류 및 LBS시스템, 반도체 EQ-INTERFACE설비, 공정물류 스마트 팩토리 시스템, 이커머스 풀필먼트 시스템, 택배 지역 분류 시스템 등 기타 자동화설비 42,957 94.78
공사 태양광발전소 101 0.22
제품판매 쉴드캔나노폼, 나노멤브레인, 위생용품, 라우터(IRP), 마스크 2,105 4.64
기타 임대매출 등 161 0.36
합 계 45,324 100.00
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 주요제품등의 가격변동 추이대부분 주문방식에 의한 비규격 생산제품으로 가격변동추이를 산출하기가 어려워 기재를 생략하였습니다.

 3. 원재료 및 생산설비

가. 주요원재료의 현황

(단위 : 백만원,%)
매입유형 품 목 구체적인용도 매입액 비율(%)
원재료 가공 가공품 461 3.05
원재료 케이블류 클린케이블 152 1.01
원재료 AL-PROFILE 장치구조물 105 0.69
원재료 공압부품 위치이송 82 0.54
원재료 SENSOR 비전류 SENSOR 80 0.53
원재료 ROBOT 이송장치 59 0.39
원재료 모터 구동용 13 0.09
원재료 BEARING 직진회전용 12 0.08
원재료 MEB 조립양산라인 6 0.04
원재료 FILTER 원자재 4 0.02
원재료 SERVO MOTOR 상하좌우이송장치 2 0.01
원재료 기타 외주가공비 등 14,137 93.55
합계 15,113 100.00
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 주요원재료등의 가격변동 추이주요원재료는 대부분 주문방식에 의한 비규격의 생산제품으로 개별적 가격변동추이를 산출하기가 어려워 기재를 생략하였습니다.

다. 생산능력 및 생산실적등대부분 주문방식에 의한 비규격의 생산제품으로 생산능력 및 생산실적 등을 적절하게 산정하여 표시하기가 어려워 기재를 생략하였습니다.

라. 생산설비의 현황 등

(단위 : 천원)
당분기 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타변동 기말
토지 51,706,447 - - - - - 51,706,447
건물 98,421,526 - - (718,038) - (4,979) 97,698,509
기계장치 3,026,316 - - (139,953) - (6,799) 2,879,564
차량운반구 1,177,697 66,561 - (84,953) - (1,165) 1,158,140
공구와기구 559 - - (72) - (2) 485
비품 464,464 140,594 - (47,422) - 55 557,691
시설장치 95,582 - - (2,627) - (253) 92,702
건설중인자산 - 524,637 - - - - 524,637
사용권자산 3,218,621 233,617 - (806,485) - (12,381) 2,633,372
합 계 158,111,212 965,409 - (1,799,550) - (25,524) 157,251,547
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)
매출유형 품목 2025년(제30기) 2024년(제29기) 2023년(제28기)
제품 FA부문 수출 40,317 360,277 435,868
내수 2,640 95,865 90,027
소계 42,957 456,142 525,895
공사부문 수출 - - -
내수 101 1,760 55,224
소계 101 1,760 55,224
제품판매부문 수출 777 8,489 7,622
내수 1,328 4,831 6,901
소계 2,105 13,320 14,523
기타부문 수출 134 2,202 5,827
내수 27 205 187
소계 161 2,407 6,014
합 계 수출 41,228 370,968 449,317
내수 4,096 102,661 152,339
합계 45,324 473,629 601,656
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

(단위:백만원)
매출유형 판매경로 매출액 비율
제 품 직접판매 45,324 100%
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 판매방법 및 조건

구 분

대금회수조건
주문판매 개별계약조건 또는 60일이내 현금조건
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 수주잔고

(단위 : 백만원)
품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
FA 18.06 25.11 - 273,454 - 42,957 - 230,497
공사 23.09 24.12 - 5,809 - 101 - 5,708
제품판매 25.01 25.04 - 2,374 - 2,105 - 269
기타 25.01 25.04 - 161 - 161 - -
합 계 - 281,798 - 45,324 - 236,474
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

5.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 연결회사의 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 재무팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

5.1.1 시장위험

(1) 외환위험

연결회사는 제품 수출, 원재료 등의 수입거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변 동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD/원 14,373,272 (14,373,272) 13,663,594 (13,663,594)
EUR/원 3,343,379 (3,343,379) 2,843,104 (2,843,104)
CNY/원 31,401 (31,401) 38,159 (38,159)
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

외환위험에 노출되어 있는 금융상품의 내역

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산:
USD 28,639,500 17,033,631
EUR 22,744,172 16,980,562
CNY 1,551 3,319
매출채권과 계약자산 :
USD 115,152,279 119,766,105
EUR 10,905,336 11,450,477
CNY 343,917 378,275
매입채무 :
USD 59,061 163,794
EUR 215,719 -
CNY 31,462 -
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 가격위험연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장(KOSPI, KOSDAQ, KONEX)에서 거래되고 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 당기 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였고, 비상장주식은 주식 가격이 일정하게 30% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다.

(단위: 천원)
구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향
당분기 전분기 당분기 전분기
KOSPI 53,022 66,979 53,022 66,979
KOSDAQ - 1,234 - 1,234
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

(3) 이자율위험

이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.연결회사는 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금으로부터 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
이자비용 305,056 (305,056) 387,550 (387,550)
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

5.1.2 신용위험

신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니 다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.

금융자산의 신용건전성

(단위:천원)
당분기말 미연체, 미손상 연체, 미손상 손상 금액 대손설정액 최대금액
현금성자산 161,953,299 - - - 161,953,299
단기금융상품 56,100,000 - - - 56,100,000
매출채권 118,195,603 - (12,392,727) 12,392,727 105,802,876
계약자산 36,811,328 - (1,134,646) 1,134,646 35,676,682
기타유동금융자산 4,919,795 - (4,001,147) 4,001,147 918,648
장기금융자산 49,977 - - - 49,977
기타비유동금융자산 2,822,580 - (2,086,479) 2,086,479 736,101
합계 380,852,582 - (18,408,520) 18,408,520 361,237,583
전기말 미연체, 미손상 연체, 미손상 손상 금액 대손설정액 최대금액
현금성자산 205,024,257 - - - 205,024,257
단기금융자산 17,300,000 - - - 17,300,000
매출채권 130,318,546 - (17,171,390) 17,171,390 113,147,156
계약자산 38,758,648 - (1,524,151) 1,524,151 37,234,497
기타유동금융자산 5,396,468 - (4,001,147) 4,001,147 1,395,321
장기금융자산 49,977 - - - 49,977
기타비유동금융자산 2,782,680 - (2,086,479) 2,086,479 696,201
합계 399,630,576 - (24,783,167) 24,783,167 374,847,409
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

신용위험 노출정도는 연결재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었으며, 금융보증을 제공한 경우에는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대금액으로 측정하였습니다.

5.1.3 유동성 위험현금흐름의 예측은 연결회사의 재무팀이 취합합니다. 연결회사의 재무팀은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 자금 중 운전자본관리를 위해 필요한 자금을 초과하는 잉여자금은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 유동성 위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 MMDA 및 기타유동성자산에 투자하고 있습니다.

연결회사의 유동성 위험 분석내역(이자 포함)

(단위: 천원)
당분기말 합계 1년 미만 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과
차입금 및 지급이자 57,802,921 47,037,193 8,903,226 1,862,502 -
매입채무 31,464,205 31,464,205 - - -
기타금융부채(*) 39,017,976 39,017,976 - - -
리스부채 13,151,126 997,966 260,781 598,345 11,294,034
유동성전환사채 28,300,438 28,300,438 - - -
합계 169,736,666 146,817,778 9,164,007 2,460,847 11,294,034
전기말 합계 1년 미만 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과
차입금 및 지급이자 65,664,177 56,737,760 365,500 8,560,917 -
매입채무 39,800,551 39,800,551 - - -
기타금융부채(*) 33,679,236 33,679,236 - - -
리스부채 13,232,429 992,092 288,223 584,809 11,367,305
유동성전환사채 28,167,288 28,167,288 - - -
합계 180,543,681 159,376,927 653,723 9,145,726 11,367,305
(*) 유동성리스부채는 포함되지 않았으며, 리스부채에 포함되어 있습니다.
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.5.2 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.

연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.자본조달비율의 내역

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
총차입금 56,188,839 63,879,838
유동성전환사채 27,000,000 27,000,000
차감: 현금및현금성자산 161,953,299 205,024,257
순부채(A) (78,764,460) (114,144,419)
자본총계(B) 408,435,706 414,403,570
총자본 (C〓A+B) 329,671,246 300,259,150
자본조달비율(A/C) - -
연결회사는 차입금 이상의 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다.

5.3 파생상품거래 현황(1) 선물환

당분기 및 전기 중 선물환계약과 관련한 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
거래목적 파생상품종류 당분기 전기
거래손익 평가손익 거래손익 평가손익
매매목적 선물환 - (177,000) (1,919,000) -

당기 중 환율위험을 회피하기 위해 통화선도약정을 아래와 같이 체결하였으며, 해당 약정으로부터 인식한 파생상품평가손실은 177백만원입니다. 당분기말 현재 잔여 약정은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
계약처 계약금액 포지션 만기일 약정환율(원)
기업은행 USD 5,000,000 매도 2025-04-30 1,451.20
기업은행 USD 5,000,000 매도 2025-06-30 1,446.40

(2) 전환사채

전환사채와 원금 상환의무에 대한 부채요소 및 조기상환 및 전환의무에 대한 파생상품부채요소, 매도청구권에 대한 파생상품자산요소의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당분기말 기초 발행 평가 이자비용 기말
전환사채 18,142,624 - - 664,680 18,807,304
파생상품자산(매도청구권) (99,790) - - - (99,790)
파생상품부채(조기상환청구권) 2,836,221 - - - 2,836,221
파생상품부채(전환권) 1,263,546 - - - 1,263,546
합계 22,142,601 - - 664,680 22,807,281
전기말 기초 발행 평가 이자비용 기말
전환사채 15,548,609 - - 2,594,015 18,142,624
파생상품자산(매도청구권) (156,442) - 56,652 - (99,790)
파생상품부채(조기상환청구권) 2,661,913 - 174,308 - 2,836,221
파생상품부채(전환권) 7,900,854 - (6,637,309) - 1,263,545
합계 25,954,934 - (6,406,349) 2,594,015 22,142,600

(3) 회사의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인하여 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
제4회 전환사채 전환권 1,263,545 1,263,545

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익 (167,158) 39,359,973
파생상품평가손익 제외 법인세비용차감전순이익 (167,158) 39,359,973

6. 주요계약 및 연구개발활동

6.1 주요계약 등

유 형 계약상대방 계약기간 계약의 내용 대금수수방법
국책과제 구미전자정보기술원 2021.06.01~2021.11.30 접지용 내열성 폼 가스켓 개발 -
국책과제 한국산업기술평가관리원 2019.04.01.~2021.12.312022.01.01.~2023.12.31 실내 대기환경 유해인자 차단/검지를위한 소재 고도화 기술 개발 -
국책과제 한국산업기술평가관리원 2020.05.01~2022.12.31 다양한 패턴 및 무작위 순서로 공급되는 박스 물성 분류용 로봇 팔레타이징 시스템 개발 -
국책과제 한국산업기술평가관리원 2021.04.01~2023.12.31 4Layer 이상 다층 복합나노섬유구조를 갖는 CMP공정 슬러리 여과용 나노급 심층필터 제조시스템 개발 -
국책과제 한국산업기술평가관리원 2021.04.01~2024.12.31 고성능 Z-force 초정밀 반도체 프로브스테이션 장비 개발 -
국책과제 한국에너지기술평가원 2021.05.01~2024.10.31 대면적 결정질/박막 실리콘 이종접합(HJT) 태양광 모듈 핵심소재장비공정 기술 개발(참여) -
국책과제 한국산업기술평가관리원 2021.09.01~2025.04.30 복합 부직포 연속 제조공정 핵심 장비 및 공정기술 개발 -
국책과제 한국산업기술평가관리원 2021.04.01~2023.12.31 나노섬유가 포함된 부직포 및 의류 제품의 안전성 평가법 개발 -
국책과제 한국산업기술평가관리원 2021.04.01~2024.12.31 고기능 방투습 및 난연성의 우의겸용 사계절용 위장외피 개발 -
국책과제 한국산업기술평가관리원 2023.04.01~2025.12.31 나노멤브레인 기반 전고체 배터리용 고분자계 전해질 기술개발 -
※ 연결기준으로 작성되었으며, 고객과 회사의 기밀보호를 위해 필요한 경우 그 관련내용을 생략하였습니다

6.2 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요회사는 기술연구소를 별도로 운영하고 있으며, 다양한 연구개발활동으로 창조적이고혁식적인 제품개발을 준비하고 차세대 원천기술의 확보를 위해 최선을 다하고 있습니다.(1) 연구개발 담당조직

연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도

(2) 연구개발비용

(단위:백만원,%)
과목 2025년1분기(제30기) 2024년(제29기) 2023년(제28기)
연구개발비용 계(*) 1,657 7,017 7,142
(정부보조금) (21) (1,679) (4,361)
연구개발비/매출액 비율[연구개발비비용 계÷당기매출액×100] 3.66 1.48 1.19
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 연구개발실적

연구과제

연구기관

연구결과 및 기대효과

상용화실적
고성능 Z force 초정밀 반도체 프로브스테이션 장비 개발 톱텍 설비를 국산화하여 원가 절감에 대한 기대 확보와 방도체 설비 시장 진출에 대한 발판을 마련 사업화 준비중
복합 부직포 연속 제조공정 핵심 장비 및 공정기술 개발 톱텍 신규 설비 제작 경험을 바탕으로 설비 제작 원가 절감을 할 수 있을것으로 기대 사업화 준비중
대면적 결정질/박막 실리콜 이종접합(HJT) 태양광 모듈 핵심소재 ·장비 ·공정 기술 개발 톱텍 설비 단순화로 유지 관리 편리성 확보 사업화 준비중

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 등당사의 지적재산권은 연구개발 활동을 통하여 취득하였으며, 기준일 현재 아래와 같습니다.

(단위:건)
구분 2025년 2024년 2023년 2022년 2021년 2021년 이전 계
톱텍 3 4 12 2 7 50 78
종속회사 1 - 2 4 - 172 179
계 4 4 14 6 7 222 257
※ 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 환경관련 규제사항당사는 법률에서 정하고 있는 각종 환경규제를 준수하고 있습니다.다. 기타 중요한 사항해당사항이 없습니다.

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보아래의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며, 제30기 1분기, 제29기, 제28기 연결재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.

주식회사톱텍과 그 종속회사 (단위:백만원)
구분 제30기(2025년3월말) 제29기(2024년12월말) 제28기(2023년12월말)
[유동자산] 414,473 437,569 592,592
·당좌자산 363,561 375,684 422,250
·재고자산 50,912 61,885 170,342
[비유동자산] 178,125 178,901 185,116
·투자자산 14,440 14,396 17,144
·유형자산 157,251 158,111 160,574
·무형자산 2,506 2,506 1,639
·기타비유동자산 3,928 3,888 5,759
자산총계 592,598 616,470 777,707
[유동부채] 167,625 187,332 362,415
[비유동부채] 16,537 14,734 22,611
부채총계 184,162 202,066 385,026
[지배기업 소유주지분] 398,745 403,565 379,228
·자본금 19,148 19,148 19,148
·자본잉여금 119,403 119,403 119,403
·자본조정 △26,545 △26,545 △26,538
·기타포괄손익누계액 8,643 8,625 8,881
·이익잉여금 278,096 282,934 258,334
[비지배지분] 9,691 10,839 13,453
자본총계 408,436 414,404 392,681
2025.01.01-2025.03.31 2024.01.01-2024.12.31 2023.01.01-2023.12.31
매출액 45,324 473,629 601,656
영업이익 △483 12,489 68,951
연결당기순이익 △339 32,588 48,145
지배기업소유주지분 627 35,503 57,327
비지배지분 △966 △2,945 △9,182
총포괄이익 △503 32,672 54,150
지배기업소유주지분 645 35,275 63,350
비지배지분 △1,148 △2,603 △9,200
기본주당순이익(원) 17 974 1,588
연결에 포함된 회사 수 5개사 5개사 5개사
[△는 음(-)의 수치임]

나. 요약 재무정보아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며, 제30기 1분기, 제29기, 제28기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.

주식회사톱텍 (단위:백만원)
구분 제30기(2025년3월말) 제29기(2024년12월말) 제28기(2023년12월말)
[유동자산] 398,356 418,595 565,928
·당좌자산 349,156 357,777 397,715
·재고자산 49,200 60,818 168,213
[비유동자산] 165,940 167,843 173,587
·투자자산 34,671 36,599 40,587
·유형자산 125,341 125,316 126,424
·무형자산 2,003 2,003 1,136
·기타비유동자산 3,925 3,925 5,440
자산총계 564,296 586,495 739,515
[유동부채] 156,132 173,422 344,576
[비유동부채] 9,570 9,601 15,783
부채총계 165,702 183,023 360,359
[자본금] 19,148 19,148 19,148
[자본잉여금] 94,405 94,405 94,405
[자본조정] △26,502 △26,502 △26,495
[기타포괄손익누계액] 8,642 8,625 8,880
[이익잉여금] 302,901 307,739 283,217
자본총계 398,594 403,415 379,155
종속·관계·공동기업투자주식의평가방법 지분법 지분법 지분법
　 2025.01.01-2025.03.31 2024.01.01-2024.12.31 2023.01.01-2023.12.31
매출액 42,990 457,885 581,520
영업이익 2,065 20,275 80,248
당기순이익 627 35,425 62,015
총포괄이익 645 35,198 68,038
기본주당순이익(원) 17 972 1,718
[△는 음(-)의 수치임]

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 29 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

414,472,773,028

437,568,704,317

　　현금및현금성자산 (주4,5,7,8,11)

161,953,299,201

205,024,257,364

　　단기금융상품 (주4,5,7,11)

56,100,000,000

17,300,000,000

　　매출채권 (주4,5,7,11,34)

105,802,876,164

113,147,155,503

　　계약자산 (주4,11)

35,676,682,137

37,234,496,879

　　당기손익-공정가치금융자산 (주4,5,7,9)

323,229,820

327,718,540

　　기타유동금융자산 (주4,5,7,11,12)

918,647,790

1,395,320,578

　　기타유동자산 (주14)

2,368,039,097

945,795,048

　　재고자산 (주13,34)

50,912,239,102

61,884,505,908

　　당기법인세자산 (주30)

417,759,717

309,454,497

　비유동자산

178,125,391,887

178,901,004,731

　　장기금융상품 (주4,5,7,11)

49,977,350

49,977,350

　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4,5,7,10)

14,389,800,952

14,346,100,952

　　기타비유동금융자산 (주4,5,7,11,12)

736,101,839

696,201,481

　　유형자산 (주16,20)

157,251,547,051

158,111,211,789

　　무형자산 (주17)

2,505,598,863

2,505,598,863

　　이연법인세자산 (주30)

3,192,365,832

3,191,914,296

　자산총계

592,598,164,915

616,469,709,048

부채

　　

　유동부채

167,625,309,665

187,332,482,196

　　매입채무 (주4,5,7,34)

31,464,205,140

39,800,550,893

　　단기차입금 (주4,5,7,19,35)

32,804,639,420

40,454,037,907

　　기타유동금융부채 (주4,5,7,20)

39,373,090,333

34,590,562,742

　　기타 유동부채 (주21)

27,677,954,747

31,155,571,632

　　당기법인세부채 (주30)

4,413,915,658

8,263,334,876

　　유동성장기부채 (주4,5,7,19,33,35)

13,084,200,000

14,925,800,000

　　유동성전환사채 (주7,19)

18,807,304,367

18,142,624,146

　비유동부채

16,537,149,196

14,733,657,304

　　장기차입금 (주4,5,7,19,33,35)

10,300,000,000

8,500,000,000

　　비유동리스부채 (주4,5,7,20)

5,103,196,552

5,099,384,964

　　확정급여부채

133,952,644

134,272,340

　　기타 비유동 부채 (주21)

1,000,000,000

1,000,000,000

　부채총계

184,162,458,861

202,066,139,500

자본

　　

　지배기업지분

398,744,596,835

403,564,900,232

　　자본금 (주22)

19,147,956,000

19,147,956,000

　　자본잉여금 (주22)

119,403,004,310

119,403,004,310

　　기타자본구성요소 (주23)

(26,545,557,318)

(26,545,557,318)

　　기타포괄손익누계액 (주23)

8,642,730,090

8,625,380,854

　　이익잉여금 (주23,32)

278,096,463,753

282,934,116,386

　비지배지분

9,691,109,219

10,838,669,316

　자본총계

408,435,706,054

414,403,569,548

부채와자본총계

592,598,164,915

616,469,709,048

　

제 30 기 1분기말

제 29 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액) (주6,34)

45,323,872,669

45,323,872,669

234,445,581,292

234,445,581,292

매출원가 (주13,26,28,34)

41,493,691,421

41,493,691,421

193,885,475,130

193,885,475,130

매출총이익

3,830,181,248

3,830,181,248

40,560,106,162

40,560,106,162

판매비와관리비 (주4,7,25,26,28)

4,312,716,489

4,312,716,489

11,677,056,208

11,677,056,208

　대손상각비 (주4,7,25,26)

(5,168,167,872)

(5,168,167,872)

(2,213,993,390)

(2,213,993,390)

　기타판매비와관리비 (주25,26,28)

9,480,884,361

9,480,884,361

13,891,049,598

13,891,049,598

영업이익(손실)

(482,535,241)

(482,535,241)

28,883,049,954

28,883,049,954

기타수익 (주7,27)

2,687,938,896

2,687,938,896

13,097,713,869

13,097,713,869

기타비용 (주7,27)

2,334,000,085

2,334,000,085

689,811,114

689,811,114

금융수익 (주7,9)

1,533,063,653

1,533,063,653

1,947,395,972

1,947,395,972

　이자수익 (주7)

1,531,906,373

1,531,906,373

1,931,643,312

1,931,643,312

　당기손익-공정가치금융자산평가이익 (주7,9)

1,157,280

1,157,280

15,752,660

15,752,660

금융비용 (주7)

1,571,624,904

1,571,624,904

3,878,375,318

3,878,375,318

　이자비용 (주7)

1,388,978,904

1,388,978,904

1,926,605,568

1,926,605,568

　당기손익-공정가치금융자산평가손실 (주7,9)

5,646,000

5,646,000

32,769,750

32,769,750

　파생상품평가손실 (주7,9)

177,000,000

177,000,000

0

0

　파생상품거래손실 (주7,9)

0

0

1,919,000,000

1,919,000,000

법인세비용차감전순이익 (주30)

(167,157,681)

(167,157,681)

39,359,973,363

39,359,973,363

법인세비용 (주30)

171,355,380

171,355,380

9,164,641,930

9,164,641,930

분기순이익

(338,513,061)

(338,513,061)

30,195,331,433

30,195,331,433

기타포괄손익

(164,012,233)

(164,012,233)

321,665,223

321,665,223

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

0

0

54,829,528

54,829,528

　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

0

0

54,829,528

54,829,528

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(164,012,233)

(164,012,233)

266,835,695

266,835,695

　　해외사업환산손익

(164,012,233)

(164,012,233)

266,835,695

266,835,695

분기순손익의 귀속

　　　　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)

627,685,567

627,685,567

29,899,954,815

29,899,954,815

　 비지배지분에 귀속되는 분기순손익

(966,198,628)

(966,198,628)

295,376,618

295,376,618

총포괄손익

(502,525,294)

(502,525,294)

30,516,996,656

30,516,996,656

　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

645,034,803

645,034,803

34,203,832,888

34,203,832,888

　총 포괄손익, 비지배지분

(1,147,560,097)

(1,147,560,097)

430,220,650

430,220,650

주당이익 (주31)

　　　　

　기본주당이익 (단위 : 원)

17

17

821

821

　희석주당이익 (단위 : 원)

28

28

761

761

　

제 30 기 1분기

제 29 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

19,147,956,000

119,403,004,310

(26,538,167,854)

8,880,669,505

258,334,419,398

379,227,881,359

13,452,767,704

392,680,649,063

분기순이익

0

0

0

0

29,899,954,815

29,899,954,815

295,376,618

30,195,331,433

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

0

0

0

(447,493)

27,631,188

27,183,695

27,645,833

54,829,528

해외사업환산손익 (주15)

0

0

0

159,637,496

0

159,637,496

107,198,199

266,835,695

배당금지급 (주32)

0

0

0

0

(10,930,676,400)

(10,930,676,400)

0

(10,930,676,400)

2024.03.31 (분기말자본)

19,147,956,000

119,403,004,310

(26,538,167,854)

9,039,859,508

277,331,329,001

398,383,980,965

13,882,988,354

412,266,969,319

2025.01.01 (기초자본)

19,147,956,000

119,403,004,310

(26,545,557,318)

8,625,380,854

282,934,116,386

403,564,900,232

10,838,669,316

414,403,569,548

분기순이익

0

0

0

0

627,685,567

627,685,567

(966,198,628)

(338,513,061)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

0

0

0

0

0

0

0

0

해외사업환산손익 (주15)

0

0

0

17,349,236

0

17,349,236

(181,361,469)

(164,012,233)

배당금지급 (주32)

0

0

0

0

(5,465,338,200)

(5,465,338,200)

0

(5,465,338,200)

2025.03.31 (분기말자본)

19,147,956,000

119,403,004,310

(26,545,557,318)

8,642,730,090

278,096,463,753

398,744,596,835

9,691,109,219

408,435,706,054

　

자본

지배기업소유주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업소유주지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동으로 인한 현금흐름 (주33)

3,357,568,987

98,000,772,560

　영업에서 창출된 현금

6,665,005,339

97,948,723,261

　이자의 수취

1,440,241,109

1,808,765,911

　이자의 지급

(626,583,424)

(1,352,314,767)

　법인세 납부

(4,121,094,037)

(404,401,845)

투자활동으로 인한 현금흐름

(39,514,974,576)

(3,127,788,960)

　투자활동으로 인한 현금유입액

7,441,088,942

26,483,613,687

　　단기대여금의 감소

2,000,000

1,700,000

　　유형자산의 처분 (주16,33)

0

3,171,272,727

　　투자부동산의 처분

0

1,500,000,000

　　기타비유동금융자산의 처분

0

5,380,000

　　기타유동금융자산의 처분

139,088,942

44,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산의처분

0

401,000,000

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

0

360,260,960

　　단기금융자산의 처분

7,300,000,000

21,000,000,000

　투자활동으로부터의 현금유출액

(46,956,063,518)

(29,611,402,647)

　　단기금융상품의 취득

46,100,000,000

28,100,000,000

　　당기손익인식금융자산의 취득

0

5,000,000

　　기타유동금융자산의 취득

21,100,000

87,146,381

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

43,700,000

0

　　기타비유동금융자산의 취득

59,471,900

0

　　유형자산의 취득 (주16,33)

731,791,618

1,419,256,266

재무활동으로 인한 현금흐름 (주33)

(8,536,812,244)

(38,100,882,249)

　재무활동으로부터의 현금유입액

17,750,601,513

17,100,000,000

　　단기차입금의 증가

15,950,601,513

8,600,000,000

　　장기차입금의 증가

1,800,000,000

8,500,000,000

　재무활동으로부터의 현금유출액

(26,287,413,757)

(55,200,882,249)

　　단기차입금의 상환

23,600,000,000

54,827,253,471

　　리스부채의 지급

845,813,757

273,628,778

　　임대보증금의 지급

0

100,000,000

　　유동성장기부채의 지급

1,841,600,000

0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(44,694,217,833)

56,772,101,351

기초현금및현금성자산

205,024,257,364

132,780,616,582

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,623,259,670

285,007,839

분기말현금및현금성자산

161,953,299,201

189,837,725,772

　

제 30 기 1분기

제 29 기 1분기

3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결)

기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 톱텍(이하,'회사')과 그 종속회사(이하, 회사와 그 종속회사를 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 회사의 개요

회사는 1996년 6월에 설립되어 자동화설비, 제품판매 등을 영위하고 있습니다. 회사는 전기 중 본사를 경상북도 구미시 산동읍 5공단4로 28로 이전하였으며, 충청남도 아산시 둔포면 아산밸리로122에 공장을 두고 있습니다.

회사는 발행주식을 2009년 9월 16일자로 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 19,148백만원( 주석22 )으로 주주의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명 당분기말 전기말 비 고
주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%)
이재환 10,518,078 27.66 10,518,078 27.66 사내이사
방인복 3,000,000 7.89 3,000,000 7.89 -
김경분 2,374,329 6.24 2,374,329 6.24 사내이사의 배우자
자기주식 1,587,657 4.18 1,587,657 4.18 -
기타 20,543,181 54.03 20,543,181 54.03 -
합계(*) 38,023,245 100.00 38,023,245 100.00
(*) 2016년 이익소각으로 감소한 주식수 272,667주

1.2 종속기업 현황

회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분 유효지분율(%) 소재지 결산월 업종
당분기말 전기말
(주)레몬(*1) 49.59 49.59 한국 12월 전자파 차폐소재 제조
(주)라임 및 그 종속기업(*2) 30.39 30.39 한국 12월 의약외품 제작 및 판매
(주)대한테크 100.00 100.00 한국 12월 기계 조립 및 설치
TOPTEC HU Company Limited. 100.00 100.00 헝가리 12월 기계 조립 및 설치
TOPTEC USA INC. 100.00 100.00 미국 12월 기계 조립 및 설치
(*1) (주)레몬은 당분기말 및 전기말 현재 유효지분율 49.59% 이나 과거 주주총회참석률과 이사회의 구성 등을 검토하여 지배력이 있는 것으로 판단하여 연결대상에 포함하였습니다.
(*2) (주)라임은 당분기말 및 전기말 현재 유효지분율 30.39%이나 과거 주주총회참석률과 이사회의 구성 등을 검토하여 지배력이있는 것으로 판단하여 연결대상에 포함하였습니다.

1.3 종속기업의 재무정보 요약

연결대상 종속기업의 요약 재무정보

(단위: 천원)
당기 및 당분기 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 총 포괄손익
(주)레몬 17,838,731 7,066,845 947,196 (1,536,723) (1,479,775) (1,479,775)
(주)라임 및 그 종속기업 14,692,449 7,391,388 1,194,321 (172,674) (319,173) (579,712)
(주)대한테크 4,219,106 4,683,691 722,691 (136,964) (177,689) (177,689)
TOPTEC HU Company Limited. 2,086,195 272,164 360,467 (166,105) (350,669) (239,476)
TOPTEC USA INC. 3,381,284 129,672 1,128,993 (578,527) (578,527) (593,193)
전기 및 전분기 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 총 포괄손익
(주)레몬 20,073,175 7,821,513 2,939,376 (1,242,334) 250,013 304,842
(주)라임 및 그 종속기업 14,788,987 6,908,214 1,428,603 (231,226) (190,782) (36,784)
(주)대한테크 4,309,101 4,595,996 1,579,298 157,328 223,608 223,608
TOPTEC HU Company Limited. 2,191,748 138,241 879,796 681,336 453,966 453,966
TOPTEC USA INC. 4,532,570 687,765 2,010,759 760,120 737,386 737,386

2. 중요한 회계정책 (연결)

다음은 요약 연결분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 요약 연결분기재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

2.2. 회계정책

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2.3 회계정책

요약 연결분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2. 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다.

2.3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
4. 재무위험관리 (연결)
　

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

　　

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

연결회사는 제품 수출, 원재료 등의 수입거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에노출되어 있습니다.

연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장(KOSPI, KOSDAQ, KONEX)에서 거래되고 있습니다.

이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.

신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

　

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

　

연결회사는 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.

현금흐름의 예측은 연결회사의 재무팀이 취합합니다. 연결회사의 재무팀은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 자금 중 운전자본관리를 위해 필요한 자금을 초과하는 잉여자금은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 유동성 위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 MMDA 및 기타유동성자산에 투자하고 있습니다.

연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 연결회사의 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 재무팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

　

위험

위험 합계
　

시장위험

신용위험

유동성위험
　

환위험

지분가격위험

이자율위험
　
　

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석

당분기말

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가

14,373,272

3,343,379

31,401

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(14,373,272)

(3,343,379)

(31,401)

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY

전기말

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가

13,663,594

2,843,104

38,159

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(13,663,594)

(2,843,104)

(38,159)

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY
　

외화금융자산의 통화별 내역

당분기말

(단위 : 천원)

외화금융자산, 원화환산금액

28,639,500

22,744,172

1,551

115,152,279

10,905,336

343,917

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

금융자산, 분류
　

현금및현금성자산

매출채권과 계약자산
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY

USD

EUR

CNY

전기말

(단위 : 천원)

외화금융자산, 원화환산금액

17,033,631

16,980,562

3,319

119,766,105

11,450,477

378,275

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

금융자산, 분류
　

현금및현금성자산

매출채권과 계약자산
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY

USD

EUR

CNY
　

외화금융부채의 통화별 내역

당분기말

(단위 : 천원)

외화금융부채, 원화환산금액

59,061

215,719

31,462

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

금융부채, 분류
　

매입채무
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY

전기말

(단위 : 천원)

외화금융부채, 원화환산금액

163,794

0

0

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

금융부채, 분류
　

매입채무
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY
　

보고기간 말 현재 노출된 지분가격위험의 각 유형별 민감도 분석

당분기

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 당분기 및 전분기 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였고, 비상장주식은 주식 가격이 일정하게 30% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 당분기 및 전분기 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였고, 비상장주식은 주식 가격이 일정하게 30% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다.

세후 이익 증가

53,022

0

자본의 증가

53,022

0

　

위험
　

시장위험
　

지분가격위험
　

KOSPI

KOSDAQ

전분기

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 당분기 및 전분기 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였고, 비상장주식은 주식 가격이 일정하게 30% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 당분기 및 전분기 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였고, 비상장주식은 주식 가격이 일정하게 30% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다.

세후 이익 증가

66,979

1,234

자본의 증가

66,979

1,234

　

위험
　

시장위험
　

지분가격위험
　

KOSPI

KOSDAQ
　

보고기간 말 현재 노출된 이자율위험의 민감도 분석

당분기말

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금으로부터 1년간 발생하는 이자비용의 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가

305,056

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(305,056)

　

위험
　

시장위험
　

이자율위험

전기말

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금으로부터 1년간 발생하는 이자비용의 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가

387,550

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(387,550)

　

위험
　

시장위험
　

이자율위험

손상차손 및 손상차손환입에 의해 영향을 받는 주요 자산 유형에 대한 설명

연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권과 계약자산ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

매출채권과 계약자산의 신용위험에 대한 기술

연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였으며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 다만, 장기매출채권은 개별평가로 전체기간 기대신용손실을 인식하고 있습니다.매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
　

충당금 설정률표에 대한 공시, 금융상품 별 총장부금액

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

52,205,782

18,920,128

36,497,959

332,263

10,239,471

118,195,603

0

0

0

0

0

0

2,521,469

590,369

0

3,483,153

10,806,506

17,401,497

19,409,830

0

0

0

0

19,409,830

　

금융자산, 분류
　

매출채권

계약자산
　

부문
　

FA 부문

공사부문

FA 부문

공사부문
　

장부금액
　

총장부금액
　

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계
　

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

79,238,547

36,760,941

1,282,242

138,474

9,975,234

127,395,438

2,657,370

265,737

0

0

0

2,923,107

3,259,056

0

98,274

11,125,026

4,967,787

19,450,143

19,308,504

0

0

0

0

19,308,504

　

금융자산, 분류
　

매출채권

계약자산
　

부문
　

FA 부문

공사부문

FA 부문

공사부문
　

장부금액
　

총장부금액
　

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계
　

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과
　
　

충당금 설정률표에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

74,137,081

(279,478)

73,857,603

19,510,497

(519,987)

18,990,510

36,497,959

(1,402,957)

35,095,002

3,815,416

(178,410)

3,637,006

21,045,977

(11,146,540)

9,899,437

기대신용손실율

　　

0.0038

　　

0.0267

　　

0.0384

　　

0.0468

　　

0.5296

　

금융자산, 분류
　

매출채권 및 계약자산
　

금융상품의 신용손상
　

신용이 손상된 금융상품
　

연체상태
　

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

104,463,477

(3,268,851)

101,194,626

37,026,678

(3,042,571)

33,984,107

1,380,516

(1,154,718)

225,798

11,263,500

(64,178)

11,199,322

14,943,021

(11,165,222)

3,777,799

기대신용손실율

　　

0.0313

　　

0.0822

　　

0.8364

　　

0.0057

　　

0.7472

　

금융자산, 분류
　

매출채권 및 계약자산
　

금융상품의 신용손상
　

신용이 손상된 금융상품
　

연체상태
　

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액
　

충당금 설정률표에 대한 공시, 합계

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

155,006,930

(13,527,372)

141,479,558

기대신용손실율

　　

0.0873

　

금융자산, 분류
　

매출채권 및 계약자산
　

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

손상차손누계액

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

169,077,192

(18,695,540)

150,381,652

기대신용손실율

　　

0.1106

　

금융자산, 분류
　

매출채권 및 계약자산
　

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

손상차손누계액
　

손실충당금의 변동내역과 금융상품 총 장부금액의 변동내역에 관한 설명

당분기말

(단위 : 천원)

기초금융자산

(17,171,390)

(1,524,150)

제거에 따른 감소, 금융자산

0

0

기대신용손실전(환)입, 금융자산

5,168,168

0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산

(389,505)

389,505

기말금융자산

(12,392,727)

(1,134,645)

　

금융상품
　

매출채권

계약자산
　

장부금액
　

손상차손누계액

전기말

(단위 : 천원)

기초금융자산

(15,036,607)

(464,979)

제거에 따른 감소, 금융자산

1,213,745

0

기대신용손실전(환)입, 금융자산

(4,407,699)

0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산

1,059,171

(1,059,171)

기말금융자산

(17,171,390)

(1,524,150)

　

금융상품
　

매출채권

계약자산
　

장부금액
　

손상차손누계액

기타 상각후원가측정 금융자산의 신용위험에 대한 기술

기타 상각후원가로 측정하는 금융자산에는 미수금, 미수수익, 보증금 등이 포함되며,이 중 미수금과 관련하여 연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 6,088백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.

　

기타 상각후원가측정 금융자산의 대손충당금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산

(6,088)

　

금융상품
　

상각후원가측정기타금융자산
　

미수금
　

장부금액
　

손상차손누계액

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산

(6,088)

　

금융상품
　

상각후원가측정기타금융자산
　

미수금
　

장부금액
　

손상차손누계액
　

신용위험 익스포저에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

신용위험에 대한 최대 노출정도

161,953,299

56,100,000

105,802,876

35,676,682

49,977

1,654,750

361,237,584

신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 기술

　　　　　　

신용위험 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었습니다.

　

현금성자산

단기금융상품

매출채권

계약자산

장기금융상품

기타금융자산

금융상품 합계

전기말

(단위 : 천원)

신용위험에 대한 최대 노출정도

205,024,257

17,300,000

113,147,156

37,234,497

49,977

2,091,522

374,847,409

신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 기술

　　　　　　

신용위험 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었습니다.

　

현금성자산

단기금융상품

매출채권

계약자산

장기금융상품

기타금융자산

금융상품 합계
　

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

은행차입금, 미할인현금흐름

47,037,193

8,903,226

1,862,502

0

57,802,921

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름

31,464,205

0

0

0

31,464,205

기타금융부채, 미할인현금흐름

39,017,976

0

0

0

39,017,976

총 리스부채

997,966

260,781

598,345

11,294,034

13,151,126

유동성전환사채, 미할인현금흐름

28,300,438

0

0

0

28,300,438

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름, 합계

146,817,778

9,164,007

2,460,847

11,294,034

169,736,666

　

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

전기말

(단위 : 천원)

은행차입금, 미할인현금흐름

56,737,760

365,500

8,560,917

0

65,664,177

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름

39,800,551

0

0

0

39,800,551

기타금융부채, 미할인현금흐름

33,679,236

0

0

0

33,679,236

총 리스부채

992,092

288,223

584,809

11,367,305

13,232,429

유동성전환사채, 미할인현금흐름

28,167,288

0

0

0

28,167,288

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름, 합계

159,376,927

653,723

9,145,726

11,367,305

180,543,681

　

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

유동성위험분석 대상 기타금융부채에 대한 기술

유동성리스부채는 포함되지 않았으며, 리스부채에 포함되어 있습니다.

유동성 위험 분석 내역에 대한 기술

연결회사는 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.
　

부채비율 및 순차입금비율에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약

연결회사는 차입금 이상의 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다

금융기관 차입금(사채 제외)

56,188,839

유동성전환사채

27,000,000

차감 현금및현금성자산

161,953,299

순부채(A)

(78,764,460)

자본총계(B)

408,435,706

총자본 (CAB)

329,671,246

자본조달비율(A/C)

0.0000

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약

연결회사는 차입금 이상의 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다

금융기관 차입금(사채 제외)

63,879,838

유동성전환사채

27,000,000

차감 현금및현금성자산

205,024,257

순부채(A)

(114,144,419)

자본총계(B)

414,403,570

총자본 (CAB)

300,259,150

자본조달비율(A/C)

0.0000

　

공시금액
5. 공정가치 (연결)
　

금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

161,953,299

56,100,000

105,802,876

323,230

14,389,801

49,977

1,654,750

340,273,933

공정가치

161,953,299

56,100,000

105,802,876

323,230

14,389,801

49,977

1,654,750

340,273,933

　

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권

당기손익-공정가치금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

장기금융상품

기타금융자산

금융자산, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

205,024,257

17,300,000

113,147,156

327,719

14,346,101

49,977

2,091,522

352,286,732

공정가치

205,024,257

17,300,000

113,147,156

327,719

14,346,101

49,977

2,091,522

352,286,732

　

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권

당기손익-공정가치금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

장기금융상품

기타금융자산

금융자산, 분류 합계
　

금융부채의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

31,464,205

32,804,639

39,373,090

18,807,304

23,384,200

5,103,197

150,936,635

공정가치

31,464,205

32,804,639

39,373,090

18,807,304

23,384,200

5,103,197

150,936,635

　

매입채무

단기차입금

기타금융부채

사채

장기 차입금

리스부채

금융부채, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

39,800,551

40,454,038

34,590,563

18,142,624

23,425,800

5,099,385

161,512,961

공정가치

39,800,551

40,454,038

34,590,563

18,142,624

23,425,800

5,099,385

161,512,961

　

매입채무

단기차입금

기타금융부채

사채

장기 차입금

리스부채

금융부채, 분류 합계
　

공정가치 서열체계에 대한 공시

　　

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1). 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 KOSPI및 KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치.단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2). 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. -유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 -이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의현재가치로 계산 -나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용. 위와 같은 공정가치 추정금액은 모두 수준 2에 포함됩니다.

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3). 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

　

수준 1

수준 2

수준 3
　

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

223,440

0

99,790

323,230

0

0

14,389,801

14,389,801

　

측정 전체
　

공정가치
　

반복적인 공정가치측정치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
　

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

전기말

(단위 : 천원)

자산

227,929

0

99,790

327,719

0

0

14,346,101

14,346,101

　

측정 전체
　

공정가치
　

반복적인 공정가치측정치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
　

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3
　

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

부채

0

177,000

4,099,767

4,276,767

　

측정 전체
　

공정가치
　

반복적인 공정가치측정치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
　

수준 1

수준 2

수준 3

전기말

(단위 : 천원)

부채

0

0

4,099,767

4,099,767

　

측정 전체
　

공정가치
　

반복적인 공정가치측정치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
　

수준 1

수준 2

수준 3
　

공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

기초 자산

99,790

14,346,101

매입, 공정가치측정, 자산

0

43,700

매도, 공정가치측정, 자산

0

0

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

0

　

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

　

0

기말 자산

99,790

14,389,801

　

측정 전체
　

공정가치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

공정가치 서열체계의 모든 수준
　

수준 3
　

공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 변동에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

기초 부채

4,099,767

매입, 공정가치측정, 부채

0

매도, 공정가치측정, 부채

0

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채

0

기말 부채

4,099,767

　

측정 전체
　

공정가치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

공정가치 서열체계의 모든 수준
　

수준 3

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술

연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기 중 수준 1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다.

　

수준2, 수준3 자산의 공정가치측정에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

자산

0

99,790

14,296,101

50,000

43,700

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

순자산가치평가법

이항모형

현금흐름할인법

순자산가치평가법

순자산가치평가법

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

순자산가치

변동성, 무위험이자율, 위험이자율

영구성장률, 가중평균자본비용

순자산가치

순자산가치

　

측정 전체
　

공정가치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

상장주식

파생상품자산

비상장 주식
　

(주)디피코

매도청구권

(주)우원기술

기타 비상장지분상품

기계설비건설공제조합
　

공정가치 서열체계의 모든 수준
　

공정가치 서열체계 수준 3
　

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산

　　

0.4000

0.0200

0.0368

　

0.0424

0.0855

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

0.0000

　　

0.1393

　

측정 전체
　

공정가치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익-공정가치금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

파생상품자산

비상장 주식
　

매도청구권

(주)우원기술
　

평가기법
　

이항모형

현금흐름할인법

이항모형

현금흐름할인법
　

관측할 수 없는 투입변수
　

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수

성장률

가중평균자본비용, 측정 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수

성장률

가중평균자본비용, 측정 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수

성장률

가중평균자본비용, 측정 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수

성장률

가중평균자본비용, 측정 투입변수
　

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계
　

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위
　

수준3 부채의 공정가치측정에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

부채

4,099,767

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

이항모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

변동성, 무위험이자율, 위험이자율

　

측정 전체
　

공정가치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

조기상환청구권 및 전환권
　

공정가치 서열체계의 모든 수준
　

공정가치 서열체계 수준 3
　

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채

　　

0.4000

0.0200

0.0368

　

0.0424

0.0855

　
　

측정 전체
　

공정가치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

조기상환청구권 및 전환권
　

평가기법
　

이항모형
　

관측할 수 없는 투입변수
　

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수
　

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계
　

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위
　

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산

　

(단위 : 천원)

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산

0.01

0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산

0.01

0.01

당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

0

0

당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

0

0

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

2,106,227

824,904

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

(1,812,466)

(714,430)

　

측정 전체
　

공정가치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

비상장 주식
　

(주)우원기술
　

관측할 수 없는 투입변수
　

할인율, 측정 투입변수

영구성장률, 측정 투입변수

기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 비상장주식의 공정가치 평가에 대한 설명

기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액, 세전 영업이익률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용한 파생금융상품 공정가치 평가에 대한 설명

관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 인식합니다.

　

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정

당분기

(단위 : 천원)

기초

3,054,246

당기상각

(195,925)

기말

2,858,321

　

파생상품

전분기

(단위 : 천원)

기초

3,848,829

당기상각

(195,925)

기말

3,652,904

　

파생상품
6. 영업부문 정보 (연결)

영업부문에 통합기준을 적용하면서 이루어진 경영진의 판단에 대한 설명

부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 제품과 용역의 성격에 따라 사업단위를 기준으로 보고보문을 결정하고 있으며, 보고기간종료일 현재 보고부문은 FA, 나노 부문 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사는 부문의 성과를 영업손익에 근거해서 평가하고 있으며, 이는 부문간 내부거래를 제외하고는 요약 연결분기포괄손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다.

　

수익인식시기에 따른 매출액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

45,222,546

101,327

45,323,873

　

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계

전분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

234,445,581

0

234,445,581

　

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계
　

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

43,546,484

(589,690)

42,956,794

101,327

0

101,327

2,141,517

(36,469)

2,105,048

1,554,823

(1,394,119)

160,704

　

부문
　

FA

공사

제품판매

기타
　

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계
　

매출액

내부매출액

매출액

내부매출액

매출액

내부매출액

매출액

내부매출액

전분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

230,577,976

(1,644,900)

228,933,076

0

0

0

4,367,980

(11,375)

4,356,605

2,980,331

(1,824,431)

1,155,900

　

부문
　

FA

공사

제품판매

기타
　

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계
　

매출액

내부매출액

매출액

내부매출액

매출액

내부매출액

매출액

내부매출액
　

영업부문에 대한 공시, 합계

당분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

47,344,151

(2,020,278)

45,323,873

　

매출액

내부매출액

기업 전체 총계 합계

전분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

237,926,287

(3,480,706)

234,445,581

　

매출액

내부매출액

기업 전체 총계 합계
　

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출액

4,095,885

41,227,988

45,323,873

비중(%)

0.0904

0.9096

1.0000

　

국내

국외

지역 합계

전분기

(단위 : 천원)

매출액

32,870,979

201,574,602

234,445,581

비중(%)

0.1402

0.8598

1.0000

　

국내

국외

지역 합계

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출액

37,516,771

비중(%)

0.8277

　

주요고객 A

전분기

(단위 : 천원)

매출액

202,117,177

비중(%)

0.8621

　

주요고객 A
7. 범주별 금융상품 (연결)
　

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

161,953,299

0

0

161,953,299

단기금융상품

56,100,000

0

0

56,100,000

매출채권

105,802,876

0

0

105,802,876

당기손익-공정가치금융자산

0

323,230

0

323,230

기타유동금융자산

918,648

0

0

918,648

기타포괄손익-공정가치금융자산

0

0

14,389,801

14,389,801

장기금융상품

49,977

0

0

49,977

기타비유동금융자산

736,102

0

0

736,102

금융자산 합계

325,560,902

323,230

14,389,801

340,273,933

　

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산

금융자산, 범주 합계

전기말

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

205,024,257

0

0

205,024,257

단기금융상품

17,300,000

0

0

17,300,000

매출채권

113,147,156

0

0

113,147,156

당기손익-공정가치금융자산

0

327,719

0

327,719

기타유동금융자산

1,395,321

0

0

1,395,321

기타포괄손익-공정가치금융자산

0

0

14,346,101

14,346,101

장기금융상품

49,977

0

0

49,977

기타비유동금융자산

696,201

0

0

696,201

금융자산 합계

337,612,912

327,719

14,346,101

352,286,732

　

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산

금융자산, 범주 합계
　

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

매입채무

31,464,205

0

0

31,464,205

유동 금융기관 차입금 (사채 제외)

32,804,639

0

0

32,804,639

기타유동금융부채

35,096,324

4,276,766

0

39,373,090

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분

13,084,200

0

0

13,084,200

유동성전환사채

18,807,304

0

0

18,807,304

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

10,300,000

0

0

10,300,000

비유동리스부채

0

0

5,103,197

5,103,197

금융부채 합계

141,556,672

4,276,766

5,103,197

150,936,635

　

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

기타의 부채

금융부채, 범주 합계

전기말

(단위 : 천원)

매입채무

39,800,551

0

0

39,800,551

유동 금융기관 차입금 (사채 제외)

40,454,038

0

0

40,454,038

기타유동금융부채

30,490,796

4,099,767

0

34,590,563

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분

14,925,800

0

0

14,925,800

유동성전환사채

18,142,624

0

0

18,142,624

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

8,500,000

0

0

8,500,000

비유동리스부채

0

0

5,099,385

5,099,385

금융부채 합계

152,313,809

4,099,767

5,099,385

161,512,961

　

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

기타의 부채

금융부채, 범주 합계
　

금융상품의 범주별 손익의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(4,489)

　　　

파생상품거래손실(금융원가)

0

　　　

파생상품평가손실(금융원가)

(177,000)

　　　

대손상각비(대손충당금환입)

　

5,168,168

　　

외환손익

　

253,179

　

26,515

이자수익

　

1,531,906

　　

이자비용

　　　

(1,388,979)

금융상품관련순손익 합계

　　　　
　

자산과 부채
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주
　

당기손익-공정가치금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

전기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(17,017)

　　　

파생상품거래손실(금융원가)

(1,919,000)

　　　

파생상품평가손실(금융원가)

0

　　　

대손상각비(대손충당금환입)

　

2,213,993

　　

외환손익

　

10,293,361

　

(14,420)

이자수익

　

1,931,643

　　

이자비용

　　　

(1,926,606)

금융상품관련순손익 합계

　　　　
　

자산과 부채
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주
　

당기손익-공정가치금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채
8. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 천원)

예금잔액

161,953,299

중소기업은행 CD 중 차입금에 대한 담보금액

10,000,000

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

예금잔액

205,024,257

중소기업은행 CD 중 차입금에 대한 담보금액

10,000,000

　

공시금액

현금및현금성자산에 대한 설명

단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.

9. 당기손익-공정가치 금융자산 (연결)
　

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동 당기손익인식금융자산

223,440

99,790

323,230

　

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계
　

당기손익인식금융자산
　

상장주식

파생상품자산

전기말

(단위 : 천원)

유동 당기손익인식금융자산

227,929

99,790

327,719

　

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계
　

당기손익인식금융자산
　

상장주식

파생상품자산
　

파생상품자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융자산

99,790

　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산
　

파생상품자산
　

파생상품 유형
　

매도, 옵션 계약
　

매도청구권

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융자산

99,790

　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산
　

파생상품자산
　

파생상품 유형
　

매도, 옵션 계약
　

매도청구권
　

파생상품평가손익

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품거래손실(금융원가)

0

파생상품평가이익(금융수익)

0

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약

전기말

(단위 : 천원)

파생상품거래손실(금융원가)

(1,919,000)

파생상품평가이익(금융수익)

0

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약

위험회피수단에 대한 세부 정보 공시

통화선도약정을 전기 중 매도하였으며, 해당 약정으로부터 인식한 파생상품거래손실은 1,919백만원입니다.
　

당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익의 공시

당분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

1,157

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(5,646)

파생상품거래손실(금융원가)

0

파생상품평가손실(금융원가)

(177,000)

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 합계

(181,489)

　

당기손익인식금융자산

전분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

15,753

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(32,770)

파생상품거래손실(금융원가)

(1,919,000)

파생상품평가손실(금융원가)

0

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 합계

(1,936,017)

　

당기손익인식금융자산
10. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 (연결)
　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

14,296,101

50,000

43,700

14,389,801

　

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계
　

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
　

비상장 주식
　

(주)우원기술

기타 비상장지분상품

기계설비건설공제조합

전기말

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

14,296,101

50,000

0

14,346,101

　

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계
　

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
　

비상장 주식
　

(주)우원기술

기타 비상장지분상품

기계설비건설공제조합
11. 매출채권과 계약자산 및 기타 상각후원가 측정 금융자산 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

118,195,603

(12,392,727)

0

0

105,802,876

17,401,497

(1,134,645)

19,409,830

0

35,676,682

　

금융자산, 분류
　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
　

매출채권

계약자산
　

부문

부문 합계

부문

부문 합계
　

FA부문

공사부문

FA부문

공사부문
　

장부금액

장부금액
　

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

127,395,438

(16,750,033)

2,923,107

(421,356)

113,147,156

19,450,144

(1,288,855)

19,308,504

(235,296)

37,234,497

　

금융자산, 분류
　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
　

매출채권

계약자산
　

부문

부문 합계

부문

부문 합계
　

FA부문

공사부문

FA부문

공사부문
　

장부금액

장부금액
　

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액
　

기타상각후원가측정 금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 기타 유동 금융자산

222,973,094

(4,001,147)

218,971,947

상각후원가로 측정하는 기타 비유동 금융자산

2,872,557

(2,086,478)

786,079

상각후원가측정기타금융자산

225,845,651

(6,087,625)

219,758,026

상각후원가측정기타금융자산

현금및현금성자산

161,953,299

0

161,953,299

장단기금융자산

56,149,977

0

56,149,977

장단기금융자산

단기금융상품

56,100,000

0

56,100,000

장기금융상품

49,977

0

49,977

기타금융자산

7,742,375

(6,087,625)

1,654,750

기타금융자산

기타유동금융자산

4,919,795

(4,001,147)

918,648

기타비유동금융자산

2,822,580

(2,086,478)

736,102

　 　 　

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 기타 유동 금융자산

227,720,725

(4,001,147)

223,719,578

상각후원가로 측정하는 기타 비유동 금융자산

2,832,657

(2,086,479)

746,178

상각후원가측정기타금융자산

230,553,382

(6,087,626)

224,465,756

상각후원가측정기타금융자산

현금및현금성자산

205,024,257

0

205,024,257

장단기금융자산

17,349,977

0

17,349,977

장단기금융자산

단기금융상품

17,300,000

0

17,300,000

장기금융상품

49,977

0

49,977

기타금융자산

8,179,148

(6,087,626)

2,091,522

기타금융자산

기타유동금융자산

5,396,468

(4,001,147)

1,395,321

기타비유동금융자산

2,782,680

(2,086,479)

696,201

　 　 　

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계
12. 기타금융자산 (연결)
　

기타금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타유동금융자산

918,648

기타유동금융자산

단기대여금, 총액

733,170

대손충당금, 단기대여금

(675,170)

단기미수금, 총액

3,112,872

대손충당금, 단기미수금

(2,890,000)

단기미수수익, 총액

927,951

대손충당금, 단기미수수익

(435,977)

단기보증금

145,802

기타비유동금융자산

736,102

기타비유동금융자산

장기미수금, 총액

2,086,479

대손충당금, 장기미수금

(2,086,479)

장기보증금

736,102

　 　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

기타유동금융자산

1,395,321

기타유동금융자산

단기대여금, 총액

735,170

대손충당금, 단기대여금

(675,170)

단기미수금, 총액

3,582,173

대손충당금, 단기미수금

(2,890,000)

단기미수수익, 총액

836,286

대손충당금, 단기미수수익

(435,977)

단기보증금

242,839

기타비유동금융자산

696,201

기타비유동금융자산

장기미수금, 총액

2,086,479

대손충당금, 장기미수금

(2,086,479)

장기보증금

696,201

　 　

공시금액
13. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 천원)

유동제품

2,201,288

(1,555,830)

645,458

유동재공품

46,890,674

0

46,890,674

유동원재료

8,544,095

(7,051,341)

1,492,754

유동미완성공사

1,883,353

0

1,883,353

총유동재고자산

59,519,410

(8,607,171)

50,912,239

　

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

유동제품

1,822,064

(1,538,159)

283,905

유동재공품

57,006,141

0

57,006,141

유동원재료

8,591,848

(5,914,176)

2,677,672

유동미완성공사

1,916,788

0

1,916,788

총유동재고자산

69,336,841

(7,452,335)

61,884,506

　

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계
　

재고자산 관련 비용에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

41,494

　

매출원가

전기말

(단위 : 백만원)

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

418,355

　

매출원가
　

평가손실충당금의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 평가충당금, 제품

1,538,159

평가충당금의 증가, 제품

17,671

평가충당금의 감소, 제품

0

기말 평가충당금, 제품

1,555,830

기초 평가충당금, 재공품

0

평가충당금의 증가, 재공품

0

평가충당금의 감소, 재공품

0

기말 평가충당금, 재공품

0

기초 평가충당금, 원재료

5,914,176

평가충당금의 증가, 원재료

1,137,165

평가충당금의 감소, 원재료

0

기말 평가충당금, 원재료

7,051,341

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

기초 평가충당금, 제품

235,115

평가충당금의 증가, 제품

1,303,044

평가충당금의 감소, 제품

0

기말 평가충당금, 제품

1,538,159

기초 평가충당금, 재공품

1,151,794

평가충당금의 증가, 재공품

0

평가충당금의 감소, 재공품

(1,151,794)

기말 평가충당금, 재공품

0

기초 평가충당금, 원재료

1,994,048

평가충당금의 증가, 원재료

3,920,128

평가충당금의 감소, 원재료

0

기말 평가충당금, 원재료

5,914,176

　

공시금액
　

평가손실충당금의 변동내역에 대한 공시, 합계

당분기말

(단위 : 천원)

기초 재고자산

(7,452,335)

재고자산 평가손실

(1,154,836)

재고자산 평가손실환입

0

기말 재고자산

(8,607,171)

　

재고자산 평가충당금

전기말

(단위 : 천원)

기초 재고자산

(3,380,957)

재고자산 평가손실

(5,223,172)

재고자산 평가손실환입

1,151,794

기말 재고자산

(7,452,335)

　

재고자산 평가충당금
14. 기타유동자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

선급금

477,678

선급비용

110,067

부가세대급금

1,780,294

기타유동자산 합계

2,368,039

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

선급금

520,068

선급비용

80,292

부가세대급금

345,435

기타유동자산 합계

945,795

　

공시금액
15. 관계기업 투자 (연결)

(1) 관계기업 현황

(단위: 천원)
구분 지분율 당기초 취득(처분) 지분법손익 대체 당분기말
(주)광석태양광발전소(*) 50.00% - - - - -
구분 지분율 전기초 취득(처분) 지분법손익 대체 전기말
(주)광석태양광발전소(*) 50.00% - - - - -
(*) 연결회사의 해당 주식은 차입금과 관련하여 담보로 제공되고 있습니다.

(2) 관계기업의 요약 재무정보

(단위: 천원)
당분기 및 당분기말 자 산 부 채 매출액 당기순손익
(주)광석태양광발전소 2,952,430 3,203,062 144,080 38,821
전기 및 전기말 자 산 부 채 매출액 당기순손익
(주)광석태양광발전소 2,883,410 3,221,069 167,704 78,103

(3) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액

(단위: 천원)
당분기말 기초 증감 기말
(주)광석태양광발전소 168,830 (43,514) 125,316
전기 기초 증감 기말
(주)광석태양광발전소 291,055 (122,225) 168,830
16. 유형자산 (연결)
　

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유형자산

51,706,447

0

0

0

51,706,447

120,429,267

(22,102,052)

(212,144)

(416,562)

97,698,509

91,286,704

(44,826,217)

(43,580,923)

0

2,879,564

2,759,230

(1,601,090)

0

0

1,158,140

1,092,020

(1,091,535)

0

0

485

4,629,854

(3,869,429)

(202,734)

0

557,691

2,449,337

(2,356,635)

0

0

92,702

524,637

0

0

0

524,637

5,824,686

(3,191,314)

0

0

2,633,372

　

유형자산
　

토지

건물

기계장치

차량운반구

공구와기구

사무용비품

시설장치

건설중인자산

사용권자산
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

51,706,447

0

0

0

51,706,447

120,444,373

(21,391,452)

(212,145)

(419,250)

98,421,526

91,361,831

(44,754,592)

(43,580,923)

0

3,026,316

2,690,962

(1,513,265)

0

0

1,177,697

1,094,626

(1,094,067)

0

0

559

4,490,456

(3,823,258)

(202,734)

0

464,464

2,455,183

(2,359,601)

0

0

95,582

0

0

0

0

0

5,728,180

(2,509,559)

0

0

3,218,621

　

유형자산
　

토지

건물

기계장치

차량운반구

공구와기구

사무용비품

시설장치

건설중인자산

사용권자산
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금
　

유형자산 합계에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유형자산

280,702,182

(79,038,272)

(43,995,801)

(416,562)

157,251,547

　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

279,972,058

(77,445,794)

(43,995,802)

(419,250)

158,111,212

　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

장부금액 합계
　

유형자산의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 유형자산

51,706,447

98,421,526

3,026,316

1,177,697

559

464,464

95,582

0

3,218,621

158,111,212

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

0

0

66,561

0

140,594

0

524,637

233,617

965,409

처분, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

감가상각비, 유형자산

0

(718,038)

(139,953)

(84,953)

(72)

(47,422)

(2,627)

0

(806,485)

(1,799,550)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산

0

(4,979)

(6,799)

(1,165)

(2)

55

(253)

0

(12,381)

(25,524)

기말 유형자산

51,706,447

97,698,509

2,879,564

1,158,140

485

557,691

92,702

524,637

2,633,372

157,251,547

유형자산 대체에 대한 기술

　　　　　　　　　　
　

토지

건물

기계장치

차량운반구

공구와기구

사무용비품

시설장치

건설중인자산

사용권자산

유형자산 합계

전기말

(단위 : 천원)

기초 유형자산

52,468,939

89,834,044

3,229,107

1,020,510

216

430,155

93,167

10,086,338

3,411,131

160,573,607

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

1,329,803

163,000

381,475

568

213,533

0

0

419,771

2,508,150

처분, 유형자산

(762,492)

(164,935)

(149,691)

(14,600)

0

0

0

0

0

(1,091,718)

감가상각비, 유형자산

0

(2,915,054)

(539,336)

(316,250)

(277)

(181,069)

(9,867)

0

(981,430)

(4,943,283)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

10,086,338

0

0

0

0

0

(10,086,338)

(20,740)

(20,740)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산

0

251,330

323,236

106,562

52

1,845

12,282

0

389,889

1,085,196

기말 유형자산

51,706,447

98,421,526

3,026,316

1,177,697

559

464,464

95,582

0

3,218,621

158,111,212

유형자산 대체에 대한 기술

　　　　　　　　　

전기 대체액은 건설중인자산에서 본 계정으로 대체된 금액과 사용권자산 중도해지에 따른 리스부채와의 상계된 금액입니다.

　

토지

건물

기계장치

차량운반구

공구와기구

사무용비품

시설장치

건설중인자산

사용권자산

유형자산 합계
　

적격자산인 유형자산(건설중인자산)에 대해 자본화된 차입원가에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

자본화된 이자원가

0

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0000

　

건설중인자산

전분기

(단위 : 백만원)

자본화된 이자원가

7

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0468

　

건설중인자산
　

유형자산취득 약정금액에 대한 공시

　

(단위 : 백만원)

약정금액

1,915

　

약정의 유형
　

매입약정
　

유형자산취득약정

감가상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 유형자산

1,686

113

　

매출원가

판매비와 일반관리비

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 유형자산

1,019

198

　

매출원가

판매비와 일반관리비
　

담보로 제공된 유형자산 관련 채권한도액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 채권한도액

92,030

20,500

19,800

150

　

담보로 제공된 유형자산

　　　　

연결회사의 토지 및 토지분양대금반환채권, 건물(일부 기계장치, 구축물 포함)의 대부분

　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

신한은행

담보제공처 합계

전기말

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 채권한도액

87,950

20,500

19,800

3,130

　

담보로 제공된 유형자산

　　　　

연결회사의 토지 및 토지분양대금반환채권, 건물(일부 기계장치, 구축물 포함)의 대부분

　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

신한은행

담보제공처 합계
　

화재보험 가입금액 및 질권설정금액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

가입된 보험금액

　　　　

174,641

질권설정된 보험금액

29,450

9,700

18,950

1,300

　

보험금액에 대한 설명

　　　　

당분기말 현재 연결회사의 건물, 기계장치, 재고자산에 대하여 현대해상화재보험 외 5개의 보험회사에 보험금액 174,641백만원(전기말: 176,241백만원)의 화재보험 등에 가입되어 있고, 동 보험금액 중 29,450백만원(전기말: 29,450백만원)은 중소기업은행에, 9,700백만원(전기말: 9,700백만원)은 한국산업은행에, 18,950백만원(전기말: 18,950백만원)은 하나은행에, 1,300백만원(전기말: 1,300백만원)은 신한은행에 질권설정되어 있습니다. 또한 연결회사의 차량운반구 대부분은 자동차종합보험과 책임보험에 가입되어 있습니다.

　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

신한은행

담보제공처 합계

전기말

(단위 : 백만원)

가입된 보험금액

　　　　

176,241

질권설정된 보험금액

29,450

9,700

18,950

1,300

　

보험금액에 대한 설명

　　　　

당분기말 현재 연결회사의 건물, 기계장치, 재고자산에 대하여 현대해상화재보험 외 5개의 보험회사에 보험금액 174,641백만원(전기말: 176,241백만원)의 화재보험 등에 가입되어 있고, 동 보험금액 중 29,450백만원(전기말: 29,450백만원)은 중소기업은행에, 9,700백만원(전기말: 9,700백만원)은 한국산업은행에, 18,950백만원(전기말: 18,950백만원)은 하나은행에, 1,300백만원(전기말: 1,300백만원)은 신한은행에 질권설정되어 있습니다. 또한 연결회사의 차량운반구 대부분은 자동차종합보험과 책임보험에 가입되어 있습니다.

　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

신한은행

담보제공처 합계
17. 무형자산 (연결)
　

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산

2,505,599

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

0

처분, 영업권 이외의 무형자산

0

감가상각비

0

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

0

사업결합을 통한 취득, 영업권 이외의 무형자산

0

기말 영업권 이외의 무형자산

2,505,599

　

기타무형자산

전기말

(단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산

1,638,564

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

867,074

처분, 영업권 이외의 무형자산

0

감가상각비

(41)

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

0

사업결합을 통한 취득, 영업권 이외의 무형자산

2

기말 영업권 이외의 무형자산

2,505,599

　

기타무형자산
　

연구 및 개발 지출에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

경상개발비

1,657

경상개발비에 대한 설명

당분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 1,657백만원(전분기: 2,575백만원)이며 전액 경상개발비로 계상되어 있습니다.

　

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

경상개발비

2,575

경상개발비에 대한 설명

당분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 1,657백만원(전분기: 2,575백만원)이며 전액 경상개발비로 계상되어 있습니다.

　

공시금액
18. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 정보 공시

당분기말과 전기말 현재 투자부동산은 없습니다.

　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시, 변동내역

당분기말

(단위 : 천원)

기초 투자부동산

0

0

0

처분, 투자부동산

0

0

0

감가상각비, 투자부동산

0

0

0

기말 투자부동산

0

0

0

　

토지

건물

자산 합계

전기말

(단위 : 천원)

기초 투자부동산

805,680

754,458

1,560,138

처분, 투자부동산

(805,680)

(749,123)

(1,554,803)

감가상각비, 투자부동산

0

(5,335)

(5,335)

기말 투자부동산

0

0

0

　

토지

건물

자산 합계
19. 차입금 및 전환사채 (연결)
　

차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

45,888,839

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

유동 금융기관 차입금

32,804,639

비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

13,084,200

장기차입금

10,300,000

금융기관 차입금 합계

56,188,839

　 　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

55,379,838

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

유동 금융기관 차입금

40,454,038

비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

14,925,800

장기차입금

8,500,000

금융기관 차입금 합계

63,879,838

　 　

공시금액

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

2025-03-05

2027-03-29

2025-04-14

2025-05-26

2025-10-10

2025-11-12

2026-01-09

2025-11-21

2025-09-30

2025-03-13

2026-03-15

2025-03-23

2028-03-18

2025-09-18

　

차입금, 이자율

0.00000

0.04300

0.04576

0.04679

0.03696

0.03550

0.03909

0.05635

0.02500

0.00000

0.03889

0.00000

0.03788

0.04334

　

금융기관 차입금

0

8,500,000

13,000,000

1,000

15,000,000

10,000,000

6,000,000

704,639

83,200

0

600,000

0

1,800,000

500,000

56,188,839

　

운영자금-하나은행1

운영자금-하나은행2

시설자금-중소기업은행1

시설자금-중소기업은행2

운영자금-중소기업은행1

운영자금-한국산업은행1

시설자금-중소기업은행3

운영자금-중소기업은행2

운영자금-신한은행1

운영자금-신한은행2

운영자금-중소기업은행3

시설자금-신한은행1

시설자금-중소기업은행4

운영자금-중소기업은행4

차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

　　　　　　　　　　　　　　　

차입금, 이자율

　　　　　　　　　　　　　　　

금융기관 차입금

8,000,000

8,500,000

13,000,000

1,000

15,000,000

10,000,000

6,000,000

354,038

124,800

600,000

0

1,800,000

0

500,000

63,879,838

　

운영자금-하나은행1

운영자금-하나은행2

시설자금-중소기업은행1

시설자금-중소기업은행2

운영자금-중소기업은행1

운영자금-한국산업은행1

시설자금-중소기업은행3

운영자금-중소기업은행2

운영자금-신한은행1

운영자금-신한은행2

운영자금-중소기업은행3

시설자금-신한은행1

시설자금-중소기업은행4

운영자금-중소기업은행4

차입금명칭 합계

차입금의 공정가치에 대한 설명

연결회사의 차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.

　

차입금의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 금융기관 차입금

63,879,838

금융기관 차입금의 차입

17,750,602

금융기관 차입금의 상환

(25,441,600)

기말 금융기관 차입금

56,188,839

　

차입부채

전기말

(단위 : 천원)

기초 금융기관 차입금

116,420,127

금융기관 차입금의 차입

42,600,000

금융기관 차입금의 상환

(95,140,289)

기말 금융기관 차입금

63,879,838

　

차입부채
　

전환사채의 내역에 대한 공시

　

(단위 : 원)

명목금액

27,000,000,000

발행가액, 전환사채

27,000,000,000

발행일, 전환사채

2023년 11월 03일

차입금, 만기

2028년 11월 03일

차입금, 이자율

0.00

만기이자율, 전환사채

0.02

상환방법, 전환사채

만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2028년 11월 03일에 전자등록금액의 110.4081% 해당하는 금액을 일시 상환한다.

전환시 발행할 주식의 종류, 전환사채

기명식 보통주

전환청구기간, 전환사채

2024년 11월 03일 ~ 2028년 10월 03일

전환가격, 전환사채

7,870

사채권자에 의한 조기상환청구권, 전환사채

사채권자는 본 사채의 발행일로부터 3년이 되는 2026년 11월 3일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 연복리 2.0%에 따라 조기상환을 청구할 수 있다.

발행자에 의한 매도청구권, 전환사채

회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2024년 11월 3일부터 3년이 되는 2026년 11월 3일까지, 회사 및/또는 회사가 지정하는 제3자에게 본 사채의 전자등록금액의 30%를 한도로 연복리 2.0%에 따라 본 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다.

전부 전환시 발행될 주식의 수 (단위 주)

3,430,749

전환가액 조정일

2024-11-04

조정된 전환가격, 전환사채

6,300

조정일에 전부 전환시 발행될 주식의 수 (단위 : 주)

4,285,714

　

제4회 무보증 무담보 사모 전환사채

전환사채의 조기상환청구권과 전환권에 대한 설명

전환사채의 조기상환청구권과 전환권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 파생상품부채에 포함되어 있습니다.

전환사채의 매도청구권에 대한 설명

전환사채의 매도청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 파생상품자산에 포함되어 있습니다.

전환사채의 회계처리에 대한 설명

최초인식 공정가치와 거래가격의 차이를 모두 금융요소로 판단하여 회계처리하였습니다.

　

전환사채 및 파생상품 자산 및 부채의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

(99,790)

18,142,624

2,836,221

1,263,545

22,142,600

발행 또는 매입에 따른 증가, 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

0

0

0

0

공정가치변동에 따른 증가(감소), 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

0

0

0

0

이자비용에 따른 증가(감소), 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

664,680

0

0

664,680

기말 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

(99,790)

18,807,304

2,836,221

1,263,546

22,807,281

　

자산과 부채

자산과 부채 합계
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

당기손익인식금융부채
　

파생상품자산

사채

파생상품 금융부채
　

매도청구권

전환사채

조기상환청구권

전환권

전기말

(단위 : 천원)

기초 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

(156,442)

15,548,609

2,661,913

7,900,854

25,954,934

발행 또는 매입에 따른 증가, 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

0

0

0

0

공정가치변동에 따른 증가(감소), 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

56,652

0

174,308

(6,637,309)

(6,406,349)

이자비용에 따른 증가(감소), 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

2,594,015

0

0

2,594,015

기말 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

(99,790)

18,142,624

2,836,221

1,263,545

22,142,600

　

자산과 부채

자산과 부채 합계
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

당기손익인식금융부채
　

파생상품자산

사채

파생상품 금융부채
　

매도청구권

전환사채

조기상환청구권

전환권

파생상품자산 및 부채에 대한 표시 기술

상기의 파생상품자산 및 부채는 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 공정가치를 산정하였으므로, 금융상품 수준별공시에 수준3으로 표시하였습니다(주석 5참조).

　

주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인하여 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

1,263,545

　

금융부채, 범주
　

파생상품 금융부채
　

제4회 전환사채 전환권

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

1,263,545

　

금융부채, 범주
　

파생상품 금융부채
　

제4회 전환사채 전환권
　

주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인하여 부채로 분류된 각 금융부채 관련 손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

법인세비용차감전순이익(손실)

(167,158)

당기손익인식금융부채평가손익 반영전 법인세차감전순이익(손실)

(167,158)

　

금융부채, 범주
　

파생상품 금융부채
　

제4회 전환사채 전환권

전분기

(단위 : 천원)

법인세비용차감전순이익(손실)

39,359,973

당기손익인식금융부채평가손익 반영전 법인세차감전순이익(손실)

39,359,973

　

금융부채, 범주
　

파생상품 금융부채
　

제4회 전환사채 전환권
20. 기타금융부채 (연결)
　

기타금융부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타유동금융부채 합계

39,373,090

기타유동금융부채 합계

유동미지급금

22,219,783

유동미지급비용

7,056,088

유동 파생상품 금융부채

4,276,767

유동 미지급 배당금

5,465,338

유동 리스부채

355,114

기타비유동금융부채 합계

5,103,197

기타비유동금융부채 합계

비유동 리스부채

5,103,197

기타금융부채 합계

44,476,287

　 　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

기타유동금융부채 합계

34,590,563

기타유동금융부채 합계

유동미지급금

25,078,503

유동미지급비용

4,500,967

유동 파생상품 금융부채

4,099,767

유동 미지급 배당금

0

유동 리스부채

911,326

기타비유동금융부채 합계

5,099,385

기타비유동금융부채 합계

비유동 리스부채

5,099,385

기타금융부채 합계

39,689,948

　 　

공시금액
　

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

사용권자산

2,603,287

30,085

2,633,372

　

토지와 건물

차량

자산 합계

전기말

(단위 : 천원)

사용권자산

3,218,137

484

3,218,621

　

토지와 건물

차량

자산 합계
　

리스부채의 유동 및 비유동 구분

당분기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

355,114

비유동 리스부채

5,103,197

리스부채 합계

5,458,311

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

911,326

비유동 리스부채

5,099,385

리스부채 합계

6,010,711

　

공시금액
　

사용권자산 및 리스와 관련하여 당기손익에 인식된 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

806,484

리스부채에 대한 이자비용

79,017

단기리스료 및 소액자산리스료

213,233

사용권자산 및 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 합계

1,098,734

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

237,076

리스부채에 대한 이자비용

58,560

단기리스료 및 소액자산리스료

293,879

사용권자산 및 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 합계

589,515

　

공시금액
　

리스의 총 현금유출액

당분기

(단위 : 천원)

리스 현금유출

1,059,047

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

리스 현금유출

567,508

　

공시금액
　

파생상품부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

177,000

2,836,221

1,263,546

4,276,767

　

파생상품 유형

파생상품 유형 합계
　

선물계약

옵션계약
　

선물환계약

조기상환청구권

전환권

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

0

2,836,221

1,263,546

4,099,767

　

파생상품 유형

파생상품 유형 합계
　

선물계약

옵션계약
　

선물환계약

조기상환청구권

전환권
　

선물환계약손익

당분기

(단위 : 천원)

파생상품평가손실(금융원가)

(177,000)

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약

전분기

(단위 : 천원)

파생상품평가손실(금융원가)

0

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약
　

잔여 통화선도약정에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

약정처

기업은행

기업은행

약정금액, USD [USD, 일]

5,000,000

5,000,000

포지션

매도

매도

만기일, 파생상품

2025-04-30

2025-06-30

약정환율(원) [USD, 일]

1,451.20

1,446.40

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약
　

통화선도약정1

통화선도약정2
21. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타 유동부채 합계

27,677,955

기타 유동부채 합계

선수금

25,549,288

연차수당부채

1,561,860

예수금

409,329

단기선수수익

485

부가세예수금

156,993

기타 비유동부채 합계

1,000,000

기타 비유동부채 합계

장기예수금, 순액

1,000,000

기타부채 합계

28,677,955

　 　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

기타 유동부채 합계

31,155,572

기타 유동부채 합계

선수금

28,693,555

연차수당부채

1,465,993

예수금

922,628

단기선수수익

0

부가세예수금

73,396

기타 비유동부채 합계

1,000,000

기타 비유동부채 합계

장기예수금, 순액

1,000,000

기타부채 합계

32,155,572

　 　

공시금액
22. 자본금과 자본잉여금 (연결)
　

주식의 분류에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

발행할 주식 총 수(단위 주)

100,000,000

주당 액면가액 (단위 원)

500

기초 발행주식수 (단위 주)

38,023,245

기말 발행주식수 (단위 주)

38,023,245

기초 보통주자본금

19,147,956

기말 보통주자본금

19,147,956

소각한 자기주식 수 (단위 주)

272,667

소각된 자기주식 장부금액

3,735,597

　

보통주
　

자본잉여금에 대한 변동

　

(단위 : 천원)

기초 자본잉여금

79,082,475

40,320,529

119,403,004

기말 자본잉여금

79,082,475

40,320,529

119,403,004

　

자본

자본 합계
　

자본잉여금
　

주식발행초과금

기타자본변동

발행주식 수 및 자본금에 대한 기술

회사는 2016년 2월 23일자로 자기주식 272,667주(장부가액 3,735,597천원)을 이익소각하여, 발행주식수 대비 자본금이 일치하지않습니다

23. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액 (연결)

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 천원)

자기주식

(25,315,959)

자기주식처분이익

96,519

자기주식처분손실

(1,302,570)

연결자본변동

(23,547)

기타자본항목 합계

(26,545,557)

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

자기주식

(25,315,959)

자기주식처분이익

96,519

자기주식처분손실

(1,302,570)

연결자본변동

(23,547)

기타자본항목 합계

(26,545,557)

　

공시금액
　

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

환산 관련 외환차이 적립금

543,216

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금

8,094,185

확정급여제도의 재측정 적립금

5,329

기타포괄손익누계액

8,642,730

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

환산 관련 외환차이 적립금

525,866

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금

8,094,185

확정급여제도의 재측정 적립금

5,330

기타포괄손익누계액

8,625,381

　

공시금액
　

자기주식 변동내역에 대한 공시

당분기말

　

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수, 기초

1,587,657

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수, 기말

1,587,657

　

자기주식

전기말

　

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수, 기초

1,587,657

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수, 기말

1,587,657

　

자기주식
24. 건설계약 (연결)
　

공사계약 잔액의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 공사계약 잔액

5,808,976

당기 중 신규수주로 인한 공사계약 증감액

0

고객과의 계약에서 생기는 수익

101,327

기말 공사계약 잔액

5,707,649

　

태양광발전소 건설

전분기

(단위 : 천원)

기초 공사계약 잔액

7,569,433

당기 중 신규수주로 인한 공사계약 증감액

0

고객과의 계약에서 생기는 수익

0

기말 공사계약 잔액

7,569,433

　

태양광발전소 건설
　

건설계약과 관련하여 인식한 공사손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

누적공사수익

57,086,051

누적발생원가

52,893,329

누적손익

4,192,722

　

태양광발전소 건설

전분기

(단위 : 천원)

누적공사수익

55,224,267

누적발생원가

51,173,755

누적손익

4,050,512

　

태양광발전소 건설
　

공사미수금(계약자산 포함) 및 공사대금 선수금(계약부채 포함)에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

매출채권(공사)

0

계약자산

19,409,831

공사선수금

0

계약부채

0

　

태양광발전소 건설

전기말

(단위 : 천원)

매출채권(공사)

2,923,107

계약자산

19,308,504

공사선수금

0

계약부채

0

　

태양광발전소 건설
　

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

당분기말

(단위 : 천원)

발주처

(주)송고솔라 외 10개

계약일, 수주산업

2023.09.07

계약상 완성기한, 수주산업

2024.12.12

수주총액

62,793,700

진행률, 수주산업

0.91

　

태양광발전소 건설

전기말

(단위 : 천원)

발주처

(주)송고솔라 외 10개

계약일, 수주산업

2023.09.07

계약상 완성기한, 수주산업

2024.12.12

수주총액

62,793,700

진행률, 수주산업

0.91

　

태양광발전소 건설
　

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보, 계약자산 및 매출채권

당분기말

(단위 : 천원)

계약자산

19,409,831

손실충당금, 계약자산

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

0

　

태양광발전소 건설

전기말

(단위 : 천원)

계약자산

19,308,504

손실충당금, 계약자산

(235,296)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

2,923,107

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

(421,356)

　

태양광발전소 건설

계약금액이 직전사업연도 매출액의 5% 미만인 공사계약에 대한 기술

계약금액이 직전사업연도 매출액의 5% 미만인 공사계약은 없습니다.

25. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

(5,168,168)

급여

5,480,724

퇴직급여

352,776

복리후생비

359,816

여비교통비

511,853

통신비

24,806

수도광열비

39,166

전력비

214,226

세금과공과금

58,060

감가상각비

113,308

보험료

274,406

소모품비

124,961

지급수수료

1,381,803

기타판매비와관리비

544,980

판매비와관리비 합계

4,312,717

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

(2,213,993)

급여

7,190,822

퇴직급여

325,603

복리후생비

359,818

여비교통비

396,859

통신비

26,753

수도광열비

32,680

전력비

151,271

세금과공과금

278,038

감가상각비

197,777

보험료

280,983

소모품비

177,293

지급수수료

1,420,428

기타판매비와관리비

3,052,724

판매비와관리비 합계

11,677,056

　

공시금액
26. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 천원)

제품과 재공품의 감소(증가)

9,755,764

원재료와 소모품의 사용액

16,855,485

외주가공비

123,758

종업원급여

13,750,770

감가상각비

1,799,550

복리후생비

522,109

여비교통비

2,085,007

운반비

1,100,972

지급수수료

1,828,497

대손상각비

(5,168,168)

포장비

567,899

기타 비용

2,584,765

영업비용의 합계

45,806,408

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

제품과 재공품의 감소(증가)

82,698,881

원재료와 소모품의 사용액

86,200,350

외주가공비

1,806,832

종업원급여

20,569,414

감가상각비

1,216,664

복리후생비

545,875

여비교통비

2,324,153

운반비

3,956,009

지급수수료

1,613,048

대손상각비

(2,213,993)

포장비

1,467,462

기타 비용

5,377,837

영업비용의 합계

205,562,532

　

공시금액

영업비용에 대한 설명

요약 포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

27. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 천원)

기타수익 합계

2,687,939

기타수익 합계

외화거래이익

231,556

외화환산이익

2,273,214

유형자산처분이익

0

잡이익

183,169

기타비용 합계

2,334,000

기타비용 합계

기부금

0

외화거래손실

1,997,667

외화환산손실

227,409

투자부동산처분손실

0

잡손실

108,924

　 　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

기타수익 합계

13,097,714

기타수익 합계

외화거래이익

5,856,066

외화환산이익

5,037,215

유형자산처분이익

2,095,923

잡이익

108,510

기타비용 합계

689,811

기타비용 합계

기부금

20,000

외화거래손실

536,243

외화환산손실

78,097

투자부동산처분손실

54,803

잡손실

668

　 　

공시금액
28. 종업원급여 (연결)
　

비용으로 인식된 종업원급여의 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

급여

12,924,281

사회보장비용

865,146

퇴직급여-확정기여제도

826,490

종업원급여비용 합계

14,615,917

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

급여

19,574,426

사회보장비용

764,575

퇴직급여-확정기여제도

994,988

종업원급여비용 합계

21,333,989

　

공시금액
29. 주식보상비용 (연결)
　

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

　　

주식기준보상약정의 부여대상

임원

주식기준보상약정의 부여일

2020-03-30

주식기준보상약정에 따라 부여된 금융상품의 수량(주)

229,036.0

행사가격, 부여한 주식선택권

5,000.0

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술

2027-03-30

주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술

용역제공: 2년

주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술

주식결제형

　

전체 특수관계자
　

종속기업
　

(주)라임
　

주식기준보상약정
　

(주)라임 주식에 대한 주식기준보상약정

주식선택권에 대한 설명

상기의 주식선택권과 관련하여 당분기 중 인식한 주식보상비용은 없습니다.

　

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시

　

(단위 : 원)

가중평균 주가, 부여한 주식선택권

3,500.0

행사가격, 부여한 주식선택권

5,000.0

기대주가변동성, 부여한 주식선택권

0.6033

옵션만기, 부여한 주식선택권

7.0

기대배당금, 부여한 주식선택권

0

무위험이자율, 부여한 주식선택권

0.0127

측정기준일 현재 공정가치의 가중평균, 부여한 주식선택권

1,820.00

옵션가격결정모형에 대한 기술, 부여한 주식선택권

이항모형을 이용한 공정가치접근법

옵션가격결정모형의 가격결정요소에 대한 기술, 부여한 주식선택권

기초주식가격 및 행사가격은 주식병합효과를 반영하였으며, 무위험이자율은 주식선택권 평가일 기준 국고채의 수익율을, 주가변동성은 회사의 역사적 평균주가변동성을 적용하였습니다.

　

전체 특수관계자
　

종속기업
　

(주)라임
　

주식기준보상약정
　

라임 주식에 대한 주식기준보상약정
　

총보상원가에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

산정된 총 보상원가, 부여된 주식선택권

416,847

산정된 기초 보상원가, 부여된 주식선택권

416,846

산정된 당기인식 보상원가, 부여된 주식선택권

0

산정된 기말 보상원가, 부여된 주식선택권

416,846

1년 이내에 인식될 보상원가, 부여된 주식선택권

0

1년에서 2년 이내에 인식될 보상원가, 부여된 주식선택권

0

　

전체 특수관계자
　

종속기업
　

(주)라임
　

주식기준보상약정
　

라임 주식에 대한 주식기준보상약정 내역

전분기

(단위 : 천원)

산정된 총 보상원가, 부여된 주식선택권

416,847

산정된 기초 보상원가, 부여된 주식선택권

416,846

산정된 당기인식 보상원가, 부여된 주식선택권

0

산정된 기말 보상원가, 부여된 주식선택권

416,846

1년 이내에 인식될 보상원가, 부여된 주식선택권

0

1년에서 2년 이내에 인식될 보상원가, 부여된 주식선택권

0

　

전체 특수관계자
　

종속기업
　

(주)라임
　

주식기준보상약정
　

라임 주식에 대한 주식기준보상약정 내역
30. 법인세 (연결)

법인세비용에 대한 기술

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

31. 주당이익 (연결)

소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익 산정에 대한 기술

기본주당이익은 연결회사의 지배주주 보통주당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식(주석 24)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 중 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

　

주당이익

당분기

(단위 : 원)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

627,685,567

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

기본주당이익(손실)

17.0

　

보통주

전분기

(단위 : 원)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

29,899,954,815

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

기본주당이익(손실)

821.0

　

보통주
　

가중평균유통보통주식수에 대한 공시

당분기

　

기초 가중평균유통보통주식수(단위 주)

36,435,588

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

　

보통주

전분기

　

기초 가중평균유통보통주식수(단위 주)

36,435,588

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

　

보통주

희석주당이익에 대한 설명

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보아 분기순이익에 반영된 관련 이자비용에 법인세효과를 차감한 가액을 보통주 당기순이익에 가산하였으며 동 잠재적 보통주로 인한 희석효과는 다음과 같습니다.

　

희석주당이익

당분기

　

보통주당기순이익 (원)

627,685,567

가산전환사채 이자비용(세후) (원)

525,762,055

조정후 보통주당기순이익(손실) (원)

1,153,447,622

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

전환사채 (주)

4,285,714

조정후 가중평균유통보통주식수 (주)

40,721,302

희석주당순이익 (원)

28.0

희석효과여부

없음

　

보통주

전분기

　

보통주당기순이익 (원)

29,899,954,815

가산전환사채 이자비용(세후) (원)

803,549,171

조정후 보통주당기순이익(손실) (원)

30,703,503,986

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

전환사채 (주)

3,923,848

조정후 가중평균유통보통주식수 (주)

40,359,436

희석주당순이익 (원)

761.0

희석효과여부

있음

　

보통주
32. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

5,465,338

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금(단위: 원)

150

　

보통주

전분기

(단위 : 천원)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

10,930,676

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금(단위: 원)

300

　

보통주
33. 현금흐름 (연결)
　

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 천원)

당기순이익(손실)

(338,513)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

(1,398,229)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

대손충당금 환입

(5,168,168)

감가상각비에 대한 조정

1,799,550

무형자산상각비에 대한 조정

0

투자부동산처분손실 조정

0

당기손익인식금융자산평가손실 조정

5,646

파생상품거래손실 조정

0

파생상품평가손실 조정

177,000

외화환산손실 조정

227,409

이자비용 조정

1,388,979

법인세비용 조정

171,355

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(3,806,277)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

외화환산이익 조정

2,273,214

당기손익인식금융자산평가이익 조정

1,157

유형자산처분이익 조정

0

이자수익에 대한 조정

1,531,906

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

12,208,024

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

12,642,061

계약자산의 감소(증가)

1,947,320

기타유동금융자산의 감소(증가)

469,378

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(1,422,432)

재고자산의 감소(증가)

10,974,587

매입채무의 증가(감소)

(8,336,516)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(327,138)

기타유동부채의 증가(감소)

(3,739,236)

충당부채의 증가(감소)

0

영업에서 창출된 현금

6,665,005

　 　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

당기순이익(손실)

30,195,331

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

12,178,613

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

대손충당금 환입

(2,213,993)

감가상각비에 대한 조정

1,216,664

무형자산상각비에 대한 조정

24

투자부동산처분손실 조정

54,803

당기손익인식금융자산평가손실 조정

32,770

파생상품거래손실 조정

1,919,000

파생상품평가손실 조정

0

외화환산손실 조정

78,097

이자비용 조정

1,926,606

법인세비용 조정

9,164,642

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(9,080,534)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

외화환산이익 조정

5,037,215

당기손익인식금융자산평가이익 조정

15,753

유형자산처분이익 조정

2,095,923

이자수익에 대한 조정

1,931,643

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

64,655,313

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

34,913,429

계약자산의 감소(증가)

1,426,859

기타유동금융자산의 감소(증가)

355,922

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(4,057,886)

재고자산의 감소(증가)

85,148,923

매입채무의 증가(감소)

(15,294,377)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(13,123,055)

기타유동부채의 증가(감소)

(24,713,795)

충당부채의 증가(감소)

(707)

영업에서 창출된 현금

97,948,723

　 　

공시금액
　

중요한 비현금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

유형자산취득관련 미지급금의 증가(감소)

0

자본화 차입원가의 건설중인자산 대체

0

건설중인 자산의 본계정 대체

0

장기차입금의 유동성 대체

0

보증금을 유동성보증금으로 대체

(20,000)

리스부채의 유동성 대체

297,230

사용권자산 및 리스부채 인식

233,617

미지급배당금

5,465,338

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

유형자산취득관련 미지급금의 증가(감소)

210,000

자본화 차입원가의 건설중인자산 대체

7,181

건설중인 자산의 본계정 대체

10,086,338

장기차입금의 유동성 대체

1,841,600

보증금을 유동성보증금으로 대체

1,477,979

리스부채의 유동성 대체

428,797

사용권자산 및 리스부채 인식

(317,397)

미지급배당금

10,930,676

　

공시금액
　
　

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

　

(단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채

40,454,037

27,000,000

23,425,800

6,010,711

96,890,548

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

(7,649,398)

0

(41,600)

(845,814)

(8,536,812)

이자변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

　

0

79,017

79,017

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

214,396

214,396

재무활동에서 생기는 기말 부채

32,804,639

27,000,000

23,384,200

5,458,310

88,647,149

　

단기차입금

사채

장기 차입금

리스 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계
34. 특수관계자와의 거래 (연결)

특수관계자 현황

구분 당분기말 전기말
최상위지배자 이재환 이재환
관계기업 (주)광석태양광발전소 (주)광석태양광발전소
기타특수관계자 (주)금봉에너지(주)청솔에너지(주)청량에너지(주)하늘에너지 (주)금봉에너지(주)청솔에너지(주)청량에너지(주)하늘에너지

특수관계자 간 중요한 거래에 대한 설명

특수관계자와의 중요한 영업거래내용은 없습니다.

특수관계자와의 중요한 채권 및 채무에 대한 설명

당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 없습니다.

특수관계자와의 중요한 자금거래내역에 대한 설명

보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내역(단기대여금 및 사채 등)은 없습니다.

　

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

1,423,963

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

64,359

주요 경영진에 대한 보상 합계

1,488,322

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

해당 급여는 임기만료 이사를 포함한 금액입니다.

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

1,919,294

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

69,779

주요 경영진에 대한 보상 합계

1,989,073

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

해당 급여는 임기만료 이사를 포함한 금액입니다.

　

공시금액
35. 우발부채와 약정사항 (연결)
　

약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

약정 금액

42,100,000

10,000,000

16,500,000

1,016,000

35,800,000

　　

1,800,000

107,216,000

사용액

16,804,639

10,000,000

8,500,000

83,200

20,801,000

　　

0

56,188,839

　

약정의 유형

약정의 유형 합계
　

대출약정
　

운영자금대출

시설자금대출
　

거래상대방
　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

신한은행

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

신한은행

전기말

(단위 : 천원)

약정 금액

41,500,000

10,000,000

16,500,000

1,516,000

34,000,000

　　

1,800,000

105,316,000

사용액

15,854,038

10,000,000

16,500,000

724,800

19,001,000

　　

1,800,000

63,879,838

　

약정의 유형

약정의 유형 합계
　

대출약정
　

운영자금대출

시설자금대출
　

거래상대방
　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

신한은행

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

신한은행

타인에게 제공한 지급보증에 대한 기술

해당사항 없습니다.

　

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

보증처

서울보증보험

서울보증보험

기업은행

기업은행

기업은행

　

피보증처명

㈜톱텍

㈜톱텍

㈜톱텍

㈜톱텍

　　

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

61,660,145

33,000

3,000,000

　　

64,693,145

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

61,660,145

33,000

0

　　

61,693,145

기업으로의 보증한도 비 PF -USD [USD, 일]

　　　

10,000,000

3,000,000

13,000,000

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD [USD, 일]

　　　

2,056,900

0

2,056,900

최대주주가 연결회사에 지급한 연대보증 금액

　　

3,600,000

　　

3,600,000

최대주주가 연결회사에 지급한 연대보증 금액, 외화 [USD, 일]

　　　

12,000,000

　

12,000,000

　

지급보증의 구분

지급보증의 구분 합계
　

제공받은 지급보증
　

계약이행보증

공탁보증

원화지급보증

외회지급보증

원화파생상품관련보증
　

법적소송우발부채에 대한 공시

　

(단위 : 백만원)

접수일자

2019-09-30

2021-12-13

2024-02-26

2024-09-27

2024-10-15

2021-08-25

2021-09-29

2025-03-11

2024-01-10

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

위약벌청구

특허권침해금지 등

정산금 등

물품대금반환

소송비용액 확정

손해배상(기)청구의 소

손해배상(기) 청구의 소

구상금

손해배상(기) 청구의 소

소송 금액

73,000

600

1,000

2,146

18

426

652

165

1,083

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

1심 진행 중당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

2심 진행 중당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

　

우발부채
　

법적소송우발부채
　

법적소송우발부채의 분류
　

피소(피고)
　

소송1

소송2

소송3

소송4

소송5

소송6

소송7

소송8

소송 9

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 29 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

398,355,352,096

418,595,198,078

　　현금및현금성자산 (주4,5,7,8,11)

152,136,531,012

194,999,240,370

　　단기금융상품 (주4,5,7,11)

54,000,000,000

13,000,000,000

　　매출채권 (주4,5,7,11,33)

104,000,271,666

110,124,355,573

　　계약자산 (주4,11)

35,676,682,137

37,234,496,879

　　당기손익-공정가치금융자산 (주4,5,7,9)

323,229,820

327,718,540

　　기타유동금융자산 (주4,5,7,11,12)

785,673,105

1,248,443,784

　　기타유동자산 (주14)

2,232,550,715

843,284,451

　　재고자산 (주13,33)

49,200,413,641

60,817,658,481

　비유동자산

165,940,273,305

167,842,846,425

　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4,5,7,10)

14,389,800,952

14,346,100,952

　　기타비유동금융자산 (주4,5,7,11,12)

549,639,093

549,639,093

　　종속기업및관계기업투자 (주15)

12,651,392,524

14,577,093,905

　　투자부동산 (주18)

7,629,866,969

7,675,970,736

　　유형자산 (주16,20)

125,341,440,669

125,315,908,641

　　무형자산 (주17)

2,003,246,361

2,003,246,361

　　이연법인세자산 (주29)

3,374,886,737

3,374,886,737

　자산총계

564,295,625,401

586,438,044,503

부채

　　

　유동부채

156,131,114,316

173,422,179,857

　　매입채무 (주4,5,7,33)

29,717,370,331

37,963,788,175

　　단기차입금 (주4,5,7,19,34)

25,000,000,000

33,000,000,000

　　기타유동금융부채 (주4,5,7,20)

38,571,832,336

32,703,318,031

　　기타 유동부채 (주21)

26,622,370,949

30,349,435,229

　　당기법인세부채 (주29)

4,411,236,333

8,262,014,276

　　유동성장기부채 (주4,5,7,19,32,34)

13,001,000,000

13,001,000,000

　　유동성전환사채 (주7,19)

18,807,304,367

18,142,624,146

　비유동부채

9,570,240,000

9,600,950,000

　　장기차입금 (주4,5,7,19,32,34)

8,500,000,000

8,500,000,000

　　비유동리스부채 (주4,5,7,20)

70,240,000

100,950,000

　　기타 비유동 부채 (주21)

1,000,000,000

1,000,000,000

　부채총계

165,701,354,316

183,023,129,857

자본

　　

　자본금 (주22)

19,147,956,000

19,147,956,000

　자본잉여금 (주22)

94,405,374,814

94,405,374,814

　기타자본구성요소 (주23)

(26,502,859,596)

(26,502,859,596)

　기타포괄손익누계액 (주23)

8,642,730,090

8,625,380,854

　이익잉여금 (주23,31)

302,901,069,777

307,739,062,574

　자본총계

398,594,271,085

403,414,914,646

부채와자본총계

564,295,625,401

586,438,044,503

　

제 30 기 1분기말

제 29 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액) (주6,33)

42,990,482,814

42,990,482,814

229,088,453,746

229,088,453,746

매출원가 (주13,26,28,33)

39,416,614,051

39,416,614,051

191,661,677,648

191,661,677,648

매출총이익

3,573,868,763

3,573,868,763

37,426,776,098

37,426,776,098

판매비와관리비 (주4,7,25,26,28)

1,509,268,098

1,509,268,098

8,648,849,436

8,648,849,436

　대손상각비 (주4,7,25,26)

(5,170,149,536)

(5,170,149,536)

(2,214,669,214)

(2,214,669,214)

　기타판매비와관리비 (주25,26,28)

6,679,417,634

6,679,417,634

10,863,518,650

10,863,518,650

영업이익(손실)

2,064,600,665

2,064,600,665

28,777,926,662

28,777,926,662

기타수익 (주7,27)

2,574,661,235

2,574,661,235

10,911,087,666

10,911,087,666

기타비용 (주7,27)

2,175,298,563

2,175,298,563

629,643,702

629,643,702

금융수익 (주7,9)

1,475,926,423

1,475,926,423

1,808,498,016

1,808,498,016

　이자수익 (주7)

1,474,769,143

1,474,769,143

1,792,745,356

1,792,745,356

　당기손익-공정가치금융자산평가이익 (주7,9)

1,157,280

1,157,280

15,752,660

15,752,660

금융비용 (주7)

1,364,136,831

1,364,136,831

3,670,387,088

3,670,387,088

　이자비용 (주7)

1,181,490,831

1,181,490,831

1,718,617,338

1,718,617,338

　당기손익-공정가치금융자산평가손실 (주7,9)

5,646,000

5,646,000

32,769,750

32,769,750

　파생상품평가손실 (주7,9)

177,000,000

177,000,000

0

0

　파생상품거래손실 (주7,9)

0

0

1,919,000,000

1,919,000,000

지분법손익 (주15)

(1,943,050,617)

(1,943,050,617)

1,553,183,876

1,553,183,876

법인세비용차감전순이익 (주29)

632,702,312

632,702,312

38,750,665,430

38,750,665,430

법인세비용 (주29)

5,356,909

5,356,909

8,849,105,170

8,849,105,170

분기순이익

627,345,403

627,345,403

29,901,560,260

29,901,560,260

기타포괄손익

17,349,236

17,349,236

186,821,191

186,821,191

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

17,349,236

17,349,236

186,821,191

186,821,191

　　지분법자본변동 (주15)

17,349,236

17,349,236

186,821,191

186,821,191

총포괄손익

644,694,639

644,694,639

30,088,381,451

30,088,381,451

주당이익 (주30)

　　　　

　기본주당이익 (단위 : 원)

17

17

821

821

　희석주당이익 (단위 : 원)

28

28

761

761

　

제 30 기 1분기

제 29 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

19,147,956,000

94,405,374,814

(26,495,470,132)

8,880,669,505

283,216,755,831

379,155,286,018

분기순이익

0

0

0

0

29,901,560,260

29,901,560,260

지분법자본변동

0

0

0

159,190,003

27,631,188

186,821,191

배당금지급 (주31)

0

0

0

0

(10,930,676,400)

(10,930,676,400)

2024.03.31 (분기말자본)

19,147,956,000

94,405,374,814

(26,495,470,132)

9,039,859,508

302,215,270,879

398,312,991,069

2025.01.01 (기초자본)

19,147,956,000

94,405,374,814

(26,502,859,596)

8,625,380,854

307,739,062,574

403,414,914,646

분기순이익

0

0

0

0

627,345,403

627,345,403

지분법자본변동

0

0

0

17,349,236

0

17,349,236

배당금지급 (주31)

0

0

0

0

(5,465,338,200)

(5,465,338,200)

2025.03.31 (분기말자본)

19,147,956,000

94,405,374,814

(26,502,859,596)

8,642,730,090

302,901,069,777

398,594,271,085

　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동으로 인한 현금흐름 (주32)

5,315,963,960

100,266,132,362

　영업에서 창출된 현금

8,315,386,558

100,168,198,078

　이자의 수취

1,378,577,340

1,635,574,028

　이자의 지급

(521,865,086)

(1,182,335,370)

　법인세 납부

(3,856,134,852)

(355,304,374)

투자활동으로 인한 현금흐름

(41,665,201,977)

(6,866,896,950)

　투자활동으로 인한 현금유입액

3,120,000,000

15,445,000,000

　　기타유동금융자산의 처분

120,000,000

445,000,000

　　단기금융자산의 처분

3,000,000,000

15,000,000,000

　투자활동으로 인한 현금유출액

(44,785,201,977)

(22,311,896,950)

　　단기금융상품의 취득

44,000,000,000

21,000,000,000

　　유동성보증금의 증가

21,100,000

81,000,000

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

43,700,000

0

　　유형자산의 취득 (주16,32)

720,401,977

1,230,896,950

재무활동으로 인한 현금흐름 (주19,32)

(8,033,510,000)

(33,033,390,000)

　재무활동으로부터의 현금유입액

15,000,000,000

16,500,000,000

　　단기차입금의 증가

15,000,000,000

8,000,000,000

　　장기차입금의 증가

0

8,500,000,000

　재무활동으로부터의 현금유출액

(23,033,510,000)

(49,533,390,000)

　　단기차입금의 상환

23,000,000,000

49,501,000,000

　　리스부채의 지급

33,510,000

32,390,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(44,382,748,017)

60,365,845,412

기초현금및현금성자산

194,999,240,370

118,620,805,683

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,520,038,659

207,770,952

분기말현금및현금성자산

152,136,531,012

179,194,422,047

　

제 30 기 1분기

제 29 기 1분기

5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요

주식회사 톱텍(이하 '회사')는 1996년 6월에 설립되어 자동화설비, 제품판매 등을 영위하고 있습니다. 회사는 전기 중 본사를 경상북도 구미시 산동읍 5공단4로 28로 이전하였으며, 충청남도 아산시 둔포면 아산밸리로122에 공장을 두고 있습니다.

회사는 발행주식을 2009년 9월 16일자로 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 19,148백만원(주석22)으로 주주의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명 당분기말 전기말 비 고
주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%)
이재환 10,518,078 27.66 10,518,078 27.66 사내이사
방인복 3,000,000 7.89 3,000,000 7.89
김경분 2,374,329 6.24 2,374,329 6.24 사내이사의 배우자
자기주식 1,587,657 4.18 1,587,657 4.18
기타 20,543,181 54.03 20,543,181 54.03
합계(*) 38,023,245 100.00 38,023,245 100.00
(*) 2016년 이익소각으로 감소한 주식수 272,667주

2. 중요한 회계정책

다음은 요약 분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 요약 분기재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호(별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호(관계기업과 공동기업에 대한 투자)에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

2.2. 회계정책

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2.3 회계정책

요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2.3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
4. 재무위험관리
　

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

　　

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

회사는 제품 수출, 원재료 등의 수입거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 및 KOSDAQ, KONEX 주가지수에 속해 있습니다.

이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.

신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

　

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름 이자율위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

　

회사는 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.

현금흐름의 예측은 회사의 재무팀이 취합합니다. 회사의 재무팀은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 자금 중 운전자본관리를 위해 필요한 자금을 초과하는 잉여자금은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 유동성 위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 MMDA 및 기타유동성자산에 투자하고 있습니다.

회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 재무팀은 회사의 현업부서와 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

　

위험

위험 합계
　

시장위험

신용위험

유동성위험
　

환위험

지분가격위험

이자율위험
　
　

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석

당분기말

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가

14,142,111

3,364,645

31,401

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(14,142,111)

(3,364,645)

(31,401)

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY

전기말

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향. 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가

13,408,368

2,842,809

38,159

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(13,408,368)

(2,842,809)

(38,159)

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY
　

외화금융자산의 통화별 내역

당분기말

(단위 : 천원)

외화금융자산, 원화환산금액

26,932,179

22,741,112

1,551

114,488,931

10,905,336

343,917

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

금융자산, 분류
　

현금및현금성자산

매출채권과 계약자산
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY

USD

EUR

CNY

전기말

(단위 : 천원)

외화금융자산, 원화환산금액

16,051,334

16,977,615

3,319

118,032,350

11,450,477

378,275

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

금융자산, 분류
　

현금및현금성자산

매출채권과 계약자산
　

기능통화 또는 표시통화
　

USD

EUR

CNY

USD

EUR

CNY
　

외화금융부채의 통화별 내역

당분기말

(단위 : 천원)

외화금융부채, 원화환산금액

31,462

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

금융부채, 분류
　

매입채무
　

기능통화 또는 표시통화
　

CNY

전기말

(단위 : 천원)

외화금융부채, 원화환산금액

0

　

위험
　

시장위험
　

환위험
　

금융부채, 분류
　

매입채무
　

기능통화 또는 표시통화
　

CNY
　

보고기간 말 현재 노출된 지분가격위험의 각 유형별 민감도 분석

당분기

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 회사의 당분기 및 전분기 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 회사의 당분기 및 전분기 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다.

세후 이익 증가

53,022

0

자본의 증가

53,022

0

　

위험
　

시장위험
　

지분가격위험
　

KOSPI

KOSDAQ

전분기

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 회사의 당분기 및 전분기 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 회사의 당분기 및 전분기 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다.

세후 이익 증가

66,979

1,234

자본의 증가

66,979

1,234

　

위험
　

시장위험
　

지분가격위험
　

KOSPI

KOSDAQ
　

보고기간 말 현재 노출된 이자율위험의 민감도 분석

당분기말

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금으로부터 1년간 발생하는 이자비용의 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가

280,010

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(280,010)

　

위험
　

시장위험
　

이자율위험

전기말

(단위 : 천원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금으로부터 1년간 발생하는 이자비용의 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가

360,010

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(360,010)

　

위험
　

시장위험
　

이자율위험

손상차손 및 손상차손환입에 의해 영향을 받는 주요 자산 유형에 대한 설명

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권과 계약자산ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

매출채권과 계약자산의 신용위험에 대한 기술

회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였으며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 다만, 회수까지 장기간이 예상되는 매출채권은 개별평가로 전체기간 기대신용손실을 인식하고 있습니다.매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
　

충당금 설정률표에 대한 공시, 금융상품 별 총장부금액

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

50,498,210

18,900,100

36,497,959

332,262

10,958,266

117,186,797

0

0

0

0

0

0

2,521,469

590,369

0

3,483,152

10,806,506

17,401,496

19,409,831

0

0

0

0

19,409,831

　

금융자산, 분류
　

매출채권

계약자산
　

부문
　

FA 부문

공사부문

FA 부문

공사부문
　

장부금액
　

총장부금액
　

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계
　

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

76,291,006

36,760,941

1,132,052

138,474

10,845,945

125,168,418

2,657,370

265,737

0

0

0

2,923,107

3,259,056

0

98,275

11,125,026

4,967,786

19,450,143

19,308,504

0

0

0

0

19,308,504

　

금융자산, 분류
　

매출채권

계약자산
　

부문
　

FA 부문

공사부문

FA 부문

공사부문
　

장부금액
　

총장부금액
　

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계

연체상태

연체상태 합계
　

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과
　
　

충당금 설정률표에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

72,429,510

(279,566)

72,149,944

19,490,469

(519,987)

18,970,482

36,497,959

(1,402,957)

35,095,002

3,815,414

(178,410)

3,637,004

21,764,772

(11,940,250)

9,824,522

기대신용손실율

　　

0.0039

　　

0.0267

　　

0.0384

　　

0.0468

　　

0.5486

　

금융자산, 분류
　

매출채권 및 계약자산
　

금융상품의 신용손상
　

신용이 손상된 금융상품
　

연체상태
　

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

101,515,936

(3,269,015)

98,246,921

37,026,678

(3,042,571)

33,984,107

1,230,327

(1,079,623)

150,704

11,263,500

(64,178)

11,199,322

15,813,731

(12,035,932)

3,777,799

기대신용손실율

　　

0.0322

　　

0.0822

　　

0.8775

　　

0.0057

　　

0.7611

　

금융자산, 분류
　

매출채권 및 계약자산
　

금융상품의 신용손상
　

신용이 손상된 금융상품
　

연체상태
　

현재

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액
　

충당금 설정률표에 대한 공시, 합계

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

153,998,124

(14,321,170)

139,676,954

기대신용손실율

　　

0.0930

　

금융자산, 분류
　

매출채권 및 계약자산
　

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

손상차손누계액

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

166,850,172

(19,491,319)

147,358,853

기대신용손실율

　　

0.1168

　

금융자산, 분류
　

매출채권 및 계약자산
　

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

손상차손누계액
　

손실충당금의 변동내역과 금융상품 총 장부금액의 변동내역에 관한 설명

당분기말

(단위 : 천원)

기초금융자산

(17,967,169)

(1,524,150)

제거에 따른 감소, 금융자산

0

0

기대신용손실전(환)입, 금융자산

5,170,149

0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산

(389,505)

389,505

기말금융자산

(13,186,525)

(1,134,645)

　

금융상품
　

매출채권

계약자산
　

장부금액
　

손상차손누계액

전기말

(단위 : 천원)

기초금융자산

(15,806,793)

(464,979)

제거에 따른 감소, 금융자산

1,199,620

0

기대신용손실전(환)입, 금융자산

(4,419,167)

0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산

1,059,171

(1,059,171)

기말금융자산

(17,967,169)

(1,524,150)

　

금융상품
　

매출채권

계약자산
　

장부금액
　

손상차손누계액

기타 상각후원가측정 금융자산의 신용위험에 대한 기술

기타 상각후원가로 측정하는 금융자산에는 미수금, 미수수익, 보증금 등이 포함되며, 이 중 미수금과 관련하여 회사는 당분기말 및 전기말 현재 2,890백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.

　

기타 상각후원가측정 금융자산의 대손충당금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산

(2,890)

　

금융상품
　

상각후원가측정기타금융자산
　

미수금
　

장부금액
　

손상차손누계액

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산

(2,890)

　

금융상품
　

상각후원가측정기타금융자산
　

미수금
　

장부금액
　

손상차손누계액
　

신용위험 익스포저에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

신용위험에 대한 최대 노출정도

152,136,531

54,000,000

104,000,272

35,676,682

1,335,312

347,148,797

신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 기술

　　　　　

신용위험 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었습니다.

　

현금성자산

단기금융상품

매출채권

계약자산

기타금융자산

금융상품 합계

전기말

(단위 : 천원)

신용위험에 대한 최대 노출정도

194,999,240

13,000,000

110,124,356

37,234,497

1,798,083

357,156,176

신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 기술

　　　　　

신용위험 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었습니다.

　

현금성자산

단기금융상품

매출채권

계약자산

기타금융자산

금융상품 합계
　

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

은행차입금, 미할인현금흐름

38,850,817

8,835,042

0

47,685,859

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름

29,717,370

0

0

29,717,370

기타금융부채, 미할인현금흐름

38,440,592

0

0

38,440,592

총 리스부채

131,240

70,240

0

201,480

유동성전환사채, 미할인현금흐름

28,300,438

0

0

28,300,438

지급보증, 미할인현금흐름

2,400,000

0

0

2,400,000

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름, 합계

137,840,457

8,905,282

0

146,745,739

　

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

합계 구간 합계

전기말

(단위 : 천원)

은행차입금, 미할인현금흐름

47,307,631

365,500

8,560,917

56,234,048

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름

37,963,788

0

0

37,963,788

기타금융부채, 미할인현금흐름

32,569,278

0

0

32,569,278

총 리스부채

134,040

100,950

0

234,990

유동성전환사채, 미할인현금흐름

28,167,288

0

0

28,167,288

지급보증, 미할인현금흐름

4,277,000

0

0

4,277,000

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름, 합계

150,419,025

466,450

8,560,917

159,446,392

　

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

합계 구간 합계

유동성위험분석 대상 기타금융부채에 대한 기술

유동성리스부채는 포함되지 않았으며, 리스부채에 포함되어 있습니다.

유동성 위험 분석 내역에 대한 기술

회사는 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.
　

부채비율 및 순차입금비율에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약

회사는 차입금 이상의 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

금융기관 차입금(사채 제외)

46,501,000

유동성전환사채

27,000,000

차감 현금및현금성자산

152,136,531

순부채(A)

(78,635,531)

자본총계(B)

398,594,271

총자본 (CAB)

319,958,740

자본조달비율(A/C)

0.0000

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약

회사는 차입금 이상의 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

금융기관 차입금(사채 제외)

54,501,000

유동성전환사채

27,000,000

차감 현금및현금성자산

194,999,240

순부채(A)

(113,498,240)

자본총계(B)

403,414,915

총자본 (CAB)

289,916,675

자본조달비율(A/C)

0.0000

　

공시금액
5. 공정가치
　

금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

152,136,531

54,000,000

104,000,272

323,230

14,389,801

1,335,312

326,185,146

공정가치

152,136,531

54,000,000

104,000,272

323,230

14,389,801

1,335,312

326,185,146

　

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권

당기손익-공정가치금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타금융자산

금융자산, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

194,999,240

13,000,000

110,124,356

327,719

14,346,101

1,798,083

334,595,499

공정가치

194,999,240

13,000,000

110,124,356

327,719

14,346,101

1,798,083

334,595,499

　

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권

당기손익-공정가치금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타금융자산

금융자산, 분류 합계
　

금융부채의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

29,717,370

25,000,000

38,571,832

18,807,304

21,501,000

70,240

133,667,746

공정가치

29,717,370

25,000,000

38,571,832

18,807,304

21,501,000

70,240

133,667,746

　

매입채무

단기차입금

기타금융부채

사채

장기 차입금

리스부채

금융부채, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

37,963,788

33,000,000

32,703,318

18,142,624

21,501,000

100,950

143,411,680

공정가치

37,963,788

33,000,000

32,703,318

18,142,624

21,501,000

100,950

143,411,680

　

매입채무

단기차입금

기타금융부채

사채

장기 차입금

리스부채

금융부채, 분류 합계
　

공정가치 서열체계에 대한 공시

　　

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1). 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매로 분류된 KOSPI 및 KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치.단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2). 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용. 위와 같은 공정가치 추정금액은 모두 수준 2에 포함됩니다.

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3). 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

　

수준 1

수준 2

수준 3
　

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

223,440

0

99,790

323,230

0

0

14,389,801

14,389,801

　

측정 전체
　

공정가치
　

반복적인 공정가치측정치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
　

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

전기말

(단위 : 천원)

자산

227,929

0

99,790

327,719

0

0

14,346,101

14,346,101

　

측정 전체
　

공정가치
　

반복적인 공정가치측정치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
　

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3
　

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

부채

0

177,000

4,099,767

4,276,767

　

측정 전체
　

공정가치
　

반복적인 공정가치측정치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
　

수준 1

수준 2

수준 3

전기말

(단위 : 천원)

부채

0

0

4,099,767

4,099,767

　

측정 전체
　

공정가치
　

반복적인 공정가치측정치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
　

수준 1

수준 2

수준 3
　

공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

기초 자산

99,790

14,346,101

매입, 공정가치측정, 자산

0

43,700

매도, 공정가치측정, 자산

0

0

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

0

　

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

　

0

기말 자산

99,790

14,389,801

　

측정 전체
　

공정가치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

공정가치 서열체계의 모든 수준
　

수준 3
　

공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 변동에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

기초 부채

4,099,767

매입, 공정가치측정, 부채

0

매도, 공정가치측정, 부채

0

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 부채

0

기말 부채

4,099,767

　

측정 전체
　

공정가치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

공정가치 서열체계의 모든 수준
　

수준 3
　

수준2, 수준3 자산의 공정가치측정에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

자산

0

99,790

14,296,101

50,000

43,700

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

순자산가치평가법

이항모형

현금흐름할인법

순자산가치평가법

순자산가치평가법

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

순자산가치

변동성, 무위험이자율, 위험이자율

영구성장률, 가중평균자본비용

순자산가치

순자산가치

　

측정 전체
　

공정가치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

상장주식

파생상품자산

비상장 주식
　

(주)디피코

매도청구권

(주)우원기술

기타 비상장지분상품

기계설비건설공제조합
　

공정가치 서열체계의 모든 수준
　

공정가치 서열체계 수준 3
　

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산

　　

0.4000

0.0200

0.0368

　

0.0424

0.0855

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

0.0000

　　

0.1393

　

측정 전체
　

공정가치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

당기손익-공정가치금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

파생상품자산

비상장 주식
　

매도청구권

(주)우원기술
　

평가기법
　

이항모형

현금흐름할인법

이항모형

현금흐름할인법
　

관측할 수 없는 투입변수
　

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수

성장률

가중평균자본비용, 측정 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수

성장률

가중평균자본비용, 측정 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수

성장률

가중평균자본비용, 측정 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수

성장률

가중평균자본비용, 측정 투입변수
　

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계
　

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위
　

수준3 부채의 공정가치측정에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

부채

4,099,767

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

이항모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

변동성, 무위험이자율, 위험이자율

　

측정 전체
　

공정가치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

조기상환청구권 및 전환권
　

공정가치 서열체계의 모든 수준
　

공정가치 서열체계 수준 3
　

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채

　　

0.4000

0.0200

0.0368

　

0.0424

0.0855

　
　

측정 전체
　

공정가치
　

부채
　

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융부채
　

파생상품 금융부채
　

조기상환청구권 및 전환권
　

평가기법
　

이항모형
　

관측할 수 없는 투입변수
　

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

무위험 이자율, 측정 투입변수

이자율, 측정 투입변수
　

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계
　

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위
　

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산

　

(단위 : 천원)

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산

0.01

0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산

0.01

0.01

당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

0

0

당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

0

0

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

2,106,227

824,904

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

(1,812,466)

(714,430)

　

측정 전체
　

공정가치
　

자산
　

금융자산, 범주
　

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
　

비상장 주식
　

(주)우원기술
　

관측할 수 없는 투입변수
　

할인율, 측정 투입변수

영구성장률, 측정 투입변수

기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 비상장주식의 공정가치 평가에 대한 설명

기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위해 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액, 세전 영업이익률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용한 파생금융상품 공정가치 평가에 대한 설명

관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 인식합니다.

　

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정

당분기

(단위 : 천원)

기초

3,054,246

당기상각

(195,925)

기말

2,858,321

　

파생상품

전분기

(단위 : 천원)

기초

3,848,829

당기상각

(195,925)

기말

3,652,904

　

파생상품
6. 영업부문 정보

영업부문에 통합기준을 적용하면서 이루어진 경영진의 판단에 대한 설명

부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 제품과 용역의 성격에 따라 사업단위를 기준으로 보고보문을 결정을 결정하고 있으며, 보고기간종료일 현재 보고부문은 FA,나노 부문 등으로 구성되어 있습니다.

　

수익인식시기에 따른 매출액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

42,889,156

101,327

42,990,483

　

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계

전분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

229,088,454

0

229,088,454

　

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계
　

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

42,823,793

101,327

65,363

42,990,483

　

FA

공사

기타

부문 합계

전분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

229,015,678

0

72,776

229,088,454

　

FA

공사

기타

부문 합계
　

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출액

2,673,992

40,316,491

42,990,483

비중(%)

0.0622

0.9378

1.0000

　

국내

국외

지역 합계

전분기

(단위 : 천원)

매출액

31,818,007

197,270,447

229,088,454

비중(%)

0.1389

0.8611

1.0000

　

국내

국외

지역 합계

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출액

37,516,771

비중(%)

0.8727

　

주요고객 A

전분기

(단위 : 천원)

매출액

202,112,677

비중(%)

0.8822

　

주요고객 A
7. 범주별 금융상품
　

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

152,136,531

0

0

152,136,531

단기금융상품

54,000,000

0

0

54,000,000

매출채권

104,000,272

0

0

104,000,272

당기손익-공정가치금융자산

0

323,230

0

323,230

기타유동금융자산

785,673

0

0

785,673

기타포괄손익-공정가치금융자산

0

0

14,389,801

14,389,801

기타비유동금융자산

549,639

0

0

549,639

금융자산 합계

311,472,115

323,230

14,389,801

326,185,146

　

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산

금융자산, 범주 합계

전기말

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

194,999,240

0

0

194,999,240

단기금융상품

13,000,000

0

0

13,000,000

매출채권

110,124,356

0

0

110,124,356

당기손익-공정가치금융자산

0

327,719

0

327,719

기타유동금융자산

1,248,444

0

0

1,248,444

기타포괄손익-공정가치금융자산

0

0

14,346,101

14,346,101

기타비유동금융자산

549,639

0

0

549,639

금융자산 합계

319,921,679

327,719

14,346,101

334,595,499

　

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산

금융자산, 범주 합계
　

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

매입채무

29,717,370

0

0

29,717,370

유동 금융기관 차입금 (사채 제외)

25,000,000

0

0

25,000,000

기타유동금융부채

34,295,066

4,276,766

0

38,571,832

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분

13,001,000

0

0

13,001,000

유동성전환사채

18,807,304

0

0

18,807,304

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

8,500,000

0

0

8,500,000

비유동리스부채

0

0

70,240

70,240

금융부채 합계

129,320,740

4,276,766

70,240

133,667,746

　

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

기타의 부채

금융부채, 범주 합계

전기말

(단위 : 천원)

매입채무

37,963,788

0

0

37,963,788

유동 금융기관 차입금 (사채 제외)

33,000,000

0

0

33,000,000

기타유동금융부채

28,603,551

4,099,767

0

32,703,318

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분

13,001,000

0

0

13,001,000

유동성전환사채

18,142,624

0

0

18,142,624

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

8,500,000

0

0

8,500,000

비유동리스부채

0

0

100,950

100,950

금융부채 합계

139,210,963

4,099,767

100,950

143,411,680

　

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

기타의 부채

금융부채, 범주 합계
　

금융상품의 범주별 손익의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(4,489)

　　　

파생상품거래손실(금융원가)

0

　　　

파생상품평가손실(금융원가)

(177,000)

　　　

대손상각비(대손충당금환입)

　

5,170,150

　　

외환손익

　

306,966

　

(3,909)

이자수익

　

1,474,769

　　

이자비용

　　　

(1,181,491)

금융상품관련순손익 합계

　　　　
　

자산과 부채
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주
　

당기손익-공정가치금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

전기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(17,017)

　　　

파생상품거래손실(금융원가)

(1,919,000)

　　　

파생상품평가손실(금융원가)

0

　　　

대손상각비(대손충당금환입)

　

2,214,669

　　

외환손익

　

10,240,496

　

(15,900)

이자수익

　

1,792,745

　　

이자비용

　　　

(1,718,617)

금융상품관련순손익 합계

　　　　
　

자산과 부채
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주
　

당기손익-공정가치금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채
8. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 천원)

예금잔액

152,136,531

중소기업은행 CD 중 차입금에 대한 담보금액

10,000,000

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

예금잔액

194,999,240

중소기업은행 CD 중 차입금에 대한 담보금액

10,000,000

　

공시금액

현금및현금성자산에 대한 설명

단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.

9. 당기손익-공정가치 금융자산
　

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동 당기손익인식금융자산

223,440

99,790

323,230

　

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계
　

당기손익인식금융자산
　

상장주식

파생상품자산

전기말

(단위 : 천원)

유동 당기손익인식금융자산

227,929

99,790

327,719

　

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계
　

당기손익인식금융자산
　

상장주식

파생상품자산
　

파생상품자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융자산

99,790

　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산
　

파생상품자산
　

파생상품 유형
　

매도, 옵션 계약
　

매도청구권

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융자산

99,790

　

금융자산, 범주
　

당기손익인식금융자산
　

파생상품자산
　

파생상품 유형
　

매도, 옵션 계약
　

매도청구권
　

파생상품평가손익

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품거래손실(금융원가)

0

파생상품평가이익(금융수익)

0

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약

전기말

(단위 : 천원)

파생상품거래손실(금융원가)

(1,919,000)

파생상품평가이익(금융수익)

0

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약

위험회피수단에 대한 세부 정보 공시

통화선도약정을 전기 중 매도하였으며, 해당 약정으로부터 인식한 파생상품거래손실은 1,919백만원입니다.

　

당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익의 공시

당분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

1,157

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(5,646)

파생상품거래손실(금융원가)

0

파생상품평가손실(금융원가)

(177,000)

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 합계

(181,489)

　

당기손익인식금융자산

전분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

15,753

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(32,770)

파생상품거래손실(금융원가)

(1,919,000)

파생상품평가손실(금융원가)

0

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 합계

(1,936,017)

　

당기손익인식금융자산
10. 기타포괄손익-공정가치 금융자산
　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

14,296,101

50,000

43,700

14,389,801

　

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계
　

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
　

비상장 주식
　

(주)우원기술

기타 비상장지분상품

기계설비건설공제조합

전기말

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

14,296,101

50,000

0

14,346,101

　

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계
　

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
　

비상장 주식
　

(주)우원기술

기타 비상장지분상품

기계설비건설공제조합
11. 매출채권과 계약자산 및 기타 상각후원가 측정 금융자산

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

117,186,796

(13,186,524)

0

0

104,000,272

17,401,496

(1,134,645)

19,409,831

0

35,676,682

　

금융자산, 분류
　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
　

매출채권

계약자산
　

부문

부문 합계

부문

부문 합계
　

FA부문

공사부문

FA부문

공사부문
　

장부금액

장부금액
　

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

125,168,418

(17,545,813)

2,923,107

(421,356)

110,124,356

19,450,144

(1,288,855)

19,308,504

(235,296)

37,234,497

　

금융자산, 분류
　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
　

매출채권

계약자산
　

부문

부문 합계

부문

부문 합계
　

FA부문

공사부문

FA부문

공사부문
　

장부금액

장부금액
　

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액
　

기타상각후원가측정 금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 기타 유동 금융자산

209,812,204

(2,890,000)

206,922,204

상각후원가로 측정하는 기타 비유동 금융자산

549,639

0

549,639

상각후원가측정기타금융자산

207,471,843

0

207,471,843

상각후원가측정기타금융자산

현금및현금성자산

152,136,531

0

152,136,531

장단기금융자산

54,000,000

0

54,000,000

장단기금융자산

단기금융상품

54,000,000

0

54,000,000

장기금융상품

0

0

0

기타금융자산

4,225,312

(2,890,000)

1,335,312

기타금융자산

기타유동금융자산

3,675,673

(2,890,000)

785,673

기타비유동금융자산

549,639

0

549,639

　 　 　

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 기타 유동 금융자산

212,137,684

(2,890,000)

209,247,684

상각후원가로 측정하는 기타 비유동 금융자산

549,639

0

549,639

상각후원가측정기타금융자산

209,797,323

0

209,797,323

상각후원가측정기타금융자산

현금및현금성자산

194,999,240

0

194,999,240

장단기금융자산

13,000,000

0

13,000,000

장단기금융자산

단기금융상품

13,000,000

0

13,000,000

장기금융상품

0

0

0

기타금융자산

4,688,083

(2,890,000)

1,798,083

기타금융자산

기타유동금융자산

4,138,444

(2,890,000)

1,248,444

기타비유동금융자산

549,639

0

549,639

　 　 　

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계
12. 기타금융자산
　

기타금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타유동금융자산

785,673

기타유동금융자산

단기미수금, 총액

3,104,433

대손충당금, 단기미수금

(2,890,000)

단기미수수익, 총액

473,140

단기보증금

98,100

기타비유동금융자산

549,639

기타비유동금융자산

장기보증금

549,639

　 　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

기타유동금융자산

1,248,444

기타유동금융자산

단기미수금, 총액

3,564,496

대손충당금, 단기미수금

(2,890,000)

단기미수수익, 총액

376,948

단기보증금

197,000

기타비유동금융자산

549,639

기타비유동금융자산

장기보증금

549,639

　 　

공시금액
13. 재고자산

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 천원)

유동재공품

46,890,674

0

46,890,674

유동원재료

7,250,532

(6,824,145)

426,387

유동미완성공사

1,883,353

0

1,883,353

총유동재고자산

56,024,559

(6,824,145)

49,200,414

　

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

유동재공품

62,509,406

(5,503,265)

57,006,141

유동원재료

1,894,729

0

1,894,729

유동미완성공사

1,916,788

0

1,916,788

총유동재고자산

66,320,923

(5,503,265)

60,817,658

　

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계
　

재고자산 관련 비용에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

39,417

　

매출원가

전기말

(단위 : 백만원)

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

406,458

　

매출원가
　

평가손실충당금의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 평가충당금, 재공품

0

평가충당금의 증가, 재공품

0

평가충당금의 감소, 재공품

0

기말 평가충당금, 재공품

0

기초 평가충당금, 원재료

5,503,265

평가충당금의 증가, 원재료

1,320,880

평가충당금의 감소, 원재료

0

기말 평가충당금, 원재료

6,824,145

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

기초 평가충당금, 재공품

1,151,794

평가충당금의 증가, 재공품

0

평가충당금의 감소, 재공품

(1,151,794)

기말 평가충당금, 재공품

0

기초 평가충당금, 원재료

709,234

평가충당금의 증가, 원재료

4,794,031

평가충당금의 감소, 원재료

0

기말 평가충당금, 원재료

5,503,265

　

공시금액
　

평가손실충당금의 변동내역에 대한 공시, 합계

당분기말

(단위 : 천원)

기초 재고자산

(5,503,265)

재고자산 평가손실

(1,320,880)

재고자산 평가손실환입

0

기말 재고자산

(6,824,145)

　

재고자산 평가충당금

전기말

(단위 : 천원)

기초 재고자산

(1,861,028)

재고자산 평가손실

(4,794,031)

재고자산 평가손실환입

1,151,794

기말 재고자산

(5,503,265)

　

재고자산 평가충당금
14. 기타유동자산

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

선급금

436,301

선급비용

91,131

부가세대급금

1,705,119

기타유동자산 합계

2,232,551

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

선급금

436,327

선급비용

62,936

부가세대급금

344,021

기타유동자산 합계

843,284

　

공시금액
15. 종속기업 투자

(1) 종속기업 현황

(단위: 천원)
당분기말 기업명 유효지분율(%) 취득원가 장부금액
종속기업 (주)레몬(*1) 49.59 26,713,397 4,025,763
종속기업 (주)라임(*2) 30.39 8,500,000 2,208,219
종속기업 (주)대한테크 100.00 2,880,000 1,351,767
종속기업 TOPTEC HU Company Limited. 100.00 11,431 1,814,031
종속기업 TOPTEC USA INC. 100.00 1,601,250 3,251,612
합계 39,706,078 12,651,392
전기말 기업명 유효지분율(%) 취득원가 장부금액
종속기업 (주)레몬(*1) 49.59 26,713,397 4,756,472
종속기업 (주)라임(*2) 30.39 8,500,000 2,384,055
종속기업 (주)대한테크 100.00 2,880,000 1,538,255
종속기업 TOPTEC HU Company Limited. 100.00 11,431 2,053,507
종속기업 TOPTEC USA INC. 100.00 1,601,250 3,844,805
합계 39,706,078 14,577,094
(*1) (주)레몬은 당분기말 및 전기말 현재 유효지분율 49.59% 이나 과거 주주총회참석률과 이사회의 구성 등을 검토하여 지배력이 있는 것으로 판단하여 연결대상에 포함하였습니다.
(*2) (주)라임은 당분기말 및 전기말 현재 유효지분율 30.39%이나 과거 주주총회참석률과 이사회의 구성 등을 검토하여 지배력이 있는 것으로 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. 또한, 장부금액은 (주)라임 및 (주)라임이 100% 지분을 보유한 종속기업인 Finetex Technology Philippines의 연결재무제표에 지분법을 적용한 금액입니다.

(2) 종속기업의 변동내역

(단위: 천원)
당분기 기초 취득(처분) 지분법손익(NI) 지분법자본변동(기타포괄) 기타 기말
(주)레몬 4,756,472 - (730,709) - - 4,025,763
(주)라임 2,384,055 - (96,658) (79,178) - 2,208,219
(주)대한테크 1,538,255 - (186,488) - - 1,351,767
TOPTEC HU Company Limited. 2,053,507 - (350,669) 111,193 - 1,814,031
TOPTEC USA INC. 3,844,806 - (578,527) (14,667) - 3,251,612
합 계 14,577,095 - (1,943,051) 17,348 - 12,651,392
전분기 기초 취득(처분) 지분법손익 지분법자본변동(기타포괄) 기타 기말
(주)레몬 6,768,918 - 419,277 27,184 - 7,215,379
(주)라임 2,635,289 - (57,640) 46,800 - 2,624,449
(주)대한테크 3,315,958 - 194 - - 3,316,152
TOPTEC HU Company Limited. 1,924,835 - 453,966 (24,303) - 2,354,498
TOPTEC USA INC. 2,851,832 - 737,386 137,140 - 3,726,358
합 계 17,496,832 - 1,553,183 186,821 - 19,236,836

(3) 종속기업의 요약 재무정보

(단위: 천원)
당기 및 당분기 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 총포괄손익
(주)레몬 17,838,731 7,066,845 947,196 (1,536,723) (1,479,775) (1,479,775)
(주)라임 14,692,449 7,391,388 1,194,321 (172,674) (319,173) (579,712)
(주)대한테크 4,219,106 4,683,691 722,691 (136,964) (177,689) (177,689)
TOPTEC HU Company Limited. 2,086,195 272,164 360,467 (166,105) (350,669) (239,476)
TOPTEC USA INC. 3,381,284 129,672 1,128,993 (578,527) (578,527) (593,193)
전기 및 전분기 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 총포괄손익
(주)레몬 20,073,175 7,821,513 2,939,376 (1,242,334) 250,013 304,842
(주)라임 14,788,987 6,908,214 1,428,603 (231,226) (190,782) (36,784)
(주)대한테크 4,309,101 4,595,996 1,579,298 157,328 223,608 223,608
TOPTEC HU Company Limited. 2,191,748 138,241 879,796 681,336 453,966 453,966
TOPTEC USA INC. 4,532,570 687,765 2,010,759 760,120 737,386 737,386

(4) 종속기업의 재무정보금액을 종속기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역

(단위: 천원)
당분기말 순자산 (a) 유효지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 투자제거차액 미실현손익 미반영지분변동액 장부금액
(주)레몬(*1) 9,143,087 49.59% 4,534,246 - (508,483) - 4,025,763
(주)라임 7,301,060 30.39% 2,218,792 - (10,573) - 2,208,219
(주)대한테크 1,351,767 100.00% 1,351,767 - - - 1,351,767
TOPTEC HU Company Limited. 1,814,031 100.00% 1,814,031 - - - 1,814,031
TOPTEC USA INC. 3,251,612 100.00% 3,251,612 - - - 3,251,612
전기말 순자산 (a) 유효지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 투자제거차액 미실현손익 미반영지분변동액 장부금액
(주)레몬(*1) 10,619,089 49.59% 5,266,226 - (509,754) - 4,756,472
(주)라임 7,880,773 30.39% 2,394,967 - (10,912) - 2,384,055
(주)대한테크(*2) (286,895) 100.00% (286,896) 1,825,151 - - 1,538,255
TOPTEC HU Company Limited. 2,053,507 100.00% 2,053,507 - - - 2,053,507
TOPTEC USA INC. 3,844,805 100.00% 3,844,805 - - - 3,844,805
(*1) (주)레몬의 순자산금액은 회계정책의 일치로 인하여 조정된 금액입니다.
(*2) 전기말 투자제거차액금액에는 토지,건물,투자부동산 평가증 1,825백만원 포함되어있습니다.
16. 유형자산
　

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유형자산

45,305,110

0

0

45,305,110

92,133,126

(13,439,803)

(416,562)

78,276,761

1,230,150

(934,811)

0

295,339

919,069

(701,454)

0

217,615

2,825,882

(2,305,383)

0

520,499

378,720

(177,240)

0

201,480

524,637

0

0

524,637

　

유형자산
　

토지

건물

기계장치

차량운반구

사무용비품

사용권자산

건설중인자산
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

45,305,110

0

0

45,305,110

92,133,126

(12,863,971)

(419,250)

78,849,905

1,230,150

(904,058)

0

326,092

852,508

(686,147)

0

166,361

2,696,678

(2,263,228)

0

433,450

378,720

(143,730)

0

234,990

0

0

0

0

　

유형자산
　

토지

건물

기계장치

차량운반구

사무용비품

사용권자산

건설중인자산
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금
　

유형자산 합계에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유형자산

143,316,694

(17,558,691)

(416,562)

125,341,441

　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

142,596,292

(16,861,134)

(419,250)

125,315,909

　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

장부금액 합계
　

유형자산의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 유형자산

45,305,110

78,849,905

326,092

166,361

433,450

234,990

0

125,315,909

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

0

0

66,561

129,204

0

524,637

720,402

처분, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

감가상각비, 유형자산

0

(573,145)

(30,753)

(15,307)

(42,155)

(33,510)

0

(694,870)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

기말 유형자산

45,305,110

78,276,761

295,339

217,615

520,499

201,480

524,637

125,341,441

유형자산 대체에 대한 기술

　　　　　　　　
　

토지

건물

기계장치

차량운반구

사무용비품

사용권자산

건설중인자산

유형자산 합계

전기말

(단위 : 천원)

기초 유형자산

45,305,110

69,794,475

293,893

229,369

379,110

336,150

10,086,338

126,424,445

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

1,238,078

150,000

0

210,000

46,800

0

1,644,878

처분, 유형자산

0

0

(1,770)

0

0

0

0

(1,770)

감가상각비, 유형자산

0

(2,268,986)

(116,031)

(63,008)

(155,660)

(127,220)

0

(2,730,905)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

10,086,338

0

0

0

(20,740)

(10,086,338)

(20,740)

기말 유형자산

45,305,110

78,849,905

326,092

166,361

433,450

234,990

0

125,315,909

유형자산 대체에 대한 기술

　　　　　　　

전기 중 대체액은 건설중인 자산에서 건물로 대체된 금액과 사용권자산 중도해지에 따른 리스부채와의 상계된 금액입니다.

　

토지

건물

기계장치

차량운반구

사무용비품

사용권자산

건설중인자산

유형자산 합계
　

적격자산인 유형자산(건설중인자산)에 대해 자본화된 차입원가에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

자본화된 이자원가

0

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0000

　

건설중인자산

전분기

(단위 : 백만원)

자본화된 이자원가

7

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0468

　

건설중인자산
　

유형자산 취득 약정에 대한 공시

　

(단위 : 백만원)

약정 금액

1,915

약정에 대한 설명

또한,보고기간 말 현재 발생하지 않은 유형자산취득 약정금액은 1,915 백만원입니다.

　

약정의 유형
　

매입약정
　

유형자산 취득 약정

감가상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 유형자산

659

82

　

매출원가

판매비와 일반관리비

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 유형자산

621

83

　

매출원가

판매비와 일반관리비
　

담보로 제공된 유형자산 관련 채권한도액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 채권한도액

80,150

20,500

19,800

　

담보로 제공된 유형자산

　　　

회사의 토지 및 토지분양대금반환채권, 건물(일부 기계장치,구축물, 투자부동산 포함)의 대부분

　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

담보제공처 합계

전기말

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 채권한도액

80,150

20,500

19,800

　

담보로 제공된 유형자산

　　　

회사의 토지 및 토지분양대금반환채권, 건물(일부 기계장치,구축물, 투자부동산 포함)의 대부분

　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

담보제공처 합계
　

화재보험 가입금액 및 질권설정금액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

가입된 보험금액

　　　

153,261

질권설정된 보험금액

22,950

9,700

18,950

　

보험금액에 대한 설명

　　　

당분기말 현재 회사의 건물(투자부동산 포함), 기계장치, 재고자산에 대하여 현대해상보험 외 2개의 보험회사에 보험금액 153,261백만원(전기말: 153,261백만원)의 화재보험 등에 가입되어 있으며, 동 보험금액 중 22,950백만원(전기말: 22,950백만원)은 중소기업은행에, 9,700백만원(전기말: 9,700백만원)은 한국산업은행에, 18,950백만원(전기말: 18,950백만원)은 하나은행에 질권설정되어 있습니다.

　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

담보제공처 합계

전기말

(단위 : 백만원)

가입된 보험금액

　　　

153,261

질권설정된 보험금액

22,950

9,700

18,950

　

보험금액에 대한 설명

　　　

당분기말 현재 회사의 건물(투자부동산 포함), 기계장치, 재고자산에 대하여 현대해상보험 외 2개의 보험회사에 보험금액 153,261백만원(전기말: 153,261백만원)의 화재보험 등에 가입되어 있으며, 동 보험금액 중 22,950백만원(전기말: 22,950백만원)은 중소기업은행에, 9,700백만원(전기말: 9,700백만원)은 한국산업은행에, 18,950백만원(전기말: 18,950백만원)은 하나은행에 질권설정되어 있습니다.

　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

담보제공처 합계

차량운반구의 가입한 보험에 대한 설명

회사의 차량운반구 대부분은 자동차종합보험과 책임보험에 가입되어 있습니다.

17. 무형자산
　

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산

2,003,246

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

0

처분, 영업권 이외의 무형자산

0

기말 영업권 이외의 무형자산

2,003,246

　

기타무형자산

전기말

(단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산

1,136,172

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

867,074

처분, 영업권 이외의 무형자산

0

기말 영업권 이외의 무형자산

2,003,246

　

기타무형자산
　

연구 및 개발 지출에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

경상개발비

1,522

경상개발비에 대한 설명

당분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 1,522백만원(전분기: 2,379백만원)이며 전액 경상개발비로 계상되어 있습니다.

　

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

경상개발비

2,379

경상개발비에 대한 설명

당분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 1,522백만원(전분기: 2,379백만원)이며 전액 경상개발비로 계상되어 있습니다.

　

공시금액
18. 투자부동산
　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

투자부동산

1,969,040

0

1,969,040

7,376,601

(1,715,774)

5,660,827

　

자산
　

토지

건물
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

전기말

(단위 : 천원)

투자부동산

1,969,040

0

1,969,040

7,376,601

(1,669,670)

5,706,931

　

자산
　

토지

건물
　

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계
　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액
　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시, 합계

당분기말

(단위 : 천원)

투자부동산 합계

9,345,641

(1,715,774)

7,629,867

　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

투자부동산 합계

9,345,641

(1,669,670)

7,675,971

　

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

장부금액 합계
　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시, 변동내역

당분기말

(단위 : 천원)

기초 투자부동산

1,969,040

5,706,931

7,675,971

감가상각비, 투자부동산

0

(46,104)

(46,104)

기말 투자부동산

1,969,040

5,660,827

7,629,867

　

토지

건물

자산 합계

전기말

(단위 : 천원)

기초 투자부동산

1,969,040

5,891,346

7,860,386

감가상각비, 투자부동산

0

(184,415)

(184,415)

기말 투자부동산

1,969,040

5,706,931

7,675,971

　

토지

건물

자산 합계
　

투자부동산에서 발생한 임대수익

당분기

(단위 : 천원)

투자부동산에서 발생한 임대수익

38,715

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

투자부동산에서 발생한 임대수익

38,715

　

공시금액
　

운용리스료의 만기분석 공시

당분기

(단위 : 천원)

받게 될 할인되지 않은 운용 리스료

83,130

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 종속회사에게 리스되었습니다. 회사가 리스제공자인 운용리스로부터 발생하는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식합니다.

　

투자부동산
　

취득 완료 투자부동산
　

합계 구간
　

1년 이내

전분기

(단위 : 천원)

받게 될 할인되지 않은 운용 리스료

83,130

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 종속회사에게 리스되었습니다. 회사가 리스제공자인 운용리스로부터 발생하는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식합니다.

　

투자부동산
　

취득 완료 투자부동산
　

합계 구간
　

1년 이내

투자부동산 공정가치에 대한 공시

회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생 빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측 가능하지 아니하여 대체적인 추정 방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다.

19. 차입금 및 전환사채
　

차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

38,001,000

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

유동 금융기관 차입금

25,000,000

비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

13,001,000

장기차입금

8,500,000

금융기관 차입금 합계

46,501,000

　 　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

46,001,000

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

유동 금융기관 차입금

33,000,000

비유동 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분

13,001,000

장기차입금

8,500,000

금융기관 차입금 합계

54,501,000

　 　

공시금액

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

2025-03-05

2027-03-29

2025-04-14

2025-05-26

2025-10-10

2025-11-12

　

차입금, 이자율

0.00000

0.04300

0.04576

0.04679

0.03696

0.03550

　

금융기관 차입금

0

8,500,000

13,000,000

1,000

15,000,000

10,000,000

46,501,000

　

운영자금-하나은행1

운영자금-하나은행2

시설자금-중소기업은행1

시설자금-중소기업은행2

운영자금-중소기업은행1

운영자금-한국산업은행1

차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

　　　　　　　

차입금, 이자율

　　　　　　　

금융기관 차입금

8,000,000

8,500,000

13,000,000

1,000

15,000,000

10,000,000

54,501,000

　

운영자금-하나은행1

운영자금-하나은행2

시설자금-중소기업은행1

시설자금-중소기업은행2

운영자금-중소기업은행1

운영자금-한국산업은행1

차입금명칭 합계

차입금의 공정가치에 대한 설명

회사의 차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.

　

차입금의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 금융기관 차입금

54,501,000

금융기관 차입금의 차입

15,000,000

금융기관 차입금의 상환

(23,000,000)

기말 금융기관 차입금

46,501,000

　

차입부채

전기말

(단위 : 천원)

기초 금융기관 차입금

102,501,000

금융기관 차입금의 차입

41,500,000

금융기관 차입금의 상환

(89,500,000)

기말 금융기관 차입금

54,501,000

　

차입부채
　

전환사채의 내역에 대한 공시

　

(단위 : 원)

명목금액

27,000,000,000

발행가액, 전환사채

27,000,000,000

발행일, 전환사채

2023년 11월 3일

차입금, 만기

2028년 11월 3일

차입금, 이자율

0.00

만기이자율, 전환사채

0.02

상환방법, 전환사채

만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2028년 11월 03일에 전자등록금액의 110.4081% 해당하는 금액을 일시 상환한다.

전환시 발행할 주식의 종류, 전환사채

기명식 보통주

전환청구기간, 전환사채

2024년 11월 03일 ~ 2028년 10월 03일

전환가격, 전환사채

7,870

사채권자에 의한 조기상환청구권, 전환사채

사채권자는 본 사채의 발행일로부터 3년이 되는 2026년 11월 3일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 연복리 2.0%에 따라 조기상환을 청구할 수 있다.

발행자에 의한 매도청구권, 전환사채

회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2024년 11월 3일부터 3년이 되는 2026년 11월 3일까지, 회사 및/또는 회사가 지정하는 제3자에게 본 사채의 전자등록금액의 30%를 한도로 연복리 2.0%에 따라 본 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다.

전부 전환시 발행될 주식의 수 (단위 주)

3,430,749

전환가액 조정일

2024-11-04

조정된 전환가격, 전환사채

6,300

조정일에 전부 전환시 발행될 주식의 수 (단위 : 주)

4,285,714

　

제4회 무보증 무담보 사모 전환사채

전환사채의 조기상환청구권과 전환권에 대한 설명

전환사채의 조기상환청구권과 전환권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 파생상품부채에 포함되어 있습니다.

전환사채의 매도청구권에 대한 설명

전환사채의 매도청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 파생상품자산에 포함되어 있습니다.

전환사채의 회계처리에 대한 설명

최초인식 공정가치와 거래가격의 차이를 모두 금융요소로 판단하여 회계처리하였습니다.

　

전환사채 및 파생상품 자산 및 부채의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

(99,790)

18,142,624

2,836,221

1,263,545

22,142,600

발행 또는 매입에 따른 증가, 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

0

0

0

0

공정가치변동에 따른 증가(감소), 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

0

0

0

0

이자비용에 따른 증가(감소), 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

664,680

0

0

664,680

기말 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

(99,790)

18,807,304

2,836,221

1,263,546

22,807,281

　

자산과 부채

자산과 부채 합계
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

당기손익인식금융부채
　

파생상품자산

사채

파생상품 금융부채
　

매도청구권

전환사채

조기상환청구권

전환권

전기말

(단위 : 천원)

기초 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

(156,442)

15,548,609

2,661,913

7,900,854

25,954,934

발행 또는 매입에 따른 증가, 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

0

0

0

0

공정가치변동에 따른 증가(감소), 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

56,652

0

174,308

(6,637,309)

(6,406,349)

이자비용에 따른 증가(감소), 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

0

2,594,015

0

0

2,594,015

기말 전환사채, 파생상품부채 및 파생상품자산

(99,790)

18,142,624

2,836,221

1,263,545

22,142,600

　

자산과 부채

자산과 부채 합계
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주
　

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

당기손익인식금융부채
　

파생상품자산

사채

파생상품 금융부채
　

매도청구권

전환사채

조기상환청구권

전환권

파생상품자산 및 부채에 대한 표시 기술

상기의 파생상품자산 및 부채는 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 공정가치를 산정하였으므로, 금융상품 수준별공시에 수준3으로 표시하였습니다(주석 5참조).

　

주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인하여 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

1,263,545

　

금융부채, 범주
　

파생상품 금융부채
　

제4회 전환사채 전환권

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

1,263,545

　

금융부채, 범주
　

파생상품 금융부채
　

제4회 전환사채 전환권
　

주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인하여 부채로 분류된 각 금융부채 관련 손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

법인세비용차감전순이익(손실)

632,702

당기손익인식금융부채평가손익 반영전 법인세차감전순이익(손실)

632,702

　

금융부채, 범주
　

파생상품 금융부채
　

제4회 전환사채 전환권

전분기

(단위 : 천원)

법인세비용차감전순이익(손실)

38,750,665

당기손익인식금융부채평가손익 반영전 법인세차감전순이익(손실)

38,750,665

　

금융부채, 범주
　

파생상품 금융부채
　

제4회 전환사채 전환권
20. 기타금융부채
　

기타금융부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타유동금융부채 합계

38,571,832

기타유동금융부채 합계

유동미지급금

22,664,764

유동미지급비용

6,033,723

유동 파생상품 금융부채

4,276,767

유동 미지급 배당금

5,465,338

유동 리스부채

131,240

기타비유동금융부채 합계

70,240

기타비유동금융부채 합계

비유동 리스부채

70,240

기타금융부채 합계

38,642,072

　 　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

기타유동금융부채 합계

32,703,318

기타유동금융부채 합계

유동미지급금

25,339,028

유동미지급비용

3,130,483

유동 파생상품 금융부채

4,099,767

유동 미지급 배당금

0

유동 리스부채

134,040

기타비유동금융부채 합계

100,950

기타비유동금융부채 합계

비유동 리스부채

100,950

기타금융부채 합계

32,804,268

　 　

공시금액
　

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

사용권자산

201,480

201,480

　

건물

자산 합계

전기말

(단위 : 천원)

사용권자산

234,990

234,990

　

건물

자산 합계
　

리스부채의 유동 및 비유동 구분

당분기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

131,240

비유동 리스부채

70,240

리스부채 합계

201,480

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

134,040

비유동 리스부채

100,950

리스부채 합계

234,990

　

공시금액
　

사용권자산 및 리스와 관련하여 당기손익에 인식된 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

33,510

단기리스료 및 소액자산리스료

90,740

사용권자산 및 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 합계

124,250

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

32,390

단기리스료 및 소액자산리스료

158,757

사용권자산 및 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 합계

191,147

　

공시금액
　

리스의 총 현금유출액

당분기

(단위 : 천원)

리스 현금유출

124,250

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

리스 현금유출

191,147

　

공시금액
　

파생상품부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

177,000

2,836,221

1,263,546

4,276,767

　

파생상품 유형

파생상품 유형 합계
　

선물계약

옵션계약
　

선물환계약

조기상환청구권

전환권

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

0

2,836,221

1,263,546

4,099,767

　

파생상품 유형

파생상품 유형 합계
　

선물계약

옵션계약
　

선물환계약

조기상환청구권

전환권
　

선물환계약손익

당분기

(단위 : 천원)

파생상품평가손실(금융원가)

(177,000)

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약

전분기

(단위 : 천원)

파생상품평가손실(금융원가)

0

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약
　

잔여 통화선도약정에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

약정처

기업은행

기업은행

약정금액, USD [USD, 일]

5,000,000

5,000,000

포지션

매도

매도

만기일, 파생상품

2025-04-30

2025-06-30

약정환율(원) [USD, 일]

1,451.20

1,446.40

　

파생상품 목적의 지정
　

매매 목적
　

파생상품 유형
　

선물계약
　

선물환계약
　

통화선도약정1

통화선도약정2
21. 기타부채

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타 유동부채 합계

26,622,371

기타 유동부채 합계

선수금

24,955,911

연차수당부채

1,331,297

예수금

335,163

기타 비유동부채 합계

1,000,000

기타 비유동부채 합계

장기예수금, 순액

1,000,000

기타부채 합계

27,622,371

　 　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

기타 유동부채 합계

30,349,435

기타 유동부채 합계

선수금

28,333,552

연차수당부채

1,263,387

예수금

752,496

기타 비유동부채 합계

1,000,000

기타 비유동부채 합계

장기예수금, 순액

1,000,000

기타부채 합계

31,349,435

　 　

공시금액
22. 자본금과 자본잉여금
　

주식의 분류에 대한 공시

　

(단위 : 천원)

발행할 주식 총 수(단위 주)

100,000,000

주당 액면가액 (단위 원)

500

기초 발행주식수 (단위 주)

38,023,245

기말 발행주식수 (단위 주)

38,023,245

기초 보통주자본금

19,147,956

기말 보통주자본금

19,147,956

소각한 자기주식 수 (단위 주)

272,667

소각된 자기주식 장부금액

3,735,597

　

보통주
　

자본잉여금에 대한 변동

　

(단위 : 천원)

기초 자본잉여금

79,082,475

15,322,900

94,405,375

기말 자본잉여금

79,082,475

15,322,900

94,405,375

　

자본

자본 합계
　

자본잉여금
　

주식발행초과금

기타자본변동

발행주식 수 및 자본금에 대한 기술

회사는 2016년 2월 23일자로 자기주식 272,667주(장부가액 3,735,597천원)을 이익소각하여, 발행주식수 대비 자본금이 일치하지않습니다

23. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 천원)

자기주식

(25,315,959)

자기주식처분손실

(1,302,570)

지분법자본변동,기타자본항목

115,669

기타자본항목 합계

(26,502,860)

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

자기주식

(25,315,959)

자기주식처분손실

(1,302,570)

지분법자본변동,기타자본항목

115,669

기타자본항목 합계

(26,502,860)

　

공시금액
　

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

지분법기타포괄손익변동

548,545

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금

8,094,185

기타포괄손익누계액,합계

8,642,730

　

공시금액

전기말

(단위 : 천원)

지분법기타포괄손익변동

531,196

지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금

8,094,185

기타포괄손익누계액,합계

8,625,381

　

공시금액
　

자기주식 변동내역에 대한 공시

당분기말

　

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수, 기초

1,587,657

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수, 기말

1,587,657

　

자기주식

전기말

　

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수, 기초

1,587,657

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수, 기말

1,587,657

　

자기주식
24. 건설계약
　

공사계약 잔액의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 공사계약 잔액

5,808,976

당기 중 신규수주로 인한 공사계약 증감액

0

고객과의 계약에서 생기는 수익

101,327

기말 공사계약 잔액

5,707,649

　

태양광발전소 건설

전분기

(단위 : 천원)

기초 공사계약 잔액

7,569,433

당기 중 신규수주로 인한 공사계약 증감액

0

고객과의 계약에서 생기는 수익

0

기말 공사계약 잔액

7,569,433

　

태양광발전소 건설
　

건설계약과 관련하여 인식한 공사손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

누적공사수익

57,086,051

누적발생원가

52,893,329

누적손익

4,192,722

　

태양광발전소 건설

전분기

(단위 : 천원)

누적공사수익

55,224,267

누적발생원가

51,173,755

누적손익

4,050,512

　

태양광발전소 건설
　

공사미수금(계약자산 포함) 및 공사대금 선수금(계약부채 포함)에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

매출채권(공사)

0

계약자산

19,409,831

공사선수금

0

계약부채

0

　

태양광발전소 건설

전기말

(단위 : 천원)

매출채권(공사)

2,923,107

계약자산

19,308,504

공사선수금

0

계약부채

0

　

태양광발전소 건설
　

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보

당분기말

(단위 : 천원)

발주처

(주)송고솔라 외 10개

계약일, 수주산업

2023.09.07

계약상 완성기한, 수주산업

2024.12.12

수주총액

62,793,700

진행률, 수주산업

0.91

　

태양광발전소 건설

전기말

(단위 : 천원)

발주처

(주)송고솔라 외 10개

계약일, 수주산업

2023.09.07

계약상 완성기한, 수주산업

2024.12.12

수주총액

62,793,700

진행률, 수주산업

0.91

　

태양광발전소 건설
　

직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보, 계약자산 및 매출채권

당분기말

(단위 : 천원)

계약자산

19,409,831

손실충당금, 계약자산

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

0

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

0

　

태양광발전소 건설

전기말

(단위 : 천원)

계약자산

19,308,504

손실충당금, 계약자산

(235,296)

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

2,923,107

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금

(421,356)

　

태양광발전소 건설

계약금액이 직전사업연도 매출액의 5% 미만인 공사계약에 대한 기술

계약금액이 직전사업연도 매출액의 5% 미만인 공사계약은 없습니다.

25. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

(5,170,150)

급여

3,960,865

퇴직급여

274,194

복리후생비

307,710

여비교통비

424,899

통신비

11,386

수도광열비

16,597

전력비

127,445

세금과공과금

14,709

감가상각비

82,446

보험료

145,647

소모품비

87,751

지급수수료

946,304

기타판매비와관리비

279,465

판매비와관리비 합계

1,509,268

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

(2,214,669)

급여

5,534,476

퇴직급여

223,366

복리후생비

268,877

여비교통비

351,463

통신비

11,918

수도광열비

14,472

전력비

69,596

세금과공과금

155,571

감가상각비

83,170

보험료

170,542

소모품비

144,123

지급수수료

1,061,377

기타판매비와관리비

2,774,568

판매비와관리비 합계

8,648,850

　

공시금액
26. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 천원)

제품과 재공품의 감소(증가)

10,115,468

원재료와 소모품의 사용액

17,111,113

외주가공비

4,933

종업원급여

11,086,476

감가상각비

740,974

복리후생비

446,095

여비교통비

1,931,107

운반비

1,043,633

지급수수료

1,379,640

대손상각비

(5,170,150)

포장비

546,428

기타 비용

1,690,165

영업비용의 합계

40,925,882

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

제품과 재공품의 감소(증가)

82,730,488

원재료와 소모품의 사용액

86,615,821

외주가공비

1,589,039

종업원급여

17,346,917

감가상각비

704,725

복리후생비

446,356

여비교통비

2,217,941

운반비

3,866,656

지급수수료

1,220,053

대손상각비

(2,214,669)

포장비

1,392,985

기타 비용

4,394,215

영업비용의 합계

200,310,527

　

공시금액

영업비용에 대한 설명

요약 분기포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

27. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 천원)

기타수익 합계

2,574,661

기타수익 합계

외화거래이익

223,106

외화환산이익

2,254,250

잡이익

97,305

기타비용 합계

2,175,299

기타비용 합계

기부금

0

외화거래손실

1,948,022

외화환산손실

226,276

잡손실

1,001

　 　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

기타수익 합계

10,911,087

기타수익 합계

외화거래이익

5,827,310

외화환산이익

5,006,929

잡이익

76,848

기타비용 합계

629,643

기타비용 합계

기부금

20,000

외화거래손실

532,383

외화환산손실

77,260

잡손실

0

　 　

공시금액
28. 종업원급여
　

비용으로 인식된 종업원급여의 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

급여

10,404,072

사회보장비용

728,524

퇴직급여-확정기여제도

682,404

종업원급여비용 합계

11,815,000

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

급여

16,656,877

사회보장비용

581,039

퇴직급여-확정기여제도

690,040

종업원급여비용 합계

17,927,956

　

공시금액
29. 법인세

법인세비용에 대한 기술

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

30. 주당이익

소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익 산정에 대한 기술

기본주당손익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 24)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 중 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

　

주당이익

당분기

(단위 : 원)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

627,345,403

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

기본주당이익(손실)

17

　

보통주

전분기

(단위 : 원)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

29,901,560,260

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

기본주당이익(손실)

821

　

보통주
　

가중평균유통보통주식수에 대한 공시

당분기

　

기초 가중평균유통보통주식수(단위 주)

36,435,588

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

　

보통주

전분기

　

기초 가중평균유통보통주식수(단위 주)

36,435,588

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

　

보통주

희석주당이익에 대한 설명

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보아 분기순이익에 반영된 관련 이자비용에 법인세효과를 차감한 가액을 보통주 당기순이익에 가산하였으며 동 잠재적 보통주로 인한 희석효과는 다음과 같습니다.

　

희석주당이익

당분기

　

보통주당기순이익 (원)

627,345,403

가산전환사채 이자비용(세후) (원)

525,762,055

조정후 보통주당기순이익(손실) (원)

1,153,107,458

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

전환사채 (주)

4,285,714

조정후 가중평균유통보통주식수 (주)

40,721,302

희석주당순이익 (원)

28

희석효과여부

없음

　

보통주

전분기

　

보통주당기순이익 (원)

29,901,560,260

가산전환사채 이자비용(세후) (원)

803,549,171

조정후 보통주당기순이익(손실) (원)

30,705,109,431

가중평균유통보통주식수(주)

36,435,588

전환사채 (주)

3,923,848

조정후 가중평균유통보통주식수 (주)

40,359,436

희석주당순이익 (원)

761

희석효과여부

있음

　

보통주
31. 배당금

배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

5,465,338

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금(단위: 원)

150

　

보통주

전분기

(단위 : 천원)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

10,930,676

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금(단위: 원)

300

　

보통주
32. 현금흐름
　

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 천원)

당기순이익(손실)

627,345

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

(890,355)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

대손충당금 환입

(5,170,150)

감가상각비에 대한 조정

740,974

당기손익인식금융자산평가손실 조정

5,646

외화환산손실 조정

226,276

이자비용 조정

1,181,491

파생상품평가손실 조정

177,000

파생상품거래손실 조정

0

지분법손실 조정

1,943,051

법인세비용 조정

5,357

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(3,730,176)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

외화환산이익 조정

2,254,250

당기손익인식금융자산평가이익 조정

1,157

이자수익에 대한 조정

1,474,769

지분법이익 조정

0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

12,308,573

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

11,412,955

계약자산의 감소(증가)

1,947,320

기타유동금융자산의 감소(증가)

460,062

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(1,389,266)

재고자산의 감소(증가)

11,617,245

매입채무의 증가(감소)

(8,246,710)

기타유동금융부채의 증가(감소)

234,031

기타유동부채의 증가(감소)

(3,727,064)

영업에서 창출된 현금

8,315,387

　 　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

당기순이익(손실)

29,901,560

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

11,144,448

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

대손충당금 환입

(2,214,669)

감가상각비에 대한 조정

704,725

당기손익인식금융자산평가손실 조정

32,770

외화환산손실 조정

77,260

이자비용 조정

1,718,617

파생상품평가손실 조정

0

파생상품거래손실 조정

1,919,000

지분법손실 조정

57,640

법인세비용 조정

8,849,105

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(8,426,251)

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

외화환산이익 조정

5,006,929

당기손익인식금융자산평가이익 조정

15,753

이자수익에 대한 조정

1,792,745

지분법이익 조정

1,610,824

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

67,548,441

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

36,362,242

계약자산의 감소(증가)

1,426,859

기타유동금융자산의 감소(증가)

386,972

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(4,169,728)

재고자산의 감소(증가)

85,059,474

매입채무의 증가(감소)

(13,015,140)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(13,003,147)

기타유동부채의 증가(감소)

(25,499,091)

영업에서 창출된 현금

100,168,198

　 　

공시금액
　

중요한 비현금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

유형자산취득관련 미지급금의 증가(감소)

0

자본화 차입원가의 건설중인자산 대체

0

건설중인 자산의 본계정 대체

0

사용권자산 및 리스부채 인식

0

리스부채의 유동성 대체

30,710

미지급배당금

5,465,338

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

유형자산취득관련 미지급금의 증가(감소)

210,000

자본화 차입원가의 건설중인자산 대체

7,181

건설중인 자산의 본계정 대체

10,086,338

사용권자산 및 리스부채 인식

(22,800)

리스부채의 유동성 대체

32,360

미지급배당금

10,930,676

　

공시금액
　
　

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

　

(단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채

33,000,000

27,000,000

21,501,000

234,990

81,735,990

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

(8,000,000)

0

0

(33,510)

(8,033,510)

이자변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

0

0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

0

0

0

0

0

재무활동에서 생기는 기말 부채

25,000,000

27,000,000

21,501,000

201,480

73,702,480

　

단기차입금

사채

장기 차입금

리스 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계
33. 특수관계자와의 거래

특수관계자 현황

구분 당분기말 전기말
종속기업 (주)레몬(주)라임(주)대한테크Flnetex Technology phil, CorpTOPTEC HU Company Limited.TOPTEC USA INC. (주)레몬(주)라임(주)대한테크Flnetex Technology phil, CorpTOPTEC HU Company Limited.TOPTEC USA INC.
기타특수관계자 (주)금봉에너지(주)청량에너지(주)청솔에너지(주)하늘에너지 (주)금봉에너지(주)청량에너지(주)청솔에너지(주)하늘에너지
　

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

0

0

397,229

0

0

397,229

임대료(잡이익)등

21,614

17,101

0

0

0

38,715

재화의 매입, 특수관계자거래

0

0

0

958,175

252,700

1,210,875

　

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계
　

특수관계자
　

종속기업
　

(주)레몬

(주)라임

TOPTEC HU Company Limited

TOPTEC USA INC

(주)대한테크

전분기

(단위 : 천원)

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

0

0

　

941,976

0

941,976

임대료(잡이익)등

21,614

17,101

　

0

0

38,715

재화의 매입, 특수관계자거래

0

0

　

843,740

1,644,900

2,488,640

　

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계
　

특수관계자
　

종속기업
　

(주)레몬

(주)라임

TOPTEC HU Company Limited

TOPTEC USA INC

(주)대한테크
　

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

수취채권, 특수관계자거래

7,925

6,270

873,218

0

887,413

채무액, 특수관계자거래

0

0

0

39,600

39,600

미지급금,특수관계자거래

0

0

0

0

0

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

　　　　

873,218

　

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계
　

특수관계자
　

종속기업
　

(주)레몬

(주)라임

Finetex Technology phil.,Corp

(주)대한테크

전기말

(단위 : 천원)

수취채권, 특수관계자거래

7,925

6,270

875,302

0

889,497

채무액, 특수관계자거래

0

0

0

66,000

66,000

미지급금,특수관계자거래

52,855

0

0

0

52,855

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

　　　　

875,475

　

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계
　

특수관계자
　

종속기업
　

(주)레몬

(주)라임

Finetex Technology phil.,Corp

(주)대한테크
　

특수관계자 자금거래에 관한 공시

　

(단위 : 천원)

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래

2,400,000

특수관계자거래에 대한 기술

당분기말 (주)대한테크 외상매출채권과 관련하여 2,400,000천원 지급보증을 제공하고 있습니다.

　

전체 특수관계자
　

종속기업
　

(주)대한테크
　

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

1,120,986

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

41,467

주요 경영진에 대한 보상 합계

1,162,453

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

해당 급여는 임기만료 이사를 포함한 금액입니다.

　

공시금액

전분기

(단위 : 천원)

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

1,621,044

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

47,717

주요 경영진에 대한 보상 합계

1,668,761

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

해당 급여는 임기만료 이사를 포함한 금액입니다.

　

공시금액
34. 우발부채와 약정사항
　

약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

약정 금액

40,000,000

10,000,000

16,500,000

28,000,000

　　

94,500,000

사용액

15,000,000

10,000,000

8,500,000

13,001,000

　　

46,501,000

　

약정의 유형

약정의 유형 합계
　

대출약정
　

운영자금대출

시설자금대출
　

거래상대방
　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

전기말

(단위 : 천원)

약정 금액

40,000,000

10,000,000

16,500,000

28,000,000

　　

94,500,000

사용액

15,000,000

10,000,000

16,500,000

13,001,000

　　

54,501,000

　

약정의 유형

약정의 유형 합계
　

대출약정
　

운영자금대출

시설자금대출
　

거래상대방
　

중소기업은행

한국산업은행

하나은행

중소기업은행

한국산업은행

하나은행
　

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

보증처

㈜톱텍

㈜톱텍

서울보증보험

서울보증보험

기업은행

기업은행

기업은행

피보증처명

(주)레몬

(주)대한테크

㈜톱텍

㈜톱텍

㈜톱텍

㈜톱텍

㈜톱텍

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

　　

61,341,285

33,000

3,000,000

　　

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

0

2,400,000

61,341,285

33,000

0

　　

기업으로의 보증한도 비 PF -USD [USD, 일]

　　　　　

10,000,000

3,000,000

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD [USD, 일]

　　　　　

2,056,900

0

최대주주가 회사에 지급한 연대보증 금액

　　　　

3,600,000

　　

최대주주가 회사에 지급한 연대보증 금액, 외화 [USD, 일]

　　　　　

12,000,000

　
　

지급보증의 구분
　

제공한 지급보증

제공받은 지급보증
　

지급보증1

지급보증2

계약이행보증

공탁보증

원화지급보증

외회지급보증

원화파생상품관련보증

전기말

(단위 : 천원)

보증처

㈜톱텍

㈜톱텍

　　　　　

피보증처명

(주)레몬

(주)대한테크

　　　　　

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)

　　　　　　　

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

1,877,000

2,400,000

　　　　　

기업으로의 보증한도 비 PF -USD [USD, 일]

　　　　　　　

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD [USD, 일]

　　　　　　　

최대주주가 회사에 지급한 연대보증 금액

　　　　　　　

최대주주가 회사에 지급한 연대보증 금액, 외화 [USD, 일]

　　　　　　　
　

지급보증의 구분
　

제공한 지급보증

제공받은 지급보증
　

지급보증1

지급보증2

계약이행보증

공탁보증

원화지급보증

외회지급보증

원화파생상품관련보증
　

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채 합계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), 합계

　

64,374,285

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF),합계

2,400,000

61,374,285

기업으로의 보증한도 비 PF -USD, 합계 [USD, 일]

　

13,000,000

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD, 합계 [USD, 일]

　

2,056,900

　

제공한 지급보증

제공받은 지급보증

전기말

(단위 : 천원)

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), 합계

　　

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF),합계

4,277,000

　

기업으로의 보증한도 비 PF -USD, 합계 [USD, 일]

　　

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD, 합계 [USD, 일]

　　
　

제공한 지급보증

제공받은 지급보증
　

법적소송우발부채에 대한 공시

　

(단위 : 백만원)

접수일자

2019-09-30

2021-12-13

2024-02-26

2024-09-27

2024-10-15

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

위약벌청구

특허권침해금지 등

정산금 등

물품대금반환

소송비용액 확정

소송 금액

73,000

600

1,000

2,146

18

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

1심 진행 중, 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중, 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중, 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중, 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

1심 진행 중, 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

　

우발부채
　

법적소송우발부채
　

법적소송우발부채의 분류
　

피소(피고)
　

소송1

소송2

소송3

소송4

소송5
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거하여 배당에 관한 결의를 실시하고 있으며, 배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다.정관 제13조 (신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.정관 제54조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 배당할 신주의 종류를 결정할 수 있다.③ 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 이사회결의로 금전으로 이익을 배당할 수 있다.④ 제1항 및 제3항의 배당은 매 결산기말 또는 중간배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.⑤ 제1항의 배당금은 지급 개시한 날로부터 5년안에 지급청구가 없을 때에는 그 청구권을 포기한 것으로 보아 이를 회사의 소득으로 처리한다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

- 분기배당은 이사회, 기말배당은 주주총회에서 결정- 불가- 검토 중
구분 현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

기말배당2024년 12월O2025년 03월 27일2024년 12월 31일O-기말배당2023년 12월O2024년 03월 28일2023년 12월 31일X-기말배당2022년 12월O2023년 03월 28일2022년 12월 31일X-
구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

주요배당지표

50050050062835,50357,32762735,42562,015179741,588-5,46510,931----15.3919.06보통주-3.24우선주---보통주---우선주---보통주-150300우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제30기 제29기 제28기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
※ (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분입니다.
(연결)주당순이익은 보통주 기본주당이익입니다. 기본주당이익 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '주당이익' 항목을 참조하시기 바랍니다.

과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-32.41.7
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간
※ 2021년(26기)에는 결산배당을 하지 않았습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2020.02.05전환권행사보통주1,226,9915008,150
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
제3회무보증전환사채의 전환

미상환 전환사채 발행현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채42024년 11월 03일2028년 11월 03일27,000보통주2024년 11월 03일~2028년 10월 03일1006,30027,0004,285,714-27,000---27,0004,285,714-
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -
※

2024.11.04 시가하락에 따라 전환가액이 6,300원(전환가능주식수 4,285,714주)로 조정되었습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)톱텍회사채사모2023년 11월 03일27,000--2028년 10월 03일미상환현대차증권27,000----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계
※ 해당사항 없습니다.

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계
※ 해당사항 없습니다.

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------27,000--27,000----27,000--27,000
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계
※ 본 표에 기재된 회사채는 상기 '미상환 전환사채 발행현황'의 '제4회 전환사채'와 동일한 건 입니다.

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계
※ 해당사항 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계
※ 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채42023년 11월 03일시설자금11,000신공장건설11,000-무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채42023년 11월 03일원재료 매입 등 회사 운영자금16,000원재료 매입16,000-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무정보 이용상의 유의점연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 "3. 연결재무제표 주석", "5. 재무재표 주석" 부분을 참조하시기 바랍니다.

2. 대손충당금 설정 현황(연결기준)가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)
구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금
설정률(%)
제30기 매출채권 118,195,603 12,392,727 10.48
계약자산 36,811,328 1,134,645 3.08
단기대여금 733,170 675,170 92.09
미수수익 927,951 435,977 46.98
미수금 3,112,871 2,890,000 92.84
선급금 1,357,678 880,000 64.82
장기미수금 2,086,479 2,086,479 100.00
합 계 163,225,080 20,494,998 12.56
제29기 매출채권 127,395,438 17,171,390 13.48
공사미수금 2,923,107 - -
계약자산 38,758,647 1,524,151 3.93
단기대여금 735,170 675,170 91.84
미수수익 836,286 435,977 52.13
미수금 3,582,173 2,890,000 80.68
선급금 1,400,068 880,000 62.85
장기미수금 2,086,479 2,086,479 100.00
합 계 177,717,368 25,663,167 14.44
제28기 매출채권 214,511,717 15,036,607 7.01
공사미수금 20,721,921 - -
계약자산 40,176,123 464,979 1.16
단기대여금 741,370 676,170 91.21
미수수익 845,313 435,977 51.58
미수금 3,491,517 2,890,000 82.77
선급금 1,214,674 880,000 72.45
장기미수금 2,086,479 2,086,479 100.00
합 계 283,789,114 22,470,212 7.92

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위:천원)
구분 제30기 1분기 제29기 제28기
1.기초 대손충당금 잔액합계 25,663,166 22,469,212 36,798,492
2.순대손처리액(①-②±③) (5,168,168) 3,193,954 (14,329,280)
①대손처리액(상각채권액) (5,168,168) 3,193,954 (14,952,416)
②상각채권회수액 - - (925,738)
③기타증감액 - - (302,602)
3.대손상각비 계상(환입)액 - - -
4.기말 대손충당금 잔액합계 20,494,998 25,663,166 22,469,212

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

연결회사는 금융자산 또는 금융자산집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가합니다. 금융자산 또는 금융자산 집합은 최초인식 후 하나 이상의 사건('손상사건')이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.연결회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 적용하는 기준은 다음을 포함합니다.- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움- 이자지급이나 원금상환이 1년이상 연체- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는 없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가 있다는 것을 시사하는 다음과 같은 관측가능한 자료1) 금융자산의 집합에 포함된 차입자의 지급능력의 악화2) 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가나 지역의 경제상황손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다(아직 발행하지 아니한 미래의 대손은 제외함).손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 차감하고 당기손익으로 인식합니다. 연결회사는 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정하고 있습니다.후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우(예: 채무자의 신용등급 향상)에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)
구분 6개월이하 6개월초과 1년초과 계
1년이하
매출채권(FA) 44,683,103 7,522,679 65,989,821 118,195,603
매출채권(공사) - - - -
계약자산(FA) 673,320 1,848,149 14,880,028 17,401,497
계약자산(공사) 19,409,831 - - 19,409,831
계 64,766,254 9,370,828 80,869,849 155,006,931
구성비율(%) 41.78 6.05 52.17 100.00

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:천원)
사업부문 계정과목 제30기1분기 제29기 제28기
FA 제품 - - -
재공품 46,890,674 57,006,141 156,406,848
원재료 426,387 1,894,729 9,438,686
소 계 47,317,061 58,900,871 165,845,534
미완성공사 제품 - - -
재공품 1,883,353 1,916,788 2,497,686
원재료 - - -
소 계 1,883,353 1,916,788 2,497,686
제품판매 제품 645,458 283,905 616,578
재공품 - - -
원재료 1,066,368 782,943 1,382,124
소 계 1,711,825 1,066,847 1,998,702
합계 제품 645,458 283,905 616,578
재공품 48,774,026 58,922,929 158,904,533
원재료 1,492,755 2,677,672 10,820,810
소 계 50,912,239 61,884,506 170,341,922
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총액×100] 8.6 10.0 21.9
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.9 3.6 4.2

나. 재고자산의 실사내역 등재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 원가는 개별법에 따라 결정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 추정판매가격에서 적용 가능한 변동 판매비용을 차감한 금액입니다.1) 실사일자당사는 당분기말 재무제표를 작성함에 있어서 2025년 3월 31일 재고자산의 실사를 하였습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 매 사업연도 종료일 기준 재고조사 시 외부감사인 입회하에 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.당사의 동일자 재고실사는 현장직원과 담당부서 관리직원이 함께 실시하였습니다.3) 장기체화재고 등 현황연결회사는 보고기간말 현재 제품, 재공품 등의 재고자산에 대하여 정상적인 영업과정에서의 추정 판매가격에서 적용한 변동 판매비용을 차감한 순실현가능가액으로 평가하고 있으며, 장부금액과의 차액은 재고자산평가충당금으로 반영하고 있습니다.당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액
제 품 2,201,288 2,201,288 (1,555,830) 645,458
재공품 46,890,674 46,890,674 - 46,890,674
원재료 8,544,095 8,544,095 (7,051,341) 1,492,754
미완성공사 1,883,353 1,883,353 - 1,883,353
합 계 59,519,410 59,519,410 (8,607,171) 50,912,239

(2) 평가손실충당금 변동내역

(단위: 천원)
당분기 기초 증가 감소 기말
제품 1,538,159 17,671 - 1,555,830
원재료 5,914,176 1,137,165 - 7,051,341
합계 7,452,335 1,154,836 - 8,607,171

4. 진행률 적용 수주 계약 현황

(단위 : 천원)
(주)톱텍태양광발전소(주)송고솔라 외 10개2023.09.072024.12.1262,793,700 9119,409,831---9119,409,831---
회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금
총액 손상차손누계액 총액 대손충당금
합 계

5. 공정가치평가(연결기준)

가. 금융상품의 공정가치당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산:
현금및현금성자산 161,953,299 161,953,299 205,024,257 205,024,257
단기금융상품 56,100,000 56,100,000 17,300,000 17,300,000
매출채권 105,802,876 105,802,876 113,147,156 113,147,156
당기손익-공정가치금융자산 323,230 323,230 327,719 327,719
기타유동금융자산 918,648 918,648 1,395,321 1,395,321
기타포괄손익-공정가치금융자산 14,389,801 14,389,801 14,346,101 14,346,101
장기금융상품 49,977 49,977 49,977 49,977
기타비유동금융자산 736,102 736,102 696,201 696,201
소계 340,273,933 340,273,933 352,286,732 352,286,732
금융부채:
매입채무 31,464,205 31,464,205 39,800,551 39,800,551
단기차입금 32,804,639 32,804,639 40,454,038 40,454,038
기타유동금융부채 39,373,090 39,373,090 34,590,563 34,590,563
유동성장기부채 13,084,200 13,084,200 14,925,800 14,925,800
유동성전환사채 18,807,304 18,807,304 18,142,624 18,142,624
장기차입금 10,300,000 10,300,000 8,500,000 8,500,000
비유동리스부채 5,103,197 5,103,197 5,099,385 5,099,385
소계 150,936,635 150,936,635 161,512,961 161,512,961

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

(1) 공정가치로 측정된 금융상품

(단위: 천원)
당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치:
당기손익-공정가치금융자산 223,440 - 99,790 323,230
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 14,389,801 14,389,801
기타유동금융부채 - 177,000 4,099,767 4,276,767
전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치:
당기손익-공정가치금융자산 227,929 - 99,790 327,719
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 14,346,101 14,346,101
기타유동금융부채 - - 4,099,767 4,099,767

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 KOSPI및 KOSDAQ, KONEX 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

위와 같은 공정가치 추정금액은 모두 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

상기 수준 3으로 분류되는 금융상품의 장부가액 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당분기 기초 취득 처분 평가 합 계
당기손익-공정가치금융자산 99,790 - - - 99,790
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,346,101 43,700 - - 14,389,801
기타유동금융부채 4,099,767 - - - 4,099,767

(2) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당기 중 수준 1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다.

(3) 수준3으로 분류되는 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

(단위: 천원)
구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위
당기손익-공정가치금융자산:
디피코 - 3 순자산가치평가법 - 순자산가치
파생상품자산(매도청구권) 99,790 3 이항모형 변동성 40%
무위험이자율 2.00%~3.68%
위험이자율 4.24%~8.55%
기타포괄손익-공정가치금융자산:
(주)우원기술 14,296,101 3 현금흐름할인법 영구성장률 0.00%
가중평균자본비용 13.93%
지분상품 50,000 3 순자산가치평가법 - 순자산가치
기계설비건설공제조합 43,700 3 순자산가치평가법 - 순자산가치
기타유동금융부채:
파생상품부채(조기상환청구권 및 전환권) 4,099,767 3 이항모형 변동성 40%
무위험이자율 2.00%~3.68%
위험이자율 4.24%~8.55%

당분기말 현재 공정가치 수준3으로 분류된 금융상품 중 공정가치 측정 시 시장에서 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 변동효과 계산방법 당기손익 기타포괄손익
유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동
(주)우원기술 할인율 1% 변동 - - 2,106,227 (1,812,466)
영구성장율 1% 변동 - - 824,904 (714,430)

기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액, 세전 영업이익률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

(4) 거래일 평가손익

관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 인식합니다.이와 관련하여 당분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 3,054,246 3,848,829
당기상각 (195,925) (195,925)
기말 2,858,321 3,652,904

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

작성지침에 따라 분·반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정)

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

회계감사인의 명칭 및 감사의견

제30기(당기)인덕회계법인-----인덕회계법인-----제29기(전기)인덕회계법인적정의견---매출채권 손상 평가인덕회계법인적정의견---매출채권 손상 평가제28기(전전기)한길회계법인적정의견---매출채권 손상 평가한길회계법인적정의견---매출채권 손상 평가
사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)
제30기(당기)인덕회계법인재무제표검토별도재무제표감사연결재무제표감사내부회계관리제도감사170백만원2,220-312제29기(전기)인덕회계법인재무제표검토별도재무제표감사연결재무제표감사내부회계관리제도감사118백만원1,501118백만원1,965제28기(전전기)한길회계법인재무제표검토별도재무제표감사연결재무제표감사내부회계관리제도감사230백만원1,650230백만원1,771
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제30기(당기)-----제29기(전기)-----제28기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12025년 04월 30일감사 및 업무수행이사 등 2인감사 : 서면 / 업무수행이사 등 2인 : 대면분기검토 수행 및 종결보고
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

제30기(당기)--------제29기(전기)2025.02.10중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제28기(전전기)2024.02.16중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----
사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

제30기(당기)--------제29기(전기)2025.02.10중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제28기(전전기)2024.02.16중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----
사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

제30기(당기)인덕회계법인감사--------제29기(전기)인덕회계법인감사적정의견-------제28기(전전기)한길회계법인감사적정의견-------
사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

감사(위원회)11--171이사회31--36회계처리부서74--185전산운영부서32--193자금운영부서42--114기타관련부서-----
소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수
내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100)

2. 회계담당자의 경력 및 교육실적

내부회계관리자이유진등록27년5개월27년5개월--회계담당임원이환구미등록3개월3개월--회계담당직원임유나미등록17년17년--
직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간)
근무연수 회계관련경력 당기 누적

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

보고서 제출기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명 등 총 3명의 이사로 구성되어 있으며, 대표이사가 의장을 맡고 있습니다.이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회 의안으로 제출하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

나. 중요의결사항 등

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사
정지용(25년출석률:100%) 이재환(25년출석률:100%) 정재호(25년출석률:87.5%)

참석여부

찬반여부

참석여부

찬반여부

참석여부

찬반여부
1 2025.01.10 ESG 실적보고 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성
2 2025.01.16 2025년 안전보건 관리계획 승인의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성
3 2025.02.12 현금배당 결정의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성
4 2025.02.14 정관 제2조(목적) 추가의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성
5 2025.02.26 제1호의안:제29기(2024.01.01~2024.12.31) 별도재무제표 승인에 관한 건 제2호의안:제29기(2024.01.01~2024.12.31) 연결재무제표 승인에 관한 건 제3호의안:제29기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결의의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성
6 2025.02.26 전자투표의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성
7 2025.02.26 신규사업부분 추가에 따른 자본금 유보 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성
8 2025.03.27 대표이사 중임의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 - -

다. 이사회내의 위원회해당사항이 없습니다.

라. 이사의 독립성① 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직 명

성 명

추천인

활동분야(담당업무)

회사와의 거래

최대주주 또는주요주주와의 관계

 임기 연임여부 연임횟수
사내이사(대표이사) 정지용 이사회

이사회 의장

경영전반총괄

 해당없음 - ~2028.03.29 여 1
사내이사 이재환 이사회 경영전반에 대한 업무 해당없음 본인 ~2026.03.28 여 7
사외이사 정재호 이사회 경영전반에 대한 업무 해당없음 - ~2027.03.27 부 0

② 사외이사후보 추천위원회해당사항이 없습니다.

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
31---
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

사외이사 교육 미실시 내역

2025년 연간 1회이상 실시예정
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 하고 있습니다.

성 명

주요경력

비 고
이상봉 - 연세대학교 법과대학- Boston University School of Law- 서울대학교 법과대학 법학연구과정- 법무법인충정 변호사- (현)대한상사중재원 중재인- (현)법무법인(유한) 대륙아주 변호사

-

나. 감사의 주요활동내역

회 차

개최일자

의안내용

가결여부

 비고
1 2025.01.10 ESG 실적보고 불참 -
2 2025.01.16 2025년 안전보건 관리계획 승인의 건 불참 -
3 2025.02.12 현금배당 결정의 건 가결 -
4 2025.02.14 정관 제2조(목적) 추가의 건 가결 -
5 2025.02.26 제1호의안:제29기(2024.01.01~2024.12.31) 별도재무제표 승인에 관한 건 제2호의안:제29기(2024.01.01~2024.12.31) 연결재무제표 승인에 관한 건 제3호의안:제29기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결의의 건 가결 -
6 2025.02.26 전자투표의 건 가결 -
7 2025.02.26 신규사업부분 추가에 따른 자본금 유보 불참 -
8 2025.03.27 대표이사 중임의 건 가결 -

다. 감사 교육 미실시 내역

2025년 연간 1회이상 실시예정
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

라. 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다.

마. 작성기준일 현재 회사 내에 준법지원인 등의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다.바. 감사의 독립성당사의 감사는 임시총회의 소집을 청구할 수 있으며, 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

1. 투표제도 현황

2025년 03월 31일
(기준일 : )
배제도입도입미실시2021년03월 정기주주총회2022년03월 정기주주총회2023년03월 정기주주총회 2024년03월 정기주주총회2025년03월 정기주주총회 2021년03월 정기주주총회2022년03월 정기주주총회2023년03월 정기주주총회2024년03월 정기주주총회2025년03월 정기주주총회
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

투표제도 종류 의결권대리행사권유제도
실시여부 실시
위임방법 직접교부 전자위임장
해당 해당

2. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주38,023,245-우선주--보통주1,587,657상법 제369조제2항의 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주36,435,588-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

3. 주식사무

정관상신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 이사회의 결의에 의하여 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 전략적제휴, 신규사업 진출 및 경영합리화 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우5. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7. 신규사업에의 진출, 사업의 확장 등을 위한 다른 회사의 인수와 관련하여 그 다른 회사의 주주들에게 신주를 발행하는 경우8. 외국의 증권거래소나 전선 또는 호가시스템으로 유가증권을 거래하는 시장에 상장하기 위하여 외국에서 신주를 발행하는 경우9. 자산 또는 다른 회사의 주식을 현물출자와 관련하여 신주를 발행하는 경우10. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제1편 및 제3편에 따라 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우11. 주권을 증권선물거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다 .
결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월이내
주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지
명의개서대리인 KB국민은행증권대행부
주주의 특전 없음
공고방법 당사 홈페이지(www.toptec.co.kr) 또는 한국경제신문
※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주 인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다.

4. 주주총회의사록 요약

개최일자 의안내용 결의내용
2021.03.30 제25기 정기주주총회1. 제25기 재무제표승인의 건2. 감사 선임의 건3. 정관일부 변경의 건 4. 이사보수한도 승인의 건5. 감사보수한도 승인의 건 승인부결(의결정족수 미달에 따른 부결)승인승인 : 한도28억원승인 : 한도 2억원
2022.03.29 제26기 정기주주총회1. 제26기 재무제표승인의 건2. 정관일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사보수한도 승인의 건6. 감사보수한도 승인의 건 승인승인승인(정지용,이동은)승인(이상봉)승인 : 한도28억원승인 : 한도 2억원
2023.03.28 제27기 정기주주총회1. 제27기 재무제표승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건 승인승인(이재환,방인복)승인 : 한도28억원승인 : 한도 2억원
2024.03.28 제28기 정기주주총회1. 제28기 재무제표승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건5. 임원보수규정 개정의 건 승인승인(정재호)승인 : 한도35억원승인 : 한도 2억원
2025.03.27 제29기 정기주주총회1. 제29기 재무제표승인의 건2. 정관일부 변경의 건2. 이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사보수한도 승인의 건6. 감사보수한도 승인의 건 승인승인승인(정지용)승인(이상봉)승인 : 한도35억원 승인 : 한도 2억원

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
이재환본인보통주10,518,07827.6610,518,07827.66-방인복특수관계인보통주3,000,0007.893,000,0007.89-김경분특수관계인보통주2,374,3296.242,374,3296.24-정지용특수관계인보통주10,0000.0310,0000.03-이유진특수관계인보통주266,2730.70266,2730.70-안양식특수관계인보통주10,0920.0310,0920.03-보통주16,178,77242.5516,178,77242.55-우선주-----
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주성명 직위 주요경력(최근 5년간)
기간 경력사항 겸임현황
이재환 사내이사 2016.12.23 ~ 2018.04.10 (주)레몬 대표이사 상근 등기임원
2018.04.10 ~ 현재 (주)레몬 상근 등기임원
2020.03.30 ~ 현재 (주)라임 상근 등기임원
1996.06.20 ~ 2022.03.29 (주)톱텍 대표이사 상근 등기임원
2022.03.29 ~ 현재 (주)톱텍 사내이사 상근 등기임원

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없습니다.

4. 최대주주 변동내역 2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2018년 03월 30일이재환 외 2인 16,880,88745.88주식배당-2018년 04월 24일이재환 외 2인 15,880,88743.15주식처분-2020년 02월 21일이재환 외 2인 15,880,88741.77전환사채의 주식전환-2020년 03월 10일이재환 외 2인 15,892,40741.79장내매수-2022년 03월 29일이재환 외 3인15,902,40741.82대표이사변경-2023년 01월 01일이재환 외 4인16,168,68042.52임원선임-2024년 05월 01일이재환 외 5인16,178,77242.55임원선임-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

5. 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
이재환10,518,07827.66방인복3,000,0007.89김경분2,374,3296.24--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 사내이사
-
사내이사의 배우자
우리사주조합 -

6. 소액주주현황 2024년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
20,48420,48899.9820,543,18138,023,24554.03-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

7. 소액주주 상세 현황

(2024년 12월 31일 현재) (단위 : 명. 주. %)
구분 주주수 비율 주식수 비율
소액주주 20,484 99.98 20,543,181 54.03
-소액주주법인 58 0.28 762,153 2.00
-소액주주비법인 20,426 99.70 19,781,028 52.02
-우리사주조합 - - - -
대주주1친족임원 - - - -
1%이상 4 0.02 17,480,064 45.97
-1%이상법인 1 0.00 1,587,657 4.18
-1%이상비법인 3 0.01 15,892,407 41.80
합계 20,488 100.00 38,023,245 100.00

8. 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위: 원, 주)
종 류 2024년 10월 2024년 11월 2024년 12월 2025년 01월 2025년 02월 2025년 03월
보통주 주가 최고 5,560 5,360 4,925 4,890 4,870 4,645
최저 5,140 4,325 4,205 4,485 4,340 4,225
평균 5,400 4,739 4,610 4,743 4,604 4,476
거래량 최고(일) 107,775 267,822 84,881 80,976 100,695 478,844
최저(일) 24,734 27,276 15,827 19,826 23,105 17,796
월간 845,744 1,543,684 991,208 738,303 1,040,662 1,730,983

나. 해외증권시장 해당사항 없습니다.

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
정지용남1962년 09월사내이사사내이사상근대표이사88~09)삼성SDI 기획팀,재무팀,감사팀09~12)삼성모바일디스플레이 감사팀장12~13)삼성전자/삼성디스플레이 감사팀장14~20)삼성디스플레이 기획팀장20)삼성코닝어드밴스드글라스 대표이사10,000-타인3년0개월2028년 03월 29일이재환남1967년 02월사내이사회장사내이사상근사업총괄태진ENG10,518,078-최대주주 본인32년7개월2026년 03월 28일방인복남1967년 11월부회장미등기상근사업총괄태진ENG3,000,000-타인32년7개월-이상봉남1969년 12월감사감사상근감사(현)법무법인(유한) 대륙아주 변호사(현)대한상사중재원 중재인--타인14년3개월2028년 03월 29일정재호남1960년 01월사외이사사외이사비상근사외이사아산성우하이텍21.11 ~ 22.12)대표이사(부사장)17.11 ~ 21.10)기술사업부장(전무)현대자동차14.01 ~ 17.02)선행생기센터장(상무11.01 ~ 13.12)에너지기술센터장(이사)85.07 ~ 10.12)현대차체생기실장 등--타인1년2027년 03월 28일이정환남1970년 06월부사장미등기상근기술총괄96~08)삼성에스디아이 --타인17년-이환구남1964년 03월부사장미등기상근경영총괄20~24) 세메스(주) 경영지원팀장(부사장)91~19) 삼성전자 반도체부문 경영지원팀 --타인3개월-이유진여1970년 04월전무미등기상근재무총괄(주)톱텍 재무팀장266,273-특수관계인27년5개월-안양식남1970년 07월전무미등기상근제조총괄(주)톱텍 제조팀장10,092-타인27년6개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

직원 등 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
자동화기기남434-5-4397년5개월9,74922----자동화기기여36-2-384년8개월58815-470-7-4777년3개월10,33622-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계
※ 직원수는 작성기준일 재직 근로자 기준입니다.
연간급여총액은 퇴사자를 포함한 당기 총급여액입니다.
1인 평균급여액은 작성기준일 재직 근로자를 기준으로 산출하여 실제 1인급여액과 차이가 있을 수 있습니다.

미등기임원 보수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
540381-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사33,500-감사1200-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
4760190-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고
※ 해당사항 없습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
2736368-188-----11616-
구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
※ 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -
※ 해당사항 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
※ 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

2025년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
(주)톱텍145
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
14514,577--1,92612,651-1114,296--14,2965-5228--5223651129,101--1,93127,170
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등해당사항 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없습니다.

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자 제목 내용 진행사항
2020.02.17 단일판매공급계약 체결 2차전지모듈라인 완료
2020.02.18 단일판매공급계약 체결 디스플레이제조장비 완료
2020.05.13 단일판매공급계약 체결 마스크 또는 보조용품 완료
2020.09.22 단일판매공급계약 체결 디스플레이 제조장비 완료
2020.09.28 단일판매공급계약 체결 디스플레이 제조장비 완료
2021.01.22 횡령ㆍ배임혐의진행사항 당사 임직원의 업무상배임혐의 등에 대한 수원지방법원의 제1심 판결 : 모두무죄 완료
2021.02.01 횡령ㆍ배임혐의진행사항 2021년1월21일 수원지방법원의 제1심 판결내용(모두무죄)에 대하여 2021년1월26일에 검사로부터 항소장이 제출 완료
2021.03.18 단일판매공급계약 체결 2차전지모듈라인 완료
2021.06.10 단일판매공급계약 체결 2차전지모듈라인 완료
2022.03.15 단일판매공급계약 체결 2차전지모듈라인 완료
2022.09.29 단일판매공급계약 체결 SK온 헝가리공장 스마트팩토리 구축 완료
2022.11.29 단일판매공급계약 체결 SK온 중국공장 스마트팩토리 구축 완료
2023.01.20 단일판매공급계약 체결 2차전지 조립라인 완료
2023.02.28 단일판매공급계약 체결 2차전지 모듈조립라인 완료
2023.03.08 횡령ㆍ배임혐의진행사항 당사 임직원의 업무상배임혐의 등에 대한 수원고등법원의 제2심 판결 : 무죄(①산업기술보호법위반,②특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)(변경된 죄명 업무상배임),③업무상배임) 완료
2023.03.15 횡령ㆍ배임혐의진행사항 2023년3월8일 수원고등법원의 제2심 판결내용(①산업기술보호법위반,②특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)(변경된 죄명 업무상배임),③업무상배임) 에 대하여 2023년3월14일에 검사로부터 상고장이 제출 완료
2023.04.10 단일판매공급계약 체결 자동화 물류 진행
2023.07.13 횡령ㆍ배임혐의진행사항 당사 임직원의 업무상배임혐의 등에 대한 수원고등법원의 제3심 대법원 판결 : 무죄(①산업기술보호법위반,②특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)(변경된 죄명 업무상배임),③업무상배임) 완료
2023.09.08 단일판매공급계약 체결 봉화 태양광발전소 구축공사 완료
2023.09.12 단일판매공급계약 체결(자율공시) 배터리시스템 조립라인 완료
2023.10.25 자기주식처분 결정 목적 : 타법인 주식 취득 대금를 자기주식으로 지급주식수 : 400,000주처분일 : 2023.10.31 완료
2023.10.27 전환사채권발행 결정 종류 : 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채금액 : 270억원발행일 : 2023.11.03 완료
2023.11.07 단일판매공급계약 체결 2차전지 조립라인 진행
2025.03.28 단일판매공급계약 체결 2차전지 모듈라인 진행

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
접수일자 내용 소송가액 비고
2019.09.30 위약벌청구 73,000 1심 진행 중(*1)
2021.12.13 특허권침해금지 등 600 1심 진행 중(*1)
2024.02.26 정산금 등 1,000 1심 진행 중(*1)
2024.09.27 물품대금반환 2,146 1심 진행 중(*1)
2024.10.15 소송비용액 확정 18 1심 진행 중(*1)
2021.08.25 손해배상(기) 청구의 소 426 1심 진행 중(*1,2)
2021.09.29 손해배상(기) 청구의 소 652 2심 진행 중(*1,2)
2025.03.11 구상금 165 1심 진행 중(*1,2)
2024.01.10 손해배상(기) 청구의 소 1,083 1심 진행 중(*1,2)
(*1) 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없음에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.
(*2) 종속기업의 소송사건입니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -
(*) 해당사항 없습니다.

다. 보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 한도약정사항

(단위: 천원)
구분 금융기관 당분기말 전기말
약정액 사용액 약정액 사용액
운영자금 중소기업은행 42,100,000 16,804,639 41,500,000 15,854,038
운영자금 한국산업은행 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
운영자금 하나은행 16,500,000 8,500,000 16,500,000 16,500,000
시설자금 중소기업은행 35,800,000 20,801,000 34,000,000 19,001,000
시설자금 신한은행 1,800,000 - 1,800,000 1,800,000
운영자금 신한은행 1,016,000 83,200 1,516,000 724,800
합계 107,216,000 56,188,839 105,316,000 63,879,838

라. 타인에게 제공한 지급보증해당사항 없습니다.

마. 타인으로부터 제공받은 지급보증

(단위: 천원,USD)
거래처명 구분 보증금액
한도 사용액
서울보증보험 계약이행보증 61,693,145 61,660,145
공탁보증 33,000
기업은행(*) 원화지급보증 3,000,000 -
외화지급보증 USD 10,000,000 USD 2,056,900
원화파생상품관련보증 USD 3,000,000 -
합계 64,693,145 61,693,145
USD 13,000,000 USD 2,056,900
(*) 최대주주가 USD 12,000,000, KRW 3,600,000천원의 연대보증을 지급하고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다.

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표해당사항 없습니다.

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원)
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액
매출액 - - - - - - -
내부 매출액 - - - - - - -
순 매출액 - - - - - - -
영업손익 - - - - - - -
계속사업손익 - - - - - - -
당기순손익 - - - - - - -
자산총액 - - - - - - -
현금및현금성자산 - - - - - - -
유동자산 - - - - - - -
단기금융상품 - - - - - - -
부채총액 - - - - - - -
자기자본 - - - - - - -
자본금 - - - - - - -
감사인 - - - - - - -
감사ㆍ검토 의견 - - - - - - -
비 고 - - - - - - -
(*) 해당사항 없습니다.

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 백만원)
(주)레몬2012.10.01경북 구미시 산동읍 산호대로 1105-65전자파차폐소재 제조20,073사실상 지배력O(주)라임과 그 종속기업1997.06.15경북 구미시 산동읍 첨단기업4로 49-53의약외품 제작 및 판매14,789사실상 지배력O(주)대한테크2012.07.01충남 아산시 음봉면 아산밸리로459번길 35기계설비 조립 및 설치4,309의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)OTOPTEC HU Company Limited.2020.01.281011 Budapest, Bem rakpart 23기계설비 조립 및 설치2,192의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)OTOPTEC USA INC.2021.11.16434 Winter Chase, Pendergrass, GA, 30567, GA기계설비 조립 및 설치4,533의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)O
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동
2025년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
1(주)레몬176011-0078920--4(주)라임과 그 종속기업110111-1424384(주)대한테크176011-0077740TOPTEC HU Company Limited-TOPTEC USA INC.-
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동
2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
(주)레몬상장2012.10.09경영참여23510,411,49949.584,756---73010,411,49949.584,02620,073-4,684(주)라임과 그 종속기업비상장2020.02.14경영참여8,5001,700,00030.372,384---1761,700,00030.372,20814,789-1,283(주)대한테크비상장2023.10.31경영참여2,88047,8001001,538---18747,8001001,3514,309-1,528TOPTEC HU Company Limited.비상장2020.01.28경영참여11-1002,054---239-1001,8152,192134TOPTEC USA INC.비상장2021.11.16경영참여298-1003,845---594-1003,2514,533551삼성물산상장2015.07.10단순투자100543-62--1543-6361,990,4272,772,012세토피아상장2018.04.23단순투자2338680.01----8680.01-35,564-26,894아모레퍼시픽홀딩스상장2016.07.12단순투자5043,445-72---33,445-698,540,521652,873아모레퍼시픽홀딩스우선주상장2019.12.05단순투자9283-5---283-58,540,521652,873아모레퍼시픽상장2016.07.12단순투자334850-89---3850-866,783,508601,641우원기술비상장2018.11.08일반투자2,00019,33411.4614,296---19,33410.9714,296435,91829,449--29,101---1,931--27,170--
법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
합 계

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계