기업지배구조 보고서 공시
[000001] 기업지배구조보고서 신고서
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[000002] I. 기업개요
| (주)에스비에스 |
| 2024-01-01 |
| 2024-12-31 |
| 2025-05-31 |
2-1. 당기~전전기 회계연도 기간
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 회계기간 시작일 | 2024-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| 회계기간 종료일 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
3. 기업지배구조보고서 작성 담당자
| 공시 책임자 | 실무자 | ||
|---|---|---|---|
| 성명 : | 성명 : | ||
| 직급 : | 직급 : | ||
| 부서 : | 부서 : | ||
| 전화번호 : | 전화번호 : | ||
| 이메일 : | 이메일 : | ||
4. 표 1-0-0 : 기업개요
| 최대주주 등 | (주)티와이홀딩스 | 최대주주등의 지분율(%) | 36.32 |
|---|---|---|---|
| 소액주주 지분율(%) | 41.84 | ||
| 업종 | 비금융(Non-financial) | 주요 제품 | 지상파방송 |
| 공정거래법상 기업집단 해당 여부 | O | 공공기관운영법 적용대상 여부 | X |
| 기업집단명 | 태영 | ||
| 요약 재무현황 (단위 : 백만원) | |||
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
| (연결) 매출액 | 1,046,651 | 996,764 | 1,173,782 |
| (연결) 영업이익 | -19,185 | 58,323 | 185,603 |
| (연결) 당기순이익 | 33,778 | 47,215 | 136,366 |
| (연결) 자산총액 | 1,512,367 | 1,346,398 | 1,407,889 |
| 별도 자산총액 | 1,112,171 | 1,176,631 | 1,223,425 |
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[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황
| 40 |
5. 지배구조핵심지표 준수 현황
| 핵심지표 | (공시대상기간)준수여부 | (직전 공시대상기간)준수여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주주총회 4주 전에 소집공고 실시 | X | X | |
| 전자투표 실시 | O | O | 21.3부터 시행 |
| 주주총회의 집중일 이외 개최 | X | X | |
| 현금 배당관련 예측가능성 제공 | X | X | 2025년 정관개정 |
| 배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지 | X | X | 명문화된 배당정책 없음 |
| 최고경영자 승계정책 마련 및 운영 | X | X | 명문화된 별도규정 없음 |
| 위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영 | O | O | 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보 정책 보유 |
| 사외이사가 이사회 의장인지 여부 | X | X | 당사의 이사회의장은 대표이사 |
| 집중투표제 채택 | O | O | 정관 상 가능 |
| 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부 | X | X | 명문화된 별도규정 없음 |
| 이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님 | X | X | |
| 독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치 | X | X | 감사팀이 지원조직이나 독립적 인사체계를 갖추지 않음 |
| 내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부 | O | O | 임환수 위원 |
| 내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최 | O | O | 2024년 연간 총 4회 대면회의 진행 |
| 경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부 | O | O | 감사위원회 규정 제3조 |
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[000004] II. 기업지배구조 현황
[100000] 1. 기업지배구조 일반정책
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당사는 “건강한 콘텐츠로 더 나은 세상을 만든다”라는 비전을 가진 지상파 방송사이자 콘텐츠 회사입니다. 당사는 지상파 방송사로서 가지는 사회적 책임을 구현하고 대주주로부터 독립적인 이사회 중심의 투명한 지배구조를 구축하기 위해 노력하고 있습니다. 이와 관련하여 당사는 주기적으로 방송통신위원회로부터 지배구조의 투명성, 독립성 등을 판단하는 엄격한 지상파 사업자 재허가 심사를 받아 왔습니다.
이러한 노력의 일환으로 당사는 2008년부터 사외이사 선임 시 노동조합의 추천을 받고 있으며, 현재까지는 법적 의무 사항은 아니나 100% 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 또한 사외이사 후보 추천 시, 독립성을 확보하고자 사외이사 후보 추천위원회를 운영하고 있습니다. 현재 당사 이사회는 경영의 투명성을 제고하는 차원에서 사내이사와 사외이사 수를 동일하게 구성하여 운영하고 있습니다. |
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가. 사외이사 중심의 이사회 구성
- 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 8명이며, 이중 사외이사는 총 4명입니다. 또한 사외이사후보추천위원회를 운영하여, 이를 통해 이사 후보자를 선출하게 됩니다. 당사 사외이사는 상법 등 각종 법규에서 정한 자격 요건을 충족해야 하며, 전문 분야의 다양성을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 나. 이사회 내 위원회 중심의 운영
- 당사 이사회는 이사의 독립성을 강화하고 업무 수행을 효율적으로 하기 위해 이사회 내 감사위원회와 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있습니다. 다. 이사회 내 위원회의 전문성 강화 - 당사 내 위원회는 재무, 법률, 부동산 등의 분야에서 다양한 경험을 지닌 명망 있는 전문가들로 구성되어 있습니다. 또한 위원회의 전문성 강화를 위해 감사위원회는 외부 감사인과 연계하여 감사 업무를 수행하고 있으며, 이 외에도 필요시 외부 전문가의 조력을 구하고 있습니다. |
[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.
[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.
| 당사는 주주총회 소집결의와 소집공고를 규정에 맞는 시기에 적절하게 제공하고 있습니다. |
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가. 주주 의결권 행사 전반에 관한 사항 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 의결권 행사 전반에 관한 사항은 다음과 같습니다.
▶ 주주총회 개최 내역
나. 주주총회 관련 정보 제공
당사는 주주가 주주총회와 관련된 의안과 그 내용에 대한 충분한 정보를 가지고 참석 혹은 의결권 행사를 할 수 있도록 사전에 필요한 정보들을 주주에게 제공하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 별도 및 연결재무제표 작성을 위한 연결대상 종속회사의 결산일정과 회계감사인의 감사보고서 제출 일정, 이사회 구성원의 업무 일정 등을 고려하여 원활한 주주총회 운영을 위해 개최일 4주 전 주주총회 소집결의 공시를 하고, 2주 전 소집공고를 실시하고 있습니다.
당사는 정기 주주총회에서 개정된 상법 시행령을 준수하여 주주총회 이전 주주에게 정확하고 충분한 정보 제공을 위해 주주총회 1주전 2024년 사업연도의 사업보고서 및 감사보고서를 전자공시시스템 및 홈페이지 게재하고 있으며, 주주들이 의안에 대한 충분한 검토 후 의결권를 행사할 수 있도록 하였습니다. |
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표 1-1-1: 주주총회 개최 정보
| 제35기 정기주주총회 | ||
| 정기 주총 여부 | O | |
| 소집결의일 | 2025-02-27 | |
| 소집공고일 | 2025-03-13 | |
| 주주총회개최일 | 2025-03-28 | |
| 공고일과 주주총회일 사이 기간 | 15 | |
| 개최장소 | 서울시 양천구 목동 SBS 사옥 13층 | |
| 주주총회 관련사항 주주통보 방법 | ？1% 이상주주 : 소집통지서 발송 ？금감원 & 거래소 전자공시시스템 |
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| 외국인 주주가 이해가능한 소집통지 | 실시 여부 | X |
| 통지방법 | - | |
| 세부사항 | 이사회 구성원 출석 현황 | 5명 중 4인 참석 |
| 감사 또는 감사위원 출석 현황 | 2명 중 2인 참석 | |
| 주주발언 주요 내용 | ？개인주주 7인 발언 ？발언 요지:안건설명 요구, 안건 찬성 3-4호 안건 이사선임의 건에서 사외이사 최윤수 선임에 반대하는 주주가 현장투표를 주장하여 의장 직권 하에 거수로 투표를 실시하고 그 결과 찬성 98.7%로 집계되어 원안통과 되었음 |
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당사는 주주총회 소집결의와 소집공고를 규정에 맞는 시기에 적절하게 제공하고 있습니다. |
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향후에도 당사는 관련 업무 사항을 검토하여 주주총회와 관련한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.
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[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.
| 당사는 주주가 적극적인 의견을 개진할 수 있도록 전자투표제도를 선제적으로 도입하여 운영하고 있습니다. |
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(1) 주주총회 집중일 개최 여부 당사는 매년 같은 시점에 주주총회를 개최하고 있으며 별도 및 연결재무제표 작성을 위한 연결대상 종속회사의 결산일정과 회계감사인의 감사보고서 제출 일정, 이사회 구성원의 업무 일정 등을 고려하여 원활한 주주총회 운영을 위해 불가피하게 주주총회 집중일에 주총을 개최하게 되었습니다. (2) 서면투표·전자투표 도입 여부, 의결권 대리행사 권유 현황 등
당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않으나. 주주들의 의결권을 보다 용이하게 행사할 수 있도록 2021년 2월 이사회에서 전자투표제 도입을 결의하여 2021년 3월부터 시행해오고 있습니다. 또한 당사는 주주에게 직접 교부하거나 우편 등의 방법으로 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다. |
표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성
| 구분 | 제35기 주주총회 | 제34기 주주총회 | 제33기 주주총회 |
|---|---|---|---|
| 정기주주총회 집중일 | 2025년 3월 21,27,28일 | 2024년 3월 22,27,29일 | 2023년 3월 24,30,31일 |
| 정기주주총회일 | 2025-03-28 | 2024-03-29 | 2023-03-24 |
| 정기주주총회 집중일 회피 여부 | X | X | X |
| 서면투표 실시 여부 | X | X | X |
| 전자투표 실시 여부 | O | O | O |
| 의결권 대리행사 권유 여부 | O | O | O |
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공시대상기간 사업연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 개최된 주주총회 안건별 결의내역은 다음과 같습니다. |
표 1-2-2: 주주총회 의결 내용
| 결의 구분 | 회의 목적사항 | 가결 여부 | 의결권 있는 발행주식 총수(1) | (1) 중 의결권 행사 주식수 | 찬성주식수 | 찬성 주식 비율 (%) | 반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등 주식 비율 (%) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제35기 주주총회 | 1호 의안 | 보통(Ordinary) | 제35기 ( 2024. 1. 1 ～ 2024. 12. 31 ) 재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 18,547,080 | 8,696,417 | 8,643,499 | 99.4 | 52,918 | 0.6 |
| 제35기 주주총회-1 | 2호 의안 | 특별(Extraordinary) | 정관 일부 변경의 건 | 가결(Approved) | 18,547,080 | 8,696,417 | 8,615,176 | 99.1 | 81,241 | 0.9 |
| 제35기 주주총회-2 | 3-1호 의안 | 보통(Ordinary) | 방문신 사내이사 선임의 건 | 가결(Approved) | 18,547,080 | 8,696,417 | 8,579,231 | 98.7 | 117,186 | 1.3 |
| 제35기 주주총회-3 | 3-2호 의안 | 보통(Ordinary) | 최태환 사내이사 선임의 건 | 가결(Approved) | 18,547,080 | 8,696,417 | 8,579,231 | 98.7 | 117,186 | 1.3 |
| 제35기 주주총회-4 | 3-3호 의안 | 보통(Ordinary) | 김동호 사내이사 선임의 건 | 가결(Approved) | 18,547,080 | 8,696,417 | 8,579,231 | 98.7 | 117,186 | 1.3 |
| 제35기 주주총회-5 | 3-4호 의안 | 보통(Ordinary) | 최윤수 사외이사 선임의 건 | 가결(Approved) | 18,547,080 | 8,696,417 | 8,579,364 | 98.7 | 117,053 | 1.3 |
| 제35기 주주총회-6 | 4호 의안 | 보통(Ordinary) | 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 (임환수) | 가결(Approved) | 11,007,958 | 1,489,983 | 1,321,263 | 88.7 | 168,720 | 11.3 |
| 제35기 주주총회-7 | 5호 의안 | 보통(Ordinary) | 감사위원회 위원 선임의 건 (최윤수) | 가결(Approved) | 11,007,958 | 1,489,983 | 1,372,935 | 92.1 | 117,048 | 7.9 |
| 제35기 주주총회-8 | 6호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 보수한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 18,547,080 | 8,696,417 | 8,567,576 | 98.5 | 128,841 | 1.5 |
| 제35기 주주총회-9 | 7호 의안 | 보통(Ordinary) | 임원퇴직금지급규정 일부 개정의 건 | 가결(Approved) | 18,547,080 | 8,696,417 | 8,566,913 | 98.5 | 129,504 | 1.5 |
| 임시주주총회 | 1호 의안 | 보통(Ordinary) | 사내이사 양윤석 선임의 건 | 가결(Approved) | 18,547,960 | 10,120,170 | 10,030,631 | 99.1 | 89,539 | 0.9 |
| 제34기 주주총회 | 1호 의안 | 보통(Ordinary) | 제34기 ( 2023. 1. 1 ～ 2023. 12. 31 ) 재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 18,546,604 | 10,742,339 | 10,728,105 | 99.9 | 14,234 | 0.1 |
| 제34기 주주총회-1 | 2-1호 의안 | 보통(Ordinary) | 현금배당 주당 500원(회사제안) | 가결(Approved) | 18,546,604 | 10,742,339 | 6,834,855 | 63.6 | 3,907,484 | 36.4 |
| 제34기 주주총회-2 | 2-2호 의안 | 보통(Ordinary) | 금배당 주당 0원, 현금배당 대신 105억 자사주 취득 및 소각(주주제안) | 부결(Not approved) | 18,546,604 | 10,742,339 | 3,949,786 | 36.8 | 6,792,553 | 63.2 |
| 제34기 주주총회-3 | 3-1호 의안 | 보통(Ordinary) | 사내이사 민인식 선임의 건 | 가결(Approved) | 18,546,604 | 10,742,339 | 10,677,394 | 99.4 | 64,945 | 0.6 |
| 제34기 주주총회-4 | 3-2호 의안 | 보통(Ordinary) | 사외이사 유관식 선임의 건 | 가결(Approved) | 18,546,604 | 10,742,339 | 10,677,463 | 99.4 | 64,876 | 0.6 |
| 제34기 주주총회-5 | 3-3호 의안 | 보통(Ordinary) | 사외이사 이총희 선임의 건 | 가결(Approved) | 18,546,604 | 10,742,339 | 10,653,804 | 99.2 | 88,535 | 0.8 |
| 제34기 주주총회-6 | 4호 의안 | 보통(Ordinary) | 감사위원회 위원 선임의 건 (후보 : 유관식) | 가결(Approved) | 10,138,824 | 2,334,559 | 2,269,683 | 97.2 | 64,876 | 2.8 |
| 제34기 주주총회-7 | 5호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 보수한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 18,546,604 | 10,742,339 | 8,203,965 | 76.4 | 2,538,374 | 23.6 |
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회사는 주주의 원활한 참석과 주주권 행사를 위해 31기 정기주주총회부터 전자투표제도를 도입하고 있으며 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관하여 전자공시시스템을 통해 주주총회 소집통지를 실시하여 주주의 권익을 강화하고 있습니다. 향후에도 주주 의결권 행사가 보다 용이하게 이루어질 수 있도록 지속 검토할 예정입니다. |
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회사는 주주의 원활한 참석과 주주권 행사를 위해 31기 정기주주총회부터 전자투표제도를 도입하고 있으며 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관하여 전자공시시스템을 통해 주주총회 소집통지를 실시하여 주주의 권익을 강화하고 있습니다. 향후에도 주주 의결권 행사가 보다 용이하게 이루어질 수 있도록 지속 검토할 예정입니다. |
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향후에도 당사는 주주의 의견을 존중하고, 주주가 적절한 절차에 의해 주주의 권리를 행사할 수 있도록 노력하겠습니다. |
[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.
| 발행주식총수의 1% 이상에 해당하는 주식을 보유한 경우 주주총회 개최 6주 전에 일정한 사항에 대해 주주총회의 목적사항으로 반영할 것을 서면 또는 전자문서로 제안할 수 있습니다. |
|
당사의 주주는 상법 제363조의2 및 제542조의6 2항에 의거, 당사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1% 이상에 해당하는 주식을 보유한 경우 주주총회 개최 6주 전에 일정한 사항에 대해 주주총회의 목적사항으로 반영할 것을 서면 또는 전자문서로 제안할 수 있습니다. 이는 상법 상 명시된 주주제안 절차이므로 당사 홈페이지를 통한 안내는 하지 않고 있습니다. |
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당사는 법령 또는 정관을 위반하는 사항을 제외하고 주주 제안사항을 안건으로 포함하여 주주총회를 개최하여야 합니다. 또한 주주총회 진행 중 주주총회의 진행을 방해하려는 의도가 있거나 중복되는 질의 건을 제외하고는 주주의 자유로운 발언과 질의 기회를 보장하고 있습니다. 또한 당사의 안건 및 정보의 원활한 제공을 위해 IR 담당자와 주주 간의 소통을 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한, 주주제안시 신속한 내부보고를 통해 주주제안이 수용을 적극 검토하고 있습니다. 하지만 내부적으로 따로 규정을 두고 있지는 않습니다. |
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제34기 정기주주총회 안건으로 주경숙 주주가 제안한 현금배당 주당 0원, 현금배당 대신 105억 자사주 취득 및 소각의 건은 주주총회 6주 전에 적법하게 당사에 제안되었고 당사는 신속하게 의안 검토 후 주주총회 전 이사회에 안건을 반영하여 주주총회에 안건이 부의될 수 있도록 하였습니다. |
표 1-3-1: 주주 제안 현황
| 제안 일자 | 제안주체 | 구분 | 주요 내용 | 처리 및 이행 상황 | 가결 여부 | 찬성률 (%) | 반대율 (%) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제34기 주주총회 | 2024-01-19 | 주경숙 | 개인(Individual) | 현금배당 주당 0원, 현금배당 대신 105억 자사주 취득 및 소각의 건 | 주주제안 수용 후 주주총회 전 이사회에 상정하여 주주총회 안건으로 반영 | X | 36.8 | 63.2 |
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N(X)
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기관투자자의 수탁자책임 이행활동의 일환으로 제출된 주주의 공개서한은 없습니다. |
표 1-3-2: 공개서한 현황
| 발송일자 | 주체 | 주요 내용 | 회신 일자 | 수용 여부 | 회신 주요 내용 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사는 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정을 마련하고 있지 않습니다. 이는 상법 제363조의2(주주제안권)에 따른 주주제안은 상법에 이미 충분한 절차가 규정되어 있으므로 의안을 처리하는 내부 기준 및 절차를 별도로 마련하지 않았기 때문입니다. |
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당사는 향후 주주제안이 있는 경우 주주 확인 및 제안 안건 등 관련 사항에 대한 법적 검토 후 상법에 따라 의안으로 상정할 방침입니다. |
[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.
| 당사는 명문화된 중장기 주주 환원 정책은 가지고 있지 않습니다. |
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당사는 명문화된 중장기 주주 환원 정책은 가지고 있지 않으나, 창사 이래로 영업이익의 50%를 미래 성장 동력 확보를 위한 투자를 하고, 남은 50% 한도 내에서 직원 성과급 지급 및 주주배당을 해오고 있습니다. 당사는 중장기적으로 주주환원 정책을 명문화 하는 것을 검토하고 보다 주주 친화적인 커뮤니케이션 활동을 할 수 있도록 노력하겠습니다. |
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N(X)
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N(X)
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당사는 중장기적으로 주주환원 정책을 명문화 하는 것을 검토하고 보다 주주 친화적인 커뮤니케이션 활동을 할 수 있도록 노력하겠습니다. |
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Y(O)
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당사는 2025년 3월 28일 개최된 제 35기 정기주주총회에서 배당 예측가능성을 높이고자 배당기준일 관련 배당절차 개선사항을 정관에 반영하였습니다. 다만 배당이 실행된 2024년(33기 결산배당)에는 정관이 변경되지 않아 배당 예측가능성을 제공하지 못하였습니다. |
표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일
| 결산월 | 결산배당 여부 | 배당기준일 | 배당액 확정일 | 현금배당 관련 예측가능성 제공 여부 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 34기 | 12월(Dec) | O | 2023-12-31 | 2024-02-23 | X |
| 제 35기 | 12월(Dec) | X | 2024-12-31 | 2025-02-27 | X |
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당사는 2025년 3월 28일 개최된 제 35기 정기주주총회에서 배당 예측가능성을 높이고자 배당기준일 관련 배당절차 개선사항을 정관에 반영하였습니다. 향후에는 정관 내용을 근거로 배당 예측가능성을 제공하도록 노력하겠습니다. |
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당사는 중장기적으로 주주환원 정책을 명문화 하는 것을 검토하고 보다 주주 친화적인 커뮤니케이션 활동을 할 수 있도록 노력하겠습니다. |
[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.
| 당사는 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 실시하려고 최선을 다할 것입니다. |
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당사의 배당금은 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. |
표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황
| 일반현황 | 주식배당 | 현금배당(단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연도 | 결산월 | 배당가능 이익 | 총 배당금 | 주당 배당금 | 시가 배당률 (%) | |||
| 당기 | 보통주 | 2024년 | 12월(Dec) | 없음 | 45,994,413,349 | 0 | 0 | 0 |
| 종류주 | ||||||||
| 전기 | 보통주 | 2023년 | 12월(Dec) | 없음 | 69,263,798,634 | 9,274,197,000 | 500 | 1.8 |
| 종류주 | ||||||||
| 전전기 | 보통주 | 2022년 | 12월(Dec) | 없음 | 49,092,076,003 | 17,690,068,000 | 1000 | 2.8 |
| 종류주 | ||||||||
표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 연결기준 (%) | 0.0 | 20.0 | 11.6 |
| 개별기준 (%) | 0.0 | 29.3 | 14.7 |
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해당사항 없음 |
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당사는 영업이익이 발생하는 사업연도에 배당을 실시하고 있지만, 중장기 배당정책은 제공하지 못하고 있습니다. 향후 중장기 배당정책을 갖출 수 있도록 최선을 다하겠습니다. |
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당사는 상법 및 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시할 예정이고 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 실시하려고 최선을 다할 것입니다. |
[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.
[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.
| 당사는 관계법령 및 정관이 정함에 따라 보유주식의 종류 및 수량에 따라 주주들에게 공평하게 의결권을 부여하고 있습니다. |
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당사 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 40,000,000주이며 1주의 금액은 5,000원입니다. 보고서 제출일 현재 회사의 발행주식총수는 18,551,238주로 전량 보통주로 구성되어 있습니다. 이중 자기주식 2,844주를 제외한 유통주식수는 18,548,394주입니다. |
표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)
| 보통주 | 종류주 | 발행가능 주식전체 |
|---|---|---|
| 40,000,000 | 0 | 40,000,000 |
표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용
| 발행주식수(주) | 발행비율 (%) | 비고 | |
|---|---|---|---|
| SBS | 18,551,238 | 46.38 | |
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- |
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- |
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당사는 각 주주들이 주주총회에서 자기명의로 등록된 주식 1주당 1개의 의결권을 가지고 있음을 정관 16조에 명시하고 있습니다. |
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당사는 회사에 직접 탐방하여 미팅을 희망하는 국내 기관투자자 등을 대상으로 월 4회 이상 투자자 면담 혹은 Conference Call 을 실시하고 있습니다. |
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소액주주와 공식적인 행사를 통해 직접적인 대화를 진행하지는 않았지만, 유선으로 소액주주들과 의사소통하며 기업의 투명성 확보와 공정한 정보를 제공하고자 노력하고 있습니다. |
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당사는 외국인 지분소유가 금지되어 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 회사 홈페이지 및 공시서류를 통해 IR 소통창구를 제공하고 있습니다. |
| 0 |
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당사는 외국인 지분소유가 금지되어 있습니다. |
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N(X)
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당사는 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 적이 없습니다. |
표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역
| 불성실 공시유형 | 지정일 | 지정사유 | 부과벌점 | 제재금(단위 : 원) | 지정 후 개선노력 등 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사는 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 제공하고자 노력하겠습니다. |
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당사 관련 정보는 홈페이지(sbsir.sbs.co.kr) 및 금융감독원 전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr), 한국거래소 기업공시채널 KIND(http://kind.krx.co.kr) 등을 통해 모든 주주가 동일한 정보에 공평하게 접근할 수 있도록 하고 있습니다.
당사 홈페이지 내 ‘IR 페이지’를 통해 경영정보, 재무정보, 공시정보, 전자공고 등 메뉴를 마련하고 주주 및 투자자들에게 유용한 자료를 적시 제공하고 있으며 관련 규정 및 자료를 다운로드 받을 수 있습니다.
필요시 회사 홈페이지에 기재된 회사 대표번호를 통해 IR 담당부서와 통화할 수 있습니다. |
[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.
| 당사는 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련하여 운영하고 있다고 판단합니다. |
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Y(O)
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당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위해, 상법과 공정거래법에서 규정하고 있는 내용을 이사회 규정에 반영하여 운영하고 있습니다. 다만, 미디어회사로서의 특수성 때문에 당사와 계열회사 간 빈번한 콘텐츠 거래가 있으며, 이러한 거래가 있을 때마다 이사회를 개최하는 것은 이사회 운영의 효율성을 저해한다고 판단하여 동일한 거래 상대방과의 거래로서 반복되는 동종의 거래는 1년 이내의 거래기간을 정하여 일괄하여 부의할 수 있도록 단서 조항을 명문화하여 제정한 바 있습니다.
또한 당사는 2020년부터 재허가 조건으로 2024년 회계연도까지 TY홀딩스 계열회사 간 콘텐츠 거래 가격의 타당성에 대해 종사자 대표가 포함된 전담기구의 검토를 거쳐 이사회에 보고하고 결과를 매년 4월말까지 방통위에 제출해왔으며, 내부거래 및 자기거래를 통제해 왔습니다. |
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당사는 상법 제398조에 따른 자기거래 또는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 따른 대규모 내부거래에 해당하여 이사회 결의를 요하는 거래를 이사회 규정에 따라 의결사항으로 설정하고 있습니다. 다만, 동일한 거래 상대방과의 거래로서 반복되는 동종의 거래는 1년 이내의 거래기간을 정하여 일괄하여 부의할 수 있도록 규정하고 있습니다. |
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당사는 상법 제398조, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조와 동법 시행령 33조 및 당사의 이사회 규정에 따라, TY홀딩스 또는 TY홀딩스가 단독 또는 공동으로 50% 이상의 지분을 가지고 있는 계열회사와 100억 이상의 거래가 발생할 경우, 이사회의 승인이 필요하도록 규정하고 있습니다. 2024년 사업보고서에 따른 대상회사와의 거래 실적은 아래와 같습니다.
[표] 2024년 대상회사와 거래 실적 (단위: 천원)
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당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 당사의 정책이 적합하게 작동하고 있다고 판단하고 있습니다. |
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당사는 향후 지속적 검토를 통해 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책을 적극적으로 도입할 예정입니다. |
[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.
| 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업 변동 및 자본조달에 있어 주주에게 충분한 설명 및 주주보호 방안을 강구하고 있다고 판단합니다. |
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당사의 소유구조는 방송법으로 엄격하게 규제되고 있으며, 소유구조의 변경은 반드시 방송법에 저촉되지 않는 범위 내에서만 시행 하여야 합니다. 또한 방송법상 법인의 합병 및 분할, 사업의 양도, 방송 분야나 구역의 변경 등은 방송통신위원회로부터 허가 또는 승인을 얻거나 등록이 필요한 사항입니다. 최대주주의 변경 역시 방송통신위원회의 승인 사안이며, 최대주주는 최대 40%까지의 지분 소유가 허용됩니다. 당사는 또한 합병, 영업양수도, 분할 등의 상황 발생 시, 소액 주주의 권리 보호를 위해 정관에 따른 절차를 철저히 수행할 예정입니다. |
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Y(O)
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당사는 공시대상기간 중 주식의 포괄적 교환 및 이전, 자회사의 합병 결정 등의 사항이 있을 시, 이사회 의결 직후 즉각적인 수시공시를 통해 이를 주주들에게 알리고 있습니다. 또한, 당사로 주주 의견이 수신될 시 공시 담당 부서 및 이사회 담당 부서가 협업하여 적극적으로 의견에 대응하고 있습니다.
위와 관련하여 공시 대상기간 중 2024.04.26.에는 자회사((주)스튜디오에스와 ㈜에스비에스콘텐츠허브)간 합병 결정을 즉시 공시하여 주주들에게 공지한 바 있습니다. 또한, 2024.02.26.에는 자회사인 ㈜스튜디오프리즘에 대한 조건부채무인수 약정 및 담보권 설정을, 2025.02.12.에는 신규 담보 제공을 공시하여 주주보호를 위해 노력하였습니다. |
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N(X)
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당사는 공시대상기간 중 주식 전환 사채를 발행한 바 없습니다. |
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당사는 공시대상기간 중 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달을 진행한 바 없습니다. |
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당사는 공시대상기간 중 발행 또는 약정위반으로 인해 지배주주가 변동된 바 없습니다. |
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당사는 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어 소액주주의 의견수렴과 반대주주의 권리 보호가 원활히 되고 있다고 판단합니다. |
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당사는 향후에도 방송법을 철저히 준수하여 주주 보호 방안을 적극적으로 강구해나갈 예정입니다. |
[300000] 3. 이사회
[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.
[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.
| 당사의 이사회는 경영 결정에 관한 포괄적 권한을 가지며 회사와 주주의 이익을 위하여 회사의 중요 사항을 결정하고, 경영진의 활동에 대한 감독 기능을 수행하고 있습니다. |
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당사의 정관에는 이사회는 상법 등 타 법령에 특별한 규정이 없는 한 이사 전원의 과반수 출석과 출석 이사의 과반수 찬성으로 의결하며, 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하게 규정되어 있습니다. 또한 당사 정관에서는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다.
공시 작성기준일 현재 당사의 이사회의 심의, 의결사항은 이사회 규정에서 다음과 같이 정하고 있습니다.
[주주총회에 관한 사항] 1. 주주총회의 소집 2. 결산 재무제표의 승인 3. 영업보고서의 승인 4. 주식의 소각 5. 이사의 선임 및 해임 6. 감사위원회위원의 선임 및 해임 7. 영업의 전부 또는 일부의 양도 8. 정관의 변경 9. 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 10. 자본의 감소 11. 기타 주주총회에 부의할 의안
[경영에 관한 사항]
1. 장단기 경영계획 및 연도별 사업계획에 관한 사항 2. 신규사업계획에 관한 사항 3. 대표이사의 선임 및 해임 4. 이사의 인사 및 보수 5. 본부/실장 및 경영임원의 인사 6. (삭제) 7. 이사와 이 회사간의 거래승인에 관한 사항 8. 본부/실 이상의 조직개편에 관한 사항 9. (삭제) 10. 이사회 관련 규정의 제정 및 개정 11. 중요한 사규의 제정 및 변경 12. 50억원을 초과하는 대형 공사 계약에 관한 사항 13. 50억원을 초과하는 타법인에 대한 출자 및 매각 14. 50억원을 초과하는 토지 및 건물의 취득·처분에 관한 사항 15. 신주의 발행에 관한 사항 16. 사채의 발행에 관한 사항 17. 준비금의 자본 전입 18. 50억원을 초과하는 장기자금의 차입에 관한 사항 19. 회사의 타인을 위한 50억원을 초과하는 보증 및 담보의 제공 20. 자기주식의 취득 및 매각 21. 3억원 이상의 출연 또는 기부 22. 중요한 소송의 제기 23. 이사회 의장 및 대표이사가 필요하다고 인정하여 부의하는 사항 24. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항 및 주주총회에서 위임받은 사항 25. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 26. 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제？개정 및 폐지 등 27. 상법 제398조에 따른 자기거래 또는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 따른 대규모 내부거래에 해당하여 이사회 결의를 요하는 거래. 다만, 동일한 거래 상대방과의 거래로서 반복되는 동종의 거래는 1년 이내의 거래기간을 정하여 일괄하여 부의할 수 있다. 또한 이사회에 보고해야하는 사항은 이사회 규정에서 다음과 같이 정하고 있습니다.
1. 내부회계관리규정에 대한 운영실태 및 평가 2. 기타 본사 및 자회사의 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 3. 이사회 내 위원회 활동 중 이사회가 위임한 사항 4. 전분기 경영실적 및 당분기 경영계획 보고
5. 준법통제기준 준수에 대한 보고 |
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당사의 이사회 규정은 이사회 권한에 속하는 사항 중 법령 및 정관에서 명시적으로 이사회 부의사항으로 규정하지 않는 사항에 대해서는 이사회 결의에 의하여 대표이사에게 위임하도록 규정하고 있습니다. 또한, 당사는 이사회의 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 감사위원회와 사외이사후보추천 위원회를 설치하여 이사회의 권한을 위임할 수 있도록 규정하고 있습니다. 또한, 이사회는 다음의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있도록 규정하고 있습니다.
1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 2. 대표이사의 선임 및 해임 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 4. 정관에서 정하는 사항
당사의 감사위원회 규정은 감사위원회의 심의, 의결사항을 다음과 같이 규정하고 있습니다.
[주주총회에 관한 사항] 1. 임시주주총회의 소집청구 2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 [이사 및 이사회에 관한 사항] 1. 이사회에 대한 보고의무 2. 감사보고서의 작성·제출 3. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 4. 이사에 대한 영업보고 요구 5. 이사회에서 위임받은 사항 6. 이사회의 소집 청구
[감사에 관한 사항] 1. 감사계획 및 결과 2. 업무·재산 조사 3. 자회사의 조사 4. 외부감사인(이하 ‘감사인’이라고 한다) 선정 및 변경, 해임 5. 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고 수령 6. 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의 보고 수령 7. 내부통제시스템(내부회계관리제도 포함)의 평가 8. 감사인의 감사활동에 대한 평가 9. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 [기타사항] 1. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 2. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
당사의 사외이사후보추천위원회 규정은 사외이사후보추천위원회의 심의, 의결사항을 다음과 같이 규정하고 있습니다.
1. 사외이사 후보의 추천 2. 기타 사외이사 후보 추천을 위하여 필요한 사항 |
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당사는 이사회 규정은 상법 등 관련 법상 의무화된 사항을 충실히 반영하고 있으며, 현행 관련 법상 의무화되어있지 않은 사안에 대해서도 심의, 의결 사항으로 규정하고 있어 이사회의 경영의사 결정 기능 및 경영 감독 기능을 효과적으로 수행토록 하고 있다고 판단됩니다. |
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당사의 이사회는 법령과 정관이 규정하고 있는 사항은 물론 그 이외의 중요 사항도 심의, 의결하고 있습니다. 향후 이사회가 회사의 최고 의사결정기구로 경영진이 올바른 의사결정을 할 수 있도록 지원하고 경영진의 업무 집행을 효과적으로 감독하기 위한 추가적인 규정사항을 지속적으로 검토하여, 필요시 이사회 규정 및 정관 개정을 통해 이를 반영코자 합니다. |
[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
| 당사는 별도의 명문화된 승계정책 규정을 마련하고 있지 않습니다. |
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N(X)
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당사는 별도의 명문화된 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않습니다. |
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N(X)
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당사는 별도의 명문화된 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않습니다. |
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N(X)
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당사는 최고경영자 후보군에 대한 교육을 실시하지 않았습니다. |
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당사는 공시대상기간 동안 명문화된 최고경영자 승계정책 도입을 검토하였으나, 실제로 개선 및 보완한 사항은 없습니다. |
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당사는 정관 제24조에 의거하여, 대표이사 유고시 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행하도록 규정하고 있으나, 별도로 수립된 승계정책은 마련되어 있지 않습니다. 당사는 지상파 방송사이자 상호출자제한기업집단의 계열회사로서, 당사의 대표이사는 지상파 방송이 지니는 막중한 사회적 책임에 대한 이해와 기업의 효과적 경영 능력 모두를 필요로 합니다. 따라서, 후보자 선정 기준 및 교육에는 다양한 사항이 고려되어야 하며 이를 검토하여 규정을 신설하기 위한 시간이 필요하여 공시대상기간 동안 별도의 승계정책을 마련하지 못했습니다. |
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당사는 최고경영자 승계정책에 대한 명문화된 별도 규정은 없으나, 최고경영자의 역량을 갖춘 후보자를 발굴하고 육성하기 위해 다양한 육성 과정을 통해 인재를 관리 및 양성하고 있습니다. 이러한 과정을 통해 육성된 인재 중 리더십이 뛰어난 인원은 당사의 본부를 책임지는 경영위원에 보임하게 되며, 경영위원 중 일부는 사내이사 후보로 선정하여 상법 제 389조, 정관 제24조에 의거 이사회 의결을 통해 대표이사를 선임합니다. 향후 승계정책 규정을 적극적으로 검토하고 의견을 수렴하여, 차기 공시대상기간에는 문서화된 승계정책 규정을 신설할 수 있도록 노력하고자 합니다. |
[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
| 당사는 이사회와 별도 조직 운영 등을 통해 리스크를 관리하고 있으며, 준법지원인, 내부회계관리제도 책임자, 공시정보관리 책임자 선임 등을 통해 리스크를 관리하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 회계 및 감사 관련 리스크 검토 및 의사결정에 대해 감사위원회를 중심으로 진행하고 있으며, 이 내용을 ‘SBS 내부회계관리지침’에서 명문화하여 규정하고 있습니다. 방송편성 및 시청자 권익 침해 리스크 관리를 위해 시청자위원회를 운영하고 있으며, ‘시청자위원회 운영규정’을 명문화하여 이를 관리하고 있습니다. 또한, 사업 추진과 관련해서는 ‘사업관리 내규’를 통해 추진부서에서 손익, 리스크 관리 등에 대한 1차적 책임을, 기획팀에서 사업승인 후 상시 리스크 관리 책임을, 법무팀에서 법무 리스크 대응 책임을 명문화하여 운영하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 준법경영을 위해 준법지원인을 선임하도록 사규 내 ‘준법통제기준’ 항목으로 명문화하였습니다. 준법지원인은 상법 제542조의13 및 동 시행령 제40조의 요건을 충족한 사람 중 선임하도록 규정하였으며, 이에 따라 정책실 법무팀장을 준법지원인으로 선임하여 준법통제기준의 준수 여부를 점검하고 있습니다. 당사는 준법지원인에게 준법에 관한 교육 및 훈련프로그램을 시행하고, 준법통제기준의 준수 여부에 대해 정기 또는 수시 점검 및 보고하며 필요시 임직원에 대해 준법 요구와 위법 사항에 대한 중지, 개선 및 시정 요구 권한을 부여하여 운영하고 있습니다.
◎ 준법지원인 및 준법지원인 지원 조직 현황 (공시서류제출일 현재)
[준법지원인 프로필]
[준법지원인 지원 조직]
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Y(O)
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당사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방하고 적발하여 재무 및 회계 관련 리스크를 최소화 할 수 있도록 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 매년 감사위원회가 내부회계관리제도의 운영 실태를 평가하여 결과에 대한 의결을 거치도록 하고 있으며, 2018년 11월 외감법 개정에 따라 2019년 제7차 이사회에서 내부회계관리규정을 전면 개편하였으며, 2020년 결산부터 외부감사인이 내부회계관리제도에 관한 감사의견을 제시하고 있습니다.
○ 내부회계 책임자 현황 (공시서류제출일 현재)
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Y(O)
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당사의 금융감독원, 공정거래위원회 등 관련 공시관리는 경영본부 재무팀에서 담당하고 있습니다. 공시책임자는 경영본부장이며, 공시담당자는 재무팀 차장 2명으로 이루어져 있습니다. 당사는 정기공시사항 결정시 대표이사의 재가를, 수시 공시 등 기타 공시사항 결정시 공시책임자인 경영본부장의 재가를 받도록 규정하여 공시정보를 면밀히 관리하고 있습니다.
○ 공시정보관리 책임자 현황 (공시서류제출일 현재)
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당사는 이외에 보안업무, 계열회사 관리, 보안업무, 안건보건관리, 내부 신고제도 관련 내규 등을 명문화했으며, 이를 기반으로 내부통제제도를 작동시키고 있습니다. |
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당사는 회사의 위험을 관리하기 위한 내부 통제 제도를 효율적으로 운영하고 있다고 판단하고 있습니다. |
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당사는 향후 회사의 위험을 더 효과적으로 관리할 수 있는 제도의 도입 및 운영에 대해 적극적으로 검토하여, 필요시 해당 제도를 명문화하고 운영코자 합니다. |
[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.
[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.
| 당사는 이사회가 원활한 토의 및 의사결정이 가능하도록 설계되어있으며, 사내이사와 사외이사가 동수로 구성되어 충분한 수의 사외이사를 두고 있다고 판단하고 있습니다. |
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당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 사내이사 4명, 사외이사 4명으로 구성되어 있으며 평균 연령은 만 55세입니다. 이사 8명은 모두 남성입니다. |
표 4-1-2: 이사회 구성 현황
| 구분 | 성별 | 나이(滿) | 직책 | 이사 총 재직기간(월) | 임기만료예정일 | 전문 분야 | 주요 경력 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 방문신 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 61 | SBS 대표이사 사장 | 26 | 2027-03-28 | 방송 | SBS 보도국장, SBS 문화재단 사무처장, SBS 보도 및 대외협력 총괄 부사장 |
| 양윤석 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 59 | SBS 보도본부장. 사외이사후보추천위원 | 11 | 2026-03-29 | 방송 | SBS 보도국장, SBS 정책실장 |
| 최태환 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 56 | SBS 편성사업본부장 | 2 | 2027-03-28 | 방송 | SBS 시사교양국장, SBS 편성국장 |
| 김동호 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 54 | SBS 경영본부장 | 2 | 2027-03-28 | 방송 | SBS 경영국장 |
| 임환수 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 62 | 감사위원 | 2 | 2027-03-28 | 조세, 재무, 회계 | 국세청장, 삼일회계법인 상임고문 |
| 유관식 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 54 | 감사위원, 사외이사후보추천위원 | 62 | 2026-03-29 | 법률, 부동산개발 | 김앤장법률사무소 변호사, 와이앤피자산운용(주) 대표이사 |
| 이총희 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 39 | 38 | 2026-03-29 | 회계, 감사 | 한국공인회계사회 이사, 바름 회계법인 이사 | |
| 최윤수 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 58 | 감사위원 | 2 | 2027-03-28 | 법률 | 국가정보원 제2차장, 법무법인(유) 율촌 변호사 |
|
당사의 이사회 내에는 사외이사후보추천위원회, 감사위원회 등 2개의 위원회가 설치되어있으며, 위원회의 구성 내용은 아래의 표와 같습니다. |
표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황
| 이사회내 위원회 주요 역할 | 위원회 총원(명) | 위원회 코드 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회 | 1. 이사 선임원칙의 수립·점검·보완 2. 주주총회가 선임할 이사 후보 추천 3. 상시적인 이사 후보군 관리 및 후보 검증 |
2 | A | |
| 감사위원회 | 1. 이사 및 경영진의 업무 감독 2. 외부감사인 선정에 대한 승인 3. 그 밖의 감사업무 관련 정관 및 내규에서 정하는 사항 |
3 | B | |
표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성
| 직책 | 구분 | 성별 | 겸임 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회1 | 유관식 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | B |
| 사외이사후보추천위원회2 | 양윤석 | 위원 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | |
| 감사위원회1 | 임환수 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | |
| 감사위원회2 | 유관식 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A |
| 감사위원회3 | 최윤수 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | |
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N(X)
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당사의 이사회 내 지속가능경영 관리 위원회는 별도로 설치되어있지 않습니다. |
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N(X)
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당사의 이사회 의장은 당사의 대표이사 사장으로서 사내이사입니다. |
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N(X)
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N(X)
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당사의 이사회는 선임 사외이사제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다. |
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당사는 미디어 산업의 특성상 방송업에 대한 이해와 전문성을 지닌 자가 이사회 의장직을 수행해야 한다고 판단하여, 이사회 의장을 사내이사로 선임해오고 있습니다. 또한, 급변하는 미디어 산업의 특성상 빠르고 효율적인 의사결정이 무엇보다 중요하고, 사외이사로만 구성된 감사위원회를 통해 경영진에 대한 충분한 관리 감독이 이뤄지고 있어, 선임 사외이사제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않으나, 본 제도의 도입에 대해서는 지속적으로 검토하도록 하겠습니다. |
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당사의 이사회는 공시제출일 기준 8인으로 구성되어있으며, 이 중 사외이사는 1/2인 4인입니다. 현재 감사위원회는 구성원 전원이 사외이사이며, 사외이사후보추천위원회는 1/2이 사외이사로 구성되어있습니다. 또한 이사회 내 위원회의 위원장을 모두 사외이사로 선임하여, 위원회 내 사외이사의 독립성 보장을 위해 노력하고 있습니다. 위와 같은 위원회 운영은 위원회의 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정과, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능 수행을 지원하고 있다고 평가하고 있습니다. 당사의 이사회는 향후 이사회의 효과적인 의사결정 및 사외이사의 독립성을 보장할 수 있는 구성 방식을 지속적으로 검토하여 보완해나갈 예정입니다. |
[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.
| 당사의 이사회는 기업경영에 기여할 수 있는 전문성 및 책임감을 지닌 인원으로 구성되어 있다고 판단합니다. |
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N(X)
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N(X)
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당사의 이사로 선임되기 위해서는 상법 등 관련 법령에서 정한 자격 기준에 부합해야 하며, 모범적인 윤리의식과 직업의식 및 정직성을 갖춰야 합니다. 또한 당사 최고의 의사 결정 기구의 구성원에 걸맞은 전략적 사고가 가능해야 하며, 성숙한 판단력으로 회사와 주주를 위한 최선의 결정을 해야 합니다. 당사는 이사회 구성 시 성별, 나이, 종교 등의 요소에 의해 차별을 하지 않고 이사회 내 다양성을 갖추려고 노력하고 있으며, 미디어 산업이란 특수한 산업의 경험이나 재무적, 법적 전문성을 갖춘 인사를 이사로 선임하고자 노력합니다.
사외이사의 경우, 전문성이 있으며, 대주주와 경영진으로부터 완전히 독립되어 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 자를 선임코자 하며, 2008년 SBS 사외이사 역량 기준을 명문화하여 이에 맞는 인사를 사외이사후보추천위원회를 통해 후보군을 선출 받고 있습니다.
당사의 이사회 구성원은 8인 전원 남성입니다.
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표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역
| 구분 | 최초선임일 | 임기만료(예정)일 | 변동일 | 변동사유 | 현재 재직 여부 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사의 이사회 구성원은 전원 남성이나, 당사는 이것이 성별 등 요소에 의한 차별에서 기인한 것이 아닌 당사의 이사 선임 기준에 가장 적합한 인원을 추천하기 위한 과정에서 발생한 불가피한 결과였다고 판단합니다. 향후 기업규모 성장 시 자본시장법 제165조의20(이사회의 성별 구성에 관한 특례)에 의거, 이사회의 다양성을 확보해야 함을 인지하고 있으며, 향후 이를 고려하여 이사회를 구성할 수 있도록 사내외이사 인력 Pool 확보 및 검토를 수행할 예정입니다. |
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당사는 이사회 구성 시 구성원의 다양성을 확보하기 위해 다양성 요소들을 고려하고 있으며, 이사회 구성원 후보 선정 시 전문 역량과 산업 경험을 바탕으로 다양한 분야의 전문가를 선출하기 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 향후 이사회 구성 시 다양한 배경, 전문성 및 책임성이 원활히 고려될 수 있도록 지속적인 검토 및 보완 예정입니다. |
[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.
| 당사의 이사회는 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성을 확보하고 있다고 판단합니다. |
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Y(O)
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| 50 |
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당사는 이사 후보 추천의 공정성과 독립성을 확보하기 위해 사내이사 후보는 이사회에서, 또 별도 자산총액 2조원 미만임에도 불구하고 사외이사후보는 사내이사 1인과 사외이사 1인으로 구성되는 사외이사후보추천위원회에서 이사회로 추천하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사 후보자를 투명하고 객관적으로 선정하기 위해 외부 전문가로부터 자문을 구하는 등 이사회의 전문성과 다양성을 확보하고자 노력하고 있습니다. 지상파 방송사인 당사는 경영의 공정성을 더하기 위해, 2008년 SBS 노동조합과 특별 합의를 통해 사외이사 중 1인은 노조가 추천하는 후보자가 선임될 수 있도록 노력하고 있습니다. |
|
당사는 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어있을 경우, 주주총회일 2주 전 주주총회 소집공고에서 아래와 같은 정보를 공시하였습니다.
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표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역
| 정보제공일(1) | 주주총회일(2) | 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) | 이사 후보 구분 | 정보제공 내역 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
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N(X)
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당사는 재선임 이사 후보의 과거 이사회 활동내역은 주주총회 소집공고 및 사업보고서 기재를 통해 공개하고 있으며, 그 외 기타 방법으로는 제공하고 있지 않습니다. |
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Y(O)
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당사는 집중투표제를 적용하고 있습니다. 또한, 이사 선임 과정에서 주주의 의견을 반영할 수 있도록 충분한 시간 전에 이사후보자의 정보를 제공하고 있습니다. |
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당사는 이사 후보 추천 및 선임의 과정에서 공정성과 독립성 확보를 위해 최선을 다하고 있습니다. |
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당사는 보다 공정하고 건전한 지배구조를 확립한 회사가 될 수 있도록, 적극적인 정보 제공 등의 개선 사항 및 보완 사항을 향후 추가적으로 검토할 예정입니다. |
[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.
| 당사는 기업가치의 훼손 및 주주권익 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하고 있습니다. |
표 4-4-1: 등기 임원현황
| 성별 | 직위 | 상근 여부 | 담당업무 | |
|---|---|---|---|---|
| 방문신 | 남(Male) | 사장 | O | 대표이사 |
| 양윤석 | 남(Male) | 전무이사 | O | 보도본부장 |
| 최태환 | 남(Male) | 이사 | O | 편성사업본부장 |
| 김동호 | 남(Male) | 이사 | O | 경영본부장 |
| 임환수 | 남(Male) | 사외이사 | X | 사외이사 |
| 최윤수 | 남(Male) | 사외이사 | X | 사외이사 |
| 유관식 | 남(Male) | 사외이사 | X | 사외이사 |
| 이총희 | 남(Male) | 사외이사 | X | 사외이사 |
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당사는 기업가치의 훼손 또는 주주 권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 규정은 없으나, 이사회에서 이사 후보 추천 시 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는지 여부를 고려하고 있으며 향후에도 이를 중점적으로 고려할 예정입니다. |
|
당사는 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자를 임원으로 선임한 사례가 없습니다. 당사는 정부로부터 방송 면허를 취득/갱신하는 지상파방송사업자로, 재허가심사 및 방송 평가를 통해 경영진의 윤리성에 대해 정부로부터 주기적으로 엄격한 평가를 받고 있습니다. 당사 역시 윤리적 경영에 대한 중요성을 인지하고 있으며, 임원의 임면 시 보다 엄격한 기준을 적용하고 있습니다. 또한, 투자자 보호를 위해 매 분기 사업보고서에 임원의 담당 업무, 주요 경력, 소유 주식수, 최대주주와의 관계, 재직 기간 등 상세 정보를 제공하고 있습니다. |
|
당사는 해당 기간동안 주주대표 소송이 제기된 사례가 없습니다. |
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당사는 현재의 기업 가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임 방지를 위한 별도의 명문화된 정책이 있지는 않으나, 당사의 현행 제도가 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 충분히 기능하고 있다고 판단하여 별도의 규정을 마련하지 않았습니다. |
|
당사는 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임 방지 필요성에 대해 공감하며, 향후 추가적인 검토를 통해 필요하다고 판단될 시 정책을 명문화하여 규정하도록 하겠습니다. |
[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.
[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.
| 당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 당사는 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하고 있습니다. |
|
현재 재직중인 당사의 사외이사는 과거 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 경력이 없습니다. |
표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간
| 당사 재직기간(월) | 계열회사 포함 시 재직기간(월) | |
|---|---|---|
| 임환수 | 2 | 2 |
| 유관식 | 62 | 62 |
| 이총희 | 38 | 38 |
| 최윤수 | 2 | 2 |
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없음 |
* 단, 사외이사 본인과 직접적인 자문 등의 거래는 없습니다. ** 사외이사 또는 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사 계열회사와의 거래내역은 확인하기어려워 해당 부분 미기재하였습니다. (2024년 사업보고서 기준 당사의 국내 계열회사는 52개입니다.) |
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N(X)
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당사의 사외이사는 모두 당사와 직접적인 거래 관계를 맺고 있지 않고, 당사와 사외이사의 소속 법인과의 거래는 당사 ERP 시스템 내 전표 조회 등을 통해 수시로 내역 확인 및 열람이 가능하므로 별도의 명문화된 절차 및 규정을 마련하지 않았습니다. |
|
당사는 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임될 수 있도록 노력하고 있다고 판단합니다. |
|
당사는 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해, 이사회 산하 사외이사후보추천 위원회를 통해 독립적인 후보를 선임하고 있습니다. 또한, 2008년 노동조합과의 특별 합의를 통해 사외이사 중 1인은 노조 추천 후보자가 선임될 수 있도록 노력하고 있습니다. 매년 거래소에 제출하는 ‘사외이사 자격 요건 확인서’를 통해 상법 제382조 및 제542조의8의 사외이사 부적격 사유에 해당하지 않음을 확인함으로써, 사외이사의 독립성을 확보하고 있습니다. 향후에도 당사는 기업과 이해관계가 없는 사외이사 선임을 위해 제도 개선을 꾸준히 검토하겠습니다. |
[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.
| 당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위한 시간 및 노력을 투입하고 있다고 판단합니다. |
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N(X)
|
|
당사의 사외이사는 정기, 임시 이사회에 참석하여 회사의 가장 중요한 의사 결정을 하고 있습니다. 당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 명문화된 내부기준은 없으나, 사외이사들의 충분한 시간과 노력을 확보하고자 상법 시행령 제34조 제5항 제3호에 의거하여 당사를 포함해 최대 2개의 회사에서만 이사ㆍ집행임원ㆍ감사로 겸직할 수 있도록 제한하고 있습니다. 공시 대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출일까지 2회의 이사회를 제외하고 모든 사외이사가 정기, 임시 이사회에 출석하였으며, 이에 따라 중요 의사 결정 시 당사의 사외이사가 적극적으로 시간 및 노력을 투입하였다고 판단합니다. |
|
당사의 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래와 같습니다. |
표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황
| 감사위원 여부 | 최초선임일 | 임기만료예정일 | 현직 | 겸직 현황 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 겸직기관 | 겸직업무 | 겸직기관 근무시작월 | 겸직기관 상장 여부 | |||||
| 임환수 | O | 2025-03-28 | 2027-03-28 | 삼일회계법인 상임고문, 동아일보사 감사 | 삼일회계법인, 동아일보사 | 상임고문, 감사 | '20.09, '23.03 | 비상장, 비상장 |
| 최윤수 | O | 2025-03-28 | 2027-03-28 | 법무법인(유) 율촌 변호사, (주)효성중공업 사외이사 | 법무법인(유) 율촌, (주)효성중공업 | 변호사, 사외이사 | '23.01, '23.03 | 비상장, 코스피 |
| 유관식 | O | 2020-03-27 | 2026-03-29 | 와이앤피 자산운용(주) 대표이사 | 와이앤피 자산운용(주) | 대표이사 | '19.08 | 비상장 |
| 이총희 | X | 2022-03-25 | 2026-03-29 | 바름회계법인 이사 | 바름회계법인 | 이사 | '18.03 | 비상장 |
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당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 명문화된 내부기준은 없으나, 사외이사의 이사회 출석률 등을 근거로 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있다고 판단하고 있습니다. |
|
당사의 사외이사는 당사의 이사회 구성원으로서 높은 이사회 참여율과 의사결정 과정에서의 적극적인 의견 개진을 통해 직무수행을 위한 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다. 이에 따라, 사외이사 관련 타기업 겸직 허용 관련한 명문화된 내부기준은 별도로 없으나 향후 검토를 통해 도입 여부를 논의할 예정입니다. |
[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.
| 당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있다고 판단합니다. |
|
당사는 사외이사들의 의사결정을 지원하고자, 당사의 이사회 규정에 따라 최소 이사회 3일 전 자료를 발송하고, 필요에 따라 사전 미팅을 진행하여 의안을 설명하고 질의 응답을 통해 사외이사들의 안건 이해를 도우며, 요청이 있는 경우 추가적인 자료를 제공하고 있습니다. 또한 매분기 종료 시마다 본부장이 이사회에 참석하여 공식적으로 각 본부 현황에 대해 사외이사들에게 보고하며, 분기별 최소 1회씩은 경영진들과의 비공식 워크샵을 통해 회사 현황에 대해 설명하는 자리를 마련하고 있습니다.
또한 신임 사외이사들에게는 회사 현황과 각종 규정에 대해 설명하는 오리엔테이션을 진행하여 이사회 일원으로 빠르게 활동할 수 있도록 지원하고 있으며, 이사들의 요청이 있는 경우 상장사 협의회에서 진행하는 사외이사를 위한 연수 프로그램에 참여할 수 있도록 하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 경영본부 산하 기획팀을 이사회 전담 부서로 지정하고 기획팀 소속 3인(팀장 포함)을 이사회 전담인력으로서 업무 분장하여, 각종 이사회 지원 업무를 수행하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 당사의 준법지원인이 작성한 [SBS 이사의 직무와 책임] 자료를 배포하여 안내하고 있으며, 사외이사의 요청 시 업무수행에 필요한 교육을 지원하고 있습니다. |
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N(X)
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당사는 이사회 내 위원회를 제외하고 이사회와 별도로 사외이사만이 참여하는 회의체는 운영하고 있지 않습니다. |
표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역
| 정기/임시 | 개최일자 | 출석 사외이사(명) | 전체 사외이사(명) | 회의 사항 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 기업 지원을 충분히 제공하고 있다고 판단하며, 이사회와 별도의 사외이사 내 공식 회의를 운영하고 있지 않으나 비공식적 워크샵 등을 통하여 사외이사 간의 의견 공유를 돕고 있습니다. |
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당사는 사외이사의 직무수행을 위한 지원 조직 및 전담인력을 배치하였으며, 사외이사의 교육 연수를 적극적으로 지원하고 있습니다. 이사회 조직과 별도의 사외이사 회의는 운영하고 있지 않으나. 향후 필요성을 검토하고 필요시 별도 회의를 운영할 계획입니다. |
[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.
[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.
| 당사는 사외이사에 대한 평가는 별도로 실시하고 있지 않습니다. |
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N(X)
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당사는 사외이사에 대한 개별 평가를 실시하고 있지 않습니다. |
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당사는 사외이사에 대한 개별 평가를 실시하고 있지 않습니다. |
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N(X)
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당사는 사외이사에 대한 개별 평가를 실시하고 있지 않아, 평가 내용을 재선임에 반영하지 않습니다. |
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당사는 현재 사외이사 평가 제도를 운영하고 있지 않고, 이에 따라 평가 실적을 재선임에 반영하지 않습니다. 당사는 당사의 경영 관련 의사 결정 과정에 있어, 이사회 출석률 등을 근거로 하여 현행 당사의 제도 하에서도 사외이사의 직무 수행 적극성이 충분히 높다고 판단하여 별도의 평가 제도를 운영하지 않았습니다. 당사는 산업의 특수성이 높은 지상파방송사업자로서 사외이사 평가 제도를 개발할 시 다각도로 고려해야할 점이 많아, 향후 평가제도 도입 시 충분한 검토 및 의견 수렴을 위한 시간이 소요될 것으로 사료됩니다. |
|
당사는 향후 사외이사 평가제도의 필요성을 검토하여, 필요시 사외이사 평가제도를 도입할 예정입니다. |
[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.
| 당사는 사외이사 평가 제도가 존재하지 않으므로 이와 연계된 보수 산정 체계가 없습니다. |
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N(X)
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당사 사외이사의 보수는 주주총회에서 결정된 이사의 보수 한도 내에서 지급되고 있으며, 구체적인 보수 산정 정책은 운영하고 있지 않습니다. |
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N(X)
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N(X)
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당사는 사외이사에게 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다. |
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당사는 사외이사 평가 제도가 운영되고 있지 않아, 이와 연계된 사외이사 보수 산정 체계를 확립하지 않았습니다. |
|
당사는 사외이사 평가제도의 필요성 검토 시, 평가제도와 연계된 보수 산정 제도를 함께 검토할 예정입니다. |
[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.
[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.
| 당사는 정기 이사회를 개최하고 있으며, 이사회 운영규정을 마련하여 운영하고 있습니다. |
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Y(O)
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Y(O)
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당사는 정관 제4장 및 별도 제정된 이사회 규정에 따라 이사회를 운영하고 있습니다. 규정에 적시되지는 않았지만, 당사는 분기별 실적 및 계획과 본부별 업무 보고를 진행하는 정기 이사회를 매 분기 첫째 달 마지막 목요일에 개최하고 있으며, 이외에 이사회 승인이 필요한 상황이 발생하는 경우 이사회 의장의 소집에 의해 임시 이사회를 개최하고 있습니다. 당사 정관에서는 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 3일 전에 각 이사에 대하여 통지서를 발송하도록 규정하여 이사들의 충분한 안건 검토를 보장하고 있습니다. |
|
당사는 공시대상 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 8회의 정기이사회(’24년도: 5회, ‘25년도: 3회) 및 8회의 임시이사회(’24년도: 5회, ‘25년도: 3회)를 개최하였습니다. 정기 이사회 2개 회차에서의 이사 1인 불참을 제외하고 모든 이사가 해당 기간 이사회에 출석하였습니다. |
표 7-1-1: 이사회 개최 내역
| 개최횟수 | 평균 안건통지-개최간 기간(일) | 이사 평균 출석률 (%) | |
|---|---|---|---|
| 정기 | 8 | 3 | 96.7 |
| 임시 | 8 | 3 | 100 |
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N(X)
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N(X)
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당사는 ’임원보수규정‘을 명문화하여 이에 따라 임원 보수를 지급하며 해당 규정의 제.개정 권한을 이사회에 부여하고 있으나, 개별 이사의 활동을 평가하고 그 평가에 근거하여 보수를 산정하지는 않습니다. |
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Y(O)
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당사는 임원배상책임보험을 가입하고 있으며, 해당 보험의 남용을 막기 위해 불법 이익 편취, 사기행위, 내부자거래로 인한 주식 매매, 범죄행위로 인한 손해배상청구 등에 대해서는 보상 범위에 포함하고 있지 않습니다. |
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Y(O)
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당사는 정기 이사회 내 각 본부별 업무 보고 시 중장기적인 이익을 고려하여 보고하며, 안건 및 의제를 사전에 공유하며 회사의 중장기적인 이익을 충분히 검토 후 판단하고자 노력합니다. |
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당사는 정기 이사회의 개최 근거가 되는 이사회 운영규정이 있으며, 이사회 개최 최소 3일 전에는 소집 통지서를 발송하여 충분한 시간적 여유를 보장하고자 노력하고 있습니다. |
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당사는 이사회 소집 통지서 발송을 앞당겨 이사들의 안건 사전 검토 시간 추가로 보장하는 방안을 검토하고 있으며, 이 밖의 안정적인 이사회 운영을 위한 규정 개선을 지속적으로 검토할 예정입니다. |
[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.
| 당사는 이사회 의사록을 상세히 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률 및 찬반 여부 등을 공개하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사 정관에는 이사회의 의사에 대하여 의사록을 작성하고, 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치하도록 규정하고 있습니다. 의사록은 기획팀 담당자가 작성 후 회람하여 각 이사들의 의견을 반영하여 수정하고 있습니다. 녹취록은 공식적으로 별도 보존하고 있지 않으나, 의사록 작성을 위해 비공식적으로 기획팀 담당자가 보관하고 있습니다. 녹취록의 공식적 보존 여부는 이사들로부터 필요성이 대두될 경우 검토하도록 하겠습니다. |
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Y(O)
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당사는 이사회 내 주요 의안 내용 및 개별 이사의 결의 사항을 기록하여 사업보고서 및 반기보고서에 공시하고 있습니다. |
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표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률
| 구분 | 이사회 재직기간 | 출석률 (%) | 찬성률 (%) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | |||||||
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | |||||
| 방문신 | 사내이사(Inside) | 26개월 | 96 | 100 | 100 | 86 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 양윤석 | 사내이사(Inside) | 11개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 최태환 | 사내이사(Inside) | 2개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 김동호 | 사내이사(Inside) | 2개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 임환수 | 사외이사(Independent) | 2개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 최윤수 | 사외이사(Independent) | 2개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 유관식 | 사외이사(Independent) | 62개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 이총희 | 사외이사(Independent) | 38개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | 99 | 100 | 96 | 100 |
| 박정훈 | 사내이사(Inside) | 141개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 정승민 | 사내이사(Inside) | 36개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 임석식 | 사외이사(Independent) | 72개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 민인식 | 사내이사(Inside) | 33개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 박기홍 | 사내이사(Inside) | 21개월 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 곽상현 | 사외이사(Independent) | 72개월 | 95 | 100 | 90 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 이남우 | 사외이사(Independent) | 23개월 | 95 | 33 | 100 | 100 | 92 | 100 | 81 | 100 |
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N(X)
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당사는 정기 공시 이외에 사외이사의 선임, 해임 또는 중도 퇴임에 관해 공시하며 이외의 건은 별도로 공시하지 않습니다. |
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당사는 이사회 기록 작성 및 보존과 개별 이사별 활동내역 공개와 관련하여 적극적으로 노력하고 있다고 판단합니다. |
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당사는 상세한 의사록 작성 후 이사 공람을 통해 이사회의 의사록을 적절히 기록하고 보존하고 있습니다. 또한, 개별이사의 출석률 및 찬성률에 대해 지속적으로 관리하고 있으며 해당 정보를 매 정기 공시에 탑재하고 있습니다. 당사는 향후에도 이사회 관련 자료를 적절히 관리하는 방안을 지속적으로 검토하겠습니다. |
[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.
[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.
| 당사는 이사회 내 위원회 구성원의 1/2을 사외이사로 구성하고 있으며, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하였습니다. |
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N(X)
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보고서 제출일 현재, 감사위원회의 경우 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사후보추천위원회는 당사 사외이사후보추천위원회 규정에 따라 2인 이상의 이사로 구성하며, 현재 사외이사후보추천위원회 구성 인원 2인 중 1인을 사외이사로 구성하였습니다. |
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Y(O)
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보고서 제출일 현재, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어있으며, 보수(보상) 위원회는 별도로 운영되고 있지 않습니다. |
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보고서 제출일 현재, 감사위원회는 위원 3인 전원 사외이사이며, 사외이사후보추천위원회는 위원 2인 중 1인이 사외이사로 과반수에 미치지 못하나 1/2 비율에 해당합니다. 사외이사후보추천 위원 수가 2인인 관계로 과반수가 되기 위해서는 2인 전원 사외이사로 구성해야하므로 1/2 비율에 대해서만 사외이사가 선임되어 있습니다. 다만, 사외이사후보추천위원장은 사외이사가 역임하고 있으며 이를 통해 사외이사후보추천위원회의 구성을 보완하고 있습니다. |
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당사는 향후에도 이사회 내 위원회의 위원 구성에 대하여 지속적으로 확인 및 검토하여 이사회 내 위원회 구성 상 미비 사항이 발견될 시 빠르게 시정할 예정입니다. |
[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.
| 당사는 이사회 내 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대해 명문화하여 규정하고 있으며 위원회에서 결의된 사항을 이사회에 보고하고 있습니다. |
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Y(O)
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현재 당사는 정관 제23조의 2와 이사회규정 제10조에 의거하여 감사위원회, 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있습니다. 당사는 상기 위원회와 관련하여 위원회의 조직, 운영 및 권한을 규정한 사외이사후보추천위원회 규정과 감사위원회 규정을 명문화하여 운영하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무 및 재무상태를 감사하는 기능을 주로 하고 있으며, 현재 사외이사 3명으로 구성하여 투명성과 독립성을 보장하였습니다. 또한 외부감사인과 재무제표 감사계획과 결과에 대하여 커뮤니케이션을 실시하면서 감사 업무를 효율적으로 수행하고 있습니다.
보고서 제출일 현재, 사외이사후보추천위원회는 사내이사 1명, 사외이사 1명으로 구성되어 있으며 위원장은 사외이사로 하여 독립적인 운영이 가능하도록 하였습니다. 주주총회에 사외이사 후보 추천 시 당사 사외이사로서 보유해야 하는 역량을 검증하고 최근 3년 간 회사와의 거래 내역 등 이해관계, 법적 자격요건 등을 확인하는 역할을 하고 있습니다.
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Y(O)
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현재 당사는 감사위원회 규정을 통해 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되도록 규정하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회에 관해서도 사외이사 후보 추천 안건을 이사회에 상신하여 보고 및 심의하고 있습니다. |
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<사외이사후보추천위원회 결의사항 보고 현황>
<감사위원회 결의사항 보고 현황>
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표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역
| 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | |||||||
표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역
| 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | |||||||
표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역
| 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | |||||||
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당사는 이사회 내 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대해 명문화하여 규정하고 있으며 위원회에서 결의된 사항을 이사회에 원활히 보고하고 있습니다. |
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당사는 향후에도 위원회 운영과 관련한 규정을 검토하여 미비한 부분이 발견될시 지속적으로 개정해나갈 예정이며, 이사회 내 위원회의 결의 사항에 대한 이사회 보고에 차질이 없도록 하겠습니다. |
[400000] 4. 감사기구
[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.
[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.
| 당사는 상법상 감사위원회 설치의무 대상 회사는 아니지만, 독립적이고 투명한 경영원칙을 실현하기 위해, 정관에 따라 내부감사기구로서 감사위원회를 설치하여 운영 중에 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 상법상 감사위원회 설치의무 대상 회사는 아니지만, 독립적이고 투명한 경영원칙을 실현하기 위해, 정관에 따라 내부감사기구로서 감사위원회를 설치하여 운영 중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임하고 있습니다. 공시 대상연도 중 당사의 감사위원회는 주주총회에서 선임한 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회의 위원장은 사외이사 중에서 감사위원회의 결의로 선정하도록 되어있습니다. 또한 감사위원 중 회계 또는 재무업무에 관한 전문가 1인 이상을 포함하고 있습니다. 감사위원회 구성 현황은 아래와 같습니다. |
표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성
| 구성 | 감사업무 관련 경력 및 자격 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 직책 | 구분 | |||
| 임환수 | 감사위원장 | 사외이사(Independent) | 서울대 정치학과 졸업 2011 ~ 2013 국세청 조사국장 2013 국세청 법인납세과장 2013 ~ 2014 서울지방국세청장 2014 ~ 2017 국세청장 2020 ~ 현재 삼일회계법인 상임고문 2022 ~ 현재 동아일보사 감사(비상근) |
금융기관· 정부·증권 유관기관 등 경력자 |
| 최윤수 | 감사위원 | 사외이사(Independent) | 서울대 법학과 졸업 2014 ~ 2015 대검찰청 반부패부 선임연구관 2015 서울중앙지검 제3차장검사 2015 ~ 2016 부산고등검찰청 차장검사 2016 ~ 2017 국가정보원 제2차장 2017 ~ 2021 최윤수 법률사무소 변호사 2023 ~ 현재 법무법인(유) 율촌 변호사 2023 ~ 현재 (주)효성중공업 사외이사 |
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| 유관식 | 감사위원 | 사외이사(Independent) | 연세대 법학과 졸업 조지타운 로스쿨 법학 석사 1999~2019 김앤장법률사무소 변호사 現 와이앤피자산운용㈜ 대표이사 |
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Y(O)
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2024년 : 이남우 사외이사 2025년 : 임환수 사외이사 |
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Y(O)
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당사는 내부감사기구의 기능을 수행하는 감사위원회의 목적, 직무권한, 구성, 책임, 위원장, 소집 및 결의 등에 대한 별도의 감사위원회 규정을 제정하여 운영하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 감사위원회가 내부감사기구의 역할을 충실하게 수행하기 위하여 필요 또는 요청시 교육을 지원하고 있으나 공시 대상연도 중 교육내용은 없습니다. |
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N(X)
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Y(O)
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당사의 감사위원회 규정 제3조에 따라 감사위원회는 경영진의 부정행위에 대한 조사 권한을 가지며, 이에 따라 경영진에 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있습니다. 감사위원회에서 관련 보고를 요구하거나 필요한 자료를 요청하게 되면 감사위원회 지원조직이 이에 대응하여 출석요청, 자료제출 요구 등을 할 수 있으며, 해당 인원 및 부서에서는 감사위원회 규정에 의거, 감사위원회에 출석하여 감사위원회의 질의에 응해야 합니다. |
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Y(O)
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당사의 감사위원회는 감사위원회 규정에 의거하여, 필요시 회사의 모든 정보에 대하여 제시를 요구할 수 있으며, 지원조직은 해당 내용들을 제시 및 보고해야합니다. |
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Y(O)
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N(X)
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당사는 감사지원조직의 인사 조치 등에 관한 권한 등이 내부감사기구에 있지 아니하므로 독립성을 보유하지는 못하였습니다. |
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N(X)
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당사의 감사위원은 모두 사외이사로서의 감사위원과 사외이사의 보수는 동일하고 보수 외에 별도의 보상은 없습니다. |
| 0 |
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당사의 감사위원은 모두 사외이사입니다. |
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당사는 감사위원회의 독립성을 위해 3인의 감사위원 전원을 사외이사로 구성하였습니다. 감사위원 중 1인은 회계 및 세무 전문가로서 전문성을 확보하였으며, 법률전문가 사외이사도 위원으로 포함 되어있어 준법감사기능도 수행할 수 있습니다. 당사는 매년 내부감사기구로서의 기능에 필요한 교육을 통해 전문성 증진을 지원하고 있습니다. |
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[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.
| 당사 감사위원회를 정기적으로 개최하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사 감사위원회는 위원장이 필요하다고 인정하거나, 위원 2인 이상의 요구가 있을 때 소집하며, 감사위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 찬성으로 합니다. 감사위원회 활동 내역 현황은 아래와 같습니다. 1) 2024년
2) 2025년
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당사는 사규 상 아래와 같은 의사록 관련 감사위원회 규정을 두고 있습니다. 규정 제10조 (의사록) ① 위원회는 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명한다. |
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1) 2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일
2) 2025년 1월 1일 ~ 2025년 5월 31일
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표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률
| 구분 | 출석률 (%) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | ||||
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | |||
| 임석식 | 사외이사(Independent) | 100.0 | 100.0 | ||
| 곽상현 | 사외이사(Independent) | 93.3 | 100.0 | 83.3 | 100.0 |
| 이남우 | 사외이사(Independent) | 100.0 | 100.0 | 100.0 | |
| 유관식 | 사외이사(Independent) | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
| 임환수 | 사외이사(Independent) | 100.0 | 100.0 | ||
| 최윤수 | 사외이사(Independent) | 100.0 | 100.0 | ||
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당사의 감사위원회는 정기적, 또한 필요시 수시 회의개최를 하고 있으며, 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역 등 활동내역을 당사 홈페이지와 사업보고서(분기·반기보고서 포함)에 공개하는 등 관련 법령 등을 준수하고 있습니다. |
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당사의 감사위원회는 2008년 3월 3일 설립된 이후, 외부감사인 선정 및 내부회계관리제도 운영평가 검토 뿐만 아니라 회사의 재무상황에 대한 지속적인 관심을 가지며 내부감사기구로서의 역할을 충실하게 수행하고 있습니다. 향후 회사가 더 투명하고 안정적으로 성장할 수 있도록 법령의 개정이나 필요한 제도가 발생하는 경우 신속하게 보완할 예정입니다. |
[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.
[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.
| 당사는 감사위원회에서 독립적으로 외부감사인 선정 프로세스를 통해 직접 외부감사인을 평가하고 선임하고 있습니다. |
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Y(O)
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N(X)
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가. 외부감사인 선임 당사는 감사위원회에서 독립적으로 외부감사인 선정 프로세스를 통해 직접 외부감사인을 평가하고 선임함으로써 외부감사인 선정의 독립성과 공정성을 확보하고 있습니다. 2019년 12월 증권선물위원회는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 2항에 따라 연속하는 6개 사업연도에 대해 외부감사인을 자율 선임한 기업에 해당하는 당사의 외부감사인으로 안진회계법인을 지정하였습니다. 2019년 12월 당사의 감사위원회는 내부 규정에 따라 대상 회계법인의 규모, 글로벌 감사 능력, 감리 지적사항 등 객관적인 역량 지표와 각 회계법인이 제출한 제안서 내용을 분석 및 평가하여 증권선물위원회가 지정한 안진회계법인을 2020사업연도부터 2022사업연도까지 연속하는 3개 사업연도에 대해 외부감사인으로 선임하였고, 2023사업연도부터는 공개입찰을 통해 한영회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 나. 외부감사인의 독립성 및 활동 외부감사인은 감사활동을 제외한 회사의 경영진단활동을 수행할 경우 사전에 해당 내용을 감사위원회와 협의하고, 이해상충의 소지가 높은 업무에 대하여는 감사위원회의 승인 후 진행하고 있습니다. 감사위원회는 외부감사인의 회계연도 재무제표 감사 계획, 분·반기 검토 및 감사 결과, 내부회계관리제도 검토 결과 및 연간 평가 결과, 기타 감사 업무 등을 보고 받고, 외부감사인의 감사 업무 수행 관련 전문성, 독립성, 공정성, 성실성 측면에서 평가를 실시하고 있습니다. 또한 당사는 외부감사인의 비감사 업무에 대한 사전 검토를 통해 외부감사인의 독립성 확보를 위해 노력합니다. |
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당사는 2023회계연도 외부감사인 선정을 위와 같은 일정에 따라 선임하였으며, 감사인 선정은 독립적인 감사위원회에서 선정하고 있습니다.
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외부감사 종료 후 별도의 평가과정을 거치고 있지 않지만, 매 분기 외부감사인 미팅을 통해 회계감사 현안 및 주요 쟁점사항의 처리현황 대해 검토하고 있습니다. |
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외부감사인 비감사용역 계약체결내역이 없습니다. |
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당사는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위해 독립적인 내부절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 외부감사인 독립성 훼손우려 상황은 없습니다. |
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당사와 감사위원회는 외부감사인이 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행할 수 있도록 관련 제도와 규정을 지속적으로 개선·보완할 예정입니다. |
[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.
| 외부 감사 활동 중 확인한 주요사항, 재무제표에 대한 감사계획 및 결과 등을 감사위원회와의 커뮤니케이션 방식으로 보고하고 있습니다. |
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Y(O)
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해당 공시기간 중 총 4회의 대면회의를 진행하였습니다. 서면보고는 감사위원회는 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 감사위원회에 통보하도록 요구할 수 있습니다. |
표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역
| 개최일자 | 분기 | 내용 | |
|---|---|---|---|
| 대면회의 1 | 2024-03-04 | 4분기(4Q) | 2023회계연도 회계감사 및 내부회계관리제도 평가관련 질의응답 (감사종결) |
| 대면회의 2 | 2024-05-09 | 1분기(1Q) | 2024회계연도 회계감사 및 내부회계관리제도 평가관련 질의응답 (감사계획) |
| 대면회의 3 | 2024-08-02 | 2분기(2Q) | 2024회계연도 회계감사 및 내부회계관리제도 평가관련 질의응답 (감사수행) |
| 대면회의 4 | 2024-11-12 | 3분기(3Q) | 2024회계연도 회계감사 및 내부회계관리제도 평가관련 질의응답 (감사중간) |
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외부 감사 활동 중 확인한 주요사항, 재무제표에 대한 감사계획 및 결과 등을 감사위원회와의 커뮤니케이션 방식으로 보고하고 있으며, 감사보고서에 대한 주주의 질문에 성실히 답변하기 위하여 매년 주주총회에 참석하고 있습니다. 또한 감사위원회와 협의하여 재무제표에 중요한 영향을 미치는 연결재무제표상 핵심감사사항을 매년 검토하고 있습니다. |
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감사위원회 규정 부의사항으로 외부감사인을 통해서 알게된 주요 사실들을 감사위원회에 부의하고 보고 및 필요한 경우 의결하고 있습니다. |
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당사는 감사전 재무제표를 정기주주총회 6주전에, 연결기준 감사전 재무제표를 정기주주총회 4주전에 외부감사인에게 제출하였습니다. |
표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역
| 정기주총일 | 재무제표 제공일자 | 연결재무제표 제공일자 | 제공대상 | |
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| 제34기 정기주주총회 | 2024-03-29 | 2024-01-22 | 2024-01-29 | 한영회계법인 |
| 제35기 정기주주총회 | 2025-03-28 | 2025-01-20 | 2025-01-27 | 한영회계법인 |
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주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 규정된 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 외에도 당사 내부감사기구의 역할과 책임을 보다 제고할 수 있는 방안을 검토하여 필요한 경우 절차와 규정을 마련할 예정입니다. |
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당사 감사위원회는 경영진 참석 없이 외부감사인과 분기별 1회 감사 관련 주요 사항을 협의하고 있습니다. 또한, 외부감사인은 외부감사 활동 중에 확인한 중요사항을 감사위원회에 보고하여야 하며, 필요시 협의 결과를 내부감사업무에 반영하고 있으며 해당 절차를 마련하고 있습니다. |
[500000] 5. 기타사항
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N(X)
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다.
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최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립이 없습니다. |
표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부
| 공시일자 | 이사회 참여 여부 | 관련 이사회 일자 | 주요 논의 내용 | |
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적은 없습니다. |
표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황
| 일자 | 소통 대상 | 소통 채널 | 임원 참여 여부 | 주요 소통 내용 | |
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지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책은 없습니다. |
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본 보고서에 첨부된 규정은 아래와 같습니다. - 정관 - 이사회 규정 - 감사위원회 규정 - 사외이사후보추천위원회 규정 |