① B2C물류산업의 동향 코로나19 팬데믹에 따른 소비패턴이 오프라인에서 온라인으로 변화함에 따라 전방산업인 B2C운송시장 규모는 지속적으로 성장하고 있습니다. 펜데믹이 최종 종식되어가는 현재도 이미 온라인으로 전환된 소비자들의 소비형태는 오프라인으로 회귀되지 않는 상태입니다. 이러한 구매패턴의 변화에 맞춰 이커머스 업체들의 성장 또한 가속화 되었고, 업체들 간의 배송서비스 차별화를 위한 인프라, 물류 IT 기술 확보에 앞장서면서 물동량 처리의 고도화로 인해 서비스 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 기존 택배업체 외에 대형 유통업체 및 온라인플랫폼들도 물류 거점 확보를 위한 대규모 자본을 투입하고 있으며, 정부도 스마트 물류시스템과 인프라 조성을 주요 정책 목표로 제시하고 활성화하기 위한 계획을 내 놓았습니다.② B2C물류산업의 성장성 온라인 소비와 배송서비스의 편리함을 경험한 소비자들이 다시 오프라인 시장으로 회귀하지 않을 것으로 예상될 뿐만 아니라, 주요 유통 업체 및 온라인 플랫폼들의 배송경쟁으로 인해 B2C시장 규모는 꾸준한 성장세가 지속될 것으로 보입니다.
또한 익일배송, 당일배송과 같은 고객 배송시간을 단축시킬 수 있는 물류서비스가 대형 유통사 및 이커머스 기업들의 소비자를 유인할 수 있는 가장 큰 마케팅 방법으로 자리매김 함에 따라서 유통사는 점차 더 나은 물류서비스의 제공 및 이에 따른 물류비 절감을 꾀하고자 유망 중소/중견 물류기업들과 지속적으로 협업해 나아가고 있는 상황입니다. 이는 물류 관련 업종에 종사하는 기업들의 지속적인 가치 상승 효과로 이어질 것이라 판단하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 B2C물류산업은 크게 경기에 민감하지는 않습니다. 오히려 경기 불황이 지속될수록 오프라인소비에 소요되는 금전적, 시간적 기회비용을 절감하고자 온라인 시장은 더욱 활성화되는 추세입니다. 특히 경기의 변동성보다는 소위 MZ세대라 할 수 있는 세대의 변동성에 더욱 주목할 필요가 있습니다. 변화되고 있는 지금의 세대는 여가의 대부분을 모바일 내에서 해결하고자 하는 추세에 있습니다. 다시 말해, 쇼핑, OTT시청과 같이 일상 생활의 대부분을 온라인 상에서 해결하고자 하는 경향이 강하게 나타납니다. 이러한 세대간 온라인으로의 소비 패턴 변화는 이 역시 앞으로 B2C물류산업 발전의 촉진제 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다.④ 경쟁우위요소 B2C운송산업은 과점 3개 업체가 시장을 지배하고 있는 가운데, 기존 유통업체와 온라인 커머스 업체가 자체배송 기반의 물류 역량을 내재화하기 위해 풀필먼트 사업에 진출하면서 시장의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 물류업계 후발주자들도 플랫폼 기업들과의 연합전선을 구축하여 풀필먼트 진출을 본격화하고 있으며, '라스트마일'에 강점을 기반으로 하여 신속한 서비스 제공이 가능하다는 점을 내세워 다양한 배송옵션으로 시장 지배력을 강화해 나가고 있습니다. 단기적으로는 풀필먼트 투자 비용과 사업초기 학습비용으로 인한 실적저하는 있을 수 있으나, 장기적으로 풀필먼트 사업을 통해 택배업체는 수수료 외에 각종 물류 서비스 수수료를 확보함으로써 사업 펜더멘탈 강화 및 실적 개선 등 긍정적인 영향으로 안정적인 사업구조를 가져갈 수 있을 것이라고 볼 수 있습니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
주식회사 로지스몬("회사")은 2013년 8월 16일 주식회사 추콩테크놀로지로 설립되어, 온라인ㆍ모바일 게임 소프트웨어의 배급(모바일게임퍼블리싱)을 주영업으로 해 왔으며, 2015년 7월에 코넥스 시장에 상장하였습니다.설립 후 모바일 게임 '미검온라인', '천투온라인', '신세계' '액션강호' '탈'등 모바일 게임을 국내에서 서비스하는 모바일 퍼블리싱 사업의 단일 사업을 영위해 왔으며, 설립 초기 출시한 '미검온라인' 등은 짧은 기간 내 구글 등 모바일 마켓에서 인기게임 순위 TOP10에진입하여 꾸준한 성과를 이루기도 하였습니다. 이후 회사는 F&B 커머스 기반의 eaTalk 플랫폼을 론칭하였고, 이러한 이커머스마켓이 상품 발주부터 보관, 유통 및 고객배송에 이르기까지 일련의 모든 과정들이 하나의 물류체인으로 이루어졌을 만큼 물류가 중요하다는 점을 인식하여 2021년말 B2C소화물운송기업을 흡수합병 하였고, 현재는 물류운송전문 기업으로 변모하여 다수의 유망한 이커머스 판매자의 B2C소화물운송과 중견기업의 B2B기업화물운송 사업을 진행 중에 있습니다. 또한 소비자 구매 패턴이 기존 오프라인에서 온라인으로 지속적으로 옮겨가는 추세 속에서 물류기업들은 배송의 질 뿐만 아니라, 특히 새벽배송, 당일배송과 같은 배송시간의 단축 경쟁이 치열해지고 있는 상황입니다. 당사는 이러한 트렌드에 발 맞춰 국내 굴지의 플랫폼, 유통사들과 손을 잡고 수도권내 거점 인프라(MFC, 오프라인매장 등)를 활용한 당일 또는 익일배송, 즉 '라스트마일 딜리버리' 전문 기업으로서 점차 사업을 확장해 나아갈 계획에 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분
◎ B2C소화물운송사업 당사는 2023년 한해 약 250여개의 온라인 커머스(화주)를 대상으로 연간 400만건에 가까운 B2C물동량을 처리하고 있습니다. 당사는 향후 B2C시장(이커머스 업체들의 지속적인 사업 성장)에 선제적으로 대응하기 위해 지난 택배사 유통보증금을 20억원으로 증액하였으며, 대기업 유통사 및 이커머스 업체들과의 제휴를 통한 사업 확장에 영업력을 강화해 나아가고 있습니다.◎ B2B기업화물운송사업 당사는 2023년 7월 화물자동차운송주선사업허가증을 취득하여 현재 국내 중견기업의 B2B기업화물 일체를 위탁 받아 운송서비스를 진행중에 있습니다.위 사업부문에 대한 당사의 2023년 주요 매출의 실적 및 비중은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 사업구분 | 23년도(제11기) | 22년도(제10기) | ||
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | |
| B2C소화물운송 사업 | 8,351 | 82% | 8,763 | 100% |
| B2B기업화물운송 사업 | 1,820 | 18% | - | - |
| 플랫폼 사업 | - | - | 43 | 0% |
| 매 출 총 계 | 10,171 | 100% | 8,806 | 100% |
| 업 종 코 드 | H52999(그 외 기타 분류 안된 운송 관련 서비스업) | |||
(2) 시장점유율
물류산업의 경우 과점 3개 업체가 시장을 지배하고는 있으나, 물류 관련된 파생산업이 너무나도 광범위하게 존재하고 그 트랜드 또한 해마다 바뀜에 따라, 시장점유율에 대한 객관적인 데이터는 부재한 상태입니다.
(3) 시장의 특성
상기 1. 사업의 개요의 가. 업계의 현황을 참조하시기 바랍니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
상기 1. 사업의 개요의 나. 회사의 현황을 참조하시기 바랍니다.
(5) 조직도
제 1호 의안 : 제11기 (2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 승인의 건.
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
- 상기「III. 경영참고사항. 1. 사업의 개요. 나. 회사의 현황」참고
나. 해당 사업연도의 재무상태표ㆍ포괄손익계산서ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표
※ 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성하였습니다.※ 본 재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되기 이전의 정보이므로 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다.※ 확정 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
| 재 무 상 태 표 | |
| 제 11(당)기 : 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 10(전)기 : 2022년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 로지스몬 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 11(당) 기 | 제 10(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | |||||
| I. 유동자산 | 1,382,666,865 | 2,029,123,753 | |||
| 현금및현금성자산 | 3,4,6 | 52,577,191 | 94,528,091 | ||
| 매출채권 | 3,4,7 | 1,218,176,141 | 901,932,636 | ||
| 기타채권 | 4,7 | 93,899,661 | 112,662,575 | ||
| 당기법인세자산 | 6,490 | 1,785,180 | |||
| 기타유동금융자산 | 3,4,8 | 8,633,725 | 158,950,001 | ||
| 기타유동자산 | 9 | 9,373,657 | 23,173,090 | ||
| 파생상품자산 | 4,12 | - | 736,092,180 | ||
| II. 비유동자산 | 1,065,098,942 | 1,334,246,132 | |||
| 유형자산 | 10,13 | 29,521,056 | 65,143,393 | ||
| 무형자산 | 11 | 991,012,828 | 1,112,129,495 | ||
| 기타비유동금융자산 | 3,4,8 | 200,000 | 7,608,186 | ||
| 기타비유동자산 | 9 | 44,365,058 | 149,365,058 | ||
| 자 산 총 계 | 2,447,765,807 | 3,363,369,885 | |||
| 부 채 | |||||
| I. 유동부채 | 2,306,676,484 | 2,332,568,660 | |||
| 미지급금 | 3,4,14 | 1,221,710,294 | 1,017,254,021 | ||
| 미지급비용 | 3,4,14 | 101,147,149 | 58,406,107 | ||
| 차입금 | 3,4,12 | 133,200,000 | 370,100,001 | ||
| 유동성전환사채 | 3,4,12 | 537,090,030 | 460,518,804 | ||
| 기타유동부채 | 15 | 128,569,435 | 129,975,905 | ||
| 파생상품부채 | 4,12 | 168,533,712 | 279,444,998 | ||
| 유동리스부채 | 4,13 | 16,425,864 | 16,868,824 | ||
| II. 비유동부채 | 250,000,000 | 147,255,047 | |||
| 장기차입금 | 3,4,12 | 250,000,000 | 133,200,000 | ||
| 비유동리스부채 | 4,13 | - | 14,055,047 | ||
| 부 채 총 계 | 2,556,676,484 | 2,479,823,707 | |||
| 자 본 | |||||
| I. 보통주자본금 | 17 | 4,605,117,600 | 4,442,780,000 | ||
| II. 기타자본항목 | 18 | 861,500,428 | 7,384,954,374 | ||
| III. 이익잉여금(미처리결손금) | 19 | (5,575,528,705) | (10,944,188,196) | ||
| 자 본 총 계 | (108,910,677) | 883,546,178 | |||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 2,447,765,807 | 3,363,369,885 | |||
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 11(당)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 10(전)기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 로지스몬 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 11(당) 기 | 제 10(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 10,171,478,306 | 8,806,160,851 | |||
| II. 매출원가 | 8,20 | 10,116,384,164 | 8,729,713,156 | ||
| III. 매출총이익(손실) | 55,094,142 | 76,447,695 | |||
| IV. 판매비와관리비 | 20,21 | 545,324,264 | 1,216,387,873 | ||
| V. 영업손실 | 490,230,122 | 1,139,940,178 | |||
| 기타수익 | 22 | 73,628,790 | 95,827,252 | ||
| 기타비용 | 22 | 313,868,671 | 190,834,448 | ||
| 금융수익 | 4,23 | 112,764,098 | 323,464,355 | ||
| 금융비용 | 4,23 | 873,646,428 | 129,463,736 | ||
| VI. 법인세비용차감전순손실 | 16 | 1,491,352,333 | 1,040,946,755 | ||
| VII. 법인세비용(수익) | 16 | 1,104,330 | (223,618,978) | ||
| VIII. 당기순손실 | 24 | 1,492,456,663 | 817,327,777 | ||
| IX. 기타포괄이익(손실) | - | - | |||
| X. 당기총포괄손실 | 1,492,456,663 | 817,327,777 | |||
| XI. 주당손익 | |||||
| 기본주당순손실 | 24 | 26 | 20 | ||
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 11(당)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 10(전)기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 로지스몬 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 자본금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2022년 1월 1일 잔액 | 3,794,780,000 | 7,015,808,969 | (10,126,860,419) | 683,728,550 |
| 총포괄손익 | ||||
| 당기순손실 | - | - | (817,327,777) | (817,327,777) |
| 소유주와의 거래 | ||||
| 유상증자 | 148,000,000 | 61,028,560 | - | 209,028,560 |
| 출자전환 | 100,000,000 | 64,000,000 | - | 164,000,000 |
| 전환사채 전환 | 400,000,000 | (52,917,121) | - | 347,082,879 |
| 전환사채 평가 | - | 297,033,966 | - | 297,033,966 |
| 2022년 12월 31일 잔액 | 4,442,780,000 | 7,384,954,374 | (10,944,188,196) | 883,546,178 |
| 2023년 1월 1일 잔액 | 4,442,780,000 | 7,384,954,374 | (10,944,188,196) | 883,546,178 |
| 총포괄손익 | ||||
| 당기순손실 | - | - | (1,492,456,663) | (1,492,456,663) |
| 소유주와의 거래 | ||||
| 유상증자 | 162,337,600 | 337,662,208 | - | 499,999,808 |
| 결손금보전 | - | (6,861,116,154) | 6,861,116,154 | - |
| 2023년 12월 31일 잔액 | 4,605,117,600 | 861,500,428 | (5,575,528,705) | (108,910,677) |
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 11(당)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 10(전)기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 로지스몬 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주석 | 제 11(당) 기 | 제 10(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (359,456,162) | (1,095,172,916) | |||
| 1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 25 | (351,306,116) | (1,058,253,469) | ||
| 2. 이자의 수취 | 349,242 | 20,026,071 | |||
| 3. 이자의 지급 | (10,277,978) | (58,205,208) | |||
| 4. 법인세의 환급(납부) | 1,778,690 | 1,259,690 | |||
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 25 | (44,154,545) | 410,530,287 | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 7,845,455 | 448,109,000 | |||
| 단기금융상품의 감소 | - | 400,000,000 | |||
| 단기대여금의 감소 | - | 1,589,000 | |||
| 보증금의 감소 | - | 46,520,000 | |||
| 차량의 매각 | 7,845,455 | - | |||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (52,000,000) | (37,578,713) | |||
| 보증금의 증가 | - | 5,000,000 | |||
| 차량의 취득 | - | 29,899,501 | |||
| 비품의 취득 | - | 2,679,212 | |||
| 라이선스의 취득 | 52,000,000 | - | |||
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 25 | 361,659,807 | 1,503,566 | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 729,999,808 | 458,943,576 | |||
| 유상증자 | 499,999,808 | 209,028,560 | |||
| 단기차입금의 차입 | - | 249,915,016 | |||
| 장기차입금의 차입 | 250,000,000 | - | |||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (388,340,001) | (457,440,010) | |||
| 단기차입금의 상환 | 270,000,001 | 39,999,999 | |||
| 유동성장기부채의 상환 | 100,100,000 | 151,599,996 | |||
| 리스부채의 상환 | 18,240,000 | 114,590,000 | |||
| 장기차입금의 상환 | - | 151,250,015 | |||
| IV. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | (41,950,900) | (683,139,063) | |||
| V. 기초의 현금및현금성자산 | 94,528,091 | 777,667,154 | |||
| VI. 기말의 현금및현금성자산 | 52,577,191 | 94,528,091 | |||
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없음
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4(0) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 10억원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4(0) |
| 실제 지급된 보수총액 | 1.4억원 |
| 최고한도액 | 10억원 |
※ 기타 참고사항 전기 실제 지급된 보수 총액은 퇴직연금 제외입니다.
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 0.24억원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | - |
| 최고한도액 | 0.24억원 |
※ 기타 참고사항