분기보고서 5.6 에이치비인베스트먼트(주) 1 Y 110111-1806409

분 기 보 고 서

(제 26 기)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 1 6일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 에이치비인베스트먼트 주식회사
대 표 이 사 : 황유선
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 언주로 819, 4~5층(신사동, HB빌딩)
(전 화) 02-3448-5620
(홈페이지) http://www.hbvc.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 임 준 기
(전 화) 02-3448-5620
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등 확인서.jpg 대표이사 등 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 2. 회사의 연혁

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 자본금 변동사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 4. 주식의 총수 등

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 5. 정관에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업 개황

당사는 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 벤처투자회사이며, 벤처투자조합 등 조합결성을 통한 기업투자 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다.

벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한기능을 수행합니다.

나 . 사업의 구조 당사의 사업구조는 크게 펀드조성(자금모집), 투자 및 관리, 투자회수로 이어지는 단계로 이루어져 있으며, 추가로 투자재산의 분배 및 해산으로 나누어 볼 수 있습니다.

벤처캐피탈 사업구조도.jpg 벤처캐피탈 사업구조도

1. 펀드조성(자금모집) 방식벤처캐피탈의 투자활동의 시작은 투자재원의 조달입니다. 조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합 설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관이라고 할 수 있습니다.

정책자금의 출자는 일회성의 지원이 아닌 정책적인 지원사항으로 벤처기업의 특성상높은 리스크와 상대적으로 긴 장기간의 투자를 요한다는 점에서 자금조달의 어려운 부분을 정책지원을 통해서 지원하고 있다고 할 수 있습니다. 이 외에도 각종 연기금 및 지방단치단체 등의 자금이 있으며 개인 및 기관투자자 등도 유한책임조합원(LP)으로서 조합 출자를 통해 조합원으로 참여하게 됩니다.

2. 투자 및 관리 방식

조합 및 펀드의 결성을 통해 모집된 자금은 해당 조합의 설립에 따른 규약 또는 정관을 통해서 조합 결성 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 됩니다. 각 조합 및 펀드는 설립 시 운용인력이 선임됩니다. 투자심사인력은 차세대 유망기술, 신사업 수요, 전략적 제휴기업, 벤처관련 기관 등의 산업적인 부분과 인적 네트워크 등을 활용하여 투자대상을 발굴하게 되며 대상 기업의 기술, 사업화능력, 재무적요인 등 다방면의 검토 및 심사를 거쳐 투자를 집행하게 됩니다.

투자 이후 투자기업의 사후관리는 투자자산 운영에 있어 중요한 요소로서, 중소 ㆍ벤처기업이라는 투자대상의 특성상 지속적인 관리가 필요합니다. 특히 중소ㆍ벤처기업의 경우 사업확장 및 해외진출 등 경영 및 제반 요소에 있어 역량이 부족한 단계로 당사 및 심사역이 파트너로서 투자 기업의 경영 및 관리에 도움을 제공하며, 추가적인 전략적 파트너(SI) 및 재무적 파트너(FI) 주선을 통해 기업의 성장에 도움을 주게 됩니다.

3. 투자회수 방식

투자조합 및 펀드의 투자자금 회수의 주요경로로는 기업공개(IPO), M&A, Secondary Market 등이 있습니다.

기업공개는 유가증권시장 또는 코스닥시장에 투자기업을 상장하여 투자자금을 회수하는 방법으로 상장에 따른 높은 수익률 등을 고려 시 가장 선호되는 방법이라고 할 수 있으나, 기업 공개에 이르기까지 많은 시간 및 다양한 절차가 필요하며 상대적으로 상장 성공률은 높지 않다고 할 수 있습니다.

M&A는 기존 시장의 확대, 신시장 개척 등 성장전략의 일환으로 인수를 원하는 기업에 투자기업을 매각함으로써 투자자금을 회수하는 방법을 말하며, Secondary Market을 통한 자금 회수는 투자지분을 다른 벤처투자자 등에게 매각하여 자금을 회수하는 방법입니다.

4. 배분 및 해산 방식조합 및 펀드 재산의 투자 등으로부터 발생하는 수익 및 출자원금은 조합의 조합원 총회의 결의에 따라 분배하게 되며, 조합원에게 배분하는 재산의 원천은 조합재산에서 조합운영비 및 업무집행조합원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 조합원의 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다. 또한 조합의 손실이 발생할 경우 손실금의 배분은 업무집행조합원에게 지급해야 하는 금액을 공제 후 조합출자금 총액에 미달하는 경우 조합원 별 출자비율에 따라 손실금을 배분하게 되며, 추가로 규약에 업무집행조합원 등의 우선손실충당 규정이 있을 시 우선손실충당 비율을 고려하여 산정ㆍ 배분하게 됩니다.

조합 및 펀드는 규약에 의거하여 설립 시 존속기간을 정하게 되며, 존속기간이 만료되면 해산하게 되며 또한 규약에 정함에 따라 존속기간 전에도 해산이 가능합니다. 해산은 조합원 총회의 특별결의 또는 전체 동의를 얻은 후 투자조합은 해산계획을 중소벤처기업부에 제출하고, 해산을 완료하게 됩니다.

 2. 영업의 현황

가. 영업의 개황당사는 1999년 11월에 성장유망 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자와 가치증대를 통한 우량기업 육성, 벤처투자를 통한 미래핵심 성장산업의 가치 창출로 우리나라 경제 발전에 대한 기여, 그리고 안정적인 펀드투자운용을 통한 출자자 수익 창출 등의 설립 목적을 가지고 '중소기업창업투자회사' 형태로 설립되었습니다.1999년 100억원 규모의 1호 투자조합 결성을 시작으로, 보고서 작성일 기준 벤처투자조합 17개를 운용하고 있으며, 총 출자약정액은 5,882억원으로, 안정적이고 지속적인 투자재원 확보를 이어가고 있습니다. 나. 영업의 종류

벤처캐피탈 투자는 크게 펀드 조성(자금모집), 투자 및 관리, 투자 회수의 순환으로 펀드를 운용하며, 추가로 투자재산의 분배 및 해산의 절차로도 나누어 볼 수 있습니다.

벤처캐피탈 투자의 첫 단계인 펀드조성은 정책기관, 금융기관 등으로 구분되는 출자자 모집이라고 할 수 있으며, 이 중 조합설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 국민연금, 성장사다리펀드, 산업은행, 한국모태펀드 등 각종 연기금, 공제회 및 금융기관들로 구성되어 있습니다. 조합 및 펀드의 결성을 통해 모집된 자금은 해당 조합의 설립에 따른 규약 또는 정관을 통해서 조합 결성 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 되고, 투자 자금은 주로 기업공개(IPO), M&A, Secondary Market 등의 경로를 통하여 회수하게 됩니다. 조합 및 펀드 재산의 투자 등으로부터 발생하는 수익 및 출자원금은 조합의 조합원 총회의 결의에 따라 분배하게 되며, 조합원에게 배분하는 재산의 원천은 조합재산에서 조합운영비 및 업무집행조합원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 조합원의 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다. 조합 및 펀드는 규약에 의거하여 설립 시 존속기간을 정하게 되며, 존속기간이 만료가 되면 해산하게 됩니다. 또한 규약에 정함에 따라 존속기간 전에도 해산이 가능합니다. 해산은 조합원 총회의 특별결의 또는 전체 동의를 얻은 후 투자조합은 해산계획을 중소벤처기업부에 제출하고, 해산을 완료하게 됩니다.

2. 운용 중인 조합 현황

(단위 : 백만원 )

구 분

설립(등록)일

해산(청산)일

약정금액

납입금액
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합(주1) 2015-08-31 2024-08-30 40,000 40,000
에이치비성장지원엠앤에이투자조합(주2) 2015-10-28 2024-10-27 61,500 61,500
HB유망서비스산업투자조합(주3) 2015-12-22 2024-12-21 34,000 34,000
HB청년창업투자조합 2017-12-29 2025-12-28 75,000 75,000
HB-KIS 2018 투자조합(주4) 2018-10-19 2024-10-18 15,900 15,900
HB-KIS 2019 투자조합 2019-10-22 2024-10-21 14,000 14,000
2019 HB일자리기술금융투자조합 2019-10-22 2027-10-21 40,000 40,000
2019 HB성장지원투자조합 2019-12-24 2027-12-23 70,000 70,000
2021 HB뉴딜서비스투자조합 2022-01-03 2030-01-02 50,000 50,000
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 2022-01-24 2027-01-23 21,000 21,000
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 2022-03-18 2030-03-17 35,500 35,500
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 2022-04-04 2027-04-03 10,000 10,000
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 2022-05-19 2027-05-18 7,000 7,000
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 2023-03-06 2028-03-05 37,000 24,346
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 2023-07-17 2028-07-16 10,300 10,300
에이치비딥테크상생투자조합 2023-11-16 2031-11-15 36,000 7,200
에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합(주5) 2024-03-26 2031-03-25 31,000 3,100

합 계

 588,200 518,846
주1) 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합은 2023년 08월 30일 해산일 도래하였으나, 잔여 자산의 처분을 위하여 2023년 09월 22일 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년의 청산 기간을 부여 받았 으며, 2024년 08월 30일에 청산될 예정입니다.주2) 에이치비성장지원엠앤에이투자조합은 2023년 10월 27일 해산일 도래함에 따라, 잔여 자산 처분을 위하여 2023년 11월 16일 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년의 청산 기간을 부여 받아 2024년 10월 27일에 청산될 예정입니다.주3) HB 유망서비스 투자조합은 2023년 12월 21일 해산일이 도래함에 따라, 잔여 자산의 처분을 위하 여 2024년 01월 19일 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년의 청산 기간을 부여 받았으며, 2024년 12월 20일에 청산될 예정입니다.주4) HB-KIS 2018 투자조합은 2023년 10월 18일 해산일 도래함에 따라, 잔여 자산의 처분을 위하여 2023년 11월 01일 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년의 청산 기간을 부여 받아 2024년 10월 18 일에 청산될 예정입니다.주5) 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합은 2024년 03월 18일 결성총회를 통해 신규 결성되었습 니다.

3. 조직도

에이치비인베스트먼트(주) 조직도.jpg 에이치비인베스트먼트(주) 조직도

다. 자금 조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 천원 )
구분 제26기 1분기 (2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년)
금액 비중 금액 비중 금액 비중
자본 자본금 13,433,505 16.15% 10,000,000 17.08% 10,000,000 20.42%
자본조정 1,560,300 1.88% 1,560,300 2.66% 882,694 1.80%
자본잉여금 19,090,829 22.95% - 0.00% - 0.00%
기타포괄손익누계 　- 0.00% - 0.00% - 0.00%
이익잉여금 48,747,206 58.61% 46,879,164 80.05% 37,998,213 77.58%
부채 기타차입금 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
기타부채 338,025 0.41% 119,351 0.20% 97,067 0.20%
합 계 83,169,865 100.00% 58,558,815 100.00% 48,977,974 100.00%

※ 당분기 중 부채를 통한 자금 조달 실적이 없습니다.※ 당분기 중 일반공모(코스닥상장)을 통한 유상증자를 통해 자본금과 자본잉여금이 증가하였습니다.(2) 자금운용실적

(단위 : 천원 )
구분 제26기 1분기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년)
금액 비중 금액 비중 금액 비중
주식(출자금포함) 43,228,544 64.20% 44,377,735 84.03% 43,363,763 97.71%
사채 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
대출금 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
유형자산 415,798 0.62% 444,098 0.84% 503,522 1.13%
현금과예금 23,682,388 35.18% 7,988,955 15.13% 511,409 1.15%
합 계 67,326,730 100.00% 52,810,788 100.00% 44,378,694 100.00%

3. 파생상품거래 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

 4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 영업설비 등 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 토지 및 건물을 보유하고 있지 않으며, 임대차 계약을 통해 본점 소재지인 "서울특별시 강남구 언주로 819, 4~5층(HB빌딩)"에서 사업을 영위하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 재무안정성

당사의 유동비율은 2022년 519.88%, 2023년 325.58%, 2 024년 1분기 821.89% 로 증가 하였고, 부채비율은 2022년 10.03%, 2023년 11.80%, 2024년 1분기 8.95%대 로 감소 하였습니다. 이는 공모자금의 유입과 특히 당사는 금융권 차입금 및 사채 발행이 전혀 없어 실질적으로는 무차입 상태로 재무안정성이 높다고 판단됩니다.

[안정성 지표]
구분 제25기 1분기 제25기(2023년) 제24기(2022년)

유동비율

 821.89% 325.58% 519.88%

부채비율

 8.95% 11.80% 10.03%

차입금의존도(주)

 1.56% 2.08% 2.69%

※ 차입금의존도는 각 시점별 리스부채잔액을 각 시점별 자산총액으로 나누어 산출였습니다. 나. 재무성장성

당사와 같은 벤처캐피탈 업체는 경제 및 산업환경과 주식시장에 민감하고 투자기업의 경영성과가 유동적이므로 매년 영업수익 및 순이익이 급변할 가능성이 상존합니다. 당사는 투자조합 결성을 통해 매출성장세를 유지하고 있으며 이를 바탕으로 지속적인 이익을 시현하고 있습니다. 특히 조합 투자자산의 가치 증가로 인해 발생한 지분법이익의 영향으로 영업수익증감률이 2 022년 39.39%, 2023년 28.80%, 2024년 1분기 -2.66%로 일부 감소하였습니다. 또한 순이익증감률도 2022년 22.90%, 2023년 18.86% , 2024년 -27.48%로 감소였습니다.

[성장성 지표]
구분 제26기 1분기(2024년 1분기) 제25기(2023년) 제24기(2022년)

영업수익증감률

 -2.66% 28.80% 39.39%

영업이익증감률

 -31.54% 14.16% 19.53%

순이익증감률

 -27.48% 18.86% 22.90%

※ 제26기 1분기 증감율은 제25기 1분기 대비 재무수치입니다. 다. 재무위험관리 당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 대출채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 시장위험(가) 환율변동위험당분기말 및 전기말 회사는 환율위험에 노출되어 있는 유의적인 자산ㆍ부채가 존재하지 않습니다.

(나) 이자율위험당사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며,당사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.당사는 외부차입을 최소화하는 재무정책을 통해 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리 동향 모니터링 및 대응 방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

(2) 신용위험신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 고객 또는 다른 회사에 대한 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 신용위험관리의 목적은 여신 프로세스에서 이루어지는 신용평점 및 신용등급의 설정과 여신심사를 통하여 자산의 건전성을 도모하고 신용리스크를 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 당사의 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하기 위함입니다.당분기말 및 전기말 현재 신용위험을 갖고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동자산 현금성자산 23,682,388 7,988,955
상각후원가 측정 금융자산 18,218,427 5,773,197
계약자산 1,890,406 4,118,912
합계 43,791,221 17,881,064

(3) 유동성위험유동성 위험이란 자금조달기간과 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출입등으로 일시적인 자금부족사태가 발생하여 지급불능사태에 직면하거나 자금부족해소를 위해 고금리 조달, 보유 자산의 불리한 매각 등으로 인해 손실을 입을 수 있는 가능성으로 정의됩니다.

자금의 조달기간과 운용기간의 불일치를 적정수준으로 관리하여 시장 유동성 경색에따른 지급불능 위험을 방지함으로써 안정적인 수익기반을 구축하고 자산의 최적 배분에 기여함을 목적으로 합니다.

자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 자산 및 부채를 관리대상으로 하며, 자산의 약정만기와 부채의 약정만기의 불일치를 나타내는 유동성 GAP을 관리 대상지표로 설정 운용하고 있습니다.

다만, 당사는 외부차입 등 자금 조달측면에서의 유동성 위험이 극히 낮음에 따라, 자금부족사태 및 지급불능사태에 직면할 가능성은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.

당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다. (가) 당분기말

(단위: 천원)

구분

1년이하

1년에서 2년 이하

2년 초과

합계
미지급금 81,998 - - 81,998
리스부채 215,489 210,754 1,351,667 1,777,910
합 계 297,487 210,754 1,351,667 1,859,908

※ 기타유동부채 중 금융부채로 분류되지 않는 항목 (종업원 급여 등)은 포함되어 있 지 않습니다. (나) 전기말

(단위: 천원)

구분

1년이하

1년에서 2년 이하

2년 초과

합계
미지급금 80,930 - - 80,930
리스부채 199,586 188,902 1,355,189 1,743,677

합계

 280,516 188,902 1,355,189 1,824,607

※ 기타유동부채 중 금융부채로 분류되지 않는 항목 (종업원 급여 등)은 포함되어 있 지 않습니다. (4) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고서 작성 기준일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
부채 7,409,952 6,898,165
자본 82,831,840 58,439,464
부채비율 8.95% 11.80%

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

(1) 요약재무상태표

(단위 : 원)
과 목

제26기 1분기 (2024.03.31)

제25기 (2023.12.31)

제24기 (2022.12.31)
자 산
I. 유동자산 41,654,075,041 13,375,170,197 6,886,810,817
1. 현금및현금성자산 23,682,388,040 7,988,954,893 511,408,821
2. 당기손익-공정가치측정금융자산 188,925,000 - -
3. 상각후원가 측정 금융자산 17,778,510,428 5,340,870,940 6,366,119,030
4. 기타유동자산 4,251,573 45,344,364 9,282,966
II. 창업투자자산 43,228,545,290 44,377,736,311 43,363,763,691
1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,000 1,000 1,000
2. 관계기업투자자산 43,228,544,290 44,377,735,311 43,363,762,691
III. 비유동자산 5,359,171,944 　7,584,723,305 3,531,578,707
1. 상각후원가 측정 금융자산 439,916,157 432,325,891 559,308,893
2. 유형자산 415,798,314 444,098,429 503,522,084
3. 무형자산 897,276,760 899,934,126 337,384,165
4. 사용권자산 1,715,774,494 1,689,452,933 1,679,625,622
5. 계약자산 1,890,406,219 4,118,911,926 451,737,943
자 산 총 계 90,241,792,275 　65,337,629,813 53,782,153,215
부 채 　
Ⅰ. 유동부채 5,068,077,561 　4,108,113,391 1,324,702,463
1. 유동성리스부채 140,110,125 125,904,618 148,080,055
2. 미지급금 81,998,048 80,929,886 66,698,504
3. 종업원급여부채 2,432,940,083 1,649,675,633 328,808,699
4. 기타유동부채 221,524,003 38,420,620 30,368,190
5. 당기법인세부채 2,191,505,302 2,213,182,634 750,747,015
Ⅱ. 비유동부채 2,341,874,340 　2,790,052,099 3,576,544,151
1. 리스부채 1,264,100,791 1,233,004,998 1,296,646,759
2. 충당부채 17,411,055 17,041,003 15,118,025
3. 이연법인세부채 1,060,362,494 1,540,006,098 2,264,779,367
부 채 총 계 7,409,951,901 　6,898,165,490 4,901,246,614
자 본 　 　
I. 자본금 13,433,505,000 10,000,000,000 10,000,000,000
II.. 자본잉여금 19,090,829,000 - -
III. 자본조정 1,560,300,000 1,560,300,000 882,694,438
IV. 이익잉여금 48,747,206,374 46,879,164,323 37,998,212,163
자 본 총 계 82,831,840,374 　58,439,464,323 48,880,906,601
부 채 와 자 본 총 계 90,241,792,275 　65,337,629,813 53,782,153,215

(2) 요약손익계산서

(단위 : 원)
과 목 제26기 1분기 (2024.01.01~2024.03.31)

제25기 1분기 (2023.01.01~2023.03.31)

제25기 (2023.01.01~2023.12.31)

제24기 (2022.01.01~2022.12.31)
Ⅰ. 영업수익 4,922,297,608 5,056,584,658 20,516,634,627 15,928,853,534
수수료수익 3,640,917,884 1,826,178,651 16,711,999,628 7,775,357,525
관계기업투자관련이익 1,185,250,064 3,230,406,007 3,804,634,999 8,153,496,009
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 96,129,660 - - -
Ⅱ. 영업비용 2,720,786,939 1,840,655,630 9,910,969,522 6,638,380,571
관계기업투자관련손실 707,978,949 553,403,439 1,976,467,326 1,450,187,703
일반관리비 2,012,807,990 1,287,252,191 7,934,502,196 5,188,192,868
Ⅲ. 영업이익 2,201,510,669 3,215,929,028 10,605,665,105 9,290,472,963
Ⅳ. 영업외손익 153,156,906 (571,651) 204,208,750 36,733,685
기타영업외수익 172,588,055 16,835,096 277,983,390 80,216,026
기타영업외비용 19,431,149 17,406,747 73,774,640 43,482,341
Ⅴ. 법인세차감전순이익 2,354,667,575 3,215,357,377 10,809,873,855 9,327,206,648
Ⅵ. 법인세비용 486,625,524 639,610,971 1,928,921,695 1,855,402,990
Ⅶ. 당기순이익 1,868,042,051 2,575,746,406 8,880,952,160 7,471,803,658
Ⅷ. 기타포괄손익 - - - -
IX. 총포괄손익 1,868,042,051 2,575,746,406 8,880,952,160 7,471,803,658
X. 주당손익 70 129 444 374

2. 연결재무제표

해당사항없습니다.

 3. 연결재무제표 주석

해당사항없습니다.

 4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 25 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　현금및현금성자산

23,682,388,040

7,988,954,893

　당기손익-공정가치측정금융자산

188,926,000

1,000

　상각후원가측정금융자산

18,218,426,585

5,773,196,831

　종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

43,228,544,290

44,377,735,311

　기타유동자산

4,251,573

45,344,364

　유형자산

415,798,314

444,098,429

　무형자산

897,276,760

899,934,126

　사용권자산

1,715,774,494

1,689,452,933

　계약자산

1,890,406,219

4,118,911,926

　자산총계

90,241,792,275

65,337,629,813

자본과 부채

　　

　부채

　　

　　리스부채

1,404,210,916

1,358,909,616

　　기타부채

2,514,938,131

1,730,605,519

　　기타 유동부채

221,524,003

38,420,620

　　당기법인세부채

2,191,505,302

2,213,182,634

　　충당부채

17,411,055

17,041,003

　　이연법인세부채

1,060,362,494

1,540,006,098

　　부채총계

7,409,951,901

6,898,165,490

　자본

　　

　　자본금

13,433,505,000

10,000,000,000

　　자본잉여금

19,090,829,000

0

　　이익잉여금

48,747,206,374

46,879,164,323

　　자본조정

1,560,300,000

1,560,300,000

　　자본총계

82,831,840,374

58,439,464,323

　자본과부채총계

90,241,792,275

65,337,629,813

　

제 26 기 1분기말

제 25 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업수익

4,922,297,608

4,922,297,608

5,056,584,658

5,056,584,658

영업비용

(2,720,786,939)

(2,720,786,939)

(1,840,655,630)

(1,840,655,630)

영업이익(손실)

2,201,510,669

2,201,510,669

3,215,929,028

3,215,929,028

영업외손익

153,156,906

153,156,906

(571,651)

(571,651)

　영업외수익

172,588,055

172,588,055

16,835,096

16,835,096

　영업외비용

(19,431,149)

(19,431,149)

(17,406,747)

(17,406,747)

법인세차감전순이익

2,354,667,575

2,354,667,575

3,215,357,377

3,215,357,377

법인세비용

(486,625,524)

(486,625,524)

(639,610,971)

(639,610,971)

당기순이익(손실)

1,868,042,051

1,868,042,051

2,575,746,406

2,575,746,406

총포괄손익

1,868,042,051

1,868,042,051

2,575,746,406

2,575,746,406

주당이익(손실)

　　　　

　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

70

70

129

129

　보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

69

69

129

129

　

제 26 기 1분기

제 25 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

10,000,000,000

0

882,694,438

37,998,212,163

48,880,906,601

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

2,575,746,406

2,575,746,406

소유주와의 거래

유상증자

0

0

0

0

0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

155,640,494

0

155,640,494

2023.03.31 (기말자본)

10,000,000,000

0

1,038,334,932

40,573,958,569

51,612,293,501

2024.01.01 (기초자본)

10,000,000,000

0

1,560,300,000

46,879,164,323

58,439,464,323

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

1,868,042,051

1,868,042,051

소유주와의 거래

유상증자

3,433,505,000

19,090,829,000

0

0

22,524,334,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

0

0

0

2024.03.31 (기말자본)

13,433,505,000

19,090,829,000

1,560,300,000

48,747,206,374

82,831,840,374

　

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

이익잉여금

자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

　　

　영업활동순현금흐름

8,211,925,527

6,868,416,675

　　영업에서 창출된 현금흐름

8,021,673,793

4,064,794,603

　　　당기순이익(손실)

1,868,042,051

2,575,746,406

　　　당기순이익조정을 위한 가감 합계

4,394,836

(1,729,269,041)

　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

6,149,236,906

3,218,317,238

　　이자수취

96,229,502

5,450,193

　　배당금수취

1,081,968,692

3,125,970,467

　　법인세납부(환급)

(987,946,460)

(327,798,588)

투자활동현금흐름

　　

　투자활동순현금흐름

(14,989,652,020)

0

　　유형자산의 취득

(2,652,020)

0

　　유형자산의 처분

13,000,000

0

　　당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동

(15,000,000,000)

0

재무활동현금흐름

　　

　재무활동순현금흐름

22,471,159,640

(53,552,700)

　　유상증자

22,524,334,000

0

　　리스부채의 지급

(53,174,360)

(53,552,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)

15,693,433,147

6,814,863,975

기초현금및현금성자산

7,988,954,893

511,408,821

기말현금및현금성자산

23,682,388,040

7,326,272,796

　

제 26 기 1분기

제 25 기 1분기

5. 재무제표 주석

제 26(당)기 1분기 2024년 03월 31일 현재
제 25(전)기 2023년 12월 31일 현재
에이치비인베스트먼트 주식회사

1. 일반사항 에이치비인베스트먼트 주식회사(이하 "회사")는 1999년 11월에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자, 창업과 관련되는 상담, 정보제공 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 2012년 11월 회사의 상호를 튜브인베스트먼트 주식회사에서 에이치비인베스트먼트 주식회사로 변경하였습니다. 또한 회사는 2024년 1월 25일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

당분기말 현재 회사의 수권주식수는 120,000천주(1주당 금액: 500원)이며, 당분기말현재 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 26,867천주와 13,434백만원입니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 당분기말 전기말
주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%)
문 흥 렬 4,060,000 15.1 4,060,000 20.3
(주)에이치비콥 8,000,000 29.8 8,000,000 40.0
(주)에이치비테크놀러지 2,400,000 8.9 2,400,000 12.0
황 유 선 600,000 2.2 600,000 3.0
장 인 우 600,000 2.2 1,200,000 6.0
장 선 우 420,495 1.6 800,000 4.0
김 종 현 350,000 1.3 700,000 3.5
배 은 진 300,000 1.1 600,000 3.0
기 타 10,136,515 37.8 1,640,000 8.2
합 계 26,867,010 100.0 20,000,000 100.0

2. 중요한 회계정책 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준 및 중소기업창업투자회사 회계처리지침에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

2.1 제ㆍ개정된 기준서의 적용 회사는 당분기부터 시행되는 다음 기업회계기준서의 제ㆍ개정 내용을 최초로 적용하였습니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 영향은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 기준서의 제정이 분기 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 기준서의 제정이 분기 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 기준서의 제정이 분기 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 기준서의 제정이 분기 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 2.1에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 공표되었으나 시행되지 않은 회계기준 2024년 3월 31일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 ' 및 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' (개정 ): 교환가능성 결여

개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과 , 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 개정사항이 분기 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다

4. 중요한 회계추정 및 가정

중간 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 법인세

회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 20 참조).

(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (4) 충당부채

회사는 보고기간말 현재 주석 17에서 설명하는 바와 같이 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.

(5) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

사무실과 차량운반구 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.

- 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.
- 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.
- 위 이외의 경우 회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.

회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다. 5. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소 회사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율위험, 이자율위험과 가격위험 등으로 구분). 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 1) 시장위험 ① 이자율변동위험 이자율 위험은 미래시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 시장위험에 노출되어 있는 유의적인 변동금리부조건의 차입금 및 예금 등을 보유하고 있지 않습니다.

② 가격위험 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 회사의 투자금융상품이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 주석 6에서 설명하고 있습니다.

③ 외환위험 외환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환율위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환율위험이 발생하지 않습니다.

보고기간말 현재 회사는 환율위험에 노출되어 있는 유의적인 자산ㆍ부채가 존재하지않습니다. 2) 신용위험

신용위험이란 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서 발생합니다.

① 신용위험에 대한 노출

당분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금성자산 23,682,388 7,988,955
상각후원가 측정 금융자산 18,218,427 5,773,197
계약자산 1,890,406 4,118,912
합계 43,791,221 17,881,064

② 손상차손

- 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 채권잔액 손상된 금액 (충당금 설정액) 장부금액
미수금 546,163 (447,032) 99,131
미수수익 2,279,380 - 2,279,380
기타단기금융상품 15,400,000 - 15,400,000
보증금 439,916 - 439,916
합계 18,665,459 (447,032) 18,218,427

- 전기말

(단위 : 천원)
구 분 채권잔액 손상된 금액 (충당금 설정액) 장부금액
미수금 447,032 (447,032) -
미수수익 4,940,871 - 4,940,871
기타단기금융상품 400,000 - 400,000
보증금 432,326 - 432,326
합계 6,220,229 (447,032) 5,773,197

3) 유동성 위험 현금흐름의 예측은 회사의 재무부서가 수행합니다. 회사의 재무부서는 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 1년이하 1년에서 2년 이하 2년 초과 합 계
미지급금 81,998 - - 81,998
리스부채 215,489 210,754 1,351,667 1,777,910
합 계 297,487 210,754 1,351,667 1,859,908

② 전기말

(단위 : 천원)
구 분 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년 초과 합 계
미지급금 80,930 - - 80,930
리스부채 199,586 188,902 1,355,189 1,743,677
합 계 280,516 188,902 1,355,189 1,824,607

위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

(2) 자본위험관리

회사의 자본관리의 주요 목적은 안정적 재무구조의 유지입니다. 회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

한편, 각 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
부 채 7,409,952 6,898,165
자 본 82,831,840 58,439,464
부채비율 8.95% 11.80%

6. 공정가치

(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
당기손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권 188,926 188,926 1 1
채무증권 - - - -
소 계 188,926 188,926 1 1
상각후원가 측정 금융자산
미수금 99,131 99,131 - -
미수수익 2,279,380 2,279,380 4,940,871 4,940,871
기타단기금융상품 15,400,000 15,400,000 400,000 400,000
보증금 439,916 439,916 432,326 432,326
소 계 18,218,427 18,218,427 5,773,197 5,773,197
합 계 18,407,353 18,407,353 5,773,198 5,773,198
상각후원가 측정 금융부채
미지급금 81,998 81,998 80,930 80,930
리스부채 1,404,210 1,404,210 1,358,909 1,358,909
합 계 1,486,208 1,486,208 1,439,839 1,439,839

금융자산 및 금융부채 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(3) 당분기말과 전기말 현재 회사의 금융자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위 : 천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 188,926 188,926

2) 전기말

(단위 : 천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1 1

(4) 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 1) 당분기말

(단위 : 천원)
구분 공정가치 수준 가치평가기법 주요 투입변수
<당기손익-공정가치 측정 금융자산>
지분증권(주1) 188,926 3 원가법 원가
(주1) 일부 피투자회사에 대해서는 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고 전분기 또는 당분기에 가치변동에 대한 명확한 증거가 없기에 "비상장주식에 대한 공정가치 평가 관련 가이드라인"에 따라 원가를 공정가치로 측정하였습니다.

2) 전기말

(단위 : 천원)
구분 공정가치 수준 가치평가기법 주요 투입변수
<당기손익-공정가치 측정 금융자산>
지분증권(주1) 1 3 원가법 원가
(주1) 일부 피투자회사에 대해서는 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고 전분기 또는 당분기에 가치변동에 대한 명확한 증거가 없기에 "비상장주식에 대한 공정가치 평가 관련 가이드라인"에 따라 원가를 공정가치로 측정하였습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기초 1 1
총손익 당기손익 96,130 -
기타포괄손익 - -
매입/발행 1,118,925 -
매도/결제 (1,026,130) -
수준간이동 - -
기타 - -
당분기말 188,926 1

(6) 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분 총손익 중 당기손익 인식액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치 측정 금융자산 96,130 -

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분 총손익 중 당기손익 인식액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - -

7. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 금융자산ㆍ부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산

(단위 : 천원)

재무상태표 상 자산

 당분기말

전기말
현금및현금성자산 23,682,388 7,988,955
당기손익-공정가치 측정 금융자산 188,926 1
상각후원가 측정 금융자산 　 　
미수금 99,131 -
미수수익 2,279,380 4,940,871
기타단기금융상품 15,400,000 400,000
보증금 439,916 432,326
소 계 18,218,427 5,773,197
합 계 42,089,741 13,762,153

2) 금융부채

(단위 : 천원)

재무상태표 상 부채

 당분기말

전기말

상각후원가 측정 금융부채
미지급금 81,998 80,930
리스부채 1,404,210 1,358,909
합 계 1,486,208 1,439,839

(2) 금융상품 범주별 순손익

1) 당분기

(단위 : 천원)
구분 이자수익/비용 평가손익 처분손익 합계
현금및현금성자산 88,380 - - 88,380
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 96,130 96,130
상각후원가 측정 금융자산 71,210 - - 71,210
상각후원가 측정 금융부채 (19,061) - - (19,061)
합 계 140,529 - 96,130 236,659

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분 이자수익/비용 평가손익 처분손익 합계
현금및현금성자산 5,450 - - 5,450
당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - - -
상각후원가 측정 금융자산 11,385 - - 11,385
상각후원가 측정 금융부채 (17,126) - - (17,126)
합 계 (291) - - (291)

8. 현금및현금성자산 현금및현금성자산은 보유중인 현금, 요구불예금 및 취득일 현재 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고, 가치변동의 위험이 경미한 매우 유동적인 단기 투자자산으로 구성되어 있습니다.

회사의 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분

당분기말

전기말
보통예금 8,182,388 988,955
정기예금 15,500,000 7,000,000
합 계 23,682,388 7,988,955

9. 금융자산의 신용건전성 외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융기관예치금의 신용 건전성을 측정하였습니다. 현금및현금성자산은 우량신용등급을 보유하고 있는 금융기관에 예치하고 있습니다.

10. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역

(단위 : 천원)

구 분

당분기말

전기말
지분증권 188,926 1
채무증권 - -
합 계 188,926 1

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 관련하여 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기
처분손익 96,130 -
평가손익 - -
합 계 96,130 -

11. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
<기타자산> 　
선급비용 4,252 45,344
선급금 - -
합 계 4,252 45,344

12. 관계기업투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 투자 현황은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 천원)
회사명(주1) 주요 사업 내용 설립국가 출자좌수 (좌) 지분율 (%) 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 보고기간 종료일
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 투자 및 금융업 대한민국 859 5.0 858,700 1,313,461 1,313,461 2024.03.31
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 투자 및 금융업 대한민국 902 3.6 902,220 986,516 986,516 2024.03.31
HB유망서비스산업투자조합 투자 및 금융업 대한민국 202 5.9 201,600 652,177 652,177 2024.03.31
HB청년창업투자조합 투자 및 금융업 대한민국 3,054 5.3 3,054,000 4,881,146 4,881,146 2024.03.31
HB-KIS 2018 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 894 9.3 894,111 966,014 966,014 2024.03.31
HB-KIS 2019 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 680 4.9 680,000 493,048 493,048 2024.03.31
2019 HB일자리기술금융투자조합 투자 및 금융업 대한민국 4,706 11.8 4,706,000 7,503,731 7,503,731 2024.03.31
2019 HB성장지원투자조합 투자 및 금융업 대한민국 6,720 10.0 6,720,000 8,976,017 8,976,017 2024.03.31
2021 HB뉴딜서비스투자조합 투자 및 금융업 대한민국 5,000 10.0 5,000,000 4,845,297 4,845,297 2024.03.31
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 700 3.3 700,000 808,950 808,950 2024.03.31
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 3,500 9.9 3,500,000 3,504,750 3,504,750 2024.03.31
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 700 7.0 700,000 1,050,960 1,050,960 2024.03.31
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 800 11.4 800,000 777,339 777,339 2024.03.31
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 3,290 13.5 3,290,000 3,296,809 3,296,809 2024.03.31
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 2,000 19.4 2,000,000 1,989,257 1,989,257 2024.03.31
에이치비딥테크상생투자조합 투자 및 금융업 대한민국 700 9.7 700,000 684,601 684,601 2024.03.31
에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 500 16.1 500,000 498,471 498,471 2024.03.31
합 계 35,206,631 43,228,544 43,228,544
(주1) 소유지분율이 20% 미만이나, 업무집행조합원(사원)으로 조합의 재무정책 및 영업정책을 결정할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있다고 판단하여관계기업에 포함하였습니다.

2) 전기말

(단위 : 천원)
회사명(주1) 주요 사업 내용 설립국가 출자좌수 (좌) 지분율 (%) 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 보고기간 종료일
2014 에이치비벤처투자조합 투자 및 금융업 대한민국 480 9.1 480,000 495,048 495,048 2023.12.31
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 투자 및 금융업 대한민국 859 5.0 858,700 1,281,673 1,281,673 2023.12.31
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 투자 및 금융업 대한민국 902 3.6 902,220 902,845 902,845 2023.12.31
HB유망서비스산업투자조합 투자 및 금융업 대한민국 340 5.9 339,600 1,033,397 1,033,397 2023.12.31
HB청년창업투자조합 투자 및 금융업 대한민국 3,238 5.3 3,238,000 4,871,523 4,871,523 2023.12.31
HB-KIS 2018 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 894 9.3 894,111 839,904 839,904 2023.12.31
HB-KIS 2019 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 680 4.9 680,000 494,673 494,673 2023.12.31
2019 HB일자리기술금융투자조합 투자 및 금융업 대한민국 4,706 11.8 4,706,000 7,155,674 7,155,674 2023.12.31
2019 HB성장지원투자조합 투자 및 금융업 대한민국 7,000 10.0 7,000,000 9,539,551 9,539,551 2023.12.31
2021 HB뉴딜서비스투자조합 투자 및 금융업 대한민국 5,000 10.0 5,000,000 4,870,170 4,870,170 2023.12.31
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 700 3.3 700,000 867,883 867,883 2023.12.31
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 3,500 9.9 3,500,000 3,975,699 3,975,699 2023.12.31
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 700 7.0 700,000 1,054,499 1,054,499 2023.12.31
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 800 11.4 800,000 780,504 780,504 2023.12.31
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 3,290 13.5 3,290,000 3,527,095 3,527,095 2023.12.31
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 투자 및 금융업 대한민국 2,000 19.4 2,000,000 1,992,714 1,992,714 2023.12.31
에이치비딥테크상생투자조합 투자 및 금융업 대한민국 700 10.0 700,000 694,883 694,883 2023.12.31
합 계 35,788,631 44,377,735 44,377,735
(주1) 소유지분율이 20% 미만이나, 업무집행조합원(사원)으로 조합의 재무정책 및 영업정책을 결정할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있다고 판단하여관계기업에 포함하였습니다.

(2) 당분기와 전기말 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분 금액
기초 장부금액 취득 원금 배분 및 청산 배당 등 지분법손익 분기말 장부금액
2014 에이치비벤처투자조합 495,048 - (495,048) - - -
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 1,281,673 - - - 31,788 1,313,461
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 902,845 - - - 83,671 986,516
HB유망서비스산업투자조합 1,033,397 - (138,000) (402,578) 159,358 652,177
HB청년창업투자조합 4,871,522 - (184,000) (242,642) 436,266 4,881,146
HB-KIS 2018 투자조합 839,904 - - - 126,110 966,014
HB-KIS 2019 투자조합 494,673 - - - (1,625) 493,048
2019 HB일자리기술금융투자조합 7,155,674 - - - 348,057 7,503,731
2019 HB성장지원투자조합 9,539,551 - (280,000) - (283,534) 8,976,017
2021 HB뉴딜서비스투자조합 4,870,170 - - - (24,873) 4,845,297
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 867,883 - - (22,014) (36,919) 808,950
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 3,975,699 - - (413,589) (57,360) 3,504,750
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 1,054,499 - - - (3,539) 1,050,960
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 780,504 - - - (3,165) 777,339
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 3,527,095 - - - (230,286) 3,296,809
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 1,992,714 - - - (3,457) 1,989,257
에이치비딥테크상생투자조합 694,883 - - (1,144) (9,138) 684,601
에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 - 500,000 - - (1,529) 498,471
합 계 44,377,734 500,000 (1,097,048) (1,081,967) 529,825 43,228,544

2) 전기

(단위 : 천원)
구 분 금액
기초 장부금액 취득 원금 배분 배당 등 지분법손익 기말 장부금액
2014 에이치비벤처투자조합 1,498,209 - - - (455,031) 1,043,178
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 1,567,467 - (218,000) - (2,288) 1,347,179
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 1,215,415 - (63,800) (239,448) 22,817 934,984
HB유망서비스산업투자조합 1,549,355 - (150,000) (37,150) 4,271 1,366,476
HB청년창업투자조합 5,189,095 - (128,000) (387,490) 197,983 4,871,588
HB-KIS 2018 투자조합 1,091,925 - - - (5,567) 1,086,358
HB-KIS 2019 투자조합 643,769 - - - (2,431) 641,338
2019 HB일자리기술금융투자조합 6,652,090 - - - (24,068) 6,628,022
2019 HB성장지원투자조합 10,204,395 - - - (2,627) 10,201,768
2021 HB 반도체세컨더리투자조합 5,315,893 - (912,150) (2,461,881) 2,952,497 4,894,359
2021 HB뉴딜서비스투자조합 4,960,819 - - - (27,775) 4,933,044
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 817,986 - - - 4,970 822,956
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 789,929 495,000 - - (17,386) 1,267,543
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 1,067,882 - - - 47,868 1,115,750
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 799,534 - - - (10,022) 789,512
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 - 500,000 - - (6,209) 493,791
합 계 43,363,763 995,000 (1,471,950) (3,125,969) 2,677,002 42,437,846

(3) 당분기와 전기 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)
회사명 자산총액 부채총액 영업수익 분기순이익
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 26,269,218 - 776,202 635,763
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 28,472,228 894,620 2,332,794 2,338,979
HB유망서비스산업투자조합 12,455,954 1,368,953 10,455,900 2,709,072
HB청년창업투자조합 91,758,047 236,546 9,434,971 8,180,003
HB-KIS 2018 투자조합 10,465,814 38,370 1,608,613 1,361,270
HB-KIS 2019 투자조합 10,189,499 38,517 5,146 (33,470)
2019 HB일자리기술금융투자조합 64,094,701 314,582 4,198,808 2,958,411
2019 HB성장지원투자조합 90,029,638 269,464 520,740 (2,835,338)
2021 HB뉴딜서비스투자조합 48,708,239 255,272 5,083 (248,737)
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 24,364,652 96,150 1,430,575 (1,107,539)
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 35,728,425 180,250 5,421 (581,785)
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 15,063,715 50,000 18 (50,562)
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 6,829,339 27,625 15 (27,698)
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 24,535,138 138,750 2,174 (1,704,117)
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 10,283,300 38,625 21,313 (17,803)
에이치비딥테크상생투자조합 7,148,680 107,071 11,378 (95,781)
에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 3,100,000 9,478 - (9,478)

2) 전기

(단위: 천원)
회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기순이익
2014 에이치비벤처투자조합 16,932,695 452,390 990,572 (2,360,632)
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 31,655,001 305,654 4,447,541 (11,496,700)
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 35,171,413 1,195,035 5,024,886 (8,486,478)
HB유망서비스산업투자조합 26,548,451 209,430 6,619,947 815,182
HB청년창업투자조합 98,467,721 1,172,171 23,259,874 1,828,429
HB-KIS 2018 투자조합 11,969,802 183,249 3,324,831 (2,613,054)
HB-KIS 2019 투자조합 13,428,987 174,920 1,559,085 (419,463)
2019 HB일자리기술금융투자조합 56,768,814 227,466 12,131,083 6,728,876
2019 HB성장지원투자조합 103,376,936 1,332,994 31,216,197 27,257,207
2021 HB 반도체 세컨더리 투자조합 51,308,279 76,916 4,973,901 38,449,652
2021 HB뉴딜서비스투자조합 49,897,487 289,300 725,456 (391,813)
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 24,640,381 100,808 1,801,395 3,539,573
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 8,172,089 179,318 5,763 (557,230)
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 15,309,879 54,423 5,409,999 5,255,457
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 7,027,375 31,442 2,594 (4,067)

(4) 각 조합의 세부 내역은 아래와 같습니다.

조합명 존속(청산)기간 관리보수 산정기준 관리보수
2015에이치비기술사업화벤처투자조합(주1) 2015.08.31~ 2023.08.30 (2024.08.30) 성립시기부터 1년이 되는 날

출자약정액의 연 2.0% 금액과 출자약정액의 연 2.0%를 곱한 후 실투자집행률을 30%로 나눈 금액을 곱한 금액 중 작은 금액
1년 이후부터 2년이 되는 날

출자약정액의 연 2.0% 금액과 출자약정액의 연 2.0%를 곱한 후 실투자집행률을 50%로 나눈 금액을 곱한 금액 중 작은 금액

2년 이후부터 해산하는 날

투자잔액의 연 2.0% 금액과 투자잔액의 연 2.0%를 곱한 후 실투자집행률을 70%로 나눈 금액을 곱한 금액 중 작은 금액
에이치비성장지원엠앤에이 투자조합(주1) 2015.10.28~ 2023.10.27 (2024.10.27)

성립시기부터 2년이 되는 날

출자약정액의 연 1.8% 금액

2년 이후부터 4년이 되는 날

투자잔액의 연 2.2% 금액과 미투자금액의 연1.1% 금액의 합

4년 이후부터 해산하는 날

투자잔액 평균의 연 1.8% 금액
HB유망서비스산업투자조합 (주1) 2015.12.22~ 2023.12.21 (2024.12.21)

성립시기부터 2년이 되는 날

출자약정액의 연 2.1% 금액

2년 이후부터 해산하는 날

투자잔액의 연 2.3% 금액
HB청년창업투자조합 2017.12.29~ 2025.12.28 성립시기부터 3년이 되는 날 출자약정액의 연 2.0% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 2.0% 금액
HB-KIS2018투자조합 (주1) 2018.10.19~ 2023.10.18 (2024.10.18) 성립시기부터 3년이 되는 날 출자약정액의 연 1.7% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 1.7% 금액
HB-KIS2019투자조합 2019.10.22~ 2024.10.21 성립시기부터 3년이 되는 날 출자약정액의 연 1.7% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 1.7% 금액
2019HB일자리기술금융 투자조합 2019.10.22~ 2027.10.21 성립시기부터 3년이 되는 날 출자약정액의 연 2.3% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 2.3% 금액
2019HB성장지원투자조합 2019.12.24~ 2027.12.23 성립시기부터 2년이 되는 날 출자약정액의 연 2.0% 금액
2년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 2.0% 금액
2021 HB뉴딜서비스투자조합 2022.01.03~ 2030.01.02 성립시기부터 2년이 되는 날 출자약정액의 연 2.2% 금액
2년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 2.2% 금액
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 2022.01.24~ 2027.01.23 성립시기부터 3년이 되는 날 출자약정액의 연 1.5% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 1.5% 금액
2022 HB 인바디 IBK 혁신 솔루션 투자조합 2022.03.18~ 2030.03.17 성립시기부터 3년이 되는 날 출자약정액의 연 2.0% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 2.0% 금액
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 2022.04.04~ 2027.04.03 성립시기부터 해산하는 날 출자약정액의 연 2.0% 금액
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 2022.05.19~ 2027.05.18 성립시기부터 해산하는 날 투자잔액의 연 1.7% 금액
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 2023.02.24~ 2028.03.05 성립시기부터 3년이 되는 날 출자약정액의 연 1.8% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 1.8% 금액
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 2023.07.17~ 2028.07.16 성립시기부터 3년이 되는 날 출자약정액의 연 1.5% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 1.5% 금액
에이치비딥테크상생투자조합 2023.11.16~ 2031.11.15 성립시기부터 3년이 되는 날 투자잔액의 연 1.8% 금액과 출자약정액의 1.0% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 1.8% 금액
에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 2024.03.26~ 2031.03.25 성립시기부터 3년이 되는 날 투자잔액의 연 1.8% 금액
3년 이후부터 해산하는 날 투자잔액의 연 1.8% 금액

(주1) 조합규약상 조합존속기간 만료 후 청산의 목적범위 내에서 존속하거나 청산완료된 조합은 관리보수 지급대상에서 제외됩니다.

13. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 감가상각누계액 순장부금액 취득원가 감가상각누계액 순장부금액
차량운반구 150,947 (104,134) 46,813 184,725 (135,045) 49,680
집기비품 226,888 (102,412) 124,476 224,236 (91,792) 132,444
시설장치 349,298 (104,789) 244,509 349,298 (87,324) 261,974
합 계 727,133 (311,335) 415,798 758,259 (314,161) 444,098

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
차량운반구 집기비품 시설장치 합 계 차량운반구 집기비품 시설장치 합 계
기초 순장부금액 49,680 132,444 261,974 444,098 2,018 169,671 331,833 503,522
취득 - 2,652 - 2,652 - - - -
처분 (1) - - (1) - - - -
감가상각비 (2,866) (10,620) (17,465) (30,951) (2,015) (10,569) (17,464) (30,048)
분기말 순장부금액 46,813 124,476 244,509 415,798 3 159,102 314,369 473,474

14. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
소프트웨어 회원권 합 계 소프트웨어 회원권 합 계
기초 순장부금액 2,658 897,276 899,934 18,608 318,776 337,384
취득 - - - - - -
처분 - - - - - -
무형자산상각비 (2,657) - (2,657) (3,987) (5,218) (9,205)
무형자산손상차손 - - - - - -
분기말 순장부금액 1 897,276 897,277 14,621 313,558 328,179

15. 리스

(1) 리스이용자

회사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. 리스와 관련해서 당분기말과 전기말 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. 1) 사용권자산 ① 사용권자산과 관련해서 당분기말과 전기말 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기말

 전기말
사용권자산
사무실 1,633,430 1,679,102
차량운반구 82,344 10,351
합 계 1,715,774 1,689,453

② 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기

 전분기
기초 순장부금액 1,689,453 1,679,626
당기증감 79,414 -
사용권자산상각비 (53,093) (51,101)
분기말 순장부금액 1,715,774 1,628,525

2) 리스부채 ① 리스부채와 관련해서 당분기말과 전기말 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기말

 전기말

리스부채

유동

 140,110 125,905

비유동

 1,264,101 1,233,005

합 계

 1,404,211 1,358,910

② 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련해서 미래에 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
최소리스료 이자비용 현재가치 최소리스료 이자비용 현재가치
1년 미만 215,489 75,379 140,110 199,586 73,681 125,905
1년 이상 5년 미만 821,163 219,661 601,502 755,607 222,718 532,889
5년 이상 741,258 78,659 662,599 788,484 88,368 700,116
합 계 1,777,910 373,699 1,404,211 1,743,677 384,767 1,358,910

3) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

 당분기 전분기

사용권자산의 감가상각비

 53,093 51,101
리스부채에 대한 이자비용 19,061 17,126
단기리스가 아닌 소액자산 리스료 1,829 1,829

4) 리스와 관련하여 발생한 총 현금유출

(단위 : 천원)

구 분

 당분기 전분기
리스의 총 현금유출(주1) 54,837 55,216

(주1) 리스의 총 현금유출 금액은 리스부채에 대한 이자지급액을 포함하고 있습니다. 5) 연장선택권 회사의 사무실 리스는 회사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 회사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 회사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할것이 상당히 확실한지 평가합니다. 회사는 회사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. (2) 리스제공자 회사가 리스로 제공하고 있는 자산은 없습니다. 16. 계약자산 및 계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
계약자산 1,890,406 4,118,912
계약부채 - -

(2) 당분기 및 전분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 증가 감소 분기말 기초 증가 감소 분기말
계약자산 4,118,912 1,368,953 (3,597,459) 1,890,406 451,738 - - 451,738
계약부채 - - - - - - - -

17. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
복구충당부채 17,411 17,041

(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 17,041 15,118
환입 - -
증가 370 280
기말금액 17,411 15,398

복구충당부채는 보고기간말 현재 본사의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 복구 전문 업체로부터 견적서를 수령하여 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동부채 기타금융부채 미지급금 81,998 80,930
유동리스부채 140,110 125,905
소 계 222,108 206,835
기타비금융부채 종업원급여부채 2,432,940 1,649,676
예수금 221,524 38,421
소 계 2,654,464 1,688,097
합 계 2,876,572 1,894,932
비유동부채 기타금융부채 비유동리스부채 1,264,101 1,233,005
총계 4,140,673 3,127,937

19. 종업원급여 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 521,273 443,089
상여 780,482 46,800
복리후생비 49,376 61,038
퇴직급여 61,496 67,352
주식보상비용 - 155,640
합 계 1,412,627 773,919

20. 법인세비용 및 이연법인세

(1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세 율은 20.67% 입 니 다 .

21. 자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
발행할 주식의 총수 120,000,000 120,000,000
1주당 금액 500 500
발행한 주식의 총수 26,867,010 20,000,000
자본금(단위 : 천원) 13,433,505 10,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
이익준비금(주1) 5,000,000 5,000,000
기업발전적립금 2,184,658 2,184,658
미처분이익잉여금 41,562,548 39,694,506
합 계 48,747,206 46,879,164
(주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이가능합니다.

22. 주식기준보상

(1) 당분기말 및 전기말 현재 주식선택권과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.

구 분 부여내용
권리부여일 2021년 12월 24일
부여수량(*) 1,400,000주
소멸수량 -
행사수량 -
당분기말 잔존수량(*) 1,400,000주
가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임
행사기간 2023년 12월 25일부터 2028년 12월 24일까지
행사가격(*) 1,451원

(*) 제24기(2022년) 중 5,000원의 주식 1주를 500원의 주식 10주로 분할, 하여 부여수량 및 잔존수량, 행사가격이 조정되었습니다.

(2) 주식선택권의 공정가치 산정

구 분 내 용
권리부여일 2021년 12월 24일
옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형)
무위험이자율 2.18%
예상주가변동성 48.79%
부여일 현재 주가(*) 17,429원
주식선택권의 주당 공정가치(*) 9,897원
총보상원가 1,385,580천원

(*) 주식분할 전의 주가 및 주식선택권의 주당 공정가치입니다.

(3) 주식기준보상관련 비용 등

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
주식선택권 - 155,640

23. 영업수익 (1) 당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
1. 투자조합수익 3,640,918 1,826,179
조합관리보수 1,603,984 1,826,179
조합성과보수 2,036,934 -
2. 지분법이익 1,185,250 3,230,406
3. 공정가치-당기손익측정금융상품관련이익 96,130 -
공정가치-당기손익측정금융상품처분이익 96,130 -
합 계 4,922,298 5,056,585

(2) 당분기 및 전분기의 고객과의 계약으로 인한 수익을 구분하면 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
1. 고객과의 계약에서 생기는 수익 3,640,918 1,826,179
조합관리보수 1,603,984 1,826,179
조합성과보수 2,036,934 -
2. 고객과의 계약 외 수익 1,281,380 3,230,406
지분법이익 1,185,250 3,230,406
공정가치-당기손익측정금융상품처분이익 96,130 -
합 계 4,922,298 5,056,585

(3) 당분기 및 전분기의 수익인식 시기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
1. 한 시점에 이행 3,318,314 3,230,406
지분법이익 1,185,250 3,230,406
조합성과보수 2,036,934 -
공정가치-당기손익측정금융상품처분이익 96,130 -
2. 기간에 걸쳐 이행 1,603,984 1,826,179
조합관리보수 1,603,984 1,826,179
합 계 4,922,298 5,056,585

24. 영업비용 (1) 당분기 및 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
1. 지분법손실 655,425 553,404
2. 지분법적용투자주식처분손실 52,554 -
3. 일반관리비 2,012,808 1,287,252
합 계 2,720,787 1,840,656

(2) 당분기와 전분기의 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 1,301,755 489,888
퇴직급여 61,496 67,352
복리후생비 49,376 61,038
보험료 6,952 4,806
여비교통비 48,360 11,466
통신비 7,209 5,705
세금과공과 21,654 16,172
무형자산상각비 2,657 9,205
감가상각비 30,951 30,048
사용권자산감가상각비 53,093 51,101
업무추진비 82,526 38,592
지급수수료 252,031 305,479
차량유지비 11,028 5,686
도서인쇄비 3,791 4,757
수도광열비 8,026 8,204
협회비 41,061 8,470
광고선전비 5,500 11,000
조합운영비 8,891 1,103
주식보상비용 - 155,640
기타 16,451 1,540
합 계 2,012,808 1,287,252

25. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
<기타수익>
이자수익 159,589 16,835
유형자산처분이익 12,999 -
기타수익 계 172,588 16,835
<기타비용> -
이자비용 19,431 17,407
기타비용 계 19,431 17,407

26. 이자수익, 수수료수익 및 이자비용

(1) 당분기와 전분기 중 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
영업외수익
현금 및 예치금이자 88,379 5,450
기타이자수익 71,210 11,385
합 계 159,589 16,835

(2) 당분기와 전분기 중 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
일반관리보수수익 1,603,984 1,826,179
성과관리보수수익 2,036,934 -
합 계 3,640,918 1,826,179

(3) 당분기와 전분기 중 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
영업외비용
리스부채이자 19,061 17,126
복구충당부채 상각액 370 281
합 계 19,431 17,407

27. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
보통주 분기순이익 1,868,042,051 2,575,746,406
가중평균유통보통주식수 26,867,010 20,000,000
주당순이익 70 129

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분 당분기 전분기
기초 20,000,000 20,000,000
유상증자 6,867,010 -
분기말 26,867,010 20,000,000

(3) 당분기와 전분기의 희석주당손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기(주1)
보통주 분기순이익 1,868,042,051 2,575,746,406
조정 :
- 주식보상비용 세후효과 - 121,399,585
보통주 희석분기순이익 1,868,042,051 2,697,145,991
가중평균희석유통보통주식수 27,100,920 20,233,910
희석주당이익 69 133

(주1) 주식선택권에 의한 잠재적 보통주의 희석효과 검토 결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

(4) 당분기 및 전분기의 가중평균희석유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분 당분기 전분기
가중평균유통보통주식수 26,867,010 20,000,000
- 주식선택권의 효과 233,910 233,910
가중평균희석유통보통주식수 27,100,920 20,233,910

28. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
(1) 분기순이익 1,868,042 2,575,746
(2) 조정 　 　
감가상각비 30,951 30,048
무형자산상각비 2,657 9,205
사용권자산감가상각비 53,093 51,101
법인세비용 486,626 639,611
이자비용 19,431 17,407
이자수익 (159,589) (16,835)
유형자산처분이익 (12,999) -
지분법적용투자주식처분손실 52,554 -
지분법손실 655,425 553,403
지분법이익 (1,185,250) (3,230,406)
주식보상비용 - 155,640
(3) 자산 및 부채의 증감
당기손익-공정가치측정금융상품의 증감 (188,925) -
미수금의 증감 (99,130) (23,672)
미수수익의 증감 2,717,260 2,626,331
선급금의 증감 - (9,712)
선급비용의 증감 41,093 899
선납세금의 증가 - (5,795)
관계기업투자주식의 증감 544,493 476,950
계약자산의 증감 2,228,506 -
미지급금의 증감 1,068 136,755
예수금의 증감 183,103 26,898
종업원급여부채의 증감 783,265 51,221
합 계 8,021,674 4,064,795

(2) 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
리스부채의 유동성대체 67,380 52,774
조합분배금과 관련한 미수금 79,415 -

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계
단기 리스부채 장기 리스부채
전기초 148,080 1,296,647 1,444,727
증가 - 17,126 17,126
현금흐름 (53,553) - (53,553)
대체 53,953 (53,953) -
전분기말 148,480 1,259,820 1,408,300
당기초 125,905 1,233,005 1,358,910
증가 - 98,476 98,476
현금흐름 (53,175) - (53,175)
대체 67,380 (67,380) -
당분기말 140,110 1,264,101 1,404,211

29. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사가 타인에게 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다. (2) 당분기말 현재 회사의 계류중인 소송 사건은 원고 1건(소송가액 964백만원)으로 민사소송 진행 중이며, 향후 결과 및 재무제표에 미칠 영향을 보고서일 현재 합리적으로 예측할 수 없기 때문에 세부내역을 공시하지 않았습니다. (3) 우발손실충당약정

당분기말과 전기말 현재 회사가 업무집행조합원으로 참여하고 있는 투자조합 중 규약상 우발손실충당약정이 포함되어 있는 조합은 다음과 같습니다. 회사는 당분기말 현재, 자원의 유출가능성이 높지 않다고 판단하여 충당부채를 계상하지 아니하였습니다. 다만, 회사는 충당약정의 이행을 담보하기 위하여 조합으로부터 받은 분배금을별도로 예치하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분 약정내용 예치금액
계정과목 당분기말 전기말
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 조합규약 제38조 제2항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(6.6억원)에 해당하는 금액 - - -
HB유망서비스산업투자조합 조합규약 제38조 제2항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(20억원)에 해당하는 금액 - - -
HB청년창업 투자조합 조합규약 제37조 제2항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(4억원)에 해당하는 금액 단기금융상품 400,000 400,000
2019 HB성장지원투자조합 조합규약 제38조 제1항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(7억원)에 해당하는 금액 - - -
합 계 400,000 400,000

(4) 출자 약정 당분기말과 전기말 현재 각 조합과 관련하여 출자 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 누적출자잔액
당분기말 전기말
출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외
2014 에이치비벤처투자조합 - - - 480,000 4,800,000
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 40,000,000 858,700 16,315,300 858,700 16,315,300
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 61,500,000 902,220 24,318,930 902,220 24,318,930
HB유망서비스산업투자조합 34,000,000 201,600 3,225,600 339,600 5,433,600
HB청년창업투자조합 75,000,000 3,054,000 54,208,500 3,238,000 57,474,500
HB-KIS 2018 투자조합 15,900,000 894,111 8,757,189 894,111 8,757,189
HB-KIS 2019 투자조합 14,000,000 680,000 13,320,000 680,000 13,320,000
2019 HB일자리기술금융투자조합 40,000,000 4,706,000 35,294,000 4,706,000 35,294,000
2019 HB성장지원투자조합 70,000,000 6,720,000 60,480,000 7,000,000 63,000,000
2021 HB뉴딜서비스투자조합 50,000,000 5,000,000 45,000,000 5,000,000 45,000,000
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 21,000,000 700,000 20,300,000 700,000 20,300,000
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 35,500,000 3,500,000 32,000,000 3,500,000 32,000,000
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 10,000,000 700,000 9,300,000 700,000 9,300,000
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 7,000,000 800,000 6,200,000 800,000 6,200,000
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 37,000,000 3,290,000 21,056,000 3,290,000 21,056,000
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 10,300,000 2,000,000 8,300,000 2,000,000 8,300,000
에이치비딥테크상생투자조합 36,000,000 700,000 6,500,000 700,000 6,300,000
에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 31,000,000 500,000 2,600,000 - -
합 계 588,200,000 35,206,631 367,175,519 35,788,631 377,169,519

(5) 차입 약정 당분기말 해당사항 없습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.

30. 특수관계자 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 1) 당분기말

구분 회사명
관계기업(주1) 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합, 에이치비성장지원엠앤에이투자조합, HB유망서비스산업투자조합, HB청년창업투자조합, HB-KIS 2018 투자조합, HB-KIS 2019 투자조합, 2019 HB일자리기술금융투자조합, 2019 HB성장지원투자조합, 2021 HB뉴딜서비스투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합, 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합, 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합, 에이치비 핀테크 데이터 투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합, 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합, 에이치비딥테크상생투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합
기타특수관계자 (주)에이치비콥

(주1) 관계기업은 회사가 업무집행조합원으로 참여한 투자조합입니다.

2) 전기말

구분 회사명
관계기업(주1) 2014 에이치비벤처투자조합, 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합, 에이치비성장지원엠앤에이투자조합, HB유망서비스산업투자조합, HB청년창업투자조합, HB-KIS 2018 투자조합, HB-KIS 2019 투자조합, 2019 HB일자리기술금융투자조합, 2019 HB성장지원투자조합, 2021 HB 반도체 세컨더리 투자조합, 2021 HB뉴딜서비스투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합, 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합, 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합, 에이치비 핀테크 데이터 투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합, 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합, 에이치비딥테크상생투자조합
기타특수관계자 (주)에이치비콥

(주1) 관계기업은 회사가 업무집행조합원으로 참여한 투자조합입니다.

(2) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(관계기업인 투자조합과 관련된 출자금액과 지분법 관련 손익은 주석 12 참조).

1) 당분기

(단위: 천원)
구 분 특수관계자 명칭 수 익 비 용
수수료수익 조합분배금 지급수수료
관계기업 2014 에이치비벤처투자조합 682,637 - -
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 　- 　- -
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 (14,656) - -
HB유망서비스산업투자조합 1,368,953 - -
HB청년창업투자조합 236,546 402,578 -
HB-KIS 2018 투자조합 - 242,642 -
HB-KIS 2019 투자조합 38,517 - -
2019 HB일자리기술금융투자조합 187,980 - -
2019 HB성장지원투자조합 264,514 - -
2021 HB뉴딜서비스투자조합 252,522 - -
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 94,500 - -
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 177,500 22,015 -
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 50,000 413,590 -
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 27,625 - -
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 138,750 - -
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 19,313 - -
에이치비딥테크상생투자조합 107,070 - -
에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 9,147 1,144 -
기타특수관계자 (주)에이치비콥 - - 73,417

2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 특수관계자 명칭 수 익 비 용
수수료수익 조합분배금 지급수수료
관계기업 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 49,789 - -
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 113,305 239,448 -
HB유망서비스산업투자조합 21,388 37,150 -
HB청년창업투자조합 260,383 387,491 -
HB-KIS 2018 투자조합 44,931 - -
HB-KIS 2019 투자조합 50,064 - -
2019 HB일자리기술금융투자조합 210,118 - -
2019 HB성장지원투자조합 330,878 - -
2021 HB 반도체 세컨더리 투자조합 73,256 2,461,881 -
2021 HB뉴딜서비스투자조합 275,000 - -
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 94,500 - -
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 177,500 - -
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 50,000 - -
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 27,625 - -
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 47,442 - -
기타특수관계자 (주)에이치비콥 - - 73,617

(3) 당분기말과 전기말 특수관계자와 관련된 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분 특수관계자 명칭 채 권 채 무
계약자산 미수수익 임차보증금 미지급금 리스부채
관계기업 2014 에이치비벤처투자조합 - - - - -
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 - - - - -
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 521,453 373,166 - - -
HB유망서비스산업투자조합 1,368,953 - - - -
HB청년창업투자조합 - 236,546 - - -
HB-KIS 2018 투자조합 - 38,370 - - -
HB-KIS 2019 투자조합 - 38,517 - - -
2019 HB일자리기술금융투자조합 - 314,582 - - -
2019 HB성장지원투자조합 - 264,514 - - -
2021 HB뉴딜서비스투자조합 - 252,522 - - -
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 - 94,500 - - -
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 - 177,500 - - -
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 - 50,000 - - -
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 - 27,625 - - -
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 - 138,750 - - -
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 - 19,313 - - -
에이치비딥테크상생투자조합 - 107,071 - - -
에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 - 9,148 - - -
기타특수관계자 ㈜에이치비콥 - - 850,000 8,160 1,320,081

2) 전기말

(단위: 천원)
구 분 특수관계자 명칭 채 권 채 무
계약자산 미수수익 임차보증금 미지급금 리스부채
관계기업 2014 에이치비벤처투자조합 3,582,802 - - - -
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 - - - - -
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 536,110 373,166 - - -
HB유망서비스산업투자조합 - 100,307 - - -
HB청년창업투자조합 - 1,017,482 - - -
HB-KIS 2018 투자조합 - 38,370 - - -
HB-KIS 2019 투자조합 - 180,208 - - -
2019 HB일자리기술금융투자조합 - 826,602 - - -
2019 HB성장지원투자조합 - 1,578,561 - - -
2021 HB 반도체 세컨더리 투자조합 - - - - -
2021 HB뉴딜서비스투자조합 - 272,176 - - -
에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 - 94,500 - - -
2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 - 177,500 - - -
에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 - 50,000 - - -
에이치비 핀테크 데이터 투자조합 - 27,625 - - -
에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 - 75,343 - - -
신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 - 19,313 - - -
에이치비딥테크상생투자조합 - 53,110 - - -
기타특수관계자 ㈜에이치비콥 - - 850,000 11,330 1,348,289

(3) 당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 없습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역은 없습니 다.

(5) 당분기와 전분기 중 회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 및 상여 299,710 196,596
퇴직급여 31,516 44,235
주식보상비용 - 113,121
합계 331,226 353,952

31. 영업부문 (1) 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 당사의 영업부문과 관련된 손익은 손익계산서에 공시된 금액과 동일합니다. (2) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(관리보수 및 성과보수의 합계로서, 지분법손익은 제외함)의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
영업수익 비율 영업수익 비율
A투자조합 1,368,953 37.60% 　- 　-
B투자조합 682,637 18.75% 　- 　-
C투자조합 　- 　- 330,878 18.12%
D투자조합 　- 　- 275,000 15.06%
E투자조합 　- 　- 260,383 14.26%
F투자조합 　- 　- 210,118 11.51%

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책 당사의 정관에서는 배당에 관한 사항에 대해 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제12조 (동등배당)회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제52조 (이익배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 1개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다.제52조의2 (분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월ㆍ6월 및 9월 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 의한 24 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위하여 적립한 임의준비금5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익6. 분기배당에 따라 당해결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당 한다. 제53조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5 년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 미지급 배당금에는 이자를 부하지 아니하며, 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은본 회사에 귀속한다.

나. 주요 배당 지표

주요배당지표

500500500---1,8688,8817,47270444374-----------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제26기(2024년1분기) 제25기(2023년) 제24기(2022년)
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
1999.11.11-

보통주

2,000,0005,0005,0002021.01.25주식분할보통주8,000,0001,000-2021.10.15주식분할보통주10,000,000500-2024.01.20유상증자(일반공모)보통주6,867,0105003,400
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
(주1)
(주2)
(주3)
(주4)
주1) 주식회사 설립 자본금주2) 액면분할 2022년 01월 25일 주당 5,000원에서 1,000원으로 액면분할을 실시하였으며, 발행주식총수는 2,000,000주에서 10,000,000주로 변동되었습니다.주3) 액면분할 2022년 10월 15일 주당 1,000원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 발행주식총수는 10,000,000주에서 20,000,000주로 변동되었습니다.주4) 유상증자 2024년 01월 20일 코스닥 상장을 위한 일반공무에 따른 유상증자을 실시하였으며, 발행주식총수는 20,000,000주에서 26,867,010주로 변동되었습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
일반공모(코스닥상장)-2024.01.19펀드에 대한 GP 출자금22,511--신규 펀드 결성 진행 일정을 반영하여GP 출자금에 사용될 예정임.
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

※ 공고 자금의 사용은 당사의 시장 상황 및 경영환경, 신규펀드 결성 등에 따라 당초 사용계획과 차이가 발생할 수 있습니다.※ 미사용 자금은 실제 사용일까지 정기예금 등으로 운용하고 있습니다.

나. 미사용자금의 운용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
예ㆍ적금정기예금22,511--22,511
종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간
계 -

※ 계약기간은 3개월 또는 6개월로 구분하여 예치하였습니다.

 8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 등의 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 유의사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항(가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(나) 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 업무집행조합원으로 참여하고 있는 투자조합 중 조합 규약상 우선손실충당약정이 포함되어 있는 조합은 다음과 같습니다. 당사는 현재 자원의 유출가능성이 높지 않다고 판단하여 충당부채를 계상하지 아니하였습니다. 약정조항에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 되며, 손실금은 투자조합 청산시 확정됩니다.

(기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 천원)
구분 약정내용 예치금액
계정과목 제26기 1분기 제25기
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 *) 조합규약 제38조 제2항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(6.6억원)에 해당하는 금액 - - -
HB유망서비스산업투자조합 *) 조합규약 제38조 제2항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(20억원)에 해당하는 금액 - - -
HB청년창업투자조합 조합규약 제37조 제2항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(4억원)에 해당하는 금액 단기금융상품 400,000 400,000
2019 HB성장지원투자조합 조합규약 제38조 제1항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(7억원)에 해당하는 금액 - - -
합 계 400,000 400,000
※ 에이치비성장지원엠앤에이투자조합, HB유망서비스산업투자조합은 조합 규약상 우선손실충당 의무 조건이 해소 되었습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 재고자산 현황 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 수주계약 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 재 무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제26기(당기) 1분기인덕회계법인-해당사항 없음해당사항 없음제25기(전기)인덕회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제24기(전전기)이촌회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제26기(당기) 1분기인덕회계법인제26기 재무제표 감사50500--제25기(전기)인덕회계법인제25기 재무제표 감사4247542548제24기(전전기)이촌회계법인제24기 재무제표 감사116465116759
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위 : 백만원)
제26기(당기) 1분기-----제25기(전기)2023.11.28재무확인서2023.11.28~2024.12.043-제24기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12021.12.16회사측 : 감사 1인감사인측:업무수행이사서면감사팀 구성, 감사투입시간의 보수 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등22022.03.31회사측 : 감사 1인감사인측:업무수행이사서면감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성 등32023.01.09회사측 : 감사 1인감사인측:업무수행이사서면감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등42023.03.25회사측 : 감사 1인감사인측:업무수행이사서면감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성 등52023.07.28 회 사: 감사, 상 무이사감사인: 담당이사, 감사책임자 서면기초잔액감사 및 반기검토 결과62023.12.14 회 사: 감사, 상 무이사감사인: 담당이사, 감사책임자 서면독립성, 감사위험평가, 감사계획72024.02.23 회 사: 감사, 상 무이사감사인: 담당이사, 감사책임자 서면재무제표감사와 관련된 감사인의 책임, 감사결과
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 3. 주주총회 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)에이치비콥최대주주보통주8,000,00040.008,000,00029.78-문흥렬특수관계인보통주4,060,00020.304,060,00015.11-(주)에이치비테크놀러지특수관계사보통주2,400,00012.002,400,0008.93-황유선등기임원보통주600,0003.00600,0002.23-문성준특수관계인보통주40,0000.2040,0000.15-보통주15,100,00063.5015,100,00056.20-종류주식-----
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)에이치비콥5문성준50.66--문성준50.66------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
주식회사 에이치비콥150,89545,425105,4707,7912,11235,505
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 상기 재무현황은 2023년 결산 기준으로 작성하였습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황(1) 임원 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
황유선여1968년 11월대표이사사내이사상근대표이사'98. 고려대 산업공학 박사'99.04~'00.10 한국전자통신연구원 선임연구원'00.11~'05.05 삼성벤처투자 심사역'05.05~'11.02 일신창업투자 상무'11.02~'14.03 엔에이치앤인베스트먼트 이사'14.04~'21.08 컴퍼니케이파트너스 부사장'21.08~ 현 재 에이치비인베스트먼트 대표이사600,000-없음2년7개월2027년 03월 29일임준기남1977년 08월상무사내이사상근관리총괄'04 부산대 경영학 학사'12 홍익대 경영학 석사'06.09~'10.09 한영회계법인 감사본부 시니어'10.09~'12.10 한길회계법인 감사본부 매니저'14.10~'18.03 에이치비콥 전략기획실 부장'18.04~ 현 재 에이치비인베스트먼트 상무--없음6년0개월2027년 03월 29일박동주남1976년 10월상무미등기상근투자총괄'02 전남대 경영학 학사'03.07~'05.03 미래에셋증권 기업금융본부 사원'05.03~'10.01 한영회계법인 TAS본부 과장'10.02~ 현 재 에이치비인베스트먼트 상무--없음14년2개월-배성환남1975년 07월상무미등기상근투자총괄'02. 연세대학교 경영학 학사'02.11~'06.08 삼일회계법인 TAX본부 시니어'06.08~'08.01 맥쿼리증권 기업금융부 과장'08.02~'08.09 맥쿼리신한인프라스트럭쳐자산운용 자산관리팀 과장'08.10~'16.06 루터어소시에잇코리아'16.06~ 현 재 에이치비인베스트먼트 상무--없음7년9개월-이승문남1981년 07월상무미등기상근투자총괄실무'08 건국대학교 경영학 학사'08.09~'13.10 삼일회계법인 S.A'14.03~ 현 재 에이치비인베스트먼트 상무--없음9년10개월-한재훈남1971년 04월사외이사사외이사비상근경영자문'08 서울대학교 경영학 박사'09.09~ 현 재 한림대학교 경영학과 교수'21.12~ 현 재 에이치비인베스트먼트 사외이사'22.06~ 현 재 협화전기공업 사외이사--없음2년3개월2027년 03월 29일양철희남1980년 03월감사감사비상근감사'08. 서울대학교 인류학 학사'08.07~'11.06 한영회계법인 감사본부 시니어'11.07~'16.08 한영회계법인 세무본부 매니저'16.09~'17.03 제주은행 종합기획부 과장'17.04~'20.03 에이치비테크놀러지 상근감사'20.09~ 현 재 동아송강회계법인 이사'21.03~ 현 재 에이치비인베스트먼트 비상근 감사--없음3년0개월2027년 03월 29일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

(2) 임원의 겸직현황

직책명 성명 겸임 또는 현재 근무지의 상황
회사명 직책명 담당업무 재직기간
상무 박동주 트라이패스 사외이사 자문 6년03개월
얌테이블 사외이사 자문 2년06개월
도프 사외이사 자문 2년00개월
알디테크 사외이사 자문 1년08개월
쉐어트리츠 기타비상무이사 자문 1년06개월
프로그린테크 기타비상무이사 자문 1년00개월
상무 배성환 나딕게임즈 기타비상무이사 자문 5년00개월
네오네이사 기타비상무이사 자문 4년00개월
고투조이 기타비상무이사 자문 3년00개월
케어네이션 기타비상무이사 자문 1년03개월
페로카 기타비상무이사 자문 1년00개월
상무 이승문 코리아크래프트비어 사외이사 자문 7년03개월
래티브 기타비상무이사 자문 3년00개월
디랙스 기타비상무이사 자문 3년00개월
사외이사 한재훈 한림대학교 교수 교수 14년06개월
협화전기공업 사외이사 자문 4년10개월
감사 양철희 동아송강회계법인 이사 감사 3년11개월

※ 재직기간은 2024년 03월 31일 기준일로 산출하여 기재하였습니다.

나. 직원의 현황※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원의 현황※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 대주주등 에게 제공한 신용공여당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대주주등 으로 부터 제공받은 신용공여당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 작성 기준일 현재 매출액 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래가 존재하지 않습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

 2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등 사 항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사의 계류중인 소송 사건은 원고 1건(소송가액 964백만원)으로 민사소송 진행 중이며, 향후 결과 및 재무제표에 미칠 영향을 보고서일 현재 합리적으로 예측할 수 없기 때문에 세부내역을 공시하지 않았습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

 3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

 XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 2. 계열회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 3. 타법인출자 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

 2. 전문가와의 이해관계

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.