(제 27 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 08월 13일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 에이치비인베스트먼트 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 황 유 선 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 언주로 819, 4~5층(신사동, HB빌딩) |
| (전 화) 02-3448-5620 | |
| (홈페이지) http://www.hbvc.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 투자관리본부장 (성 명) 임 준 기 |
| (전 화) 02-3448-5620 | |
가. 연결대상 종속회사 개황당사는 2025년 06월 30일(제27기) 기준 연결대상 종속기업이 없으므로 연결재무제표를 작성하지 않습니다.가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
가-2. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
나. 회사의 법적/상업적 명칭당사의 명칭은 "에이치비인베스트먼트 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "HB Investment, Inc."라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 1999년 11월 11일 설립되었으며, 별도의 존속기한을 정하고 있지 않습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본사주소 : 서울시 강남구 언주로 819, 4~5층(신사동, HB빌딩)- 전화번호 : 02-3448-5620- 홈페이지 : http://www.hbvc.co.kr 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 「벤처투자촉진에 관한 법률」,「중소기업창업 지원법」,「상법」등에근거하여 사업을 영위하고 있습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름, 주소 및 연락처당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 주요사업의 내용당사는 「벤처투자촉진에 관한 법률」에 따른 벤처투자회사로 중소/벤처기업에 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈입니다.
벤처캐피탈은 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기단계에 있는벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 추후 인수합병, 상장 등을 통해 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서, 벤처기업의 성장 및 발전을 도모하여 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 통해 국민경제의활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다.
자. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 연혁
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 1999.11.11 | 튜브인베스트먼트 주식회사 설립(본점 소재지 : 서울 영등포구 여의도동 12) |
|
1999.11.11 |
중소기업창업투자회사 등록 |
| 2000.12.27 | 튜브영상투자조합 1호 결성(100억원) |
|
2001.01.30 |
MIC 2000-2 튜브정보통신투자조합 1호 결성(150억) |
|
2001.03.31 |
튜브영상투자조합 2호 결성(100억) |
|
2003.08.17 |
튜브코어기술투자조합 결성(100억) |
|
2003.12.29 |
튜브 03-12 방송영상콘텐츠제1호투자조합 결성(150억) |
| 2004.09.20 | 본점 소재지 변경(서울 강남구 신사동 627-17) |
|
2005.11.28 |
튜브-다산벤처펀드(DVF-7)투자조합 결성(150억) |
|
2006.09.06 |
제주튜브벤처투자조합 결성(50억) |
|
2006.09.06 |
튜브-경기창업보육펀드 결성(100억) |
|
2006.12.28 |
튜브핵심부품소재투자조합 결성(150억) |
|
2007.10.15 |
튜브-마이더스벤처투자조합 결성(400억) |
|
2008.11.13 |
튜브M&A투자조합 결성(400억) |
|
2009.12.17 |
튜브메가트랜드투자조합 결성(510억) |
|
2009.12.22 |
튜브신성장투자조합 결성(83억) |
|
2010.08.06 |
2010 KIF-튜브 IT전문투자조합 결성(330억) |
|
2011.12.21 |
KoFC-튜브Pioneer Champ 2011-12호 투자조합 결성(550억) |
|
2012.11.26 |
에이치비인베스트먼트 주식회사로 사명 변경 |
|
2014.02.27 |
2014 에이치비 벤처투자조합 결성(440억) |
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2015.08.31 |
2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 결성(400억) |
|
2015.10.28 |
에이치비성장지원엠앤에이투자조합 결성(615억) |
|
2015.12.22 |
HB유망서비스산업투자조합 결성(340억) |
| 2016.02.23 | 한국벤처캐피탈협회 대상(Best Fundraising) 수상 |
| 2016.12.30 | 미래창조과학부 장관 표창장 수상 |
|
2017.12.29 |
HB청년창업투자조합 결성(750억) |
|
2018.10.19 |
HB-KIS 2018 투자조합 결성(159억) |
|
2019.10.22 |
HB-KIS 2019 투자조합 결성(140억) |
|
2019.10.22 |
2019 HB일자리기술금융투자조합 결성(400억) |
|
2019.12.24 |
2019 HB성장지원투자조합(700억) |
| 2020.02.27 | 한국벤처캐피탈협회 대상(Best Exeution House(창업초기)) 수상 |
|
2021.06.11 |
2021 HB 반도체 세컨더리 투자조합 결성(195억) |
|
2021.08.17 |
황유선 대표이사 취임 |
| 2022.01.03 | 2021 HB뉴딜서비스투자조합 결성(500억) |
| 2022.01.24 | 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 결성(210억) |
| 2022.03.18 | 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 결성(355억) |
| 2022.04.04 | 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 결성(100억) |
| 2022.05.19 | 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 결성(70억) |
| 2022.11.23 | 산업통상자원부장관 산업기술정책자금 투자부문 표창장 수상 |
| 2023.03.06 | 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 결성(370억) |
| 2023.07.17 | 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 결성(103억) |
| 2023.11.16 | 에이치비딥테크상생투자조합 결성(360억) |
| 2024.01.25 | 코스닥시장 상장 |
| 2024.03.26 | 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 결성(310억) |
| 2024.07.30 | 에이치비청년미래투자조합 결성(746억) |
| 2024.10.17 | 에이치비 스케일업 투자조합 결성(400억) |
| 2024.12.24 | 2024 테티스 투자조합 결성(230억) |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사는 서울특별시 강남구 언주로 819 HB빌딩에 위치하고 있으며 최근 5사업연도 내 본점소재지 변동사항이 없습니다.
- 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
- 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제27기(2025년 6월말) | 26기(2024년말) | 25기(2023년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 27,107,010 | 27,107,010 | 20,000,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 13,553,505,000 | 13,553,505,000 | 10,000,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 13,553,505,000 | 13,553,505,000 | 10,000,000,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
가. 최근 정관 개정일회사 정관은 최근 개정일은 2022년 10월 15일입니다. 2022년 09월 13일, 2022년 10월 11일 개최된 임시주주총회에서 개정되었습니다.
나. 정관 변경 이력(최근 3년 내)
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
라. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
- 변경 사유
| 개정일자 | 개정사유 |
| 2002.03.25 | '중소기업창업지원법' 개정에 따른 사업 목적 변경 및 추가 |
| 2005.05.17 | 사업 다변화를 위한 사업 목적 추가 |
| 2016.10.25 | 영업 영역 확장의 필요성에 의한 사업 목적 추가 |
| 2021.12.24 | '자본시장법' 개정 및 사업목적 변경, 사업의 다양화를 위한 사업 목적 추가 |
가. 사업 개황
당사는 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 벤처투자회사이며, 벤처투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업투자 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다.
벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO) 등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한기능을 수행합니다.
나. 사업의 구조 당사의 사업구조는 크게 펀드조성(자금모집), 투자 및 관리, 투자회수로 이어지는 단계로 이루어져 있으며, 추가로 투자재산의 분배 및 해산으로 나누어 볼 수 있습니다.
(1) 펀드조성(자금모집) 방식벤처캐피탈의 투자활동의 시작은 투자재원의 조달입니다. 조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합 설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관이라고 할 수 있습니다.
정책자금의 출자는 일회성의 지원이 아닌 정책적인 지원사항으로 벤처기업의 특성상높은 리스크와 상대적으로 장기간의 투자를 요한다는 점에서 자금조달의 어려운 부분을 정책지원을 통해서 지원하고 있다고 할 수 있습니다. 이 외에도 각종 연기금 및 지방단치단체 등의 자금이 있으며 개인 및 기관투자자 등도 유한책임조합원(LP)으로서 조합 출자를 통해 조합원으로 참여하게 됩니다.
(2) 투자 및 관리 방식
조합 및 펀드의 결성을 통해 모집된 자금은 해당 조합의 설립에 따른 규약 또는 정관을 통해서 조합 결성 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 됩니다. 각 조합 및 펀드는 설립 시 운용인력이 선임됩니다. 투자심사인력은 차세대 유망기술, 신사업수요, 전략적 제휴기업, 벤처관련 기관 등의 산업적인 부분과 인적 네트워크 등을 활용하여 투자대상을 발굴하게 되며 대상 기업의 기술, 사업화능력, 재무적요인 등 다방면의 검토 및 심사를 거쳐 투자를 집행하게 됩니다.
투자 이후 투자기업의 사후관리는 투자자산 운영에 있어 중요한 요소로서, 중소ㆍ벤처기업이라는 투자대상의 특성상 지속적인 관리가 필요합니다. 특히 중소ㆍ벤처기업의 경우 사업확장 및 해외진출 등 경영 및 제반 요소에 있어 역량이 부족한 단계로 당사 및 심사역이 파트너로서 투자 기업의 경영 및 관리에 도움을 제공하며, 추가적인 전략적 파트너(SI) 및 재무적 파트너(FI) 주선을 통해 기업의 성장에 도움을 주게 됩니다.
(3) 투자회수 방식
투자조합 및 펀드의 투자자금 회수의 주요 경로로는 기업공개(IPO), M&A, Secondary Market 등이 있습니다.
기업공개는 유가증권시장 또는 코스닥시장에 투자기업을 상장하여 투자자금을 회수하는 방법으로 상장에 따른 높은 수익률 등을 고려 시 가장 선호되는 방법이라고 할 수 있으나, 기업 공개에 이르기까지 많은 시간 및 다양한 절차가 필요하며 상대적으로 상장 성공률은 높지 않다고 할 수 있습니다.
M&A는 기존 시장의 확대, 신시장 개척 등 성장전략의 일환으로 인수를 원하는 기업에 투자기업을 매각함으로써 투자자금을 회수하는 방법을 말하며, Secondary Market을 통한 자금 회수는 투자지분을 다른 벤처투자자 등에게 매각하여 자금을 회수하는 방법입니다.
(4) 배분 및 해산 방식조합 및 펀드 재산의 투자 등으로부터 발생하는 수익 및 출자원금은 조합의 조합원 총회의 결의에 따라 분배하게 되며, 조합원에게 배분하는 재산의 원천은 조합재산에서 조합운영비 및 업무집행조합원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 조합원의 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다. 또한 조합의 손실이 발생할 경우 손실금의 배분은 업무집행조합원에게 지급해야 하는 금액을 공제 후 조합출자금 총액에 미달하는 경우 조합원별 출자비율에 따라 손실금을 배분하게 되며, 추가로 규약에 업무집행조합원 등의 우선손실충당 규정이 있을 시 우선손실충당 비율을 고려하여 산정ㆍ 배분하게 됩니다.
조합 및 펀드는 규약에 의거하여 설립 시 존속기간을 정하게 되며, 존속기간이 만료되면 해산하게 되며 또한 규약에 정함에 따라 존속기간 전에도 해산이 가능합니다. 해산은 조합원 총회의 특별결의 또는 전체 동의를 얻은 후 투자조합은 해산계획을 중소벤처기업부에 제출하고, 해산을 완료하게 됩니다.
가. 영업의 개황당사는 1999년 11월에 성장유망 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자와 가치 증대를 통한 우량기업 육성, 벤처투자를 통한 미래핵심 성장산업의 가치 창출로 우리나라 경제 발전에 대한 기여, 그리고 안정적인 펀드투자운용을 통한 출자자 수익 창출 등의 설립 목적을 가지고 '중소기업창업투자회사' 형태로 설립되었습니다.1999년 100억원 규모의 1호 투자조합 결성을 시작으로, 보고서 작성일 기준 벤처투자조합 19개를 운용하고 있으며, 총 출자약정액은 6,918억원으로 안정적이고 지속적인 투자재원 확보를 이어가고 있습니다. 나. 영업의 종류(1) 영업실적
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제27기 반기(2025년) | 제26기(2024년) | 제25기(2023년) | 제24기(2022년) | |||||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 관계기업주식 | 관리보수 | 4,465,866 | 49.91% | 7,218,869 | 47.64% | 7,157,605 | 34.89% | 7,323,620 | 45.98% |
| 성과보수 | 717,812 | 8.02% | 4,086,661 | 26.97% | 9,54,395 | 46.57% | 451,738 | 2.83% | |
| 지분법이익 | 3,539,918 | 39.56% | 3,717,979 | 24.53% | 3,804,635 | 18.54% | 8,153,496 | 51.19% | |
| 기타 | 223,619 | 2.50% | 130,731 | 0.86% | - | - | - | - | |
| 합계 | 8,947,215 | 100.00% | 15,154,240 | 100.00% | 20,516,635 | 100.00% | 15,928,854 | 100.00% | |
(2) 운용 중인 조합 현황
| ( 기준일자 : 2025년 06월 30일 ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 설립(등록)일 | 해산(청산일) | 약정금액 | 납입금액 |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합(주1) | 2015-08-31 | 2025-08-30 | 40,000 | 40,000 |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합(주2) | 2015-10-28 | 2025-10-27 | 61,500 | 61,500 |
| HB청년창업투자조합 | 2017-12-29 | 2025-12-28 | 75,000 | 75,000 |
| HB-KIS 2018 투자조합(주3) | 2018-10-19 | 2025-10-18 | 15,900 | 15,900 |
| HB-KIS 2019 투자조합(주4) | 2019-10-22 | 2025-10-21 | 14,000 | 14,000 |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 2019-10-22 | 2027-10-21 | 40,000 | 40,000 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 2019-12-24 | 2027-12-23 | 70,000 | 70,000 |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 2022-01-03 | 2030-01-02 | 50,000 | 50,000 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 2022-01-24 | 2027-01-23 | 21,000 | 21,000 |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 2022-03-18 | 2030-03-17 | 35,500 | 35,500 |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 2022-04-04 | 2027-04-03 | 10,000 | 10,000 |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 2022-05-19 | 2027-05-18 | 7,000 | 7,000 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 2023-03-06 | 2028-03-05 | 37,000 | 37,000 |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 2023-07-17 | 2028-07-16 | 10,300 | 10,300 |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 2023-11-16 | 2031-11-15 | 36,000 | 28,512 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 2024-03-26 | 2031-03-25 | 31,000 | 31,000 |
| 에이치비청년미래투자조합 | 2024-07-30 | 2032-07-29 | 74,600 | 28,348 |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 2024-10-17 | 2034-10-16 | 40,000 | 7,000 |
| 2024 테티스 투자조합 | 2024-12-24 | 2029-12-23 | 23,000 | 23,000 |
| 합계 | 691,800 | 605,060 | ||
| 주1) 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합은 2023년 08월 30일 해산일이 도래함에 따라, 잔여 자산의 처분을 위하여 2023년 09월 22일과 2024년 08월 21일에 각각 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년씩 총 2년의 청산 기간을 부여받았으며, 2025년 08월 30일에 청산될 예정입니다.주2) 에이치비성장지원엠앤에이투자조합은 2023년 10월 27일 해산일이 도래함에 따라, 잔여 자산 처분을 위하여 2023년 11월 16일과 2024년 10월 25일에 각각 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년씩 총 2년의 청산 기간을 부여받았으며, 2025년 10월 27일에 청산될 예정입니다.주3) HB-KIS 2018 투자조합은 2023년 10월 18일 해산일이 도래함에 따라, 잔여 자산의 처분을 위하여 2023년 11월 01일과 2024년 10월 18일에 각각 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년씩 총 2년의 청산 기간을 부여받았으며, 2025년 10월 18일에 청산될 예정입니다.주4) HB-KIS 2019 투자조합은 2024년 10월 21일 해산일이 도래함에 따라, 잔여 자산의 처분을 위하여 2024년 10월 25일 임시조합원 총회의 결의를 통하여 1년의 청산 기간을 부여 받아 2025년 10월 21일에 청산될 예정입니다. |
(3) 조직도
다. 자금 조달 및 운용실적(1) 자금조달실적
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제27기 반기(2025년) | 제26기(2024년) | 제25기(2023년) | 제24기(2022년) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 자본 | 자본금 | 13,553,505 | 14.94% | 13,553,505 | 14.75% | 10,000,000 | 15.31% | 10,000,000 | 18.59% |
| 자본조정 | 1,148,052 | 1.27% | 1,148,052 | 1.25% | 1,560,300 | 2.39% | 882,694 | 1.64% | |
| 자본잉여금 | 19,730,226 | 21.75% | 19,730,226 | 21.47% | - | - | - | - | |
| 기타포괄손익누계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 이익잉여금 | 51,182,798 | 56.41% | 52,915,735 | 57.57% | 46,879,164 | 71.75% | 37,998,213 | 70.65% | |
| 부채 | 기타차입금 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타부채 | 5,111,851 | 5.63% | 4,564,020 | 4.97% | 6,898,165 | 10.56% | 4,901,246 | 9.11% | |
| 합 계 | 90,726,432 | 100.00% | 91,911,538 | 100.00% | 65,337,629 | 100.00% | 53,782,153 | 100.00% | |
(2) 자금운용실적
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제27기 반기(2025년) | 제26기(2024년) | 제25기(2023년) | 제24기(2022년) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 주식(출자금 포함) | 56,445,534 | 62.22% | 55,628,762 | 60.52% | 44,377,735 | 67.92% | 43,363,763 | 80.63% |
| 사채 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대출금 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 유형자산 | 288,005 | 0.32% | 334,803 | 0.36% | 444,098 | 0.68% | 503,522 | 0.94% |
| 현금및현금성자산 | 1,790,292 | 1.97% | 5,131,877 | 5.58% | 7,988,955 | 12.23% | 511,409 | 0.95% |
| 기 타 | 32,202,601 | 35.49% | 30,816,096 | 33.53% | 12,526,841 | 19.17% | 9,403,459 | 17.48% |
| 합 계 | 90,726,432 | 100.00% | 91,911,538 | 100.00% | 65,337,629 | 100.00% | 53,782,153 | 100.00% |
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
가. 지점 등 설치 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 영업설비 등 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 토지 및 건물을 보유하고 있지 않으며, 임대차계약을통해 본점소재지인 "서울특별시 강남구 언주로 819, 4~5층(신사동, HB빌딩)"에서 사업을 영위하고 있습니다.
가. 재무안정성
당사의 유동비율은 2023년 425.84%, 2024년 1,493.59%, 2025년 반기 1,335.95%로 변동되었고, 부채비율은 2023년 11.80%, 2024년 5.23%, 2025년 반기 5.97%로 변동하였습니다. 당사는 재무적 안정성을 지속적으로 유지하고 있습니다.
| [안정성 지표] |
| 구분 | 제27기 반기(2025년) | 제26기(2024년) | 제25기(2023년) | 제24기(2022년) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 1,335.95% | 1,493.59% | 425.84% | 553.98% |
| 부채비율 | 5.97% | 5.23% | 11.80% | 10.03% |
| 차입금의존도(주) | 1.51% | 1.55% | 2.08% | 2.69% |
| 주) 차입금의존도는 각 시점별 리스부채잔액을 각 시점별 자산총액으로 나누어 산출하였 습니다. |
나. 재무성장성
당사와 같은 벤처캐피탈 업체는 경제 및 산업환경과 주식시장에 민감하고 투자기업의 경영성과가 유동적이므로 매년 영업수익 및 순이익이 급변할 가능성이 상존합니다. 당사는 투자조합 결성을 통해 매출성장세를 유지하고 있으며 이를 바탕으로 지속적인 이익을 시현하고 있습니다.
| [성장성 지표] |
| 구분 | 제27기 반기(2025년) | 제26기(2024년) | 제25기(2023년) | 제24기(2022년) |
|---|---|---|---|---|
| 영업수익증감률 | 18.08% | -26.14% | 28.80% | 39.39% |
| 영업이익증감률 | 32.19% | -38.76% | 14.16% | 19.53% |
| 순이익증감률 | 22.20% | -32.03% | 18.86% | 22.90% |
※ 제27기 반기 증감율은 제27기 반기 실적을 연환산하여 제26기 실적과 비교한 재무수치입니다.
다. 재무위험관리 당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 대출채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.(1) 시장위험① 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.보고기간말 현재 회사는 이자율위험에 노출되어 있는 유의적인 변동금리부조건의 차입금 및 예금 등을 보유하고 있지 않습니다.
② 가격위험회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.회사의 투자금융상품이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 주석 5에서 설명하고 있습니다.
③ 외환위험외환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환율위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환율위험이 발생하지 않습니다.
보고기간말 현재 회사는 환율위험에 노출되어 있는 유의적인 자산ㆍ부채가 존재하지않습니다.(2) 신용위험
신용위험이란 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서 발생합니다.
① 신용위험에 대한 노출
당반기말과 전기말 현재 회사의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 1,790,292 | 5,131,876 |
| 상각후원가측정금융자산 | 27,143,948 | 26,389,495 |
| 계약자산 | 1,713,110 | 995,298 |
| 합계 | 30,647,350 | 32,516,669 |
② 손상차손
- 당반기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권잔액 | 손상된 금액 (충당금 설정액) | 장부금액 |
| 미수금 | 490,714 | (447,032) | 43,682 |
| 미수수익 | 2,548,240 | - | 2,548,240 |
| 기타단기금융상품 | 24,072,000 | - | 24,072,000 |
| 보증금 | 480,026 | - | 480,026 |
| 계약자산 | 1,713,110 | - | 1,713,110 |
| 합계 | 29,304,090 | (447,032) | 28,857,058 |
- 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권잔액 | 손상된 금액 (충당금 설정액) | 장부금액 |
| 미수금 | 447,140 | (447,032) | 108 |
| 미수수익 | 4,353,705 | - | 4,353,705 |
| 기타단기금융상품 | 21,572,000 | - | 21,572,000 |
| 보증금 | 463,682 | - | 463,682 |
| 계약자산 | 995,298 | - | 995,298 |
| 합계 | 27,831,825 | (447,032) | 27,384,793 |
(3) 유동성 위험현금흐름의 예측은 회사의 재무부서가 수행합니다. 회사의 재무부서는 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
당반기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| 미지급금 | 262,223 | - | - | 262,223 |
| 리스부채 | 258,049 | 258,048 | 1,129,467 | 1,645,564 |
| 합 계 | 520,272 | 258,048 | 1,129,467 | 1,907,787 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| 미지급금 | 106,550 | - | - | 106,550 |
| 리스부채 | 244,107 | 244,107 | 1,241,064 | 1,729,278 |
| 합 계 | 350,657 | 244,107 | 1,241,064 | 1,835,828 |
위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.
라. 자본위험관리
회사의 자본관리의 주요 목적은 안정적 재무구조의 유지입니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
한편, 각 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 부 채 | 5,111,851 | 4,564,019 |
| 자 본 | 85,614,582 | 87,347,518 |
| 부채비율 | 5.97% | 5.23% |
당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업에 해당하여 본 항목의 기재를 생략합니다.
당사는 보고서 작성기준일 현재 연결재무제표를 작성하지 않습니다.
당사는 보고서 작성기준일 현재 연결재무제표를 작성하지 않습니다.
|
제 27 기 반기말 |
제 26 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 27 기 반기 |
제 26 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|||
|
주식발행초과금 |
기타자본잉여금 |
자본잉여금 합계 |
|||||
|
제 27 기 반기 |
제 26 기 반기 |
|
|---|---|---|
| 제 27(당)기 반기말 2025년 06월 30일 현재 |
| 제 26(전)기 반기말 2024년 12월 31일 현재 |
| 에이치비인베스트먼트 주식회사 |
1. 일반사항 에이치비인베스트먼트 주식회사(이하 "회사")는 1999년 11월에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자, 창업과 관련되는 상담, 정보 제공 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 2012년 11월 회사의 상호를 튜브인베스트먼트 주식회사에서 에이치비인베스트먼트 주식회사로 변경하였습니다. 또한 회사는 2024년 1월 코스닥시장에 상장되었습니다.
당반기말 현재 회사의 수권주식수는 120,000천주(1주당 금액: 500원)이며, 당반기말현재 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 27,107천주와 13,554백만원입니다.당반기말과 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| 문 흥 열 | 4,060,000 | 15.0 | 4,060,000 | 15.0 |
| (주)에이치비콥 | 8,000,000 | 29.5 | 8,000,000 | 29.5 |
| (주)에이치비테크놀러지 | 2,400,000 | 8.9 | 2,400,000 | 8.9 |
| 황 유 선 | 740,000 | 2.7 | 740,000 | 2.7 |
| 기 타 | 11,907,010 | 43.9 | 11,907,010 | 43.9 |
| 합 계 | 27,107,010 | 100.0 | 27,107,010 | 100.0 |
2. 중요한 회계정책회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준 및 중소기업창업투자회사 회계처리지침에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.
2.1 제ㆍ개정된 기준서의 적용회사는 당반기부터 시행되는 다음 기업회계기준서의 제ㆍ개정 내용을 최초로 적용하였습니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 영향은 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의최초채택' (개정): 교환가능성 결여
개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 기준서의 제정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 2.1에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
2.3. 공표되었으나 시행되지 않은 회계기준2025년 6월 30일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.
ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함
ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채 택시 위험회피회계 적용
ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
3. 중요한 회계추정 및 가정
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 법인세
회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
회사는 특정 기간 동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 동 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
(3) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.(4) 충당부채
회사는 보고기간말 현재 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하 고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 복구충당부채 등을 인식하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.
(5) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
사무실과 차량운반구 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.
| - | 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. |
| - | 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. |
| - | 위 이외의 경우 회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다. |
회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.
4. 재무위험관리
(1) 재무위험관리요소회사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율위험, 이자율위험과 가격위험 등으로 구분). 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.1) 시장위험① 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.보고기간말 현재 회사는 이자율위험에 노출되어 있는 유의적인 변동금리부조건의 차입금 및 예금 등을 보유하고 있지 않습니다.
② 가격위험회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.회사의 투자금융상품이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 주석 5에서 설명하고 있습니다.
③ 외환위험외환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환율위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환율위험이 발생하지 않습니다.
보고기간말 현재 회사는 환율위험에 노출되어 있는 유의적인 자산ㆍ부채가 존재하지않습니다.2) 신용위험
신용위험이란 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금및현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서 발생합니다.
① 신용위험에 대한 노출
당반기말과 전기말 현재 회사의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 1,790,292 | 5,131,876 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 27,143,948 | 26,389,495 |
| 계약자산 | 1,713,110 | 995,298 |
| 합계 | 30,647,350 | 32,516,669 |
② 손상차손
- 당반기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권잔액 | 손상된 금액 (충당금 설정액) | 장부금액 |
| 미수금 | 490,714 | (447,032) | 43,682 |
| 미수수익 | 2,548,240 | - | 2,548,240 |
| 기타단기금융상품 | 24,072,000 | - | 24,072,000 |
| 보증금 | 480,026 | - | 480,026 |
| 계약자산 | 1,713,110 | - | 1,713,110 |
| 합계 | 29,304,090 | (447,032) | 28,857,058 |
- 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권잔액 | 손상된 금액 (충당금 설정액) | 장부금액 |
| 미수금 | 447,140 | (447,032) | 108 |
| 미수수익 | 4,353,705 | - | 4,353,705 |
| 기타단기금융상품 | 21,572,000 | - | 21,572,000 |
| 보증금 | 463,682 | - | 463,682 |
| 계약자산 | 995,298 | - | 995,298 |
| 합계 | 27,831,825 | (447,032) | 27,384,793 |
3) 유동성 위험현금흐름의 예측은 회사의 재무부서가 수행합니다. 회사의 재무부서는 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
당반기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| 미지급금 | 262,223 | - | - | 262,223 |
| 리스부채 | 258,049 | 258,048 | 1,129,467 | 1,645,564 |
| 합 계 | 520,272 | 258,048 | 1,129,467 | 1,907,787 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| 미지급금 | 106,550 | - | - | 106,550 |
| 리스부채 | 244,107 | 244,107 | 1,241,064 | 1,729,278 |
| 합 계 | 350,657 | 244,107 | 1,241,064 | 1,835,828 |
위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.
(2) 자본위험관리
회사의 자본관리의 주요 목적은 안정적 재무구조의 유지입니다. 회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
한편, 각 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 부 채 | 5,111,851 | 4,564,019 |
| 자 본 | 85,614,582 | 87,347,518 |
| 부채비율 | 5.97% | 5.23% |
5. 공정가치
(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 1,067,345 | 1,067,345 | 1,632,001 | 1,632,001 |
| 소 계 | 1,067,345 | 1,067,345 | 1,632,001 | 1,632,001 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 미수금 | 43,682 | 43,682 | 108 | 108 |
| 미수수익 | 2,548,240 | 2,548,240 | 4,353,705 | 4,353,705 |
| 기타단기금융상품 | 24,072,000 | 24,072,000 | 21,572,000 | 21,572,000 |
| 보증금 | 480,026 | 480,026 | 463,682 | 463,682 |
| 소 계 | 27,143,948 | 27,143,948 | 26,389,495 | 26,389,495 |
| 계약자산 | 1,713,110 | 1,713,110 | 995,298 | 995,298 |
| 합 계 | 29,924,403 | 29,924,403 | 29,016,794 | 29,016,794 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 미지급금 | 262,223 | 262,223 | 106,550 | 106,550 |
| 리스부채 | 1,370,491 | 1,370,491 | 1,420,081 | 1,420,081 |
| 합 계 | 1,632,714 | 1,632,714 | 1,526,631 | 1,526,631 |
금융자산 및 금융부채 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
(3) 당반기말과 전기말 현재 회사의 금융자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,067,345 | 1,067,345 |
2) 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,632,001 | 1,632,001 |
(4) 가치평가기법 및 투입변수
회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
1) 당반기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 지분증권 | 1,067,345 | 3 | 현금흐름할인 | 할인율 등 |
2) 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 지분증권(주1) | 1,632,001 | 3 | 원가법 | 원가 |
(주1) 일부 피투자회사에 대해서는 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고 전기에 가치변동에 대한 명확한 증거가 없기에 "비상장주식에 대한 공정가치 평가관련 가이드라인"에 따라 원가를 공정가치로 측정하였습니다.
(5) 당반기와 전반기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 당기초 | 1,632,001 | 1 | |
| 총손익 | 당기손익 | 223,619 | 128,981 |
| 기타포괄손익 | - | - | |
| 매입/발행 | - | 1,118,925 | |
| 매도/결제 | (788,275) | (1,247,906) | |
| 수준간이동 | - | - | |
| 기타 | - | - | |
| 당반기말 | 1,067,345 | 1 | |
(6) 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당반기와 전반기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 총손익 중당기손익 인식액 | 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 223,619 | 191,419 |
2) 전반기
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 총손익 중당기손익 인식액 | 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 128,981 | - |
6. 범주별 금융상품
(1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 금융자산ㆍ부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
|
재무상태표 상 자산 |
당반기말 |
전기말 |
| 현금및현금성자산 | 1,790,292 | 5,131,876 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,067,345 | 1,632,001 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 미수금 | 43,682 | 108 |
| 미수수익 | 2,548,240 | 4,353,705 |
| 기타단기금융상품 | 24,072,000 | 21,572,000 |
| 보증금 | 480,026 | 463,682 |
| 계약자산(주1) | 1,713,110 | 995,298 |
| 소 계 | 28,857,058 | 27,384,793 |
| 합 계 | 31,714,695 | 34,148,670 |
(주1) 재무상태표에 계약자산의 항목으로 별도로 표시하고 있습니다.2) 금융부채
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
|
재무상태표 상 부채 |
당반기말 |
전기말 |
|
상각후원가 측정 금융부채 |
||
| 미지급금 | 262,223 | 106,550 |
| 리스부채 | 1,370,491 | 1,420,081 |
| 합 계 | 1,632,714 | 1,526,631 |
(2) 금융상품 범주별 순손익
1) 당반기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 이자수익/비용 | 평가손익 | 처분손익 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 66,245 | - | - | 66,245 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 191,419 | 32,200 | 223,619 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 318,551 | - | - | 318,551 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | (36,307) | - | - | (36,307) |
| 합 계 | 348,489 | 191,419 | 32,200 | 572,108 |
2) 전반기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 이자수익/비용 | 평가손익 | 처분손익 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 184,398 | - | - | 184,398 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 128,981 | 128,981 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 259,323 | - | - | 259,323 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | (38,624) | - | - | (38,624) |
| 합 계 | 405,097 | - | 128,981 | 534,078 |
7. 현금및현금성자산현금및현금성자산은 보유중인 현금, 요구불예금 및 취득일 현재 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고, 가치변동의 위험이 경미한 매우 유동적인 단기 투자자산으로 구성되어 있습니다.
회사의 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 |
당반기말 |
전기말 |
| 보통예금 | 1,790,292 | 1,831,876 |
| 정기예금 | - | 3,300,000 |
| 합 계 | 1,790,292 | 5,131,876 |
8. 금융자산의 신용건전성 외부신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융기관예치금의 신용건전성을 측정하였습니다. 현금및현금성자산은 우량신용등급을 보유하고 있는 금융기관에 예치하고 있습니다.
9. 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
|
구 분 |
당반기말 |
전기말 |
| 지분증권 | 1,067,345 | 1,632,001 |
| 채무증권 | - | - |
| 합 계 | 1,067,345 | 1,632,001 |
(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 관련하여 당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금액
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 처분손익 | - | 32,200 | 32,851 | 128,981 |
| 평가손익 | 191,419 | 191,419 | - | - |
| 합 계 | 191,419 | 223,619 | 32,851 | 128,981 |
10. 기타자산당반기말과 전기말 현재 회사의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| <기타자산> | ||
| 선급비용 | 5,523 | 5,470 |
| 선급금 | - | 4,550 |
| 합 계 | 5,523 | 10,020 |
11. 관계기업투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업 투자 현황은 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명(주1) | 주요 사업 내용 | 설립국가 | 출자좌수(좌) | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 보고기간종료일 |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 509 | 5.0% | 508,700 | 497,279 | 497,279 | 2025.06.30 |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 705 | 3.6% | 705,320 | 700,267 | 700,267 | 2025.06.30 |
| HB청년창업투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 2,742 | 5.3% | 2,742,000 | 3,438,534 | 3,438,534 | 2025.06.30 |
| HB-KIS 2018 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 676 | 9.3% | 676,107 | 279,442 | 279,442 | 2025.06.30 |
| HB-KIS 2019 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 627 | 4.9% | 626,960 | 677,214 | 677,214 | 2025.06.30 |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 4,518 | 11.8% | 4,517,760 | 6,541,268 | 6,541,268 | 2025.06.30 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 4,858 | 10.0% | 4,858,000 | 13,222,606 | 13,222,606 | 2025.06.30 |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 4,865 | 10.0% | 4,865,000 | 4,418,204 | 4,418,204 | 2025.06.30 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 548 | 3.3% | 548,100 | 544,110 | 544,110 | 2025.06.30 |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 3,153 | 9.9% | 3,152,800 | 3,755,917 | 3,755,917 | 2025.06.30 |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 700 | 7.0% | 700,000 | 386,343 | 386,343 | 2025.06.30 |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 800 | 11.4% | 800,000 | 761,496 | 761,496 | 2025.06.30 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 5,000 | 13.5% | 5,000,000 | 5,111,037 | 5,111,037 | 2025.06.30 |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 2,000 | 19.4% | 2,000,000 | 2,180,690 | 2,180,690 | 2025.06.30 |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 2,772 | 9.7% | 2,772,000 | 2,740,899 | 2,740,899 | 2025.06.30 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 5,000 | 16.1% | 5,000,000 | 4,970,037 | 4,970,037 | 2025.06.30 |
| 에이치비청년미래투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 1,938 | 6.8% | 1,938,000 | 1,874,763 | 1,874,763 | 2025.06.30 |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 875 | 12.5% | 875,000 | 798,653 | 798,653 | 2025.06.30 |
| 2024 테티스 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 2,500 | 10.9% | 2,500,000 | 2,479,430 | 2,479,430 | 2025.06.30 |
| 합 계 | 44,785,747 | 55,378,189 | 55,378,189 | |||||
| (주1) 소유지분율이 20% 미만이나, 업무집행조합원(사원)으로 조합의 재무정책 및 영업정책을 결정할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업에 포함하였습니다. |
2) 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명(주1) | 주요 사업 내용 | 설립국가 | 출자좌수(좌) | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 보고기간종료일 |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 599 | 5.0 | 598,700 | 1,025,025 | 1,025,025 | 2024.12.31 |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 854 | 3.6 | 853,820 | 879,042 | 879,042 | 2024.12.31 |
| HB청년창업투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 2,898 | 5.3 | 2,898,000 | 3,870,934 | 3,870,934 | 2024.12.31 |
| HB-KIS 2018 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 676 | 9.3 | 676,107 | 330,568 | 330,568 | 2024.12.31 |
| HB-KIS 2019 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 627 | 4.9 | 626,960 | 783,582 | 783,582 | 2024.12.31 |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 4,518 | 11.8 | 4,517,760 | 6,927,906 | 6,927,906 | 2024.12.31 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 6,328 | 10.0 | 6,328,000 | 11,583,358 | 11,583,358 | 2024.12.31 |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 5,000 | 10.0 | 5,000,000 | 4,554,610 | 4,554,610 | 2024.12.31 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 700 | 3.3 | 700,000 | 676,823 | 676,823 | 2024.12.31 |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 3,500 | 9.9 | 3,500,000 | 3,987,647 | 3,987,647 | 2024.12.31 |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 700 | 7.0 | 700,000 | 358,977 | 358,977 | 2024.12.31 |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 800 | 11.4 | 800,000 | 767,924 | 767,924 | 2024.12.31 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 5,000 | 13.5 | 5,000,000 | 5,134,596 | 5,134,596 | 2024.12.31 |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 2,000 | 19.4 | 2,000,000 | 2,178,218 | 2,178,218 | 2024.12.31 |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 1,680 | 9.7 | 1,680,000 | 1,647,641 | 1,647,641 | 2024.12.31 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 5,000 | 16.1 | 5,000,000 | 5,010,877 | 5,010,877 | 2024.12.31 |
| 에이치비청년미래투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 1,224 | 12.9 | 1,224,000 | 1,177,448 | 1,177,448 | 2024.12.31 |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 625 | 12.5 | 625,000 | 602,097 | 602,097 | 2024.12.31 |
| 2024 테티스 투자조합 | 투자 및 금융업 | 대한민국 | 2,500 | 10.9 | 2,500,000 | 2,499,488 | 2,499,488 | 2024.12.31 |
| 합 계 | 45,228,347 | 53,996,761 | 53,996,761 | |||||
| (주1) 소유지분율이 20% 미만이나, 업무집행조합원(사원)으로 조합의 재무정책 및 영업정책을 결정할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있다고 판단하여관계기업에 포함하였습니다. |
(2) 당반기와 전반기 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 | 원금 배분및 청산 | 배당 등 | 지분법손익 | 반기말장부금액 |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 | 1,025,025 | - | (90,000) | - | (437,746) | 497,279 |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 879,042 | - | (148,500) | - | (30,275) | 700,267 |
| HB청년창업투자조합 | 3,870,934 | - | (156,000) | - | (276,400) | 3,438,534 |
| HB-KIS 2018 투자조합 | 330,568 | - | - | - | (51,126) | 279,442 |
| HB-KIS 2019 투자조합 | 783,582 | - | - | - | (106,368) | 677,214 |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 6,927,906 | - | - | - | (386,638) | 6,541,268 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 11,583,358 | - | (1,470,000) | (260,032) | 3,369,280 | 13,222,606 |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 4,554,610 | - | (135,000) | - | (1,406) | 4,418,204 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 676,823 | - | (151,900) | - | 19,187 | 544,110 |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 3,987,647 | - | (347,200) | - | 115,470 | 3,755,917 |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 358,977 | - | - | - | 27,366 | 386,343 |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 767,924 | - | - | - | (6,428) | 761,496 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 5,134,596 | - | - | - | (23,559) | 5,111,037 |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 2,178,218 | - | - | - | 2,472 | 2,180,690 |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 1,647,641 | 1,092,000 | - | - | 1,258 | 2,740,899 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 5,010,877 | - | - | - | (40,840) | 4,970,037 |
| 에이치비청년미래투자조합 | 1,177,448 | 714,000 | - | (21,570) | 4,885 | 1,874,763 |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 602,097 | 250,000 | - | - | (53,444) | 798,653 |
| 2024 테티스 투자조합 | 2,499,488 | - | - | - | (20,058) | 2,479,430 |
| 합 계 | 53,996,761 | 2,056,000 | (2,498,600) | (281,602) | 2,105,630 | 55,378,189 |
2) 전반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 | 원금 배분및 청산 | 배당 등 | 지분법손익 | 반기말장부금액 |
| 2014 에이치비벤처투자조합(주1) | 495,048 | - | (495,048) | - | - | - |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 | 1,281,673 | - | (260,000) | - | 113,241 | 1,134,914 |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 902,845 | - | - | - | 183,235 | 1,086,080 |
| HB유망서비스산업투자조합 | 1,033,397 | - | (148,000) | (525,369) | 124,725 | 484,753 |
| HB청년창업투자조합 | 4,871,522 | - | (184,000) | (242,642) | 530,513 | 4,975,393 |
| HB-KIS 2018 투자조합 | 839,904 | - | (122,256) | (70,634) | 85,467 | 732,481 |
| HB-KIS 2019 투자조합 | 494,673 | - | - | - | (3,359) | 491,314 |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 7,155,674 | - | - | - | 375,340 | 7,531,014 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 9,539,551 | - | (280,000) | - | (380,354) | 8,879,197 |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 4,870,170 | - | - | - | (50,295) | 4,819,875 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 867,883 | - | - | (22,014) | (28,936) | 816,933 |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 3,975,699 | - | - | (413,590) | (90,416) | 3,471,693 |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 1,054,499 | - | - | - | (7,055) | 1,047,444 |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 780,504 | - | - | - | (6,428) | 774,076 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 3,527,095 | 750,000 | - | - | (307,019) | 3,970,076 |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 1,992,714 | - | - | - | (5,750) | 1,986,964 |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 694,883 | 490,000 | - | (1,143) | (19,443) | 1,164,297 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | - | 1,350,000 | - | - | (24,119) | 1,325,881 |
| 합 계 | 44,377,734 | 2,590,000 | (1,489,304) | (1,275,392) | 489,347 | 44,692,385 |
(주1) "2014 에이치비벤처투자조합"은 2024년 02월 26일 청산총회 결의에 따라 청산완료되었습니다.
(3) 당반기와 전기 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
1) 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 반기순이익 |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 | 9,945,577 | - | 110,157 | (8,754,916) |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 21,292,431 | 1,716,774 | 1,237,605 | (846,321) |
| HB청년창업투자조합 | 64,829,178 | 356,664 | 1,520,130 | (5,182,506) |
| HB-KIS 2018 투자조합 | 3,017,342 | 961 | 388,243 | (551,873) |
| HB-KIS 2019 투자조합 | 13,944,399 | 1,760 | 440,780 | (2,189,941) |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 55,969,524 | 370,136 | 1,655,767 | (3,286,333) |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 132,717,182 | 491,126 | 47,638,585 | 33,692,809 |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 44,684,046 | 502,005 | 2,433,701 | (14,061) |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 16,448,504 | 125,210 | 1,307,521 | 575,590 |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 38,264,860 | 169,132 | 1,837,416 | 1,171,196 |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 5,521,914 | 2,727 | 494,245 | 390,939 |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 6,665,766 | 2,673 | 2,347 | (56,240) |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 37,828,165 | 6,495 | 658,185 | (174,343) |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 11,230,554 | - | 93,283 | 12,733 |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 28,373,390 | 181,282 | 378,117 | 12,940 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 30,819,745 | 5,513 | 31,810 | (253,204) |
| 에이치비청년미래투자조합 | 28,360,799 | 937,797 | 295,950 | (396,051) |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 6,609,222 | 220,000 | 13,489 | (427,555) |
| 2024 테티스 투자조합 | 22,810,758 | - | 6,733 | (184,530) |
2) 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 당기순이익 |
| 2014 에이치비벤처투자조합(주1) | - | - | 106,952 | (165,524) |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 | 20,502,480 | 1,987 | 3,405,873 | 67,038 |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 25,572,627 | 999,400 | 6,066,644 | 687,598 |
| HB유망서비스산업투자조합(주2) | - | - | 5,137,611 | 1,057,211 |
| HB청년창업투자조합 | 73,418,702 | 838,682 | 10,833,181 | (7,836,478) |
| HB-KIS 2018 투자조합 | 3,569,340 | 1,088 | 1,390,738 | (1,741,500) |
| HB-KIS 2019 투자조합 | 16,135,637 | 3,058 | 8,626,462 | 7,040,127 |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 59,634,768 | 749,047 | 10,177,048 | (335,987) |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 116,876,477 | 1,042,911 | 40,063,555 | 27,158,054 |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 46,558,080 | 1,011,977 | 4,296,287 | (3,155,601) |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 20,310,998 | 6,295 | 787,071 | (3,268,423) |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 40,626,840 | 180,708 | 6,875,521 | 4,316,172 |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 5,132,663 | 4,415 | 7,297 | (9,936,028) |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 6,723,143 | 3,810 | 7,661 | (110,078) |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 38,003,769 | 7,755 | 1,236,898 | 76,644 |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 11,222,319 | 4,498 | 1,168,710 | 955,344 |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 17,092,218 | 145,050 | 237,584 | (270,221) |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 31,074,780 | 7,343 | 505,894 | 67,437 |
| 에이치비청년미래투자조합 | 10,319,554 | 1,177,017 | 12,892 | (352,692) |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 5,001,332 | 184,555 | 1,332 | (183,223) |
| 2024 테티스 투자조합 | 22,995,288 | - | 3,781 | (4,712) |
(주1) "2014 에이치비벤처투자조합"은 2024년 02월 26일 청산총회 결의에 따라 청산완료되었습니다.(주2) "HB유망서비스산업투자조합"은 2024년 12월 20일 청산총회 결의에 따라 청산완료되었습니다.
(4) 각 조합의 세부 내역은 아래와 같습니다.
| 조합명 | 존속(청산)기간 | 관리보수 산정기준 | 관리보수 |
|---|---|---|---|
| 2015에이치비기술사업화벤처투자조합 | 2015.08.31~2023.08.30(2025.08.30) | 성립시기부터 1년이 되는 날 |
출자약정액의 연 2.0% 금액과 출자약정액의 연 2.0%를 곱한 후 실투자집행률을 30%로 나눈 금액을 곱한 금액 중 작은 금액 |
| 1년 이후부터 2년이 되는 날 |
출자약정액의 연 2.0% 금액과 출자약정액의 연 2.0%를 곱한 후 실투자집행률을 50%로 나눈 금액을 곱한 금액 중 작은 금액 |
||
|
2년 이후부터 해산하는 날 |
투자잔액의 연 2.0% 금액과 투자잔액의 연 2.0%를 곱한 후 실투자집행률을 70%로 나눈 금액을 곱한 금액 중 작은 금액 |
||
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 2015.10.28~2023.10.27(2025.10.27) |
성립시기부터 2년이 되는 날 |
출자약정액의 연 1.8% 금액 |
|
2년 이후부터 4년이 되는 날 |
투자잔액의 연 2.2% 금액과 미투자금액의 연1.1% 금액의 합 |
||
|
4년 이후부터 해산하는 날 |
투자잔액 평균의 연 1.8% 금액 |
||
| HB청년창업투자조합 | 2017.12.29~2025.12.28 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 2.0% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 2.0% 금액 | ||
| HB-KIS2018투자조합 | 2018.10.19~2023.10.18(2025.10.18) | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 1.7% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 1.7% 금액 | ||
| HB-KIS2019투자조합 | 2019.10.22~2024.10.21(2025.10.21) | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 1.7% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 1.7% 금액 | ||
| 2019HB일자리기술금융투자조합 | 2019.10.22~2027.10.21 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 2.3% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 2.3% 금액 | ||
| 2019HB성장지원투자조합 | 2019.12.24~2027.12.23 | 성립시기부터 2년이 되는 날 | 출자약정액의 연 2.0% 금액 |
| 2년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 2.0% 금액 | ||
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 2022.01.03~2030.01.02 | 성립시기부터 2년이 되는 날 | 출자약정액의 연 2.2% 금액 |
| 2년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 2.2% 금액 | ||
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 2022.01.24~2027.01.23 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 1.8% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 1.8% 금액 | ||
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 2022.03.18~2030.03.17 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 2.0% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 2.0% 금액 | ||
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 2022.04.04~2027.04.03 | 성립시기부터 해산하는 날 | 출자약정액의 연 2.0% 금액 |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 2022.05.19~2027.05.18 | 성립시기부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 1.7% 금액 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 2023.02.24~2028.03.05 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 1.5% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 1.5% 금액 | ||
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 2023.07.17~2028.07.16 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 1.5% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 1.5% 금액 | ||
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 2023.11.16~2031.11.15 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 투자잔액의 연 1.8% 금액과 출자약정액의 1.0% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 1.8% 금액 | ||
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 2024.03.26~2031.03.25 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 1.8% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 1.8% 금액 | ||
| 에이치비청년미래투자조합 | 2024.07.30~2032.07.29 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 2.1% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 2.1% 금액 | ||
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 2024.09.26~2034.09.25 | 성립시기부터 3년이 되는 날 | 출자약정액의 연 2.2% 금액 |
| 3년 이후부터 해산하는 날 | 투자잔액의 연 2.2% 금액 | ||
| 2024 테티스 투자조합 | 2024.12.19~2029.12.18 | 성립시기부터 4년이 되는 날 | 출자약정액의 연 1.6% 금액 |
(주1) 조합규약상 조합존속기간 만료 후 청산의 목적범위 내에서 존속하거나 청산완료된 조합은 관리보수 지급대상에서 제외됩니다.
12. 유형자산
(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 순장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 순장부금액 | |
| 차량운반구 | 57,320 | (24,839) | 32,481 | 90,471 | (52,257) | 38,214 |
| 집기비품 | 253,460 | (155,121) | 98,339 | 240,455 | (135,980) | 104,475 |
| 시설장치 | 349,299 | (192,114) | 157,185 | 349,298 | (157,184) | 192,114 |
| 합 계 | 660,079 | (372,074) | 288,005 | 680,224 | (345,421) | 334,803 |
(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
| 차량운반구 | 집기비품 | 시설장치 | 합 계 | 차량운반구 | 집기비품 | 시설장치 | 합 계 | |
| 기초 순장부금액 | 38,214 | 104,475 | 192,114 | 334,803 | 49,680 | 132,444 | 261,974 | 444,098 |
| 취득 | - | 15,004 | - | 15,004 | - | 11,709 | - | 11,709 |
| 처분 | (1) | (1) | - | (2) | (1) | - | - | (1) |
| 감가상각비 | (5,732) | (21,139) | (34,929) | (61,800) | (5,732) | (21,712) | (34,930) | (62,374) |
| 반기말 순장부금액 | 32,481 | 98,339 | 157,185 | 288,005 | 43,947 | 122,441 | 227,044 | 393,432 |
13. 무형자산당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
| 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 | |
| 기초 순장부금액 | 1 | 1,741,231 | 1,741,232 | 2,658 | 897,276 | 899,934 |
| 취득 | - | - | - | - | 843,955 | 843,955 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | - | - | (2,657) | - | (2,657) |
| 반기말 순장부금액 | 1 | 1,741,231 | 1,741,232 | 1 | 1,741,231 | 1,741,232 |
14. 리스
(1) 리스이용자
회사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.리스와 관련해서 당반기말과 전기말 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.1) 사용권자산① 사용권자산과 관련해서 당반기말과 전기말 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
|
구 분 |
당반기말 |
전기말 |
| 사용권자산 | ||
| 사무실 | 1,454,627 | 1,549,465 |
| 차량운반구 | 144,161 | 130,587 |
| 합 계 | 1,598,788 | 1,680,052 |
② 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
|
구 분 |
당반기 |
전반기 |
| 기초 순장부금액 | 1,680,052 | 1,689,453 |
| 당반기증감 | 39,642 | 79,415 |
| 사용권자산상각비 | (120,906) | (107,165) |
| 반기말 순장부금액 | 1,598,788 | 1,661,703 |
2) 리스부채① 리스부채와 관련해서 당반기말과 전기말 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
|
구 분 |
당반기말 |
전기말 |
|
리스부채 |
||
|
유동 |
191,682 | 174,366 |
|
비유동 |
1,178,809 | 1,245,714 |
|
합 계 |
1,370,491 | 1,420,080 |
② 당반기말과 전기말 현재 리스부채와 관련해서 미래에 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 최소리스료 | 이자비용 | 현재가치 | 최소리스료 | 이자비용 | 현재가치 | |
| 1년 미만 | 258,048 | 66,366 | 191,682 | 244,107 | 77,836 | 174,366 |
| 1년 이상 5년 미만 | 873,360 | 171,773 | 701,587 | 873,564 | 203,645 | 684,901 |
| 5년 이상 | 514,156 | 36,934 | 477,222 | 611,607 | 50,794 | 560,813 |
| 합 계 | 1,645,564 | 275,073 | 1,370,491 | 1,729,278 | 332,275 | 1,420,080 |
3) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 당반기와 전반기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
|
구 분 |
당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
|
사용권자산의 감가상각비 |
62,105 | 120,906 | 54,072 | 107,165 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 18,052 | 36,307 | 19,563 | 38,624 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 2,160 | 4,319 | 1,830 | 3,659 |
4) 리스와 관련하여 발생한 총 현금유출
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
|
구 분 |
당반기 | 전반기 |
| 리스의 총 현금유출(주1) | 129,858 | 113,073 |
(주1) 리스의 총 현금유출 금액은 리스부채에 대한 이자지급액을 포함하고 있습니다.5) 연장선택권회사의 사무실 리스는 회사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 회사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 회사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 회사는 회사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.(2) 리스제공자회사가 리스로 제공하고 있는 자산은 없습니다.
15. 계약자산
(1) 당반기말과 전기말 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 계약자산 | 1,713,110 | 995,298 |
(2) 당반기와 전반기 중 계약자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 | |
| 계약자산 | 995,298 | 717,812 | - | 1,713,110 | 4,118,912 | 1,369,546 | (3,592,325) | 1,896,133 |
16. 충당부채
(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 복구충당부채 | 22,708 | 21,924 |
(2) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초금액 | 21,924 | 17,041 |
| 환입 | - | - |
| 증가 | 784 | 741 |
| 반기말금액 | 22,708 | 17,782 |
복구충당부채는 보고기간말 현재 본사의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 복구 전문 업체로부터 견적서를 수령하여 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.
17. 기타부채당반기말과 전기말 현재 회사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동부채 | 기타금융부채 | 미지급금 | 262,223 | 106,550 |
| 유동리스부채 | 191,682 | 174,366 | ||
| 소 계 | 453,905 | 280,916 | ||
| 기타비금융부채 | 종업원급여부채 | 1,407,289 | 1,254,707 | |
| 예수금 | 54,249 | 73,869 | ||
| 부가세예수금 | 120 | 957 | ||
| 소 계 | 1,461,658 | 1,329,533 | ||
| 합 계 | 1,915,563 | 1,610,449 | ||
| 비유동부채 | 기타금융부채 | 비유동리스부채 | 1,178,809 | 1,245,714 |
| 총계 | 3,094,372 | 2,856,163 | ||
18. 종업원급여당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 639,984 | 1,139,534 | 514,474 | 1,035,747 |
| 상여 | 23,696 | 201,446 | 905,570 | 1,686,052 |
| 복리후생비 | 140,922 | 242,638 | 72,863 | 122,239 |
| 퇴직급여 | 82,348 | 147,041 | 61,304 | 122,800 |
| 합 계 | 886,950 | 1,730,659 | 1,554,211 | 2,966,838 |
19. 법인세비용 및 이연법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기 현재 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 20.66%입니다.
20. 자본
(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 120,000,000 | 120,000,000 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 총수 | 27,107,010 | 27,107,010 |
| 자본금(단위 : 천원) | 13,553,505 | 13,553,505 |
(2) 당반기와 전반기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초잔액 | 13,553,505 | 10,000,000 |
| 유상증자 | - | 3,433,505 |
| 주식매수선택권 행사 | - | 120,000 |
| 반기말잔액 | 13,553,505 | 13,553,505 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 19,317,978 | 19,317,978 |
| 기타자본잉여금 | 412,248 | 412,248 |
| 합 계 | 19,730,226 | 19,730,226 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 주식매입선택권 | 1,148,052 | 1,148,052 |
(5) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 이익준비금(주1) | 5,542,140 | 5,000,000 |
| 기업발전적립금 | 2,184,658 | 2,184,658 |
| 미처분이익잉여금 | 43,456,001 | 45,731,077 |
| 합 계 | 51,182,799 | 52,915,735 |
| (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이가능합니다. |
21. 주식기준보상
(1) 당반기말 및 전기말 현재 주식선택권과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 부여내용 |
|---|---|
| 권리부여일 | 2021년 12월 24일 |
| 부여수량(주1) | 1,400,000주 |
| 소멸수량 | -주 |
| 행사수량(주2) | 240,000주 |
| 당반기말 잔존수량(주1) | 1,160,000주 |
| 가득조건 | 권리부여일로부터 2년 이상 재임 |
| 행사기간 | 2023년 12월 25일부터 2028년 12월 24일까지 |
| 행사가격(주1) | 1,451원 |
(주1) 2022년 중 5,000원의 주식 1주를 500원의 주식 10주로 분할하여 부여수량 및 잔존수량, 행사가격이 조정되었습니다.(주2) 전기 중 행사된 주식매입선택권의 회계기간 가중평균주가는 3,524원입니다.
(2) 주식선택권의 공정가치 산정
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 권리부여일 | 2021년 12월 24일 |
| 옵션가격결정모형 | 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) |
| 무위험이자율 | 2.18% |
| 예상주가변동성 | 48.79% |
| 부여일 현재 주가(*) | 17,429원 |
| 주식선택권의 주당 공정가치(*) | 9,897원 |
| 총보상원가 | 1,385,580천원 |
(*) 주식분할 전의 주가 및 주식선택권의 주당 공정가치입니다.
22. 영업수익(1) 당반기와 전반기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | ||
| 투자조합수익 | 조합관리보수 | 2,275,290 | 4,465,866 | 1,731,583 | 3,335,567 |
| 조합성과보수 | 621,267 | 717,812 | 5,726 | 2,042,659 | |
| 소 계 | 2,896,557 | 5,183,678 | 1,737,309 | 5,378,226 | |
| 지분법이익 | 3,488,941 | 3,539,918 | 227,271 | 1,412,521 | |
| 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 | 처분이익 | - | 32,200 | 32,851 | 128,981 |
| 평가이익 | 191,419 | 191,419 | - | - | |
| 소 계 | 191,419 | 223,619 | 32,851 | 128,981 | |
| 합 계 | 6,576,917 | 8,947,215 | 1,997,431 | 6,919,728 | |
(2) 당반기와 전반기의 고객과의 계약으로 인한 수익을 구분하면 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | ||
| 고객과의 계약에서생기는 수익 | 조합관리보수 | 2,275,290 | 4,465,866 | 1,731,583 | 3,335,567 |
| 조합성과보수 | 621,267 | 717,812 | 5,726 | 2,042,659 | |
| 소 계 | 2,896,557 | 5,183,678 | 1,737,309 | 5,378,226 | |
| 고객과의 계약 외 수익 | 지분법이익 | 3,488,941 | 3,539,918 | 227,271 | 1,412,521 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 | - | 32,200 | 32,851 | 128,981 | |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 191,419 | 191,419 | - | - | |
| 소 계 | 3,680,360 | 3,763,537 | 260,122 | 1,541,502 | |
| 합 계 | 6,576,917 | 8,947,215 | 1,997,431 | 6,919,728 | |
(3) 당반기와 전반기의 고객과의 계약으로 인한 수익의 인식시기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | ||
| 한 시점에 이행 | 조합성과보수 | 621,267 | 717,812 | 5,726 | 2,042,659 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 조합관리보수 | 2,275,290 | 4,465,866 | 1,731,583 | 3,335,567 |
| 합 계 | 2,896,557 | 5,183,678 | 1,737,309 | 5,378,226 | |
23. 영업비용(1) 당반기와 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 지분법손실 | 973,207 | 1,434,288 | 267,749 | 923,174 |
| 지분법적용투자주식처분손실 | - | - | - | 52,554 |
| 일반관리비 | 1,672,953 | 3,220,213 | 2,030,884 | 4,043,692 |
| 합 계 | 2,646,160 | 4,654,501 | 2,298,633 | 5,019,420 |
(2) 당반기와 전반기의 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 663,680 | 1,340,980 | 1,420,044 | 2,721,799 |
| 퇴직급여 | 82,348 | 147,041 | 61,304 | 122,800 |
| 복리후생비 | 140,922 | 242,638 | 72,863 | 122,239 |
| 보험료 | 17,238 | 39,917 | 27,232 | 34,184 |
| 여비교통비 | 8,069 | 21,143 | 7,632 | 55,992 |
| 통신비 | 6,161 | 12,701 | 6,402 | 13,611 |
| 세금과공과 | 23,710 | 49,048 | 33,986 | 55,640 |
| 무형자산상각비 | - | - | - | 2,657 |
| 감가상각비 | 30,864 | 61,800 | 31,423 | 62,374 |
| 사용권자산감가상각비 | 62,105 | 120,907 | 54,072 | 107,165 |
| 업무추진비 | 107,615 | 194,908 | 98,648 | 181,174 |
| 지급수수료 | 469,601 | 713,035 | 144,739 | 396,770 |
| 차량유지비 | 14,088 | 23,596 | 12,034 | 23,062 |
| 도서인쇄비 | 2,254 | 5,148 | 17,713 | 21,504 |
| 수도광열비 | 3,581 | 11,359 | 3,227 | 11,253 |
| 협회비 | 11,500 | 42,934 | 15,675 | 56,736 |
| 광고선전비 | 19,800 | 25,300 | 19,800 | 25,300 |
| 조합운영비 | 1,641 | 156,269 | 1,639 | 10,530 |
| 기타 | 7,776 | 11,489 | 2,451 | 18,902 |
| 합 계 | 1,672,953 | 3,220,213 | 2,030,884 | 4,043,692 |
24. 기타수익 및 기타비용
(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | 182,478 | 384,796 | 284,131 | 443,720 |
| 유형자산처분이익 | - | 8,908 | (1,182) | 11,817 |
| 잡이익 | 2 | 3 | - | - |
| 합 계 | 182,480 | 393,707 | 282,949 | 455,537 |
(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자비용 | 18,445 | 37,092 | 19,933 | 39,364 |
| 유형자산처분손실 | 34 | 34 | - | - |
| 잡손실 | 161 | 161 | - | - |
| 합 계 | 18,640 | 37,287 | 19,933 | 39,364 |
25. 이자수익 및 이자비용
(1) 당반기와 전반기 중 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 현금 및 예치금이자 | 26,257 | 66,245 | 96,018 | 184,397 |
| 기타이자수익 | 156,221 | 318,551 | 188,113 | 259,323 |
| 합 계 | 182,478 | 384,796 | 284,131 | 443,720 |
(2) 당반기와 전반기 중 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 리스부채이자 | 18,052 | 36,307 | 19,563 | 38,623 |
| 복구충당부채 상각액 | 393 | 784 | 370 | 741 |
| 합 계 | 18,445 | 37,092 | 19,933 | 39,364 |
26. 주당이익(손실)
(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주 반기순이익(손실) | 3,244,326,693 | 3,688,465,369 | (24,705,214) | 1,843,336,835 |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,107,010 | 27,107,010 | 27,107,010 | 26,307,855 |
| 주당순이익(손실) | 120 | 136 | (1) | 70 |
(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 27,107,010 | 20,000,000 |
| 유상증자 | - | 6,187,855 |
| 주식매입선택권 행사 | - | 120,000 |
| 기말 | 27,107,010 | 26,307,855 |
(3) 당반기와 전반기의 희석주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주 반기순이익(손실) | 3,244,326,693 | 3,688,465,369 | (24,705,214) | 1,843,336,835 |
| 조정 : | ||||
| - 주식보상비용 세후효과 | - | - | - | - |
| 보통주 희석반기순이익(손실) | 3,244,326,693 | 3,688,465,369 | (24,705,214) | 1,843,336,835 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 27,427,180 | 27,356,351 | 27,643,386 | 26,986,223 |
| 희석주당이익(손실) | 118 | 135 | (1) | 68 |
(4) 당반기와 전반기의 가중평균희석유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,107,010 | 26,307,855 |
| - 주식선택권의 효과 | 249,341 | 678,368 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 27,356,351 | 26,986,223 |
27. 영업으로부터 창출된 현금
(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| (1) 반기순이익 | 3,688,465 | 1,843,337 |
| (2) 조정 | ||
| 감가상각비 | 61,800 | 62,374 |
| 무형자산상각비 | - | 2,657 |
| 사용권자산감가상각비 | 120,907 | 107,165 |
| 법인세비용 | 960,669 | 473,145 |
| 이자비용 | 37,092 | 39,364 |
| 이자수익 | (384,796) | (443,720) |
| 유형자산처분이익 | (8,908) | (11,817) |
| 유형자산처분손실 | 34 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | (191,419) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 | (32,200) | (128,981) |
| 지분법적용투자주식처분손실 | - | 52,554 |
| 지분법손실 | 1,434,288 | 923,174 |
| 지분법이익 | (3,539,918) | (1,412,521) |
| (3) 자산 및 부채의 증감 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) | 788,275 | 128,981 |
| 미수금의 증감 | (43,574) | - |
| 미수수익의 증감 | 1,748,508 | 1,787,386 |
| 선급금의 증감 | 4,550 | - |
| 선급비용의 증감 | (53) | 39,138 |
| 관계기업투자주식의 증감 | 442,600 | (1,153,248) |
| 계약자산의 증감 | (717,812) | 2,222,779 |
| 미지급금의 증감 | 155,673 | (21,937) |
| 예수금의 증감 | (19,620) | 11,855 |
| 부가세예수금의 증감 | (837) | - |
| 종업원급여부채의 증감 | 152,583 | (747,294) |
| 합 계 | 4,656,307 | 3,774,391 |
(2) 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 리스부채의 유동성대체 | 130,101 | 121,988 |
| 사용권자산의 인식 | 39,642 | 79,415 |
(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합 계 | ||
| 단기 리스부채 | 장기 리스부채 | 미지급배당금 | ||
| 전반기초 | 125,905 | 1,233,005 | - | 1,358,910 |
| 증가 | - | 118,039 | - | 118,039 |
| 현금흐름 | (109,415) | - | - | (109,415) |
| 대체 | 121,988 | (121,988) | - | - |
| 전반기말 | 138,478 | 1,229,056 | - | 1,367,534 |
| 당반기초 | 174,366 | 1,245,714 | - | 1,420,080 |
| 증가 | 12,754 | 63,196 | 5,421,402 | 5,497,352 |
| 현금흐름 | (125,539) | - | (5,421,402) | (5,546,941) |
| 대체 | 130,101 | (130,101) | - | - |
| 당반기말 | 191,682 | 1,178,809 | - | 1,370,491 |
28. 우발상황 및 약정사항(1) 당반기말 현재 회사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증은 없으며, 서울보증보험으로부터 165,000천원의 지급보증을 받고 있습니다.(2) 당반기말 현재 회사의 계류중인 소송 사건은 없습니다.(3) 회사의 2024년 7월 4일 2심 일부 승소에 대해 피고가 제기한 상고는 2024년 10월 31일 최종 심리불속행기각 결정이 선고되었으며, 이에 따라 손해배상금(848백만원) 및 지연손해금(253백만원)에 따른 미수채권이 발생하였습니다. 다만, 채무자의 무자력으로 인해 해당 금액의 회수가능성이 현재 매우 낮은 상황임에 따라 재무제표에는 인식하지 아니하였습니다.(4) 우발손실충당약정
당반기말과 전기말 현재 회사가 업무집행조합원으로 참여하고 있는 투자조합 중 규약상 우발손실충당약정이 포함되어 있는 조합은 다음과 같습니다. 회사는 당반기말 현재, 자원의 유출가능성이 높지 않다고 판단하여 충당부채를 계상하지 아니하였습니다. 다만, 회사는 충당약정의 이행을 담보하기 위하여 조합으로부터 받은 분배금을별도로 예치하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 약정내용 | 예치금액 | ||
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
| HB청년창업투자조합 | 조합규약 제37조 제2항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(4억원)에 해당하는 금액 | 기타단기금융상품 | 400,000 | 400,000 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 조합규약 제38조 제1항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(7억원)에 해당하는 금액 | 기타단기금융상품 | 672,000 | 672,000 |
| 합 계 | 1,072,000 | 1,072,000 | ||
(5) 출자 약정
당반기말과 전기말 현재 각 조합과 관련하여 출자약정액, 누적출자이행액, 출자미이행액, 누적 환급/배분액 및 출자잔액은 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 출자약정액 | 누적출자이행액 | 출자미이행액 | 누적환급/배분액 | 출자잔액 |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | 1,491,300 | 508,700 |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 2,200,000 | 2,200,000 | - | 1,494,680 | 705,320 |
| HB청년창업투자조합 | 4,000,000 | 4,000,000 | - | 1,258,000 | 2,742,000 |
| HB-KIS 2018 투자조합 | 1,473,000 | 1,473,000 | - | 796,893 | 676,107 |
| HB-KIS 2019 투자조합 | 680,000 | 680,000 | - | 53,040 | 626,960 |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 4,706,000 | 4,706,000 | - | 188,240 | 4,517,760 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 7,000,000 | 7,000,000 | - | 2,142,000 | 4,858,000 |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | 135,000 | 4,865,000 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 700,000 | 700,000 | - | 151,900 | 548,100 |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 3,500,000 | 3,500,000 | - | 347,200 | 3,152,800 |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 700,000 | 700,000 | - | - | 700,000 |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 800,000 | 800,000 | - | - | 800,000 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 3,500,000 | 2,772,000 | 728,000 | - | 2,772,000 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 에이치비청년미래투자조합 | 5,100,000 | 1,938,000 | 3,162,000 | - | 1,938,000 |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 5,000,000 | 875,000 | 4,125,000 | - | 875,000 |
| 2024 테티스 투자조합 | 2,500,000 | 2,500,000 | - | - | 2,500,000 |
| 합 계 | 60,859,000 | 52,844,000 | 8,015,000 | 8,058,253 | 44,785,747 |
2) 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 출자약정액 | 누적출자이행액 | 출자미이행액 | 누적환급/배분액 | 출자잔액 |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | 1,401,300 | 598,700 |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 2,200,000 | 2,200,000 | - | 1,346,180 | 853,820 |
| HB청년창업투자조합 | 4,000,000 | 4,000,000 | - | 1,102,000 | 2,898,000 |
| HB-KIS 2018 투자조합 | 1,473,000 | 1,473,000 | - | 796,893 | 676,107 |
| HB-KIS 2019 투자조합 | 680,000 | 680,000 | - | 53,040 | 626,960 |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 4,706,000 | 4,706,000 | - | 188,240 | 4,517,760 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 7,000,000 | 7,000,000 | - | 672,000 | 6,328,000 |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 700,000 | 700,000 | - | - | 700,000 |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 3,500,000 | 3,500,000 | - | - | 3,500,000 |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 700,000 | 700,000 | - | - | 700,000 |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 800,000 | 800,000 | - | - | 800,000 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 3,500,000 | 1,680,000 | 1,820,000 | - | 1,680,000 |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 에이치비청년미래투자조합 | 5,100,000 | 1,224,000 | 3,876,000 | - | 1,224,000 |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 5,000,000 | 625,000 | 4,375,000 | - | 625,000 |
| 2024 테티스 투자조합 | 2,500,000 | 2,500,000 | - | - | 2,500,000 |
| 합 계 | 60,859,000 | 50,788,000 | 10,071,000 | 5,559,653 | 45,228,347 |
(6) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 약정내용 | 예치금액 | ||
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
| HB청년창업 투자조합 | 조합규약 제37조 제2항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(4억원)에 해당하는 금액 | 기타단기금융상품 | 400,000 | 400,000 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 조합규약 제38조 제1항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(7억원)에 해당하는 금액 | 기타단기금융상품 | 672,000 | 672,000 |
| 합 계 | 1,072,000 | 1,072,000 | ||
29. 특수관계자 거래
(1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.1) 당반기말
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 관계기업(주1) | 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합, 에이치비성장지원엠앤에이투자조합, HB청년창업투자조합, HB-KIS 2018 투자조합, HB-KIS 2019 투자조합, 2019 HB일자리기술금융투자조합, 2019 HB성장지원투자조합, 2021 HB뉴딜서비스투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합, 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합, 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합, 에이치비 핀테크 데이터 투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합, 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합, 에이치비딥테크상생투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합, 에이치비청년미래투자조합, 에이치비 스케일업 투자조합, 2024 테티스 투자조합 |
| 기타특수관계자 | (주)에이치비콥, (주)에이치비지주, (주)에이치비테크놀러지 |
(주1) 관계기업은 회사가 업무집행조합원으로 참여한 투자조합입니다.
2) 전기말
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 관계기업(주1) | 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합, 에이치비성장지원엠앤에이투자조합, HB청년창업투자조합, HB-KIS 2018 투자조합, HB-KIS 2019 투자조합, 2019 HB일자리기술금융투자조합, 2019 HB성장지원투자조합, 2021 HB뉴딜서비스투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합, 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합, 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합, 에이치비 핀테크 데이터 투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합, 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합, 에이치비딥테크상생투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합, 에이치비청년미래투자조합, 에이치비 스케일업 투자조합, 2024 테티스 투자조합 |
| 기타특수관계자 | (주)에이치비콥, (주)에이치비지주, (주)에이치비테크놀러지 |
(주1) 관계기업은 회사가 업무집행조합원으로 참여한 투자조합입니다.
(2) 당반기와 전반기 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(관계기업인 투자조합과 관련된 출자금액과 지분법 관련 손익은 주석 11 참조).
1) 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 수수료수익 | 조합분배금 | 지급수수료 |
| 관계기업 | 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 717,813 | - | - |
| HB청년창업투자조합 | 346,410 | - | - | |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 364,459 | - | - | |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 482,176 | 260,032 | - | |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 488,255 | - | - | |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 145,216 | - | - | |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 312,803 | - | - | |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 100,000 | - | - | |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 55,250 | - | - | |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 277,500 | - | - | |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 38,625 | - | - | |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 357,868 | - | - | |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 279,000 | - | - | |
| 에이치비청년미래투자조합 | 686,303 | 21,570 | - | |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | 440,000 | - | - | |
| 2024 테티스 투자조합 | 92,000 | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)에이치비콥 | - | - | 123,061 |
| (주)에이치비지주 | - | - | 104,404 | |
| 합 계 | 5,183,678 | 281,602 | 227,465 | |
2) 전반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 수수료수익 | 조합분배금 | 지급수수료 |
| 관계기업 | 2014 에이치비벤처투자조합(주1) | 682,637 | - | - |
| 2015 에이치비기술사업화벤처투자조합 | - | - | - | |
| 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 1,360,022 | - | - | |
| HB유망서비스산업투자조합 | - | - | - | |
| HB청년창업투자조합 | 473,092 | 525,370 | - | |
| HB-KIS 2018 투자조합 | - | 242,642 | - | |
| HB-KIS 2019 투자조합 | 77,033 | 70,631 | - | |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | 373,085 | - | - | |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 528,628 | - | - | |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | 504,636 | - | - | |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | 189,000 | - | - | |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | 355,000 | 22,015 | - | |
| 에이치비 글로벌 핀테크 투자조합 | 100,000 | 413,590 | - | |
| 에이치비 핀테크 데이터 투자조합 | 55,250 | - | - | |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 2호 투자조합 | 277,500 | - | - | |
| 신한 에이치비 웰니스 1호 투자조합 | 38,625 | - | - | |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | 215,071 | - | - | |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 3호 투자조합 | 148,648 | 1,144 | - | |
| 기타특수관계자 | (주)에이치비콥 | - | - | 150,885 |
| 합 계 | 5,378,227 | 1,275,392 | 150,885 | |
(주1) "2014 에이치비벤처투자조합"은 2024년 02월 26일 청산총회 결의에 따라 청산완료되었습니다.
(3) 당반기말과 전기말 특수관계자와 관련된 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 채 권 | 채 무 | |||
| 계약자산 | 미수수익 | 임차보증금 | 미지급금 | 리스부채 | ||
| 관계기업 | 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 1,713,110 | - | - | - | - |
| HB청년창업투자조합 | - | 346,410 | - | - | - | |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | - | 364,459 | - | - | - | |
| 2019 HB성장지원투자조합 | - | 482,176 | - | - | - | |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | - | 488,255 | - | - | - | |
| 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합 | - | 121,397 | - | - | - | |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | - | 169,132 | - | - | - | |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | - | 177,868 | - | - | - | |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | - | 220,000 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)에이치비콥 | - | - | 850,000 | 3,485 | 1,221,940 |
| (주)에이치비지주 | - | - | 8,582 | - | ||
| 합 계 | 1,713,110 | 2,369,697 | 850,000 | 12,067 | 1,221,940 | |
2) 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 채 권 | 채 무 | |||
| 계약자산 | 미수수익 | 임차보증금 | 미지급금 | 리스부채 | ||
| 관계기업 | 에이치비성장지원엠앤에이투자조합 | 995,298 | - | - | - | - |
| HB청년창업투자조합 | - | 822,741 | - | - | - | |
| 2019 HB일자리기술금융투자조합 | - | 740,419 | - | - | - | |
| 2019 HB성장지원투자조합 | - | 1,030,722 | - | - | - | |
| 2021 HB뉴딜서비스투자조합 | - | 994,927 | - | - | - | |
| 2022 HB 인바디 IBK 혁신솔루션 투자조합 | - | 172,500 | - | - | - | |
| 에이치비딥테크상생투자조합 | - | 140,624 | - | - | - | |
| 에이치비청년미래투자조합 | - | 33,541 | - | - | - | |
| 에이치비 스케일업 투자조합 | - | 182,732 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)에이치비콥 | - | - | 850,000 | 4,613 | 1,286,209 |
| (주)에이치비지주 | - | - | - | 11,750 | - | |
| 합 계 | 995,298 | 4,118,206 | 850,000 | 16,363 | 1,286,209 | |
(4) 당반기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 없습니다.
(5) 당반기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역은 없습니다.
(6) 당반기와 전반기 중 회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 급여 및 상여 | 353,999 | 1,539,150 |
| 퇴직급여 | 63,019 | 63,059 |
| 합 계 | 417,018 | 1,602,209 |
30. 영업부문(1) 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문 성과를 평가하는 데 책임이 있습니다. 당사의 영업부문과 관련된 손익은 손익계산서에 공시된 금액과 동일합니다.(2) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(관리보수 및 성과보수의 합계로서, 지분법손익은 제외함)의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 영업수익 | 비율 | 영업수익 | 비율 | |
| A투자조합 | 717,812 | 13.85% | - | - |
| B투자조합 | 686,303 | 13.24% | - | - |
| C투자조합 | 1,369,545 | 25.46% | ||
| D투자조합 | 682,637 | 12.69% | ||
가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며,배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 주주가치 제고를 위한 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 또한 당사는 정관제52조 및 제53조에 이익배당과 배당금 지급청구권의 소멸시효에 대해 규정하고 있습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
당사의 정관에서는 배당에 관한 사항에 대해 다음과 같이 규정하고 있습니다.
|
제12조 (동등배당)회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제52조 (이익배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 1개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익 배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다.제52조의2 (분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월ㆍ6월 및 9월 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위하여 적립한 임의준비금 5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당 한다.제53조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5 년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 미지급 배당금에는 이자를 부하지 아니하며, 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. |
라. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기(2025년 반기) | 제26기(2024년) | 제25기(2023년) | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
※ 전기(제26기) 현금배당금 총액은 정기주주총회에서 승인된 배당금 5,421백만원(1주당 200원)입니다.※ 당사는 연결재무제표를 작성하지 않으며, (연결)현금배당성향(%)는 연결 기준이 아닌 별도 기준으로 작성하였습니다. 당기순이익에 대한 현금배당 총액의 비율입니다.※ 현금배당수익률(%)은 당해 배당과 관련된 주주명부폐쇄일 제2매매거래일 전부터과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것입니다.
마. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
※ 2025년 3월 27일 제26기 정기주주총회에서 승인된 현금배당을 포함하여 기재하였습니다.※ 당사는 2024년 이전의 경우 주권비상장법인으로서 주가가 형성되어 있지 않았으므로 2024년의 현금 배당 수익률을 평균 배당수익률로 기재하였습니다.
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| (주1) | ||||||
| (주2) | ||||||
| (주3) | ||||||
| (주4) | ||||||
| (주5) | ||||||
주1) 주식회사 설립 자본주금입니다.주2) 액면분할 2022년 1월 25일 주당 5,000원에서 1,000원으로 액면분할을 실시하였으며, 발행주식총수는 2,000,000주에서 10,000,000주로 변동되었습니다.주3) 액면분할 2022년 10월 15일 주당 1,000원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 발생주식총수는 10,000,000주에서 20,000,000주로 변동되었습니다.주4) 일반공모(코스닥 상장) 2024년 1월 16~17일 공모청약, 2024년 1월 19일 주금납입으로 2024 년 1월 20일 공모가액 3,400원에 보통주 6,867,010주를 발행하였습니다. 발행주식 총수는 20,000,000주에서 26,867,010주로 변동되었습니다.주5) 임직원의 주식매수선택권 행사에 따른 유상증자입니다. 발행주식 총수는 26,867,010주에서 27,107,010주로 변동되었습니다.
나. 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 사항
(1) 미상환 전환사채 발행 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
나. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | ) |
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - | |||
가. 재무제표 등의 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 유의사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 우발채무 등에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 업무집행조합원으로 참여하고 있는 투자조합 중 조합 규약상 우선손실충당약정이 포함되어 있는 조합은 다음과 같습니다. 당사는 현재 자원의 유출가능성이 높지 않다고 판단하여 충당부채를 계상하지 아니하였습니다. 약정조항에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 되며, 손실금은 투자조합 청산시 확정됩니다.
| (기준일 : 2025년 06월 30일) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 약정내용 | 예치금액 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제27기 반기 | 제26기 | ||
| HB청년창업투자조합 | 조합규약 제37조 제2항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(4억원)에 해당하는 금액 | 기타단기금융상품 | 400,000 | 400,000 |
| 2019 HB성장지원투자조합 | 조합규약 제38조 제1항에 따라 업무집행조합원의 우선손실충당금(7억원)에 해당하는 금액 | 기타단기금융상품 | 672,000 | 672,000 |
| 합 계 | 1,072,000 | 1,072,000 | ||
나. 대손충당금(손실충당금) 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금(손실충당금) 설정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금(손실충당금) | 대손충당설정률 |
| 제27기반기말 | 미수금 | 491 | (447) | 91.10% |
| 미수수익 | 2,548 | - | 0.00% | |
| 소계 | 3,039 | (447) | 14.71% | |
| 제26기말 | 미수금 | 447 | (447) | 100.00% |
| 미수수익 | 4,354 | - | 0.00% | |
| 소계 | 4,801 | (447) | 9.31% | |
| 제25기말 | 미수금 | 447 | (447) | 100.00% |
| 미수수익 | 4,941 | - | 0.00% | |
| 소계 | 5,388 | (447) | 8.30% |
(2) 대손충당금(손실충당금) 변동 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제27기 반기 | 제26기 | 제25기 |
| 기초 대손 충당금(손실충당금) | 447 | 447 | 447 |
| 순대손처리액(①-②+③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) 등 | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 기말 대손충당금(손실충당금) | 447 | 447 | 447 |
(3) 경과기간별 채권 잔액 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년이하 | 1년초과3년이하 | 3년 초과 | 계 |
| 금액 | 2,574 | 18 | - | 447 | 3,039 |
| 구성비율 | 85.29% | 0.00% | 0.00% | 14.71% | 100.00% |
라. 재고자산 현황 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 수주계약 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 공정가치평가 내역 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.
기업공시서식 작성 기준에 따라 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회 주요 협의내용
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회계감사인의 변경당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 회사 내부통제 유효성 결과당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 내부회계관리제도당사는 2022년 사업연도 말 자산총액이 1천억원 미만이었기 때문에 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조의1에 의거 2023년은 내부회계관리제도 운영이 의무적이지 않았습니다. 그러나 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 2022년 5월 12일 삼덕회계법인과 내부회계관리제도 구축 자문용역 계약을 체결하고 1) 내부회계관리제도 재구축을 위한 영향분석, 통제활동의 설계 및 운영평가 전면 재정비를 위한 자문 2) 내부회계관리제도 운영 방안의 마련, 설계평가 및 운영평가 업무 지원 3) 내부회계관리제도 고도화 및 외부감사인 대응의 용역을 수행하였습니다. 이를 바탕으로 내부회계관리제도 운영 경과와 유효성 평가 수행 등의 내부회계관리제도 운영실태를 보고할 수 있는 시스템을 구비 완료하였습니다. 2024년 상반기부터는내부회계관리제도 운용 및 통제평가를 활성화하여 운영하고 있습니다.또한 상장 후 최초로 도래하는 2024년 사업연도부터 매 사업연도마다 대표이사는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이를 이사회 및 감사, 그리고 주주총회 및 외부감사인에 보고하고, 동 내용을 외부감사인으로부터 검토 받는 등 적정하게 운영하고 있습니다.- 내부회계관리조직
| 직위 | 성명 | 소속 | 담당업무 | 근속연수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
|
대표이사 |
황유선 | 대표이사 |
내부회계관리제도 운영 책임 |
3년10개월 |
- |
|
상무 |
임준기 |
투자관리본부 |
내부회계관리제도 운영실태 평가 내부회계관리제도 운영 감사 |
7년3개월 |
- |
|
차장 |
조성호 |
투자관리본부 |
내부회계관리제도 구축 및 운영 관련사규 및 제도 입안 관리 운영평가 결과서 작성 |
7개월 |
- |
다. 내부통제구조의 평가당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 이사회의 구성 개요(1) 이사회 구성 현황보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 총 3명(사내이사 2명, 사외이사 1명)으로 구성되어 있습니다.
- 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
- 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(2) 이사회의 권한 내용당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 업무집행에 관한 중요사항 등을 의결하고 있습니다.(3) 이사회 운영규정의 주요 내용
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
정관 제31조(이사 및 감사의 수) |
회사의 이사는 3인 이상, 감사는 1명 이상으로 하고 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다. |
| 정관 제36조(대표이사의 선임 직무) |
① 대표이사는 이사회에서 선임한다. ② 대표이사(사장)는 회사를 대표하고 회사의 업무를 총괄한다. |
|
정관 제38조(이사회) |
이사회는 이사로 구성하며 법령 또는 이 정관에서 주주총회의 결의사항으로 정하고 있는 것을 제외한 회사의 주요사항을 의결한다. |
| 정관39조 (이사회 의장) |
① 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 대표이사가 수인인 경우에는 대표이사인 회장, 부회장, 사장의 순으로 한다. ② 대표이사가 부재이거나 유고시에는 이사회에서 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. |
| 정관 제40조 (이사회의 소집) |
① 이사회는 의장이 소집하며 회의 일시와 장소를 정하여 회의일의 2일전에 문서, 전자문서 또는 구두로 각 이사 및 감사에게 통고해야 한다. 다만, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ② 제1항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ③ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. |
| 정관 제41조(이사회 의결방법) |
① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수의 동의에 의한다. 다만, 회사가 보유중인 부동산 및 계열회사가 발행한 지분증권의 매매에 대하여는 3분의2이상 출석과 출석이사 전원의 동의에 의하고, 「상법」 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의2이상의 수로 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 특별한 이해관계가 있는 자가 행사할 수 없는 의결권의 수는 의결권의 수에 산입하지 아니한다. |
| 정관 제46조(위원회) |
① 회사는 의사결정의 효율성 및 전문성을 제고하기 위해 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둘 수 있다. 1. 운영위원회 2. 기타 이사회의 결의로 정하는 위원회 ② 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다. ③ 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 관련 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의로 정한다. ④ 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 2. 대표이사의 선임 및 해임 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 4. 정관에서 정하는 사항 ⑤ 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 제38조 내지 제42조의 규정을 준용한다. |
|
이사회 운영규정 제14조(이사회 부의 안건) |
① 이사회의 부의안건은 결의사항과 보고사항으로 구분한다. ② 이사회에서 결의하여야 하는 사항은 다음 각호와 같다 1. 법령상 이사회 결의사항 (1) 대표이사의 선임 및 해임, 공동대표의 결정 (상법 제389조 제1항, 제2항) (2) 지배인의 선임 및 해임 (상법 제393조 제1항) (3) 준법통제기준의 제정 개정 폐지, 준법지원인의 선임 및 해임 (상법 제542조의 13) (4) 지점의 설치 이전 폐지 (상법 제393조의 제1항) (5) 이사회 내 위원회의 설치, 운영, 폐지 및 위원의 선임 해임 (상법 제393조의 2) (6) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (상법 제393조의 2 제4항) (7) 주주총회의 소집 (상법 제362조) (8) 전자적 방법에 의한 의결권 행사 방법의 허용 (상법 제368조의 4) (9) 영업보고서의 승인 (상법 제447조의 2 제1항) (10) 재무제표의 사전 승인 (상법 제447조) (11) 재무제표의 최종 승인 (상법 제449조의 2) (12) 이사회 소집권자의 특정 (상법 제390조 제1항) (13) 이사에 대한 겸업의 승인 (상법 제397조) (14) 이사 등과 회사간의 거래의 승인 (상법 제398조) (15) 이사의 회사의 기회 이용에 대한 승인 (상법 제397조의 2) (16) 신주발행 (상법 제416조) (17) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 (상법 제469조) (18) 준비금의 자본금 전입 (상법 제461조 제1항) (19) 전환사채, 신주인수권부사채의 발행 (상법 제513조 2항, 제516조의 2 제2항) (20) 신주인수권의 양도결정 (상법 제416조) (21) 자기주식의 취득 및 처분 (상법 제341조, 342조, 자본시장법 제165조의 3) (22) 주식매수선택권의 부여 및 부여의 취소 (상법 제340조의 3 제1항 5호) (23) 중간배당의 결정 (상법 제462조의 3) (24) 결산기 최종배당 결정 (상법 제462조 제2항) (25) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 (상법 제462조의 3, 제527조의 4항) (26) 간이주식교환, 소규모 주식교환, 간이합병, 소규모 합병 및 간이 분할합병, 소규모분할합병 (상법 제360조의 9, 제360조의 10, 제527조의 2, 제527조의 3, 제530조의 11 제2항) (27) 간이영업양도 양수 임대 등 (상법 제374조의 3) (28) 일반공모증자의 결정 (자본시장법 제165조의 6, 제1항 제3호) (29) 기타 법령 및 정관에서 정하는 사항
2. 주주총회의 승인을 필요로 하는 사항의 제안 가. 주주총회의 특별결의 사항 (1) 정관 변경 (상법 제433조) (2) 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도 (상법 제374조) (3) 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 (상법 제374조) (4) 영업전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 그 밖에 이에 준하는 계약의 체결 변경 또는 해약 (상법 제374조) (5) 이사 감사의 해임 (상법 제385조, 상법 제415조) (6) 자본금의 감소 (상법 제438조) (7) 회사의 해산, 회사의 계속 (상법 제518조, 상법 제519조) (8) 회사의 합병, 분할, 분할합병 (상법 제522조, 상법 제530조의 3) (9) 사후설립 (상법 제375조) (10) 주식의 액면미달의 발행 (상법 제417조) (11) 주식매수선택권의 부여 (상법 제340조의 2) (12) 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전의 승인 (상법 제360조의 3, 제360조의 15) (13) 주식의 분할 (상법 제329조의 2) 나. 주주총회의 보통결의 사항 (1) 이사, 감사의 선임 (상법 제382조, 제409조) (2) 이사, 감사 보수의 결정 (상법 제388조, 제415조) (3) 재무제표의 승인 (상법 제337조) (4) 이사의 회사에 대한 책임의 감경 (상법 제400조 제2항, 정관 제39조의 2) (5) 현금 현물 주식배당의 결정 (상법 제462조, 제462조의 2) 다. 주주총회 특수결의 사항 (1) 이사, 감사에 대한 책임의 면제 (상법 제400조) (2) 주식회사의 유한회사로의 조직변경 (상법 제604조) 라. 기타 주주총회에 부의할 사항
3. 기타 경영에 관한 주요사항 (1) 경영목표 및 경영전략의 설정 (2) 사업계획 및 예산의 승인 (3) 회사의 조직 부서편성 및 업무분장에 관한 사항 (4) 공장, 사무소, 사업장 등 중요 시설의 신설 및 개폐 (5) 경영의 감독 및 경영성과의 평가 (6) 경영진의 임면 및 보수의 배분 (7) 중요한 자산의 취득 처분 및 양수 양도 (8) 중요한 자산의 담보제공 (9) 중요한 계약의 체결 및 취소, 해제?해지 (10) 대규모 자산의 차입 (11) 회계 및 재무보고 체제의 감독 (12) 법령 및 윤리규정 준수의 감독 (13) 기업지배관행의 유효성 감독 (14) 기업정보공시 및 내부통제의 감독 (15) 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐 (16) 노조정책에 관한 중요한 사항 (17) 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 소송의 제기 (18) 주주총회로부터 위임받은 사항 (19) 비경상적인 자금 지출 중 3억원 이상의 비용지출이 수반되는 경우 (20) 기타 주주총회에서 위임받은 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항, 관계법령 상 이사회의 결의를 요하는 사항 |
다. 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 황유선 | 임준기 | 한재훈 | ||||
| 출석률 100% | 출석률 100% | 출석률 100% | ||||
| 25-01 | 2025.02.07 | 1) 제26기 재무제표(안) 승인의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 |
| 2) 2024년 4분기 실적 검토의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | ||
| 3) 2024년 4분기 조합 펀드 운용 현황 점검의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | ||
| 25-02 | 2025.02.07 | 1) 제26기(2024년도) 현금 배당 결정의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 |
| 25-03 | 2025.02.21 | 1) 사규 개정의 건(취업규칙,경조지급규정,위임전결권한표) | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 |
| 25-04 | 2025.02.26 | 1) 2025년 정기주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 |
| 25-05 | 2025.05.28 | 1) 2025년 1분기 실적 검토의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 |
| 2) 2025년 1분기 조합 펀드 운용 현황 점검의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | ||
| 25-06 | 2025.06.20 | 1) 사규 개정의 건(복리 및 경조금 지급규정 개정, 고정자산관리규정 제정) | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 |
가. 감사의 인적사항당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설립하지 않고 있으며, 「상법」 제409조 및 정관 제32조에 근거하여 2021년 3월 26일 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항은 다음과 같습니다.
|
성 명 |
주요 경력 |
결격요건 여부 |
비 고 |
|
|---|---|---|---|---|
| 양철희 | '08 | 서울대 인류학 학사 | 해당사항 없음 | 등기/비상근 |
| '08.07 ~ '11.06 | 한영회계법인 감사본부 시니어 | |||
| '11.07 ~ '16.08 | 한영회계법인 세무본부 매니저 | |||
| '16.09 ~ '17.03 | 제주은행 종합기획부 과장 | |||
| '17.04 ~ '20.03. | (주)에이치비테크놀러지 상근 감사 | |||
| '20.09 ~ 현 재 | 동아송강회계법인 이사 | |||
| '21.03 ~ 현 재 | 에이치비인베스트먼트 비상근 감사 | |||
나. 감사의 독립성 감사 설치 및 구성 방법 등에 대한 주요 정관 규정은 다음과 같습니다.
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구 분 |
내 용 |
|---|---|
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정관 제 31 조(이사 및 감사의 수) |
이 회사의 이사는 3명 이상, 감사는 1명 이상으로 하고 사외이사는 이사 총수의 4분의 1이상으로 한다. |
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정관 제 32 조(이사 및 감사의 선임) |
① 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다. ② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4 분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 「상법」 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있으며 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. |
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정관 제 33 조(이사 및 감사의 임기) |
① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. ② 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. |
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정관 제 43 조(감사의 직무) |
① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제37조의2 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑧ 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위배하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ⑨ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. |
|
정관 제 45조(감사의 보수와 퇴직금) |
① 이사의 보수는 주주총회에서 정한 금액을 한도로 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회가 정하거나 그 결의로 이사의 보수(급여ㆍ 상여 등)의 기준과 지급방법을 별도의 규정으로 채택할 수 있다. ② 이사의 퇴직공로금 및 퇴직급여는 주주총회의 결의를 거친 별도 규정에 의한다. ③ 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제1항 및 제2항의 규정을 준용한다. 다만, 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수 결정을 위한 의안과 구분하여 상정ㆍ의결하여야 한다. |
다. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 참석여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 25-01 | 2025.02.07 | 1) 제26기 재무제표(안) 승인의 건 | 참석 | - |
| 2) 2024년 4분기 실적 검토의 건 | 참석 | - | ||
| 3) 2024년 4분기 조합 펀드 운용 현황 점검의 건 | 참석 | - | ||
| 25-02 | 2025.02.07 | 1) 제26기(2024년도) 현금 배당 결정의 건 | 참석 | - |
| 25-03 | 2025.02.21 | 1) 사규 개정의 건(취업규칙,경조지급규정,위임전결권한표) | 참석 | - |
| 25-04 | 2025.02.26 | 1) 2025년 정기주주총회 소집에 관한 건 | 참석 | - |
| 25-05 | 2025.05.28 | 1) 2025년 1분기 실적 검토의 건 | 참석 | - |
| 2) 2025년 1분기 조합 펀드 운용 현황 점검의 건 | 참석 | - | ||
| 25-06 | 2025.06.20 | 1) 사규 개정의 건(복리 및 경조금 지급규정 개정, 고정자산관리규정 제정) | 참석 | - |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 준법감시인 등
당반기 중 중요한 변동사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 따라 생략하며 관련 내용은 2025년 03월 19일 제출된 2024년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 상기 재무정보는 2024년 12월 31일 기준 재무제표입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 최대주주 변동 내역당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 주식의 분포
(1) 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
(2) 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
마. 주가 및 주식거래실적당사가 발행한 주식(보통주)은 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래되고 있으며, 최근 6개월 간의 주가 및 거래실적은 다음과 같습니다.
| 구분 | 2025년 6월 | 2025년 5월 | 2025년 4월 | 2025년 3월 | 2025년 2월 | 2025년 1월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 2,265 | 2,155 | 2,065 | 1,795 | 1,855 | 1,627 |
| 최저 | 1,965 | 1,910 | 1,697 | 1,654 | 1,557 | 1,553 | ||
| 일평균거래량 | 180,169 | 123,819 | 212,953 | 32,479 | 189,332 | 33,163 | ||
| 월간거래량 | 3,423,216 | 2,352,567 | 4,684,972 | 649,578 | 3,786,646 | 596,925 | ||
※ 주가의 최고 및 최저는 일일 종가 기준으로 작성하였습니다.
가-1. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| ※ 등기임원 임기의 경우, 회사 정관에 따라 취임 후 3년으로 하되 3년 내의 최종 결산기의 정기주주총회 총결시까지로 합니다.주1) 보고서 제출일 현재 박하진 전무는 일산 상의 사유로 인해 2025년 08월 01일자로 퇴직하였습니다.주2) 황상연 부사장은 2025년 04월 01일자로 미등기 임원으로 선임되었습니다.주3) 원상연 상무는 2025년 06월 30일자로 미등기 임원으로 선임되었습니다. |
가-2. 임원의 겸직 현황
| 직책명 | 성명 | 겸임 또는 현재 근무지의 상황 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 직책명 | 담당업무 | 재직기간 | ||
| 전무 | 박하진(주1) | 엑스트라이버 | 기타비상무이사 | 자문 | 4년8개월 |
| 다윈넥스뷰 | 사외이사 | 자문 | 1년3개월 | ||
| (사)한국과학기술원기업인협회 | 이사 | 자문 | 10개월 | ||
| 상무 | 박동주 | 도프(주2) | 사외이사 | 자문 | 3년 |
| 쉐어트리츠 | 기타비상무이사 | 자문 | 2년11개월 | ||
| 알디테크 | 사외이사 | 자문 | 2년9개월 | ||
| 피지티 | 기타비상무이사 | 자문 | 2년3개월 | ||
| 미디어앤아트 | 사외이사 | 자문 | 7개월 | ||
| 상무 | 배성환 | 네오네시아 | 기타비상무이사 | 자문 | 5년3개월 |
| 케어네이션 | 기타비상무이사 | 자문 | 2년6개월 | ||
| 페로카 | 기타비상무이사 | 자문 | 2년3개월 | ||
| 시즐 | 사외이사 | 자문 | 4개월 | ||
| 럼플리어 | 기타비상무이사 | 자문 | 1개월 | ||
| 상무 | 이승문 | 코리아크래프트비어 | 사외이사 | 자문 | 8년6개월 |
| 디랙스 | 기타비상무이사 | 자문 | 4년3개월 | ||
| 래티브 | 기타비상무이사 | 자문 | 4년3개월 | ||
| 이티에스 | 기타비상무이사 | 자문 | 10개월 | ||
| 부사장 | 황상연 | 뉴라클사이언스 | 사외이사 | 자문 | 1년3개월 |
| 사외이사 | 한재훈 | 한림대학교 | 교수 | 교수 | 15년10개월 |
| 협화전기공업(주3) | 사외이사 | 자문 | 6년1개월 | ||
| 감사 | 양철희 | 동성회계법인 | 이사 | 감사 | 5년3개월 |
※ 재직기간은 2025년 06월 30일 기준일로 산출하여 기재하였습니다.주1) 보고서 제출일 현재 박하진 전무는 일산 상의 사유로 인해 2025년 08월 01일자로 퇴직하였습니다.주2) 박동주 상무의 도프 사외이사 직책은 2025년 03월 31일자로 임기가 만료되었습니다 .주3) 한재훈 사외이사의 협화전기공업 사외이사 직책은 2025년 05월 31일자로 임기가 만료되었습니다.
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
| 주) 직원수는 작성기준일 휴직자는 포함하고 등기임원 3명(사내이사2명, 사외이사1명) 및 감사1명을 제외한 기준입니다.주) 연간급여 총액은 기업공시 서식 작성기준에 따라 당반기 급여 총액이며, 성과급 지급실적을 포함하고 있습니다. 주) 연간급여 총액은 「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급 명세서의 근로소득 기준으로 산출하였습니다.주) 1인 평균급여액은 사업연도 개시일로부터 기준일까지의 월별 평균 급여의 합으로 기재하였으며, 월별 평균 급여는 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 산출하였습니다. |
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| 주) 인원수는 작성기준일 현재 재임 중인 임원을 기준으로 하였습니다.주) 연간급여 총액은 기업공시 서식 작성기준에 따라 당반기 급여 총액이며, 성과급 지급실적을 포함하고 있습니다. 주) 연간급여 총액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다. 주) 1인 평균급여액은 사업연도 개시일로부터 기준일까지의 월별 평균 급여의 합으로 기재하였으며, 월별 평균 급여는 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 산출하였습니다. |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 인원수는 보고서 작성일 기준입니다.※ 주주총회 승인금액은 「상법」제388조와 당사 정관에 따라 2025년 03월 27일 주주총회 결의를 통해 승인받은 이사 및 감사의 보수 한도입니다.
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 인원수는 보고서 작성일 기준입니다.※「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사에게 지급된 금액 기준입니다.※ 보수총액은 「소득세법」상 소득 금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.※ 주식매수선택권의 가득기간이 충족됨에 따라 당기에 인식한 비용(보상비용)은 없습니다.
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 인원수는 보고서 작성일 기준입니다.※「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사에게 지급된 금액 기준입니다.※ 보수총액은 「소득세법」상 소득 금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.※ 주식매수선택권의 가득기간이 충족됨에 따라 당기에 인식한 비용(보상비용)은 없습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
※ 보수총액은 「소득세법」상 소득 금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
※ 보수총액은 「소득세법」상 소득 금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
※ 작성기준일은 2025년 06월 30일입니다.※ 주식매수선택권의 공정가치총액은 당해 사업연도에 재임 또는 사임한 등기임원 을 대상으로 산출하였습니다.※ 주식매수선택권의 가득기간이 충족됨에 따라 당기에 인식한 비용(보상비용)은 없습니다.※ 주당 공정가치 산정의 근거는 재무제표 주석 21. 주식기준보상을 참고하시기 바랍니다.
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
주) 공시서류작성기준일(2025년 06월 30일) 현재 종가 : 2,125원
주1) 보고서 제출일 현재 박하진 전무는 일신 상의 사유로 인해 2025년 08월 01일자로 퇴직하였습니다.
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
당사는 보고서 작성기준일 현재 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 기업집단에 속하여 있지 않으며, 계열회사 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회 사 명 |
| 상장사(2사) | (주)에이치비테크놀러지, 에이치비솔루션(주) |
| 비상장사(2사) | (주)에이치비콥, (주)에이치비지주 |
나. 계열회사간 계통도
다. 회사와 계열회사간 겸직 현황회사와 계열회사간 임원겸직현황은 Ⅶ.임원 및 직원 등에 관한 사항의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.
라. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 대주주등에게 제공한 신용공여당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대주주등으로부터 제공받은 신용공여당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 작성기준일 현재 매출액 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래가존재하지 않습니다.
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 중요한 소송사건 등당사는 보고서 작성기준일 현재 회사의 계류 중인 소송 사건은 원고 1건(소송가액 964백만원)으로 민사소송 진행 중입니다. 회사의 2024년 7월 4일 2심 일부 승소에 대해 피고가 제기한 상고는 2024년 10월 31일 최종 심리불속행기각 결정이 선고되었으며, 이에 따라 손해배상금(848백만원) 및 지연손해금(253백만원)에 따른 미수채권이 발생하였습니다. 다만, 채무자의 무자력으로 인해 해당 금액의 회수가능성이 현재매우 낮은 상황임에 따라 재무제표에는 인식하지 아니하였습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2025년 06월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 등에 관하여는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항', '3. 연결재무제표 주석' 및 '4. 재무제표 주석'의 28번 '우발상황과 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.