주주총회소집공고 6.0 주식회사 나우코스 주주총회소집공고

2025년 02월 28일
회 사 명 :	주식회사 나우코스
대 표 이 사 :	김태원
본 점 소 재 지 :	세종특별자치시 전의면 산단길 220
	(전 화) 044-862-2791
	(홈페이지) http://www.nowcos.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무이사	(성 명) 정호영
	(전 화) 070-7007-3010

주주총회 소집공고

(제25기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 당사 정관 제23조 에 의거 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2025년 3월 28일 (금) 오전 10:00

2. 장 소 : 세종특별자치시 소정면 아야목길 37 세종2공장 대회의실

3. 회의 목적사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의 안건

제1호 의안 : 제25기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이사선임의 건 [별첨1 참조]

- 2-1호 : 사내이사 김태원 선임의 건

- 2-2호 : 기타비상무이사 이재원 선임의 건

제3호 의안 : 감사선임의 건 [별첨2 참조]

- 3-1호 : 감사 이화경 선임의 건

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의 4에 의한 경영참고사항은 당사 인터넷 홈페이지에 게재하고 본점과 명의개서대행회사(국민은행 증권대행사업부)에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

우리 회사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.

6. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 주총참석장, 신분증

- 간접행사 : 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 서명 또는 인감날인), 대리인의 신분증

2025년 02월 28일 주식회사 나우코스 대표이사 김 태 원 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
			이도경(출석률: 100%)
			찬 반 여 부
1	2024.01.30	제1호의안 : 제24기 감사 전 별도/연결재무제표승인의 건	찬성
		제2호의안 : 내부회계관리제도 평가 및 운영실태 보고의 건	찬성
		제3호의안 : 공동대표규정 폐지의 건	찬성
		제4호의안 : 대표이사(노향선) 상여금 및 퇴직위로금 지급의 건	찬성
2	2024.02.15	제1호의안 : 제24기 정기주주총회 소집 결의의 건	찬성
3	2024.03.29	제1호의안 : 제24기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건	찬성
		제2호의안 : 이사보수한도액 승인의 건	찬성
		제3호의안 : 감사보수한도액 승인의 건	찬성
4	2024.05.21	제1호의안 : 산업행 운영자금대출 대환의 건	찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
		개최일자	의안내용	가결여부
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	1	3,500(전체이사 보수한도)	12	12	-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

화장품 산업은 화장품을 제조, 수입, 판매하는 산업을 말합니다. 지속적으로 발전이 가능한 문화산업으로서 이미지 추구와 브랜드 가치에 따라 가치가 극대화되는 고부가가치 산업이며 일반 소비제품과 달리 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 욕구를 충족시켜주는 특수한 소비재입니다.

다른 업종에 비해 제품의 라이프 사이클이 매우 짧고 소량 다품종인 특징이 있으며 소비자의 기호와 유행에 따라 빠르고 민감하게 변하는 특성을 가지고 있습니다. 화장품 유통 채널은 중저가 브랜드숍, 면세점, 온라인, 드럭스토어, 홈쇼핑 등으로 유통채널이 다각화되고 있으며 온라인 및 모바일을 활용하여 구매하는 소비자의 비중이 크게 증가하는 등 화장품 소비문화가 변화하고 있습니다.

최근 브랜드사 간 경쟁은 가열화되고 있어 OEM/ODM업체와의 협업이 중요하게 되었습니다. 원료 조달에서부터 최종 완제품 생산까지 전문적으로 처리하여 생산비 절감 효과가 크고 화장품 라이프사이클의 단축에 따른 신제품 개발이 용이한 OEM/ODM업체에 생산을 의뢰하는 업체 수가 증가하고 있으며 이러한 시장의 변화에 따라 당사와같은 제조사들에게는 성장 기회 요인으로 작용하고 있습니다.

나. 회사의 현황

당사는 2000년 04월 화장품 OEM/ODM 전문기업으로서 화장품의 제조업 및 도소매 등을 목적으로 세종특별자치시 전의면 신정리의 소재지에 설립되었습니다. 또한 동물용 의약품과 동물용 의약외품의 제조업허가도 득하여 반려동물의 증가에 따른 애견샴푸등을 개발하여 대응 하고 있습니다.

1. 경쟁력

당사는 “세상이 원하는 그 이상의 아름다움을 창조합니다”의 경영이념하에 뛰어난시장 이해도와 R&D역량을 바탕으로 “Beauty Solution Partner NOWCOS”의 슬로건을 앞세워 뷰티기업과 고객들이 원하는 제품을 선제적으로 개발, 생산하여 납품하는 차별화된 OEM.ODM 사업을 하고 있고 있습니다.

당사는 차별화된 기술력과 생산인프라를 바탕으로 뷰티제품부터 의약외품에 이르기까지 풍부한 시장성과 경쟁력을 갖춘 포트폴리오를 지속적으로 확대해 나가고

있습니다.

당사는 국내 최고 수준의 R&D능력을 보유하기 위하여 지속적으로 R&D분야에 투자하여 왔으며 이를 바탕으로 국내의 다양한 고객사와 협업을 하게 되어 매출 성장을 견인하게 되었으며, 최근 기업이미지 개선과 제품인지도 극대화를 위하여 매월 발행하는 메일링 서비스 “나우코스 뷰티레터”를 통해 고객사에서 수행해야 할 제품기획, 개발, 산업동향분석 등의 업무를 대신 제공해 주며 자연스럽게 당사의 제품홍보가 이루어질수 수 있는 선제적 영업을 전개하고 있습니다.

또한 환경파괴와 공해에 의하여 오존층의 파괴가 가속화하여 자외선이 증가됨으로서 자외선에 의한 피부노화의 증가 및 피부암 발생이 높아지면서 세계화장품 시장에서의 수요가 계속 중가하고 있으며 여름에만 사용하는 제품에서 사계절에 사용하는 제품으로 인식이 바뀌어가고 있어 고객의 요구가 더욱 많아지고 있습니다.

당사의 경쟁력은 최고수준의 R&D능력, 글로벌 기준에 맞는 생산과 품질관리 시스템보유, 고객사에 대한 맞춤형 서비스 기능으로 대표됩니다. 특히 시장 트렌드와 고객 니즈를 파악해 나우코스 생명과학연구소는 기초제품연구, 색조제품 연구로 세분화 되어있으며, 제품별 전문성과 효율성을 고려하여 신제품 및 신소재의 연구를 수행하고 있으며, 미백, 주름, 자외선차단 등 기능성 화장품과 아크네폼, 헤어토너, 샴푸 등 의약외품 연구를 통해 효능 효과가 뛰어나고 안전하면서도 고객의 감성을 채워주는 신제형, 신소재 연구개발에 역량을 집중하고 있습니다.

또한 연구소에서는 생명공학과 첨단 공학 소재를 도입하는 화장품 연구개발, 산학협동, 정부과제및 국내 전문 연구기관과 아웃소싱을 통한 신기술 신소재를 개발연구를 진행하고 있습니다.

핵심 상품 개발로는 피지조절 기능을 함유한 신물질개발, 미백기능이 있는 신물질 및 화장료 조성물 개발, 피부탄력을 증강하는 제형적 화장료 조성물 개발, 주름 개선 화장품, 한방화장품 개발, 자외선 차단 신소재 개발, 소재 안정화 기술, 피부 밀착감과 롱 라스팅 효과가 있는 개선된 파우더 화장료 조성물, 색소 분산성을 높인 화장료 조성물, 번짐 없는 마스카라,신개념 Anhydrous 타입 선블록 스프레이 제품, 피부 친화적인 투명 겔상의 바이오 천연물 소재개발, 필름 형성에 의한 파우더 형의 보습 마스크팩 제형의 조성물, 한방 생약제제에 의한 양모효과가 우수한 소재 및 제형 개발, 버블 폼 개발, 상처/피부궤양의 보조적 부분 치료용 연고제 개발, 아토피 피부 전용 의약외품 클렌져, 동물용 의약품/의약외품 개발, 신개념 아이스크림 제형, 인위적이 아닌 제조과정중 캡슐을 만들어내는 캡슐젤 크림 등 타 OEM/ODM 社 에 비해 최고수준의 R&D능력으로 제품 차별화를 두고 있습니다.

당사에서는 자외선 차단 기능성 화장품을 집중적으로 개발하여 시장에서 좋은 평가를 받고 있으며 지속적인 성장의 모멘 텀이 될 것입니다. 자외선을 받으면 자외선을 흡수하여 피부를 보호 할 뿐 만 아니라 적외선을 방출하 세포의 재생효과가 우수한 이트륨옥사이드를 개발하여 자외선 차단기능성 화장품과 화운데이션 등에 적용한 제품을 개발하여 호평을 받고 있으며 매출로 연결되고 있습니다. 자외선 차단제품의 경우 임상시험과 인허가 비용이 많이 소요되나 이를 통과하면 고수익을 창출할 수 있는 기반이 되어 이에 대한 투자를 지속함은 물론이고, 뷰티시장에서 주목 받는 코스메슈티털 트렌드에 발 맞추어 원료의 안전성과 제품의 효율성을 한층 더 극대화한 기능성 제품 개발에 지속적으로 투자하고자 합니다.

현대사회에서 각종스트레스와 공해로 인하여 민감한 피부가 많아지고 여드름이 발생하는 여성이 많아지고 있어 여드름용 화장품의 개발도 적극적으로 수행하여 많은 고객으로부터 호응을 받고 있습니다. 당사는 스킨케어, 메이크업, 헤어&바디제품의 연구개발에서 우수한 강점을 보이고 있으며 화장의 기초가 되는 클렌징 화장품, 고보습 고영양의 크림제품, 썬크림, 쿠션제품, 애견용 샴푸, 마스카라 및 속눈썹 영양제, 스킨토너등에서 우수한 연구성과를 나타내고 있습니다.

또한 지속적으로 기능성 화장품의 개발에 매진하여 화장품의 개발 트랜드를 리드하면서 고객의 니즈에 부응하는 감성적이고 고기능의 제품개발에 주력하고자 합니다. 화장품의 OEM/ODM회사의 경쟁력은 연구 개발력 외에도 생산원가와 스피디한 고객서비스가 중요하여 2019년부터 업계최고 수준의 생산 품질관리 IT시스템을 전공정에 적용하여 생산부터 출하까지 전 공정의 디지털화를 통한 디지털 트랜스포메이션을 접목하여 이를 바탕으로 고객이 원하는 적절한 단가에 공급할 수 있는 시스템을 구축하였습니다. 당사는 꾸준한 생산설비의 투자와 개선을 실천하여 온것과 더하여 다양한 제품을 스피디하게 생산할 수 있는 경쟁력은 더욱 갖출 것으로 기대됩니다.

또한 당사의 품질관리 시스템은 “스마트팩토리”의 가장 최근접한 기술로서 효율적인 생산과 재고관리를 통한 당사의 생산성 향상 및 판매효율에 기여하고 있습니다.

이와 더불어 B2B에 특화된 나우코스의 강점은 유지하고 자회사를 통해 B2C브랜드 사업을 전개함으로서 B2C 사업에서 발생 가능한 리스크를 분산시키며 비즈니스 스팩트럼을 넓혀나가는 수직계열화 성장전략을 추진하고 있습니다.2. 경쟁사 현황

구 분	나우코스	한국콜마	코스맥스	코스메카코리아
주력제품군	기초/색조화장품	기초/색조화장품	기초/색조화장품	기초/색조화장품
R&D / 생산	자체 R&D 생산	자체 R&D 생산	자체 R&D 생산	자체 R&D 생산
유통채널	B2B, 오프라인	B2B, 오프라인	B2B, 오프라인	B2B, 오프라인
제품수명(고객충성도)	Long Term	Long Term	Long Term	Long Term
마케팅 의존도	낮음	낮음	낮음	낮음

3. 조직도

조직도2.jpg 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

영업상황은 상기 경영참고사항〔Ⅲ.경영참고사항 1. 사업의 개요 나.회사의 현황〕등을 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 감사전 연결ㆍ별도 재무제표로 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 외부감사인의 회계감사 및 정기주주총회 승인 과정에서 변동될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 중 제출 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서 또는 사업보고서를 참조 하시기 바랍니다.

[연결재무제표]

연 결 재 무 상 태 표

제 25 기 기말 2024년 12월 31일 현재
제 24 기 기말 2023년 12월 31일 현재
주식회사 나우코스와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 25 기		제 24 기
자 산
Ⅰ. 유동자산		15,598,088,889		18,950,447,621
1. 현금및현금성자산	3,722,797,593		8,159,865,925
2. 단기금융상품	-		536,219,457
3. 당기손익공정가치측정금융자산	-		-
4. 매출채권 및 기타유동채권	5,047,735,109		4,752,779,740
5. 재고자산	6,718,723,528		4,991,426,178
6. 기타유동자산	77,646,189		461,595,931
7. 당기법인세자산	31,186,470		48,560,390
Ⅱ. 비유동자산		22,782,648,430		21,119,200,405
1. 유형자산	19,347,986,301		17,988,501,336
2. 사용권자산	1,533,148,736		1,139,657,262
3. 무형자산	186,094,867		205,439,722
4. 기타비유동자산	344,726,937		391,732,747
5. 이연법인세자산	1,370,691,589		1,393,869,338
자 산 총 계		38,380,737,319		40,069,648,026
부 채
Ⅰ. 유동부채		17,526,117,078		17,980,331,092
1. 매입채무 및 기타유동채무	8,216,551,229		8,649,620,512
2. 단기차입금	3,550,000,000		4,050,000,000
3. 유동성장기차입금	4,224,480,000		4,229,510,000
4. 기타유동부채	978,170,358		700,497,087
5. 유동리스부채	556,915,491		350,703,493
Ⅱ. 비유동부채		2,618,210,532		3,980,022,585
1. 장기종업원급여채무	296,024,520		259,508,340
2. 확정급여부채	972,575,789		1,348,399,511
3. 장기차입금	309,960,000		1,473,680,000
4. 비유동충당부채	168,911,661		180,426,794
5. 비유동리스부채	870,738,562		718,007,940
부 채 총 계		20,144,327,610		21,960,353,677
자 본
지배기업지분		18,263,444,051		18,191,497,121
Ⅰ. 자본금	2,945,696,000		2,941,946,000
Ⅱ. 자본잉여금	13,453,233,323		13,431,543,323
Ⅲ. 기타자본구성요소	(10,250)		4,914,750
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	3,165,050,172		2,096,507,265
Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	(1,300,525,194)		(283,414,217)
비지배기업지분		(27,034,342)		(82,202,772)
자 본 총 계		18,236,409,709		18,109,294,349
부 채 및 자 본 총 계		38,380,737,319		40,069,648,026

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제25기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제24기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 나우코스와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 25 기	제 24 기
I. 매출액	62,075,390,944	52,740,481,732
II. 매출원가	52,348,878,791	44,859,116,099
III. 매출총이익	9,726,512,153	7,881,365,633
판매비와관리비	8,422,119,710	6,504,791,235
IV. 영업이익	1,304,392,443	1,376,574,398
기타수익	337,860,241	240,967,223
기타비용	1,933,050,069	142,956,257
금융수익	345,845,427	477,033,592
금융비용	512,150,360	751,835,031
V. 법인세비용차감전순이익	(457,102,318)	1,199,783,925
법인세비용(수익)	129,044,081	(460,382,164)
VI. 계속영업이익(손실)	(586,146,399)	1,660,166,089
VII. 중단영업이익(손실)	-	-
VIII. 당기순이익	(586,146,399)	1,660,166,089
IX. 기타포괄손익	692,746,759	324,388,103
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목	719,853,538	321,337,579
재평가손익	1,090,228,330	2,704,411
보험수리적손익	(370,374,792)	318,633,168
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(27,106,779)	3,050,524
해외사업환산손익	(27,106,779)	3,050,524
X. 총포괄손익	106,600,360	1,984,554,192
XI. 당기순이익의 귀속	(586,146,399)	1,660,166,089
지배기업지분	(646,736,185)	1,682,522,204
비지배지분	60,589,786	(22,356,115)
XII. 총포괄이익의 귀속	106,600,360	1,984,554,192
지배기업지분	51,431,930	2,006,300,202
비지배지분	55,168,430	(21,746,010)
XIII. 지배기업지분의 주당이익
기본주당순이익(손실)	(110)	286
계속사업기본주당순이익(손실)	(110)	286
중단사업기본주당순이익(손실)	-	-
희석주당순이익(손실)	(110)	286
계속사업희석주당순이익(손실)	(110)	286
중단사업희석주당순이익(손실)	-	-

연 결 자 본 변 동 표

제25기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제24기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 나우코스와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타 자본항목	기타포괄손익 누계액	이익 잉여금	지배기업지분	비지배지분	합 계
2023.01.01	2,934,446,000	13,391,648,823	29,171,191	2,091,362,435	(2,284,569,589)	16,162,058,860	(60,456,762)	16,101,602,098
당기순이익(손실)	-	-	-	-	1,682,522,204	1,682,522,204	(22,356,115)	1,660,166,089
주식매수선택권 행사	7,500,000	39,894,500	-	-	-	47,394,500	-	47,394,500
재평가잉여금변동	-	-	-	2,704,411	-	2,704,411	-	2,704,411
보험수리적손익인식	-	-	-	-	318,633,168	318,633,168	-	318,633,168
해외사업환산손익	-	-	-	2,440,419	-	2,440,419	610,105	3,050,524
주식선택권	-	-	(24,256,441)	-	-	(24,256,441)	-	(24,256,441)
2023.12.31	2,941,946,000	13,431,543,323	4,914,750	2,096,507,265	(283,414,217)	18,191,497,121	(82,202,772)	18,109,294,349
당기순이익(손실)	-	-	-	-	(646,736,185)	(646,736,185)	60,589,786	(586,146,399)
주식매수선택권 행사	3,750,000	21,690,000	-	-	-	25,440,000	-	25,440,000
재평가잉여금변동	-	-	-	1,090,228,330	-	1,090,228,330	-	1,090,228,330
보험수리적손익인식	-	-	-	-	(370,374,792)	(370,374,792)	-	(370,374,792)
해외사업환산손익	-	-	-	(21,685,423)	-	(21,685,423)	(5,421,356)	(27,106,779)
주식선택권	-	-	(4,925,000)	-	-	(4,925,000)	-	(4,925,000)
2024.12.31	2,945,696,000	13,453,233,323	(10,250)	3,165,050,172	(1,300,525,194)	18,263,444,051	(27,034,342)	18,236,409,709

연 결 현 금 흐 름 표

제24기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제23기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 나우코스와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 25 기		제 24 기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		(1,071,915,658)		2,509,252,715
1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(920,286,327)		2,861,798,178
2. 이자의 수취	228,354,978		268,594,648
3. 이자의 지급	(428,544,699)		(637,269,471)
4. 법인세의 환급(지급)	48,560,390		16,129,360
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(1,999,801,313)		430,623,074
단기금융상품의 처분	14,885,509,370		29,126,040,054
유형자산의 처분	139,532,219		-
사용권자산의 감소	884,530,415
당기손익인식금융자산의 처분	-		318,061,892
보증금의 감소	44,617,600		-
단기금융상품의 취득	(14,349,289,913)		(26,814,160,465)
유형자산의 취득	(1,730,949,590)		(714,517,771)
사용권자산의 취득	(1,855,537,320)		(1,184,216,136)
무형자산의 취득	(38,344,800)		(170,584,500)
보증금의 증가	20,130,706		(130,000,000)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		(1,370,042,984)		(2,585,694,508)
장기리스부채의 증가	861,071,218		1,088,815,320
주식의 발행	20,515,000		24,504,500
단기차입금의 상환	(500,000,000)		-
유동성장기차입금의 상환	(550,750,000)		(3,351,480,000)
장기차입금의 상환	(618,000,000)		-
리스부채의 상환	(582,879,202)		(347,534,328)
Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과		4,691,623		(7,096,283)
Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)		(4,437,068,332)		347,084,998
Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산		8,159,865,925		7,812,780,927
Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산		3,722,797,593		8,159,865,925

[재무제표]

재 무 상 태 표

제 25 기 기말 2024년 12월 31일 현재
제 24 기 기말 2023년 12월 31일 현재
주식회사 나우코스	(단위: 원)

과 목	제 25 기		제 24 기
자 산
Ⅰ. 유동자산		15,020,613,308		18,845,302,517
1. 현금및현금성자산	3,169,804,189		7,758,489,448
2. 단기금융상품	-		536,219,457
3. 매출채권 및 기타유동채권	5,126,090,644		5,083,282,593
4. 재고자산	6,621,793,436		4,958,093,071
5. 기타유동자산	77,646,189		460,657,558
6. 당기법인세자산	25,278,850		48,560,390
Ⅱ. 비유동자산		22,963,141,875		21,259,212,871
1. 종속기업투자자산	275,304,000		275,304,000
2. 유형자산	19,299,769,639		17,931,534,852
3. 사용권자산	1,504,637,363		1,102,592,481
4. 무형자산	186,093,867		205,438,722
5. 기타비유동자산	341,726,937		388,732,747
6. 이연법인세자산	1,355,610,069		1,355,610,069
자 산 총 계		37,983,755,183		40,104,515,388
부 채
Ⅰ. 유동부채		17,479,325,519		18,422,745,659
1. 매입채무 및 기타유동채무	8,219,004,688		9,162,741,820
2. 단기차입금	3,550,000,000		4,050,000,000
3. 유동성장기차입금	4,224,480,000		4,229,510,000
4. 기타유동부채	914,697,923		636,401,186
5. 유동리스부채	571,142,908		344,092,653
Ⅱ. 비유동부채		2,501,943,324		3,854,812,968
1. 장기종업원급여채무	296,024,520		259,508,340
2. 확정급여부채	899,862,033		1,253,792,666
3. 장기차입금	309,960,000		1,473,680,000
4. 비유동충당부채	168,911,661		180,426,794
5. 비유동리스부채	827,185,110		687,405,168
부 채 총 계		19,981,268,843		22,277,558,627
자 본
Ⅰ. 자본금	2,945,696,000		2,941,946,000
Ⅱ. 자본잉여금	13,453,233,323		13,431,543,323
Ⅲ. 기타자본구성요소	(10,250)		4,914,750
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	3,229,416,823		2,139,188,493
Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	(1,625,849,556)		(690,635,805)
자본총계		18,002,486,340		17,826,956,761
자본과부채총계		37,983,755,183		40,104,515,388

포 괄 손 익 계 산 서

제25기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제24기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 나우코스	(단위: 원)

과목	제 25 기	제 24 기
I. 매출액	61,760,465,190	52,428,827,648
II. 매출원가	52,709,720,277	45,157,251,916
III. 매출총이익	9,050,744,913	7,271,575,732
IV. 판매비와관리비	7,955,104,856	6,092,008,210
V. 영업이익	1,095,640,057	1,179,567,522
VI. 기타수익	182,912,086	262,104,075
VII. 기타비용	1,932,895,829	142,953,380
VIII. 금융수익	708,339,487	473,049,426
IX. 금융비용	510,467,937	750,728,106
X. 법인세비용차감전순이익	(456,472,136)	1,021,039,537
XI. 법인세비용(수익)	100,535,739	(460,389,860)
XII. 당기순이익	(557,007,875)	1,481,429,397
XIII. 기타포괄손익	712,022,454	321,825,547
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	712,022,454	321,825,547
재평가손익	1,090,228,330	2,704,411
보험수리적손익	(378,205,876)	319,121,136
XIV. 총포괄손익	155,014,579	1,803,254,944
ⅩⅤ. 주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(94)	252
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(94)	252

자 본 변 동 표

제25기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제24기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 나우코스	(단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2023.01.01 (기말자본)	2,934,446,000	13,391,648,823	29,171,191	2,136,484,082	(2,491,186,338)	16,000,563,758
당기순이익	-	-	-	-	1,481,429,397	1,481,429,397
주식매수선택권 행사	7,500,000	39,894,500	-	-	-	47,394,500
주식보상비용	-	-	(24,256,441)	-	-	(24,256,441)
재평가손익	-	-	-	2,704,411	-	2,704,411
보험수리적손익	-	-	-	-	319,121,136	319,121,136
2023.12.31 (기말자본)	2,941,946,000	13,431,543,323	4,914,750	2,139,188,493	(690,635,805)	17,826,956,761
당기순이익	-	-	-	-	(557,007,875)	(557,007,875)
주식매수선택권 행사	3,750,000	21,690,000	-	-	-	25,440,000
주식보상비용	-	-	(4,925,000)	-	-	(4,925,000)
재평가손익	-	-	-	1,090,228,330	-	1,090,228,330
보험수리적손익	-	-	-	-	(378,205,876)	(378,205,876)
2024.12.31 (기말자본)	2,945,696,000	13,453,233,323	(10,250)	3,229,416,823	(1,625,849,556)	18,002,486,340

현 금 흐 름 표

제25기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제24기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 나우코스	(단위: 원)

과목	제 25 기		제 24 기
Ⅰ. 영업활동현금흐름		(1,254,920,757)		2,606,180,862
1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,481,722,868)		2,958,726,325
2. 이자의 수취	228,786,420		268,594,648
3. 이자의 지급	(428,544,699)		(637,269,471)
4. 배당금의 수취	378,000,000		-
5. 법인세환급(납부)	48,560,390		16,129,360
Ⅱ. 투자활동현금흐름		(1,999,801,313)		436,482,393
단기금융상품의 처분	14,885,509,370		29,126,040,054
유형자산의 처분	139,532,219		-
사용권자산의 감소	884,530,415
임차보증금의 감소	44,617,600
당기손익인식금융자산의 처분	-		318,061,892
단기금융상품의 취득	(14,349,289,913)		(26,814,160,465)
유형자산의 취득	(1,730,949,590)		(708,658,452)
무형자산의 취득	(38,344,800)		(170,584,500)
사용권자산의 취득	(1,855,537,320)		(1,184,216,136)
임차보증금의 증가	20,130,706		(130,000,000)
Ⅲ. 재무활동현금흐름		(1,338,654,812)		(2,623,882,310)
장기리스부채의 증가	861,071,218		1,088,815,320
주식의 발행	20,515,000		24,504,500
단기차입금의 상환	(500,000,000)
유동성장기차입금의 상환	(550,750,000)		(3,351,480,000)
장기차입금의 상환	(618,000,000)		-
리스부채의 감소	(551,491,030)		(385,722,130)
Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		4,691,623		(7,096,283)
Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)		(4,588,685,259)		411,684,662
Ⅵ. 기초현금및현금성자산		7,758,489,448		7,346,804,786
Ⅶ. 기말현금및현금성자산		3,169,804,189		7,758,489,448

이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

제25기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제24기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 나우코스	(단위: 원)

구분	제 25 기처분예정일 : 2025년 3월 31일		제 24 기처분확정일 : 2024년 3월 31일
Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)		(1,625,849,556)		(690,635,805)
1. 전기이월미처분이익잉여금	(690,635,805)		(2,491,186,338)
2. 순확정급여부채의 재측정요소	(378,205,876)		319,121,136
3. 당기순이익	(557,007,875)		1,481,429,397
Ⅱ. 임의적립금 등의 이입		-		-
Ⅲ. 이익잉여금처분액		-		-
1. 이익준비금	-		-
2. 배당금 주당배당금(률) 보통주 : 당기 - 원( -%) 전기 - 원( -%)	-		-
Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금		(1,625,849,556)		(690,635,805)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
김태원	1972.12.15	사내이사	해당사항없음	해당사항없음	이사회
이재원	1982.12.06	기타비상무이사	해당사항없음	해당사항없음	이사회
총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
		기간	내용
김태원	나우코스대표이사	2016~20202020~현재2022~현재	GS홈쇼핑 CSO화성코스메틱 대표이사나우코스 대표이사	-
이재원	나우코스이사	2018~20192019~현재2022~현재	SCPE 이사어펄마캐피탈 전무이사나우코스 이사	-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
김태원	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
이재원	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

해당사항 없음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 사내이사 김태원 후보자 - 해당 후보자는 다년간의 기업경영 전문가로서, 탁월한 리더십과 전문성으로 불확실한경영환경 변화에 적극 대응하며, 합리적인 시각으로 회사경영에 실질적인 기여를 할 것으로 기대함.2. 기타비상무이사 이재원 후보자 - 해당 후보자는 다년간의 직무 경험과 경제 전반의 거시적인 시각을 보유한 전문가임. 당사의 주요 정책과 경영에 많은 조언과 도움을 주며, 향후 기업가치를 높이는데 일조할 것으로 기대함.

확인서

기타비상무이사 이재원.jpg 기타비상무이사 이재원 사내이사 김태원 확인서.jpg 사내이사 김태원 확인서

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
이화경	1981.11.02	-	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
		기간	내용
이화경	나우코스감사	2011~20122012~20142015~20192019~현재 2022~현재	YK Suh, CPA P.C.DBRI Corporation AccountantSCPE 부장어펄마캐피탈 이사나우코스 감사	-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
이화경	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

해당 후보자는 회계분야의 전문가로 성경식품, 선우프레시 등 다수의 회사에서 4년 이상 감사로 역임하였으며, 전문 지식을 바탕으로 기업의 전반적인 업무 및 재무에 관한 감독 역할을 원활히 수행해 주실것으로 기대함.

확인서

감사 이화경.jpg 감사 이화경

<감사후보자가 예정되지 아니한 경우>

선임 예정 감사의 수 (명)

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	3 ( 1 )
보수총액 또는 최고한도액	2,000 백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4 ( 1 )
실제 지급된 보수총액	12 백만원
최고한도액	3,500 백만원

※ 기타 참고사항

해당사항없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	50 백만원

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	-
최고한도액	50 백만원

※ 기타 참고사항해당없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

2025년 03월 20일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일 사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 2025년 3월 20일 사업보고서 및 감사보고서를 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(http://www.nowcos.com/, IR Center → 공시정보)에 게재할 예정입니다. 게재된 사업보고서는 주주총회 이후 변경사항, 오기 등의 사유로 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 금융감독원 전자공시시스템에 업데이트될 예정이므로 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

◇ 주주총회 집중일 개최 사유 - 주주총회 개최(예정)일 : 2025-03-28 - 주주총회 집중(예상)일 개최 사유 당사는 금번 제25기 정기 주주총회를 가능한 집중일을 피해 개최하고자 노력하였으나, 해외 연결대상 종속회사가 포함된 연결 결산과 외부감사인의 감사시일이 많이 소요되는 등의 사유로 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다. 향후 '주주총회 분산 자율준수 프로그램'에 동참하여 더 많은 주주들이 주주총회에 참여할 수 있도록 노력하겠습니다.- 코넥스 협회가 발표한 당해년도 주주총회 집중일 : 3/21(금), 3/27(목), 3/28(금)◇ 상기 재무제표는 감사 전 연결 및 별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견과 주석을 포함한 최종 재무제표는 추후 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr) 또는 회사 홈페이지 공고를 통해 확인할 수 있습니다.