분기보고서 3.6 컴퍼니케이파트너스(주)

110111-3544263

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 14 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 11월 13일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	컴퍼니케이파트너스 주식회사
대 표 이 사 :	김 학 범
본 점 소 재 지 :	서울시 강남구 테헤란로 620, 에이동 14층
	(전 화)02-568-8470
	(홈페이지) http://www.kpartners.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부 사 장 (성 명) 조 선 희
	(전 화) 02-568-8522

목 차

분 기 보 고 서 ................................................................................................1&cr;【 대표이사 등의 확인 】.................................................................................2&cr;I. 회사의 개요.................................................................................................3&cr;1. 회사의 개요.................................................................................................3&cr;2. 회사의 연혁.....................................................................................,...........6&cr;3. 자본금 변동사항..........................................................................................9&cr;4. 주식의 총수 등 ..........................................................................................10&cr;5. 의결권 현황...............................................................................................12&cr;6. 배당에 관한 사항 등 ..................................................................................12&cr;II. 사업의 내용 ..............................................................................................15&cr;III. 재무에 관한 사항 ......................................................................................42&cr;1. 요약재무정보 ............................................................................................42&cr;2. 연결재무제표 ............................................................................................42&cr;3. 연결재무제표 주석 ....................................................................................42&cr;4. 재무제표 ..................................................................................................42&cr;5. 재무제표 주석 ...........................................................................................46&cr;6. 기타 재무에 관한 사항................................................................................99&cr;IV. 이사의 경영진단 및 분석의견...................................................................102&cr;V. 감사인의 감사의견 등 ..............................................................................103&cr;VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ..........................................................106&cr;1. 이사회에 관한 사항 .................................................................................106&cr;2. 감사제도에 관한 사항...............................................................................109&cr;3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항................................................................111&cr;VII. 주주에 관한 사항 ..................................................................................113&cr;VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항..................................................................118&cr;1. 임원 및 직원의 현황 .................................................................................118&cr;2. 임원의 보수 등 ........................................................................................121&cr;IX. 계열회사 등에 관한 사항..........................................................................124&cr;X. 이해관계자와의 거래내용..........................................................................126&cr;XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ...............................................129&cr;【 전문가의 확인 】......................................................................................133&cr;1. 전문가의 확인 .........................................................................................133&cr;2. 전문가와의 이해관계 ................................................................................133

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 연결대상 종속기업 개황&cr;

( 1 ) 연결 대상 종속기업 개황&cr;&cr;당사는 2019년 9월 30일 기준 연결대상 종속기업이 없으므로 연결재무제표를 작성하지 않았습니다.&cr; 다만, 당사는 2017년(전전기) 연결대상 종속기업이 컴퍼니케이 미래성장펀드 1개사였으며 2018년 중(전기)에 청산되어 연결대상 종속기업이 없어지면서 2018년 기말에는 연결재무제표는 작성하지 않았습니다. &cr; &cr; (2) 연결대상회사의 변동내용&cr; 2019년 3분기에는 연결대상회사의 변동내역은 없으며, 하기의 내용은 전기(2018년)의 변동내역을 기재하였습니다.

구분	자회사	사 유
연결 제외	컴퍼니케이미래성장펀드	투자조합 청산완료 함.

나. 회사의 법적/상업적 명칭&cr; &cr;당사의 명칭은 "컴퍼니케이파트너스 주식회사" 라고 표기합니다. &cr;영문으로는 "COMPANY K PARTNERS LIMITED" 로 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr; &cr;당사는 2006년 10월 18일에 중소기업창업지원법에 따른 중소기업 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 당사는 별도의 존속기한을 정하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;

구분	내 용
주소	서울특별시 강남구 테헤란로620, 에이동 14층(대치동, 미래에셋타워)
전화번호	02-568-8522
홈페이지	http://www.kpartners.co.kr

&cr; 마. 중소기업 해당 여부&cr;&cr; 당사는 중소기업기본법 상 업종별 규모기준 및 독립성 기준을 충족하고 있어 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr; 바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr;&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 사. 주요 사업의 내용&cr;

당사는 중소기업창업지원법에 따른 중소기업 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자등의 사업을 주력사업으로 영위하고 있습니다. 당사가 영위하는 상세한 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;[정관에 기재된 목적사업] &cr;

목 적 사 업	비 고
1. 중소기업창업지원법에 의한 창업자(이하 "창업자"라 한다)에 대한 투자 2. 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자 3. 중소기업창업지원법에 의한 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 4. 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 5. 창업자 또는 벤처기업으로부터 위탁받은 용역사업 6. 창업과 관련되는 컨설팅 및 신규사업의 주선 7. 창업보육센터의 설립 및 운용 8. 기타 중소기업창업지원법 또는 다른 법령에 의해 허가.인가 또는 승인을 받은 사업 9. 기업 인수합병의 중개 10. 사모투자전문회사의 결성 및 운용 11. 기타 위에 부대되는 사업	-

아. 계열회사의 총수 및 주요 계열회사 명칭, 상장여부&cr;&cr;당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에서 정하는 대규모기업집단에 해당하지 않습니다. 2019년 9월 30일 현재 당사의 계열회사는 당사를 포함하여 9개이며, 상장사1개사, 비상장사 8개사 입니다. &cr;&cr;계열회사 현황은 아래와 같으며 계열회사 관련 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

구분	회사명	법인등록번호	회사수
상장사	컴퍼니케이파트너스(주)	110111-3544263	1개사
비상장사	동주산업(주)	134511-0002705	8개사
	금보개발(주)	130111-0004422
	(주)더원	220111-0036989
	서우수력(주)	110111-0323420
	(주)나우테크	124311-0005028
	조원관광진흥(주)	134511-0000139
	동주물산(주)	120111-0345034
	더블유제이코퍼레이션(주)	110111-5352664

&cr; 자. 신용평가에 관한 사항 &cr;&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 차.「상법」 제290조에 따른 변태설립사항&cr;&cr;해당사항 없습니다&cr;

카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2019년 05월 23일부부

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 당해 기업의 연혁&cr;

일 자	내 용
2006.10.18	컴퍼니케이파트너스㈜ 설립 (자본금 7,500백만원, 대표이사 김학범) 본점 소재지 : 서울시 청담동 93-8 바른손빌딩 6층
2006.11.14	중소기업창업투자회사 등록 (중소벤처기업부)
2008.06.03	컴퍼니케이파트너스 콘텐츠전문투자조합 결성 (결성총액 100억원)
2008.08.28	컴퍼니케이 영화투자조합1호 결성 (결성총액 150억)
2009.05.07	컴퍼니케이파트너스 글로벌익스팬션투자조합 결성 (결성총액 150억)
2009.09.10	컴퍼니케이파트너스 게임전문투자조합 결성 (결성총액 100억)
2010.05.06	본점 소재지 변경 (경기도 고양시 일산동구 장항동 869 엠씨티타워 7층)
2010.12.08	컴퍼니케이파트너스 방송정보통신전문투자조합 결성 (결성총액 100억)
2011.06.30	컴퍼니케이파트너스 농림축산투자조합 결성 (결성총액 200억)
2011.12.23	컴퍼니케이파트너스 M&A투자조합 결성 (결성총액 200억)
2013.06.17	KT-CKP 뉴미디어투자조합 결성 (결성총액 90.6억)
2013.10.02	본점 소재지 변경 (서울시 강남구 삼성로 434, 13층)
2013.12.10	"KVIC Venture Award 2013 최우수펀드상" 수상
2014.03.14	최대주주변경 (㈜바른손 -> 금보개발㈜)
2014.05.07	컴퍼니케이 영화투자조합1호 청산
2014.07.28	컴퍼니케이 스타트업윈윈펀드 결성 (결성총액 420억)
2014.08.12	컴퍼니케이 애그로씨드투자조합 결성 (결성총액 100억)
2014.09.01	컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아펀드 결성 (결성총액 150억)
2014.09.04	컴퍼니케이 챌린지펀드 결성 (결성총액 200억)
2015.02.26	"2015 한국벤처캐피탈 대상 Best Investment Deal" 수상
2015.03.19	컴퍼니케이 미래성장펀드 결성 (결성총액 57억)
2016.06.01	퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드 결성 (결성총액 570억)
2016.06.24	컴퍼니케이파트너스 M&A투자조합 청산
2016.10.10	컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드 결성 (결성총액 400억)
2016.11.24	컴퍼니케이파트너스 게임전문투자조합 청산
2016.12.06	"KVIC Venture Award 2016: 우수펀드(청산부문)" 수상
2016.12.30	"농림축산식품부장관 표창" 수상
2017.02.16	컴퍼니케이파트너스 콘텐츠전문투자조합 청산
2017.02.24	"2017 한국벤처캐피탈대상 Best Exit Deal(중소기업청장상)" 수상
2017.03.24	우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합 결성 (결성총액 120억)
2017.05.18	컴퍼니케이파트너스 글로벌익스팬션투자조합 청산
2017.12.21	"2017 농림수산식품 모태펀드 우수 운용사(여묾상)" 수상
2018.02.08	컴퍼니케이 유망서비스펀드 결성 (결성총액 863억)
2018.06.22	컴퍼니케이-교원 창업초기펀드 결성 (결성총액 330억)
2018.07.30	본점 소재지 변경 (서울시 강남구 테헤란로 620, 에이동 14층)
2018.12.11	"2018 벤처창업진흥 유공포상 시상식" 산업포장 수상
2019.01.25	컴퍼니케이 미래성장펀드 청산
2019.01.14	컴퍼니케이파트너스 농림축산투자조합 청산
2019.05.23	코스닥시장 상장
2019.05.29	CKP-KIS 2019 투자조합 결성 (결성총액 120억)
2019.07.01	컴퍼니케이파트너스 방송정보통신전문투자조합 청산

&cr; 나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr; &cr;당사의 본점소재지는 서울특별시 강남구 테헤란로 620, 에이동 14층(대치동, 미래에셋타워)이며, 최근 5사업연도 동안 본점소재지 변경된 내역은 다음과 같습니다. &cr;

구 분	일 자	내 용
본전 이전	2013.10.02	서울시 강남구 삼성로 434, 13층
본점 이전	2018.07.30	서울시 강남구 테헤란로 620, 에이동 14층

&cr; 다. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3 이상 변동)&cr;

일자	변동사항
2014.03.14	장용운, 문양권 이사 사임&cr;이윤곤 이사 선임
2016.03.31	송성호 감사 사임&cr;권덕진 감사 선임
2017.10.03	권덕진 감사 사임&cr;주상수 감사 선임
2018.06.26	정원석 이사, 주상수 감사 사임&cr;박치범 사외이사, 고광진 감사 선임

주) 상기 변동일은 등기일 기준입니다.&cr;&cr; 라. 최대주주의 변동&cr;&cr;당사의 최대주주는 2014년 3월 14일 (주)바른손에서 금보개발(주)로 변동되었습니다. 금보개발(주)는 2019년 9월 30일 현재 보통주 6,500,000주(41.64%)를 보유하고 있습니다. &cr;&cr; 마. 상호의 변경&cr;&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;&cr; 해당사항 없습니다.&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2016년 05월 24일주식매수선택권행사보통주

69,000

5,000

5,214

2018년 04월 27일주식매수선택권행사보통주

70,000

5,000

10,000

2018년 07월 10일주식분할보통주

13,851,000

500

-

2018년 09월 14일-보통주

3,900,000

500

-

2019년 05월 17일유상증자(일반공모)보통주4,120,0005004,500

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
액면분할
이익소각&cr;주)

주) 보통주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황 &cr;&cr; 당사가 발행한 2019년 9월 30일 현재 기명식보통주(의결권 있는 주식)는 15,610,000주이며, 종류주식은 발행하고 있지 않습니다. &cr;

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

의결권 있는&cr;주식의결권 없는 주식45,000,00015,000,00060,000,000주)19,630,000-19,630,000-4,020,000-4,020,000-120,000-120,000-3,900,000-3,900,000---------15,610,000-15,610,000-----15,610,000-15,610,000-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주) 정관상 의결권 없는 주식(종류주식)의 발행할 주식의 총수를 별도로 규정하고 있지 않으며, 종류주식의 한도는 총발행주식총수의 1/4로 제한하고 있습니다&cr;&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주15,610,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주15,610,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제12조(신주의 배당기산일)&cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.&cr;&cr;제54조(이익배당) &cr;① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

&cr;제55조(분기배당)

① 이 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr;&cr;제56조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.&cr;

제57조(최초의 사업년도)

회사의 최초의 사업년도는 회사 설립일로부터 동년 12월 31일까지로 한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표

500500500--3,3363,5586,1983,890262442227---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제14기 3분기	제13기	제12기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

주) 당사는 2018년 5월 31일 임시주주총회 결의로 보통주를 1:10 액면분할하였으며 2018년 7월 10일 효력이 발생하였습니다. 액면분할 후 현재 주당액면가액은 500원입니다. 상기내용은 액면가액 500원 기준으로 작성하였습니다.

II. 사업의 내용

[주요 용어 정리]

용 어	설 명
관리보수 (Management Fee)	투자조합 등을 운영함에 있어 조합의 업무집행조합원(GP)이 벤처기업을 발굴하고 심사하는 등의 일상적인 노동력에 대한 보수로서 조합결성 금액 또는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에 지급
기업공개(IPO)	IPO(Initial Public Offering). 법률적인 의미로 상장을 목적으로 50인 이상의 여러 사람들을 대상으로 주식을 파는 행위를 말하나, 일반적으로 거래소 등에 주식을 상장하는 것을 의미
기준수익률 (Preferred Return)	투자조합에 투자하는 투자자의 목표수익률(Hurdle Rate)를 말한다. 목표수익률은 업무집행사원이 유한책임사원에게 제시하는 운용수익률이며, 이 기준수익률을 초과하는 운용성과가 나와야 성과보수를 받을 수 있음
내부수익률(IRR)	IRR(Internal Rate of Return). 조합원의 출자 등으로 조합이 운용하는 금액의 현재가치가 조합원에게 분배 등으로 조합원이 회수하는 금액의 현재가치와 동일하게 되는 할인율
메자닌펀드 (Mezzanine Fund)	메자닌은 건물의 1층과 2층 사이에 있는 라운지를 의미하는 이탈리아어로서 채권과 주식의 중간 위험단계에 있는 상품에 투자하는 펀드로 주로 전환사채(CB), 신주인수권부사채(BW), 교환사채(EB), 상환전환우선주(RCPS) 등 주식 관련 채권에 투자를 함
모태펀드	기업에 직접 투자하기보다는 개별펀드(투자조합)에 출자하여 직접적인 투자위험을 감소시키면서 수익을 목적으로 운영하는 펀드. 국내에서는 일반적으로 한국벤처투자㈜가 관리/운영중인 펀드를 의미하기도 함
바이아웃(buy-out)	기업의 지분 상당부분을 인수하거나 기업자체를 인수한 후 대상기업의 정상화나 경쟁력 강화를 통해 기업 가치를 제고 후 매각하여 수익을 챙기는 것
벤처기업	개인 또는 소수의 창업인이 위험성은 크지만 성공할 경우 높은 기대수익이 예상되는 신기술과 아이디어를 독자적인 기반 위에서 사업화하려는 신생중소기업을 말하며, 법적으로는 벤처기업육성에관한특별조치법 제2조의2 규정에 의한 요건에 해당하는 기업을 벤처기업으로 확인함
벤처캐피탈 (Venture Capital)	고도의 기술력과 장래성은 있으나 경영기반이 약해 일반 금융기관으로부터 융자받기 어려운 벤처기업에 무담보 주식투자 형태로 투자하는 기업 또는 자본을 지칭
성과보수 (Carried Interest)	조합운영 결과에 따라 지급되는 성과에 대한 부분으로 조합설립 시 관련 규약에 의거 관리보수와는 별도로 지급되며, 일반적으로 조합의 내부수익률(IRR) 기준을 충족시 초과하는 부분에 대해 지급됨
신기술사업금융회사	여신전문금융업법에 의거하여 설립가능하며, 상법상 주식회사로서 신기술사업자에 대한 투자 및 여신을 제공하며, 투자조합을 결성하여 운영할 수 있음
사모펀드(PEF)	PEF(Private Equity Fund). 불특정 다수를 상대로 자금을 공개적으로 모집하는 공모펀드와 달리 소수의 투자자들로부터 자금을 모집하는 펀드를 사모펀드라고 하며, PEF 또한 사모펀드 중에 하나라고 할 수 있음.PEF는 크게 경영참여형 사모집합투자기구와 전문투자형 사모집합투자기구로 나누어 볼 수 있음
경영참여형&cr; 사모집합투자기구	투자대상 기업에 대한 경영참여 및 구조조정 등으로 기업의 가치 제고를 통한 이익 추구를 바탕으로 수익을 추구하는 펀드
전문투자형 사모집합투자기구	일종의 헤지펀드(Hedge Fund)로서 주로 상장주식 및 채권 등에 차익거래, 지분투자 등 빠른시일 내에 현금화가 가능한 유동자산에 투자하여 단기간내에 차익을 통해 수익을 추구하는 펀드
세컨더리 마켓&cr; (Secondary Market)	일반적으로 유통시장 즉, 증권거래소를 의미하기도 하나 넓은 의미로 주식등의 지분증권이 거래되는 시장을 지칭하기도 함
인수합병(M&A)	M&A(Mergers and Acquisitions). 다른 기업의 주식이나 자산을 취득하면서 경영권을 획득하거나, 두개 이상의 기업들이 법률적으로나 사실적으로 하나의 기업으로 합쳐지는 것을 의미
앵커(Anchor) 출자자	펀드 전체 약정액의 50% 이상의 자금을 대는 기관투자자를 의미하며, 국내 주요 앵커 출자자로는 한국모태펀드, 성장사다리펀드, 산업은행, 국민연금 등이 있음
유한책임출자자(LP)	LP(Limited Partner). 투자조합을 구성하는 출자자 중 출자액 한도로 유한책임을 지는 출자자
유한회사(LLC)	LLC(Limited Liability Company). 최소한 2인 이상의 사원이 그들의 출자가액을 한도로 출자의무를 부담하는 회사
업무집행조합원 (업무집행사원, GP)	GP(General Partner). 투자조합을 구성하는 출자자 중 조합(펀드)의 채무에 대하여 무한책임을 지는 조합원(사원)으로 조합규약(정관)이나 조합결의(총회)에 의하여 자기의 이름으로 조합(펀드)재산을 관리
운용자산(AUM)	AUM(Asset Under Management )운영중인 조합의 전체 출자(약정)금액의 합계액
집합투자기구	2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분 등의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것을 의미함. 집합투자를 위한 재산의 집합체인 집합투자기구는 통상 ‘펀드’라 지칭되며, 동일한 펀드에 투자한 투자자간에 동등한 권리를 갖는다는 수익자 평등의 원리와 운용결과를 그대로 분배하는 실적배당원칙이 기본 원리임.
출자금	출자금은 약정금액과 납입금액으로 나누어 볼 수 있으며, 출자약정금(Commitment Amount)은 각 출자자(LP 등)가 조합 및 펀드에 출자이행을 확약한 금액이며, 납입출자금(Capital Contribution)은 출자약정금 중 출자의무의 이행으로써 펀드에 실제로 납입한 금액
펀드오브펀드 (Fund of Funds)	펀드에 투자하는 펀드로 법률상으로는 '재간접투자기구' 라고 하며 많은 다른 펀드들을 그 투자대상으로 함

1. 사업의 개요&cr;

가. 사업 개황&cr;

당사는 중소·벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 중소기업창업 지원법에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 중소기업창업투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업 투자를 주력사업으로 영위하고 있습니다.

벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 기업공개(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다.

벤처 생태계(Venture Ecosystem)란 벤처기업을 둘러싼 환경적인 요소와 상호작용 요인들을 지칭하는 것으로 가장 기본인 벤처기업과 벤처기업에 대한 투자주체인 벤처캐피탈, 벤처캐피탈이 벤처기업에 투자한 자금을 회수할 수 있는 다양한 투자회수시장 그리고 벤처 생태계의 기반이 되는 혁신창업 인프라로 구성되어 있습니다.

clip_image001.jpg 벤처 생태계 주요 구성요소

벤처캐피탈은 벤처생태계 내 핵심 구성요인의 하나로 벤처기업에 대한 자원 공급자로서 부가가치를 창출하며, 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장 및 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발하여 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다.

국내 벤처캐피탈 산업은 민간 보다는 정부주도하에 발전해 왔다고 볼 수 있습니다. 정부는 1980년대 중반 이후 일률적인 대기업 위주의 정책에서 벗어나 중소기업에 대한 지원 정책을 강화하기 시작하였습니다. 다만 정부 및 관련 유관기관을 통한 직접 지원에는 한계가 있으며, 정부가 직접 성장잠재력이 큰 창업·중소기업의 옥석을 가려내는 것이 쉽지않아 적절한 지원이 이루어지지 않았습니다. 이러한 점 때 문 에 1986년 벤처캐피탈의 근간이 되는 「중소기업창업지원법」과 「신기술사업금융지원에관한법률」이 제정되었으며, 해당 법률의 제정으로 정책적 지원방안이 본격적으로 시작되었다고 할 수 있습니다. 특히, 해당 법률의 제정 및 시행을 통해서 벤처캐피탈 회사들이 인가를 받아 업무를 개시하게 되었습니다.

이후 벤처산업 육성을 위해 1997년 「벤처기업육성에관한특별조치법」이 제정되며 강력한 벤처지원정책이 수립되고 코스닥시장이 새롭게 정비되며 벤처캐피탈 산업은 큰 폭의 성장을 이루게 됩니다. 2000년 초 벤처붐으로 인해 벤처기업이 증가하며, 벤처캐피탈의 신규 투자도 큰 폭으로 증가하였습니다. 그러나 벤처 붐 종료와 함께 관련 산업도 축소되는 모습을 보였으나, 10년 한시적이던 「벤처기업육성에관한특별조치법」의 연장과 각 정부마다 벤처기업 및 창업투자에 대한 지원이 지속되어 벤처캐피탈 산업은 꾸준히 성장하며 주목받는 산업이 되었습니다.

벤처캐피탈은 국내 관련법에 의거하여 “중소기업창업투자회사”와 “신기술사업금융회사”, “유한책임회사”로 구분하고 있으며, 창업투자회사는 중소기업창업지원법, 신기술사업금융회사는 여신전문금융업법, 유한책임 회사는 벤처기업육성에관한특별조치법에 의해 설립 및 운영되고 있습니다. 이 중 당사가 영위하고 있는 중소기업창업투자회사는 중소기업창업지원법에 의거 중소벤처기업부에 등록된 상법상 주식회사로서 주요 업무로는 창업자(창업한지 7년이내의 중소기업) 및 벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기업의 주식 또는 지분인수 등 중소벤처기업부장이 정하는 방법에 따른 해외투자 등이 있습니다.&cr;

[창업투자회사 vs 신기술사업금융회사 vs 유한책임회사]

구 분	중소기업창업투자회사	신기술사업금융전문회사	유한책임회사(LLC)
설립근거	중소기업창업지원법	여신전문금융업법	벤처기업육성에관한특별조치법
관할기관	중소벤처기업부	금융위원회	중소벤처기업부
설립요건	- 상법상 주식회사 - 자본금: 20억원 - 전문인력 2인 이상 (변호사, 박사, 투자심사경력자 등)	- 상법상 주식회사 - 자본금: 100억원 - 사회적 신용 요건	- 상법상 유한회사 - 자본금요건없음 (단, 조합 지분 1%이상 보유) - 투자관련 경력 3명이상 (5년이상경력 1인 + 3년이상 경력 2인) 또는 2명 이상 (5년이상경력 2인 이상)
운용가능기구	- 중소기업창업투자조합 - 한국벤처투자조합 - 경영참여형 사모집합투자기구	- 신기술사업투자조합 - 중소기업창업투자조합 - 한국벤처투자조합 - 경영참여형 사모집합투자기구	- 한국벤처투자조합 - 중소기업창업투자조합

중소기업창업투자회사는 관련 규정에 의해 중소기업창업투자조합 및 한국벤처투자조합을 설립ㆍ운영할 수 있습니다. 투자조합의 기본적인 설립요건은 아래와 같으나, 세부적인 조건인 모집금액, 출자비율, 투자기간, 투자대상 등은 각 조합의 설립시의 규정을 기본으로 하며 각 조합의 성격에 따라 다양하게 결정이 됩니다. &cr;&cr;

[중소기업창업투자조합 및 한국벤처투자조합]

구 분	중소기업창업투자조합	한국벤처투자조합(KVF)
설립 요건	- 출자금 총액 : 20억원 이상 - 업무집행조합원 최소 출자비율 : 출자금 총액의 1% 이상 - 존속기간 : 5년 이상	- 모태조합 출자(단, 중소기업 및 벤처기업 인수합병 등의 목적의 조합 결성 시 등 예외) - 출자금 총액 : 30억원 이상 - 업무집행조합원 최소 출자비율 : 출자금 총액의 1% 이상 - 존속기간 : 5년 이상
투자 대상	비상장 창업중소기업(7년 이내). 벤처기업 등&cr;(제외업종: 금융 및 보험업, 부동산업 등)	중소기업 및 벤처기업
투자 인정 범위	비상장 창업자 또는 벤처기업에 대한 신주, 무담보 신규 전환사채, 무담보 신주인수권부사채의 인수, 기술혁신형ㆍ경영혁신형 중소기업에 대한 투자, 프로젝트 투자	특수목적을 지닌 조합으로서, 조합규약에서 정하는 투자

중소기업창업투자회사는 중소기업창업투자조합 및 한국벤처투자조합 이외에 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법)에서 규정하는 경영참여형 사모집합투자기구(이하 경영참여형 사모펀드 또는 PEF(Private Equity Fund))의 업무집행사원(GP)으로서 PEF를 설립 및 운용할 수 있습니다.&cr;&cr; &cr; 나. 사업의 구조&cr;

당사의 사업구조는 크게 펀드조성(자금모집), 투자 및 관리, 투자회수로 이어지는 단계로 이루어져 있으며, 추가로 투자재산의 분배 및 해산으로 나누어 볼 수 있습니다.&cr;

(1) 펀드조성(자금모집) 방식

일반적으로 제조업에서 원재료라는 부분은 당사의 사업구조상 자금의 모집이라고 할 수 있습니다. 조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관이라고 할 수 있습니다. &cr;

[조합 출자자 구분]

구분	상세분류	분류기준
정책기관	정부	정부중앙부처 및 정부기관 등
	지자체	시·도 및 지자체산하기관
	모태펀드	한국벤처투자㈜가 관리하는 모태펀드
	기금	국가재정법 제5조에 따른 정부기금 등 공적 기금 (단, 모태펀드 계정, 연금은 제외)
금융기관	은행	은행법에 따른 은행(산업은행, 기업은행 포함)
	보험	보험업법에 따라 보험업을 영위하는 회사
	증권	자본시장법 에 따라 투자매매·중개 등의 업무를 영위하는 증권회사
	기타금융기관	기타금융업(상호저축은행법에 따른 저축은행 등)
연금/공제회	연금	국민연금, 기업연금 등
	공제회	경찰공제회, 과학기술인공제회, 군인공제회, 대한소방공제회, 지방행정공제회, 교직원공제회, 지방재정공제회
벤처캐피탈		창투사, 신기술사, LLC 등 업무집행조합원
일반법인		영리목적의 법인
기타단체		협회, 학교법인, 종교단체, 재단, KIF투자조합, 성장사다리펀드 등
개인		일반개인
외국인		외국소재 개인 및 법인

주요출자자는 크게 한국모태펀드와 성장사다리펀드로 나누어볼 수 있습니다. 한국모태펀드는 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따라 2005년에 설립되었으며, 중소기업진흥공단 등 10개의 정책기관 등으로부터 출자를 받아 한국벤처투자㈜가 운영하고 있습니다. 성장사다리펀드는 금융위원회가 2013년 출범시킨 펀드로 산업은행, 기업은행, 은행권청년창업재단의 출자를 통해 조성되었으며 한국성장금융투자운용이라는 회사를 통해 운영되고 있습니다.&cr;

[한국모태펀드 및 성장사다리펀드 현황]

구분	한국모태펀드	성장사다리펀드
결성일	2005년 7월	2013년 8월
출자자	중소기업진흥공단, 문화체육관광부, 특허청, 영화진흥위원회, 과학기술정보통신부, 고용노동부, 보건복지부, 국민체육진흥공단, 교육부, 환경부	한국산업은행 중소기업은행 은행권청년창업재단
운용기간	30년	20년
운용기관	한국벤처투자㈜	한국성장금융투자운용

해당펀드의 출자 구조는 펀드의 출자자인 정책기관 등이 펀드에 출자를 하게 되고 해당 펀드들이 투자조합에 다시 출자를 하는 모자형 펀드(Fund of Funds)구조를 가지고 있습니다. 출자의 규모 및 대상은 매년 각 기금을 운용하는 한국벤처투자와 한국성장금융투자운용을 통해 결정되어 공지되며, 각 기금의 출자 대상 및 계획에 맞는 조합설립 제안을 통해서 정책자금의 출자를 받게 됩니다.

정책자금의 출자는 일회성의 지원이 아닌 정책적인 지원사항으로 벤처기업의 특성상 높은 리스크와 상대적으로 긴 장기간의 투자를 요한다는 점에서 자금조달의 어려운 부분을 정책지원을 통해서 지원하고 있다고 할 수 있습니다. 이 외에도 각종 연기금 및 지방단치단체 등의 자금이 있으며 개인 및 기관투자자 등도 유한책임조합원(LP)으로서 조합 출자를 통해 조합원으로 참여하게 됩니다. 연도별 VC펀드 출자자구성 현황은 다음과 같습니다&cr;

[연도별 신규결성 VC펀드 출자자 구성]

(단위:억원, %)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
한국모태펀드 (%)	5,288 (31.8%)	3,740 (14.3%)	6,075 (23.1%)	6,960 (20.1%)	11,569 (26.0%)
산업은행 (%)	2,725 (16.4%)	3,194 (12.2%)	1,121 (4.3%)	2,220 (6.4%)	2,372 (5.3%)
기타금융기관 (%)	1,746 (10.5%)	2,744 (10.5%)	5,361 (20.3%)	6,068 (17.5%)	8,785 (19.8%)
성장사다리펀드 (%)	- -	2,995 (11.4%)	2,215 (8.4%)	1,450 (4.2%)	1,460 (3.3%)
연금/공제회 (%)	1,410 (8.5%)	5,290 (20.2%)	1,155 (4.4%)	3,420 (9.9%)	3,880 (8.7%)
벤처캐피탈 (%)	2,185 (13.1%)	2,981 (11.4%)	3,152 (12.0%)	4,645 (13.4%)	4,840 (10.9%)
기타 (%)	3,295 (19.8%)	5,251 (20.0%)	7,267 (27.6%)	9,862 (28.5%)	11,524 (25.9%)
합 계	16,649 (100.0%)	26,195 (100.0%)	26,346 (100.0%)	34,625 (100.0%)	44,430 (100.0%)

(출처 : 한국벤처캐피탈협회)

(2) 투자 및 관리 방식

조합 및 펀드의 결성을 통해 모집된 자금은 해당 조합의 설립에 따른 규약 또는 정관을 통해서 조합 결성 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 됩니다. 각 조합 및 펀드는 설립 시 운용인력이 선임됩니다.

투자심사인력은 차세대유망기술, 신사업 수요, 전략적 제휴기업, 벤처관련 기관 등의 산업적인 부분과 인적 네트워크 등을 활용하여 투자대상을 발굴하게 되며 대상 기업의 기술, 사업화능력, 재무적요인 등 다방면의 검토 및 심사를 거쳐 투자를 집행하게 됩니다.

투자 이후 투자기업의 사후관리는 투자자산 운영에 있어 중요한 요소로서, 중소·벤처기업이라는 투자대상의 특성상 지속적인 관리가 필요합니다. 특히 중소·벤처기업의 경우 사업확장 및 해외진출 등 경영 및 제반 요소에 있어 역량이 부족한 단계로 당사 및 심사역이 파트너로서 투자 기업의 경영 및 관리에 도움을 제공하며, 추가적인 전략적 파트너(SI) 및 재무적 파트너(FI) 주선을 통해 기업의 성장에 도움을 주게 됩니다.

(3) 투자회수 방식

투자조합 및 펀드의 투자자금 회수의 주요경로로는 기업공개(IPO), M&A, Secondary Market등이 있습니다.

기업공개는 유가증권시장 또는 코스닥시장에 투자기업을 상장하여 투자자금을 회수하는 방법으로 상장에 따른 높은 수익률 등을 고려 시 가장 선호되는 방법이라고 할 수 있으나, 기업 공개에 이르기 까지 많은 시간 및 다양한 절차가 필요하며 상대적으로 상장 성공률은 높지 않다고 할 수 있습니다.

M&A는 기존 시장의 확대, 신시장 개척 등 성장전략의 일환으로 인수를 원하는 기업에 투자기업을 매각함으로써 투자자금을 회수하는 방법을 말하며, Secondary Market을 통한 자금 회수는 투자지분을 다른 벤처투자자 등에게 매각하여 자금을 회수하는 방법입니다.

(4) 배분 및 해산 방식

조합 및 펀드 재산의 투자 등으로부터 발생하는 수익 및 출자원금은 조합의 조합원 총회의 결의에 따라 분배하게 되며, 조합원에게 배분하는 재산의 원천은 조합재산에서 조합운영비 및 업무집행조합원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 조합원의 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다. 또한 조합의 손실이 발생할 경우 손실금의 배분은 업무집행조합원에게 지급해야 하는 금액을 공제 후 조합출자금 총액에 미달하는 경우 조합원 별 출자비율에 따라 손실금을 배분하게 되며, 추가로 규약에 업무집행조합원 등의 우선손실충당 규정이 있을 시 우선손실충당 비율을 고려하여 산정 배분하게 됩니다.

조합 및 펀드는 규약에 의거하여 설립 시 존속기간을 정하게 되며, 존속기간이 만료가 되면 해산하게 되며 또한 규약에 정함에 따라 존속기간 전에도 해산이 가능합니다. 해산은 조합원 총회의 특별결의 또는 전체 동의를 얻은 후 투자조합은 해산계획을 중소벤처기업부에 제출하고, 해산을 완료하게 됩니다.

다. 산업의 특성&cr;

(가) 주요 목표 시장&cr;&cr;창업,벤처기업은 기본적으로 발아단계(seed stage), 신생기업단계(start-up), 성장초기단계(early-growth), 확장단계(expansion) 등의 단계를 거치면서 성숙되고 안정적인 기업으로 변모하게 됩니다. 벤처기업의 특성상 창업자가 유망한 기술이나 사업 모델이 있다고 하여도 회사를 성장시키고 정상적인 궤도에 올려놓는 데 들어가는 비용은 예상외로 많이 소요됩니다. 이 상황에서 은행 대출은 거의 불가능하며 해당 단계에서는 벤처캐피탈로부터의 자금조달 또한 어렵습니다. 왜냐하면 벤처캐피탈은 출자자 자금을 대리로 운용하는 투자자로서 기본적으로 과도한 위험성을 가진 투자 대상에 대한 투자가 어렵고, 운용의 효율성 때문에 창업기업이 필요한 만큼의 소액 투자를 하기 어렵기 때문입니다. 이렇게 창업기업은 창업자 자신의 자금을 소진한 후 벤처캐피탈 투자를 유치하기까지 돈 줄이 마르는 죽음의 계곡(Death valley)을 지나게 되는 것이고, 이를 에쿼티 갭(Equity gap)이라고 합니다&cr;&cr;기업의 성장에 따른 자금수요 측면에서, 창업 초기 단계에서는 벤처캐피탈(VC)로 지칭되는 창업투자사 등의 창업초기지원 펀드 등이 주로 자금 공급측면의 역할을 한다고 본다면, 중소,중견 기업의 성장에 있어서는 좀 더 큰 규모의 투자단위와 이러한 자금을 공급할 수 있는 대형(1,000억원) 이상의 투자조합 또는 PEF 운영사의 투자를 필요로 합니다.&cr;&cr;(나) 규제 환경&cr;

중소기업창업투자회사의 설립과 운영에 대한 규제는 관련 법과 정부기관(중소벤처기업부) 그리고 출자자(LP) 평가의 3중 구조로 감독 및 관리,평가를 받는다고 할 수 있습니다.&cr;

과거 정부의 지속적인 벤처투자 활성화 정책으로 벤처투자의 주축을 담당하는 창업투자회사의 등록요건 및 활동 등에 대한 규제는 매우 완화된 반면에, 그로 인한 문제점도 많이 나타났다고 할 수 있습니다. 특히, 창투사 설립 완화로 인한 회사 난립과 낮은 운영 투명성, 불법행위 등이 나타났으며 대주주의 부당한 간섭으로 인한 폐해도 발생하였습니다.&cr;

이러한 문제점 발생에 정부는 관리 감독 방안을 지속적으로 신설 및 강화하여 왔으며, 금융기관 수준의 높은 투명성을 갖추도록 법 및 행정규칙을 제정,운영하고 있습니다

&cr;(다) 국가 경제에 미치는 영향&cr;

벤처산업은 성장의 정체를 겪고 있는 국가경제에 있어서 새로운 성장동력임은 물론, 청년실업의확대되는 상황에서 일자리 창출 효과가 커 전세계적으로 적극적으로 육성되고 있으며, 이에 따라 벤처캐피탈의 중요성과 규모도 나날이 증가하고 있습니다.&cr;

미국의 경우 JOBS Act(Jumpstart Our Business Startup Act)를 통하여 소기업과 창업자들이 투자를 유치하는데 걸림돌이 되는 각종 규제를 완화한 바 있으며, 중국의 경우 도 "대중창업만중창신” 을 모토로 적극적으로 벤처산업을 육성하고 있습니다.&cr;

우리나라도 사람중심 경제의 양 날개인 일자리, 소득주도 성장과 혁신성장 모두 중소기업의 활성화를 통해 이루어질 수 있다고 천명하며, "중소기업 성장 희망 사다리 구축”, "창업, 벤처 활성화를 통한 일자리 창출”을 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자㈜, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.&cr;

특히, 정부 주도로 다양한 기관출자자들이 출자하여 조합을 결성하고 이를 업무집행조합원인 벤처캐피탈사가 운용하므로 시장 실패가 나타나는 분야에서 효율적인 자원배분을 통하여 중소기업진흥, 지방균형발전, 문화융성, 특허기술사업화, 영화, 콘텐츠, 보건산업발전 등 다양한 정책목적을 달성하는데 기여하고 있습니다.&cr;

한편, 민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가경제에 기여하고 있습니다.&cr;&cr;(라) 정책기관 자금의 중요도&cr;

국내 벤처캐피탈의 자금결성 규모는 2003년 이후 증가추세를 보이고 있습니다. 특히, 2008년 글로벌 금융위기에도 불구하고 증가 추세를 보이고 있는데, 이는 2005년도에 조성된 모태펀드 등의 정책기관 지원이 큰 작용을 했다고 할 수 있습니다.&cr;

2005년 1,387억원에 불과하던 정책기관의 자금은, 2016년에는 8,140억원, 2017년 1조 3,773억원으로 높은 수준을 기록하였습니다. 다만, 최근 들어 민간 출자자의 비중은 증가하고 있으며, 운영조합의 출자자 구성 중 정부(모태펀드 포함), 산업은행, 성장사다리를 제외한 민간출자자 비중은 2017년 65.7%로 전년도 64.4% 대비 1.3%p 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 시장 전반적으로 정책자금은 벤처투자의 마중물 역할로서 벤처캐피탈의 원활한 조합 결성 및 민간자금의 LP 참여를 높이는 중요한 역할을 수행하고 있다고 볼 수 있습니다.&cr;

또한, 조합 자산내 정책기관의 출자 비중 증가는 모태펀드의 활성화에 기인합니다. 모태펀드는 정책기관이 개별기업에 직접 투자하는 대신 벤처캐피탈이 결성, 운영하는 투자조합에 출자하는 펀드로 2005년 출범 이후 2017년 8월 기준으로 3조 4,182억원이 조성되었으며, 2035년까지 30년간 운용됩니다. 모태펀드 출범 당시 우리나라 벤처캐피탈 시장은 LP시장이 금융기관이나 민간차원에서 벤처캐피탈이 자체적으로 펀드자금을 모집하는 것이 용이하지 않은 상황이었습니다. 이런 상황에서 모태펀드는 민간이 결성하려는 투자조합에 정부자금이 참여함으로써 정부 재원의 위험부담 효과를 시장에 전달함과 동시에 다른 LP들의 벤처캐피탈 조합 결성 참여를 유도하는 역할을 수행하였습니다. &cr;

라. 시장 규모 및 전망&cr;

(가) 글로벌 시장 &cr;

세계 경제는 2008년 글로벌 경제 위기를 겪은 후에 좀처럼 회복하지 못하고 있음에도 불구하고 세계 벤처 투자 규모는 증가세를 보이고 있습니다. 2017년 기준 세계 벤처 투자 금액은 1,820억달러를 기록하였으며, 2008년 이후 연평균 13.1%의 성장률을 보였습니다. 다만, 2015년 최고치를 기록한 후 2017년은 전년대비 6%의 감소세를 보였습니다.

[글로벌 벤처 투자 규모 추이]

글로벌 벤처투자 규모 추이.jpg 글로벌 벤처투자 규모 추이

&cr;자료: Preqin Ltd., 2018 &cr;

지역별 투자건수 및 분포를 보면 여전히 미국은 가장 큰 시장으로서 2017년 기준 710억달러를 기록하였습니다. &cr;

미국과 유럽 시장이 주춤한 반면에 중화권(Greater China) 시장은 투자건수 및 점유율 측면에서 매년 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 투자 건수에서도 사상최대치를 기록하였으며 특히, 핀테크, 인공지능, 로봇 관련 스타트업에 대한 관심 및 투자가 증대되었습니다. 이밖에 인도 시장 또한 경제성장에 따른 벤처투자의 증가로 꾸준히 투자 비중이 증가하고 있습니다.

&cr;이러한 각국의 벤처투자 확대는 주요 국가의 저금리 기조속에 투자수익 창출의 목적과 4차산업이라고 불리는 신산업의 태동이 기반이 되었으나, 한편으로는 주요국 정부의 벤처 육성 정책 기조 등이 주요 요인으로 작용했다고 할 수 있습니다. 특히, 해외 주요 국가에서는 정부주도하에 자금 조성을 통한 벤처기업을 지원하는 정부 벤처캐피탈(government venture capital) 프로그램이 활성화되고 있으며, 국내에서도 모태펀드 등 정부캐피탈 프로그램을 통해서 벤처기업 등의 자금 지원을 꾀하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 국내시장&cr;

국내는 정책적으로 벤처캐피탈 산업을 새로운 일자리 창출과 잠재성장률 제고를 통한 경제 활성화 차원에서 중요한 산업으로 인지하고 적극적인 지원 정책을 추진하고 있습니다. 벤처캐피탈 산업은 신성장산업에 투자함으로써 대기업과 제조업에 편중된 산업구조를 재편하고 균형성장을 촉진시킬 산업으로 각광받고 있습니다.&cr;

연도별 창업투자회사의 등록현황을 보면 2013년 이후 창업투자회사의 숫자가 순증가 하여 2018년 기준으로 133개사가 등록 되어 영업중에 있습니다. 이러한 신규 창업투자회사가 증가하고 있는 가운데 등록 말소된 회사도 꾸준히 나타나고 있습니다.

&cr; [연도별 창업투자회사 등록현황]&cr;

연도별 창업투자회사 등록현황.jpg 연도별 창업투자회사 등록현황

자료 : 한국벤처캐피탈협회&cr;

벤처캐피탈 시장은 크게 재원조달, 투자, 회수의 시장으로 구분할 수 있습니다. 우선, 재원조달 시장을 살펴보면, 활발한 신규조합 결성으로 2018년 11월 총 투자재원(창투사+조합)은 24조 78억원으로 2011년 10조원을 돌파한데 이어 2017년에는 20조원을 넘어섰습니다. 이는 2017년도 신규조합 결성이 164개, 4조5,880억원으로 2016년에 비해 큰 폭으로 증가했기 때문입니다. 이러한 증가는 정잭자금 및 연기금뿐만 아니라 민간부문의 출자가 증가하면서 외형확대로 이어졌고, 크라우드 펀드, LP지분유동화 펀드, M&A연동형 펀드 등 다양한 목적에 중점적으로 투자하는 펀드가 활성화 된 점이 영향을 미친 것으로 분석되었습니다.&cr;

시장 전반적으로 정책자금이 여전히 큰 역할을 차지하고 있으나, 정부의 지속적인 벤처투자 활성화 및 창업지원 정책과 모태펀드의 출자사업은 계속될 것으로 전망되며 이외에도 다양한 LP로 이루어진 매칭출자를 통한 1,000억원 이상의 대형 투자조합이 증가하는 등 국내 벤처캐피탈 투자재원 및 신규조합 결성은 지속적으로 늘어날 것으로 전망됩니다.

&cr; 마. 경쟁현황&cr;

일반적으로 중소·벤처기업에 대한 투자금융 제공 측면에서 당사의 직접적인 경쟁업체는 개인, 일반법인, 금융기관(은행, 증권, 연기금 등) 등 그 대상은 매우 다양하다고 볼 수 있습니다. 반면, 투자조합 등의 투자기구를 결성하여 운영하는 등의 사업을 영위할 수 있는 운용사는 국내의 경우 관련법에 의해 규정되고 있습니다.

업무집행조합원(GP)으로서 벤처조합을 설립 및 운영할 수 있는 대상에는 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사, 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융전문회사, 벤처기업육성에관한특별조치법에 따른 유한책임회사가 있습니다.&cr;

[중소기업창업투자조합 운용사 요건]

구 분	중소기업창업투자회사	신기술사업금융전문회사	유한책임회사(LLC)
설립근거	중소기업창업지원법	여신전문금융업법	벤처기업육성에관한 특별조치법
관할기관	중소벤처기업부	금융위원회	중소벤처기업부
설립요건	상법상 주식회사 자본금: 20억원 전문인력 2인 이상 (변호사, 박사, 투자 심사 경력자 등)	상법상 주식회사 자본금: 100억원	상법상 유한회사 자본금요건없음 (단, 조합 지분 1% 이상 보유) 투자관련 경력 3명이상 &cr; (5년 이상 경력 1인 + &cr; 3년 이상 경력 2인) 또는 2명 이상(5년 이상 경력 &cr; 2인 이상)
설립현황&cr;(2019.8월 기준)	142개사	52개사	27개사

당사와 같이 「중소기업창업지원법」에 의해 중소기업창업투자회사로 등록된 업체수는 2019. 8월기준으로 142개사입니다. 중소기업창업투자회사는 설립요건에 맞추어 중소벤처기업부의 등록으로 설립이 가능한 완전경쟁시장이라고 할 수 있습니다.

상기와 같이, 당사가 영위하는 업종의 진입 장벽은 높지 않으며 관련 요건을 갖출 경우 회사의 설립 등이 가능합니다. 다만, 투자조합의 결성 능력은 회사의 경쟁력 요소라고 할 수 있습니다. 투자조합에 출자하는 조합원(LP)은 모태펀드 등 정책자금과 함께 기타 개인 및 연기금 등의 기관으로 이루어지게 되며 출자는 관련 공고에 따라 심사를 거쳐 이루어지게 됩니다.

또한 투자자의 출자를 이끌어내는데 있어 회사의 평판 및 트랙레코드 등은 가장 큰 요소로 작용한다고 할 수 있습니다.

[최근 5년간 펀드 설립 실적]

구분	2015	2016	2017	2018	2019.9
설립 펀드 수(누적)	13	15	16	18	19
결성금액	2,018	2,988	3,108	4,301	4,421

당사는 회사 설립 이후 성공적으로 투자조합을 설립하여 결성하여 왔으며 우수한 회수 실적 및 우수한 인력 등을 토대로 타사 대비 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 창업투자회사는 업종의 특성상 특정업체의 점유율이 높지 않습니다. 2018년 6월말 기준 창업투자회사는 총126개사가 등록되어 있으며, 상위 5개사의 조합운영 금액(4조 4,400억원)이 전체 회사가 운영중인 조합(21조2,381억원)이 약 20%를 차지하고 있는 것으로 나타나고 있습니다.&cr;&cr; [회사별 투자조합 및 사모집합투자기구 운용자산 현황]

순위	투자조합 AUM		순위	사모집합투자기구 AUM		순위	합산 AUM
	회사명	금액		회사명	금액		회사명	금액
1	한국투자파트너스	17,514	1	IMM인베스트먼트	23,237	1	IMM인베스트먼트	27,991
2	아주아이비투자	8,991	2	큐캐피탈파트너스	7,682	2	한국투자파트너스	23,205
3	KTB네트워크	8,235	3	아주아이비투자	6,500	3	아주아이비투자	15,491
4	에이티넘인베스트먼트	7,837	4	메디치인베스먼트	6,497	4	네오플럭스	9,970
5	인터베스트	7,785	5	네오플럭스	6,300	5	SBI인베스트먼트	9,365
21	컴퍼니케이파트너스	3,300	-	컴퍼니케이파트너스	-	26	컴퍼니케이파트너스	3,300

주1) The bell League Table 2018 상반기 참조

주2) 당사는 현재 PEF를 운용하고 있지 않습니다. &cr;

또한, 개별 벤처캐피탈 마다 모태펀드 등의 출자 및 조합 등의 결성에 있어 특정 분야에 집중하는 경향이 있으며, 이에 따라 각 회사별로 투자 분야(ICT, 바이오, 게임, 해외진출 등),투자기업의 업력(초기, 중기, 후기) 등 회사별 전문 투자 분야의 차이라는 차별화 요인이 존재하고 있다고 할 수 있습니다.

&cr; 바. 회사 현황&cr;&cr; (1) 영업의 개황

당사는 2006년 10월에 성장유망 중소·벤처기업에 대한 투자와 가치증대를 통한 우량기업 육성, 벤처투자를 통한 미래핵심 성장산업의 가치 창출로 우리나라 경제 발전에 대한 기여, 그리고 안정적인 펀드투자운용을 통한 출자자 수익 창출 등의 설립 목적을 가지고 다양한 벤처투자펀드 운용 및 다수의 우량벤처투자 경험을 축적한 김학범 대표를 중심으로 하여 '중소기업창업투자회사' 형태로 설립되었습니다.&cr;

2019년 9월말기준 당사가 운영중인 조합은 총 11개로 운영자산(AUM)기준 3,364억원을 기록하고 있습니다. 이 중 투자조합 10개는 중소기업창업지원법에 의거하여 설립한 중소기업창업투자조합 및 한국벤처투자조합이며, 농식품투자조합 1개는 농림수산식품투자조합의 결성 및 운용에 관한 법률에 따라 설립 되었습니다. 당사가 업무집행조합원으로서 조합 결성을 통해 운영 및 관리하고 있는 조합의 현황은 다음과 같습니다.

[운영조합 포트폴리오]

(단위 : 백만원)

구분		설립일	해산(예정)일	약정금액	납입금액
투자 조합	KT-CKP 뉴미디어투자조합	2013-06-17	2018-06-16	9,060	9,060
	컴퍼니케이스타트업윈윈펀드	2014-07-28	2021-07-27	42,000	42,000
	컴퍼니케이애그로씨드투자조합	2014-08-12	2021-08-11	10,000	10,000
	컴퍼니케이파트너스디지털콘텐츠코리아펀드	2014-09-01	2022-08-31	15,000	15,000
	컴퍼니케이챌린지펀드	2014-09-04	2022-09-03	20,000	20,000
	퀄컴-컴퍼니케이모바일생태계상생펀드	2016-06-01	2023-05-31	57,000	57,000
	컴퍼니케이문화-ICT융합펀드	2016-10-10	2023-10-09	40,000	28,000
	우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합	2017-03-24	2022-03-23	12,000	12,000
	컴퍼니케이유망서비스펀드	2018-02-08	2025-02-07	86,300	86,300
	컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	2018-06-22	2026-06-21	33,000	26,400
	CKP-KIS 2019투자조합	2019-05-29	2024-05-28	12,000	12,000
합 계 (11개)				336,360	317,760

주) KT-CKP 뉴미디어투자조합 1개조합은 해산되어 청산 진행중에 있습니다.

&cr;(2) 조직도&cr;

조직도.jpg 조직도

2. 영업의 현황&cr;

가. 영업실적

(단위 : 천원)

영업종류		2017년		2018년		2019년 3분기
		(제12기)		(제13기)		(제14기 3분기)
		수익액	비율	수익액	비율	수익액	비율
투자수익	투자자산처분	1	0.0	1,348,653	9.1	-	-
소 계		1	0.0	1,348,653	9.1	-	-
투자조합&cr; 수익	관리보수	4,133,525	41.9	5,482,195	36.9	4,332,240	42.2
	성과보수	1,913,510	19.4	330,800	2.2	4,015,775	39.1
	지분법평가	1,083,236	11.0	4,083,880	27.5	189,854	1.9
	출자금처분이익	149,345	1.5	287	0.0	29,600	0.3
소 계		7,279,616	73.8	9,897,162	66.6	8,567,469	83.5
운용&cr;투자&cr;수익	투자자산처분	-	-	673,185	4.5	-	-
	투자자산평가	497,800	5.0	90,000	0.6	1,266,757	12.3
	프로젝트투자수익	39,771	0.4	44,524	0.3	7,822	0.1
	배당수익	18,587	0.2	4,375	0.0	-	0.0
소 계		556,158	5.6	812,085	5.5	1,274,579	12.4
기타영업수익		2,030,380	20.6	2,803,484	18.8	419,910	4.1
합 계		9,866,155	100.0	14,861,384	100.0	10,261,958	100.0
업종코드		(K64209) 기타 투자기관

주1) 2017년 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었으며, 2018년 및 2019년 3분기는 개별 재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr; 나. 영업비용&cr; (단위 : 천원)

구 분	2017년	2018년	2019년 3분기
(1) 투자비용	120,416	113,047	-
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 평가손실	-	109,170	-
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 처분손실	-	2,748	-
매도가능증권처분손실	118,136	-	-
수탁관리보수	2,280	1,129	-
(2) 투자조합비용	513,244	159,583	620,545
조합출자금처분손실	18,852	-	1,993
조합지분법손실	494,392	159,583	618,552
(3) 운용투자비용	764,778	32,783	2,208
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 처분손실	-	32,783	2,208
매도가능증권처분손실	764,778	-	-
(4) 기타의영업비용	538,115	2,776,226	133,725
당기손익인식금융자산처분손실	155,983	-	-
당기손익인식금융자산평가손실	151,473	-	-
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 처분손실	-	1,147,391	-
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 평가손실	-	-	133,725
비지배지분금융비용	230,659	1,628,835	-
(5) 판매비와관리비	3,420,679	3,623,582	4,935,260
합계	5,357,231	6,705,222	5,691,738

주1) 2017년 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었으며, 2018년 및 2019년 3분기는 개별 재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr; &cr;다. 자금조달 및 운용실적&cr;(1) 자금조달 실적&cr;

(단위: 백만원, %)

구 분	2017년(제12기)		2018년(제13기)		2019년(제14기) 3분기
	금액	비중	금액	비중	금액	비중
부채
I. 차입금	-	0.0	3,200	11.1	1,000	1.9
II. 기타부채	684	2.2	451	1.6	2,007	3.9
III. 당기법인세부채	221	0.7	896	3.1	224	0.4
IV. 이연법인세부채	751	2.4	1,031	3.6	1,698	3.4
Ⅴ. 비지배지분부채	4,553	14.4	-	-	-	-
부 채 총 계	6,209	19.7	5,578	19.4	4,929	9.6
자 본
I. 자본금	7,345	23.3	7,695	26.7	9,755	18.9
II. 자본잉여금	72	0.2	583	2.0	16,441	31.9
III. 기타자본항목	1,197	3.8	(637)	(2.2)	-	0.0
IV. 이익잉여금	16,711	53.0	15,584	54.1	20,371	39.6
자 본 총 계	25,325	80.3	23,226	80.6	46,567	90.4
부 채 및 자 본 총 계	31,534	100.0	28,803	100.0	51,496	100.0

주) 2017년 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었으며, 2018년 및 2019년 3분기는 개별 재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr; &cr;(2) 자금 운용 실적

(단위: 백만원, %)

구 분	2017년(제12기)		2018년(제13기)		2019년(제14기) 3분기
	금액	비중	금액	비중	금액	비중
I. 현금 및 현금성자산	2,237	7.1	264	0.9	5,022	9.8
II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	-		2,192	7.6	10,038	19.5
III. 관계기업조합출자금	11,756	43.6	20,234	70.2	23,918	46.4
IV. 당기손익인식금융자산	5,324	16.0	-	-	-	-
V. 매도가능금융자산	9,427	22.9	-	-	-	-
VI . 기타포괄-공정가치 측정 금융자산	-	-	3,235	11.2	-	-
VII . 유형자산	31	0.1	388	1.3	556	1.1
VIII . 무형자산	4	0.0	2	0.0	-	0.0
IX. . 기타자산	2,753	10.3	2,488	8.6	11,962	23.2
자 산 총 계	31,534	100.0	28,803	100.0	51,496	100.0

주) 2017년 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었으며, 2018년 및 2019년 3분기는 개별 재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;

3. 영업 종류별 현황&cr;

가. 영업 종류별 현황&cr;

당사의 영업수익은 크게 ①투자수익, ②투자조합수익, ③운용투자수익, ④기타영업수익으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;또한, 조합 관련수익은 크게 1) 관리보수, 2) 성과보수, 3) 지분법평가, 4) 출자금처분이익으로 이루어져 있습니다.&cr;

관리보수는 업무집행조합원 또는 업무집행사원(이하 "GP")에 대한 일종의 기본보수로서, GP는 관리보수를 기반으로 한 운용자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 투자조합의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합의 규약 또는 정관마다 다르지만 조합 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 GP에게 지급이 됩니다.

성과보수는 조합운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR)을 초과하는 조합배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다.

지분법이익은 업무집행조합원이 결성한 투자조합에 업무집행조합원이 출자한 지분에 대한 지분법손익으로서 지분법이익은 영업수익으로, 지분법손실은 영업비용으로 인식됩니다.

운용투자수익은 조합과 관련된 배당금수익, 경영지원자산을 공정가치로 평가하여 발생한 수익 및 처분하여 발생한 이익 입니다.(일반적으로 자체 자금으로 투자한 주식의 경우 투자조합 또는 펀드 청산시 미매각 보유주식을 GP로서 주식을 인수한 부분입니다).&cr;

최근 3년간 영업수익의 세부내역은 아래와 같습니다.&cr;

[최근3년간 영업수익 구성내역]

(단위: 천원)

영업종류		2017년		2018년		2019년 3분기
		(제12기)		(제13기)		(제14기 3분기)
		수익액	비율	수익액	비율	수익액	비율
투자수익	투자자산처분	1	0.0	1,348,653	9.1	-	-
소 계		1	0.0	1,348,653	9.1	-	-
투자조합&cr; 수익	관리보수	4,133,525	41.9	5,482,195	36.9	4,332,240	42.2
	성과보수	1,913,510	19.4	330,800	2.2	4,015,775	39.1
	지분법평가	1,083,236	11.0	4,083,880	27.5	189,854	1.9
	출자금처분이익	149,345	1.5	287	0.0	29,600	0.3
소 계		7,279,616	73.8	9,897,162	66.6	8,567,469	83.5
운용&cr;투자&cr;수익	투자자산처분	-	-	673,185	4.5	-	-
	투자자산평가	497,800	5.0	90,000	0.6	1,266,757	12.3
	프로젝트투자수익	39,771	0.4	44,524	0.3	7,822	0.1
	배당수익	18,587	0.2	4,375	0.0	-	0.0
소 계		556,158	5.6	812,085	5.5	1,274,579	12.4
기타영업수익		2,030,380	20.6	2,803,484	18.8	419,910	4.1
합 계		9,866,155	100.0	14,861,384	100.0	10,261,958	100.0
업종코드		(K64209) 기타 투자기관

주1) 2017년 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었으며, 2018년 및 2019년 3분기는 개별 재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;

나 . 영업설비 등의 현황 &cr;

당사는 보고서 제출일 현재 지점 등을 설치하지 않고 있으며, 서울에 본사를 두고 있습니다.&cr; &cr; 다. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항 &cr;

(1) 재무위험관리 &cr;

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(2) 시장위험 &cr;

(가) 외환위험 &cr; 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하며,보고기간말 현재 당사는 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채가 없습니다.

(나) 이자율 위험 &cr;이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

(3) 신용위험 &cr;&cr; 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 등 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치 측정 금융상품으로부터 발생하고 있습니다.

당사의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	5,021,866,739	264,408,916
당기손익-공정가치측정금융자산 (유동자산)	3,772,723,426	-
당기손익-공정가치측정금융자산 (경영지원자산)	1,919,337,068	1,177,283,826
당기손익-공정가치측정금융자산 (비유동자산)	1,000,000,000	-
기타유동금융자산	9,263,934,538	1,232,882,566
기타비유동금융자산	1,622,163,633	1,095,973,814
합 계	22,600,025,404	3,770,549,122

&cr;(4) 유동성 위험&cr; &cr; 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr;&cr; 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	1년이내	1년초과 2년이내	2년초과	합 계
단기차입금	1,000,000,000	-	-	1,000,000,000
기타유동금융부채	885,998,637	-	-	885,998,637
리스부채	255,184,564	265,683,440	389,374,557	910,242,561

&cr;② 전기말

(단위 : 원)

구 분	1년이내	1년초과 2년이내	2년초과	합 계
단기차입금	3,200,000,000	-	-	3,200,000,000
기타유동금융부채	266,476,782	-	-	266,476,782

(5) 자본위험관리&cr; &cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. &cr;

당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	4,929,025,759	5,577,680,441
자본총계(B)	46,567,611,606	23,225,701,105
부채비율(A/B)	10.58%	24.02%

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

&cr;당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업에 해당하여 본 항목의 기재를 생략합니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성

2. 연결재무제표

해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없음

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제14기 3분기 2019년 9월 30일 현재
제13기 2018년 12월 31일 현재
컴퍼니케이파트너스 주식회사	(단위: 원)

과 목	주석	제14(당)기 3분기말		제13(전)기 기말
자산
Ⅰ.유동자산			19,513,350,327		1,530,873,078
1. 현금및현금성자산	4,6	5,022,293,935		264,408,916
2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,5,6,7	5,211,417,576		-
3. 기타유동금융자산	4,6,8,28	9,263,934,538		1,232,882,566
4. 기타유동자산	10	15,704,278		33,581,596
Ⅱ. 창업투자자산			27,744,972,610		25,532,903,459
(1) 투자실적자산		23,917,865,621		20,234,017,745
1. 관계기업조합출자금	11	23,917,865,621		20,234,017,745
(2) 경영지원자산		3,827,106,989		5,298,885,714
1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,5,6,7	3,827,106,989		2,191,961,914
2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,6,9	-		3,106,923,800
Ⅲ.비유동자산			4,238,314,428		1,739,605,009
1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,5,6,7	1,000,000,000		127,866,800
2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,6,9	-		127,866,800
3. 유형자산	12	556,240,380		387,902,048
4. 사용권자산	3,13	934,144,808		-
5. 무형자산	14	465,607		1,862,434
6. 기타비유동금융자산	4,6,8,28	1,622,163,633		1,095,973,814
7. 기타비유동자산	10	125,300,000		125,999,913
자산총계			51,496,637,365		28,803,381,546
부채및자본
부채
Ⅰ.유동부채			2,414,464,200		4,433,706,622
1. 단기차입금	4,6,15,28	1,000,000,000		3,200,000,000
2. 기타유동금융부채	4,6,17	885,998,637		266,476,782
3. 기타유동부채	18	49,201,070		71,439,890
4. 유동성리스부채	3,4,6,13	255,184,564		-
5. 당기법인세부채		224,079,929		895,789,950
Ⅱ.비유동부채			2,514,561,559		1,143,973,819
1. 충당부채	19	36,333,200		35,284,393
2. 퇴직급여채무	16	124,954,190		77,698,013
3. 리스부채	3,4,6,13	655,057,997		-
4. 이연법인세부채		1,698,216,172		1,030,991,413
부채총계			4,929,025,759		5,577,680,441
자본
Ⅰ.자본금	20	9,755,000,000		7,695,000,000
Ⅱ.자본잉여금	20	16,441,497,128		583,312,128
Ⅲ.기타자본항목	21	-		(637,097,653)
Ⅳ. 이익잉여금	22	20,371,114,478		15,584,486,630
자본총계			46,567,611,606		23,225,701,105
부채및자본의총계			51,496,637,365		28,803,381,546

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제14기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제13기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
컴퍼니케이파트너스 주식회사	(단위: 원)

과 목	주 석	제14(당)기 3분기		제13(전)기 3분기
		3개월	누적	3개월	누적
I. 영업수익		1,298,825,712	10,261,958,763	3,505,994,263	12,068,188,682
1. 투자수익	23	-	-	(15,703,142)	1,452,038,478
2. 투자조합수익	23,28	1,540,793,755	8,567,469,381	3,585,054,507	6,522,322,439
3. 운용투자수익	23	(643,130,000)	1,274,579,298	111,710,735	751,899,141
4. 기타의영업수익	23	401,161,957	419,910,084	(175,067,837)	3,341,928,624
II. 영업비용		1,305,055,480	5,691,738,267	1,302,501,855	5,656,422,777
1. 투자비용	23	-	-	29,887,422	29,887,422
2. 투자조합비용	23	260,036,604	620,545,257	34,635,489	130,010,654
3. 운용투자비용	23	-	2,208,351	-	32,783,062
4. 기타의영업비용	23	104,995,500	133,725,300	584,608,507	2,849,065,803
5. 판매비와관리비	23	940,023,376	4,935,259,359	781,035,225	2,614,675,836
6. 비지배지분금융비용	23	-	-	(127,664,788)	-
III. 영업이익		(6,229,768)	4,570,220,496	2,203,492,408	6,411,765,905
기타수익	24,28	1,997,195	10,255,379	18,118,913	20,848,683
기타비용	24	22,531,314	120,200,216	41,840,767	112,368,345
IV. 법인세비용차감전순이익		(26,763,887)	4,460,275,659	2,179,770,554	6,320,246,243
법인세비용	25	3,649,561	902,074,655	494,875,563	1,377,590,292
V. 분기순이익		(30,413,448)	3,558,201,004	1,684,894,991	4,942,655,951
분기순이익의 귀속
지배기업의 소유주		(30,413,448)	3,558,201,004	1,684,894,991	4,942,655,951
비지배지분		-	-	-	-
VI. 기타포괄손익		-	1,865,524,497	(1,037,606,023)	(606,394,650)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		-	1,865,524,497	(792,173,655)	-
퇴직급여채무의 재측정요소	16	-	(22,925,213)	5,242,897	5,159,724
기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익		-	637,097,653	(1,044,798,147)	(613,503,601)
기타포괄-공정가치 측정 금융자산 처분손익		-	1,251,352,057	1,949,227	1,949,227
VII. 총포괄이익		(30,413,448)	5,423,725,501	647,288,968	4,336,261,301
포괄이익의 귀속
지배기업의 소유주		(30,413,448)	5,423,725,501	647,288,968	4,336,261,301
비지배지분		-	-	-	-
VIII. 기본 및 희석주당손익	26	(2)	262	115	333

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 자 본 변 동 표
제14기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제13기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
컴퍼니케이파트너스 주식회사	(단위: 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업&cr;소유주지분	비지배지분	총 계
2018.01.01 (전기초) (조정전)	7,345,000,000	72,236,528	1,196,668,995	16,710,703,762	25,324,609,285	-	25,324,609,285
회계기준의 변경	-	-	(93,985,877)	93,985,877	-	-	-
2018.01.01 (전기초) (조정후)	7,345,000,000	72,236,528	1,102,683,118	16,804,689,639	25,324,609,285	-	25,324,609,285
총포괄손익:
분기순이익	-	-	-	4,942,655,951	4,942,655,951	-	4,942,655,951
기타포괄손익
기타포괄-공정가치 측정&cr; 금융자산 평가손익	-	-	(613,503,601)	-	(613,503,601)	-	(613,503,601)
기타포괄-공정가치 측정&cr; 금융자산 처분손익	-	-	-	1,949,227	1,949,227	-	1,949,227
퇴직급여채무의 재측정요소	-	-	-	5,159,724	5,159,724	-	5,159,724
총포괄손익 합계	-	-	(613,503,601)	4,949,764,902	4,336,261,301	-	4,336,261,301
자본에 직접 인식된 &cr;주주와의 거래:
자기주식취득	-	-	(7,410,000,000)	-	(7,410,000,000)	-	(7,410,000,000)
자기주식소각	-	-	7,410,000,000	(7,410,000,000)	-	-	-
주식선택권행사	350,000,000	511,075,600	(161,075,600)	-	700,000,000	-	700,000,000
주식선택권부여	-	-	19,858,636	-	19,858,636	-	19,858,636
자본에 직접 인식된 &cr;주주와의 거래 합계	350,000,000	511,075,600	(141,216,964)	(7,410,000,000)	(6,690,141,364)	-	(6,690,141,364)
2018.09.30 (전분기말)	7,695,000,000	583,312,128	347,962,553	14,344,454,541	22,970,729,222	-	22,970,729,222
2019.01.01 (당기초)	7,695,000,000	583,312,128	(637,097,653)	15,584,486,630	23,225,701,105	-	23,225,701,105
분기총포괄손익:						-
분기순이익	-	-	-	3,558,201,004	3,558,201,004	-	3,558,201,004
기타포괄손익						-
기타포괄-공정가치 측정 &cr; 금융자산 평가손익	-	-	637,097,653	-	637,097,653	-	637,097,653
기타포괄-공정가치 측정 &cr; 금융자산 처분손익	-	-	-	1,251,352,057	1,251,352,057	-	1,251,352,057
퇴직급여채무의 재측정요소	-	-	-	(22,925,213)	(22,925,213)	-	(22,925,213)
분기총포괄손익 합계	-	-	637,097,653	4,786,627,848	5,423,725,501	-	5,423,725,501
자본에 직접 인식된 &cr;주주와의 거래:
유상증자	2,060,000,000	15,858,185,000	-	-	17,918,185,000	-	17,918,185,000
2019.09.30 (당분기말)	9,755,000,000	16,441,497,128	-	20,371,114,478	46,567,611,606	-	46,567,611,606

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 현 금 흐 름 표
제14기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제13기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
컴퍼니케이파트너스 주식회사	(단위: 원)

과 목	제14(당)기 3분기		제13(전)기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		(2,418,335,066)		2,190,221,543
1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,310,044,245)		2,458,923,886
(1) 분기순이익	3,558,201,004		4,942,655,951
(2) 조정	279,170,093		(3,486,778,376)
(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,147,415,342)		1,003,046,311
2. 이자의 수취	49,683,181		18,416,899
3. 이자의 지급	(76,581,590)		(462,522)
4. 배당금의 수취	-		8,375,000
5. 법인세의 납부	(1,081,392,412)		(295,031,720)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름		(8,345,366,700)		(568,431,890)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	50,000,000		100,150,000
장기대여금의 감소	50,000,000		-
보증금의 감소	-		100,150,000
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,395,366,700)		(668,581,890)
단기금융상품의 취득	8,000,000,000		-
장기대여금의 증가	-		50,000,000
유형자산의 취득	264,618,700		373,182,890
보증금의 증가	115,448,000		235,399,000
기타투자자산의 취득	15,300,000		10,000,000
III. 재무활동으로 인한 현금흐름		15,521,586,785		(3,377,100,000)
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	21,498,185,000		8,810,000,000
단기차입금의 차입	3,580,000,000		8,110,000,000
유상증자	17,918,185,000		-
주식선택권의 행사	-		700,000,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,976,598,215)		(12,187,100,000)
단기차입금의 상환	5,780,000,000		310,000,000
리스부채의 감소	196,598,215		-
자기주식의 취득	-		7,410,000,000
비지배지분부채의 감소	-		4,467,100,000
IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)		4,757,885,019		(1,755,310,347)
V. 기초의 현금		264,408,916		2,237,391,915
VI. 기말의 현금		5,022,293,935		482,081,568

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

제14기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제13기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

컴퍼니케이파트너스 주식회사

1. 일 반사항&cr;&cr; 컴퍼니케이파트너스주식회사(이하 '당사')는 2006년 10월 18일에 중소기업창업지원법에 따른 중소기업 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 본사는 서울특별시 강남구 테헤란로 620, A동 14층(대치동, 미래에셋타워)에 위치하고 있습니다. 한편, 당사는 2019년 5월 23일에 한국거래소가 개설한 코스닥(KOSDAQ) 시장에 주식을 상장하였습니다. &cr;&cr;당사의 당분기말 현재 발행주식 총수 및 자본금은 각각 15,610,000주 및 9,755,000천원이며, 당분기말 현재 주주구성은 다음과 같습니다.&cr;

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
금보개발㈜	6,500,000	41.64
더블유제이코퍼레이션㈜	3,600,000	23.06
대표이사	690,000	4.42
기타	4,820,000	30.88
합 계	15,610,000	100.00

2. 재무제표 작성 기준&cr;

당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;&cr;한편, 당사는 전기 중 종속기업이었던 컴퍼니케이 미래성장펀드가 청산하게 되어 전기말에는 연결대상 종속기업이 없으므로 연결재무제표를 작성하지 않았으며, 전분기에는 종속기업이 청산 전이므로 비교표시 된 2018년 9월 30일로 종료된 보고기간의 포괄손익계산서,자본변동표 및 현금흐름표는 연결재무제표로 작성하였습니다.&cr;

3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.&cr;&cr;이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나, 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니 다.

&cr;기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. &cr;&cr;당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고, 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산') 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구분	2019년 1월 1일
사용권자산	1,027,476,160
리스부채	975,725,039

&cr;1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr;&cr;당사는 건물 및 차량운반구에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며, 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다. &cr;당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. &cr;&cr;당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다. &cr;&cr;- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용&cr;- 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체&cr;- 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면 제를 적용&cr;- 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외&cr;- 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판 단을 사용&cr;

2019년 1월 1일의 리스부채와 2018년 12월 31일 현재 운용리스약정의 조정내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구분	금액
2018년 12월 31일의 운용리스 약정	1,089,187,436
2019년 1월 1일의 가중평균 증분차입이자율	4.13%
2019년 1월 1일의 운용리스 약정 할인금액	995,750,402
감소:
단기리스와 관련된 약정	20,025,363
소액자산리스와 관련된 약정	-
증가:
종전에 금융리스로 분류되었던 약정	-
2018년 12월 31일에 인식되지 않았던 연장선택권 지급액	-
2019년 1월 1일의 리스부채	975,725,039

2) 새로운 회계정책의 요약&cr;&cr;당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr;&cr;a) 사용권자산 &cr;당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr;

b) 리스부채 &cr;당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. &cr;&cr;당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr;&cr;c) 단기리스 및 소액자산리스&cr;당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr;&cr;d) 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr;당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가발생하여 선택권의 행사가능성(또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를들어, 사업 전략의 변경), 당사는 리스 기간을 재평가 합니다. &cr;

(2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)&cr;&cr;이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다루고 있습니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&cr;&cr;- 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지&cr;- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&cr;- 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지&cr;- 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr;&cr;당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. &cr;&cr;동 해석서는 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

&cr;(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr;&cr;개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. &cr;&cr;당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr;&cr;개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(6) 2015-2017 연차개선&cr;&cr;1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr;&cr;이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향이 없습니다.&cr;&cr;2) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr;&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향이 없습니다.&cr;&cr;3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)&cr;&cr;이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;4) 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr;&cr;이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

4. 재무위험관리 &cr; &cr; 4.1 재무위험관리요소 &cr;

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

&cr; 4.1.1 시장위험 &cr; &cr;(1) 외환위험&cr;&cr; 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하며,보고기간말 현재 당사는 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채가 없습니다.

(2) 이자율 위험 &cr;&cr;이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

4.1.2 신용위험 &cr;&cr; 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 등 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치 측정 금융상품으로부터 발생하고 있습니다.

당사의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	5,021,866,739	264,408,916
당기손익-공정가치측정금융자산 (유동자산)	3,772,723,426	-
당기손익-공정가치측정금융자산 (경영지원자산)	1,919,337,068	1,177,283,826
당기손익-공정가치측정금융자산 (비유동자산)	1,000,000,000	-
기타유동금융자산	9,263,934,538	1,232,882,566
기타비유동금융자산	1,622,163,633	1,095,973,814
합 계	22,600,025,404	3,770,549,122

4.1.3 유동성 위험&cr; &cr; 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr;

당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; ① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	1년이내	1년초과 2년이내	2년초과	합 계
단기차입금	1,000,000,000	-	-	1,000,000,000
기타유동금융부채	885,998,637	-	-	885,998,637
리스부채	255,184,564	265,683,440	389,374,557	910,242,561

&cr;② 전기말

(단위 : 원)

구 분	1년이내	1년초과 2년이내	2년초과	합 계
단기차입금	3,200,000,000	-	-	3,200,000,000
기타유동금융부채	266,476,782	-	-	266,476,782

&cr;

4.2 자본위험관리&cr; &cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. &cr;

당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	4,929,025,759	5,577,680,441
자본총계(B)	46,567,611,606	23,225,701,105
부채비율(A/B)	10.58%	24.02%

5 . 금융상품 공정가치 &cr;&cr;(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;&cr; 보고기간 중 당사가 보유한 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다.&cr;&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

&cr;보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
유동자산
당기손익-공정가치측정금융자산	5,211,417,576	-	-	5,211,417,576
경영지원자산
당기손익-공정가치측정금융자산	1,637,420,000	-	2,189,686,989	3,827,106,989
비유동자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,000,000,000	1,000,000,000

② 전기말

(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
경영지원자산
당기손익-공정가치금융자산	971,040,000	-	1,220,921,914	2,191,961,914
기타포괄-공정가치금융자산	3,106,923,800	-	-	3,106,923,800
비유동자산
기타포괄-공정가치금융자산	127,866,800	-	-	127,866,800

&cr;당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 원)

구분	종류	당기말 &cr;공정가치	공정가치 &cr;서열체계 수준	가치평가기법	투입변수
경영지원자산
당기손익-공정가치측정금융자산	프로젝트투자	38,899,255	수준3	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	전환사채	1,919,337,068	수준3	Strip & Bootstrapping,&cr;이항모형	주가변동성&cr; 할인율
당기손익-공정가치측정금융자산	상환전환우선주	108,323,826	수준3	Multiple&cr;블랙-숄즈 옵션가치평가모형	주가변동성&cr;할인율
당기손익-공정가치측정금융자산	보통주	123,126,840	수준3	-	-
비유동자산
당기손익-공정가치측정금융자산	전환사채	1,000,000,000	수준3	-	-

6 . 범주별 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액

&cr;① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익&cr;-공정가치 &cr;측정 금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및현금성자산	5,022,293,935	-	-	-	5,022,293,935
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산(유동자산)	-	5,211,417,576	-	-	5,211,417,576
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산(경영지원자산)	-	3,827,106,989	-	-	3,827,106,989
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산(비유동자산)	-	1,000,000,000			1,000,000,000
기타유동금융자산	9,263,934,538	-	-	-	9,263,934,538
기타비유동금융자산	1,622,163,633	-	-	-	1,622,163,633
합 계	15,908,392,106	10,038,524,565	-	-	25,946,916,671
금융부채
단기차입금	-	-	-	1,000,000,000	1,000,000,000
기타유동금융부채	-	-	-	885,998,637	885,998,637
유동성리스부채				255,184,564	255,184,564
리스부채				655,057,997	655,057,997
합 계	-	-	-	2,796,241,198	2,796,241,198

② 전기말

(단위 : 원)

구 분	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익&cr;-공정가치 &cr;측정 금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치&cr;측정 금융자산	상각후원가&cr;측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및현금성자산	264,408,916	-	-	-	264,408,916
당기손익-공정가치측정 금융자산(경영지원자산)	-	2,191,961,914	-	-	2,191,961,914
기타포괄-공정가치측정 금융자산(경영지원자산)	-	-	3,106,923,800	-	3,106,923,800
기타포괄-공정가치측정 금융자산(비유동자산)	-	-	127,866,800	-	127,866,800
기타유동금융자산	1,232,882,566	-	-	-	1,232,882,566
기타비유동금융자산	1,095,973,814	-	-	-	1,095,973,814
합 계	2,593,265,296	2,191,961,914	3,234,790,600	-	8,020,017,810
금융부채
단기차입금	-	-	-	3,200,000,000	3,200,000,000
기타유동금융부채	-	-	-	266,476,782	266,476,782
합 계	-	-	-	3,466,476,782	3,466,476,782

(2) 금융상품의 범주별 손익&cr; &cr; ① 당분기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가&cr; 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산	상각후원가&cr; 측정 금융부채	합 계
프로젝트투자수익	-	7,822,230	-	7,822,230
이자수익	54,372,671	-	-	54,372,671
당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 처분이익	-	77,348,915		77,348,915
당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 평가이익	-	1,561,930,945	-	1,561,930,945
소 계	54,372,671	1,647,102,090	-	1,701,474,761
당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 처분손실	-	2,208,351	-	2,208,351
당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 평가손실	-	133,725,300	-	133,725,300
이자비용	-	-	65,912,772	65,912,772
소 계	-	135,933,651	65,912,772	201,846,423
합 계	54,372,671	1,511,168,439	(65,912,772)	1,499,628,338

&cr; ② 전분기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가&cr; 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산	당기손익인식&cr;금융부채	상각후원가&cr; 측정 금융부채	합 계
프로젝트투자수익	-	20,357,638	-	-	20,357,638
이자수익	18,769,033	-	-	-	18,769,033
배당수익	-	8,375,000	-	-	8,375,000
당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 처분이익	-	1,992,669,121	-	-	1,992,669,121
당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 평가이익	-	3,510,824,092	-	-	3,510,824,092
소 계	18,769,033	5,532,225,851	-	-	5,550,994,884
당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 처분손실	-	656,131,569	-	-	656,131,569
당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 평가손실	-	29,887,422	-	-	29,887,422
이자비용	-	-	-	22,039,054	22,039,054
비지배지분금융비용	-	-	2,225,717,296	-	2,353,382,084
소 계	-	686,018,991	2,225,717,296	22,039,054	2,425,304,653
합 계	18,769,033	4,846,206,860	(2,225,717,296)	(22,039,054)	2,617,219,543

7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산
지분상품	1,438,694,150	-
기타	3,772,723,426	-
소 계	5,211,417,576	-
경영지원자산
지분상품	1,760,546,840	971,040,000
상환전환우선주	108,323,826	108,323,826
전환사채	1,919,337,068	1,068,960,000
프로젝트투자	38,899,255	43,638,088
소 계	3,827,106,989	2,191,961,914
비유동자산
전환사채	1,000,000,000
소 계	1,000,000,000
합 계	10,038,524,565	2,191,961,914

(2) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기	전 기
기초잔액	2,191,961,914	-
당기손익인식금융자산으로부터 재분류	-	5,016,491,791
매도가능금융자산으로부터 재분류	-	4,352,950,920
취득	11,153,755,174	208,323,826
처분	(4,735,398,168)	(7,366,634,218)
평가	1,428,205,645	(19,170,405)
기말잔액	10,038,524,565	2,191,961,914

8. 기타금융자산&cr;

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
기타유동금융자산:
미수금	-	23,000
미수수익	1,263,934,538	1,232,859,566
단기금융상품	8,000,000,000	-
소 계	9,263,934,538	1,232,882,566
기타비유동금융자산:
장기미수금	955,851,890	499,851,890
주임종장기대여금	50,000,000	100,000,000
임차보증금	192,820,900	189,533,749
기타보증금	423,490,843	306,588,175
소 계	1,622,163,633	1,095,973,814
합 계	10,886,098,171	2,328,856,380

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
경영지원자산
지분상품	-	3,106,923,800
비유동자산
지분상품	-	127,866,800
합 계	-	3,234,790,600

(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기	전 기
기초잔액	3,234,790,600	-
당기손익인식금융자산으로부터 재분류	-	307,362,105
매도가능금융자산으로부터 재분류	-	5,075,356,320
취득	-	-
처분	(3,234,790,600)	(98,487,047)
평가	-	(2,049,440,778)
기말잔액	-	3,234,790,600

10. 기타자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
기타유동자산:
선급금	11,924,150	12,309,150
선급비용	3,780,128	21,272,446
소 계	15,704,278	33,581,596
기타비유동자산:
기타투자자산	125,300,000	110,000,000
장기선급비용	-	15,999,913
소 계	125,300,000	125,999,913
합 계	141,004,278	159,581,509

11. 관계기업조합출자금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 관계기업조합출자금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위 : 원)

회사명	출자좌수	지분율	취득원가	순자산지분가액	장부금액	주된 사업장	보고기간&cr;종료일	관계의 성격
KT-CKP 뉴미디어투자조합	43.9좌	17.22%	43,907,285	46,823,854	46,823,854	대한민국	2019.09.30	(주1)
컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	50좌	10.00%	500,000,000	427,156,099	427,156,099	대한민국	2019.09.30	(주1)
컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아펀드	1,435좌	13.67%	1,435,000,000	1,618,948,132	1,618,948,132	대한민국	2019.09.30	(주1)
컴퍼니케이 챌린지펀드	1,489좌	11.91%	1,489,000,000	2,622,639,448	2,622,639,448	대한민국	2019.09.30	(주1)
컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드	135좌	4.76%	1,350,400,000	2,559,028,415	2,559,028,415	대한민국	2019.09.30	(주1)
퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	382.5좌	8.77%	3,825,000,000	4,876,399,143	4,876,399,143	대한민국	2019.09.30	(주1)
컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	2,450좌	8.75%	2,450,000,000	2,275,135,906	2,275,135,906	대한민국	2019.09.30	(주1)
우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	60좌	5.00%	600,000,000	700,673,211	700,673,211	대한민국	2019.09.30	(주1)
컴퍼니케이 유망서비스펀드	480좌	5.56%	4,800,000,000	4,965,114,512	4,965,114,512	대한민국	2019.09.30	(주1)
컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	240좌	9.09%	2,400,000,000	2,329,412,622	2,329,412,622	대한민국	2019.09.30	(주1)
CKP-KIS 2019 투자조합	1,500좌	12.50%	1,500,000,000	1,496,534,279	1,496,534,279	대한민국	2019.09.30	(주1)
합 계			20,393,307,285	23,917,865,621	23,917,865,621

(주1) 당사의 상기 투자조합에 대한 지분율은 20% 미만이나, 당사는 업무집행조합원으로서 투자조합에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 인식하였습니다.&cr;

② 전기말

(단위 : 원)

회사명	출자좌수	지분율	취득원가	순자산지분가액	장부금액	주된 사업장	보고기간&cr;종료일	관계의 성격
컴퍼니케이파트너스 &cr;방송정보통신전문투자조합 (주2)	-좌	5.00%	-	837,920,406	837,920,406	대한민국	2018.12.31	(주1)
컴퍼니케이파트너스 농림축산투자조합 (주2)	-좌	15.00%	-	671,613	671,613	대한민국	2018.12.31	(주1)
KT-CKP 뉴미디어투자조합	104.3좌	17.22%	104,258,278	101,549,897	101,549,897	대한민국	2018.12.31	(주1)
컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	55좌	10.00%	550,000,000	485,419,530	485,419,530	대한민국	2018.12.31	(주1)
컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아펀드	1,599좌	13.67%	1,599,000,000	1,851,427,345	1,851,427,345	대한민국	2018.12.31	(주1)
컴퍼니케이 챌린지펀드	1,945좌	11.93%	1,945,000,000	3,056,989,419	3,056,989,419	대한민국	2018.12.31	(주1)
컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드	142.2좌	4.76%	1,422,000,000	2,763,413,932	2,763,413,932	대한민국	2018.12.31	(주1)
퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	408.5좌	8.77%	4,085,000,000	5,372,532,363	5,372,532,363	대한민국	2018.12.31	(주1)
컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	875좌	8.75%	875,000,000	802,591,108	802,591,108	대한민국	2018.12.31	(주1)
우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	60좌	5.00%	600,000,000	540,005,368	540,005,368	대한민국	2018.12.31	(주1)
컴퍼니케이 유망서비스펀드	306좌	5.21%	3,060,000,000	3,250,492,516	3,250,492,516	대한민국	2018.12.31	(주1)
컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	120좌	9.09%	1,200,000,000	1,171,004,248	1,171,004,248	대한민국	2018.12.31	(주1)
합 계			15,440,258,278	20,234,017,745	20,234,017,745

(주1) 당사의 상기 투자조합에 대한 지분율은 20%미만이나, 당사는 업무집행조합원으로서 투자조합에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 인식하였습니다.&cr;(주2) 컴퍼니케이파트너스 방송정보통신전문투자조합과 컴퍼니케이파트너스 농림축산투자조합은 전기말 현재 청산 중 입니다.&cr;

(2) 당반기 및 전기 중 관계기업조합출자금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위 : 원)

구 분	기초	출자	원금분배	지분법손익	이익분배	기말
컴퍼니케이파트너스&cr;방송정보통신전문투자조합(주1)	837,920,406	-	-	29,599,705	(867,520,111)	-
컴퍼니케이파트너스 &cr;농림축산투자조합(주1)	671,613	-	-	(81,502)	(590,111)	-
KT-CKP 뉴미디어투자조합	101,549,897	-	(60,350,993)	5,624,950	-	46,823,854
컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	485,419,530	-	(50,000,000)	(8,263,431)	-	427,156,099
컴퍼니케이파트너스 &cr;디지털콘텐츠코리아펀드	1,851,427,345	-	(164,000,000)	(68,479,213)	-	1,618,948,132
컴퍼니케이 챌린지펀드	3,056,989,419	-	(456,000,000)	21,650,029	-	2,622,639,448
컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드	2,763,413,932	-	(71,600,000)	(132,785,517)	-	2,559,028,415
퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	5,372,532,363	-	(260,000,000)	(236,133,220)	-	4,876,399,143
컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	802,591,108	1,575,000,000	-	(102,455,202)	-	2,275,135,906
우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	540,005,368	-	-	160,667,843	-	700,673,211
컴퍼니케이 유망서비스펀드	3,250,492,516	1,740,000,000	-	(25,378,004)	-	4,965,114,512
컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	1,171,004,248	1,200,000,000	-	(41,591,626)	-	2,329,412,622
CKP-KIS 2019 투자조합	-	1,500,000,000	-	(3,465,721)	-	1,496,534,279
합계	20,234,017,745	6,015,000,000	(1,061,950,993)	(401,090,909)	(868,110,222)	23,917,865,621

(주1) 컴퍼니케이파트너스 방송정보통신전문투자조합과 컴퍼니케이파트너스 농림축산투자조합은 당분기 중 청산되었습니다.

② 전기

(단위 : 원)

구 분	기초	출자	원금분배	지분법손익	이익분배	기말
컴퍼니케이파트너스&cr;방송정보통신전문투자조합	891,208,115	-	(150,000,000)	126,712,291	(30,000,000)	837,920,406
컴퍼니케이파트너스 &cr;농림축산투자조합	293,733,585	-	(33,587,757)	(94,581,972)	(164,892,243)	671,613
KT-CKP 뉴미디어투자조합	498,107,767	-	(426,141,722)	29,583,852	-	101,549,897
컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	706,452,758	-	(200,000,000)	(21,033,228)	-	485,419,530
컴퍼니케이파트너스 &cr;디지털콘텐츠코리아펀드	337,948,792	1,600,000,000	(451,000,000)	364,478,553	-	1,851,427,345
컴퍼니케이 챌린지펀드	982,655,802	1,130,000,000	-	1,009,333,617	(65,000,000)	3,056,989,419
컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드	2,288,773,572	-	(438,000,000)	912,640,360	-	2,763,413,932
퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	4,910,220,384	-	(915,000,000)	1,377,311,979	-	5,372,532,363
컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	291,764,057	437,500,000	-	73,327,051	-	802,591,108
우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	554,977,251	-	-	(14,971,883)	-	540,005,368
컴퍼니케이 유망서비스펀드	-	3,060,000,000	-	190,492,516	-	3,250,492,516
컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	-	1,200,000,000	-	(28,995,752)	-	1,171,004,248
합계	11,755,842,083	7,427,500,000	(2,613,729,479)	3,924,297,384	(259,892,243)	20,234,017,745

(3) 당반기 및 전기의 조합출자금 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위 : 원)

회사명	자산총액	부채총액	영업수익	당기순손익	총포괄손익
KT-CKP 뉴미디어투자조합	271,938,529	-	55,752,027	32,667,980	32,667,980
컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	5,121,900,631	850,339,644	32,854,611	(82,634,315)	(82,634,315)
컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아펀드	10,601,785,432	176,960,776	181,597,110	(501,067,415)	(501,067,415)
컴퍼니케이 챌린지펀드	23,207,836,818	1,191,051,658	417,161,932	197,799,282	197,799,282
컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드	54,133,150,476	393,553,768	313,287,556	(2,788,495,860)	(2,788,495,860)
퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	56,034,408,612	443,458,380	642,240,143	(2,691,918,707)	(2,691,918,707)
컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	26,001,553,216	-	27,346,874	(1,170,916,595)	(1,170,916,595)
우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	14,013,464,220	-	3,396,840,387	3,213,356,861	3,213,356,861
컴퍼니케이 유망서비스펀드	89,268,621,324	-	655,170,053	(684,601,817)	(684,601,817)
컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	25,623,538,838	165,000,000	47,234,710	(457,507,893)	(457,507,893)
CKP-KIS 2019 투자조합	11,972,274,235	-	43,822,027	(27,725,765)	(27,725,765)

&cr;② 전기

(단위 : 원)

회사명	자산총액	부채총액	영업수익	당기순손익	총포괄손익	관계기업에서 수령한 배당금
컴퍼니케이파트너스 방송정보통신전문투자조합	16,758,408,143	-	2,499,519,798	2,534,245,844	2,534,245,844	30,000,000
컴퍼니케이파트너스 농림축산투자조합	5,949,905	1,472,485	555,391,473	(630,546,481)	(630,546,481)	164,892,243
KT-CKP 뉴미디어투자조합	589,770,549	-	488,350,769	171,813,903	171,813,903	-
컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	5,760,672,750	906,477,448	6,660,043	(210,332,276)	(210,332,276)	-
컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아펀드	12,342,822,871	216,930,800	2,892,519,950	2,666,916,240	2,666,916,240	-
컴퍼니케이 챌린지펀드	26,466,678,460	847,692,582	10,024,447,065	7,265,869,846	7,265,869,846	65,000,000
컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드	58,617,312,815	585,620,247	21,762,865,466	19,165,447,551	19,165,447,551	-
퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	61,255,118,939	8,250,000	20,912,173,519	15,701,356,559	15,701,356,559	-
컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	9,174,119,811	1,650,000	684,090,725	838,023,448	838,023,448	-
우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	10,805,084,481	4,977,122	1,663,094,257	(299,437,663)	(299,437,663)	-
컴퍼니케이 유망서비스펀드	62,339,368,141	2,145,000	5,203,241,151	3,653,223,141	3,653,223,141	-
컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	12,882,916,731	1,870,000	9,665,815	(318,953,269)	(318,953,269)	-

12. 유형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
차량운반구	157,357,990	(37,680,658)	119,677,332	98,788,290	(20,910,093)	77,878,197
비품	50,743,270	(34,445,133)	16,298,137	45,694,270	(31,711,224)	13,983,046
사무실설비	294,290,000	(73,572,500)	220,717,500	328,934,228	(32,893,423)	296,040,805
콘도회원권	201,000,000	(1,452,589)	199,547,411	-	-	-
합 계	703,391,260	(147,150,880)	556,240,380	473,416,788	(85,514,740)	387,902,048

&cr;(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	회계정책&cr;변경효과	취 득	상 각	기 말
차량운반구	77,878,197	-	58,569,700	(16,770,565)	119,677,332
비품	13,983,046	-	5,049,000	(2,733,909)	16,298,137
사무실설비	296,040,805	(31,179,805)	-	(44,143,500)	220,717,500
콘도회원권	-	-	201,000,000	(1,452,589)	199,547,411
합 계	387,902,048	(31,179,805)	264,618,700	(65,100,563)	556,240,380

&cr;② 전기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	상 각	처 분	대 체	기 말
차량운반구	27,538,600	66,759,290	(16,419,693)	-	-	77,878,197
비품	3,927,668	12,133,600	(2,078,222)	-	-	13,983,046
사무실설비	1,000	294,290,000	(32,893,423)	(1,000)	34,644,228	296,040,805
합 계	31,467,268	373,182,890	(51,391,338)	(1,000)	34,644,228	387,902,048

13. 리스&cr;&cr; (1) 당분기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	사무실	차량운반구	합 계
취득원가	972,245,905	159,512,149	1,131,758,054
감가상각누계액	(164,928,007)	(32,685,239)	(197,613,246)
분기말 장부금액	807,317,898	126,826,910	934,144,808

&cr;(2) 당분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	사무실	차량운반구	합 계
기초 장부금액	-	-	-
회계정책변경효과	968,781,482	58,694,678	1,027,476,160
증가	-	100,817,471	100,817,471
상각	(161,463,584)	(32,685,239)	(194,148,823)
분기말 장부금액	807,317,898	126,826,910	934,144,808

(3) 당분기말 현재 리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	유 동	비유동	합 계
리스부채	255,184,56	655,057,997	910,242,561

(4) 당분기 중 리스부채 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	금 액
기초 장부금액	-
회계정책변경효과	975,725,039
증가	100,817,471
감소	(166,299,949)
분기말	910,242,561

&cr;(5) 당분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	금 액
사용권자산의 감가상각비
건물	161,463,584
차량운반구	34,137,828
감가상각비 합계	195,601,412
리스부채에 대한 이자비용	30,298,266
단기리스료	18,365,742
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	-
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	18,365,742

&cr;

14. 무형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구분	당분기말			전기말
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
회원권	9,312,170	(8,846,563)	465,607	9,312,170	(7,449,736)	1,862,434

&cr;(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	상 각	기 말
회원권	1,862,434	(1,396,827)	465,607

&cr;② 전기

(단위 : 원)

구 분	기 초	상 각	기 말
회원권	3,724,868	(1,862,434)	1,862,434

&cr;

15. 단기차입금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

차입처	종류	차입일	만기일(상환일)	이자율(%)	당분기말	전기말
한국산업은행	운용자금대출	2019.01.04	2020.01.04	3.37	1,000,000,000	-
㈜바른손	운용자금대출	2018.09.13	2019.01.04	4.00	-	2,500,000,000
더블유제이코퍼레이션	운용자금대출	2018.07.20	2019.02.07	4.60	-	700,000,000
합 계					1,000,000,000	3,200,000,000

&cr;16. 퇴직급여채무&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	658,148,089	519,447,732
사외적립자산의 공정가치	(533,193,899)	(441,749,719)
순확정급여부채	124,954,190	77,698,013

(2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련한 손익은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기	전 기
당기근무원가	105,705,810	146,177,016
이자원가	3,115,656	4,677,432
사외적립자산기대수익	(8,767,143)	(14,482,800)
합 계	100,054,323	136,371,648

(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	519,447,732	518,743,863
당기근무원가	105,705,810	146,177,016
이자비용	3,115,656	4,677,432
재측정요소:
- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	6,126,778	-
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	7,525,352	(155,848)
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	16,226,761	4,098,872
제도에서의 지급액:
- 퇴직급여의 지급	-	(154,093,603)
보고기간말 금액	658,148,089	519,447,732

(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	441,749,719	488,543,323
이자수익	6,315,809	14,482,800
재측정요소:
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	487,592	(9,226,052)
기여금	84,640,779	102,043,251
제도에서의 지급:
- 퇴직급여의 지급	-	(154,093,603)
보고기간말 금액	533,193,899	441,749,719

17. 기타금융부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동:
미지급금	50,422,192	33,311,499
미지급비용	835,576,445	233,165,283
합 계	885,998,637	266,476,782

&cr;&cr; 18. 기타부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말
유동:
선수금	-	20,001,000
예수금	49,201,070	51,438,890
합계	49,201,070	71,439,890

19. 충당부채&cr;&cr;당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말
복구충당부채	35,284,393	1,048,807	-	36,333,200

&cr;② 전기

(단위 : 원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말
복구충당부채	15,450,000	35,284,393	(15,450,000)	35,284,393

&cr;

20. 자본금 및 자본잉여금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 주, 원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	60,000,000주	60,000,000주
1주당 금액	500원	500원
발행한 주식의 총수	15,610,000주	11,490,000주
보통주자본금	9,755,000,000원	7,695,000,000원
주식발행초과금	16,441,497,128원	583,312,128원

&cr;(2) 당사는 2018년 9월 14일자로 보통주식 3,900,000주를 7,410,000천원에 취득하여 이익잉여금으 로 이를 소각하였으며, 따라서 당분기말 현재 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.&cr;

(3) 당분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구분	주식수	자본금	자본잉여금
당분기초	11,490,000주	7,695,000,000	583,312,128
유상증자(*)	4,120,000주	2,060,000,000	15,858,185,000
당분기말	15,610,000주	9,755,000,000	16,441,497,128

(*) 당사는 2019년 5월 23일 코스닥시장에 상장하였으며, 공모를 통하여 4,120,000주를 유상증자 하였습니다. &cr;&cr;

21. 기타자본항목&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	(637,097,653)
합 계	-	(637,097,653)

&cr;(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당반기

(단위 : 원)

구 분	기 초	회계정책변경	증 감	법인세효과	기 말
기타포괄손익-공정가치 측정 &cr;금융자산 평가손익	(637,097,653)	-	637,097,653	-	-

&cr;② 전기

(단위 : 원)

구 분	기 초	회계정책변경	증 감	법인세효과	기 말
기타포괄손익-공정가치 측정 &cr;금융자산 평가손익	878,475,000	82,991,154	(2,049,440,778)	450,876,971	(637,097,653)

&cr;22. 이익잉여금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	270,000,000	270,000,000
미처분이익잉여금	20,101,114,478	15,314,486,630
합 계	20,371,114,478	15,584,486,630

23. 영업수익 및 영업비용&cr;&cr;(1) 영업수익&cr;&cr;① 당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
(1) 투자수익	-	-	(15,703,142)	1,452,038,478
당기손익-공정가치 측정&cr; 금융자산 처분이익	-	-	1	1,432,910,958
당기손익-공정가치 측정&cr; 금융자산 평가이익	-	-	(15,703,143)	19,127,520
(2) 투자조합수익	1,540,793,755	8,567,469,381	3,585,054,507	6,522,322,439
조합관리보수	1,432,594,762	4,332,240,386	1,512,930,749	4,007,927,454
조합성과보수	-	4,015,774,647	-	-
조합출자금처분이익	-	29,599,705	-	-
조합지분법이익	108,198,993	189,854,643	2,072,123,758	2,514,394,985
(3) 운용투자수익	(643,130,000)	1,274,579,298	111,710,735	751,899,141
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 처분이익	-	-	-	474,916,503
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 평가이익	(643,130,000)	1,266,757,068	107,500,524	252,250,000
배당수익	-	-	-	4,375,000
프로젝트투자수익	-	7,822,230	4,210,211	20,357,638
(4) 기타의영업수익	401,161,957	419,910,084	(175,067,837)	3,341,928,624
이자수익	34,354,368	47,387,292	4,392,770	13,640,392
배당수익	-	-	-	4,000,000
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 처분이익	77,348,915	77,348,915	32,121,082	84,841,660
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 평가이익	289,458,674	295,173,877	(211,581,689)	3,239,446,572
합 계	1,298,825,712	10,261,958,763	3,505,994,263	12,068,188,682

② 당분기 및 전분기의 고객과의 계약으로 인한 수익을 구분 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
1. 고객과의 계약에서 생기는 수익
- 조합관리보수	1,432,594,762	4,332,240,386	1,512,930,749	4,007,927,454
- 조합성과보수	-	4,015,774,647	-	-
소 계	1,432,594,762	8,348,015,033	1,512,930,749	4,007,927,454
2. 고객과의 계약 외 수익
- 운용투자수익 등	(133,769,050)	1,913,943,730	1,993,063,514	8,060,261,228
합 계	1,298,825,712	10,261,958,763	3,505,994,263	12,068,188,682

&cr;③ 당분기의 주요 지리적 시장과 수익인식 시기는 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	조합관리보수	조합성과보수	기 타	합 계
주요 지리적 시장
한국	4,332,240,386	4,015,774,647	1,913,943,730	10,261,958,763
수익인식 시기
한 시점에 이행	-	4,015,774,647	1,913,943,730	5,929,718,377
기간에 걸쳐 이행	4,332,240,386	-	-	4,332,240,386
합 계	4,332,240,386	4,015,774,647	1,913,943,730	10,261,958,763

&cr;④ 계약잔액&cr;&cr;고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 없습니다.

(2) 영업비용&cr;&cr;① 당분기 및 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
(1) 투자비용	-	-	29,887,422	29,887,422
당기손익인식금융자산&cr; 평가손실	-	-	29,887,422	29,887,422
(2) 투자조합비용	260,036,604	620,545,257	34,635,489	130,010,654
조합출자금처분손실	-	1,993,323	12,923	12,923
조합지분법손실	260,036,604	618,551,934	34,622,566	129,997,731
(3) 운용투자비용	-	2,208,351	-	32,783,062
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 처분손실	-	2,208,351	-	32,783,062
(4) 기타의영업비용	104,995,500	133,725,300	456,943,719	2,849,065,803
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 평가손실	104,995,500	133,725,300	(38,740,000)	-
당기손익-공정가치 측정 &cr; 금융자산 처분손실	-	-	623,348,507	623,348,507
비지배지분금융비용	-	-	(127,664,788)	2,225,717,296
(5) 판매비와관리비	940,023,376	4,935,259,359	781,035,225	2,614,675,836
합 계	1,305,055,480	5,691,738,267	1,302,501,855	5,656,422,777

② 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
급여	462,395,852	3,284,919,404	378,910,655	1,413,183,263
퇴직급여	36,859,114	102,505,657	34,092,912	102,278,736
복리후생비	70,545,560	225,907,903	33,712,360	150,967,107
여비교통비	7,702,623	37,905,421	15,923,655	58,980,899
통신비	4,257,700	14,091,270	4,376,739	12,392,971
세금과공과	18,345,600	44,101,190	10,185,460	44,814,040
보험료	10,235,165	59,743,060	4,931,399	17,078,713
접대비	122,791,110	295,882,277	83,551,600	238,744,844
감가상각비	90,854,015	259,249,386	22,112,096	29,150,008
무형자산상각비	465,609	1,396,827	465,609	1,396,826
지급임차료	29,726,930	89,057,450	111,830,024	190,318,820
차량유지비	20,577,851	64,138,690	20,036,162	58,317,670
도서인쇄비	756,000	3,894,220	820,160	2,418,960
소모품비	7,558,452	17,043,502	10,704,250	18,280,015
지급수수료	42,178,005	287,553,462	41,087,144	199,945,149
협회비	3,000,000	31,300,000	500,000	40,000,000
교육훈련비	8,473,790	22,218,790	7,795,000	16,549,179
광고선전비	3,300,000	94,350,850	-	-
주식보상비용	-	-	-	19,858,636
합 계	940,023,376	4,935,259,359	781,035,225	2,614,675,836

24. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
이자수익	1,987,195	6,985,379	2,408,913	5,128,641
잡이익	10,000	3,270,000	15,710,000	15,720,042
합계	1,997,195	10,255,379	18,118,913	20,848,683

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
이자비용	18,469,314	65,912,772	21,639,547	22,039,054
기부금	3,800,000	53,800,000	20,000,000	90,000,000
잡손실	262,000	487,444	200,220	328,291
유형자산처분손실	-	-	1,000	1,000
합계	22,531,314	120,200,216	41,840,767	112,368,345

&cr;&cr;25. 법인세비용 &cr;&cr; 법 인 세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정평균연간유효법인세율은 20.2%(전분기:21.8%)이며, 이를 분기의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하였습니다.&cr; &cr;

26. 주당손익 &cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 주, 원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
보통주 분기순이익	(30,413,448)	3,558,201,004	1,684,894,991	4,942,655,951
가중평균유통보통주식수	15,610,000	13,572,637	14,669,348	14,852,271
기본주당순이익	(2)	262	115	333

(2) 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위 : 일, 주)

일 자	적 요	주식수(*)	일 수	적 수
2019-01-01	전기이월	11,490,000	273	3,136,770,000
2019-05-16	유상증자	4,120,000	138	568,560,000
합 계				3,705,330,000
가중평균유통보통주식수 : 3,705,330,000 ÷ 273 = 13,572,637

&cr;② 전분기

(단위 : 일, 주)

일 자	적 요	주식수(*)	일 수	적 수
2018-01-01	전기이월	14,690,000	273	4,010,370,000
2018-04-26	주식선택권행사	700,000	158	110,600,000
2018-09-14	자기주식취득	(3,900,000)	17	(66,300,000)
합 계				4,054,670,000
가중평균유통보통주식수 : 4,054,670,000 ÷ 273 = 14,852,271 주

(*) 전기 중 임시주주총회 결의로 보통주 1주당 액면금액을 5,000원에서 500원으로 변경하는 액면분할을 결정함에 따라 이를 반영하여 가중평균유통보통주식수를 산정하였습니다.

(3) 보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

&cr;&cr; 27. 현금흐름표&cr;

(1) 당분기 및 전분기의 영업현금흐름 조정내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기
1. 분기순이익	3,558,201,004	4,942,655,951
2. 조정사항	279,170,093	(3,486,778,376)
퇴직급여	102,505,657	102,278,736
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	-	656,131,569
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	133,725,300	29,887,422
조합출자금처분손실	1,911,821	12,923
조합지분법손실	618,551,934	129,997,731
이자비용	65,912,772	22,039,054
감가상각비	259,249,386	29,150,008
무형자산상각비	1,396,827	1,396,826
유형자산처분손실	-	1,000
주식보상비용	-	19,858,636
비지배지분금융비용	-	2,225,717,296
법인세비용	902,074,655	1,377,590,292
프로젝트투자수익	-	(20,357,638)
조합출자금처분이익	-	-
이자수익	(54,372,671)	(18,769,033)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	-	(1,992,669,121)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,561,930,945)	(3,510,824,092)
배당수익	-	(8,375,000)
조합지분법이익	(189,854,643)	(2,514,394,985)
복구충당부채환입	-	(15,450,000)
3. 영업활동으로인한 자산부채의 변동	(5,147,415,342)	1,003,046,311
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(9,785,367,167)	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	4,735,398,168	2,021,171,699
기타유동금융자산의 증가	(31,104,301)	(384,552,943)
기타유동자산의 감소	13,305,915	60,098,770
조합출자금의 출자	(6,015,000,000)	(4,540,000,000)
조합출자금의 회수	1,900,543,012	936,400,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; (투자실적자산)의 증가	-	(100,000,285)
당기손익-공정가치금융자산&cr; (투자실적자산)의 감소	-	2,543,060,166
프로젝트투자(투자실적자산)의 감소	-	26,567,315
당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; (경영지원자산)의 증가	(368,388,007)	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; (경영지원자산)의 감소	-	1,224,133,441
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	5,304,538,891	100,436,274
당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; (비유동자산)의 증가	(1,000,000,000)	(52,214,715)
기타비유동금융자산의 감소(증가)	(456,000,000)	(324,851,890)
기타비유동자산의 감소(증가)	-	(17,142,764)
기타유동금융부채의 증가(감소)	661,537,746	(494,896,917)
기타유동부채의 증가(감소)	(22,238,820)	4,838,160
퇴직금의 지급	-	(154,093,603)
사외적립자산의 감소(증가)	(84,640,779)	154,093,603
합 계	(1,310,044,245)	2,458,923,886

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동&cr;현금흐름	비현금 변동				당분기말
			회계정책&cr;변경효과	취 득	이자비용 상각	유동성 대체
유동
단기차입금	3,200,000,000	(2,200,000,000)	-	-	-	-	1,000,000,000
리스부채	-	-	-		-	255,184,564	255,184,564
비유동
리스부채	-	(196,598,215)	975,725,039	100,817,471	30,298,266	(255,184,564)	655,057,997
합 계	3,200,000,000	(2,396,598,215)	975,725,039	100,817,471	30,298,266	-	1,910,242,561

&cr;② 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름	비현금 변동	전분기말
단기차입금	-	7,800,000,000	-	7,800,000,000
비지배지분부채	4,553,280,341	(4,467,100,000)	2,225,717,296	2,311,897,637
합 계	4,553,280,341	3,332,900,000	2,225,717,296	10,111,897,637

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기
리스부채에 대한 사용권자산 인식	1,076,542,510	-
복구충당부채에 대한 사용권자산 인식	34,644,228	-
리스부채의 유동성 대체	255,184,564	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 대체	-	9,369,442,711
기타포괄-공정가치 측정 금융자산으로 대체	-	5,382,718,425

28. 특수관계자거래&cr;

(1) 당분기와 전기 중 당사와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분	당기	전기
지배기업	금보개발㈜	금보개발㈜
당사에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업	더블유제이코퍼레이션㈜	더블유제이코퍼레이션㈜
관계기업	컴퍼니케이파트너스방송정보통신전문투자조합	컴퍼니케이파트너스방송정보통신전문투자조합
	컴퍼니케이파트너스 농림축산투자조합	컴퍼니케이파트너스 농림축산투자조합
	KT-CKP 뉴미디어투자조합	KT-CKP 뉴미디어투자조합
	컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	컴퍼니케이 애그로씨드투자조합
	컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아펀드	컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아펀드
	컴퍼니케이 챌린지펀드	컴퍼니케이 챌린지펀드
	컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드	컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드
	퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드
	컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드
	우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합
	컴퍼니케이 유망서비스펀드	컴퍼니케이 유망서비스펀드
	컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	컴퍼니케이-교원 창업초기펀드
	CKP-KIS 2019투자조합	-
기타특수관계자	임직원	임직원

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위 : 원)

특수관계구분	회사명	수익			비용
		조합관리보수	조합성과보수	이자수익	복리후생비	이자비용
지배회사	금보개발㈜	-	-	-	9,000,000	-
당사에 유의적인&cr; 영향력을 행사하는 기업	더블유제이코퍼레이션㈜	-	-	-	-	2,495,343
관계기업	컴퍼니케이파트너스방송정보통신전문투자조합	-	4,014,962,358	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이파트너스 농림축산투자조합	-	812,289	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	112,191,780	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아펀드	176,960,776	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 챌린지펀드	212,132,847	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드	393,553,768	-	-	-	-
관계기업	퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	708,457,380	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	690,000,000	-	-	-	-
관계기업	우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	180,000,000	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 유망서비스펀드	1,294,500,000	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	495,000,000	-	-	-	-
관계기업	CKP-KIS 2019투자조합	69,443,835	-	-	-	-
기타특수관계자	임직원 등	-	-	2,243,560	-	-
합 계		4,332,240,386	4,015,774,647	2,243,560	9,000,000	2,495,343

② 전분기

(단위 : 원)

특수관계구분	회사명	수익			비용
		조합관리보수	조합성과보수	이자수익	복리후생비	이자비용
지배회사	금보개발㈜	-	-	-	6,000,000	-
당사에 유의적인&cr; 영향력을 행사하는 기업	더블유제이코퍼레이션㈜	-	-	-	-	7,721,700
관계기업	컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	(337,798)	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 애그로씨드투자조합	155,342,463
관계기업	컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아펀드	150,613,337	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 챌린지펀드	262,552,777	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 스타트업 윈윈펀드	441,066,265	-	-	-	-
관계기업	퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	855,000,000	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	690,000,000	-	-	-	-
관계기업	우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	180,000,000	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 유망서비스펀드	1,108,895,890	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	164,794,520	-	-	-	-
기타특수관계자	임직원 등	-	-	2,302,465	-	-
합 계		4,007,927,454	-	2,302,465	6,000,000	7,721,700

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위 : 원)

특수관계구분	회사명	채권
		미수수익	장기미수금	기타보증금	장기대여금
지배기업	금보개발㈜	-	-	227,665,910	-
당사에 유의적인&cr; 영향력을 행사하는 기업	더블유제이코퍼레이션㈜	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 애그로씨드&cr;투자조합	37,808,219	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이파트너스 &cr;디지털콘텐츠코리아펀드	176,960,776	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 챌린지펀드	212,132,847	955,851,890	-	-
관계기업	컴퍼니케이 스타트업 &cr;윈윈펀드	393,553,768	-	-	-
관계기업	퀄컴-컴퍼니케이 &cr;모바일생태계 상생펀드	443,458,380	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	-	-	-	-
관계기업	우리은행-컴퍼니케이 한국영화투자조합	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 유망서비스펀드	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이-교원 창업초기펀드	-	-	-	-
관계기업	CKP-KIS 2019투자조합	-	-	-	-
기타특수관계	임직원 등	20,548	-	-	50,000,000
합계		1,263,934,538	955,851,890	227,665,910	50,000,000

② 전기말

(단위 : 원)

특수관계구분	회사명	채권				채무
		미수수익	미수금	기타보증금	장기대여금	단기차입금	선수금	미지급비용
지배기업	금보개발㈜	-	-	152,665,910	-	-	-	-
당사에 유의적인&cr; 영향력을 행사하는 기업	더블유제이코퍼레이션㈜	-	23,000	-	-	700,000,000	-	14,467,945
관계기업	컴퍼니케이 애그로씨드&cr;투자조합	100,821,916	-	-	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이파트너스 &cr;디지털콘텐츠코리아펀드	215,060,800	-	-	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 챌린지펀드	333,263,726	499,851,890	-	-	-	-	-
관계기업	컴퍼니케이 스타트업 &cr;윈윈펀드	583,640,247	-	-	-	-	-	-
관계기업	퀄컴-컴퍼니케이 &cr;모바일생태계 상생펀드	-	-	-	-	-	20,001,000	-
기타특수관계	임직원 등	72,877	-	-	100,000,000	-	-	-
합계		1,232,859,566	499,874,890	152,665,910	100,000,000	700,000,000	20,001,000	14,467,945

&cr;(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 당분기

(단위 : 원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래		자금차입 거래
		대여	회수	차입	상환
당사에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업	더블유제이코퍼레이션㈜	-	-	-	700,000,000
기타특수관계자	임직원	-	50,000,000	-	-

&cr;② 전분기

(단위 : 원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래		자금차입 거래
		대여	회수	차입	상환
당사에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업	더블유제이코퍼레이션㈜	-	-	1,110,000,000	310,000,000
기타특수관계자	임직원	100,000,000	50,000,000	-	-

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
급 여	903,500,000	510,499,954
퇴직급여	22,466,457	115,022,827
합 계	925,966,457	625,522,781

&cr;&cr;29. 우발채무 및 약정사항&cr;

(1) 우선손실충당 규정&cr;&cr;당사의 조합출자금은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 투자조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 당사는 조합출자금 평가시 손실금 충당 약정을 고려하였으며, 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. &cr;

조합명	약정내용
컴퍼니케이파트너스 스타트업 윈윈펀드	업무집행조합원이 출자금 총액의 4.8% 범위(20억원) 내에서 우선 충당함.
컴퍼니케이파트너스 애그로씨드조합	우선손실충당금 없음(특별조합원이 우선적으로 조합 납입출자금 총액의 8%까지 충당함).
컴퍼니케이파트너스 챌린지펀드	업무집행조합원이 출자금 총액의 5% 범위 내에서 우선 충당함.
퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	업무집행조합원이 출자금 총액 중 25억원 내에서 우선 충당함.
컴퍼니케이 유망서비스펀드	업무집행조합원이 출자금 총액 중 22.5억원 내에서 우선 충당함.

30. 영업부문&cr;&cr;영업부문은 최고 영업 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 공시하고 있으며 당사는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다.&cr;&cr;(1) 지역부문별 정보&cr;&cr;외부고객으로부터의 수익은 전부 국내에 귀속되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 주요 고객에 대한 정보&cr;&cr;당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 거래처 및 해당 거래처에 대한 매출액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
컴퍼니케이파트너스 방송정보통신전문투자조합	4,014,962,358	-
컴퍼니케이 유망서비스펀드	1,294,500,000	1,108,895,890
퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	-	855,000,000
컴퍼니케이 문화-ICT 융합펀드	-	-
컴퍼니케이파트너스 스타트업 윈윈펀드	-	-
합 계	4,877,962,358	1,963,895,890

&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr;&cr;해당사항 없습니다. &cr;&cr; 나. 재고자산 현황&cr;&cr; 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 다. 공정가치평가 내역&cr;

당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 『III. 재무에 관한 사항』-『5. 재무제표 주석』부분을 참고하시기 바랍니다.&cr;

라. 채무증권 발행실적 &cr;&cr;해당사항 없습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2019년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 감사의견등&cr;&cr; 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr;&cr;대주회계법인은 당사의 제14기 반기 검토를 수행하였고, 검토결과 재무제표에 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

제14기 반기(당기)대주회계법인해당사항 없음해당사항 없음제13기(전기)삼정회계법인적정해당사항 없음제12기(전전기) &cr;주1)삼정회계법인&cr;(K-IFRS기준)&cr;이정회계법인&cr;(K-GAAP기준)적정해당사항 없음

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

주1)2016년 1월 1일을 전환일로 하여 한국채택국제회계기준을 도입ㆍ적용하였습니다. 이에 따라 2017년 감사보고서에 비교표시된 2016년 12월 31일 및 2016년 1월 1일 현재의 재무상태표, 2016년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 포괄손익계산서와 자본변동표 및 현금흐름표는 한국채택국제회계기준에 따라 재작성되었습니다.&cr;

나. 감사용역 체결현황&cr; (단위 : 천원)

제14기 반기(당기)대주회계법인반기 개별 재무제표에 대한 검토 및&cr;기말 개별재무제표에 대한 감사50,000270제13기(전기)삼정회계법인3분기 별도, 연결재무제표에 대한 감사 및 &cr;기말별도, 연결 재무제표에 대한 감사185,0001,251&cr; 878제12기(전전기)삼정회계법인&cr;(K-IFRS기준)&cr;이정회계법인&cr;(K-GAAP기준)별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 및&cr; K-GAAP기준 재무제표에 대한 감사45,000&cr;18,0001,269&cr; 183

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위 : 천원)

제14기반기(당기)-----제13기(전기)

2019년 4월

상장을 위한 &cr;재무정보 확인용역2019.04.10~219.04.1230,000삼정회계법인2018년 8월

K-IFRS 전환 자문 용역

2018.08.20~09.07

20,000

이정회계법인2018년 8월

내부회계관리제도 구축 용역

2018.09.03~09.07

10,000

이정회계법인제12기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

2. 회계감사인의 변경&cr;&cr;당사는 기업공개를 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 금융감독원에 감사인 지정을 신청하여 2018년 04월 외부감사인으로 삼정회계법인을 지정받았으며, 2018년(제13기) 회계감사인을 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이후 2019년(제14기)부터 대주회계법인으로 회계감사인을 변경하여 회계감사를 수검 받고 있습니다. &cr;&cr; 3. 내부회계관리제도&cr;

당사는 2019년 5월 23일 코스닥 시장 주권상장법인이 되었으며, 직전 사업연도 말 자산총액이 1천억원 미만이기 때문에 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제2조의2에 의거 전기에는 내부회계 관리제도 운영에 의무적이지 않습니다. 다만, 코스닥상장이후 내부통제강화 및 경영투명성을 위하여 이정회계법인과 2018년 09월 03일 내부회계관리제도 구축을 위한 용역계약을 체결하였으며, 내부회계관리제도 시스템을 구축하였습니다. 2019년부터 내부회계관리제도 시스템의 테스트를 수행한 후 내부회계관리제도 운영경과와 유효성 평가 수행 등의 내부회계관리제도 운영실태를 보고할 예정입니다.&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;&cr;(1) 이사의 구성 현황&cr;&cr;2019년 9월 30일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명(김학범, 이강수, 이윤곤)과 사외이사 1명(박치범) 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. &cr;김학범 대표이사는 당사 이사회 규정에 의거 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 김학범대표이사는 당사의 설립부터 현재까지 대표이사를 역임하였으며 오랜 기간 벤처캐피탈 분야에서의 경험과 축척된 노하우를 바탕으로 회사를 경영해 오고 있어 이사회 의장으로 선임되었습니다. &cr;&cr;(2) 사외이사 현황&cr;

성명	주요경력	최대주주등과의 이해관계	결격요건 여부
박치범&cr;(68.07.25)	'93.02 서울대학교 법학과 학사 '00.03~'02.02 사법연수원 '13~'15 법무법인 엘케이비앤파트너스 '16~ 현재 주식회사 청미 대표이사 '18.06~현재 컴퍼니케이파트너스 사외이사	없음	상법 제382조 및 제542조의 8에서 규정한 결격요건에&cr;해당사항 없음

(3) 주요 이사회 운영규정&cr;&cr;당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.&cr;

구분	내용
구성과 소집	제5조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 회사 업무의 중요사항을 의결한다. ② 이사회를 소집함에는 대표이사 또는 대표이사가 지명하는 이사가 회일을 정하고 늦어도 회일 1일전에 문서, 전자문서 또는 구두로써 각 이사 및 감사에게 통지를 발송한다. ③제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 경우에는 제2항의 절차 없이 언제든지 회의할 수 있다
권한과&cr;의무	제3조 (권한) ①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 본 규정 제 12조에 열거한 업무집행에 관한 사항을 의결한다. ②본 규정에서 이사회의 결의사항으로 정하여지지 않은 업무집행에 관한 사항은 대표이사에게 일임한다 ③이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 제4조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.
결의&cr;방법	제6조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회는 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송,수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

&cr; 나. 이사회의 중요의결사항등&cr;(1) 이사회의 주요 활동내역&cr;

회차	개최&cr;일자	이사&cr;참석&cr;현황	의안내용	가결&cr;여부	이사의 성명
					김학범&cr;(사내이사)&cr;출석률 100%	이강수&cr;(사내이사)&cr;출석률 100%	이윤곤&cr;(사내이사)&cr;출석률 100%	박치범&cr;(사외이사)&cr;출석률 100%
					찬반여부
19-01	2019.01.04	4/4	- 코스닥 상장을 위한 상장예비심사청구의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
19-02	2019.02.21	4/4	- 제13기 정기주주총회 개최의 건 - 제13기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
19-03	2019.03.20	4/4	- 신용정보관리·보호인의 업무 수행 실적 &cr; (보고안건)	-	-	-	-	-
19-04	2019.03.21	4/4	- 임시주주총회 개최의 건 - 임시주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
19-05	2019.04.12	4/4	- 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
19-06	2019.05.14	4/4	- 신규 투자조합 결성을 위한 출자금 납입 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr;&cr; 다. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr;&cr;당사는 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr;&cr;당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다.&cr;

구분	이 사	추천인	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	활동분야	회사와의 거래	최대주주 등&cr;과의 관계
사내이사	김학범	이사회	2018.10.18~2021.10.18	여	4회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	해당없음	-
	대표이사		(3년)
	이강수	이사회	2018.03.27~2021.03.27	여	2회	당사의 투자 총괄 업무를 안정적으로 수행하기 위함	투자본부총괄	대여금&cr;상환	-
	사내이사		(3년)
	이윤곤	이사회	2017.03.14~2020.03.14	여	1회	증권사에 오랫동안 근무한 경력을 지닌 금융전문가	경영자문	해당없음	계열회사 임원
	사내이사		(3년)
사외이사	박치범	이사회	2018.06.26~2021.06.26	부	-	법률전문가로서 이사회 의사결정의 전문성을 강화하는데 중요한 역할 수행할것으로 판단	경영자문	해당없음	-
			(3년)

&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;&cr;회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

1)사외이사 교육 미실시 내역

2019년 연간 1회 이상의 교육실시 예정

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2)사외이사 지원조직 현황

부서명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요활동내역
경영지원부	1	팀장(7년 4개월)	사외이사 직무수행 보조

&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등&cr;&cr;당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 &cr;&cr; 나. 감사의 인적사항&cr;

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
고광진 (59.06.26)	'82.02 서울대 경영학과 학사 '14.02 국민대 경영학과 박사 '87.04~ 현재 공인회계사 고광진 회계사무소 공인회계사 '12.09~ 현재 국민대학교 경영대학 비전임교원(겸임교수) '18.06~ 현재 컴퍼니케이파트너스 감사	상법 제542조의10 에 의한 결격요건에&cr;해당사항 없음	비상근

&cr; 다. 감사의 독립성&cr;&cr;당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.&cr;

조항	내용	비고
제 47조 (감사의 직무)	① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 제38조 제3항 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.	-

&cr; 라. 감사의 주요 활동내역&cr;&cr; 보고서 제출일 현재 당사의 감사인 고광진 감사는 2018년 06월 26일 임시주주총회 결의를 통해 감사로 선임된 이후 충실히 활동해오고 있습니다. 당사 감사의 이사회 참여활동 내역은 다음과 같습니다.&cr;

회차	개최일자	의 안 내 용	감사참석인원&cr;(총인원)	찬반여부	비고
19-01	2019.01.04	- 코스닥 상장을 위한 상장예비심사청구의 건	1명(1명)	찬성
19-02	2019.02.21	- 제13기 정기주주총회 개최의 건 - 제13기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	1명(1명)	찬성
19-03	2019.03.20	- 신용정보관리·보호인의 업무 수행 실적 (보고안건)	1명(1명)	-
19-04	2019.03.21	- 임시주주총회 개최의 건 - 임시주주총회 부의안건 승인의 건	1명(1명)	찬성
19-05	2019.04.12	- 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 승인의 건	1명(1명)	찬성
19-06	2019.05.14	- 신규 투자조합 결성을 위한 출자금 납입 승인의 건	1명(1명)	찬성

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

마. 감사 교육실시 현황

2019년 10월 07일코스닥협회"코스닥 내부감사 포럼"&cr;-회계제도 개혁에 따른 내부감사의 역할 변화&cr;-내부회계관리제도 주요변경 내용

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

바. 감사 지원조직 현황

관리본부2팀장1명, 차장1명감사직무 보조

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

&cr; 사. 준법지원인 등&cr;&cr; 해당사항 없습니다.&cr;

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부&cr;&cr;당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다.&cr;

제31조(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의1이상의 수로써 의결하여야 한다.

③ 상법 제382조의2 소정의 집중투표제는 채택하지 아니한다.

&cr;&cr; 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 &cr;&cr; 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;&cr; 다. 소수주주권의 행사여부&cr;&cr; 당사는 설립 이후 작성기준일 현재 까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr;&cr; 라. 경영권 경쟁여부&cr;&cr; 당사는 설립 이후 작성기준일 현재 까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

&cr; 가. 최대주주 및 그 특수관계인 주식소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

금보개발㈜

본인

보통주

6,500,00056.576,500,00041.64-

더블유제이

코퍼레이션㈜

특수관계자

보통주

3,600,00031.333,600,00023.06-

김학범

대표이사

보통주690,0006.00690,0004.42-

황유선

미등기임원

보통주350,0003.05350,0002.24-

이강수

등기임원

보통주350,0003.05350,0002.24-보통주11,490,000100.0011,490,00073.61-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

주) 상기 표의 기초와 기말의 지분율 변동은 당사의 코스닥상장을 위한 4,120,000주의 신주발행으로 인한 차이입니다.&cr;

나.최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

금보개발(주)

10

정원석

17.61

--

동주산업

47.17

------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

금보개발(주)

249,801

184,566

65,235

22,970

-3,182

927

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

주) 2018년 12월 31일 기준&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

&cr; 당사의 최대주주인 금보개발(주)는 골프장운영업 및 호텔업을 영위하고 있으며,&cr;최대주주의 주요 연혁은 다음과 같습니다.

년 월	내 용
1979.04	금보개발㈜ 설립 본점 소재지 : 경기도 용인시 기흥구 사은로 163
1991.12	남부컨트리클럽(골프장업) 개장
2009.04	오라카이 인사동 스위츠 개장 및 호텔업 개시
2018.10	오라카이 청계산호텔 개장
2019.09	오라키이 대학로호텔 위탁운용개시

&cr;&cr;다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

동주산업(주)4홍지자

-

--정우석

46.11

------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

동주산업(주)

4,596

129

4,467

--839

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

주) 최근 결산기 2018년 12월 31일 기준 자료입니다.

2. 최대주주 변동현황

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

------

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

3. 주식의 분포

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

금보개발㈜

6,500,00041.64

더블유제이

코퍼레이션㈜

3,600,00023.06--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

22,83699.9%4,120,00026.39%

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주

주) 상기 소액주주현황은 코스닥상장을 위한 공모주 주금납입일(2019년 5월 16일) 기준으로 작성하였습니다.

4. 주식 사무&cr;

구분	내 용
정관 제10조&cr;(신주인수권)	① 신주의 발행에 관하여 각 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 회사가 주권을 유가증권시장이나 코스닥시장에 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 자금조달 및 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 법인, 금융기관 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요에 따라 합작계약 또는 업무제휴계약을 체결하고 이에 따라 국내외 법인에게 신주를 발행하는 경우. ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 관련 법령에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. ④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매사업년도 종료후 3월이내
주주명부폐쇄시기	1월 1일~1월 15일
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000 주권 (8종)
명의개서대리인	KB국민은행 증권대행부(주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 (여의도동)&cr;(TEL : 02-2073-8108)
주주의 특전	없음	공고	회사 홈페이지(http://www.kpartners.co.kr) 또는 서울특별시에서 발행되는 서울경제신문

&cr;&cr; 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

( 기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 원, 주)

종류			1월	2월	3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월
보통주	주가	최고	-	-	-	-	15,900	14,300	10,850	12,950	9,030
		최저	-	-	-	-	10,650	7,390	7,310	8,370	8,080
		평균	-	-	-	-	14,050	10,639	8,913	10,549	8,635
	일간거래량	최고	-	-	-	-	14,916,433	1,492,811	9,465,694	9,143,953	982,121
		최저	-	-	-	-	1,802,204	319,659	122,210	207,823	79,935
	월간거래량		-	-	-	-	58,726,683	14,573,659	52,935,340	47,102,489	5,360,669

주) 최고, 최저 주가는 일일 종가 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

김학범남1967년 07월대표&cr;이사등기임원상근총괄

'93.02 고려대 무역학 학사&cr;'06.10~현재 컴퍼니케이파트너스 대표이사&cr;'14.02~현재 더블유제이코퍼레이션 이사

690,000--12년 11개월2021년 10월 18일이강수남1968년 08월부사장등기임원상근투자총괄

'97.08 KAIST 기계공학 석사

'11.09~현재 컴퍼니케이파트너스 부사장

350,000--8년2021년 03월 27일이윤곤남1959년 12월이사등기임원비상근경영지원

'84.02 연세대 정치 석사

'94.07~'10.03 한화증권 해외사업 팀장

'10.11~'11.10 BOS증권 마케팅팀 상무

'11.11~현재 서우수력 경영관리 상무

'12.09~현재 ㈜더원 사내이사

'14.03~현재 컴퍼니케이파트너스 사내이사

--계열사 임원5년 6개월2020년 03월 14일박치범남1968년 07월사외이사등기임원비상근경영자문

'93.02 서울대학교 법학과 학사

'00.03~'02.02 사법연수원

'13~'15 법무법인 엘케이비앤파트너스

'16~ 현재 주식회사 청미 대표이사

'18.06~현재 컴퍼니케이파트너스 사외이사

---1년 3개월2021년 06월 26일고광진남1959년 08월감사등기임원비상근감사

'82.02 서울대 경영학과 학사

'14.02 국민대 경영학과 박사

'87.04~ 현재 공인회계사 고광진 회계사무소 공인회계사

'12.09~ 현재 국민대학교 경영대학 비전임교원(겸임교수)

'18.06~ 현재 컴퍼니케이파트너스 감사

---1년 3개월2021년 06월 26일황유선여1968년 11월부사장미등기임원상근투자총괄

'98.08 고려대 산업공학 박사

'11.02~'14.03 NHN인베스트먼트 이사

'14.04~현재 컴퍼니케이파트너스 부사장

350,000--5년 5개월-조선희여1971년 05월부사장미등기임원상근관리총괄

'03.02 이화여대 경영학 석사

'08.03~'13.06 바른손 부사장

'13.08~현재 컴퍼니케이파트너스 부사장

---6년 1개월-장욱진남1970년 06월이사미등기임원상근투자심사

'08.02 서강대 경영학 석사

'08.04~현재 컴퍼니케이파트너스 이사

---11년 6개월-변준영남1984년 09월이사미등기임원상근투자심사

'09.02 KAIST 경영공학 석사

'12.07~'13.11 솔본인베스트먼트 심사역 &cr;'13.11~현재 컴퍼니케이파트너스 이사

---5년 10개월-김우영남1984년 01월이사미등기임원상근투자심사

'11.02 서울대학교 약학대학 박사 수료

'11~'16 서울대학교 연구원

'16~'18.11 KTB네트워크㈜ 투자 심사역 팀장

'18.11~현재 컴퍼니케이파트너스 이사

---10개월-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 타회사 임원겸직현황&cr;

(기준일 : 2019년 09월 30일 )

겸 직 자		겸 직 회 사
성 명	직 위	회사명	직 위	상근여부	재임 기간
김학범	대표이사(등기)	더블유제이코퍼레이션㈜	이사	비상근	2014.02~2020.03
이강수	부사장(등기)	애니메디솔루션(주)	기타비상무이사	비상근	2019.07~2022.07
이강수	부사장(등기)	(주) 메디노	기타비상무이사	비상근	2019.08~2022.08
이윤곤	이사(등기)	서우수력	상무	상근	2011.11 ~ 현재
이윤곤	이사(등기)	더원	사내이사	비상근	2012.09~2021.09
박치범	사외이사(등기)	㈜청미	대표이사	상근	2016 ~ 현재
고광진	감사(등기)	고광진회계사무소	공인회계사	상근	1987.04 ~현재
고광진	감사(등기)	국민대학교 경영대학 비전임교원	교수	상근	2012.09 ~ 현재
황유선	부사장(미등기)	㈜에이디테크놀로지	감사	비상근	2006.07~2022.03
황유선	부사장(미등기)	브랜트리	사외이사	비상근	2018.03~2022.03
황유선	부사장(미등기)	포커스에이치엔에스	기타비상무이사	비상근	2019.03~2022.03
조선희	부사장(미등기)	엔에이치기업인수목적15호(주)	대표이사	비상근	2019.10~2022.10
변준영	이사(미등기)	와이브레인	사외이사	비상근	2014.12~2021.03
변준영	이사(미등기)	리디	사외이사	비상근	2017.03~2020.03
변준영	이사(미등기)	나우버스킹	사외이사	비상근	2018.04~2021.04
변준영	이사(미등기)	레이니스트	기타비상무이사	비상근	2018.10~2021.10
변준영	이사(미등기)	와그트래블	기타비상무이사	비상근	2018.11~2021.11
변준영	이사(미등기)	샌드박스네트워크	사외이사	비상근	2019.04~2022.04

&cr;&cr; 다. 직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

투자남7---73.5871124-투자여1---15.5170170-관리남1---13.86060-관리여6---66.5611102-15---155.11,712114-

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주) 상기 연간급여 총액 및 1인 평균급여액은 2019.1.1~2019.9.30일 기준으로 작성하였으며, 직원현황표는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.&cr;&cr;

라. 미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

5897179-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주) 상기 연간급여 총액 및 1인 평균급여액은 2019.1.1~2019.9.30일 기준으로 작성하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사42,000-감사150-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 5868174-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3850283-199-----199-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원 )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원 )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원 )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원 )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황 &cr;&cr; 가. 회사 속한 기업집단의 명칭&cr;보고서 제출일 현재 당사는 최대주주인 금보개발㈜ 41.64% 와 대표이사 및 대표이사의 특수관계인 및 임원 31.97%으로 구성되어 있습니다.&cr;

지배구조도.jpg 지배구조도

&cr; 나. 계열회사에 소속된 회사&cr;

구분	회사명	법인등록번호	회사수
상장사	컴퍼니케이파트너스(주)	110111-3544263	1개사
비상장사	동주산업(주)	134511-0002705	8개사
	금보개발(주)	130111-0004422
	(주)더원	220111-0036989
	서우수력(주)	110111-0323420
	(주)나우테크	124311-0005028
	조원관광진흥(주)	134511-0000139
	동주물산(주)	120111-0345034
	더블유제이코퍼레이션(주)	110111-5352664

&cr; 2. 회사와 계열회사가 임원 겸직현황 &cr;

겸직임원			겸직회사명	직급	상근여부
직위	성명	상근여부
사내이사	이윤곤	비상근	서우수력	상무	상근
			더원	사내이사	비상근

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

3. 타법인출자 현황 &cr;&cr;당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모기업으로 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인 출자 현황의 기재를 생략합니다. &cr;

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;

가. 가지급금 및 대여금&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr; 나. 담보제공 내역&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 다. 채무보증 내역&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 라. 증권 등 매수 또는 매도 내역&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 마. 차입금 내역&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 바. 장기공급계약 등의 내역&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;

사. 영업양수도 내역&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;&cr; 가. 자산양수도&cr;&cr; 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 영업양수도&cr;&cr; 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 증권 등 매수 또는 매도 거래&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; &cr; 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;

대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 당사가 운영중인 투자조합과 관련하여 관리보수 수령 등의 영업 수익 거래가 발생하였고 세부 내역은 다음과 같습니다.(영업비용 관련 거래는 해당사항 없습니다.)&cr;

(단위 : 백만원)

(법인명)	관계	구 분	2019년 3분기		2018년		2017년
			금액	내용	금액	내용	금액	내용
컴퍼니케이파트너스방송통신전문투자조합	관계회사	매출거래	4,015	성과보수	-	-	82	관리보수
컴퍼니케이파트너스농림축산투자조합			1	성과보수	331	성과보수	7	관리보수
컴퍼니케이스타트업윈윈펀드			394	관리보수	584	관리보수	786	관리보수
컴퍼니케이애그로씨드투자조합			112	관리보수	206	관리보수	250	관리보수
컴퍼니케이파트너스디지털콘텐츠코리아펀드			177	관리보수	215	관리보수	298	관리보수
컴퍼니케이챌린지펀드			212	관리보수	333	관리보수	465	관리보수
컴퍼니케이미래성장펀드			-	-	-	-	86	관리보수
퀄컴-컴퍼니케이모바일생태계상생펀드			708	관리보수	1,120	관리보수	1,140	관리보수
컴퍼니케이문화-ICT융합펀드			690	관리보수	920	관리보수	920	관리보수
우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합			180	관리보수	240	관리보수	185	관리보수
컴퍼니케이유망서비스펀드			1,295	관리보수	1,540	관리보수	-	-
컴퍼니케이-교원창업초기펀드			495	관리보수	324	관리보수	-	-
CKP-KIS 2019 투자조합			69	관리보수	-	-	-	-
컴퍼니케이파트너스방송통신전문투자조합	관계회사	미수수익 &cr;및 미수금	-	-	-	-	35	관리보수
			-	-	-	-	375	분배금
컴퍼니케이스타트업윈윈펀드			393	관리보수	584	관리보수	366	관리보수
			-	-	-	분배금	140	분배금
컴퍼니케이파트너스디지털콘텐츠코리아펀드			177	관리보수	215	관리보수	111	관리보수
컴퍼니케이챌린지펀드			212	관리보수	333	관리보수	215	관리보수
			956	분배금	500	분배금	435	분배금
컴퍼니케이미래성장펀드			-	-	-	-	21	관리보수
퀄컴-컴퍼니케이모바일생태계상생펀드			443	관리보수	-	관리보수	285	관리보수
컴퍼니케이문화-ICT융합펀드			-	관리보수	-	관리보수	230	관리보수
컴퍼니케이애그로씨드투자조합			38	관리보수	101	관리보수	-	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr; &cr;가. 공시사항의 진행, 변경상황&cr;&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; &cr;나. 주주총회 의사록 요약&cr;

개최일자	구분	의안내용	가결여부
2019.04.04	임시	1. 정관 일부 변경 승인의 건	가결
2019.03.07	정기	1. 제13기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;2. 이사 보수 한도 승인의 건&cr;3. 감사 보수 한도 승인의 건	가결
2018.10.12	임시	1. 이사 선임의 건	가결
2018.06.26	임시	1. 이사 선임의 건&cr;2. 감사 선임의 건	가결
2018.06.04	임시	1. 퇴직금 규정 승인의 건	가결
2018.05.31	임시	1.주식분할에 관한 건&cr;2. 정관 변경의 건	가결
2018.03.27	정기	1. 제12기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;2. 이사선임의 건&cr;3. 이사 보수 한도 승인의 건&cr;4. 감사 보수 한도 승인의 건&cr;5. 자기주식 취득의 건	가결
2017.11.10	임시	1.감사 선임의 건	가결
2017.03.14	정기	1.제11기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;2. 이사선임의 건&cr;3. 이사 보수 한도 승인의 건&cr;4. 감사 보수 한도 승인의 건	가결

&cr; 2. 우발채무 등&cr;

가. 중요한 소송사건 등

&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다&cr;.&cr;나. 견질 또는 담보용 어음,수표 현황&cr;&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;

다. 채무보증 현황&cr;&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;라. 채무인수약정 현황&cr;&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;마. 그 밖의 우발채무 등 &cr;&cr; 당사의 조합출자금은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 투자조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 당사는 조합출자금 평가시 손실금 충당 약정을 고려하였으며, 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용
컴퍼니케이파트너스 스타트업 윈윈펀드	업무집행조합원이 출자금 총액의 4.8% 범위(20억원) 내에서 우선 충당함.
컴퍼니케이파트너스 애그로씨드조합	우선손실충당금 없음(특별조합원이 우선적으로 조합 납입출자금 총액의 8%까지 충당함).
컴퍼니케이파트너스 챌린지펀드	업무집행조합원이 출자금 총액의 5% 범위 내에서 우선 충당함.
퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드	업무집행조합원이 출자금 총액 중 25억원 내에서 우선 충당함.
컴퍼니케이 유망서비스펀드	업무집행조합원이 출자금 총액 중 22.5억원 내에서 우선 충당함.

&cr;바. 자본으로 인정되는 채무증권 등&cr;&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;

3. 제재현황 등 그밖의 상황&cr;&cr; 가. 제재현황&cr;&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 단기매매차익 환수현황&cr;&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

라. 공모자금의 사용내역

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

코스닥상장2019년 05월 16일신설VC펀드 출자13,000VC펀드출자4,006신규펀드 결성을 진행중에 있으며 출자하는데 기간이 소요되어 기존 펀드 및 신규펀드 출자금으로 일부 사용 하였고, 미사용 자금은 정기예금등 금융기관에 예치하고 있음코스닥상장2019년 05월 16일운용자금5,000운용자금2,695미사용 자금은 정기예금등 금융기관에 예치하고 있으며, 향후 운용자금으로 사용예정

구 분	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

마. 보호예수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주11,490,0002019년 05월 23일2019년 11월 23일6개월최대주주 및 특수관계인15,610,000

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

보고서제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

보고서제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;