1.
최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로 한다. 전환가액은 아래 제호에 기재된 바에 따라 조정될 수 있으나 제6호에 따라 계산된 조정 전환가액이 액면금액 미만인 경우 액면금액을 조정 전환가액으로 한다.2.
전환가액의 조정
: 관련법령상 허용되는 범위 내에서
, 본건 주식의 전환가액은 다음과 같이 조정된다
. 단
, 조정 사유가 수차례 발생하는 경우 하나의 사유로 조정된 가액을 기준으로 다시 수차에 걸쳐 조정된다
.
가. 본건 주식이 분할 또는 병합되는 경우 전환비율은 그 분할 및 병합의 비율에 따라 조정되고
, 회사의 보통주식을 분할 또는 병합하였으나 본건 주식은 분할 또는 병합되지 않은 경우
, 전환가액은 그 분할 및 병합의 비율에 비례하여 조정된다
.
나. 회사가 분할
, 합병
, 분할합병
, 감자 또는 그에 준하여 본건 주식이 보통주식으로 전환되면 발행되는 보통주식의 수에 영향을 미치는 사유가 발생하는 경우 본건 주식은 그 사유 발생 직전에 본건 주식이 보통주식으로 전환되었다면 본건 주식의 주주가 받을 수 있었던 주식수를 기준으로 하여 이와 동등한 가치를 갖는 보통주식을 취득할 수 있도록 전환가액을 조정한다
.
다. 본건 주식의 전환권을 행사하기 전에
, 회사가 무상증자 또는 주식배당을 실시하여 주식수가 증가하는 경우 전환가액은 아래의 산식에 의하여 조정된다
(원미만 단위는 절사
). 조정 후 전환가액
= 조정 전 전환가액
x [기발행주식수
/(기발행주식수
+신발행주식수
)]
라. 회사가 발행일 이후 보통주의 시가를 하회하는 발행가액
(전환사채
, 전환우선주
, 전환상환우선주
, 신주인수권부사채의 전환청구 혹은 신주인수권 행사에 따라 보통주가 발행되는 경우 그 전환가액 또는 행사가액을 의미함
. 이하 본 목에서 같음
)으로 유상증자를 하거나
, 신주인수권 또는 신주인수권이나 신주전환권이 부착된 회사채를 발행하는 경우에는 아래의 산식으로 전환가액이 조정된다
(원미만 단위는 절사
). 조정 후 전환가액
= 조정 전 전환가액
x [{기발행주식수
+신발행주식수
x(발행가액
/발행시점의 보통주의 주당 시가
)}/(기발행주식수
+신발행주식수
)] 위 산식을 적용함에 있어
, 본건 주식의 전환으로 발행될 수 있는 보통주식은 모두 전환되어 발행되어 있는 것으로 간주하고
, 신주 발행이 아닌 전환사채
, 신주인수권부사채 등 신주인수권을 부여하는 증권을 발행할 경우에는 그 권리행사에 따라 회사가 발행하여야 할 최대수의 주식을 발행한 것으로 전제함
. 위 산식을 적용함에 있어
, 발행시점의 보통주의 주당 시가라 함은 발행일의 종가를 의미함
.
마. 위의 전환가액 조정과는 별도로 본건 주식 발행일로부터
1년이 되는 날
(2025년
6월
29일
) 및 이후 존속기한
(2034년
6월
29일
) 전월까지 매
6개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고
, 각 전환가액 조정일 전일
(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함
)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한
1개월 가중산술평균주가
, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다
. 단
, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액
(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격
)의
70% 이상 이어야 한다
.
바. 상기 마목과는 별개로 시가가 하락하여
,
본건 주식의 전환가액의 하향조정이 있었음에도 불구하고 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우본건 주식 발행일로부터 1년이 되는 날(2025년 6월 29일) 이후 존속기한(2034년 6 월 29일)전월까지 매 6개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한개월 가중산술평균주가주일 가중산술평균주가최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 높을 경우에는 그 높은 가격을 새로운 전환가액으로 상향조정한다. 단 전환가액을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가액은 발행 당시의 전환가액 이내로 한다