분기보고서 3.5 엔브이에이치코리아(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;

(제 35 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

&cr;

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	엔브이에이치코리아(주)
대 표 이 사 :	곽 정 용
본 점 소 재 지 :	울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14
	(전 화) 054 - 779 - 1822
	(홈페이지) http://www.nvhkorea.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상 무 (성 명) 김 기 현
	(전 화) 054 - 779 - 1822

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서.jpg 대표이사확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr;가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원) YANGZHOU NVH &cr;COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD2003.09.30No.99 Hanhai Road, Textile Industry Park, &cr;Economic Development Zone, Yizheng, Jiangsu, China.자동차부품 &cr;제조 및 판매32,651,001 지분율 100%-JIANGSU NVH &cr;COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD2007.01.12Crossing of Ganjiang Road & Huangshan Road, &cr;Economic Developing District of Yancheng Jiangsu, China.자동차부품 &cr;제조 및 판매73,195,791 지분율 100%해당NVH INDIA &cr;AUTO PARTS PVT. LTD2006.03.23Plot No.B68, Sipcot Industrial Park, Irrungattukottai, &cr;Sriperumbudur Taluk, Kancheepuram District &cr;- 602 105. Tamilnadu, India.자동차부품 &cr;제조 및 판매28,037,345 지분율 100%-NVH RUS, LLC2008.07.14Lit. D, 165, Gorskoe shosse, Levashovo settlement, &cr;Saint Petersburg, Russia.자동차부품 &cr;제조 및 판매64,208,901 지분율 100%해당PREMIUM GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY LIMITED2007.08.301408 World-Wide House, 19 Des Voeux Road &cr;Central, Hong Kong.지주회사6,039,422 지분율 100%-NVH GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY2007.09.03Mauritius International Trust Co. Limited &cr;4th Floor, Ebene Skies, Rue de L`Institut,Ebene &cr;Rep. of Mauritius.지주회사6,783,800 지분율 100%-엔브이에이치 오토파트(주)2001.04.14경북 경주시 외동읍 아기봉길 72-14자동차부품 &cr;제조 및 판매35,243,781 지분율 100%-엔브이에이치오버헤드시스템(주)&cr; (구 중앙공업(주))2003.01.01울산 북구 모듈화산업로 207-14자동차부품 &cr;제조 및 판매62,679,191 지분율 100%해당AFS AMERICA LLC2012.04.034825 CARGO DR COLUMBUS, GA, USA자동차부품 &cr;제조 및 판매5,748,000 지분율 82.27%-GH신소재㈜와 그 종속기업1979.04.02경상북도 구미시 1공단로4길 141-54부직포 및 &cr; 펠트제조업62,344,439 약정에 의한&cr; 지배해당㈜엔티앰2017.11.01충청남도 아산시 인주면 인주로 304-88자동차부품 &cr;제조 및 판매21,580,553 지분율 100%　NVH INDIA ANANTAPUR &cr;AUTO PARTS PRIVATE LIMITIED2017.11.15Plot No. 16, 40-6/2 OPP TO Siddhartha, &cr;Public School, Mogalrajpuram, Vijayawada, &cr;Krishna, Andhra Pradesh, India자동차부품 &cr;제조 및 판매- 지분율 100%-NVH GERMANY GMBH2018.02.2265760 Eschborn, Ludwig-Erhard-Straße &cr;30-34, Germany자동차부품 &cr;제조 및 판매- 지분율 100%-NVH CZECH S.R.O.2018.02.09Rohacova 188/37, Zizkov, &cr;130 00 Praha 3, Czech자동차부품 &cr;제조 및 판매- 지분율 100%-NVH원방테크와 그 종속기업2018.05.11경기도 포천시 화합로 169-32경영자문 &cr;및 컨설팅업-지분율 73%　

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

가-1. 연결대상회사의 변동내용

NVH INDIA ANANTAPUR AUTO &cr;PARTS PRIVATE LIMITIED신규설립취득 (인도)NVH GERMANY GMBH신규설립취득 (독일)NVH CZECH S.R.O.신규설립취득 (체코)NVH원방테크와 그 종속기업신규설립취득----

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

등록2013년 12월 03일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

&cr;

나. 회사의 법적 ㆍ 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "엔브이에이치코리아㈜"이며, 영문은 "NVH KOREA INC."라고 표기합니다.&cr;&cr;

다. 설립일자&cr;당사는 1984년 1월 17일 일양산업주식회사로 설립하여 2001년 6월 8일 엔브이에이치코리아주식회사로 상호를 변경하였으며, 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 영위하고 있습니다. 회사는 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14에 본사를 두고 있으며, 국내 및 해외(중국,인도,러시아 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;- 주소 : 울산 북구 모듈화산업로 207-14번지 &cr;- 전화번호 : 054) 779-1822&cr;- 홈페이지 : http://www.nvhkorea.com&cr;&cr;&cr;마. 중소기업 해당여부&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;

바. 주요사업의 내용&cr;회사는 자동차용 부품 전문생산업체로서 자동차의 내장제품인 HEADLINER, ISO DASH PAD 등의 NVH 부품 및 DOOR TRIM과 자동차의 엔진제어부품인 냉각수온조절장치, 엔진룸 흡차음제 및 커버등을 생산, 현대자동차(주) 및 기아자동차(주)의 국내 및 해외법인에 공급하고 있습니다.&cr;&cr;아울러 회사는 2018년 6월 29일 엔브이에이치원방테크를 설립 해당회사가 HVAC(Heating, Ventilation, Air Conditioning)전문 엔지니어링 업체인 (주)원방테크를 인수하여 산업용 클린룸, 바이오 클린룸, 드라이룸, HVAC & UTILITY 부문으로 나누어 초기기술자문, 설계, 시공, 감리, 기자재 구매 및 검사, 시운전 및 운영지도, 기류해석 및 개선 등 각각의 부문에 대한 토탈 솔루션을 삼성전자 및 SK하이닉스 등 국내외 주요 반도체 생산업체 및 휴대전화, 2차전지, 바이오 업체 등으로 공급하고 있습니다.&cr;

사. 신용평가에 관한 사항&cr;&cr;1) 평가일 : 2018년 4월 5일&cr;&cr;2) 신용평가전문기관명 : NICE신용평가정보(주)&cr;&cr;3) 당사의 신용등급

기업신용평가 등급	현금흐름 등급	Watch 등급
BBB0	CF3	정상

&cr;4) 신용등급체계&cr;&cr;① 기업평가등급 &cr;해당기업의 신용도를 채무상환능력과 재무건전성 등의 관점에서 산출하여 신용위험의 정도를 측정하는 지표입니다.

신용상태	기업평가등급	기업평가등급의 정의
우수	AAA	상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업
	AA	상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업
	A	상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업
양호	BBB	상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업
보통	BB	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업
	B	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업
열위	CCC	상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업
	CC	상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업
	C	상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업
부도	D	현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업
평가제외	R	1년 미만의 결산재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변으로 기업평가등급부여를 유보하는 기업

※ 'AA'등급부터 'CCC'등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, -의 세부등급이 부여됩니다.&cr;&cr;② 현금흐름등급 - 현금흐름의 건전성에 따라 기업의 지급능력(상환능력)을 분류한 기호입니다.&cr;

현금흐름등급	현금흐름등급의 정의
CF1(우수)	현금흐름 창출능력이 매우 우수하며, 최상위권의 현금지급능력을 보유하고 있음
CF2(양호)	현금흐름 창출능력이 우수하며, 전반적으로 상위권의 현금지급능력을 보유하고 있음
CF3(보통)	현금흐름 창출능력이 양호한 편이나, 향후 거시경제 및 산업환경 악화 시 현금지급능력이 다소 저하될 수 있음
CF4(열위)	현금흐름 창출능력이 보통이며, 향후 영업활동 성과 저하 시 재무활동 및 투자활동 현금지급능력이 저하될 수 있음
CF5(위험)	현금흐름 창출능력이 보통 미만이며, 현재 상황 지속 시 차입금 상환 및 자본적 투자활동 관련 현금지급능력이 저하 가능성이 높음
CF6(부실)	현금흐름 창출능력이 전반적으로 열위하며, 차입금 상환 및 투자활동 현금지급능력이 미흡할 수 있어 향후 지속적인 현금흐름의 개선이 요구됨

&cr;③ Watch 등급 - 신용등급 산출이후의 기간별 신용도의 변화를 감시하기 위한 목적에서 신용도에 영향을 미칠 수 있는 기업체 신상의 변화를 일일점검하는 도구입니다.

Watch 등급	Watch 등급 정의
정상	최근 기업 내/외부 환경의 변화가 발생하지 않았음.
유보	최근 기업 내/외부 환경의 변화가 발생하였으나, 기업의 신용도 변화에 유의미한 영향을 미치는 수준은 아님.
관찰	최근 발생한 신용도의 변화가 기업의 수익 및 신용위험 등에 미칠 영향에 대한 분석이 필요함.
주의	최근 부실 징후가 포착되어 거래 안정성 저하가 예상되는 기업으로, 향후 채무불이행 가능성이 존재하므로 채권 및 신용 관리에 주의를 요함.
경보	최근 연체 및 연체에 준하는 신용 사건이 발생한 기업으로, 향후 채무불이행 가능성이 높으므로 채권 및 신용 관리에 상당한 주의를 요함.
위험	최근 상당한 연체 및 연체에 준하는 신용 사건이 발생한 기업으로, 단기간 내 채무불이행 가능성이 매우 높은 수준이므로 이에 대한 대비책이 필요함.
회수의문	연체 및 연체에 준하는 신용사건이 발생한 기업. 채무불이행에 대한 대비책이 필요함.
휴폐업	피흡수합병, 휴폐업, 청산
부도	부도 및 부도에 준하는 신용사건이 발생한 기업. 채무불이행에 대한 대비책이 필요함.

&cr;

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁&cr;

-	1984년 01월	일양산업㈜ 설립, 국내 최초 Resin Felt 생산 개시
-	1995년 02월	경주공장 완공 / Headliner 생산 개시
-	1997년 04월	아산공장 완공
-	2000년 05월	중앙연구소 설립
-	2001년 06월	상호 변경 (일양산업㈜ → 엔브이에이치코리아㈜)
-	2003년 09월	양주엔브이에이치복합재료유한공사 설립 (중국)
-	2004년 04월	인산기업㈜과 흡수합병
-	2006년 03월	엔브이에이치인디아자동차부품회사 설립 (인도)
-	2006년 08월	GH신소재(구 금호N.T) 인수
-	2007년 01월	강소엔브이에이치복합재료유한공사 설립 (중국)
-	2008년 07월	엔브이에이치루스유한회사 설립 (4차 해외법인, 러시아)
-	2008년 09월	엔브이에이치플로어시스템(구 동남테크) 인수
-	2009년 06월	우수제조기술연구센터 (ATC) 지정
-	2009년 08월	엔브이에이치오토파트 인수 (구 DYC)
-	2011년 05월	"World Class 300" 업체 지정 (지식경제부)
-	2012년 04월	AFS America 법인 설립 (미국)
-	2013년 12월	코스닥시장 상장
-	2014년 01월	엔브이에이치오버헤드시스템㈜(구,중앙공업㈜) 지분 인수&cr;(인수주체: 엔브이에이치오토파트)
-	2015년 10월	SPE Automotive Innovation Awards 수상(격벽구조)
-	2016년 12월	'2억불 수출의 탑'을 수상
-	2017년 11월	회사분할 ㈜엔티앰
-	2017년 11월	NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 설립
-	2018년 2월	NVH GERMANY GMBH 설립
-	2018년 2월	NVH CZECH S.R.O. 설립
-	2018년 5월	엔브이에이치원방테크㈜ 설립
-	2018년 6월	㈜원방테크 인수 (인수주체: 엔브이에이치원방테크㈜)

&cr;&cr;나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr;- 본점소재지 : 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14&cr;- 본사 주소지 이전 (2014년 08월 25일)&cr; 울산 북구 효암로354-5번지 → 울산 북구 모듈화산업로 207-14번지&cr;&cr;

다. 경영진의 주요변동

연월	내용	비고
2015년 03월	정진표 대표이사 사임	-
2015년 03월	이진용 대표이사 취임	-
2016년 03월	이진용 대표이사 중임	-
2016년 03월	구자겸 대표이사 취임	각자대표
2017년 03월	이진용 대표이사 사임	-
2017년 03월	곽정용 대표이사 취임	각자대표
2018년 03월	구자겸 대표이사 중임	각자대표

&cr;&cr;라. 최대주주의 변동

일자	성명	변경사유
2012년 11월 19일	구자겸(10,099,639주, 50.50%)	무상증자
2013년 12월 03일	구자겸(10,099,639주, 35.16%)	유상증자
2014년 10월 08일	구자겸(9,599,639주, 33.42%)	증 여

* 발행주식수 기준&cr;&cr;

마. 상호변경

일자	변경전 상호	변경후 상호	비고
1984년 1월	일양산업(주)	-	설 립
2001년 6월	일양산업(주)	엔브이에이치코리아(주)	-

- 회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;&cr;바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;- 회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

연월	내용	비고
2016년 08월	내용 : 엔브이에이치오버헤드시스템㈜&cr; (구,중앙공업㈜) 지분인수(59.95%)&cr;설립일 : 2003.01.01&cr;인수일 : 2016.08.31&cr;주요사업 : 자동차부품제조	매수인&cr; : 엔브이에이치오토파트㈜
2017년 4월	내용 : GH신소재 지분인수 (37.88%)&cr;설립일 : 1979.04.02&cr;인수일 : 2017.04.14&cr;주요사업 : 부직포 및 펠트 제조	매수인 &cr; : 엔브이에이치코리아(주)
2017년 11월	내용 : ㈜엔티엠 설립&cr;(제어부품사업부 물적분할 (100%))&cr;설립일 : 2017.11.01&cr;주요사업 : 자동차부품제조	제어부품사업부 물적분할
2017년 11월	내용 : NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 설립&cr;설립일 : 2017년 11월&cr;주요사업 : 자동차부품제조	법인설립
2018년 1월	내용 : GH신소재(주)의 영업양수도&cr;영업양수일 : 2018년 1월 31일&cr;주요사업 : (주)삼흥 원사사업부를 영업양수	영업양수
2018년 2월	내용 : NVH CZECH S.R.O. 설립 설립일 : 2018년 2월 9일 주요사업 : 자동차부품제조	법인설립
2018년 2월	내용 : NVH GERMANY GMBH 설립 설립일 : 2018년 2월 22일 주요사업 : 자동차부품제조	법인설립
2018년 5월	내용 : 엔브이에이치원방테크(주) 설립&cr; (엔브이에이치코리아 73.00%) 설립일 : 2018. 5. 22. 주요사업 : 경영자문 및 컨설팅업	법인설립
2018년 6월	내용: (주)원방테크 지분인수&cr; (엔브이에이치원방테크 85.1%)&cr;인수일: 2018. 6. 29.&cr;주요사업: 방진 및 방음설비의 제조 및 설치업	법인인수

&cr;&cr; 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;회사는 자동차 부품의 제조 및 판매업종을 유지해 왔으며 2018년 6월 29일 엔브이에이치원방테크를 설립 해당회사가 HVAC(Heating, Ventilation, Air Conditioning)전문 엔지니어링 업체인 원방테크를 인수하여 반도체/디스플레이 클린룸산업에 참여하게 되었습니다.&cr;사업영역은 산업용 클린룸, 바이오 클린룸, 드라이룸, HVAC & Utility 부문으로 구성되며 회사는 각 사업 영역에서의 초기기술자문, 설계, 시공, 감리, 기자재 구매 및 검사, 시운전 및 운영지도, 기류해석 및 개선 등에 대한 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한 클린룸 시공 시 설치되는 주요 설비들을 직접 생산하고 있으며, 주요 제품은 시스템실링, 외조기 및 공조기, FFU/EFU, PMS 등입니다. 회사의 주요 고객은 삼성전자, SK하이닉스 등 반도체 업체, 삼성디스플레이, LG디스플레이 등 디스플레이 업체, 와이솔 등 전기전자 업체 및 바이오 제약 업체들로 구성됩니다&cr; &cr;&cr;자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;- 해당사항 없습니다&cr;&cr;

차. 주요 종속회사의 최근 5사업년도에 대한 연혁

회사명	일 자	회사의 연혁
YANGZHOU NVH &cr;COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD	2015.12	신규 발포라인 설치
	2016.06	북기자동차 헤드라이너 수주
JIANGSU NVH &cr;COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD	2015.08	제3공장 완공 (H/L,NVH 100만대, CARPET 80만대 생산능력 확보)
	2015.12	고객사 품질5 STAR (3+) 획득
NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED	2014.12	고객사 품질5 STAR (4+) 획득
	2015.12	고객사 품질5 STAR (4+) 획득
	2016.03	HMI Special Award 수상
NVH RUS, LLC	2012.01	22만대 생산
	2012.12	ISO TS16949/9001품질시스템, ISO14001환경시스템 인증
	2014.12	고객사 품질5 STAR (4+) 획득
	2015.12	고객사 품질5 STAR (4+) 획득
	2016.08	2공장 증축 및 주요 외주부품MIP생산
엔브이에이치오버헤드시스템㈜	2017.04	엔브이에이치오버헤드시스템㈜로 사명변경 (구, 중앙공업㈜)
	2016.12	칠천만불 수출의 탑 수상
	2016.09	SINGLE PPM 대통령 단체상 수상
	2014.01	지분인수 (인수주체 : 엔브이에이치오토파트㈜)
GH신소재㈜	2013.08	코스닥시장 신규 상장
	2016.10	GH신소재 주식회사로 상호 변경
	2017.01	유상증자 진행 결정(4백만주)
	2018.01	(주)삼흥 영업양수도
㈜엔티앰	2017.11	엔브이에이치코리아㈜로부터 분할신설
NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS PRIVATE LIMITED	2017.11	해외현지법인 설립 (인도)
NVH GERMANY GMBH	2018.02	해외현지법인 설립 (독일)
NVH CZECH S.R.O.	2018.02	해외현지법인 설립 (체코)
엔브이에이치원방테크(주)	2018.06	(주)원방테크 인수

&cr;

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-

- 당사는 2013년 12월 3일 코스닥시장에 상장되었으며, 상장 후 자본금 변동사항은 없습니다. &cr;

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

미상환 전환사채 발행현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

2017.05.222020.05.2230,000 보통주2018.05.22&cr;~ 2020.04.22100 2,993 30,000 10,023,387 -30,000 보통주100 2,993 30,000 10,023,387 -

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
						전환비율&cr;(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수
제3회&cr;무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 전환사채
합 계	-	-	-

주) 전환가액의 단위는 원입니다.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주100,000,000-100,000,000-29,255,191-29,255,191-532,969-532,969-532,969-532,969-------------28,722,222-28,722,222-2,027,420-2,027,420-26,694,802-26,694,802-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주1,892,754 134,666 - - 2,027,420 -우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주1,892,754 134,666 - - 2,027,420 -우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주1,892,754 134,666 - - 2,027,420 -우선주- - - - --

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

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5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주28,722,222-우선주--보통주2,027,420 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주26,694,802-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

가. 주요배당지표

- 500 500 - 6,422 31,100 - 10,730 23,902 - 180 1,111 - 3,759 4,017 - - - - 59 13 보통주- 4.2 3.8 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 140 140 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - -

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제35기	제34기	제33기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 ODM (생산자개발방식)으로 납품이 이루어지는 자동차 부품 중 내장재 부품 (HEADLINER, NVH부품, DOOR TRIM 등)의 생산 및 공급을 사업 목적으로 설립되어, 현재 국내에서는 내장재 부품 및 엔진룸 흡차음재 부품 사업 부문을, 그리고 해외법인은 내장재 부품 사업 부문을 영위하고 있습니다.&cr; 아울러 회사는 엔브이에이치원방테크를 설립 해당회사가 2018년 6월 29일 HVAC전문 엔지니어링 업체인 원방테크를 인수하여 반도체/디스플레이 클린룸산업에 참여하게 되었습니다.&cr;&cr;

가. 산업의 특성&cr;&cr; ① 자동차 산업

자동차 산업은 철강, 기계, 전자, 화학 등 광범위한 산업을 기반으로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업의 연관성이 매우 큽니다. 또한 연관 산업인 철강, 기계, 소재 산업 등 전통 산업뿐만 아니라 정보기술, 에너지기술, 환경기술 등 신성장 산업에 미치는 파급 효과도 크게 나타나고 있습니다.

20세기 자동차가 이동수단으로서의 효율성을 극대화 했다면, 21세기 자동차는 움직이는 생활공간으로서 주거성과 안전성을 극대화하고, 통신기기와 멀티미디어 기기 장착 등 IT기술을 접목하여 자동차 라이프스타일의 변화를 반영하고 있습니다. 이러한 추세에 발맞춰 자동차 부품 업체도 완성차 업체와의 협력을 강화하고, 품질, 안전성, 신제품, 신소재 등에 대한 끊임없는 연구개발을 통해 제품 및 회사의 부가가치를 높여야만 대형 부품사로서의 성장을 모색할 수 있습니다.

&cr; ② 클린룸 산업&cr;클린룸 산업은 크게 ICR(산업용 클린룸)과 BCR(바이오 클린룸)으로 분류되며, 산업용 클린룸은 반도체 및 디스플레이 산업에서 주로 이루어지고 있습니다. &cr;산업용 클린룸은 국내 클린룸 시장의 대부분을 차지하는 시장으로 글로벌 메이저 업체인 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이 중심으로 형성되어 있으며, 수주산업으로 전방산업인 반도체/디스플레이 산업의 업황 및 시설투자에 많은 영향을 받는 산업입니다.&cr;국내 클린룸 시장은 1990년대 1,000억원 돌파 이후로 매년 꾸준히 성장하고 있으며, 앞으로는 바이오산업, 태양광발전산업, 디스플레이산업 중 LED, BLU, Touch Screen 산업 등이 큰 시장을 형성할 것으로 전망되어 폭넓은 성장을 지속 할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 전장 산업 및 4차 산업 등의 반도체 수요, 폴더블등의 디스플레이 시장에서의 수요가 급격히 증가 할 것으로 보여 그 수요에 의한 향후 성장이 기대가 되고 있습니다. &cr;&cr;

나. 산업의 성장성&cr;

① 자동차 산업

현대차글로벌경영연구소에 따르면 2018년 세계 자동차판매는 미국과 중국의 감소와 유럽의 성장세 둔화로 금융위기 이후 가장 낮은 증가율(1.2%, 9,372만 대)을 기록할 전망입니다. 작년부터 성장 정체기에 진입한 미국은 금리인상 등으로 올해에 이어 내년에도 감소(-1.7%, 1,698만 대)할 전망입니다. 유럽은 대기수요가 소진되면서 증가율은 둔화(1.5%, 1,813만 대)되겠지만, 07년 이후 처음으로 1,800만 대를 상회할 전망입니다. 중국은 올해 말 구매세 인하 정책이 종료되면서 감소(-1.3%, 2,423만 대)할 전망입니다. 인도는 고성장에 힘입어 내년에도 견조한 성장(8.7%, 348만 대)이 예상됩니다. 올해 회복세로 전환된 브라질(7.8%,233만 대)과 러시아(16.7%, 186만 대)는 내년에는 성장세가 더욱 확대될 전망입니다. 한편, 국내시장은 경기회복에도 불구 신차효과 축소로 내년에도 2년 연속 감소(-1.0%, 180만 대)할 전망입니다.

※ 국내 완성차 판매 및 생산 현황

(단위 : 대, %)

구분		2018년 3분기	2017년 3분기	차이	전년 대비&cr;증감율
판매	합계	2,895,400	3,115,281	(219,881)	-7.1%
	내수	1,132,477	1,172,653	(40,176)	-3.4%
	수출	1,762,923	1,942,628	(179,705)	-9.3%
	(수출액: 억불)	293	318	(25)	-8.0%
생산		2,899,556	3,164,888	(265,332)	-8.4%

주) 출처 : 한국자동차산업협회&cr; &cr;② 클린룸 산업&cr;클린룸 산업은 4차 산업혁명으로 인한 반도체 수요의 급증과 차세대 디스플레이의 등장으로 인해 반도체, 디스플레이 업체들의 대규모 설비투자가 지속 될 것으로 예상되며, 이에 따른 클린룸 수요 역시 지속적으로 확대될 것으로 기대됩니다.&cr;전세계 IT 산업은 4차 산업혁명으로 진입하고 있으며. 4차 산업혁명에 의한 IT세트 확산은 아직 초입 단계로, 4차 산업혁명의 핵심인 빅데이터(Big Data)와 인공지능(AI) 개발을 위해 글로벌 기업들이 대규모 IT 인프라 투자를 실시하면서 반도체 산업은 슈퍼사이클에 진입하였습니다. &cr;4차 산업혁명에서 우위를 점하기 위해 구글, 페이스북, 아마존, 마이크로소프트, 알리바바, 텐센트 등 리딩 IT업체들은 데이터센터(Data Center), 클라우드 서비스(Cloue Service), 올플래시 스토리지(ALL-Flash Storage), 블록체인 (Blockchain) 등 IT 인프라에 대한 투자가 경쟁적으로 지속되고 있으며, 이에 따라 글로벌 반도체 선도&cr;업체인 삼성전자, SK하이닉스는 전례없는 수요 확산에 직면하고 있습니다.&cr;AI나 IoT 등 새로운 산업의 급속한 발전도 향후 반도체 시장 전망을 밝게하고 있으며, 바이오 클린룸 시장의 경우 바이오산업이 고도화 됨에 따라 최근 수요가 &cr;확대되고 있으며, 제약업체의 설비 투자가 지속적으로 증대 되면서 바이오 클린룸 시장 또한 성장 추세 입니다.&cr;&cr;&cr;다. 경기 변동의 특성&cr;&cr; ① 자동차 산업

자동차 산업의 기술과 관련해서는 친환경 자동차 기술이 미래 자동차 시장의 판도를 좌우할 핵 심변수로 떠오르고 있습니다. 전 세계적으로 이산화탄소 저감과 관련된 각종 규제가 증가하고 있고, 연료 효율성에 대한 요구가 증가함에 따라 차량 경량화 및 연비 향상에 대하여 많은 연구 개발이 진행되고 있습니다. 특히, 세계 각국은 새로운 자동차 배기가스 배출량 및 이산화탄소 배출량에 대한 규제와 자동차 연비에 대한 새로운 목표를 설정함으로써 자동차 경량화에 대한 의지를 강력하게 표명하고 있습니다. 또한 글로벌 자동차 업계의 자율주행 기술개발 경쟁도 최근 들어 가속화되고 있습니다.&cr;&cr; ② 클린룸 산업&cr;전통적으로 반도체 산업은 경기 변동이 심하고, 한 번 방향이 바뀌면 예상을 뛰어넘는 확장이나 위축이 일어납니다. 이는 수급이 가격에 미치는 영향이 크기 때문입니다. 또한, 클린룸의 라이프사이클은 반도체 및 디스플레이 산업이 발전할수록 그 대체 기간이 짧아지고 있습니다.&cr;반도체와 디스플레이 기술이 발전할수록 요구되는 클린룸의 청정도는 높아지기 때문에 그에 맞는 클린룸으로 교체하거나 업그레이드가 필요합니다. 따라서, 클린룸산업의 경기변동 및 라이프사이클은 전방산업의 경기변동 및 라이프사이클과 그 변동을 같이 하고 있다고 할 수 있습니다. &cr;현재 국내 반도체업체들은 지속적인 연구개발, 생산라인의 대규모 투자, 기존 생산라인의 꾸준한 유지보수 및 개조공사 등을 통해 시장 조기진입, 고품질, 낮은 원가, 빠른 납기 등의 장점을 바탕으로 시장선점 우위를 확보하고 있습니다. 이러한 양상은 디스플레이 산업에서도 비슷하게 나타나고 있는 바, 이러한 전방업체들의 투자양상은 클린룸산업에 긍정적으로 작용하여 왔습니다.&cr;세계 반도체 및 디스플레이 시장은 제품 수명 주기가 매우 짧으며, 새로운 제품의 생산을 위해서는 대규모 투자가 필요한 장치 산업의 특성을 가지고 있습니다. 아울러, 과거에는 실리콘 사이클의 순환에 따라 호황과 불황을 반복해 왔으며, 이는 주요 수요처인 미국주의 거시경제 순환 사이클과의 연관성이 매우 컸습니다. 그러나 최근에는 중국 및 인도 등 신흥시장의 비중이 확대되고 경쟁력이 부족한 업체들이 일부 구조조정 되어 반도체 산업 경기 변동 폭은 전과 비교하여 감소하였습니다. &cr;시장 측면에서, 노트북과 모니터 제품 등 전통 IT 제품 시장은 성장 정체 혹은 역성장을 보이고 있으나, 빠르게 진화 중인 e생태계 환경에 발맞춰 스마트폰 등 중소형 Display 시장이 꾸준하게 성장하고 있습니다. TV 시장은 신흥국을 중심으로 꾸준히성장하는 동시에, 대화면으로 영상을 즐기고자 하는 소비자 욕구에 따라 빠르게 대형화되고 있다. &cr;&cr;

라. 경쟁 요소&cr;&cr; ① 자동차 산업

자동차 산업의 경쟁 요소는 제품력, 마케팅력, 그리고 원가 경쟁력을 꼽을 수 있습니다. 자동차의 생산을 위해서는 막대한 시설 투자와 개발비가 소요되기 때문에 적정 수준의 생산 규모를 유지하고 생산 원가를 절감시켜야 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 같이 생산 수량의 증가에 따라 나타나는 생산 비용의 감소효과, 즉 규모의 경제 효과가 자동차 산업에서는 더욱 뚜렷이 나타납니다.&cr;시설 투자와 신제품 개발에 따르는 R&D 비용 등 막대한 자본이 투입되는 장치 산업이라는 특성 때문에 자동차 시장으로의 신규 진입은 굉장히 어려울 수 밖에 없습니다. 최근 자동차 업계는 세계적으로 공급 과잉과 과점 구조가 심화되고 있는 상황에서 기업들이 인수·합병 등을 통해 대형화함으로써 규모의 경제를 실현하고 있는 추세입니다.&cr;한편, 자동차 산업의 경쟁 요소는 산업 환경의 변화에 따라 민감하게 반응하는데, 경제 호황기에는 제품력을 내세워 고부가가치를 추구하려는 양상을 보이며, 침체기에는 마케팅력과 코스트 경쟁력을 통하여 수익성을 확보하려는 양상을 보이게 됩니다. 앞으로는 국내·외 경제 동향 및 세계 자동차 수요 변화에 따라 치열한 판매 경쟁, 철저한 비용 절감, R&D 협력 등이 더욱 가속화될 전망입니다.

&cr; ② 클린룸 산업&cr;클린룸 시장이 대형화 되면서 기존 현장 인원보다 2배이상 증가됨에 따라 인원 수급에 어려움이 있는데 회사는 2017년 말부터 OAC 모듈화에 성공하여 평택 1기 프로젝트에 성공적으로 납품 완료 하였고, 투입 인원도 50% 이상 절감하였으며, 이후 프로젝트 납품이 진행될 예정입니다. 또한 모듈 외조기 특성상 공장 규모가 확보 되어야 경쟁력을 가질수 있는데 당사는 음성, 천안 공장 외에도 아산 3공장이 2018년 말에 완공을 목표로 신축 중이며 OAC 모듈화 생산방식에서 독보적인 기술력에 생산 능력까지 갖추게 됨으로써 대형화 클린룸 시장 내에서 회사의 선도적 지위는 더욱 공고해질 것으로 기대됩니다. &cr;&cr;

마. 시장의 특성 &cr;

① 자동차 산업&cr;자동차 시장은 고가의 내구 소비재이기 때문에 경기에 민감할 수 밖에 없는데, 경기 침체기에는 자동차 시장의 둔화 속도가 빨라지는 특성이 있고, 특히 고급 차종은 경기에 더욱 민감하게 반응하여 매출에 큰 영향을 미칩니다. 아울러 제품의 공급 조절이 주문 생산에 의해 이루어지므로 계획 생산이 어려운 특성을 가지고 있습니다. 이러한 사유로 완성차 업체는 재고비용을 최소화하면서 안정적인 부품공급을 원하게 되고, 부품 업체는 완성차 업체와의 긴밀한 의사소통을 통하여 생산에 필요한정보를 적시에 수집하는 것이 중요하게 됩니다. 즉, 제품의 원활한 공급을 위해서는 부품 업체들이 완성차 업체의 월별·년도별 생산 계획에 대한 정보를 적시에 확보해야 하고, 공급 차질이 발생하지 않도록 주기적으로 생산능력에 대한 검토를 실시해야 합니다.&cr;&cr; ② 클린룸 산업&cr;주요 클린룸 산업으로는 반도체, 디스플레이, 제약, 바이오 등이 있으며 산업 특성상 높은 전문성이 요구되는 산업입니다. 특히, 반도체 및 디스플레이 클린룸은 설비공사 기간이 6개월 이내이며, 이 기간동안에 클린룸의 청정도 및 온/습도 요구조건을 충족해야 하며, 만약 공사가 지연된다면 생산일정에 차질이 발생하여 대규모 손실이 불가피합니다. 따라서, 클린룸 사업자는 클린룸의 청정 등급을 유지할 수 있는 기술력과 시공능력을 보유해야하며, 이러한 능력을 보유한 회사는 국내 2~3개 업체가 주류를 이루며, 이 업체들간의 제한적 경쟁이 이루어지고 있습니다. 또한 메이저 업체 중에서도 온/습도 및 청정도를 유지할수 있는 핵심 장비인 외조기 및 FFU 등을 설계, 시공, 생산능력을 갖춘 업체는 1~2개사로 더욱 축소됩니다. &cr;그리고 최근 사업주 및 발주처 대규모 프로젝트등에 많은 인원들이 투입 되면서 안전사고 위험, 작업의 비 효율성, 품질강화 등으로 인하여 공장에서는 제작/조립 운송하여 현장에서 설치하는 방식인 모듈화 공법을 점점 확대시키고 개발을 요구 하고 있어 신규업체의 클린룸 산업 진입 장벽은 더욱더 어렵다고 볼수 있습니다.&cr;&cr;

바. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;&cr;① 자동차 산업

당사는 기존 내장재 부품 분야뿐만 아니라, 냉각수온 조절장치, 엔진룸 흡차음재 및 커버 등 새로운 부품군 개발을 통하여 사업 분야을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 동 분야는 회사가 현재 생산·공급하는 내장재 부품과 기술적으로 접점을 가지고 있으며, 기 보유한 기술적 역량으로 추진이 가능하기 때문에 향후 회사의 신 성장동력이 될 것으로 예상됩 니다.&cr; &cr; ② 클린룸 산업&cr;글로벌 클린룸 시장은 2016년 약 31조 4000억원으로 평가되며, 2022년까지 연평균 5.1%의 성장률이 전망됩니다. 클린룸은 반도체, 생명공학, 정밀기계, 항공우주 등 다양한 분야에서 혁신적인 생산을 위한 환경을 제공하며, 클린룸 기술에 대한 수요가 증가함에 따라 시장의 성장이 가속화되고 있습니다. &cr;클린룸에 시장의 성장을 뒷받침 하는 요소는 성장하는 반도체 산업과 제약 및 생명공학 산업의 확대, 의약품 안전 기준 강화, 과학기술적 진보 등 입니다. &cr;

2. 주요 제품등에 관한 사항&cr;&cr;회사의 주요 사업영역은 자동차용 내장부품과 클린룸 설비제작 및 시공을 영위하고 있습니다. 자동차용 내장부품은 생산품의 대부분을 현대자동차 및 기아자동차에 공급하고 있으며 주요 생산품은 HEADLINER, NVH부품(ISOLATION DASH, INSULATION DASH, INSULATION HOOD, TUNNEL PAD 등), FLOOR CARPET, DOOR TRIM 및 엔진제어부품으로 분류됩니다. 또한 2018년 7월부터 반도체 및 디스플레이 업체에 사용되는 클린룸 설비를 제작, 시공하여 삼성전자, SK하이닉스 등 다양한 관련업체로 공급하고 있습니다. 관련, 각 지역별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.&cr; &cr;

가. 주요 제품, 서비스 등의 매출현황

(단위 : 천원)

사업부문	구 분		2018년 3분기		2017년		2016년
			국가	항목	금액	비율	금액	비율
자동차&cr;부품	한국	H/L, NVH 외	251,830,524	58.7%	340,078,380	61.65%	304,456,971	53.44%
	중국	H/L, NVH 외	36,247,269	8.4%	62,452,559	11.32%	140,183,576	24.61%
	인도	H/L, NVH 외	54,315,610	12.7%	68,496,131	12.42%	62,899,071	11.04%
	러시아	D/T 외	52,821,626	12.3%	74,567,315	13.52%	50,688,619	8.90%
	기타	기타	5,278,651	1.2%	6,070,337	1.09%	11,469,795	2.01%
	소계		400,493,680	93.3%	551,664,722	100.00%	569,698,032	100.00%
클린룸	한국	클린룸 등	18,343,338	6.7%	-	-	-	-
	중국 등	클린룸 등	10,387,720	0.0%	-	-	-	-
	소계		28,731,058	6.7%	-	-	-	-
합계			429,224,738	100.0%	551,664,722	100.00%	569,698,032	100.00%

주1) 클린룸사업부문은 2018년 6월말 종속법인 편입된 이후의 금액입니다.&cr;주2) 2017년 및 2016년은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;&cr; 나. 주요 제품등의 가격변동추이&cr;&cr;① 자동차부품

(단위 : 원)

품목	2018년 3분기	2017년	2016년
HEADLINER	66,490	69,423	68,384
NVH부품	4,175	4,395	4,535
FLOOR CARPET	33,198	34,761	38,026
DOOR TRIM	114,550	126,267	121,091
WTC 제어부품	28,629	25,895	20,227

(주1) 산출기준 : 각 주요제품별 단순평균가격

(주2) 주요 가격변동원인 : 제품 사양 변경, 매출구성 변동 및 환율영향&cr; &cr; ② 클린룸 산업&cr;프로젝트별, 사업주별로 요구조건에 따라 사양 및 시공방법 등이 다르기 때문에 제품별 가격을 산출 또는 비교하는 것은 매우 어렵습니다. 또한, 특정 제품에 대한 가격은 당사의 영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다. &cr;&cr;&cr; 다. 주요 원재료&cr;&cr; 1) 주요 원재 료 등의 현황&cr;&cr; ① 자동차부 품

사업부문	매입유형	구분	원재료	구체적용도	주요 매입처	회사와의&cr;특수관계여부	비고
자동차부품	원재료	HEADLINER	PU POAM 등	제품제조	부양소재 외	계열회사 외	-
			원단류		한국바이린 외	미해당	-
			기타		제이에스케이 외	계열회사 외	-

&cr;② 클린룸

사업부문	매입유형	구분	원재료	구체적용도	주요 매입처	회사와의&cr;특수관계여부	비고
클린룸	원재료	외조기&cr;System Seiling&cr;소음기	SGCC 1.2t &cr;(Casting)	제품제조	디씨이 외	미해당	-
			냉연강판		디씨이 외	미해당	-
			열연강판		디씨이 외	미해당	-
			알루미늄		경남금속 외	미해당	-
			아연		동양다이캐스팅 외	미해당	-

&cr;&cr;2) 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr;&cr; ① 자동차부 품

(단위 : 원)

구분	2018년 3분기	2017년	2016년
PU FOAM	11,072	9,694	8,953
원단류	11,265	11,843	11,608
기타	6,495	6,262	5,783
합계	28,832	27,799	26,344

&cr; ② 클린룸

(단위 : 원/kg)

품목	2018년 3분기	2017년도	2016년도
SGCC 1.2t (Casing)	1,058	1,068	1,280
냉연강판 STS	3,107	2,943	3,052
열연강판 2.3t (Sq-pipe)	860	840	765
알루미늄 (M/Bar)	2,023	2,100	1,590
아연 (다이캐스팅)	2,433	3,119	2,292

&cr;&cr;라. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; &cr;1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;① 자동차부품

(단위 : 대, %)

구분	품목	2018년 3분기			2017년			2016년
		생산가능수량	실제생산수량	가동율	생산가능수량	실제생산수량	가동율	생산가능수량	실제생산수량	가동율
국내	HEADLINER	664,320	573,517	86%	979,872	856,327	87%	979,872	880,104	90%
	NVH부품 등	329,392	232,958	71%	485,853	403,328	83%	485,853	397,377	82%
중국	HEADLINER	588,800	244,467	42%	748,800	355,241	47%	812,600	652,769	80%
	NVH부품 등	588,800	244,467	42%	748,800	355,241	47%	764,800	650,730	85%
인도	HEADLINER	696,960	558,429	80%	931,392	695,843	75%	937,728	667,840	71%
	NVH부품 등	682,440	552,387	81%	911,988	689,942	76%	918,192	662,623	72%
러시아	HEADLINER	167,029	179,093	107%	230,151	234,485	102%	222,382	207,236	93%
	NVH부품 등	211,570	178,801	85%	291,524	234,091	80%	311,335	207,043	67%
	DOOR TRIM	185,588	178,912	96%	230,151	234,154	102%	222,382	206,868	93%

* 생산능력 산출근거&cr; 주1) 산출기준 : 사내 최종조립라인 제품생산기준&cr; 주2) 산출방법 : 작업일수 X 일일평균작업시간 X UPH&cr; 주3) 작업일수 : 지역공장별 총 작업일&cr; 주4) 일일작업시간 : 지역공장별 일일작업시간&cr; &cr; ② 클린룸

(단위 : 대, %)

구분	2018년 3분기			2017년			2016년
	생산가능수량	실제생산수량	가동율	생산가능수량	실제생산수량	가동율	생산가능수량	실제생산수량	가동율
외조기	96	62	65%	128	82	64%	128	90	70%
FFU	45,000	6,520	14%	60,000	28,155	47%	60,000	17,806	30%
PMS	9,000	372	4%	12,000	720	6%	12,000	600	5%
CWS	30,600	3,843	13%	40,800	4,945	12%	40,800	3,038	7%
소음기	675	0	0%	900	298	33%	900	0	0%

&cr;주) 생산능력 산출근거

품목	계 산 근 거
외조기	4개 협력업체를 통해 생산하며, 외조기의 Spec이나 풍량은 발주처의 요구사항에 따라 생산실적의 변동이 심하므로 1년 평균 생산실적 기준, FAN 8대의 생산기간은 평균 90일이며, 4개업체에서 연간 약 128대의 생산능력을 보유하고 있습니다.
FFU	1개 협력업체를 통해 생산하며, 1개의 라인을 통해 1일 8시간 작업으로 1일 총 200대 생산, 월 25일 작업기준 5,000대의 생산능력을 보유하고 있으며, 년 60,000대 생산가능합니다.
PMS	1개 협력업체통해 생산하며, 1개의 라인을 통해 1일 8시간 작업, 1일 총 40대 생산, 월 25일 작업기준으로 1,000대의 생산능력을 보유하고 있으며, 년 12,000대 생산 가능합니다.
Chemical Washing System	2개 이상의 협력업체를 통해 생산하며, 사업주가 요구하는 Spec에 따라 달라질수 있으나 엘리미네이터 BOX 기준 1일 136대 생산, 월 25일 작업기준 3,400대의 생산능력을 보유하고 있으며, 2개의 업체에서 연간 40,800대 생산능력을 보유하고 있습니다.
소음기	1개 협력업체를 통해 생산하며, 소음기의 Spec은 주문에 따라 다르지만, 냉각탑 소음기 제작시 Spec 기준, 1일 3대 생산, 월 25일 작업기준 75대 생산, 년 900대의 생산능력을 보유하고 있습니다.

&cr; 2) 생산 설비에 관한 사항

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기			2017년 3분기			2016년 3분기
	유형자산	투자부동산	무형자산	유형자산	투자부동산	무형자산	유형자산	무형자산
기초 장부가액	206,114,195	5,530,601	9,015,211	177,073,276	-	7,272,098	124,734,451	6,329,692
취득(*)	36,129,641	5,500	984,326	28,487,847	-	604,187	33,788,777	1,151,339
연결범위변동으로 인한 증감	27,982,012	12,111,295	77,985,753	19,484,047	5,556,005	1,334,686	28,590,519	224,914
영업양수도로 인한 증감	9,537,535	-	8,415	-	-	-	-	-
처분/폐기	(2,706,863)	-	-	(4,240,702)	-	(24,693)	(1,580,179)	-
자산대체	(9,974,117)	10,129,878	-	-	-	-	-	-
상각	(13,932,286)	(112,299)	(726,898)	(13,644,834)	(26,753)	(500,926)	(15,224,351)	(472,052)
손상	-	-	-	-	-	-	(68,066)	-
환산차이	(5,275,321)	-	22,571	(586,615)	-	(50,527)	6,832,125	38,205
기말 장부가액	247,874,796	27,664,975	87,289,378	206,573,020	5,529,252	8,634,824	177,073,276	7,272,098
취득원가	409,330,074	30,929,234	89,214,553	346,665,324	5,815,810	9,361,234	296,835,751	7,722,418
감가상각누계액	(159,743,178)	(3,264,259)	(1,715,778)	(138,523,965)	(286,558)	(726,410)	(118,415,763)	(450,320)
손상차손누계액	(1,090,693)	-	(209,397)	(1,342,775)	-	-	(1,342,775)	-
정부보조금	(621,407)	-	-	(225,564)	-	-	(3,937)	-

&cr;&cr; 마. 매출에 관한 사항&cr;&cr;1) 매출실적&cr;&cr;① 자동차부품

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	비율	2017년	비율	2016년	비율
한국	251,830,524	92.6%	340,078,380	61.6%	304,456,971	53.4%
중국	36,247,269	13.3%	62,452,559	11.3%	140,183,576	24.6%
인도	54,315,610	20.0%	68,496,131	12.4%	62,899,071	11.0%
러시아	52,821,626	19.4%	74,567,315	13.5%	50,688,619	8.9%
기타	5,278,651	1.9%	6,070,337	1.1%	11,469,795	2.0%
합 계	400,493,680	100.0%	551,664,722	100.0%	569,698,032	100.0%

주) 2017년 및 2016년은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;② 클린룸

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	비율	2017년	비율	2016년	비율
한국	18,343,338	63.8%	-	-	-	-
중국	8,121,277	28.3%	-	-	-	-
기타	2,266,443	7.9%
합계	28,731,058	100.0%	-	-	-	-

주) 2018년 6월말 종속법인 편입된 이후의 금액입니다.&cr;

2) 판매경로 및 판매방법

2-1) 판매조직

&cr;① 자동차부품&cr;현재 회사는 자동차 부품만을 생산·공급하고 있으며 여타의 사업군은 없습니다. 또한 판매만을 위한 단일 조직은 구성되어 있지 않습니다.

&cr;② 클린룸&cr;클린룸 산업의 판매는 2개의 사업본부로 구성되어 있으며 각 본부별로 고객사에 따라 1사업본부는 주로 삼성전자, 삼성디스플레이 등 삼성 계열사, 2사업본부는 하이닉스, 그 외의 Turn-Key 프로젝트, 해외법인(중국, 베트남 등)으로 구성되어 클린장비 판매, 클린룸 설비공사의 영업 및 프로젝트를 수행하고 있습니다.&cr;

2-2) 판매경로

&cr;① 자동차부품

완성차 업체의 ODM 주문 방식에 따라 부품을 생산·판매하고 있으며, 주요 판매처는 현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 쌍용자동차입니다. 부품의 대부분은 현대자동차 및 기아자동차에게 판매하고 있으며, 일부 부품은 한국GM과 쌍용자동차에게도 판매하고 있습니다.

&cr;② 클린룸&cr;클린룸산업은 수주산업으로 분류되며 주로 국내 메이저 반도 체 및 디스플레이 업체인 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이로 계약에서 생산, 시공으로 이루어 지고 있습니다.&cr;

2-3) 직수출 판매&cr;① 자동차부품

현대 및 기아자동차의 해외 생산 차종에 대한 Sub-KD 부품 수출, 설비 수출, 금형 수출 등으로서 주로 회사가 진출한 해외법인 (러시아, 인도, 중국법인)으로 수출되고 있습니다.

&cr;② 클린룸&cr;주요 매출처들(삼성전자, 삼성전기, 삼성SDI, 하이닉스 등)의 해외진출과 함께 당사도 현지법인(베트남, 중국)을 설립하였고 외조기, System Ceiling, Fan Filter Unit, W.S.S 등 클린룸 장비 수출 및 현지 클린룸 공사를 수주하여 수행하고 있습니다.&cr;

2-3) 용역매출&cr;&cr;① 자동차부품

회사는 국내외 차종에 장착될 신규 부품의 설계, 개발, 시험, 엔지니어링에 대한 컨설팅을 수행하고 있으며, 동 컨설팅을 통한 용역매출이 대부분을 차지하였습니다.

2-4) 판매전략&cr;&cr;① 자동차부품

과거 2009년까지가 경쟁사 대립 구조를 통한 경쟁 입찰의 시대였다면, 향후에는 목표입찰제 즉, 고객사의 목표가를 충족시켜야 수주가 가능한 시대로 변하고 있습니다. 즉, 고객이 원하는 목표원가에 품질 및 공급가격이 만족되어야만 해당 부품을 수주 할 수 있게 된 것입니다. 또한, 고객사의 해외법인에서 생산하는 차종의 부품 구매에 대한 업무도 고객사의 한국 본사로 이관되고 있어 한국 본사의 권한과 역할이 증대되고 있습니다. 이러한 대내외 환경 변화에 따라 회사는 아래의 판매전략을 수립하여 시행하고 있습니다.

- 기술력을 바탕으로 한 시장점유율 확대

- 모듈화를 통한 제품단가 증대 및 신기술/신상품 개발 및 적용

- 인수합병과 수직계열화를 통한 원천기술 확보 및 시너지 효과 제고

- 현대기아자동차그룹과의 동반 진출을 통한 안정적인 해외시장 개척

- 매출처 다변화&cr;&cr;② 클린룸&cr;기존 영업시장은 한정되어 있어 단순히 삼성전자 반도체, 하이닉스 반도체 등 국내 소수의 반도체 회사 상대로의 영업과 삼성디스플레이, LG디스플레이 LCD & OLED의 한정된 일부 Display시장 영업이 대부분 이었습니다. 그러나 최근 매출처의 다변화를 위해 새로운 회사와 업종에 관한 영업 전략을 모색하여 시행하고 있으며, 또한 반도체 및 디스플레이의 의존도를 낮추고 안정적인 수익 구조를 만들기 위해 드라이룸, 일반 공조 시장 및 자회사인 옵트와 공동 영업을 통해 제약, 식품, 화장품 등 바이오 클린룸 시장에서도 많은 실적을 쌓을 수 있을 것으로 기대하고 있으며 아래와 같이 판매전략을 수립하여 시행하고 있습니다.&cr;&cr; - 장비·제품의 고품질과 원가절감 &cr;미래 IT산업의 발달은 지금보다 더욱 더 광범위한 규모와 빠른 속도로 변화할 것으로 예상됩니다. 전방업체들은 소비자가 원하는 고성능 최첨단 제품을 생산하기 위해 더욱 고품질의 클린룸 설비를 요구할 것이고, 이에 대응할 수 있는 생산능력과 원가 경쟁력을 보유한 업체만이 앞으로 동업계에서 살아남을 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 그동안의 핵심 기술력을 유지 발전할 수 있도록 지속적인 기술개발 투자를 유지할 계획이며, 동시에 원가 경쟁력확보를 위해 내부원가절감을 발굴 적용해 나갈 계획입니다. &cr;&cr; - 마케팅 강화&cr;현재까지 회사 마케팅은 탄탄한 기술력을 기반으로 하는 기술영업 위주의 영업 마케팅이었습니다. 시장의 규모가 커지면서 국내외에서 클린룸 관련 전시회가 다양하게 개최됨에 따라 과거의 기술영업과 더불어 마케팅을 강화할 예정입니다. 향후 미국, 중국 등의 해외전시회와 국내전시회에 적극적으로 참여할 것이며, 또한 세계 일류 기술제품을 발굴하고 해외 마케팅 투자를 확대하여 시장영역을 확대해 나갈 계획입니다.

&cr; 3) 주요 매출처 판매현황&cr;&cr;① 자동차부품

(단위 : 천원)

업체	2018년 3분기		2017년 3분기
	금액	비율	금액	비율
주요고객 A사	241,450,414	60.3%	258,046,086	62.5%
주요고객 B사	94,812,488	23.7%	110,328,939	26.7%
기타	64,230,778	16.0%	44,690,073	10.8%
합계	400,493,680	100.0%	413,065,098	100.0%

&cr;② 클린룸

(단위 : 천원)

업체	2018년 3분기		2017년 3분기
	매출액	비중	매출액	비중
주요고액 X사	8,643,018	30.1%	-	-
주요고객 Y사	6,765,967	23.5%	-	-
기타	13,322,073	46.4%	-	-
합계	28,731,058	100.0%	-	-

주) 2018년 6월말 종속법인 편입된 이후의 금액입니다.&cr;

바. 수주현황&cr;&cr; ① 자동차부품

회사는 고객사의 가변적인 생산계획에 따라 부품 공급을 하고 있기 때문에, 수주잔고의 개념을 적용하기는 어려우며, 기간별 고객사의 주문량에 따라 수주의 총액이 결정됩니다. 고객사의 생산계획이 가변적인 이유는 경제 상황, 자동차 시장의 변화 및 수요자의 Needs 변화에 따라 고객사의 주문량이 유동적이기 때문입니다. 따라서, 회사는 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다.&cr;&cr;② 클린룸&cr;회사의 클린룸 부문의 수주현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

품목	수주일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
클린룸 및 공조시스템 제조, 설치공사 외	-	-	-	207,647,403	-	120,905,826	-	86,741,577
합 계			-	207,647,403	-	120,905,826	-	86,741,577

&cr;

사. 시장위험과 위험관리&cr;&cr;1) 재무위험요소 &cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 재경본부에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 재경본부는 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다.&cr;

1-1) 시장위험

&cr;① 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

&cr; 다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동할 경우, 연결회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기		2017년
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	(5,988,398)	5,988,398	(1,244,165)	1,244,165
EUR	(3,812,597)	3,812,597	(3,165,532)	3,165,532

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다.&cr;

② 가격위험

연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 지수에 속해있습니다. 다른 모든 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이 과거 KOSPI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수의 5% 변동이 연결회사의 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기		2017년
	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
기타포괄손익	1,499	(1,499)	1,681	(1,681)

&cr; ③ 이자율위험

연 결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;&cr;이를 위해 근본적으로 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr;다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기		2017년
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
이자비용	1,649,967	(1,649,967)	1,086,914	(1,086,914)

&cr; 1-2) 신용위험

연결회 사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.&cr;&cr; 금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 국가별 신용도 등의 기타 요소들을 고려하여 평가하게 됩니다. 연결회사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토하고 있습니다. &cr;&cr;연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 필요한 경우 상대 거래처에 대해 보증보험의 가입 또는 은행지급보증의 제공 등을 요구하고 있습니다. 이러한 신용위험 관리정책에 따라 보고기간말 현재 회사의 매출채권 중 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부 신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다.

&cr; 1-3) 유동성 위험 &cr;연결회사의 자금부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간 말 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금성 자산에 83,186,634천원(전기말: 100,809,504천원) 을 투자하고 있습니다.

연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

2018년 9월 30일	1년 이하	1년~ 2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과
매입채무	85,803,155	- .	- .	- .
기타지급채무	29,217,309	640,346	32,483	- .
차입금	178,268,841	17,070,782	126,419,652	17,337,827
위험회피목적파생금융부채	2,487	- .	- .	- .
전환사채	30,600,000	- .	- .	- .
매매목적파생금융부채	498,369	- .	- .	- .
계약부채(유동)	6,707,594	- .	- .	- .
계약부채(비유동)	- .	79,455	- .	- .

(단위 : 천원)

2017년 12월 31일	1년 이하	1년~ 2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과
매입채무	88,799,116	-	-	-
기타지급채무	25,038,466	206,357	17,372	-
차입금	103,419,845	2,069,750	8,276,645	5,340,324
위험회피목적파생금융부채	5,241	-	-	-
사채	-	30,600,000	-	-

&cr;위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었으며, 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr;

1-4) 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

&cr; 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
부채 총계(A)	507,282,879	286,986,745
자본 총계(B)	172,679,069	179,445,468
부채 비율(A/B)	294%	160%

&cr; 1-5) 공정가치&cr;&cr;① 금융상품 종류별 공정가치&cr;금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

㉠ 금융자산

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[유동]
파생상품자산	133,021	133,021	76,338	76,338
당기손익-공정가치금융자산	47,329,422	47,329,422	-	-
계약자산	7,314,910	7,314,910	-	-
[비유동]
기타수취채권	7,654,352	7,335,129	3,513,045	3,116,710
기타금융자산	130,000	117,232	-	-
매도가능금융자산	-	-	33,623	33,623
파생상품자산	1,302	1,302	8,327	8,327
당기손익-공정가치금융자산	2,753,081	2,753,081	-	-
기타포괄손익-공정가치금융자산	891,267	891,267	-	-
합 계	66,207,355	65,875,364	3,631,333	3,234,998

&cr; ㉡ 금융부채

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[유동]
파생상품부 채	500,856	500,856	5,241	5,241
사채	29,879,520	29,879,520	-	-
[비유동]
기타지급채무	672,829	661,942	223,729	209,987
장기차입금	135,849,669	132,535,939	14,120,179	14,120,179
사채	-	-	29,423,349	29,116,809
파생금융부채	-	-	787,860	787,860
합 계	166,902,874	163,578,257	44,560,358	44,240,076

&cr; 연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 등의 유동성 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 및 단기차입금 등의 유동성 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 장기차입금의 대부분은 변동금리부 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.&cr; &cr; ② 공정가치 서열체계

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
[반복적인 공정가치 측정치]
기타포괄손익-공정가치금융자산	29,978	-	861,288	891,266
당기손익-공정가치금융자산	-	-	50,082,503	50,082,503
파생상품금융자산	-	1,302	133,021	134,323
파생상품금융부채	-	2,487	498,369	500,856
기타금융자산	-	-	117,232	117,232
[공시되는 공정가치]
기타수취채권	-	-	7,335,129	7,335,129
기타지급채무	-	-	661,942	661,942
차입금	-	-	132,535,939	132,535,939
사채	-	-	29,879,520	29,879,520

(단위 : 천원)

구 분	2017년 12월 31일
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
[반복적인 공정가치 측정치]
매도가능금융자산	33,623	-	-	33,623
파생상품금융자산	-	8,327	76,338	84,665
파생상품금융부채	-	5,241	787,860	793,101
[공시되는 공정가치]
기타수취채권	-	-	3,116,710	3,116,710
기타지급채무	-	-	209,987	209,987
차입금	-	-	14,120,179	14,120,179
사채	-	-	29,116,809	29,116,809

&cr;③ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;

보고기간 중 반복적인 측정치 수준3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	2018년 9월 30일
	자산				부채
	기타포괄손익-&cr;공정가치금융자산	당기손익-&cr;공정가치금융자산	기타금융자산	파생상품	파생상품
기초금액	952,920	3,780,646	-	76,338	(787,860)
환율변동효과	362	-	-	-	-
증감	6	30,252,060	117,232	-	-
연결범위변동	-	16,470,255	-	-	-
평가손익	(92,000)	(420,458)	-	56,683	289,491
기말금액	861,288	50,082,503	117,232	133,021	(498,369)

(단위 : 천원)

구분	2017년 12월 31일
	자산		부채
	매도가능증권	파생상품	파생상품
기초금액	4,301,043	-	-
증감	9,478	156,672	(802,710)
당기손익인식액	480,646	(80,334)	14,850
기타포괄손익인식액	(57,600)	-	-
수준3으로의 이동	(4,733,567)	-	-
기말금액	-	76,338	(787,860)

&cr;④ 가치평가기법 및 투입변수&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 그외 수준 3으로 공시되는 공정가치는 가중평균차입이자율 등의 할인율을 사용하여 현재가치로 측정합니다.&cr;

(단위 : 천원)

구분	2018년 9월 30일
	공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위
유동성파생금융자산
전환사채 내재파생상품	103,122	3	이항모형	무위험수익률	2.00%
				변동성	20.80%
유동성파생금융부채
전환사채 내재파생상품	460,737	3	이항모형	무위험수익률	2.00%
				변동성	20.80%

&cr;⑤ 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr; 연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당에게 직접 보고하며 매 결산보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사 와 협의합니다. &cr; &cr;&cr; 아. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr;통화선물계약과 관련하여 2018년 3분기말 현재 약정잔액은 없습니다.&cr;

1) 연결회사가 보유한 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다.

파생상품 종류	계약내용	행사기간
[전환사채 내재파생상품]
매도청구권(콜옵션)	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자가 전환사채의 일부(발행금액의 30%)에 대하여 매도를 청구할 수 있는 권리	2018년 5월 22일 ~ 2019년 5월 22일
조기상환청구권(풋옵션)	사채권자가 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 청구할 수 있는 권리	2019년 5월 22일 ~ 2020년 2월 22일
[현금흐름위험회피]
이자율스왑	계약금액 4,500,000 천원에 대한 고정금리 3.3% 지급 및 CD 3개월 + 1.38% 변동금리 이자를 수취할 수 있는 권리	2020년 4월 24일&cr;(최장만기)

&cr;2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일
	유동성	비유동성
매매목적 파생금융자산	133,021	-
매매목적 파생금융부채	498,369	-
현금흐름위험회피 파생금융자산	-	1,302
현금흐름위험회피 파생금융부채	2,487	-

&cr; 3) 파생상품 관련 손익의 내역

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
[당기손익인식]
파생상품거래이익	14,600	-
파생상품평가이익	432,912	7,281
파생상품거래손실
파생상품평가손실	-	36,549
[기타포괄손익인식]
파생상품평가손실(*)	3,331	(11,265)

(*)현금흐름위험회피회계와 관련하여 당기 중 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실은 9,021천원입니다.&cr; &cr;&cr; 자. 경영상의 주요계약&cr;&cr;① 자동차부품&cr;- 1993. 01. 01 현대자동차 기본계약 체결(개정)&cr;- 1999. 08. 01 기아자동차 기본계약 체결(개정)&cr;- 2001. 07. 06 현대모비스 기본계약 체결(개정)&cr;- 2006. 03. 08 쌍용자동차 표준외주거래기본계약 체결(개정)&cr;- 2011. 03. 01 한국지엠 공급계약 체결(개정)&cr; - 2017. 05. 31 르노삼성자동차 공급계약체결&cr;- 2017. 06. 30 JAC 지분 매각&cr; &cr; 완성차 업체와의 기본계약이 체결되면, 향후 공개입찰을 통해 수주가 확정된 신차종별 아이템에 대해서는 별도의 추가 계약 없이 완성차 업체의 ‘개발요청서’에 의거하여 수주 및 발주가 이루어집니다.&cr; &cr;② 클린룸&cr;- 2018. 03. 05 천안3공장 신축 설계용역계약&cr;- 2018. 09. 05 천안3공장 신축 건축공사계약&cr;- 2018. 09. 10 천안3공장 신축 전기소방감리용역계약&cr;- 2018. 09. 10 천안3공장 신축 건축감리용역계약

&cr;&cr;차. 연구개발활동&cr;&cr;1) 연구개발 담당조직&cr;&cr;① 자동차부품

nvh korea inc. 연구개발조직.jpg nvh korea inc. 연구개발조직

&cr;- 인원구성 (2018. 9. 30 현재)

구 분	인원 (명)	비고
연 구 원	113	-
관리직원	5	-
계	118	-

&cr;② 클린룸&cr;

(주)원방테크 연구개발조직.jpg (주)원방테크 연구개발조직

&cr;

- 인원구성 (2018. 9. 30 현재)

구 분	인원 (명)	비고
연 구 원	8	-

&cr; 2) 연구개발비용&cr;&cr;① 자동차부품

(단위 : 백만원)

구 분		2018년 3분기	2017년	2016년
자산처리	원재료비	-	-	-
	인건비	-	-	-
	감가상각비	-	-	-
	위탁용역비	-	-	-
	기타 경비	572	766	809
	소 계	572	766	809
비용&cr;처리	제조원가	4,108	5,257	4,577
	판관비	4,155	6,258	6,486
정부보조금 차감		(385)	(390)	(299)
합 계		8,450	11,892	11,573
(매출액 대비 비율)		3.26%	3.18%	3.14%

&cr; ② 클린룸

(단위 : 백만원)

구분		2018년 3분기	2017년도	2016년도
자산처리	원재료	-	-	-
	인건비	-	-	-
	감가상각비	-	-	-
	위탁용역비	-	-	-
	기타경비	133	-	-
	소 계	133	-	-
비용처리	제조원가		-	-
	판관비	108	-	-
정부보조금 차감		-	-	-
합 계		241	-	-
(매출액 대비 비율)		1.41%	-	-

주) 2018년 6월말 종속법인 편입된 이후의 금액입니다.&cr;

3) 연구개발실적&cr;&cr; ① 자동차부품

구분	연구개발명	기간	비고
2015년	GS 헤드라이닝/NVH PKG 등 의장류 설계	13.07 - 15.05	완료
	TQ RHD 헤드라이닝 등 의장류 설계	13.07 - 15.01	완료
	JFC 헤드라이닝 등 의장류 설계	14.04 - 15.09	완료
	AE 헤드라이닝/NVH PKG 등 의장류 설계	14.05 - 15.11	완료
2016년	DE 헤드라이닝 등 의장류 설계	14.07 - 16.03	완료
	JF WGN 헤드라이닝 등 의장류 설계	14.09 - 16.05	완료
	DH PE 헤드라이닝 등 의장류 설계	14.09 - 16.05	완료
	PD 헤드라이닝/NVH PKG 등 의장류 설계	14.11 - 16.07	완료
	GSR 헤드라이닝/NVH PKG 등 의장류 설계	14.11 - 16.07	완료
	JA NVH PKG 등 의장류 설계	15.02 - 16.10	완료
	IG 헤드라이닝/NVH PKG 등 의장류 설계	15.03 - 16.11	완료
2017년	HCr 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계	15.05 - 17.02	완료
	QM 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계	15.03 - 17.02	완료
	UC-5DR 헤드라이닝 의장류 설계	15.05 - 17.03	완료
	IK NVH PKG 의장류 설계	15.06 - 17.07	완료
	AB 헤드라이닝 등 의장류 설계	15.06 - 17.07	완료
	HCi 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계	15.06 - 17.07	완료
	JS NVH PKG 의장류 설계	15.07 - 17.10	완료
2018년	BD-4DR 헤드라이닝 의장류 설계	16.02 - 18.03	완료
	FE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계	16.02 - 18.03	완료
	NP 헤드라이닝 의장류 설계	16.02 - 18.04	완료
	JSN NVH PKG 의장류 설계	16.02 - 18.06	완료
	QE 헤드라이닝 의장류 설계	16.10 - 18.08	완료

&cr;② 클린룸

구분	연구개발명	기간	비고
2015년	외조기 모듈화 및 Mock-up 장비 개발	15.10 ~ 16.10	완료
	경량 방폭형 BFU 개발	15.07 ~ 16.03	완료
2016년	PMS UNIT 및 LCP 개선 개발	16.01 ~ 17.06	완료
	촉매형 VOCAS 개발	16.11 ~ 17.05	완료
	강도가 향상된 클린룸 천장용 알루미늄 몰드바의 단면 &cr;디자인 변경 기술 개발	16.01 ~ 16.10	완료
2018년	FFU FILTER 하부 알람 가시화 개발	18.01 ~ 18.06	완료

&cr;&cr;카. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr;1) 지적재산권 등&cr;&cr;① 자동차부품

번호	구분	명칭	년도	비고
1	특허	장착 및 탈거가 용이한 러스트 커버	2015	등록
2	특허	강성보강 구조를 갖는 러스트 커버	2015	등록
3	특허	이탈력 조절 구조를 갖는 러스트 커버	2015	등록
4	특허	접착부를 가진 자동차의 엔진룸 격벽	2015	등록
5	특허	엔진룸 격벽 체결 어셈블리	2015	등록
6	특허	자동차의 선바이저 리테이너	2016	등록
7	특허	통합유량밸브	2016	등록
8	특허	자동차용 흡차음재	2016	등록
9	특허	내장재 이송장치	2016	등록
10	특허	합지공정용 적층장치	2016	등록
11	특허	통합유량제어밸브	2017	등록
12	특허	차량 외장용 섬유 부품 및 제조 방법	2017	등록
13	특허	대쉬패드 마운팅 클립	2017	등록
14	특허	일체형 차일드 앵커 베젤	2017	등록
15	특허	헤드라이너용 펀칭장치	2018	등록
16	특허	차일드 앵커 커버 조립체	2018	등록
17	특허	유량 제어 밸브	2018	등록
18	특허	시편 단위 소재별 래틀 소음 데이터 측정을 위한 장비	2018	등록

※ 최근 3개년도 특허등록현황 &cr;&cr;② 클린룸&cr;

번호	권리구분	발명의명칭	년도	비 고
1	특허	직접분무식 수가습 장치_솔밸브 고장진단	2016년	등록
2	특허	직접분무식 수가습 장치_드레인 모양	2016년	등록
3	특허	직접분무식 수가습 장치_기류 개산 날개	2016년	등록
4	특허	능동소음제어 기능을 갖는 팬필터 유닛	2016년	등록
5	의장등록(디자인)	클린룸용 몰드바 연결부재	2016년	등록
6	특허	덕트 수가습 장치 (DUCT MOISTURIZING APPARATUS)	2016년	등록
7	의장등록(디자인)	천장용 몰드바	2016년	등록
8	의장등록(디자인)	도어용 프레임(A)	2016년	등록
9	의장등록(디자인)	도어용 프레임(B)	2016년	등록
10	특허	클린룸용 천장프레임 모듈	2016년	등록
11	실용신안	직접분무식 수가습장치_물통 고정브라켓	2017년	등록
12	의장등록(디자인)	도어용 힌지	2017년	등록
13	특허	운반 및 설치가 용이한 유닛형 외조기	2017년	등록
14	특허	모듈타입 시스템실링 및 이를 이용한 시공방법	2017년	등록
15	특허	시공이 용이한 클린룸 천장프레임	2018년	등록
16	특허	기어 타입 압력 밸런싱 도어	2018년	등록
17	의장등록(디자인)	공조기용 소음기	2018년	등록
18	의장등록(디자인)	데미스터 고정용 브라켓	2018년	등록
19	실용신안	데미스터용 브라켓 어셈블리	2018년	등록
20	특허	이중관식 열교환유닛조립체	2018년	등록
21	특허	크로스 연결브라켓, 모듈타입시스템실링 및 그 설치 방법	2018년	등록
22	특허	고성능 흡읍형 소음기	2018년	등록
23	특허	2분할 리프팅장치 및 그를 이용한 모듈 리프팅 방식 시스템 실링 시공방법	2018년	등록

&cr;2) 기술이전 수혜 또는 기술이전&cr;기술이전 수혜 또는 기술이전에 대한 사항이 없습니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무제표에 관한 사항&cr;

1) 요약연결재무정보

(단위 : 원)

과 목	제 35 기 3분기말	제 34 기	제 33 기
자산
[유동자산]	296,631,845,349	232,236,331,882	235,567,488,089
현금및현금성자산	83,186,634,032	100,809,503,670	61,148,297,605
금융기관예치금	12,178,420,141	4,556,030,349	17,223,564,764
유동 당기손익-공정가치금융자산	47,329,422,112	-	-
매출채권	70,718,861,663	70,381,501,826	103,344,556,101
유동계약자산	7,314,909,582	-	-
기타수취채권	18,341,963,068	16,780,151,172	13,537,670,970
재고자산	27,499,959,545	23,071,032,912	20,873,977,868
유동파생금융자산	133,020,867	76,338,000	-
기타유동자산	28,300,687,136	13,551,878,041	18,220,475,467
당기법인세자산	1,627,967,203	3,009,895,912	1,218,945,314
[비유동자산]	383,330,102,481	234,195,880,876	207,415,474,634
금융기관예치금	668,336,048	260,557,254	39,246,579
비유동 당기손익-공정가치금융자산	2,753,080,922	-	-
기타장기수취채권	7,654,352,075	3,513,044,755	2,545,105,448
비유동매도가능금융자산	-	4,344,143,362	4,352,856,466
비유동 기타포괄손익-공정가치금융자 산	891,266,695	-	-
기타비유동금융자산	130,000,000	-	-
관계기업등에대한투자자산	2,292,387,187	2,083,278,853	10,178,907,447
비유동파생금융자산	1,301,929	8,326,643	-
유형자산	247,874,796,387	206,114,195,056	177,073,276,306
투자부동산	27,664,975,216	5,530,601,034	-
무형자산	87,289,377,833	9,015,210,877	7,272,098,066
이연법인세자산	5,207,041,621	2,454,563,250	4,584,301,415
기타비유동자산	903,186,568	871,959,792	1,369,682,907
자산총계	679,961,947,830	466,432,212,758	442,982,962,723
부채
[유동부채]	338,078,816,314	221,809,658,379	257,867,115,817
[비유동부채]	169,204,062,470	65,177,086,470	30,012,608,582
부채총계	507,282,878,784	286,986,744,849	287,879,724,399
자본
[자본금]	14,361,111,000	14,361,111,000	14,361,111,000
[주식발행초과금]	34,496,068,874	34,496,068,874	34,496,068,874
[기타포괄손익누계액]	8,774,585,863	9,166,898,535	11,205,490,844
[기타자본항목]	(8,256,255,679)	(5,026,371,241)	131,632,460
[이익잉여금]	79,012,774,118	96,501,485,730	94,821,589,399
[비지배지분]	44,290,784,870	29,946,275,011	87,345,747
자본총계	172,679,069,046	179,445,467,909	155,103,238,324
자본과부채총계	679,961,947,830	466,432,212,758	442,982,962,723
손익현황	제 35 기 3분기&cr; (2018.1.1~2018.9.30)	제 34 기 3분기&cr; (2017.1.1~2017.9.30)	제 33 기 3분기&cr; (2016.1.1~2016.9.30)
매출액	429,224,738,230	413,065,098,454	405,567,230,354
영업이익(손실)	(818,695,531)	12,182,365,025	16,050,385,745
분기순이익(손실)	(14,010,052,008)	6,568,109,148	18,579,692,556
지배기업소유지분	(14,020,937,442)	5,638,063,550	18,536,551,089
비지배지분	10,885,434	930,045,598	43,141,467
기본주당순이익	(525)	197	668
희석주당순이익	(525)	179	668

주) 제34기(전기) 및 제33기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 재무제표에 관한 사항&cr;&cr;1) 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목	제 35 기 3분기말	제 34 기	제 33 기
자산
[유동자산]	62,370,485,440	113,030,327,696	127,007,650,812
현금및현금성자산	6,446,357,870	46,850,206,353	46,188,613,466
금융기관예치금	3,000,000,000	-	-
매출채권	19,801,206,276	40,365,549,722	55,724,545,846
기타수취채권	14,139,790,658	15,798,983,320	11,425,583,399
재고자산	1,019,840,725	1,987,006,666	2,607,933,685
유동 당기손익-공정가치금융자산	1,974,020,277	-	-
유동파생금융자산	103,122,000	76,338,000	-
기타유동자산	15,886,147,634	6,890,914,553	11,060,974,416
당기법인세자산	-	1,061,329,082	-
[비유동자산]	264,432,806,303	185,713,655,575	156,117,739,505
금융기관예치금	603,336,048	240,557,254	20,385,779
기타장기수취채권	4,858,418,503	2,713,722,390	1,768,876,475
비유동매도가능금융자산	-	4,334,623,040	4,352,813,630
종속기업등에대한투자주식	197,240,119,161	124,443,326,386	74,666,678,747
관계기업등에대한투자주식	191,064,860	191,064,860	4,587,144,841
유형자산	48,715,881,989	49,048,815,100	65,373,052,956
투자부동산	5,202,885,044
무형자산	4,178,292,850	3,944,120,890	3,734,900,194
이연법인세자산	2,313,246,140	668,711,112	1,613,886,883
기타비유동자산	118,183,353	128,714,543	-
비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	881,378,355	-	-
기타금융자산	130,000,000	-	-
자산 총계	326,803,291,743	298,743,983,271	283,125,390,317
부채
[유동부채]	153,984,880,212	79,923,440,662	91,526,998,592
[비유동부채]	43,665,494,822	49,812,418,531	19,850,436,802
부채총계	197,650,375,034	129,735,859,193	111,377,435,394
자본
[자본금]	14,361,111,000	14,361,111,000	14,361,111,000
[주식발행초과금]	34,496,068,874	34,496,068,874	34,496,068,874
[기타포괄손익누계액]	11,555,349,181	14,644,343,227	17,087,777,519
[기타자본항목]	(6,577,613,810)	(6,150,831,910)	131,632,460
[이익잉여금]	75,318,001,464	111,657,432,887	105,671,365,070
자본 총계	129,152,916,709	169,008,124,078	171,747,954,923
자본과 부채 총계	326,803,291,743	298,743,983,271	283,125,390,317
종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
손익현황	제 35 기 3분기&cr; (2018.1.1~2018.9.30)	제 34 기 3분기&cr; (2017.1.1~2017.9.30)	제 33 기 3분기&cr; (2016.1.1~2016.9.30)
매출액	259,491,514,900	287,899,075,040	267,272,808,973
영업이익(손실)	(3,633,725,837)	3,628,295,527	5,514,724,694
분기순이익(손실)	(11,740,801,575)	10,320,741,523	15,312,457,578
총포괄손익	(14,770,819,943)	9,600,717,682	10,986,559,599
기본주당순이익	(440)	360	552
희석주당순이익	(440)	322	552

주) 제34기(전기) 및 제33기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018년 3분기보고서_20181108_엔브이에이치코리아(주) y.01-2.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 35 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 34 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 35 기 3분기말	제 34 기말
자산
유동자산	296,631,845,349	232,236,331,882
현금및현금성자산	83,186,634,032	100,809,503,670
금융기관예치금	12,178,420,141	4,556,030,349
유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	47,329,422,112
매출채권	70,718,861,663	70,381,501,826
유동계약자산	7,314,909,582
기타수취채권	18,341,963,068	16,780,151,172
재고자산	27,499,959,545	23,071,032,912
유동파생금융자산	133,020,867	76,338,000
기타유동자산	28,300,687,136	13,551,878,041
당기법인세자산	1,627,967,203	3,009,895,912
비유동자산	383,330,102,481	234,195,880,876
금융기관예치금	668,336,048	260,557,254
비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,753,080,922
기타장기수취채권	7,654,352,075	3,513,044,755
비유동매도가능금융자산		4,344,143,362
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	891,266,695
기타비유동금융자산	130,000,000
관계기업등에 대한 투자자산	2,292,387,187	2,083,278,853
비유동파생금융자산	1,301,929	8,326,643
유형자산	247,874,796,387	206,114,195,056
투자부동산	27,664,975,216	5,530,601,034
무형자산	87,289,377,833	9,015,210,877
이연법인세자산	5,207,041,621	2,454,563,250
기타비유동자산	903,186,568	871,959,792
자산총계	679,961,947,830	466,432,212,758
부채
유동부채	338,078,816,314	221,809,658,379
매입채무	85,803,155,487	88,799,115,531
기타지급채무	29,217,309,119	25,038,466,090
유동계약부채	6,707,594,262
단기차입금	156,758,441,312	90,465,798,631
장기성 유동부채	14,015,719,120	11,642,580,480
유동성사채	29,879,519,663
유동충당부채	1,951,269,062	2,373,793,904
유동파생금융부채	500,855,645	5,240,872
기타유동부채	10,931,643,971	2,801,619,084
당기법인세부채	2,313,308,673	683,043,787
비유동부채	169,204,062,470	65,177,086,470
기타장기지급채무	1,926,600,214	1,236,557,065
비유동계약부채	79,454,992
장기차입금	135,849,668,601	14,120,179,360
사채		29,423,349,386
충당부채	507,998,763	452,098,258
순확정급여부채	19,480,358,914	17,432,829,375
비유동파생금융부채		787,860,000
이연법인세부채	11,359,980,986	1,724,213,026
부채총계	507,282,878,784	286,986,744,849
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	128,388,284,176	149,499,192,898
자본금	14,361,111,000	14,361,111,000
주식발행초과금	34,496,068,874	34,496,068,874
기타포괄손익누계액	8,774,585,863	9,166,898,535
기타자본항목	(8,256,255,679)	(5,026,371,241)
이익잉여금(결손금)	79,012,774,118	96,501,485,730
비지배지분	44,290,784,870	29,946,275,011
자본총계	172,679,069,046	179,445,467,909
자본과부채총계	679,961,947,830	466,432,212,758

&cr;

연결 포괄손익계산서

제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 35 기 3분기		제 34 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	157,407,852,326	429,224,738,230	132,199,751,369	413,065,098,454
매출원가	144,792,977,502	394,535,355,185	120,777,462,235	367,811,111,970
매출총이익	12,614,874,824	34,689,383,045	11,422,289,134	45,253,986,484
판매비와관리비	14,179,537,182	35,508,078,576	12,284,371,094	33,071,621,459
영업이익(손실)	(1,564,662,358)	(818,695,531)	(862,081,960)	12,182,365,025
지분법이익	13,801,999	188,861,305	59,892,039	511,448,868
기타수익	433,537,391	4,192,862,853	1,926,678,441	7,766,265,616
기타비용	3,767,428,270	6,848,692,629	114,158,037	5,497,298,554
이자수익	950,700,719	2,178,176,122	518,711,978	1,154,282,818
기타금융수익	1,997,037,605	2,827,077,400	457,960,384	2,019,042,528
금융비용	6,541,577,518	14,728,900,542	1,701,138,267	7,350,474,545
법인세비용차감전순이익(손실)	(8,478,590,432)	(13,009,311,022)	285,864,578	10,785,631,756
법인세비용	(465,493,790)	1,000,740,986	166,204,124	4,217,522,608
당기순이익(손실)	(8,013,096,642)	(14,010,052,008)	119,660,454	6,568,109,148
기타포괄손익	(1,785,010,244)	(599,522,102)	557,252,104	22,377,816
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)		31,916,912
종속기업의 재측정요소			(7,341,950)	(7,341,950)
기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(25,611)	(94,842,854)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
매도가능금융자산평가손익			(8,502,951)	(13,881,324)
파생상품평가손익	(552,632)	(3,331,008)	10,868,960	(11,264,677)
종속기업의 기타포괄손익	4,473,096	20,247,029	39,154,587	456,244,619
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,788,905,097)	(553,512,181)	523,073,458	(401,378,852)
총포괄손익	(9,798,106,886)	(14,609,574,110)	676,912,558	6,590,486,964
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,925,229,043)	(14,020,937,442)	(341,110,976)	5,638,063,550
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(87,867,599)	10,885,434	460,771,430	930,045,598
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(9,498,333,177)	(14,354,274,436)	237,814,353	5,605,110,179
총 포괄손익, 비지배지분	(299,773,709)	(255,299,674)	439,098,205	985,376,785
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(297)	(525)	(12)	197
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(297)	(525)	(12)	179

연결 자본변동표

제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	11,205,490,844	131,632,460	94,821,589,399	155,015,892,577	87,345,747	155,103,238,324
회계정책변경에 따른 증가(감소)
수정후 금액	14,361,111,000	34,496,068,874	11,205,490,844	131,632,460	94,821,589,399	155,015,892,577	87,345,747	155,103,238,324
당기순이익(손실)					5,638,063,550	5,638,063,550	930,045,598	6,568,109,148
기타포괄손익			(32,953,371)			(32,953,371)	55,331,187	22,377,816
배당금지급					(4,017,272,280)	(4,017,272,280)		(4,017,272,280)
자기주식 거래로 인한 증감				(2,462,824,230)		(2,462,824,230)		(2,462,824,230)
종속기업에 대한 소유주지분 변동
연결대상범위의 변동							33,039,595,804	33,039,595,804
종속회사 영업양수도로 인한 증감
2017.09.30 (기말자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	11,172,537,473	(2,331,191,770)	96,442,380,669	154,140,906,246	34,112,318,336	188,253,224,582
2018.01.01 (기초자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	9,166,898,535	(5,026,371,241)	96,501,485,730	149,499,192,898	29,946,275,011	179,445,467,909
회계정책변경에 따른 증가(감소)			(44,928,000)		276,812,332	231,884,332		231,884,332
수정후 금액	14,361,111,000	34,496,068,874	9,121,970,535	(5,026,371,241)	96,778,298,062	149,731,077,230	29,946,275,011	179,677,352,241
당기순이익(손실)					(14,020,937,442)	(14,020,937,442)	10,885,434	(14,010,052,008)
기타포괄손익			(347,384,672)		14,047,678	(333,336,994)	(266,185,108)	(599,522,102)
배당금지급					(3,758,634,180)	(3,758,634,180)	(614,969,730)	(4,373,603,910)
자기주식 거래로 인한 증감				(426,810,073)		(426,810,073)	(35,838)	(426,845,911)
종속기업에 대한 소유주지분 변동				(113,488,329)		(113,488,329)	(2,887,470,996)	(3,000,959,325)
연결대상범위의 변동							21,523,552,240	21,523,552,240
종속회사 영업양수도로 인한 증감				(2,689,586,036)		(2,689,586,036)	(3,421,266,143)	(6,110,852,179)
2018.09.30 (기말자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	8,774,585,863	(8,256,255,679)	79,012,774,118	128,388,284,176	44,290,784,870	172,679,069,046

&cr;

연결 현금흐름표

제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 35 기 3분기	제 34 기 3분기
영업활동현금흐름	14,376,091,520	23,338,348,549
당기순이익(손실)	(14,010,052,008)	6,568,109,148
당기순이익조정을 위한 가감	32,232,385,959	24,263,793,026
이자수취	3,000,582,847	1,034,697,142
이자지급	(4,563,815,301)	(3,199,845,703)
배당금수취	440,521,715	233,035,714
법인세납부	(2,723,531,692)	(5,561,440,778)
투자활동현금흐름	(193,349,341,107)	(9,969,006,449)
금융기관 예치금의 감소	1,534,103,917	1,382,694,848
대여금의 감소	2,254,045,130	295,028,649
유형자산의 처분	3,116,564,956	4,308,856,173
당기손익인식공정가치금융자산의 처분	9,826,888,915
파생상품자산의 처분	14,599,511
관계기업 등 투자주식 처분		1,075,554,797
연결범위변동으로 인한 증가액		13,851,424,855
금융기관 예치금의 증가	(7,416,787,944)	9,247,898,644
대여금의 증가	(4,729,310,405)	(5,450,532,574)
유형자산의 취득	(40,589,712,486)	(34,075,745,063)
투자부동산의 취득	(5,500,000)
무형자산의 취득	(984,326,299)	(604,186,778)
당기손익인식공정가치금융자산의 취득	(40,000,006,364)
종속기업투자주식의 취득(보유)	(113,759,087,357)
기타금융자산의 취득	(130,000,000)
영업의 양수(보유현금 차감 후)	(2,480,812,681)
재무활동현금흐름	162,826,449,151	33,530,773,193
차입금의 증가	302,095,929,498	93,301,105,786
유동성차입금의 증가		9,242,358,474
사채의 증가		29,700,000,000
차입금의 상환	(131,468,071,201)	(91,749,497,957)
배당금지급	(3,758,634,180)	(4,017,272,280)
비지배지분에 대한 배당금 지급	(614,969,730)	(483,096,600)
자기주식의 취득	(426,845,911)	(2,462,824,230)
종속기업에 대한 소유지분의 변동	(3,000,959,325)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,146,800,436)	46,900,115,293
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,476,069,202)	385,176,489
현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,622,869,638)	47,285,291,782
기초현금및현금성자산	100,809,503,670	61,148,297,605
기말현금및현금성자산	83,186,634,032	108,433,589,387

3. 연결재무제표 주석

주석

제 35 기 3분기: 2018년 9월 30일 현재

제 34 기 : 2017년 12월 31일 현재

엔브이에이치코리아주식회사와 그 종속기업

&cr; 1. 일반 사항

엔브이에이치코리아주식회사(이하 '회사')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품(내장 및 엔진부품)의 제조 및 판매를 목적으로 하고 있습니다. 회사는 일양산업주식회사로 1984년 1월 17일 설립되었으며, 2001년 6월 현재의 이름으로 사명을 변경하였고, 한국거래소로부터 코스닥시장 상장 승인을 받아 회사의 주식을 2013년 12월 3일에 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사의 본사는 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14에 소재하고 있으며, 국내 및 해외(중국, 인도,러시아 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다.&cr;

당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	약칭(*1)	업종	소재국가	결산월	소유지분율(%)
					회사	종속기업	합계
JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD	강소NVH	자동차부품 제조 및 판매	중국	12월	80.0	20.0	100.0
YANGZHU NVH COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD	양주NVH	자동차부품 제조 및 판매	중국	12월	84.0	16.0	100.0
NVH RUS LLC.	NVH RUS	자동차부품 제조 및 판매	러시아	12월	100.0	-	100.0
NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED(*2)	NVH INDIA	자동차부품 제조 및 판매	인도	3월	52.7	47.3	100.0
PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING &cr;COMPANY LIMITED	홍콩SPC	지주회사	홍콩	12월	100.0	-	100.0
AFS AMERICA L.L.C	AFS	자동차부품 제조 및 판매	미국	12월	-	82.3	82.3
NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY	모리셔스SPC	지주회사	모리셔스	12월	100.0	-	100.0
엔브이에이치오토파트(주)	NAP	자동차부품 제조 및 판매	대한민국	12월	100.0	-	100.0
엔브이에이치오버헤드시스템(주) (*3)	NOS	자동차부품 제조 및 판매	대한민국	12월	-	100.0	100.0
GH신소재(주)(*4)	GH신소재	부직포 제조 및 판매	대한민국	12월	44.0	-	44.0
GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LTD.	GH인디아	부직포 제조 및 판매	인도	3월	-	100.0	100.0
(주)엔티앰(*5)	NTM	자동차부품 제조 및 판매	대한민국	12월	100.0	-	100.0
NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS PRIVATE LIMITED(* 2, 6)	NVH IA	자동차부품 제조 및 판매	인도	3월	-	100.0	100.0
NVH CZECH S.R.O(*6)	NVH체코	자동차부품 제조 및 판매	체코	12월	100.0	-	100.0
NVH GERMANY GMBH(*6)	NVH독일	자동차부품 제조 및 판매	독일	12월	100.0	-	100.0
엔브이에이치원방테크(주)와 그 종속기업(*7)	NVH원방테크	경영자문 및 컨설팅	대한민국	12월	73.0	24.0	97.0

(*1) 이하 약칭 사용&cr;(*2) 해당 해외종속기업의 결산월이 3월로 회사와 다르며, 회사는 6월 결산 재무제표를 입수하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr;(*3) 전기 중 사명을 중앙공업(주)에서 엔브이에이치오버헤드시스템(주)로 변경하였습니다.&cr;(*4) 당기 중 회사는 (주)제이케이인베스트먼트홀딩스로부터 GH신소재(주)의 지분을 인수하여 37.9%에서 44.01%로 변동하였습니다.&cr;(*5) 전기 중 회사는 물적분할을 통해 (주)엔티앰을 신규설립하였습니다.&cr;(*6) 당기 중 인도, 체코, 독일에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr;(*7) 당기 중 엔브이에이치원방테크(주)를 신규설립하였으며 엔브이에이치코리아가 73%, 종속회사인 GH신소재(주)가 24%를 보유하고 있습니다. 엔브이에이치원방테크(주)는 (주)원방테크와 그 종속기업의 지분 85.05%를 보유하고 있습니다.&cr;

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;

연결회사 는 201 8 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; (1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr;&cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다 . 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

&cr;부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;(3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;(4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 &cr;&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날 입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; (5) 기준 서 제1109호 '금융상품' &cr;&cr; 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하 였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 26 에서 설명 하고 있습니다.

&cr; (6) 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;&cr; 연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식 되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 25 에 서 설명하고 있습니다. &cr;

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr; (1) 기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를제공하는 것이 실무상 어렵습니다.&cr; &cr; 2.2 회계정책 &cr;

요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정 책과 계산방법은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; &cr; 2.2.2 금융자산&cr;

(1) 분류&cr;

2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-	공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
-	상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; (2) 측정&cr;

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr;

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다.&cr; &cr; ② 지분상품&cr;

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 중장기 보유목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;&cr; (3) 손상&cr;

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 및 계약자산에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

2.2.3 수익인식&cr;&cr;회사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을적용하였습니다. &cr;

(1) 변동대가

회사의 자동차부품(FELT 및 PAD)의 제조 및 판매부문은 고객에게 자동차부품을 공급하는 계약에서 공급단가의 소급정산을 하므로 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다. &cr;

기업회계기준서 제1115호 적용 시 회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 단가소급정산으로 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 계약부채로 계상합니다.&cr;

(2) 보증

회사는 고객과 제품 판매계약 체결 당시 클레임보상협정서에 따라 지역별로 다른 기간 동안 제품의 품질에 대한 보증을 제공하는데, 지역에 따라 추가 보증을 별도로 제공하고 있으므로 기업회계기준서 제1115호에 따라 그 보증은 구별되는 용역입니다.

(3) 본인 대 대리인

회사의 자동차부품 제조 및 판매 사업부는 고객과 맺은 계약에 따라 제품 운송용역을 제공합니다. 회사는 동 거래를 할 때 '대리인'에 해당하며, 제품 운송용역 제공시 총액으로 인식하던 매출액에 대해서 순액으로 인식하여야 합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 및 제1115호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 금융자산의 손상&cr;

기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에근거하여 판단합니다.

&cr;4. 재무위험관리&cr; &cr;4.1 재무위험요소&cr;

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 지배기업의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업 자금부서는 각 국의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr;&cr;요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2017년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다.

&cr;4.2 자본위험관리&cr;&cr;연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.&cr;

연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
부채 총계(A)	507,282,879	286,986,745
자본 총계(B)	172,679,069	179,445,468
부채 비율(A/B)	294%	160%

5. 공정가치

&cr; 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;

금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

(단위:천원)

구 분	2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[유동]
파생상품자산	133,021	133,021	76,338	76,338
당기손익-공정가치금융자산	47,329,422	47,329,422	-	-
계약자산	7,314,910	7,314,910	-	-
[비유동]
기타수취채권	7,654,352	7,335,129	3,513,045	3,116,710
기타금융자산	130,000	117,232	-	-
매도가능금융자산	-	-	33,623	33,623
파생상품자산	1,302	1,302	8,327	8,327
당기손익-공정가치금융자산	2,753,081	2,753,081	-	-
기타포괄손익-공정가치금융자산	891,267	891,267	-	-
합 계	66,207,355	65,875,364	3,631,333	3,234,998

&cr;(2) 금융부채

(단위:천원)

구 분	2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[유동]
파생상품부 채	500,856	500,856	5,241	5,241
사채	29,879,520	29,879,520	-	-
[비유동]
기타지급채무	672,829	661,942	223,729	209,987
장기차입금	135,849,669	132,535,939	14,120,179	14,120,179
사채	-	-	29,423,349	29,116,809
파생금융부채	-	-	787,860	787,860
합 계	166,902,874	163,578,257	44,560,358	44,240,076

&cr; 연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 등의 유동성 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 및 단기차입금 등의 유동성 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 장기차입금의 대부분은 변동금리부 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.&cr;

5.2 공정가치 서열체계&cr;

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내 용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	2018년 9월 30일
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
[반복적인 공정가치 측정치]
기타포괄손익-공정가치금융자산	29,978	-	861,289	891,267
당기손익-공정가치금융자산	-	-	50,082,503	50,082,503
파생상품금융자산	-	1,302	133,021	134,323
파생상품금융부채	-	2,487	498,369	500,856
기타금융자산	-	-	117,232	117,232
[공시되는 공정가치]
기타수취채권	-	-	7,335,129	7,335,129
기타지급채무	-	-	661,942	661,942
차입금	-	-	132,535,939	132,535,939
사채	-	-	29,879,520	29,879,520

(단위:천원)

구 분	2017년 12월 31일
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
[반복적인 공정가치 측정치]
매도가능금융자산	33,623	-	-	33,623
파생상품금융자산	-	8,327	76,338	84,665
파생상품금융부채	-	5,241	787,860	793,101
[공시되는 공정가치]
기타수취채권	-	-	3,116,710	3,116,710
기타지급채무	-	-	209,987	209,987
차입금	-	-	14,120,179	14,120,179
사채	-	-	29,116,809	29,116,809

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;

보고기간 중 반복적인 측정치 수준3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	2018년 9월 30일
	자산				부채
	기타포괄손익-공정가치금융자산	당기손익-공정가치금융자산	기타금융자산	파생상품	파생상품
기초금액	952,920	3,780,646	-	76,338	(787,860)
환율변동효과	362	-	-	-	-
증감	6	30,252,060	117,232	-	-
연결범위변동	-	16,470,255	-	-	-
평가손익	(92,000)	(420,458)	-	56,683	289,491
기말금액	861,288	50,082,503	117,232	133,021	(498,369)

(단위:천원)

구분	2017년 12월 31일
	자산		부채
	매도가능금융	파생상품	파생상품
기초금액	4,301,043	-	-
증감	9,478	156,672	(802,710)
당기손익인식액	480,646	(80,334)	14,850
기타포괄손익인식액	(57,600)	-	-
수준3으로의 이동	(4,733,567)	-	-
기말금액	-	76,338	(787,860)

5.4 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 그외 수준 3으로 공시되는 공정가치는 가중평균차입이자율 등의 할인율을 사용하여 현재가치로 측정합니다.&cr;

(단위:천원)

구분	2018년 9월 30일
	공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위
유동성파생금융자산
전환사채 내재파생상품	103,122	3	이항모형	무위험수익률	2.00%
				변동성	20.80%
유동성파생금융부채
전환사채 내재파생상품	460,737	3	이항모형	무위험수익률	2.00%
				변동성	20.80%

5.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;

연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당에게 직접 보고하며 매 결산보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사 와 협의합니다.

&cr;&cr;6. 영업부문 &cr;&cr; 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지역 측면에서 한국과 중국, 인도, 러시아 및 기타지역으로 구분하여 사업부문의 경영성과를 검토하고 있습니다. 이사회는 세전손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 세전손익은 재무제표상 세전손익과 동일한 방법으로 산출됩니다.&cr; &cr; 이사회에 보고된 보고부문의 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	2018년 3분기
	한국	중국	인도	러시아	기타	합계
총 부문 수익	431,436,471	54,364,006	60,545,319	52,821,626	7,545,093	606,712,515
부문간 내부수익	161,262,609	9,995,459	6,229,709	-	-	177,487,777
외부고객으로부터의 수익	270,173,862	44,368,546	54,315,610	52,821,626	7,545,094	429,224,738
세전손익	10,115,035	1,958,124	1,645,692	(14,886,608)	1,527,220	359,463
감가상각비 및 무형자산 상각비	8,518,533	2,785,021	997,808	2,201,869	268,253	14,771,483
이자수익	878,180	349,658	802,965	119,303	28,070	2,178,176
이자비용	3,759,127	297,398	54,859	765,580	126,610	5,003,574
지분법손익	188,861	-	-	-	-	188,861
비유동자산	285,724,605	19,386,305	12,481,482	33,696,249	3,768,894	355,057,535

(단위:천원)

구 분	2017년 3분기
	한국	중국	인도	러시아	기타	합계
총 부문 수익	388,125,454	53,958,537	53,400,037	54,176,224	4,549,058	554,209,310
부문간 내부수익	124,734,205	12,029,469	4,380,538	-	-	141,144,212
외부고객으로부터의 수익	263,391,249	41,929,068	49,019,499	54,176,224	4,549,058	413,065,098
세전이익	8,230,175	3,075,933	4,124,957	(3,919,065)	(1,942,805)	9,569,195
감가상각비 및 무형자산 상각비	7,720,518	2,848,124	857,441	2,470,337	276,093	14,172,513
이자수익	605,865	216,425	211,057	107,149	13,787	1,154,283
이자비용	1,356,552	275,551	35,639	797,728	75,830	2,541,300
지분법손익	228,032	-	-	-	(163,742)	64,290
비유동자산	117,818,005	25,212,446	8,544,529	43,309,218	3,316,379	198,200,577

&cr;부문간 매출거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으&cr;로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다.&cr;&cr; 각 지역별 비유동자산 금액은 금융상품과 이연법인세자산은 제외한 금액입니다.&cr;

상기 보고부문의 세전손익과 연결포괄손익계산서상 세전손익 간의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
보고부문의 세전이익	359,463	9,569,195
미실현손익 및 내부거래 제거 등의 연결조정	(13,368,774)	1,216,437
연결포괄손익계산서상 세전이익	(13,009,311)	10,785,632

연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품 제조 및 용품공급과 관련된 재화의 판매, 기타용역의 제공 및 기술사용의 대가로서 수취하는 기술료수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 중 10%이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	2018년 3분기		2017년 3분기
	매출액	비중(%)	매출액	비중(%)
주요 고객 A사	241,450,414	56.3	258,046,086	62.5
주요 고객 B사	94,812,488	22.1	110,328,939	26.7

&cr;

7. 범주별 금융상품&cr; &cr;(1) 범주별 금융자산

(단위: 천원)

2018년 9월 30일	상각후원가로 측정하는금융자산	당기손익 -공정가치금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치금융자산	파생금융자산&cr;-위험회피목적	파생금융자산 -매매목적	계약자산	합 계
[유동]
현금및현금성자산	83,186,634	-	-	-	-	-	83,186,634
금융기관예치금	12,178,420	-	-	-	-	-	12,178,420
매출채권	70,718,862	-	-	-	-	-	70,718,862
기타수취채권	18,341,963	-	-	-	-	-	18,341,963
파생금융자산	-	-	-	-	133,021	-	133,021
당기손익-공정가치금융자산		47,329,422	-	-	-	-	47,329,422
계약자산	-	-	-	-	-	7,314,910	7,314,910
소 계	184,425,879	47,329,422	-	-	133,021	7,314,910	239,203,232
[비유동]
금융기관예치금	668,336	-	-	-	-	-	668,336
기타금융자산	130,000	-	-	-	-	-	130,000
기타수취채권	7,654,352	-	-	-	-	-	7,654,352
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	891,267	-	-	-	891,267
당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,753,081	-	-	-	-	2,753,081
파생금융자산	-	-	-	1,302	-	-	1,302
소 계	8,452,688	2,753,081	891,267	1,302	-	-	12,098,338
합 계	192,878,567	50,082,503	891,267	1,302	133,021	7,314,910	251,301,570

(단위: 천원)

2017년 12월 31일	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	파생금융자산&cr;-위험회피목적	파생금융자산 -매매목적	합 계
[유동]
현금및현금성자산	100,809,504	-	-	-	100,809,504
금융기관예치금	4,556,030	-	-	-	4,556,030
매출채권	70,381,502	-	-	-	70,381,502
기타수취채권	16,780,151	-	-	-	16,780,151
파생금융자산	-	-	-	76,338	76,338
소 계	192,527,187	-	-	76,338	192,603,525
[비유동]
금융기관예치금	260,557	-	-	-	260,557
기타수취채권	3,513,045	-	-	-	3,513,045
매도가능금융자산	-	4,344,143	-	-	4,344,143
파생금융자산	-	-	8,327	-	8,327
소 계	3,773,602	4,344,143	8,327	-	8,126,072
합 계	196,300,789	4,344,143	8,327	76,338	200,729,597

&cr;

(2) 범주별 금융부채

(단위: 천원)

2018년 9월 30일	상각후원가로 측정하는&cr;금융부채	파생상품자산&cr;-위험회피목적	파생상품자산&cr;-매매목적	기타금융부채	합 계
[유동]
매입채무	85,803,155	-	-	-	85,803,155
기타지급채무	29,216,998	-	-	311	29,217,309
단기차입금	156,758,441	-	-	-	156,758,441
유동성장기차입금	14,015,719	-	-	-	14,015,719
파생금융부채	-	2,487	498,369	-	500,856
사채	29,879,520	-	-	-	29,879,520
소 계	315,673,833	2,487	498,369	311	316,175,000
[비유동]
기타지급채무	672,829	-	-	-	672,829
장기차입금	135,849,669	-	-	-	135,849,669
소 계	136,522,498	-	-	-	136,522,498
합 계	452,196,331	2,487	498,369	311	452,697,498

(단위: 천원)

2017년 12월 31일	상각후원가로 측정하는&cr;금융부채	파생상품자산&cr;-위험회피목적	파생상품자산&cr;-매매목적	합 계
[유동]
매입채무	88,799,116	-	-	88,799,116
기타지급채무	25,038,466	-	-	25,038,466
단기차입금	90,465,799	-	-	90,465,799
유동성장기차입금	11,642,580	-	-	11,642,580
파생금융부채	-	5,241	-	5,241
소 계	215,945,961	5,241	-	215,951,202
[비유동]
기타지급채무	223,729	-	-	223,729
장기차입금	14,120,179	-	-	14,120,179
사채	29,423,349	-	-	29,423,349
파생금융부채	-	-	787,860	787,860
소 계	43,767,257	-	787,860	44,555,117
합 계	259,713,218	5,241	787,860	260,506,319

&cr;

8. 금융자산 &cr; &cr; 8.1. 당기손익-공정가치 금융자산

&cr; 주석 2 에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 재무제표에 미치는 영향 은 주석 25 을 참고 하시기 바랍니다. &cr;

(1) 당기손익-공정가치 금융자산

(단위: 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일*
유동항목
당기손익-공정가치금융자산	47,329,422	3,780,646
비유동항목
당기손익-공정가치금융자산	2,753,081	-

* 동 상품은 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었음.

&cr;(2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 9월 30일
당기손익-공정가치 지분상품 관련 처분손익	78,949	-
당기손익-공정가치 지분상품 관련 평가손익	(420,458)	-

&cr; 8 .2. 기타포괄손익-공정가치 금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치 지분상품

(단위: 백만원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일*
비유동항목
상장주식
쌍용자동차(주)	29,978	33,623
비상장주식
CSTV	850,400	942,400
한국자동차공업협회등	10,888	10,520
합 계	891,266	986,543

* 전기에 회사는 동 지분상품을 중장기적으로 보유할 목적으로 매도가능금융자산으로 분류하였음.

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;

9. 계약자산과 계약부채&cr;&cr; 주석 2 에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변 경이 재무제표에 미치는 영향은 주석 25 를 참고 하시기 바랍니다. &cr;

(1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
계약자산
유동	7,314,910	-
계약부채
유동	6,707,594	46,304
비유동	79,455	79,455
합 계	14,101,959	125,759

(2) 계약부채에 대해 인식한 수익

(단위: 천원)

구 분	2018년 3분기
전기에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익	34,728

&cr;&cr;10. 매출채권 및 기타수취채권&cr;

(1) 매출채권 및 기타수취채권 세부내역

(단위: 천원)

구분	2018년 9월 30일			2017년 12월 31일
	채권금액	대손충당금	장부금액	채권금액	대손충당금	장부금액
[유동]
매출채권	70,966,060	(247,198)	70,718,862	70,628,700	(247,198)	70,381,502
기타수취채권
미수금	7,917,918	(2,301)	7,915,617	11,097,113	-	11,097,113
단기대여금	9,523,371	-	9,523,371	5,604,169	-	5,604,169
보증금	817,796	-	817,796	-	-	-
미수수익	85,180	-	85,180	78,870	-	78,870
소 계	89,310,325	(249,499)	89,060,826	87,408,852	(247,198)	87,161,654
[비유동]
매출채권	215,780	(215,780)	-	215,780	(215,780)	-
기타수취채권
장기미수금	453,580	(453,580)	-	453,580	(453,580)	-
장기대여금	1,038,373	-	1,038,373	551,584	-	551,584
보증금	6,615,979	-	6,615,979	2,961,461	-	2,961,461
소 계	8,323,712	(669,360)	7,654,352	4,182,405	(669,360)	3,513,045
합 계	97,634,037	(918,859)	96,715,178	91,591,257	(916,558)	90,674,699

&cr; 보고기간말 현재 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 매출채권 및 기타수취채권과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.&cr;

(2) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 연결회사의 채권은 없습니다.

11. 사용이 제한된 금융기관예치금

(단위: 천원)

구 분	거래처	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일	제한사유
유동	중국초상은행 등	8,345,965	3,065,481	질권설정
	국민은행	1,294,240	1,145,550	차입금담보
비유동	기업은행 등	5,000	5,000	당좌개설보증금
합 계		9,645,205	4,216,031

&cr;

12. 파생상품 &cr;

(1) 연결회사가 보유한 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다.&cr;

파생상품 종류	계약내용	행사기간
[전환사채 내재파생상품]
매도청구권(콜옵션)	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자가 전환사채의 일부(발행금액의 30%)에 대하여 매도를 청구할 수 있는 권리	2018년 5월 22일 ~ 2019년 5월 22일
조기상환청구권(풋옵션)	사채권자가 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 청구할 수 있는 권리	2019년 5월 22일 ~ 2020년 2월 22일
[현금흐름위험회피]
이자율스왑	계약금액 4,500,000 천원에 대한 고정금리 3.3% 지급 및 CD 3개월 + 1.38% 변동금리 이자를 수취할 수 있는 권리	2020년 4월 24일&cr;(최장만기)

(2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2018년 9월 30일
	유동성	비유동성
매매목적 파생금융자산	133,021	-
매매목적 파생금융부채	498,369	-
현금흐름위험회피 파생금융자산	-	1,302
현금흐름위험회피 파생금융부채	2,487	-

&cr; (3) 파생상품 관련 손익의 내역

(단위: 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
[당기손익인식]
파생상품거래이익	14,600	-
파생상품평가이익	432,912	7,281
파생상품평가손실	-	36,549
[기타포괄손익인식]
파생상품평가손실(*)	3,331	(11,265)

(*)현금흐름위험회피회계와 관련하여 당기 중 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실은 9,021천원입니다.&cr;&cr;(4) 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 19개월동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.&cr;

13. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
원재료	19,001,879	17,115,097
재공품	1,207,093	948,251
제품	6,976,533	4,427,532
미착품	314,455	615,093
평가충당금	-	(34,940)
합 계	27,499,960	23,071,033

&cr; 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 293,474,300천원(전분기: 284,337,387천원)입니다.&cr;&cr;

14. 유형자산, 투 자 부동산 및 무형자산&cr; &cr;(1) 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	2018년 3분기			2017년 3분기
	유형자산	투자부동산	무형자산	유형자산	투자부동산	무형자산
기초 장부가액	206,114,195	5,530,601	9,015,211	177,073,276	-	7,272,098
취득(*)	36,129,641	5,500	984,326	28,487,847	-	604,187
연결범위변동으로 인한 증감	27,982,012	12,111,295	77,985,753	19,484,047	5,556,005	1,334,686
영업양수도로 인한 증감	9,537,535	-	8,415	-	-	-
처분/폐기	(2,706,863)	-	-	(4,240,702)	-	(24,693)
자산대체	(9,974,117)	10,129,878	-	-	-	-
상각	(13,932,286)	(112,299)	(726,898)	(13,644,834)	(26,753)	(500,926)
환산차이	(5,275,321)	-	22,571	(586,615)	-	(50,527)
기말 장부가액	247,874,796	27,664,975	87,289,378	206,573,020	5,529,252	8,634,824
취득원가	409,330,074	30,929,234	89,214,553	346,665,324	5,815,810	9,361,234
감가상각누계액	(159,743,178)	(3,264,259)	(1,715,778)	(138,523,965)	(286,558)	(726,410)
손상차손누계액	(1,090,693)	-	(209,397)	(1,342,775)	-	-
정부보조금	(621,407)	-	-	(225,564)	-	-

(*) 당분기 중 개발비로 취득한 무 형자 산은 652,750 천원( 전분기: 528,460천원 )입 니다.&cr; &cr; 연 결회사는 당분기 중 연구개발활동과 관련하여 9,243,113천원(전분기: 9,036,002천원)을 경상개발비로 인식하였으며, 동 금액은 정부보조금 사용액 385,110천원(전분기: 317,885천원)을 차감한 후 금액입니다.&cr;

(2) 담보제공 내역

(단위: 천)

2018년 9월 30일
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	보증내용	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	2,645,460	KRW 2,010,000	무역금융	차입금(주석16)	-	KEB하나은행
건물	1,903,616
기계장치	(*)
토지	3,502,460	KRW 4,000,000 &cr;JPY 78,000	무역금융	차입금(주석16)	-	KEB하나은행
건물	1,519,042
기계장치	(*)
토지	6,830,040	KRW 13,000,000	시설자금	차입금(주석16)	KRW 20,000,000	산업은행
건물	2,617,784
토지	1,797,390	KRW 6,600,000	무역금융&cr;시설자금	차입금(주석16)	KRW 5,472,090	대구은행
건물	2,641,831
토지	4,060,673	KRW 9,600,000	운전자금&cr;시설자금	차입금(주석16)	KRW 6,000,000	부산은행
건물	4,517,742
토지	7,401,586	KRW 12,000,000	무역금융&cr;시설자금	차입금(주석16)	KRW 9,000,000	우리은행
건물	4,867,114
토지	3,829,408	KRW 4,560,000	무역금융	차입금(주석16)	KRW 3,800,000	기업은행
건물	1,978,919
토지	8,580,648	KRW 14,640,000	무역금융&cr;시설자금	차입금(주석16)	KRW 11,050,000	기업은행
건물	13,692,999
토지	12,514,980	KRW 11,050,000	무역금융&cr;시설자금	차입금(주석16)	KRW 11,500,000	신한은행
건물	4,355,135
기계장치	4,715,072
토지	340,385	KRW 1,200,000	약정사항 담보	차입금(주석16)	KRW 674,299	우리은행
건물	154,794

(단위: 천)

2017년 12월 31일
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	보증내용	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	2,645,460	KRW 2,010,000	무역금융	차입금(주석16)	-	KEB하나은행
건물	1,955,675
기계장치	(*)
토지	3,502,460	KRW 4,000,000 &cr;JPY 78,000	무역금융	차입금(주석16)	-	KEB하나은행
건물	1,727,356
기계장치	(*)
토지	1,797,390	KRW 6,600,000	무역금융&cr;시설자금	차입금(주석16)	KRW 5,000,000	대구은행
건물	2,655,394
토지	4,060,673	KRW 9,600,000	운전자금&cr;시설자금	차입금(주석16)	KRW 764,000	부산은행
건물	4,612,441
토지	7,401,586	KRW 12,000,000	무역금융&cr;시설자금	차입금(주석16)	KRW 10,000,000	우리은행
건물	3,912,345
토지	3,829,408	KRW 4,560,000	무역금융	차입금(주석16)	KRW 3,800,000	기업은행
건물	2,031,427
토지	8,580,648	KRW 11,040,000	무역금융&cr;시설자금	차입금(주석16)	KRW 9,200,000	기업은행
건물	4,177,567
토지	6,998,206	KRW 11,050,000	무역금융&cr;시설자금	차입금(주석16)	-	신한은행
건물	2,637,549
기계장치	2,103,557

(*) 기계장치 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr; &cr;상기 연결회사의 건물 및 기계장치에 대한 보험증서가 금융기관에 질권으로 설정되어 있습니다.

15. 관계기업과 공동약정에 대한 투자자산 &cr;

(1) 관계기업 및 공동약정 현황

기업명	분류	소재국가	약칭(*1)	소유지분율(%)(*2)		결산월
				2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
엔브이에이치플로어시스템(주)와 그 종속기업	관계기업	대한민국	엔브이에이치플로어시스템(주)	49.00	49.00	12월

(*1) 이하 약칭 사용&cr;(*2) 종속기업이 보유한 지분을 포함한 지분율 입니다.&cr;

(2) 관계기업 및 공동기업 투자자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
기초 장부금액	2,083,279	10,178,907
취득	-	103,448
염가매수차익	-	447,159
당기손익중 지분해당액	188,861	64,290
기타포괄손익 중 지분해당액	20,247	976,389
배당금 수령	-	(146,903)
연결범위 변동	-	(9,391,595)
기말 장부금액	2,292,387	2,231,695

&cr;&cr;16. 차입금&cr; &cr;(1) 차입금 내역

(단위: 천)

구분		차입처	이자율(*1)	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
단기차입금	외화	씨티은행 외	0.58 ~ 5.00	85,335,120	81,957,256
	원화	우리은행 외	1.50 ~ 4.51	85,439,040	20,151,123
소 계				170,774,160	102,108,379
장기차입금	외화	KEB하나은행 외	0.88 ~ 4.80	17,847,293	-
	원화	기업은행 외	1.50 ~ 4.90	118,002,376	14,120,179
소 계				135,849,669	14,120,179
합 계				306,623,829	116,228,558

&cr; (*) 동 차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있으며(주석14 참조), 당분기말 현재 연결회사의 차입금 중 261,322,671천원 (전기말: 106,038,018천원) 은 변동금리부 차입금으로 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.&cr;

(2) 전환사채 장부금액의 내역

(단위: 천원)

구분	발행	만기	2018년 9월 30일
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	2017-05-22	2020-05-22	30,000,000
합계			30,000,000
사채상환할증금			912,480
사채할인발행차금			(1,032,960)
장부가액			29,879,520

&cr; (3) 전환사채 발행내역

구분	내역
사채의 명칭	무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
액면금액	30,000백만원
발행가액	30,000백만원
발행일	2017년 5월 22일
만기일	2020년 5월 22일
액면이자율	0%
만기보장수익율	3.04%(3개월 복리 연1%)
전환가액	2,993원/주
매도청구권	(1) 기간 : 2018년 5월 22일 ~ 2019년 5월 22일&cr;(2) 방법 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2018년 5월 22일 및 이후 2019년 5월 22일까지 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채의 일부(발행금액의 30%)에 대하여 매도청구권을 청구할 수 있음.
조기상환청구권	2019년 5월 22일 ~ 2020년 2월 22일
전환청구기간	2018년 5월 22일 ~ 2020년 4월 22일
전환시 발행할 주식의 종류	엔브이에이치코리아(주) 기명식 보통주
전환가액의 조정	(1) 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우&cr;(3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 (4) 시가가 하락하는 경우(최초전환가액의 70%한도) (5) 상기 조정된 행사가액이 보통주 액면가액 이하일 경우 액면가액으로 함
기타	전환사채의 투자자는 회사의 재무제표에 대해 적정의견 이외의 감사의견이 제시되거나 회사가 사용목적을 위반하여 투자금을 사용한 경우 및 채무자 회생, 워크아웃 등의 발생 시 발행금액과 발행금액에 연복리 1%를적용하여 산출한 금액의 합계액으로 회사에 매수를 청구할 수 있음.

&cr; 연결회사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본요소로 판단하였으나, 동 전환사채가 조건부결재조항이 있는 금융상품에 해당하여 조건부의무의 전체금액을 금융부채로 회계처리 하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다.

&cr; (*) 2018년 중 전환사채의 전환가액이 다음과 같이 조정되었습니다.

구분	조정사유	조정가액&cr;확정일	전환가액(단위:원)		전환가능주식수(단위:주)
			조정전	조정후	조정전	조정후
전환사채	시가하락	2018. 3. 22	3,313	3,072	9,055,236	9,765,625
전환사채	시가하락	2018. 6. 22	3,072	3,067	9,765,625	9,781,545,
전환사채	시가하락	2018. 9. 22	3,067	2,993	9,781,545	10,023,387

&cr;

17. 판매보증충당부채&cr; &cr; (1) 판매보증충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
기초 장부금액	2,825,892	3,257,657
전입	674,947	701,274
사용	(1,693,836)	(883,969)
외화환산차이	652,265	(38,648)
기말 장부금액	2,459,268	3,036,314

(2) 연결회사는 판매한 재고자산과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 등을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다.

&cr;

18. 순확정급여부채&cr;

(1) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	24,401,228	19,188,820
사외적립자산의 공정가치(*)	(4,920,869)	(1,755,991)
재무상태표상 부채	19,480,359	17,432,829

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 19,500 천원(전기말: 18 ,267 천원) 이 포함된 금액입니다. &cr;

(2) 연결포괄손익계산서의 계정과목

(단위: 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
매출원가	2,374,294	1,954,542
판매비와관리비
퇴직급여	909,779	894,448
경상개발비	243,068	230,307
합 계	3,527,141	3,079,297

&cr;

19. 자본금 및 기타포괄손익누계액&cr; &cr;(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 자본금, 주식발행초과금 및 기타자본의 변동은 없습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행할 주식의 총 수는 100,000천주이고, 발행한 주식수는 보통주 식 28,722천주 ( 전기말 : 28,722천주)이며, 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr;&cr;(2) 회사의 소유지분에 대한 기 타포괄손익누계액(세후)의 증감

(단위: 천원)

2018년 3분기	기초	증감	당기손익으로의&cr;재분류	기말
토지재평가이익	9,861,452	-	-	9,861,452
공정가치평가손익	(75,559)	(94,843)	-	(170,402)
파생상품평가손실	2,407	(12,352)	9,021	(924)
관계기업의 기타포괄손익 변동	82,703	20,247	-	102,950
해외사업환산손익	(749,032)	(269,458)	-	(1,018,490)
합계	9,121,971	(356,406)	9,021	8,774,586

(단위: 천원)

2017년 3분기	기초	증감	당기손익으로의&cr;재분류	기말
토지재평가이익	9,861,452	-	-	9,861,452
매도가능금융자산평가손실	(16,442)	(13,882)	-	(30,324)
파생상품평가손실	-	(11,265)	-	(11,265)
관계기업의 기타포괄손익 변동	(279,483)	456,245	-	176,762
해외사업환산손익	1,639,964	(456,710)	-	1,183,254
합계	11,205,491	(25,612)	-	11,179,879

&cr;&cr;20. 주당순이익&cr;

(1) 주당이익 산정내역

구 분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
지배주주 보통주 분기순이익(손실)(단위:원)	(7,925,229,043)	(14,020,937,442)	(341,110,976)	5,638,063,550
가중평균유통보통주식수(단위:주)	26,694,802	26,697,869	28,537,385	28,641,753
기본주당이익(손실)(단위:원)	(297)	(525)	(12)	197

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역

(단위: 주)

구 분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
기초 유통보통주식수	26,694,802	26,829,468	28,694,802	28,694,802
자사주 취득	-	(131,599)	(157,417)	(53,049)
가중평균유통보통주식수	26,694,802	26,697,869	28,537,385	28,641,753

(3) 희석주당손익 산정내역

(단위:원, 주)

구 분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
조정후 지배주주 보통주 분기순이익(손실)	(7,803,342,035)	(13,665,124,626)	(188,836,636)	5,842,041,809
조정후 가중평균유통보통주식수	36,500,005	36,269,184	36,914,288	32,681,347
희석주당손익	(*)	(*)	(*)	179

(*) 반희석효과로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;

(4) 조정후 지배주주 보통주 분기순이익 산정내역

(단위: 원)

구 분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
지배주주 보통주 분기순이익(손실)	(7,925,229,043)	(14,020,937,442)	(341,110,976)	5,638,063,550
희석증권 관련 이자비용(세후) 등	121,887,008	355,812,816	152,274,340	203,978,259
조정후 지배주주 보통주 분기순이익(손실)	(7,803,342,035)	(13,665,124,626)	(188,836,636)	5,842,041,809

(5) 조정후 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위: 주)

구 분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
기초 유통보통주식수	36,476,347	35,884,704	36,998,151	28,694,802
조정: 전환사채	23,658	516,079	73,554	4,039,594
조정: 자사주	-	(131,599)	(157,417)	(53,049)
조정후 가중평균유통주식수	36,500,005	36,269,184	36,914,288	32,681,347

&cr;

21. 배당금&cr; &cr; 2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 3,758,634천원은 2018년 4월에 지급되었습니다(전기 배당금 지급액: 4,017,272천원).

&cr;

22. 현금흐름정보&cr; &cr; (1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
법인세비용차감전순이익	(13,009,311)	10,785,632
조정:
감가상각비	13,932,286	13,920,213
무형자산상각비	726,898	500,926
퇴직급여	3,527,141	3,079,297
대손상각비	4,247	-
판매보증비	674,947	701,274
관계기업및공동기업투자처분손실	-	1,414,730
유형자산처분이익	(468,556)	(59,576)
유형자산처분손실	58,854	25,604
무형자산처분이익	-	(13,307)
배당금수익	(440,522)	(233,036)
파생상품거래이익	(14,600)	-
파생상품평가손실	-	36,549
파생상품평가이익	(432,912)	(7,281)
금융보증수익	(13,422)	-
지급보증료	13,732	-
외환차이	9,693,788	1,011,406
이자수익	(2,178,176)	(1,154,283)
이자비용	5,003,574	2,541,300
염가매수차익	-	(1,998,002)
지분법이익	(188,861)	(511,449)
공정가치금융자산처분손실	4,038	-
공정가치금융자산처분이익	(82,987)	-
공정가치금융자산평가손실	420,458	-
기타	10,533	37,924
운전자본의 변동:
매출채권의 감소	21,573,908	53,235,151
기타수취채권의 감소	2,113,848	4,742,218
재고자산의 감소(증가)	(2,125,221)	(105,251)
기타자산의 감소(증가)	(12,462,070)	5,479,806
매입채무의 감소	(14,090,393)	(60,173,476)
기타지급채무의 증가	6,548,162	118,999
계약부채의 증가	(1,695,138)	-
기타부채의 증가	5,665,709	1,014,321
퇴직급여의 순지급액	(2,853,784)	(2,673,820)
충당부채의 감소	(1,693,836)	(883,969)
영업으로부터 창출된 현금	18,222,334	30,831,902

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
유형자산 취득으로 인한 미지급금 변동	(4,460,071)	(5,587,898)

&cr;&cr;23. 우발상황 및 약정사항 &cr;

(1) 주요 약정사항

(단위: 천)

약정은행	약정내용	약정한도
		2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
		통화구분	금액	통화구분	금액
[지배기업]
경남은행	무역금융	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
국민은행	무역금융	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
	운영자금대출	KRW	3,000,000	-	-
	운영자금대출	KRW	2,700,000	-	-
기업은행	무역금융	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
농협은행	무역금융	-	-	KRW	2,000,000
부산은행	무역금융	KRW	1,000,000	KRW	1,000,000
	법인카드	KRW	30,000	KRW	30,000
한국수출입은행	외화대출금	USD	8,000	USD	8,000
신한은행	무역금융	-	-	KRW	3,000,000
	외화대출금	USD	8,000	-	-
산업은행	무역금융	KRW	7,000,000	KRW	7,000,000
	시설자금대출	KRW	20,000,000	-	-
대구은행	무역금융	KRW	4,000,000	KRW	3,000,000
	운영자금대출	KRW	10,000,000
한국씨티은행	무역금융	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
	외화대출금	USD	5,400	USD	5,650
	법인카드	-	-	KRW	100,000
우리은행	무역금융	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
KEB하나은행	외상채권담보대출	KRW	20,000,000	KRW	20,000,000
	기업어음할인	KRW	4,000,000	KRW	6,000,000
	수입신용장발행	USD	400	USD	400
SC은행	무역금융	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
수협은행	외화대출금	USD	4,250	USD	5,000
[종속기업]
씨티은행	운영자금대출	USD	8,000	USD	3,000
	운영자금대출	EUR	6,000	EUR	6,000
	운영자금대출	CNY	10,000	-	-
	구매카드	KRW	500,000	-	-
	무역금융	KRW	1,000	-	-
	포괄외화지급보증	CNY	3,200	-	-
국민은행	운영자금대출	EUR	3,800	EUR	4,000
	운영자금대출	KRW	3,500,000	KRW	1,000,000
	운영자금대출	CNY	10,000	CNY	10,000
	무역금융	KRW	5,000,000	KRW	500,000
산업은행	운영자금대출	EUR	8,400	EUR	8,400
	운영자금대출	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000
수출입은행	운영자금대출	USD	16,000	USD	10,000
	운영자금대출	-	-	EUR	7,000
우리은행	운영자금대출	USD	6,450	USD	6,000
	운영자금대출	EUR	5,120	EUR	5,120
	무역금융	KRW	6,500,000	KRW	5,500,000
	시설자금대출	KRW	3,500,000	KRW	4,500,000
	시설자금대출	USD	10,000	-	-
	운영자금대출	KRW	3,000,000	-	-
	운영자금대출	CNY	10,000	-	-
	이행보증	CNY	3,000	-	-
	지급보증	USD	260	-	-
	법인카드	KRW	100,000	-	-
KEB하나은행	운영자금대출	USD	3,000	USD	3,000
	운영자금대출	EUR	5,680	EUR	3,680
	무역금융	KRW	4,500,000	KRW	1,000,000
	외상채권담보대출	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
	기업어음할인	KRW	5,500,000	KRW	3,000,000
	시설자금대출	USD	20,000	-	-
	법인카드	KRW	50,000	KRW	50,000
기업은행	무역금융	KRW	13,000,000	KRW	7,000,000
	운영자금대출	-	-	KRW	2,000,000
	외상채권담보대출	-	-	-	-
	시설자금대출	KRW	6,008,400	KRW	6,021,000
	인수금융	KRW	20,000,000	-	-
중국은행	운영자금대출	CNY	30,000	CNY	30,000
중국건설은행	운영자금대출	-	-	CNY	60,000
중국화기은행	운영자금대출	-	-	CNY	5,000
중국초상은행	운영자금대출	CNY	30,000	CNY	30,000
대구은행	운영자금대출	KRW	472,090	KRW	722,020
	무역금융	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
	시설자금대출	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
부산은행	무역금융	KRW	6,000,000	KRW	6,000,000
	시설자금대출	-	-	KRW	4,820,000
	운영자금대출	KRW	1,000,000	KRW	400,000
신한은행	무역금융	KRW	9,594,000	KRW	2,000,000
	시설자금대출	EUR	1,500	EUR	1,800
	기업어음할인	-	-	KRW	5,000,000
	운전자금대출	KRW	7,000,000	KRW	3,000,000
	구매론	KRW	12,000,000	-	-
	지급보증	KRW	500,000	-	-
	인수금융	KRW	13,000,000	-	-
	법인카드	KRW	100,000	KRW	100,000
신한캐피탈	인수금융	KRW	10,000,000	-	-
새마을금고중앙회	인수금융	KRW	30,000,000	-	-
SBI저축은행	인수금융	KRW	10,000,000	-	-

&cr;(2) 인수금융 관련 기타 약정사항

구분

Tranche A

Tranche B

대출금액

80,000백만원

3,000백만원

사용목적

(주)원방테크 지분증권의 취득자금

일반 운영자금

약정은행

기업은행, 새마을금고중앙회, &cr;신한은행, 신한캐피탈, SBI저축은행

기업은행

담보제공

(1) 주식근질권설정계약&cr; 연결회사가 보유한 ㈜원방테크 주식에 관하여 주식근질권설정계약을 체결하고, 이 약정 및 동 계약이 정한 바에 따라 대주를 위한 1순위 근질권(한도는 대출약정금의 130%)을 설정하여야 함.&cr; (2) 예금근질권설정계약&cr; 배당금등수령 및 원리금상환계좌에 관한 예금반환채권에 대하여 예금근질권설정계약을 체결하고, 동 계약이 정한 바에 따라 대항요건을 구비함으로써 대주들을 위한 1순위 근질권(담보한도는 대출약정금액의 130%)을 설정하여야함.

의무&cr;조기상환

아래에 해당하는 경우에는 발생 즉시(또는 실무처리 상 가장 빠른 날) 연결회사 보유 "배당금 수령 및 원리금상환계좌"에 입금되어야 하며, 입금일로부터 3영업일 이내에 조기상환하여야 함.&cr; (1) 차주의 담보주식 일부 또는 전부 처분으로 인한 순현금유입액 전액&cr; (2) 차주의 타 금융부채를 통해 조달한 금액 전액&cr; (3) 지분인수와 관련하여 차주가 법정 판결 등을 통해 수취하는 금액 전액&cr; (4) 차주의 인수대상회사로부터의 배당금 수령액 또는 감자, 자사주취득 등으로 차주가 수취하는 금액 전액&cr; (5) 주주대여금 또는 유상증자등으로 차주가 조달하는 순현급유입 금액 전액&cr; (6) 인수대상회사의 기업공개시 구주매출에 따른 처분대금 전액

차주의&cr;준수사항

다음을 포함하되 이에 한하지 않음.&cr; (1) 재무약정 준수&cr; (2) 대주단의 사전동의 없는 차주 및 인수대상회사의 분할, 인수, 합병, 영업양수도 및 해산, 청산 등 중대한 구조조정 금지&cr; (3) 대주단의 사전동의 없는 차주 및 인수대상회사의 추가 차입, 담보제공, 보증제공, 대여제공, 투자금지&cr; (4) 대주단의 사전동의 없는 감자, 배당, 유상감자 등 차주의 주주에 대한 이익 분배 금지&cr; (5) SPONSOR의 차주에 대한 최대주주 유지 및 지분율이 감소하는 행위금지&cr; (6) 차주의 인수대상회사에 대한 최대주주 유지 및 지분율이 감소하는 행위금지&cr; (7) 인수대상회사 지분 최대주주지위 유지조건으로 일부 매각 시 주당 최저 매각금액은 관련비용 등 차감 후 순현금 기준 주당 대출금 이상일 것&cr; (8) 인수대상회사로부터의 차주로 유입되는 자금과 차주의 담보 주식매각대금 등은 원리금상환계좌에 입금&cr; (9) 차주의 기한이익상실사유 발생, 중요한 소송이나 법적 절차 또는 중요한 위반이나 분쟁의 발생, 영업 및 재정상태의 중요한 변화가 발생하는 경우 차주가 알게된 날로부터 10일이내에 대주단에게 통지하여야 함

적극적&cr;준수사항

(1) 재무비율의 유지&cr;최초인출일 이후 피담보채무가 전부 변제될 때까지 2018년부터 도래하는 매 회계연도의 최종일을 기준으로 아래의 재무비율을 유지해야하고, 만일 재무비율을 준수하지 못하는 사유가 발생하는 경우에 그 사유가 발생하였음이 감사보고서 등으로 확인된 날부터 90일 이내에 유상증자하는 방법으로 이를 치유 및 상환하여야 함.

2019년	2020년	2021년	2022년
4.5배	4.25배	4.0배	3.75배

기한이익&cr;상실사유

다음을 포함하되 이에 한하지 않음.&cr; (1) 차주의 금전지급의무 불이행&cr; (2) 진술 및 보장 사항 및 각종 준수사항 위반 시&cr; (3) 주식양수계약, 본건 금융계약 및 주요 인/허가 위법, 효력 상실&cr; (4) 담보권의 효력 상실&cr; (5) 차주 및 인수대상회사의 "채무자의 회생 및 파산에 관한 법률"에 따른 회생 절차 및 이와 유사한 절차의 신청 또는 개시하는 경우 등 중대한 부정적 상황 발생&cr; (6) 차주 및 인수대상회사의 감사보고서상 의견거절 혹은 한정의견, 부정적의견&cr; (7) 대리은행의 은행여신거래기본약관에서 제7조에서 정한 사항의 발생

&cr; (3) 제공한 지급보증내역

(단위: 천원)

제공받는자	특수관계구분	지급보증처	보증내역	보증시작일	보증종료일	통화단위	금 액
엔브이에이치플로어시스템(주)	관계기업	KEB하나은행	차입금보증	2018-02-27	2018-10-05	KRW	3,600,000
		KEB하나은행		2018-02-27	2018-10-05	KRW	1,800,000

(4) 제공받은 지급보증내역

(단위: 천원)

지급보증 제공자	내역	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
서울보증보험	이행하자보증 등	19,154,701	223,185
	인허가보증보험	223,185	100,304
기계설비공제조합	이행하자보증 등	2,387,694	-
우리은행	이행하자보증 등	8,837,887	-
	기타외화지급보증	1,617,800	-
신한은행	원재료구매지급보증	2,000,000	-
전문건설공제조합	이행하자보증 등	5,480,069	-
씨티은행	이행하자보증 등	6,894,506	-
	기타외화지급보증	10,339,244	-
합 계		56,935,086	323,489

(5) 연 결회사는 종속기업 등과 기술공여계약을 체결함으로서 자동차부품 기술을 해외로 수출하여 기술료 등을 수령하고 있습니다.

&cr; (6) 연결회사는 상기 한도계약, 차입금 등과 관련하여 연결회사의 토지 및 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다.(주석14 참조).&cr; &cr;(7) 연결회사는 엔브이에이치원방테크(주)의 차입금과 관련하여 연결회사의 현금 및 원방테크(주)의 지분증권을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(8) 연결회사는 (주)원방테크의 이행하자보증등과 관련하여 (주)원방테크의 당기손익-공정가치금융자산을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(9) 종속기업인 강소NVH, 양주NVH 및 NVH India는 소재지국 지방정부 및 공단 등과 토지 장기임차계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;

24. 특수관계자 거래

(1) 특수관계자 현황

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일	비 고
관계기업	엔브이에이치플로어시스템(주)와 그 종속기업	엔브이에이치플로어시스템(주)와 그 종속기업	-
기타특수관계자	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;(구, (주)삼흥)와 그 종속기업(*1)	(주)삼흥과 그 종속기업(*1)	최대주주의 종속기업
	브이피코리아(주)	브이피코리아(주)	최대주주의 종속기업
	주요 경영진 등	주요 경영진 등	-

(*1) 당분기 중 사명을 (주)삼흥에서 (주)제이케이인베스트먼트홀딩스로 변경하였습니다.&cr;

(2) 특수관계자간의 중요한 매출 거래 내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	2018년 3분기
		재화의 판매	기술료 수익	용역의 제공	기타수익
관계기업	엔브이에이치플로어시스템(주)와 그 종속기업	456,328	-	5,940	326,783
기타특수관계자	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;(구, (주)삼흥)와 그 종속기업	-	-	170	198,957
	기타	-	-	-	6,291
합 계		456,328	-	6,110	532,031

(단위: 천원)

구 분	회사명	2017년 3분기
		재화의 판매	기술료 수익	용역의 제공	기타수익
관계기업	엔브이에이치플로어시스템(주)와 그 종속기업	218,992	-	7,650	222,438
	GH신소재(주)와 그 종속기업	-	-	15,750	37,242
공동기업	합비NVH	37,070	-	-	-
기타특수관계자	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;(구, (주)삼흥)와 그 종속기업	-	-	8,100	242,117
	기타	-	-	-	6,290
합 계		256,062	-	31,500	508,087

(3) 특수관계자간의 중요한 매입 거래 내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	2018년 3분기
		원재료 매입	유무형자산 매입	지급수수료	기타비용
관계기업	엔브이에이치플로어시스템(주)와 그 종속기업	3,379,707	-	4,278	34,518
기타특수관계자	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;(구, (주)삼흥)와 그 종속기업	900,657	-	-	-
	브이피코리아(주)	-	914,261	337,616	-
합 계		4,280,364	914,261	341,894	34,518

(단위: 천원)

구 분	회사명	2017년 3분기
		원재료 매입	유무형자산 매입	지급수수료	기타비용
관계기업	엔브이에이치플로어시스템(주)와 그 종속기업	4,352,044	-	-	17,902
	GH신소재(주)와 그 종속기업	6,320,345	-	-	14,518
기타특수관계자	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;(구, (주)삼흥)와 그 종속기업	3,712,224	-	-	-
	브이피코리아(주)	-	664,559	456,614	9,595
합 계		14,384,613	664,559	456,614	42,015

&cr;(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액&cr;

특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 그 성격상 담보가 제공되지않았습니다. 특수관계자 채권에 대하여 설정된 충당금은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자	2018년 9월 30일
		매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
관계기업	엔브이에이치플로어시스템(주)와 그 종속기업	1,006,513	246,234	2,066,480	-
기타특수관계자	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;(구, (주)삼흥)와 그 종속기업	-	178,835	-	-
	브이피코리아(주)	-	1,190,433	-	324,303
	기타	-	349,390	-	-
합 계		1,006,513	1,964,892	2,066,480	324,303

(단위: 천원)

구 분	회사명	2017년 12월 31일
		매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
관계기업	엔브이에이치플로어시스템(주)&cr; 와 그 종속기업	166,116	1,039,675	2,282,150	-
기타특수관계자	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;(구, (주)삼흥)와 그 종속기업	16,984	2,674,522	1,777,479	-
	브이피코리아(주)	-	72,357	-	358,842
	기타	-	349,390	-	-
합 계		183,100	4,135,944	4,059,629	358,842

(5) 특수관계자와 의 자금거래

(단위: 천원)

2018년 3분기	특수관계자	자금대여거래(*)
		기초	증가	감소	기말	신주인수권 취득	투자주식 취득	배당금지급
기타특수관계자	브이피코리아(주)	-	1,000,000	-	1,000,000	-	-	229,586
	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;(구, (주)삼흥)와 그 종속기업	-	1,300,000	(1,300,000)	-	-	3,000,959	60,701
	주요 경영진 등	349,161	-	-	349,161	-	-	-
합 계		349,161	2,300,000	(1,300,000)	1,349,161	-	3,000,959	290,287

(단위: 천원)

2017년 3분기	특수관계자	자금대여거래(*)
		기초	증가	감소	기말	신주인수권 취득	배당금지급
기타특수관계자	브이피코리아(주)	900,000	150,000	-	1,050,000	392,520	163,117
	주요 경영진 등	457,861	-	(108,700)	349,161	-	-
합 계		1,357,861	150,000	(108,700)	1,399,161	392,520	163,117

&cr;(*) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.

(6) 특수관계자와의 기술제공 계약&cr;&cr; 연결회사는 종속기업 등과 특정 제품에 대하여 기술공여계약 등을 체결함에 따라 해당 회사의 순매출액의 일정금액 또는 계약금액을 기술료로 수령하고 있습니다. &cr; &cr;(7) 지급보증 및 담보제공&cr; &cr; 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 금융기관 등에 지급보증하고 있는 내역은 주석 23에 공시된 바와 같습니다.&cr;&cr; (8) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있으며, 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
단기종업원급여	2,361,442	2,275,894
퇴직급여	337,771	328,555
기타장기종업원급여	1,102	1,215
합 계	2,700,315	2,605,664

&cr;

25 . 회 계정책의 변경&cr;

25.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr; 주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr;

(1) 기초이익잉여금의 변동 &cr;

금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

조정 내역	주석	금액
기초이익잉여금-기준서 제1039호		96,501,486
매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 및 재측정	(2)①	480,646
금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금 조정	①	(105,742)
기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정		374,904
기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호		96,876,390
기준서 제1115호에 따른 조정	25.2	(98,092)
수정 후 기초이익잉여금		96,778,298

&cr; (2) 금융상품의 분류 및 측정 &cr; &cr; 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당기초 금융자산	주석	당기손익&cr;-공정가치	기타포괄손익-&cr;공정가치 (전기는 &cr;매도가능금융자산)	상각후원가&cr;(전기는 대여금 및 수취채권)	금융자산 계
기초 장부금액-기준서 제1039호		-	4,344,143	196,300,789	200,644,932
매도가능금융자산에서 &cr;당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 및 재측정	①	3,780,646	(3,300,000)	-	480,646
단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 &cr;기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 및 재측정	②	-	(57,600)	-	(57,600)
기초 장부금액-기준서 제1109호		3,780,646	986,543	196,300,789	201,067,978

(*) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금 및 수취채권을 상각후원가로 표시함.&cr;상세내역은 아래 ③참조, 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미치지 않음 .&cr;&cr; 이러한 변동으로 인한 연결회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

조정 내역	주석	기타포괄손익&cr;누계액 변동	기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융자산&cr;적립금 변동	이익잉여금변동 *
기초 장부금액-기준서 제1039호		(30,631)	-	96,501,486
매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 및 재측정	①	-	-	374,904
단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 &cr;기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 및 재측정	②	30,631	(75,559)	-
합 계		30,631	(75,559)	374,904
기초 장부금액-기준서 제1109호		-	(75,559)	96,876,390

(*) 기준서 제1115호 적용에 따른 조정(주석 25.2 참조)이 반영하기 전 금액임.&cr;&cr;① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류 및 재측정&cr;당기초 현재 투자액 3,780,646천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류 및 재측정되었습니다. 당기 초 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 480,646천원이 이익잉여금으로 인식되었으며, 관련하여 105,742천원의 이연법인세 효과를 이익잉여금으로 인식하였습니다. &cr;&cr;② 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류 및 재측정&cr;과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 986,543천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류 및 재측정 되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 (-)75,559천원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;&cr;③ 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

(단위 : 천원)

	측정 범주		장부금액
	기준서 제1039호	기준서 제1109호	기준서 제1039호	기준서 제1109호	차이
유동금융자산
지분상품	매도가능금융자산	당기손익-공정가치**	-	3,780,646	3,780,646
비유동금융자산
지분상품	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치 *	4,343,082	986,543	(3,356,539)

* 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품: 지분상품과 채무상품에 대한 투자 &cr;** 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산&cr;&cr;&cr; 25.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr; &cr;주석 2에 기재된 것처럼 연결회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 최초 적용일(당기초 ) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

	2017년 12월 31일&cr; 수정전(*)	조정	2018년 1월 1일&cr; 수정후
비유동자산
이연법인세자산	2,361,493	27,667	2,389,160
자산 총계	466,762,189	27,667	466,789,856
유동부채
계약부채	-	46,304	46,304
비유동부채
계약부채	-	79,455	79,455
부채 총계	286,986,745	125,759	287,112,504
이익잉여금	96,876,390	(98,092)	96,778,298
자본 총계	179,775,444	(98,092)	179,677,352

(*) 기준서 제1109호에 따른 조정사항이 반영된 후의 금액임.&cr;&cr;(주1) 반품·환불 회계처리&cr;이전 기준에서는 고객이 정해진 기간 안에 제품을 반환할 권리를 가진 경우 매출총이익에 기초한 순액 기준으로 측정하여 반품충당부채를 인식하였습니다. 기준서 제1115호에서는 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식합니다. 이러한 기준의 변경으로 이월이익잉여금이 계약부채 125,759천원으로 재분류됐습니다.&cr;&cr;(2) K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 연결재무상태표

(단위 : 천원)

구분	보고된 금액	조정	K-IFRS 1115를 적용&cr;하지 않았을 경우
매출채권	70,718,862	7,280,301	77,999,163
계약자산	7,314,910	(7,314,910)	-
자산총계	679,961,948	(34,609)	679,927,339
계약부채(유동)	6,707,594	(6,707,594)	-
계약부채(비유동)	79,455	(79,455)	-
기타유동부채	10,931,644	6,661,409	17,593,053
부채총계	507,282,879	(46,185)	507,236,694

&cr;- 연결손익계산서 및 총포괄손익

(단위 : 천원)

구분	보고된 금액	조정	K-IFRS 1115를 적용&cr;하지 않았을 경우
매출	429,224,738	296,121	429,520,859
매출원가	394,535,355	819,479	395,354,834
판관비	35,508,079	(1,150,328)	34,357,751
분기순이익	(14,010,052)	(34,728)	(14,044,780)
총포괄손익	(14,609,574)	(34,728)	(14,644,302)

&cr;- 현금흐름표

(단위 : 천원)

구분	보고된 금액	조정	K-IFRS 1115를 적용&cr;하지 않았을 경우
분기순이익	(14,010,052)	(34,728)	(14,044,780)
자산부채의 변동
매출채권	21,573,908	(34,609)	21,539,299
계약부채	(1,695,138)	1,695,138	-
기타부채	5,665,709	(1,695,019)	3,970,690
영업활동으로 인한 현금흐름	18,222,334	-	18,222,334

&cr;기준서 제1115호의 적용으로 인한 현금흐름은 과거회계기준에 따른 현금흐름보다 계약부채 1,695,138천원 감소하였으나 영업활동으로 인한 총 현금흐름은 동일합니다.&cr;&cr;

26. 영업양수&cr; &cr;당사의 종속법인인 GH신소재(주)는 2018년 1월 31일을 기준으로 (주)삼흥의 원사사업부를 영업양수하였습니다. 동 영업양수는 동일한 당사자의 지배를 받는 법인간의 거래이므로 회사는 영업양수를 장부금액법으로 회계처리하였습니다. 영업양수의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 영업양수에 대한 개요

구 분	양수인	양도인
회사명	GH신소재 주식회사	(주)삼흥
주요사업	부직포 및 펠트 제조업	합성섬유제조업

&cr;(2) 영업양수에 대한 회계처리&cr;영업양수로 취득한 (주)삼흥의 자산과 부채는 양도인의 별도재무제표 상 계상된 영업양수 시점의 장부금액으로 인식되었으며, 지불한 이전대가 5,000,000천원과 인수한 순자산 장부금액과의 차이는 자본잉여금으로 계상합니다.&cr;

영업양수로 인수된 (주)삼흥의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액
이전대가
현금	5,000,000
이전대가 합계	5,000,000
취득한 자산과 인수한 부채의 계상액
유동자산
현금및현금성자산	2,519,187
매출채권	3,201,094
기타수취자산	288,346
재고자산	2,699,463
기타유동자산	50,981
비유동자산
유형자산	9,537,535
무형자산	8,415
기타비유동자산	272,000
유동부채
매입채무	(2,857,817)
기타지급채무	(800,916)
차입금	(12,948,007)
기타유동부채	(20,963)
비유동부채
퇴직급여채무	(1,060,170)
차입금	(2,000,000)
인수한 순자산 장부금액	(1,110,852)
투자차액(자본잉여금)	(6,110,852)

&cr;

27. 사업결합&cr;&cr;(1) 일반사항&cr;연결회사는 2018년 6월 30일에 방진, 방음설비의 제조 및 설치 사업을 영위하고 있는 (주)원방테크의 지분을 85.79%(유효지분율) 매입하여 지배력을 획득하였습니다.&cr;&cr;(2) 사업결합과 관련하여 취득한 자산은 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 따라 공정가치로 측정되었습니다.&cr;&cr;(3) 이전대가와 승계한 자산 및 부채&cr;(주)원방테크의 취득과 관련하여 이전대가와 승계한 자산 및 부채의 취득일 현재 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액
이전대가
현금	160,076,102
취득한 자산과 인수한 부채의 계상액
현금및현금성자산	46,317,015
매출채권	20,278,486
유형자산	27,982,012
투자부동산	12,111,295
무형자산	899,783
고객관계	32,105,740
기타자산	32,447,026
차입금	(350,638)
기타부채	(37,661,295)
식별가능 순자산의 공정가치	134,129,424
비지배지분	(19,033,552)

&cr;(4) 영업권&cr;당사의 종속법인인 엔브이에이치원방테크(주)가 (주)원방테크와 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액
총이전대가:	160,076,102
식별가능한 순자산 공정가치
지배지분	(115,095,871)
비지배지분	(19,033,552)
영업권	44,980,231

&cr;(5) 식별가능한 무형자산의 공정가치는 잠정적으로 결정된 가액으로 최종 가치평가 결과에 따라 금액이 조정될 수 있습니다.&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 35 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 34 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 35 기 3분기말	제 34 기말
자산
유동자산	62,370,485,440	113,030,327,696
현금및현금성자산	6,446,357,870	46,850,206,353
금융기관예치금	3,000,000,000
매출채권	19,801,206,276	40,365,549,722
기타수취채권	14,139,790,658	15,798,983,320
재고자산	1,019,840,725	1,987,006,666
유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,974,020,277
유동파생금융자산	103,122,000	76,338,000
기타유동자산	15,886,147,634	6,890,914,553
당기법인세자산		1,061,329,082
비유동자산	264,432,806,303	185,713,655,575
금융기관예치금	603,336,048	240,557,254
기타장기수취채권	4,858,418,503	2,713,722,390
비유동매도가능금융자산		4,334,623,040
종속기업등에 대한 투자자산	197,240,119,161	124,443,326,386
관계기업등에 대한 투자자산	191,064,860	191,064,860
유형자산	48,715,881,989	49,048,815,100
투자부동산	5,202,885,044
무형자산	4,178,292,850	3,944,120,890
이연법인세자산	2,313,246,140	668,711,112
기타비유동자산	118,183,353	128,714,543
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	881,378,355
기타비유동금융자산	130,000,000
자산총계	326,803,291,743	298,743,983,271
부채
유동부채	153,984,880,212	79,923,440,662
매입채무	46,106,916,898	50,798,060,145
기타지급채무	19,739,102,104	15,085,601,715
단기차입금	39,639,155,000	11,410,410,000
유동파생금융부채	460,737,000
장기성 유동부채	11,101,600,000
유동성전환사채	29,879,519,663
유동계약부채	11,575,919
기타유동부채	6,580,427,651	2,629,368,802
당기법인세부채	465,845,977
비유동부채	43,665,494,822	49,812,418,531
기타장기지급채무	1,858,710,614	1,019,537,045
장기차입금	23,500,000,000
사채		29,423,349,386
비유동파생금융부채		787,860,000
충당부채	380,900,350	534,285,228
순확정급여부채	13,726,297,431	13,109,257,479
비유동계약부채	79,454,992
기타비유동부채	4,120,131,435	4,938,129,393
부채총계	197,650,375,034	129,735,859,193
자본
자본금	14,361,111,000	14,361,111,000
주식발행초과금	34,496,068,874	34,496,068,874
기타포괄손익누계액	11,555,349,181	14,644,343,227
기타자본항목	(6,577,613,810)	(6,150,831,910)
이익잉여금(결손금)	75,318,001,464	111,657,432,887
자본총계	129,152,916,709	169,008,124,078
자본과부채총계	326,803,291,743	298,743,983,271

&cr;

포괄손익계산서

제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 35 기 3분기		제 34 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	81,477,676,508	259,491,514,900	91,727,897,451	287,899,075,040
매출원가	80,066,364,301	251,106,326,840	86,282,667,154	269,812,104,657
매출총이익	1,411,312,207	8,385,188,060	5,445,230,297	18,086,970,383
판매비와관리비	4,638,128,958	12,018,913,897	5,275,431,150	14,458,674,856
영업이익(손실)	(3,226,816,751)	(3,633,725,837)	169,799,147	3,628,295,527
기타수익	1,440,963,976	4,926,835,555	1,562,037,809	5,925,574,016
기타비용	258,359,747	768,633,727	567,242,634	3,950,573,188
금융수익	188,166,835	602,243,382	67,288,396	968,505,640
이자수익	127,194,300	455,671,655	236,475,741	455,467,506
금융비용	557,668,602	3,022,747,646	287,358,068	1,368,701,677
종속기업의 손익에 대한 지분	(12,726,276,635)	(10,439,912,679)	(1,615,522,698)	5,397,199,086
법인세비용차감전순이익(손실)	(15,012,796,624)	(11,880,269,297)	(434,522,307)	11,055,766,910
법인세비용	(425,158,027)	(139,467,722)	(68,710,590)	735,025,387
당기순이익(손실)	(14,587,638,597)	(11,740,801,575)	(365,811,717)	10,320,741,523
기타포괄손익	(1,570,634,196)	(3,030,018,368)	400,898,254	(720,023,841)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
종속기업의 재측정요소		14,047,678
기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(25,611)	(94,842,854)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
매도가능금융자산평가손익			(8,502,951)	(13,881,324)
종속기업의 기타포괄손익	(1,570,608,585)	(2,949,223,192)	409,401,205	(706,142,517)
총포괄손익	(16,158,272,793)	(14,770,819,943)	35,086,537	9,600,717,682
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(546)	(440)	(13)	360
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(546)	(440)	(13)	316

자본변동표

제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	17,087,777,519	131,632,460	105,671,365,070	171,747,954,923
회계정책변경에 따른 증가(감소)
수정후 금액	14,361,111,000	34,496,068,874	17,087,777,519	131,632,460	105,671,365,070	171,747,954,923
당기순이익(손실)					10,686,553,240	10,320,741,523
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금
매도가능금융자산평가손익			(13,881,324)			(13,881,324)
기타포괄손익			(706,142,517)			(706,142,517)
종속기업에 대한 소유주지분 변동					(15,976,064)	(15,976,064)
배당금지급					(4,017,272,280)	(4,017,272,280)
자기주식 거래로 인한 증감				(2,462,824,230)		(2,462,824,230)
2017.09.30 (기말자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	16,367,753,678	(2,331,191,770)	111,958,858,249	174,852,600,031
2018.01.01 (기초자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	14,644,343,227	(6,150,831,910)	111,657,432,887	169,008,124,078
회계정책변경에 따른 증가(감소)			(44,928,000)		276,812,332	231,884,332
수정후 금액	14,361,111,000	34,496,068,874	14,599,415,227	(6,150,831,910)	111,934,245,219	169,240,008,410
당기순이익(손실)					(11,740,801,575)	(11,740,801,575)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금			(94,842,854)			(94,817,243)
매도가능금융자산평가손익
기타포괄손익			(2,949,223,192)		14,047,678	(2,935,175,514)
종속기업에 대한 소유주지분 변동					(21,130,855,678)	(21,130,855,678)
배당금지급					(3,758,634,180)	(3,758,634,180)
자기주식 거래로 인한 증감				(426,781,900)		(426,781,900)
2018.09.30 (기말자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	11,555,349,181	(6,577,613,810)	75,318,001,464	129,152,916,709

&cr;

현금흐름표

제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 35 기 3분기	제 34 기 3분기
영업활동현금흐름	33,120,097,104	15,212,655,160
당기순이익(손실)	(11,740,801,575)	10,320,741,523
당기순이익조정을 위한 가감	32,421,165,297	7,601,698,945
이자수취	1,129,998,997	322,994,746
이자지급	(1,246,720,561)	(318,859,537)
배당금수취	12,534,347,193	373,189,114
법인세납부	22,107,753	(3,087,109,631)
투자활동현금흐름	(131,138,358,640)	(26,649,029,880)
금융기관 예치금의 감소	36,299,124
대여금의 감소	90,000,000	80,000,000
유형자산의 처분	2,085,551,293	4,218,190,999
당기손익인식공정가치금융자산의 처분	1,796,878,286
금융기관 예치금의 증가	(3,399,077,918)	(8,070,957)
대여금의 증가		(5,100,000,000)
유형자산의 취득	(11,299,912,100)	(5,357,178,434)
무형자산의 취득	(823,348,000)	(561,959,998)
종속기업투자주식의 취득(보유)	(119,494,749,325)	(19,920,011,490)
기타 장기성 자산의 취득	(130,000,000)
재무활동현금흐름	57,622,383,920	22,917,778,490
차입금의 증가	109,679,200,000	16,000,000,000
사채의 증가		29,700,000,000
차입금의 상환	(47,871,400,000)	(16,302,125,000)
배당금지급	(3,758,634,180)	(4,017,272,280)
자기주식의 취득	(426,781,900)	(2,462,824,230)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(40,395,877,616)	11,481,403,770
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,970,867)	77,962,440
현금및현금성자산의순증가(감소)	(40,403,848,483)	11,559,366,210
기초현금및현금성자산	46,850,206,353	46,188,613,466
기말현금및현금성자산	6,446,357,870	57,747,979,676

5. 재무제표 주석

주석

제 35 기 3분기 : 2018년 9월 30일 현재

제 34 기 : 2017년 12월 31일 현재

엔브이에이치코리아주식회사

1. 일반 사항&cr;

엔브이에이치코리아주식회사(이하 '회사')는 자동차부품(FELT 및 PAD)의 제조 및 판매를 목적으로 일양산업주식회사로 1984년 1월 17일 설립되었으며, 2001년 6월 현재의 이름으로 사명을 변경하였습니다. 본사는 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14번지에 소재하고 있으며, 국내 및 해외(중국, 인도, 러시아 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본금은 14,361,111천원입니다. 회사는 한국거래소로부터 코스닥시장 상장 승인을 받아 회사의 주식을 2013년 12월 3일에 코스닥시장에 상장하였습니 다.&cr;&cr;

2. 중요한 회계정책&cr;

2.1 재무제표 작성기준&cr;

회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.1.1. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr;

회사 는 201 8 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; (1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr;&cr;벤처캐피탈 투 자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

&cr;부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 &cr;&cr;제 정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; &cr; (5) 기준 서 제1109호 '금융상품' &cr;&cr; 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 26 에서 설명하고 있습니다. &cr; &cr; (6) 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;&cr; 회사는 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 26 에서 설명하고 있습니다. &cr; &cr; 2.1.2. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr; (1) 기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를제공하는 것이 실무상 어렵습니다.&cr;&cr; 2.2 회계정책 &cr;&cr; 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방 법은 주석 2.1.1 에 서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr; 2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;

2.2.2 금융자산&cr;

(1) 분류&cr;

2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-	공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
-	상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;

(2) 측정&cr;

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr;

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산 을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. &cr; &cr;(다 ) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다.&cr;&cr; ② 지분상품&cr;

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;&cr; (3) 손상&cr;

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

&cr; 2.2.3 수익인식 &cr; &cr;회사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을적용하였습니다.

(1) 변동대가

회사의 자동차부품(FELT 및 PAD)의 제조 및 판매부문은 고객에게 자동차부품을 공급하는 계약에서 공급단가의 소급정산을 하므로 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다.

기업회계기준서 제1115호 적용 시 회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 단가소급정산으로 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 계약부채로 계상합니다.

(2) 보증

회사는 고객과 제품 판매계약 체결 당시 클레임보상협정서에 따라 지역별로 다른 기간 동안 제품의 품질에 대한 보증을 제공하는데, 지역에 따라 추가 보증을 별도로 제공하고 있으므로 기업회계기준서 제1115호에 따라 그 보증은 구별되는 용역입니다.

(3) 본인 대 대리인

회사의 자동차부품 제조 및 판매 사업부는 고객과 맺은 계약에 따라 제품 운송용역을 제공합니다. 회사는 동 거래를 할 때 '대리인'에 해당하며, 제품 운송용역 제공시 총액으로 인식하던 매출액에 대해서 순액으로 인식하여야 합니다.

&cr; 2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업&cr; &cr; 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 회사와 피투자자 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 피투자자로부터의 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다.&cr; &cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;

(1) 금융자산의 손상&cr;

기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 , 외환위험, 가격위험, 이자율위험 , 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금부서는 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr; &cr;요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2017년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다.&cr;

4.2 자본위험관리 &cr;

회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.

&cr;회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
부채 총계(A)	197,650,375	129,735,859
자본 총계(B)	129,152,917	169,008,124
부채 비율(A/B)	153%	77%

&cr;&cr; 5. 공정가치

&cr;5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;

금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 금융자산

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[유동]
파생상품자산	103,122	103,122	76,338	76,338
당기손익-공정가치측정금융자산	1,974,020	1,974,020	-	-
[비유동]
기타수취채권	4,858,419	4,748,698	2,713,722	2,620,507
기타금융자산	130,000	117,232	-	-
매도가능금융자산	-	-	33,623	33,623
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	881,378	881,378	-	-
합 계	7,946,939	7,824,450	2,823,683	2,730,468

(2) 금융부채

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[유동]
파생금융부채	460,737	460,737	-	-
유동성전환사채	29,879,520	29,879,520	-	-
[비유동]
장기차입금	23,500,000	22,223,280	-	-
사채	-	-	29,423,349	29,116,809
파생금융부채	-	-	787,860	787,860
기타지급채무	751,979	747,978	17,372	16,080
합 계	54,592,236	53,311,515	30,228,581	29,920,749

&cr;회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 등의 유동성 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 및 단기차입금 등의 유동성 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.&cr;&cr;5.2 공정가치 서열체계&cr;

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내 용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일
	수준 1	수준 3	합 계
[반복적인 공정가치 측정치]
파생금융자산	-	103,122	103,122
파생금융부채	-	460,737	460,737
당기손익-공정가치 금융자산	-	1,974,020	1,974,020
기타포괄손익-공정가치 금융자산	29,978	851,400	881,378
기타금융자산	-	117,232	117,232
[공시되는 공정가치]
기타수취채권	-	4,748,698	4,748,698
기타지급채무	-	747,978	747,978
장기차입금	-	22,223,280	22,223,280

(단위 : 천원)

구 분	2017년 12월 31일
	수준 1	수준 3	합 계
[반복적인 공정가치 측정치]
매도가능금융자산	33,623	-	33,623
파생금융자산	-	76,338	76,338
파생금융부채	-	787,860	787,860
[공시되는 공정가치]
기타수취채권	-	2,620,507	2,620,507
사채	-	29,116,809	29,116,809
기타지급채무	-	16,080	16,080

&cr;5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

보고기간 중 반복적인 측정치 수준3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	2018년 9월 30일				2017년 12월 31일
	자산			부채	자산	부채
	기타포괄손익-&cr;공정가치금융자산	당기손익-&cr;공정가치금융자산	파생상품	파생상품	파생상품	파생상품
기초금액	943,400	3,780,646	76,338	(787,860)	-	-
증감	-	(1,750,546)	-	787,860	156,672	(802,710)
평가손익	(92,000)	(56,080)	26,784	-	(80,334)	14,850
기말금액	851,400	1,974,020	103,122	-	76,338	(787,860)

&cr; 5.4 가치평가기법 및 투입변수&cr;

회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 그외 수준 3으로 공시되는 공정가치는 가중평균차입이자율 등의 할인률을 사용하여 현재가치로 측정합니다.

(단위 : 천원)

구분	2018년 9월 30일
	공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위
유동성파생금융자산
전환사채 내재파생상품	103,112	3	이항모형	무위험수익률	2.00%
				변동성	20.80%
유동성파생금융부채
전환사채 내재파생상품	460,737	3	이항모형	무위험수익률	2.00%
				변동성	20.80%

&cr;5.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr;회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 회사의 재무담당과 감사에 직접 보고하며 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사와 협의합니다. &cr;&cr;&cr; 6. 범주별 금융상품&cr; &cr;(1) 범주별 금융자산

(단위 : 천원)

2018년 9월 30일	상각후 원가로 측정하는 금융상품	당기손익-공정가치금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생금융자산	합 계
[유동]
현금및현금성자산	6,446,358	-	-	-	6,446,358
금융기관예치금	3,000,000	-	-	-	3,000,000
매출채권	19,801,206	-	-	-	19,801,206
기타수취채권	4,858,419	-	-	-	4,858,419
파생상품자산	-	-	-	103,122	103,122
당기손익-공정가치 금융자산	-	1,974,020	-	-	1,974,020
소 계	34,105,983	1,974,020	-	103,122	36,183,125
[비유동]
금융기관예치금	603,336	-	-	-	603,336
기타수취채권	4,858,419	-	-	-	4,858,419
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	881,378	-	881,378
기타금융상품	130,000	-	-	-	130,000
소 계	5,591,755	-	881,378	-	6,473,133
합 계	39,697,738	1,974,020	881,378	103,122	42,656,258

(단위 : 천원)

2017년 12월 31일	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	파생금융자산	합 계
[유동]
현금및현금성자산	46,850,206	-	-	46,850,206
매출채권	40,365,550	-	-	40,365,550
기타수취채권	15,798,983	-	-	15,798,983
파생상품자산	-	-	76,338	76,338
소 계	103,014,739	-	76,338	103,091,077
[비유동]
금융기관예치금	240,557	-	-	240,557
기타수취채권	2,713,722	-	-	2,713,722
매도가능금융자산	-	4,334,623	-	4,334,623
소 계	2,954,279	4,334,623	-	7,288,902
합 계	105,969,018	4,334,623	76,338	110,379,979

&cr;(2) 범주별 금융부채

(단위 : 천원)

2018년 9월 30일	상각후원가로 측정하는&cr;금융부채	파생금융부채	기타금융부채	합 계
[유동]
매입채무	46,106,917	-	-	46,106,917
기타지급채무	19,437,551	-	301,551	19,739,102
유동성전환사채	29,879,520	-	-	29,879,520
단기차입금	39,639,155	-	-	39,639,155
유동성장기차입금	11,101,600	-	-	11,101,600
파생금융부채	-	460,737	-	460,737
소계	146,164,743	460,737	301,551	146,927,031
[비유동]
장기차입금	23,500,000	-	-	23,500,000
기타지급채무	751,979	-	669,496	1,421,475
소 계	24,251,979	-	669,496	24,921,475
합 계	170,416,722	460,737	971,047	171,848,506

(단위 : 천원)

2017년 12월 31일	상각후원가로 측정하는 금융부채	파생금융부채	기타금융부채	합 계
[유동]
매입채무	50,798,060	-	-	50,798,060
기타지급채무	14,073,423	-	1,012,179	15,085,602
차입금	11,410,410	-	-	11,410,410
소계	76,281,893	-	1,012,179	77,294,072
[비유동]
기타지급채무	17,372	-	-	17,372
사채	29,423,349	-	-	29,423,349
파생금융부채	-	787,860	-	787,860
소 계	29,440,721	787,860	-	30,228,581
합 계	105,722,614	787,860	1,012,179	107,522,653

&cr; &cr; 7. 금융자산 &cr;&cr;7.1. 당기손익-공정가치 금융자산 &cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 재무제표에 미치는 영향은 주석 26을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;(1) 당기손익-공정가치 금융자산

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일(*)
[유동]
당기손익_공정가치금융자산	1,974,020	3,780,646
합 계	1,974,020	3,780,646

(*) 동 상품들은 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.&cr;&cr;(2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일(*)
당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익	(9,748)	-
합 계	(9,748)	-

(*) 당기손익으로 인식된 금액은 없습니다.&cr;&cr;7.2. 기타포괄손익-공정가치 금융자산

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일(*)
[비유동]
상장주식
쌍용자동차	29,978	33,623
비상장주식
(주)조선방송	850,400	942,400
한국자동차공업협회	1,000	1,000
합 계	881,378	977,023

(*) 전기에 회사는 동 지분상품을 중장기적으로 보유할 목적으로 매도가능금융자산으로 분류하였습니다.&cr;&cr;위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;&cr;&cr; 8. 계약자산과 계약부채&cr;&cr; 주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 주석 26를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;(1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2018년 1월 1일
계약부채
유동	11,576	46,304
비유동	79,455	79,455
합 계	91,031	125,759

&cr;(2) 계약부채에 대해 인식한 수익

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일
전기에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익	34,728

&cr;&cr; 9. 매출채권 및 기타수취채권&cr; &cr;(1) 매출채권 및 기타수취채권 세부내역

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일			2017년 12월 31일
	채권금액	대손충당금	장부금액	채권금액	대손충당금	장부금액
[유동]
매출채권	19,801,206	-	19,801,206	40,365,550	-	40,365,550
기타수취채권
미수금	9,035,184	-	9,035,184	10,640,322	-	10,640,322
단기대여금	4,969,161	-	4,969,161	4,969,161	-	4,969,161
미수수익	135,446	-	135,446	189,500	-	189,500
소 계	33,940,997	-	33,940,997	56,164,533	-	56,164,533
[비유동]
기타수취채권
장기미수금	453,580	(453,580)	-	453,580	(453,580)	-
장기대여금	280,000	-	280,000	370,000	-	370,000
보증금	3,908,923	-	3,908,923	2,343,722	-	2,343,722
장기미수수익	669,496	-	669,496	-	-	-
소 계	5,311,999	(453,580)	4,858,419	3,167,302	(453,580)	2,713,722
합 계	39,252,996	(453,580)	38,799,416	59,331,835	(453,580)	58,878,255

&cr;&cr; 10. 사용이 제한된 금융기관예치금

(단위: 천원)

구 분	거래처	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일	제한사유
유동	KEB하나은행	3,000,000	-	질권설정
합 계		3,000,000	-

&cr;

11. 파생상품&cr;&cr;(1) 회사가 보유하고 있는 파생상품의 내역&cr;

거래목적	파생상품 종류	계약내용	행사기간
전환사채 &cr;내재파생상품	매도청구권&cr;(콜옵션)	발행회사 및 발행회사가 지정하는 &cr;자가 전환사채의 일부(발행금액의 30%)에 대하여&cr;매도를 청구할 수 있는 권리	2018년 5월 22일 &cr;~ 2019년 5월 22일
전환사채 &cr;내재파생상품	조기상환청구권&cr;(풋옵션)	사채권자가 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 &cr;금액의 전부 또는 일부에 대하여 &cr;조기상환 청구할 수 있는 권리	2019년 5월 22일 &cr;~ 2020년 2월 22일

&cr;(2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일
	유동성	비유동성
매매목적 파생금융자산	103,122	-
매매목적 파생금융부채	460,737	-

&cr;(3) 파생상품 관련 손익의 내역

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
파생상품평가이익	353,907	7,281
파생상품평가손실	-	36,549

&cr;

12. 재고자산

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
원재료	498,386	1,051,815
재공품	62,892	71,003
제품	458,563	896,270
평가충당금	-	(32,081)
합 계	1,019,841	1,987,007

비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 218,476,856천원(전분기: 231,030,766천원)입니다.&cr;&cr;

13. 유형자산과 무형자산

&cr;(1) 유형자산 및 무형자산의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기			2017년 3분기
	유형자산	투자부동산	무형자산	유형자산	무형자산
기초 장부가액	49,048,815	-	3,944,121	65,373,053	3,734,900
취득(*)	10,774,978	-	823,348	5,105,817	561,960
처분/폐기	(1,741,455)	-	-	(4,189,628)	-
자산대체	(5,202,885)	5,202,885	-	-	-
상각	(4,163,571)	-	(589,176)	(5,601,420)	(436,291)
기말 장부가액	48,715,882	5,202,885	4,178,293	60,687,822	3,860,569
취득원가	119,718,734	7,042,028	6,156,329	133,334,320	5,117,601
감가상각누계액	(69,869,581)	(1,839,143)	(1,978,036)	(71,303,723)	(1,257,032)
손상차손누계액	(1,038,771)	-	-	(1,342,775)	-
정부보조금	(94,500)	-	-	-	-

(*) 당분기 중 개발비로 취득한 무형자산은 571,750천원(전분기: 528,460천원)입니다.&cr;

회사는 연구개발활동과 관련하여 8,263,656천원(전분기: 8,593,036천원)을 경상개발비로 인식하였으며, 동 금액은 정부보조금 사용액 385,110천원(전분기: 317,885천원)을 차감한 후 금액입니다.&cr;

(2) 담보제공 내역

(단위 : 천)

2018년 9월 30일
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	보증내용	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	2,645,460	KRW 2,010,000	무역금융	차입금	-	KEB하나은행
건물	1,903,616
기계장치	(*)
토지	3,502,460	KRW 4,000,000 &cr;JPY 78,000	무역금융	차입금	-	KEB하나은행
건물	1,519,042
기계장치	(*)
토지	6,830,040	KRW 13,000,000	시설자금	차입금	KRW 20,000,000	산업은행
건물	2,617,784

(단위 : 천)

2017년 12월 31일
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	보증내용	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	2,645,460	KRW 2,010,000	무역금융	차입금	-	KEB하나은행
건물	1,955,675
기계장치	(*)
토지	3,502,460	KRW 4,000,000 &cr;JPY 78,000	무역금융	차입금	-	KEB하나은행
건물	1,727,356
기계장치	(*)

(*) 기계장치 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;상기 건물 및 기계장치에 대한 보험증서가 금융기관에 질권으로 설정되어 있습니다.&cr;&cr;

14. 종속기업에 대한 투자자산&cr; &cr;( 1) 종속회사 현황

기업명	약칭(*1)	소재국가	소유지분율(%)		결산월
			2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.	강소NVH	중국	80.00	80.00	12월
YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.	양주NVH	중국	84.00	84.00	12월
NVH RUS LLC	NVH RUS	러시아	100.00	100.00	12월
NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LTD.	NVH INDIA	인도	52.68	52.68	3월
PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED	홍콩SPC	홍콩	100.00	100.00	12월
NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY	모리셔스SPC	모리셔스	100.00	100.00	12월
GH신소재(주)	GH신소재	대한민국	40.01	37.88	12월
엔브이에이치오토파트㈜	NAP	대한민국	100.00	100.00	12월
(주)엔티앰	NTM	대한민국	100.00	100.00	12월
NVH CZECH S.R.O. (*2)	NVH체코	체코	100.00	-	12월
NVH GERMANY GMBH (*2)	NVH독일	독일	100.00	-	12월
NVH원방테크 (*2)	NVH원방	대한민국	73.00	-	12월

(*1) 이하 약칭 사용 &cr; (*2) 당기 중 신규설립되었습니다.&cr; &cr; (2) 종속회사 투자자산의 변동내역

(단위 : 천원)

2018년 3분기
기업명	기초	취득	배당	염가매수&cr;차익	자본&cr;잉여금에 &cr;대한 처분	당기손익에&cr;대한 지분	기타포괄손익에 대한 지분				이익잉여금에 대한 지분		기말
							당기변동에&cr;대한 지분	배당으로 &cr;인한 실현	당기손익&cr;으로 재분류	미반영손실&cr;인식	재측정요소	미반영손실&cr;인식
강소NVH	21,286,289	-	(4,463,448)	-	-	878,538	154,579	(194,135)	-	-	-	-	17,661,823
양주NVH	17,663,393	-	(4,544,602)	-	-	147,819	225,806	(237,973)	-	-	-	-	13,254,443
NVH RUS	-	30,059,100	-	-	-	(12,399,137)	3,470,893	-	-	(5,951,725)	-	(15,179,131)	-
NVH INDIA	6,779,596	-	-	-	-	1,163,582	(735,474)	-	-	-	-	-	7,207,704
홍콩SPC	11,880,330	-	(2,710,746)	-	-	169,776	(135,190)	(20,285)	-	-	-	-	9,183,885
모리셔스SPC	7,722,460	19,338,770	-	-	-	174,547	(2,400,372)	-	-	-	-	-	24,835,405
GH신소재	18,201,785	3,000,959	(375,030)	(113,488)	(2,689,614)	(49,207)	(198,323)	-	-	-	14,048	-	17,791,130
NAP	24,220,148	-	-	-	-	(27,441)	(43,079)	-	-	-	-	-	24,149,628
NTM	16,689,325	-	-	-	-	139,697	-	-	-	-	-	-	16,829,022
NVH체코		5,195,500	-	-	-	(45,152)	(142,946)	-	-	-	-	-	5,007,402
NVH독일		1,310,420	-	-	-	(453,770)	(12,930)	-	-	-	-	-	843,720
NVH원방		60,590,000	-	-	-	(25,676)	(88,367)	-	-	-	-	-	60,475,957
합 계	124,443,326	119,494,749	(12,093,826)	(113,488)	(2,689,614)	(10,326,424)	94,597	(452,393)	-	(5,951,725)	14,048	(15,179,131)	197,240,119

(단위 : 천원)

2017년
기업명	기초	취득	배당	염가매수&cr;차익	당기손익에&cr;대한 지분	기타포괄손익에 대한 지분			이익잉여금에 대한 지분		기말
						당기변동에&cr;대한 지분	배당으로 &cr;인한 실현	당기손익으로&cr;재분류	재측정요소	미반영손실&cr;인식
강소NVH	21,920,231	-	-	-	581,640	(1,215,582)	-	-	-	-	21,286,289
양주NVH	18,098,959	-	-	-	581,065	(1,016,631)	-	-	-	-	17,663,393
NVH RUS	-	-	-	-	-	1,327,429	-	-	-	(1,327,429)	-
NVH INDIA	5,816,838	-	-	-	1,305,206	(301,013)	-	-	(41,435)	-	6,779,596
홍콩SPC	14,340,252	-	-	-	(1,667,450)	(792,287)	-	(185)	-	-	11,880,330
모리셔스SPC	5,896,070	1,037,305	-	-	1,267,142	(440,831)	-	-	(37,226)	-	7,722,460
GH신소재	-	14,562,477	-	3,165,980	521,187	(43,359)	-	-	(4,500)	-	18,201,785
NAP	8,594,329	15,000,000	-	-	409,759	14,360	-	-	201,700	-	24,220,148
NTM	-	16,664,824	-	-	40,671	-	-	-	(16,170)	-	16,689,325
합 계	74,666,679	47,264,606	-	3,165,980	3,039,220	(2,467,914)	-	(185)	102,369	(1,327,429)	124,443,326

&cr;15. 관계기업에 대한 투자자산&cr;

(1) 관계기업에 대한 투자자산의 내역

(단위 : 천원)

기업명	소재국가	2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
		지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
엔브이에이치플로어시스템(주)	대한민국	25.86	191,065	25.86	191,065
합 계			191,065		191,065

&cr; (2) 관계기업 투자자산의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
기초 장부금액	191,065	4,587,145
취득	-	-
처분(*)	-	(4,396,080)
기말 장부금액	191,065	191,065

(*) 전분기 중 종속기업으로 편입되었습니다.&cr;&cr; (3) 관계기업으로부터의 배당금수익

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
GH신소재(주) (*)	-	146,903

(*) 전분기 중 종속기업으로 편입되었습니다.&cr;&cr;&cr; 16. 차입금 &cr;&cr; (1) 차입금 내역

(단위 : 천)

종 류	차 입 처	이자율(%)	만기일	2018년 9월 30일				2017년 12월 31일
				유동		비유동		유동
				외화(USD)	원화	외화(USD)	원화	외화(USD)	원화
해외투자자금	씨티은행	LI(3M)+1.8	2018-11-08	5,400	6,008,580	-	-	5,650	6,053,410
해외투자자금	수협은행	LI(3M)+1.6	2018-12-30	4,250	4,728,975	-	-	5,000	5,357,000
해외투자자금	신한은행	LI(3M)+1.68	2019-03-22	8,000	8,901,600	-	-	-	-
운용자금	대구은행	2.99 ~ 3.61	2019-09-03	-	14,000,000	-	-	-	-
운용자금	산업은행	2.63	2018-12-03	-	6,000,000	-	-	-	-
운용자금	국민은행	2.94	2020-12-15	-	-	-	3,000,000	-	-
운용자금	국민은행	2.94	2020-12-15	-	1,200,000	-	1,500,000	-	-
운용자금	수출입은행	LI(3M)+1.68	2019-07-04	8,000	8,901,600	-	-	-	-
시설자금	산업은행	3.42	2024-06-29	-	1,000,000	-	19,000,000	-	-
합 계				25,650	50,740,755	-	23,500,000	10,650	11,410,410

(2) 전환사채 장부금액의 내역

(단위 : 천원)

구분	발행	만기	2018년 9월 30일
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	2017-05-22	2020-05-22	30,000,000
사채할인발행차금			(1,032,960)
사채상환할증금			912,480
장부가액			29,879,520

&cr;(3) 전환사채 발행내역

구분	내역
사채의 명칭	무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
액면금액	30,000백만원
발행가액	30,000백만원
발행일	2017년 05월 22일
만기일	2020년 05월 22일
액면이자율	0%
만기보장수익율	3.04%(3개월 복리 연1%)
전환가액	2,993원/주
매도청구권	(1) 기간 : 2018년 5월 22일 ~ 2019년 5월 22일&cr;(2) 방법 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2018년 5월 22일 및 이후 2019년 5월 22일까지 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채의 일부(발행금액의 30%)에 대하여 매도청구권을 청구할 수 있음.
조기상환청구권	2019년 5월 22일 ~ 2020년 2월 22일
전환청구기간	2018년 5월 22일 ~ 2020년 4월 22일
전환시 발행할 주식의 종류	엔브이에이치코리아(주) 기명식 보통주
전환가액의 조정 (*)	(1) 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우&cr;(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우&cr;(3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우&cr;(4) 시가가 하락하는 경우(최초전환가액의 70%한도)&cr;(5) 상기 조정된 행사가액이 보통주 액면가액 이하일 경우 액면가액으로 함
기타	전환사채의 투자자는 회사의 재무제표에 대해 적정의견 이외의 감사의견이 제시되거나 회사가 사용목적을 위반하여 투자금을 사용한 경우 및 채무자 회생, 워크아웃 등의 발생 시 발행금액과 발행금액에 연복리 1%를 적용하여 산출한 금액의 합계액으로 회사에 매수를 청구할 수 있음.

&cr;회사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본요소로 판단하였으나, 동 전환사채가 조건부결재조항이 있는 금융상품에 해당하여 조건부의무의 전체금액을 금융부채로 회계처리 하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다.&cr;

(*) 2018년 중 전환사채의 전환가액이 다음과 같이 조정되었습니다.

구분	조정사유	조정가액&cr;확정일	전환가액(단위:원)		전환가능주식수(단위:주)
			조정전	조정후	조정전	조정후
전환사채	시가하락	2018. 3. 22	3,313	3,072	9,055,236	9,765,325
전환사채	시가하락	2018. 6. 22	3,072	3,067	9,765,325	9,781,545
전환사채	시가하락	2018. 9. 22	3,067	2,993	9,781,545	10,023,387

&cr;

17. 판매보증충당부채&cr; &cr; (1) 판매보증충당부채의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
기초 장부금액	534,285	701,410
전입	808,011	464,483
사용	(961,396)	(623,747)
기말 장부가액	380,900	542,146

(2) 회사는 판매한 재고자산과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 등을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다.&cr; &cr;&cr; 18. 순확정급여부채&cr;

(1) 재무상태표에 인식된 순확정급여부채

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	13,956,731	13,407,742
사외적립자산의 공정가치(*)	(230,434)	(298,485)
재무상태표상 부채	13,726,297	13,109,257

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 6,058천원(전기말 : 6,058천원)이 포함된 금액입니다.&cr;&cr;(2) 확정급여채무의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
기초 금액	13,407,742	15,150,395
당기근무원가	1,688,721	1,883,982
이자비용	272,659	249,869
지급액	(1,412,391)	(2,521,968)
기말 금액	13,956,731	14,762,278

&cr;(3) 사외적립자산의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
기초 금액	298,485	368,736
이자수익	5,947	24
지급액	(73,998)	(67,182)
기말 금액	230,434	301,578

&cr;(4) 포괄손익계산서의 계정과목

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
매출원가	1,252,670	1,289,463
판매비와관리비
퇴직급여	459,695	614,056
경상개발비	243,068	230,308
합 계	1,955,433	2,133,827

&cr;&cr; 19. 자본금 및 기타포괄손익누계액&cr;&cr; (1) 당분기와 전분기 중 회사의 자본금, 주식발행초과금 및 기타자본의 변동은 없습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사가 발행할 주식의 총 수는 100,000천주이고, 발행한 주식수는 보통주식 28,722천주(전기말 : 28,722천주)이며, 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr;&cr;(2) 기타포괄손익누계액(세후)의 증감

(단위 : 천원)

2018년 3분기	기초	증감	당기손익으로의&cr;재분류	기말
토지재평가이익	8,823,456	-	-	8,823,456
공정가치평가손익	(75,559)	(94,843)	-	(170,402)
종속기업의 기타포괄손익	5,851,518	(2,949,223)	-	2,902,295
합 계	14,599,415	(3,044,066)	-	11,555,349

(단위 : 천원)

2017년 3분기	기초	증감	당기손익으로의&cr;재분류	기말
토지재평가이익	8,866,974	-	-	8,866,974
매도가능금융자산평가손실	(16,442)	(13,881)	-	(30,323)
종속기업의 기타포괄손익	8,237,246	(706,143)	-	7,531,103
합 계	17,087,778	(720,024)	-	16,367,754

&cr;

20. 주당순이익

(1) 주당이익 산정내역

(단위 : 원, 주)

구 분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익(손실)	(14,587,638,597)	(11,740,801,575)	(365,811,717)	10,320,741,523
가중평균유통보통주식수	26,694,802	26,697,869	28,537,385	28,641,753
기본주당이익(손실)	(546)	(440)	(13)	360

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역

(단위 : 주)

구 분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
기초 유통보통주식수	26,694,802	26,829,468	28,694,802	28,694,802
자기주식 취득	-	(131,599)	(157,417)	(53,049)
가중평균유통보통주식수	26,694,802	26,697,869	28,537,385	28,641,753

&cr; (3) 희석주당이익 산정내역

(단위 : 원, 주)

구분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
조정후 보통주 분기순이익(손실)	(14,465,751,589)	(11,384,988,759)	(213,537,377)	10,524,719,782
조정후 가중평균유통보통주식수	36,500,005	36,269,184	36,914,288	32,681,347
희석주당손익	(*)	(*)	(*)	322

(*) 반희석효과로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;&cr; (4) 조정후 보통주당기순이익 산정내역

(단위 : 원)

구분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익(손실)	(14,587,638,597)	(11,740,801,575)	(365,811,717)	10,320,741,523
희석증권 관련 이자비용(세후) 등	121,887,008	355,812,816	152,274,340	203,978,259
조정후 보통주 당기순이익(손실)	(14,465,751,589)	(11,384,988,759)	(213,537,377)	10,524,719,782

(5) 조정후 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위 : 주)

구분	2018년 3분기		2017년 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
기초 유통보통주식수	36,476,347	35,884,704	36,998,151	28,694,802
조정: 전환사채	23,658	516,079	73,554	4,039,594
조정: 자사주	-	(131,599)	(157,417)	(53,049)
조정후 가중평균유통주식수	36,500,005	36,269,184	36,914,288	32,681,347

&cr; 21. 법인세비용 &cr;

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr;&cr;

22. 배당금&cr; &cr;2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 3,758,634천원은 2018년 4월에 지급되었습니다.(전기 배당금 지급액 : 4,017,272천원)&cr;&cr;&cr; 23. 현금흐름정보&cr; &cr;(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
법인세비용차감전순이익(손실)	(11,880,269)	11,055,767
조정:
감가상각비	4,163,571	5,601,420
무형자산상각비	589,176	436,291
퇴직급여	1,955,433	2,133,827
판매보증비	808,011	464,483
지분법이익	10,439,913	(5,397,199)
유형자산처분이익	(344,096)	(28,564)
유형자산처분손실	-	1
당기손익-공정가치금융자산평가손실	56,080	-
당기손익-공정가치금융자산처분이익	(46,332)	-
금융보증수익	(1,125,574)	(1,011,896)
지급보증비	464,170	1,225,472
외환차이	1,068,378	(482,650)
배당금수익	(440,522)	(373,189)
이자수익	(455,672)	(455,468)
이자비용	2,003,932	583,941
기타비유동자산관련 잡손실	10,531	36,426
파생상품평가손실	-	36,549
파생상품평가이익	(353,907)	(7,281)
관계기업투자주식처분이익	-	(2,043,186)
운전자본의 변동:
매출채권의 감소	20,531,540	16,688,387
기타수취채권의 감소(증가)	(635,741)	3,562,287
재고자산의 감소(증가)	967,166	(700,268)
기타자산의 감소(증가)	(8,961,647)	4,471,424
매입채무의 감소	(4,690,019)	(15,507,819)
기타지급채무의 증가(감소)	5,757,699	(2,608,010)
계약부채의 감소	(34,728)	-
기타부채의 증가	3,133,060	3,320,228
퇴직급여의 순지급액	(1,338,393)	(2,454,786)
충당부채의 감소	(961,396)	(623,747)
영업으로부터 창출된 현금	20,680,364	17,922,440

&cr;(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위 : 천)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
건설중인자산의 유형자산 대체	4,189,183	3,697,510
유형자산 취득으로 인한 미지급금 변동	(524,935)	(251,361)

&cr;

24. 우발상황 및 약정사항&cr;

(1) 주요 약정사항

(단위 : 천)

약정은행	약정내용	약정한도
		2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
		통화구분	금액	통화구분	금액
경남은행	무역금융	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
국민은행	운영자금	KRW	5,700,000	KRW	-
	무역금융	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
기업은행	무역금융	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
농협은행	무역금융	-	-	KRW	2,000,000
부산은행	무역금융	KRW	1,000,000	KRW	1,000,000
	법인카드	KRW	30,000	KRW	30,000
한국수출입은행	외화대출금	USD	8,000	USD	8,000
신한은행	무역금융	-	-	KRW	3,000,000
	외화대출금	USD	8,000	USD	-
산업은행	무역금융	KRW	7,000,000	KRW	7,000,000
	시설대	KRW	20,000,000	-	-
대구은행	무역금융	KRW	4,000,000	KRW	3,000,000
	운영자금	KRW	10,000,000	-	-
씨티은행	무역금융	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
	외화대출금	USD	5,400	USD	5,650
	법인카드	-	-	KRW	100,000
우리은행	무역금융	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
KEB하나은행	동반성장론	KRW	20,000,000	KRW	20,000,000
	외상채권담보대출	KRW	4,000,000	KRW	6,000,000
	수입신용장발행	USD	400	USD	400
SC은행	무역금융	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
수협은행	외화대출금	USD	4,250	USD	5,000

&cr;(2) 제공한 지급보증내역

(단위 : 천)

2018년 9월 30일
제공받는자	특수관계구분	지급보증처	보증내역	보증시작일	보증종료일	통화구분	금 액
NVH RUS	종속기업	수출입은행	차입금 보증	2018-01-31	2019-01-31	USD	8,000
		수출입은행		2018-07-26	2019-07-26	USD	8,000
		KEB하나은행		2017-12-06	2018-12-06	EUR	640
		KEB하나은행		2017-12-06	2018-12-06	EUR	1,200
		KEB하나은행		2017-12-06	2018-12-06	EUR	1,840
		우리은행		2017-11-25	2018-11-25	EUR	3,120
		우리은행		2018-09-22	2019-09-22	USD	3,000
		산업은행		2018-09-12	2019-09-12	EUR	4,200
		산업은행		2017-10-25	2018-10-25	EUR	4,200
		국민은행		2018-09-27	2019-09-27	EUR	3,800
		씨티은행		2018-05-08	2018-11-08	EUR	7,200
NVH INDIA	종속기업	씨티은행		2018-05-08	2018-11-08	USD	3,600
		우리은행		2017-10-13	2018-10-13	USD	3,600
AFS AMERICA	종속기업	KEB하나은행		2018-07-12	2019-07-11	USD	2,400
		KEB하나은행		2018-03-30	2019-03-29	USD	1,200
모리셔스 SPC	종속기업	우리은행		2017-12-28	2018-12-28	EUR	2,000
강소 NVH	종속기업	씨티은행		2018-05-08	2018-11-08	USD	6,000
NFS	관계기업	KEB하나은행		2018-02-27	2018-10-05	KRW	3,600,000
		KEB하나은행		2018-02-27	2018-10-05	KRW	1,800,000
NVH IA	종속기업	KEB하나은행		2018-05-18	2025-05-18	USD	24,000
		우리은행		2018-07-27	2025-07-27	USD	12,000

(단위 : 천)

2017년 12월 31일
제공받는자	특수관계구분	지급보증처	보증내역	보증시작일	보증종료일	통화구분	금 액
NVH RUS	종속기업	수출입은행	차입금 보증	2017-01-31	2018-01-31	USD	8,000
		수출입은행		2017-07-26	2018-07-26	USD	2,000
		수출입은행		2015-09-25	2018-09-25	EUR	7,000
		KEB하나은행		2017-12-06	2018-12-06	EUR	640
		KEB하나은행		2017-12-06	2018-12-06	EUR	1,200
		KEB하나은행		2017-12-06	2018-12-06	EUR	1,840
		우리은행		2017-11-25	2018-11-25	EUR	3,120
		우리은행		2017-09-22	2018-09-22	USD	3,000
		산업은행		2017-09-12	2018-09-12	EUR	4,200
		산업은행		2017-10-25	2018-10-25	EUR	4,200
		국민은행		2017-09-27	2018-09-27	EUR	4,000
		씨티은행		2017-05-25	2018-05-08	EUR	7,200
NVH INDIA	종속기업	씨티은행		2017-05-08	2018-05-08	USD	3,600
		우리은행		2017-10-13	2018-10-13	USD	3,600
AFS America	종속기업	KEB하나은행		2017-07-12	2018-07-12	USD	2,400
		KEB하나은행		2017-03-30	2018-03-29	USD	1,200
모리셔스 SPC	종속기업	우리은행		2017-12-28	2018-12-28	EUR	2,000
강소 NVH	종속기업	씨티은행		2017-09-19	2018-05-08	USD	6,000

(3) 제공받은 지급보증내역

(단위 : 천원)

지급보증 제공자	내역	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
서울보증보험	인허가보증보험	223,185	223,185

(4) 회사는 강소NVH 등과 기술공여계약을 체결함으로서 자동차부품 기술을 해외로 수출하여 기술료 등을 수령하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 회사는 상기 한도계약, 차입금 등과 관련하여 회사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;

25. 특수관계자 거래

(1) 특수관계자 현황&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 종속기업, 관계기업 및 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일	약칭	비 고
종속기업	JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL	JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL	강소NVH	-
	YANGZHU NVH COMPOSITE MATERIAL	YANGZHU NVH COMPOSITE MATERIAL	양주NVH	-
	NVH RUS LLC.	NVH RUS LLC.	NVH RUS	-
	NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED	NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED	NVH INDIA	-
	PREMIUM GLOVAL HOLDING COMPANY와&cr;그 종속기업	PREMIUM GLOVAL HOLDING COMPANY와&cr;그 종속기업	홍콩SPC와&cr; 그 종속기업	-
	NVH GLOVAL HOLDING COMPANY와&cr;그 종속기업	NVH GLOVAL HOLDING COMPANY&cr;와 그 종속기업	모리셔스SPC와&cr;그 종속기업	-
	엔브이에이치오토파트(주)와 &cr;그 종속기업	엔브이에이치오토파트(주)와 &cr;그 종속기업	NAP와 그 종속기업	-
	GH신소재㈜와 그 종속기업	GH신소재㈜와 그 종속기업	GH신소재와 그 종속기업	-
	㈜엔티앰(NTM)	㈜엔티앰	NTM	-
	NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS	-	NVH IA	-
	NVH GERMANY GMBH	-	NVH독일	-
	NVH CZECH S.R.O,	-	NVH체코	-
관계기업 및&cr; 그 종속기업	엔브이에이치플로어시스템㈜와 &cr;그 종속기업	엔브이에이치플로어시스템㈜와 &cr;그 종속기업	NFS와 그 종속기업	-
기타 &cr;특수관계자	제이케이인베스트먼트홀딩스(*)	(주)삼흥과 그 종속기업	JK홀딩스	최대주주의 종속기업
	브이피코리아㈜	브이피코리아㈜	브이피코리아	최대주주의 종속기업
	주요 경영진 등	주요 경영진 등	주요경영진	-

(*) 당기중 사명이 변경되었습니다.&cr;&cr; (2) 특수관계자간의 중요한 매출 거래 내역

(단위 : 천원)

구 분	회사명	2018년 3분기
		재화의 판매	기술료 수익	용역의 제공	기타수익
종속기업	강소NVH	2,251,847	301,161	857,416	18,602
	양주NVH	579,897	163,913	10,770	-
	NVH RUS	16,633,014	-	490,658	933,009
	홍콩SPC와 그 종속기업	-	-	-	37,506
	NVH INDIA	4,564,924	2,423,708	588,384	-
	NVH IA	-	-	-	13,246
	모리셔스SPC와 그 종속기업	-	-	-	47,549
	GH신소재와 그 종속기업	-	-	3,250	100,055
	NAP와 그 종속기업	8,010,048	-	15,075	140,625
	NTM	-	-	133,500	756,555
	NVH독일	2,024	-	-	472
관계기업	NFS와 그 종속기업	-	-	5,940	1,111
기타특수관계자	JK홀딩스와 그 종속기업	-	-	170	561
	기타	-	-	-	6,291
합 계		32,041,754	2,888,782	2,105,163	2,055,582

(단위 : 천원)

구 분	회사명	2017년 3분기
		재화의 판매	기술료 수익	용역의 제공	기타수익
종속기업	강소NVH	4,437,510	437,934	770,833	-
	양주NVH	994,491	191,730	18,875	-
	NVH RUS	20,011,822	-	344,404	816,415
	홍콩SPC와 그 종속기업	-	-	-	54,038
	NVH INDIA	5,104,393	2,178,728	657,944	5,242
	모리셔스SPC	-	-	-	46,298
	GH신소재(주)와 그 종속기업	-	-	22,650	117,121
	NAP와 그 종속기업	3,719,092	-	42,160	76,858
관계기업	NFS와 그 종속기업	-	-	7,650	-
기타특수관계자	JK홀딩스와 그 종속기업	-	-	8,100	1,023
	기타	-	-	-	6,291
합 계		34,267,308	2,808,392	1,872,616	1,123,286

&cr; (3) 특수관계자간의 중요한 매입 거래 내역

(단위 : 천원)

구 분	회사명	2018년 3분기
		원재료 매입	유무형자산 매입	지급수수료	기타비용
종속기업	NVH RUS	-	-	-	18,400
	NAP와 그 종속기업	63,928,081	-	1,787,990	408,196
	GH신소재와 그 종속기업	3,840,128	-	3,407	24,990
	NTM	28,885,805	-	-	-
관계기업	NFS와 그 종속기업	-	-	-	-
기타 특수관계자	브이피코리아	-	822,191	321,688	-
합 계		96,654,014	822,191	2,113,085	451,586

(단위 : 천원)

구 분	회사명	2017년 3분기
		원재료 매입	유무형자산 매입	지급수수료	기타비용
종속기업	NAP와 그 종속기업	59,676,452	-	1,848,271	99,308
	NVH RUS	-	-	-	66,702
	GH신소재와 그 종속기업	5,396,494	-	-	38,597
기타특수관계자	브이피코리아	-	664,559	456,614	7,877
합 계		65,072,946	664,559	2,304,885	212,484

&cr; (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액&cr;

특 수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 그 성격상 담보가 제공되지않았습니다. 특수관계자 채권에 대하여 설정된 충당금은 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	2018년 9월 30일
		매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	강소NVH	778,928	18,716	-	3,576,621
	양주NVH	13,315	-	-	-
	NVH RUS	4,423,431	923,657	-	2,022,798
	홍콩SPC와 그 종속기업	-	4,820	-	-
	NVH INDIA	2,028,003	-	-	915,029
	NVH IA	-	13,243	-	-
	모리셔스SPC와 그 종속기업	-	137,729	-	-
	NAP와 그 종속기업	877,204	4,506,656	12,346,562	16,840
	GH신소재와 그 종속기업	-	-	771,030	-
	NVH 원방	-	-	-	-
	NVH독일	1,999	468	-	-
	NTM	-	-	4,774,935	-
관계기업	NFS와 그 종속기업	778,330	146,862	-	-
기타특수관계자	JK홀딩스와 그 종속기업	-	-	-	-
	브이피코리아	-	171,440	-	314,403
	기타	-	349,390	-	-
합 계		8,901,210	6,272,981	17,892,527	6,845,691

(단위 : 천원)

구 분	회사명	2017년
		매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	강소NVH	1,559,633	5,301	-	3,302,236
	양주NVH	65,375	-	-	-
	NVH RUS	19,992,127	1,266,243	-	2,526,767
	홍콩SPC와 그 종속기업	-	40,395	-	-
	NVH INDIA	2,268,263	2,550	-	1,367,632
	모리셔스SPC	-	87,121	-	-
	NAP와 그 종속기업	-	740,000	12,649,784	233,189
	GH신소재와 그 종속기업	-	-	1,417,192	-
	NTM	-	-	5,637,103	-
관계기업	NFS	-	886,312	587	-
기타특수관계자	JK홀딩스와 그 종속기업	16,984	805	-	-
	브이피코리아	-	72,357	-	299,467
	기타	-	349,390	-	-
합 계		23,902,382	3,450,474	19,704,666	7,729,291

&cr; (5) 특수관계자와의 자금거래

(단위 : 천원)

2018년 3분기	회사명	자금대여거래				현금출자	신주인수권&cr;취득	투자주식&cr;취득	배당금&cr;지급
		기초	증가	감소	기말
종속기업	NVH RUS	-	-	-	-	30,059,100	-	-	-
	모리셔스SPC와 그 종속기업	-	-	-	-	19,338,770	-	-	-
	NAP와 그 종속기업	490,000	-	90,000	400,000	-	-	-	-
	NVH체코	-	-	-	-	5,195,500	-	-	-
	NVH독일	-	-	-	-	1,310,420	-	-	-
	NVH원방	-	-	-	-	60,590,000	-	-	-
기타 &cr;특수관계자	JK홀딩스와 그 종속기업	-	-	-	-	-	-	3,000,959	-
	브이피코리아		-	-	-	-	-	-	163,117
	주요 경영진 등	349,161	-	-	349,161	-	-	-	-
합 계		839,161	-	90,000	749,161	116,493,790	-	3,000,959	163,117

(단위 : 천원)

2017년 3분기	회사명	자금대여거래				현금출자	신주인수권&cr;취득	배당금지급
		기초	증가	감소	기말
종속기업	GH신소재와 그 종속기업	-	-	-	-	4,527,492	-	-
	NAP와 그 종속기업	-	600,000	80,000	520,000	15,000,000	-	-
기타&cr;특수관계자	브이피코리아	-	-	-	-	-	392,520	163,117
	주요 경영진 등	349,161	-	-	349,161	-	-	-
합 계		349,161	600,000	80,000	869,161	19,527,492	392,520	163,117

&cr;상기 자금거래 이외에 특수관계자로부터 배당금을 수령하였으며, 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.

(6) 특수관계자와의 기술제공 계약&cr;&cr;회사는 종속기업 등과 특정 제품에 대하여 기술공여계약 등을 체결함에 따라 해당 회사의 순매출액의 일정금액 또는 계약금액을 로열티로 수령하고 있습니다.

&cr; (7) 지급보증 및 담보제공&cr;&cr;보고기간말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 금융기관 등에 지급보증하고 있는 내역은 주석 24에 공시된 바와 같습니다.&cr;

(8) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있으며, 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기
단기종업원급여	2,361,442	2,275,894
퇴직급여	337,771	328,555
기타장기종업원급여	1,102	1,216
합 계	2,700,315	2,605,665

&cr;&cr; 26. 회계정책의 변경&cr;&cr; 26.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr; &cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr;

(1) 기초이익잉여금의 변동 &cr;&cr;금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

조정 내역	주석	금액
기초이익잉여금-기준서 제1039호		111,657,433
매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 및 재측정	(2) ①	480,646
금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금 조정		(105,742)
기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정		374,904
기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호		112,032,337
기준서 제1115호에 따른 조정	26.2	(98,092)
수정 후 기초이익잉여금		111,934,245

&cr; (2) 금융상품의 분류와 측정&cr; &cr; 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당기초 금융자산	주석	당기손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치 (전기는 매도가능금융자산) (*)	상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권)	금융자산 계
기초 장부금액-기준서 제1039호		-	4,334,623	105,969,018	110,303,641
매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 및 재측정	①	3,780,646	(3,300,000)	-	480,646
단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류	②	-	(57,600)	-	(57,600)
기초 장부금액-기준서 제1109호		3,780,646	977,023	105,969,018	110,726,687

(*) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함. &cr;상세 내역은 아래 ③ 참조. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미치지 않음.&cr;&cr; 이러한 변동으로 인한 회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

조정 내역	주석	기타포괄손익누계액&cr;변동	기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산&cr;적립금 변동	이익잉여금변동(*)
기초 장부금액-기준서 제1039호		(30,631)	-	111,657,433
매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 및 재측정	①	-	-	374,904
단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 &cr;기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 및 재측정	②	30,631	(75,559)	-
합계		30,631	(75,559)	374,904
기초 장부금액-기준서 제1109호		-	(75,559)	112,032,337

(*) 기준서 제 1115호 적용에 따른 조정(주석 26.2 참조)이 반영되기 전 금액임&cr;&cr;① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류 및 재측정&cr;당기초 현재 투자액 3,780,646천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류 및 재측정 되었습니다. 당기초 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 480,646천원이 이익잉여금으로 인식되었으며, 관련하여 105,742천원의 이연법인세 효과를 이익잉여금으로 인식하였습니다. &cr; 당분기중에는 공정가치 변동 (-)56,080천원이 손익에 반영되었으며 (-)12,338천원이 법인세비용으로 인식하였습니다.&cr; &cr;② 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류 및 재측정&cr;과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 977,023천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류 및 재측정되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 (-)75,559천원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr; 당분기중에는 (-)95,645천원이 기타포괄손익 누계액에 반영되어 있습니다.&cr; &cr;③ 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

(단위 : 천원)

	측정 범주		장부금액
	기준서 제1039호	기준서 제1109호	기준서 제1039호	기준서 제1109호	차이
유동금융자산
지분상품 - 단기매매	당기손익-공정가치*	당기손익-공정가치*	-	3,780,646	3,780,646
비유동금융자산
지분상품	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치**	4,334,623	977,023	(3,357,600)

(*) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품: 지분상품과 채무상품에 대한 투자 &cr;(**) 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산&cr;&cr; 26.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr; &cr;주석 2에 기재된 것처럼 회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

	2017.12.31&cr; 수정전 (*)	조정	2018.01.01&cr; 수정후 (*)
비유동자산
이연법인세자산	575,641	27,667	603,308
자산 총계	299,073,959	27,667	299,101,626
유동부채			-
계약부채	-	46,304	46,304
비유동부채			-
계약부채	-	79,455	79,455
부채 총계	129,735,859	125,759	129,861,618
이익잉여금	112,032,337	(98,092)	111,934,245
자본 총계	169,338,100	(98,092)	169,240,008

(*) 기준서 제1109호에 따른 조정사항이 반영된 후의 금액임&cr;&cr;(주1) 반품·환불 회계처리&cr;이전 기준에서는 고객이 정해진 기간 안에 제품을 반환할 권리를 가진 경우 매출총이익에 기초한 순액 기준으로 측정하여 반품충당부채를 인식하였습니다. 기준서 제1115호에서는 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식합니다. 이러한 기준의 변경으로 이월이익잉여금이 계약부채 125,759천원으로 재분류됐습니다.&cr;&cr;(2) K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

2018년 9월 30일	보고된 금액	조정	K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우
매출	259,491,515	1,029,038	260,520,553
판관비	12,018,914	1,063,766	13,082,680
분기순손실	(11,740,802)	(34,728)	(11,775,530)
총포괄손익	(14,770,820)	(34,728)	(14,805,548)

&cr;- 현금흐름표

(단위 : 천원)

2018년 3분기	보고된 금액	조정	K-IFRS 1115를 적용&cr;하지 않았을 경우
분기순손실	(11,740,802)	(34,728)	(11,775,530)
계약부채	(34,728)	34,728	-
영업활동으로 인한 현금흐름	33,120,097	-	33,120,097

&cr;기준서 제1115호의 적용으로 인한 현금흐름은 과거회계기준에 따른 현금흐름보다 분기순손실 34,728천원 감소, 계약부채 34,728천원 감소하였으나 영업활동으로 인한 총 현금흐름은 동일합니다.&cr;&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 연결대손충당금 설정현황&cr;&cr;1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제 35 기&cr;3분기	매출채권	71,182	(463)	(0.7)
	미수금	8,371	(456)	(5.4)
	기타수취채권	10,426	-	-
	기타장기수취채권	7,654	-	-
	합 계	97,634	(919)	(0.9)
제 34 기	매출채권	70,844	(463)	(0.7)
	미수금	11,551	(454)	(3.9)
	기타수취채권	5,683	-	-
	기타장기수취채권	3,513	-	-
	합 계	91,591	(917)	(1.0)
제 33 기	매출채권	103,560	(215)	0.2
	미수금	12,400	(454)	3.7
	기타수취채권	1,592	-	-
	기타장기수취채권	2,545	-	-
	합 계	120,097	(669)	0.6

&cr;2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제 35 기 3분기		제 34 기		제 33 기
	매출채권	미수금	매출채권	미수금	매출채권	미수금
기초의 대손충당금 잔액합계	462,978	453,580	215,780	453,580	215,780	-
연결범위변동으로 인한 증감	-	2,301	247,198	-	3,149	453,580
대손상각비	594	-	89,337	-	(3,149)	-
제각	(594)	-	(89,337)	-	-	-
기말의 대손충당금 잔액합계	462,978	455,881	462,978	453,580	215,780	453,580

&cr;

나. 채권관련 대손충당금 설정방침&cr; 연 결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 정 상채권과 연체채권은 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. &cr;&cr;&cr;다. 당기말 현재 경과기간별 채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구분		정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권					손상된 채권	채권총액	대손충당금	장부금액
			3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	1년 초과	3년 초과
				6개월 이하	12개월 이하	3년 이하	5년 이하
35기&cr;3분기	금 액	91,833,015	4,252,651	474,673	1,001	126,317	29,822	916,558	97,634,037	(918,859)	96,715,178
	구성비율	94.1%	4.4%	0.5%	0.0%	0.1%	0.0%	0.9%	100.0%	-	-
34기	금 액	90,013,716	49,095	49,095	98,191	464,602	-	916,558	91,591,257	(916,558)	90,674,699
	구성비율	98.3%	0.1%	0.1%	0.1%	0.5%	-	1.0%	100%	-	-
33기	금 액	118,956,099	51,978	103,956	124,843	190,455	-	669,360	120,096,691	(669,360)	119,427,331
	구성비율	99.05%	0.04%	0.09%	0.10%	0.16%	-	0.56%	100%	-	-

&cr;&cr;라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;&cr;1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제35기 3분기	제34기	제33기	비고
자동차부품&cr;제조업	원재료	18,931,329	17,080,157	15,920,379	-
	재공품	1,207,093	948,251	752,337	-
	제품	6,976,533	4,427,532	3,495,273	-
	미착품	314,455	615,093	705,989	-
클린룸 제조업	원재료	70,550	-	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		4.0%	4.9%	4.7%	-
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		20.8	22.6회	28.2회	-

&cr;2) 재고자산 실사내역 등&cr;&cr;① 재고자산 실사일자

당사는 2018년 3분기의 재무제표를 작성함에 있어서 2018년 9월 30일 공장가동종료시를 기준으로 당사내 재고 및 현대자동차 서열장내 등의 재고를 실사하였습니다. 당사는 재고조사일 이후에도 계속적으로 생산이 일부 가동되어 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하였습니다. &cr;&cr;회사는 매회계연도말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실지재고조사를 실시하며, 기중에는회사 해당 부서의 자체 재고조사를 실시하여 재고현황을 파악하고 있으며, 당기말 현재 재고는 회사 자체 재고조사와 계속기록법으로 작성된 장부와 일치하고 있습니다.

&cr;② 장기체화재고 등의 현황&cr;당사는 재고조사를 실사한 결과 수량부족액 및 장기재고자산이 없는 것으로 파악되었습니다.

마. 공정가치

&cr;1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;&cr;금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

① 금융상품 종류별 공정가치&cr;금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

㉠ 금융자산

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[유동]
파생상품자산	133,021	133,021	76,338	76,338
당기손익-공정가치금융자산	47,329,422	47,329,422	-	-
계약자산	7,314,910	7,314,910	-	-
[비유동]
기타수취채권	7,654,352	7,335,129	3,513,045	3,116,710
기타금융자산	130,000	117,232	-	-
매도가능금융자산	-	-	33,623	33,623
파생상품자산	1,302	1,302	8,327	8,327
당기손익-공정가치금융자산	2,753,081	2,753,081	-	-
기타포괄손익-공정가치금융자산	891,267	891,267	-	-
합 계	66,207,355	65,875,364	3,631,333	3,234,998

&cr; ㉡ 금융부채

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일		2017년 12월 31일
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
[유동]
파생상품부 채	500,856	500,856	5,241	5,241
사채	29,879,520	29,879,520	-	-
[비유동]
기타지급채무	672,829	661,942	223,729	209,987
장기차입금	135,849,669	132,535,939	14,120,179	14,120,179
사채	-	-	29,423,349	29,116,809
파생금융부채	-	-	787,860	787,860
합 계	166,902,874	163,578,257	44,560,358	44,240,076

&cr; 연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 등의 유동성 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 및 단기차입금 등의 유동성 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 장기차입금의 대부분은 변동금리부 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.&cr; &cr; ② 공정가치 서열체계

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2018년 9월 30일
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
[반복적인 공정가치 측정치]
기타포괄손익-공정가치금융자산	29,978	-	861,288	891,266
당기손익-공정가치금융자산	-	-	50,082,503	50,082,503
파생상품금융자산	-	1,302	133,021	134,323
파생상품금융부채	-	2,487	498,369	500,856
기타금융자산	-	-	117,232	117,232
[공시되는 공정가치]
기타수취채권	-	-	7,335,129	7,335,129
기타지급채무	-	-	661,942	661,942
차입금	-	-	132,535,939	132,535,939
사채	-	-	29,879,520	29,879,520

(단위 : 천원)

구 분	2017년 12월 31일
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
[반복적인 공정가치 측정치]
매도가능금융자산	33,623	-	-	33,623
파생상품금융자산	-	8,327	76,338	84,665
파생상품금융부채	-	5,241	787,860	793,101
[공시되는 공정가치]
기타수취채권	-	-	3,116,710	3,116,710
기타지급채무	-	-	209,987	209,987
차입금	-	-	14,120,179	14,120,179
사채	-	-	29,116,809	29,116,809

&cr;③ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;

보고기간 중 반복적인 측정치 수준3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	2018년 9월 30일
	자산				부채
	기타포괄손익-&cr;공정가치금융자산	당기손익-&cr;공정가치금융자산	기타금융자산	파생상품	파생상품
기초금액	952,920	3,780,646	-	76,338	(787,860)
환율변동효과	362	-	-	-	-
증감	6	30,195,980	117,232	-	-
연결범위변동	-	16,470,255	-	-	-
평가손익	(92,000)	(364,378)	-	56,683	289,491
기말금액	861,288	50,082,503	117,232	133,021	(498,369)

(단위 : 천원)

구분	2017년 12월 31일
	자산		부채
	매도가능증권	파생상품	파생상품
기초금액	4,301,043	-	-
증감	9,478	156,672	(802,710)
당기손익인식액	480,646	(80,334)	14,850
기타포괄손익인식액	(57,600)	-	-
수준3으로의 이동	(4,733,567)	-	-
기말금액	-	76,338	(787,860)

&cr;④ 가치평가기법 및 투입변수&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 그외 수준 3으로 공시되는 공정가치는 가중평균차입이자율 등의 할인율을 사용하여 현재가치로 측정합니다.&cr;

(단위 : 천원)

구분	2018년 9월 30일
	공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위
유동성파생금융자산
전환사채 내재파생상품	103,122	3	이항모형	무위험수익률	2.00%
				변동성	20.80%
유동성파생금융부채
전환사채 내재파생상품	460,737	3	이항모형	무위험수익률	2.00%
				변동성	20.80%

&cr;⑤ 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr; 연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당에게 직접 보고하며 매 결산보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사 와 협의합니다. &cr;

6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당에게 직접 보고하며 매 결산보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사 와 협의합니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

엔브이에이치코리아(주)회사채사모2017.05.2230,0001.0-2020.05.22미상환-30,0001.0---

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------30,000-----30,000-30,000-----30,000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제35기(3분기)삼일회계법인-해당사항 없음제34기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음제33기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

&cr;

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제35기(3분기)삼일회계법인재무제표K-IFRS 검토(반기)&cr;재무제표K-IFRS 감사(기말)215,000 955&cr;-제34기(당기)삼일회계법인재무제표K-IFRS 검토(반기)&cr;재무제표K-IFRS 감사(기말)190,000 828&cr;1,537제33기(전기)삼일회계법인재무제표K-IFRS 검토(반기)&cr;재무제표K-IFRS 감사(기말)190,000 1,185&cr;1,291

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

주) 보수는 연간 감사보수 금액입니다.&cr;&cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제35기(3분기)-----제34기(전기)-----제33기(전전기)2016.07.22세무자문용역업무(BEPS)16.07.25 ~ 17.03.3165,000-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

&cr;

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr;이사회는 사내이사 3명과 사외이사 4명 등 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내 위원회는 경영위원회, 내부거래위원회, 보상위원회, 사외이사후보추천위원회가 있습니다.&cr;&cr;&cr;나. 이사회 중요 결의 사항&cr;- 당기 중 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의 안 내 용	가결&cr;여부	사외이사의 성명
				공경태&cr;(출석률100%)	백제흠&cr;(출석률100%)	이동기&cr;(출석률100%)	김중렬&cr;(출석률100%)
1	2018-01-31	관계사 NVH RUS, LLC 대출연장에 따른 법인입고 건	가결	○	○	○	○
2	2018-01-14	NVH GERMANY GMBH 설립의 건	가결	○	○	○	○
3	2018-02-14	NVH CZECH S.R.O. 설립의 건	가결	○	○	○	○
4	2018-03-12	온렌딩 대출 실행의 건	가결	○	○	○	○
5	2018-03-12	엔브이에이치코리아㈜ 외화대출 미화 팔백만불 차입에 관한 건	가결	○	○	○	○
6	2018-03-12	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 자본금 납입의 건	가결	○	○	○	○
7	2018-03-28	관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인입보의 건	가결	○	○	○	○
8	2018-04-10	한국산업은행 무역금융 대출한도 약정의 건	가결	○	○	○	○
9	2018-05-10	타법인 주식 취득의 건(엔브이에이치원방테크 주식회사)	가결	○	○	○	○
10	2018-05-03	관계사 NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 대출에 따른 법인입보 건 (USD 12,000,000)	가결	○	○	○	○
11	2018-05-03	관계사 NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 대출에 따른 법인입보 건 (USD 24,000,000)	가결	○	○	○	○
12	2018-05-03	관계사 NVH RUS 대출에 따른 법인입보 건	가결	○	○	○	○
13	2018-05-03	관계사 NVH INDIA AUTO PARTS 대출에 따른 법인입보 건	가결	○	○	○	○
14	2018-05-03	관계사 강소NVH 대출에 따른 법인입보 건	가결	○	○	○	○
15	2018-05-03	기채 및 은행여신에 관한 건	가결	○	○	○	○
16	2018-05-14	대구은행 무역금융 대출한도 증액 약정의 건	가결	○	○	○	○
17	2018-05-21	수출입은행 수출성장자금 대출의 건	가결	○	○	○	○
18	2018-06-07	타법인 주식 취득의 건(엔브이에이치원방테크 (주))	가결	○	○	○	○
19	2018-06-26	한국산업은행 무역금융 대출한도 약정의 건	가결	○	○	○	○
20	2018-07-04	관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인입보의 건	가결	○	○	○	○
21	2018-07-18	NVH CZECH S.R.O 증자의 건	가결	○	○	○	○
22	2018-07-25	관계사 NVH RUS LLC 대출연장에 따른 법인입고 건	가결	○	○	○	○
23	2018-08-10	관계사 NVH GERMANY GMBH 대출에 따른 담보제공의 건	가결	○	○	○	○
24	2018-08-30	대구은행 일반자금대출 약정의 건	가결	○	○	○	○
25	2018-09-03	NVH RUS LLC 증자의 건	가결	○	○	○	○
29	2018-09-05	외화채무보증에 관한 건	가결	○	○	○	○
26	2018-09-14	SC제일은행 무역금융 대출한도 약정의 건	가결	○	○	○	○
27	2018-09-18	관계사(NVH RUS LLC)외화 법인입보의 건	가결	○	○	○	○
28	2018-09-18	외화지급보증에 관한 건	가결	○	○	○	○
30	2018-09-28	관계사 엔브이에이치플로어시스템(주)의 차입금 담보조 특정근 연대보증 입보에 관한 건	가결	○	○	○	○

&cr;&cr;다. 이사회내 위원회&cr;당기 보상위원회,내부거래위원회,경영위원회를 설치운영하고 있습니다. 각종위원회는 사내이사 및 사외이사로 구성되어 있습니다. 각종 위원회의 운영목적 및 활동내역을 아래와 같습니다.&cr;&cr;1) 보상위원회 : 위원회는 성과 보상 및 지급할 보수 심의기능&cr;2) 내부거래위원회 : 이해관계자와의 내부거래시 공정성 및 적정성 감시기능&cr;3) 경영위원회 : 회사 경영에 관한 주요업무 심의,의결기능&cr;

위원회	개최일자	주요 결의(부의내용)	가결여부	사외이사의 성명
				백제흠&cr;(출석률100%)	이동기&cr;(출석률100%)	공경태&cr;(출석률100%)
내부거래위원회&cr;(사외이사 3명)	2018-03-28	관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인입보의 건	가결	O	O	O
	2018-05-03	관계사 NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 대출에 따른 법인입보 건	가결	O	O	O
	2018-05-03	관계사 NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 대출에 따른 법인입보 건	가결	O	O	O
	2018-05-03	관계사 NVH RUS 대출에 따른 법인입보 건	가결	O	O	O
	2018-05-03	관계사 NVH INDIA 대출에 따른 법인입보 건	가결	O	O	O
	2018-05-03	관계사 강소NVH 대출에 따른 법인입보 건	가결	O	O	O
	2018-07-25	관계사 NVH RUS LLC 대출연장에 따른 법인입고 건	가결	O	O	O
	2018-08-10	관계사 NVH GERMANY GMBH 대출에 따른 담보제공의 건	가결	O	O	O
	2018-09-18	관계사(NVH RUS LLC)외화 법인입보의 件	가결	O	O	O

&cr;

라. 이사의 독립성 등&cr;보고서 제출일 현재 이사회 구성원 중 3명의 사내이사 및 4명의 사외이사는 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;1) 이사회 구성원

구 분	추 천 인	횔동분야	회사와의 거래	비 고
곽정용	이사회	사내이사	-	대표이사
구자겸	이사회	사내이사	-	최대주주
이기동	이사회	사내이사	-	-
이동기	이사회	사외이사	-	-
백제흠	이사회	사외이사	-	-
공경태	이사회	사외이사	-	-
김중렬	이사회	사외이사	-	-

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 &cr;당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;

구 분	권한과 책임	인원수	상근여부
정관	제40조 (감사의직무) 1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업 의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아 니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업 무와 재산 상태를 조사할 수 있다. 제41조(감사의감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 지재하고 그 감사를 실시한감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.	1명	상근

&cr;&cr;나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근&cr;감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관 및 감사의 직무규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.&cr;

구 분	권한과 책임
정관	제40조 (감사의직무) 1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술 할수있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업 의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. 제41조(감사의감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.
감사직무&cr;규정	제2조 (직무) 1 회계 및 이와 관련된 업무의 감사 2 이사의 직무집행에 대한 감사 3 이사회에서 감사에게 위촉한 업무 4 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항 5 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무 제3조 (감사의 종류) 감사는 다음의 업무에 대하여 대표이사의 결제에 앞서 내용을 검토하고 필요한 경우에는 의견을 제시할 수 있다. 다만, 부득이한 사정을 사전감사를 실시하기가 곤란하다고 인정되는 사항에 대해서는 사후감사로 변경하여 실시한다.&cr; 1) 직원의 상벌에 관한 중요사항 2) 제반사고의 처리 방침 3) 100만원 이상의 경비지출과 예비비 지출 4) 업무용 동산, 부동산의 취득 및 처분 5) 결산, 가결산 및 잉여금 처분에 관한 사항 6) 특수채권의 포기 및 대손금 상각처리에 관한 사항 7) 이자 감면에 관한 사항 8) 기타 대표이사가 감사와 협의하여 정한 사항

&cr;&cr;다. 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
용인수	조지워싱턴대학 MBA (94) 동서증권 (94~97)&cr;GENERAL MOTORS (97~98) DELPHI (98~03) 서연이화(구 한일이화) (03~06)&cr;엔브이에이치코리아(주) (06~현재)	없음	-

&cr;&cr;라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결&cr;여부	참석&cr;여부	비고
1	2018-01-31	관계사 NVH RUS, LLC 대출연장에 따른 법인입고 건	가 결	O	O
2	2018-01-14	NVH GERMANY GMBH 설립의 건	가 결	O	O
3	2018-02-14	NVH CZECH S.R.O. 설립의 건	가 결	O	O
4	2018-03-12	온렌딩 대출 실행의 건	가 결	O	O
5	2018-03-12	엔브이에이치코리아㈜ 외화대출 미화 팔백만불 차입에 관한 건	가 결	O	O
6	2018-03-12	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 자본금 납입의 건	가 결	O	O
7	2018-03-28	관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인입보의 건	가 결	O	O
8	2018-04-10	한국산업은행 무역금융 대출한도 약정의 건	가결	O	O
9	2018-05-10	타법인 주식 취득의 건(엔브이에이치원방테크 주식회사)	가결	O	O
10	2018-05-03	관계사 NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 대출에 따른 법인입보 건 (USD 12,000,000)	가결	O	O
11	2018-05-03	관계사 NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 대출에 따른 법인입보 건 (USD 24,000,000)	가결	O	O
12	2018-05-03	관계사 NVH RUS 대출에 따른 법인입보 건	가결	O	O
13	2018-05-03	관계사 NVH INDIA AUTO PARTS 대출에 따른 법인입보 건	가결	O	O
14	2018-05-03	관계사 강소NVH 대출에 따른 법인입보 건	가결	O	O
15	2018-05-03	기채 및 은행여신에 관한 건	가결	O	O
16	2018-05-14	대구은행 무역금융 대출한도 증액 약정의 건	가결	O	O
17	2018-05-21	수출입은행 수출성장자금 대출의 건	가결	O	O
18	2018-06-07	타법인 주식 취득의 건(엔브이에이치원방테크 주식회사)	가결	O	O
19	2018-06-26	한국산업은행 무역금융 대출한도 약정의 건	가결	O	O
20	2018-07-04	관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인입보의 건	가결	O	O
21	2018-07-18	NVH CZECH S.R.O 증자의 건	가결	O	O
22	2018-07-25	관계사 NVH RUS LLC 대출연장에 따른 법인입고 건	가결	O	O
23	2018-08-10	관계사 NVH GERMANY GMBH 대출에 따른 담보제공의 건	가결	O	O
24	2018-08-30	대구은행 일반자금대출 약정의 건	가결	O	O
25	2018-09-03	NVH RUS LLC 증자의 건	가결	O	O
29	2018-09-05	외화채무보증에 관한 건	가결	O	O
26	2018-09-14	SC제일은행 무역금융 대출한도 약정의 건	가결	O	O
27	2018-09-18	관계사(NVH RUS LLC)외화 법인입보의 건	가결	O	O
28	2018-09-18	외화지급보증에 관한 건	가결	O	O
30	2018-09-28	관계사 엔브이에이치플로어시스템㈜의 차입금 담보조 특정근 연대보증 입보에 관한 건	가결	O	O

&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;&cr;나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 서면 투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;&cr;다. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

구자겸최대주주보통주9,599,639 33.42 9,599,639 33.42 -유수경처보통주2,090,243 7.28 2,090,243 7.28 -구본주자보통주559,850 1.95 559,850 1.95 -구자은매보통주348,780 1.21 348,780 1.21 -브이피코리아(주)관계회사보통주1,165,121 4.06 1,165,121 4.06 -강경순임원보통주5,400 0.02 5,400 0.02 -한중빈직원보통주3,100 0.01 3,100 0.01 -김휘우임원보통주4,700 0.02 0 0.00 -이기동임원보통주18,634 0.06 18,634 0.06 -우희구임원보통주4,500 0.02 4,500 0.02 -이석희직원보통주7,500 0.03 0 0.00관계사 임원퇴임김재근직원보통주4,200 0.01 4,200 0.01 -이재후임원보통주6,000 0.02 6,000 0.02 -이규양임원보통주9,000 0.03 9,000 0.03 -김창수임원보통주00.00 7,600 0.03 종속회사 임원선임보통주13,826,667 48.14 13,822,067 48.12 -------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

* 발행주식총수(28,722,222주) 기준&cr;주) 최대주주 : 구자겸, 특수관계인 수 : 13명

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

[최대주주 관련 사항]

최대주주성명	직위	주요경력(최근5년간)
		기간	경력사항	겸임현황
구자겸	회장	2015년 3월 ~	엔브이에이치코리아&cr;사내이사	- GH신소재(주)&cr;- 브이피코리아(주)&cr;- 제이케이인베스트먼트홀딩스(구, (주)삼흥)&cr;- JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- YANGZHOU SAMHEUNG CHEMICAL FIBER CO.,LTD.
		2016년 3월 ~	엔브이에이치코리아&cr;대표이사	- GH신소재(주)&cr;- 브이피코리아(주)&cr;- 제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;- JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- YANGZHOU SAMHEUNG CHEMICAL FIBER CO.,LTD.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

&cr;

2. 주식 소유현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

구자겸9,599,639 33.42%유수경2,090,243 7.28%자기주식2,027,420 7.06%이국진1,803,634 6.28%814,772 2.84%

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
	우리사주조합		-

* 발행주식수(28,722,222) 기준 지분율&cr;

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2017년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

2,505 99.60%8,830,917 30.75%

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

* 상기 소액주주현황은 분기보고서 작성일 기준 주주명부 폐쇄에 따라 2017년 12월 31일 기준 소액주주현황을 명기함.&cr;&cr;

3. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제 10 조 (신주인수권)&cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 회사는 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. &cr;2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우. &cr;3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우. &cr;4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우. &cr;③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기	01월 01일 ~ 01월 31일
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권&cr;10,000주권의 8종
명의개서대리인	KEB하나은행 증권대행부
주주의 특전	없음	공고방법	회사의 인터넷 홈페이지 (www.nvhkorea.com)에 하며, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 경상일보 및 한국경제신문에 게재한다.

&cr;&cr;4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			2018년 9월	2018년 8월	2018년 7월	2018년 6월	2018년 5월	2018년 4월
보&cr;통&cr;주	주가	최고	3,170	3,260	3,200	3,330	2,780	2,955
		최저	2,830	3,105	2,825	2,695	2,665	2,785
		평균(주1)	3,045	3,181	3,061	2,984	2,737	2,825
	거래량	최고(일)	101,168	367,940	1,231,006	3,703,837	140,678	104,976
		최저(일)	13,837	9,806	17,137	11,268	16,820	8,750
		월간거래량	609,993	1,234,088	2,860,584	6,387,280	1,092,530	718,308

주) 평균주가 : 일별 종가 기준 단순평균으로 산출.&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

(1) 임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

구자겸남1959.01회장&cr;대표이사등기임원상근총괄IOWA대학교 기계공학박사&cr; 당사 회장9,599,639 - 2015-03-27 ~2021.03.27곽정용남1959.08부회장&cr;대표이사등기임원상근총괄숭실대학교 졸업&cr; 현대모비스 강소/북경법인장&cr; 당사 대표이사- - 2017-01-01 ~2020.03.29이기동남1963.08사장등기임원상근기술영업&cr;담당연세대학교 졸업&cr; 기술영업담당18,634 - 2006-03-21 ~2019.03.24용인수남1966.12감사등기임원상근감사조시워싱턴대학 대학원 졸업&cr; 당사 감사- - 2007-01-01 ~2021.03.27이성희남1963.12부사장미등기임원상근생산본부장울산대학교 졸업&cr;생산본부장3,300 - 2009-01-01 ~-백제흠남1965.10사외이사등기임원비상근사외이사서울대 대학원 법학 졸업&cr; 김&장 법률사무소 변호사- - 2013-03-29 ~2019.03.24공경태남1966.08사외이사등기임원비상근사외이사부산대 대학원 졸업&cr; 딜로이트안진 회계사&cr; 동의대학교 교수- - 2007-01-01 ~2019.03.24이동기남1957.05사외이사등기임원비상근사외이사한양대학교 법학박사&cr; 법무법인 우송 변호사- - 2014-03-28 ~2020.03.29김중렬남1955.03사외이사등기임원비상근사외이사노스캐롤라이나대학교&cr;경제학 박사&cr; 한국외국어대학교 교수- - 2016-03-25 ~2019.03.24김기현남1960.02상무미등기임원상근경영관리&cr;사업부장울산대학교 졸업&cr;경영관리사업부장8,300 - 1988-03-01 ~-이원구남1966.07상무미등기임원상근중앙연구소&cr;소장서울대학원 졸업&cr;중앙연구소 소장4,700 - 2003-01-01 ~-김휘우남1967.06상무미등기임원상근생산&cr;사업부장성균관대학교 졸업&cr;강소NVH 법인장4,700 - 2003-01-01 ~-김남교남1961.01상무미등기임원상근품질&cr;사업부장동아대학교 졸업&cr;품질사업부장- -2017-06-26 ~-우세희남1967.05상무미등기임원상근영업관리&cr;실장한국항공대학원 졸업&cr;영업관리실장4,700 - 2003-01-01 ~-이동일남1965.10이사미등기임원상근품질관리&cr;실장부산대 대학원 졸업&cr;품질관리실장3,500 - 2008-08-04 ~-김중원남1964.07이사미등기임원상근개발생기&cr;센터장인천대학교 졸업&cr;개발생기센터장- - 2017-08-10 ~-한택창남1969.09이사대우미등기임원상근경영관리&cr;실장경희대학교 졸업&cr;경영관리실장- - 1998-11-01 ~-박기태남1969.05이사대우미등기임원상근그룹기획실조시워싱턴대학 대학원 졸업&cr; 그룹기획실- - 2014-01-27 ~-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

&cr;

(2) 직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

자동차부품남410 - - - 410 11 17,641,570 43,028 -자동차부품여10 - 4 - 14 10 564,460 40,319 -420 - 4 - 424 11 18,206,030 42,939 -

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

&cr;

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 등기이사31,400,000 -사외이사4150,000 -감사1250,000 -

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

&cr;

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 81,090,020 136,252 -

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 3844,983 281,661 -474,400 18,600 --- - -1170,636 170,636 -

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

- 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사는 없습니다.&cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr; &cr;1. 계열회사 현황

종속기업명	약칭	소재국가	소유지분율(%)			상장여부	비고
			회사	종속기업	합계
JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	강소NVH	중국	80	20	100	비상장	종속기업
YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	양주NVH	중국	84	16	100	비상장	종속기업
NVH RUS, LLC	NVH RUS	러시아	100	-	100	비상장	종속기업
NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE. LTD	NVH INDIA	인도	53	47	100	비상장	종속기업
PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED	홍콩SPC	홍콩	100	-	100	비상장	종속기업
AFS AMERICA L.L.C (*1)	AFS	미국	-	82	82	비상장	종속기업
NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY	모리셔스SPC	모리셔스	100	-	100	비상장	종속기업
엔브이에이치오토파트(주)	NAP	대한민국	100	-	100	비상장	종속기업
엔브이에이치오버헤드시스템(주) (*2)	NOS	대한민국	-	100	100	비상장	종속기업
GH신소재(주) (*3)	GH신소재	대한민국	44	-	44	상장	종속기업
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LIMITED	GH INDIA	인도	-	100	100	비상장	종속기업
엔브이에이치플로어시스템(주)	NFS	대한민국	26	23	49	비상장	관계기업
DONGNAM NORTH AMERICA (*4)	동남멕시코	멕시코	-	6	6	비상장	관계기업의 종속기업
제이케이인베스트먼트홀딩스 (*5)	JK홀딩스	대한민국	-	-	-	비상장	기타 특수관계자
브이피코리아(주)	VP코리아	대한민국	-	-	-	비상장	기타 특수관계자
(주)엔티앰 (*6)	NTM	대한민국	100	-	100	비상장	종속기업
NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS PRIVATE. LTD	NVH IA	인도	-	100	100	비상장	종속기업
NVH GERMANY GMBH (*7)	NVH독일	독일	100	-	100	비상장	종속기업
NVH CZECH S.R.O. (*7)	NVH체코	체코	100	-	100	비상장	종속기업
엔브이에이치원방테크(주) (*7)	NVH원방	대한민국	73	24	97	비상장	종속기업
(주)원방테크 및 그 계열회사 (*8)	원방테크	대한민국	-	85	85	비상장	종속기업

*1) PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED의 자회사(지분율 82.3%)&cr; *2) 엔브이에이치오토파트(주)의 자회사(지분율 : 100%) , 전기 사명변경 &cr; *3) 전기 종속기업으로 편입 &cr;*4) NFS의 자회사 (지분율 94.43%)&cr;*5) 당분기 사명변경 (구, (주)삼흥)&cr;*6) 전기 지배기업의 제어부품사업부 물적분할&cr;*7) 당기 신규설립 &cr;*8) 엔브이에이치원방테크(주)의 자회사 (지분율 85.1%)

&cr; 2. 계통도 &cr;보고서 작성기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다. &cr;

2018년 3분기 nvh korea 계통도.jpg 2018년 3분기 nvh korea 계통도

&cr;

3. 계열회사에 대한 임원 겸직현황

겸직임원	겸 직 회 사			비 고
성 명	회 사 명	직 위	담당업무
구자겸	GH신소재(주)	등기이사	-	-
	브이피코리아(주)	등기이사	-
	제이케이인베스트먼트홀딩스	등기이사	-
	엔브이에이치원방테크㈜	등기이사	-
	JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사장	-
	YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사장	-
	YANGZHOU SAMHEUNG CHEMICAL FIBER CO.,LTD	동사장	-
곽정용	JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사	-
	YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사	-
이기동	(주)엔티앰	등기이사	-
용인수	JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	감사	-	-
	YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	감사	-
	(주)엔티앰	감사	-
	엔브이에이치원방테크(주)	감사	-

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

&cr;4. 타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)

(기준일 : )

주식회사조선방송(비상장)2011.01.28지분취득1,000 200 0.3%942 - - -92 200 0.3%850 271,382 452 프랙시스제2호 사모투자전문회사&cr; (비상장)2014.02.03지분취득3,300 - 16.1%3,781 - -1,751 -56 - 16.1%1,974 20,540 1,203 쌍용자동차 (상장)2010.08.13지분취득73 6 0.0%34 - - -4 6 0.0%30 2,249,976 -70,945 한국자동차공업협동조합(비상장)2008.06.17지분취득1 10 0.1%1 - - - 10 0.1%1 11,502 403 JIANGSU NVH COMPOSITE &cr;MATERIAL CO., LTD. (비상장)2007.02.12지분취득750 - 80.0%21,286 - - -3,624 - 80.0%17,662 73,196 228 YANGZHOU NVH COMPOSITE &cr;MATERIAL CO., LTD. (비상장)2003.10.30지분취득374 - 84.0%17,663 - - -4,409 - 84.0%13,254 32,651 878 NVH RUS, LLC (비상장)2008.07.08지분취득53 - 100.0%- - 30,059 -30,059 - 100.0%- 64,209 3,737 NVH INDIA AUTO PARTS PVT. LTD. (비상장)2006.04.27지분취득947 - 52.7%6,780 - - 428 - 52.7%7,208 28,037 2,676 PREMIUM GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY LIMITED &cr;(비상장)2008.02.20지분취득1,227 - 100.0%11,880 - - -2,696 - 100.0%9,184 6,039 -2,005 NVH GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY (비상장)2008.02.14지분취득2,737 - 100.0%7,722 - 19,339 -2,226 - 100.0%24,835 6,784 671 GH신소재 (상장)2006.08.16지분취득2,200 4,167 37.9%18,202 - 3,001 -3,412 4,167 37.9%17,791 62,344 1,869 엔브이에이치오토파트(주) (비상장)2009.08.17지분취득800 3,349 100.0%24,220 - - -71 3,349 100.0%24,149 35,244 -202 엔티앰 (비상장)2017.11.01지분취득- 2,000 100.0%16,689 - - 140 2,000 100.0%16,829 21,581 41 엔브이에이치플로어시스템&cr;(비상장)2008.09.05지분취득1,616 182 25.9%191 - - - 182 25.9%191 12,141 -12 NVH GERMANY GMBH (비상장)2018.02.22지분취득11 - 100.0%- - 5,196 -188 - 100.0%5,007 - - NVH CZECH S.R.O.(비상장)2018.02.09지분취득1,310 - 100.0%- - 1,310 -467 - 100.0%844 - - NVH원방테크 (비상장)2018.05.10지분취득1,310 - 73.0%- - 60,590 -114 6,059 73.0%60,476 - - - - 129,392 - 117,744 -46,849 --200,286 2,895,625 -68,480

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr;

1. 채무보증 내역&cr;당사는 해외현지법인의 시설투자 및 운영에 필요한 자금을 원활하게 조달할 목적`으로 이사회 결의를 통하여 지급보증를 제공하고 있으며, 당분기말 기준 해외 현지법인에 USD 71,800,000, EUR 28,200,000 및 5,400,000,000원을 제공하고 있습니다. 해외 현지법인의 채무불이행 등으로 인해 당사의 채무로 확정되어 그 채무를 대신 부담한 경우는 발생하지 않았습니다. 채무보증현황의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천, 백만원)

제공받는자	특수관계구분	채권자	통화구분	거래내역				비 고
				기초	증가	감소	기말
NVH RUS	종속기업	수출입은행 외	USD	13,000	19,000	13,000	19,000	-
		수출입은행 외	EUR	33,400	19,400	26,600	26,200	STANDBY L/C
NVH INDIA	종속기업	씨티은행 외	USD	7,200	3,600	3,600	7,200	-
AFS AMERICA	종속기업	KEB하나은행	USD	3,600	3,600	3,600	3,600	-
NVH GLOVAL	종속기업	우리은행	EUR	2,000	-	-	2,000	STANDBY L/C
강소NVH	종속기업	시티은행	USD	6,000	6,000	6,000	6,000	-
NVH IA	종속기업	KEB하나은행	USD	-	36,000	-	36,000	-
NFS	관계기업	KEB하나은행	KRW	-	5,400	-	5,400	-

주) 별도재무제표 기준&cr;&cr;&cr;2. 이해관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

법인명	매출 등	매입 등
강소NVH	3,429,026	-
양주NVH	754,580	-
NVH RUS	18,056,681	18,400
홍콩SPC와 그 종속기업	37,506	-
NVH INDIA	7,577,016	-
NVH IA	13,246	-
모리셔스SPC와 그 종속기업	47,549	-
GH신소재와 그 종속기업	103,305	3,868,525
NAP와 그 종속기업	8,165,748	66,124,267
NTM	890,055	28,885,805
NVH독일	2,496	-
NFS와 그 종속기업	7,051	-
JK홀딩스와 그 종속기업	731	1,143,879
기타	6,291
합계	39,091,281	100,040,876

주) 별도재무제표 기준&cr;&cr;

3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

법인명	채권 등	채무 등
강소NVH	797,644	3,576,621
양주NVH	13,315	-
NVH RUS	5,347,088	2,022,798
홍콩SPC와 그 종속기업	4,820	-
NVH INDIA	2,028,003	915,029
NVH IA	13,243	-
모리셔스SPC와 그 종속기업	137,729	-
NAP와 그 종속기업	5,383,860	12,363,402
GH신소재와 그 종속기업	-	771,030
NVH독일	2,467	-
NTM	-	4,774,935
NFS와 그 종속기업	925,192	-
브이피코리아	171,440	314,403
기타	349,390	-
합 계	15,174,191	24,738,218

* 별도 기준

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 &cr;&cr;가. 주주총회 의사록 요약

주총 일자	안 건	결의 내용	비고
제 34 기&cr;주주총회&cr;(2018.03.28)	제34기 재무제표, 이익잉여금처분계산서&cr;승인의 건	- 현금배당 : 보통주 1주당 140원&cr;- 주식배당 : 없음	모든안건&cr;원안대로 &cr;승인
	이사선임의 건	- 사내이사(1명) 구자겸 (재선임)
	감사선임의 건	- 상근감사(1명) 용인수 (재선임)
	이사 보수한도 승인의 건	- 보수한도액 : 15.5억원
	감사 보수한도 승인의 건	- 보수한도액 : 2.5억원

&cr;&cr;2. 우발채무등&cr;&cr;가. 제공한 지급보증

(단위 : 천, 백만원)

2018년 9월 30일
제공받는자	특수관계구분	지급보증처	보증내역	통화구분	금 액
NVH RUS	종속기업	수출입은행 외	차입금 보증	USD	19,000
		수출입은행 외		EUR	26,200
NVH INDIA	종속기업	씨티은행 외		USD	7,200
AFS AMERICA	종속기업	KEB하나은행		USD	3,600
NVH GLOVAL	종속기업	우리은행		EUR	2,000
강소NVH	종속기업	시티은행		USD	6,000
NVH IA	종속기업	KEB하나은행		USD	36,000
NFS	관계기업	KEB하나은행		KRW	5,400

나. 제공받은 지급보증

(단위 : 천원)

제공자	내역	2018년 9월 30일	2017년 12월 31일
서울보증보험	인허가보증보험	223,185	223,185
합 계		223,185	223,185

3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;- 해당사항없음

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.&cr;