정 정 신 고 (보고)

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)

2.7

주식회사더블유에스아이

정 정 신 고 (보고)

2024년 06월 05일

1. 정정대상 공시서류 : 전환사채권 발행 결정

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024.05. 28

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
6. 이자지급방법	이자지급일자 기간 산정 착오	본 사채의 표면이자는 1.0%이며 , 본 사채의 발행일로부터 매 3개월에 해당하는 날 (이하 “이자지급기일 ”)에 해당하는 2024년 8월 30일 , 2024년 11월 30일 , 2025년 02월 28일 , 2025년 05월 28일 , 2025년 08월 28일 , 2025년 11월 28일 , 2026년 02월 28일 , 2026년 05월 28일 , 2026년 08월 28일 , 2026년 11월 28일 , 2027년 02월 28일 , 2027년 05월 28일 , 2027년 08월 28일 , 2027년 11월 28일 , 2028년 02월 28일 , 2028년 05월 28일 , 2028년 08월 28일 , 2028년 11월 28일 , 2029년 02월 28일 이자를 지급한다 . 단 , 이자지급기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 .	본 사채의 표면이자는 1.0%이며 , 본 사채의 발행일로부터 매 3개월에 해당하는 날 (이하 “이자지급기일 ”)에 해당하는 2024년 8월 30일 , 2024년 11월 30일 ,2025년 02월 28일 , 2025년 05월 30일 , 2025년 08월 30일 , 2025년 11월 30일 , 2026년 02월 28일 , 2026년 05월 30일 , 2026년 08월 30일 , 2026년 11월 30일 ,2027년 02월 28일 , 2027년 05월 30일 , 2027년 08월 30일 , 2027년 11월 30일 , 2028년 02월 29일 , 2028년 05월 30일 , 2028년 08월 30일 , 2028년 11월 30일 , 2029년 02월 28일 , 2029년 05월 30일 이자를 지급한다 . 단 , 이자지급기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 .
[미상환주권 관련 사채권에 관한 사항]	단순 기재착오	종류)제1회무보증사모전환사채	종류)제2회무보증사모전환사채
	주식수 기입 착오	기발행주식총수)30,027,693	기발행주식총수)30,027,963
	수치 정정	기발행주식총수 대비 비율 %)37.19	기발행주식총수 대비 비율 %)37.20

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항



금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024 년 05월 28일

회 사 명 :	주식회사 더블유에스아이
대 표 이 사 :	이윤석
본 점 소 재 지 :	서울특별시 송파구 삼학사로47
	(전 화)02-6952-2839
	(홈페이지)http://wsi-healthcare.com



작 성 책 임 자 :	(직 책)이사	(성 명)안진수
	(전 화)02-6952-2839

전환사채권 발행결정

3무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채17,800,000,00080,030,000,000---------17,800,000,000-1.04.02029.05.30 본 사채의 표면이자는 1.0%이며 , 본 사채의 발행일로부터 매 3개월에 해당하는 날 (이하 “이자지급기일 ”)에 해당하는 2024년 8월 30일 , 2024년 11월 30일 , 2025년 02월 28일 , 2025년 05월 30일 , 2025년 08월 30일 , 2025년 11월 30일 , 2026년 02월 28일 , 2026년 05월 30일 , 2026년 08월 30일 , 2026년 11월 30일 , 2027년 02월 28일 , 2027년 05월 30일 , 2027년 08월 30일 , 2027년 11월 30일 , 2028년 02월 29일 , 2028년 05월 30일 , 2028년 08월 30일 , 2028년 11월 30일 , 2029년 02월 28일 , 2029년 05월 30일 이자를 지급한다 . 단 , 이자지급기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 . 만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2029년 05월 30일에 전자등록금액의 122.02%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다 . 단 , 만기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한 사모1002,137 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가 , 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초전환가액으로 하되 , 원단위 미만은 절상하며 전환가액이 액면가액보다 낮은 경우 에는 액면가액으로 한다 . (주)더블유에스아이 보통주8,329,43321.72025.05.302029.04.30

가. 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 , 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다 . 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자 , 주식배당 , 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다 .

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B× C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1 주당 발행가격

D: 시가

다만 , 위 산식 중 "기발행주식수 "는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며 , 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수 "는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다 . 또한 , 위 산식 중 "1주당 발행가격 "은 주식분할 , 무상증자 , 주식배당의 경우에는 영 (0)으로 하고 , 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며 , 위 산식에서 "시가 "라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 (증권의발행및공시등에관한규정 제 5-18조에서 정하는 기준주가 ) 또는 권리락주가 (유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가 )로 한다 .

나. 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다 . 혹은 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다 . 전환가액의 조정일은 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합의 기준일로 한다 .

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다 . 단 , 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제 1항 본문의 규정에 의하여 산정 (제 3호는 제외한다 )한 가액 (이하 “산정가액”이라 한다 )이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다 )에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다 .

라. 위 가목 내지 다목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 7개월이 되는 날 (해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일 )을 전환가액 조정일로 하고 , 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가 , 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다 . 단 , 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액 (조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격 )의 70% 이상이어야 된다 .

마 . 위 라목과는 별도로 , 위 라목에 따라 산정한 시가산정액이 해당 기산일의 전환가액보다 높은 경우에는 그 시가산정액을 새로운 전환가액으로 상향조정한다 . 단 , 전환가액을 상향조정하는 경우 새로운 전환가액은 최초 전환가액 (조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액 )을 상한으로 하며 , 원 단위 미만은 절상한다 .

바. 위 가목 내지 라목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며 , 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다 .

사 . 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다 .

1,496[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정] 제5-23조(전환가액의 하향조정) 2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이 상으로 하여야 한다. 가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유 로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액 )의 100분의 70에 해당하는 가액-

가. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항: 본 사채의 인수인은 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 05월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 (이하 조기상환지급일 )에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 .

나. 매도청구권 (Call Option) 에 관한 사항:

발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 (이하 “매도청구권자 ” 또는 “매수인 ”이라 한다 )는 본 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날 (2025년 05월 30일 ) 및 발행일 이후 18개월이 경과한 날 (2025년 11월 30일 )까지의 기간 중 매 3개월에 해당되는 날 (이하 “매매일 ” 또는 “매매대금 지급기일 ”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며 , 사채권자는 매도청구권자의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다 . 단 , 매도청구권자는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 본 사채 인수계약 제 3조에 따라 인수한 사채 발행가액의 20%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다 . 단 , 최대주주 및 최대주주의 특수관계인 (이하 “최대주주 등 ”)이 매수인이 되는 경우 , 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 ” 제 5-21조 제 3항에서 정하는 한도로 제한된다 . ※이 외 조기상환청구권(Put option) 및 전환사채 매도청구권 (Call option)에 관한 세부내용은 "20. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다

-2024.05.292024.05.30현금---2024.05.2810참석아니오사모 발행(사채 발행일로부터 1년간 전환 및 권면분할 금지)-미해당

1. 사채의 종류				회차	종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
	기준환율등
	발행지역
	해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
	영업양수자금 (원)
	운영자금 (원)
	채무상환자금 (원)
	타법인 증권 취득자금 (원)
	기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
	만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한 사항	전환비율 (%)
	전환가액 (원/주)
	전환가액 결정방법
	전환에 따라발행할 주식		종류
			주식수
			주식총수 대비비율(%)
	전환청구기간		시작일
			종료일
	전환가액 조정에 관한 사항
	시가하락에따른전환가액조정		최저 조정가액 (원)
			최저 조정가액 근거
			발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 납입방법
14. 대표주관회사
15. 보증기관
16. 담보제공에 관한 사항
17. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
		불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
18. 증권신고서 제출대상 여부
19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
21. 공정거래위원회 신고대상 여부

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

1) 사채권자의 조기상환청구권 (Put Option)에 관한 사항 본 사채의 인수인은 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 05월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 (이하 조기상환지급일 )에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 .

조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점

조기상환 지급장소 : 신한은행 PWM압구정중앙센터

조기상환 청구기간 : 각 인수인은 조기상환지급일로부터 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 한다 . 단 , 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다 .

구분	조기상환 청구기간		조기상환지급일	조기상환율
구분	FROM	TO	조기상환지급일	조기상환율
1차	2026-03-31	2026-04-30	2026-05-30	108.29%
2차	2026-07-01	2026-07-31	2026-08-30	109.37%
3차	2026-10-01	2026-10-31	2026-11-30	110.46%
4차	2026-12-30	2027-01-29	2027-02-28	111.57%
5차	2027-03-31	2027-04-30	2027-05-30	112.68%
6차	2027-07-01	2027-07-31	2027-08-30	113.81%
7차	2027-10-01	2027-10-31	2027-11-30	114.95%
8차	2027-12-31	2028-01-30	2028-02-29	116.10%
9차	2028-03-31	2028-04-30	2028-05-30	117.26%
10차	2028-07-01	2028-07-31	2028-08-30	118.43%
11차	2028-10-01	2028-10-31	2028-11-30	119.61%
12차	2028-12-30	2029-01-29	2029-02-28	120.81%

조기상환 청구절차 : 각 인수인이 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다 . 2) 매도청구권 ( Call Option) 에 관한 사항

매도청구권 행사기간 및 행사방법 : 매도청구권을 행사하려는 매수인은 각 매매대금 지급기일로부터 20일 전부터 10일 전 (단 , 마지막 매도청구권 매매일 (2025년 11월 30일 )의 경우 60일 전부터 40일 전 )까지 사채권자에게 매수대상 사채 (이하 “매수대상 사채 ”)의 수량 , 매매대금의 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며 , 본 매도청구권 행사에 따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다 . 단 , 매도청구권 (Call Option) 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일까지로 한다 .

매매금액 : 매도청구권을 행사한 사채 전자등록금액에 대하여 발행일로부터 “매매대금지급기일 ” 전일까지 분기 단위 연 복리 4.0%로 계산하여 산출된 금액을 매매금액으로 하며 , 매도청구권의 행사에 따른 사채의 매매와 관련된 비용 (제세공과금 포함하되 매도차익에 대한 세금은 포함하지 않음 )은 매수인이 부담한다 . 단 , 매매대금지급기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 매매대금지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 .

매매금액 =매도청구권 행사금액 (전자등록금액 ) X (1 + 0.01)^n

(n: 발행일로부터 경과 분기 수 )

대금지급 및 사채의 인도 : 제 1호부터 제 3호에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우 , 매수인은 매매대금지급기일 내에 각 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제 3호의 매매금액 및 관련 비용을 지급함과 동시에 사채권자는 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 매수인 명의의 계좌로 등록사채를 이체하는 방식 또는 당사자들이 합의하는 방식으로 인도한다 . 매수인이 매매대금지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매매대금지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 미지급 매매금액 부분에 대하여 , 매도인이 매매대금을 지급받고도 매도청구 대상 사채를 발행회사의 매도청구에서 정하는 바에 따라 인도하지 아니하는 경우 이를 인도할 때까지 미인도 사채에 해당하는 매매대금에 대해 , 각 연단리 8.0%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 각 상대방에게 지급하여야 한다 .

사채권자의 본 사채 의무보유 : 사채권자는 발행회사의 제 1호에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 매매 종료일 (2025년 11월 30일 )까지 (단 , 마지막 매도청구권 행사기간인 2025년 10월 01일부터 2025년 10월 21일까지 매도청구권을 행사하지 않았을 경우 , 사채권자는 조기상환청구권의 일부 또는 전부 행사 가능 ) 각 인수인별 인수금액의 20%에 해당하는 사채를 보유하거나 , 사채를 양도할 경우에는 매도청구권 행사 및 의무보유가 보장되는 방법으로 하여야 하며 , 양도한 범위 내에서 본 협약 상 사채권자의 의무는 소멸한 것으로 본다 . 또한 인수인이 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에게 양도일로부터 5영업일 안에 통지하여야 한다 . 단 , 본 사채 인수계약 제 3조 제 24항에 따라 발행회사의 기한의 이익이 상실되는 경우에는 인수인은 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 않으며 , 본 협약은 효력을 상실한다 .

콜옵션 행사일에 콜옵션과 본 사채 인수계약 제 3조 제 13항의 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 콜옵션이 우선하며 , 매수인이 사채권자의 본 계약 제 3조 제 13항의 조기상환청구권 행사보다 앞서 매도청구권을 행사할 경우 , 사채권자는 이에 반드시 응해야 한다 .

3) 기타 사항 발행회사는 다음 각호의 사항에 대하여 시행일 (명확히 하기 위해 , 아래 각 호의 사항과 관련하여 이사회 결의 또는 주주총회 결의가 필요한 경우 , 관련하여 개최되는 최초의 이사회 결의일 또는 주주총회 소집을 위한 최초의 이사회 결의일을 의미한다 )로부터 5영업일 전까지 각 인수인에게 서면통지하고 , 시행일까지 과반수 (잔여하는 사채 전자등록금액 기준 50%) 이상의 동의를 받아야 한다 . (본 조에서 자본금은 자본금 증감에 관한 결정 직전의 자본금 (액면금액 x발행주식수 )으로 한다 . 자기자본은 최근 사업연도말 연결 재무제표를 기준으로 최근 사업연도말 경과 후 신고 또는 공시사유 발생일까지의 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 반영한 금액을 말하며 , 최근 사업연도말 경과 후 상법 제 522조 , 제 527조의 2, 제 527조의 3에서 규정한 사실이 있는 때에는 당해 효력발생일의 연결 재무제표상 자기자본을 말한다 .)

- 경영에 참여하는 대주주의 경영권이 변동되거나 경영임대차 , 위탁경영 등 기타 회사조직의 근본적인 변경

- 발행일 현재 사업의 전부 또는 중요한 일부의 중단 또는 포기 , 회생절차 , 파산신청 그리고 합병 , 분할 , 분할합병 , 영업의 양도 , 영업의 양수 , 주식의 포괄적 교환 또는 이전 등 기타 이에 준하는 것으로 경영에 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 경우

- 자본금의 50%를 초과하는 자본금의 증감 (단 , 주식매수권 행사로 인한 자본금 증감 및 자본잉여금의 자본금 전입으로 인한 자본금의 변동 등 자본계정내에서의 자본금 변동은 제외 )

- 자기자본의 50%를 초과하는 신주인수권부사채 , 전환사채 , 교환사채 등 주식 관련 사채를 발행하는 경우

-본 사채보다 조기상환일 (Put Option) 또는 만기일이 앞서는 신주인수권부사채 , 전환사채 , 교환사채 등 주식 관련 사채를 발행하는 경우

발행회사는 다음 각 호의 사항에 대하여 시행일 (명확히 하기 위해 , 아래 각 호의 사항과 관련하여 이사회 결의 또는 주주총회 결의가 필요한 경우 , 관련하여 개최되는 최초의 이사회 결의일 또는 주주총회 결의일을 의미한다 )로부터 5영업일 전까지 각 인수인에게 사전 서면통지를 하고 , 그 처리결과를 즉시 서면으로 인수인에게 통지하여야 한다 . 단 , 금융감독원 및 한국거래소에 전자공시를 진행 완료한 경우에는 이에 갈음한다 .

- 정관의 변경

-발행회사가 이해관계인 및 그 특수관계인 이외의 자에게 ⅰ) 당시의 행사가액 이하로 신주를 발행하거나 , ⅱ) 당시의 행사가액 이하로 신주를 인수할 수 있는 권리를 부여하는 증권을 발행하거나 , ⅲ) 위 ⅰ), ⅱ)에 기재된 의무를 부담하는 계약을 체결하고자 하는 경우

- 계열회사 또는 합작회사의 설립

-본 계약체결일 현재 정관상 영위하는 목적사업 이외의 신규사업에 대한 투자

- 기타 발행회사의 경영에 중대한 영향을 미치는 사항

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

NH 투자증권 주식회사

(본건 펀드 1, 2, 3, 4 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음1,200,000,000-

삼성증권 주식회사

(본건 펀드 5 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음1,800,000,000-

KB 증권 주식회사

(본건 펀드 6 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음400,000,000-

KB 증권 주식회사

(본건 펀드 7 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음300,000,000-

NH 투자증권 주식회사

(본건 펀드 8 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음300,000,000-

미래에셋증권 주식회사

(본건 펀드 9 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음1,000,000,000-

KB 증권 주식회사

(본건 펀드 10 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음500,000,000-

KB 증권 주식회사

(본건 펀드 11 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음500,000,000-

삼성증권 주식회사

(본건 펀드 12 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음1,000,000,000-

삼성증권 주식회사

(본건 펀드 13 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음1,000,000,000-

신한투자증권 주식회사

(본건 펀드 14 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음500,000,000-

NH 투자증권 주식회사

(본건 펀드 15 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음500,000,000-

NH 투자증권 주식회사

(본건 펀드 16 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음1,000,000,000-

삼성증권 주식회사

(본건 펀드 17 의 신탁업자 지위에서

-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음5,800,000,000-JB우리캐피탈-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음1,000,000,000-JB우리캐피탈-회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 해당없음1,000,000,000-합계---17,800,000,000-

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

주)

구분	펀 드 명칭
본건 펀드 1	에이원스테이블메자닌일반사모증권투자신탁
본건 펀드 2	에이원레벨업메자닌일반사모증권투자신탁
본건 펀드 3	에이원메자닌멀티일반사모투자신탁 2호
본건 펀드 4	에이원트러스트메자닌일반사모투자신탁 2호
본건 펀드 5	에이원밸런스드메자닌일반사모투자신탁
본건 펀드 6	오라이언 명품 메자닌 일반 사모투자신탁 제 87호
본건 펀드 7	오라이언 명품 메자닌 일반 사모투자신탁 제 88호
본건 펀드 8	오라이언 명품 메자닌 일반 사모투자신탁 제 96호
본건 펀드 9	포커스 제타 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제 1호
본건 펀드 10	포커스 메자닌 K-STAR 일반 사모증권투자신탁 제 1호
본건 펀드 11	포커스 ROYAL CROWN 일반 사모투자신탁 제 1호
본건 펀드 12	라이프 IPO코스닥벤처일반사모투자신탁 제 5호
본건 펀드 13	라이프 IPO코스닥벤처일반사모투자신탁 제 6호
본건 펀드 14	라이프 IPO코스닥벤처일반사모투자신탁 제 7호
본건 펀드 15	라이프 IPO코스닥벤처일반사모투자신탁 제 8호
본건 펀드 16	라이프 Mezzanine 일반사모투자신탁 제 1호
본건 펀드 17	라이프 Growth Engagement 일반사모투자신탁 제 1호

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【타법인 증권 취득자금ㆍ영업양수자금의 경우】

타법인 증권 취득자금(주)시너지이노베이션 외 5명(주)인트로바이오파마제약업 *평가계약 일자: 2024년 3월 15일*평가기간: 2024년 4월 19일 ~ 2024년 5월 3일*제출일: 2024년 5월 3일 * 평가기관: 회계법인성지*외부평가의견 회계법인성지(이하 "당 법인")은 주식회사 더블유에스아이(이하 "귀사")와 체결한 용역계약에따라, 양수대상인 주식회사 인트로바이오파마의 주식 150,460주 중 100,810주(지분율 67.0%) (이하 "양수대상자산")에 대하여 2023년 12월 31일(이하 "평가기준일")을 기준일로 하여 양수가액에 대한 적정성을 평가하는 업무 (이하 "본 평가")를 수행하였습니다.본 평가의견서는 상기 자산양수와 관련하여 귀사가 자본시장과금융투자업에관한법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 따라 제출하는 주요사항보고서의 첨부자료로 사용될 목적으로 작성되었습니다. 따라서 양수가액의 적정성에 대한 당 법인의 평가결과는 본 의견서에 명시된 목적 이외의 다른 용도로 이용하거나 귀사와 고유 목적 관계자 외 제3자에게 이용되어서는 아니되며, 당 법인은 본 의견서가 다른 용도로 사용되는 경우 그 과정이나 결과로 발생하는 모든 손해에 대하여 책임이 없음을 알려드립니다. 또한, 본 의견서에 명시된 자 이외의 자는 어떠한 용도에도 본 의견서를 이용할 수 없습니다.당 법인은 본 평가를 수행함에 있어 한국공인회계사회가 제정한 "가치평가서비스 수행기준(2008.8)" 및 금융감독원에서 제정한 "외부평가업무 가이드라인(2009.6)"을 준수하였습니다.당 법인은 주식회사 인트로바이오파마 (이하 "평가대상회사")의 가치 평가를 위하여 수익접근법 중 현금흐름할인법 (DCF; Discounted Cash Flow Method)을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 당 법인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 양수대상자산가치의 평 가액 범위는 16,468 백만원에서 21,970백만원 의 범위로 산출됩니다. 이에 따라 귀사의 양수 예정가액 18,760백만원 은 중요성 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

자금용도	거래상대방	증권발행회사*	증권 발행회사의사업내용(양수영업 주요내용)	취득가격산정근거**

* 증권 발행회사는 타법인 증권 취득자금의 경우에만 기재하며, 이 경우 증권 발행회사의 최근 결산기 주요 재무사항을 아래 표에 기재한다. (단, 증권 발행회사가 사업보고서 제출대상법인인 경우 제외)

(단위 : 백만원)

2023년12월14,43723,5655,7161,5888,721회계법인 성송75적정

회계연도	결산기
자산총계	매출액
부채총계	당기순손익
자본총계	외부감사인
자본금	감사의견

** 외부평가를 받은 경우 평가기관명 및 평가일자, 평가결과 등을 포함하여 기재하되, 외부평가 등을 받지 않은 경우에는 외부평가 면제여부 및 그 근거를 기재하고 취득ㆍ양수가액을 산정한 근거를 구체적으로 기재한다. (산출방법 및 근거 법령이 있으면 동 법령 기재)

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

제2회무보증사모전환사채6,500,000,0002,2882,840,9092022.07.27 ~ 2026.06.27-6,500,000,0002,2882,840,909-17,800,000,0002,1378,329,4332025.05.30 ~ 2029.04.30-24,300,000,000-11,170,342-30,027,96337.20

전환(행사)가능주식	기발행미상환사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)가액(원)	전환(행사)가능주식수(주)	전환(행사)가능기간	비고

		소계	(A)	-
	신규 발행 사채권		(B)
	합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)