(제 08 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 08월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 더블유에스아이 |
| 대 표 이 사 : | 이윤석 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 송파구 삼학사로 47 (삼전동) |
| (전 화) 02-6952-2830 | |
| (홈페이지) http://wsi-healthcare.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 안진수 |
| (전 화) 02-6952-2839 | |
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 8 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 9 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 10 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 12 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 12 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 13 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 19 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 21 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 24 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 25 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 28 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 51 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 51 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 53 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 61 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 127 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 133 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 199 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 201 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 202 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 204 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 205 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 212 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 221 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 222 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 224 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 224 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 227 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 230 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 233 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 235 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 236 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 237 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 241 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 242 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 244 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 244 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 244 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 244 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 245 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 247 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 254 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 254 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 255 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 255 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 255 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 255 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 255 |
가. 연결대상 종속회사 개황 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
가-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
※ (주)아이비피랩 : 2025년 1월 2일자로 지분 100%를 인수하여 종속회사 (주)인트로바이오파마의 종속회사로 편입됨 (종속회사의 자회사로써 당사의 연결대상임) 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
| 구분 | 내 용 |
|---|---|
| 한글 | 주식회사 더블유에스아이 |
| 영문 | WSI Co., Ltd. |
다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2016년 03월 04일에 설립되었으며, 계속기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다. ※ 주식회사 더블유에스아이는 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사와 2020년 11월 16일 합병을 완료한 후 사명을 주식회사 더블유에스아이로 변경하였습니다. 법률상 존속회사인 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사는 2018년 05월 11일에 설립되었습니다. 2020년 10월 13일 합병임시주주총회에서 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사가 소멸법인인 주식회사 더블유에스아이와 합병 승인하였고, 합병비율에 의한 합병신주를 2020년 12월 01일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주 소 | 서울특별시 송파구 삼학사로 47 (삼전동) |
| 전화번호 | 02-6952-2830 |
| 홈페이지 주소 | http://wsi-healthcare.com |
주) 2023년 6월 22일자로 신규 매입한 서울특별시 송파구 소재의 사옥 건물로 본사 이전 하였습니다.
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
바. 주요사업의 내용1) 의약품,의료기기 유통부문_지배회사 (주)더블유에스아이 당사는 척추관절 의료기기 시장에서 오랜 노하우를 보유한 국내최초의 유명 척추전문병원출신들의 검증된 영업 전문성을 바탕으로 의료수요 마케팅 및 시장참여자(의료기관, 규제당국, 보험기관, 유통상 등)의 다양한 각각의 이해관계를 사전 충족시킴으로써 국내 외 척추관절 의료기관에 의약품과 의료기기를 공급하고 있습니다. 국소지혈제 외 의약품 및 의료기기 도소매업 주요 사업으로 영위하고 있으며, 자회사 인수를 통해 의료기기 제조 및 개발을 추진하고 있습니다.아울러 지속적 성장을 위해 2024년부터 글로벌 심장질환의료기기 업체와 협업하여본격적으로 국내 심혈관 중재시술 의료기기 사장의 공략에 나섰습니다. 2) 의료용로봇 및 의료기기 제조 부문_ 종속회사 (주)이지메디봇 자회사 '(주)이지메디봇'를 2022년 9월에 신규설립하여 산부인과 복강경 수술 및 약물 주입용 어시스트 로봇사업을 본격적으로 추진하기 위해 항공대 등과 협업하여 현재 연구개발 및 관련 인.허가 승인을 위한 시제작품 준비 예정 중에 있습니다. 3) 제약 부문_종속회사 (주)인트로바이오 파마 기존 유통 위주의 사업의 한계와 리스크를 보완함과 동시에 연관 사업 확장의 일환으로 2024년 6월 14일자로 제약사 '(주)인트로바이오파마' 지분인수를 통한 의약품 제조,판매 및 연구개발용역 사업부문을 추가하여 기존 의약품, 의료기기 유통사업과 수직적 계열의 시너지 효과의 창출을 도모하고자 합니다. 자세한 내용은 "Ⅱ 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
|
일 자 |
주소 |
비고 |
|---|---|---|
|
2018.05.11 |
서울시 영등포구 국제금융로6길 11, 9층(여의도동) |
설립시 |
| 2020.11.16 | 서울시 강남구 봉은사로 44길 31, 3층, 4층(역삼동) | 스팩합병후 |
| 2023.06.22 | 서울특별시 송파구 삼학사로 47(삼전동) | 사옥매입후 이전 |
주1) 스팩합병 시의 본점 소재지의 변동은 법률적 존속법인인 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사를 기준으로 작성하였습니다. 주2) 사업공간 확장 및 경영 환경 개선을 위해 서울특별시 송파구 소재의 건물 및 토지를 사옥용도로 매입한 후, 2023년 6월 22일에 본사 이전 하였습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
주1) 경영진의 중요한 변동은 법률적 존속법인인 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사를 기준으로 작성 하였습니다.주2) 아이비케이에스제10호기업인수목적 주식회사와 2020년 10월 13일 합병 승인 임시주주총회를 통해 사내이사 박정섭 외 4인의 경영진이 신규로 예선되었습니다. 취임일은 합병등기일인 2020년 11월 17일입니다.주3) 대표이사 이윤석은 2023년 08월 16일 개최된 이사회의 대표이사 선임의 건 결의에 따라 선임 및 취임하였으며, 2023년 11월 13일부로 사내이사 재선임 이후 대표이사직도 동일자 이사회결의를 통해 재선임되었습니다.주4) 2024년 3월말일부로 기존 사외이사 강규남이 임기만료 예정과 동시에 사임의사를 표명한 바, 이에 2024년 3월 28일자 정기주총에서 이사외에서 추천한 사외이사 김현철을 신규로 선임하였습니다.
다. 최대주주의 변동 (1) 2018년 5월 11일 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사 설립시 최대주주는 (주)에이씨피씨(보통주 300,000주, 지분율 6.93%)입니다.(2) 2020년 11월 16일 합병기일부로 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사와주식회사 더블유에스아이가 합병하여 박정섭(보통주 14,331,212주, 지분율 47.73%)으로 최대주주 변경되었습니다.
라. 상호의 변경
| 일자 | 사명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2018.05.11 | 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사 | 설립시 |
| 2020.11.16 | 주식회사 더블유에스아이 | 스팩합병 |
마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 1) 코스닥 상장을 위한 스팩합병당사는 합병법인인 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사와 피합병법인인 주식회사 더블유에스아이의 합병결정에 관한 이사회를 2020년 6월 9일 개최하여 합병을 결의하고, 같은 날 합병계약을 체결하였으며, 2020년 10월 13일 임시주주총회를 통해 합병결의안을 승인하였습니다. 합병기일은 2020년 11월 16일입니다. 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사와 주식회사 더블유에스아이의 합병비율은 1:6.0070000으로 주식회사 더블유에스아이의 주주명부에 기재되어 있는 보통주 주주에게 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사의 보통주식 24,027,963주를 그 보유비율에 따라 교부하였습니다. 기타 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)' 등에서 확인할 수 있습니다.2) 종속회사 지에스엠티 소규모흡수합병① 합병 당사회사
| 합병후 존속회사 | 상호 | 주식회사 더블유에스아이 |
| 소재지 | 서울특별시 강남구 봉은사로 44길 31, 3층, 4층 | |
| 대표이사 | 박정섭 | |
| 상장여부 | 코스닥 상장법인 |
| 합병후 소멸회사 | 상호 | 주식회사 지에스엠티 |
| 소재지 | 광주광역시 북구 첨단벤처로60번길 10, 4동 202호(대촌동) | |
| 대표이사 | 이윤석 | |
| 상장여부 | 비상장법인 |
② 합병의 배경본건 합병은 합병회사 (주)더블유에스아이가 별도의 법인형태로 존재하는 자회사의 흡수합병을 통해 비용절감 등의 경영효율화 및 사업 시너지 효과를 통한 경쟁력 강화등의 기업가치를 제고하고자 실행하는 건입니다.③ 합병기일 등 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 소규모합병결정 이사회 | 2021.10.20 | - |
| 소규모합병계약체결일 | 2021.10.21 | - |
| 소규모합병승인 이사회 | 2021.11.19 | - |
| 소규모합병기일 및 종료보고 이사회 | 2021.12.24 | 이사회 결의로써 주주총회 갈음함 |
| 소규모합병등기완료 | 2021.12.30 | - |
④ 합병의 방법합병회사인 (주)더블유에스아이는 피합병회사인 (주)지에스엠티를 흡수합병하며,(주)더블유에스아이는 존속하고 (주)지에스엠티는 해산합니다.아울러 본 합병은 합병회사인 (주)더블유에스아이에 있어서는 상법 제527조의3 에 의거하여 소규모합병에 해당합니다.⑤ 합병비율: ㈜더블유에스아이:㈜지에스엠티 = 1.0000000:0.0000000
⑥ 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과본 합병을 통해 직접적인 관리비용 절감 뿐만 아니라, 연계되는 사업 시너지 효과를 통한 사업 경쟁력 강화의 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화합병 전 당사는 2018년 5월 11일「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제6조 제4항 제14조에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적 설립된 회사이며, 이후 2020년 11월 16일 합병으로 인하여 의약품, 의료기기 도매 및 소매업을 주된사업으로 변경하였습니다.
사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
▣ 지배회사 (주)더블유에스아이 주요 연혁
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2019.02 | (주)WSI-(주)GSMT 포괄적 주식교환 (주)GSMT 지분 100% 자회사 편입) |
| 2019.03 | 에이치엠메디칼 주식매각 (지분 100%) |
| 2019.04 | GSMT 유상증자 20,000주 (금 1억원) |
| 2019.05 | D병원 간납매출 계약 |
| 2019.07 | IBKS외 11명 제3자배정 보통주 유상증자 (보통주 : 72,171주) |
| 2019.07 | GSMT 유상증자 20,000주 (금 1억원) |
| 2019.08 | 보통주 무상증자 (보통주 : 2,866,605주) |
| 2019.10 | GSMT 유상증자 60,000주 (금 3억원) |
| 2020.04 | FZIOMED사 OXIPLEX 국내 총판매 계약 (2020.04~2021.04) |
| 2020.06 | 코스닥 상장 예비심사청구 |
| 2020.08 | 코스닥 상장 예비심사결과 승인 |
| 2020.11 | 아이비케이에스제10호 기업인수목적주식회사에 흡수합병 |
| 2020.12 | 합병신주 코스닥시장 추가 상장 |
| 2021.06 | 제조기반 확충을 위한 부동산 매입후 성남지점(공장) 제확장 이전 |
| 2021.07 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 (금 183억원) |
| 2021.09 | 신규 출자를 통한 자회사 (주)이지메디봇 설립 (설립 자본금 금 3억원) |
| 2021.12 | 기존 자회사(주)지에스엠티를 사업및 경영효율화를 위해 소규모흡수합병 진행 |
| 2022.02 | 사옥용 건물 및 토지의 매입계약 체결 |
| 2023.01 | 척추용 임플란트 국내유통 총판계약 체결 (미국: 짐비社) |
| 2023.04 | 기존의 주요사업부문(국소지혈제 및 뼈지혈제) 국내유통 총판 5년 계약 연장 |
| 2023.06 | 본점 소재지 이전 (서울특별시 송파구 삼전동) |
| 2023.08 | 대표이사 변경 (박정섭->이윤석) |
| 2024.06 | (주)인트로바이오파마의 지분양수도계약을 통해 지분 67% 취득하여 종속회사로 편입 |
| 2025.06 | (주)인트로바이오파마의 지분 10% 추가 취득 |
▣ 주요종속회사 (주)인트로바이오파마 주요 연혁
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2007.07 | ㈜인트로팜텍 설립 |
| 2011.02 | 식품의약품안전처 의료기기 제조 및 품질관리기준 적합 판정 (체외용 의료용품) |
| 2014.04 | 기술보증기금 벤처기업선정 |
| 2015.02 | 미래창조과학부 기업부설연구소 인정본사 소재지 이전 (경기도 평택시 서탄면 마두길) |
| 2016.01 | 식품의약품안전처 의약품 제조 및 품질관리기준 적합 판정 |
| 2016.09 | 미래창조과학부 제 11회 '디지털이노베이션 대상' |
| 2016.11 | 수원 R&D센터 개소 |
| 2016.12 | 경기도 '우수 벤처기업' 수상 |
| 2017.05 | 식품의약품안전처 의료기기 제조 및 품질관리기준 적합 판정 (생체현상 측정기기) |
| 2017.06 | 식품의약품안전처 의료기기 제조업 허가 승인 |
| 2017.09 | INNO-BIZ 인증 |
| 2017.09 | 사명 변경 (㈜인트로팜텍 → ㈜인트로바이오파마) |
| 2018.12 | 경기도 '2018 유망중소기업' 인증 및 경기도지사 표창 고용노동부 2019 청년친화강소기업' 선정 |
| 2019.09 | 中 '청두메디케어테크놀로지' 의약품 기술이전 계약 체결 |
| 2020.01 | ISO13485 (의료기기 품질경영시스템) 적합 인정 |
| 2021.11 | 천안북부 BIT산업단지 MOU 체결 |
| 2021.12 | 수원 R&D센터 소재지 이전 (경기도 평택시 서탄면 마두길) |
| 2022.01 | 평촌사무소 개소 (경기도 안양시 동안구 벌말로66) |
| 2024.06 | 최대주주 변경 (시너지이노베이션-> 더블유에스아이) |
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제8기(2025년2분기) | 제7기(2024년) | 제6기(2023년) | 제5기(2022년) | 제4기(2021년) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 34,254,563 | 30,027,963 | 30,027,963 | 30,027,963 | 30,027,963 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 3,425,456,300 | 3,002,796,300 | 3,002,796,300 | 3,002,796,300 | 3,002,796,300 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 3,425,456,300 | 3,002,796,300 | 3,002,796,300 | 3,002,796,300 | 3,002,796,300 |
주) 당반기 중 3회차 전환사채의 일부 전환청구권 행사로 인한 주식수가 증가 변동되었습니다.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 | |||||||
| 장외직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
주) 2020년 12월 스팩합병과정에서 합병비율 적용시 단주 발생으로 인한 취득
다, 자기주식 보유 현황 당사는 최근 사업연도말 기준으로 발행주식총수의 100분의5이상 자기주식을 보유하고 있지 않으므로, 자기주식에 대한 보유현황, 보유목적,취득및처분계획 등을 별도로 기재하지 않습니다.
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
다-1. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
다-2. 변경 사유
1) 변경 취지 및 목적, 필요성 당사는 지난 2022년 3월 30일 및 2023년 3월 30일 각 정기주주총회에서 향후 다양한 사업다각화를 위한 신사업 추진 및 여러 분야의 기업인수합병 등을 고려하여 진행하기 위해 정관상 사업목적을 일부 추가하였습니다. 아울러 조문상 중복되거나사업 전개 가능성이 없다고 판단되는 불필요한 사업 내용을 삭제 및 수정하였습니다.2) 사업목적 변경 제안 주체 해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 해당 정기주주총회에서 승인되었습니다. 3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향기존 사업 성장성 등 한계를 극복하기 위해 사업다각화를 위한 신사업 추진 및 준비를 위한 사업목적을 추가하였고 사업 전개 가능성 없는 불필요한 사업목적을 삭제하였으므로 당사가 기존의 수행중인 사업에 미치는 영향은 없습니다.
라. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 당사는 기존의 의약품, 의료기기 유통 사업의 성장 한계 및 사업 전개상의 리스크를극복하기 위해 사업다각화를 위해 2022년도부터 지속적으로 성장 가능한 업종의 기업 인수 및 합병을 물색하였습니다. 이에 따라 신속한 기업인수 합병을 위해 가능한 범위의 사업 모형 및 안정적인 수익을 창출 가능한 사업 모형을 예상하여 선제적으로 사전에 당사 사업목적에 반영하였으나, 해당 사업목적에 부합하는 시장에서의 기업인수 및 합병이 확정되지않은 관계로 신규로 추가된 사업목적에 대해서는 추후에 기업인수 및 합병이나 해당 시장의 진출에 대한 다각도 검토가 완료된 이후에 추후 사업목적의 재정비 예정입니다.다만 사옥을 취득하면서 사옥건물의 일부 미사용층이 일시적으로 발생하여 효율적 자산 운용을 위해 임대업을 반영하여 임대수익을 창출하고 있습니다. 그 외 추가된 사업목적에 대해서는 검토 및 미확정되어 미추진중입니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 가) 부동산 임대업:본사 사옥 중 일부 미사용층 운용으로 인해 임대수익 창출이 되고 있으며, 연간 2~3억원대 임대수익이 예상됩니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 - 의약품 제조, 개발 관련 사업 목적 2024년 6월에 제약사 (주)인트로바이오파마의 지분 양수도에 의한 지분 67%를 187억에 취득하여 종속회사로 편입되었으며, 2025년 6월에 추가 지분 10%를 28억에 취득하여 목적사업을 진행하고 있습니다.제약사 인수를 완료함에 따라 기존 의약품, 의료기기 유통사업에서 제조 및 연구개발부문까지 사업을 확대하여 시너지 효과를 창출코자 합니다.- 그 외 추가 목적 사업에 대해서는 현재까지 미확정 및 미추진 중인 건이므로 기재를 생략합니다. 다만 해당되는 사업목적과 부합되는 기업 인수 및 합병이 진행될 경우 예상 비용에 대해 사전 파악하여 기재할 예정입니다.
4) 사업 추진현황 - 현재까지 미확정 및 미추진 중인 건이므로 기재를 생략합니다. 다만 해당되는 사업목적과 부합되는 기업인수 및 합병이 진행될 경우, 상세히 파악하여 기재할 예정입니다. 5) 기존 사업과의 연관성 - 현재까지 미확정 및 미추진 중인 건이 대다수이므로 기재를 생략합니다. 다만 해당되는 사업목적과 부합되는 기업 인수 및 합병이 진행될 경우 상호 간의 시너지 효과에 대해 상세히 파악하여 기재할 예정입니다. 6) 주요 위험- 현재까지 미확정 및 미추진 중인 건이므로 기존 영위하는 사업에 미치는 주요 위험사항은 없습니다.
7) 향후 추진계획 - 당사는 지속적으로 다양한 기업인수 및 합병 대상 기업을 검토중에 있으며 차기년도 초까지 당사 기존 사업군와 시너지 효과를 창출할 수 있거나 안정적인 수익을 창출할 수 있는 사업군에 대해 사업다각화를 추진할 예정입니다.
8) 미추진 사유
- 2022년도부터 다양한 기업인수 및 합병을 지속적으로 검토중이나 관련 업황의 변동 및 협상 단계에서 변수가 발생하여 결렬되거나 보류되는 경우가 발생하였습니다. 지속적으로 우량 사업군 및 해당 업체를 파악하고있으며, 2024년도에는 제약사 인수를 완료하였습니다. 이에 따라 추후 연계되는 목적 사업을 진행할 예정입니다.
당사는 기존 주력 사업인 척추 관절용 의료기기사업부문에서 신규사업의 일환으로의료용로봇(수술용어시스트로봇) 및 제약업 인수를 통해 사업부문을 확장하여 유기적으로 연관되는 유통-제약-의료용로봇 사업 3각 구도로 사업부문을 구축하여 진행하고 있습니다. 1) 의약품,의료기기 유통 부문_지배회사 (주)더블유에스아이당사는 척추관절 의료기기시장에서 오랜 노하우를 보유한 국내 최초의 유명 척추전문병원 출신들의 검증된 영업 전문성을 바탕으로 의료수요 마케팅 및 시장참여자(의료기관, 규제당국, 보험기관, 유통상 등)의 다양한 각각의 이해관계를 사전 충족시킴으로써 국내 외 척추관절 의료기관에 의약품과 의료기기를 공급하고 있습니다.국소지혈제 외 의약품 및 의료기기 도소매업 주요 사업으로 영위하고 있으며, 자회사 인수를 통해 의료기기 제조 및 개발을 추진하고 있습니다.아울러 지속적 성장을 위해 2024년부터 글로벌 심장질환의료기기 업체와 협업하여본격적으로 국내 심혈관 중재시술 의료기기 사장의 공략에 나섰습니다. 2) 의료용로봇 및 의료기기 제조 부문_ 종속회사 (주)이지메디봇신규사업의 추진을 위해 (주)이지메디봇'을 2022년 9월에 자회사로 신규설립하여 산부인과 복강경 수술 및 약물 주입용 어시스트 로봇사업 (제품명 "유봇")을 본격적으로 추진하기 위해 서울대 산부인과 및 항공대 등과 협업하여 시장 출시를 위해 현재 연구개발 및 관련 인.허가 승인을 위한 시제작품 준비 예정 중에 있습니다. 3) 제약 부문_종속회사 (주)인트로바이오 파마 기존 의약품, 의료기기의 유통 사업의 한계 및 리스크를 보완함과 동시에 연관 사업 확장의 일환으로 2024년 6월 14일자로 제약사 '(주)인트로바이오파마' 지분인수를 통한 의약품 제조,판매 및 연구개발용역 사업 부문을 추가하여 기존 의약품,의료기기 유통사업과 수직적 계열의 시너지 효과의 창출을 도모하고자 합니다.
의약품 및 의료기기 유통 전문기업인 당사는 의약품 연구개발 및 제조 전문기업 (주)인트로바이오파마 인수를 통해 또한 유통기업의 성장 한계 및 사업 리스크를 보완하고 사업영역 확대코자 합니다. 2024년 기말 기준으로 인트로바이오파마 지분 67%를취득하였으며, 2025년 반기말 기준으로 추가 지분 10%를 취득하였습니다.
성공적인 인수를 통하여 당사는 기존 의약품 유통사업 뿐만 아니라 연구개발 및 제조까지 사업 기반을 확대할 수 있게 됩니다. 인트로바이오파마의 우수한 의약품 제조 경쟁력과 더블유에스아이가 보유한 병,의원 네트워크 및 영업력을 활용해 사업적 시너지를 극대화할 계획입니다.
지난 2011년에 설립된 (주) 인트로바이오파마는 의약품 개발 및 제조 전문기업이며, 보유한 PIC/S(의약품실사상호협력기구)의 GMP(우수의약품제조품질관리기준) 인증시설에서 다양한 의약품을 제조 및 공급하고 있습니다. 현재 149개 품목허가 제품을 보유 중이며, 특히 순환계 및 대사성 치료제를 중심으로 높은 경쟁력을 갖추고 있습니다.
인트로바이오파마는 뛰어난 의약품 제조 및 제형 개발 능력을 기반으로 의약품 위탁개발생산(CDMO)사업에서 호조를 보이며 높은 외형 성장세를 기록하고 있습니다. 연간 매출액은 약 200억원대 이상 매년 꾸준히 유지하고 있으며. 이익실적을 창출하는 기업입니다. 2024년 영업이익은 약 15억원을 기록했습니다.
인트로바이오파마는 우수한 의약품 제조설비와 함께 오랜 연구개발 경험을 통해 제형 개발 능력까지 보유하고 있습니다. 이번 인수로 기존 의료기기 및 의약품 유통사업에 연구개발 및 제조까지 사업 영역을 확대해 성장기반을 더욱 강화할 수 있게 되겠습니다.<매출실적 요약표>
| (단위 : 천원, %) |
| 유형 | 구분 | 2025년 2분기 | |
| 금액 | 비율 | ||
| 상품매출 | 의약품 | 11,940,276 | 46.3% |
| 의료기기 | 3,131,345 | 12.1% | |
| 기타(소모품) | 60,526 | 0.2% | |
| 소 계 | 15,132,147 | 58.6% | |
| 제품매출 | 의약품 | - | 0.0% |
| 의료기기 | - | 0.0% | |
| 소 계 | - | 0.1% | |
| 기타매출 | 수수료수입 | 19,648 | 0.1% |
| 임대수입 | 부동산 임대 | 126,967 | 0.5% |
| 제약 부문 | 10,529,866 | 40.8% | |
| 의료용로봇 및 의료기기 제조 부문 | 100 | - | |
| 합 계 | 25,808,728 | 59.2% | |
가. 주요 제품 등의 현황 (1) 주요 제품당사의 매출 중 높은 비중을 차지하는 주요 판매 상품은 국소지혈제이며 해당제품은 일반 외과 수술 및 처치 등에서 광범위하게 이용되고 있고 국내 이용량이 높아 앞서 언급한 매출 부분에서 높은 비율을 차지하고 있습니다.
[의약품]
| 제품명 | 효능효과 | 특장점 |
| 국소지혈제 | 눈 이외의 부위에 대한 여러 영역의 외과적 수술 시, 결찰(ligature) 또는 일반적인 절차로 효과적으로 조절되지 않거나 조절이 불가능한 출혈을 조절하는 용도로 이용되는 의약품입니다. | 혈관 지혈효과가 우수한 성분을 결합한 제품으로 효능이 우수해 출혈이 많은 수술에서 사용되며, 특히 응급수술 및 중증 수술에 특화되어 있습니다.닿지 않는 혈관 및 기타 조직의 지혈 또는 출혈 예방목적으로 사용되며, 비급여 제품으로 타 제품 대비 가격대가 높은 제품이나 효능이 우수해 사용량이 많은 편입니다. |
| 혈액대용제 | 인체의 혈장과 가장 흡사하게 생산이되어 급격한 체액과 혈액의 손실로 빠른 회복이 불가능 할 때에 많은 도움이 되는 약제입니다. | 칼슘을 함유하고 있지 않아 혈액응고작용 걱정없이수혈 전후 그리고 수혈 중에도 같이 투여 가능 합니다. 심장 근육기능과 세포 내 효소에 필수적인마그네슘과 칼륨을 공급하며 젖산이 없어 간 기능 장애 환자에게도 투여가능하고, 신장 기능에 이상을 유발하지 않으며, 수술 후 감염률을 감소시켜 줍니다. |
[의료기기]
| 제품명 | 효능효과 | 특장점 |
| 유착방지제 | 척추 수술 후 신경 조직 주변에 사용해 유착형성 및 통증 등 관련 증상을 감소시켜 줍니다. | 현재 출시된 유착방지제 중 유일하게 제품의 안전성과 유효성에 대한 논문이 발표되어 있는 제품입니다.부작용 역시 인체 사용과 관련해 알려진 부작용이 없을 정도로 안정적인 제품입니다. |
| 뼈지혈제 | 물리적 보호막을 제공함으로써 수술 시 뼈의 표면으로부터의 출혈을 조절하기 위해 국소적 지혈작용을 합니다.수용성 뼈지혈제로서 흡수된 제품은 소변으로 배출됩니다. | 이미 의약분야에서 오랫동안 사용되어 온 합성화학물질로써 혈액내로 투여가 가능할 정도로 안정성이 검증된 물질입니다.세계 최초로 수용성 물질의 뼈지혈제로서 뼈의 출혈부위에 48시간 이내에 자연 흡수되어 손상된 뼈의성장을 도와주며 감염 예방 효과를 볼수 있습니다. 또한 원하는 모양과 크기로 만들어 수술시 사용이 용이한 장점도 있습니다. |
|
DTF-40(Trigger flex bipolar system) |
고주파 전극:전용 고주파 수술기인 Surgi-Max장비를 이용하여 일정하고 안전한 주파수 대역인 4Mh 출력으로 손상된 디스크만을 제거하여 주는 기구로서 척추내시경 수술(시술)에 사용됩니다. | 엘리퀀스(Elliquence)의 Surgi-Max 수술기는 레이저보다도 안전한 4Mh의 주파수 영역대를 일정하게 유지하여 수술시 신경을 전혀 손상시키지 않으며, DTF-40의 사용시 Tip 앞부분에 열이 발생하지않아 가장 안전하고 내시경 수술(시술)에 최적화 된 의료기기입니다.대부분의 전기수술기나 소작기는 낮은 주파수 파장대로 인해 열에너지가 방출이 되고 열이 피부에전달되어 세포 깊숙히 혹은 넓게 흡수됩니다. 그러나 엘리퀀스의 Surgi-Max 수술기는 열에너지를깊이 전달하지 않으므로 건강한 세포를 유지시켜주고 회복이 훨씬 빠른 장점이 있습니다. |
|
리차드울프(Richard Wolf) 내시경 |
경성 척추경:척추내시경 수술(시술)시 필요한 장비로서, 다양한 규격으로 수핵탈출증, 섬유륜성형술, 척추관협착증 등 대부분의 척추치료에 적용이 가능합니다. | 최소 절개로 수술(시술)이 이루어지므로 회복이 빠르며 상처로 인한 흉터가 거의 남지 않습니다. |
1) 국소지혈제의 용도 및 특성
국소 지혈제란 눈 이외의 부위에 대한 여러 영역의 외과적 수술 시, 결찰(ligature) 또는 일반적인 절차로 효과적으로 조절되지 않거나 조절이 불가능한 출혈을 조절하는 용도로 이용되는 의약품입니다. 당사에서는 의료상황에서 발생하는 환자의 부정출혈 등에 대한 방지 및 환자 예후 증진을 통하여 안정적인 의료서비스 지원이 가능하도록 플로실 제품을 공급하고 있습니다.
2) 유착방지제의 용도 및 특성
액상수화제 형태의 젤로써 흡수가 용이하며 무곤성, 등장성폴리에틸렌오사이드(PEO)와 카르복시메틸셀룰로오스나트륨(CMC)의 화합물로 보전성을 위해 주사용 멸균수에 염화칼슘과 염화나트륨을 추가한 제품이며 열을 발산하지 않습니다. 척추 수술 후 신경 조직 주변에 사용해 유착형성 및 통증 등 관련증상을 감소하도록 고안되었습니다. 부작용 역시 인체 사용과 관련해 알려진 부작용이 없을 정도로 안정적인 제품입니다.
3) 뼈지혈제의 용도 및 특성
구성 성분은 Alkylene Oxide Copolymers (AOC)이며 이미 의약분야에서 오랫동안 사용되어온 합성화학물질로써 혈액내로 투여가 가능할 정도로 안정성이 검증된 물질입니다.
본 제품은 물리적 보호막을 제공함으로써 수술 시 뼈의 표면으로부터의 출혈을 조절하기 위해 국소적 지혈작용을 합니다. 수용성 뼈지혈제의 오리지널 제품으로 오랜 임상기간을 보유하고 있어 안정적인 제품으로 타 제품 bone wax처럼 bone healing을 방해하지 않고 흡수된 제품은 소변으로 배출됩니다. 또한 원하는 모형과 크기로 조형을 하여 사용할 수 있는 장점도 있습니다.
4) DTF-40(고주파수술기)의 용도 및 특성
대부분의 전기수술기나 소작기는 열에너지 형태로 방출이 되고 열이 tissue에 전달되어 수술 효과를 나타내지만 세포 깊숙히 혹은 넓게 열이 흡수가 됩니다. 그러나 Surgi-max는 열에너지를 깊이 전달하지 않으므로 건강한 세포는 유지시켜주고 회복이 훨씬 빠른 장점이 있습니다.
5) 혈액대용제의 용도 및 특성
구성성분은 염화나트륨 526mg, 염화칼륨 37mg, 글루콘산나트륨 502mg, 아세트산나트륨수화물 368mg, 염화마그네슘 30mg으로 구성된 제품으로 인체의 혈장과 가장흡사하게 생산이 되어 급격한 체액과 혈액의 손실로 빠른 회복이 불가능 할 때에 많은 도움이 됩니다. 또한 칼슘을 함유하고 있지 않아 혈액응고작용 걱정 없이 수혈 전후 그리고 수혈 중에도 같이 투여 가능 합니다. 심장 근육기능과 세포 내 효소에 필수적인 마그네슘과 칼륨을 공급하며 젖산이 없어 간 기능 장애 환자에게도 투여가능하고 수술 후 감염률 감소 신장 기능에 이상을 유발하지 않습니다.
6) Vertebris Endoscope (경성척추경)의 용도 및 특성
손상된 디스크를 내시경을 삽입하여 시술하는 기구로서 접안부, 삽입부, 의료용 광원장치연결부로 구성된 제품으로 내시경 튜브 내의 로드렌즈를 이용해 빛을 보내어 빛이 물질의 경계면에서 전반사를 일으킴으로 신체 내부의 구조를 보면서 시술할 수 있습니다. 의료용 광원장치에서 제공되는 빛이 광섬유로 구성된 라이트가이드에 의해 삽입된 내시경의 선단부까지 전달되어 신체 내부의 구조들을 의료용 영상출력기, 처치기구와 함께 사용하고, 척추의 관찰, 진단, 치료에 사용하는 경성척추경입니다.
(2) 경기변동 및 계절 등 수요변동의 요인
당사의 주력제품은 척추 수술과 관련된 지혈제 등입니다. 당사의 제품은 경기변동 및계절적 요인보다는 척추관련 질환이 많이 발생하는 노인 인구와 밀접한 관계가 있습니다. 따라서, 고령화 추세에 따라 수요변동 요인이 발생합니다.
2018년 우리나라 전체 인구는 5,170만 9천명으로 2030년까지 계속 증가 후 감소하는반면, 65세 이상 인구는 768만5천명으로 2050년(1,900만7천명)까지 지속적으로 증가할 전망입니다. 2019년 65세 이상 인구가 차지하는 구성비는 14.9%로 지속적으로증가하여 2060년에는 43.9%가 될 것으로 전망됩니다.
나. 주요 제품 등의 매출액 및 비율
| (단위 : 천원) |
| 부문 | 주요품목 (적용분야) | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 | |
| 금액 | 금액 | 금액 | |||
| 의약품 | 국소지혈제 | 11,467,494 | 25,291,056 | 22,286,408 | |
| 혈액대용제 | 500ml | 277,942 | 546,585 | 438,858 | |
| 1,000ml | - | - | 43,087 | ||
| 기타 의약품 | 194,841 | 607,716 | 519,598 | ||
| 합계 | 11,940,276 | 26,445,357 | 23,287,951 | ||
| 의료기기 | 유착방지제 | 1ml | - | - | - |
| 3ml | 905,028 | 1,865,493 | 2,057,742 | ||
| 뼈지혈제 | 406,752 | 953,451 | 1,031,053 | ||
| DTF-40(고주파수술기) | 85,447 | 232,991 | 269,136 | ||
| 심혈관(혈관 내 튜브 카테터) | 108,265 | 254,870 | - | ||
| 기타 의료기기 | 1,625,954 | 2,812,333 | 3,884,528 | ||
| 합계 | 3,131,445 | 6,119,139 | 7,242,460 | ||
| 기타 | 기타 소모품 | 60,526 | 162,860 | 160,171 | |
| 기타매출(유통) | 19,648 | 31,489 | 41,836 | ||
| 임대매출 | 126,967 | 193,471 | 144,928 | ||
| 제약부문 | 10,529,866 | 7,459,026 | - | ||
| 합 계 | 25,808,728 | 40,411,341 | 30,877,345 | ||
주) 사옥의 일부 미사용층에 대해서는 한시적으로 임대방식으로 운용하고 있기에 임대수입이 발생하였습니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이
| (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 주요품목 (적용분야) | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출금액 | 매출수량 | 판매단가 | 매출금액 | 매출수량 | 판매단가 | 매출금액 | 매출수량 | 판매단가 | ||
| 의약품 | 의약품(유통) | 11,745,436 | 78,142 | 150 | 25,837,641 | 163,154 | 158 | 22,768,353 | 153,223 | 148,596 |
| 제약 부문 | 10,529,866 | - | - | 7,459,026 | - | - | - | - | - | |
| 기타의약품(유통) | 194,841 | - | - | 607,716 | - | - | 519,598 | - | - | |
| 소계 | 22,470,143 | - | - | 33,904,382 | - | - | 23,287,951 | - | - | |
| 의료기기 | 의료기기(유통) | 1,397,227 | 9,838 | 142 | 3,051,936 | 22,284 | 137 | 3,357,931 | 24,466 | 137,249 |
| 기타의료기기(유통) | 1,734,219 | - | - | 3,067,203 | - | - | 3,884,528 | - | - | |
| 소계 | 3,131,445 | - | - | 6,119,139 | - | - | 7,242,460 | - | - | |
| 기타 | 소모품 | 60,526 | - | - | 162,860 | - | - | 160,171 | - | - |
| 기타매출(유통) | 19,648 | - | - | 31,489 | - | - | 41,836 | - | - | |
| 임대수입 | 126,967 | - | - | 193,471 | - | - | 144,928 | - | - | |
| 합 계 | 25,808,728 | 87,980 | - | 40,411,341 | 185,438 | - | 30,877,345 | 177,689 | - | |
주1) 기간 중 품목별 총 매출액을 총 판매량으로 나누어서 산출하였습니다.주2) 판매채널에 따라 품목별 판매 단가정보가 영업목적상 대외비인 관계로 세부품목별로 가격변동추이를 나타내지 않았습니다.주3) 제조 의약품 및 일부 의료기기 품목에 대해서는 규격단위가 품목별로 상이하고,정형화되지 않아 각 품목별로 판매단위가 상이하여 매출수량 및 가격변동 추이를 나타내기 어렵습니다.
가. 주요 원재료 및 상품의 종류 및 매입 현황 및 가격변동추이▣ 의약품, 의료기기 부문
당사 주력업종인 의약품, 의료기기 유통 부문은 현재 해외 의약품 및 의료기기 제조회사와 국내 판권 및 공급계약을 통하여 의약품 및 의료기기 상품의 도소매사업을 진행하고 있습니다. 따라서 상품의 매입이 주를 이루며 관련된 사항은 원공급업체의 해당국가의 증권관계법령 및 정보보안정책 준수 및 영업정책 상 대외비 사항으로 써 부득이하게 매입 현황 및 가격변동추이의 기재를 생략합니다.
▣ 제약 부문 (1) 매입현황
| (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 의약품 제조 | 원재료 | 알티옥트산트로메타민염 | 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 | 411.2 | 46.6 | - |
| 빌베리건조엑스 | 안과용제 | - | - | - | ||
| 토피라메이트 | 항전간제 | 88.6 | 10.0 | - | ||
| 텔미사르탄 | 기타의 순환계용약 | 51.2 | 5.8 | - | ||
| 암로디핀베실산염 | 기타의 순환계용약 | 10.2 | 1.2 | - | ||
| 로수바스타틴칼슘 | 기타의 순환계용약 | 37.0 | 4.2 | - | ||
| 파모티딘 | 제산제 | 3.6 | 0.4 | - | ||
| 기타 | - | 223.8 | 25.4 | - | ||
| 소 계 | - | 825.6 | 93.6 | - | ||
| 부재료 | 자재 및 저장품 | - | 56.1 | 6.4 | - | |
| 합 계 | - | 881.7 | 100.0 | - | ||
(2) 가격변동추이
| (단위 : 원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 2025년 2분기 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 의약품 제조 | 원재료 | 알티옥트산트로메타민염 | 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 | 350,000 | 355,000 |
| 빌베리건조엑스 | 안과용제 | - | 680,000 | ||
| 토피라메이트 | 항전간제 | 385,000 | 385,000 | ||
| 텔미사르탄 | 기타의 순환계용약 | 320,000 | 320,000 | ||
| 암로디핀베실산염 | 기타의 순환계용약 | 406,500 | 406,500 | ||
| 로수바스타틴칼슘 | 기타의 순환계용약 | 1,850,000 | 1,850,000 | ||
| 파모티딘 | 제산제 | 145,000 | 205,000 |
나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사 주력사업부문인 의약품 및 의료기기 도.소매 유통 부문에 대해서는 생산 관련 해당사항이 없는 관계로 기재를 생략하였습니다. 다만 당기에 의료기기 제조부문 도입을 위해 일부 외주제작 방식으로 소량의 의료기기 제품을 시제작품 개념으로 일부 연구소를 통해서 시생산을 하였으나 그 수량이 미미하고 현재는 외주업체를 통해 GMP 인증용 시제작품 등을 일부 제작 의뢰중인 관계로 당사는 생산설비 없이 단순조립 및 검사 공정을 진행하고 있습니다. 추후에 양산화 단계 사업 진행시 자동포장라인 등 자동화 생산설비 및 생산전담 인력을 확충 예정이며, 이후 의료기기 제품 생산이 양산될 경우 생산능력을 산출토록 하겠습니다. (1) 생산설비 현황<지배회사_(주)더블유에스아이>
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 투자부동산_토지 | 투자부동산_건물 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 공구와기구 | 시험기기 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 순장부금액 | 12,921,640 | 4,281,969 | 13,637,227 | 3,730,706 | 84,400 | 398,476 | 69,760 | 241,353 | 6,166 | - | - | 35,371,697 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | 4,276 | - | - | - | - | 4,276 |
| 처분 | - | - | - | - | - | (1,858) | - | - | (2,832) | - | - | (4,690) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 폐기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사업결합으로 인한 증감 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (78,791) | - | (67,922) | (21,100) | (68,077) | (11,248) | (54,757) | (500) | - | - | (302,395) |
| 기말 순장부금액 | 12,921,640 | 4,203,178 | 13,637,227 | 3,662,784 | 63,300 | 328,541 | 62,788 | 186,596 | 2,834 | - | - | 35,068,888 |
<주요종속회사_(주)인트로바이오파마>
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 투자부동산_토지 | 투자부동산_건물 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 공구와기구 | 시험기기 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 순장부금액 | - | - | 1,415,346 | 932,459 | 393,598 | - | 26,992 | 156,368 | 53,114 | 29,059 | 2,748,759 | 5,755,695 |
| 취득 | - | - | 357,526 | - | 86,746 | 62,354 | - | 16,300 | 3,700 | 7,420 | 10,200 | 544,246 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | 2,748,759 | - | - | - | - | - | - | - | (2,748,759) | - |
| 폐기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 연결실체변동 | - | - | - | - | 84,819 | 1 | 73 | 89,380 | - | - | - | 174,273 |
| 감가상각비 | - | - | - | (21,070) | (72,895) | (1,039) | (6,334) | (31,875) | (10,829) | (6,555) | - | (150,598) |
| 기말 순장부금액 | - | - | 4,521,631 | 911,389 | 492,268 | 61,316 | 20,731 | 230,173 | 45,985 | 29,924 | 10,200 | 6,323,617 |
<종속회사_(주)이지메디봇>
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 투자부동산_토지 | 투자부동산_건물 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 공구와기구 | 시험기기 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 순장부금액 | - | - | - | - | 1,176 | - | 13,957 | - | 510 | - | - | 15,643 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | 2,187 | - | 14,923 | - | - | 17,110 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 폐기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사업결합으로 인한 증감 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | - | - | - | (196) | - | (1,867) | - | (1,263) | - | - | (3,327) |
| 기말 순장부금액 | - | - | - | - | 980 | - | 14,277 | - | 14,170 | - | - | 29,427 |
(2) 생산능력 <제약부문_ 주요종속회사 (주)인트로바이오파마>
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 2025년 2분기 | |
|---|---|---|---|---|
| 수량(백만) | 금액 | |||
| 의약품 제조 | 정제 | 평택공장 | 16.1 | 4,153 |
| 캡슐제 | 1.1 | 585 | ||
| 합 계 | 17.2 | 4,738 | ||
1) 생산능력의 산출근거
| ① 산출기준 | ||
| - 수량단위 : 정제(정), 캡슐제(캡슐) | ||
| - 금액 : 생산실적 기준으로 환산 | ||
| ※ 당기 총생산능력(수량)X{당기 총생산실적(금액)/당기 생산수량} | ||
| ② 산출방법 | ||
| 품목 | 구분 | 산출근거 |
| 정제 | 1일 생산량 (단위 : 천정) | 1,280 |
| 월평균 근무일수 | 19일 | |
| 당기 생산능력 (단위 : 천정) | 145,920 | |
| 캡슐제 | 1일 생산량 (단위 : 천캡슐) | 320 |
| 월평균 근무일수 | 19일 | |
| 당기 생산능력 (단위 : 천캡슐) | 36,480 | |
2) 평균가동시간
| 1일 평균가동시간 | 월 평균가동일수 | 당기 가동일수 | 당기 가동시간 |
| 8시간 | 19일 | 116일 | 928시간 |
가. 매출실적
| (단위 : 천원) |
| 유형 | 부문 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 | |||
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | ||
| 상품매출 | 의약품(유통) | 11,940,276 | 46.3% | 26,445,357 | 65.4% | 23,287,951 | 75.4% |
| 의료기기(유통) | 3,131,345 | 12.1% | 6,086,385 | 15.1% | 7,209,232 | 23.3% | |
| 소모품(유통) | 60,526 | 0.2% | 162,860 | 0.4% | 160,171 | 0.5% | |
| 소계 | 15,132,147 | 58.6% | 32,694,602 | 80.9% | 30,657,354 | 99.3% | |
| 제품매출 | 의약품(제조) | 10,529,866 | 40.8% | 7,459,024 | 18.5% | - | - |
| 의료기기(제조) | 100 | - | 32,755 | 0.1% | - | - | |
| 의료기기 | - | - | - | - | 33,227 | 0.1% | |
| 소계 | 10,529,966 | 40.8% | 7,491,799 | 18.6% | 33,227 | 0.1% | |
| 기타매출 | 기타(유통) | 19,648 | 0.1% | 31,489 | 0.1% | 41,836 | 0.1% |
| 임대수입 | 126,967 | 0.5% | 193,471 | 0.4% | 144,928 | 0.5% | |
| 합 계 | 25,808,728 | 100.0% | 40,411,341 | 100.0% | 30,877,345 | 100.0% | |
나. 주요매출처별 매출 현황
| (단위 : 천원, %) |
| 주요 매출처 | 2025년 2분기 | 2024년 | 2023년 | |||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| A사 | 2,121,353 | 8.2% | 2,555,127 | 6.3% | 2,812,155 | 9.1% |
| B사 | 1,159,741 | 4.5% | 2,386,682 | 5.9% | 2,417,958 | 7.8% |
| C사 | 1,105,182 | 4.3% | 1,283,720 | 3.2% | 1,211,760 | 3.9% |
| D사 | 1,082,998 | 4.2% | 795,055 | 2.0% | 637,200 | 2.1% |
| E사 | 790,453 | 3.1% | 790,712 | 2.0% | 615,764 | 2.0% |
| 기타 매출처 | 19,549,002 | 75.7% | 32,600,046 | 80.7% | 23,182,509 | 75.1% |
| 합 계 | 25,808,728 | 100.0% | 40,411,341 | 100.0% | 30,877,345 | 100.0% |
주) 주요 매출처는 영업전략상 약어로 표기하였습니다. 다. 판매경로 등 의약품 및 의료기기의 국내 판매경로 판매비중은 각각 다음과 같습니다.의약품의 주판매경로는 대리점으로 통한 판매비중 약 40.80%, 의료기기의 주판매경로는 대리점으로 통한 판매비중 약 8.68% 입니다. 당사는 현재 수출은 없습니다.
| (단위 : 천원,%) |
| 구분 | 판매경로 | 매출액 | 판매 비중 |
| 의약품 | 의료기관(유통) | 6,616,426 | 25.64% |
| 대리점(유통) | 5,323,851 | 20.63% | |
| 대리점(제조) | 10,529,866 | 40.80% | |
| 소계 | 22,470,143 | 87.06% | |
| 의료기기 | 의료기관(유통) | 892,324 | 3.46% |
| 대리점(유통) | 2,239,121 | 8.68% | |
| 소계 | 3,131,345 | 12.13% | |
| 기타 | 소모품 | 60,526 | 0.23% |
| 기타매출(유통) | 19,648 | 0.08% | |
| 임대수입 | 126,967 | 0.49% | |
| 합 계 | 25,808,728 | 100.00% | |
라. 판매전략
협력사,의료기관과 임상적 고찰을 통한 검증을 통해 판매 전략을 수립하고 있습니다.
마. 판매조직
| 영업본부 | 업무 또는 기능 | 인원 |
| 영업 |
3차의료기관 : 사용처별 신규 영업, 고객관리,사용현황관리, 분기별 랜딩 재고 수량 파악 -2차 의료기관 : 신규영업 및 기존 거래처 관리 -1,2차 의료기관 채권 관리 -통합업무 : 학회 지원 (전시 및 홍보 마케팅 참여) -학술 세미나 지원 및 홍보 (최소침습신경외과학회, 대한신경외과학회, 신경외과 개원의 학회 , 대한안과학회, 대한성형외과학회) |
11명 |
| 영업관리 |
거래처별 수주,발주 관리 일일 매입/매출 마감정리(데일리 재고 관리) 배송 물류 관리 품목별 월별 재고 관리 월별 판매 마감 및 계산서처리 거래처별 채권 관리 판매 제품에 대한 A/S 및 고객 불만 처리 관리 |
4명 |
| 마케팅 |
제품별 영업 및 영업관리 교육 신규제품 인허가 및 수가체계 개발 품목별 학술세미나 참여 및 기획 연간 마케팅 기획 제품별 의료진 그룹화 관리 및 학술적 지식 교환 국책과제 선정위한 대학병원 섭외 및 준비 |
2명 |
바. 수주현황 당사는 고객사(의료기관)로 부터 요청물량에 대해 수시로 발주 접수를 진행하고 공급하는 방식인 관계로 별도 수주계약을 체결하지 않습니다. 아울러 발주 접수 이후 통상 1개월 이내 발주 물량에 대한 공급이 이루어지고 있는 영업 특성상 보고서 제출일 현재 품목별 수주금액 및 수주잔고 등의 별도의 수주현황을 기재하지 않습니다.
가. 재무위험관리요소위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용휘험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.(1) 시장위험1) 외환위험연결회사는 상품을 해외에서 구매하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러와관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 미국달러 지출액에 근거하여 측정하고 있고 회사의 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.당반기와 전반기 중 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 평균환율 | 기말환율 | 평균환율 | 기말환율 | |
| 미국달러 | 1,427.94 | 1,356.40 | 1,349.50 | 1,389.20 |
연결회사의 주요 환위험은 미국달러 환율에 기인하므로 손익의 변동성이 주로 미국달러 표시 매입채무로부터 발생하고 있습니다.
2) 이자율 위험연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 장기차입금에서 발생하는 현금 흐름 이자율 위험입니다. 당기와 전기 중 연결회사가 보유한 변동금리부 조건의 장기차입금은 없습니다.
(2) 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.1) 위험관리
은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.기업 고객의 경우 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다.경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
2) 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
3) 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
현금성자산도 손상 규정의 적용대항에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
① 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 과거기간 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
보고기간종료일 현재의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 정상(*) | 3개월 연체 | 6개월 연체 | 6개월 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | |||||
| 기대 손실률 | 0.27% | 5.19% | 13.50% | 100.00% | |
| 매출채권 | 11,550,078,274 | 974,477,085 | 633,727,490 | 319,113,142 | 13,477,395,991 |
| 손실충당금 | (30,798,276) | (50,543,897) | (85,568,349) | (319,113,142) | (486,023,664) |
| 전기말 | |||||
| 기대 손실률 | 0.27% | 4.72% | 13.50% | 100.00% | |
| 매출채권 | 9,554,814,490 | 1,032,358,993 | 63,146,848 | 357,769,344 | 11,008,089,675 |
| 손실충당금 | (26,145,302) | (48,737,111) | (8,526,333) | (357,769,344) | (441,178,090) |
(*) 연결회사는 매출채권 발생일로부터 6개월 이내 채권을 정상채권으로 규정하고 있습니다.
당반기와 전반기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 441,178,090 | 680,186,381 |
| 당기중 제각된 금액 | - | (148,105,182) |
| 대손상각비(환입) | 44,845,574 | 4,969,221 |
| 연결실체변동으로 인한 증감 | - | 38,488,393 |
| 기말 | 486,023,664 | 575,538,813 |
매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 1년 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 표시되고 있습니다. 제각된금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 단기금융상품, 미수금 및 보증금 등이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 미수금 | |
|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | |
| 기초 | 1,653,000 | 1,653,000 |
| 손실충당금 증가(감소) | 91,999,999 | - |
| 기말 | 93,652,999 | 1,653,000 |
상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 금융상품은 채무불이행위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
(3) 유동성위험연결회사는 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금및현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 연결회사의 유동성 위험 관련 정책은 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.
연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 전환사채를 제외하면 이자의 현금흐름을 표기하고 있습니다. 전환사채의 경우 상환청구시점에 따라 만기보장수익률에 따른 현금흐름이 변동되어 이자의 현금흐름를 포함하지 아니하였습니다.
<당반기말>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 3년 | 3년 초과 | 합계 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 422,529,271 | - | - | - | 422,529,271 | 422,529,271 |
| 차입금 | 6,154,588,355 | 4,038,172,874 | 3,037,001,096 | - | 13,229,762,325 | 12,890,160,000 |
| 전환사채(*1) | - | 11,477,000,000 | - | - | 11,477,000,000 | 8,204,988,188 |
| 전환상환우선주 | - | - | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | 962,898,081 |
| 리스부채 | 151,179,090 | 125,263,282 | 286,206,998 | 73,743,968 | 636,393,338 | 597,911,997 |
| 기타채무 | 1,961,178,673 | - | 600,886,952 | - | 2,562,065,625 | 2,562,065,625 |
| 합 계 | 8,689,475,389 | 15,640,436,156 | 5,924,095,046 | 73,743,968 | 30,327,750,559 | 25,640,553,162 |
(*1) 3회차 전환사채의 만기는 2029년 5월 30일이나, 2026년 5월 30일 이후 조기상환할 수 있으며, 만기 보장수익률에 따른 이자 지급액은 포함하지 아니하였습니다.(*2) 전환상환우선주부채는 조기상환이 가능한 가장 빠른 날의 현금흐름을 가정하였으며, 보장수익률에 따른 이자지급액은 포함하지 아니하였습니다.<전기말>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 3년 | 3년 초과 | 합계 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,603,605,007 | - | - | - | 1,603,605,007 | 1,603,605,007 |
| 차입금 | 4,088,467,041 | 6,088,004,086 | 1,021,868,767 | - | 11,198,339,894 | 10,890,160,000 |
| 전환사채(*1) | - | - | 17,800,000,000 | - | 17,800,000,000 | 11,908,621,863 |
| 전환상환우선주(*2) | - | - | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | 909,971,690 |
| 리스부채 | 97,846,472 | 69,639,856 | 78,031,440 | 2,726,060 | 248,243,828 | 239,853,915 |
| 기타채무 | 832,392,163 | - | 461,088,725 | - | 1,293,480,888 | 1,293,480,888 |
| 합 계 | 6,622,310,683 | 6,157,643,942 | 21,360,988,932 | 2,726,060 | 34,143,669,617 | 26,845,693,363 |
(*1) 3회차 전환사채의 만기는 2029년 5월 30일이나, 2026년 5월 30일 이후 조기상환할 수 있으며, 만기 보장수익률에 따른 이자 지급액은 포함하지 아니하였습니다.(*2) 전환상환우선주부채는 조기상환이 가능한 가장 빠른 날의 현금흐름을 가정하였으며, 보장수익률에 따른 이자지급액은 포함하지 아니하였습니다. 나. 자본위험관리연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 산업 내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총 차입금 | 22,058,046,269 | 23,708,753,553 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (5,016,687,471) | (4,490,984,309) |
| 순부채 | 17,041,358,798 | 19,217,769,244 |
| 자본총계 | 49,201,689,176 | 45,737,242,581 |
| 총자본 | 66,243,047,974 | 64,955,011,825 |
| 자본조달비율 | 25.73% | 29.59% |
가. 경영상 주요계약 현재 당사가 해외 의약품 및 의료기기 제조업체와 공급계약 등을 통하여 국내에 판매하고 있는 주요 계약현황입니다.
| 품목 | 판매지역 | 계약내용 |
|---|---|---|
| 국소지혈제, 뼈지혈제 | 척추수술 전문병원 및 1차/2차/3차 의료기관 | 국내 독점판매 및 공급계약 |
| 경성척추경 | 국내 의료기관(척추관절) | 국내 독점판매 및 공급계약 |
| 유착방지제 | 국내 의료기관(척추관절) | 국내 독점판매 및 공급계약 |
| 척추용임플란트 | 국내 의료기관(척추관절) | 국내 독점판매 및 공급계약 |
| 중심정맥카테타류 | 국내 및 일본내 의료기관(전과) | 국내 독점판매 및 공급계약 |
주) 상기 외 미기재 사항은 관련사항을 공시할 경우, 경쟁사에게 정보 노출 등의 영업에 손실을 초래할 가능성이 우려되어 대외비 항목에 해당되어 기재를 생략합니다.주) 의료용로봇사업부문 및 제약부문에 관련된 주요 공급 계약사항은 해당사항이 없는 관계로 기재를 생략합니다.
나. 비경상적 중요계약
- 해당사항 없습니다. 다. 연구개발활동
(1) 연구개발 조직▣지배회사 (주)더블유에스아이사업부문 정리 과정에서 기존 연구개발 조직이 종속회사 (주)이지메디봇으로 일부 이전 통합되었습니다.
▣주요종속회사 (주)인트로바이오파마
| 연구팀 | 인원(명) | 연구개발 업무 또는 기능 |
| 의약품 부문 | 9 |
신제품 품질관리에 적합한 원자재의 검토 및 분석 신제품의 품질관리 기준의 설정 및 설정근거 마련 신제품의 안정성시험 실시를 통한 유효성 검증 신제품 기준 및 시험방법에 관한 식약처 심사 진행 의약품 공정 GMP관리 의약품 개발연구 맟 개량연구 |
▣종속회사 (주)이지메디봇
|
연구팀 |
인원(명) |
연구개발 업무 또는 기능 |
|
의료기기 부문 |
3 |
신제품 품질관리에 적합한 원자재의 검토 및 분석 신제품의 품질관리 기준의 설정 및 설정근거 마련 신제품의 안정성시험 실시를 통한 유효성 검증 신제품 기준 및 시험방법에 관한 식약처 심사 진행 의료기기 GMP관리 기타 의료기기 관련 법규 변경사항 관리 및 사내 적용 |
(2) 연구개발 실적① 정부 R&D 현황
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 |
정부 출연금 |
관련제품 | 비고 |
| 광섬유를 이용한 외과용 다기능 내시경 카테터 개발 | 중소벤처기업부 | 13.11~15.02 | 1.43억 | 일회용내시경케뉼러 | 성공 |
| 다중광섬유를 이용한 고해상도 반경성 관절경 개발 | 중소벤처기업부 | 15.06~16.05 | 1.43억 | 연성관절경 | 성공 |
| 외과적 시술이 가능한 일회용 최소 침습 척추용 영상 카테타 | 중소벤처기업부 | 15.06~17.06. | 5억 | 경막외카테터 | 성공 |
| 광섬유를 이용한 내시경의 영상 개선 | 산업통상자원부 | 15.08~16.01 | 0.4억 | 연성관절경 | 성공 |
| 진단 및 치료용 극미세 연성 형광 내시경 시스템 개발 | 미래창조과학부 | 15.11~18.10 | 29억 | 연성방광경 | 성공 |
| 나노 TCP분말을 이용한 골이식재 및 골이식재 내시경 개발 | 산업통상자원부 | 17.06~18.06 | 1.56억 | 연성구강경 | 성공 |
| 타액선 결석제거용 구강경을 포함한 포셉기구 개발 | 중소벤처기업부 | 17.09~18.09 | 1.84억 | 연성구강경 | 성공 |
| ICG 형광유도 나노 물질에 적용하는 다중 광학계를 갖는 광원모듈 개발 | 과학기술정보통신부 | 19.06~21.07 | 4억 | 내시경용 광원장치 | 성공 |
② 정부 R&D성과 및 품목인증 현황
| 구분 | 품목허가번호 | 최초허가일자 | 품목명 | 모델명 |
| 신고 | 제신 19-630 호 | 2019-05-16 | 내시경용연결기 | KESS-TC-BC |
| 인증 | 제인 19-4250 호 | 2019-04-03 | 일회용내시경캐뉼러 | KESS-CATH-019-300 |
| 신고 | 제신 18-1615 호 | 2018-12-07 | 재사용가능내시경확장기 | 20G10CM |
| 신고 | 제신 18-1373 호 | 2018-10-19 | 체외형의료용카메라 | KESS-400EN |
| 허가 | 제허 18-686 호 | 2018-10-17 | 연성구강경 | KESS-FH070100030-D90 |
| 인증 | 제인 18-4625 호 | 2018-08-03 | 내시경용광원장치 | KESS-100EN |
| 신고 | 제신 18-490 호 | 2018-04-18 | 내시경용현미경 | GSM-KESS-CP30N |
| 신고 | 제신 17-1251 호 | 2017-10-31 | 의료용카메라헤드 | KESS-100EN-CAM |
| 인증 | 제인 17-4683 호 | 2017-08-30 | 일회용발조절식전기수술기용전극 | G8002 |
| 인증 | 제인 16-4857 호 | 2016-11-15 | 연성방광경 | GSM-KESS-U065100 |
| 신고 | 제신 16-1284 호 | 2016-10-27 | 내시경용현미경 | GSM-KESS-CP30 |
| 신고 | 제신 16-1283 호 | 2016-10-27 | 내시경용연결기 | GSM-KESS-TC30 |
| 인증 | 제인 16-4714 호 | 2016-08-30 | 연성관절경 | GSM-KESS-F065100 |
| 신고 | 제신 16-1016 호 | 2016-08-18 | 내시경용현미경 | GSM-KESS-CP |
| 신고 | 제신 16-1015 호 | 2016-08-18 | 내시경용연결기 | GSM-KESS-TC |
| 신고 | 광주 제신 12-31 호 | 2012-12-07 | 흡인용튜브·카테터 | SUCTION TUBE TOPIS-221 |
라. 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2025년반기 | 2024년 | 2023년 | |
| 자산처리 | - | - | - | |
| 비용처리 | 판관비 | 431,804 | 653,328 | 178,782 |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 합계 | 431,804 | 653,328 | 178,782 | |
| (매출액 대비 비율) | 1.6% | 1.6% | 0.6% | |
주) 연결 기준입니다.
가. 지식재산권 보유현황▣지배회사 (주)더블유에스아이
| 번호 | 구분 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 등록번호 | 특허명 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2016-02-01 | 2016-03-14 | 10-1604668 | 대퇴골 고정용 가변형 임플란트 | 대한민국 |
| 2 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2014-03-03 | 2016-04-22 | 10-1616475 | ＰＺＴ를 이용한 ＯＣＴ 프로브 | 대한민국 |
| 3 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2016-01-07 | 2016-05-23 | 10-1625177 | 대퇴골 고정용 임플란트 | 대한민국 |
| 4 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2015-02-04 | 2016-05-26 | KR1626373B1 | 혈액 분리 장치 | 대한민국 |
| 5 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2014-12-11 | 2017-01-11 | 10-1698574 | 내시경용 카테터 | 대한민국 |
| 6 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2016-03-02 | 2017-11-16 | 10-1800238 | 뼈 고정용 임플란트 | 대한민국 |
| 7 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2016-11-18 | 2018-02-06 | 10-1828289 | 와이어를 이용한 연성 카테터 | 대한민국 |
| 8 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2016-11-18 | 2018-06-12 | 10-1868862 | 굽힘시 고정기능을 갖는 연성 카테터 | 대한민국 |
| 9 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2017-03-16 | 2019-03-08 | 10-1958218 | 체강내 조직 크기 측정기구 | 대한민국 |
| 10 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2017-07-24 | 2019-08-30 | 10-2018860 | 방향조절와이어 고정기능이 강화된 연성 카테터 | 대한민국 |
| 11 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2019-03-19 | 2020-05-18 | 10-2114381 | 형상기억합금을 이용한 스위치 기능을 갖는 처치구 | 대한민국 |
| 12 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2017-09-13 | 2020-10-20 | 10-2170081 | 내시경 삽입기능을 갖는 체액진단키트 | 대한민국 |
| 13 | 특허 | ㈜더블유에스아이 | 2019-08-22 | 2021-07-20 | 10-2281421 | 파노라믹 뷰 텔레스코프 | 대한민국 |
▣주요종속회사 (주)인트로바이오파마
| 번호 | 구분 | 권리자 | 출원일자 | 등록일자 | 등록번호 | 명칭 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2023.10.12 | 2025.04.21 | 1020230135719 |
고용량 판크레아틴 직접타정용 약제학적 조성물, 및 이에 의해 제조된 장용성 정제 |
대한민국 |
| 2 | 특허 | 대봉엘에스 주식회사|주식회사 인트로바이오파마 | 2020.12.29 | 2021.09.07 | 102301743 | 에피나코나졸 경구용 조성물 | 대한민국 |
| 3 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2020.06.25 | 2023.01.02 | 102484953 | 파모티딘, 수산화마그네슘, 및 침강탄산칼슘을 유효성분으로 하는 위장질환 치료용 필름코팅정제 | 대한민국 |
| 4 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2020.01.14 | 2022.02.03 | 102359632 | 알긴산 또는 이의 약제학적으로 허용 가능한 염을 포함하는 속팽윤성 과립제, 및 이를 담지한 캡슐제 | 대한민국 |
| 5 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2018.08.27 | 2021.05.31 | 102260774 | 알긴산 또는 이의 약제학적으로 허용 가능한 염을 포함하는 속팽윤성 과립제 | 대한민국 |
| 6 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2017.07.31 | 2018.11.28 | 101924786 | 이부프로펜의 주사용 약제학적 조성물 | 대한민국 |
| 7 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2016.08.11 | 2021.07.01 | 102274147 | 텔미사르탄을 포함하는 단층정 복합 제제 | 대한민국 |
| 8 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2016.06.14 | 2017.11.01 | 101794529 | 위장질환 치료용 필름코팅정제, 및 이의 제조방법 | 대한민국 |
| 9 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2016.01.22 | 2018.01.15 | 101820519 | 설글리코타이드의 피부 상처 치유 촉진 용도, 및 이를 포함하는 외용제 조성물 | 대한민국 |
| 10 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2014.09.01 | 2016.08.08 | 101648051 | 타다라필을 포함하는 휴대용 구강붕해정, 및 이의 제조방법 | 대한민국 |
| 11 | 특허 | 대봉엘에스 주식회사|주식회사 인트로바이오파마 | 2013.09.24 | 2015.03.20 | 101506148 | 직접 타정할 수 있는 암로디핀 및 로사르탄을 포함하는 약제학적 조성물, 및 이에 의해 제조된 정제 | 대한민국 |
| 12 | 특허 | 한국인베스트먼트 주식회사|주식회사 인트로바이오파마 | 2013.01.18 | 2014.12.11 | 101473979 | 마보플록사신을 포함하는 약제학적 조성물 | 대한민국 |
| 13 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2012.09.20 | 2014.09.25 | 101446603 | 텔미사르탄을 포함하는 단층정 복합 제제 | 대한민국 |
| 14 | 특허 | 주식회사 인트로바이오파마 | 2012.09.19 | 2017.05.10 | 101736039 | 텔미사르탄을 함유하는 약제학적 조성물 및 이를 포함하는 고형 제제 | 대한민국 |
| 15 | 특허 | 위더스제약주식회사|주식회사 인트로바이오파마 | 2012.05.07 | 2014.12.11 | 101473998 | 에페리손 함유 필름코팅정제 | 대한민국 |
| 16 | 특허 | 위더스제약주식회사|주식회사 인트로바이오파마 | 2012.03.19 | 2015.10.28 | 101565505 | 에페리손을 함유하는 새로운 약물 전달 시스템 | 대한민국 |
| 17 | 특허 | 한국맥널티 주식회사|주식회사 인트로바이오파마 | 2011.06.15 | 2013.05.24 | 101269665 | 카르두스 마리아누스 엑스, 및 쿠르쿠마 잔토리자 엑스를 포함하는 필름코팅정, 및 이의 제조방법 | 대한민국 |
| 18 | 특허 | 한국맥널티 주식회사|주식회사 인트로바이오파마 | 2011.05.24 | 2013.09.05 | 101307293 | 알긴산 화합물을 포함하는 과립형 약학 조성물, 및 이의 제조방법 | 대한민국 |
| 19 | 특허 | 위더스제약주식회사|주식회사 인트로바이오파마 | 2011.03.10 | 2012.05.23 | 101151342 | 에페리손 함유 필름코팅정제, 및 이의 제조방법 | 대한민국 |
| 20 | 특허 | 대봉엘에스 주식회사|주식회사 인트로바이오파마 | 2010.05.18 | 2018.01.05 | 101817714 | 발사르탄을 포함하는 경구용 고형 제제 | 대한민국 |
▣종속회사 (주)이지메디봇
| 번호 | 구분 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 등록번호 | 명칭 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 | ㈜이지메디봇 | 2019-12-30 | 2021-12-07 | 10-2302027 | 복강경 수술 보조를 위한 자궁거상기 | 대한민국 |
| 2 | 특허 | ㈜이지메디봇 | 2019-12-30 | 2021-09-08 | 10-2338410 | 복강경 수술 보조를 위한 자궁거상기 및 이를 포함하는 자궁 거상기 시스템 | 대한민국 |
| 3 | 특허 | ㈜이지메디봇 | 2021-03-31 | 2023-12-11 | 10-2613902 | 자궁거상기 | 대한민국 |
| 4 | 상표 | ㈜이지메디봇 | 2019-03-12 | 2020-03-17 | 40-1586904 | KOK (제10류) | 대한민국 |
| 5 | 상표 | ㈜이지메디봇 | 2015-12-08 | 2016-08-22 | 40-1197577 | KESS | 대한민국 |
| 6 | 상표 | ㈜이지메디봇 | 2017-03-22 | 2017-12-20 | 40-1315156 | KESS | 대한민국 |
| 7 | 상표 | ㈜이지메디봇 | 2017-03-22 | 2018-05-10 | 40-1358503 | KESS | 대한민국 |
| 8 | 상표 | ㈜이지메디봇 | 2024-03-05 | 2024-09-11 | 40-2246525 | EZ-BOT_txt (제10류) | 대한민국 |
| 9 | 상표 | ㈜이지메디봇 | 2024-03-05 | 2024-09-11 | 40-2246526 | U-BOT_txt (제10류) | 대한민국 |
나. 시장의 특성 및 현황
(1) 의약품 시장 현황① 해외
2019년 세계 의약품 시장은 1조 1,703억 달러 규모로, 2015년에 마이너스 성장(-3.3%0를 기록한 이후 차츰 회복세를 보이며 최근 5년간(2015~19년) 연평균 2.3%씩 성장하였습니다.
| (단위 : 십억 달러, %) |
| 구분 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
CAGR (15~19년) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시장규모 | 1,066.5 | 1,086,8 | 1,124.2 | 1,150.8 | 1,170.3 | 2.3 |
| YoY | -3.3 | 1.9 | 3.4 | 2.4 | 1.7 | - |
2019년 지역별 의약품 시장 규모는 북미지역의 시장규모가 3,920억 달러로 전체시장의 33.5%를 차지하며 여전히 부동의 1위를 기록하고 있으며, 그 뒤로 아시아/퍼시픽 3,488억 달러(29.8%), 유럽 3,448억 달러(29.5%), 라틴아메리카 467억 달러(4.0%)등 순으로 비중이 높았습니다.
유럽은 지난해 대비 0.25% 성장으로 세계시장에서 차지하는 비중이 점차 축소되는 양상을 보이고 있으며, 아시아/퍼시픽은 지난해 대비 2.5% 성장을 하며 2번째 높은 비중을 보이며 매년 점유율이 확대되고 있습니다.
Fitch Solutions(2020)은 세계 의약품 시장은 2020년 이후 연평균 5.3% 성장하여 2024년에 1조 4,822억 달러가 될것으로 전망하였습니다.
자료 : 2020년제약산업분석보고서(한국보건산업진흥원)
IOVIA World Review Analyst 2021년 따르면 ‘20년 의약품 시장은 1조3,054억 달러 규모로 전년대비 2.6%증가했으며, 의약품 매출액 상위 100개 품목의 매출 합계는 4,352억달러, 시장 점유율은 약 33%를 기록하였습니다.
자료 : 글로벌보건산업동향, Vol. 418, 2021.12.13(한국보건산업진흥원)
② 국내
2019년 우리나라 제약산업 시장규모(생산-수출+수입)는 24조 3,100억원으로 2018년(23조 1,175억원)에 비해 5.2% 증가하였으며, 2015~19년 동안 연평균 6.0% 성장하며 시장 규모가 확대되고 있습니다.
<우리나라 의약품 시장 규모 및 동향>
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 |
전년대비 성장률 |
CAGR (15~19) |
| 생산 | 169,696 | 188,061 | 203,580 | 211,054 | 223,132 | 5.7 | 7.1 |
| 수출 | 33,348 | 36,209 | 46,025 | 561,431 | 60,581 | 17.8 | 16.1 |
| 수입 | 56,016 | 65,404 | 63,077 | 71,552 | 80,549 | 12.6 | 9.5 |
| 무역수지 | -22,668 | -29,195 | -17,052 | -20,121 | -19,968 | - | - |
| 시장규모 | 192,364 | 217,256 | 220,633 | 231,175 | 243,100 | 5.2 | 6.0 |
[자료출처 : 2020년제약산업분석보고서(한국보건산업진흥원)]
우리나라 의약품 교역량(수출+수입)은 해마다 증가하고 있습니다. 2015년부터 2019년 동안 수출은 연평균 15.2% 증가, 수입은 8.7% 증가하며 수출이 수입보다 빠르게 증가하며 무역수지 적자폭이 최근 들어 감소하고 있으나 수입이 수출보다 큰 구조로 인하여 무역 적나는 여전히 지속되고 있습니다.2019년 의약품 수입액은 69억751만 달러로 ‘18년(65억 134만 달러)에 비해 6.2%증가하였으며, 최근 5년간(2015~19년) 의약품 수입은 연평균 8.7% 증가하였습니다.
(2) 국소지혈제 시장 현황 및 전망① 해외
글로벌 시장조사기관 그랜드 뷰 리서치(GRAND VIEW RESEARCH)의 2019년 2월 발표자료(2019-2026 Hemostasis And Tissue Sealing Agents Market Size, Share &Trends Analysis Report By Product (Topical Hemostat, Adhesives &Tissue Sealant)에 따르면, 전 세계 지혈제와 조직 밀봉제 시장 규모는 2018년에 53억 5천만 달러(USD)로 평가되었으며, 2019년부터 2026년까지 예측 기간 동안 연평균성장률(CAGR) 8.7% 증가세로 지혈제 시장이 확대될 것으로 평가하였습니다.
| (단위 : 억 달러 USD) |
| 연도 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | CAGR |
| 시장규모 | 53.5 | 58.1 | 63.2 | 68.7 | 74.6 | 81.1 | 88.2 | 95.9 | 104.2 | 8.7% |
[자료출처 : (2019-2026 Hemostasis And Tissue Sealing Agents Market Size, Share &Trends Analysis Report By Product (Topical Hemostat, Adhesives &Tissue Sealant) (2019.02)]해당 시장규모에 따라 2020년 국소지혈제 글로벌 시장 규모는 63억 2천만 달러(USD)로 평가되며, Floseal 등의 제품의 시장이 되는 지혈제(Hemostasis Agent) 시장은 부상과 수술 절차에 의해 야기된 출혈과 출혈을 멈추기 위해 사용되는 주사형 의료기기로써 이용됩니다. 해당 지혈제는 일반 외과적인 수술 그리고 심혈관 질환에서 수요가 높게 평가되며 위 근거에 따라 본사가 유통하는 플로실과 같은 지혈제 의약품의 수요는 지속적으로 증가가 예상됩니다.
② 국내
1990년대 아비텐,써지셀 제품이 의약품 국소지혈제 시장의 초기 기반을 닦았습니다.2017년 이후 국민건강보험제도가 의료기기로 허가된 국소지혈제에 대한 급여확대로공급자 수 증가와 제품의 다양화가 지속되고 있습니다.
국소지혈제 시장은 제품 형태별로 크게 액체형, 패치형, 거즈형, 분말형으로 나누어집니다. 제품성분별로 산화재생셀룰로오스, 젤라틴, 콜라겐, 복합성분 및 재질 그리고 기타로 분류할 수 있습니다. 이에 따라 지혈제 공급 기업들은 제품의 특성 및 차별화된 영업 및 마케팅 전략으로 사용자의 수요에 맞게 각기 다른 제품형태 및 성분으로 이루어진 다양한 제품을 공급하고 있습니다.
국소지혈제 국내시장은 향후 5년 동안 연평균 10%씩 성장하여 2023년 시장규모는 약 2,651억원에 이를 것으로 예상됩니다. 이중 외과 수술용 시장은 2,069억원이며, 혈관중재적시술 후 사용 시장은 582억원에 이를 것으로 전망됩니다.
수술 건수가 많은 신경외과, 일반외과, 흉부외과를 중심으로 의약품으로 급여등재된 국소지혈제가 주로 사용되는 것으로 나타났으며, 이어서 내과, 이비인후과, 정형외과에서 국소지혈제가 사용되는 것으로 파악되었습니다.
전체적으로 진료과와 무관하게 패치형태의 국소지혈제를 주로 사용하는 경향이 있으며, 수술부위가 크거나 출혈이 많은 수술을 진행하는 일반외과, 흉부외과, 신경외과 등을 중심으로 액체형태의 국소지혈제를 패치형과 함께 사용하고 있습니다.
(3) 국내외 의약품 법규 및 규제 동향
우수 의약품 제조 및 품질관리 기준인 GMP 선진화 프로젝트에 따라 미국 등 선진국이 적용하는 CGMP 기준에 부합하는 생산기반 구축을 위해 3조원이 넘는 비용을 투입하였습니다. GMP 선진화를 위해 지속적으로 노력한 결과 미국과 유럽 등에서 한국제약산업의 시설과 관리 능력을 공히 인정하고 있습니다.
이에 그치지 않고 식품의약품안전처에서는 QbD(의약품 설계기반 품질 고도화) 도입을 목표로 노력하고 있고, 이에 발맞춰 우리 제약산업은 세계적 수준의 생산 인프라를 마련해가고 있습니다.
의약품 안전관리 체계도 국제수준에 도달했습니다. 임상시험, 허가, 제조, 판매, 사후관리를 아우르는 국내 의약품 안전관리시스템의 선진화를 기반으로 우리는 관련 국제기구인 APEC 규제조화센터 사무국을 유치, 2013년부터 내실있게 운영해 오고 있습니다.
2014년 5월에는 식약처가 국산의약품의 품질과 관리 능력에 대한 국제적 보증서라 할 수 있는 PIC/S(의약품실사상호협력기구)에 가입함으로써 신인도 상승에 따라 국가간 현지 의약품 생산공장 등에 대한 실사를 면제받는 등 수출여건이 개선되고 있습니다. 식약처는 또 2016년 11월 ICH(국제의약품규제조화위원회) 정회원에 가입하며 미국, EU, 일본 등 제약 선진국들과 의약품 규제가 동등한 수준임을 입증함은 물론 국제 의약품 규제 정책 주도국으로서의 지위를 확보하게 됐습니다. 이에 따라 향후 해외 규제 당국과의 상호협정 추진, 허가절차 간소화 협상시 우호적인 여건을 마련, 해외시장 진출에 큰 도움이 될 것으로 기대됩니다.
(4) 경쟁 현황
① 경쟁 상황
당사가 판매하고 있는 국소지혈제의 국내외 글로벌 시장 규모는 2018년에 53억 5천만 달러(USD)로 평가되었으며 2019년부터 2026년까지 예측 기간 동안 연평균성장률(CAGR) 8.7% 증가세로 시장이 확대될 것으로 평가하였습니다. (GRAND VIEW RESEARCH 2019-2026 Hemostasis and Tissue Sealing Agents Market Size, Share &Trends Analysis Report By Product (Topical Hemostat, Adhesives &Tissue Sealant, 2019.02.)
국내에서 국소지혈제로 허가를 받거나 보험등재를 한 회사 수는 2018년 12월 기준 73개, 2019년 12월 기준 82개로 전년대비 12.3%증가하였으나, 실제 시장에서 제품을 꾸준히 제조 및 공급하고 있는 주요 회사는 11개로 관측됩니다. 외과수술용 국소지혈제를 판매하고 있는 대다수의 기업은 의약품 제조/수입 기업이며, 혈관중재적시술에 사용되는 국소지혈제는 의료기기 제조/수입 기업이 공급하고 있습니다.
[자료출처 : 식품의약품안전처]
국내 시장에서 국소지혈제를 공급하는 주요 기업들은 액체형과 패치형 제품을 중점적으로 공급하고 있습니다. 특히 액체형 및 패치형 국소지혈제 시장에서 기존 브랜드에 대한 사용자 충성도가 비교적 확고합니다. 따라서, 신규기업이 국내 국소지혈제 시장에 진입하고자 하는 경우, 지혈효과, 사용자 편의성 등에서 기존 제품과는 차별화된 특장점이 있어야 시장 침투에 성공할 것으로 판단됩니다.
② 경쟁업체 현황
2020년 국소지혈제 국내시장보고서(사이넥스)에 의하면 2018년도 기준 박스터사의 지혈제 제품의 시장점유율은 29.8%(추정규모 491억)로 나타나고 있으며, 이중 당사가 공급한 제품의 점유율이 9.63%정도를 차지하는 것으로 예상됩니다.
【 주요 경쟁업체 및 점유율 】
|
제 품 품목명 |
2018연도 | 2019연도 | 2020연도 | 비고 | |||
| 회사명 |
시장 점유율 |
회사명 |
시장 점유율 |
회사명 |
시장 점유율 |
||
| 지혈제 | 더블유에스아이 | 6.19% | 더블유에스아이 | 9.63% | 더블유에스아이 | 9.69% | - |
| 현대약품 | 21.47% | 현대약품 | 18.30% | 현대약품 | 14.89% | - | |
| 녹십자 | 11.77% | 녹십자 | 11.40% | 녹십자 | 10.47% | - | |
주) 2021년 국소지혈제 국내시장보고서(사이넥스)를 바탕으로 시장점유율을 추정하였습니다.
다. 사업 전략 (1) 라이센스(국내 판권) 계약당사의 대표이사 및 부사장은 국내에 출시되지 않은 국소지혛제 제품을 해외 학회에서 전시된 것을 확인하고 2010년경 한국 총판과의 접촉을 시도하였습니다. 이미 해외에서 검증된 제품으로 해외 연수를 다녀온 의사들 사이에서 국내 출시를 희망하였던 시기였습니다. 당사의 대표이사는 영업 및 관리 등 업무를 수행하며 이후로도 다년간 국소지혈제 한국총판 및 제조사와 협업을 하였습니다. 또한 우리들병원 각 지역별 지점을 설립 시 운영 및 시스템을 컨설팅하여 제공하며 영업처와의 밀접한 관계를 형성하였습니다. 이러한 고객사 및 공급사와의 관계를 통하여 당사 설립 이후 국소지혈제 국내 판권계약을 체결하였으며, 현재는 우리들병원을 포함한 약 300여개의의료기관에 제품을 공급하고 있습니다.
(2) 수익모델 수립① 급여, 비급여 항목에 따른 가격 책정
의약품 및 의료기기는 급여, 비급여, 산정불가 등의 항목이 존재합니다. 급여항목은 의약품 및 의료기기 등을 의료기관에 공급할 시 공급가액의 상한선이 정해져 있으며 의료기관이 진행한 진료행위에 대하여 건강보험관리공단에 청구하는 금액도 정해져 있습니다.
그에 반하여 비급여 항목은 정부에서 의료기관이 환자에게 청구할 수 있는 상한가를 정하지 않은 항목으로 의료기관 자체적으로 의약품 및 의료기기를 이용한 진료행위에 대한 금액으로 판매가격을 책정하고 있습니다.
이에 따라 당사는 의약품 및 의료기기의 급여, 비급여 사항을 고려하여 원가, 수익률을 고려한 적정가격 산정하고, 유통채널별로 가격, 수량, 수명을 고려한 매출구조 도출하여 수익모델을 수립합니다.
② 사용처 다변화
현재 당사는 국내 척추관절 수술 전문병원에 주로 공급하고 있습니다. 당사의 대표이사와 임원진은 의료기관 재직 시 신규 제품 도입 임상 계획 수립에서 학회발표에 이르기까지 많은 부분을 참여한 경험을 보유하고 있습니다. 이에 따라 현재 여러 의료진과 척추수술 뿐만 아니라 정형외과 수술(고관절, 슬관전)시 적용 가능여부에 대한 테스트 및 논의를 지속적으로 진행하고 있고 또한 거래처를 늘리고 있는 중입니다
해외의 경우 인공관절 수술이나 관절 내시경 수술에서도 국소지혈제가 사용되고 있으므로 국내에서도 도입 가능성이 높을 것으로 판단하고 있으며, 이는 당사의 성장에도움이 될 것으로 예상됩니다. 또한, 정형외과 이외에 성형외과나 치과의 악안면 수술 등 출혈이 많이 발생하는 수술에 있어도 플로실을 적용하는 것에 대해 지속적으로검토중에 있습니다.
라. 신규 사업
(1) 제약사 인수를 통한 의약품 제조 및 연구용역 사업 전개
의약품 및 의료기기 유통 전문기업인 당사는 의약품 연구개발 및 제조 전문기업 (주)인트로바이오파마의 2024년 하반기 인수를 통해 유통기업의 성장 한계 및 사업 리스크를 보완하고 사업영역 확대하고있습니다. 2024년 기말 기준으로 인트로바이오파마 지분 67%를 취득하였으며, 2025년 6월 중, 지분 10%를 추가 취득하였습니다.
제약사 인수를 통해 당사는 기존 의약품 유통사업 뿐만 아니라 연구개발 및 제조까지사업 기반을 확대할 수 있게 됩니다. 인트로바이오파마의 우수한 의약품 제조 경쟁력과 더블유에스아이가 보유한 병,의원 네트워크 및 영업력을 활용해 사업적 시너지를 극대화할 계획입니다.
지난 2011년에 설립된 (주) 인트로바이오파마는 의약품 개발 및 제조 전문기업이며, 보유한 PIC/S(의약품실사상호협력기구)의 GMP(우수의약품제조품질관리기준) 인증시설에서 다양한 의약품을 제조 및 공급하고 있습니다. 현재 149개 품목허가 제품을 보유 중이며, 특히 순환계 및 대사성 치료제를 중심으로 높은 경쟁력을 갖추고 있습니다.
인트로바이오파마는 뛰어난 의약품 제조 및 제형 개발 능력을 기반으로 의약품 위탁개발생산(CDMO)사업에서 호조를 보이며 높은 외형 성장세를 기록하고 있습니다. 지난해 매출액은 전년대비 4% 증가한 약 158억원을 달성했습니다. 수익성도 개선되며 지난해 영업이익은 전년대비 28% 증가한 15억원을 기록했습니다.
인트로바이오파마는 우수한 의약품 제조설비와 함께 오랜 연구개발 경험을 통해 제형 개발 능력까지 보유하고 있습니다. 이번 인수로 기존 의료기기 및 의약품 유통사업에 연구개발 및 제조까지 사업 영역을 확대해 성장기반을 더욱 강화할 수 있게 되겠습니다. <주요 사업 영역>
인트로바이오의 주요 사업 영역으로서△제제연구를 통한 제네릭(복제약)과 개량신약 등 의약품 개발 및 기술이전△인허가 및 시험분석 컨설팅△완제의약품·의료기기 제조 및 공급△위수탁 품질시험 등의 사업
특히 인트로바이오는 의약품 제제연구와 제형 변경 분야에서 강점을 보이고 있으며 제제란 유효성분을 함유한 △정제 △캡슐제 △좌제 등 실제로 투여되는 최종제품을 말합니다. 제제는 △정제(약물을 부형제와 함께 압축해 알약으로 가공) △캡슐제(의약품을 캡슐에 충전하거나 캡슐형태로 성형) △산제(의약품을 가루같은 분말로 만든 제제) △액제(액체 형태의 의약품) △과립제(고체상의 입자를 가진 제제) △시럽제(약품의 용액에 설탕을 넣거나 설탕물에 생약을 우려만든 걸쭉한 제제) △주사제(피부를 통해 몸 안에 직접 적용하는 의약품의 용액) 등 다양한 제형이 있습니다.
<주요 제품군>
(2) 의료용로봇 사업_ 산부인과 수술 어시스트용 로봇 (제품명 "유봇") 개발"
당사가 새롭게 추진하고 있는 산부인과 복강경 수술 및 약물주입용 어시스트 로봇사업의 개발 착수를 위해 2021년 9월에 설립출자방식을 통한 자회사 (주)이지메디봇을설립 출범하였습니다.
새롭게 추진하는 본 의료용 로봇 사업은 산부인과 자궁암 수술 시 협소한 수술범위 제한을 비롯해 사람의 손으로 위치를 제어해야 하는 한계가 있던 기존 수술법의 단점을보완한 것으로, 로봇 조작의 직관성을 높이고 수술사고의 가능성을 최소화하여 안전한 수술을 지원하는 수술용 마이크로 로봇입니다. 즉 사람의 직감으로 약물을 주입하던 방식에서 탈피, 로봇이 정밀하게 조직의 깊이를 측정해 안전하게 약물을 주입할수 있는 장점이 있습니다. 이에 개발 사업의 본격적인 착수를 위해 2021년 9월 자회사 (주)이지메디봇을 통해 한국항공대학교와 서울대학교 병원 등에서 관련되는 기술 및 특허 이전 계약을 체결하였으며 2021년 1월에 당사에서 선임한 의료로봇 분야의 전문가인 김병규 연구총괄장(CTO)의 합류를 통해 신제품 개발을 추진하였습니다.
① 현황 및 개발배경
여성의 3대 부인암중에 자궁경부암의 경우 예방접종으로 감소 추세이나 여전히 높은발병률을 보이고 있고, 자궁체부암과 난소암의 경우에는 발생건수 및 발병률이 가파르게 증가하고 있습니다. 자궁경부암5위, 자궁체부암7위, 난소암8위이며 부인암은 총9.6%입니다.
특히 산부인과의 높은 수술건수 대비하여 현장에서 심각한 의료진 인력난을 경험하여 있고, 높은 육체적 강도로 인해 지원 기피 및 의료진 이탈로 인하여 의료공백이 발생하고 있습니다. 자궁암 수술은 최소침습수술(복강경/로봇)의 장점인 환자의 안정성과 수술 후 회복기간에서 기존 절개식수술법에 비해 이점을 있기 때문에 국내 수요가 점점 증가하고 있습니다.
② 기술사용목적
단순 자궁 위치 제어를 위해 수술보조자로 참여하는 전문의료진의 수기모션을 자동화함으로써 의료 인력을 대체하여 비효율적인 수술 환경을 개선하기 위함이고, 이고,수술보조자의 부주의한 조작으로 인해 발생할 수 있는 자궁 인접 조직의 순상을 방지하고, 약물 주입이 가능하게 하여 수술자의 조작에 의해 주입 약물의 양과 니들의 깊이 조절을 가능하기 위합니다.
③ 기술의 장점 및 혁신성
본 기술은 자궁의 위치 제어와 동시에 자궁암에서의 림프절 절제술 시 전이 림프절의적시 발견과 정확한 국소화를 위해 투여하는 약물 주입 기능을 탑재하여 림프절 절제술의 정확성을 높이고, 림프절 절제술에 의한 림프부종 등의 부작용을 최소화한 환자와 의료진 모두를 위한 기술입니다.
- 구동제어가 가능한 수술보조용 거상기로는 국내 유일 : 단순 자궁 위치 제어를 위해 수술보조자로 참여하는 전문의료진의 수기모션을 자동화함으로써 의료 인력을 대체하여 비효율적인 수술 환경 개선 가능합니다.
- 직관성을 높이기 위해 자궁모형 조이스틱 및 구동부와 조작부의 동작을 일치시켜 부주의에 의한 수술사고의 가능성을 최소화 합니다.
- 자궁위치제어를 위한 특화된 수술보조용 로봇 제품 : 효용성과 (잠재적) 가격 대비 기술 경쟁력 높습니다.<"유봇"의 핵심기술>
④ 의료수술용로봇사업 개발 로드맵
(3) 기존 의약품,의료기기 유통사업 부문 확장_ 심혈관용
당사는 기존 척추 관절용 의약품, 의료기기 시장에 국한하지 않고 새로운 시장을 지속적으로 확대 개척하여 지속적 성장을 추구하고 있습니다. 이에 직전년도부터 본격적으로 영국 키말(KIMAL PLC)과 총판계약을 시작으로 심혈관 질환 중재시술 사업에 본격 진출하였습니다. 심혈관 중재시술 사업은 척추 질환전문 더블유에스아이가 미래 성장동력이 될 신사업 영역으로 새롭게 추진하는 사업입니다.
가. 영국 의료기기 전문기업 키말과 PICC(Peripherally Inserted Central Vein Catheter, 말초삽입 중심정맥관) 등 카테터류 국내 총판계약의 체결을 통해 사업 전개
1964년 설립된 키말은 진단용 및 심혈관 중재시술, 맞춤형 시술 팩, 방사선, 신장질환 및 종양학의 치료 및 시술에 사용되는 의료기기를 개발, 생산, 유통하는 회사이며, 전 세계 70개 이상의 국가에 약 200만개 이상의 시술팩과 심혈관 중재시술 제품을 공급하고 있습니다. 심혈관 분야 글로벌 기업 앤지오다이내믹스(Angio Dynamics)와영업마케팅 협력을 하고 있는 만큼 세계 시장에서 기술력과 제품의 우수성을 인정받고 있는 기업입니다.
키말의 PICC Line™은 초당 5ml(밀리리터)의 약물 주입과 최대 300psi(프사이)의 압력을 견딜 수 있도록 디자인된 CT Rated(CT 촬영과 약물 주입이 동시에 가능한) 말초삽입형 중심정맥 카테터입니다.
말초혈관에서 중심정맥으로 통하는 라인에 가늘고 유연한 튜브를 삽입해 장기 치료를 위한 수액, 항암제, 항생제, 화학요법, 비경구 영양 및 통증 관리 약물을 투여하기 위한 의료용 소모품입니다. 오염을 방지하고 혈관을 통해 우심방까지 설치 및 도달이 용이하도록 특수재질로 설계됐습니다.
더블유에스아이는 심혈관 중재시술 사업을 빠르게 확장하기 위해 메드트로닉 등 국내외 의료기기 기업에서 관련 사업을 이끈 경험이 풍부한 전문가를 영입했으며, 암 치료 관련 학회 대상 적극적인 마케팅과 대리점망 구축하고 있습니다.
국내 암 환자가 증가함에 따라 상급종합병원의 암 전문병원 개설이 증가하고 있고, 이에 따른 암 관련 장비 및 치료재료의 수요도 급증하고 있습니다. PICC 역시 연간 약 15만개 이상 사용되는 중요한 치료재료로서 용도 및 사용량이 늘어날 것으로 예상합니다.
나. 中선건테커와 MOU 체결에 이어 심혈관중재시술사업 협력 확대
중국 심장질환 의료기기선도기업 선건테커(영문명: Lifetech Siceintific) 그룹과 심혈관질환 의료기기의 국내 독점 공급계약을 체결하였습니다.
이번 계약으로 당사는 심장질환치료기기‘코나-엠에프(KONAR-MF™)’와‘앤쿠라(ANKURA™)’를 국내 독점 유통할 예정입니다. 이를 통해 고령화로 시장규모가 커지고 있는 국내 심혈관질환 시장 공략을 확대할 것입니다.
코나-엠에프는 심실중격결손증을 치료하는 의료기기이며. 막양부 결손만 치료할수있었던 기존제품과 달리 근성부, 대혈관판하에 발생한 결손까지 치료할 수 있습니다.앤쿠라는 흉부 및 복부 대동맥류 중재시술용 스텐트 그라프트입니다. 신장으로 가는 혈관에 발생한 동맥류까지 치료할 수 있어 응급 시 유용하게 쓰이고 있습니다. 이미 미국, 유럽등 의료 선진국에서는 널리 사용되고 있습니다.
선건테커는 구조적 심장질환 관련 분야 유럽시장 점유율 1위인 글로벌 의료기기 기업입니다. 세계 100여개 국가를 대상으로 선천성 및 구조적 심장질환, 말초혈관질환,외과적 혈관치료기기 등을 제조 및 판매중인 기업입니다.
글로벌 심혈관중재시술기기 시장규모는 2024년 172억 8,000만달러(한화 약 23조 4,230억원)에서 2029년 223억 7,000만달러(한화 약 30조 3,181억원)로 성장할 전망이며. 연평균성장률(CAGR)은 7.48% 입니다.[출처: 모더 인텔리전스 보고서]
다. 제품 라인업
(4) 기존 의약품, 의료기기 유통 사업부문 확장_의료 소모품 사업
지속적으로 문제가 되고 있는 병원 내 감염사고를 방지하고 위해 병원 내에서 여러가지 대책을 내놓고 있습니다. 특히 의료기기의 재사용으로 인한 문제는 지속적으로 대두되고 있어, 그 해결 방안으로 병원에서는 일회용 간편 의료기기를 사용하고 있고 그 수요 확대되고 있습니다.
① 국내 의료기기 시장 규모
2020년 국내 전체 의료기기 시장 규모는 총75,317억원으로 전년도 대비 3.5% 감소하였으나, 지난 5년간 연평균 6.6%성장율을 보였습니다.
[출처 : (사)한국의료기기산업협회] ② 의료 소모품 모델
- 모델1. 일회용 트레싱키트 : 외과 치료용 거즈등 일회용 구성으로 의료사고 방지 및 편의성 제고를 위함입니다.
- 모델2. 일회용 봉합키트 : 환자 봉합 시, 사용하는 핀셋등 일회용으로 의료사고 방지 및 의료진에서 편의성을 제공하기 위함. 경쟁사 제품 없습니다.
(5) 기존 의약품,의료기기 유통 사업부문 확장_척추 임플란트 유통 사업
당사는 미국 ZimVie사의 제품을 한국에 유통하는 사업을 시작하기 위해 2023년 2월에 ZimVie Korea와 국내 총판 계약을 진행하였습니다. ZimVie사는 2022년 3월에 글로벌 의료기기 리더인 Zimmer Biomet Holdings. Inc로부터 척추와 치과 사업부를 분사하여 설립되었습니다.
① ZimVie사의 주력 제품 : Mobi-C(경추용 인공디스크)
- 신체적으로 정상적인 경추의 움직임을 가능하게 합니다.
- 수술부위에 적은 상처로 수술이 가능하게 합니다.
- 수술진행이 상대적으로 간단하게 합니다.
- 동시에 여러부위에 수술을 안전진행 가능하게 합니다.
② Mobi-C 사진 자료
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※ 하기 비교표시된 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 가. 요약연결재무정보
| 구 분 | 제 8기 2분기 | 제 7기 | 제 6기 |
|---|---|---|---|
| 2025.06.30 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | |
| [유동자산] | 27,195,769,178 | 26,351,958,968 | 22,976,402,254 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 5,016,687,471 | 4,490,984,309 | 6,428,963,560 |
| ㆍ단기금융상품 | 1,071,210,486 | 3,566,885,258 | 1,070,000,000 |
| ㆍ매출채권 | 12,991,372,327 | 10,927,273,421 | 9,382,698,598 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 649,030,056 | 1,575,905,161 | 1,067,048,287 |
| ㆍ기타유동자산 | 346,612,348 | 162,850,472 | 80,177,819 |
| ㆍ재고자산 | 6,746,477,030 | 5,451,031,007 | 4,880,529,670 |
| ㆍ파생상품자산 | 370,707,100 | 158,420,000 | - |
| ㆍ당기법인세자산 | 3,672,360 | 18,609,340 | 66,984,320 |
| [비유동자산] | 61,164,895,959 | 59,046,621,930 | 37,552,666,298 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 1,787,343,728 | 601,793,963 | 424,945,609 |
| ㆍ장기금융상품 | 72,000,000 | 72,000,000 | - |
| ㆍ투자부동산 | 13,685,866,567 | 13,735,619,163 | 13,835,124,358 |
| ㆍ유형자산 | 29,365,196,378 | 29,050,536,028 | 22,142,948,435 |
| ㆍ사용권자산 | 649,243,573 | 269,434,099 | 212,531,532 |
| ㆍ무형자산 | 4,001,094,510 | 4,263,589,175 | 937,116,364 |
| ㆍ영업권 | 10,605,166,398 | 10,605,166,398 | - |
| ㆍ이연법인세자산 | 998,984,805 | 448,483,104 | - |
| 자산총계 | 88,360,665,137 | 85,398,580,898 | 60,529,068,552 |
| [유동부채] | 31,653,871,204 | 33,828,415,889 | 16,758,892,954 |
| [비유동부채] | 7,505,104,757 | 5,832,922,428 | 3,433,798,067 |
| 부채총계 | 39,158,975,961 | 39,661,338,317 | 20,192,691,021 |
| [지배기업의 소유지분] | 46,030,295,997 | 41,431,908,199 | 40,222,227,786 |
| [자본금] | 3,425,456,300 | 3,002,796,300 | 3,002,796,300 |
| [자본잉여금] | 20,625,362,726 | 14,549,257,277 | 14,538,228,888 |
| [기타자본항목] | (287,656,299) | (287,656,299) | (289,433,752) |
| [이익잉여금] | 22,267,133,270 | 24,167,510,921 | 22,970,636,350 |
| [비지배지분] | 3,171,393,179 | 4,305,334,382 | 114,149,745 |
| 자본총계 | 49,201,689,176 | 45,737,242,581 | 40,336,377,531 |
| 구 분 | 제 8기 2분기 | 제 7기 | 제 6기 |
| 2025.06.30 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | |
| 매출액 | 25,808,728,058 | 40,411,341,295 | 30,877,345,387 |
| 영업이익 | 2,162,393,418 | 3,850,124,651 | 3,342,668,803 |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,795,862,864) | 1,582,345,971 | 3,594,956,084 |
| 당기순이익(손실) | (1,607,323,788) | 1,240,603,071 | 2,825,836,566 |
| 지배기업 소유지분 순이익(손실) | (1,908,067,551) | 1,316,600,823 | 2,876,745,018 |
| 비지배지분 순이익(손실) | 300,743,763 | (75,997,752) | (50,908,452) |
| 기타포괄이익(손실) | 7,490,118 | (120,090,952) | (486,100,579) |
| 총포괄이익(손실) | (1,599,833,670) | 1,120,512,119 | 2,339,735,987 |
| 지배기업 소유지분 총포괄이익(손실) | (1,900,377,651) | 1,196,874,571 | 2,390,644,439 |
| 비지배지분 총포괄이익(손실) | 300,543,981 | (76,362,452) | (50,908,452) |
| 기본주당순이익(손실) | (63) | 44 | 96 |
| 희석주당순이익(손실) | (63) | 25 | 76 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 3 | 2 | 1 |
나. 요약별도재무제표
| 구 분 | 제 8기 2분기 | 제 7기 | 제 6기 |
|---|---|---|---|
| 2025.06.30 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | |
| [유동자산] | 18,144,945,281 | 18,638,073,287 | 22,705,542,860 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 2,578,858,319 | 3,000,186,001 | 6,173,850,146 |
| ㆍ단기금융상품 | - | - | 1,070,000,000 |
| ㆍ매출채권 | 9,586,853,559 | 9,633,808,763 | 9,382,698,598 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 628,775,602 | 2,043,760,626 | 1,067,493,397 |
| ㆍ기타유동자산 | 116,965,560 | 38,093,633 | 64,035,859 |
| ㆍ재고자산 | 4,862,785,141 | 3,763,804,264 | 4,880,529,670 |
| ㆍ파생상품자산 | 370,707,100 | 158,420,000 | - |
| ㆍ당기법인세자산 | - | - | 66,935,190 |
| [비유동자산] | 61,204,883,841 | 57,360,162,684 | 37,731,371,432 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 1,299,269,975 | 566,494,166 | 424,945,609 |
| ㆍ기타비유동자산 | 912,786,699 | 963,497,071 | - |
| ㆍ종속기업투자주식 | 21,835,159,126 | 19,023,201,300 | 243,369,000 |
| ㆍ장기금융상품 | 70,000,000 | 70,000,000 | - |
| ㆍ투자부동산 | 17,124,817,258 | 17,203,608,738 | 14,141,252,901 |
| ㆍ유형자산 | 17,944,070,008 | 18,168,087,654 | 21,831,843,892 |
| ㆍ사용권자산 | 286,490,104 | 216,885,591 | 198,597,712 |
| ㆍ무형자산 | 853,072,798 | 864,179,686 | 891,362,318 |
| ㆍ이연법인세자산 | 879,217,873 | 284,208,478 | - |
| 자산총계 | 79,349,829,122 | 75,998,235,971 | 60,436,914,292 |
| [유동부채] | 24,563,548,504 | 27,792,103,623 | 16,733,656,289 |
| [비유동부채] | 8,063,265,097 | 6,693,242,913 | 3,432,024,298 |
| 부채총계 | 32,626,813,601 | 34,485,346,536 | 20,165,680,587 |
| [자본금] | 3,425,456,300 | 3,002,796,300 | 3,002,796,300 |
| [자본잉여금] | 21,991,287,787 | 14,538,228,888 | 14,538,228,888 |
| [기타자본항목] | (287,656,299) | (287,656,299) | (287,656,299) |
| [이익잉여금] | 21,593,927,733 | 24,259,520,546 | 23,017,864,816 |
| 자본총계 | 46,723,015,521 | 41,512,889,435 | 40,271,233,705 |
| 종속기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제 8기 2분기 | 제 7기 | 제 6기 |
| 2025.06.30 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | |
| 매출액 | 15,449,485,227 | 32,963,960,762 | 30,889,345,387 |
| 영업이익 | 1,321,036,877 | 3,936,110,966 | 3,439,052,825 |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,967,485,776) | 1,687,252,115 | 3,657,100,681 |
| 당기순이익(손실) | (2,673,570,205) | 1,360,857,170 | 2,887,981,163 |
| 기타포괄이익(손실) | 7,977,392 | (119,201,440) | (486,100,579) |
| 총포괄이익(손실) | (2,665,592,813) | 1,241,655,730 | 2,401,880,584 |
| 기본주당순이익(손실) | (88) | 45 | 96 |
| 희석주당순이익(손실) | (88) | 27 | 77 |
|
제 8 기 반기말 |
제 7 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 8 기 반기 |
제 7 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
|||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
제 8 기 반기 |
제 7 기 반기 |
|
|---|---|---|
주석
| 제 8(당) 반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지 |
| 제 7(전) 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 |
| 주식회사 더블유에스아이와 그 종속기업 |
1. 일반사항
주식회사 더블유에스아이(이하 "지배회사")는 2016년 3월 4일에 설립되어 의약품 및 의료기기 판매 등을 사업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 송파구 삼학사로 47(삼전동)에 본사를 두고 있습니다.지배회사는 아이비케이에스제10호기업인수목적(주)와 2020년 6월 9일 합병 계약을 체결하고 2020년 11월 16일을 합병기일로 하여 법률상 합병법인인 아이비케이에스제10호기업인수목적(주)가 비상장법인인 (주)더블유에스아이를 흡수합병하는 방식으로 합병을 진행하였습니다. 2020년 11월 17일 회사명을 (주)더블유에스아이로 변경하고 2020년 12월 1일에 합병신주를 코스닥시장에 상장하였습니다.당반기말 현재 지배회사 주식의 액면금액은 100원이며, 납입자본금은 3,425백만원이며 주주 내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식의 종류 | 주식수(주) | 지분율(%) |
| 박정섭 | 보통주 | 14,489,727 | 42.30% |
| 박명섭 | 보통주 | 2,204,797 | 6.44% |
| 박재한 | 보통주 | 1,653,600 | 4.83% |
| 박재희 | 보통주 | 855,155 | 2.50% |
| 박재용 | 보통주 | 590,416 | 1.72% |
| 기타 | 보통주 | 14,460,853 | 42.22% |
| 자기주식 | 보통주 | 15 | 0.00% |
| 합 계 | 34,254,563 | 100.00% | |
(1) 종속기업 현황보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| 종속회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 지배지분율(단위 : %) | |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||
| (주)이지메디봇(*1) | 한국 성남 | 의료기기 연구개발 및 제조 | 59 | 59 |
| (주)인트로바이오파마(*2) | 한국 평택 | 의약품 연구개발 및 제조 | 77 | 67 |
| (주)아이비피랩(*3) | 한국 성남 | 의약품 연구개발 | 100 | - |
(*1) 종속기업은 전기 중 상환전환우선주를 발행하였으나 소유지분에 따른 이익에 현재 접근할 수 없는 것으로 판단하여 지분율 산정에서 제외하였습니다.(*2) 2025년 06월 13일 사업영역 확대로 지분을 추가로 인수하였습니다.(*3) 종속기업인 (주)인트로바이오파마가 2025년 1월 2일 취득하였습니다.
(2) 전기 대비 연결대상회사의 변동은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 연결에 포함된 회사명 | 전기대비 연결에추가된 회사명(*) | 전기대비 연결에제외된 회사명 |
|---|---|---|---|
| 제7기 | (주)이지메디봇 | - | - |
| (주)인트로바이오파마 | (주)아이비피랩 | - |
(*) 주식회사 인트로바이오파마의 종속회사입니다.
(3) 종속기업의 요약 재무정보보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보 현황은 다음과 같습니다.<당반기말>
| (단위: 원) |
| 종속회사명 | 자산 | 부채 | 매출 | 반기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이지메디봇 | 1,601,616,825 | 2,469,626,730 | 3,671,687 | (638,714,466) | (639,201,740) |
| ㈜인트로바이오파마(*) | 16,629,458,978 | 5,026,901,665 | 10,529,866,384 | 1,926,709,225 | 1,926,709,225 |
(*) (주)아이비피랩을 포함한 연결기준 재무정보입니다.<전기말>
| (단위: 원) |
| 종속회사명 | 자산 | 부채 | 매출 | 전기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이지메디봇 | 2,638,913,582 | 2,868,240,939 | - | (536,950,671) | (537,840,183) |
| ㈜인트로바이오파마(*) | 13,637,944,672 | 3,962,096,584 | 7,459,025,693 | 642,992,914 | 642,992,914 |
(*) 2024년 6월 30일을 간주취득일로 한 지배력 획득 이후의 손익입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 재무제표의 작성기준연결회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
·특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형
·순공정가치로 측정하는 매각예정자산
·공정가치로 측정하는 조건부대가
·확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.
(2) 회계정책과 공시의 변경
1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 : 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
3. 중요한 회계추정 및 가정
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.당반기 재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
(1) 법인세
연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
(3) 순확정급여부채
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.
(4) 수익인식연결회사는 고객에게 상품을 판매한 후 고객이 반품할 것으로 예상되는 상품에 대하여 환불부채와 회수할 상품에 대한 권리를 인식하고 있습니다. 판매시점에 누적된 경험에 기초하여 기댓값 방법으로 반품률을 예측하고 있으며, 회사의 수익은 예측된 반품률의 변동에 영향을 받습니다. 또한 연구개발용역에 대하여 경과일수에 따른 진행기준으로 수익을 인식하고 있습니다. 연구개발 과정에서 예상 종료시점보다 조기종료 또는 지연 종료될 가능성이 있으며, 이에 따라 수익인식 금액이 변동될 수 있습니다.(5) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
사무실, 차량운반구, 장비 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.
| - | 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. |
| - | 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. |
| - | 위 이외의 경우 회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다. |
연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.
선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.
4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
(1) 시장위험1) 외환위험연결회사는 상품을 해외에서 구매하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러와관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 미국달러 지출액에 근거하여 측정하고 있고 회사의 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.
당반기와 전반기 중 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 평균환율 | 기말환율 | 평균환율 | 기말환율 | |
| 미국달러 | 1,452.66 | 1,466.50 | 1,349.50 | 1,389.20 |
연결회사의 주요 환위험은 미국달러 환율에 기인하므로 손익의 변동성이 주로 미국달러 표시 매입채무로부터 발생하고 있습니다.
2) 이자율 위험연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 장기차입금에서 발생하는 현금 흐름 이자율 위험입니다. 당기와 전기 중 연결회사가 보유한 변동금리부 조건의 장기차입금은 없습니다.
(2) 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.1) 위험관리
은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 기업 고객의 경우 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다.경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
2) 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
3) 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
현금성자산도 손상 규정의 적용대항에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
① 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 과거기간 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
보고기간종료일 현재의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 정상(*1) | 3개월 연체 | 6개월 연체 | 6개월 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | |||||
| 기대 손실률 | 0.27% | 5.19% | 13.50% | 100.00% | |
| 매출채권 | 11,550,078,274 | 974,477,085 | 633,727,490 | 319,113,142 | 13,477,395,991 |
| 손실충당금 | (30,798,276) | (50,543,897) | (85,568,349) | (319,113,142) | (486,023,664) |
| 전기말(*2) | |||||
| 기대 손실률 | 0.27% | 4.72% | 13.50% | 100.00% | |
| 매출채권 | 9,915,176,326 | 1,032,358,993 | 63,146,848 | 357,769,344 | 11,368,451,511 |
| 손실충당금 | (26,145,302) | (48,737,111) | (8,526,333) | (357,769,344) | (441,178,090) |
(*1) 연결회사는 매출채권 발생일로부터 6개월 이내 채권을 정상채권으로 규정하고 있습니다.
(*2) 당반기의 분류 기준에 따라 재분류 하였습니다.
당반기와 전반기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 441,178,090 | 680,186,381 |
| 제각 | - | (148,105,182) |
| 대손상각비(환입) | 44,845,574 | 4,969,221 |
| 연결실체변동으로 인한 증감 | - | 38,488,393 |
| 기말 | 486,023,664 | 575,538,813 |
매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 1년 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 표시되고 있습니다. 제각된금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 단기금융상품, 미수금 및 보증금 등이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 미수금 | |
|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | |
| 기초 | 1,653,000 | 1,653,000 |
| 기타대손상각비(환입) | 91,999,999 | - |
| 기말 | 93,652,999 | 1,653,000 |
상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 금융상품은 채무불이행위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
(3) 유동성위험연결회사는 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금및현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 연결회사의 유동성 위험 관련 정책은 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.
연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.
<당반기말>
| (단위: 원) |
| 구분 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 3년 | 3년 초과 | 합계 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 422,529,271 | - | - | - | 422,529,271 | 422,529,271 |
| 차입금 | 6,154,588,355 | 4,038,172,874 | 3,037,001,096 | - | 13,229,762,325 | 12,890,160,000 |
| 전환사채(*1) | - | 11,477,000,000 | - | - | 11,477,000,000 | 8,204,988,188 |
| 상환전환우선주(*2) | - | - | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | 962,898,081 |
| 리스부채 | 151,179,090 | 125,263,282 | 286,206,998 | 73,743,968 | 636,393,338 | 597,911,997 |
| 기타채무 | 1,961,178,673 | - | 600,886,952 | - | 2,562,065,625 | 2,562,065,625 |
| 합계 | 8,689,475,389 | 15,640,436,156 | 5,924,095,046 | 73,743,968 | 30,327,750,559 | 25,640,553,162 |
(*1) 3회차 전환사채의 만기는 2029년 5월 30일이나, 2026년 5월 30일 이후 조기상환할 수 있으며, 만기 보장수익률에 따른 이자 지급액은 포함하지 아니하였습니다.(*2) 상환전환우선주부채는 조기상환이 가능한 가장 빠른 날의 현금흐름을 가정하였으며, 보장수익률에 따른 이자지급액은 포함하지 아니하였습니다.
<전기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 3년 | 3년 초과 | 합계 | 장부금액 |
| 매입채무 | 1,603,605,007 | - | - | - | 1,603,605,007 | 1,603,605,007 |
| 차입금 | 4,088,467,041 | 6,088,004,086 | 1,021,868,767 | - | 11,198,339,894 | 10,890,160,000 |
| 전환사채(*1) | - | - | 17,800,000,000 | - | 17,800,000,000 | 11,908,621,863 |
| 상환전환우선주(*2) | - | - | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | 909,971,690 |
| 리스부채 | 97,846,472 | 69,639,856 | 78,031,440 | 2,726,060 | 248,243,828 | 239,853,915 |
| 기타채무 | 832,392,163 | - | 461,088,725 | - | 1,293,480,888 | 1,293,480,888 |
| 합계 | 6,622,310,683 | 6,157,643,942 | 21,360,988,932 | 2,726,060 | 34,143,669,617 | 26,845,693,363 |
(*1) 3회차 전환사채의 만기는 2029년 5월 30일이나, 2026년 5월 30일 이후 조기상환할 수 있으며, 만기 보장수익률에 따른 이자 지급액은 포함하지 아니하였습니다.(*2) 상환전환우선주부채는 조기상환이 가능한 가장 빠른 날의 현금흐름을 가정하였으며, 보장수익률에 따른 이자지급액은 포함하지 아니하였습니다.(4) 자본위험관리연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총 차입금 | 22,058,046,269 | 23,708,753,553 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (5,016,687,471) | (4,490,984,309) |
| 순부채 | 17,041,358,798 | 19,217,769,244 |
| 자본총계 | 49,201,689,176 | 45,737,242,581 |
| 총자본 | 66,243,047,974 | 64,955,011,825 |
| 자본조달비율 | 25.73% | 29.59% |
5. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말(*3) | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 5,016,687,471 | 5,016,687,471 | 4,490,984,309 | 4,490,984,309 |
| 매출채권(*1) | 12,991,372,327 | 12,991,372,327 | 10,927,273,421 | 10,927,273,421 |
| 기타금융자산(*1) | 2,436,373,784 | 2,436,373,784 | 2,177,699,124 | 2,177,699,124 |
| 금융상품(*1) | 1,143,210,486 | 1,143,210,486 | 3,638,885,258 | 3,638,885,258 |
| 파생상품자산 | 370,707,100 | 370,707,100 | 158,420,000 | 158,420,000 |
| 소계 | 21,958,351,168 | 21,958,351,168 | 21,393,262,112 | 21,393,262,112 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 422,529,271 | 422,529,271 | 1,603,605,007 | 1,603,605,007 |
| 차입금 | 12,890,160,000 | 12,890,160,000 | 10,890,160,000 | 10,890,160,000 |
| 전환사채 | 8,204,988,188 | 8,204,988,188 | 11,908,621,863 | 11,908,621,863 |
| 전환상환우선주 | 962,898,081 | 962,898,081 | 909,971,690 | 909,971,690 |
| 기타채무(*2) | 1,521,449,164 | 1,521,449,164 | 400,705,617 | 400,705,617 |
| 기타금융부채 | 666,821,780 | 666,821,780 | 586,088,725 | 586,088,725 |
| 파생상품부채 | 6,848,629,300 | 6,848,629,300 | 6,644,945,000 | 6,644,945,000 |
| 소계 | 31,517,475,784 | 31,517,475,784 | 32,944,097,902 | 32,944,097,902 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 환불부채와 연차충당부채가 제외된 금액입니다.(*3) 당반기의 분류 기준에 따라 재분류하였습니다.
(2) 공정가치 서열체계1) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근 할 수있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격(수준1)- 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준3)
2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.<당반기말>
| (단위: 원) |
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| (1) 자산 | ||||
| 기타금융자산 | - | 2,436,373,784 | - | 2,436,373,784 |
| 파생상품자산 | - | - | 370,707,100 | 370,707,100 |
| (2) 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 6,848,629,300 | 6,848,629,300 |
<전기말>
| (단위: 원) |
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| (1) 자산 | ||||
| 기타금융자산 | - | 2,177,699,124 | - | 2,177,699,124 |
| 파생상품자산 | - | - | 158,420,000 | 158,420,000 |
| (2) 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 6,644,945,000 | 6,644,945,000 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.연결회사는 Level 3로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 Level간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간종료일에 Level 변동을 인식하고 있습니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 달러가격나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타금융자산의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 Level 2로 분류되는 미수금, 임차보증금 및 전환사채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있으며, Level 3으로 분류되는 파생상품자산ㆍ부채에 대해서는 기초자산 및 금리의 변동성을 투입변수로 한 옵션가치평가모형을 적용하고 있습니다.
6. 범주별 금융상품
(1) 금융상품 범주별 장부금액<금융상품>
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말(*) |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 5,016,687,471 | 4,490,984,309 |
| 매출채권(*) | 12,991,372,327 | 10,927,273,421 |
| 장단기금융상품 | 1,143,210,486 | 3,638,885,258 |
| 기타금융자산 | 2,065,373,784 | 2,157,699,124 |
| 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | ||
| 파생상품자산 | 370,707,100 | 158,420,000 |
| 기타금융자산 | 371,000,000 | 20,000,000 |
| 합계 | 21,958,351,168 | 21,393,262,112 |
(*) 당반기의 분류 기준에 따라 재분류하였습니다.<금융부채>
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무 | 422,529,271 | 1,603,605,007 |
| 기타채무(*) | 1,521,449,164 | 400,705,617 |
| 기타금융부채 | 666,821,780 | 586,088,725 |
| 차입금 | 12,890,160,000 | 10,890,160,000 |
| 전환사채 | 8,204,988,188 | 11,908,621,863 |
| 전환상환우선주 | 962,898,081 | 909,971,690 |
| 당기손익 공정가치 측정 금융부채 | ||
| 파생상품부채 | 6,848,629,300 | 6,644,945,000 |
| 합계 | 31,517,475,784 | 32,944,097,902 |
(*) 환불부채와 연차충당부채가 제외된 금액입니다.
(2) 금융상품 범주별 순손익
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융자산(*1) | ||
| 이자수익 | 132,153,358 | 110,709,229 |
| 상각후원가 금융부채(*2) | ||
| 외환차익(차손) | 10,499,568 | (11,432,437) |
| 이자비용(*3) | (1,119,867,048) | (953,801,778) |
| 사채상환손실 | - | (1,322,613,990) |
| 파생상품평가이익 | 238,873,533 | 1,195,940,000 |
| 파생상품평가손실 | (3,629,950,503) | 108,580,000 |
| 순손익 | (738,340,589) | (872,618,976) |
(*1) 매출채권및기타금융자산 관련 손상차손 금액은 포함되어 있지 않습니다.(*2) 금융보증부채와 관련 보증비용의 금액은 포함되어 있지 않습니다.(*3) 리스부채 관련 이자비용은 포함되어 있지 않습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한되어 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 제공처 | 당반기말 | 전기말 | 제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 매입 거래처 | 70,000,000 | 70,000,000 | 질권설정(*) |
| 장기성예금 | 기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | 당좌거래보증금 |
(*) 상품 매입 거래처에 거래 담보로 질권설정 되었습니다.
7. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | - | - |
| 당좌예금 | 3,599,000 | 3,599,000 |
| 요구불예금 | 3,461,598,218 | 1,785,921,167 |
| 기타제예금 | 1,551,470,173 | 2,701,444,062 |
| 지원사업예치금 | 20,080 | 20,080 |
| 합계 | 5,016,687,471 | 4,490,984,309 |
8. 매출채권 및 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말(*) |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 | 13,477,395,991 | 11,368,451,511 |
| 손실충당금 | (486,023,664) | (441,178,090) |
| 매출채권(순액) | 12,991,372,327 | 10,927,273,421 |
(*) 당반기의 분류 기준에 따라 재분류하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말(*) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| 당기손익-금융가치 측정금융자산 | - | 371,000,000 | 371,000,000 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 미수금 | 280,984,882 | - | 280,984,882 | 285,458,375 | - | 285,458,375 |
| 미수수익 | 25,246,173 | - | 25,246,173 | 33,769,786 | - | 33,769,786 |
| 대여금 | 140,000,000 | 450,000,000 | 590,000,000 | 480,000,000 | 480,000,000 | 960,000,000 |
| 보증금 | 296,452,000 | 966,343,728 | 1,262,795,728 | 778,330,000 | 101,793,963 | 880,123,963 |
| 합계 | 742,683,055 | 1,787,343,728 | 2,530,026,783 | 1,577,558,161 | 601,793,963 | 2,179,352,124 |
| 차감: 손실충당금 | (93,652,999) | - | (93,652,999) | (1,653,000) | - | (1,653,000) |
| 상각후원가 | 649,030,056 | 1,787,343,728 | 2,436,373,784 | 1,575,905,161 | 601,793,963 | 2,177,699,124 |
(*) 당반기의 분류기준에 따라 재분류하였습니다.
(3) 당반기 및 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 매출채권 | 기타금융자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | 당반기 | 전반기 | |
| 기초 | 441,178,090 | 680,186,381 | 1,653,000 | 1,653,000 |
| 연결실체변동으로 인한 증가 | - | 38,488,393 | - | - |
| 제각 | - | (148,105,182) | - | - |
| 대손상각비(환입) | 44,845,574 | 4,969,221 | 91,999,999 | - |
| 기말 | 486,023,664 | 575,538,813 | 93,652,999 | 1,653,000 |
9. 기타자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 264,175,894 | 122,272,554 |
| 선급비용 | 41,967,476 | 25,022,583 |
| 부가가치세대급금 | 40,468,978 | 15,555,335 |
| 합계 | 346,612,348 | 162,850,472 |
10. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 4,931,004,289 | 3,646,947,382 |
| 상품평가충당금 | (130,683,552) | (133,743,922) |
| 제품 | 87,064,795 | 86,048,353 |
| 제품평가충당금 | (14,347,367) | (18,362,787) |
| 재공품 | 499,783,811 | 716,835,389 |
| 원재료 | 1,267,105,735 | 996,653,095 |
| 원재료(개발) | 43,067,336 | 86,370,698 |
| 원재료평가충당금 | (24,751,492) | (27,629,930) |
| 상품회수권 | 88,079,395 | 97,758,649 |
| 미착품 | 154,080 | 154,080 |
| 합계 | 6,746,477,030 | 5,451,031,007 |
(2) 당반기 중 매출원가에 포함된 재고자산 원가는 18,158,033,754원 (전반기 : 10,484,367,014원)입니다.
(3) 당반기와 전반기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 179,736,639 | 221,526,990 |
| 재고자산평가손실(환입) | (9,954,228) | 10,434,770 |
| 연결실체변동으로 인한 증가 | - | 30,472,531 |
| 기말 | 169,782,411 | 262,434,291 |
11. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 10,974,837,754 | - | 10,974,837,754 | 10,974,837,754 | - | 10,974,837,754 |
| 건물 | 2,926,623,401 | (215,594,588) | 2,711,028,813 | 2,926,623,401 | (165,841,992) | 2,760,781,409 |
| 합계 | 13,901,461,155 | (215,594,588) | 13,685,866,567 | 13,901,461,155 | (165,841,992) | 13,735,619,163 |
(2) 당반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*) | 감가상각비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,974,837,754 | - | - | - | - | 10,974,837,754 |
| 건물 | 2,760,781,409 | - | - | - | (49,752,596) | 2,711,028,813 |
| 합계 | 13,735,619,163 | - | - | - | (49,752,596) | 13,685,866,567 |
<전반기>
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(*1) | 감가상각비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,974,837,754 | - | - | - | - | 10,974,837,754 |
| 건물 | 2,860,286,604 | - | - | - | (49,752,597) | 2,810,534,007 |
| 합계 | 13,835,124,358 | - | - | - | (49,752,597) | 13,785,371,761 |
(3) 당반기 및 전반기의 투자부동산 감가상각비는 모두 매출원가로 배분되었습니다.(4) 당반기 중 투자부동산과 관련하여 발생 된 임대매출원가는 96,171,059원 (전반기: 101,364,913원)입니다.
(5) 운용리스 제공 내역투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다.변동리스료는 없습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것 입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다.당반기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 246,100,000 | 100,800,000 |
| 1년 초과 2년 이내 | 206,600,000 | 32,500,000 |
| 2년 초과 | 250,400,000 | - |
| 합계 | 703,100,000 | 133,300,000 |
12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 21,149,863,914 | - | 21,149,863,914 | 18,043,579,150 | - | 18,043,579,150 |
| 건물 | 7,555,913,424 | (904,662,811) | 6,651,250,613 | 7,555,913,424 | (772,644,283) | 6,783,269,141 |
| 기계장치 | 4,294,202,194 | (3,737,653,446) | 556,548,748 | 2,778,535,140 | (2,299,360,802) | 479,174,338 |
| 차량운반구 | 750,538,547 | (360,681,514) | 389,857,033 | 709,980,039 | (311,504,274) | 398,475,765 |
| 비품 | 365,899,148 | (268,103,259) | 97,795,889 | 227,884,605 | (117,175,552) | 110,709,053 |
| 시설장치 | 1,406,713,499 | (989,945,394) | 416,768,105 | 1,075,378,947 | (677,658,393) | 397,720,554 |
| 공구와기구 | 130,053,909 | (67,065,568) | 62,988,341 | 114,263,000 | (54,473,078) | 59,789,922 |
| 시험기기 | 540,438,083 | (510,514,348) | 29,923,735 | 533,018,083 | (503,958,948) | 29,059,135 |
| 건설중인자산 | 10,200,000 | - | 10,200,000 | 2,748,758,970 | - | 2,748,758,970 |
| 합계 | 36,203,822,718 | (6,838,626,340) | 29,365,196,378 | 33,787,311,358 | (4,736,775,330) | 29,050,536,028 |
(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기초 | 취득(*) | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 연결실제변동 인한 증감 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 18,043,579,150 | 357,525,794 | - | 2,748,758,970 | - | - | 21,149,863,914 |
| 건물 | 6,783,269,141 | - | - | - | (132,018,528) | - | 6,651,250,613 |
| 기계장치 | 479,174,338 | 86,746,000 | - | - | (94,190,590) | 84,819,000 | 556,548,748 |
| 차량운반구 | 398,475,765 | 62,354,328 | (1,857,985) | - | (69,116,075) | 1,000 | 389,857,033 |
| 비품 | 110,709,053 | 6,463,549 | - | - | (19,449,713) | 73,000 | 97,795,889 |
| 시설장치 | 397,720,554 | 16,300,000 | - | - | (86,632,281) | 89,379,832 | 416,768,105 |
| 공구과기구 | 59,789,922 | 15,790,909 | - | - | (12,592,490) | - | 62,988,341 |
| 시험기기 | 29,059,135 | 7,420,000 | - | - | (6,555,400) | - | 29,923,735 |
| 건설중인자산 | 2,748,758,970 | 10,200,000 | - | (2,748,758,970) | - | - | 10,200,000 |
| 합계 | 29,050,536,028 | 562,800,580 | (1,857,985) | - | (420,555,077) | 174,272,832 | 29,365,196,378 |
(*) 토지에 대한 차입원가 자본화 금액 21,663천원이 포함되어 있으며, 자본화이자율은 4.11% 입니다.<전반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 연결실제변동 인한 증감 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 15,584,029,150 | - | - | - | - | 1,415,346,404 | 16,999,375,554 |
| 건물 | 5,445,814,795 | - | - | - | (96,960,714) | 953,529,171 | 6,302,383,252 |
| 기계장치 | 128,168,000 | - | - | - | (21,296,000) | 305,180,746 | 412,052,746 |
| 차량운반구 | 548,575,172 | - | (6,688,746) | - | (74,480,809) | - | 467,405,617 |
| 비품 | 77,499,752 | 14,242,851 | - | - | (10,562,190) | 33,445,685 | 114,626,098 |
| 시설장치 | 350,866,815 | - | - | - | (54,756,985) | 166,195,302 | 462,305,132 |
| 공구과기구 | 7,994,751 | - | - | - | (914,500) | 63,572,772 | 70,653,023 |
| 시험기기 | - | - | - | - | - | 35,755,869 | 35,755,869 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | 3,412,381,167 | 3,412,381,167 |
| 합계 | 22,142,948,435 | 14,242,851 | (6,688,746) | - | (258,971,198) | 6,385,407,116 | 28,276,938,458 |
(3) 당반기 중 감가상각비는 제조원가는 140,214,589원 (전반기 : 2,756,415원)과 판매비와관리비 280,340,488원 (전반기 : 256,214,783원) 으로 배분되었습니다.
(4) 연결회사는 유형자산에 대하여 화재보험에 가입하고 있습니다.(5) 당기말 현재 연결회사의 유형자산이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 33참조).
13. 리스연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
<사용권자산>
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 462,620,950 | 179,057,131 |
| 차량운반구 | 186,622,623 | 90,376,968 |
| 합계 | 649,243,573 | 269,434,099 |
<리스부채>
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 256,612,005 | 160,998,241 |
| 비유동 | 341,299,992 | 78,855,674 |
| 합계 | 597,911,997 | 239,853,915 |
(2) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 상각 | 연결실체변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 179,057,131 | 98,475,309 | - | - | (125,857,206) | 310,945,716 | 462,620,950 |
| 차량운반구 | 90,376,968 | 134,934,726 | - | - | (38,689,071) | - | 186,622,623 |
| 합계 | 269,434,099 | 233,410,035 | - | - | (164,546,277) | 310,945,716 | 649,243,573 |
<전반기>
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 상각 | 연결실체변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 151,971,568 | 22,821,563 | - | - | (67,505,589) | 35,973,149 | 143,260,691 |
| 차량운반구 | 60,559,964 | 25,733,467 | - | - | (20,820,662) | 36,181,743 | 101,654,512 |
| 합계 | 212,531,532 | 48,555,030 | - | - | (88,326,251) | 72,154,892 | 244,915,203 |
(3) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 125,857,206 | 67,505,589 |
| 차량운반구 | 38,689,071 | 20,820,662 |
| 합계 | 164,546,277 | 88,326,251 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)(*) | 11,749,665 | 3,282,393 |
| 단기리스료(관리비에 포함) | 4,661,541 | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 9,391,080 | 5,274,941 |
(4) 당반기와 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리스료지급(리스부채상환) | 152,550,966 | 73,297,398 |
| 단기리스료(관리비에 포함) | 4,661,541 | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 9,391,080 | 5,274,941 |
| 합계 | 166,603,587 | 78,572,339 |
(5) 운용리스 이용 내역연결회사는 사무실, 차량운반구 등을 만기 1년 ~ 5년의 취소 불가능한 운용리스로 이용하고 있으며, 이러한 리스계약의 조건은 다양한 만기, 리스료 인상 조건, 갱신권 등을 포함하고 있습니다. 리스계약이 갱신되는 경우에는 리스의 조건은 재협의됩니다.
취소불능 운용리스에 대해 지급이 약정된 리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 276,442,372 | 167,486,328 |
| 1년 초과 ~ 5년 이내 | 359,950,966 | 80,757,500 |
| 합계 | 636,393,338 | 248,243,828 |
14. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 특허권 | 136,266,609 | (90,785,817) | 45,480,792 | 127,096,676 | (72,038,724) | 55,057,952 |
| 상표권 | 7,321,600 | (4,844,242) | 2,477,358 | 4,977,360 | (4,613,360) | 364,000 |
| 소프트웨어 | 89,119,900 | (46,516,760) | 42,603,140 | 72,910,200 | (41,932,057) | 30,978,143 |
| 회원권 | 789,767,577 | - | 789,767,577 | 789,767,577 | - | 789,767,577 |
| 디자인권 | 1,486,700 | (1,486,700) | - | 1,486,700 | (1,486,700) | - |
| 라이선스 | 60,000,000 | (11,620,000) | 48,380,000 | 60,000,000 | (6,640,000) | 53,360,000 |
| 개발비 | 1,650,069,765 | (708,499,000) | 941,570,765 | 1,645,393,765 | (708,499,000) | 936,894,765 |
| 영업권 | 10,605,166,398 | - | 10,605,166,398 | 10,605,166,398 | - | 10,605,166,398 |
| 고객관계 | 2,613,907,467 | (522,781,493) | 2,091,125,974 | 2,613,907,467 | (261,390,747) | 2,352,516,720 |
| 기술가치 | 49,611,131 | (9,922,227) | 39,688,904 | 49,611,131 | (4,961,113) | 44,650,018 |
| 합계 | 16,002,717,147 | (1,396,456,239) | 14,606,260,908 | 15,970,317,274 | (1,101,561,701) | 14,868,755,573 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 손상/폐기 | 대체 | 감가상각비 | 연결실제변동 인한 증감 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 55,057,952 | - | - | - | - | (9,577,160) | - | 45,480,792 |
| 상표권 | 364,000 | 2,344,240 | (1,000) | - | - | (229,882) | - | 2,477,358 |
| 소프트웨어 | 30,978,143 | 16,209,700 | - | - | - | (4,584,703) | - | 42,603,140 |
| 회원권 | 789,767,577 | - | - | - | - | - | - | 789,767,577 |
| 라이선스 | 53,360,000 | - | - | - | - | (4,980,000) | - | 48,380,000 |
| 개발비 | 936,894,765 | 4,676,000 | - | - | - | - | - | 941,570,765 |
| 영업권 | 10,605,166,398 | - | - | - | - | - | - | 10,605,166,398 |
| 고객관계 | 2,352,516,720 | - | - | - | - | (261,390,746) | - | 2,091,125,974 |
| 기술가치 | 44,650,018 | - | - | - | - | (4,961,114) | - | 39,688,904 |
| 합계 | 14,868,755,573 | 23,229,940 | (1,000) | - | - | (285,723,605) | - | 14,606,260,908 |
<전반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 손상/폐기 | 대체 | 감가상각비 | 연결실제변동 인한 증감 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 75,580,456 | - | - | (4,809,924) | - | (7,598,093) | 2,807,000 | 65,979,439 |
| 상표권 | 1,263,704 | - | - | - | - | (158,612) | 453,000 | 1,558,092 |
| 소프트웨어 | 9,977,160 | 1,080,000 | - | - | - | (2,320,500) | 3,000 | 8,739,660 |
| 회원권 | 789,767,577 | - | - | - | - | - | - | 789,767,577 |
| 디자인권 | 527,467 | 750,700 | - | - | - | (123,646) | - | 1,154,521 |
| 라이선스 | 60,000,000 | - | - | - | - | (1,660,000) | - | 58,340,000 |
| 개발비 | - | - | - | - | - | - | 215,929,000 | 215,929,000 |
| 영업권 | - | - | - | - | - | - | 12,372,304,698 | 12,372,304,698 |
| 합계 | 937,116,364 | 1,830,700 | - | (4,809,924) | - | (11,860,851) | 12,591,496,698 | 13,513,772,987 |
(3) 당반기와 전반기의 무형자산 상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되었습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 연결회사의 주요 개발비 현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 분류 | 단계 | 구분 | 자산명 | 잔여상각 기간 | 장부금액의 내역 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생물학적동등성 시험비 등 | 상각누계액 | 손상차손 누계액 | 장부금액 | |||||
| 개발비 | 개발완료 | 제네릭 | 인비스정 | - | 524,000,000 | (523,999,000) | - | 1,000 |
| 개발비(주1) | 개발중 | 제네릭 | 메나스정 40mg | - | 184,500,000 | - | (184,500,000) | - |
| 개발비(주2) | 개발중 | 제네릭 | 아이스타플러스정 | - | 215,928,000 | - | - | 215,928,000 |
| 개발비(주2) | 개발중 | 제네릭 | 이지팡정 | - | 725,641,765 | - | - | 725,641,765 |
| 합 계 | 1,650,069,765 | (523,999,000) | (184,500,000) | 941,570,765 | ||||
| (주1) | 메나스정 40mg은 위장관 경련 및 과민성대장증후군 치료제로 동화제약에서 판매하고 있는 메녹틸정 40mg의 제네릭 의약품으로 보고기간종료일 현재 식품의약품안전처로부터 2018년 9월 4일에 생동성계획 승인을 얻어 생동성시험 완료하였으며 상용화 전 단계입니다. 2018년 개발이 완료되고 현재까지 매출이 발생하지 않고 있으며, 향후 계획도 불투명하므로 2024년 6월 무형자산손상차손 인식하였습니다. |
| (주2) | 아이스타플러스정은 고혈압 및 고지혈증 치료용 3제 복합제로 일동제약에서 판매하고 있는 텔로스톱플러스정의 제네릭의약품 입니다. 각 주성분의 용량에 따라 총 4개의 용량을 동시에 개발하고 있으며 2023년 3월 23일 생물학정동등성시험계획 승인을 받아 생동시험을 완료하여 대조약과 동등함을 확인하였습니다. 현재 대조약의 재심사기간이 종료되는 2024년 8월~12월 품목허가를 접수하였고, 총 4개용량 이 허가완료 되었습니다. 판매원이 지정되면 제품출시가능한 상태 입니다. 현재 제약사에 제안서를 보냈으며, 내부검토 중이라 대기상태입니다. |
| (주3) | 이지팡정은 대장내시경 장 정결용 정제이며, 한국팜비오에서 판매하고 있는 오라팡정의 제네릭의약품입니다. 2022년 3상 임상시험 승인을 받아 23년에 임상시험을 최종 완료하여 임상적으로 대조약과 비교해 비열등함을 확인하였습니다, 24년 9월부터 허가자료를 준비하여 식약처 판매허가 검토 중이며, 현재 2025년 초 식약처 임상시험 실태조사 및 품목 허가자료 검토를 통해 2025년 4~5월 중 품목허가 완료를 목표로 하고 있습니다. |
(5) 당반기 중 비용으로 인식한 연구비는 431,803,720원 (전반기 : 94,763,375원)입니다.
15. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 422,529,271 | 1,603,605,007 |
| 미지급금 | 1,456,192,189 | 267,934,926 |
| 미지급비용 | 439,051,656 | 439,457,237 |
| 합계 | 2,317,773,116 | 2,310,997,170 |
16.차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 9,890,160,000 | 9,890,160,000 |
| 유동성장기부채 | 1,000,000,000 | - |
| 소계 | 10,890,160,000 | 9,890,160,000 |
| 장기차입금 | 2,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 소계 | 2,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 합계 | 12,890,160,000 | 10,890,160,000 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 3.69% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 3.79% | 2,950,000,000 | 2,950,000,000 | ||
| 4.78% | 2,140,160,000 | 2,140,160,000 | ||
| 3.69% | 3,800,000,000 | 3,800,000,000 | ||
| 합계 | 9,890,160,000 | 9,890,160,000 | ||
(3) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 4.41% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 3.69% | 2,000,000,000 | - |
| 차감: 유동성장기부채 | (1,000,000,000) | - | ||
| 합 계 | 2,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
(4) 당반기말 현재 장기차입금의 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 2026.6.30 이내 | ~ 2027.6.30 이내 |
2027.6.30 이후 |
합 계 |
| 1,000,000,000 | 2,000,000,000 | - | 3,000,000,000 |
17. 전환사채(1) 전환사채의 내용
| (단위 : 원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제3회 무기명식 사모 전환사채 | 2024.05.30 | 2029.05.30 | 11,477,000,000 | 17,800,000,000 |
| 전환권조정계정 | (5,799,247,212) | (9,810,938,137) | ||
| 상환할증금 | 2,527,235,400 | 3,919,560,000 | ||
| 장부금액 | 8,204,988,188 | 11,908,621,863 | ||
(2) 전환사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제3차 무기명식 무보증 사모전환사채 |
| 발행일 | 2024년 05월 30일 |
| 만기일 | 2029년 05월 30일 |
| 액면금액 | 17,800,000,000원 |
| 발행금액 | 17,800,000,000원 |
| 행사금액 | 6,323,000,000원 |
| 조기상환액 | - |
| 표면이자율 | 1.00% |
| 만기보장금리 | 4.00% |
| 전환기간 | 사채발행일이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가액(*) | 2,137원(1주당 액면금액 100원 기준) |
| 행사가격조정(*) | 1,496원(1주당 액면금액 100원 기준) |
| 전환가액의 조정 | 합병, 분할 또는 분할합병 주식의 분할 및 병합, 자본의감소, 영업의 전부 양도, 유무상증자, 주식교환 등이 있는 경우 전환가격 조정(단, 조정된 전환가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 함) |
| 조기상환청구권 | 2026년 5월 30일 및 이후 매 3개월이 해당되는 날에 사채의 전부 또는 일부에 대해 만기전 상환을 청구할 수 있으며, 이를 행사하기 위해서는 조기상환일 60일전 부터 30일 전까지 조기상환청구를 해야함. |
| 매도청구권 | 당사는 2025년 5월 30일부터 2025년 11월 30일까지 각 인수자가가 인수한 액면금액 20%이하에 대하여 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 매도청구권 행사시 적용이율 | 4.00% |
(*) 발행 시 전환가액은 2,137원이나 시가변동으로 인해 보고기간 종료일 현재의 전환가액은 1,496원 입니다. 보고기간 종료 후 2025년 7월 30일 전환가액이 1,654원으로 변경되었습니다.
(3) 전환사채 장부가액의 변동내역
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 11,908,621,863 | 10,137,645,654 |
| 발행 | - | 11,020,639,760 |
| 행사 | (7,715,324,600) | - |
| 상환(*) | - | (6,692,336,010) |
| 전환권조정상각 | 4,011,690,925 | 904,369,497 |
| 기말금액 | 8,204,988,188 | 15,370,318,901 |
(*) 당반기 중 사채권자의 콜옵션 행사로 액면가 6,323백만원의 전환사채가 전환청구되었습니다.
(4) 파생금융자산ㆍ부채의 내역
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | 5,525,027,800 | 5,462,820,000 |
| 파생금융자산(*) | 370,707,100 | 158,420,000 |
상기 파생상품자산ㆍ부채의 평가에 사용된 기초자산 변동성은 58.92%이며, 금리변동성은 3.01%입니다.
(5) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 3회차 전환사채 전환권 | 2,515,758,400 | 1,331,440,000 |
| 상환전환우선주 전환권 | - | 1,625,000 |
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 차감전 계속사업손익 | (1,607,323,788) | 791,189,685 |
| 평가손익 | (1,182,693,400) | (1,742,520,000) |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 | (424,630,388) | 2,533,709,685 |
(6) 보고기간 종료 후 사건으로 전환사채권자의 전환청구권 행사로 인해 2025년 7월 3회차 전환사채 4,977백만원이 전환청구되었으며, 이로 인해 발행주식 총수는 3,326,867주 증가하였습니다.
18. 상환전환우선주(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 상환전환우선주는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 일반사항 | |
| 발행회사 | 주식회사 이지메디봇 |
| 인수자 | 블랙펄에이스신기술투자조합1호 |
| 발행일자 | 2024-07-01 |
| 주당 액면금액 | 5,000 |
| 주당 발행금액 | 80,000 |
| 발행주식수 | 25,000 |
| 발행금액 | 2,000,000,000 |
| 존속기간 | 발행일로부터 10년 |
| 배당에 관한 사항 | |
| 성격 | 참가적,누적적 |
| 액면배당률 | 0% |
| 상환에 관한 사항 | |
| 상환기간 | 발행일로부터 3년 경과한 날로부터 존속기간 만료일까지 |
| 상환이자(연) | 3% |
| 기타 | 발행일부터 상환일까지 연복리 3%를 적용하여 상환하며 기지급한 배당금이 있는 경우 배당금을 차감하고 지급함 |
| 전환에 관한 사항 | |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 전환기간 | 발행일 다음날로부터 존속기간 만료일까지 |
| 전환가격 | 80,000 |
| 전환가액 조정 | IPO공모단가의 70%가 전환가격을 하회하는 경우, 전환상환우선주 발행가액을 하회하는 가격으로 유상증자 또는 주식관련 사채를 발행하는 경우, 주식배당, 무상증자로 인하여 주식수가 증가하는 경우, 타사와 합병 시 교환비율산정을 위한 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우, 주식분할 또는 병합하는 경우, 무상감자를 할 경우에는 전환비율을 조정함. |
(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 발행금액 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 상환할증금 | 687,832,759 | 687,832,759 |
| 전환권조정 | (1,724,934,678) | (1,777,861,069) |
| 장부금액(*) | 962,898,081 | 909,971,690 |
(*) 전환권과 상환권을 고려하여 유동항목으로 분류되었습니다.(3) 당반기 중 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 발행시 | 상각 | 당반기말 |
| 상환전환우선주부채 | 909,971,690 | 52,926,391 | 962,898,081 |
(4) 보고기간종료일 현재 파생금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | 1,323,601,500 | 1,182,125,000 |
| 파생금융자산 | - | - |
상기 파생상품자산ㆍ부채의 평가에 사용된 기초자산 변동성은 61.74%이며, 금리변동성은 2.20% 입니다.(5) 상기 상환전환우선주와 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.① IPO 관련 약정종속회사는 투자자 보호를 위해, 2027년까지 한국거래소 또는 투자자가 인정하는 해외증권시장에 상장 또는 등록을 추진하기로 약정하였습니다. 상장이 지연될 경우에도 계약 해제 사유는 아니나, 투자자가 요구 시 관련 자료 제출 등 절차에 협조하기로 하였으며, 기업공개 지연으로 손해가 발생한 경우, 투자자는 당사 또는 주요주주를 상대로 손해배상 청구가 가능합니다.
② 지급보증 관련 약정지배회사는 종속회사 주식회사 이지메디봇이 상환 불이행 시 투자자에게 원리금을 연 3% 이자율로 지급하기로 보증하였으며, 지급 지연 시 연 10%의 연체이자를 적용하기로 약정하였습니다.
19. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 220,175,825 | 210,825,190 |
| 부가세예수금 | 354,670,853 | 359,451,453 |
| 선수금 | 202,471,943 | 72,505,374 |
| 선수수익 | 37,649,429 | 38,551,432 |
| 용역선수금 | 519,415,294 | 506,781,920 |
| 연차수당충당부채 | 239,963,967 | 157,447,710 |
| 환불부채(*) | 133,830,714 | 149,238,836 |
| 합계 | 1,708,178,025 | 1,494,801,915 |
(*) 고객이 특정기간 내에 상품을 반품할 수 있는 권리를 가지는 경우 회사는 받을 권리를 가질 것으로 예상되지 않는 받은 대가 금액에 대하여 환불부채를 인식합니다.연결회사는 또한 반품된 상품에 대한 권리를 해당 재화의 이전 장부금액에 근거하여 측정하며 당반기말 현재 88,079,395원 (전기말 : 97,758,649원)을 상품회수권으로 인식합니다. 고객은 통상 판매 가능한 상태로 상품을 반품하므로 상품을 회수하는 원가는 중요하지 않습니다.
20. 종업원급여(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 | 3,776,153,825 | 3,448,557,967 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 3,776,153,825 | 3,448,557,967 |
(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,922,422,649 | 2,687,118,317 |
| 당기근무원가 | 288,889,200 | 138,576,762 |
| 이자비용 | 60,099,665 | 9,741,300 |
| 과거근무원가 | 297,440 | - |
| 신규전입원가 | 8,250,915 | 5,024,440 |
| 재측정요소: | ||
| - 인구통계적 가정 변경효과 | (9,322,086) | - |
| - 재무적 가정 변경효과 | 28,479,970 | 25,315,961 |
| - 경험적 조정효과 | (4,602,093) | 341,619,763 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (159,392,059) | (49,920,865) |
| - 확정기여형 제도로 변경 | (358,969,776) | - |
| 보고기간말 금액 | 3,776,153,825 | 3,157,475,678 |
(3) 보고기간종료일 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초금액 | 217,551,401 | - |
| 이자수익 | 1,150,288 | - |
| 사용자기여금 | - | - |
| 퇴직급여지급액 | (218,701,689) | - |
| - 급여의 지급 | (159,660,395) | |
| - 확정기여형 제도로 변경 | (59,041,294) | |
| 재측정요소: | - | - |
| 보고기간말 금액 | - | - |
(4) 주요 보험수리적가정보고기간종료일 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.80%~3.81% | 3.80%~3.85% |
| 임금상승률 | 4.10%~4.31% | 4.10%~4.42% |
(5) 주요 가정의 변동에 따른 당반기 확정급여채무의 민감도 분석보고기간종료일 현재 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서변동한다면 확정급여채무에 미치게될 영향은 다음과 같습니다.
| 구분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|
| 가정의 변동폭 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | 1% | 4.41% 감소 | 4.87% 증가 |
| 임금상승률 | 1% | 4.90% 증가 | 4.52% 감소 |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.
21. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 당반기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용차감전순손실로 인해 유효세율을 산정하지 아니하였으며, 전빈가 유효세율은 22.53%입니다.
22. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 지배회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액 | 납입자본금 |
|---|---|---|---|
| 500,000,000 | 34,254,563 | 100 | 3,425,456,300 |
(2) 보고기간 중 지배회사의 발행주식수, 자본금, 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위:원, 주) |
| 날짜 | 비고 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 1월 1일 | 당반기초 | 30,027,963 | 3,002,796,300 | 14,538,228,888 |
| 2025년 6월 2일 | 전환사채 전환 | 1,283,421 | 128,342,100 | 2,376,895,692 |
| 2025년 6월 12일 | 전환사채 전환 | 2,620,319 | 262,031,900 | 4,567,216,017 |
| 2025년 6월 18일 | 전환사채 전환 | 55,481 | 5,548,100 | 91,155,283 |
| 2025년 6월 25일 | 전환사채 전환 | 267,379 | 26,737,900 | 417,791,907 |
| 2025년 6월 30일 | 당반기말 | 34,254,563 | 3,425,456,300 | 21,991,287,787 |
<전반기>
| (단위:원, 주) |
| 날짜 | 비고 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 1월 1일 | 당반기초 | 30,027,963 | 3,002,796,300 | 14,538,228,888 |
| 2024년 6월 30일 | 전반기말 | 30,027,963 | 3,002,796,300 | 14,538,228,888 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 21,991,287,787 | 14,538,228,888 |
| 기타자본잉여금 | (1,365,925,061) | 11,028,389 |
| 합계 | 20,625,362,726 | 14,549,257,277 |
23. 기타자본항목(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(*) | (79,624) | (79,624) |
| 주식매수선택권 | 318,320,000 | 318,320,000 |
| 기타불입자본 | (605,896,675) | (607,674,128) |
| 합계 | (287,656,299) | (289,433,752) |
(*) 연결회사는 2020년 11월 16일을 합병기일로하여 피합병회사의 주주에게 합병비율에 따라 24,027,963주의 합병신주를 교부하였습니다. 합병신주를 주주에게 합병비율에 따라 배분 후 남은 잔여주식은 15주입니다.
(2) 주식매수선택권1) 연결회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 3차(*6) | 2차(*5) | 1차 |
|---|---|---|---|
| 산정방법 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 공정가치 | 1,598원 | 94,430원 | 1,384원 |
| 주가 | 2,632원 | 186,357원 | 20,350원 |
| 행사가격 | 5,000원 | 100,000원 | 2,750원 |
| 기대주가변동성(*1) | 81.78% | 33.65% | 60.77% |
| 기대존속기간(*2) | 5년 | 2년 | 4.5년 |
| 기대배당수익률(*3) | - | - | - |
| 무위험이자율(*4) | 2.85% | 3.34% | 1.54% |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년 재직 | 부여일로부터 2년 재직 | 용역제공 2년 |
| 행사가능기간 | 2027년 3월 28일 ~ 2032년 3월 28일 | 2024년 1월 25일로부터 2년 뒤 또는 재직일로부터 6년 뒤 | 2023년 3월 30일 ~ 2028년 3월 29일 |
(*1) 기대주가변동성은 연결회사와 동종업종의 3개 회사의 주가변동성을 이용하여 산정되었습니다.(*2) 기대존속기간은 부여된 주식선택권이 약정용역기간 이후 평균적으로 행사된다는 가정하에 산정되었습니다.(*3) 기대배당수익률은 평가대상회사가 설립초기이며, 과거 배당성향을 고려하여 0으로 가정하여 산정되었습니다.(*4) 무위험이자율은 기대행사기간과 가장 유사한 만기의 국공채유통수익율입니다.(*5) 종속기업 주식회사 인트로바이오파마에 대한 내역입니다.(*6) 종속기업 주식회사 이지메디봇에 대한 내역입니다.
2) 당반기말 현재 연결회사가 부여하고 있는 주식선택권의 변동 내역 및 행사가능수량은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 부여일 | 회차 | 기초 | 당반기부여 | 소멸 | 행사 | 당반기말 | 행사가능수량 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년 3월 30일 | 1차 | 230,000 | - | - | - | 230,000 | 230,000 |
| 2024년 1월 25일 | 2차(*1) | 2,400 | - | - | - | 2,400 | 2,400 |
| 2025년 3월 28일 | 3차(*2) | - | 2,500 | - | - | 2,500 | 2,500 |
(*1) 종속기업 주식회사 인트로바이오파마에 대한 내역입니다.(*2) 종속기업 주식회사 이지메디봇에 대한 내역입니다.
3) 연결회사가 주식선택권의 부여로 인하여 당반기 비용으로 인식한 금액과 당반기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 당반기인식된 보상원가 | 당반기말 누적보상원가 | 당반기말 잔여보상원가 |
|---|---|---|
| 519,192 | 318,839,192 | 3,475,848 |
(3) 기타불입자본연결회사는 2021년 12월 27일을 기준으로 종속기업인 주식회사 지에스엠티를 합병하였습니다. 동 합병은 동일지배하의 합병으로 합병시점의 회사 연결재무제표상 계상된 장부금액으로 인식되었으며, 지불한 이전대가와 인수한 순자산 장부금액과의 차이 금액은 자본으로 반영하였습니다.
24. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 순확정급여채무 재측정 손익 | (538,078,818) | (545,768,718) |
| 미처분이익잉여금 | 22,805,212,088 | 24,713,279,639 |
| 합계 | 22,267,133,270 | 24,167,510,921 |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결회사의 영업은 의료기기 및 의약품 판매 등과 관련된 단일부문으로 구성되어있습니다. 회사의 주요 고객은 업종 특성상 다수의 의료기관 등으로 구성되어 있습니다. 회사의 영업은 계절적 특성의 영향을 받고 있지 않습니다.(2) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 한시점에 인식하는 수익 | 25,808,728,058 | 16,261,450,154 |
(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 한시점에 인식하는 수익 | 22,883,942,203 | 16,156,379,316 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | 2,924,785,855 | 105,070,838 |
(4) 당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10% 내외 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.
(5) 계약자산 및 계약부채연결회사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | ||
| 용역미수금 | 1,086,107,253 | 360,361,836 |
| 합 계 | 1,086,107,253 | 360,361,836 |
| 계약부채 | ||
| 선수금 | 202,471,943 | 72,505,374 |
| 용역선수금 | 519,415,294 | 506,781,920 |
| 합 계 | 721,887,237 | 579,287,294 |
26. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,111,938,210 | 2,321,320,998 | 840,425,126 | 1,679,274,770 |
| 퇴직급여 | 145,419,580 | 331,143,275 | 76,448,263 | 147,872,086 |
| 복리후생비 | 85,155,526 | 190,353,151 | 63,846,856 | 149,529,626 |
| 여비교통비 | 26,551,436 | 58,861,637 | 21,082,636 | 49,302,838 |
| 지급수수료 | 221,374,064 | 557,363,432 | 317,068,196 | 656,504,498 |
| 감가상각비 | 137,549,931 | 280,340,488 | 103,090,712 | 233,344,783 |
| 무형자산상각비 | 144,066,958 | 285,723,605 | 6,765,639 | 11,860,851 |
| 사용권자산상각비 | 85,314,132 | 164,546,277 | 47,283,878 | 88,326,251 |
| 보관료 | 7,872,727 | 14,856,818 | 8,038,636 | 15,350,245 |
| 세금과공과 | 80,120,715 | 121,232,764 | 52,100,881 | 71,723,557 |
| 광고선전비 | 65,272,572 | 99,787,289 | 70,235,612 | 128,117,479 |
| 보험료 | 23,546,505 | 42,686,760 | 14,047,810 | 24,724,008 |
| 경상연구개발비 | 199,919,319 | 431,803,720 | 69,577,812 | 94,763,375 |
| 소모품비 | 7,179,006 | 15,381,319 | 8,503,836 | 20,526,625 |
| 대손상각비(환입) | 61,000,033 | 44,845,574 | 31,142,917 | 4,969,221 |
| 기타 | 223,110,543 | 431,363,528 | 163,240,670 | 333,279,140 |
| 주식보상비용 | 497,331 | 519,192 | - | - |
| 판매비와관리비 합계 | 2,625,888,588 | 5,392,129,827 | 1,892,899,480 | 3,709,469,353 |
27. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | (352,190,764) | (1,171,399,522) | (365,939,504) | 1,029,189,647 |
| 재고자산의 매입 | 6,372,660,334 | 12,489,363,604 | 5,900,997,306 | 9,448,928,516 |
| 종업원급여 | 1,727,027,269 | 3,683,837,175 | 752,525,599 | 1,673,672,002 |
| 지급수수료 | 2,057,838,686 | 4,917,669,746 | 328,756,900 | 668,193,202 |
| 감가상각비, 무형자산상각 및 사용권자산상각비 | 456,652,135 | 920,537,555 | 184,772,943 | 386,040,897 |
| 여비교통비 | 32,599,866 | 72,580,957 | 21,082,636 | 49,302,838 |
| 접대비 | 119,808,511 | 230,223,574 | 90,420,108 | 171,807,500 |
| 대손상각비(환입) | 61,000,033 | 44,845,574 | 31,142,917 | 4,969,221 |
| 차량유지비 | 30,154,128 | 64,262,750 | 27,331,952 | 53,339,199 |
| 세금과공과 | 126,183,101 | 179,374,836 | 77,920,788 | 97,219,827 |
| 기타 | 1,239,600,400 | 2,215,038,391 | 440,108,367 | 712,538,431 |
| 합계 | 11,871,333,699 | 23,646,334,640 | 7,489,120,012 | 14,295,201,280 |
28. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 12,678,561 | 15,756,491 | - | 158,497 |
| 외화환산이익 | (60,000) | - | 630,727 | 1,496,904 |
| 사용권자산처분이익 | - | 1,693,803 | - | - |
| 대손충당금환입 | - | 46,860 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 1,778,379 | 1,877,379 | 1,220,344 | 1,220,344 |
| 잡이익 | 13,416,996 | 13,981,357 | 808,708 | 1,315,212 |
| 염가구매차익 | 136,133,904 | 503,887,255 | - | - |
| 합계 | 163,947,840 | 537,243,145 | 2,659,779 | 4,190,957 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타의대손상각비 | 91,999,999 | 91,999,999 | - | - |
| 외환차손 | 1,337,381 | 5,256,923 | 861,403 | 11,590,934 |
| 외화환산손실 | 3,414,648 | 4,380,337 | 15,836 | 71,979 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 4,809,924 |
| 잡손실 | 2,451,550 | 2,513,603 | 79,155,014 | 79,155,031 |
| 합계 | 99,203,578 | 104,150,862 | 80,032,253 | 95,627,868 |
29. 금융수익과 금융비용(1) 당반기와 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 48,734,198 | 132,153,358 | 48,734,520 | 110,709,229 |
| 금융상품평가이익 | 145,193 | 145,193 | - | - |
| 파생상품평가이익 | 238,873,533 | 238,873,533 | 1,195,940,000 | 1,195,940,000 |
| 합계 | 287,752,924 | 371,172,084 | 1,244,674,520 | 1,306,649,229 |
(2) 당반기와 전반기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 564,717,006 | 1,131,616,713 | 471,287,811 | 959,077,517 |
| 사채상환손실 | - | - | 1,322,613,990 | 1,322,613,990 |
| 단기투자자산처분손실 | 953,433 | 953,433 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 3,629,950,503 | 3,629,950,503 | 108,580,000 | 108,580,000 |
| 합계 | 4,195,620,942 | 4,762,520,649 | 1,902,481,801 | 2,390,271,507 |
30. 주당손익기본주당이익(손실)은 연결회사의 보통주당순이익을 당반기의 가중평균유통보통주식수로나누어 산정했습니다.(1) 보통주당순이익(손실)당반기와 전반기의 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배주주의 귀속되는 보통주 당기순이익(손실) | (2,524,695,045) | (1,908,067,551) | 200,167,628 | 660,559,785 |
| 가중평균 유통보통주식수(*) | 30,963,174 | 30,498,152 | 30,027,963 | 30,027,963 |
| 보통주 기본주당이익(손실) | (82) | (63) | 7 | 22 |
(*) 기본주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행유통보통주식수 | 30,027,963 | 30,027,963 | 30,027,963 | 30,027,963 |
| 전환권행사 효과 | 935,211 | 470,189 | - | - |
| 가중평균 유통보통주식수 | 30,963,174 | 30,498,152 | 30,027,963 | 30,027,963 |
(3) 희석주당순이익연결회사의 희석주당손익은 반희석효과로 인해 기본주당손익과 동일합니다.
31. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 수익ㆍ비용 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | (188,539,076) | 178,233,680 |
| 퇴직급여 | 327,300,438 | 153,342,502 |
| 감가상각비 | 420,555,077 | 258,971,198 |
| 투자부동산감가상각비 | 49,752,596 | 49,752,597 |
| 사용권자산상각비 | 164,546,277 | 88,326,251 |
| 무형자산상각비 | 285,723,605 | 11,860,851 |
| 대손상각비(환입) | 44,845,574 | 4,969,221 |
| 기타의대손상각비(환입) | 91,999,999 | - |
| 재고자산평가손실(환입) | (3,060,370) | 10,434,770 |
| 단기투자자산처분손실 | 953,433 | - |
| 이자비용 | 1,131,616,713 | 959,077,517 |
| 사채상환손실 | - | 1,322,613,990 |
| 외화환산손실 | 4,380,337 | 71,979 |
| 주식보상비용 | 519,192 | - |
| 무형자산손상차손 | - | 4,809,924 |
| 파생상품평가손실 | 3,629,950,503 | 108,580,000 |
| 외화환산이익 | - | (1,496,904) |
| 이자수익 | (136,495,800) | (110,709,229) |
| 대손충당금환입 | (46,860) | - |
| 파생상품평가이익 | (238,873,533) | (1,195,940,000) |
| 유형자산처분이익 | (1,877,379) | (1,220,344) |
| 사용권자산처분이익 | (1,693,803) | - |
| 금융상품평가이익 | (145,193) | - |
| 염가구매차익 | (503,887,255) | - |
| 합계 | 5,077,524,475 | 1,841,678,003 |
(2) 당반기 및 전반기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (1,668,651,769) | (378,467,940) |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 830,585,382 | (16,095,281) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (166,938,711) | (206,306,606) |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,134,536,443) | 988,451,052 |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,178,065,106) | (525,149,918) |
| 기타채무의 증가(감소) | 45,885,480 | 199,104,054 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 105,305,098 | 313,818,343 |
| 퇴직금의 지급 | (465,121,626) | (49,920,865) |
| 퇴직연금운용자산의 변동 | 218,701,689 | - |
| 합계 | (3,412,836,006) | 325,432,839 |
(3) 연결회사는 현금흐름표 상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며 연결실체변동에 따른 자산ㆍ부채 승계액을 제외한 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 선급금의 대체 | - | - |
| 사용권자산의 증가 | 206,266,066 | 48,555,030 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 88,106,662 | 79,506,386 |
| 차입원가자본화 | 21,662,602 | - |
| 전환권사채의 전환 | 7,886,535,529 | - |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | - | 1,500,679,192 |
(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 리스부채 인식 | 현금흐름 | 이자비용 외 | 연결실체변동에 따른 증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 10,890,160,000 | - | 2,000,000,000 | - | - | 12,890,160,000 |
| 리스부채 | 239,853,915 | 183,972,878 | (152,550,966) | 10,055,862 | 316,580,308 | 597,911,997 |
| 전환사채 | 11,908,621,863 | (4,481,805,861) | - | 778,172,186 | - | 8,204,988,188 |
| 파생상품부채 | 6,644,945,000 | (1,940,528,700) | - | 2,144,213,000 | - | 6,848,629,300 |
<전반기>
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 리스부채 인식 | 현금흐름 | 이자비용 외 | 연결실체변동에 따른 증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 184,952,377 | 45,631,963 | (73,297,398) | 3,282,393 | 70,780,883 | 231,350,218 |
| 전환사채 | 10,137,645,654 | (2,686,814,058) | 7,000,000,000 | 919,487,305 | - | 15,370,318,901 |
| 파생상품부채 | 4,662,350,000 | 2,925,116,010 | - | 235,253,990 | - | 7,822,720,000 |
32. 우발상황 및 약정사항
(1) 연결회사는 (주)박스터와 연결회사에서 판매하는 플로실 헤모스테틱 매트릭스의 공급계약을 체결하고 있습니다.
(2) 연결회사는 인간의 혈장을 기반으로 안전성이 검증된 플로실 헤모스테틱 매트릭스 등을 3차 의료기관(종합병원)을 제외한 전국의 병원에 개별적인 영업을 통한 판매로 회사의 수익을 창출하고 있습니다.
(3) 지배회사의 총 매입액대비 ㈜박스터 상품 매입액비율은 81.95%입니다. 연결회사의 재무제표는 이러한 영업관계가 당분간 계속될 것이라는 가정하에 작성된 것입니다.(4) 종속기업인 (주)이지메디봇이 발생한 상환전환우선주와 관련하여 IPO 및 지배회사의 지급보증 등의 약정사항이 있습니다(주석18 참조).
33. 담보제공내역
(1) 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 보증기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 기업은행 | 물품공급계약에 따른 채무 -계약이행보증 | 50,000,000 |
| 하나은행 | 물품공급계약에 따른 채무 -계약이행보증 | 10,000,000 |
| 서울보증보험 | 물품 공급계약에 따른 계약보증보험 | 230,000,000 |
| 고경력 연구인력 채용지원 사업 | 40,000,000 | |
| 기술보증기금 | 금융기관 차입금 지급보증 | 503,500,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 회사가 타인에게 제공해준 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 보증기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 신용카드가맹점/신용카드 등 전자결제 대행계약에 따른 손해배상 지급보증 | 30,000,000 |
| 공탁보증보험 | 214,500,000 | |
| 하자보증보험 | 11,741,000 | |
| 물품 공급계약 계약보증보험 | 2,628,600 | |
| 입찰보증보험 | 6,465,020 |
(3) 보고기간 종료일 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정 한도액 및 실행액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 기관 | 종류 | 한도액 | 실행금액 | 한도잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2,407,680,000 | 2,140,160,000 | 267,520,000 |
| 기업은행 | 기업회전대출 | 1,530,000,000 | - | 1,530,000,000 |
| 합계 | 3,937,680,000 | 2,140,160,000 | 1,797,520,000 | |
(4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인에게 담보를 제공한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 담보제공내역 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 70,000,000 | 70,000,000 | - | 한국존슨앤존슨메디칼 | 질권설정 |
| 유형자산 및투자부동산 | 293,351,146 | 200,000,000 | - | KTNT | 근저당설정 |
| 31,777,809,059 | 12,900,000,000 | 10,750,000,000 | 신한은행 | 근저당설정 | |
| 유형자산 | 5,433,019,474 | 2,460,000,000 | - | 기업은행 | 근저당설정 |
| 2,675,200,000 | 2,140,160,000 | 신한은행 | 근저당설정 | ||
| 합계 | 37,574,179,679 | 18,305,200,000 | 12,890,160,000 | ||
34. 특수관계자
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기타의 특수관계자 | 젯트보드코리아㈜ | 젯트보드코리아 ㈜ | 대주주의 특수관계자가 지배 |
| ㈜더블유원코퍼레이션 | ㈜더블유원코퍼레이션 | 대주주의 특수관계자가 지배 | |
| 주요주주 및 임직원 | 주요주주 및 임직원 | 대주주의 특수관계자가 지배 |
(2) 당반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래내역은 없으며, 전반기의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | |
|---|---|---|---|---|
| 임대수익 등 | 상품매입 | 광고선전비 등 | ||
| 기타의 특수관계자 | ㈜더블유원코퍼레이션 | - | 11,299,091 | 17,259,050 |
(3) 보고기간종료일 현재 자금거래를 제외한 특수관계자와의 주요 채권 및 채무 등의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 | |
|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 미지급금 | 임대보증금 | ||
| 기타의 특수관계자 | 젯트보드코리아㈜(*) | 124,899,935 | 32,899,936 | - |
| ㈜더블유원코퍼레이션 | 149,324,040 | - | - | |
| 주요주주 및 임직원 | 961,000 | - | 400,000,000 | |
| 합 계 | 275,184,975 | 32,899,936 | 400,000,000 | |
(*) 당반기 중 미수금에 대하여 대손충당금 91,999,999원 설정하고 동액의 기타대손상각비를 인식하였습니다.
<전기말>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 보증금 | 미지급금 | 임대보증금 | ||
| 기타의 특수관계자 | 젯트보드코리아㈜ | - | 152,000,000 | 32,899,936 | - |
| ㈜더블유원코퍼레이션 | 169,324,040 | - | - | - | |
| 주요주주 및 임직원 | - | - | - | 400,000,000 | |
| 합 계 | 169,324,040 | 152,000,000 | 32,899,936 | 400,000,000 | |
(4) 당반기 와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 자금대여거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 대여 | 회수 또는 대체 | 기말금액 | ||
| 기타의 특수관계자 | 젯트보드코리아 ㈜ | - | - | - | - |
| ㈜더블유원코퍼레이션 | 300,000,000 | - | - | 300,000,000 | |
| 주요주주 및 임직원 | 460,000,000 | 10,000,000 | (180,000,000) | 290,000,000 | |
| 합계 | 760,000,000 | 10,000,000 | (180,000,000) | 590,000,000 | |
상기 대여금에 대해 인식한 이자수익은 9,918,850원 입니다.
<전반기>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 자금대여거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 대여 | 회수 또는 대체 | 기말금액 | ||
| 기타의 특수관계자 | ㈜더블유원코퍼레이션 | 300,000,000 | - | - | 300,000,000 |
| 주요주주 및 임직원 | 310,000,000 | - | - | 310,000,000 | |
| 합계 | 610,000,000 | - | - | 610,000,000 | |
상기 대여금에 대해 인식한 이자수익은 17,240,547원 입니다.(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 리스관련 자산 및 부채의 증감내역은 없습니다.(6) 연결회사의 차입금에 대하여 종속기업의 대표이사로부터 938,900,000원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(7) 당반기 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 종업원 대여금에 대한 퇴직금 추계액과 주식 담보로 97,240,089원 제공받았습니다(8) 당반기와 전반기 중 발생한 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,151,717,496 | 989,126,000 |
| 퇴직급여 | 287,894,967 | 90,250,962 |
| 주식기준보상비용 | - | - |
| 합계 | 1,439,612,463 | 1,079,376,962 |
상기의 주요 경영진은 등기여부에 관계없이 연결회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.
35. 부문별 보고연결회사는 경영진에게 보고되는 사업단위를 기준으로 보고부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 부문은 의료기기 판매와 의약품 개발 부문으로 구성되어져 있으며, 부문별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 의료기기 판매 | 의약품 개발 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 15,278,861,674 | 10,529,866,384 | 25,808,728,058 |
| 감가상각비 | 255,969,250 | 164,585,827 | 420,555,077 |
| 무형자산상각비 | 18,667,433 | 267,056,172 | 285,723,605 |
| 영업이익 | 885,490,102 | 1,276,903,316 | 2,162,393,418 |
36. 비지배지분 정보
연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위:원) |
| 구분 | 비지배지분율(%) | 당기초 | 취득 | 주식선택권 | 당기순이익 | 기타포괄손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)이지메디봇 | 41 | (94,024,218) | 519,192 | (261,872,931) | (199,782) | (355,577,739) | |
| (주)인트로바이오파마 | 23 | 4,399,358,600 | (1,435,004,376) | - | 562,616,694 | - | 3,526,970,918 |
| 합 계 | 4,305,334,382 | (1,435,004,376) | 519,192 | 300,743,763 | (199,782) | 3,171,393,179 |
<전반기>
| (단위:원) |
| 구분 | 비지배지분율(%) | 기초 누적비지배지분 | 취득 | 처분 | 당기순이익 | 기타포괄손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)이지메디봇 | 41 | 114,149,745 | - | 7,194,158 | (47,603,780) | - | 73,740,164 |
| (주)인트로바이오파마 | 33 | - | 4,260,352,931 | - | - | - | 4,260,352,964 |
| 합 계 | 114,149,745 | 4,260,352,931 | 7,194,158 | (47,603,780) | - | 4,334,093,128 |
37. 계류중인 소송사건보고기간 종료일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 사건번호 | 계류법원 | 사건명 | 피고 | 소가(단위: 원) |
|---|---|---|---|---|
| 2024나26003 | 서울동부지방법원 | 손해배상_항소 | (주)더블유에스아이 | 148,500,000 |
(*) 항소 제기 이 후 25년 7월 16일자로 지배회사가(피고)가 승소하였습니다.
|
제 8 기 반기말 |
제 7 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 8 기 반기 |
제 7 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
제 8 기 반기 |
제 7 기 반기 |
|
|---|---|---|
주석
| 제 8 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
| 회사명 : 주식회사 더블유에스아이 |
1. 일반사항주식회사 더블유에스아이(이하 "회사")는 2016년 3월 4일에 설립되어 의약품 및 의료기기 판매 등을 사업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 송파구 삼학사로 47(삼전동)에 본사를 두고 있습니다.㈜더블유에스아이는 아이비케이에스제10호기업인수목적㈜와 2020년 6월 9일 합병 계약을 체결하고 2020년 11월 16일을 합병기일로 하여 법률상 합병법인인 아이비케이에스제10호기업인수목적㈜가 비상장법인인 ㈜더블유에스아이를 흡수합병하는 방식으로 합병을 진행하였습니다. 2020년 11월 17일 회사명을 ㈜더블유에스아이로 변경하고 2020년 12월 1일에 합병신주를 코스닥시장에 상장하였습니다.당반기말 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식의 종류 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|---|
| 박정섭 | 보통주 | 14,489,727 | 42.30% |
| 박명섭 | 보통주 | 2,204,797 | 6.44% |
| 박재한 | 보통주 | 1,653,600 | 4.83% |
| 박재희 | 보통주 | 855,155 | 2.50% |
| 박재용 | 보통주 | 590,416 | 1.72% |
| 기타 | 보통주 | 14,460,853 | 42.22% |
| 자기주식 | 보통주 | 15 | 0.00% |
| 합 계 | 34,254,563 | 100.00% | |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 다음은 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성 기준회사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 중간요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.이 중간요약재무제표는 보고기간말인 2025년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 : 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 중요한 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 중요한 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 중요한 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 법인세
회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.(2) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
(3) 순확정급여부채
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.
(4) 수익인식회사는 고객에게 상품을 판매한 후 고객이 반품할 것으로 예상되는 상품에 대하여 환불부채와 회수할 상품에 대한 권리를 인식하고 있습니다. 판매시점에 누적된 경험에 기초하여 기댓값 방법으로 반품률을 예측하고 있으며, 회사의 수익은 예측된 반품률의 변동에 영향을 받습니다.(5) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
사무실, 차량운반구, 장비 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.
| - | 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. |
| - | 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. |
| - | 위 이외의 경우 회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다. |
회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.
선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.
4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
(1) 시장위험1) 외환위험회사는 상품을 해외에서 구매하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD 지출액에 근거하여 측정하고 있고 회사의 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.
당반기와 전반기 중 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 평균 환율 | 기말 환율 | 평균 환율 | 기말 환율 | |
| 미국달러(USD) | 1,427.94 | 1,356.40 | 1,349.50 | 1,389.20 |
회사의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시 매입채무로부터 발생하고 있습니다.
(2) 신용 위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.
1) 위험관리
은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.
기업 고객의 경우 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다.경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
2) 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
3) 금융자산의 손상
회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권현금성자산도 손상 규정의 적용대안에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지않습니다.
① 매출채권
회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 과거기간 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
보고기간종료일 현재의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 정상(*) | 3개월 연체 | 6개월 연체 | 6개월 초과연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | |||||
| 기대 손실률 | 0.38% | 5.19% | 13.50% | 100.00% | |
| 매출채권 | 8,145,543,073 | 974,477,085 | 633,727,490 | 234,172,592 | 9,987,920,240 |
| 손실충당금 | (30,781,843) | (50,543,897) | (85,568,349) | (234,172,592) | (401,066,681) |
| 전기말 | |||||
| 기대 손실률 | 0.30% | 5.04% | 13.50% | 100.00% | |
| 매출채권 | 8,687,993,389 | 966,018,443 | 63,146,848 | 329,169,344 | 10,046,328,024 |
| 손실충당금 | (26,142,219) | (48,681,365) | (8,526,333) | (329,169,344) | (412,519,261) |
(*) 회사는 매출채권 발생일로부터 6개월 이내 채권을 정상채권으로 규정하고 있습니다.
당반기와 전반기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 412,519,261 | 680,186,381 |
| 제각 | - | (148,105,182) |
| 대손상각비(환입) | (11,452,580) | 4,969,221 |
| 기말 | 401,066,681 | 537,050,420 |
매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 1년 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 단기금융상품, 장기금융상품, 미수금 및 보증금 등이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산 중 미수금에서 당반기와 전반기 중 발생한 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 미수금 | |||||
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| 기초 | 1,653,000 | - | 1,653,000 | 1,653,000 | - | 1,653,000 |
| 기타대손상각비(환입) | 91,999,999 | - | 91,999,999 | - | - | - |
| 기말 | 93,652,999 | - | 93,652,999 | 1,653,000 | - | 1,653,000 |
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 금융상품은 채무불이행위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.4.1.2 유동성 위험
회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다.
회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.
<당반기말>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 3년 | 3년 초과 | 합계 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 353,554,577 | - | - | - | 353,554,577 | 353,554,577 |
| 차입금 | 3,976,975,555 | 4,038,172,874 | 3,037,001,096 | - | 11,052,149,525 | 10,750,000,000 |
| 전환사채(*) | - | 11,477,000,000 | - | - | 11,477,000,000 | 8,204,988,188 |
| 리스부채 | 81,809,160 | 67,893,352 | 74,176,468 | 15,476,697 | 239,355,677 | 229,658,668 |
| 기타채무 | 542,838,803 | - | 1,354,009,102 | - | 1,896,847,905 | 1,896,847,905 |
| 합 계 | 4,955,178,095 | 15,583,066,226 | 4,465,186,666 | 15,476,697 | 25,018,907,684 | 21,435,049,338 |
(*) 3회차 전환사채의 만기는 2029년 5월 30일이나, 2026년 5월 30일 이후 조기상환할 수 있으며, 만기 보장수익률에 따른 이자 지급액은 포함하지 아니하였습니다.
<전기말>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 3년 | 3년 초과 | 합계 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 772,402,325 | - | - | - | 772,402,325 | 772,402,325 |
| 차입금 | 4,088,467,041 | 3,845,544,438 | 1,021,868,767 | - | 8,955,880,246 | 8,750,000,000 |
| 전환사채(*) | - | - | 17,800,000,000 | - | 17,800,000,000 | 11,908,621,863 |
| 리스부채 | 70,647,450 | 51,345,634 | 69,484,270 | 2,726,060 | 194,203,414 | 187,556,384 |
| 기타채무 | 521,322,151 | - | 1,231,613,873 | - | 1,752,936,024 | 1,752,936,024 |
| 합 계 | 5,452,838,967 | 3,896,890,072 | 20,122,966,910 | 2,726,060 | 29,475,422,009 | 23,371,516,596 |
(*) 2회차 전환사채 조기상환 되었으며, 3회차 전환사채의 만기는 2029년 5월 30일이나, 2026년 5월 30일 이후 조기상환할 수 있습니다.
4.2 자본위험 관리
회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.
회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총 차입금 | 18,954,988,188 | 20,658,621,863 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (2,578,858,319) | (3,000,186,001) |
| 순부채 | 16,376,129,869 | 17,658,435,862 |
| 자본총계 | 46,723,015,521 | 41,512,889,435 |
| 총자본 | 63,099,145,390 | 59,171,325,297 |
| 자본조달비율 | 25.95% | 29.84% |
5. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 2,578,858,319 | 2,578,858,319 | 3,000,186,001 | 3,000,186,001 |
| 매출채권(*1) | 9,586,853,559 | 9,586,853,559 | 9,633,808,763 | 9,633,808,763 |
| 기타금융자산(*1) | 1,928,045,577 | 1,928,045,577 | 2,610,254,792 | 2,610,254,792 |
| 금융상품(*1) | 70,000,000 | 70,000,000 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 파생상품자산 | 370,707,100 | 370,707,100 | 158,420,000 | 158,420,000 |
| 소 계 | 14,534,464,555 | 14,534,464,555 | 15,472,669,556 | 15,472,669,556 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 353,554,577 | 353,554,577 | 772,402,325 | 772,402,325 |
| 기타채무(*2) | 526,470,833 | 526,470,833 | 668,909,331 | 668,909,331 |
| 기타금융부채 | 1,454,009,102 | 1,454,009,102 | 1,356,613,873 | 1,356,613,873 |
| 차입금 | 10,750,000,000 | 10,750,000,000 | 8,750,000,000 | 8,750,000,000 |
| 전환사채 | 8,204,988,188 | 8,204,988,188 | 11,908,621,863 | 11,908,621,863 |
| 파생상품부채 | 5,525,027,800 | 5,525,027,800 | 5,462,820,000 | 5,462,820,000 |
| 소 계 | 26,814,050,500 | 26,814,050,500 | 28,919,367,392 | 28,919,367,392 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.(*2) 환불부채와 연차충당부채가 제외된 금액입니다.(2) 공정가치 서열체계1) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격(수준1)- 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준3)
2) 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
<당반기말>
| (단위 : 원) |
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| (1) 자산 | ||||
| 기타금융자산 | - | 1,928,045,577 | - | 1,928,045,577 |
| 파생상품자산 | - | - | 370,707,100 | 370,707,100 |
| (2) 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 5,525,027,800 | 5,525,027,800 |
<전기말>
| (단위 : 원) |
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| (1) 자산 | ||||
| 기타금융자산 | - | 2,610,254,792 | - | 2,610,254,792 |
| 파생상품자산 | - | - | 158,420,000 | 158,420,000 |
| (2) 부채 | ||||
| 파생상품부채 | 5,462,820,000 | 5,462,820,000 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.
회사는 Level 3로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 Level 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 종료일에 Level 변동을 인식하고 있습니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 달러가격나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타금융자산의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.(3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 Level 2로 분류되는 미수금, 임차보증금 및 전환사채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있으며, 파생상품자산ㆍ부채에 대해서는 기초자산 및 금리의 변동성을 투입변수로 한 옵션가치평가모형을 적용하고 있습니다.
6. 범주별 금융상품
(1) 금융상품 범주별 장부금액<금융상품>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 2,578,858,319 | 3,000,186,001 |
| 매출채권 | 9,586,853,559 | 9,633,808,763 |
| 장단기금융상품 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 기타금융자산 | 1,908,045,577 | 2,590,254,792 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 파생상품자산 | 370,707,100 | 158,420,000 |
| 기타금융자산 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 합 계 | 14,534,464,555 | 15,472,669,556 |
<금융부채>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무 | 353,554,577 | 772,402,325 |
| 기타채무(*) | 526,470,833 | 668,909,331 |
| 기타금융부채 | 1,454,009,102 | 1,356,613,873 |
| 차입금 | 10,750,000,000 | 8,750,000,000 |
| 전환사채 | 8,204,988,188 | 11,908,621,863 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품부채 | 5,525,027,800 | 5,462,820,000 |
| 합 계 | 26,814,050,500 | 28,919,367,392 |
(*) 환불부채와 연차충당부채가 제외된 금액입니다.
(2) 금융상품 범주별 순손익
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융자산(*1) | ||
| 이자수익 | 88,139,219 | 111,282,886 |
| 상각후원가 금융부채(*2) | ||
| 외환손익(차손) | 10,618,625 | (11,425,567) |
| 이자비용(*3) | (1,060,196,792) | (956,417,947) |
| 사채상환손실 | - | (1,322,613,990) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품평가이익(손실) | (3,249,600,470) | 1,087,360,000 |
| 합 계 | (4,211,039,418) | (1,091,814,618) |
(*1) 매출채권및기타채권 관련 순손상차손익 금액은 포함되어 있지 않습니다.(*2) 금융보증부채와 관련 보증비용의 금액은 포함되어 있지 않습니다.(*3) 리스부채 관련 이자비용은 포함되어 있지 않습니다.(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한되어 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제공처 | 당반기말 | 전기말 | 제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 매입 거래처 | 70,000,000 | 70,000,000 | 질권설정(*) |
(*) 상품 매입 거래처에 거래 담보로 질권설정 되었습니다.
7. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | - | - |
| 요구불예금 | 1,027,388,146 | 391,654,792 |
| 기타제예금 | 1,551,470,173 | 2,608,531,209 |
| 합 계 | 2,578,858,319 | 3,000,186,001 |
8. 매출채권 및 기타금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 | 9,987,920,240 | 10,046,328,024 |
| 손실충당금 | (401,066,681) | (412,519,261) |
| 매출채권(순액) | 9,586,853,559 | 9,633,808,763 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 20,000,000 | 20,000,000 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 미수금 | 280,208,181 | - | 280,208,181 | 985,792,038 | - | 985,792,038 |
| 미수수익 | 24,220,420 | - | 24,220,420 | 13,621,588 | - | 13,621,588 |
| 대여금 | 140,000,000 | 450,000,000 | 590,000,000 | 280,000,000 | 480,000,000 | 760,000,000 |
| 보증금 | 278,000,000 | 829,269,975 | 1,107,269,975 | 766,000,000 | 66,494,166 | 832,494,166 |
| 합 계 | 722,428,601 | 1,299,269,975 | 2,021,698,576 | 2,045,413,626 | 566,494,166 | 2,611,907,792 |
| 차감: 손실충당금 | (93,652,999) | - | (93,652,999) | (1,653,000) | - | (1,653,000) |
| 상각후원가 | 628,775,602 | 1,299,269,975 | 1,928,045,577 | 2,043,760,626 | 566,494,166 | 2,610,254,792 |
(3) 당반기 및 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 매출채권 | 기타금융자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | 당반기 | 전반기 | |
| 기초 | 412,519,261 | 680,186,381 | 1,653,000 | 1,653,000 |
| 대손상각비(환입) | (11,452,580) | 4,969,221 | 91,999,999 | - |
| 제각 | (148,105,182) | - | - | |
| 기말 | 401,066,681 | 537,050,420 | 93,652,999 | 1,653,000 |
9. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타듀동자산 | ||
| 선급금 | 109,317,645 | 21,741,914 |
| 선급비용 | 7,647,915 | 16,351,719 |
| 기타비유동자산 | ||
| 장기선급비용 | 912,786,699 | 963,497,071 |
| 합 계 | 1,029,752,259 | 1,001,590,704 |
10. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 4,905,235,218 | 3,646,947,382 |
| 상품평가충당금 | (130,683,552) | (133,743,922) |
| 상품회수권 | 88,079,395 | 97,758,649 |
| 제품 | - | 86,048,353 |
| 제품평가충당금 | - | (18,362,787) |
| 원재료 | 3,088,140 | 96,106,787 |
| 원재료평가충당부채 | (3,088,140) | (11,104,278) |
| 미착품 | 154,080 | 154,080 |
| 합 계 | 4,862,785,141 | 3,763,804,264 |
회사는 장기체화된 재고자산에 대한 평가 및 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실을 산정하며, 당반기 중 인식한 재고자산평가손실(환입) 금액은 (29,439,295)원 (전반기 : 10,434,770원)입니다.
(2) 당반기 중 매출원가에 포함된 재고자산 원가는 10,446,047,799원 (전반기 : 10,484,367,014원) 입니다.
(3) 당반기와 전반기 중 재고자산평가충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 163,210,987 | 221,526,990 |
| 재고자산평가손실(환입) | (29,439,295) | 10,434,770 |
| 기말 | 133,771,692 | 231,961,760 |
11. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 12,921,639,862 | - | 12,921,639,862 | 12,921,639,862 | - | 12,921,639,862 |
| 건물 | 4,634,793,195 | (431,615,799) | 4,203,177,396 | 4,634,793,195 | (352,824,319) | 4,281,968,876 |
| 합 계 | 17,556,433,057 | (431,615,799) | 17,124,817,258 | 17,556,433,057 | (352,824,319) | 17,203,608,738 |
(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 12,921,639,862 | 4,281,968,876 | 17,203,608,738 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 대체 | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (78,791,480) | (78,791,480) |
| 기말 순장부금액 | 12,921,639,862 | 4,203,177,396 | 17,124,817,258 |
<전반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 11,059,296,524 | 3,081,956,377 | 14,141,252,901 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 유형자산에서 대체 | 1,184,746,730 | 307,876,184 | 1,492,622,914 |
| 감가상각비 | - | (58,487,438) | (58,487,438) |
| 기말 순장부금액 | 12,244,043,254 | 3,331,345,123 | 15,575,388,377 |
(3) 당반기 및 전반기의 투자부동산 감가상각비는 전액 매출원가로 배부되었습니다.(4) 당반기 중 투자부동산과 관련하여 발생 된 임대매출원가는 135,227,332원 (전반기 : 110,099,754원) 입니다.
(5) 운용리스 제공 내역투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다.변동리스료는 없습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것 입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다.당반기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 246,100,000 | 112,800,000 |
| 1년 초과 2년 이내 | 206,600,000 | 35,500,000 |
| 2년 초과 | 250,400,000 | - |
| 합 계 | 703,100,000 | 148,300,000 |
(6) 당반기말 현재 회사의 투자부동산이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조).
12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 13,637,227,042 | - | 13,637,227,042 | 13,637,227,042 | - | 13,637,227,042 |
| 건물 | 3,995,401,969 | (332,617,906) | 3,662,784,063 | 3,995,401,969 | (264,696,076) | 3,730,705,893 |
| 기계장치 | 211,000,000 | (147,700,000) | 63,300,000 | 211,000,000 | (126,600,000) | 84,400,000 |
| 차량운반구 | 687,684,219 | (359,143,276) | 328,540,943 | 709,980,039 | (311,504,274) | 398,475,765 |
| 비품 | 113,472,887 | (50,684,121) | 62,788,766 | 109,196,611 | (39,436,252) | 69,760,359 |
| 시설장치 | 550,069,856 | (363,473,996) | 186,595,860 | 550,069,856 | (308,717,012) | 241,352,844 |
| 공구와기구 | 5,000,000 | (2,166,666) | 2,833,334 | 9,145,000 | (2,979,249) | 6,165,751 |
| 합 계 | 19,199,855,973 | (1,255,785,965) | 17,944,070,008 | 19,222,020,517 | (1,053,932,863) | 18,168,087,654 |
(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 공구와기구 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 13,637,227,042 | 3,730,705,893 | 84,400,000 | 398,475,765 | 69,760,359 | 241,352,844 | 6,165,751 | 18,168,087,654 |
| 취득 | - | - | - | - | 4,276,276 | - | - | 4,276,276 |
| 처분 | - | - | - | (1,857,985) | - | - | (2,832,417) | (4,690,402) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (67,921,830) | (21,100,000) | (68,076,837) | (11,247,869) | (54,756,984) | (500,000) | (223,603,520) |
| 기말 순장부금액 | 13,637,227,042 | 3,662,784,063 | 63,300,000 | 328,540,943 | 62,788,766 | 186,595,860 | 2,833,334 | 17,944,070,008 |
<전반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 공구와기구 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 15,499,570,380 | 5,224,145,022 | 126,600,000 | 548,575,172 | 74,091,752 | 350,866,815 | 7,994,751 | 21,831,843,892 |
| 취득 | - | - | - | - | 12,091,032 | - | - | 12,091,032 |
| 처분 | - | - | - | (6,688,746) | - | - | - | (6,688,746) |
| 대체 | (1,184,746,730) | (307,876,184) | - | - | - | - | - | (1,492,622,914) |
| 감가상각비 | - | (88,225,873) | (21,100,000) | (74,480,809) | (10,036,750) | (54,756,985) | (914,500) | (249,514,917) |
| 기말 순장부금액 | 14,314,823,650 | 4,828,042,965 | 105,500,000 | 467,405,617 | 76,146,034 | 296,109,830 | 7,080,251 | 20,095,108,347 |
(*) 투자부동산으로 대체되었습니다.
(3) 당반기 중 감가상각비는 제조원가 -원(전반기 2,756,415원)과 판매비와관리비 223,603,520원 (전반기 : 246,758,502원)으로 배분되었습니다.당반기 및 전반기 중 제조원가에 해당하는 감가상각비는 일부 조업도손실로 인하여 판매비와관리비로 배분되었습니다.(4) 당사는 유형자산에 대하여 화재보험에 가입하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 회사의 유형자산이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석33 참조)
13. 리스
회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.<사용권자산>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 177,759,167 | 155,075,030 |
| 차량운반구 | 108,730,937 | 61,810,561 |
| 합 계 | 286,490,104 | 216,885,591 |
<리스부채>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 143,583,553 | 117,047,271 |
| 비유동 | 86,075,115 | 70,509,113 |
| 합 계 | 229,658,668 | 187,556,384 |
(2) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 155,075,030 | 98,475,309 | - | - | (75,791,172) | 177,759,167 |
| 차량운반구 | 61,810,561 | 67,658,554 | - | - | (20,738,178) | 108,730,937 |
| 합 계 | 216,885,591 | 166,133,863 | - | - | (96,529,350) | 286,490,104 |
<전반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 151,971,568 | 22,821,563 | - | - | (67,505,589) | 107,287,542 |
| 차량운반구 | 46,626,144 | 25,733,467 | - | - | (15,595,478) | 56,764,133 |
| 합 계 | 198,597,712 | 48,555,030 | - | - | (83,101,067) | 164,051,675 |
(3) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 75,791,172 | 67,505,589 |
| 차량운반구 | 20,738,178 | 15,595,478 |
| 합 계 | 96,529,350 | 83,101,067 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)(*) | 3,511,691 | 2,995,378 |
| 단기리스료(관리비에 포함) | - | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 8,030,170 | 5,274,941 |
(*) 당반기 중 리스부채에 대한 이자비용 3,511,691원 (전반기 : 2,995,378원)으로 배분 되었습니다.
(4) 당반기와 전반기 중 리스의 총 현금유출은 87,893천원 (전반기 : 73,134천원)입니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리스료지급(리스부채상환) | 79,862,549 | 67,859,298 |
| 단기리스가 아닌 소액리스료 | 8,030,170 | 5,274,941 |
| 단기리스료(관리비에 포함) | - | - |
| 합 계 | 87,892,719 | 73,134,239 |
(4) 운용리스 이용 내역회사는 사무실, 차량운반구 등을 만기 1년~5년의 취소 불가능한 운용리스로 이용하고 있으며, 이러한 리스계약의 조건은 다양한 만기, 리스료 인상 조건, 갱신권 등을 포함하고 있습니다. 리스계약이 갱신되는 경우에는 리스의 조건은 재협의됩니다.
취소불능 운용리스에 대해 지급이 약정된 리스료는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 149,702,512 | 121,993,084 |
| 1년 초과 ~ 5년 이내 | 89,653,165 | 72,210,330 |
| 합 계 | 239,355,677 | 194,203,414 |
14. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 특허권 | 73,267,330 | (64,318,777) | 8,948,553 | 73,267,330 | (58,806,219) | 14,461,111 |
| 상표권 | 2,946,240 | (2,946,240) | - | 2,946,240 | (2,945,240) | 1,000 |
| 소프트웨어 | 24,505,000 | (18,528,332) | 5,976,668 | 23,205,000 | (16,615,002) | 6,589,998 |
| 회원권 | 789,767,577 | - | 789,767,577 | 789,767,577 | - | 789,767,577 |
| 디자인권 | 1,486,700 | (1,486,700) | - | 1,486,700 | (1,486,700) | - |
| 라이선스 | 60,000,000 | (11,620,000) | 48,380,000 | 60,000,000 | (6,640,000) | 53,360,000 |
| 합 계 | 951,972,847 | (98,900,049) | 853,072,798 | 950,672,847 | (86,493,161) | 864,179,686 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 특허권 | 상표권 | 소프트웨어 | 회원권 | 디자인권 | 라이선스 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 14,461,111 | 1,000 | 6,589,998 | 789,767,577 | - | 53,360,000 | 864,179,686 |
| 취득 | - | - | 1,300,000 | - | - | - | 1,300,000 |
| 처분 | - | (1,000) | - | - | - | - | (1,000) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | - |
| 상각비 | (5,512,558) | - | (1,913,330) | - | - | (4,980,000) | (12,405,888) |
| 기말 | 8,948,553 | - | 5,976,668 | 789,767,577 | - | 48,380,000 | 853,072,798 |
<전반기>
| (단위 : 원) |
| 구분 | 특허권 | 상표권 | 소프트웨어 | 회원권 | 디자인권 | 라이선스 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 29,826,410 | 1,263,704 | 9,977,160 | 789,767,577 | 527,467 | 60,000,000 | 891,362,318 |
| 취득 | - | - | 1,080,000 | - | 750,700 | - | 1,830,700 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상 | (4,809,924) | - | - | - | - | - | (4,809,924) |
| 상각비 | (3,698,491) | (158,612) | (2,320,500) | - | (123,646) | (1,660,000) | (7,961,249) |
| 기말 | 21,317,995 | 1,105,092 | 8,736,660 | 789,767,577 | 1,154,521 | 58,340,000 | 880,421,845 |
(3) 당반기와 전반기의 무형자산 상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되었습니다.(4) 당반기와 전반기 중 자산으로 인식한 개발비용은 없으며, 당반기에 비용으로 인식한 연구비는 -원 (전반기 : 94,763,375원)입니다.
15. 종속기업주식(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 종속기업명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| ㈜이지메디봇 | 한국 성남 | 의료기기 연구개발 | 59.00% | 227,917,000 | 59.00% | 227,917,000 |
| ㈜인트로바이오파마(*) | 한국 평택 | 의약품제조 및 개발 | 77.00% | 21,607,242,126 | 67.00% | 18,795,284,300 |
(*) 2024년 6월 14일 100,810주를 취득하여 회사의 종속기업이 되었으며, 2025년 6월 13일 15,046주를 추가 취득하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보 현황은 다음과 같습니다.<당반기말>
| (단위 : 원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이지메디봇 | 1,601,616,825 | 2,469,626,730 | 3,671,687 | (638,714,466) | (639,201,740) |
| ㈜인트로바이오파마(*) | 16,629,458,978 | 5,026,901,665 | 10,529,866,384 | 1,926,709,225 | 1,926,709,225 |
(*)종속기업인 (주)아이비피랩을 포함한 연결 기준 재무정보입니다.<전기말>
| (단위 : 원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이지메디봇 | 2,638,913,582 | 2,868,240,939 | - | (536,950,671) | (537,840,183) |
| ㈜인트로바이오파마(*) | 13,637,944,672 | 3,962,096,584 | 7,459,025,693 | 642,992,914 | 642,992,914 |
(*) 2024년 6월 30일을 간주취득일로 한 지배력 획득 이후의 손익입니다.
16. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 353,554,577 | 772,402,325 |
| 미지급금 | 160,458,771 | 156,620,284 |
| 미지급비용 | 282,380,032 | 239,701,867 |
| 합 계 | 796,393,380 | 1,168,724,476 |
17.차입금(1) 보고기간종료일 현재 회사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 7,750,000,000 | 7,750,000,000 |
| 유동성장기부채 | 1,000,000,000 | - |
| 소 계 | 8,750,000,000 | 7,750,000,000 |
| 장기차입금 | 2,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 소 계 | 2,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 합 계 | 10,750,000,000 | 8,750,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 현재 회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 3.76% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 3.28% | 2,950,000,000 | 2,950,000,000 | ||
| 3.69% | 3,800,000,000 | 3,800,000,000 | ||
| 합 계 | 7,750,000,000 | 7,750,000,000 | ||
(3) 보고기간종료일 현재 회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 4.41% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 3.69% | 2,000,000,000 | - |
| 차감: 유동성장기부채 | (1,000,000,000) | - | ||
| 합 계 | 2,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
(4) 당반기말 현재 장기차입금의 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 2026.6.30 이내 | ~ 2027.6.30 이내 |
2027.6.30 이후 |
합 계 |
| 1,000,000,000 | 2,000,000,000 | - | 3,000,000,000 |
18. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 전환사채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제3회 무기명식 사모 전환사채 | 2024.05.30 | 2029.05.30 | 11,477,000,000 | 17,800,000,000 |
| 전환권조정계정 | (5,799,247,212) | (9,810,938,137) | ||
| 상환할증금 | 2,527,235,400 | 3,919,560,000 | ||
| 장부금액 | 8,204,988,188 | 11,908,621,863 | ||
(2) 당반기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제3차 무기명식 무보증 사모전환사채 |
| 발행일 | 2024년 05월 30일 |
| 만기일 | 2029년 05월 30일 |
| 액면금액 | 17,800,000,000원 |
| 발행금액 | 17,800,000,000원 |
| 행사가액 | 6,323,000,000원 |
| 조기상환액 | - |
| 표면이자율 | 1.00% |
| 만기보장금리 | 4.00% |
| 전환기간 | 사채발행일이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가액(*) | 2,137원(1주당 액면금액 100원 기준) |
| 행사가격조정(*) | 1,496원(1주당 액면금액 100원 기준) |
| 전환가액의 조정 | 합병, 분할 또는 분할합병 주식의 분할 및 병합, 자본의감소, 영업의 전부 양도, 유무상증자, 주식교환 등이 있는 경우 전환가격 조정(단, 조정된 전환가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 함) |
| 조기상환청구권 | 2026년 5월 30일 및 이후 매 3개월이 해당되는 날에 사채의 전부 또는 일부에 대해 만기전 상환을 청구할 수 있으며, 이를 행사하기 위해서는 조기상환일 60일전 부터 30일 전까지 조기상환청구를 해야함. |
| 매도청구권 | 당사는 2025년 5월 30일부터 2025년 11월 30일까지 각 인수자가가 인수한 액면금액 20%이하에 대하여 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 매도청구권 행사시 적용이율 | 4.00% |
(*) 발행 시 전환가액은 2,137원이나 시가변동으로 인해 보고기간 종료일 현재의 전환가액은 1,496원 입니다. 보고기간 종료 후 2025년 7월 30일 전환가액이 1,654원으로 변경되었습니다.(3) 당반기 및 전반기 중 전환사채 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 11,908,621,863 | 10,137,645,654 |
| 발행 | - | 11,020,639,760 |
| 행사 | (7,715,324,600) | - |
| 상환(*) | - | (6,692,336,010) |
| 전환권조정상각 | 4,011,690,925 | 904,369,497 |
| 기말금액 | 8,204,988,188 | 15,370,318,901 |
(*) 당반기 중 사채권자의 콜옵션 행사로 액면가 6,323백만원의 전환사채가 전환청구되었습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 파생금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | 5,525,027,800 | 5,462,820,000 |
| 파생금융자산(*) | 370,707,100 | 158,420,000 |
상기 파생상품자산ㆍ부채의 평가에 사용된 기초자산 변동성은 58.92%이며, 금리변동성은 3.01%입니다.(5) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제3회 전환사채 전환권 | 2,515,758,400 | 1,331,440,000 |
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 차감전 계속사업손익 | (2,967,485,776) | 923,519,297 |
| 평가손익 | (1,184,318,400) | (1,742,520,000) |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 | (1,783,167,376) | 2,666,039,297 |
(6) 보고기간 종료 후 사건으로 전환사채권자의 전환청구권 행사로 인해 2025년 7월 3회차 전환사채 4,977백만원이 전환청구되었으며, 이로 인해 발행주식 총수는 3,326,867주 증가하였습니다.
19. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채 | ||
| 예수금 | 170,073,540 | 171,817,560 |
| 부가세예수금 | 184,674,312 | 321,705,623 |
| 선수금 | 86,863,008 | 72,505,374 |
| 선수수익 | 84,859,973 | 102,880,774 |
| 연차수당충당부채 | 86,479,303 | 72,812,543 |
| 환불부채(*) | 133,830,714 | 149,238,836 |
| 기타비유동부채 | ||
| 금융보증부채 | 912,786,699 | 963,497,071 |
| 합 계 | 1,659,567,549 | 1,854,457,781 |
(*) 고객이 특정기간 내에 상품을 반품할 수 있는 권리를 가지는 경우 회사는 받을 권리를 가질 것으로 예상되지 않는 받은 대가 금액에 대하여 환불부채를 인식합니다. 회사는 또한 반품된 상품에 대한 권리를 해당 재화의 이전 장부금액에 근거하여 측정하며 당반기말 현재 88,079,395원 (전기말 : 97,758,649원)을 상품회수권으로 인식합니다. 고객은 통상 판매 가능한 상태로 상품을 반품하므로 상품을 회수하는 원가는 중요하지 않습니다.
20. 종업원급여(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 | 3,710,394,181 | 3,427,622,856 |
(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,427,622,856 | 2,683,933,748 |
| 당기근무원가 | 270,690,984 | 133,611,228 |
| 이자비용 | 58,376,508 | 9,684,396 |
| 과거근무원가 | - | - |
| 신규전입원가 | 2,214,807 | 5,024,440 |
| 재측정요소: | ||
| - 인구통계적 가정 변경효과 | (9,421,081) | - |
| - 재무적 가정 변경효과 | 28,091,691 | 25,241,141 |
| - 경험적 조정효과 | (28,755,808) | 340,817,331 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (38,425,776) | (49,920,865) |
| 보고기간말 금액 | 3,710,394,181 | 3,148,391,419 |
(3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 없습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.50% | 3.80% |
| 임금상승률 | 4.09% | 4.10% |
(5) 주요 가정의 변동에 따른 당반기 확정급여채무의 민감도 분석보고기간종료일 현재 유의적인 보험수리적 가정이 발행가능한 합리적인 범위 내에서변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.
| 구분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|
| 가정의 변동폭 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | 1% | 4.41% 감소 | 4.86% 증가 |
| 임금상승률 | 1% | 4.90% 증가 | 4.52% 감소 |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.
21. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 당반기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용은 법인세차감전순손실로 인하여 산정하지 아니하였으며, 전반기 유효세율은 19.30%입니다.
22. 자본금과 자본잉여금
(1) 보고기간종료일 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) |
| 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액(원) | 납입자본금 |
|---|---|---|---|
| 500,000,000 | 34,254,563 | 100 | 3,425,456,300 |
(2) 보고기간 중 발행주식수, 자본금, 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위:원, 주) |
| 날짜 | 비고 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 1월 1일 | 당반기초 | 30,027,963 | 3,002,796,300 | 14,538,228,888 |
| 2025년 6월 2일 | 전환사채 전환 | 1,283,421 | 128,342,100 | 2,376,895,692 |
| 2025년 6월 12일 | 전환사채 전환 | 2,620,319 | 262,031,900 | 4,567,216,017 |
| 2025년 6월 18일 | 전환사채 전환 | 55,481 | 5,548,100 | 91,155,283 |
| 2025년 6월 25일 | 전환사채 전환 | 267,379 | 26,737,900 | 417,791,907 |
| 2025년 6월 30일 | 당반기말 | 34,254,563 | 3,425,456,300 | 21,991,287,787 |
<전반기>
| (단위:원, 주) |
| 날짜 | 비고 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 1월 1일 | 전반기초 | 30,027,963 | 3,002,796,300 | 14,538,228,888 |
| 2024년 6월 30일 | 전반기말 | 30,027,963 | 3,002,796,300 | 14,538,228,888 |
(3) 보고기간종료일 현재 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 21,991,287,787 | 14,538,228,888 |
| 합 계 | 21,991,287,787 | 14,538,228,888 |
23. 기타자본항목(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(*) | (79,624) | (79,624) |
| 주식선택권 | 318,320,000 | 318,320,000 |
| 기타불입자본 | (605,896,675) | (605,896,675) |
| 합 계 | (287,656,299) | (287,656,299) |
(*) 회사는 2020년 11월 16일을 합병기일로하여 피합병회사의 주주에게 합병비율에 따라 24,027,963주의 합병신주를 교부하였습니다. 합병신주를 주주에게 합병비율에따라 배분 후 남은 잔여주식은 15주입니다.(2) 주식선택권1) 보고기간종료일 현재 주식선택권의 구체적인 조건은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) |
| 부여일 | 잔여수량 | 가득조건 | 행사가격 | 행사가능기간 |
|---|---|---|---|---|
| 2021-03-30 | 230,000주 | 용역제공 2년 | 2,750원 | 2023년 3월 30일 ~ 2028년 3월 29일 |
2) 상기 주식선택권의 공정가치 측정을 위한 기초자료는 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 공정가치 | 주가 | 행사가격 | 기대주가변동성(*1) | 기대존속기간(*2) | 기대 배당수익률(*3) | 무위험이자율(*4) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,384원 | 20,350원 | 18,950원 | 60.77% | 4.5년 | - | 1.54% |
(*1) 기대주가변동성은 당사와 동종업종의 3개회사의 주가변동성을 이용하여 산정되었습니다.(*2) 기대존속기간은 부여된 주식선택권이 약정용역기간 이후 평균적으로 행사된다는 가정하에 산정되었습니다.(*3) 기대배당수익률은 평가대상회사가 설립초기이며, 과거 배당성향을 고려하여 0으로 가정하여 산정되었습니다.(*4) 무위험이자율은 기대행사기간과 가장 유사한 만기의 국공채유통수익율입니다.
3) 당반기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식선택권의 변동 내역 및 행사가능수량은 다음과 같습니다.
| (단위:주) |
| 기초 | 부여 | 소멸 | 행사 | 기말 | 행사가능수량 |
|---|---|---|---|---|---|
| 230,000 | - | - | - | 230,000 | 230,000 |
4) 회사가 주식선택권의 부여로 인하여 당반기 비용으로 인식한 금액과 당반기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 당반기 인식된 보상원가 | 당반기말 누적보상원가 | 당반기말 잔여보상원가 |
|---|---|---|
| - | 318,320,000 | - |
(3) 기타불입자본회사는 2021년 12월 27일을 기준으로 종속기업인 주식회사 지에스엠티를 합병하였습니다. 동 합병은 동일지배하의 합병으로 합병시점의 회사 연결재무제표상 계상된 장부금액으로 인식되었으며, 지불한 이전대가와 인수한 순자산 장부금액과의 차이 금액은 자본으로 반영하였습니다. 24. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 순확정급여채무 재측정 손익 | (537,266,514) | (545,243,906) |
| 미처분이익잉여금 | 22,131,194,247 | 24,804,764,452 |
| 합 계 | 21,593,927,733 | 24,259,520,546 |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 회사의 영업은 의료기기 및 의약품 판매 등과 관련된 단일부문으로 구성되어 있습니다. 회사의 주요 고객은 업종 특성상 다수의 의료기관 등으로 구성되어 있습니 다. 회사의 영업은 계절적 특성의 영향을 받고 있지 않습니다.
(2) 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 15,449,485,227 | 16,267,450,154 |
(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
| (단위:원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 한시점에 인식하는 수익 | 15,322,518,627 | 16,156,379,316 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | 126,966,600 | 111,070,838 |
(4) 당반기와 전반기 중 회사 매출액의 10% 내외 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.
(5) 계약부채회사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채(*) | 86,863,008 | 72,505,374 |
(*) 계약부채는 선수금에 포함되어 있습니다.
26. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 852,626,862 | 1,777,710,138 | 803,704,412 | 1,610,404,055 |
| 퇴직급여 | 250,788,675 | 331,282,299 | 73,937,044 | 142,849,648 |
| 복리후생비 | 71,510,457 | 159,369,013 | 61,405,666 | 144,832,976 |
| 여비교통비 | 20,922,779 | 47,860,134 | 20,095,371 | 46,498,265 |
| 지급수수료 | 144,743,043 | 378,093,747 | 307,016,076 | 642,744,912 |
| 감가상각비 | 111,646,709 | 223,603,520 | 97,865,280 | 223,888,502 |
| 무형자산상각비 | 7,263,282 | 12,405,888 | 4,815,838 | 7,961,249 |
| 사용권자산상각비 | 50,492,208 | 96,529,350 | 44,671,286 | 83,101,067 |
| 보관료 | 7,872,727 | 14,856,818 | 8,038,636 | 15,350,245 |
| 세금과공과 | 52,634,086 | 74,265,980 | 51,828,961 | 70,986,757 |
| 광고선전비 | 61,550,885 | 96,065,602 | 70,235,612 | 128,117,479 |
| 보험료 | 13,762,974 | 24,514,780 | 13,447,670 | 23,526,988 |
| 경상연구개발비 | - | - | 69,577,812 | 94,763,375 |
| 소모품비 | 5,470,830 | 10,715,044 | 8,032,399 | 19,085,188 |
| 대손상각비(환입) | 4,897,659 | (11,452,580) | 31,142,917 | 4,969,221 |
| 기타 | 159,251,802 | 311,353,486 | 156,563,711 | 320,117,692 |
| 합 계 | 1,815,434,978 | 3,547,173,219 | 1,822,378,691 | 3,579,197,619 |
27. 비용의 성격별 분류 당반기와 전반기 중 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | (541,638,505) | (1,184,746,327) | (365,939,504) | 1,029,189,647 |
| 재고자산의 매입 | 5,896,874,499 | 11,630,794,126 | 5,900,997,306 | 9,448,928,516 |
| 종업원급여 | 1,109,891,521 | 2,121,974,381 | 715,804,885 | 1,604,801,287 |
| 지급수수료 | 151,671,485 | 390,133,332 | 318,704,780 | 654,433,616 |
| 감가상각비, 무형자산상각 및 사용권자산상각비 | 208,797,939 | 411,330,238 | 179,800,110 | 376,194,671 |
| 여비교통비 | 20,922,779 | 47,860,134 | 19,923,246 | 46,326,140 |
| 접대비 | 105,561,626 | 202,088,837 | 87,025,378 | 165,986,190 |
| 대손상각비 | 4,897,659 | (11,452,580) | 31,142,917 | 4,969,221 |
| 차량유지비 | 25,106,964 | 54,259,485 | 27,331,952 | 53,339,199 |
| 세금과공과 | 82,241,545 | 104,683,685 | 77,920,788 | 97,219,827 |
| 기타 | 189,025,795 | 361,523,039 | 430,702,357 | 692,276,073 |
| 합 계 | 7,253,353,307 | 14,128,448,350 | 7,423,414,215 | 14,173,664,387 |
28. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 12,678,561 | 15,756,491 | - | 158,497 |
| 외화환산이익 | (60,000) | - | 630,727 | 1,496,904 |
| 잡이익 | 577,598 | 14,620,873 | 808,708 | 1,315,212 |
| 사용권자산처분이익 | - | 1,693,803 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 1,778,379 | 1,877,379 | 1,220,344 | 1,220,344 |
| 대손충당금환입 | - | 46,860 | - | - |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | - | 4,548,000 | 4,548,000 |
| 금융보증부채환입 | 25,355,186 | 50,710,372 | - | - |
| 합 계 | 40,329,724 | 84,705,778 | 7,207,779 | 8,738,957 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 1,218,324 | 5,137,866 | 861,403 | 11,584,064 |
| 기타의대손상각비 | 91,999,999 | 91,999,999 | - | - |
| 외화환산손실 | (657,779) | 178,452 | 15,836 | 71,979 |
| 금융보증비용 | 25,355,186 | 50,710,372 | - | - |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 4,809,924 |
| 잡손실 | - | 32,008 | 79,155,014 | 79,155,031 |
| 합 계 | 117,915,730 | 148,058,697 | 80,032,253 | 95,620,998 |
29. 금융수익과 금융비용
(1) 당반기와 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 43,336,814 | 88,139,219 | 49,308,177 | 111,282,886 |
| 파생상품평가이익 | 237,250,033 | 237,250,033 | 1,195,940,000 | 1,195,940,000 |
| 합 계 | 280,586,847 | 325,389,252 | 1,245,248,177 | 1,307,222,886 |
(2) 당반기와 전반기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 521,819,916 | 1,063,708,483 | 471,782,650 | 959,413,325 |
| 사채상환손실 | - | - | 1,322,613,990 | 1,322,613,990 |
| 파생상품평가손실 | 3,486,850,503 | 3,486,850,503 | 108,580,000 | 108,580,000 |
| 합 계 | 4,008,670,419 | 4,550,558,986 | 1,902,976,640 | 2,390,607,315 |
30. 주당손익기본주당순이익(손실)은 회사의 보통주당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.
(1) 보통주당기순이익당반기와 전반기의 기본주당순이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주 당기순이익(손실) | (2,808,056,490) | (2,673,570,205) | 247,725,352 | 745,285,617 |
| 가중평균 유통보통주식수(*) | 30,963,174 | 30,498,152 | 30,027,963 | 30,027,963 |
| 보통주 기본주당순이익(손실) | (91) | (88) | 8 | 25 |
(*) 기본주당순이익(손실)을 계산하기 위한 가중평균보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행유통보통주식수 | 30,027,963 | 30,027,963 | 30,027,963 | 30,027,963 |
| 전환권행사 효과 | 935,211 | 470,189 | - | - |
| 가중평균 유통보통주식수 | 30,963,174 | 30,498,152 | 30,027,963 | 30,027,963 |
(2) 희석주당순이익회사의 희석주당손익은 반희석효과로 인해 기본주당손익과 동일합니다.
31. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 수익ㆍ비용 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용(수익) | (293,915,571) | 178,233,680 |
| 퇴직급여 | 331,282,299 | 148,320,064 |
| 감가상각비 | 223,603,520 | 249,514,917 |
| 투자부동산감가상각비 | 78,791,480 | 58,487,438 |
| 사용권자산상각비 | 96,529,350 | 83,101,067 |
| 무형자산상각비 | 12,405,888 | 7,961,249 |
| 대손상각비(환입) | (11,452,580) | 4,969,221 |
| 기타의대손상각비 | 91,999,999 | - |
| 금융보증비용 | 50,710,372 | - |
| 이자비용 | 1,063,708,483 | 959,413,325 |
| 재고자산평가손실(환입) | (3,060,370) | 10,434,770 |
| 사채상환손실 | - | 1,322,613,990 |
| 외화환산손실 | 178,452 | 71,979 |
| 무형자산손상차손 | - | 4,809,924 |
| 파생상품평가손실 | 3,486,850,503 | 108,580,000 |
| 이자수익 | (88,139,219) | (111,282,886) |
| 유형자산처분이익 | (1,877,379) | (1,220,344) |
| 외화환산이익 | - | (1,496,904) |
| 파생상품평가이익 | (237,250,033) | (1,195,940,000) |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | (4,548,000) |
| 대손충당금환입 | (46,860) | - |
| 금융보증부채환입 | (50,710,372) | - |
| 사용권자산처분이익 | (1,693,803) | - |
| 합 계 | 4,747,914,159 | 1,822,023,490 |
(2) 당반기 및 전반기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 58,407,784 | (378,467,940) |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 830,483,792 | (16,095,281) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (78,871,927) | (148,817,302) |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,095,873,647) | 988,451,052 |
| 매입채무의 증가(감소) | (418,847,748) | (525,149,918) |
| 기타지급채무의 증가(감소) | 47,331,835 | 193,793,977 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (44,417,697) | 313,806,353 |
| 퇴직금의 지급 | (38,425,776) | (49,920,865) |
| 합 계 | (740,213,384) | 377,600,076 |
(3) 회사는 현금흐름표 상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 증가 | 166,133,863 | 48,555,030 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 39,065,455 | 75,917,186 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | - | 1,500,679,192 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 7,886,535,529 | - |
(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
<당반기>
| (단위:원) |
| 구분 | 기초 | 비현금흐름 | 현금흐름 | 이자비용 외/대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 8,750,000,000 | - | 2,000,000,000 | - | 10,750,000,000 |
| 리스부채 | 187,556,384 | 120,146,945 | (79,862,549) | 1,817,888 | 229,658,668 |
| 전환사채 | 11,908,621,863 | (4,481,805,861) | - | 778,172,186 | 8,204,988,188 |
| 파생상품부채 | 5,462,820,000 | (1,940,528,700) | - | 2,002,736,500 | 5,525,027,800 |
<전반기>
| (단위:원) |
| 구분 | 기초 | 비현금흐름 | 현금흐름 | 이자비용 외/대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 170,935,309 | 45,631,963 | (67,859,298) | 2,995,378 | 151,703,352 |
| 전환사채 | 10,137,645,654 | (2,686,814,058) | 7,000,000,000 | 919,487,305 | 15,370,318,901 |
| 파생상품부채 | 4,662,350,000 | 2,925,116,010 | - | 235,253,990 | 7,822,720,000 |
32. 우발상황 및 약정사항
(1) 회사는 ㈜박스터와 회사에서 판매하는 플로실 헤모스테틱 매트릭스의 공급계약을 체결하고 있습니다.
(2) 회사는 인간의 혈장을 기반으로 안전성이 검증된 플로실 등을 3차 의료기관(종합병원)을 제외한 전국의 병원에 개별적인 영업을 통한 판매로 회사의 수익을 창출하고있습니다.(3) 총 매입액 대비 ㈜박스터 상품의 매입액비율은 81.99%입니다. 회사의 재무제표는 이러한 영업관계가 당분간 계속될 것이라는 가정하에 작성된 것입니다.(4) 투자자와의 주요 약정 사항으로 종속회사인 주식회사 이지메디봇이 발행한 전환상환우선주는 법정 사유 등으로 주식회사 이지메디봇이 상환 불이행 시, 회사는 투자자에게 연 3%의 이자율로 원리금 지급을 보증하며, 지연 시 연 10%의 연체이자를 지급하기로 하였습니다. 33. 담보제공내역
(1) 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 보증기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 기업은행 | 물품공급계약에 따른 채무 - 계약이행보증 | 50,000,000 |
| 하나은행 | 물품공급계약에 따른 채무 - 계약이행보증 | 10,000,000 |
| 서울보증보험 | 물품 공급계약에 따른 계약보증보험 | 230,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 회사가 타인에게 제공해준 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 보증기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 신용카드가맹점/신용카드 등 전자결제 대행계약에 따른 손해배상 지급보증 | 30,000,000 |
| 공탁보증보험 | 214,500,000 | |
| 하자보증보험 | 11,741,000 | |
| 입찰보증보험 | 2,628,600 | |
| 물품 공급계약 계약보증보험 | 6,465,020 |
(3) 보고기간종료일 현재 회사가 타인에게 담보를 제공한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 담보제공내역 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 70,000,000 | 70,000,000 | - | 한국존슨앤존슨메디칼 | 질권설정 |
| 유형자산 | 293,351,146 | 200,000,000 | - | 케이티엔티 | 근저당설정 |
| 투자부동산,유형자산 | 31,777,809,059 | 12,900,000,000 | 10,750,000,000 | 신한은행 | 근저당설정 |
34. 특수관계자
(1) 보고기간종료일 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜이지메디봇 | ㈜이지메디봇 | 21년 신설법인 투자 |
| ㈜인트로바이오파마 | ㈜인트로바이오파마 | 24년 제약사 투자 | |
| ㈜아이비피랩(*) | - | 종속기업의 종속기업 | |
| 기타의 특수관계자 | 젯트보드코리아㈜ | 젯트보드코리아㈜ | 대주주의 특수관계자가 지배 |
| ㈜더블유원코퍼레이션 | ㈜더블유원코퍼레이션 | 대주주의 특수관계자가 지배 | |
| 주요주주 및 임직원 | 주요주주 및 임직원 | - |
(*) 당반기 중 종속기업인 (주)인트로바이오파마가 지분 100%를 취득하였습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.<당반기>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상품매출 | 제품매출 | 잡이익 | 상품매입 등 | ||
| 종속기업 | ㈜이지메디봇 | 85,977,509 | 67,685,566 | 14,000,000 | 3,571,687 |
| ㈜인트로바이오파마 | 17,060,478 | - | - | - | |
| 합 계 | 103,037,987 | 67,685,566 | 14,000,000 | 3,571,687 | |
<전반기>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타매출 등 | 상품매입 등 | 지급수수료 등 | ||
| 종속기업 | ㈜이지메디봇 | 6,000,000 | - | - |
| 기타의 특수관계자 | ㈜더블유원코퍼레이션 | - | 11,299,091 | 17,259,050 |
| 합 계 | 6,000,000 | 11,299,091 | 17,259,050 | |
(3) 보고기간종료일 현재 지급보증과 자금거래를 제외한 특수관계자와의 주요 채권 및 채무 등의 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 | |
|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 미지급금 | 임대보증금 | ||
| 종속기업 | ㈜이지메디봇 | - | - | 835,000,000 |
| 기타의 특수관계자 | 젯트보드코리아㈜(*) | 124,899,935 | 32,899,936 | - |
| ㈜더블유원코퍼레이션 | 149,324,040 | - | - | |
| 주요주주 및 임직원 | 961,000 | - | 400,000,000 | |
| 합 계 | 275,184,975 | 32,899,936 | 1,235,000,000 | |
(*) 당반기 중 미수금에 대하여 대손충당금 91,999,999원 설정하고 동액의 기타대손상각비를 인식하였습니다.
<전기말>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 보증금 | 미지급금 | 임대보증금 | ||
| 종속기업 | ㈜이지메디봇 | 700,414,243 | - | - | 835,000,000 |
| 기타의 특수관계자 | 젯트보드코리아㈜ | - | 152,000,000 | 32,899,936 | - |
| ㈜더블유원코퍼레이션 | 169,324,040 | - | - | - | |
| 주요주주 및 임직원 | - | - | - | 400,000,000 | |
| 합 계 | 869,738,283 | 152,000,000 | 32,899,936 | 1,235,000,000 | |
(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 자금대여거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 대여 | 회수 또는 대체 | 기말금액 | ||
| 기타의 특수관계자 | ㈜더블유원코퍼레이션 | 300,000,000 | - | - | 300,000,000 |
| 주요주주 및 임직원 | 460,000,000 | 10,000,000 | (180,000,000) | 290,000,000 | |
| 합 계 | 760,000,000 | 10,000,000 | (180,000,000) | 590,000,000 | |
상기 대여금에 대해 인식한 이자수익은 9,918,850원 입니다.<전반기>
| (단위:원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 자금대여거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 대여 | 회수 또는 대체 | 기말금액 | ||
| 기타의 특수관계자 | ㈜더블유원코퍼레이션 | 300,000,000 | - | - | 300,000,000 |
| 주요주주 및 임직원 | 310,000,000 | - | - | 310,000,000 | |
| 합 계 | 610,000,000 | - | - | 610,000,000 | |
상기 대여금에 대해 인식한 이자수익은 17,240,547원 입니다.(5) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 종업원 대여금에 대한 퇴직금 추계액 등 97,240,089원 담보로 제공받았습니다.
(6) 당반기말 현재 회사의 종속기업인 (주)이지메디봇이 발행한 상환전환우선주에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며(주석 32 참조), 이와 관련한 금융보증부채 912,786,699원을 재무상태표에 계상하고 있습니다.
(7) 당반기와 전반기 중 발생한 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급,상여 | 1,004,677,146 | 989,126,000 |
| 퇴직급여 | 265,513,362 | 90,250,962 |
| 합 계 | 1,270,190,508 | 1,079,376,962 |
상기의 주요 경영진은 등기여부에 관계없이 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.
35. 계류중인 소송사건당반기말 현재 회사가 피소되어 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 사건번호 | 계류법원 | 사건명 | 소가(단위: 원) | 진행상황 |
| 2024나26003 | 서울동부지방법원 | 손해배상_항소 | 148,500,000 | 1심 피고 일부승소후 원고 항소제기 * 1심 : 2023가단159363 |
(*) 항소 제기 이 후 25년 7월 16일자로 당사(피고)가 승소하였습니다.
가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다.
나. 당사의 배당 정책 회사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시 할 수 있습니다. 현금배당은 회사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정 수준의 현금 재원을 확보하는 것을 우선적으로 달성 한 후 실적 및 현금흐름 상황을 고려하여 전략적으로 실행할 예정인 관계로 당기에는 배당 계획을 수립하지 않았습니다.
다. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
라. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
마. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)당사 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
| 제10조의 2 (신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.제 53 조 (이익배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. |
바. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 2분기 | 제7기 | 제6기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
사. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 설립자본금 | ||||||
| 일반공모 | ||||||
| 합병신주발행 | ||||||
| 제1회전환사채 | ||||||
| 제1회전환사채 | ||||||
| 제3회전환사채 | ||||||
| 제3회전환사채 | ||||||
| 제3회전환사채 | ||||||
| 제3회전환사채 | ||||||
나. 미상환 전환사채 발행 현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
주1) 위 3회차 전환가액은 발행 당시 최초 전환가액은 2,137원이며, 위 전환가액은 시가 하락 등의 사유로 리픽싱 조정된 금액입니다.주2) 1.2회차 전환사채는 전기말 모두 보통주로 전환되어 미상환 잔액이 없습니다.
다. 채무증권 발행에 관한 사항
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성- 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항(가) 코스닥상장을 위한 스팩합병당사는 회사의 경영 효율성 증대 및 사업 경쟁력 강화를 통해 기업가치 극대화를 실현하고자 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사와 합병하여, 2020년 12월 1일 코스닥시장에 상장하였습니다.합병 후 존속법인은 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사이고, 주식회사 더블유에스아이는 소멸법인이 되나 존속법인인 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사는 주식회사 더블유에스아이의 영업을 그대로 승계하고, 사명이 주식회사 더블유에스아이로 변경 되었습니다.당사는 법률적으로 기업인수목적회사를 합병법인으로 하여 합병하였으나, 기업회계기준서 제1103호에 따라 동 거래가 사업결합에 해당하지 않으므로, 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용대상이 됩니다. 따라서 기업인수목적회사의 순자산을 인수하는 회계처리를 하였습니다.합병에 대한 자세한 사항은 당사가 2020년 11월 17일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)상 공시한 '증권발행실적보고서(합병등)' 등을 참조하시기 바랍니다.
(나) 종속기업에 대한 소규모흡수합병
① 합병 당사회사
| 합병후 존속회사 | 상호 | 주식회사 더블유에스아이 |
| 소재지 | 서울특별시 강남구 봉은사로 44길 31, 3층, 4층 | |
| 대표이사 | 박정섭 | |
| 상장여부 | 코스닥 상장법인 |
| 합병후 소멸회사 | 상호 | 주식회사 지에스엠티 |
| 소재지 | 광주광역시 북구 첨단벤처로60번길 10, 4동 202호(대촌동) | |
| 대표이사 | 이윤석 | |
| 상장여부 | 비상장법인 |
② 합병의 배경본건 합병은 합병회사 (주)더블유에스아이가 별도의 법인형태로 존재하는 자회사의 흡수합병을 통해 비용절감 등의 경영효율화 및 사업 시너지 효과를 통한 경쟁력 강화등의 기업가치를 제고하고자 실행하는 건입니다.
③ 합병기일 등 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 소규모합병결정 이사회 | 2021.10.20 | - |
| 소규모합병계약체결일 | 2021.10.21 | - |
| 소규모합병승인 이사회 | 2021.11.19 | - |
| 소규모합병기일 및종료보고 이사회 | 2021.12.24 | 이사회 결의로써 주주총회 갈음함 |
| 소규모합병등기완료 | 2021.12.30 | - |
④ 합병의 방법합병회사인 (주)더블유에스아이는 피합병회사인 (주)지에스엠티를 흡수합병하며,(주)더블유에스아이는 존속하고 (주)지에스엠티는 해산합니다.아울러 본 합병은 합병회사인 (주)더블유에스아이에 있어서는 상법 제527조의3 에 의거하여 소규모합병에 해당합니다.⑤ 우회상장 해당여부- 해당사항 없습니다.
⑥ 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과본 합병을 통해 직접적인 관리비용 절감 뿐만 아니라, 연계되는 사업 시너지 효과를 통한 사업 경쟁력 강화의 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다.
(3) 중요한 자산 양수도_유형자산 (건물및토지) 취득
| 1. 자산구분 | 토지 및 건물 | |
| - 자산명 | 서울특별시 송파구 삼전동 180-16(토지: 817.7㎡, 건물 2,722.83㎡) | |
| 2. 양수내역 | 양수금액(원) | 28,500,000,000 |
| 자산총액(원) | 28,816,939,605 | |
| 자산총액대비(%) | 98.90 | |
| 3. 양수목적 | 중장기 성장을 위한 사옥 취득 | |
| 4. 양수영향 | 업무공간 협소 해소에 따른 경영효율성 재고 및 목적사업의 추진 활성화 | |
| 5. 양수예정일자 | 계약체결일 | 2022년 02월 03일 |
| 양수기준일 | 2023년 05월 22일 | |
| 등기예정일 | 2023년 05월 22일 | |
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | 박순국(매도인), 박순만(공동명의인) |
| 자본금(원) | - | |
| 주요사업 | 부동산업 | |
| 본점소재지(주소) | 서울 송파구 올림픽로 4길 15 및 서울특별시 송파구 올림픽로4길 42 | |
| 회사와의 관계 | - | |
| 7. 거래대금지급 | 1) 계약금 : 2,850,000,000원, 2022년 2월 3일 지급2) 1차중도금 : 7,125,000,000원, 2022년 4월 15일 지급3) 2차중도금 : 12,825,000,000원, 2023년 2월 15일 지급4) 잔금 : 5,700,000,000원, 2023년 5월 22일 지급--------------------------------------------총 계: 28,500,000,000원 (건물분 부가세 별도금액) | |
(4) 타법인출자지분 양수의 건
- 제약사 (주)인트로바이오파마 인수 계약 체결의 건 (지분율 67% 취득 계약)- 2024년 5월 3일자로 위 해당 제약사의 최대주주등과 주식양수도계약을 체결하였으며, 6월 14일자로 잔금을 지급 후 지분 및 경영권 인수를 완료하였습니다.- 기존 매도자인 주식회사 시너지이노베이션과 당사 간 2024년 5월 3일자로 기체결한 "주식및경영권양수도계약서”제 2조에서 약정한 사항을 후속이행하기 위하여, 주식회사 시너지이노베이션이 소유한 주식회사 인트로바이오파마의 잔여 지분 10%인보통주 15,046주를 2025년 6월 13일자로 추가 인수 완료하였습니다.<인수 목적 및 개요>- 성장기반 강화
의약품 및 의료기기 유통 전문기업인 당사는 의약품 연구개발 및 제조 전문기업 인트로바이오파마 인수를 통해 사업영역 확대코자 합니다.
2024년 6월 14일자로 주식회사 인트로바이오파마 지분 67%를 취득하였으며, 약정에 따라 2025년 6월 13일자로 추가 지분 10%를 취득하여 총 지분은 77%, 취득금액은 216억입니다.당사는 기존 의약품 유통사업 뿐만 아니라 연구개발 및 제조까지 사업 기반을 확대할수 있게 됩니다. 인트로바이오파마의 우수한 의약품 제조 경쟁력과 더블유에스아이가 보유한 병의원 네트워크 및 영업력을 활용해 시너지를 극대화할 계획입니다.
지난 2007년에 설립된 인트로바이오파마는 의약품 개발 및 제조 전문기업이며, 보유한 PIC/S(의약품실사상호협력기구)의 GMP(우수의약품제조품질관리기준) 인증 시설에서 다양한 의약품을 제조 및 공급하고 있다. 현재 149개 품목허가 제품을 보유 중이며, 특히 순환계 및 대사성 치료제를 중심으로 높은 경쟁력을 갖추고 있습니다.
인트로바이오파마는 우수한 의약품 제조설비와 함께 오랜 연구개발 경험을 통해 제형 개발 능력까지 보유하고 있습니다. 이번 인수로 기존 의료기기 및 의약품 유통사업에 연구개발 및 제조까지 사업 영역을 확대해 성장기반을 더욱 강화할 수 있게 되겠습니다.
<공시 사항>
| 1. 발행회사 | 회사명 | 주식회사 인트로바이오파마 | |||
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 박석용 | ||
| 자본금(원) | 75,230,000 | 회사와 관계 | - | ||
| 발행주식총수(주) | 150,460 | 주요사업 | 의약품 제조 및 개발 | ||
| - 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부 | 아니오 | ||||
| 2. 양수내역 | 양수주식수(주) | 100,810 | |||
| 양수금액(원)(A) | 18,760,337,760 | ||||
| 총자산(원)(B) | 60,529,068,552 | ||||
| 총자산대비(%)(A/B) | 30.99 | ||||
| 자기자본(원)(C) | 40,336,377,531 | ||||
| 자기자본대비(%)(A/C) | 46.51 | ||||
| 3. 양수후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 100,810 | |||
| 지분비율(%) | 67 | ||||
| 4. 양수목적 | 사업영역 확대 및 기존 사업과의 시너지 창출 | ||||
| 5. 양수예정일자 | 2024.05.03 | ||||
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | (주)시너지이노베이션 외 5명거래상대방에 관한 사항은 '15.기타 투자판단과 관련한중요사항' 참조 | |||
| 자본금(원) | - | ||||
| 주요사업 | - | ||||
| 본점소재지(주소) | 경기 성남시 중원구 | ||||
| 회사와의 관계 | - | ||||
| 7. 거래대금지급 | 1) 지급형태: 현금지급2)자금조달방법: 자체유보자금 및 향후 조달자금3) 지급시기 및 금액-2024.05.03 (계약금 10%) : 1,876,033,776원-2024.05.30 (중도금 30%) : 5,628,101,328원-2024.06.14 (잔금 60%) : 11,256,202,656원 | ||||
| 8. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 | |||
| - 근거 및 사유 | 1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조"에 따라 제출하는 주요사항보고서의 첨부자료로 사용될 목적2) 사유 : 지분양수 거래의 적정성을 판단하기 위한 참고자료 | ||||
| 외부평가기관의 명칭 | 회계법인 성지 | ||||
| 외부평가 기간 | 2024.04.19 ~ 2024.05.03 | ||||
| 외부평가 의견 | 당 법인은 귀사가 양수대상자산을 양수함에 따라 작성되는 주요사항보고서의 작성 및 첨부자료로 사용하기 위한 목적으로 양수대상자산가치의 적정성에 대해 평가하였습니다. 동 평가를 실시함에 있어 당 법인은 수익접근법을 이용하였습니다. 당 법인은 평가대상회사가 제시한 재무자료, 평가대상회사 경영진과의 인터뷰, 각종 통계자료 및 관련 업계의 시장분석자료 등을 활용하였습니다. 당 법인의 분석 결과 평가기준일 현재 양수대상자산가치는 인수지분율 고려시 16,468백만원에서 21,970백만원의 범위에 있으며, 이에 따라 평가대상회사의 실제 양수 예정가액 18,760백만원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다. | ||||
| 9. 이사회결의일(결정일) | 2024.05.03 | ||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 1 | |||
| 불참(명) | 0 | ||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | ||||
| 10. 우회상장 해당 여부 | 아니오 | ||||
| - 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 아니오 | ||||
| 11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 아니오 | ||||
| 12. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | ||||
| 13. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 예 | ||||
| - 계약내용 |
(본계약서 내용에 반영함) 본 계약 당일 매도인 중 ㈜시너지이노베이션이 보유하고 매매되지 않은 잔여 주식 15,046주에 대하여 매수인은 잔금지급일로부터 1년이 되는 날까지 본 건 거래의 동일한 주당 가격으로 매수해야 한다. |
||||
(5) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.(6) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금(손실충당금) 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금(손실충당금) 설정내역
| (단위: 천원, %) |
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금(손실충당금) | 설정률 |
| 2025년 2분기(제8기) | 매출채권 | 13,477,396 | 486,024 | 3.6% |
| 미수금 | 280,985 | 93,653 | 33.3% | |
| 2024년(제7기) | 매출채권 | 11,368,452 | 441,178 | 3.9% |
| 미수금 | 285,458 | 1,653 | 0.6% | |
| 2023년(제6기) | 매출채권 | 10,062,885 | 680,186 | 6.8% |
| 미수금 | 15,392 | 1,653 | 10.7% |
(2) 대손충당금(손실충당금) 변동 현황
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2025년 2분기(제8기) | 2024년(제7기) | 2023년(제6기) |
| 기초 대손충당금(손실충당금) | 442,831 | 681,839 | 514,854 |
| 순대손처리액(① - ② + ③) | - | (75,451) | (600) |
| ① 대손처리액(상각채권액) 등 | - | (113,939) | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | 600 |
| ③ 기타증감액 | - | 38,488 | - |
| 대손상각비 계상(환입)액 | 136,846 | (163,557) | 167,585 |
| 기말 대손충당금(손실충당금) | 579,677 | 442,831 | 681,839 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금(손실충당금) 설정 방침매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하여기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금(손실충당금) 설정합니다.
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (기준일 : 2025년 06월 30일) | (단위: 천원, %) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과9월 이하 | 9월 초과1년 이하 | 1년 초과 | 계 |
| 금액 | 11,550,078 | 974,477 | 633,727 | 319,113 | 13,477,396 |
| 구성비율 | 85.70% | 7.23% | 4.70% | 2.37% | 100.00% |
다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 보유현황 ▣지배회사_(주)더블유에스아이
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 2025년 2분기(제8기) | 2024년(제7기) | 2023년(제6기) |
| 상품 | 4,774,552 | 3,513,203 | 4,682,362 |
| 제품 | - | 67,686 | 82,152 |
| 원재료 | - | 85,003 | 54,617 |
| 재공품 | - | - | - |
| 미착품 | 154 | 154 | - |
| 기타재고자산 | 88,079 | 97,759 | 61,399 |
| 합 계 | 4,862,785 | 3,763,804 | 4,880,530 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 6.1% | 5.0% | 8.1% |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 4.8회 | 5.0회 | 4.5회 |
▣주요종속기업_(주)인트로바이오파마
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 2025년 2분기(제15기) | 2024년(제14기) | 2023년(제13기) |
| 상품 | 19,749 | - | - |
| 제품 | - | - | - |
| 원재료 | 1,205,183 | 970,391 | - |
| 재공품 | 499,784 | 716,835 | - |
| 미착품 | - | - | - |
| 기타재고자산 | - | - | - |
| 합 계 | 1,724,716 | 1,687,227 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 10.4% | 12.4% | - |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 9.2회 | 3.3회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사내역- 매년 4회 재고자산 실사를 실시합니다.- 재고조사 시점과 결산 시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인합니다.(나) 실사방법- 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하였습니다.- 외부감사인은 재고실사에 입회하여, 표본을 추출하여 재고자산의 실재성을 확인하 였습니다. 라. 공정가치평가 내역
당사의 보고서작성기준일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말(*3) | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 5,016,687,471 | 5,016,687,471 | 4,490,984,309 | 4,490,984,309 |
| 매출채권(*1) | 12,991,372,327 | 12,991,372,327 | 10,927,273,421 | 10,927,273,421 |
| 기타금융자산(*1) | 2,436,373,784 | 2,436,373,784 | 2,177,699,124 | 2,177,699,124 |
| 금융상품(*1) | 1,143,210,486 | 1,143,210,486 | 3,638,885,258 | 3,638,885,258 |
| 파생상품자산 | 370,707,100 | 370,707,100 | 158,420,000 | 158,420,000 |
| 소계 | 21,958,351,168 | 21,958,351,168 | 21,393,262,112 | 21,393,262,112 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 422,529,271 | 422,529,271 | 1,603,605,007 | 1,603,605,007 |
| 차입금 | 12,890,160,000 | 12,890,160,000 | 10,890,160,000 | 10,890,160,000 |
| 전환사채 | 8,204,988,188 | 8,204,988,188 | 11,908,621,863 | 11,908,621,863 |
| 전환상환우선주 | 962,898,081 | 962,898,081 | 909,971,690 | 909,971,690 |
| 기타채무(*2) | 1,521,449,164 | 1,521,449,164 | 400,705,617 | 400,705,617 |
| 기타금융부채 | 666,821,780 | 666,821,780 | 586,088,725 | 586,088,725 |
| 파생상품부채 | 6,848,629,300 | 6,848,629,300 | 6,644,945,000 | 6,644,945,000 |
| 소계 | 31,517,475,784 | 31,517,475,784 | 32,944,097,902 | 32,944,097,902 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.(*2) 환불부채와 연차충당부채가 제외된 금액입니다.(*3) 당반기의 분류 기준에 따라 재분류하였습니다.
(2) 공정가치 서열체계1) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근 할 수있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격(수준1)- 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준3)
2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.<당반기말>
| (단위 : 원) |
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| (1) 자산 | ||||
| 기타금융자산 | - | 2,436,373,784 | - | 2,436,373,784 |
| 파생상품자산 | - | - | 370,707,100 | 370,707,100 |
| (2) 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 6,848,629,300 | 6,848,629,300 |
<전기말>
| (단위 : 원) |
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| (1) 자산 | ||||
| 기타금융자산 | - | 2,177,699,124 | - | 2,177,699,124 |
| 파생상품자산 | - | - | 158,420,000 | 158,420,000 |
| (2) 부채 | - | |||
| 파생상품부채 | - | - | 6,644,945,000 | 6,644,945,000 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.연결회사는 Level 3로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 Level간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간종료일에 Level 변동을 인식하고 있습니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 달러가격나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타금융자산의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 Level 2로 분류되는 미수금, 임차보증금 및 전환사채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있으며, Level 3으로 분류되는 파생상품자산ㆍ부채에 대해서는 기초자산 및 금리의 변동성을 투입변수로 한 옵션가치평가모형을 적용하고 있습니다.
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
- 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서에는 내부통제에 관한 사항을 기재하지 않습니다.
가. 이사회의 구성에 관한 사항 1) 이사의 구성당사는 보고서 작성기준일 현재 대표이사 1인을 포함한 총 4명의 이사 (사내이사 3명및 사외이사 1명)를 두고 있습니다.아울러 이사회 내 별도의 위원회는 구성 되어 있지 않습니다.이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및 직원에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.2) 이사후보 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지시 이사 및 감사 선임의 경우 이사 후보자와 감사 후보자의 약력 등 인적사항을 기재하여 각 주주에 대하여 통지하고 있습니다.3) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 나. 이사회 운영에 관한 사항
| 구 분 | 내 용 |
| 정관 제31조 (이사의 수) | 회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 사외이사를 1인 이상 둘 수 있다. |
| 정관 제32조 (이사의 선임) | ① 이사는 주주총회에서 선임한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. |
| 정관 제33조 (이사의 임기) |
① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. ② 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다. |
| 정관 제34조 (이사의 직무) | 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. |
| 정관 제35조 (이사의 의무) | ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.③ 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. |
| 정관 제36조 (이사의 보수와 퇴직금) | ① 임원의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 단, 직원의 업무를 겸하여 수행하는 임원에 있어서 직원의 업무에 대한 보수는, 여타 직원의 경우에 준한다.② 임원의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다. |
| 정관 제37조 (이사회의 구성과 소집) | ① 이사회는 이사로 구성한다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사및 감사에게 통지하여 소집한다.③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. |
| 정관 제38조 (이사회의 결의방법) | ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.② 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 정관 제39조 (이사회의 의사록) |
① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
다. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 및 출석률 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박정섭 | 이윤석 | 안병훈 | 김현철 | ||||
| 100% | 100% | 100% | 100% | ||||
| 찬 반 여 부 | |||||||
| 1 | 2025-02-13 | 제7기 별도재무제표 승인의 건제7기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2025-02-24 | 제7기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2025-03-13 | 제7기 정기주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2025-04-25 | 부동산 담보대출 기간 만료에 따른 대출기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2025-06-10 | 운전자금 대출 약정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 이사회내의 위원회 구성 당사는 보고서작성기준일 현재 이사회내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.대표이사(최대주주 본인)를 제외한 이사회 구성원은 비특수관계인이고 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및결정을 통하여 이루어지고 있으며, 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
주) 기존 사외이사 강규남이 중도퇴임의사를 표명하여 2024년 3월 28일 정기주주총회를 통하여 이사회에서 추천한 김현철 사외이사를 신규 선임하였습니다
사. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건여부 | 비 고 |
| 이상엽 | (현)법무법인 정진 변호사(전)한국방송공사(KBS) 정책기획팀 | 해당없음 | 비상근 |
다. 감사의 독립성 보고서 작성기준일 현재 당사의 감사 이상엽은 감사로서의 상법 규정 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 않습니다. 감사는 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있으며 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있습니다. 당사는 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관 및 감사의 직무규정에 다음과 같은 규정을 두어 감사의 독립성을 보장하고 있습니다.
| 구분 | 조항 |
| 정관 제 43조(감사의 수) | 회사는 1인 이상 감사를 둘 수 있다. |
| 정관 제 44조(감사의 선임.해임) |
① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
| 정관 제 45조(감사의 임기와 보선) |
① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
| 정관 제 46조(감사의 직무 등) |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제35조제3항 및 제36조제2항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 정관 제 47조(감사록) | 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
라. 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석여부 |
| 1 | 2025-02-13 | 제7기 별도재무제표 승인의 건제7기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2 | 2025-02-24 | 제7기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 3 | 2025-03-13 | 제7기 정기주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 참석 |
| 4 | 2025-04-25 | 부동산 담보대출 기간 만료에 따른 대출기간 연장의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2025-06-10 | 운전자금 대출 약정의 건 | 가결 | - |
마. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
다. 소수주주권- 해당사항 없습니다. 라. 경영권 분쟁 - 해당사항 없습니다. 마. 주식 사무 1) 정관에 규정된 신주인수권의 내용
|
제10조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 4.「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥 시장 등 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행한 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④주주가 신주인수권의 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
2) 결산 등에 관한 사항
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 결산기 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 결산기 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 |
| 주권의 종류 | 전자증권제도 도입 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 |
| 공고게재신문 | 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(https://wsi-healthcare.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시내에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 구분 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|---|
| 2018-05-11 | 발기인총회 |
1. 창립사항 보고에 관한 건 2. 정관 승인의 건 3. 이사, 감사 선임의 건 4. 상법제298조 소정사항의 조사 보고의 건 5. 본점설치 장소 결정의 건 |
가결 |
| 2018-05-14 | 임시 | 1. 임원보수규정 등의 승인의 건 | 가결 |
| 2019-03-28 | 정기 | 1. 제1기 재무제표 승인의건2. 정관일부 변경의건3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건 | 가결 |
| 2020-03-20 | 정기 | 1. 제2기 재무제표 승인의건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건 | 가결 |
| 2021-03-30 | 정기 | 1. 제3기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 사외이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건6. 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 2022-03-30 | 정기 | 1. 제4기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 임원퇴직금지급규정 개정의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건 | 가결 |
| 2023-03-30 | 정기 | 1. 제5기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 보수 한도 승인의 건4. 감사 보수 한도 승인의 건 | 가결 |
| 2023-11-13 | 임시 |
제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 박정섭 선임의 건(재선임) 제1-2호 의안 : 사내이사 이윤석 선임의 건(재선임) 제1-2호 의안 : 사내이사 안병훈 선임의 건(재선임) |
가결 |
| 2024-03-28 | 정기 | 1. 제6기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 사외이사 김현철 선임의 건4. 감사 이상엽 선임의 건5. 임원퇴직금지급규정 개정의 건6. 이사 보수 한도 승인의 건7. 감사 보수 한도 승인의 건 | 가결 |
| 2025-03-28 | 정기 | 1. 제7기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 보수 한도 승인의 건3. 감사 보수 한도 승인의 건 | 가결 |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
주1) 이윤석, 안진수는 (주)더블유에스아이 임원으로써 전기에 주식을 취득함에 따라 최대주주의 특수관계인으로 신규편입되었습니다.주2) 기초 발행주식총수는 30,027,963주이며 반기말의 발행주식총수는 34,254,563주입니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 직책명 |
성 명 (출생년) |
담당 업무 |
약 력 |
|
사내이사 (상근/등기) |
박정섭 (1965년) |
경영총괄 |
15.08 가천대 의료경영학 석사졸업 97.12~06.04 우리들병원 실장 06.05~12.05 (주)위노바 지사장 08.04~19.08 Oximed(홍콩법인) 대표 12.05~12.09 (주)월드스파인이노베이션 사내이사 12.09~14.07 (주)셀루메드 부회장 15.01~18.11 (주)월드스파인이노베이션 사내이사 16.11~19.03 (주)메디조인 사내이사 17.10~19.05 (주)케이시피 대표이사 16.03~23.08 (주)더블유에스아이 대표이사23.08~현재 (주)더블유에스아이 사내이사 |
3. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없습니다.
4. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
5. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
6. 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
주) 2024년 12월말 기준 주주명부상의 소액주주 현황입니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
다. 육아지원제도 사용 현황 (기준일: 2025년 6월 30일)
| 구분 | 제8기 | 제7기 | 제6기 |
| (당반기) | (전기) | (전전기) | |
| 육아휴직 사용자수(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(전체) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(전체) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) | - | - | - |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | - | - | - |
라. 유연근무제도 활용 현황 (기준일: 2025년 6월 30일)
| 구분 | 제8기 | 제7기 | 제6기 |
| (당반기) | (전기) | (전전기) | |
| 유연근무제 활용 여부 | 미활용 | 미활용 | 미활용 |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | - | - | - |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 | - | - | - |
마. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주) 감사는 무보수인 관계로 지급내역이 없습니다. 다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사.감사의 보수현황
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
다-1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
다-2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 박정섭 | 근로소득 | 급여 | 794,500 |
이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하여 매월 지급함 |
| 상여 | 300 | 명절비,하계휴가비 명목의 상여금 지급 | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
다-3. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
다-4. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 박정섭 | 근로소득 | 급여 | 794,500 |
이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하여 매월 지급함 |
| 상여 | 300 | 명절비,하계휴가비 명목의 상여금 지급 | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
라. 이사.감사의 보수지급기준 당사는 상법에 의거하여 이사 및 감사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회 에서 승인된 보수한도 범위 내에서 담당업무, 위임업무 수행결과 등을 감안하여 집행하고 있습니다. 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
주1) 부여방법: 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 방식 중 행사시점에 회사가 정하는 방식으로 부여할 예정입니다.주2) 부여근거: 상법제340조의2 제1항 및 당사 정관 제11조에 의거하여 2021년 3월 30일에 정기주주총회에서 결의되었습니다.주3) 주식매수선택권의 공정가치는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였습니다.
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 - 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 자금거래
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 자금대여거래 | |||
| 기초금액 | 대여 | 회수 또는 대체 | 기말금액 | ||
| 기타의 특수관계자 | ㈜더블유원코퍼레이션 | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 주요주주 및 임직원 | 460,000 | 10,000 | (180,000) | 290,000 | |
| 합계 | 760,000 | 10,000 | (180,000) | 590,000 | |
주) 직원 주택마련 자금 용도 등의 단기 대여 건입니다.
나. 매출,매입 등 거래
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자범주 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 상품매출 | 제품매출 | 잡이익 | 상품 등 | ||
| 종속기업 | ㈜이지메디봇 | 85,978 | 67,686 | 14,000 | 3,571,687 |
| ㈜인트로바이오파마 | 17,060 | - | - | - | |
| 합계 | 103,038 | 67,686 | 14,000 | 3,571,687 | |
- 해당사항 없습니다.
가. 중요한 소송사건 등 - 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송이 제기된 건은 해당없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황
| (기준일 : 2025년 06월 30일 ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
- 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무
(1) 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 보증기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 기업은행 | 물품공급계약에 따른 채무 -계약이행보증 | 50,000,000 |
| 하나은행 | 물품공급계약에 따른 채무 -계약이행보증 | 10,000,000 |
| 서울보증보험 | 물품 공급계약에 따른 계약보증보험 | 230,000,000 |
| 고경력 연구인력 채용지원 사업 | 40,000,000 | |
| 기술보증기금 | 금융기관 차입금 지급보증 | 503,500,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 회사가 타인에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 보증기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 신용카드가맹점/신용카드 등 전자결제 대행계약에 따른 손해배상 지급보증 | 30,000,000 |
| 공탁보증보험 | 214,500,000 | |
| 하자보증보험 | 11,741,000 | |
| 물품 공급계약 계약보증보험 | 2,628,600 | |
| 입찰보증보험 | 6,465,020 |
(3) 보고기간종료일 현재 회사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정 한도액 및 실행액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 기관 | 종류 | 한도액 | 실행금액 | 한도잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2,407,680,000 | 2,140,160,000 | 267,520,000 |
| 기업은행 | 기업회전대출 | 1,530,000,000 | - | 1,530,000,000 |
| 합계 | 3,937,680,000 | 2,140,160,000 | 1,797,520,000 |
(4) 보고기간종료일 현재 회사가 타인에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 담보제공내역 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 | 비고 |
| 장기금융상품 | 70,000,000 | 70,000,000 | - | 한국존슨앤존슨메디칼 | 질권설정 |
| 유형자산 | 293,351,146 | 200,000,000 | - | KTNT | 근저당설정 |
| 투자부동산, 유형자산 | 31,777,809,059 | 12,900,000,000 | 10,750,000,000 | 신한은행 | 근저당설정 |
| 유형자산 | 5,433,019,474 | 2,460,000,000 | - | 기업은행 | 근저당설정 |
| 2,675,200,000 | 2,140,160,000 | 신한은행 | 천안토지관련 | ||
| 합계 | 37,574,179,679 | 18,305,200,000 | 12,890,160,000 |
- 해당사항 없습니다.
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ▣ 제3회 무기명식이권부무보증 전환사채의 전환가격 조정2025년 7월 30일자 시가상승의 사유로 인해 제3회 전환사채의 전환가격이 1,654원으로 상향 조정되었습니다 (리픽싱)*조정전 전환가격: 1,496원▣ 제3회 무기명식이권부무보증 전환사채의 일부 전환청구의 건 *2025년 7월 3일 : 200,000,000원 전환청구 (신주발행주식수: 133,688주)*2025년 7월 16일 : 397,000,000원 전환청구 (신주발행주식수: 265,373주)*2025년 7월 29일 : 4,380,000,000원 전환청구 (신주발행주식수: 2,927,806주)▶보고서 제출일 기준 제3회 전환사채의 미전환잔액: 6,500,000,000원 나. 중소기업기준 검토표
다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 - 해당사항 없습니다. 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 바. 합병 등의 사후정보
▣ 사옥용 유형자산(토지 및 건물) 취득 계약 체결의 건 1) 목적: 중장기 성장을 위한 사옥 취득2) 자산명: 토지 및 건물 (서울시 송파구 소재)3) 계약 체결일: 2022년 2월 3일4) 양수일: 2023년 5월 22일 (소유권이전 완료함)5) 계약 금액: 28,500백만원(건물 부가세 별도)6) 대금 지급일정:- 계약금: 2,850,000,000원, 2022년 2월 3일 지급 완료- 1차중도금: 7,125,000,000원, 2022년 4월 15일 지급 완료- 2차중도금: 12,825,000,000원, 2023년 2월 15일 지급 완료- 잔금: 5,700,000,000원, 2023년 5월 22일 지급 완료 및 소유권이전 완료7) 외부평가의견: 적정※ 자세한 사항은 당사의 2022년 2월 3일자 공시사항인 "주요사항보고서(유형자산 양수결정)"을 참고하시길 바랍니다.
▣ 타법인출자지분 양수의 건- 제약사 (주)인트로바이오파마 인수 계약 체결의 건 (지분율 67% 취득 계약)- 2024년 5월 3일자로 위 해당 제약사의 최대주주 등과 주식양수도계약을 체결하였으며, 2024년 6월 14일자로 잔금을 지급 후 지분 및 경영권 인수를 완료하였습니다.- 기존 매도자인 주식회사 시너지이노베이션과 당사 간 2024년 5월 3일자로 기체결한 "주식및경영권양수도계약서”제 2조에서 약정한 사항을 후속 이행하기 위하여, 주식회사 시너지이노베이션이 소유한 주식회사 인트로바이오파마의 잔여 지분 10%인 보통주 15,046주를 2025년 6월 13일자로 추가 인수 완료하였습니다.<인수목적 및 개요>- 성장기반 강화
의약품 및 의료기기 유통 전문기업인 당사는 의약품 연구개발 및 제조 전문기업 인트로바이오파마 인수를 통해 사업영역 확대코자 합니다.
인트로바이오파마 지분 67%를 취득 예정이며 총 취득금액은 약 188억원이며 오는 6월 14일까지 대금지급을 완료할 예정입니다.
인수가 성공적으로 마무리되면 당사는 기존 의약품 유통사업 뿐만 아니라 연구개발 및 제조까지 사업 기반을 확대할 수 있게 됩니다. 인트로바이오파마의 우수한 의약품제조 경쟁력과 더블유에스아이가 보유한 병·의원 네트워크 및 영업력을 활용해 사업적 시너지를 극대화할 계획입니다.
지난 2007년에 설립된 인트로바이오파마는 의약품 개발 및 제조 전문기업이며, 보유한 PIC/S(의약품실사상호협력기구)의 GMP(우수의약품제조품질관리기준) 인증 시설에서 다양한 의약품을 제조 및 공급하고 있습니다. 현재 149개 품목허가 제품을 보유 중이며, 특히 순환계 및 대사성 치료제를 중심으로 높은 경쟁력을 갖추고 있습니다.
인트로바이오파마는 우수한 의약품 제조설비와 함께 오랜 연구개발 경험을 통해 제형 개발 능력까지 보유하고 있습니다. 이번 인수로 기존 의료기기 및 의약품 유통사업에 연구개발 및 제조까지 사업 영역을 확대해 성장기반을 더욱 강화할 수 있게 되겠습니다.
<공시사항>
| 1. 발행회사 | 회사명 | 주식회사 인트로바이오파마 | |||
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 박석용 | ||
| 자본금(원) | 75,230,000 | 회사와 관계 | - | ||
| 발행주식총수(주) | 150,460 | 주요사업 | 의약품 제조 및 개발 | ||
| - 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부 | 아니오 | ||||
| 2. 양수내역 | 양수주식수(주) | 100,810 | |||
| 양수금액(원)(A) | 18,760,337,760 | ||||
| 총자산(원)(B) | 60,529,068,552 | ||||
| 총자산대비(%)(A/B) | 30.99 | ||||
| 자기자본(원)(C) | 40,336,377,531 | ||||
| 자기자본대비(%)(A/C) | 46.51 | ||||
| 3. 양수후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 100,810 | |||
| 지분비율(%) | 67 | ||||
| 4. 양수목적 | 사업영역 확대 및 기존 사업과의 시너지 창출 | ||||
| 5. 양수예정일자 | 2024.05.03 | ||||
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | (주)시너지이노베이션 외 5명거래상대방에 관한 사항은 '15.기타 투자판단과 관련한중요사항' 참조 | |||
| 자본금(원) | - | ||||
| 주요사업 | - | ||||
| 본점소재지(주소) | 경기 성남시 중원구 | ||||
| 회사와의 관계 | - | ||||
| 7. 거래대금지급 | 1) 지급형태: 현금지급2)자금조달방법: 자체유보자금 및 향후 조달자금3) 지급시기 및 금액-2024.05.03 (계약금 10%) : 1,876,033,776원-2024.05.30 (중도금 30%) : 5,628,101,328원-2024.06.14 (잔금 60%) : 11,256,202,656원 | ||||
| 8. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 | |||
| - 근거 및 사유 | 1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조"에 따라 제출하는 주요사항보고서의 첨부자료로 사용될 목적2)사유 : 지분양수 거래의 적정성을 판단하기 위한 참고자료 | ||||
| 외부평가기관의 명칭 | 회계법인 성지 | ||||
| 외부평가 기간 | 2024.04.19 ~ 2024.05.03 | ||||
| 외부평가 의견 | 당 법인은 귀사가 양수대상자산을 양수함에 따라 작성되는 주요사항보고서의 작성 및 첨부자료로 사용하기 위한 목적으로 양수대상자산가치의 적정성에 대해 평가하였습니다. 동 평가를 실시함에 있어 당 법인은 수익접근법을 이용하였습니다. 당 법인은 평가대상회사가 제시한 재무자료, 평가대상회사 경영진과의 인터뷰, 각종 통계자료 및 관련 업계의 시장분석자료 등을 활용하였습니다. 당 법인의 분석 결과 평가기준일 현재 양수대상자산가치는 인수지분율 고려시 16,468백만원에서 21,970백만원의 범위에 있으며, 이에 따라 평가대상회사의 실제 양수 예정가액 18,760백만원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다. | ||||
| 9. 이사회결의일(결정일) | 2024.05.03 | ||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 1 | |||
| 불참(명) | 0 | ||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | ||||
| 10. 우회상장 해당 여부 | 아니오 | ||||
| - 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 아니오 | ||||
| 11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 아니오 | ||||
| 12. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | ||||
| 13. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 예 | ||||
| - 계약내용 |
(본계약서 내용에 반영함) 본 계약 당일 매도인 중 ㈜시너지이노베이션이 보유하고 매매되지 않은 잔여 주식 15,046주에 대하여 매수인은 잔금지급일로부터 1년이 되는 날까지 본 건 거래의 동일한 주당 가격으로 매수해야 한다. |
||||
사. 보호예수 현황 - 2023년 5월 31일자로 스팩합병시 보호예수 된 주식 211,395,555주에 대한 기간이 만료되어 반환되었기에 공시작성기준일 현재 보호예수주식은 없습니다.
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주) (주)아이비피랩은 당사의 종속회사 (주)인트로바이오파마의 종속회사 입니다.(당사의 손자회사로써 연결 대상입니다.)
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
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| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
주) 2024년 6월 14일자로 잔금 지급 후 제약사 (주)인트로바이오파마의 지분 인수(양수도)계약이 완료됨에 따라 67% 지분을 취득하여 당사의 종속회사로 편입되었으며, 당반기 중 15,046주에 대한 10% 지분을 추가 취득하여 보고기간 종료일 현재 77% 지분을 소유하였습니다.자세한 사항은 2024년 5월 3일 기공시자료 "주요사항보고서"를 참조해주십시오.
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.