반기보고서 4.8 대성에너지(주) 170111-0387416

반 기 보 고 서

(제 14기 반기)

2022년 01월 01일2022년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022 년 08 월 16 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 대성에너지 주식회사
대 표 이 사 : 김영훈, 윤홍식
본 점 소 재 지 : 대구광역시 중구 명덕로 85
(전 화) 053-606-1000
(홈페이지) www.daesungenergy.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 과 장 (성 명) 황보 광 석
(전 화) 053)606-1160
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 11
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 11
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 14
II. 사업의 내용 ----------------------- 17
1. 사업의 개요 ----------------------- 17
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 18
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 19
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 23
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 25
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 26
7. 기타 참고사항 ----------------------- 27
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 43
1. 요약재무정보 ----------------------- 43
2. 연결재무제표 ----------------------- 52
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 59
4. 재무제표 ----------------------- 107
5. 재무제표 주석 ----------------------- 114
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 164
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 166
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 171
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 178
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 179
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 179
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 181
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 182
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 182
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 187
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 190
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 193
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 198
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 198
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 201
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 204
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 211
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 212
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 212
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 213
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 215
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 215
XII. 상세표 ----------------------- 217
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 217
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 217
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 219
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 221
1. 전문가의 확인 ----------------------- 221
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 221
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인(22.08.16).jpg 대표이사 등의 확인(22.08.16)

우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.또한, 당사는 「주식회사등의외부감사에관한법률」제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사등의외부감사에관한법률」제4조에 의한 외감대상법인에 한함) 2022. 08. 16 대성에너지주식회사 대표이사 김 영 훈 (서명) 신고업무담당이사 이 성 철 (서명)

 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----6--6-6--6-
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규연결
연결제외

해당사항 없음 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "대성에너지 주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "DAESUNG ENERGY CO.,LTD.(약호DSE)"라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2009년 10월 1일자로 대성홀딩스(주)로 부터 물적분할하여 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 설립하였습니다. 2010년 12월 24일 한국거래소 유가증 권시장에 상장되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 (1) 주소 : 대구광역시 중구 명덕로 85(남산4동 2268-1번지) (2) 전화번호 : 053-606-1000 (3) 홈페이지 : http://www.daesungenergy.com 마. 기업의 구분

(1) 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

※ 당사는 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 따라 중견기업에 해당합니다. (2) 사업자등록 번호 : 504-81-83652 (3) 법인등록 번호 : 170111-0387416

바. 주요사업의 내용당사는 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 취사용, 난방용, 냉난방공조용, 영업용 및 산업용 도시가스를 공급하고 있으며, 시내버스용 연료공급을 위한 천연가스충전소를 12개소 운영하고 있으며, 대구광역시 죽곡지구에 열과 전기를 공급하는 열병합발전소를 운영하고 있습니다.

주 요 사 업 비 고
- 도시가스의 공급- 부동산 임대업- 차량용 연료 소매업- 집단에너지사업 - 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 일반 수요자에게 배관을 통해 공급- 자가 건물 임대- 시내버스용(천연가스사용)- 구역형 열병합시설(열,전기공급) - 도시가스(LNG)

사. 신용평가에 관한 사항최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

사업년도 평가일 평가대상유가증권 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분
2019년 2019.06.14 회사채 A+ 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가
2019.06.20 회사채 A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가
2020년 2020.06.17 회사채 A+ 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가
2020.07.20 회사채 A+ 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가
2021년 2021.01.28 회사채 A+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가
2021.02.04 회사채 A+ NICE신용평가(AAA~D) 본평가
2021.06.08 회사채 A+ NICE신용평가(AAA~D) 정기평가
2021.06.09 회사채 A+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가
2022년 2022.06.28 회사채 A+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가
2022.06.29 회사채 A+ NICE신용평가(AAA~D) 정기평가

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2010년 12월 24일부해당사항 없음
주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 변경

일 자 내 용
2009.10.01 대구광역시 중구 명덕로 85(남산동)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동-2022년 06월 30일 현재 회사의 이사회는 사내이사 5인(김영훈, 윤홍식, 김정주, 이성철, 이응기), 사외이사 3인(고완석, 상병인, 신성철)으로 구성되어 있습니다.-2022년 3월 28일 개최된 제13기 정기주주총회에서 아래와 같은 선임 안건이 가결되었습니다. *사내이사 : 김정주, 이성철 (이상 재선임), 이응기(신규선임) *사외이사 및 사외이사인 감사위원회 위원 : 고완석, 상병인 (이상 재선임)*감사위원회 위원이 되는 사외이사 : 신성철 (신규선임)

2018.03.28정기주총-공동대표이사 김영훈공동대표이사 강석기-2019.03.29정기주총사내이사 김정주사내이사 우중본사외이사 및 감사위원 고완석사외이사 및 감사위원 상병인사내이사 황정호사내이사 이성철사외이사 및 감사위원 김대수사외이사 및 감사위원 김래현감사위원 이성철(사내이사는 재선임)2019.03.29-대표이사 김영훈대표이사 우중본-대표이사 및 사내이사 강석기(사임)2021.03.29정기주총사내이사 윤홍식사내이사 김영훈-2021.03.29-대표이사 윤홍식대표이사 김영훈대표이사 및 사내이사 우중본(사임)2022.03.28정기주총사내이사 이응기사외이사 신성철사내이사 김정주사내이사 이성철사외이사 및 감사위원 고완석사외이사 및 감사위원 상병인사내이사 황정호사외이사 및 감사위원 김대수
변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임
신규 재선임

※ 2019.03.29 이사회를 결의에 의해 공동대표이사에서 각자대표이사로 체재 변경 및 김영훈, 우중본 대표이사 선임※ 2021.03.29 이사회 결의에 의해 김영훈, 윤홍식 대표이사 선임

다. 최대주주의 변동(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경우 당해 본인) - 해당사항 없음 라. 상호의 변경 - 해당사항 없음 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 -해당사항 없음 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 -해당사항 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

(1) 회사의 주요 연혁

일 자 내 용
1983-01-311984-04-301984-10-181992-06-241995-12-071998-12-301999-12-222002-05-102007-12-122008-09-022009-06-012009-10-012010-11-112010-12-202010-12-242011-03-212011-06-292013-01-152015-01-192015-05-082017-03-242018-05-312020-03-07 법인 설립 영남에너지(주) 흡수 합병 준공식 및 내당 삼익APT 공급개시 공급지역 확대(대구시,경산시,경산군,달성군 전역) LPG+Air 혼합 → 천연가스 공급 개시 본사 사옥 이전(중리동 → 남산동) 한국증권거래소에 유가증권(주권) 상장 대성청정에너지연구소(DICE) 개소 죽곡지구 열병합발전소 준공 공급 70만전 달성 소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등, 시나이미디어(주)) 회사분할 (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도 시가스(주)) 공급 80만전 달성 유상증자(7,500,000주) 유가증권시장 상장 상호변경(대구도시가스(주) → 대성에너지(주)) 200Kw급 타워형 태양열 발전시스템 준공 공급 90만전 달성 공급지역 확대(고령군 전역) 공급 100만전 달성 공급 110만전 달성 신서 천연가스인수시설 가스공급 공급 120만전 달성

※ 2009. 10. 01 이전 내용은 분할 전 대성홀딩스(주) 내용임.

- 연결회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁

회사명 회사의 연혁
대성에너지제5서비스(주) 2018-04-20 회사 설립
대성에너지제6서비스(주) 2018-04-20 회사 설립
대성에너지제7서비스(주) 2018-04-20 회사 설립
대성에너지서비스1센터(주) 2019-04-18 회사 설립
대성에너지서비스2센터(주) 2019-04-18 회사 설립
대성에너지서비스3센터(주) 2019-04-18 회사 설립

(2) 신제품등의 개발, 신시장의 개척, 새로운 사업 분야에의 진출 또는 중요한 경영 상의 계약체결 등

① 신제품등의 개발(생산년도 기준)

년 월 내 용
1993.121993.091993.091993.091994.061994.061994.121995.061995.061995.061996.031996.101996.101997.121997.121998.121999.101999.102000.072000.102001.012001.032001.122002.012002.052002.082003.092003.112004.032004.082005.032005.072006.032009.122009.12 배관망해석 S/W 개발 및 판매(DCGAS2.0) 가스관 수취기 개발 및 판매 GAS BAG 개발 PIG 발사기 개발 관마개 개발 및 판매 가스계량기 검사장치 개발 PIG Receiving기기 개발 활관분기 Tee 개발 및 판매 Total Bracket 개발 Chip 제거기 개발 가스탑 개발 및 판매 비정상상태 배관망해석 S/W 개발 및 판매(PIPE2.0) LNG누설검지용 가스감지소자 개발 대기 및 지하온도변화 측정장치 개발 압력센서 개발 무선을 이용한 밸브차단장치 개발 가스용량 원격검침 시스템 개발 원터치형 활관분기 장치 개발 및 판매 배관의 상태를 감지하는 방법 및 장치 개발 지하매설물 탐측장비(GPR) 개발 배관망해석 S/W의 up-grade (PIPE3.0) 다기능 가스안전 계량기 개발 가스누출 검출 거품액 및 테이프 개발 업무용 NGV(천연가스자동차) 개조 소형 태양광 풍력 복합발전시스템 개발 가정용 연료전지 개질기 개발 8KW 태양광 풍력 복합발전시스템 개발 소형 Co-gen 개발 가정용 연료전지 개발 AFPM 소형풍력발전기 개발 태양광용 콘트롤러 개발(SOLAWIN) 산업용 원격검침 시스템 개발 연료전지용 인버터 개발 독립형 펌핑시스템 제어기 독립형 전원공급시스템 제어기

② 신시장 개척

년 월 일 내 용
2009.10.012009.12.312010.12.312011.12.312012.12.312013.12.312014.12.312015.12.312016.12.312017.12.312018.12.312019.12.312020.12.312021.12.312022.06.30 대구도시가스 주식회사 물적분할 설립 1. 배관총연장 1,956.2km(본관 635.7km, 공급관 1,320.5km) 2. 정압실 305개소 3. 천연가스 인수정압시설 3개소 1. 배관총연장 2,042.5km(본관 645.8km, 공급관 1,396.7km) 2. 정압실 311개소 3. 천연가스 인수정압시설 3개소 1. 배관총연장 2,141.5km(본관 659.2km, 공급관 1,482.3km) 2. 정압실 320개소 3. 천연가스 인수정압시설 3개소 1. 배관총연장 2,252.7km(본관 665.3km, 공급관 1,587.4km) 2. 정압실 327개소 3. 천연가스 인수정압시설 3개소 1. 배관총연장 2,373.8km(본관 672.4km, 공급관 1,701.4km) 2. 정압실 328개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 1개소 1. 배관총연장 2,478.6km(본관 675.4km, 공급관 1,803.2km) 2. 정압실 338개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 1개소 1. 배관총연장 2,587.6km(본관 681.5km, 공급관 1,906.1km) 2. 정압실 341개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 1개소 1. 배관총연장 2,701km(본관 680.9km, 공급관 2,020.1km) 2. 정압실 345개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 1개소 1. 배관총연장 2,813.4km(본관 688.6km, 공급관 2,124.8km) 2. 정압실 354개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 1개소 1. 배관총연장 2,898.7km(본관 700.3km, 공급관 2,198.4km) 2. 정압실 360개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 2개소 1. 배관총연장 2,972.4km(본관 708.8km, 공급관 2,263.6km) 2. 정압실 366개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 2개소 1. 배관총연장 3,009.4km(본관 718.2km, 공급관 2,291.2km) 2. 정압실 367개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 2개소 1. 배관총연장 3,050.0km(본관 721.3km, 공급관 2,328.7km) 2. 정압실 377개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 2개소 1. 배관총연장 3,063.7km(본관 723.8km, 공급관 2,339.9km) 2. 정압실 381개소 3. 지구정압실 3개소 4. 천연가스 인수시설 3개소

3. 자본금 변동사항

※ 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 제 14 기 반기(2022.06.30) 제 13 기(2021년말) 제 12 기(2020년말) 제 11 기(2019년말) 제 10 기(2018년말)
보통주 발행주식총수 27,500,000 27,500,000 27,500,000 27,500,000 27,500,000
액면금액 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
자본금 27,500,000,000 27,500,000,000 27,500,000,000 27,500,000,000 27,500,000,000
우선주 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
기타 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
합계 자본금 27,500,000,000 27,500,000,000 27,500,000,000 27,500,000,000 27,500,000,000

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없음

 4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주-80,000,000-80,000,000-27,500,000-27,500,000---------------------27,500,000-27,500,000-305,454-305,454-27,194,546-27,194,546-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주305,454---305,454-우선주------보통주305,454---305,454-우선주------보통주------우선주------보통주305,454---305,454-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득
장외직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

2022년 06월 30일(단위 : 원, %, 회)
(기준일 : )
신탁 해지2021년 06월 03일2022년 06월 02일5,000,000,0001,973,944,01039.480-2022년 06월 03일
구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일
시작일 종료일 횟수 일자

※ 자사주 취득 신탁계약 - 계약목적 : 주주가치의 제고 및 주가안정 - 계약금액 : 50억원 - 계약기간 : 2021.06.03 ~ 2022.06.02 - 신탁기관 : KB증권 라. 자본금 및 1주당가액

(2022. 06. 30 현재) (단위 : 원, 주)
구분 종류 자본금(액면총액) 1주당가액 비고
재무제표상자본금(A) 발행주식의액면총액('가'의 Ⅳ×B) 유통주식의액면총액('가'의 Ⅵ×B) 1주당액면가액(B) 자본금÷발행주식의 총수(A÷'가'의Ⅳ) 자본금÷유통주식수(A÷'가'의 Ⅵ)
기명 보통주 27,500,000,000 27,500,000,000 27,194,546,000 1,000 1,000 1,011 -
합 계 27,500,000,000 27,500,000,000 27,194,546,000 1,000 1,000 1,011 -

마. 우리사주조합의 지분현황

(1) 우리사주조합과의 거래내역

2010년 12월 15일, 당사는 우리사주조합에 우리사주 구입자금 4,050백만원을 대여하였으며 2011년부터 2016년까지 모두 상환하였습니다. - 2011년 연간 상환액 : 32백만원 - 2012년 연간 상환액 : 1,756백만원 - 2013년 연간 상환액 : 756백만원 - 2014년 연간 상환액 : 653백만원 - 2015년 연간 상환액 : 512백만원 - 2016년 연간 상환액 : 341백만원

(2) 우리사주조합의 의결권행사기준

1) 우리사주조합 대표자는 우리사주조합원의 의사표시 내용에 따라 주주총회 의 안에 대한 의결권을 행사한다.

2) 그러나, 우리사주조합원이 의결권 행사의 위임을 요청한 경우에는 당해 우리사 주조합원의 주식보유분에 대한 의결권의 행사를 우리사주조합원에게 위임 하여야 한다. 3) 우리사주조합의 대표자가 우리사주조합원 개인별 계정에 배정된 주식의 의결 권을 행사하는 데는 다음의 방식에 따른다. ① 7일 이상의 기간을 정하여 조합원으로부터 주주총회 의안에 대한 의사표시 를 받거나 의결권 행사의 위임요청 여부를 확인하여 당해 의결권을 행사하거 나 조합원에게 당해 의결권을 위임하여야 한다. ② 미리 정한 기간 동안 의사표시 또는 위임요청이 없는 주식의 의결권은 당해 주주총회의 참석 주식수에서 의사표시가 없거나 위임의 요청이 없는 주식수 를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 그 의결권을 행사한다 . 4) 우리사주조합의 대표자가 조합계정으로 보유하는 주식의 의결권을 행사함에 있어서는 당해 주주총회의 참석 주식수에서 의사표시가 없거나 위임의 요청이 없는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 행사한다.(3) 우리사주조합 주식보유내역

(2022.06.30 현재) (단위 : 주)
계좌구분 주식의 종류 기초잔고 당기말잔고
조합원계좌 보통주 66,988 16,199

바. 종류주식 발행 현황해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 제13회 정기주주총회(2022년 03월 28일)에서 하기의 정관 변경 안건이 가결되었습니다.

○ 정관 변경 내용

변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적

<신 설>

제2조(목적) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1)~78) (생 략)

<신 설>

제34조(대표이사 등의 선임) 이 회사는 이사회의 결의로 대표이사 회장, 대표이사 사장, 부회장, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간명을 선임할 수 있다.

제35조(이사의 직무) ① 대표이사 회장과 대표이사 사장은 각자 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 대표이사 사장, 부회장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 회장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장, 집행하며 대표이사 회장의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

제39조(위원회) ① 회사는 이사회내에 다음 각 호의 위원회를 둔다.

1. 감사위원회

<신 설>

②∼③ (생 략)

<신 설>

제46조(재무제표와 영업보고서의 작성·비치 등)

①∼③ (생 략)

④ 감사위원회는 정기주주총회일 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

제1항에 불구하고 이 회사는 다음 각호의 요건을 모두 충족한 경우에는 이사회의 결의로 이를 승인할 수 있다.

1. (생 략)

2. 감사위원 전원의 동의가 있을 때

제5항에 따라 이사회가 승인한 경우에는 대표이사는 제1항의 각 서류의 내용을 주주총회에 보고하여야 한다.

대표이사는 제1항 각 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

대표이사는 제1항 각 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

대표이사는 제1항의 각 서류에 대한 주주총회의 승인 또는 제5항에 의한 이사회 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제49조(이익배당) ①∼② (생 략)

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

개 정 2022. 03. 28.

제2조(목적) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1)~78) (좌 동)

79) 수소용품의 제조, 판매, 서비스업

80) 수소생산시설, 수소연료공급시설의 설치 및

운영사업

81) 수소연료의 생산, 공급, 판매사업

제34조(대표이사 등의 선임) 이 회사는 이사회의 결의로 대표이사, 부회장, 사장, 전무이사 및 상무이사 약간명을 선임할 수 있다.

제35조(이사의 직무) ① 대표이사는 각자 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 부회장, 사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장, 집행하며 대표이사 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

제39조(위원회) ① 회사는 이사회내에 다음 각 호의 위원회를 둔다.

1. 감사위원회

2. 경영위원회

②∼③ (좌 동)

제39조의 2(경영위원회) 경영위원회는 사내이사 2인 이상으로 구성하며 이사회에서 위임한 사항 및 기타 일상적인 경영사항에 관하여 심의하고 의결한다.

제46조(재무제표와 영업보고서의 작성·비치 등)

①∼③ (좌 동)

④ 감사위원회는 정기주주총회일 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

⑤ 제1항에 불구하고 이 회사는 다음 각호의 요건을 모두 충족한 경우에는 이사회의 결의로 이를 승인할 수 있다.

1. (좌 동)

2. 감사위원 전원의 동의가 있을 때

⑥ 제5항에 따라 이사회가 승인한 경우에는 대표이사는 제1항의 각 서류의 내용을 주주총회에 보고하여야 한다.

⑦ 대표이사는 제1항 각 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑧ 대표이사는 제1항 각 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

⑨ 대표이사는 제1항의 각 서류에 대한 주주총회의 승인 또는 제5항에 의한 이사회 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제49조(이익배당) ①∼② (좌 동)

③ 제1항의 배당은 제14조 제3항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

-개정일자(주주총회) 명시

-수소 생산, 충전, 판매

관련 목적 사업 추가

-대표이사 직위 삭제 등

재정비

-대표이사 직위 삭제 등

재정비

-경영위원회 신설

-경영위원회 신설

-항목 번호 수정

-상법 개정에 따라 배당기준일을 결산기말이 아닌 날로 정할 수 있게 됨에 따라 의결권행사 기준일에 맞추어 배당기준일을 정할 수 있도록 개정

나. 정관 변경 이력

2020년 03월 27일제11기 정기주주총회- 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 주주총회 소집시기- 관리주주의 명확화와 정기주주총회일 분산을 위한 기준일 규정 삭제- 문구 정비2021년 03월 29일제12기 정기주주총회- 전자증권법에 따른 조항 정비- 감사위원회의 구성- 전자등록제도 도입에 따른 변경 내용 반영- 개정상법 제542조의 12를 반영하여 감사위원회 위원 선임 내용 정비2022년 03월 28일제13기 정기주주총회- 목적사업 추가- 이익배당 조항 변경- 수소 생산, 충전, 판매 관련 목적사업 추가- 상법 개정에 따라 배당기준일을 결산기말이 아닌 날로 정할 수 있게 됨에 따라 의결권행사 기준일에 맞추어 배당기준일을 정할 수 있도록 개정
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

※ 당사의 도시가스부문, 집단에너지부문 중 집단에너지부문의 경우는 도시가스사업의 부대사업에 해당되며, 도시가스의 매출액, 총자산, 손익부문 구성비 합계액이 90%를 초과함으로 지배적 단일사업부문으로 분류됩니다. 따라서 집단에너지부문에관한 사항은 기재를 생략합니다.

1. 사업의 개요

● 당사는 2009년 9월 30일 대성홀딩스주식회사(구, 대구도시가스주식회사)의 임시주주총회결의에 따라 2009년 10월 1일에 대성홀딩스주식회사의 도시가스사업부문 등을 물적분할방식으로 분할하여 설립되었습니다. 또한 2010년 12월 24일 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.● 당사는 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 취사용, 난방용, 냉난방공조용, 영업용 및 산업용 도시가스를 공급하고 시내버스 등 연료공급을 위한 천연가스 충전소를 12개소 운영하고 있으며, 대구광역시 죽곡지구에 열과 전기를 공급하는 열병합발전소를 운영하고 있습니다.● 도시가스는 주택 및 상업용건물의 냉.난방용 연료 및 산업용 연료로서 경기 변동으로 인한 영향이 적으며, 구입단가가 정부고시 단가에 의해 결정 되므로 안정적 인 수익기반을 보장 받고 있습니다. 그러나 주로 겨울철 난방 용도로 쓰여지기 때문에 계절의 영향, 특히 기온의 영향을 받습니다. ● 2022년 6월 말 현재 회사의 매출액은 도시가스 부문이 98%이상을 차지하고 있으며, 기타상품매출 등이 비중이 작아 매우 안정된 사업구조를 가지고 있다고 볼 수 있습니다. 종속회사인 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주), 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터(주)의 주요 사업의 내용은 대성에너지 서비스센터로서 도시가스 수용가 관리 위탁업무대행, 도시가스 사용시설 안전관리, 도시가스 공급 및 사용시설 시공업, 가스연결 시공업(A/S) 등을 목적으로 하고 있습니다. 도시가스를 공급받는 고객들의 안전관리 강화에 중점을 두어 안전사고 제로를 추진하고 있으며, 고객중심, 고객감동 경영을 목표로 한 차원 높은 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.

 2. 주요 제품 및 서비스

당사는 도시가스(LNG)를 공급하는 도시가스사업부문, 대구 죽곡지구에 열과 전기를공급하는 집단에너지부문으로 세분되고, 집단에너지부문은 도시가스사업의 부대사업입니다.

가. 주요 상품 등의 현황

(단위 : 백만원)
사업부문 품 목 매출액(비율) 매출총이익(비율) 비 고
도시가스 도시가스 487,525(97.80%) 73,371(98.41%) 가정용,영업용업무용,산업용
기타매출 10,991(2.20%) 1,182(1.59%) 집단에너지 등
합 계 498,516(100.00%) 74,553(100.00%) -

나. 상품 등의 판매가격 변동도시가스요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 지방자치단체(대구광역시)에서 결정하며 1년에 1회(매년 7월 1일 적용) 변동될 수 있습니다. 도시가스요금의 주된 변동 요인은 도매요금변동에 의한 것입니다. 2012년 7월 1일부터 '천연가스열량제도' 시행에 따라 요금단위가 부피(원/㎥)에서 열량(원/MJ)으로 변경되었습니다.

(단위 : 원/MJ)

구 분 요금단위 열량
'18.07.01 '19.07.01 '20.07.01 21.07.01 22.07.01
소비자요금 15.1505 15.1235 13.7755 14.4227 20.1000

※ 위 표의 요금은 용도별 소비자요금의 평균요금임

 3. 원재료 및 생산설비

<원재료에 관한 사항>

가. 주요 원재료에 관한 사항도시가스(LNG)는 인도네시아, 말레이시아, 브루나이, 카타르, 호주, 오만, 미국 등에서 수입되고 있으며, 수입된 도시가스(LNG)는 인천, 평택, 통영 인수기지에 저장후 기화시켜 천연가스배관망을 통해 공급됩니다.

한국가스공사로부터 구입하는 천연가스 도매요금은 환율과 유가를 고려하여 ±3% 초과시 2개월마다 재산정하고 있습니다. 최근 천연가스 도매요금의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원/MJ)

구 분 요금단위 열량
'18.07.01 '19.07.01 '20.07.01 21.07.01 22.07.01
도매요금 13.2317 13.2084 11.8604 12.4882 18.1228

※ 위 표의 요금은 용도별 도매요금의 평균요금임.

나. 취급품목별 수입(매입)내역

(단위 : 백만원, %)
품 목 구 분 제 14 기 반기 제 13 기 반기 제 13 기 제 12 기
금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비
- 수 입 해 당 사 항 없 음 해 당 사 항 없 음 해 당 사 항 없 음 해 당 사 항 없 음
천연가스 매 입 414,155 97.69 335,592 97.70 630,760 97.47 599,357 97.73
상 품 13 0.01 3 0.01 8 0.01 18 0.01
전 기 4,123 0.97 3,785 1.10 8,564 1.32 7,344 1.20
열 4,503 1.06 2,808 0.82 5,464 0.84 4,751 0.77
기 타 1,169 0.27 1,295 0.37 2,360 0.36 1,773 0.29
소 계 423,963 100.0 343,483 100.0 647,156 100.0 613,243 100.0
합 계 423,963 100.0 343,483 100.0 647,156 100.0 613,243 100.0

<생산 및 설비에 관한 사항>

가. 영업용 설비 현황

(단위 : 백만원, 명)
구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고
본 사 대구광역시 중구 명덕로 85 11,2734,776㎡ 1,8554,330㎡ 13,128 129 자가
서부지사 대구광역시 서구 와룡로73길 39 16,46722,252㎡ 726 4,632㎡ 17,193 88 자가(공급설비)
경산지사 경북 경산시 계양로 185 785863㎡ 281714㎡ 1,066 26 자가
하양기지 경북 경산시 와촌로 대경로 1020 293693㎡ 101240㎡ 394 - 자가(공급설비)
북부지사 대구광역시 북구 낙산로 156 2731,365㎡ 234454㎡ 507 25 자가(공급설비)
중부지사 대구광역시 중구 남성로 69, 72-1,3 6,6241,749㎡ 8131,553㎡ 7,437 38 자가
수성지사 대구 수성구 국채보상로 993 4,5271,055㎡ 589370㎡ 5,116 33 자가
검사동 대구광역시 동구 동촌로 117 9,3868,364㎡ 1,619 5,964㎡ 11,005 - 자가(임대)
죽곡세너지 대구광역시 달성군 다사읍대실역북로2길 158 3,5065,479㎡ 1,9893,423㎡ 5,495 17 자가(공급설비)
경산CNG충전소 경북 경산시 원효로 456외 1필지 1,2254,461㎡ 168288㎡ 1,393 4 자가(충전시설)
하양CNG충전소 경북 경산시 하양로 335 9912,416㎡ 167267㎡ 1,158 4 자가(충전시설)
논공CNG충전소 대구광역시 달성군 논공읍 약산덧재길 56 7341,446㎡ 401360㎡ 1,135 3 자가(충전시설)
남해가족촌 경남 남해군 남면 남면로161-43 1,6636,649㎡ 475337㎡ 2,138 1 자가
기 타 대구광역시외 3,90115,785㎡ 2,7734,102㎡ 6,674 49 자가
합 계 61,64877,353㎡ 12,19127,034㎡ 73,839 417 -

※ 토지 전체의 공시지가는 76,194백만원 입니다.

(자산항목: 구축물) (금액단위 : 백만원)

사 업 소 소유형태 소재지 기 초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고
증가 감소
본 사 외 자가 중구 명덕로 85 외 395 10 - 30 375 -

(자산항목: 기계장치) (금액단위 : 백만원)

사 업 소 소유형태 소재지 기 초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고
증가 감소
본 사 외 자가 중구 명덕로 85 외 3,100 - - 247 2,853 -

(자산항목: 차량운반구) (금액단위 : 백만원)

사 업 소 소유형태 소재지 기 초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고
증가 감소
본 사 외 자가 중구 명덕로 85 외 762 - - 133 629 -

(자산항목: 공기구비품) (금액단위 : 백만원)

사 업 소 소유형태 소재지 기 초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고
증가 감소
본 사 외 자가 중구 명덕로 85 외 4,116 1,326 - 1,061 4,381 -

(자산항목: 공급설비) (금액단위 : 백만원)

사 업 소 소유형태 소재지 구 분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고
증가 감소
본 사 외 자가 대구광역시 및 인근 경북지역 본 관 721㎞공급관 2,332㎞ 계 3,053㎞ 375,212 13,347 480 9,266 378,813 -

(자산항목: 열공급설비) (금액단위 : 백만원)

사 업 소 소유형태 소재지 구 분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고
증가 감소
죽곡세너지 자가 대구광역시죽곡지구 열수송관 8,708 - - 565 8,143 -

(자산항목: 전기공급설비) (금액단위 : 백만원)

사 업 소 소유형태 소재지 구 분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고
증가 감소
죽곡세너지 자가 대구광역시죽곡지구 배전망 6,916 - - 351 6,565 -

나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(1) 진행중인 투자

(단위 : 억원)
사 업부 문 구분 투 자기 간 투자대상 자산 투자효과 총 투자 액 기 투자 액 향후투자액 비고
도시가스 신설, 증설 2022 공급설비 도시가스 공급능력 증대 304 147 157 -
합 계 - 304 147 157 -

※ 상기 공급설비 투자는 도시가스 공급 증대를 위한 배관설비 투자로서, 당사는 당 기(2022년) 실적을 표시하였습니다. 또한 당사의 건설중인 자산은 대부분 도시가스 공급을 위한 배관설비로서, 2022년 06월 말 현재 건설중인 자산은 37.9억원 입니다.

(2) 향후 투자계획

(단위 : 억원)
사 업부 문 계 획명 칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고
자 산형 태 금 액 제14기 제15기 제16기
도시가스 사업계획 토지 및 건물기계장치공급설비기타 1337876102 39230435 74229643 20327624 수요가에 안정적인가스공급가능 -
합 계 1,118 380 415 323 - -

4. 매출 및 수주상황

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)
구 분 제 14 기 반기 제 13 기 반기 제 13 기 제 12 기
매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율
수 출 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음
내 수 천연가스매출 487,525 97.80 402,646 97.50 749,089 97.38 722,365 97.38
상품매출 15 0.01 3 0.01 9 0.01 20 0.01
전기매출 3,867 0.77 3,600 0.87 7,680 1.00 7,595 1.02
열매출 3,614 0.72 3,351 0.81 5,770 0.75 5,677 0.77
기타매출 1,739 0.35 1,694 0.41 3,286 0.42 2,915 0.39
공사부담금 1,756 0.35 1,667 0.40 3,385 0.44 3,211 0.43
소 계 498,516 100.0 412,961 100.0 769,219 100.0 741,783 100.0
합 계 498.516 100.0 412,961 100.0 769,219 100.0 741,783 100.0

◇ 도시가스용도별 수요가수 (단위 : 가구)

구 분 제 14 기 반기 제 13 기 제 12 기 제 11 기 비 고
가 정 용

1,173,892

1,168,927

1,155,788

 1,125,139 -
영 업 용

22,830

22,820

22,865

 22,870 -
업 무 용

7,664

7,746

6,669

 6,209 -
산 업 용

1,219

1,241

1,263

 1,323 -
열병합용

107

105

98

 96 -
합 계

1,205,712

1,200,839

 1,186,683 1,155,637 -

◇ 도시가스용도별 판매량 (단위 : GJ)

구 분 제 14 기 반기 제 13 기 반기 제 13 기 제 12 기 비 고
가 정 용 21,389,271 21,182,327 28,552,868 27,037,834 -
일 반 용 2,494,977 2,459,283 4,639,430 4,386,968 냉난방공조용 포함
업 무 용 581,630 590,802 833,720 754,715 -
산 업 용 5,863,409 6,062,637 11,634,380 10,968,461 -
버스수송용 1,654,072 1,644,355 3,362,346 3,379,977 -
집단에너지용 31,487 15,213 24,975 15,281 -
열병합용 131,530 180,871 325,929 379,243 -
주한미군 38,242 38,186 63,791 66,708 -
연료전지 49,443 44,774 95,379 54,105 -
합 계 32,234,061 32,218,448 49,532,818 47,043,292 -

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

당사는 주택용, 영업용 뿐만 아니라 산업용의 수요개발 확대를 적극적으로 추진하기 위한 영업조직(수요개발팀, 기술마케팅팀, HCNG팀)을 운영하고 있으며 신설 소규모 빌딩, 기존병원 및 사무실 등의 냉난방설비의 가속화와 공급권역의 확대 및 수소용 보급 확대에도 지속적으로 노력을 기울이고 있습니다.(2) 판매경로

구 분 판 매 경 로
도시가스 LNG생산국 → 한국가스공사 수입 → 한국가스공사 배관망을 통해 전국 도시가스회사 공급 →한국가스공사로 부터 가스 매입 → 당사 공급배관을 통해 수용가에 직접 판매

(3) 결제방법 및 조건

구 분 결 제 방 법 가 격 정 책
도시가스 지로 결제, 자동이체 등 가격 연동제

(4) 판매전략단독세대 및 대규모 택지지역을 집중개발 하기 위해 언론매체 등을 통하여 도시가스의 안전성 및 편리성을 적극 홍보하며, 안정적인 공급이 이루어 지도록 LOOP 배관을 구축하고 있습니다. 또한 업무용이나 영업용으로서 냉·난방과 대규모 산업체의 도시가스로의 연료전환을 추진하고 있으며, 신규로 도시가스를 열원으로 하는 신제품개발과 날로 확대되어 가고 있는 대구지역 일원의 대규모 지역난방사업 및 열병합,보조난방용 보일러 등에 도시가스 판매 영업을 집중할 예정입니다.압축천연가스(CNG)를 시내버스에 공급하는 충전시설 확충으로 회사 매출 및 손익증대를 가져올 것으로 예상되며, 향후 적극적인 사업 추진으로 회사의 성장을 도모하고자 합니다. 다. 수주상황해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

가. 시장위험(1) 환율변동위험회사는 외화표시 자산ㆍ부채 등으로 인하여 외화 환포지션을 보유하고 있으며, 외화표시 차입부채의 경우 환율변동위험을 관리하기 위하여 원칙적으로 파생상품을 이용한 위험회피정책을 선택하고 있습니다.(2) 이자율 위험회사는 금융상품 투자 및 차입과 관련하여 이자수익(비용) 변동으로 인한 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 노출에 대하여 다각적인 분석을 실시하고 있습니다.

나. 신용위험

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

다. 유동성 위험

회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.

라. 자본위험관리회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
부 채 306,446,239,743 424,390,831,181
자 본 327,746,728,949 319,098,121,163
부채비율 93.50% 133.00%

마. 파생상품 등에 관한 사항

- 파생상품계약 체결 현황 : 해당사항없음- 리스크 관리에 관한 사항 : 해당사항없음

 6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고
가스공급 2015.12 천연가스수급계약 한국가스공사 매년매입가액 재계약
CNG 판매 2000. 5 압축천연가스(CNG)를대구지역 시내버스에 공급 신흥버스(주)등 - 충전설비 준공

나. 연구개발활동 1992년부터 부서 차원에서 연구 개발 업무를 수행하다가 2002년 2월 대성청정에너지 연구소(DICE)를 설립하여 에너지의 합리적 이용, 에너지 이용 효율 향상 및 신재생 에너지의 개발 및 보급을 위해 운영되었습니다. 2015년 상반기에 내부적인 조직 변화를 통하여 대성청정에너지 연구소를 운영하는 대신 현업부서로의 적절한 배치를통하여 실무 및 업무 현장과의 밀접한 관계를 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.

7. 기타 참고사항

가. 중요한 재산적 권리 또는 특허권등 무형자산의 취득(2022년 06월 30일 현재)

순번 품 명 출원구분 출원일자 등록일자 등록번호
1 가스누출 검출 테이프 특 허 2002.03.11 2004.11.09 등록제0457789호
2 가스누출 검출용 거품액 특 허 2002.03.11 2005.02.28 등록제0475672호
3 코제너레이션 연료전지 시스템의 폭발방지형 열회수 장치 특 허 2005.11.22 2007.02.16 등록제686714호
4 연료변환장치 특 허 2005.11.22 2007.07.13 등록제111797호
5 밸브조작 감지방법 특 허 2005.04.25 2007.12.20 등록제789416호
6 양수용 모터펌프를 위한 태양전지 이용 독립형 전력공급시스템 특 허 2009.03.18 2009.09.07 등록제917307호
7 풍력 및 태양열발전을 이용한 독립형 전원 공급 시스템 및 그 방법 특 허 2009.06.19 2011.09.02 등록제64086호
8 블랙박스 기능을 갖춘 압력 레코더와 계기 교정 기능을 갖춘 네트워크 기반의 도시가스 원방감시용 스마트 알티유 특 허 2012.02.10 2012.11.26 등록제1207060호
9 이중화 통신라인으로 구성된 태양열 발전 제어기 및태양열 발전 제어기를 구비한 태양열발전 시스템 특 허 2011.08.18 2013.01.15 등록제1224782호
10 공기를 열매체로 사용하는 태양열 발전 시스템 특 허 2011.08.10 2013.07.01 등록제1283197호
11 백업배터리를 내장한 태양열발전 시스템 특 허 2011.08.29 2013.07.01 등록제1283085호
12 가스검지기용 보조장치 특 허 2018.01.30 2019.07.26 등록제2006567호
13 차량에서 수집한 대기정보를 이용하여 대기환경정보 매핑 서비스를 제공하는 방법 특 허 2020.02.28 2020.06.04 등록제2121183호
14 도시가스 미공급 지역에 연료전지 발전소를 연계한 도시가스 공급 서비스 제공 방법 특 허 2019.11.13 2020.07.16 등록제2136631호
15 가스검침, 환경, 안전 통합정보를 제공하는 플랫폼 서비스 시스템 특 허 2020.08.14 2021.04.21 등록제2244881호
16 도시가스 공급시설의 관리를 위한 지능형 알티유 특 허 2021.02.09 2021.06.07 등록제2264267호

나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항(정부ㆍ지방자치단체)(1) 도시가스사업법도시가스사업법은 1978년부터 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 도시가스사업을 합리적으로 조정ㆍ육성하여 사용자의 이익을 보호하고 도시가스사업의 건전한 발전을 도모하며, 가스공급시설과 가스사용시설의 설치ㆍ유지 및 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다.(2) 도시가스공급규정도시가스공급규정은 도시가스사업법 제20조의 규정에 의거 도시가스회사가 가스사용자 또는 가스사용신청자의 요청에 따라 도시가스를 공급함에 있어 안전관리ㆍ가스요금ㆍ공사비ㆍ그 밖의 가스사용자가 부담하여야 하는 금액의 징수방법 및 공급조건에 관한 제반 사항을 규정하고 있습니다. 본 규정은 시ㆍ도지사가 허가한 공급권역내가스사용자, 수요자 및 가스설치 시공자에게 적용됩니다. (3) 집단에너지사업법집단에너지사업법은 1991년부터 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 집단에너지공급을 확대하고, 집단에너지사업을 합리적으로 운영하며, 집단에너지시설의 설치·운용 및 안전에 관한 사항을 정함으로써 「기후변화에 관한 국제연합 기본협약」에 능동적으로 대응하고 에너지절약과 국민생활의 편익증진에 이바지함을 목적으로 합니다. (4) 열공급규정열공급규정은 집단에너지사업법 제17조의 규정에 의거 집단에너지사업자가 요금이나 그 밖의 공급조건에 관한 규정을 정하여 주무부 장관에게 신고한 규정입니다. 본 규정은 주무부에서 허가한 공급권역내의 사용자에게 적용됩니다.

다. 환경보호 관련 사항 당사는 폐기물 관리법, 대기환경 보전법, 소음.진동 규제법, 오수.분뇨 처리에 관한 법률, 수질 환경 보전법 등 환경관련 법규를 준수하기 위하여 천연가스, 배관공사 용접 및 전기방식, 폐기물 처리, 오염방지 시설 등 유해요소를 지속적으로 관리하고 있으며, 2002년 2월 ISO 14001(환경경영) 인증을 획득하였습니다. 또한 더욱 나아가 2005년 4월 통합경영시스템(SEQMS 31001:2002) 인증을 획득함으로써 환경, 품질 및 안전에 대한 경영방침을 설정하여 이를 이해하고 실행하며 유지할 수 있도록 하고있습니다.당사는 지속적으로 법규준수 및 업무의 질을 향상시키기 위해 노력하고 있으며, 고객으로 부터 신뢰받는 기업, 지역사회에 공헌하는 기업으로 성장하도록 노력하고 있습니다.

라. 업계의 현황(도시가스 부문)(1) 산업 개요 및 성장 과정- 1964년 울산정유공장 가동과 함께 생산된 LPG가스가 가정연료로 사용되기 시작한 이래 1972년 서울시영 도시가스사업소가 발족, 동부이촌동 APT단지 6,000세대에 국내 최초로 도시가스공급이 시작되었습니다.- 1980년이후 서울시영도시가스사업소의 민영화(현 서울도시가스)와 함께 서울, 수도권 7개 도시가스 회사와 부산, 대구, 광주등 지방대도시를 중심으로 민간자본의 도시가스 사업 참여가 본격화 되면서 민간도시가스 시대가 열렸습니다.- '70년대 두차례 심각한 석유파동이후 '81년 4월 정부의 에너지 다변화 일환으로 천연가스 도입이 결정되고, '87년 1월 한국가스공사가 인도네시아로부터 LNG(천연가스)를 처음으로 도입하여 수도권 민간도시가스회사와 한국전력의 발전용으로 사용이후 '88년 올림픽 개최와 함께 연료사용 규제 강화로 인한 청정연료인 천연가스 사용이 확대되고 소득수준 향상과 생활편리성 추구와 함께 정부의 주택 200만호 건립 시책과 90년대 이후 환경에 대한 인식이 제고 되면서 도시가스 보급율이 대폭 증가하여 왔습니다.- 2022년 6월 말 현재는 전국 34개 도시가스회사가 환경친화적이고 안정적으로 도시가스를 공급하고 있습니다. 또한 도시가스업계에서는 중소도시를 비롯한 지역배관망 미설치지역에 대한 계속적인 투자를 계획하고 있습니다.- 도시가스는 가정용 연료로서의 역할 뿐만 아니라 업무ㆍ산업용, 가스냉난방, CNG, 열병합발전, 연료전지 등으로 영역을 확대하면서 필수 에너지원으로 자리 잡고 있습니다.(2) 전망① 국제에너지 전망(천연가스 산업)- 세계 에너지시장은 석유자원의 유한성 및 지역적 편재성과 생산국의 정치 불안 등으로 천연가스자원개발이 활발해졌습니다.- 천연가스는 석유나 석탄보다 깨끗한 연료이면서 원자력과 같은 논쟁을 일으키지 않기 때문에 향후 세계 각국에서 대체연료로 선호되고 있어 장기적으로도 경쟁력 있는 에너지원이 될 것으로 전망 됩니다.- 특히, 중국과 인도 및 아시아 신흥국이 전세계 천연가스 수요증가를 견인하면서 전세계 교역량의 상당 부분을 차지하고 있습니다.

- 에너지전환(energy transition) 시대를 맞아 천연가스 역할의 중요성이 대두되고 있으나, 2030년대 후반부터는 난방의 전기화(electrification of heating) 및 재생 에너지 기술발전으로 인해 성장이 둔화될 것이라는 전망도 있습니다.② 국내 도시가스(천연가스)산업의 전망- 도시가스의 소비는 천연가스 배관망 확충 등의 천연가스보급확대정책과 높은 경제성장률에 따른 소득증대로 편의성 위주의 소비행태에 따라 급속하게 증가하기 시작하여 1990년대 초반에 도시가스소비는 30∼50%의 증가율을 나타내며 급속하게 성장하였고, 90년대 후반에는 15∼30%의 성장세를 꾸준히 유지하여 왔습니다.- 천연가스를 1986년말부터 도입한 이래 정부의 에너지 자원 다변화 정책 및 그 사용의 편의성, 청정성 등의 특성으로 인하여 그 소비가 꾸준히 지속되었고, 2021년도의 전국 LNG공급량은 1,063,972백만MJ로써 전년 대비 6.0%정도 증가하였습니다.- 2021년 말 기준 전국 평균 보급률(가정용)이 85%를 상회하면서 가정용에 대한 수요 정체가 예상되나, 정부의 '그린 뉴딜' 정책 시행에 따라 석탄발전과 원자력 발전을 대체할 수 있는 브릿지 연료로서 천연가스의 역할은 증가하고 있습니다.- 정부의 에너지 지원 다변화 정책, 환경관련 규제 강화 등으로 천연가스 소비는 지속적인 증가가 전망되나, 지구온난화 현상으로 인한 평균기온 상승 및 불안한 경제상황은 판매량에 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다.

〈2021년 도시가스 공급량〉

구 분 2021년 비 고
수요 가구 (천가구) 공 급 량 (천MJ) (전년대비) 20,521136,394,062(6.0) -

※ 자료 : 도시가스사업 통계 월보(2021.12월호) 〈연도별 공급량(LNG) 구성비〉 (단위: %)

구 분 2021년 2020년 2019년
가정용 취사용난방용 6.237.4 7.138.3 7.434.8
소 계 43.6 45.4 42.2
일 반 용업 무 용 8.05.3 8.45.3 9.15.8
산 업 용열 병 합열전용설비용수 송 용연료전지용 34.51.41.14.21.9 32.61.50.94.61.3 34.41.81.04.90.8
계 100.0 100.0 100.0

※ 자료 : 도시가스 사업 통계 월보(2021.12월호)

(3) 산업의 특성- 도시가스 산업은 시민생활에 막대한 영향을 주는 생활필수품을 공급하는 산업으로서 공익성이 강조되고 지역사회와 밀접한 연관을 가지는 사회적 책임을 부여받고 있습니다.- 정부로부터 공급권역을 승인받아 지역 독점성이 인정되는 반면 막대한 설비투자가 선행되어야 하는 점과 안전 및 안정적인 공급의무를 지고 있으며, 공정타당한 도시가스 요금 설정의무를 지고 있습니다.- 또한 수요가로부터 다양한 서비스 요구에 부응하기 위하여 지속적인 기술개발투자 노력이 요구되는 산업입니다.- 도시가스는 경제성, 저공해 등의 특성을 가지고 있어, 날로 가정용 연료로서의 사용이 증대되고 있으며, 도심지역의 대기 오염도를 낮추기 위해 재개발지역 및 신축지역의 빌딩에 대한 냉·난방설비 뿐만이 아닌 기존빌딩 및 공동주택에 대해서도 도시가스의 사용을 유도하고 있고 도시가스와 전력 선호의 기호변화, 환경규제의 지속적 강화 및 에너지이용합리화 시책 등 탈 석유 에너지화의 지속적인 추진으로 인해 향후 사용량의 꾸준한 증가가 예상됩니다.- 에너지특별회계융자기금등을 지원(22년, 국고채금리)하여 배관설비 투자를 촉진하는등 정책적 배려도 하고 있어 주택용 뿐만 아니라, 산업용, 업무용 에너지로서 촉망받는 미래에너지라 할 수 있습니다.- 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축, 국내공급까지는 국영기업체로 도매사업자인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 일반도시가스사업은 민간기업인 도시가스회사들로 운영되고 있어 원료의 수입, 운반, 주배관망사업과 국내공급체계가 이원화되어 운영되고 있습니다.(4) 경쟁상황- 지역독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없으나 서울등 수도권을 중심으로 특정지역(목동신시가지, 서울북동부, 대구성서택지, 월성지역, 대곡택지)에 집단 에너지인 지역난방이 보급되어 기존 도시가스 공급지역과 서로 경쟁관계에 있으나 1994. 9.22일 통산부의 양업계 업무영역을 일정규모의 신규택지개발 면적과 지역을 기준으로 조정하였으며, 도시가스업계에서는 에너지공급의 효율화 및 국민연료로서의 안정적 공급을 위해 사업다각화를 통해 집단에너지 사업에 진출하고 있습니다.(5) 경기변동의 특성- 일반가정경제와 밀접한 관계에 있어 가계소득의 증가와 동절기 기온이 예년 평균보다 낮을 경우의 판매량은 정비례 관계에 있다고 볼수 있으며, 난방용 매출이 많은 11월부터 4월까지의 가스매출량이 연간 매출량의 약 70%이상에 이르고 있습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등- 도시가스사업법- 액화석유가스의 안전 및 사업관리법- 에너지이용합리화법- 산업안전보건관리법(7) 기 타- 초기 시설투자가 많은 장치산업이므로 신규 수요가에게 투자비의 일부를 부담하게 하는 공사부담금 제도가 있습니다.

마. 회사의 현황 회사의 현황은 2009년 10월 1일 물적분할 이전의 내용도 포함하고 있습니다.당사의 도시가스부문, 집단에너지부문 중 집단에너지부문의 경우는 도시가스사업의 부대사업에 해당되며, 도시가스의 매출액, 총자산, 손익부문 구성비 합계액이 90%를 초과함으로 지배적 단일사업부문으로 분류됩니다. 따라서 집단에너지부문에관한 사항은 기재를 생략합니다.(1) 도시가스사업부문1) 영업개황- 1982년 7월에 지역별 가스사업자지정을 득하고 1983년 회사설립 등기를 하여 본격적인 도시가스사업을 전개 했습니다.- 1983년 8월에 공장기공식을 하였으며 1984년 9월 영남에너지를 흡수합병, 명실상부한 대구지역의 도시가스 공급업자로서의 위상을 정립 하였습니다.- 1987년 5월 경북 달성군 일부지역으로 공급권역을 확대 하였으며, 1990년 4월 대구광역시 전역과 경상북도 일부지역으로 공급권역 확대 허가를 득하였고, 1992년 6월 경산군, 경산시 전역과 달성군 전역으로 공급권역을 재확대 하였습니다.- 1995년 12월 기존 LPG와 공기혼합방식의 도시가스를 한국가스공사로부터 천연가스를 인수하여 공급하는 방식으로 변경 하였습니다.- 2015년 1월 고령군 전역으로 공급권역을 확대하였습니다.- 당사는 2022년 06월 말 현재 121만여 가구에 도시가스를 공급하고 있습니다.

(2) 시장점유율

- 공급권역 내에서는 독점공급을 하고 있어 타사와의 경쟁은 전혀 없습니다.

- 삼천리, 경동가스, 서울가스, 및 코원ES가 우리나라 4대 도시가스 공급회사로서 전국 공급량의 40.4%(2021년말 기준)를 차지하고 있으며, 대성에너지의 경우 전국 공급량의 4.6%를 차지하고 있습니다.

〈 대형 도시가스업체의 공급량 규모 〉 (시장점유율: %)

회 사 명 2021년 2020년 2019년
삼 천 리 경 동 서 울 코 원 E S부 산예 스 코<< 대 성 >> J B대 륜인 천소 계 16.49.48.16.65.75.3<< 4.6 >>4.03.73.267.0 16.48.08.56.76.05.6<< 4.7 >>4.33.93.467.5 15.99.68.46.75.95.6<< 4.6 >>4.23.83.668.3
경남 외 기타 33.0 32.5 31.7
합 계 100.0 100.0 100.0

※자료: 도시가스사업 통계월보(2021.12월호)

(3) 시장의 특성

- 초기에 배관등 설비 투자가 많이 소요되어 공급배관기금,안전관리기금의 지원이 활발하며, 매출채권면에서는 은행자동이체 및 지로등에 의한 입금제도의 정착으로 부실채권이 거의 발생치 않고 자체 자금조달이 용이합니다.- 도시가스는 가정 및 상업용건물의 냉.난방용 연료 및 산업용 연료로서 경기 변동으로 인한 영향이 적으며, 구입단가가 정부고시 단가에 의해 결정 되므로 안정적인 수익기반을 보장 받고 있습니다. - 주로 난방이나 취사의 용도로 쓰여지기 때문에 계절의 영향, 특히 온도의 영향을 받아 월별 판매량의 차이가 생기며, 이 격차를 없애는 방안으로 영업용, 업무용 및 냉방용의 수요개발을 적극 추진중 입니다.- 당사가 공급하고 있는 지역은 대구시 전역과 대구 인접 지역인 경산시, 칠곡군, 고령군지역입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 시내버스용 연료인 CNG (Compressed Natural Gas) 충전소사업을 위한 설비 12개소를 준공하여 2022년 06월 말 현재 1,779대의 시내버스 및 202대의 청소차량에 연료를 공급하고 있습니다.

(5) 조직도

조직도(2022.06.30).jpg 조직도(2022.06.30)

바. 종속회사 사업현황

○ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주), 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)

(1) 주요 사업의 내용 - 대성에너지 서비스센터로서 도시가스 수용가 관리 위탁업무대행, 도시가스 사용 시설 안전관리, 도시가스 공급 및 사용시설 시공업, 가스연결 시공업(A/S) 등을 목적으로 하고 있습니다. 도시가스를 공급받는 고객들의 안전관리 강화에 중점을 두어 안전사고 제로를 추진하고 있으며, 고객중심, 고객감동 경영을 목표로 한 차 원 높은 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.

(2) 주요제품 및 서비스※ 매출 형태별 실적[2022.01.01 ~ 2022.06.30]

[단위:천원,%]

구 분 법인명 주요 제품군 매출액 구성비율 비 고
도시가스관리대행 대성에너지제5서비스(주) 용역매출 1,566,837 95.66% -
기타매출 71,076 4.34% -
합계 1,637,913 100.00% -
대성에너지제6서비스(주) 용역매출 1,444,279 95.01% -
기타매출 75,923 4.99% -
합계 1,520,202 100.00% -
대성에너지제7서비스(주) 용역매출 1,586,959 96.73% -
기타매출 53,723 3.27% -
합계 1,640,682 100.00% -
대성에너지서비스1센터(주) 용역매출 1,683,581 95.43% -
기타매출 80,577 4.57% -
합계 1,764,158 100.00% -
대성에너지서비스2센터(주) 용역매출 1,688,475 95.80% -
기타매출 73,962 4.20% -
합계 1,762,437 100.00% -
대성에너지서비스3센터(주) 용역매출 2,237,946 95.05% -
기타매출 116,619 4.95% -
합계 2,354,565 100.00% -

(3) 재무상태 및 영업실적※ 요약재무상태표1) 대성에너지제5서비스(주)

[단위:천원]

구 분 제 5 기 반기(2022.06.30 현재) 제 4 기(2021.12.31 현재) 제 3 기(2020.12.31 현재)
Ⅰ. 유동자산 1,170,133 1,127,211 989,020
(1)당좌자산 1,158,847 1,109,589 975,627
(2)재고자산 11,286 17,622 13,393
Ⅱ. 비유동자산 134,296 122,109 132,455
(1)유형자산 79,296 67,109 77,455
(2)기타비유동자산 55,000 55,000 55,000
자산총계 1,304,429 1,249,320 1,121,475
Ⅰ. 유동부채 349,208 358,443 350,312
Ⅱ. 비유동부채 498,815 347,734 252,854
부채총계 848,023 706,177 603,166
Ⅰ. 자본금 900,000 900,000 900,000
Ⅱ. 이익잉여금 (443,594) (356,857) (381,691)
자본총계 456,406 543,143 518,309
부채 및 자본총계 1,304,429 1,249,320 1,121,475

2) 대성에너지제6서비스(주) [단위:천원]

구 분 제 5 기 반기(2022.06.30 현재) 제 4 기(2021.12.31 현재) 제 3 기(2020.12.31 현재)
Ⅰ. 유동자산 702,797 900,089 946,938
(1)당좌자산 692,368 884,739 937,677
(2)재고자산 10,429 15,350 9,261
Ⅱ. 비유동자산 173,827 135,988 136,570
(1)유형자산 93,767 73,928 74,570
(2)기타비유동자산 80,060 62,060 62,000
자산총계 876,624 1,036,077 1,083,508
Ⅰ. 유동부채 337,135 398,861 345,274
Ⅱ. 비유동부채 376,121 227,290 168,777
부채총계 713,256 626,151 514,051
Ⅰ. 자본금 900,000 900,000 900,000
Ⅱ. 이익잉여금 (736,632) (490,074) (330,543)
자본총계 163,368 409,926 569,457
부채 및 자본총계 876,624 1,036,077 1,083,508

3) 대성에너지제7서비스(주) [단위:천원]

구 분 제 5 기 반기(2022.06.30 현재) 제 4 기(2021.12.31 현재) 제 3 기(2020.12.31 현재)
Ⅰ. 유동자산 1,186,426 1,217,539 1,100,974
(1)당좌자산 1,177,124 1,205,782 1,093,456
(2)재고자산 9,302 11,757 7,518
Ⅱ. 비유동자산 169,579 136,175 123,619
(1)유형자산 116,579 83,175 70,619
(2)기타비유동자산 53,000 53,000 53,000
자산총계 1,356,005 1,353,714 1,224,593
Ⅰ. 유동부채 352,042 349,889 379,273
Ⅱ. 비유동부채 475,054 379,994 297,805
부채총계 827,096 729,883 677,078
Ⅰ. 자본금 900,000 900,000 900,000
Ⅱ. 이익잉여금 (371,091) (276,169) (352,485)
자본총계 528,909 623,831 547,515
부채 및 자본총계 1,356,005 1,353,714 1,224,593

4) 대성에너지서비스1센터(주) [단위:천원]

구 분 제 4 기 반기(2022.06.30 현재) 제 3 기(2021.12.31 현재) 제 2 기(2020.12.31 현재)
Ⅰ. 유동자산 1,018,306 1,170,157 1,186,503
(1)당좌자산 1,000,041 1,152,258 1,175,658
(2)재고자산 18,265 17,899 10,845
Ⅱ. 비유동자산 246,092 241,441 229,839
(1)유형자산 143,092 137,441 126,839
(2)기타비유동자산 103,000 104,000 103,000
자산총계 1,264,398 1,411,598 1,416,342
Ⅰ. 유동부채 358,547 382,620 368,243
Ⅱ. 비유동부채 534,162 436,359 230,011
부채총계 892,709 818,979 598,254
Ⅰ. 자본금 900,000 900,000 900,000
Ⅱ. 이익잉여금 (528,312) (307,381) (81,912)
자본총계 371,689 592,619 818,088
부채 및 자본총계 1,264,398 1,411,598 1,416,342

5) 대성에너지서비스2센터(주) [단위:천원]

구 분 제 4 기 반기(2022.06.30 현재) 제 3 기(2021.12.31 현재) 제 2 기(2020.12.31 현재)
Ⅰ. 유동자산 1,374,003 1,437,210 1,369,319
(1)당좌자산 1,357,921 1,422,625 1,357,972
(2)재고자산 16,082 14,585 11,347
Ⅱ. 비유동자산 167,190 160,777 143,563
(1)유형자산 91,190 85,777 68,563
(2)기타비유동자산 76,000 75,000 75,000
자산총계 1,541,193 1,597,987 1,512,882
Ⅰ. 유동부채 348,515 374,512 394,873
Ⅱ. 비유동부채 380,458 251,771 131,441
부채총계 728,973 626,283 526,314
Ⅰ. 자본금 900,000 900,000 900,000
Ⅱ. 이익잉여금 (87,780) 71,704 86,568
자본총계 812,220 971,704 986,568
부채 및 자본총계 1,541,193 1,597,987 1,512,882

6) 대성에너지서비스3센터(주) [단위:천원]

구 분 제 4 기 반기(2022.06.30 현재) 제 3 기(2021.12.31 현재) 제 2 기(2020.12.31 현재)
Ⅰ. 유동자산 1,219,138 1,396,880 1,425,131
(1)당좌자산 1,199,703 1,372,361 1,410,478
(2)재고자산 19,435 24,519 14,653
Ⅱ. 비유동자산 198,154 201,663 166,695
(1)유형자산 113,154 116,663 81,695
(2)기타비유동자산 85,000 85,000 85,000
자산총계 1,417,292 1,598,543 1,591,826
Ⅰ. 유동부채 472,420 561,684 537,480
Ⅱ. 비유동부채 588,159 406,287 210,070
부채총계 1,060,579 967,971 747,550
Ⅰ. 자본금 900,000 900,000 900,000
Ⅱ. 이익잉여금 (543,287) (269,428) (55,724)
자본총계 356,713 630,572 844,276
부채 및 자본총계 1,417,292 1,598,543 1,591,826

(4) 영업실적1) 대성에너지제5서비스(주) [단위:천원]

구 분 제 5 기 반기(2022.01.01~2022.06.30) 제 4 기 반기(2021.01.01~2021.06.30) 제 4 기(2021.01.01~2021.12.31)
Ⅰ. 매 출 액 1,637,913 1,451,213 3,205,130
Ⅱ. 매 출 원 가 1,726,646 1,538,730 2,854,839
Ⅲ. 매 출 총 이 익 (88,733) (87,517) 350,291
Ⅳ. 영 업 이 익 (186,195) (167,807) 25,167
Ⅴ. 영 업 외 수 익 99,926 92,175 6,416
Ⅵ. 영 업 외 비 용 467 10 -
Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 (86,736) (75,642) 31,583
Ⅷ. 법 인 세 비 용 0 - 6,749
Ⅸ. 당 기 순 이 익 (86,736) (75,642) 24,834

2) 대성에너지제6서비스(주) [단위:천원]

구 분 제 5 기 반기(2022.01.01~2022.06.30) 제 4 기 반기(2021.01.01~2021.06.30) 제 4 기(2021.01.01~2021.12.31)
Ⅰ. 매 출 액 1,520,202 1,364,442 2,999,619
Ⅱ. 매 출 원 가 1,774,404 1,494,083 2,872,891
Ⅲ. 매 출 총 이 익 (254,202) (129,641) 126,728
Ⅳ. 영 업 이 익 (347,742) (205,311) (165,120)
Ⅴ. 영 업 외 수 익 98,752 105,752 5,589
Ⅵ. 영 업 외 비 용 568 610 -
Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 (246,558) (100,169) (159,531)
Ⅷ. 법 인 세 비 용 0 0 -
Ⅸ. 당 기 순 이 익 (246,558) (100,169) (159,531)

3) 대성에너지제7서비스(주) [단위:천원]

구 분 제 5 기 반기(2022.01.01~2022.06.30) 제 4 기 반기(2021.01.01~2021.06.30) 제 4 기(2021.01.01~2021.12.31)
Ⅰ. 매 출 액 1,640,682 1,478,600 3,270,117
Ⅱ. 매 출 원 가 1,734,595 1,550,723 2,863,841
Ⅲ. 매 출 총 이 익 (93,912) (72,123) 406,276
Ⅳ. 영 업 이 익 (200,165) (154,552) 75,861
Ⅴ. 영 업 외 수 익 105,582 97,465 7,439
Ⅵ. 영 업 외 비 용 339 732 -
Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 (94,922) (57,819) 83,300
Ⅷ. 법 인 세 비 용 0 0 6,984
Ⅸ. 당 기 순 이 익 (94,922) (57,819) 76,316

4) 대성에너지서비스1센터(주) [단위:천원]

구 분 제 4 기 반기(2022.01.01~2022.06.30) 제 3 기 반기(2021.01.01~ 2021.06.30) 제 3 기(2021.01.01~2021.12.31)
Ⅰ. 매 출 액 1,764,158 1,474,476 3,356,901
Ⅱ. 매 출 원 가 1,997,420 1,722,725 3,248,789
Ⅲ. 매 출 총 이 익 (233,262) (248,249) 108,112
Ⅳ. 영 업 이 익 (351,170) (338,485) (251,477)
Ⅴ. 영 업 외 수 익 130,239 126,761 26,008
Ⅵ. 영 업 외 비 용 - 9 -
Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 (220,931) (211,733) (225,469)
Ⅷ. 법 인 세 비 용 0 - -
Ⅸ. 당 기 순 이 익 (220,931) (211,733) (225,469)

5) 대성에너지서비스2센터(주) [단위:천원]

구 분 제 4 기 반기(2022.01.01~2022.06.30) 제 3 기 반기(2021.01.01~ 2021.06.30) 제 3 기(2021.01.01~2021.12.31)
Ⅰ. 매 출 액 1,762,437 1,602,104 3,505,630
Ⅱ. 매 출 원 가 1,926,489 1,750,873 3,188,963
Ⅲ. 매 출 총 이 익 (164,052) (148,769) 316,667
Ⅳ. 영 업 이 익 (268,292) (241,462) (35,990)
Ⅴ. 영 업 외 수 익 108,921 94,992 21,127
Ⅵ. 영 업 외 비 용 113 4 -
Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 (159,484) (146,474) (14,863)
Ⅷ. 법 인 세 비 용 0 - -
Ⅸ. 당 기 순 이 익 (159,484) (146,474) (14,863)

6) 대성에너지서비스3센터(주) [단위:천원]

구 분 제 4 기 반기(2022.01.01~2022.06.30) 제 3 기 반기(2021.01.01~ 2021.06.30) 제 3 기(2021.01.01~2021.12.31)
Ⅰ. 매 출 액 2,354,565 2,102,110 4,693,137
Ⅱ. 매 출 원 가 2,614,955 2,366,823 4,448,577
Ⅲ. 매 출 총 이 익 (260,390) (264,713) 244,560
Ⅳ. 영 업 이 익 (398,667) (384,177) (240,651)
Ⅴ. 영 업 외 수 익 124,912 138,415 26,948
Ⅵ. 영 업 외 비 용 105 1 -
Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 (273,860) (245,763) (213,703)
Ⅷ. 법 인 세 비 용 0 - -
Ⅸ. 당 기 순 이 익 (273,860) (245,763) (213,703)

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제 14 기 반기(2022.06.30 현재) 제 13 기(2021.12.31 현재) 제 12 기(2020.12.31 현재)
[유동자산] 118,931 232,683 202,990
ㆍ현금및현금성자산 14,973 15,179 12,801
ㆍ단기금융상품 413 415 10,402
ㆍ매출채권 68,105 173,042 152,904
ㆍ단기대여금 201 176 185
ㆍ미수금 1,476 8,338 5,159
ㆍ재고자산 1,940 1,726 1,058
ㆍ당기손익-공정가치금융자산 30,114 33,128 20,067
ㆍ기타 1,709 679 414
[비유동자산] 515,499 509,796 499,127
ㆍ장기금융상품 8 8 8
ㆍ당기손익-공정가치 1,542 1,292 1,014
ㆍ기타포괄-공정가치 6,545 6,318 6,688
ㆍ관계기업투자 - - -
ㆍ장기대여금 552 659 633
ㆍ유형자산 478,545 472,014 460,680
ㆍ투자부동산 1,481 1,511 1,570
ㆍ리스자산 20,179 21,202 21,537
ㆍ무형자산 891 1,004 1,281
ㆍ아연법인세 자산 4,863 4,908 4,949
ㆍ기타 893 880 767
자산총계 634,430 742,479 702,117
[유동부채] 129,873 247,700 277,554
[비유동부채] 179,622 177,436 110,152
부채총계 309,495 425,136 387,706
-지배회사 소유주지분 324,935 317,343 314,411
[자본금] 27,500 27,500 27,500
[자본잉여금] 205,805 205,806 205,806
[자본조정] (1,974) (1,974) -
[기타포괄손익누계액] (1,776) (1,954) (1,669)
[이익잉여금] 95,380 87,965 82,774
-비지배지분 - - -
자본총계 324,935 317,343 314,411
관계기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법
구 분 제 14 기 반기( 2022.01.01~2022.06.30) 제 13 기(2021.01.01~2021.12.31) 제 12 기(2020.01.01~2020.12.31)
매출액 498,988 770,441 743,191
영업이익 18,958 16,048 26,277
법인세비용차감전순이익 18,788 14,881 18,516
당기순이익 14,214 11,913 14,131
기타포괄손익 177 (132) 678
당기총포괄손익 14,391 11,781 14,809
ㆍ지배회사소유주지분 14,391 11,781 14,809
ㆍ비지배지분 - - -
주당순이익(원) 523 435 514
연결에포함된회사수 6개 6개 6개

※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다※상기 '비유동자산'중 '관계기업투자주식'은 회사의 지분율이 20%미만이나 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하여 작성하였습니다. 나. 요약별도재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제 14 기 반기(2022.06.30 현재) 제 13 기(2021.12.31 현재) 제 12 기(2020.12.31 현재)
[유동자산] 114,255 228,022 198,447
ㆍ현금및현금성자산 12,570 11,926 9,592
ㆍ단기금융상품 413 415 10,402
ㆍ매출채권 66,283 172,436 151,575
ㆍ단기대여금 201 176 185
ㆍ미수금 1,437 7,908 5,273
ㆍ재고자산 1,855 1,624 991
ㆍ당기손익-공정가치금융자산 30,114 33,128 20,067
ㆍ기타 1,382 409 362
[비유동자산] 519,938 515,467 504,436
ㆍ장기금융상품 8 8 8
ㆍ당기손익-공정가치 1,542 1,292 1,014
ㆍ기타포괄-공정가치 6,545 6,318 6,688
ㆍ종속기업 및 관계기업투자 5,400 5,400 5,400
ㆍ장기대여금 552 659 633
ㆍ종업원급여자산 98 1,240 811
ㆍ유형자산 477,908 471,450 460,181
ㆍ투자부동산 1,481 1,511 1,570
ㆍ리스자산 20,179 21,202 21,537
ㆍ무형자산 891 1,004 1,281
ㆍ이연법인세자산 4,863 4,908 4,949
ㆍ기타 471 475 364
자산총계 634,193 743,489 702,883
[유동부채] 129,549 247,734 277,617
[비유동부채] 176,897 176,657 109,702
부채총계 306,446 424,391 387,319
[자본금] 27,500 27,500 27,500
[자본잉여금] 205,806 205,806 205,806
[자본조정] (1,974) (1,974) -
[기타포괄손익누계액] (1,776) (1,954) (1,669)
[이익잉여금] 98,191 89,720 83,927
자본총계 327,747 319,098 315,564
종속기업및관계기업 투자주식의 평가방법 원가법, 지분법 원가법, 지분법 원가법, 지분법
구 분 제 14 기 반기( 2022.01.01~2022.06.30) 제 13 기(2021.01.01~2021.12.31) 제 12 기(2020.01.01~2020.12.31)
매출액 498,516 769,219 741,783
영업이익 19,966 14,795 24,663
법인세비용차감전순이익 19,844 15,470 18,695
당기순이익 15,270 12,515 14,452
기타포괄손익 177 (132) 678
당기총포괄손익 15,447 12,383 15,130
주당순이익(원) 562 457 526

※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다※상기 '비유동자산'중 '종속기업및관계기업투자주식'의 경우 종속기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 평가하였으며, 관계기업 투자는 회사의 지분율이 20%미만이나 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하여 지분법으로 평가하였습니다. 다. 재무제표 이용상의 유의점1. 재무제표 작성기준

연결회사의 반기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성되었습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 -

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, (즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) 손실부담계약의 계약이행원가동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

상기 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

1.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정)-부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액" 입니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

1.2. 회계정책

요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

1.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 14 기 반기말 2022.06.30 현재

제 13 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 14 기 반기말

제 13 기말

자산

 　 　

　유동자산

118,931,159,068

232,683,598,867

　　현금및현금성자산

14,973,326,315

15,179,604,184

　　단기금융상품

412,815,654

415,215,745

　　매출채권

68,881,327,878

174,251,305,451

　　대손충당금

(776,589,311)

(1,209,392,111)

　　단기대여금

200,828,586

175,734,752

　　미수금

2,789,607,566

9,482,423,136

　　대손충당금

(1,313,289,114)

(1,144,772,576)

　　선급금

46,368,934

8,574,064

　　선급비용

1,654,611,949

664,381,304

　　미수수익

8,294,618

6,628,877

　　당기손익-공정가치금융자산

30,113,540,087

33,127,992,073

　　재고자산

1,940,315,906

1,725,903,968

　비유동자산

515,499,193,112

509,795,935,784

　　장기금융상품

8,000,000

8,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산

1,542,141,862

1,292,141,862

　　기타포괄손익-공정가치금융자산

6,545,058,100

6,317,619,010

　　장기대여금

551,475,109

658,850,536

　　유형자산

478,545,059,461

472,014,596,130

　　　토지

61,167,127,857

58,321,708,022

　　　건물

11,191,305,693

10,698,820,779

　　　구축물

374,969,369

394,863,979

　　　기계장치

2,852,858,424

3,099,511,014

　　　차량운반구

1,023,870,644

1,080,780,948

　　　공구와비품

4,623,409,538

4,360,659,017

　　　공급설비

378,813,007,012

375,211,687,471

　　　열공급설비

8,142,662,462

8,707,798,398

　　　전기공급설비

6,564,786,316

6,916,110,254

　　　건설중인자산

3,791,062,146

3,222,656,248

　　투자부동산

1,481,378,134

1,510,790,701

　　　토지

481,224,247

481,224,247

　　　건물

1,000,153,887

1,029,566,454

　　리스자산

20,178,620,896

21,202,274,106

　　　사용권자산

20,178,620,896

21,202,274,106

　　무형자산

891,208,342

1,004,120,932

　　　사용수익기부자산

559,498,262

672,410,852

　　　회원권

331,710,080

331,710,080

　　이연법인세자산

4,862,916,558

4,907,592,857

　　기타비유동자산

893,334,650

879,949,650

　　　보증금

611,909,210

598,524,210

　　　사내근로복지기금자산

281,425,440

281,425,440

　자산총계

634,430,352,180

742,479,534,651

부채

 　 　

　유동부채

129,872,499,014

247,699,919,884

　　매입채무

94,220,053,693

208,055,273,394

　　미지급금

6,115,946,601

1,100,980,106

　　예수금

4,153,648,785

3,306,959,590

　　미지급비용

6,111,062,584

4,110,376,420

　　미지급법인세

4,506,630,494

363,183,166

　　단기차입금

12,600,000,000

27,600,000,000

　　유동성장기차입금

1,193,020,000

1,450,470,000

　　유동성리스부채

972,136,857

1,712,677,208

　비유동부채

179,622,375,529

177,436,500,679

　　장기차입금

2,594,722,484

3,116,670,761

　　사채

59,876,931,804

59,841,638,333

　　순확정급여부채

2,755,037,780

809,779,355

　　수입보증금

3,015,967,806

3,150,467,314

　　장기선수수익

5,535,804,637

5,738,662,379

　　장기미지급비용

646,179,722

795,512,330

　　이연수익

77,241,734,583

75,908,143,827

　　비유동충당부채

7,610,000,000

7,610,000,000

　　비유동성리스부채

20,345,996,713

20,465,626,380

　부채총계

309,494,874,543

425,136,420,563

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

324,935,477,637

317,343,114,088

　　자본금

27,500,000,000

27,500,000,000

　　　보통주자본금

27,500,000,000

27,500,000,000

　　자본잉여금

205,805,696,441

205,805,696,441

　　　주식발행초과금

205,805,696,441

205,805,696,441

　　자본조정

(1,973,944,010)

(1,973,944,010)

　　　자기주식

(1,973,944,010)

(1,973,944,010)

　　기타포괄손익누계액

(1,776,321,523)

(1,953,724,013)

　　　기타포괄-공정가치금융자산평가손익

(1,776,321,523)

(1,953,724,013)

　　이익잉여금(결손금)

95,380,046,729

87,965,085,670

　　　법정적립금

9,317,363,650

8,637,500,000

　　　임의적립금

73,500,000,000

68,364,491,134

　　　미처분이익잉여금(미처리결손금)

12,562,683,079

10,963,094,536

　비지배지분

0

0

　자본총계

324,935,477,637

317,343,114,088

자본과부채총계

634,430,352,180

742,479,534,651

연결 포괄손익계산서

제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 14 기 반기

제 13 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

157,210,708,405

498,987,977,977

126,565,304,594

413,612,977,987

　천연가스매출

152,444,649,598

487,525,472,287

122,063,562,537

402,646,277,480

　상품매출

14,647,820

15,148,920

1,963,500

2,813,800

　전기매출

1,903,023,769

3,867,470,570

1,690,579,217

3,600,500,173

　열매출

815,275,983

3,613,616,764

826,337,274

3,350,510,886

　기타매출

1,142,374,868

2,210,548,412

1,141,665,428

2,345,497,666

　공사부담금수익

890,736,367

1,755,721,024

841,196,638

1,667,377,982

매출원가

127,499,557,840

424,112,964,966

103,727,106,979

343,678,693,613

　천연가스매출원가

123,756,818,078

414,154,875,104

100,369,885,806

335,592,139,616

　상품매출원가

12,633,190

13,086,340

1,755,000

2,528,000

　전기매출원가

2,058,551,994

4,122,505,825

1,840,691,594

3,784,799,264

　열매출원가

972,898,795

4,502,916,216

816,359,333

2,808,551,845

　기타매출원가

698,655,783

1,319,581,481

698,415,246

1,490,674,888

매출총이익

29,711,150,565

74,875,013,011

22,838,197,615

69,934,284,374

판매비와관리비

26,780,383,428

55,916,548,802

24,607,788,645

52,765,918,078

영업이익(손실)

2,930,767,137

18,958,464,209

(1,769,591,030)

17,168,366,296

기타수익

1,270,719,506

1,944,794,891

923,415,646

2,284,768,814

기타비용

642,084,217

1,101,317,782

471,741,976

907,007,070

금융수익

95,893,854

243,670,978

101,622,141

204,669,827

　이자수익

95,893,854

243,670,978

101,622,141

201,859,464

　외화환산이익

0

0

0

2,810,363

금융비용

645,656,326

1,257,438,104

566,273,432

1,286,434,771

　이자비용

625,332,479

1,255,038,013

565,370,834

1,286,434,771

　외화환산손실

20,323,847

2,400,091

902,598

0

법인세비용차감전순이익(손실)

3,009,639,954

18,788,174,192

(1,782,568,651)

17,464,363,096

법인세비용

667,566,548

4,574,576,633

(464,919,200)

4,211,773,494

당기순이익(손실)

2,342,073,406

14,213,597,559

(1,317,649,451)

13,252,589,602

　지배회사소유주지분

2,342,073,406

14,213,597,559

(1,317,649,451)

13,252,589,602

　비지배지분

0

0

0

0

세후기타포괄손익

0

177,402,490

0

4,346,101

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

0

177,402,490

0

4,346,101

　　기타포괄-공정가치금융자산평가손익

0

177,402,490

0

0

　　지분법자본변동

0

0

0

4,346,101

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

총포괄손익

2,342,073,406

14,391,000,049

(1,317,649,451)

13,256,935,703

　지배회사소유주지분

2,342,073,406

14,391,000,049

(1,317,649,451)

13,256,935,703

　비지배지분

0

0

0

0

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

86

523

(48)

482

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

86

523

(48)

482

연결 자본변동표

제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

27,500,000,000

205,805,696,441

0

(1,669,181,015)

82,774,487,574

314,411,003,000

0

314,411,003,000

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

13,252,589,602

13,252,589,602

0

13,252,589,602

공정가치금융자산평가손익

0

0

0

0

0

0

0

0

지분법자본변동

0

0

0

4,346,101

0

4,346,101

0

4,346,101

소유주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

(6,875,000,000)

(6,875,000,000)

0

(6,875,000,000)

자기주식 취득

0

0

(257,335,040)

0

0

(257,335,040)

0

(257,335,040)

2021.06.30 (기말자본)

27,500,000,000

205,805,696,441

(257,335,040)

(1,664,834,914)

89,152,077,176

320,535,603,663

0

320,535,603,663

2022.01.01 (기초자본)

27,500,000,000

205,805,696,441

(1,973,944,010)

(1,953,724,013)

87,965,085,670

317,343,114,088

0

317,343,114,088

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

14,213,597,559

14,213,597,559

0

14,213,597,559

공정가치금융자산평가손익

0

0

0

177,402,490

0

177,402,490

0

177,402,490

지분법자본변동

0

0

0

0

0

0

0

0

소유주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

(6,798,636,500)

(6,798,636,500)

0

(6,798,636,500)

자기주식 취득

0

0

0

0

0

0

0

0

2022.06.30 (기말자본)

27,500,000,000

205,805,696,441

(1,973,944,010)

(1,776,321,523)

95,380,046,729

324,935,477,637

0

324,935,477,637

연결 현금흐름표

제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 14 기 반기

제 13 기 반기

영업활동현금흐름

40,497,161,071

43,122,893,578

　영업에서 창출된 현금흐름

41,376,611,803

47,685,591,967

　이자수취

239,287,230

167,923,949

　이자지급

(755,177,286)

(823,938,265)

　배당금수취

72,928,930

4,702,155

　법인세납부액

(436,489,606)

(3,911,386,228)

투자활동현금흐름

(16,787,230,336)

(19,645,634,293)

　단기금융상품의 취득

(2,299,247)

(10,000,377,007)

　단기대여금의 감소

84,999,600

94,999,560

　당기손익-공정가치 금융자산의 처분

3,061,809,670

5,280,402,828

　유형자산의 처분

612,274,115

1,934,816,182

　유형자산의 취득

(20,544,014,474)

(16,955,475,856)

재무활동현금흐름

(23,916,208,604)

(24,669,555,629)

　단기차입금의 차입

215,000,000,000

120,000,000,000

　단기차입금의 상환

(230,000,000,000)

(145,000,000,000)

　유동성장기차입금의 상환

(847,910,000)

(1,082,580,000)

　유동성사채의 상환

0

(50,000,000,000)

　유동성리스부채의 상환

(1,269,662,104)

(1,238,420,589)

　사채의 발행

0

59,783,780,000

　배당금지급

(6,798,636,500)

(6,875,000,000)

　자기주식의 취득

0

(257,335,040)

현금및현금성자산의 환율변동효과

0

0

현금및현금성자산의순증가(감소)

(206,277,869)

(1,192,296,344)

기초현금및현금성자산

15,179,604,184

12,801,095,947

기말현금및현금성자산

14,973,326,315

11,608,799,603

3. 연결재무제표 주석
제14기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제13기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
대성에너지주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 : 본 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표이며, 대성에너지주식회사(이하 "회사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 지배기업의 개요 대성에너지주식회사는 2009년 9월 30일 대성홀딩스주식회사의 임시주주총회결의에 따라 2009년 10월 1일에 대성홀딩스주식회사의 도시가스사업부문 등을 물적분할방식으로 분할하였으며, 대구광역시 중구 명덕로(남산동)에 본사를 두고 있습니다. 회사는 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 취사용, 난방용, 냉난방공조용,영업용 및 산업용 도시가스를 공급하고 있으며, 시내버스용 연료공급을 위한 천연가스충전소 12개소 및 대구광역시 죽곡지구에 열과 전기를 공급하는 열병합발전소를 운영하고 있습니다.회사는 2010년 12월 24일 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2011년 3월 21일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 대구도시가스주식회사에서 대성에너지주식회사로 변경하였습니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 자본금은 27,500백만원으로 대성홀딩스 주식회사와 주식회사 알앤알이 각각 지분 71.27%와 1.46%를 소유하고 있습니다.

　　구분 주식수(주) 지분율(%)
대성홀딩스㈜ 19,600,000 71.27
㈜알앤알 400,000 1.46
자기주식 305,454 1.11
기타 7,194,546 26.16
계 27,500,000 100.00

1.2 종속기업의 현황보고기간 종료일 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분

지배

지분율(%)

비지배

지분율(%)

 소재지 결산월 업 종
대성에너지 제5서비스㈜ 100.00 - 대한민국 12월 사업시설 유지관리 서비스업
대성에너지 제6서비스㈜ 100.00 - 대한민국 12월 사업시설 유지관리 서비스업
대성에너지 제7서비스㈜ 100.00 - 대한민국 12월 사업시설 유지관리 서비스업
대성에너지서비스1센터㈜ 100.00 - 대한민국 12월 사업시설 유지관리 서비스업
대성에너지서비스2센터㈜ 100.00 - 대한민국 12월 사업시설 유지관리 서비스업
대성에너지서비스3센터㈜ 100.00 - 대한민국 12월 사업시설 유지관리 서비스업

1.3 종속기업의 요약 재무제표보고기간 종요일 현재 중요한 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (1) 당반기말

(단위: 원)
구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 영업손익 총포괄손익
대성에너지 제5서비스㈜ 1,170,132,958 134,296,050 349,208,220 498,814,407 1,637,913,454 (186,195,280) (86,736,506)
대성에너지 제6서비스㈜ 702,797,185 173,827,294 337,135,581 376,120,656 1,520,202,496 (344,741,653) (246,557,585)
대성에너지 제7서비스㈜ 1,186,426,194 169,578,532 352,041,501 475,054,437 1,640,682,442 (200,164,426) (94,922,039)
대성에너지서비스1센터㈜ 1,018,305,956 246,091,614 358,547,230 534,161,907 1,764,157,742 (351,169,641) (220,930,592)
대성에너지서비스2센터㈜ 1,374,003,168 167,189,444 348,514,640 380,458,101 1,762,436,654 (268,292,568) (159,484,223)
대성에너지서비스3센터㈜ 1,219,137,970 198,153,905 472,419,980 588,159,416 2,354,564,914 (398,666,582) (273,859,970)

(2) 전기말

(단위: 원)
구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 영업손익 총포괄손익
대성에너지 제5서비스㈜ 1,127,211,069 122,108,759 358,443,115 347,733,826 3,205,130,578 183,865,648 24,833,848
대성에너지 제6서비스㈜ 900,089,144 135,987,784 398,860,702 227,290,399 2,999,619,605 (29,378,513) (159,530,954)
대성에너지 제7서비스㈜ 1,217,538,782 136,174,831 349,889,282 379,993,504 3,270,117,009 233,039,485 76,316,052
대성에너지서비스1센터㈜ 1,170,157,363 241,441,308 382,620,366 436,359,280 3,356,901,372 (87,765,215) (225,468,511)
대성에너지서비스2센터㈜ 1,437,210,900 160,776,795 374,512,387 251,771,214 3,505,630,163 128,505,151 (14,863,433)
대성에너지서비스3센터㈜ 1,396,880,643 201,662,821 561,684,442 406,286,573 4,693,137,341 (8,362,718) (213,703,170)

2. 중요한 회계정책 :

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 반기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성되었습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 -

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, (즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) 손실부담계약의 계약이행원가동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

상기 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정)-부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액" 입니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

2.2. 회계정책

요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문별 보고연결회사는 영업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 각 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여부문을 구분하고 있습니다. 연결회사의 영업부문에는 도시가스부문과 집단에너지부문이 있으며 내용은 다음과 같습니다.가. 사업별 부문에 대한 일반정보 -

사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 소재지
도시가스 LNG 도시가스 공급 대구광역시 및 인접 지역 도시가스 수요가구, 기업 등 한국
집단에너지 열, 전기 대구광역시 죽곡지구 열, 전기 수요가구, 기업 등 한국

나. 연결회사의 주요 고객은 대구광역시 전역과 인접 지역 도시가스 수요가구 및 기업 등으로 관련 외부 매출은 모두 국내 매출입니다. 연결회사의 영업활동은 도시가스부문의 매출액, 총자산 및 손익부문 구성비 합계액이 전체 금액의 90%를 초과하여 단일보고부문에 해당되며 특정고객에게 매출이 집중되어 있지 않습니다.

5. 범주별 금융상품 :가. 금융상품의 범주별 분류 -보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기말 -

(단위: 원)
구 분 당기손익-공정가치 금융자산 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정금융부채 합계
금융자산
현금및현금성자산 - 14,973,326,315 - - 14,973,326,315
단기금융상품 - 412,815,654 - - 412,815,654
매출채권 - 68,104,738,567 - - 68,104,738,567
단기대여금 - 200,828,586 - - 200,828,586
미수금 - 1,476,318,452 - - 1,476,318,452
미수수익 - 8,294,618 - - 8,294,618
장기금융상품 - 8,000,000 - - 8,000,000
당기손익-공정가치금융자산 31,655,681,949 - - - 31,655,681,949
기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 6,545,058,100 - 6,545,058,100
장기대여금 - 551,475,109 - - 551,475,109
보증금 - 611,909,210 - - 611,909,210
계 31,655,681,949 86,347,706,511 6,545,058,100 - 124,548,446,560
금융부채
매입채무 - - - 94,220,053,693 94,220,053,693
미지급금(*) - - - 417,981,319 417,981,319
미지급비용(*) - - - 2,621,123,391 2,621,123,391
단기차입금 - - - 12,600,000,000 12,600,000,000
유동성장기차입금 - - - 1,193,020,000 1,193,020,000
장기차입금 - - - 2,594,722,484 2,594,722,484
사채 - - - 59,876,931,804 59,876,931,804
수입보증금 - - - 3,015,967,806 3,015,967,806
계 - - - 176,539,800,497 176,539,800,497

(*) 미지급금, 미지급비용 중 일부 항목입니다.

(2) 전기말 -

(단위: 원)
구 분 당기손익-공정가치 금융자산 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정금융부채 합계
금융자산
현금및현금성자산 - 15,179,604,184 - - 15,179,604,184
단기금융상품 - 415,215,745 - - 415,215,745
매출채권 - 173,041,913,340 - - 173,041,913,340
단기대여금 - 175,734,752 - - 175,734,752
미수금 - 1,925,119,824 - - 1,925,119,824
미수수익 - 6,628,877 - - 6,628,877
장기금융상품 - 8,000,000 - - 8,000,000
당기손익-공정가치금융자산 34,420,133,935 - - - 34,420,133,935
기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 6,317,619,010 - 6,317,619,010
장기대여금 - 658,850,536 - - 658,850,536
보증금 - 598,524,210 - - 598,524,210
계 34,420,133,935 192,009,591,468 6,317,619,010 - 232,747,344,413
금융부채
매입채무 - - - 208,055,273,394 208,055,273,394
미지급금(*) - - - 529,548,916 529,548,916
미지급비용(*) - - - 277,096,092 277,096,092
단기차입금 - - - 27,600,000,000 27,600,000,000
유동성장기차입금 - - - 1,450,470,000 1,450,470,000
장기차입금 - - - 3,116,670,761 3,116,670,761
사채 - - - 59,841,638,333 59,841,638,333
수입보증금 - - - 3,150,467,314 3,150,467,314
계 - - - 304,021,164,810 304,021,164,810

(*) 미지급금, 미지급비용 중 일부 항목입니다.

나. 금융상품의 범주별 순손익 -당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전반기
(1) 당기손익-공정가치 금융자산
평가손익 99,200,481 26,617,881
처분손익 198,157,203 48,592,124
배당수익 5,128,930 4,702,155
(2) 기타포괄손익-공정가치 금융자산
배당수익 67,800,000 -
평가손익 227,439,090 -
(3) 상각후원가 금융자산
이자수익 243,670,978 201,859,464
처분손익 (2,299,247) (377,007)
환입(손상) 264,286,262 331,200,942
외환손익 (2,400,091) 2,810,363
(4) 상각후원가 금융부채
이자비용 (847,465,252) (882,067,854)

6. 당기손익-공정가치 금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당기손익-공정가치 금융자산

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
유동항목
채권
MMW 등 30,113,540,087 33,127,992,073
비유동항목
출자금
대성창업투자 일자리창출 투자펀드 43,500,000 43,500,000
대성글로벌위너 청년창업 투자조합 689,600,000 689,600,000
영호남지역 균형발전 특구펀드 250,000,000 125,000,000
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 375,000,000 250,000,000
청운신용협동조합 146,540,862 146,540,862
전기공사공제조합 37,500,000 37,500,000
지분증권
대구그린에너지센터㈜ 1,000 1,000
합 계 31,655,681,949 34,420,133,935

(2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 원)

구 분

당반기

전반기
당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 5,128,930 4,702,155
당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 297,357,684 75,210,005
합 계 302,486,614 79,912,160

7. 기타포괄손익-공정가치 금융자산보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
지분증권
한세티앤지㈜ - -
㈜비아이지 299,965,900 72,526,810
㈜대구시민프로축구단 150,000,000 150,000,000
㈜조선방송 1,254,100,000 1,254,100,000
대구청정에너지㈜ 11,186,000 11,186,000
STX중공업㈜ 1,000 1,000
세운버스㈜ 1,000 1,000
티피피㈜ 1,000 1,000
대구그린파워㈜ 4,829,803,200 4,829,803,200
합 계 6,545,058,100 6,317,619,010

지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

8. 대손충당금 :당반기와 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
매출채권 미수금 매출채권 미수금
기초 장부가액 1,209,392,111 1,144,772,576 1,335,515,950 809,953,105
채권에 대한 대손상각비 - 168,516,538 409,744,185 334,819,471
대손충당금 환입 (432,802,800) - -
채권의 제각 - - (535,868,024) -
기말 장부금액 776,589,311 1,313,289,114 1,209,392,111 1,144,772,576

9. 재고자산 :보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
천연가스 175,582,336 162,907,319
저장품 1,731,004,819 1,537,095,066
제품 31,759,551 25,901,583
수소 1,969,200 -
계 1,940,315,906 1,725,903,968

보고기간종료일 현재 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실충당금은 없습니다.

10. 비연결구조화기업에 대한 지분 :가. 비연결구조화기업의 주요 특성 -보고기간종료일 현재 연결회사가 보유한 비연결구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구분 성격, 목적, 활동 등
벤처투자조합 연구개발특구 일자리창출 투자펀드, 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합, 영호남지역 균형발전 특구펀드, 케이디비 대성-HGI 그린임팩트 투자조합은 중소기업 육성을 목적으로 벤처기업 육성에 관한 특별조치법 등에 의해 조성된 한국벤처투자조합으로서, 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들간에 배분하는 구조입니다. 연결회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락시 원금 손실의 위험이 있습니다.

나. 비연결구조화기업의 규모 및 위험 -보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결회사의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
비연결구조화기업의 자산총액 48,746,352,996 38,452,378,548
당기손익-공정가치금융자산 1,358,100,000 1,108,100,000
최대 노출금액(*) 1,358,100,000 1,108,100,000

(*) 최대 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산 금액입니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
자산총액 당기손익-공정가치금융자산 자산총액 당기손익-공정가치금융자산
연구개발특구 일자리창출 투자펀드 9,115,071,165 43,500,000 8,845,995,611 43,500,000
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 12,018,791,439 689,600,000 12,308,565,882 689,600,000
영호남지역 균형발전 특구펀드 8,903,728,245 250,000,000 4,560,278,532 125,000,000
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 18,708,762,147 375,000,000 12,737,538,523 250,000,000
계 48,746,352,996 1,358,100,000 38,452,378,548 1,108,100,000

11. 유형자산 :가. 유형자산 구성내역 -보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기말

(단위: 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 공사부담금(*) 장부금액
토지 61,167,127,857 - - 61,167,127,857
건물 17,244,504,245 (6,053,198,552) - 11,191,305,693
구축물 1,028,813,450 (653,844,081) - 374,969,369
기계장치 8,395,241,741 (5,542,383,317) - 2,852,858,424
차량운반구 2,721,121,250 (1,697,250,606) - 1,023,870,644
공구와비품 17,657,804,417 (13,034,394,879) - 4,623,409,538
공급설비 669,043,616,856 (275,642,700,653) (14,587,909,191) 378,813,007,012
열공급설비 24,768,369,254 (15,766,365,780) (859,341,012) 8,142,662,462
전기공급설비 13,998,134,494 (7,001,265,449) (432,082,729) 6,564,786,316
건설중인자산 3,791,062,146 - - 3,791,062,146
계 819,815,795,710 (325,391,403,317) (15,879,332,932) 478,545,059,461

(*) 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.

(2) 전기말

(단위: 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 공사부담금(*) 장부금액
토지 58,321,708,022 - - 58,321,708,022
건물 16,487,379,425 (5,788,558,646) - 10,698,820,779
구축물 1,019,079,450 (624,215,471) - 394,863,979
기계장치 8,395,241,741 (5,295,730,727) - 3,099,511,014
차량운반구 2,596,358,722 (1,515,577,774) - 1,080,780,948
공구와비품 17,728,487,930 (13,367,828,913) - 4,360,659,017
공급설비 656,679,309,893 (266,269,202,381) (15,198,420,041) 375,211,687,471
열공급설비 24,768,369,254 (15,028,759,614) (1,031,811,242) 8,707,798,398
전기공급설비 13,998,134,494 (6,620,248,961) (461,775,279) 6,916,110,254
건설중인자산 3,222,656,248 - - 3,222,656,248
계 803,216,725,179 (314,510,122,487) (16,692,006,562) 472,014,596,130

(*) 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.

나. 유형자산 변동내역 - 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기 -

(단위: 원)
구 분 기초 취득 처분 등 감가상각 기타(*2) 반기말
토지(*) 58,321,708,022 46,524,131 - - 2,798,895,704 61,167,127,857
건물(*) 10,698,820,779 22,999,420 - (264,759,902) 734,245,396 11,191,305,693
구축물 394,863,979 9,734,000 - (29,628,610) - 374,969,369
기계장치(*) 3,099,511,014 - - (246,652,590) - 2,852,858,424
차량운반구 1,080,780,948 132,104,528 (1,641,102) (187,373,730) - 1,023,870,644
공구와비품 4,360,659,017 1,073,866,021 (1,271,734) (1,107,843,766) 298,000,000 4,623,409,538
공급설비(*) 375,211,687,471 - (480,402,489) (9,265,390,442) 13,347,112,472 378,813,007,012
열공급설비 8,707,798,398 - - (565,135,936) - 8,142,662,462
전기공급설비 6,916,110,254 - - (351,323,938) - 6,564,786,316
건설중인자산 3,222,656,248 17,746,659,470 - - (17,178,253,572) 3,791,062,146
계 472,014,596,130 19,031,887,570 (483,315,325) (12,018,108,914) - 478,545,059,461

(*) 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석20 참조).

(2) 전기 -

(단위: 원)
구 분 기초 취득 처분 등 감가상각 본계정대체 반기말
토지(*) 58,418,187,535 155,398,487 (22,898,000) - (228,980,000) 58,321,708,022
건물(*) 10,666,871,878 23,779,420 (90,134,433) (507,510,086) 605,814,000 10,698,820,779
구축물 423,382,419 29,910,000 - (58,428,440) - 394,863,979
기계장치(*) 3,725,602,898 87,200,000 (216,497,125) (496,794,759) - 3,099,511,014
차량운반구 993,730,914 450,846,581 (8,697,560) (355,098,987) - 1,080,780,948
공구와비품 3,825,598,805 1,454,043,274 (3,365,753) (2,025,117,309) 1,109,500,000 4,360,659,017
공급설비(*) 362,675,261,682 - (1,688,196,455) (17,783,546,219) 32,008,168,463 375,211,687,471
열공급설비 9,639,555,044 194,464,000 - (1,126,220,646) - 8,707,798,398
전기공급설비 7,168,194,616 165,585,110 - (697,329,472) 279,660,000 6,916,110,254
건설중인자산 3,143,958,432 33,852,860,279 - - (33,774,162,463) 3,222,656,248
계 460,680,344,223 36,414,087,151 (2,029,789,326) (23,050,045,918) - 472,014,596,130

(*) 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석20 참조).

다. 보험가입 내역 -

(단위: 원)
보험종류 보험가입자산 부보금액 보험회사
당반기말 전기말
화재보험 건물 및 기계장치 등 41,761,131,287 38,541,870,031 KB손해보험 외

상기 화재보험 일부는 차입금 관련하여 금융기관에 담보로 제공되고 있습니다(주석20 참조). 한편, 연결회사는 상기보험 이외에 가스사고배상책임보험 및 영업배상책임보험 등에가입하고 있습니다.

12. 투자부동산 :당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당반기 -

(단위: 원)
구분 기초 감가상각 반기말 취득원가 상각누계액
토지 481,224,247 - 481,224,247 481,224,247 -
건물 1,029,566,454 (29,412,567) 1,000,153,887 1,730,151,062 (729,997,175)
계 1,510,790,701 (29,412,567) 1,481,378,134 2,211,375,309 (729,997,175)

나. 전기 -

(단위: 원)
구분 기초 감가상각 반기말 취득원가 상각누계액
토지 481,224,247 - 481,224,247 481,224,247 -
건물 1,088,391,590 (58,825,136) 1,029,566,454 1,730,151,062 (700,584,608)
계 1,569,615,837 (58,825,136) 1,510,790,701 2,211,375,309 (700,584,608)

당반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 97,675천원(전반기: 93,272천원)이며,임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 89,400천원(전반기: 91,232천원) 입니다.

13. 리스자산 및 부채 :가. 재무상태표에 인식된 금액 -리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.(1) 사용권자산

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
사용권자산
도로점용료 18,043,866,730 18,890,914,209
정압실임차료 1,719,057,816 1,768,527,450
CNG충전부지임차료 213,601,886 249,384,184
부동산임차료 202,094,464 293,448,263
합 계 20,178,620,896 21,202,274,106

당반기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.

(2) 리스부채

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
리스부채
유동 972,136,857 1,712,677,208
비유동 20,345,996,713 20,465,626,380
합 계 21,318,133,570 22,178,303,588

나. 손익계산서에 인식된 리스효과 -당반기와 전반기 중 리스회계 처리에 따라 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
사용권자산의 감가상각비
도로점용료 423,523,740 847,047,479 419,604,106 839,208,212
정압실임차료 24,734,817 49,469,634 21,371,914 42,743,829
CNG충전부지임차료 17,891,149 35,782,298 16,121,764 32,243,528
부동산임차료 45,676,903 91,353,799 41,219,448 82,438,896
계 511,826,609 1,023,653,210 498,317,232 996,634,465
리스부채에 대한 이자비용 203,658,047 407,572,761 202,103,142 404,366,917
단기리스료 75,423,829 144,924,464 91,477,402 186,024,203

당반기 중 리스의 총 현금유출액은 1,414,587천원입니다.

14. 무형자산 :당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 당반기 -

(단위: 원)
구 분 기초 상각 반기말 취득원가 상각누계액
사용수익기부자산 672,410,852 (112,912,590) 559,498,262 3,427,901,696 (2,868,403,434)
회원권 331,710,080 - 331,710,080 331,710,080 -
계 1,004,120,932 (112,912,590) 891,208,342 3,759,611,776 (2,868,403,434)

나. 전기 -

(단위: 원)
구 분 기초 상각 반기말 취득원가 상각누계액
사용수익기부자산 949,017,179 (276,606,327) 672,410,852 4,458,033,490 (3,785,622,638)
회원권 331,710,080 - 331,710,080 331,710,080 -
계 1,280,727,259 (276,606,327) 1,004,120,932 4,789,743,570 (3,785,622,638)

무형자산상각비는 전액 판매비와관리비 중 CNG관리비에 포함되어 있습니다.

15. 차입금 및 사채 :보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.가. 단기차입금 -

(단위: 원)
구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말
2022.06.30
일반한도차입금 신한은행 - - - 5,000,000,000
일반한도차입금 우리은행 2022.07.13 3.35 10,000,000,000 20,000,000,000
일반차입금 신한은행 2022.09.30 1.65 2,600,000,000 2,600,000,000
계 12,600,000,000 27,600,000,000

나. 장기차입금 -

(단위: 원)
구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말
2022.06.30
석유사업기금 KEB하나은행 2026.12.15 3.00 1,438,900,000 1,635,000,000
안전관리기금 KEB하나은행 등 2025.12.15 1.75 947,600,000 1,187,200,000
에너지기금 KEB하나은행 2023.06.15 3.00 15,120,000 180,180,000
천연가스기금 수협은행 2028.03.31 2.27 1,520,400,000 1,767,550,000
소계 3,922,020,000 4,769,930,000
차감: 유동성대체분 (1,193,020,000) (1,450,470,000)
차감: 현재가치할인차금 (134,277,516) (202,789,239)
차감계 2,594,722,484 3,116,670,761

다. 사채 -

(단위: 원)
구 분 최장만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말
2022.06.30
제6회 무보증사채 2024.03.08 1.455 60,000,000,000 60,000,000,000
사채할인발행차금 (123,068,196) (158,361,667)
소 계 59,876,931,804 59,841,638,333
차감: 유동성대체분 - -
차감계 59,876,931,804 59,841,638,333

라. 비유동 차입금 및 사채의 공정가치 -

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치(*) 장부금액 공정가치(*)
차입금 2,594,722,484 2,618,978,787 3,116,670,761 3,242,156,886
사채 59,876,931,804 57,214,178,441 59,841,638,333 58,424,060,685
계 62,471,654,288 59,833,157,228 62,958,309,094 61,666,217,571

(*) 비유동 차입금 및 사채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 시장이자율인 2.84~4.89%(전기말:1.46~3.16%)로 할인하여 산출하였습니다. 시장이자율은 회사의 차입금, 사채와 동일한 신용등급과 만기를 보유한 회사채의 이자율을 이용하였습니다.

마. 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위: 원)
구 분 기초 차입 상환 대체 기타(*) 기말
단기차입금 27,600,000,000 215,000,000,000 (230,000,000,000) - - 12,600,000,000
유동성장기차입금 1,450,470,000 - (847,910,000) 590,460,000 - 1,193,020,000
장기차입금 3,116,670,761 - - (590,460,000) 68,511,723 2,594,722,484
사채 59,841,638,333 - - - 35,293,471 59,876,931,804
계 92,008,779,094 215,000,000,000 (230,847,910,000) - 103,805,194 76,264,674,288

(*) 장기차입금 현재가치할인차금 및 사채할인발행차금 상각액입니다.(2) 전기

(단위: 원)
구 분 기초 차입 상환 대체 기타(*) 기말
단기차입금 40,000,000,000 302,600,000,000 (315,000,000,000) - - 27,600,000,000
유동성장기차입금 1,951,240,000 - (1,951,240,000) 1,450,470,000 - 1,450,470,000
장기차입금 4,416,513,853 - - (1,450,470,000) 150,626,908 3,116,670,761
유동성사채 49,987,912,622 - (50,000,000,000) - 12,087,378 -
사채 - 60,000,000,000 - - (158,361,667) 59,841,638,333
계 96,355,666,475 362,600,000,000 (366,951,240,000) - 4,352,619 92,008,779,094

(*) 장기차입금 현재가치할인차금 및 사채할인발행차금 상각액입니다.

16. 종업원급여 :가. 확정급여제도 -순확정급여부채 관련 내역은 다음과 같습니다.가. 순확정급여부채 산정내역 -

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 35,407,929,745 34,328,027,292
사외적립자산의 공정가치(*) (32,652,891,965) (33,518,247,937)
계 2,755,037,780 809,779,355

(*) 당반기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 16,743천원 (전기말 : 16,743천원)이 포함된 금액입니다.

나. 확정급여채무의 현재가치 변동내역 -

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
기초금액 34,328,027,292 31,495,650,558
당기근무원가 1,976,066,668 3,753,216,179
이자비용 524,517,390 875,527,368
순확정급여부채의 재측정요소 - (618,747,762)
지급액(*) (1,420,681,605) (1,177,619,051)
기말금액 35,407,929,745 34,328,027,292

(*) 관계사 전출입 포함

다. 사외적립자산의 공정가치 변동내역 -

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
기초금액 33,518,247,937 31,015,865,085
이자수익 547,901,004 902,483,268
순확정급여부채의 재측정요소 - (491,761,727)
사외적립자산 납입액 - 3,076,352,259
지급액(*) (1,413,256,976) (984,690,948)
기말금액 32,652,891,965 33,518,247,937

(*) 관계사 전출입 포함

나. 확정기여제도 -당반기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 231,287천원(전반기: 130,851천원)입니다.

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 :가. 고객과의 계약에서 생기는 수익 -

(1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 원)

구 분

 당반기 전반기

고객과의 계약에서 생기는 수익

 498,987,977,977 413,612,977,987

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

연결회사는 다음의 주요 매출유형별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(가) 당반기

(단위: 원)
구 분 가스매출 상품매출 전기매출 열매출 기타매출 공사부담금 합계
외부고객으로부터 수익 487,525,472,287 15,148,920 3,867,470,570 3,613,616,764 2,210,548,412 1,755,721,024 498,987,977,977
수익인식 시점
한 시점에 인식 487,525,472,287 15,148,920 3,867,470,570 3,613,616,764 2,210,548,412 - 497,232,256,953
기간에 걸쳐 인식 - - - - - 1,755,721,024 1,755,721,024

(나) 전반기

(단위: 원)
구 분 가스매출 상품매출 전기매출 열매출 기타매출 공사부담금 합계
외부고객으로부터 수익 402,646,277,480 2,813,800 3,600,500,173 3,350,510,886 2,345,497,666 1,667,377,982 413,612,977,987
수익인식 시점
한 시점에 인식 402,646,277,480 2,813,800 3,600,500,173 3,350,510,886 2,345,497,666 - 411,945,600,005
기간에 걸쳐 인식 - - - - - 1,667,377,982 1,667,377,982

공사부담금은 도시가스공급규정에 의거 연결회사가 고객으로부터 이전받는 현금및현금성자산으로 연결회사는 한국채택국제회계기준 전환일 이후 수령한 공사부담금에 대하여 이연수익으로 인식 후 공급설비 내용연수에 걸쳐 수익으로 인식하고 있으며, 전환일 이전에 수령한 공사부담금은 경과규정에 따라 자산에서 차감 표시하고 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 또한 계량기교체수익은 수령일에 선수수익으로 인식 후 계량기교체시점에 수익으로 인식하고 있습니다.

나. 고객과의 계약과 관련된 부채 -

(1) 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
계약부채-공사부담금 76,990,594,587 75,637,276,983
계약부채-계량기교체 5,526,737,560 5,718,714,810
계약부채 합계 82,517,332,147 81,355,991,793

당기 공사부담금 관련 수익인식액 대비 공사부담금 수령액이 증가함으로써 공사부담금 계약부채가 증가하였으며, 당기 계량기교체 용역을 제공하기 전 수령한 대가보다 당기 수행된 계량기교체 용역이 증가하여 계량기교체 계약부채는 감소하였습니다.

(2) 당반기와 전반기에 인식한 수익 중 기초 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익
시설분담금 1,755,721,024 1,667,377,982
계량기교체 1,645,802,970 1,693,823,580

18. 선수수익 및 이연수익 :(1) 당반기 및 전기 중 선수수익과 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 당반기 -

(단위: 원)
구 분 기초 증가 수익인식 기말
선수수익 계량기관리비 5,718,714,810 1,453,825,720 (1,645,802,970) 5,526,737,560
수입임대료 19,947,569 - (10,880,492) 9,067,077
선수수익 계 5,738,662,379 1,453,825,720 (1,656,683,462) 5,535,804,637
이연수익 공사부담금 75,637,276,983 3,109,038,628 (1,755,721,024) 76,990,594,587
정부보조금 68,077,605 54,600,000 (5,815,125) 116,862,480
정책자금 202,789,239 - (68,511,723) 134,277,516
이연수익 계 75,908,143,827 3,163,638,628 (1,830,047,872) 77,241,734,583

나. 전기 -

(단위: 원)
구 분 기초 증가 수익인식 기말
선수수익 계량기관리비 6,043,149,590 2,961,461,980 (3,285,896,760) 5,718,714,810
수입임대료 41,708,553 - (21,760,984) 19,947,569
선수수익 계 6,084,858,143 2,961,461,980 (3,307,657,744) 5,738,662,379
이연수익 공사부담금 73,768,049,810 5,254,711,175 (3,385,484,002) 75,637,276,983
정부보조금 77,432,855 - (9,355,250) 68,077,605
정책자금 353,416,147 - (150,626,908) 202,789,239
이연수익 계 74,198,898,812 5,254,711,175 (3,545,466,160) 75,908,143,827

19. 충당부채당반기말 및 전기말 중 충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
기초금액 7,610,000,000 8,094,000,000
환입액 - (484,000,000)
기말금액 7,610,000,000 7,610,000,000
유동항목 - -
비유동항목 7,610,000,000 7,610,000,000

연결회사는 건설운영출자자로 출자한 대구그린에너지센터(주)에게 대주단이 원리금 상환에 문제가 있다고 판단할 경우 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.피투자회사는 2019년 중 대주단과의 대출약정을 준수하지 못하여 기한이익 상실 조건에 해당되었으며 이에 따라 연결회사가 자금보충의무를 부담할 가능성이 높아졌습니다. 연결회사는 피투자회사의 대주단과 재무출자자에 대한 약정(자금보충약정 및 손실보전약정)과 향후 예상되는 순운영비 부담액을 추정하고 현재가치 상당액인 76.1억원을 충당부채로 반영하였습니다. (주석20 참조)

20. 우발채무와 약정사항 :가. 담보제공자산 - 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)
담보제공자산 담보권자 당반기말 전기말 관련내용
설정금액 장부금액 설정금액 장부금액
토지 및 건물 KB국민은행 23,067,000,000USD 1,300,000 17,192,647,412 23,067,000,000USD 1,300,000 17,214,653,065

차입금

담보
건물 수협은행 3,619,848,333 1,483,402,548 3,619,848,333 1,514,878,164
토지 및 건물 (주)하이프라자 900,000,000 11,004,461,912 900,000,000 11,053,036,046 임대보증금담보
계 27,586,848,333USD 1,300,000 29,680,511,872 27,586,848,333USD 1,300,000 29,782,567,275

상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 등에 한도액 15,187백만원(전기말: 15,187백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다.

한편, 연결회사는 대구그린파워㈜와 대구그린에너지센터㈜의 차입과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주, 대구그린에너지센터㈜ 주식 213,400주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보, 보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. 또한 화재보험 부보금액 13,497백만원을 수협은행 등에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.

나. 계류중인 소송사건 - 보고기간종료일 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다.다. 기타 약정사항 -(1) 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 연결회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사는 대구은행과 한도액 10,000백만원의 당좌대출약정(미사용 잔액: 10,000백만원)을, 신한은행 외 1개 은행과 한도액 40,000백만원(미사용 잔액: 30,000백만원)의 일반자금대출약정을, 신한은행과 2,600백만원의 대구광역시 중견기업 경영안정자금대출약정을 체결하고 있습니다.

(3) 연결회사는 보고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 1,414백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.

(4) 연결회사는 대구그린파워㈜의 출자자로서 피투자회사의 대구혁신도시 열병합발전사업 프로젝트금융 차입시 금융서류와 관련하여 대주단(신한은행 외 11개 금융기관)과 출자자약정서를 체결하였습니다. 출자자약정서는 피투자회사에 대한 회사의 자기자본 유지의무, 하자담보책임 및 열배관 시설 운영책임 등을 규정하고 있습니다.(5) 연결회사의 출자회사인 대구그린에너지센터㈜는 국민은행 외 6개 금융기관과 프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 회사는 피투자회사가 차입약정을 위배하거나 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무를 부담하고 있습니다. 출자자약정서는 상기 이외 피투자회사에 대한 회사의 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 관리운영계약에 따른 효율보증준수의무 등을 규정하고 있습니다. 피투자회사는 2019년 중 대주단과의 대출약정을 준수하지 못하여 기한이익 상실 조건에 해당되었으며 이에 따라 연결회사가 자금보충의무를 부담할 가능성이 높아졌습니다. 연결회사는 피투자회사의 대주단과 재무출자자에대한 약정(자금보충약정 및 손실보전약정)과 향후 예상되는 순운영비 부담액을 추정하고 현재가치 상당액인 76.1억원을 충당부채로 반영하였습니다.(6) 연결회사는 상법 제530조의3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하였으며, 동법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할신설회사인 연결회사와 존속회사인 대성홀딩스주식회사는 분할 전의 회사채무(장기차입금 253백만원)에 대하여 연대하여 변제할 책임을 지고 있습니다.

21. 자기주식(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 자기주식 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당반기말 전기말
자기주식수 305,454 주 305,454 주
자기주식 (1,973,944,010) (1,973,944,010)

(2) 당반기 및 전기 중 자기주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분 당반기 전기
기초 305,454 -
자기주식 취득 - 305,454
기말 305,454 305,454

22. 판매비와관리비 : 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 6,179,283,309 12,710,411,552 5,705,919,397 11,679,480,150
퇴직급여 586,062,342 1,218,598,535 458,544,269 1,099,703,304
감가상각비 1,333,887,454 2,643,500,999 1,233,409,584 2,448,725,610
복리후생비 1,216,588,138 2,407,471,939 1,134,340,381 2,330,979,858
보건방역비 70,447,191 127,252,398 38,152,179 58,871,992
여비교통비 21,394,494 31,944,754 18,793,150 34,925,650
차량유지비 338,342,686 627,376,628 261,487,324 496,987,127
통신비 47,742,300 96,445,541 45,638,834 89,790,578
수도광열비 73,029,815 207,569,204 65,576,530 169,284,808
소모품비 83,912,754 155,842,939 61,726,658 112,027,470
수선비 33,102,438 77,072,847 19,560,344 33,148,889
도서인쇄비 28,617,162 66,752,036 22,063,894 58,406,164
광고선전비 79,309,544 202,898,904 58,100,000 227,271,934
제수수료 1,156,379,643 2,558,796,081 847,013,725 2,150,131,275
요금고지수수료 332,988,750 669,537,939 472,947,349 834,777,108
회비 95,540,750 153,362,000 111,142,500 168,756,500
교육훈련비 16,160,225 29,746,407 23,180,335 37,042,535
보험료 133,646,150 248,349,517 142,671,079 260,300,133
CNG관리비 2,287,134,031 4,771,394,930 2,047,782,560 4,350,500,691
안전관리비 1,420,444,527 3,375,448,488 1,609,854,668 3,945,476,752
배관유지비 10,087,373,466 21,033,381,812 9,350,298,749 20,027,285,050
접대비 18,074,759 59,006,249 15,187,580 51,867,590
세금과공과 13,123,547 59,816,923 15,068,628 82,325,637
도로점용료 8,062,168 10,279,200 15,378,813 16,918,373
운반비 - - 14,000 65,000
전산처리비 736,368,240 1,472,736,480 705,972,840 1,411,945,680
지급임차료 63,414,830 126,367,200 70,208,564 139,549,604
대손상각비 (325,530,985) (432,802,800) (379,816,589) (514,328,384)
용구손료 645,483,700 1,207,990,100 437,571,300 963,701,000
계 26,780,383,428 55,916,548,802 24,607,788,645 52,765,918,078

23. 비용의 성격별 분류 :당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.가. 당반기 -

(단위: 원)
구 분 판매비와 관리비 매출원가 건설중인자산 계
일반관리비 CNG관리비 안전관리비 배관유지비 소 계
재고자산의 증감 - - - - - 422,589,827,731 1,714,314,810 424,304,142,541
급여 12,710,411,552 1,487,872,100 1,577,704,700 6,400,485,800 22,176,474,152 395,426,200 1,725,502,700 24,297,403,052
퇴직급여 1,218,598,535 91,274,383 114,353,981 592,826,593 2,017,053,492 27,562,013 139,354,944 2,183,970,449
제수수료 등 3,228,334,020 1,218,662,796 1,021,664,650 655,281,864 6,123,943,330 12,829,093 38,624,880 6,175,397,303
지급임차료 126,367,200 7,814,538 - 463,526 134,645,264 - - 134,645,264
복리후생비 2,407,471,939 309,836,553 315,327,083 1,454,709,447 4,487,345,022 69,938,587 343,602,160 4,900,885,769
감가상각비 2,643,500,999 213,614,089 - 9,265,390,442 12,122,505,530 919,256,594 - 13,041,762,124
무형자산상각비 - 112,912,590 - - 112,912,590 - - 112,912,590
광고선전비 202,898,904 - 9,520,000 - 212,418,904 - - 212,418,904
기타 4,198,740,423 1,329,407,881 336,878,074 2,664,224,140 8,529,250,518 98,124,748 13,785,259,976 22,412,635,242
계 26,736,323,572 4,771,394,930 3,375,448,488 21,033,381,812 55,916,548,802 424,112,964,966 17,746,659,470 497,776,173,238

나. 전반기 -

(단위: 원)
구 분 판매비와 관리비 매출원가 건설중인자산 계
일반관리비 CNG관리비 안전관리비 배관유지비 소 계
재고자산의 증감 - - - - - 341,903,738,950 1,390,500,950 343,294,239,900
급여 11,679,480,150 1,286,311,100 1,805,714,800 5,774,558,100 20,546,064,150 314,394,900 1,748,218,900 22,608,677,950
퇴직급여 1,099,703,304 108,839,448 158,014,588 478,466,177 1,845,023,517 29,584,199 128,965,500 2,003,573,216
제수수료 등 2,984,908,383 985,607,118 1,233,770,122 668,094,292 5,872,379,915 165,020,878 39,647,160 6,077,047,953
지급임차료 139,549,604 26,249,936 - 3,306,290 169,105,830 - - 169,105,830
복리후생비 2,330,979,858 257,720,453 319,522,435 1,186,955,849 4,095,178,595 47,554,610 297,186,953 4,439,920,158
감가상각비 2,448,725,610 218,358,781 - 8,761,342,742 11,428,427,133 908,570,867 - 12,336,998,000
무형자산상각비 - 156,439,286 - - 156,439,286 - - 156,439,286
광고선전비 227,271,934 - 6,800,000 985,000 235,056,934 - - 235,056,934
기타 3,532,036,742 1,310,974,569 421,654,807 3,153,576,600 8,418,242,718 309,829,209 10,708,703,108 19,436,775,035
계 24,442,655,585 4,350,500,691 3,945,476,752 20,027,285,050 52,765,918,078 343,678,693,613 14,313,222,571 410,757,834,262

24. 기타수익 및 기타비용 :당반기와 전반기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기타수익:
용역수입 88,014,090 182,566,999 100,350,364 192,485,728
수입임대료 56,184,046 116,035,892 54,799,846 112,788,892
배당금수익 72,928,930 72,928,930 - 4,702,155
유형자산처분이익 289,518,160 348,715,750 217,609,575 1,020,350,655
당기손익공정가치평가이익 49,517,768 99,200,481 8,989,086 26,617,881
당기손익공정가치처분이익 127,288,114 198,157,203 10,343,035 48,592,124
정부보조금수익 36,869,377 74,326,848 42,245,853 82,780,957
잡이익 550,399,021 852,862,788 489,077,887 796,450,422
계 1,270,719,506 1,944,794,891 923,415,646 2,284,768,814
기타비용:
기부금 215,754,000 227,969,600 19,925,000 60,920,000
임대비용 43,085,779 89,836,472 43,682,739 91,696,696
기타의대손상각비 80,702,220 168,516,538 93,545,491 183,127,442
관계기업투자주식처분손실 - - - 5,571,924
단기금융상품처분손실 57,003 2,299,247 371,020 377,007
유형자산처분손실 84,441,304 219,756,960 114,251,657 210,786,019
투자부동산감가상각비 14,706,284 29,412,567 14,706,284 29,412,568
용역비용 185,660,482 328,407,294 166,015,694 289,702,472
잡손실 17,677,145 35,119,104 19,244,091 35,412,942
계 642,084,217 1,101,317,782 471,741,976 907,007,070

25. 법인세비용 :

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.35%(전반기: 24.12%)입니다.

26. 주당순이익 :가. 기본주당손익당반기 및 전반기의 주당순손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
(1) 보통주 당기순이익 2,342,073,406 14,213,597,559 (1,317,649,451) 13,252,589,602
(2) 가중평균유통보통주식수 27,194,546 27,194,546 27,493,084 27,496,523
(3) 기본주당순손익((1)/(2)) 86 523 (48) 482

나. 희석주당이익연결회사는 당반기 및 전반기 중 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

27. 배당금2022년 및 2021년에 지급된 배당금은 각각 6,799백만원(주당 250원)과 6,875백만원(주당 250원)입니다.

28. 영업활동 현금흐름 :

가. 현금및현금성자산의 구성내역 -보고기간종료일 현재 현금및현금성자산은 다음으로 구성되어 있습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
현금 48,662,247 20,392,300
보통예금 3,000,044,465 3,570,627,409
기업자유예금 69,439,111 40,113,388
기타현금성자산(*) 11,855,180,492 11,548,471,087
계 14,973,326,315 15,179,604,184

(*) 기타현금성자산은 요구불예금 및 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 정기예금, 환매조건부채권 등 확정된 금액으로 전환이 용이하고, 가치변동에 대한 위험이 경미한 자산으로 구성되어 있습니다.

나. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 - 당반기와 전반기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기 전반기
반기순이익 14,213,597,559 13,252,589,602
조정 :
법인세비용 4,574,576,633 4,211,773,494
이자수익 (243,670,978) (201,859,464)
이자비용 1,255,038,013 1,286,434,771
배당금수익 (72,928,930) (4,702,155)
감가상각비 13,041,762,124 12,336,998,000
무형자산상각비 112,912,590 156,439,286
투자부동산감가상각비 29,412,567 29,412,568
퇴직급여 1,952,683,054 1,872,722,050
대손상각비 (432,802,800) (514,328,384)
기타의대손상각비 168,516,538 183,127,442
외화환산이익 - (2,810,363)
외화환산손실 2,400,091 -
유형자산처분이익 (348,715,750) (1,020,350,655)
유형자산처분손실 219,756,960 210,786,019
단기금융상품처분손실 2,299,247 377,007
관계기업투자주식처분손실 - 5,571,924
당기손익공정가치처분이익 (198,157,203) (48,592,124)
당기손익공정가치평가이익 (99,200,481) (26,617,881)
공사부담금 및 정부보조금수익 (1,830,047,872) (1,750,158,939)
잡이익 - 442,645
잡손실 - 1,000
소계 18,133,833,803 16,724,666,241
영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :
매출채권 105,369,977,573 93,155,419,899
미수금 6,692,815,570 3,404,601,696
선급금 (37,794,870) (8,870,795)
선급비용 (990,230,645) (1,048,559,975)
재고자산 (214,411,938) (492,879,262)
보증금 (13,385,000) 35,030,000
매입채무 (112,323,092,797) (85,939,560,603)
미지급금 5,014,966,495 3,998,132,136
선수금 - (233,730,760)
선수수익 (202,857,742) (144,621,412)
예수금 846,689,195 1,376,905,125
미지급비용 2,025,003,209 1,114,555,987
퇴직금의 지급 (1,420,681,605) (811,919,834)
사외적립자산 1,413,256,976 699,963,832
수입보증금 (145,380,000) (182,680,000)
장기미지급비용 (149,332,608) (26,415,734)
이연수익 3,163,638,628 2,812,965,824
소계 9,029,180,441 17,708,336,124
계 41,376,611,803 47,685,591,967

29. 특수관계자와의 거래 :

가. 지배ㆍ종속관계 -

보고기간종료일 현재 연결회사의 지배기업 현황은 다음과 같습니다.

구 분 당반기말 전기말
최상위지배자 김영훈(개인) 김영훈(개인)
지배기업 대성홀딩스㈜ 대성홀딩스㈜

나. 주요 특수관계자 -보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당반기말 전기말 비고
기타 특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ 대성글로벌네트웍㈜ 대성홀딩스의 종속기업
대성이앤씨㈜ 대성이앤씨㈜
대성환경에너지㈜ 대성환경에너지㈜
대성창업투자㈜ 대성창업투자㈜
대성청정에너지㈜ 대성청정에너지㈜
㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 대성그룹 대규모기업집단
㈜알앤알 ㈜알앤알
㈜대성 ㈜대성
Daesung America Inc 등 Daesung America Inc.등

다. 매출 및 매입 등 거래 -

당반기와 전반기 중 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위: 원)
특수관계자 구분 회사명 매출등 (*1) 매입 등(*2) 기타 매입(*3)
지배기업 대성홀딩스㈜ 18,497,100 3,192,577,874 414,820,000
기타특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ 22,034,225 1,851,249,900 -
대성이앤씨㈜ 1,974,240 - -
기타 104,468,269 106,810,746 -
계 146,973,834 5,150,638,520 414,820,000

(*1) 매출에는 상품매출과 기타수익이 포함되어 있습니다.(*2) 매입에는 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.(*3) 기타매입은 유형자산 취득금액입니다.(2) 전반기

(단위: 원)
특수관계자 구분 회사명 매출등 (*1) 매입 등(*2) 기타 매입(*3)
지배기업 대성홀딩스㈜ 11,943,600 3,002,141,740 745,974,000
기타특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ 15,693,102 2,011,627,742 -
대성이앤씨㈜ 2,394,240 - -
기타 221,670,272 139,672,734 -
계 251,701,214 5,153,442,216 745,974,000

(*1) 매출에는 상품매출과 기타수익이 포함되어 있습니다.(*2) 매입에는 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.(*3) 기타매입은 유형자산 취득금액입니다.

한편, 당반기말 현재 회사는 특수관계자에게 5,000백만원(전반기: 5,000백만원)의 배당금을 지급하였습니다.

라. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 -보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.(1) 당반기말

(단위: 원)
특수관계자 구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무
지배기업 대성홀딩스㈜ - 1,933,800 1,020,828,754 268,739,938
기타특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ - 653,140 220,577,500 80,980,000
대성이앤씨㈜ - 361,940 - 43,270,000
기타 2,124,900 - 14,044,360 231,000
계 2,124,900 2,948,880 1,255,450,614 393,220,938

(2) 전기말

(단위: 원)
특수관계자 구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무
지배기업 대성홀딩스㈜ - 1,870,000 989,306,064 268,565,918
기타특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ - 752,140 282,497,947 78,050,000
대성이앤씨㈜ - 438,940 - 41,650,000
기타 5,375,670 - 21,218,120 3,267,880
계 5,375,670 3,061,080 1,293,022,131 391,533,798

연결회사는 상기 외 종업원 대여금을 보유하고 있습니다. 한편, 상기 채권금액에 대하여 당반기말 현재 대손충당금 27천원(전기말: 84천원)을 계상하고 있으며, 당반기 대손상각비로 57천원(전반기: 8,075천원 환입)을 계상하였습니다.마. 특수관계자와의 자금거래 -당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다. 연결회사는 당반기 중 기타 특수관계자인 대성창업투자㈜가 업무집행조합원인 영호남 지역균형발전 특구펀드에 125백만원, 케이디비 대성-HGI 그린임팩트 투자조합에 125백만원 투자하였습니다.

바. 지급보증 및 담보제공 -보고기간말 현재 연결회사의 지급보증 및 담보제공 사항은 없습니다. 사. 특수관계자와의 주요 계약 -보고기간종료일 현재 연결회사는 대성홀딩스㈜와 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다.

아. 주요 경영진에 대한 보상금액 -당반기 와 전반기 중 연결회사의 주요 경영진(법적 등기이사)에 대한 보상금액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전반기
단기급여 530,726,800 540,559,500
퇴직급여 75,434,000 114,606,000
복리후생비 19,194,570 20,139,070

상기 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사위원이 포함되어 있습니다.

30. 금융상품 종류별 공정가치 :가. 금융상품 종류별 공정가치 -

보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산(*1)
현금성자산 14,924,664,068 14,924,664,068 15,159,211,884 15,159,211,884
단기금융상품 412,815,654 412,815,654 415,215,745 415,215,745
장기금융상품 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
당기손익-공정가치 금융자산 31,655,681,949 31,655,681,949 34,420,133,935 34,420,133,935
기타포괄손익-공정가치 금융자산 6,545,058,100 6,545,058,100 6,317,619,010 6,317,619,010
장기대여금 551,475,109 510,687,004 658,850,536 633,094,756
기타비유동자산 611,909,210 611,909,210 598,524,210 598,524,210
소 계 54,709,604,090 54,668,815,985 57,577,555,320 57,551,799,540
금융부채(*1)
차입금(*2) 16,387,742,484 16,363,901,496 32,167,140,761 32,258,848,546
사채 59,876,931,804 57,214,178,441 59,841,638,333 58,424,060,685
소 계 76,264,674,288 73,578,079,937 92,008,779,094 90,682,909,231

(*1) 매출채권, 미수금 및 매입채무, 미지급금 등 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 유동부채와 비유동부채 항목으로 구성됩니다.

나. 공정가치 서열체계 -공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당반기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 - 30,297,580,949 1,358,101,000 31,655,681,949
기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 6,545,058,100 6,545,058,100

(2) 전기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 - 33,312,032,935 1,108,101,000 34,420,133,935
기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 6,317,619,010 6,317,619,010

다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 -연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.

(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치
기초 6,317,619,010 1,108,101,000 6,687,990,650 830,000,000
총손익
당기손익인식액 - - (1,000) -
기타포괄손익인식액 227,439,090 - (370,370,640) -
매입금액 - 250,000,000 - 312,501,000
매도금액 - - - (34,400,000)
수준3으로의 이동(*) - - - -
기말 6,545,058,100 1,358,101,000 6,317,619,010 1,108,101,000

라. 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(1) 당반기말

(단위: 원)
당반기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균)
기타포괄손익-공정가치 금융자산
대구그린파워㈜ 주식 4,829,803,200 3 수익접근법 신용위험이 반영된 할인율 등 4.06~9.28%(5.80%)
기타 주식 1,715,254,900 3 - - -
당기손익-공정가치 금융자산
MMW 외 30,113,540,087 2 - - -
출자금 184,040,862 2 - - -
대성창업투자 일자리창출 투자펀드 43,500,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성글로벌위너 청년창업 투자조합 689,600,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
영호남지역 균형발전 특구펀드 250,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 375,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대구그린에너지센터㈜ 1,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -

(2) 전기말

(단위: 원)
구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균)
기타포괄손익-공정가치 금융자산
대구그린파워㈜ 주식 4,829,803,200 3 수익접근법 신용위험이 반영된 할인율 등 4.06%~9.28%(5.80%)
기타 주식 1,487,815,810 3 - - -
당기손익-공정가치 금융자산
MMW 외 33,127,992,073 2 - - -
출자금 184,040,862 2 - - -
대성창업투자 일자리창출 투자펀드 43,500,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성글로벌위너 청년창업 투자조합 689,600,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
영호남지역 균형발전 특구펀드 125,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 250,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대구그린에너지센터㈜ 1,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -

(*) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 회사채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다.

마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 -연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 재무부서는 회사의 재무담당이사에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사와 협의합니다.

31. 영업활동의 계절적인 특성 : 연결회사의 주요 영업활동인 천연가스 판매는 동절기(12월~익년 3월)에 집중되는 계절적 특성을 보입니다. 따라서, 2022년 6월 30일로 종료하는 회계기간 동안의 영업활동이 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 회사의 영업활동을 충분하게 설명하고 있지 아니할 수 있습니다.

 4. 재무제표

재무상태표

제 14 기 반기말 2022.06.30 현재

제 13 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 14 기 반기말

제 13 기말

자산

 　 　

　유동자산

114,255,181,275

228,021,513,417

　　현금및현금성자산

12,570,096,068

11,926,007,684

　　단기금융상품

412,815,654

415,215,745

　　매출채권

66,544,646,242

173,130,623,965

　　대손충당금

(261,690,647)

(694,493,447)

　　단기대여금

200,828,586

175,734,752

　　미수금

2,750,956,316

9,052,312,841

　　대손충당금

(1,313,289,114)

(1,144,772,576)

　　선급금

34,930,364

7,813,224

　　선급비용

1,338,535,197

394,279,600

　　미수수익

8,294,618

6,628,877

　　당기손익-공정가치금융자산

30,113,540,087

33,127,992,073

　　재고자산

1,855,517,904

1,624,170,679

　비유동자산

519,937,787,417

515,467,438,927

　　장기금융상품

8,000,000

8,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산

1,542,141,862

1,292,141,862

　　기타포괄손익-공정가치금융자산

6,545,058,100

6,317,619,010

　　종속기업 및 관계기업투자주식

5,400,000,000

5,400,000,000

　　장기대여금

551,475,109

658,850,536

　　종업원급여자산

97,731,144

1,239,655,441

　　유형자산

477,907,982,622

471,450,503,832

　　　토지

61,167,127,857

58,321,708,022

　　　건물

11,191,305,693

10,698,820,779

　　　구축물

374,969,369

394,863,979

　　　기계장치

2,852,858,424

3,099,511,014

　　　차량운반구

629,436,753

761,777,543

　　　공구와비품

4,380,766,590

4,115,570,124

　　　공급설비

378,813,007,012

375,211,687,471

　　　열공급설비

8,142,662,462

8,707,798,398

　　　전기공급설비

6,564,786,316

6,916,110,254

　　　건설중인자산

3,791,062,146

3,222,656,248

　　투자부동산

1,481,378,134

1,510,790,701

　　　토지

481,224,247

481,224,247

　　　건물

1,000,153,887

1,029,566,454

　　리스자산

20,178,620,896

21,202,274,106

　　　사용권자산

20,178,620,896

21,202,274,106

　　무형자산

891,208,342

1,004,120,932

　　　사용수익기부자산

559,498,262

672,410,852

　　　회원권

331,710,080

331,710,080

　　이연법인세자산

4,862,916,558

4,907,592,857

　　기타비유동자산

471,274,650

475,889,650

　　　보증금

189,849,210

194,464,210

　　　사내근로복지기금자산

281,425,440

281,425,440

　자산총계

634,192,968,692

743,488,952,344

부채

 　 　

　유동부채

129,548,901,994

247,734,109,857

　　매입채무

95,961,488,729

210,386,426,717

　　미지급금

5,510,592,110

253,895,595

　　예수금

3,826,622,175

2,991,392,160

　　미지급비용

4,978,411,629

2,989,514,248

　　미지급법인세

4,506,630,494

349,733,929

　　미지급배당금

0

0

　　단기차입금

12,600,000,000

27,600,000,000

　　유동성장기차입금

1,193,020,000

1,450,470,000

　　유동성리스부채

972,136,857

1,712,677,208

　비유동부채

176,897,337,749

176,656,721,324

　　장기차입금

2,594,722,484

3,116,670,761

　　사채

59,876,931,804

59,841,638,333

　　순확정급여부채

0

0

　　수입보증금

3,045,967,806

3,180,467,314

　　장기선수수익

5,535,804,637

5,738,662,379

　　장기미지급비용

646,179,722

795,512,330

　　이연수익

77,241,734,583

75,908,143,827

　　비유동충당부채

7,610,000,000

7,610,000,000

　　비유동성리스부채

20,345,996,713

20,465,626,380

　부채총계

306,446,239,743

424,390,831,181

자본

 　 　

　자본금

27,500,000,000

27,500,000,000

　　보통주자본금

27,500,000,000

27,500,000,000

　자본잉여금

205,805,696,441

205,805,696,441

　　주식발행초과금

205,805,696,441

205,805,696,441

　자본조정

(1,973,944,010)

(1,973,944,010)

　　자기주식

(1,973,944,010)

(1,973,944,010)

　기타포괄손익누계액

(1,776,321,523)

(1,953,724,013)

　　기타포괄-공정가치금융자산평가손익

(1,776,321,523)

(1,953,724,013)

　이익잉여금(결손금)

98,191,298,041

89,720,092,745

　　법정적립금

9,317,363,650

8,637,500,000

　　임의적립금

73,500,000,000

68,364,491,134

　　미처분이익잉여금(미처리결손금)

15,373,934,391

12,718,101,611

　자본총계

327,746,728,949

319,098,121,163

자본과부채총계

634,192,968,692

743,488,952,344

포괄손익계산서

제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 14 기 반기

제 13 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

156,973,923,407

498,516,096,615

126,241,427,776

412,961,303,901

　천연가스매출

152,444,649,598

487,525,472,287

122,063,562,537

402,646,277,480

　상품매출

14,647,820

15,148,920

1,963,500

2,813,800

　전기매출

1,903,023,769

3,867,470,570

1,690,579,217

3,600,500,173

　열매출

815,275,983

3,613,616,764

826,337,274

3,350,510,886

　기타매출

905,589,870

1,738,667,050

817,788,610

1,693,823,580

　공사부담금수익

890,736,367

1,755,721,024

841,196,638

1,667,377,982

매출원가

127,426,271,479

423,963,125,879

103,631,118,933

343,482,935,825

　천연가스매출원가

123,756,818,078

414,154,875,104

100,369,885,806

335,592,139,616

　상품매출원가

12,633,190

13,086,340

1,755,000

2,528,000

　전기매출원가

2,058,551,994

4,122,505,825

1,840,691,594

3,784,799,264

　열매출원가

972,898,795

4,502,916,216

816,359,333

2,808,551,845

　기타매출원가

625,369,422

1,169,742,394

602,427,200

1,294,917,100

매출총이익

29,547,651,928

74,552,970,736

22,610,308,843

69,478,368,076

판매비와관리비

26,431,701,343

54,586,479,842

24,159,455,171

51,637,082,104

영업이익(손실)

3,115,950,585

19,966,490,894

(1,549,146,328)

17,841,285,972

기타수익

1,264,060,415

2,006,603,675

985,740,948

2,410,001,501

기타비용

641,680,327

1,099,726,182

471,735,976

905,641,258

금융수익

87,804,328

228,488,146

99,596,111

200,759,078

　이자수익

87,804,328

228,488,146

99,596,111

197,948,715

　외화환산이익

0

0

0

2,810,363

금융비용

645,656,326

1,257,438,104

566,273,432

1,286,434,771

　이자비용

625,332,479

1,255,038,013

565,370,834

1,286,434,771

　외화환산손실

20,323,847

2,400,091

902,598

0

법인세비용차감전순이익(손실)

3,180,478,675

19,844,418,429

(1,501,818,677)

18,259,970,522

법인세비용

667,566,548

4,574,576,633

(464,919,200)

4,211,773,494

당기순이익(손실)

2,512,912,127

15,269,841,796

(1,036,899,477)

14,048,197,028

세후기타포괄손익

0

177,402,490

0

4,346,101

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

0

177,402,490

0

4,346,101

　　기타포괄-공정가치금융자산평가손익

0

177,402,490

0

0

　　지분법자본변동

0

0

0

4,346,101

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

총포괄손익

2,512,912,127

15,447,244,286

(1,036,899,477)

14,052,543,129

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

92

562

(38)

511

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

92

562

(38)

511

자본변동표

제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

27,500,000,000

205,805,696,441

0

(1,669,181,015)

83,926,966,161

315,563,481,587

총포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

14,048,197,028

14,048,197,028

공정가치금융자산평가손익

0

0

0

0

0

0

지분법자본변동

0

0

0

4,346,101

0

4,346,101

소유주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

(6,875,000,000)

(6,875,000,000)

자기주식 취득

0

0

(257,335,040)

0

0

(257,335,040)

2021.06.30 (기말자본)

27,500,000,000

205,805,696,441

(257,335,040)

(1,664,834,914)

91,100,163,189

322,483,689,676

2022.01.01 (기초자본)

27,500,000,000

205,805,696,441

(1,973,944,010)

(1,953,724,013)

89,720,092,745

319,098,121,163

총포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

15,269,841,796

15,269,841,796

공정가치금융자산평가손익

0

0

0

177,402,490

0

177,402,490

지분법자본변동

0

0

0

0

0

0

소유주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

(6,798,636,500)

(6,798,636,500)

자기주식 취득

0

0

0

0

0

0

2022.06.30 (기말자본)

27,500,000,000

205,805,696,441

(1,973,944,010)

(1,776,321,523)

98,191,298,041

327,746,728,949

현금흐름표

제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 14 기 반기

제 13 기 반기

영업활동현금흐름

41,171,155,032

43,838,208,305

　영업에서 창출된 현금흐름

42,052,339,359

48,391,348,731

　이자수취

224,104,398

164,013,200

　이자지급

(755,177,286)

(823,938,265)

　배당금수취

72,928,930

4,702,155

　법인세납부액

(423,040,369)

(3,897,917,516)

투자활동현금흐름

(16,610,858,044)

(19,484,455,164)

　단기금융상품의 취득

(2,299,247)

(10,000,377,007)

　단기대여금의 감소

84,999,600

94,999,560

　당기손익-공정가치 자산의 처분

3,061,809,670

5,280,402,828

　유형자산의 처분

610,419,570

1,928,796,182

　유형자산의 취득

(20,365,787,637)

(16,788,276,727)

재무활동현금흐름

(23,916,208,604)

(24,669,555,629)

　단기차입금의 차입

215,000,000,000

120,000,000,000

　단기차입금의 상환

(230,000,000,000)

(145,000,000,000)

　유동성장기차입금의 상환

(847,910,000)

(1,082,580,000)

　유동성 사채의 상환

0

(50,000,000,000)

　유동성리스부채의 상환

(1,269,662,104)

(1,238,420,589)

　사채의 발행

0

59,783,780,000

　자기주식의 취득

0

(257,335,040)

　배당금지급

(6,798,636,500)

(6,875,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과

0

0

현금및현금성자산의순증가(감소)

644,088,384

(315,802,488)

기초현금및현금성자산

11,926,007,684

9,592,107,405

기말현금및현금성자산

12,570,096,068

9,276,304,917

5. 재무제표 주석
제 14 기 반기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 13 기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
대성에너지주식회사

1. 회사의 개요 : 대성에너지주식회사(이하 '회사')는 2009년 9월 30일 대성홀딩스주식회사의 임시주주총회결의에 따라 2009년 10월 1일에 대성홀딩스주식회사의 도시가스사업부문 등을 물적분할방식으로 분할하였으며, 대구광역시 중구 명덕로(남산동)에 본사를 두고 있습니다. 회사는 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 취사용, 난방용, 냉난방공조용, 영업용 및 산업용 도시가스를 공급하고 있으며, 시내버스용 연료공급을 위한천연가스충전소 12개소 및 대구광역시 죽곡지구에 열과 전기를 공급하는 열병합발전소를 운영하고 있습니다.회사는 2010년 12월 24일 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2011년 3월 21일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 대구도시가스주식회사에서 대성에너지주식회사로 변경하였습니다.

보고기간종료일 현재 회사의 자본금은 27,500백만원으로 대성홀딩스주식회사와 주식회사알앤알이 각각 지분 71.27%와 1.46%를 소유하고 있습니다.

　　구분 주식수(주) 지분율(%)
대성홀딩스㈜ 19,600,000 71.27
㈜알앤알 400,000 1.46
자기주식 305,454 1.11
기타 7,194,546 26.16
계 27,500,000 100.00

2. 중요한 회계정책 :

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 -

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, (즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) 손실부담계약의 계약이행원가동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

상기 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정)-부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액" 입니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2.2. 회계정책

요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.2.2 종속기업 및 관계기업회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 관계기업 투자는 기업회계기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 회사와 피투자자간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있으며, 관계기업로부터의 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문별 보고회사는 영업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 각 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 회사의 영업부문에는 도시가스부문과 집단에너지부문이 있으며 내용은 다음과 같습니다.가. 사업별 부문에 대한 일반정보

사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 소재지
도시가스 LNG 도시가스 공급 대구광역시 및 인접 지역 도시가스 수요가구, 기업 등 한국
집단에너지 열, 전기 대구광역시 죽곡지구 열, 전기 수요가구, 기업 등 한국

나. 회사의 주요 고객은 대구광역시 전역과 인접 지역 도시가스 수요가구 및 기업 등으로 관련 외부 매출은 모두 국내 매출입니다. 회사의 영업활동은 도시가스 부문의 매출액, 총자산 및 손익부문 구성비 합계액이 전체 금액의 90%를 초과하여 단일보고부문에 해당되며 특정고객에게 매출이 집중되어 있지 않습니다.

5. 범주별 금융상품 :가. 금융상품의 범주별 분류 -보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기말 -

(단위: 원)
구분 당기손익-공정가치금융자산 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정금융부채 합계
금융자산
현금및현금성자산 - 12,570,096,068 - - 12,570,096,068
단기금융상품 - 412,815,654 - - 412,815,654
매출채권 - 66,282,955,595 - - 66,282,955,595
단기대여금 - 200,828,586 - - 200,828,586
미수금 - 1,437,667,202 - - 1,437,667,202
미수수익 - 8,294,618 - - 8,294,618
장기금융상품 - 8,000,000 - - 8,000,000
당기손익-공정가치금융자산 31,655,681,949 - - - 31,655,681,949
기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 6,545,058,100 - 6,545,058,100
장기대여금 - 551,475,109 - - 551,475,109
보증금 - 189,849,210 - - 189,849,210
계 31,655,681,949 81,661,982,042 6,545,058,100 - 119,862,722,091
금융부채
매입채무 - - - 95,961,488,729 95,961,488,729
미지급금(*) - - - 278,721,725 278,721,725
미지급비용(*) - - - 2,596,592,136 2,596,592,136
단기차입금 - - - 12,600,000,000 12,600,000,000
유동성장기차입금 - - - 1,193,020,000 1,193,020,000
장기차입금 - - - 2,594,722,484 2,594,722,484
사채 - - - 59,876,931,804 59,876,931,804
수입보증금 - - - 3,045,967,806 3,045,967,806
계 - - - 178,147,444,684 178,147,444,684

(*) 미지급금, 미지급비용 중 일부 항목입니다.

(2) 전기말 -

(단위: 원)
구분 당기손익-공정가치금융자산 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정금융부채 합계
금융자산
현금및현금성자산 - 11,926,007,684 - - 11,926,007,684
단기금융상품 - 415,215,745 - - 415,215,745
매출채권 - 172,436,130,518 - - 172,436,130,518
단기대여금 - 175,734,752 - - 175,734,752
미수금(*) - 1,495,009,529 - - 1,495,009,529
미수수익 - 6,628,877 - - 6,628,877
장기금융상품 - 8,000,000 - - 8,000,000
당기손익-공정가치금융자산 34,420,133,935 - - - 34,420,133,935
기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 6,317,619,010 - 6,317,619,010
장기대여금 - 658,850,536 - - 658,850,536
보증금 - 194,464,210 - - 194,464,210
계 34,420,133,935 187,316,041,851 6,317,619,010 - 228,053,794,796
금융부채
매입채무 - - - 210,386,426,717 210,386,426,717
미지급금(*) - - - 253,895,595 253,895,595
미지급비용(*) - - - 264,353,620 264,353,620
단기차입금 - - - 27,600,000,000 27,600,000,000
유동성장기차입금 - - - 1,450,470,000 1,450,470,000
장기차입금 - - - 3,116,670,761 3,116,670,761
사채 - - - 59,841,638,333 59,841,638,333
수입보증금 - - - 3,180,467,314 3,180,467,314
계 - - - 306,093,922,340 306,093,922,340

(*) 미수금, 미지급비용 중 일부 항목입니다.

나. 금융상품의 범주별 순손익 -당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당반기

전반기
(1) 당기손익-공정가치 금융자산
평가손익 99,200,481 26,617,881
처분손익 198,157,203 48,592,124
배당수익 5,128,930 4,702,155
(2) 기타포괄손익-공정가치 금융자산
배당수익 67,800,000 -
손상차손 - -
평가손익 227,439,090 -
(3) 상각후원가 금융자산
이자수익 228,488,146 197,948,715
처분손익 (2,299,247) (377,007)
환입(손상) 264,286,262 331,200,942
외환손익 (2,400,091) 2,810,363
(4) 상각후원가 금융부채
이자비용 (847,465,252) (882,067,854)

6. 당기손익-공정가치 금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당기손익-공정가치 금융자산

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
유동항목
채권
MMW 외 30,113,540,087 33,127,992,073
비유동항목
출자금
대성창업투자 일자리창출 투자펀드 43,500,000 43,500,000
대성글로벌위너 청년창업 투자조합 689,600,000 689,600,000
영호남지역 균형발전 특구펀드 250,000,000 125,000,000
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 375,000,000 250,000,000
청운신용협동조합 146,540,862 146,540,862
전기공사공제조합 37,500,000 37,500,000
지분증권
대구그린에너지센터 1,000 1,000
합 계 31,655,681,949 34,420,133,935

(2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 원)

구 분

당반기

전반기
당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 5,128,930 4,702,155
당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 297,357,684 75,210,005
합 계 302,486,614 79,912,160

7. 기타포괄손익-공정가치 금융자산

보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
지분증권
한세티앤지(주) - -
㈜비아이지 299,965,900 72,526,810
㈜대구시민프로축구단 150,000,000 150,000,000
㈜조선방송 1,254,100,000 1,254,100,000
대구청정에너지㈜ 11,186,000 11,186,000
STX중공업㈜ 1,000 1,000
세운버스㈜ 1,000 1,000
티피피㈜ 1,000 1,000
대구그린파워㈜ 4,829,803,200 4,829,803,200
합 계 6,545,058,100 6,317,619,010

상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

8. 대손충당금 :당반기와 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기 전기
매출채권 미수금 매출채권 미수금
기초 장부금액 694,493,447 1,144,772,576 797,757,637 809,953,105
채권에 대한 대손상각비 - 168,516,538 - 334,819,471
충당금 환입 (432,802,800) - (44,292,516) -
채권의 제각 - - (58,971,674) -
기말 장부금액 261,690,647 1,313,289,114 694,493,447 1,144,772,576

9. 재고자산 :보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기말 전기말
천연가스 175,582,336 162,907,319
저장품 1,646,206,817 1,435,361,777
제품 31,759,551 25,901,583
수소 1,969,200 -
계 1,855,517,904 1,624,170,679

보고기간종료일 현재 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실충당금은 없습니다.

10. 비연결구조화기업에 대한 지분 :가. 비연결구조화기업의 주요 특성 -보고기간종료일 현재 회사가 보유한 비연결구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구분 성격, 목적, 활동 등
벤처투자조합 연구개발특구 일자리창출 투자펀드, 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합, 영호남지역 균형발전 특구펀드, 케이디비 대성-HGI 그린임팩트 투자조합은 중소기업 육성을 목적으로 벤처기업 육성에 관한 특별조치법 등에 의해 조성된 한국벤처투자조합으로서, 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들간에 배분하는 구조입니다. 회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락시 원금 손실의 위험이 있습니다.

나. 비연결구조화기업의 규모 및 위험 -보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 회사의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기말 전기말
비연결구조화기업의 자산총액 48,746,352,996 38,452,378,548
당기손익-공정가치금융자산 1,358,100,000 1,108,100,000
최대 노출금액(*) 1,358,100,000 1,108,100,000

(*) 최대 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산 금액입니다.

(단위: 원)
구분 당반기말 전기말
자산총액 당기손익-공정가치금융자산 자산총액 당기손익-공정가치금융자산
연구개발특구 일자리창출 투자펀드 9,115,071,165 43,500,000 8,845,995,611 43,500,000
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 12,018,791,439 689,600,000 12,308,565,882 689,600,000
영호남지역 균형발전 특구펀드 8,903,728,245 250,000,000 4,560,278,532 125,000,000
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 18,708,762,147 375,000,000 12,737,538,523 250,000,000
계 48,746,352,996 1,358,100,000 38,452,378,548 1,108,100,000

11. 종속기업투자 :보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
기업명 소유지분율(%) 장부금액 주된 사업장 결산일
당반기말 전기말 당반기말 전기말
대성에너지서비스제1센터㈜ 100.00 100.00 900,000,000 900,000,000 대한민국 12월 31일
대성에너지서비스제2센터㈜ 100.00 100.00 900,000,000 900,000,000 대한민국 12월 31일
대성에너지서비스제3센터㈜ 100.00 100.00 900,000,000 900,000,000 대한민국 12월 31일
대성에너지제5서비스㈜ 100.00 100.00 900,000,000 900,000,000 대한민국 12월 31일
대성에너지제6서비스㈜ 100.00 100.00 900,000,000 900,000,000 대한민국 12월 31일
대성에너지제7서비스㈜ 100.00 100.00 900,000,000 900,000,000 대한민국 12월 31일
합 계 5,400,000,000 5,400,000,000

12. 유형자산 :가. 유형자산 구성내역 -보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기말

(단위: 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 공사부담금(*) 장부금액
토지 61,167,127,857 - - 61,167,127,857
건물 17,244,504,245 (6,053,198,552) - 11,191,305,693
구축물 1,028,813,450 (653,844,081) - 374,969,369
기계장치 8,395,241,741 (5,542,383,317) - 2,852,858,424
차량운반구 2,088,262,467 (1,458,825,714) - 629,436,753
공구와비품 17,156,291,948 (12,775,525,358) - 4,380,766,590
공급설비 669,043,616,856 (275,642,700,653) (14,587,909,191) 378,813,007,012
열공급설비 24,768,369,254 (15,766,365,780) (859,341,012) 8,142,662,462
전기공급설비 13,998,134,494 (7,001,265,449) (432,082,729) 6,564,786,316
건설중인자산 3,791,062,146 - - 3,791,062,146
계 818,681,424,458 (324,894,108,904) (15,879,332,932) 477,907,982,622

(*) 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.

(2) 전기말

(단위: 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 공사부담금(*) 장부금액
토지 58,321,708,022 - - 58,321,708,022
건물 16,487,379,425 (5,788,558,646) - 10,698,820,779
구축물 1,019,079,450 (624,215,471) - 394,863,979
기계장치 8,395,241,741 (5,295,730,727) - 3,099,511,014
차량운반구 2,088,262,467 (1,326,484,924) - 761,777,543
공구와비품 17,269,627,042 (13,154,056,918) - 4,115,570,124
공급설비 656,679,309,893 (266,269,202,381) (15,198,420,041) 375,211,687,471
열공급설비 24,768,369,254 (15,028,759,614) (1,031,811,242) 8,707,798,398
전기공급설비 13,998,134,494 (6,620,248,961) (461,775,279) 6,916,110,254
건설중인자산 3,222,656,248 - - 3,222,656,248
계 802,249,768,036 (314,107,257,642) (16,692,006,562) 471,450,503,832

(*) 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.

나. 유형자산 변동내역 - 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기 -

(단위: 원)
구분 기초 취득 처분 감가상각 본계정대체 반기말
토지(*) 58,321,708,022 46,524,131 - - 2,798,895,704 61,167,127,857
건물(*) 10,698,820,779 22,999,420 - (264,759,902) 734,245,396 11,191,305,693
구축물 394,863,979 9,734,000 - (29,628,610) - 374,969,369
기계장치(*) 3,099,511,014 - - (246,652,590) - 2,852,858,424
차량운반구 761,777,543 - - (132,340,790) - 629,436,753
공구와비품 4,115,570,124 1,027,743,712 (180,000) (1,060,367,246) 298,000,000 4,380,766,590
공급설비(*) 375,211,687,471 - (480,402,489) (9,265,390,442) 13,347,112,472 378,813,007,012
열공급설비 8,707,798,398 - - (565,135,936) - 8,142,662,462
전기공급설비 6,916,110,254 - - (351,323,938) - 6,564,786,316
건설중인자산 3,222,656,248 17,746,659,470 - - (17,178,253,572) 3,791,062,146
계 471,450,503,832 18,853,660,733 (480,582,489) (11,915,599,454) - 477,907,982,622

(*) 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석21 참조).

(2) 전기 -

(단위: 원)
구분 기초 취득 처분 감가상각 본계정대체 기말
토지(*) 58,418,187,535 155,398,487 (22,898,000) - (228,980,000) 58,321,708,022
건물(*) 10,666,871,878 23,779,420 (90,134,433) (507,510,086) 605,814,000 10,698,820,779
구축물 423,382,419 29,910,000 - (58,428,440) - 394,863,979
기계장치(*) 3,725,602,898 87,200,000 (216,497,125) (496,794,759) - 3,099,511,014
차량운반구 730,016,849 297,282,132 (9,000) (265,512,438) - 761,777,543
공구와비품 3,589,571,633 1,363,690,000 (2,623,755) (1,944,567,754) 1,109,500,000 4,115,570,124
공급설비(*) 362,675,261,682 - (1,688,196,455) (17,783,546,219) 32,008,168,463 375,211,687,471
열공급설비 9,639,555,044 194,464,000 - (1,126,220,646) - 8,707,798,398
전기공급설비 7,168,194,616 165,585,110 - (697,329,472) 279,660,000 6,916,110,254
건설중인자산 3,143,958,432 33,852,860,279 - - (33,774,162,463) 3,222,656,248
계 460,180,602,986 36,170,169,428 (2,020,358,768) (22,879,909,814) - 471,450,503,832

(*) 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석21 참조).

다. 보험가입 내역 - 보고기간종료일 현재 회사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
보험종류 보험가입자산 부보금액 보험회사
당반기말 전기말
화재보험 건물 및 기계장치 등 41,761,131,287 38,541,870,031 KB손해보험 외

상기 화재보험 일부는 차입금 관련하여 금융기관에 담보로 제공되고 있으며(주석21 참조), 회사는 상기보험 이외에 가스사고배상책임보험 및 영업배상책임보험 등에 가입하고 있습니다.

13. 투자부동산 :당반기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당반기 -

(단위: 원)
구분 기초 감가상각 기말 취득원가 상각누계액
토지 481,224,247 - 481,224,247 481,224,247 -
건물 1,029,566,454 (29,412,567) 1,000,153,887 1,730,151,062 (729,997,175)
계 1,510,790,701 (29,412,567) 1,481,378,134 2,211,375,309 (729,997,175)

나. 전기 -

(단위: 원)
구분 기초 감가상각 기말 취득원가 상각누계액
토지 481,224,247 - 481,224,247 481,224,247 -
건물 1,088,391,590 (58,825,136) 1,029,566,454 1,730,151,062 (700,584,608)
계 1,569,615,837 (58,825,136) 1,510,790,701 2,211,375,309 (700,584,608)

당반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 97,675천원(전반기: 93,272천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 89,400천원(전반기: 91,232천원) 입니다.

14. 리스자산 및 부채 :가. 재무상태표에 인식된 금액 -보고기간종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.(1) 사용권자산 -

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
사용권자산
도로점용료 18,043,866,730 18,890,914,209
정압실임차료 1,719,057,816 1,768,527,450
CNG충전부지임차료 213,601,886 249,384,184
부동산임차료 202,094,464 293,448,263
합 계 20,178,620,896 21,202,274,106

(2) 리스부채 -

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
리스부채
유동 972,136,857 1,712,677,208
비유동 20,345,996,713 20,465,626,380
합 계 21,318,133,570 22,178,303,588

나. 손익계산서에 인식된 리스효과 -당반기와 전반기 중 리스회계 처리에 따라 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
사용권자산의 감가상각비
도로점용료 423,523,740 847,047,479 419,604,106 839,208,212
정압실임차료 24,734,817 49,469,634 21,371,914 42,743,829
CNG충전부지임차료 17,891,149 35,782,298 16,121,764 32,243,528
부동산임차료 45,676,903 91,353,799 41,219,448 82,438,896
계 511,826,609 1,023,653,210 498,317,232 996,634,465
리스부채에 대한 이자비용 203,658,047 407,572,761 202,103,142 404,366,917
단기리스료 17,498,999 29,813,264 38,908,838 80,404,599

당반기 중 리스회계 처리에 따른 총 현금유출액은 1,299,475천원입니다.

15. 무형자산 :당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 당반기 -

(단위: 원)
구 분 기초 상각 반기말 취득원가 상각누계액
사용수익기부자산 672,410,852 (112,912,590) 559,498,262 3,427,901,696 (2,868,403,434)
회원권 331,710,080 - 331,710,080 331,710,080 -
계 1,004,120,932 (112,912,590) 891,208,342 3,759,611,776 (2,868,403,434)

나. 전기 -

(단위: 원)
구 분 기초 상각 기말 취득원가 상각누계액
사용수익기부자산 949,017,179 (276,606,327) 672,410,852 4,458,033,490 (3,785,622,638)
회원권 331,710,080 - 331,710,080 331,710,080 -
계 1,280,727,259 (276,606,327) 1,004,120,932 4,789,743,570 (3,785,622,638)

무형자산상각비는 전액 판매비와관리비 중 CNG관리비에 포함되어 있습니다.

16. 차입금 및 사채 :보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

가. 단기차입금 -

(단위: 원)
구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말
2022.06.30
일반한도차입금 신한은행 - - - 5,000,000,000
일반한도차입금 우리은행 2022.07.13 3.35 10,000,000,000 20,000,000,000
일반차입금 신한은행 2022.09.30 1.65 2,600,000,000 2,600,000,000
계 12,600,000,000 27,600,000,000

나. 장기차입금 -

(단위: 원)
구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말
2022.06.30
석유사업기금 KEB하나은행 2026.12.15 3.00 1,438,900,000 1,635,000,000
안전관리기금 KEB하나은행 등 2025.12.15 1.75 947,600,000 1,187,200,000
에너지기금 KEB하나은행 2023.06.15 3.00 15,120,000 180,180,000
천연가스기금 수협은행 2028.03.31 2.27 1,520,400,000 1,767,550,000
소계 3,922,020,000 4,769,930,000
차감: 유동성대체분 (1,193,020,000) (1,450,470,000)
차감: 현재가치할인차금 (134,277,516) (202,789,239)
차감계 2,594,722,484 3,116,670,761

다. 사채 -

(단위: 원)
구 분 최장만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말
2022.06.30
제6회 무보증사채 2024.03.08 1.455 60,000,000,000 60,000,000,000
사채할인발행차금 (123,068,196) (158,361,667)
소 계 59,876,931,804 59,841,638,333
차감: 유동성대체분 - -
차감계 59,876,931,804 59,841,638,333

라. 비유동 차입금 및 사채의 공정가치 -

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치(*) 장부금액 공정가치(*)
차입금 2,594,722,484 2,618,978,787 3,116,670,761 3,242,156,886
사채 59,876,931,804 57,214,178,441 59,841,638,333 58,424,060,685
계 62,471,654,288 59,833,157,228 62,958,309,094 61,666,217,571

(*) 비유동 차입금 및 사채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 시장이자율인 2.84~4.89%(전기말:1.46~3.16%)로 할인하여 산출하였습니다. 시장이자율은 회사의 차입금, 사채와 동일한 신용등급과 만기를 보유한 회사채의 이자율을 이용하였습니다.

마. 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 -

(단위:원)
구분 기초 차입 상환 대체 기타(*) 기말
단기차입금 27,600,000,000 215,000,000,000 (230,000,000,000) - - 12,600,000,000
유동성장기차입금 1,450,470,000 - (847,910,000) 590,460,000 - 1,193,020,000
장기차입금 3,116,670,761 - - (590,460,000) 68,511,723 2,594,722,484
사채 59,841,638,333 - - - 35,293,471 59,876,931,804
계 92,008,779,094 215,000,000,000 (230,847,910,000) - 103,805,194 76,264,674,288

(*) 장기차입금 현재가치할인차금 및 사채할인발행차금 상각액입니다.(2) 전기 -

(단위:원)
구분 기초 차입 상환 대체 기타(*) 기말
단기차입금 40,000,000,000 302,600,000,000 (315,000,000,000) - - 27,600,000,000
유동성장기차입금 1,951,240,000 - (1,951,240,000) 1,450,470,000 - 1,450,470,000
장기차입금 4,416,513,853 - - (1,450,470,000) 150,626,908 3,116,670,761
유동성사채 49,987,912,622 - (50,000,000,000) - 12,087,378 -
사채 - 60,000,000,000 - - (158,361,667) 59,841,638,333
계 96,355,666,475 362,600,000,000 (366,951,240,000) - 4,352,619 92,008,779,094

(*) 장기차입금 현재가치할인차금 및 사채할인발행차금 상각액입니다.

17. 종업원급여 :가. 확정급여제도 순확정급여부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(1) 순확정급여부채 산정내역 -

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 28,040,071,745 27,631,721,292
사외적립자산의 공정가치(*1) (28,137,802,889) (28,871,376,733)
계(*2) (97,731,144) (1,239,655,441)

(*1) 당반기말 및 전기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 16,743천원이 포함된 금액입니다.(*2) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산가액 97,731천원 및 1,239,655천원은 재무상태표상 비유동자산의 종업원급여자산으로 표시하였습니다.

(2) 확정급여채무의 변동내역 -

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
기초금액 27,631,721,292 25,961,361,737
당기근무원가 1,133,005,668 2,308,506,000
이자비용 524,517,390 875,527,368
순확정급여부채의 재측정요소 - (618,747,762)
지급액(*) (1,249,172,605) (894,926,051)
기말금액 28,040,071,745 27,631,721,292

(*) 관계사 전출입 포함

(3) 사외적립자산의 공정가치 변동내역 -

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
기초금액 28,871,376,733 26,772,534,509
사외적립자산 기대수익 547,901,004 902,483,268
순확정급여부채의 재측정요소 - (491,761,727)
사외적립자산 납입액 - 2,500,000,000
지급액(*) (1,281,474,848) (811,879,317)
기말금액 28,137,802,889 28,871,376,733

(*) 관계사 전출입 포함

나. 확정기여제도당반기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 225,909천원(전반기:130,851천원) 입니다.

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 :가. 고객과의 계약에서 생기는 수익 -

(1) 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음의 금액을 인식하였습니다.

(단위: 원)

구 분

 당반기 전반기

고객과의 계약에서 생기는 수익

 498,516,096,615 412,961,303,901

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

회사는 다음의 주요 매출유형별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(가) 당반기

(단위: 원)
구분 가스매출 상품매출 전기매출 열매출 기타매출 공사부담금 합계
외부고객으로부터 수익 487,525,472,287 15,148,920 3,867,470,570 3,613,616,764 1,738,667,050 1,755,721,024 498,516,096,615
수익인식 시점
한 시점에 인식 487,525,472,287 15,148,920 3,867,470,570 3,613,616,764 1,738,667,050 - 496,760,375,591
기간에 걸쳐 인식 - - - - - 1,755,721,024 1,755,721,024

(나) 전반기

(단위: 원)
구분 가스매출 상품매출 전기매출 열매출 기타매출 공사부담금 합계
외부고객으로부터 수익 402,646,277,480 2,813,800 3,600,500,173 3,350,510,886 1,693,823,580 1,667,377,982 412,961,303,901
수익인식 시점
한 시점에 인식 402,646,277,480 2,813,800 3,600,500,173 3,350,510,886 1,693,823,580 - 411,293,925,919
기간에 걸쳐 인식 - - - - - 1,667,377,982 1,667,377,982

공사부담금은 도시가스공급규정에 의거 회사가 고객으로부터 이전받는 현금및현금성자산으로 회사는 한국채택국제회계기준 전환일 이후 수령한 공사부담금에 대하여 이연수익으로 인식 후 공급설비 내용연수에 걸쳐 수익으로 인식하고 있으며, 전환일 이전에 수령한 공사부담금은 경과규정에 따라 자산에서 차감 표시하고 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 또한 계량기교체수익은 수령일에선수수익으로 인식 후 계량기교체시점에 수익으로 인식하고 있습니다.

나. 고객과의 계약과 관련된 부채 -

(1) 회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
계약부채-공사부담금 76,990,594,587 75,637,276,983
계약부채-계량기교체 5,526,737,560 5,718,714,810
계약부채 합계 82,517,332,147 81,355,991,793

당기 공사부담금 관련 수익인식액 대비 공사부담금 수령액이 증가함으로써 공사부담금 계약부채가 증가하였으며, 당반기 수행된 계량기교체 용역 대비 계량기교체 용역을 제공하기 전에 대가를 미리 받은 금액이 증가함으로서 계량기교체 계약부채는 감소하였습니다.

(2) 당반기와 전반기에 인식한 수익 중 기초 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익
시설분담금 1,755,721,024 1,667,377,982
계량기교체 1,645,802,970 1,693,823,580

19. 선수수익 및 이연수익 :당반기 및 전기 중 선수수익과 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 당반기 -

(단위: 원)
구 분 기초 증가 수익인식 기말
선수수익 계량기관리비 5,718,714,810 1,453,825,720 (1,645,802,970) 5,526,737,560
수입임대료 19,947,569 - (10,880,492) 9,067,077
선수수익 계 5,738,662,379 1,453,825,720 (1,656,683,462) 5,535,804,637
이연수익 공사부담금 75,637,276,983 3,109,038,628 (1,755,721,024) 76,990,594,587
정부보조금 68,077,605 54,600,000 (5,815,125) 116,862,480
정책자금 202,789,239 - (68,511,723) 134,277,516
이연수익 계 75,908,143,827 3,163,638,628 (1,830,047,872) 77,241,734,583

나. 전기 -

(단위: 원)
구 분 기초 증가 수익인식 기말
선수수익 계량기관리비 6,043,149,590 2,961,461,980 (3,285,896,760) 5,718,714,810
수입임대료 41,708,553 - (21,760,984) 19,947,569
선수수익 계 6,084,858,143 2,961,461,980 (3,307,657,744) 5,738,662,379
이연수익 공사부담금 73,768,049,810 5,254,711,175 (3,385,484,002) 75,637,276,983
정부보조금 77,432,855 - (9,355,250) 68,077,605
정책자금 353,416,147 - (150,626,908) 202,789,239
이연수익 계 74,198,898,812 5,254,711,175 (3,545,466,160) 75,908,143,827

20. 충당부채

당반기 및 전기 중 충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
기초금액 7,610,000,000 8,094,000,000
환입액 - (484,000,000)
기말금액 7,610,000,000 7,610,000,000
유동항목 - -
비유동항목 7,610,000,000 7,610,000,000

회사는 건설운영출자자로 출자한 대구그린에너지센터(주)에게 대주단이 원리금 상환에 문제가 있다고 판단할 경우 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다. 피투자회사는 2019년 중 대주단과의 대출약정을 준수하지 못하여 기한이익 상실 조건에 해당되었으며 이에 따라 회사가 자금보충의무를 부담할 가능성이 높아졌습니다. 회사는 피투자회사의 대주단과 재무출자자에 대한 약정(자금보충약정 및 손실보전약정)과 향후 예상되는 순운영비 부담액을 추정하고 현재가치 상당액인 76.1억원을 충당부채로 반영하였습니다. (주석21참조)

21. 우발채무와 약정사항 :가. 담보제공자산 - 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)
담보제공자산 담보권자 당반기말 전기말 관련내용
설정금액 장부금액 설정금액 장부금액
토지 및 건물 KB국민은행 23,067,000,000USD 1,300,000 17,192,647,412 23,067,000,000USD 1,300,000 17,214,653,065 차입금 담보
건물 수협은행 3,619,848,333 1,483,402,548 3,619,848,333 1,514,878,164
토지 및 건물 ㈜하이프라자 및 장인가구 900,000,000 11,004,461,912 900,000,000 11,053,036,046 임대보증금 담보
계 27,586,848,333USD 1,300,000 29,680,511,872 27,586,848,333USD 1,300,000 29,782,567,275

상기 이외에 회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 등에 한도액 15,187백만원(전기말: 15,187백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다.

한편, 회사는 대구그린파워㈜와 대구그린에너지센터㈜의 차입과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주, 대구그린에너지센터㈜ 주식 213,400주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보, 보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. 또한 화재보험 부보금액 13,497백만원을수협은행 등에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.

나. 계류중인 소송사건 - 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다.

다. 기타 약정사항 -(1) 회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 회사는 대구은행과 한도액 10,000백만원의 당좌대출약정(미사용 잔액: 10,000백만원)을, 신한은행 외 1개 은행과 한도액 40,000백만원(미사용 잔액: 30,000백만원)의 일반자금대출약정을, 신한은행과 2,600백만원의 대구광역시 중견기업 경영안정자금대출약정을 체결하고 있습니다.(3) 회사는 보고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 1,414백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.

(4) 회사는 대구그린파워㈜의 출자자로서 피투자회사의 대구혁신도시 열병합발전사업 프로젝트금융 차입시 금융서류와 관련하여 대주단(신한은행 외 11개 금융기관)과 출자자약정서를 체결하였습니다. 출자자약정서는 피투자회사에 대한 회사의 자기자본 유지의무, 하자담보책임 및 열배관 시설 운영책임 등을 규정하고 있습니다.(5) 회사의 피투자기업인 대구그린에너지센터㈜는 국민은행 외 6개 금융기관과 프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 회사는 피투자회사가 차입약정을 위배하거나 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무를 부담하고 있습니다. 출자자약정서는 상기 이외 피투자회사에 대한 회사의 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 관리운영계약에 따른 효율보증준수의무 등을 규정하고 있습니다. 피투자회사는 2019년 중 대주단과의 대출약정을 준수하지 못하여 기한이익 상실 조건에 해당되었으며 이에 따라 회사가 자금보충의무를 부담할 가능성이 높아졌습니다. 회사는 피투자회사의 대주단과 재무출자자에대한 약정(자금보충약정 및 손실보전약정)과 향후 예상되는 순운영비 부담액을 추정하고 현재가치 상당액인 76.1억원을 충당부채로 반영하였습니다.(6) 회사는 상법 제530조의3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하였으며, 동법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할신설회사인 회사와 존속회사인대성홀딩스주식회사는 분할 전의 회사채무(보고기간말 현재 장기차입금 253백만원)에 대하여 연대하여 변제할 책임을 지고 있습니다.

22. 자기주식

(1) 당반기말 및 전기말 자기주식 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당반기말 전기말
자기주식수 305,454 주 305,454 주
자기주식 (1,973,944,010) (1,973,944,010)

(2) 당반기 및 전기 중 자기주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분 당반기 전기
기초 305,454 -
자기주식 취득 - 305,454
기말 305,454 305,454

23. 판매비와관리비 : 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 2,210,356,569 4,276,418,342 2,217,765,447 4,276,657,200
퇴직급여 184,087,342 370,159,535 117,973,269 367,756,304
감가상각비 1,279,952,464 2,540,991,539 1,192,758,466 2,370,977,061
복리후생비 338,554,545 690,075,515 328,032,226 741,806,936
보건방역비 24,669,431 35,392,638 27,986,042 39,282,055
여비교통비 20,936,920 31,314,480 17,005,030 33,137,530
차량유지비 127,615,493 242,976,952 94,163,710 186,715,039
통신비 41,408,991 83,817,288 40,044,391 81,032,964
수도광열비 66,692,963 189,581,159 59,318,393 150,935,099
소모품비 24,787,745 65,126,696 36,790,106 72,014,459
수선비 29,591,010 67,995,619 15,989,644 27,127,370
도서인쇄비 12,421,662 35,862,614 21,432,154 47,030,086
광고선전비 79,309,544 202,898,904 58,100,000 227,496,934
제수수료 1,095,734,710 2,416,180,718 768,478,552 1,983,148,381
요금고지수수료 2,097,461,951 3,899,461,103 2,157,847,015 3,930,831,054
회비 95,540,750 153,362,000 111,142,500 168,756,500
교육훈련비 11,702,225 22,183,707 21,088,335 32,476,535
보험료 74,382,104 138,484,040 78,642,333 146,850,939
CNG관리비 2,287,134,031 4,771,394,930 2,047,782,560 4,350,500,691
안전관리비 4,746,035,117 10,235,956,898 4,284,194,543 9,724,237,477
배관유지비 10,087,373,466 21,033,381,812 9,350,298,749 20,027,285,050
접대비 17,965,850 58,030,550 14,615,580 50,305,590
세금과공과 12,584,077 57,106,503 14,828,502 81,563,461
도로점용료 8,062,168 10,279,200 15,378,813 16,918,373
운반비 - - 14,000 65,000
전산처리비 726,277,500 1,452,555,000 696,356,700 1,392,713,400
지급임차료 5,490,000 11,256,000 17,640,000 33,930,000
대손상각비 (325,530,985) (432,802,800) (379,816,589) (514,328,384)
용구손료 1,051,103,700 1,927,038,900 733,604,700 1,589,859,000
계 26,431,701,343 54,586,479,842 24,159,455,171 51,637,082,104

24. 비용의 성격별 분류 :당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.가. 당반기 -

(단위: 원)
구 분 판매비와 관리비 매출원가 건설중인자산 계
일반관리비 CNG관리비 안전관리비 배관유지비 소계
재고자산의 증감 - - - - - 422,439,988,644 1,714,314,810 424,154,303,454
급여 4,276,418,342 1,487,872,100 1,577,704,700 6,400,485,800 13,742,480,942 395,426,200 1,725,502,700 15,863,409,842
퇴직급여 370,159,535 91,274,383 114,353,981 592,826,593 1,168,614,492 27,562,013 139,354,944 1,335,531,449
제수수료 등 6,315,641,821 1,218,662,796 7,882,173,060 655,281,864 16,071,759,541 12,829,093 38,624,880 16,123,213,514
지급임차료 11,256,000 7,814,538 - 463,526 19,534,064 - - 19,534,064
복리후생비 690,075,515 309,836,553 315,327,083 1,454,709,447 2,769,948,598 69,938,587 343,602,160 3,183,489,345
감가상각비 2,540,991,539 213,614,089 - 9,265,390,442 12,019,996,070 919,256,594 - 12,939,252,664
무형자산상각비 - 112,912,590 - - 112,912,590 - - 112,912,590
광고선전비 202,898,904 - 9,520,000 - 212,418,904 - - 212,418,904
기타 4,138,304,546 1,329,407,881 336,878,074 2,664,224,140 8,468,814,641 98,124,748 13,785,259,976 22,352,199,365
계 18,545,746,202 4,771,394,930 10,235,956,898 21,033,381,812 54,586,479,842 423,963,125,879 17,746,659,470 496,296,265,191

나. 전반기 -

(단위: 원)
구 분 판매비와 관리비 매출원가 건설중인자산 계
일반관리비 CNG관리비 안전관리비 배관유지비 소계
재고자산의 증감 - - - - - 341,707,981,162 1,390,500,950 343,098,482,112
급여 4,276,657,200 1,286,311,100 1,805,714,800 5,774,558,100 13,143,241,200 314,394,900 1,748,218,900 15,205,855,000
퇴직급여 367,756,304 108,839,448 158,014,588 478,466,177 1,113,076,517 29,584,199 128,965,500 1,271,626,216
제수수료 등 5,913,979,435 985,607,118 7,012,530,847 668,094,292 14,580,211,692 165,020,878 39,647,160 14,784,879,730
지급임차료 33,930,000 26,249,936 - 3,306,290 63,486,226 - - 63,486,226
복리후생비 741,806,936 257,720,453 319,522,435 1,186,955,849 2,506,005,673 47,554,610 297,186,953 2,850,747,236
감가상각비 2,370,977,061 218,358,781 - 8,761,342,742 11,350,678,584 908,570,867 - 12,259,249,451
무형자산상각비 - 156,439,286 - - 156,439,286 - - 156,439,286
광고선전비 227,496,934 - 6,800,000 985,000 235,281,934 - - 235,281,934
기타 3,602,455,016 1,310,974,569 421,654,807 3,153,576,600 8,488,660,992 309,829,209 10,708,703,108 19,507,193,309
계 17,535,058,886 4,350,500,691 9,724,237,477 20,027,285,050 51,637,082,104 343,482,935,825 14,313,222,571 409,433,240,500

25. 기타수익 및 기타비용 :당반기와 전반기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기타수익:
용역수입 88,014,090 182,566,999 100,350,364 192,485,728
수입임대료 61,530,046 126,727,892 60,715,846 124,076,892
배당금수익 72,928,930 72,928,930 - 4,702,155
유형자산처분이익 288,804,851 348,002,441 215,352,872 1,018,093,952
당기손익공정가치평가이익 49,517,768 99,200,481 8,989,086 26,617,881
당기손익공정가치처분이익 127,288,114 198,157,203 10,343,035 48,592,124
정부보조금수익 36,869,377 74,326,848 42,245,853 82,780,957
잡이익 539,107,239 904,692,881 547,743,892 912,651,812
계 1,264,060,415 2,006,603,675 985,740,948 2,410,001,501
기타비용:
기부금 215,754,000 227,969,600 19,925,000 60,920,000
임대비용 43,085,779 89,836,472 43,682,739 91,696,696
기타의대손상각비 80,702,220 168,516,538 93,545,491 183,127,442
관계기업투자주식처분손실 - - - 5,571,924
단기금융상품처분손실 57,003 2,299,247 371,020 377,007
유형자산처분손실 84,037,414 218,165,360 114,245,657 209,420,207
투자부동산감가상각비 14,706,284 29,412,567 14,706,284 29,412,568
용역비용 185,660,482 328,407,294 166,015,694 289,702,472
잡손실 17,677,145 35,119,104 19,244,091 35,412,942
계 641,680,327 1,099,726,182 471,735,976 905,641,258

26. 법인세비용 :

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은23.05%(전반기: 23.07%)입니다.

27. 주당순이익 :가. 기본주당이익 -당반기 및 전반기의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
(1) 보통주 반기순손익 2,512,912,127 15,269,841,796 (1,036,899,477) 14,048,197,028
(2) 가중평균유통보통주식수 27,194,546 27,194,546 27,493,084 27,496,523
(3) 기본주당순손익((1)/(2)) 92 562 (38) 511

나. 희석주당이익 -회사는 당반기와 전반기 중 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 28. 배당금 :2022년 및 2021년에 지급된 배당금은 각각 6,799백만원(주당 250원)과 6,875백만원(주당 250원)입니다.

29. 영업활동 현금흐름 :

가. 현금및현금성자산의 구성내역 -보고기간종료일 현재 현금및현금성자산은 다음으로 구성되어 있습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
현금 41,165,286 13,113,575
보통예금 2,906,306,953 3,529,121,393
기타현금성자산(*) 9,622,623,829 8,383,772,716
계 12,570,096,068 11,926,007,684

(*) 기타현금성자산은 요구불예금 및 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 정기예금, 환매조건부채권 등 확정된 금액으로 전환이 용이하고, 가치변동에 대한 위험이 경미한 자산으로 구성되어 있습니다.

나. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 -

당반기와 전반기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전반기
반기순이익 15,269,841,796 14,048,197,028
조정 :
법인세비용 4,574,576,633 4,211,773,494
이자수익 (228,488,146) (197,948,715)
이자비용 1,255,038,013 1,286,434,771
배당금수익 (72,928,930) (4,702,155)
감가상각비 12,939,252,664 12,259,249,451
무형자산상각비 112,912,590 156,439,286
투자부동산감가상각비 29,412,567 29,412,568
퇴직급여 1,109,622,054 1,140,775,050
대손상각비 (432,802,800) (514,328,384)
기타의대손상각비 168,516,538 183,127,442
외화환산이익 - (2,810,363)
외화환산손실 2,400,091 -
유형자산처분이익 (348,002,441) (1,018,093,952)
유형자산처분손실 218,165,360 209,420,207
단기금융상품처분손실 2,299,247 377,007
관계기업투자주식처분손실 - 5,571,924
당기손익공정가치처분이익 (198,157,203) (48,592,124)
당기손익공정가치평가이익 (99,200,481) (26,617,881)
공사부담금 및 정부보조금수익 (1,830,047,872) (1,750,158,939)
잡이익 - 442,645
잡손실 - 1,000
소계 17,202,567,884 15,919,772,332
영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :
매출채권 106,585,977,723 94,134,818,959
미수금 6,301,356,525 3,565,252,478
선급금 (27,117,140) -
선급비용 (944,255,597) (1,015,063,656)
재고자산 (231,347,225) (480,141,250)
보증금 4,615,000 15,030,000
매입채무 (112,912,811,084) (86,625,712,721)
미지급금 5,256,696,515 4,209,293,449
선수금 - (233,730,760)
선수수익 (202,857,742) (144,621,412)
예수금 835,230,015 1,359,878,282
미지급비용 2,013,214,426 1,104,664,929
퇴직금의 지급 (1,249,172,605) (697,561,834)
사외적립자산 1,281,474,848 627,402,817
수입보증금 (145,380,000) (182,680,000)
장기미지급비용 (149,332,608) (26,415,734)
이연수익 3,163,638,628 2,812,965,824
소계 9,579,929,679 18,423,379,371
계 42,052,339,359 48,391,348,731

30. 특수관계자와의 거래 :

가. 지배ㆍ종속관계 -

보고기간종료일 현재 회사의 지배기업 및 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구분 당반기말 전기말
최상위지배자 김영훈(개인) 김영훈(개인)
지배기업 대성홀딩스㈜ 대성홀딩스㈜
종속기업 대성에너지서비스1센터㈜ 대성에너지서비스1센터㈜
대성에너지서비스2센터㈜ 대성에너지서비스2센터㈜
대성에너지서비스3센터㈜ 대성에너지서비스3센터㈜
대성에너지 제5서비스㈜ 대성에너지 제5서비스㈜
대성에너지 제6서비스㈜ 대성에너지 제6서비스㈜
대성에너지 제7서비스㈜ 대성에너지 제7서비스㈜

나. 주요 특수관계자 -보고기간종료일 현재 회사와 특수관계에 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당반기말 전기말 비고
기타 특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ 대성글로벌네트웍㈜ 대성홀딩스의 종속기업
대성이앤씨㈜ 대성이앤씨㈜
대성환경에너지㈜ 대성환경에너지㈜
대성창업투자㈜ 대성창업투자㈜
대성청정에너지㈜ 대성청정에너지㈜
㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 대성그룹 대규모기업집단
㈜알앤알 ㈜알앤알
㈜대성 ㈜대성
Daesung America Inc 등 Daesung America Inc 등

다. 매출 및 매입 등 거래 -

당반기와 전반기 중 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:원)
특수관계자 구분 회사명 매출등 (*1) 매입 등(*2) 기타 매출(*3) 기타 매입(*4)
지배기업 대성홀딩스㈜ 18,497,100 3,171,730,494 - 414,820,000
종속기업 대성에너지 제5서비스㈜ 19,471,527 1,566,837,090 823,621,815 -
대성에너지 제6서비스㈜ 27,366,681 1,444,278,860 807,511,653 -
대성에너지 제7서비스㈜ 17,855,535 1,586,959,260 910,096,074 -
대성에너지서비스1센터㈜ 25,462,744 1,683,580,470 994,068,315 -
대성에너지서비스2센터㈜ 21,390,444 1,688,474,380 808,533,036 -
대성에너지서비스3센터㈜ 28,252,500 2,237,946,280 1,068,805,413 -
기타특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ 22,034,225 1,851,249,900 - -
대성이앤씨㈜ 1,974,240 - - -
기타 104,468,269 105,251,546 - -
계 286,773,265 15,336,308,280 5,412,636,306 414,820,000

(*1) 매출에는 상품매출과 기타수익이 포함되어 있습니다.(*2) 매입에는 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.(*3) 기타매출은 미회수 연체채권 매각금액입니다.(*4) 기타매입은 유형자산 취득금액입니다.

(2) 전반기

(단위:원)
특수관계자 구분 회사명 매출등 (*1) 매입 등(*2) 기타 매출(*3) 기타 매입(*4)
지배기업 대성홀딩스㈜ 11,943,600 2,982,909,460 - 745,974,000
종속기업 대성에너지 제5서비스㈜ 18,945,429 1,315,177,115 903,779,622 -
대성에너지 제6서비스㈜ 27,605,732 1,279,481,160 929,965,113 -
대성에너지 제7서비스㈜ 18,110,061 1,361,729,490 959,026,095 -
대성에너지서비스1센터㈜ 22,814,267 1,391,381,310 1,182,872,043 -
대성에너지서비스2센터㈜ 22,801,355 1,500,753,555 916,454,214 -
대성에너지서비스3센터㈜ 28,672,035 1,972,749,495 1,227,232,827 -
기타특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ 15,693,102 1,996,619,542 - -
대성이앤씨㈜ 2,394,240 - - -
기타 221,670,272 137,736,444 - -
계 390,650,093 13,938,537,571 6,119,329,914 745,974,000

(*1) 매출에는 상품매출과 기타수익이 포함되어 있습니다.(*2) 매입에는 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.(*3) 기타매출은 미회수 연체채권 매각금액입니다.(*4) 기타매입은 유형자산 취득금액입니다.

한편, 당반기말 현재 회사는 특수관계자에게 5,000백만원(전반기: 5,000백만원)의 배당금을 지급하였습니다.

라. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 -보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.(1) 당반기말

(단위: 원)
특수관계자 구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무
지배기업 대성홀딩스㈜ - 1,933,800 1,020,828,754 265,040,000
종속기업 대성에너지 제5서비스㈜ - 10,424,736 266,693,966 -
대성에너지 제6서비스㈜ - 12,720,823 245,179,198 30,000,000
대성에너지 제7서비스㈜ - 25,336,768 270,081,416 -
대성에너지서비스1센터㈜ - 13,321,227 292,249,859 -
대성에너지서비스2센터㈜ - 8,487,382 298,843,380 -
대성에너지서비스3센터㈜ - 17,452,404 391,862,867 -
기타특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ - 653,140 220,577,500 80,980,000
대성이앤씨㈜ - 361,940 - 43,270,000
기타 2,124,900 - 14,044,360 -
계 2,124,900 90,692,220 3,020,361,300 419,290,000

(2) 전기말

(단위: 원)
특수관계자 구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무
지배기업 대성홀딩스㈜ - 1,870,000 989,306,064 265,040,000
종속기업 대성에너지 제5서비스㈜ - 6,218,168 356,649,930 -
대성에너지 제6서비스㈜ - 8,345,057 330,259,047 30,000,000
대성에너지 제7서비스㈜ - 10,612,281 373,293,694 -
대성에너지서비스1센터㈜ - 8,827,594 395,395,163 -
대성에너지서비스2센터㈜ - 6,720,134 380,707,023 -
대성에너지서비스3센터㈜ - 12,831,345 509,982,266 -
기타특수관계자 대성글로벌네트웍㈜ - 752,140 282,497,947 78,050,000
대성이앤씨㈜ - 438,940 - 41,650,000
기타 5,375,670 - 21,218,120 -
계 5,375,670 56,615,659 3,639,309,254 414,740,000

회사는 상기 외 종업원 대여금을 보유하고 있습니다. 한편, 상기 채권금액에 대하여 당반기말 현재 대손충당금 492천원(전기말: 620천원)을 계상하고 있습니다. 또한, 당반기말에 대손상각비 환입으로 128천원(전반기: 8,164천원)을 계상하였습니다.

마. 특수관계자와의 자금거래 -당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.

회사는 당반기 중 기타 특수관계자인 대성창업투자㈜가 업무집행조합원인 영호남 지역균형발전 특구펀드에 125백만원, 케이디비 대성-HGI 그린앰팩트 투자조합에 125백만원 투자하였습니다.

바. 지급보증 및 담보제공 -현재 회사의 지급보증 및 담보제공 사항은 없습니다. 사. 특수관계자와의 주요 계약 -보고기간종료일 현재 회사는 대성홀딩스㈜와 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다.

아. 주요 경영진에 대한 보상금액 -당반기와 전반기 중 회사의 주요 경영진(법적 등기이사)에 대한 보상금액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전반기
단기급여 452,860,800 463,657,700
퇴직급여 68,729,000 107,901,000
복리후생비 15,036,500 16,119,850

상기 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사위원이 포함되어 있습니다.

31. 금융상품 종류별 공정가치 :가. 금융상품 종류별 공정가치 -

보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산(*1)
현금성자산 12,528,930,782 12,528,930,782 11,912,894,109 11,912,894,109
단기금융상품 412,815,654 412,815,654 415,215,745 415,215,745
장기금융상품 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
당기손익-공정가치 금융자산 31,655,681,949 31,655,681,949 34,420,133,935 34,420,133,935
기타포괄손익-공정가치 금융자산 6,545,058,100 6,545,058,100 6,317,619,010 6,317,619,010
장기대여금 551,475,109 510,687,004 658,850,536 633,094,756
기타비유동자산 189,849,210 189,849,210 194,464,210 194,464,210
소 계 51,891,810,804 51,851,022,699 53,927,177,545 53,901,421,765
금융부채(*1)
차입금(*2) 16,387,742,484 16,363,901,496 32,167,140,761 32,258,848,546
사채(*2) 59,876,931,804 57,214,178,441 59,841,638,333 58,424,060,685
소 계 76,264,674,288 73,578,079,937 92,008,779,094 90,682,909,231

(*1) 매출채권, 미수금 및 매입채무, 미지급금 등 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 유동부채와 비유동부채 항목으로 구성됩니다.

나. 공정가치 서열체계 -

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 당반기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 - 30,297,580,949 1,358,101,000 31,655,681,949
기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 6,545,058,100 6,545,058,100

(2) 전기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 - 33,312,032,935 1,108,101,000 34,420,133,935
기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 6,317,619,010 6,317,619,010

다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 -회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 보고기간종료일 현재 공정가치서열체계의 수준간 이동 내역은 다음과 같습니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동내역 당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. (2) 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치
기초 6,317,619,010 1,108,101,000 6,687,990,650 830,000,000
총손익
당기손익인식액 - - (1,000) -
기타포괄손익인식액 227,439,090 - (370,370,640) -
매입금액 - 250,000,000 - 312,501,000
매도금액 - - - (34,400,000)
수준3으로의 이동(*) - - - -
기말 6,545,058,100 1,358,101,000 6,317,619,010 1,108,101,000

라. 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(1) 당반기말

당반기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균)
기타포괄손익-공정가치 금융자산
대구그린파워㈜ 주식 4,829,803,200 3 수익접근법 신용위험이 반영된 할인율 등 4.06%~9.28%(5.80%)
기타 주식 1,715,254,900 3 - - -
당기손익-공정가치 금융자산
MMW 30,113,540,087 2 - - -
출자금 184,040,862 2 - - -
대성창업투자 일자리창출 투자펀드 43,500,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성글로벌위너 청년창업 투자조합 689,600,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
영호남지역 균형발전 특구펀드 250,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 375,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대구그린에너지센터 1,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -

(2) 전기말

(단위: 원)
구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균)
기타포괄손익-공정가치 금융자산
대구그린파워(주) 주식 4,829,803,200 3 수익접근법 신용위험이 반영된 할인율 등 4.06%~9.28%(5.80%)
기타 주식 1,487,815,810 3 - - -
당기손익-공정가치 금융자산
MMW 외 33,127,992,073 2 - - -
출자금 184,040,862 2 - - -
대성창업투자 일자리창출 투자펀드 43,500,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성글로벌위너 청년창업 투자조합 689,600,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
영호남지역 균형발전 특구펀드 125,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 250,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등
대구그린에너지센터 1,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -

(*) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 회사채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다.

마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 -회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 재무부서는 회사의 재무담당이사에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사와 협의합니다.

32. 영업활동의 계절적인 특성 : 회사의 주요 영업활동인 천연가스 판매는 동절기(12월~익년 3월)에 집중되는 계절적 특성을 보입니다. 따라서, 2022년 6월 30일로 종료하는 회계기간 동안의 영업활동이 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 회사의 영업활동을 충분하게 설명하고 있지 아니할 수 있습니다.

 6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

- 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회결의로 매년 배당을 실시하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 지속적이며 안정적인 배당정책을 실시하여 주주이익을 증대시키기 위하여 노력하고 있습니다. - 배당 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.※ 정관상 배당에 관한 사항(1) 이익배당: 당사 정관 제49조① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 제14조 제3항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

(2) 중간배당: 당사 정관 제50조① 이 회사는 6월의 말일의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내 에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전 결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지의 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ <삭 제>

⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당 률을 적용한다.

(3) 배당금지급청구권의 소멸시효: 당사 정관 제51조① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

1,0001,0001,00014,21411,91314,13115,27012,51514,452523435514-6,7996,875----57.0748.65보통주-2.74.5우선주---보통주---우선주---보통주-250250우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제14기 반기 제13기 제12기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 제13기(전기) 배당에 관한 사항은 2022년 3월 28일 개최한 제13기 정기주주총회에서 결정된 사항임.※ 현금배당수익률(%) : 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄기간 초일의 제2 매매거래일 전부터 과거1주일간 공표된 매일의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-133.93.9
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2009년 10월 01일-보통주20,000,0001,00020,000,000,0002010년 12월 20일유상증자(일반공모)보통주7,500,0001,0007,500,000,000
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
분할 설립 자본금
-

나. 미상환 전환사채 발행현황※ 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황※ 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황※ 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
대성에너지(주)회사채공모2021년 03월 08일60,0001.455A+(NICE신용평가,한국기업평가)2024년 03월 08일미상환미래에셋대우NH투자증권60,000----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

나. 기업어음증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 해당사항 없음 다. 단기사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 해당사항 없음 라. 회사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-60,000-----60,000---------60,000-----60,000
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

마. 신종자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 해당사항 없음 바. 조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 해당사항 없음

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
(작성기준일 : )
제6회 무보증 사채2021년 03월 08일2024년 03월 08일60,0002021년 02월 23일한국예탁결제원
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사
2021년 12월 31일
(이행현황기준일 : )
부채비율 400% 이하 유지이행(133.00%)사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 80% 이하이행(13.23%)한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한이행(29.8억원)지배주주 변경제한이행(대성홀딩스)2022.04.14
재무비율 유지현황 계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황 계약내용
이행현황
자산처분 제한현황 계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황 계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황 이행현황

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

※ 제6회 무보증사채 발행과 관련하여 사채관리계약을 한국예탁결제원과 하였습니다. 무보증사채와 관련하여 당사는 반기보고서 및 사업보고서 제출일로부터 30일 이내에 사채관리계약이행상황보고서를 사채관리회사에 제출하여야 합니다.- 한국예탁결제원 전화번호 : 02-3774-3398 본사주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
회사채62021년 03월 08일채무상환자금60,000제5회 회사채 차환자금,은행 일반한도 대출의 채무상환자금60,000-
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

<자금의 세부 사용내역>

1) 당사는 2021년 2월 3일자 이사회 결의를 통하여 2021년 3월 8일자로 제6회 무보증회사채 600억원을 발행하였습니다.

회차 : 제6회 (단위 : 원, 주)
채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모
권면총액 60,000,000,000 모집(매출)총액 60,000,000,000
발행가액 60,000,000,000 권면이자율(%) 1.455
발행수익률 1.455 상환기일 2024년 03월 08일
원리금지급대행기관 ㈜우리은행종로기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국예탁결제원
이자지급방법 이자는"본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하며 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.단, 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.. 이자지급 기한 2021년06월08일, 2021년09월08일, 2021년12월08일, 2022년03월08일,2022년06월08일, 2022년09월08일, 2022년12월08일, 2023년03월08일,2023년06월08일, 2023년09월08일, 2023년12월08일, 2024년03월08일.
신용등급(신용평가기관) A+(NICE신용평가 / 한국기업평가)
인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법
대표 NH투자증권 - 2,000,000 20,000,000,000 인수금액의 0.20% 총액인수
대표 미래에셋대우 - 2,000,000 20,000,000,000 인수금액의 0.20% 총액인수
인수 신한금융투자 - 1,000,000 10,000,000,000 인수금액의 0.20% 총액인수
인수 삼성증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수금액의 0.20% 총액인수
청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일
2021년 03월 08일 2021년 03월 08일 - - -

2) 자금의 세부사용 내역① 당사는 금번 회사채 발행자금 600억원 중 500억원은 기발행 한 사채의 채무상환자금으로 사용하였습니다.

[채무상환자금 세부 사용내역] (단위: 백만원)

회차 발행일 만기일 이자율 발행금액 상환일 상환대상금액
제5회 무보증사채 2018-03-09 2021-03-09 2.866% 50,000 2021-03-09 50,000

② 당사는 금번 회사채 발행자금 600억원 중 100억원은 은행 일반한도 대출의 채무상환자금으로 사용하였습니다.[채무상환자금 세부 사용내역] (단위: 백만원)

구분 차입처 발행일 만기일 이자율 상환일 상환대상금액
우리은행 일반한도 대출 우리은행 2021-02-15 2021-03-12 2.110% 2021-03-09 10,000

※ 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

해당사항 없음 나. 대손충당금 설정 현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률
제 14 기반기 매 출 채 권 68,881 777 1.13
단기대여금 201 - -
미 수 금 2,790 1,313 47.08
합 계 71,872 2,090 2.91
제 13 기 매 출 채 권 174,251 1,209 0.69
단기대여금 176 - -
미 수 금 9,482 1,145 12.08
합 계 183,909 2,354 1.28
제 12 기 매 출 채 권 154,239 1,336 0.87
단기대여금 186 - -
미 수 금 5,969 810 13.57
합 계 160,394 2,146 1.34

※ 연결기준으로 작성하였습니다.

( 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)
구 분 제 14 기 반기 제 13 기 제 12 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,354 2,146 991
2. 순대손처리액(①－②±③) (536) (346)
① 대손처리액(상각채권액) (536) (346)
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 (264) 744 1,501
4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,090 2,354 2,146

※ 연결기준으로 작성하였습니다.

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 대손발생가능성이 있는 매출채권, 단기대여금, 미수금 및 장기성매출채권에 대하여 대손 충당금을 설정하고 있습니다.당사는 IFRS 9 적용에 따른 기대신용손실율을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당반기에 적용한 총 매출채권 대비 대손율은 1.13% 입니다.

(1) 당해 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원,%)
구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계
금액 일반 68,598 32 120 131 68,881
종속기업 - - - - -
특수관계자 - - - - -
계 68,598 32 120 131 68,881
구성비율 99.59 0.05 0.17 0.19 100.00

※ 연결기준으로 작성하였습니다.

라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)
사업부문 계정과목 제 14 기 반기 제 13 기 제 12 기 비고
도시가스 외 천연가스 175 163 147 -
상품 - - - -
제품 32 26 15 -
저장품 1,731 1,537 896 -
재공품 - - - -
기 타 2 - - -
소 계 1,940 1,726 1,058 -
합 계 천연가스 175 163 147 -
상품 - - - -
제품 32 26 15 -
저장품 1,731 1,537 896 -
재공품 - - - -
기 타 2 - - -
합 계 1,940 1,726 1,058 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.31% 0.23% 0.15% -
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 462.7회 553.5회 866.3회 -

※ 연결기준으로 작성하였습니다.(2) 재고자산의 실사내역 등회사의 재고자산은 천연가스와 저장품(가스계량기 등)으로 구성되며, 계속기록법에 의한 배관내 재고산정과 재무상태표일 현재 실지재고조사에 의하여 그 수량을 파악하며, 선입선출법에 의한 취득원가로 평가하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현가능가치가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가치를 재무상태표가액으로 하고 있습니다.당3분기말 현재 상품(천연가스) 재고자산에 대한 실사는 실지재고 조사가 불가능함에 따라 수행되지 아니하였습니다. 마. 금융상품 종류별 공정가치

1) 금융상품 종류별 공정가치

보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산(*1)
현금성자산 14,924,664,068 14,924,664,068 15,159,211,884 15,159,211,884
단기금융상품 412,815,654 412,815,654 415,215,745 415,215,745
장기금융상품 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
당기손익-공정가치 금융자산 31,655,681,949 31,655,681,949 34,420,133,935 34,420,133,935
기타포괄손익-공정가치 금융자산 6,545,058,100 6,545,058,100 6,317,619,010 6,317,619,010
장기대여금 551,475,109 510,687,004 658,850,536 633,094,756
기타비유동자산 611,909,210 611,909,210 598,524,210 598,524,210
소 계 54,709,604,090 54,668,815,985 57,577,555,320 57,551,799,540
금융부채(*1)
차입금(*2) 16,387,742,484 16,363,901,496 32,167,140,761 32,258,848,546
사채 59,876,931,804 57,214,178,441 59,841,638,333 58,424,060,685
소 계 76,264,674,288 73,578,079,937 92,008,779,094 90,682,909,231

(*1) 매출채권, 미수금 및 매입채무, 미지급금 등 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 유동부채와 비유동부채 항목으로 구성됩니다.

2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.- 당반기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 - 30,297,580,949 1,358,101,000 31,655,681,949
기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 6,545,058,100 6,545,058,100

- 전기말

(단위: 원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산 - 33,312,032,935 1,108,101,000 34,420,133,935
기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 6,317,619,010 6,317,619,010

3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다. - 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.

- 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기 전기
기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치
기초 6,317,619,010 1,108,101,000 6,687,990,650 830,000,000
총손익
당기손익인식액 - - (1,000) -
기타포괄손익인식액 227,439,090 - (370,370,640) -
매입금액 - 250,000,000 - 312,501,000
매도금액 - - - (34,400,000)
수준3으로의 이동(*) - - - -
기말 6,545,058,100 1,358,101,000 6,317,619,010 1,108,101,000

4) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.- 당반기말

(단위: 원)
당반기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균)
기타포괄손익-공정가치 금융자산
대구그린파워㈜ 주식 4,829,803,200 3 수익접근법 신용위험이 반영된 할인율 등 4.06~9.28%(5.80%)
기타 주식 1,715,254,900 3 - - -
당기손익-공정가치 금융자산
MMW 외 30,113,540,087 2 - - -
출자금 184,040,862 2 - - -
대성창업투자 일자리창출 투자펀드 43,500,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성글로벌위너 청년창업 투자조합 689,600,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
영호남지역 균형발전 특구펀드 250,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 375,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대구그린에너지센터㈜ 1,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -

- 전기말

(단위: 원)
구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균)
기타포괄손익-공정가치 금융자산
대구그린파워㈜ 주식 4,829,803,200 3 수익접근법 신용위험이 반영된 할인율 등 4.06%~9.28%(5.80%)
기타 주식 1,487,815,810 3 - - -
당기손익-공정가치 금융자산
MMW 외 33,127,992,073 2 - - -
출자금 184,040,862 2 - - -
대성창업투자 일자리창출 투자펀드 43,500,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성글로벌위너 청년창업 투자조합 689,600,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
영호남지역 균형발전 특구펀드 125,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대성-HGI 그린임팩트 투자조합 250,000,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -
대구그린에너지센터㈜ 1,000 3 DCF 등 장기 수익성장률 등 -

(*) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 회사채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다.

5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 재무부서는 회사의 재무담당이사에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사와 협의합니다.

 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 분기, 반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 생략합니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제14기(당반기)대주회계법인특이사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제13기(전기)대주회계법인적정특이사항 없음천연가스매출 중 미고지매출에 대한 수익인식제12기(전전기)대주회계법인적정특이사항 없음천연가스매출 중 미고지매출에 대한 수익인식
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제14기(당기)대주회계법인분기, 반기, 결산감사 및 재고실사2.8억원1,925시간1.5억원657시간제13기(전기)대주회계법인분기, 반기, 결산감사 및 재고실사2.4억원1,777시간2.3억원1,796시간제12기(전전기)대주회계법인분기, 반기, 결산감사 및 재고실사2.2억원1,655시간2.4억원1,742시간
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제14기(당기)-----제13기(전기)-----제12기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

※ 해당사항 없음

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12022년 03월 04일회사측: 감사위원, 재무담당이사 외 3인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 외 3인서면회의감사결과, 핵심감사사항, 연결감사결과, 내부회계관리제도 감사결과 등
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 당해 사업연도의 감사 절차 요약 검토대상 재무제표

본인은 별첨된 대성에너지주식회사와 그 종속기업의 반기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 반기연결재무제표는 2022년 6월 30일 현재의 반기연결재무상태표, 2022년과 2021년 6월 30일로 종료하는 3개월 및 6개월 보고기간의 반기연결포괄손익계산서, 6개월 보고기간의 반기연결자본변동표 및 반기연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 반기연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 반기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임본인의 책임은 상기 반기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 반기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견본인의 검토결과 상기 반기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항

본인은 2021년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2022년 3월 18일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2021년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. 바. 감사(검토)일정(제14기)(1) 1분기 검토 : 2022년 04월 25일 ~ 2022년 04월 27일(2) 반기 검토 : 2022년 08월 01일 ~ 2022년 08월 03일

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 "2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 평가하고 2022년 3월 4일 이사회에 보고하였습니다. 나. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토외부감사인은 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다.경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 외부감사인의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 제13기 정기주주총회 시 신규 이사 선임 등으로 인해 사내이사 5명, 사외이사 3명 등 총 8명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 경영위원회가 있습니다. 나. 이사회의 권한 내용- 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회에서 위임받은 사항, 회사경영 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 정한다.- 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.- 이사회는 각 이사가 직무를 수행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나 할 우려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다.- 전항의 경우 이사회는 그 사안에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경을 요구할 수 있다.

다. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부- 2022년 3월 10일 주주총회 소집공고를 통해 제13기 정기주주총회에서 선임 이사 후보자의 인적사항을 공시하였습니다.

- 2022년 3월 28일 정기주주총회에서 선임된 이사에 대하여 추천인은 이사회 입니다. 라. 중요 의결사항 등(1) 이사회의 중요 의결사항(기준일 : 2022년 06월 30일)

회차 개최일자 의안내용 가결여부 비 고
12345678 2022.01.122022.02.102022.02.112022.03.042022.03.162022.03.162022.03.282022.06.28 일반자금 대출의 건일반한도 대출의 건제13기 연결 및 별도재무제표 승인 및 영업보고서 승인의 건제13기 정기주주총회 소집에 관한 건* 보고사항1. 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고제13기 정기주주총회 소집 변경에 관한 건일반자금 대출의 건경영위원회 신설의 건신한은행 일반자금 대출 약정 연장의 건 가결가결가결가결가결가결가결가결 이사총수 8명중 8명 참석이사총수 8명중 8명 참석이사총수 8명중 8명 참석이사총수 8명중 8명 참석이사총수 8명중 8명 참석이사총수 8명중 8명 참석이사총수 8명중 6명 참석이사총수 8명중 8명 참석

※ 작성 기준일(2022년 06월 30일 현재) 이사회는 8명(사내이사 5명, 사외이사 3명)으로 구성되어 있습니다.

(2) 사내이사 및 사외이사 활동내역1) 2022년 01월 01일 ~ 2022년 03월 27일

회차 개최일자 의안내용 사내이사 사외이사
김영훈 (출석률:100%) 우중본 (출석률:100%) 김정주 (출석률:88%) 이성철 (출석률:100%) 황정호 (출석률:100%) 고완석 (출석률:100%) 상병인 (출석률:88%) 김대수 (출석률:100%)
찬 반 여 부
123456 2022.01.122022.02.102022.02.112022.03.042022.03.162022.03.16 일반자금 대출의 건일반한도 대출의 건제13기 연결 및 별도재무제표 승인 및 영업보고서 승인의 건제13기 정기주주총회 소집에 관한 건* 보고사항1. 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고제13기 정기주주총회 소집 변경에 관한 건일반자금 대출의 건 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성

2) 2022년 03월 28일 ~ 2022년 06월 30일

회차 개최일자 의안내용 사내이사 사외이사
김영훈 (출석률:100%) 윤홍식 (출석률:100%) 김정주 (출석률:88%) 이성철 (출석률:100%) 이 응기(출석률:100%) 고완석 (출석률:100%) 상병인 (출석률:88%) 신성철 (출석률:100%)
찬 반 여 부
78 2022.03.282022.06.28 경영위원회 신설의 건신한은행 일반자금 대출 약정 연장의 건 찬성찬성 찬성찬성 불참찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 불참찬성 찬성찬성

※ 작성 기준일(2022년 06월 30일 현재) 이사회는 8명(사내이사 5명, 사외이사 3명)으로 구성되어 있습니다.※ 제13기 정기주주총회(2022년 3월 28일)에서 선임된 이사는 아래와 같습니다. - 사내이사(총 3명) : 김정주, 이성철(이상 재선임), 이응기(신규 선임) - 사외이사(총 3명) : 고완석, 상병인(이상 재선임), 신성철(신규 선임)

마. 이사회내의 위원회 구성현황(1) 감사위원회 제13회 정기주주총회에서 감사위원 재선임 및 신규 선임을 하였습니다. 가) 선임 감사위원 : 위원장 - 고완석(사외이사) : 2022. 3. 28 재선임 위 원 - 상병인(사외이사) : 2022. 3. 28 재선임 위 원 - 신성철(사외이사) : 2022. 3. 28 신규 선임나) 감사위원회 활동내역 : 감사위원회는 분기, 반기, 년결산에 관한 감사를 실시 하고, 반기 및 년결산보고서를 검토, 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 이사회에 보고하였습니다.(기준일 : 2022년 06월 30일)

위원회명 구성원 활 동 내 역
개최일자 의안내용 가결여부
감사위원회 고완석, 김대수,상병인 2022.02.11 - 재무제표 및 영업보고서 보고
2022.03.04 - 내부회계관리제도 운영실태 보고- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인의 건- 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서(안) 승인의 건- 제13기 정기주주총회 부의안건 검토의 건- 제13기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 승인의 건 가결가결가결가결
고완석, 상병인,신성철 2022.03.28 - 감사위원회 위원장 선임 가결

※ 작성 기준일(2022년 06월 30일 현재) 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. (2) 경영위원회제7회 이사회 의결(2022년 03월 28일)을 통해 경영위원회가 신설되었습니다.가) 선임 경영위원 : 위원장 - 김영훈(사내이사) 위 원 - 이성철(사내이사)

나) 설치목적 : 경영위원회는 이사회 규정 및 결의에 따라 그 업무를 수행해야 하며, 이사회가 위임한 사항에 관하여 심의하고 결의한다. 경영위원회 구성, 운영 등에 관한 상세한 사항은 이사회에서 정한다.다) 권한사항 : 경영위원회는 다음 사안에 대해 심의하고 결의함

1) 상법 및 정관상의 결의사항

① 지점의 설치, 이전 또는 폐지

② 명의개서 대리인의 지정

2) 재무에 관한 사항

① 이사회가 승인한 연간 한도 내의 사채 발행 및 개별 차입

② 자기자본 5% 미만 상당 신규 담보제공 또는 신규 채무 보증

③ 50억 미만 상당 타법인출자 및 처분

④ 50억 미만 상당 부동산 취득 및 처분

⑤ 특수관계자 거래 보고

⑥ 사내 투자 계획 심의

⑦ 신규사업 진출 심의

⑧ 1억원 이상 사회공헌기부금 출연라) 경영위원회 활동내역

(기준일 : 2022년 06월 30일)

위원회명 구성원 활 동 내 역
개최일자 의안내용 가결여부
경영위원회 김영훈, 이성철 2022.04.13 - 일반한도대출 범위내 단기차입 운용 가결
2022.05.13 - 일반한도대출 범위내 단기차입 운용 가결
2022.06.10 - 일반한도대출 범위내 단기차입 운용 가결

바. 이사회의 독립성

구분 이사

임기

(연임횟수)

 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계
사내이사(의장) 김영훈 21.03.29 ~ 24.03.29(5회) 이사회 대표이사(회장) - 특수관계인
사내이사 윤홍식 21.03.29 ~ 24.03.29(해당없음) 이사회 대표이사 - 계열회사 임원
사내이사 김정주 22.03.28 ~ 25.03.28(1회) 이사회 부회장 - 특수관계인
사내이사 이성철 22.03.28 ~ 25.03.28(5회) 이사회 고문 - -
사내이사 이응기 22.03.28 ~ 25.03.28(해당없음) 이사회 고문 - -
사외이사 고완석 22.03.28 ~ 25.03.28(1회) 이사회 사외이사 감사위원(위원장) - -
사외이사 상병인 22.03.28 ~ 25.03.28(1회) 이사회 사외이사 감사위원 - -
사외이사 신성철 22.03.28 ~ 25.03.28(해당없음) 이사회 사외이사 감사위원 - -

※ 작성 기준일(2022년 06월 30일 현재) 이사회는 8명(사내이사 5명, 사외이사 3명)으로 구성되어 있습니다.※ 당사의 사외이사 추천인은 이사회입니다.

사. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
833--
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

※ 작성 기준일(2022년 06월 30일 현재) 현황입니다.

※ 2022년 3월 28일 개최된 제13기 정기주주총회에서 선임된 사외이사는 아래와 같습니다. - 사외이사(총 3명) : 고완석, 상병인(이상 재선임), 신성철(신규 선임)

아. 사외이사 교육실시 현황 당사는 회사 내 지원조직을 통해 사외이사가 이사회 및 감사위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

2021년 06월 30일한국상장회사협의회고완석, 상병인, 김대수-내부회계관리제도 고도화 및 연결확대 대응실무
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

자. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
재무팀 4 부장 1명, 차장 1명, 과장 2명(평균 15년) 이사회 및 위원회 지원(안건 검토, 자료 준비)

※ 작성 기준일(2022년 06월 30일 현재) 현황입니다.

 2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항

당사는 2010년 5월 3일 임시주주총회에서 감사에 갈음하여 감사위원회를 설치를 위한 정관을 승인하였으며, 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3명으로구성되어 있습니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한내용은 다음과 같습니다.

- 회사의 회계와 업무를 감사하고, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. - 회의의 목적,이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 자회사의 재산상태를 조사할 수 있다.

- 회사의 중요한 회의 참석 및 보고청취

- 회사의 업무집행과 이사의 직무집행을 감독한다. - 이사의 직무집행을 감사한다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사한다.

나. 감사위원 현황

고완석예 한국공인회계사 시험 출제 위원 (1996년 ~ 현재) 회계기준위원회 위원 (2010년 ~ 현재) 한국공인회계사회 교수자문단 위원 (2011년 ~ 현재) 한국외국어대학교 경상대학 교수 (1983년 ~ 현재)예상법 시행령 제37조 2항 제2호 충족(회계분야 석사 학위 소지 + 연구원 및 교수 경력 5년 이상)39년상병인예 산업부 한국에너지기술평가원 바이오,폐기물 PD (2014년 ~ 2016년) 국가과학기술자문위원회 다부처특위 위원 (2017년 ~ 현재) 한국연구재단 전문위원 (2019년 ~ 현재) 한양대학교 화학공학과 교수 (현재)---신성철예 헌법재판소 자문위원회 위원 (2019년 ~ 2021년) 세계경제포럼 4차산업 혁명센터 자문위원 (2018년 ~ 2021년) 제16대 카이스트 총장 (2017년 ~ 2021년) 제1,2대 대구경북과학기술원 총장 (2011년 ~ 2017년)---
성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

다. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등
3명이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 등
사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(3명 사외이사)
위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(고완석 1인)
감사위원회의 대표는 사외이사 충족
그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음)

당사는 상법 제415조의2 제2항 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사중에서 감사위원을 선임하였습니다.당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. 라. 감사(감사)위원회 활동1) 2022년 01월 01일 ~ 2022년 03월 27일

회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명
고완석(출석률: 100%) 상병인(출석률: 67%) 김대수(출석률: 100%)
찬 반 여 부
1 2022.02.11 보고 - 재무제표 및 영업보고서 보고 - - - -
2 2022.03.04 보고,결의 - 내부회계관리제도 운영실태 보고- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인의 건- 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서(안) 승인의 건- 제13기 정기주주총회 부의안건 검토의 건- 제13기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 승인의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성

2) 2022년 03월 28일 ~ 2022년 06월 30일

회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명
고완석(출석률: 100%) 상병인(출석률: 67%) 신성철(출석률: 100%)
찬 반 여 부
3 2022.03.28 결의 - 감사위원회 위원장 선임 가결 찬성 불참 찬성

※ 작성 기준일(2022년 06월 30일 현재) 감사위원회는 사외이사 3명(고완석, 상병인, 신성철)으로 구성되어 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

2021년 06월 30일한국상장회사협의회고완석, 상병인, 김대수-내부회계관리제도 고도화 및 연결확대 대응실무
교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

바. 감사위원회 지원조직 현황

재무팀4부장 1명, 차장 1명, 과장 2명(평균 15년)이사회 및 위원회 지원(안건 검토, 자료 준비)
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

※ 작성 기준일(2022년 06월 30일 현재) 현황입니다.

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

당사는 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인을 임면하고, 준법통제기준을 마련하였습니다. 2019년 12월 17일자 이사회 결의를 통해 준법지원인의 임기를 3년간 연임(2020.01.01~2022.12.31) 하였습니다.

1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명 출생년월 주 요 경 력 비 고
이하나 1983.10. 경북대학교 로스쿨 졸업 국내변호사 자격 취득(2012.03) 박준섭법률사무소(변호사) 현)대성에너지(주) 법무팀장 -

2) 준법지원인의 주요 활동 내역

구 분 활 동 내 역 비 고
교육을 통한 임직원 법률지식 향상 및 준법경영지원 *개인정보보호법 개정사항 안내*뉴스레터 작성 및 업무적용 시사점 공지 - 개인정보 등 업무관련 이슈사항*성희롱 예방, 모성보호 교육 강의 -
사전 검토를 통한 법률적 리스크 최소화 *계약서 검토 및 법률상담 자문 -
법률 분쟁 해결 *도시가스 요금 청구의 소 등 법률 분쟁 해결 지원 -
기타 준법지원 업무 *개인정보보호업무 점검 및 감사*대성에너지 개인정보보호 활동보고서 작성 및 배포 -

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

법무팀2차장 1명, 대리 1명 (평균 8년)도시가스 요금 청구의 소 등 법률 자문 업무
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2022년 06월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입--제13기 정기주주총회(2022.03.28)
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

※ 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.※ 당사는 2022년 3월 28일 개최된 제13기 정기주주총회에서 전자투표제도 및 전자위임장 권유관리 제도를 채택하였습니다.※ 당사는「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여할 수 있도록 하였습니다.

나. 소수주주권의 행사여부공시대상 기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁공시대상 기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주27,500,000-우선주--보통주305,454자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주27,194,546-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

정관상 신주인수권의 내용

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국 내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연 구개발, 생산·판매·자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따 라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

7. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 정기주주총회는 회사가 정한 기준일로부터 3개월 이내에 소집한다.
주주명부폐쇄시기 -
주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류’를 기재하지 않음
명의개서대리인 (주)KB국민은행 증권대행부[T. (02)2073-8105, 서울시 영등포구 국제금융로 8길 26(여의도동)]
주주의 특전 해당사항 없음 공고게재방법 인터넷홈페이지www.daesungenergy.com

바. 주주총회의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제 13 기정기주주총회(2022.03.28) (1) 제1호 의안 : 제13기 재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익 잉여금처분계산서 등 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 25%)(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(김정주) 제3-2호 의안 : 사내이사 선임의 건(이성철) 제3-3호 의안 : 사내이사 선임의 건(이응기)(4) 제4호 의안 : 사외이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 사외이사 선임의 건(고완석) 제4-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(상병인)(5) 제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 제5-1호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(고완석) 제5-2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(상병인)(6) 제6호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건(30억)(7) 제7호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(신성철) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
제 12 기정기주주총회(2021.03.29) (1) 제1호 의안 : 제12기 재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익 잉여금처분계산서 등 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 25%)(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(김영훈) 제3-2호 의안 : 사내이사 선임의 건(윤홍식)(4) 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건(30억) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
제 11 기정기주주총회(2020.03.27) (1) 제1호 의안 : 제11기 재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익 잉여금처분계산서 등 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 25%)(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건(30억) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

※ 당사는 공시대상기간 중 임시주주총회를 개최하지 않았습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
대성홀딩스(주)특수관계인보통주19,600,00071.2719,600,00071.27-(주)알앤알특수관계인보통주400,0001.46400,0001.46-보통주20,000,00072.7320,000,00072.73-우선주-----
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 2022년 06월 30일 현재 대성홀딩스주식회사 입니다.

가. 대성홀딩스(주)의 주요 연혁

1983-01-31 법인 설립

1984-04-30 영남에너지(주) 흡수 합병 1984-10-18 준공식 및 내당 삼익APT 공급개시 1992-06-24 공급지역 확대(대구시,경산시,경산군,달성군 전역) 1995-12-07 LPG+Air 혼합 → 천연가스 공급 개시 1998-12-30 본사 사옥 이전(중리동 → 남산동) 1999-12-22 한국증권거래소에 유가증권(주권) 상장

2009-06-01 소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등, 시나미디어(주)) 2009-10-01 회사분할 (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주)) / 회사상호 변 경(대구도시가스(주) → 대성홀딩스(주)) 2010- 09-08 자회사 편입 (경북도시가스 주식회사) 2010-12-23 자회사 편입 (대성이앤씨 주식회사)

나. 최대주주의 대표자 (2022년 06월 30일 현재)

성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력
김영훈 남 1952.02 대표이사 등기임원 상근 대표이사회장 서울대 법과대졸대성홀딩스(주) 회장
김정주 여 1949.10 대표이사 등기임원 상근 대표이사부회장 세계기독교여자절제회 수석부회장연세대학교 용재특임교수

다. 대성홀딩스(주)의 주소 및 전화번호 1) 주소 : 대구광역시 중구 명덕로 85 2) 전화번호 : 053-606-1300 라. 대성홀딩스(주)의 사업현황그룹 계열회사의 경영지도 및 업무지원등을 통해 경영효율성을 높이고 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하며 있으며, IT사업 등을 영위하고 있습니다. <주요사업내용>

구 분 주 요 사 업
지주사업 - 자회사의 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성등
IT사업 - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)- 유선전화 서비스, VOIIP(인터넷전화)서비스

마. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황(기준일 : 2021.12.31) (단위 : 주, %)

성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
주식수 지분율
김영훈 최대주주 보통주 6,419,379 39.90 -
(주)알앤알 계열회사 보통주 5,283,757 32,84 -
계 보통주 11,703,136 72.74 -

※ 대성홀딩스(주)에 관한 추가적인 사항은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 '대성홀딩스(주)'의 사업보고서 및 분ㆍ반기보고서를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (기준일 : 2021년 12월 31일)

대성홀딩스(주)2,066김영훈39.90--김영훈39.90김정주-----
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

4. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
대성홀딩스(주)1,244,013647,102596,911947,78927,77023,948
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 최근사업연도말 자산총액은 2021년(사업년도)말 기준입니다.

5. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항 없음

6. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없음

7. 최대주주 변동내역

2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2009년 10월 01일대성홀딩스(주)20,000,000100.00법인 분할 설립-2010년 12월 20일대성홀딩스(주)20,000,00072.73유상증자-2011년 12월 28일대성홀딩스(주)17,500,00063.64장내거래-2017년 11월 21일대성홀딩스(주)19,600,00071.27장내거래-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

8. 주식 소유현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
대성홀딩스(주)19,600,00071.27---16,1990.06
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합

9. 소액주주현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
18,63518,63999.986,725,63927,500,00024.45-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2021.12.31 기준, 당사 명의개서대행기관인KB국민은행 증권대행부에서 제공한 주식소유분포현황을 기준으로 작성되었습니다.

10. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주)

종 류 '22년 01월 '22년 02월 '22년 03월 '22년 04월 '22년 05월 '22년 06월 '22년 07월
보통주 주 가 최 고 9,800 17,850 17,600 17,650 17,900 14,500 11,550
최 저 7,830 8,290 11,000 10,450 13,500 10,700 10,300
거래량 최 고 15,950,528 37,963,221 8,001,305 38,397,960 12,283,362 6,252,748 3,191,335
최 저 421,057 624,564 828,829 386,236 509,648 401,593 222,681
월간거래량 49,162,202 212,303,079 66,379,193 113,913,798 66,625,667 33,480,602 14,487,234

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
김영훈남1952.02대표이사회장사내이사상근대표이사현)세계에너지협의회(World Energy Council) 명예회장현)국가기후환경회의 위원현)산업통상자원부 에너지정책 고위자문단현)서울과학기술대학교 에너지환경대학원 명예대학원장현)전국경제인연합회 한미재계회의 한국위원현)대한상공회의소 한몽 경제협력위원회 위원장세계에너지협의회(World Energy Council) 회장제22차 대구세계에너지총회 조직위원회 대외협력 공동위원장한국도시가스협회장 (2002~2008)서울대 법과대 졸업--특수관계인12년 9개월2024.03.29윤홍식남1959.08대표이사전무사내이사상근대표이사현)대성홀딩스 경영지원실장대성청정에너지 대표이사대성에너지 CFO동국대학교 경제학과 학사, 석사 졸업--계열회사임원1년 3개월2024.03.29김정주여1949.10부회장사내이사상근부회장현)세계기독교여자절제회 제2부회장세계기독교여자절제회 수석부회장연세대학교 용재특임교수--특수관계인3년 10개월2025.03.28이성철남1951.02고문사내이사상근고문세종대학교 경영대학원 졸세종대학교 경영학과 겸임교수---12년 2개월2025.03.28이응기남1956.10고문사내이사상근고문대성그룹 관리이사대성에너지 관리본부장---12년 9개월2025.03.28고완석남1953.03사외이사사외이사비상근감사위원장현)한국외국어대학교 경상대학 교수서울대학교 경영학졸---3년 3개월2025.03.28상병인남1969.05사외이사사외이사비상근감사위원현)한양대학교 화학공학과 교수동경공업대학교 생물공학과졸---3년 3개월2025.03.28신성철남1952.07사외이사사외이사비상근감사위원제16대 카이스트 총장제1,2대 대구경북과학기술원 총장---3개월2025.03.28박종률남1961.03직무이사미등기상근관리경희대 화학공학과 졸---1년 10개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

※ 2022년 3월 28일 개최된 제13기 정기주주총회에서 선임된 이사는 아래와 같습니다. - 사내이사(총 3명) : 김정주, 이성철(이상 재선임), 이응기(신규 선임) - 사외이사(총 3명) : 고완석, 상병인(이상 재선임), 신성철(신규 선임)

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직자 계열회사 겸직현황
성명 직위 계열회사명 직위 상근여부
김영훈 대표이사회장 대성홀딩스㈜ 대표이사 상근
대성청정에너지㈜ 대표이사 상근
대성이앤씨㈜ 대표이사 상근
대성글로벌네트웍㈜ 대표이사 상근
대성창업투자㈜ 대표이사 상근
(주)알앤알 대표이사 상근
대성환경에너지㈜ 사내이사 상근
(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 사내이사 상근
㈜대성 사내이사 상근
재단법인 대성해강과학문화재단 이사 상근
NEO FARM CO.,LTD Director 상근
DAESUNG AMERICA, INC.(DE) Director 상근
DAESUNG AMERICA, INC.(CA) CEO 상근
NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD Officeholder 상근
윤홍식 대표이사 전무 대성이앤씨㈜ 대표이사 상근
대성홀딩스㈜ 전무이사 상근
대성청정에너지㈜ 사내이사 상근
대성환경에너지㈜ 기타비상무이사 비상근
대성창업투자㈜ 감사 상근
㈜알앤알 감사 상근
김정주 부회장 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 대표이사 상근
㈜대성 대표이사 상근
대성홀딩스㈜ 사내이사 상근
대성청정에너지㈜ 사내이사 상근
대성이앤씨㈜ 사내이사 상근
대성글로벌네트웍㈜ 사내이사 상근
대성창업투자㈜ 사내이사 상근
(주)알앤알 사내이사 상근
대성환경에너지㈜ 기타비상무이사 비상근
NEO FARM CO.,LTD Director 상근
DAESUNG AMERICA, INC.(DE) Director 상근
NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD Officeholder 상근

다. 직원 등 현황

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
도시가스남372-8-38018년 11개월16,71444----도시가스여29---2914년94233-401-8-40918년 7개월17,65643-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계

※ 상기 직원 현황에 등기임원(8명)은 제외하였습니다.※ 분,반기보고서의 '소속외 근로자' 항목의 기재는 기업공시서식 작성기준에 따라 생략하였습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
15757-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

※ 인원수와 급여액은 작성지침에 따라 작성 기준일 재임 중이며 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서 상 근로소득 발생자에 한해 기재하였습니다.※ 1인 평균 급여액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사 및 감사위원83,000제13기 정기주주총회
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
845357-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ 기준일은 2022년 06월 30일입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

(2) 유형별

(단위 : 백만원)
540882-----34515-----
구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 기준일은 2022년 06월 30일입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 해당사항 없음

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

※ 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 해당사항 없음

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

※ 해당사항 없음

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 회사가 속해있는 기업집단 : 대성그룹 서울도시가스(주) 등 46개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 46개 회사는(해외현지법인 제외) 새로이 "대성그룹"집단으로 분류 되었습니다.당사는 2016년 04월01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 해제되었습니다. 2. 집단에 소속된 회사

가. 계열회사 현황(요약)

2022년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
대성그룹44246
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 집단에 소속된 회사 상세 현황[2022년 06월 30일 현재]

업 종 회사수 상장 및 협회등록 비 상 장 해외현지법인
금융업 1 대성창업투자(주) - -
전기가스업(도시가스제조 및 판매, 열병합발전소 등) 20 대성에너지(주)서울도시가스(주) 강북도시가스서비스(주)강서도시가스(주)경기도시가스(주)대성청정에너지(주)관악도시가스서비스(주)남부도시가스이엔지(주)대성환경에너지(주)마포도시가스이엔지(주)서경에너지서비스(주)서부도시가스서비스(주)서울씨엔지(주)서현이엔지(주)용산도시가스이엔지(주)유광에너지(주)은평도시가스이엔지(주)일산도시가스이앤지(주)(주)덕양도시가스서비스(주)해피그린서비스 -
건설업(배관공사, 토목공사 등) 2 - 대성이앤씨(주)지알이에스(주) -
기 타(관광, 경영자문, 서비스 등) 38 대성홀딩스(주) 농업회사법인 굿가든(주)대성에너지제5서비스(주)대성에너지제6서비스(주)대성에너지제7서비스(주)대성에너지서비스1센터(주)대성에너지서비스2센터(주)대성에너지서비스3센터(주)서울도시개발(주)서울도시미디어(주)서울에너지자원(주)에스씨지솔루션즈(주)피델리(주) (주)대성(주)알앤알(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈대성글로벌네트웍(주)에스씨지랩(주) 지알엠(주)에스플로(주)홈텔리어(주)에스씨지그리드(주)하임(주) 4C NETWORKS CO., LTDBLOMS INC. DAESUNG AMERICA INC.DAESUNG CHINA CO., LTD.DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.KOREAN DREAM LLC.NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD.SCGAU PTY., LTD.SCG RESOURCES INC.SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.SER E&P INC.SHINE CHILE CO., LTDA.SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.JERMIAH111.,LLC
합 계 61 4 42 15

※ FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. ※ 지알이에스(주)는 2016.04.25에 계열회사에 편입되었습니다.※ 노을그린에너지(주)는 2016.06.22에 계열회사에서 제외 되었습니다.※ INSONA ENTERPRISES PTE., LTD.는 2016.12.16에 계열회사에서 제외되었습 니다.※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.※ 에스앤네트윅스(주)는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다.※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다.※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는 2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 에스플로(주)는 2020.05.18에 계열회사로 편입되었습니다.※ 에스씨지그리드(주)는 2022.02.28에 계열회사로 편입되었습니다.※ 하임(주)는 2022.03.28에 계열회사로 편입되었습니다.

3. 계통도

(기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 주, %)
계열 회사 구 분 출 자 회 사
서울도시가스(주) 서울도시개발(주) 에스씨지솔루션즈(주) 서울도시미디어(주) 서울에너지자원(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung America INC.
서울도시가스(주) 소유주 1,117,208 1,313,725 　 1,611 　 1,130,000 　 　 　
지분율 22.34% 26.27% 　 0.04% 　 22.60% 　 　 　
서울씨엔지(주) 소유주 200,000 　 100,000 　 　 　 　 　 　
지분율 40% 　 20% 　 　 　 　 　 　
굿가든(주) 소유주 2,622,381 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 97.01% 　 　 　 　 　 　 　 　
지알엠(주) 소유주 7,058,190 　 　 　 　 　 　 　
지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　
지알이에스(주) 소유주 500,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　
(주)덕양도시가스서비스 소유주 60,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 60% 　 　 　 　 　 　 　 　
(주)해피그린서비스 소유주 55,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 55% 　 　 　 　 　 　 　 　
강북도시가스서비스(주) 소유주 70,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 70% 　 　 　 　 　 　 　 　
강서도시가스(주) 소유주 60,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 60% 　 　 　 　 　 　 　 　
경기도시가스(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　
관악도시가스서비스(주) 소유주 60,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 60% 　 　 　 　 　 　 　 　
남부도시가스이엔지(주) 소유주 80,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 80% 　 　 　 　 　 　 　 　
마포도시가스이엔지(주) 소유주 40,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 40% 　 　 　 　 　 　 　 　
서경에너지서비스(주) 소유주 55,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 55% 　 　 　 　 　 　 　 　
서부도시가스서비스(주) 소유주 80,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 80% 　 　 　 　 　 　 　 　
서현이엔지(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　
용산도시가스이엔지(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　
유광에너지(주) 소유주 80,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 80% 　 　 　 　 　 　 　 　
은평도시가스이엔지(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　
일산도시가스이앤지(주) 소유주 60,000 　 20,000 　 　 　 　 　 　
지분율 60% 　 20% 　 　 　 　 　 　
(기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 주, %)
계열 회사 구 분 출 자 회 사
서울도시가스(주) 서울도시개발(주) 에스씨지솔루션즈(주) 서울도시미디어(주) 서울에너지자원(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung America INC.
에스씨지랩(주) 소유주 　 　 400,000 　 　 　 　 　 　
지분율 　 40% 　 　 　 　 　 　
에스플로㈜ 소유주 　 　 1,000,000 　 　 　 　 　 　
지분율 　 　 100% 　 　 　 　 　 　
홈텔리어(주) 소유주 100,000
지분율 100%
에스씨지그리드(주) 소유주 520,816
지분율 68.67%
하임(주) 소유주 120,000
지분율 85.71%
서울도시개발(주) 소유주 　 10,000 　 　 　 　 　 　 　
지분율 　 1.96% 　 　 　 　 　 　 　
서울에너지자원(주) 소유주 　 375,203 　 　 　 　 　 　 　
지분율 　 50% 　 　 　 　 　 　 　
대성창업투자(주) 소유주 　 　 　 　 　 18,862,855 　 　 　
지분율 　 　 　 　 　 47.16% 　 　 　
대성청정에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 1,200,000 　 　 　
지분율 　 　 　 　 　 100.00% 　 　 　
대성환경에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 953,814 　 　 　
지분율 　 　 　 　 　 71.00% 　 　 　
대성글로벌네트웍(주) 소유주 　 　 　 　 　 1,477,000 　 　 　
지분율 　 　 　 　 　 100% 　 　 　
대성에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 19,600,000 400,000 　 　
지분율 　 　 　 　 　 71.27% 1.45% 　 　
대성이앤씨(주) 소유주 　 　 　 　 　 820,473 203,605 　 　
지분율 　 　 　 　 　 80.12% 19.88% 　 　
대성홀딩스㈜ 소유주 　 　 　 　 　 　 5,283,757 　 　
지분율 　 　 　 　 　 　 32.84% 　 　
(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 소유주 　 　 　 　 　 　 10,017 　 　
지분율 　 　 　 　 　 　 39.39% 　 　
(주)대성 소유주 　 　 　 　 　 　 100,000 　 　
지분율 　 　 　 　 　 　 100% 　 　
대성에너지제5서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　
지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　
대성에너지제6서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　
지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　
대성에너지제7서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　
지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　
대성에너지서비스1센터(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　
지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　
대성에너지서비스2센터(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　
지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　
대성에너지서비스3센터(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　
지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　

(기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 주, %)
계열 회사 구 분 출 자 회 사
서울도시가스(주) 서울도시개발(주) 에스씨지솔루션즈(주) 서울도시미디어(주) 서울에너지자원(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung America INC.
DAESUNG ENERGY RESOURCES INC. 소유주 29,006,309 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　
SCGAU PTY LTD. 소유주 27,424,676 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　
SCG RESOURCES INC. 소유주 11,200,000 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　
SHINE CHILE CO., LTDA. 소유주 *****) 　 　 　 　 　 　 　 　
지분율 99.99% 　 　 　 　 　 　 　 　
BLOMS INC. 소유주 　 　 281,000 　 　 　 　 　 　
지분율 　 　 100% 　 　 　 　 　 　
SCG SOLUTIONS THAILAND LTD. 소유주 　 　 39,199 　 　 　 　 　 　
지분율 　 　 48.99% 　 　 　 　 　 　
SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 소유주 　 　 *******) 　 　 　 　 　 　
지분율 　 　 100.00% 　 　 　 　 　 　
SER E&P INC. 소유주 　 　 　 　 1,005,000 　 　 　 　
지분율 　 　 　 　 100% 　 　 　 　
DAESUNG AMERICA INC. 소유주 　 　 　 　 　 **) 　 　 　
지분율 　 　 　 　 　 38.96% 　 　 　
KOREAN DREAM LLC. 소유주 　 　 　 　 　 ****) ****) 　 　
지분율 　 　 　 　 　 50.00% 50.00% 　 　
DAESUNG CHINA CO., LTD. 소유주 　 　 　 　 　 　 *) 　 　
지분율 　 　 　 　 　 　 35.11% 　 　
NEO FARM AUSTRALIA INC. 소유주 　 　 　 　 　 　 ***) 　 　
지분율 　 　 　 　 　 　 42.71% 　 　
NEO FARM NEWZEALAND INC. 소유주 　 　 　 　 　 　 ***) 　 　
지분율 　 　 　 　 　 　 99.98% 　 　
JEREMIAH111 LLC 소유주 　 　 　 　 　 　 　 　 ********)
지분율 　 　 　 　 　 　 　 　 100.00%

주1) DAESUNG CHINA CO., LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 중국현지법인임주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 출자한 미국현지법인임 (GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨)

주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임주4) KOREAN DREAM LLC.는 대성홀딩스(주), 대성청정에너지(주)에서 출자한 몽골현지 법인임

주5) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임주6) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임주7) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임

주8) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 현지 법인임

주9) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음주10) 에스앤네트윅스(주)는 에스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음

4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직자 계열회사 겸직현황
성명 직위 계열회사명 직위 상근여부
김영훈 대표이사회장 대성홀딩스㈜ 대표이사 상근
대성청정에너지㈜ 대표이사 상근
대성이앤씨㈜ 대표이사 상근
대성글로벌네트웍㈜ 대표이사 상근
대성창업투자㈜ 대표이사 상근
(주)알앤알 대표이사 상근
대성환경에너지㈜ 사내이사 상근
(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 사내이사 상근
㈜대성 사내이사 상근
재단법인 대성해강과학문화재단 이사 상근
NEO FARM CO.,LTD Director 상근
DAESUNG AMERICA, INC.(DE) Director 상근
DAESUNG AMERICA, INC.(CA) CEO 상근
NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD Officeholder 상근
윤홍식 대표이사 전무 대성홀딩스㈜ 전무이사 상근
대성청정에너지㈜ 사내이사 상근
대성환경에너지㈜ 기타비상무이사 비상근
대성창업투자㈜ 감사 상근
㈜알앤알 감사 상근
김정주 부회장 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 대표이사 상근
㈜대성 대표이사 상근
대성홀딩스㈜ 사내이사 상근
대성청정에너지㈜ 사내이사 상근
대성이앤씨㈜ 사내이사 상근
대성글로벌네트웍㈜ 사내이사 상근
대성창업투자㈜ 사내이사 상근
(주)알앤알 사내이사 상근
대성환경에너지㈜ 기타비상무이사 비상근
NEO FARM CO.,LTD Director 상근
DAESUNG AMERICA, INC.(DE) Director 상근
NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD Officeholder 상근

5. 타법인출자 현황(요약)

2022년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
-665,400,000--5,400,000--------997,528,756250,000-7,778,756-151512,928,756250,000-13,178,756
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

※ 대성에너지 투자지분(자회사,종속회사등)은 별도재무제표기준으로 작성하였습니다.※ 기초 또는 기말 현재 출자비율 5% 미만 또는 장부가액이 1억원 미만에 해당되는 출자 법인은 제외 하였습니다.

 X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 당기중 최대주주등을 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급금, 대여 , 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속등 거래상의 신용 위 험을 수반하는 직,간접적 신용공여를 제공한 내역이 없습니다.특수관계자와의 기타 거래에 대한 내용은 재무제표에 대한 주석 중 '특수관계자와의 거래' 를 참조하시기 바랍니다.2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음3. 대주주와의 영업거래 등해당사항 없음4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음5. 기업인수목적회사의 추가기재사항해당사항 없음

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

※ 공시사항의 진행 및 변경상황

신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황
2022.06.03 기타공시 신탁계약해지결과보고서 해지 주요사항보고서 제출일 : 2022.06.02해지 신탁업자의 명칭 : KB증권(KB Securities Co., Ltd.)해지일자 : 2022.06.03해지내용 : 자기주식 취득을 위한 특정금전신탁계약해지금액 : 50억원
2022.06.02 주요사항보고 자기주식취득 신탁계약 해지 결정 계약금액 : 50억원해지 전 계약기간 : 2021.12.03 ~ 2022.06.02해지목적 : 계약기간 만료에 따른 해지해지기관 : KB증권(KB Securities Co., Ltd.)해지예정일자 : 2022.06.02
2021.12.02 주요사항보고 자기주식취득 신탁계약 연장결정 계약금액 : 50억원계약기간 : 2021.12.03 ~ 2022.06.02계약목적 : 주가 부양 및 주주가치 제고계약체결기관 : KB증권(KB Securities Co., Ltd.)계약체결일 : 2021.12.03이사회결의일 : 2021.12.02
2021.09.06 주요사항보고 신탁계약에 의한 취득상황보고서 취득주식수 : 305,454취득 금액 : 1,973,944,010 원신탁계약금액 대비 취득 비율 : 39.48%체결기관 : KB증권(KB Securities Co., Ltd.)
2021.05.26 주요사항보고 자기주식취득 신탁계약 체결 결정 계약금액 : 50억원계약기간 : 2021.06.03 ~ 2021.12.02계약목적 : 주가 부양 및 주주가치 제고계약체결기관 : KB증권(KB Securities Co., Ltd.)계약체결일 : 2021.06.03이사회결의일 : 2021.05.26
2021.03.05 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성에너지 제6회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행모집가액 : 600억발행금리 : 1.455%
2019.04.03 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 임원퇴임에 따른 지분변동 공시(이석형)
2018.08.24 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(기일형)
2018.05.04 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 임원퇴임에 따른 지분변동 공시(박문희)
2018.02.26 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성에너지 제5회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행모집가액 : 500억발행금리 : 2.866%
2017.11.23 지분공시 최대주주등소유주식변동보고서 제출사유 : 주주 지분변동 공시
2017.11.23 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(알앤알)
2017.11.23 지분공시 주식등의대량보유상황보고서(일반) 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(대성홀딩스)
2017.11.23 지뷴공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(대성홀딩스)
2017.08.07 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 인수합병에 따른 주주변경 공시(대성밸류인베스트먼트)
2017.08.04 지분공시 주식등의대량보유상황보고서(일반) 제출사유 : 합병(대성밸류인베스트먼트,알앤알)에 따른 특별관계자 변동 보고 공시(대성홀딩스)
2017.08.04 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 인수합병에 따른 주주변경 공시(알앤알)
2017.08.04 지분공시 최대주주등소유주식변동보고서 제출사유 : 주주변경 공시
2017.06.22 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(이응기)

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 담보제공자산보고기간종료일 현재 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)
담보제공자산 담보권자 당반기말 전기말 관련내용
설정금액 장부금액 설정금액 장부금액
토지 및 건물 KB국민은행 23,067,000,000USD 1,300,000 17,192,647,412 23,067,000,000USD 1,300,000 17,214,653,065

차입금

담보
건물 수협은행 3,619,848,333 1,483,402,548 3,619,848,333 1,514,878,164
토지 및 건물 (주)하이프라자 900,000,000 11,004,461,912 900,000,000 11,053,036,046 임대보증금담보
계 27,586,848,333USD 1,300,000 29,680,511,872 27,586,848,333USD 1,300,000 29,782,567,275

상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 등에 한도액 15,187백만원(전기말: 15,187백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다.

한편, 연결회사는 대구그린파워㈜와 대구그린에너지센터㈜의 차입과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주, 대구그린에너지센터㈜ 주식 213,400주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보, 보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. 또한 화재보험 부보금액 13,497백만원을 수협은행 등에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.

나. 계류중인 소송사건보고기간종료일 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다. 다. 기타 약정사항(1) 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 연결회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사는 대구은행과 한도액 10,000백만원의 당좌대출약정(미사용 잔액: 10,000백만원)을, 신한은행 외 1개 은행과 한도액 40,000백만원(미사용 잔액: 30,000백만원)의 일반자금대출약정을, 신한은행과 2,600백만원의 대구광역시 중견기업 경영안정자금대출약정을 체결하고 있습니다.

(3) 연결회사는 보고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 1,414백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.

(4) 연결회사는 대구그린파워㈜의 출자자로서 피투자회사의 대구혁신도시 열병합발전사업 프로젝트금융 차입시 금융서류와 관련하여 대주단(신한은행 외 11개 금융기관)과 출자자약정서를 체결하였습니다. 출자자약정서는 피투자회사에 대한 회사의 자기자본 유지의무, 하자담보책임 및 열배관 시설 운영책임 등을 규정하고 있습니다.(5) 연결회사의 출자회사인 대구그린에너지센터㈜는 국민은행 외 6개 금융기관과 프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 회사는 피투자회사가 차입약정을 위배하거나 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무를 부담하고 있습니다. 출자자약정서는 상기 이외 피투자회사에 대한 회사의 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 관리운영계약에 따른 효율보증준수의무 등을 규정하고 있습니다. 피투자회사는 2019년 중 대주단과의 대출약정을 준수하지 못하여 기한이익 상실 조건에 해당되었으며 이에 따라 연결회사가 자금보충의무를 부담할 가능성이 높아졌습니다. 연결회사는 피투자회사의 대주단과 재무출자자에대한 약정(자금보충약정 및 손실보전약정)과 향후 예상되는 순운영비 부담액을 추정하고 현재가치 상당액인 76.1억원을 충당부채로 반영하였습니다.(6) 연결회사는 상법 제530조의3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하였으며, 동법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할신설회사인 연결회사와 존속회사인 대성홀딩스주식회사는 분할 전의 회사채무(장기차입금 253백만원)에 대하여 연대하여 변제할 책임을 지고 있습니다.

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 4 - 백지수표
기타(개인) - - -

※ 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보·보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.

 3. 제재 등과 관련된 사항

가. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 가족친화기업 - 당사는 여성가족부로부터 [가족친화사회환경 조성 촉진 등에 관한 법률] 제 15조 에 따라 가족친화기업으로 인증 받았습니다. 최초 인증일자 : 2013년 12월 09일 유효기간 : 2021년 12월 01일 ~ 2024년 11월 30일

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

특기사항 없음

※ 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원)
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액
매출액 - - - - - ( - ) -
내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - -
순 매출액 - - - - - - -
영업손익 - - - - - ( - ) -
계속사업손익 - - - - - ( - ) -
당기순손익 - - - - - ( - ) -
자산총액 - - - - - ( - ) -
현금및현금성자산 - - - - - ( - ) -
유동자산 - - - - - ( - ) -
단기금융상품 - - - - - ( - ) -
부채총액 - - - - - - -
자기자본 - - - - - - -
자본금 - - - - - - -
감사인 - - - - - - -
감사ㆍ검토 의견 - - - - - - -
비 고 - - - - - - -

※ 해당사항 없음

 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
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(단위 : 백만원)
대성에너지제5서비스(주)2018.04.20대구시 동구 공항로 49길 41사업시설 유지관리 서비스업1,249기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제6서비스(주)2018.04.20대구시 수성구 용학로 46길 41사업시설 유지관리 서비스업1,036기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제7서비스(주)2018.04.20대구시 수성구 달구벌대로 627길 14-12사업시설 유지관리 서비스업1,354기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지서비스1센터(주)2019.04.18대구광역시 북구 구암로 110, 3층(태전동)사업시설 유지관리 서비스업1,412기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지서비스2센터(주)2019.04.18대구광역시 북구 매천로 124, 5층(매천동)사업시설 유지관리 서비스업1,598기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지서비스3센터(주)2019.04.18대구광역시 달서구 와룡로 18, 3층(본동)사업시설 유지관리 서비스업1,599기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)-
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

※ 최근사업연도말 자산총액은 2021년(사업년도)말 기준입니다.

 2. 계열회사 현황(상세)
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2022년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
4대성에너지(주)170111-0387416대성홀딩스(주)170111-0017237대성창업투자(주)170111-0031881서울도시가스(주)110111-036039942서울도시개발(주)110111-2230558서울에너지자원(주)110111-2230574서울씨엔지(주)110111-4155861농업회사법인 굿가든(주)124411-0121468지알엠(주)124411-0168246피델리(주)285011-0257449에스씨지솔루션즈(주)110111-4225557에스씨지랩(주)110111-5481736서울도시미디어(주)110111-5246289강북도시가스서비스(주)110111-3742221강서도시가스(주)110111-4066175경기도시가스(주)285011-0153283관악도시가스서비스(주)110111-3814971남부도시가스이엔지(주)110111-3921742(주)덕양도시가스서비스285011-0142210마포도시가스이엔지(주)110111-4016526서경에너지서비스(주)110111-3719460서부도시가스서비스(주)110111-4017871서현이엔지(주)110111-3712844용산도시가스이엔지(주)110111-4019025유광에너지(주)110111-3708942은평도시가스이엔지(주)110111-3920497일산도시가스이앤지(주)285011-0142129지알이에스(주)110111-6042511(주)해피그린서비스110111-3708869에스플로(주)110111-7488730홈텔리어(주)110111-7942405대성청정에너지(주)171111-0004861대성환경에너지(주)170111-0267379대성글로벌네트웍(주)110111-2802654대성이앤씨(주)170111-0377516(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈110111-2258849(주)대성110111-2656887(주)알앤알110111-2397580대성에너지제5서비스(주)170111-0680000대성에너지제6서비스(주)170111-0680042대성에너제제7서비스(주)170111-0680018대성에너지서비스1센터(주)170111-0719594대성에너지서비스2센터(주)170111-0719560대성에너지서비스3센터(주)170111-0719601에스씨지그리드(주)110111-0613045하임(주)195011-0028914
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
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2022년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
(기준일 : )
(주)비아이지비상장2002.12.04단순투자230,38821,50013.7872,526---21,50013.7872,5263,122,9032,173(주)대구시민프로축구단비상장2001.10.31단순투자500,000100,0003.07150,000---100,0003.07150,00011,197,6302,221,458청운신용협동조합비상장1997.10.28단순투자100,000--146,541-----146,5412,049,116,3997,672,607(주)조선방송비상장2011.02.28단순투자1,000,000200,0000.321,254,100---200,0000.321,254,100443,963,90156,279,236대구그린파워(주)비상장2011.11.01단순투자7,118,1411,454,7604.564,829,803---1,454,7604.564,829,803541,304,2221,847,018대구청정에너지(주)비상장2016.12.12단순투자117,50023,50023.511,186---23,50023.511,186369,141-667대성글로벌위너 청년창업투자조합 비상장2017.12.15단순투자160,000695.33689,600---695.33689,60012,308,566-44,563대성에너지제5서비스(주)비상장2018.04.20경영참여900,000180,000100900,000---180,000100900,0001,249,32024,834대성에너지제6서비스(주)비상장2018.04.20경영참여900,000180,000100900,000---180,000100900,0001,036,077-159,531대성에너지제7서비스(주)비상장2018.04.20경영참여900,000180,000100900,000---180,000100900,0001,353,71476,316대성에너지서비스1센터(주)비상장2019.04.10경영참여900,000180,000100900,000---180,000100900,0001,411,599-225,469대성에너지서비스2센터(주)비상장2019.04.10경영참여900,000180,000100900,000---180,000100900,0001,597,988-14,863대성에너지서비스3센터(주)비상장2019.04.10경영참여900,000180,000100900,000---180,000100900,0001,598,543-213,703영호남지역균형발전특구펀드비상장2020.12.28단순투자62,500132.63125,00012125,000-252.63250,0004,560,279-462,104케이디비 대성-HGI그린임팩트 투자조합비상장2021.05.27단순투자125,000251.90250,00013125,000-381.90375,00012,737,539-690,987--12,928,75625250,000---13,178,7563,086,927,82166,311,755
법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
합 계

※ 대성에너지 투자지분(자회사,종속회사등)은 별도재무제표기준으로 작성하였습니다.※ 기초 또는 기말 현재 출자비율 5% 미만 또는 장부가액이 1억원 미만에 해당되는 출자 법인은 제외 하였습니다.※ 대성글로벌위너 청년창업 투자조합, 청운신용협동조합출자금, 영호남지역균형발전특구펀드, 케이디비 대성-HGI 그린임팩트 투자조합은 현금흐름 특성상 원금과 이자만으로 구성되어 있지 않고, 만기가 정해져 있으므로 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류하였습니다. 그 외는 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류하고 있습니다.

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음