사업보고서 4.2 (주)볼빅

N A 154511-0040511

정 정 신 고 (보고)

2025년 08월 06일

1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 03월 23일

3. 정정사항

항 목			정정사유	정 정 전	정 정 후
Ⅲ. 재무에 관한 사항	1. 요약재무정보		오류수정	주1)	주2)
4. 재무제표	가. 재무상태표			주3)	주4)
	나. (포괄)손익계산서			주5)	주6)
	다. 자본변동표			주7)	주8)
	라. 현금흐름표			주9)	주10)
5. 재무제표 주석	4. 재고자산의 평가			주11)	주12)
	16. 이익잉여금(결손금)			주13)	주14)
	17. 주당손익			주15)	주16)
	19. 포괄손익계산서			주17)	주18)
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견	2. 개요			당사의 2020년 매출액은 재무제표 기준 37,817백만원이며, 영업이익은 (-)2,206백만원, 당기순이익은 (-)3,266백만원입니다.	당사의 2020년 매출액은 재무제표 기준 37,817백만원이며, 영업이익은 (-)5,412백만원, 당기순이익은 (-)6,472백만원입니다.
	3. 재무상태 및 영업 실적	1) 재무상태		주19)	주20)
		2)영업실적		주21)	주22)

정정전 주1) III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

사업년도 구분	2018년도 (제11기)	2019년도 (제12기)	2020년도 (제13기)
I. 유동자산	47,941,148	53,781,054	49,390,665
재고자산	29,061,706	30,235,899	31,448,602
자 산 총 계	73,234,250	79,909,592	72,665,401
이익잉여금	2,953,973	(391,662)	376,110
자 본 총 계	29,264,741	18,790,125	11,503,372
	2018.01.01~2018.12.31	2019.01.01~2019.12.31	2020.01.01~2020.12.31
영업이익	1,475,559	(4,434,535)	(2,205,711)
당기순이익	2,539,264	(7,446,766)	(3,265,490)
기본주당순이익(원)	616	(1,780)	(781)

정정후 주2)

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

사업년도 구분	2018년도 (제11기)	2019년도 (제12기)	2020년도 (제13기)
I. 유동자산	36,043,867	39,236,743	31,639,381
재고자산	17,164,425	15,691,588	13,697,318
자 산 총 계	61,336,968	65,365,281	54,914,117
이익잉여금	(8,943,308)	(14,935,972)	(17,375,174)
자 본 총 계	17,367,460	4,245,814	(6,247,911)
	2018.01.01~2018.12.31	2019.01.01~2019.12.31	2020.01.01~2020.12.31
영업이익	(3,831,949)	(7,081,564)	(5,412,684)
당기순이익	(2,768,245)	(10,093,796)	(6,472,463)
기본주당순이익(원)	(672)	(2,413)	(1,547)

정정전 주3) 4. 재무제표 가. 재무상태표

과 목	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
자 산
Ⅰ. 유동자산		49,390,665,003		53,781,053,912
(2) 재고자산(주석4,9,11,21)		31,448,601,535		30,235,898,883
2. 제품	10,305,721,028		10,325,815,743
평가손실충당금	(549,500,915)		(623,213,542)
3. 재공품	18,455,600,630		15,815,153,372
평가손실충당금	(1,356,411,496)		(435,889,475)
자 산 총 계		72,665,400,656		79,909,591,548
자 본
Ⅴ. 이익잉여금(결손금)(주석16)		376,109,712		(391,661,686)
1. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	376,109,712		(391,661,686)
자 본 총 계		11,503,372,261		18,790,124,541
부 채 와 자 본 총 계		72,665,400,656		79,909,591,548

정정후 주4)

4. 재무제표 가. 재무상태표

과 목	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
자 산
Ⅰ. 유동자산		31,639,381,429		39,236,743,256
(2) 재고자산(주석4,9,11,21)		13,697,317,961		15,691,588,227
2. 제품	6,666,413,474		6,338,178,224
평가손실충당금	(591,807,298)		(264,348,739)
3. 재공품	3,647,398,399		4,774,547,386
평가손실충당금	(617,878,902)		(310,821,429)
자 산 총 계		54,914,117,082		65,365,280,892
자 본
Ⅴ. 이익잉여금(결손금)(주석16)		(17,375,173,862)		(14,935,972,342)
1. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(17,375,173,862)		(14,935,972,342)
자 본 총 계		(6,247,911,313)		4,245,813,885
부 채 와 자 본 총 계		54,914,117,082		65,365,280,892

정정전 주5) 나. 손익계산서

과 목	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
Ⅱ. 매출원가		24,934,646,713		26,253,676,186
(1) 제품매출원가	18,691,290,160		21,659,823,672
1. 기초제품재고액	10,325,815,743		8,985,260,277
2. 당기제품제조원가	17,732,660,167		23,396,552,342
3. 타계정 대체	938,535,278		(396,173,204)
4. 기말제품재고액	(10,305,721,028)		(10,325,815,743)
Ⅲ. 매출총이익		12,882,612,011		16,251,990,711
Ⅴ. 영업이익(손실)		(2,205,711,018)		(4,434,535,032)
Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)		(2,802,671,595)		(7,302,842,017)
Ⅹ. 당기순이익(손실)(주석19)		(3,265,489,929)		(7,446,766,151)
XI. 주당손익(주석17)
기본주당순이익(손실)		(781)		(1,780)

정정후 주6)

나. 손익계산서

과 목	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
Ⅱ. 매출원가		28,141,619,631		28,900,705,630
(1) 제품매출원가	21,898,263,078		24,306,853,116
1. 기초제품재고액	6,338,178,224		5,942,564,897
2. 당기제품제조원가	20,886,791,864		25,276,608,620
3. 타계정 대체	1,339,706,464		(574,142,177)
4. 기말제품재고액	(6,666,413,474)		(6,338,178,224)
Ⅲ. 매출총이익		9,675,639,093		13,604,961,267
Ⅴ. 영업이익(손실)		(5,412,683,936)		(7,081,564,476)
Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)		(6,009,644,513)		(9,949,871,461)
Ⅹ. 당기순이익(손실)(주석19)		(6,472,462,847)		(10,093,795,595)
XI. 주당손익(주석17)
기본주당순이익(손실)		(1,547)		(2,413)

정정전 주7) 다. 자본변동표

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계
2019.01.01(보고금액)	2,859,446,500	26,855,086,321	(5,749,592,080)	2,345,826,926	2,953,973,420	29,264,741,087
당기순이익(손실)	-	-	-	-	(7,446,766,151)	(7,446,766,151)
2019.12.31(전기말)	2,859,446,500	20,057,065,845	(5,749,592,080)	2,014,865,962	(391,661,686)	18,790,124,541
2020.01.01(보고금액)	2,859,446,500	20,057,065,845	(5,749,592,080)	2,014,865,962	(391,661,686)	18,790,124,541
당기순이익(손실)	-	-	-	-	(3,265,489,929)	(3,265,489,929)
2020.12.31(당기말)	2,859,446,500	13,707,065,845	(5,749,592,080)	310,342,284	376,109,712	11,503,372,261

정정후 주8)

다. 자본변동표

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계
2019.01.01(보고금액)	2,859,446,500	26,855,086,321	(5,749,592,080)	2,345,826,926	(8,943,307,792)	17,367,459,875
당기순이익(손실)	-	-	-	-	(10,093,795,595)	(10,093,795,595)
2019.12.31(전기말)	2,859,446,500	20,057,065,845	(5,749,592,080)	2,014,865,962	(14,935,972,342)	4,245,813,885
2020.01.01(보고금액)	2,859,446,500	20,057,065,845	(5,749,592,080)	2,014,865,962	(14,935,972,342)	4,245,813,885
당기순이익(손실)	-	-	-	-	(6,472,462,847)	(6,472,462,847)
2020.12.31(당기말)	2,859,446,500	13,707,065,845	(5,749,592,080)	310,342,284	(17,375,173,862)	(6,247,911,313)

정정전 주9) 라. 현금흐름표

과 목	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		5,389,292,140		(6,054,083,648)
1. 당기순이익(손실)	(3,265,489,929)		(7,446,766,151)
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	7,143,209,200		6,295,934,732
재고자산평가손실	1,532,600,350		762,413,097
4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	4,233,028,925		(4,787,028,145)
재고자산의 증가	(2,671,516,109)		(1,936,606,221)

정정후 주10)

라. 현금흐름표

과 목	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		5,389,292,140		(6,054,083,648)
1. 당기순이익(손실)	(6,472,462,847)		(10,093,795,595)
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	6,930,915,838		5,992,897,713
재고자산평가손실	1,320,306,988		459,376,078
4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	7,652,295,205		(1,836,961,682)
재고자산의 증가	747,750,171		1,013,460,242

정정전 주11) 5. 재무제표 주석 4. 재고자산의 평가

과 목	취득원가		저가법 평가액		평가손실 충당금
	당기말	전기말	당기말	전기말	당기말	전기말
제품	10,305,721	10,325,816	9,756,220	9,702,602	549,501	623,214
재공품	18,455,601	15,815,153	17,099,189	15,379,264	1,356,412	435,889
합 계	34,349,207	31,677,617	31,448,602	30,235,899	2,900,605	1,441,718

정정후 주12)

5. 재무제표 주석 4. 재고자산의 평가

과 목	취득원가		저가법 평가액		평가손실 충당금
	당기말	전기말	당기말	전기말	당기말	전기말
제품	6,666,413	6,338,178	6,074,606	6,073,829	591,807	264,349
재공품	3,647,398	4,774,547	3,029,519	4,463,726	617,879	310,821
합 계	15,901,697	16,649,374	13,697,319	15,691,588	2,204,378	957,785

정정전 주13) 16. 이익잉여금(결손금)

구 분	당 기		전 기
Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)		(3,657,151,615)		(4,492,792,731)
전기이월미처분이익잉여금	(391,661,686)		2,953,973,420
당기순이익(손실)	(3,265,489,929)		(7,446,766,151)
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)		376,109,712		(391,661,686)

정정후 주14)

16. 이익잉여금(결손금)

구 분	당 기		전 기
Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)		(21,408,435,189)		(19,037,103,387)
전기이월미처분이익잉여금	(14,935,972,342)		(8,943,307,792)
당기순이익(손실)	(6,472,462,847)		(10,093,795,595)
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)		(17,375,173,862)		(14,935,972,342)

정정전 주15) 17. 주당손익

구 분	당 기	전 기
보통주당기순이익	(-) 3,265,489,929 원	(-) 7,446,766,151 원
가중평균유통보통주식수	4,183,333 주	4,183,333 주
기본주당순이익(손실)	(-) 781 원	(-) 1,780 원

정정후 주16)

17. 주당손익

구 분	당 기	전 기
보통주당기순이익	(-)6,472,462,847원	(-)10,093,795,595원
가중평균유통보통주식수	4,183,333 주	4,183,333 주
기본주당순이익(손실)	(-)1,547 원	(-)2,413 원

정정전 주17) 19. 포괄손익계산서

과 목	당 기	전 기
당기순이익(손실)	(3,265,490)	(7,446,766)
기타포괄이익(손실)
매도가능증권평가손익 (법인세효과 : 당기 462,818 천원, 전기 128,851 천원)	(1,640,901)	(456,839)
지분법자본변동	(63,622)	125,878
총포괄이익(손실)	(4,970,013)	(7,777,727)

정정후 주18)

19. 포괄손익계산서

과 목	당 기	전 기
당기순이익(손실)	(6,472,463)	(10,093,796)
기타포괄이익(손실)
매도가능증권평가손익 (법인세효과 : 당기 462,818 천원, 전기 128,851 천원)	(1,640,901)	(456,839)
지분법자본변동	(63,622)	125,878
총포괄이익(손실)	(8,176,986)	(10,424,757)

정정전 주19) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1)재무상태

과목	제 13 기	제 12 기	증감율
[유동자산]	49,390,665	53,450,054	(7.6%)
자산총계	72,665,401	79,909,592	(9.1%)
[이익잉여금]	376,110	(391,662)	(196.0%)
자본총계	11,503,373	18,790,125	(38.8%)

당사의 2020년말 유동자산은 전년대비 4,059백만원 감소한 49,390백만원 이며, 비유동자산은 전년대비 2,854백만원 감소한 23,275백만원 입니다.2020년말 유동부채는 14,794백만원 증가한 50,041백만원이며, 비유동부채는 14,751백만원 감소한 11,121백만원입니다.당기 자본잉여금은 이익잉여금 전환으로 6,350백만원이 감소한 13,707백만원이며, 당기손실로 인해 이익잉여금은 376백만원 입니다. 정정후 주20) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1)재무상태

과목	제 13 기	제 12 기	증감율
[유동자산]	31,639,381	39,236,743	(19.36%)
자산총계	54,914,117	65,365,281	(15.99%)
[이익잉여금]	(17,375,174)	(14,935,972)	(16.33%)
자본총계	(6,247,911)	4,245,814	(247.15%)

당사의 2020년말 유동자산은 전년대비 7,597백만원 감소한 31,639백만원 이며, 비유동자산은 전년대비 2,854백만원 감소한 23,275백만원 입니다.2020년말 유동부채는 14,794백만원 증가한 50,041백만원이며, 비유동부채는 14,751백만원 감소한 11,121백만원입니다.당기 자본잉여금은 이익잉여금 전환으로 6,350백만원이 감소한 13,707백만원이며, 당기손실로 인해 이익잉여금은 (-)17,375백만원 입니다. 정정전 주21) 2)영업실적

과목	제 13 기	제 12 기	증감율
2. 매출원가	24,934,647	26,253,676	(5.0%)
3. 매출총이익	12,882,612	16,251,991	(20.7%)
5. 영업이익	(2,205,711)	(4,434,535)	(50.3%)
8. 법인세차감전순이익	(2,802,672)	(7,302,842)	(61.6%)
10. 당기순이익	(3,265,490)	(7,446,766)	(56.1%)

당사의 2020년 매출액은 재무제표기준 37,817백만원으로 전년 동기 대비 11% 감소했으며, 영업손실은 2,206백만원, 당기순손실은 3,266백만원 입니다.

정정후 주22)

2)영업실적

과목	제 13 기	제 12 기	증감율
2. 매출원가	28,141,620	28,900,706	(2.63%)
3. 매출총이익	9,675,639	13,604,961	(28.88%)
5. 영업이익	(5,412,684)	(7,081,564)	(23.57%)
8. 법인세차감전순이익	(6,009,645)	(9,949,871)	(39.60%)
10. 당기순이익	(6,472,463)	(10,093,796)	(35.88%)

당사의 2020년 매출액은 재무제표기준 37,817백만원으로 전년 동기 대비 11% 감소했으며, 영업손실은 5,412백만원, 당기순손실은 6,472백만원 입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서(2020).jpg 대표이사 등의 확인서(2020) 사 업 보 고 서

(제 13 기)

2020년 01월 01일2020년 12월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 03월 23일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 볼빅
대 표 이 사 :	문 경 안
본 점 소 재 지 :	충청북도 음성군 대소면 대금로 628 (태생리 42-2)
	(전 화) 043-877-1916
	(홈페이지) http://www.volvik.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사 (성 명) 김혜성
	(전 화) 02-424-5211

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

확인서.pdf_page_1.jpg 확인서.pdf_page_1

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 볼빅"라고 하고, 영문으로 "Volvik, Inc."라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2008년 12월 03일에 골프공 제조를 주요 사업으로 설립되었으며, 2015년 12월 30일자로 코넥스시장에 상장하여 계속 사업을 영위하고 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주 소: 충청북도 음성군 대소면 대금로 628전화번호: 043-877-1916홈페이지: http://www.volvik.co.kr 마. 중소기업 해당 여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

바. 주요 사업의 내용 및 향후 진출하려는 신규 사업 당사는 골프공 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 자세한 내용은 "Ⅱ 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

목 적 사 업	비 고
1. 운동용품류 제조 및 판매업 2. 운동용품류 수출입업 3. 통신 판매업 및 방문판매업 4. 인터넷 관련사업 5. 전자상거래 및 정보처리업 6. 인터넷을 통한 물품 도·소매업 7. 상품의 중개 및 매매알선 8. 위 각항에 관련된 일체의 부가사업	-

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코넥스시장2015년 12월 30일--

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

년	월	연혁
2008	12	주식회사 볼빅 설립
	12	LADY350(3PC) 출시
2009	03	MAGMA(3PC) 출시
	08	대표이사 문경안 취임
	09	VISTA(4PC) 출시
2010	04	CRYSTAL(3PC) 출시
	12	우수체육용구 생산업체 지정(문화체육관광부)
2011	02	서울본사이전(경기도 성남시 분당구 금곡동)
	07	기업부설연구소 설립
	11	스포츠산업대상 대통령상 수상
2012	04	제2회 대한민국 골프산업 대상 수상
	07	2012년 경기도 일하기 좋은 기업 선정
	08	미국 판매법인(Volvik USA INC) 설립
2013	01	서울본사이전(서울시 서초구 서초동)
	02	LET개막전 ‘Volvik RACV LADIES MASTERS'개최
	05	WHITE COLOR S4(4PC), S3(3PC) 출시
	09	스포츠용품 품질인증(국민체육진흥공단)
2014	09	볼빅-YTN 여자오픈 KLPGA 대회개최(코스카C.C)
	11	서울본사이전(서울시 강남구 대치동)
2015	04	최고급 프리미엄볼 Volvik LUXURY(4PC) 출시
	08	(주)코웰 라이선스 계약(볼빅의류 홈쇼핑 판매 로열티 수익)
	09	볼빅-YTN 여자오픈 KLPGA 대회개최(레이크우드C.C)
	12	코넥스 시장 상장
2016	03	위비스-볼빅 브랜드 라이선스 협약
	05	한국 코넥스 대상 최우수 혁신상 수상
	05	LPGA Volvik Championship 개최(1회차)
2017	05	한국 코넥스 대상 최우수 경영상 수상
	05	LPGA Volvik Championship 개최(2회차)
	10	Volvik World Long Drive Championship 개최
	12	가족친화인증 기업 선정
	12	무역의 날, 1천만불 수출의 탑 수상
2018	03	3PC 무광 컬러 골프공 ‘비비드 라이트’ 출시
	03	3PC 우레탄 무광 골프공 ‘비비드 소프트’ 출시
	05	LPGA Volvik Championship 개최(3회차)
	05	2018 글로벌 강소기업 선정
	08	대한민국 브랜드대상 디자인경영대상 수상
2019	03	S3, S4, XT SOFT, LUXURY 골프공 신제품 출시
	05	제2공장 준공식 성료
	06	초고반발 골프클럽 CORE XT 출시
	09	KPGA DGB금융그룹 볼빅 대구경북오픈 개최
	10	2019 대한민국브랜드대상 디자인경영 대상 수상
2020	01	대한민국 브랜드 명예의 전당 수상
	03	SOLICE 골프공 신제품 출시
	03	볼빅 유소년 배드민턴팀 창단
	07	보건용 마스크 KF94 / KF80 마스크 출시
	12	배드민턴 라켓 출시

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

2020년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2008.12.03-보통주400,0005,0005,0002012.09.22유상증자(제3자배정)우선주55,5565,00090,0002015.10.01유상증자(제3자배정)우선주100,00050010,0002015.11.28유상증자(제3자배정)우선주300,00050010,0002015.12.16유상증자(제3자배정)우선주120,00050010,0002016.01.04유상증자(제3자배정)우선주160,00050010,0002016.01.04유상증자(제3자배정)보통주10,00050010,0002016.05.17유상증자(제3자배정)우선주79,89050010,0002016.06.03유상증자(제3자배정)우선주70,00050010,0002016.06.30유상증자(제3자배정)우선주350,00050010,0002017.11.24유상증자(제3자배정)우선주240,00050010,0002017.11.28유상증자(제3자배정)우선주260,00050010,0002018.03.15전환권행사우선주130,000500-2018.03.15전환권행사보통주173,333500-2018.05.02무상감자우선주569,890500-2019.08.12상환권행사우선주310,000500-2020.01.15상환권행사우선주95,000500-2020.12.30상환권행사우선주67,444500-

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
설립자본금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
우선주의 보통주 전환
우선주의 보통주 전환
자기주식 무상소각
상환청구 이익소각(주1)
상환청구 이익소각(주2)
상환청구 이익소각(주2)

주1) 2016.06.30에 발행한 우선주 350,000주 중에 310,000주는 2019년에 상환 후 이익소각 하여 자본금에는 변동이 없습니다.주2) 2012.09.22에 발행한 우선주 55,556주(액면분할후 555,560주) 중에 162,444주는 2020년에 상환 후 이익소각하여 자본금에는 변동이 없습니다.

미상환 전환사채 발행현황

2020년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

주식회사 볼빅 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채4회차2019.07.192024.07.196,500,000,000보통주2020.07.19~2024.06.1910010,0006,500,000,000650,000-6,500,000,000-10010,0006,500,000,000650,000-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
합 계	-	-	-	-

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주--100,000,000-4,183,3332,235,4506,418,783--1,172,3341,172,334----------1,042,3341,042,334--130,000130,000보통주전환4,183,3331,063,1165,246,449-----4,183,3331,063,1165,246,449-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주-162,444-162,444--보통주------우선주-162,444-162,444--

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
			장외직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁계약에 의한취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2012년 09월 22일90,0005005,000,040,000555,560 3,538,044,000393,116 참가적, 누적적 발행가 기준 0%청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환2015년 09월 22일부터 존속기간(발행일로부터 26개월)-393,116우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨.발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주471,739의결권 있는 우선주주1)

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

주1) 2013년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2013	45억원 이상 ~ 60억원 미만	85,000원
	30억원 이상 ~ 45억원 미만	80,000원
	15억원 이상 ~ 30억원 미만	75,000원
	15억원 이하	70,000원

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2015년 10월 01일10,0005001,000,000,000100,000300,000,00030,000-청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환2017년 6월 30일 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장--우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주40,000의결권 없는 우선주주1)

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

주1) 2016년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2016	70억원 이상 ~ 80억원 미만	9,000원
	60억원 이상 ~ 70억원 미만	8,000원
	60억원 이하	7,500원

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2015년 11월 28일10,0005003,000,000,000300,000---청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환발행일로부터 2년 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장--우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주-의결권 없는 우선주주1)

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

주1) 2016년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2016	70억원 이상 ~ 80억원 미만	9,000원
	60억원 이상 ~ 70억원 미만	8,000원
	60억원 이하	7,500원

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2015년 12월 16일10,0005001,200,000,000120,000300,000,00030,000-청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환발행일로부터 2년 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장--우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주40,000의결권 없는 우선주주1)

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

주1) 2016년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2016	70억원 이상 ~ 80억원 미만	9,000원
	60억원 이상 ~ 70억원 미만	8,000원
	60억원 이하	7,500원

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2016년 01월 01일10,0005001,600,000,000160,000---청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환발행일로부터 2년(2018-01-01) 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.--우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주-의결권 없는 우선주주1)

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

주1) 2016년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2016	70억원 이상 ~ 80억원 미만	9,000원
	60억원 이상 ~ 70억원 미만	8,000원
	60억원 이하	7,500원

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2016년 05월 17일10,0005007,989,000,000798,900---청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환2017-11-01 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장--우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주-의결권 없는 우선주-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2016년 06월 03일10,000500700,000,00070,000700,000,00070,000-청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환2018-01-01 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장--우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주70,000의결권 없는 우선주-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2016년 06월 30일10,0005003,500,000,000350,000400,000,00040,000-청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환2018.06.29 ~ 2019.06.28. 1항에도 불구하고 회사가 2017년 12월 31일까지 코스닥시장에 상장신청을 하지 않은경우 2018년 1월 1일부터 1년간 상환권을 행사할수 있다. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.--우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주40,000의결권 없는 우선주-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2017년 11월 23일10,0005002,400,000,000240,0002,400,000,000240,000-청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환2019-12-31 이후로부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.-240,000우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨.발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주240,000의결권 없는 우선주-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2017년 11월 27일10,0005002,600,000,00026,0002,600,000,00026,000-청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환2019-12-31 이후로부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.-260,000우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨.발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지보통주260,000의결권 없는 우선주-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

5. 의결권 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주4,183,333-우선주1,063,116-보통주--우선주670,000-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주4,183,333-우선주393,116-

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

주요배당지표

500500500----3,265-7,4472,539-781-1,780616---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제13기	제12기	제11기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

7. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2020년 06월 15일임시주주총회정관변경-사업목적추가사업다각화

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요가. 업계현황 및 전망 (1) 국내·외 골프산업 현황

국내에 도입된 지 약 100여 년이 흐른 국내 골프 산업은 최근 약 20여 년 동안 급속도로 발전해왔습니다. 특히 소득 수준 증가와 주 5일제 도입으로 레저 스포츠에 대한 관심이 크게 증가하면서 자연스럽게 골프에 대한 관심도 높아지게 되었습니다.

1990년대 이전까지 골프는 부유층의 전유물 중 하나로 인식되어 왔으나, 박세리 선수의 US 여자오픈 우승을 계기로 국민들의 많은 관심과 기대를 받으면서 한국에서 빠르게 성장하는 스포츠로 자리 잡았고, 대중 스포츠라는 인식의 변화가 생기기 시작했습니다. 특히 최근 스크린 골프장의 설립으로 골프의 진입장벽이 낮아져 20~30대 젊은 층과 여성층으로 골프 인구가 확대되고 있으며, 바야흐로 골프의 대중화 시대를 맞이하고 있습니다.

(가) 국내 골프 연관 산업 규모

2013년 8월 대한골프협회(KGA·회장 허광수)와 경희대학교 골프산업연구소가 공동으로 조사한 ‘2012 한국골프지표 조사보고서’에 따르면, 2012년 골프인구는 20세 이상 국민의 14.2%인 약 470만명으로 추산되고 있습니다. 또한, 골프를 하겠다는 잠재인구의 경우에는 약 950만명에 달하는 것으로 추산되고 있습니다. 이는 2007년 조사시 275만명(전체의 9.6%)보다 수와 비율이 모두 증가한 결과로 국내 골프인구는 지속적으로 증가하고 있으며, 잠재인구를 고려할 경우 향후 지속적으로 증가세를 유지할 것으로 추정되고 있는 등 국가경제와 문화에 큰 영향을 미치는 스포츠로 자리매김하고 있습니다.

국내 골프 및 골프 연관 산업 규모(2011년)를 살펴보면, 전체 규모는 약 11.8조원에 이르는 것으로 집계되며, 골프장 분야가 약 4.1조원(골프장 이용료, 회원권 거래, 캐디피 포함)으로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 골프장 수는 410개, 연간 골프장 내장객 수는 2,700만명에 이르는 것으로 조사되고 있습니다. (대한민국골프백서, 2013)

다음으로 스크린골프 산업이 1.7조원, 골프 연습장 산업은 약 1.1조원으로 추정되며, 골프 연습장중 실내 연습장이 3,800억원, 실외 연습장이 7,200억원 규모로 추정됩니다.

골프인구의 증가로 골프 연습장 산업의 규모도 크게 증가하고 있습니다. 문화체육관광부에 등록된 체육시설 현황 자료에 따르면 2011년 기준 실내 연습장은 4,200여 개소, 실외 연습장은 1,300여개소로 집계되고 있습니다.

다음으로 골프 연관 산업 규모를 살펴보면, 클럽,기타용품(액세서리 포함) 6,500억원, 골프의류 약 2.1조원, 골프여행 2조원, 골프대회 약 300억원, 골프 관련 미디어 약 800억원 등의 규모로 추정되어 전체 골프 연관 산업의 규모가 약 11.8조원에 이르러 골프 선진국에 진입하였다고 볼 수 있습니다.

(나) 골프용품 산업 현황국내 골프용품시장은 테일러메이드, 타이틀리스트, 캘러웨이, 던롭 등 세계적으로 유명한 골프업체들이 국내 골프용품 시장의 90%이상을 점유하면서 국내 골프용품 업계는 더욱 축소되어 2000년 이후 많은 국내 업체가 사라졌고, 볼빅, 세인트나인, 엘로드 등 몇몇 브랜드를 제외하고는 국산 브랜드 용품을 찾아보기 힘든 실정입니다.

국내 골프용품 시장규모.jpg 국내 골프용품 시장규모

국내 골프용품관련시장은 미국, 일본에 이어 세계 3대 규모로 국내 골프인구의 증가와 함께 골프용품시장도 증가하고 있지만, 국내 골프용품 시장은 수입제품들이 주도하고 있습니다.

[연도별 국내 골프용품 수출입 금액]

(단위 : 천 달러)

구분		2003	2004	2005	2006	200	2008	2009	2010	2011	2012
골프 클럽	수출	3,009	2,228	5,324	4,429	2,315	3,614	4,231	2,891	2,322	2,261
	수입	141,112	160,698	188,537	219,068	269,566	273,057	225,503	265,272	270,841	234,143
	무역 수지	-138,103	-158,470	-183,213	-214,639	-267,251	-269,443	-221,272	-262,381	-268,519	-231,882
골 프 공	수출	9,452	11,172	12,038	13,527	7,172	6,992	7,449	20,234	20,895	24,874
	수입	14,383	19,962	25,934	38,486	53,105	53,621	49,022	53,060	57,407	53,937
	무역 수지	-4,931	-8,790	-13,896	-24,959	-45,933	-46,629	-41,573	-32,826	-36,512	-29,063
기타 골프 용품	수출	19,732	24,238	26,286	15,852	6,542	9,365	12,495	15,566	23,044	11,295
	수입	10,588	14,640	24,284	23,278	18,606	20,722	21,369	26,600	31,819	38,009
	무역 수지	9,144	9,598	2,002	-7,426	-12,064	-11,357	-8,874	-11,034	-8,775	-26,715
골프용품 무역수지		-133,890	-157,662	-195,107	-247,024	-325,248	-327,429	-271,719	-306,241	-313,806	-287,660

<출처 : 관세청>

전 세계 골프 용품 시장은 86억5530만달러로 집계되었습니다. 그중에 한국은 미국, 일본에 이어 7.1퍼센트인 6억1630만달러를 차지하는 3위의 강국입니다.

최근 발표된 ‘월드골프리포트 2015’ 조사 결과에 따르면 클럽과 볼, 그리고 골프화, 백, 장갑 등을 모두 합친 골프 장비 시장 규모는 한화로 9조5095억7811만원(86억5530만달러)이었습니다. 미국은 40.7퍼센트인 35억2,320만달러 규모였고, 일본이 24.3퍼센트인 21억530만달러, 한국이 7.1퍼센트인 6억1,630만달러로 세계 3위의 시장을 가진 것으로 집계되었습니다. 골프 종주국인 영국은 5.2퍼센트인 4억5,230만 달러로 4위, 캐나다는 4.6퍼센트 3억9,780만달러로 5위였습니다.

미국, 일본, 한국, 영국, 캐나다의 빅5 국가가 전체 골프용품 시장의 80퍼센트를 차지하는 것으로 조사됐으며 기타 국가 중에서는 멕시코, 중국, 독일, 호주, 캐리비안 연안국이 주요 소비국으로 나타났습니다.

용품계의 양대 축인 미국, 일본은 세계 시장의 65퍼센트를 차지하고 있으며, 영국을 제외한 유럽 국가들 중에서는 독일이 가장 큰 소비 시장으로 조사되었습니다. 홍콩, 마카오를 포함한 중국은 세계에서 6번째로 큰 시장이지만, 최근 시진핑 정부의 비리 척결과 관련한 골프장 규제 등 정치적인 이슈로 인해 성장에 제한을 받고 있는 것으로 분석됩니다.

한국과 일본의 경우 전체 매출에서 클럽 시장이 차지하는 비율이 볼 시장의 비중보다 컸으며, 이는 새로운 클럽이 나오면 시장에서 반응이 활발하고, 그것이 판매로 원활하게 시장임을 의미합니다. 반면 미국과 캐나다는 다른 나라들보다 전체 시장에서 볼의 비중이 컸는데 새 클럽을 사기보다는, 더 많은 라운드를 하기 때문으로 분석됩니다. 혹은 피팅이나 맞춤 클럽 시장이 큰 이유도 있습니다.

미국의 경우 볼 시장이 전 세계에서 차지하는 비중이 51.6퍼센트로 절반을 넘었으며, 유럽은 볼과 클럽 시장의 비중이 비슷했습니다. 중국의 경우 볼이 차지하는 시장은 1.4퍼센트에 불과했으나 클럽 시장은 그 두 배인 2.8퍼센트로 골프 신흥국일수록 전체 골프 시장에서 클럽이 차지하는 비중이 볼을 대폭 초과하는 경향성을 보입니다.

(2) 국내·외 시장규모 및 추이

과거 골프는 중산층 이상의 높은 연령대의 골퍼가 많았고, 고급스포츠라는 인식이 강했지만, 국민소득수준이 높아지고, 1999년 박세리 선수의 US여자오픈 우승과 한국프로골퍼들이 세계적인 메이저 골프대회에서 두각을 나타내면서 골프에 대한 관심이 높아졌습니다. 퍼블릭골프장과 스크린골프장이 늘어나고 온라인부킹으로 골프를 부담 없고 쉽게 접할 수 있게 됨에 따라 골프는 과거 ‘고급스포츠’에서 ‘대중스포츠’로 점차 인식의 변화가 되고 있습니다.

국내 골프인구는 40-50대의 고소득층이 대다수를 차지했었지만, 최근에는 스크린골프를 통해 골프에 입문하고, 필드나 골프장으로 확산되면서 젊은 직장인 신규 골퍼와 여성골퍼들이 늘어나면서 대중적인 스포츠로 자리매김하고 있습니다.

(가) 국내시장규모

국내 골프산업은 골프인구 증가와 함께 골프시장도 점차 성장하고 있습니다. 국내 골프용품 시장 규모는 2조원대의 골프웨어를 제외하고 약 8천억원~1조원으로 추정하고 있으며, 이 중 골프클럽 약 6,329억(77.1)%, 골프공 1,266억(15.4%), 기타용품 615억(7.5%)으로 구성됩니다.

국내 골프공 시장규모.jpg 국내 골프공 시장규모

(나) 해외시장규모

해외시장은 전체 약 4천만더즌으로 추산하며, 미국이 50%, 일본 17.5%, 유럽 10%입니다.

국가	미국	일본	유럽	캐나다	한국	호주	중국	기타
시장규모	50%	17.5%	10%	7%	6.3%	5%	0.6%	3.6%
DZ (단위: 만DZ)	2,000	700	400	280	250	200	24	146

1) 미국시장

미국 골프공 시장은 전세계 시장의 약 50%로 추정되는 미국시장으로, 이미 1999년 미국시장은 $650Millon 이었고, 전세계 시장은 $1.5Billion으로 추정되고 있습니다.(Golf Digest, Feb.1999) 미국골프인구는 2009년 2천7백만명이며, 2020년 3천만명을 넘어설 것으로 예측(National Golf Foundation)하고 있고, 이미 미국은 골프의 대중화가 이루어져 18~29세 사이의 초보골퍼수가 1995년 66만명에서 1999년 110만명으로 65%이상 증가하여 앞으로도 꾸준한 증가가 예상되며, 이에 따라 골프공의 수요도 지속적으로 증가 할 것으로 예측됩니다.

또한, 미국의 골프공 수입동향은 일본, 대만, 한국의 골프공이 수입시장의 90%에 달하고 있습니다.

2) 유럽

골프는 유럽에서 15세기부터 전국적으로 보급, 확산되었고, 영국은 골프의 발상지라고 할 수 있습니다. 영국 내 골프용품 구매동향은 브랜드위주와 가격위주의 구매자로 양분되어 있으나, 대체적으로 유명브랜드 제품을 선호하고 있으며, 대부분의 골프용품점에서도 주요 브랜드 제품 위주로 판매하고 있습니다.

골프용품 품목별로는 골프클럽이 주를 이루고 있는데, Irons이 29%, Woods가 19%, 골프의류가 약 14%, 골프공이 약 10%를 차지하고 있습니다.

골프공은 영국이 연간 280만 더즌(3,360만개, British Golf Industry Association, 2009)을 비롯하여 유럽의 골프인구는 꾸준히 증가하고 있으며, 등록선수만 약 440만명이 있습니다. 또한, 체코, 슬로바이카, 루마니아, 폴란드, 세르비아 등에서는 골프장 건설이 활발하여 골프인구는 꾸준히 증가하고 있습니다.

(3) 계절적 경기변동

골프공은 골프산업 및 골프용품산업에 많은 영향을 받고 있고, 경기변동으로 인한 골프장 내장객수, 골프용품 구입 횟수 등에 따라 변동성이 있습니다. 또한, 골프공은 계절적 요인에 민감한데, 연습장볼을 제외한 일반 골프공은 골프 활동이 가능한 계절에 판매가 증가하는 현상을 보이며, 계절변화에 따라 수요변동이 큰 편입니다.

다만, 골프공은 골프장에서 사용되어지는 소모재이지만, 기업의 판촉, 홍보 물품으로도 많이 사용하고 있고, 초겨울 눈이 내려도 시인성이 좋은 컬러볼을 이용하여 골프가 가능하므로 최근에는 초겨울(12월까지)에도 골프를 즐기는 인구가 적지 않은 추세입니다. 그리고 기업 판촉 및 홍보용으로 최근에는 골프공이 인기가 많아, 각 기업 예산이 소진되는 12월까지는 B2B 매출은 지속적으로 이루어지고 있습니다.

최근 당사는 수출에도 주력하여 한국의 계절적 요인에 큰 영향을 받지 않고, 오히려 경기변동 및 정책에 의한 수요변동이 판매에 영향을 주고 있습니다.

(4) 제품의 라이프사이클

골프공은 소비재입니다. 골프클럽의 경우 약 3년의 교체주기가 있는 반면, 골프공은 소비재이기 때문에 골프장에서 잃어버리면 재 구매를 해야 하기 때문에 교체주기는 아주 빠르다고 할 수 있습니다. 반면에, 유통기한을 3년(골프공의 물성이 변하는 주기)으로 보기 때문에 회사에 재고부담은 거의 없다고 볼 수 있습니다.

스포슈머 리포트에서 조사한 바에 따르면, 골프장 이용시 사용하는 골프공의 개수는 6~10개가 48%, 5개 이내 32.9%, 11~15개 이내 13.5%, 16~20개 이내 5.7%정도 사용한다고 응답했습니다. ( 조사대상 : 최근 5년이내 골프드라이버 또는 골프공을 직접 구매 경험이 있는 전국 20~50대 남녀 800명. 조사기관 : 한국스포츠개발원 )

골프장 이용시 골프공 사용개수.jpg 골프장 이용시 골프공 사용개수

<출처 : 스포슈머리포트>

(5) 대체시장

세계 골프용품 시장은 글로벌 유명브랜드의 다국적 스포츠용품들이 시장을 선도하고 있고, 국내 시장에서도 막대한 자본과 물량으로 시장을 장악하고 있습니다. 골프공 시장은 구조, 재질, 딤플 등에 대해 미국 특허 기준으로 약 1,500여건의 지적재산권이 등록되어 있으며, 높은 기술로 인한 진입장벽이 높아 신규업체의 시장 참여는 사실상 불가능합니다. NIKE 등 신규업체는 골프공을 OEM방식으로 생산판매하고 특허장벽을 극복하기 위하여 코어를 레진(합성수지)으로 만든 골프공을 개발하여 출시하였지만, 레진코어의 경우 고무코어의 부드러운 타구감과 타구음이 없어 시장에서 고전하고 있습니다. 그리고 골프장에서 골프공 없이 골프를 이용할 수 없기 때문에 사실상 골프공을 대신할 대체시장은 없다고 할 수 있습니다.

(6) 자원조달상황

골프공의 주요원료는 고무, Suryln입니다. 고무는 국내, Suryln은 해외에서 매입하고 있습니다. 컬러볼의 색상을 내는 안료 또한 가장 좋은 재료로만 사용하여 품질과 컬러를 최상으로 유지하고 있습니다. 듀폰에서 수입하는 Suryln은 외화로 결제를 하여 환율변동에 영향을 받지만, 수출대금을 외화로 받고 있고, 수출대금 범위 내에서 수금대금을 결제하기 때문에 리스크 헷지는 자동으로 해소됩니다. 또한, 국내 및 해외에서의 원재료에 수급에 대한 규제가 없기 때문에 원재료 수급에 어려움은 없습니다.

(7) 경쟁상황

골프공업계 1위인 타이틀리스트는 국내 시장점유율 70%에서 점차 하락하여 현재 48%까지 하락한 상태입니다. 이를 볼빅이 3%에서 28%까지 시장점유율을 끌어올려 현재 국내 골프공 시장은 타이틀리스트와 볼빅이 48%와 28%의 양강 구도로 시장점유율이 형성되었습니다.

[ 주요 경쟁자 현황]

(단위 : 원)

업체명	원산지	M/S	3PC제품	4PC제품	5PC제품	가격대
Volvik	대한민국	25%	VIVID, Solice, Tour S3, XT SOFT, Magma, Crystal	Tour S4, VIVID XT, Volvik Luxury	-	40,000~120,000
Titleist	미국, 태국	48%	Pro-V1, AVX	Pro-V1 X	-	40,000~80,000
Callaway	미국	11%	ERCSOFT, SUPERHOT	CHROMESOFT, CHROMESOFTX	-	35,000~60,000
Dunlop	일본, 인도네시아	5%	SRIXONZ-STAR, Q-STARTour, XXIO11,X	SRIXON Z-STAR XV	-	45,000~76,000
Bridgestone (Tourstage)	일본	4%	TOURBX TOURBXS TOURBRXS	PHYZ	-	30,000~80,000
TaylorMade	미국, 중국	4%	Soft Response	-	TP5 /TP5 X	30,000~65,000
NEXEN	중국	3%	SaintnineQ SaintnineX	Saintnine ES-GOLD	-	20,000~60,000

(9) 국내·외 규제상황 및 산업지원정책

1980년대 후반 국민소득 1만달러를 돌파하고 정부가 골프장 입지 기준을 완화시키면서 전국적으로 골프장 수 증가 및 그린피 인하 등의 효과가 있었습니다. 또한, 회원제 골프장 시설입장료 부가금(체육진흥기금)이 폐지되어 골퍼들의 부담이 감소되고 대중화가 되었지만, 회원권의 가치가 떨어지면서 회원권 거래가 감소되었습니다. 이로 인해 회원제 골프장의 영업이익률은 2009년 19.3%에서 2013년 2.0%까지 감소하여 회원제 골프장의 경영이 악화되었으나, 반면 퍼블릭 골프장은 2013년 28.3%의 높은 영업이익률을 보이고 있습니다.

골프공의 경우 골프공 자체의 규제상황이나 지원정책은 없으나, 국내 브랜드의 골프용품 개발을 위해서 국가차원에서 R&D 예산이 확보되고 골프용품 업체가 공동으로 사용할 수 있는 R&D인프라와 샘플 생산인프라가 구축되어 국내 골프용품 브랜드를 발전시켜야 할 것입니다.

나. 회사의 현황

(1) 회사의 성장과정

당사는 1980년에 ㈜일야실업이라는 상호로 충북음성에 골프공 제조공장을 설립하고, 골프공 제조 및 판매를 시작하였습니다. 1998년에 ㈜볼빅으로 상호를 변경하고 2001년 코스닥에 등록하였으나 이후 비티앤아이에서 인수하였고 2008년 골프공사업부를 물적분할하여 이를 ㈜엠스하이가 인수하였습니다.

당사의 주요 사업은 크게 골프공사업과 골프용품사업을 중심축으로 하고 있으며, 기존 저가볼 중심으로 생산 및 수출을 하던 영업구조에서 컬러볼과 프리미엄볼등 매년 신제품을 개발·생산하여 국내시장에 진입하면서 35억에서 450억으로 10배이상의 매출성장을 이뤄냈습니다. 당시 국내시장의 대부분을 글로벌브랜드가 점유하고 있었으나, 현재는 당사가 약 30%의 시장점유율을 기록하면서 국내브랜드의 힘을 보여주고 있습니다.

또한, 골프선수 후원 및 골프대회 개최 등의 마케팅에 투자를 함으로 2013년~현재까지 매년 LPGA우승자를 배출하고, LPGA대회 및 국내외 각종대회후원 등의 마케팅으로 해외에서의 브랜드파워를 올리고 있습니다.

당사는 사업초기부터 시합용 골프공을 생산하였고, 자체 연구개발을 통해 70개에 달하는 국내외 특허를 획득하였습니다. 또한, 3PC, 4PC등의 구조로 만든 선수용, 비거리용, 여성용, 컬러볼, 무광코팅컬러볼등 소비자에 기호에 맞춰 특화된 다양한 제품을 선보이고 이로 인해 국내에서는 매년 가파른 매출성장을 보였습니다. 당사는 이에 멈추지 않고 꾸준한 기술개발로 세계시장에서 프리미엄 골프공으로 경쟁하여 명품브랜드로서의 입지를 다질 것입니다. 이로서 당사는 글로벌 스포츠브랜드로 TOP3 브랜드 진입하는 것이 목표입니다.

시기	사업부문	영업		신제품출시
		국내	해외
2009년 ~2011년	골프공	총판체제에서 자체 영업조직을 활용한 직판체제 변경 직판영업을 통해 자사제품 집중 영업	-	컬러볼 출시 BISMUTH CRYSTAL VISTA MAGMA LADY350
2012년 ~2014년	골프공 골프용품	프로골프선수 후원으로 골프공 품질 인증 국내 Volvik 대회 및 마케팅으로 브랜드 이미지 상승 마케팅과 품질을 기반으로 국내시장 매출확대 국내 M/S 30% 달성	미국해외법인 설립 호주총판 협약 호주대회 Volvik RACV 개최 3년연속 소속프로 LPGA대회 우승 이일희프로 (‘13) 이미향프로 (‘14) 최운정프로 (‘15)	흰색골프공 출시 S3 S4 2PC 골프공 출시 LongLong 용품 활성화 캐디백(투어백) 모자 장갑 등
2015년	골프공 골프용품 로열티	Volvik 대회개최 신제품 출시로 프리미엄 이미지 강화 카카오볼 출시를 기초로 자체 캐릭터 등 캐릭터 골프공 시장 개척 로열티사업시작(‘15) 코웰(의류) - 홈쇼핑 -> 중국진출확정(‘16) 칼라기술을 살린 신제품 개발로 칼라시장확대 및 점유율 확대(‘16) 다양한 용품 개발로 용품매출 확대	미국시장 M/S 확대(M/S 1.5%) LPGA대회개최 확정 (‘16~’18) 해외 총판 확대 (30개국)	LUXURY 카카오캐릭터볼 스타워즈캐릭터볼 자체캐릭터볼 (바바,베베,비비,보보) RUBY 무광컬러볼(‘16) 우레탄3PC('16) 용품 확대 헤드커버협의 주니어클럽 썬글라스 (모자부착용)
2016년	골프공골프용품로열티	- 신제품(VIVID)출시로 컬러볼 M/S 확대- 카카오볼외에 디즈니, 마블등 콜라보제품 시장의 성공적인 안착- 로열티 사업의 안정화 : 15년 코웰(온라인의류)에서 오프라인 의류 로열티 계약체결(위비스)- 용품의 다양화로 매출영역확대	- 신제품(VIVID) 출시로 미국 M/S 증대 및 신규해외 수출 증가(수출120% 증가)- LPGA VOLVIK CHAMPIONSHIP 대회 성공적인 개최(17~18년 개최 예정)- 해외 신규시장인 일본, 유럽 등 수출 확대	- VIVID (무광코팅 컬러 골프공)- VIBE (우레탄 3PC)- 콜라보레이션 볼 (아이언맨, 캡틴아메리카, 달마시안, 디즈니 등)
2017년	골프공골프용품로열티	- 신제품(VIVID XT)출시로 컬러볼 M/S 확대- 디즈니, 마블등 콜라보제품 시장의 확대 및 매출증대- 로열티 사업의 안정화 : 오프라인 의류 로열티 수익창출(위비스)해외 로열티 수익 진행중- 용품의 다양화로 매출영역확대	- 미국 M/S 증대 및 신규해외 수출 증가- LPGA VOLVIK CHAMPIONSHIP 대회 성공적인 개최(17~18년 개최 예정)- 수출 159% 증가 2018년 3천만불 수출의 탑 목표	- VIVID XT (무광코팅 컬러 골프공)- 콜라보레이션 볼 (아이언맨, 캡틴아메리카, 달마시안, 디즈니 등)
2018년	골프공골프용품로열티	- 무광코팅라인 신제품 출시로 칼라볼시장 확대 (2016년 VIVID, 2017년 VIVID XT, 2018년 VIVID LITE, VIVID SOFT) - 디즈니, 마블캐릭터 등 콜라보 시장 확대 -국내에 이어 해외 로열티 협약 진행 -월드컵, 할로윈등 기획패키지 개발로 매출증가 다양한 용품 개발로 용품매출 확대	- 수출 증가 (2015-약30만불, 2016-약60만불, 2017-약150만불) - 미국시장 M/S 확대(M/S 5%) - 해외총판 증가 (수출확대) - LPGA대회 (Volvik championship) 개최 - WLD대회개최 (Long Drive 대회)	- VIVID LITE :파스텔톤의 부드러운 무광컬러볼 - VIVID SOFT : 우레탄커버의 부드러운 무광컬러볼 - 다양한 색상의 무광컬러볼 출시 - 콜라보캐릭터 확대(디즈니-미키,미니달마시안,울라프, 곰돌이 푸, 마블-아이언맨, 캡틴아메리카, 스파이더맨,헐크)
2019년	골프공골프용품로열티	- KLPGA 조아연프로의 우승으로 마케팅 효과 극대화 국내 매출에 기여- 신제품과 콜라보제품, 기획패키지 매출 증대- 거리측정기등의 용품매출증가- 고반발클럽(드라이버, 우드) 출시로 골프용품 품목 증가 및 용품매출에 기여	- World Long Drive Championship 개최로 해외 마케팅 효과 증대- 타사의 저가경쟁으로 해외 매출이 감소하였으나, 마블 콜라보제품의 출시로 하반기 매출이 점차 회복되는 추세임. - 2020년 신제품 및 마블 콜라보제품으로 매출 증대를 기대함.	- XT SOFT (우레탄 커버의 부드러운 타구감과 트리플 퍼팅라인으로 손쉬운 퍼팅 컨트롤)- TOUR S3, S4 (파워 이중코어와 향상된 내구성, 소프트한 고탄성 대구경 코어)- CORE XT (클럽)( 초고반발 Core-X Face 기술로 부드러운 임팩드에 최대 비거리 실현)
2020년	골프공골프용품로열티	- 코로나19로 인해 기업특판등은 저조했으나, 골프장등 골프산업의 호황으로 국내 매출증가 - 골프공의 국내매출 증가와 함께 골프용품중 거리측정기(레이지파인더)의 꾸준한 매출증가 - 신규 출신한 라이크라장갑이 시장에서 큰 반응을 보여 용품매출에 기어함.	- 코로나19의 펜데믹으로 해외 매출이 급감. - 2021년은 코로나백신의 등장 및 해외국가의 셧다운조치가 감소할 것으로 예상되어 수출회복을 기대.	- 스컬 라이크라 골프장갑 (라이크라소재와 바닥면의 특수 소재로 그립을 잡아주는 효과) - 일회용마스크 (식약처인증(KF)마스크) 출시 판매

[주요 소속선수]

성명	사진	수상내역
최운정프로(LPGA)	emb00000f886f46.jpg 최운정 프로	2020‘ LPGA 캄피아 포틀랜드 클래식 17위 / US여자오픈 23위 2018‘ KLPGA 오렌지라이프 인비테이셔널 팀 LPGA우승2017' LPGA 투어KPMG우먼스 PGA챔피언쉽 3위2015’ LPGA 마라톤 클래식 우승 2014’ ISPS 한다 뉴질랜드 여자오픈 2위 2013’ 미즈노 클래식 2위 2013’ LET Volvik RACV LADIES MASTERS 공동 2위
이미향프로(LPGA)	emb00000f886f47.jpg 이미향 프로	2020‘ LPGA ISPS Handa 여자 호주 오픈 공동 6위2019' LPGA투어 ANA 인스피레이션 2위2017' LPGA투어 스코티시 오픈 우승2015’ LPGA 애비앙 챔피언쉽 4위 2014’ LPGA 미즈노 클래식 우승 2013’ ISPS 한다 뉴질랜드 여자오픈 우승 2013’ LPGA 시메트라 투어 신인왕
포나농파트룸프로(LPGA)	emb00000f886f49.jpg 포나농파트룸 프로	2018' 리코 위민스 브리티시오픈 2위2017' 쏜베리 크릭 LPGA 클래식 4위2015’ LPGA 컴비아 포틀랜드 클래식 2위 2014’ LPGA 사임다비 말레이시아 2위 2014’ LPGA 퓨어실크 바하마클래식 3위 2013’ LET 오메가 두바이 레이디스 마스터즈 우승
손유정프로(LPGA)	손유정 프로.jpg 손유정 프로	2019' LPGA 2부 시메트라 투어 상금랭킹 20위 (주니어 통산 23승)2018' LPGA 주관 롤렉스 여자주니어 챔피언십2017' LPGA 주관 스윙잉 스커츠 인비테이셔널 우승2014’LPGA 주관 오클라호마주 여자 아마추어챔피언십 우승
조아연프로(KLPGA)	조아연 프로.jpg 조아연 프로	2020‘ LET 제프킹 모터스 호주 레이디스 클래식 2위 2020‘ LPGA ISPS Handa 여자 호주 오픈 공동 6위 2019‘ KLPGA 오렌지라이프 박인비 인비테이셔널 팀 KLPGA 우승2019' KLPGA 대상 시상식 신인상2019' KLPGA 대상 시상식 위너스클럽2019' KLPGA 투어 OK저축은행 박세리 INVITATIONAL 우승2019' KLPGA 투어 올포유 레노마 챔피언십 3위2019' KLPGA 투어 제주 삼다수 마스터스 3위2019' KLPGA 투어 비씨카드 한경 레이디스컵 2위2019' KLPGA 투어 롯데렌터카 여자오픈 우승2018' KLPGA 2019 정규투어 시드순위전 1위2017' KLPGA 삼천리 여자꿈나무 대회 고등부 우승
김홍택프로(KPGA)	emb00002c64158b.jpg 김홍택프로(KPGA)	2020 G-Tour 삼성증권 5차 대회 우승 2019 G-Tour 삼성증권 4차 대회 우승 2017’ KPGA 카이도시리즈 동아회원그룹 다이내믹부산 오픈 우승 2016‘ KPGA 챌린지투어 6회 대회 우승
김민수프로(KPGA)	emb00002c64158c.jpg 김민수프로(KPGA)	2020‘ G-Tour 대상 수상 2020‘ KPGA 제네시스 챔피언십 14위 2020’ KPGA 제63회 선수권대회 with A-ONE CC 14위 2019‘ G-Tour 삼성증권 5차 대회 우승
전가람프로(KPGA)	전가람 프로.jpg 전가람 프로	2019’ KPGA 제네시스 대상 시상식 챔피언스 클럽 2019’ KPGA 제2회 휴온스 엘라비에 셀러브리티 프로암 우승 2018‘ KPGA 제14회 DB손해보험 프로미오픈 우승
칼리부스(LET 여자유러피언투어)	carly-8.jpg carly-8	2019’ 체코 마스터즈 레이디스 오픈 우승 2012’ 도이치 뱅크 레이디시 스위스 오픈 우승 2012’ 애버딘 아셋 매니지먼트 레이디스 스카티쉬 오픈 우승 2012‘ Access 시리즈 다이너드 레이디스 오픈 우승

[주요 주최대회]

대회명	주관	일정	장소
Volvik Championship	LPGA	2015.02.28.~2015.03.02	버몬트 투겟케년 골프장 (미국)
볼빅-YTN 여자오픈	KLPGA	2015.09.24.~2015.09.26	레이크우드CC
볼빅코리아 아마추어 최강전	한국미드아마추어골프연맹	2015.04 ~ 2015.09	전국5개 주요 골프장
볼빅-센추리21CC KLPGA 시티어투어	KLPGA	2015. 04 ~ 2015. 10	센추리 21CC
PGA OPENING TOURNAMENT "Vikvuj white ford Proam"	Volvik	2015.02.04.~2015.02.08	뉴질랜드
LPGA VOLVIK Campionship	LPGA/ Volvik	2016.05.26.~2016.05.29	트레비스포인트 C.C (Michigan)
LPGA VOLVIK Campionship	LPGA/ Volvik	2017.05.25.~2017.05.28	트레비스포인트 C.C (Michigan)
LPGA VOLVIK Campionship	LPGA/ Volvik	2018.05.23.~2018.05.27	트레비스포인트 C.C (Michigan)
World Long Drive Campionship	Golf Channer	2019.08.29 ~ 2019.09.04	THACKERVILLE.OK
DGB 볼빅 대구경북오픈	KPGA	2019.09.26 ~ 2019.09.26	골프존 카운티 선산
볼빅&백제CC 점프투어 5~8차전 개최	KLPGA	2020.06.29. ~ 2020.07.09	백제CC
LPGA Drive on championship presented by Volvik	LPGA	2021.03 개최 확정	미국 플로리다 주 오칼라 GC

(2) 주요 목표시장

미국시장은 골프공 세계시장의 50%를 차지하고 있는 최대시장이기 때문에 미국시장 진출을 위해 2012년 9월 미국법인을 설립하였습니다. 2017년 현재 자본금은 $3,400,00 이며, 볼빅이 79.4%, 미국법인장인 DON SHIN이 20.6%로 구성됩니다. 미국법인은 올래도에 위치하고 있으며, 미국 전지역을 Sales Rep을 통해 영업을 확대하고 있습니다. 2019년 현재, M/S 5%를 달성하였고, 골프샵 5,800개 중 3,000개이상의 점포에 입점하였습니다. 2021년까지 M/S 10% 달성을 목표로 하고 있으며,이를 위해 입점 ACCOUNT를 늘리고, 기 입점된 ACCOUNT를 통해 골프용품을 확대할 계획을 가지고 있습니다. 또한, 장기적으로 미국에 현지 공장을 설립해 인쇄와 코팅공정을 직접 진행하면서 로고볼을 활성화 시켜 경쟁력을 높일 계획입니다.

[ 미국판매법인 재무상황 ]

(단위 : 백만원)

회 사 개 황	재 무 상 황							대주주
	년도	자산 총액	자본금	자기 자본	매출액	당기 순이익	배당율	주주명	지분
회사명: Volvik USA 대표자: DON SHIN 설립일: 2012.05.01 결산기: 12월 업종: 도소매 주제품: 골프공 회사와의 관계: 미국판매법인	2016 연도	5,051	1,450	239	7,672	88	-	㈜볼빅	58.3%
	2017 연도	7,445	3,643	2,333	16,457	(248)	-	㈜볼빅	79.4%
	2018년도	7,820	3,802	2,944	14,738	(260)	-	㈜볼빅	79.4%
	2019년도	9,733	4,168	2,700	9,906	(387)	-	㈜볼빅	79.4%
	2020년도	8,038	3,688	2,261	8,600	(174)	-	㈜볼빅	79.4%

(3) 영업 및 마케팅 현황

골프공은 신소재 개발 및 코어와 커버 배합, 딤플이 가장 중요한 기술입니다. 골프공은 소재 및 공정, 딤플특허 등 약 8,000여개의 국제 특허가 등록되어 있어 특허장벽이 높아 신규 진입이 매우 어렵습니다. 소재 및 구조 특허를 확보하지 못하고 뒤늦게 시장에 참여한 일부회사에서는 주로 OEM업체를 통하여 기술개발을 하고 있고, 새로운 소재를 적용하여 신제품을 출시하였으나, 익숙하지 않은 타구감으로 시장의 반응이 없습니다.

당사는 약 45개의 관련 특허를 가지고 있고, 순수 국내기술로 품질면에서도 글로벌 브랜드보다 우위에 있습니다.

구분	내용
보유기술	- 탄성증대 및 타구감 개선을 위한 이중코어 골프공 기술 - 고무탄성 보강을 위한 비스무스 배합 코어 제조기술 - 내구성 향상을 위한 지르코니아 배합 커버 제조기술 - 구분할 원천특허 기술 및 공기역학적 딤플설계 기술 등- 직진성이 우수하고 슬라이스 감소를 위한 딤플설계기술 - 표면광택이 없고 표면손상에 강한 골프공 커버 무광코팅용 조성물 제조기술
제품의강점 과 경쟁력	[품질] 1. 단계별 전수 품질 검사를 실시하고 있으며, 이중코어 특허기술로 고품질의 제품을 공급 2. R&A 국제 인증을 받고 균일한 품질을 유지 관리함 3. 최첨단 신소재와 최적의 공정개발, 첨단장비를 적용하여 최상의 품질을 유지함 4. 구분할 원천특허를 보유하여 제품별 소재 및 구조와 최적의 공기역학적인 딤플을 보유함 5. Coating 외부에 로고를 인쇄하는 타사와 달리 Coating 전 Marking 공정에서 Logo를 같이 인쇄하고 Coating하여 타사 제품에 비하여 견고한 Logo Ball [성능] 1. 가볍고 단단한 내부코어를 부드럽고 무거운 외부코어가 감싸고 있는 이중코어 특허기술은 타격시 외부의 힘이 공의 중심까지 전달되어 최대의 반발탄성력이 발휘되고, 회전력이 오랫동안 유지되도록 하여 방향성과 제구력이 좋음 2. Core 고무에 첨가된 비스무스금속은 고온의 열성형시에는 수축되었다가 상온에서 식은뒤 팽창하여 고무의 탄성을 보강하며 부드러움을 증가시켜줌 3. Cover에 첨가된 지르코니아는 특유의 강인함으로 커버의 내구력을 향상시키면 스핀성능을 증가시켜줌, 4. 이상의 다양한 특허 기술을 조합하여 프로에서 아마추어까지 골퍼의 다양한 수준에 맞춘 다양한 사양의 볼을 공급하고 비거리, 스핀성능 등 경기력에 영향을 미치는 요인을 제품별로 최적화하여 타겟층에 최상의 성능을 제공 5. Iron Byron Swing Robot, Golf Laboratory Hitting Machine, TrackMan, GC2-HMT, ADC COR Tester 등 첨단 Test 장비를 사용하여 월 2~3회의 성능 검증 Test를 실시 6. 최고의 성능 구현을 위하여 Lanxess(미국), 금호석유화학, JSR(일본), CHIMEI(대만), Versalis(이태리) 등의 고무생산업체와 Dupont, Exxonmobile, Bayer 등 원천 소재업체와 지속적인 개발 협력 및 다양한 첨단 소재, 공정을 도입하기위한 꾸준한 연구개발을 지속. 7. 독보적인 Cover Color 배합 기술은 타사대비 50M 이상 선명한 가시성을 제공 [가격] 국제 골프공 인증인 R&A 국제 인증을 받고 국제프로대회 공인구로 사용되어 우승 선수를 배출하는 등으로 인해 최상급 소비자가격을 형성 20미터 이상의 비거리를 보장하는 비공인구, 여성과 초보자층을 위한 공 등 매니아 층을 형성하여 타사 동급 대비 50%이상의 고가격대 형성 골프 문화로 자리잡은 컬러골프공은 다양하고 차별화된 형광컬러로 시장을 선도하여 브랜드 가치를 높임 꾸준한 공정기술 개발과 30년의 제조 노하우에 따른 생산성 향상에 따른 가격 경쟁력 확보 [서비스] 최상의 서비스는 최상의 경기력이 좌우하므로 고객 만족을 위한 최고품질의 제품개발에 노력하고 있음 고객 요구사항을 적극 반영하기 위하여 프로선수단, 아마추어선수단 및 자문단 등의 자체 제품 검증체계를 가지고 있음 적극적인 고객의 클레임에 대응하기 위하여 해당 제품을 회수하여 분석하고 연구개발에 반영하고 있음

당사는 토탈 스포츠브랜드로 성장하고 있습니다. 설립초기 골프공의 매출비중 97.8%에서 2019년 82.5%로 점차적으로 골프공 위주에서 골프용품등의 비중을 넓혀나가고 있습니다.

2020년에는 국내 뿐 아니라 적극적인 해외마케팅을 통해 해외시장 점유율을 계속적으로 증가시킬 것이며, 향후 2년이내 미국시장점유율 10%의 목표를 이룰 것입니다.

[ 2021년 마케팅 계획 ]

구분		주요사항
해외	LPGA 대회 주최	LPGA Drive on championship presented by Volvik 대회 개최 2021.03.04.~07 / 미국 플로리다 주 오칼라 GC
	2021 PGA 용품 쇼 관련 E-Catalogue 제작	- 2021 볼빅 신제품 해외/국내 바이어 용품 소개 E-Catalogue 제작 코로나로 인한 비대면 on-line 진행
	미국내 TV광고 및 온라인광고, 지면광고 운영	신제품 마블&디즈니 콜라보 용품 및 S3, S4 볼 CF commercial LPGA 협회 온라인 웹사이트 통한 볼빅 신제품 게재 미국 유력 골프매거진 지면 광고 진행
	미국, 유럽, 일본, 태국 등 글로벌 팀볼빅 선수단 운영	미국(LPGA), 유럽(LET), 일본(JLPGA), 아시안투어(ASIAN Tour) 등 해외 주요 프로 투어 선수단 운영
국내	국내 정규투어 팀볼빅 선수단 운영	- KPGA, KLPGA 1~3부투어 프로 선수단 운영 - KPGA, KLPGA 챔피언스 투어 프로 선수단 운영 주니어 선수 및 국가대표 상비군 등 200여명 팀볼빅 선수단 운영
	매체 광고 및 주요 홍보 프로모션	- 2021 03 제1차 CF 스테디셀러볼 라인업 제작 및 송출 2021 04 제2차 CF S3 S4 V-Focus Line 제작 및 송출 2021 05 제3차 CF 디즈니&마블 콜라보 용품 제작 및 송출 볼빅 신제품 관련 옥외광고 진행 (강남, 광화문, 잠실 등) KT wiz 구단과 연간 마케팅 후원 체결 (펜스광고 및 볼빅 프로모션) 잠실야구장 연간 마케팅 후원 체결 (펜스광고 및 볼빅 프로모션) 5대 골프 매거진 및 유력 일간지 지면광고 게재 운영 신제품 주력용품 전국 골프장 및 연습장 프로모션 진행 고반발 드라이버 Core XT 시타회 및 프로모션 운영 볼빅 커뮤니티 사이트 볼라레 동호회 운영 (월례회 등 프로모션 협찬) 팀볼빅 선수단 활용한 유투브 영상 제작 및 SNS 기획 운영 팀볼빅 선수 및 티칭미디어 프로 활용한 볼빅 자체 유튜브 라이브 방송 및 쇼핑 방송 제작 송출 (볼빅 퍼포먼스 센터)
	골프대회 운영 및 협찬 스폰서십	- 제5회 직장 동호회 골프대회 1~3차 예선 및 왕중왕전 주최 - 디즈니마블과 함께하는 20~40 골프 대회 및 3대 패밀리골프대회 개최 KPGA SK텔레콤오픈 프로암 협찬 - 제15회 전국 청소년골프연맹 볼빅배 대회 주최 박세리배 전국초등학생골프대회 공동 주최 (예정)

(4) 시장점유율

당사는 2009년 컬러볼을 개발 출시하면서 골프공의 새로운 시장을 개척하고 이에 따라 매출상승이 지속적으로 이루어졌습니다. 2009년 이전에는 글로벌 브랜드인 타이틀리스트가 국내시장의 70%를 차지하고 있었으나, 당사의 공격적인 마케팅 등을 통하여 타이틀리스트가 점유하고 있던 시장 및 프리미엄시장을 공략하여 타이틀리스트와 당사가 국내시장 1위, 2위를 점유하고 있습니다.

순수 국내브랜드의 골프공 회사는 당사와 낫소, 넥센이 있습니다. 당사의 주요타겟시장은 프리미엄볼이며, 낫소와 넥센은 주로 저가볼 시장위주로 공략하고 있습니다. 당사는 국내 브랜드로서는 유일하게 글로벌 브랜드인 타이틀리스트를 위협하면서 당당히 겨룰 수 있는 브랜드로 성장하였습니다.

국내 골프공시장의 시장규모 및 점유율은 국내외 공신력 있는 조사기관의 자료가 존재하지 않습니다. 따라서 시장규모 및 점유율은 각 회사의 매출액을 기준으로 산정하였으며, 실제 시장규모 및 점유율에서 약간의 차이가 발생할 수 있습니다.

[2017년 골프공 매출 기준 국내시장 점유율]

그림_국내시장점유율.jpg 그림_국내시장점유율

국내 골프공시장의 약 65%는 해외브랜드(타이틀리스트, 던럽, 캘러웨이등)가 차지하고 있으며, 나머지 35%를 국내브랜드(볼빅, 빅야드, 낫소)가 차지하고 있습니다. 전체시장의 약 49%가 타이틀리스트, 약 33%가 당사로 국내 시장점유율 1위와 2위를 차지하고, 이어 캘러웨이, 스릭슨을 포함한 나머지업체가 24%를 차지하고 있습니다.컬러별로는 70%가 흰색골프공, 30%컬러골프공이 차지하였으나 점차 컬러골프공의 시장이 확대되는 추세이며, 컬러골프공시장의 대부분은 당사가 점유하고 있습니다.

emb00000f886f4b.jpg 유색 골프공 판매비율

(5) 진행중인 사업

당사는 브랜드 마케팅을 통해 브랜드 가치를 높여 2015년 ㈜코웰과 제휴하여 온라인의류브랜드사업을 시작으로 2016년에는 (주)위비스와 오프라인의류 브랜드사업을 시작하였습니다. 2017년 3월 전국 55개 매장을 오픈하고, 배우 전지현씨를 모델로 케이블 및 지상파 TV 광고를 시작하였습니다. 2017년부터 브랜드 로열티 수익이 본격화 되었고, 2019년의 의류로열티 수익은 약 6억이며, 유럽에서도 로열티수익이 실현되었습니다. 2020년에는 일본등 해외에서의 로열티수익 확대를 위해 협의중에 있습니다. 이는 그동안 투자된 마케팅을 통해 브랜드가치가 상승한 결과라고 볼 수 있습니다.

또한, 지속적인 골프공 신제품 개발을 통해 2016년 VIVID를 출시하여 국내뿐 아니라 해외에 제 2의 컬러볼 열풍을 일으켰습니다. VIVID는 무광코팅컬러볼로써 세련된 컬러에 빛의 반사를 감소시켜 눈부심을 방지하고 더욱 선명한 시인성과 함께 놀라운 퍼포먼스를 자랑합니다. 2017년은 VIVID에 이어 4PC 무광컬러볼인 VIVID XT 로 프리미엄 컬러볼로의 열풍을 다시한번 재현하였고, 이어 VIVID 라인의 제품인 VIVID LITE, VIVID SOFT를 잇달아 출시하여 VIVID SEIRES를 완성시켰습니다. 2020년은 3중나노펄코팅으로 우아하고 신비로운 감각의 컬러를 출시하여 골프공의 새로운 시장을 또 한번 만들것입니다.

solice.jpg [ Volvik Solice ]

다. 경영상의 주요계약

계약명	계약상대방	계약기간	계약의 목적	계약상의 주요내용
기계설비구매계약서	㈜효창기계	2014.05.23	기계구매	자동패드 5도 인쇄기 구매
캐릭터라이선스 사업권계약서	㈜오콘	2015.02.01 ~ 2016.01.31	캐릭터라이선스 사업권	캐릭터라이선스 사업권
라이선스사용계약서	㈜위드라인	2015.04.01 ~ 2016.03.31	라이선스 계약	상품(벨트) 라이선스 계약
라이선스사용계약서	㈜아이몰피엠지	2015.04.01 ~ 2016.03.31	라이선스 계약	상품(장갑) 라이선스 계약
브랜드사용허가 계약서	㈜준코토미컴퍼니	2015.09.01 ~ 2016.09.31	라이선스 계약	롱퍼팅머신 라이선스 계약
브랜드라이선스 사용계약서	코웰패션㈜	2015.07.01 ~ 2017.12.31	라이선스 계약	의류라이선스 계약
브랜드라이선스 사용계약서	(주)위비스	2016.06.08 ~ 2026.12.31	라이선스 계약	의류라이선스 계약(오프라인)
공장매매계약	씨제이제일제당 주식회사	2018.08.02	공장매입	토지 및 건물 매매
공장매매계약	씨제이제일제당 주식회사	2018.08.02	공장매입	토지 및 건물 매매
브랜드라이선스 사용계약서	ACM	2017.07.01~2020.06.30	라이선스 계약	골프용품 라이선스 계약
브랜드 라이선스 사용계약(디즈니, 마블)	월트디즈니 유한회사	2019.04.01.~2021.12.31.	라이선스 계약	골프용품 라이선스 계약
일반산업단지 매매계약	에이치케이앤글로벌 주식회사 주식회사 두영이앤씨	2020.05.03	토지매도	토지 및 일반사업단기 개발에 관한 인허가 매도

2. 업종심사에 필요한 사항

(단위 : 천원)

매출 유형	제 품 명	2019연도(제12기)		2020연도(제13기)
		매출액	비율	매출액	비율
자사 제품	골프공	35,126,129	82.64%	28,895,997	76.41%
	소 계	35,126,129	82.64%	28,895,997	76.41%
상 품		6,806,734	16.01%	8,252,072	21.82%
기 타		572,804	1.35%	669,190	1.77%
매 출 총 계		42,505,667	100.00%	37,817,259	100.00%
업 종 코 드		C33309 (기타 운동 및 경기용구 제조업)

3. 주요 제품 등에 관한 사항

(단위 : 천원)

제 품 명	생산(판매) 개시일	주요상표	매출액(비율)	제 품 설 명
골프공	2016년	VIVID	14,327,867(32.1%)	vivid.jpg VIVID - 세계최초 무반사 VIVID 코팅으로 생생하고 선명한 컬러- 파워 듀얼코어로 비거리 증가 및 부드러운 타구감- Icosidodecahedron구조의 딤플로 높아진 샷 정확도 - 3선 퍼팅라인으로 정확해진 어드레스 에이밍과 티샷에서의 목표 설정 서포트
	2018년	VIVID LITE	1,555,274(3.5%)	vl.jpg VIVID LITE - 밝고 화사해진 컬러 - 부드럽고 마일드한 타구감 - 비행안정성이 우수한 딤플로 최적의 볼비행
	2019년	XT SOFT	1,553,404(3.4%)	xt soft.jpg XT SOFT - 우레탄커버의 부드러운 타구감과 쉬운 컨트롤 - 3선라인으로 퍼트시 쉽고 정확한 라인정렬이 가능한 디자인 - 탁월한 내구성
	2009년	MAGMA	1,180,900(2.6%)	emb00000f886f59.jpg MAGMA - Special Performance - 초중급자 사용 (3PC) - 입증된 최강의 비거리
	2019년	TOUR S3	1,027,911(2.3%)	tour s3.jpg TOUR S3 - 우레탄커버로 부드러운 타구감 - 우수한 비거리와 완벽한 컨트롤 - 블루컬러 마킹
골프용품	2018년	Volvik V1	1,455,294(4.0%)	lange finder_v1.jpg 레인지파인더_V1 - 세련된 디자인과 성능의 가성비 높은 거리 측정기 - 손떨림에도 정확한 측정이 가능한 성능 - 손쉬운 사용법
합 계			21,414,651(48.1%)	-

4. 매입에 관한 사항

가. 매입 현황

(단위 : 천원, 천달러)

매입유형	품 목	구 분	2018연도 (제11기)	2019연도 (제12기)	2020연도 (제13기)
상품	골프용품	국 내	2,708,613	3,396,314	2,813,918
		수 입	1,118,516($1,001)	1,648,473($1,402)	2,963,940 ($2,536)
		소 계	3,827,130 ($1,001)	5,044,788($1,402)	5,777,859 ($2,536)
원재료	고무	국 내	789,810	575,190	535,185
		수 입	-		-
		소 계	789,810	575,190	535,185
	SURLYN	국 내	-		-
		수 입	1,389,346($1,260)	793,085($692)	855,000 ($722)
		소 계	1,389,346($1,260)	793,085($692)	855,000 ($722)
	ZNO	국 내	568,624	434,501	573,500
		수 입	-		-
		소 계	568,624	434,501	573,500
	케이스	국 내	3,551,820	3,018,225	2,508,485
		수 입	6,962($7)		8,238 ($7)
		소 계	3,558,782($7)	3,018,225	2,516,723 ($7)
	기타	국 내	1,126,543	1,224,128	671,148
		수 입	176,649($161)	316,582($3,645)	216,313 ($185)
		소 계	1,303,192($161)	1,540,710($3,645)	887,461 ($185)
	마스크	국 내	-	-	1,137,469
		소 계	-	-	1,137,469
	원재료합계	국 내	6,043,759	5,252,044	5,425,786
		수 입	1,572,957($1,428)	1,109,667($4,337)	1,079,552 ($914)
		소 계	7,609,754($1,428)	6,361,711($4,337)	6,505,338 ($914)
부재료	골판지박스외	국 내	241,015	1,103,948	721,722
		수 입	-	56,750($46)	55,851 ($51)
		소 계	241,015	1,160,699($46)	777,573 ($51)
외주가공	우레탄커버외	국 내	271,200	57,600
		수 입	5,873,243($5,340)	8,079,408($6,923)	4,589,706 ($3,885)
		소 계	6,144,443($5,340)	8,137,008($6,923)	4,589,706 ($3,885)
총 합 계		국 내	9,264,587	9,809,906	8,961,426
		수 입	8,564,716($7,769)	10,894,298($12,708)	8,689,049 ($7,386)
		합 계	17,829,303($7,769)	20,704,204($12,708)	17,650,476 ($7,386)

나. 원재료의 제품별 비중

사업년도	주요 제품명	원재료명	원재료 비중(%)
제2016연도 (제9기)	골프공	고무	16.3
		SURLYN	18.2
		ZNO	10.3
		기타	55.2
제2017연도 (제10기)	골프공	고무	13.0
		SURLYN	19.6
		ZNO	7.3
		기타	60.1
제2018연도 (제11기)	골프공	고무	10.4
		SURLYN	18.3
		ZNO	7.5
		기타	63.9
제2019연도 (제12기)	골프공 골프클럽	고무	9.0
		SURLYN	12.5
		ZNO	6.8
		기타	71.7
제2020연도 (제13기)	골프공 마스크	고무	8.2
		SURLYN	13.1
		ZNO	8.9
		기타	52.3
		마스크	17.5

다. 원재료 가격변동추이

(단위 : kg/원, kg/달러)

품 목		2018연도 (제11기)	2019연도 (제12기)	2020연도 (제13기)
고무	국 내	2,511	2,501	2,382
	수 입	-	-	-
SURLYN	국 내	-	-	-
	수 입	6,461 ($6.0)	7,210($6.3)	7,773 ($6.6)
ZnO	국 내	5,539	4,816	5,018
	수 입	-		-

5. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

(단위 : 천개)

제 품	구 분	2018연도 (제11기)	2019연도 (제12기)	2020연도 (제13기)
골프공	생산능력	15.960	18,000	18,000
	생산실적	14,679	12,888	15,885
	가 동 율	92%	72%	88%
	기말재고	3,612	4,275	4,170

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위 : 천원)

자산별	기초	당기증감		당기	기말	비고
		증가	감소
토지	2,936,283	-	-	-	-	2,936,283
건물	1,500,163	2,865,770	3,000	117,117		4,245,816
구축물	1,107,488	255,085	-	86,634	-	1,275,940
기계장치	3,394,740	1,022,540	-	1,049,723	-	3,367,557
차량운반구	54,266	504	-	24,585	-	30,185
공기구비품	598,544	117,368	74	298,059	-	417,779

(2) 최근 3년간 변동사항

(단위 : 천원)

설비자산명	취득(처분)가액	취득(처분)일	취득(처분)사유	용 도	취득(처분)처
기계장치	25,000	2017.01.09	생산설비	생산	(주)성형정공
기계장치	18,220	2017.01.19	생산설비	생산	(주)성형정공
공기구비품	20,500	2017.01.31	제품진열용	-	주식회사 에이디어스 외
기계장치	86,800	2017.02.08	생산설비	생산	PERFORMAX
기계장치	37,720	2017.02.13	생산설비	생산	(주)성형정공
기계장치	2,200	2017.02.22	생산설비	생산	(주)성형정공
공기구비품	55,605	2017.02.28	제품진열용	-	PGA골프파크외
공기구비품	10,800	2017.03.29	제품진열용	-	주식회사 에이디어스
공기구비품	20,000	2017.03.31	제품진열용	-	PGA골프파크
공기구비품	3,342	2017.03.31	제품진열용	-	PGA골프파크
기계장치	4,500	2017.03.31	생산설비	생산	유니온엔지니어링
기계장치	18,500	2017.04.10	생산설비	생산	주식회사 이스트코아
기계장치	116,200	2017.04.17	생산설비	생산	(주)성형정공
기계장치	116,200	2017.04.17	생산설비	생산	(주)성형정공
공기구비품	58,000	2017.04.30	제품진열용	-	주식회사 에이디어스
공기구비품	3,100	2017.04.30	제품진열용	-	주식회사 에이디어스
공기구비품	12,700	2017.04.30	제품진열용	-	주식회사 디자인에이치케이
공기구비품	5,900	2017.05.08	제품진열용	-	(주)헥터커뮤니케이션
공기구비품	1,408	2017.05.29	제품진열용	-	주식회사 디자인에이치케이
공기구비품	5,980	2017.05.31	제품진열용	-	주식회사 에이디어스 외
기계장치	58,000	2017.05.31	생산설비	생산	범진러버몰드
공기구비품	13,200	2017.06.19	제품진열용	-	PGA골프파크
공기구비품	170	2017.06.19	제품진열용	-	PGA골프파크
기계장치	12,000	2017.06.27	생산설비	생산	안산정밀금형사
기계장치	3,000	2017.06.27	생산설비	생산	안산정밀금형사
기계장치	512,000	2017.06.28	생산설비	생산	(주)동신유압
기계장치	125,000	2017.06.29	생산설비	생산	주식회사케이엠아이
공기구비품	3,040	2017.06.30	생산설비	생산	주식회사 에이디어스
공기구비품	4,234	2017.07.01	제품진열용	-	비제이스포츠
기계장치	19,500	2017.07.13	생산설비	생산	주식회사 이스트코아
기계장치	12,843	2017.07.19	생산설비	생산	수동버핑기 2대
공기구비품	1,720	2017.07.31	제품진열용	-	주식회사 에이디어스
공기구비품	2,100	2017.08.31	제품진열용	-	주식회사 에이디어스
공기구비품	2,000	2017.08.31	제품진열용	-	주식회사 에이디어스
공기구비품	1,700	2017.09.27	제품진열용	-	아이엠컴
차량운반구	22,900	2017.09.28	물류용 차량	물류	(주)두산산업차량인천공장
기계장치	7,480	2017.09.29	생산설비	생산	(주)성형정공
공기구비품	21,600	2017.09.29	제품진열용	-	주식회사 에이디어스
공기구비품	5,485	2017.09.29	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
공기구비품	1,940	2017.09.29	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
공기구비품	470	2017.09.29	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
공기구비품	1,085	2017.09.29	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
구축물	16,500	2017.10.11	설치공사	생산	(주)세기위더스
공기구비품	559	2017.10.11	제품진열용	-	패밀리진열장
공기구비품	1,010	2017.10.31	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
기계장치	10,480	2017.11.17	생산설비	생산	(주)성형정공
차량운반구	8,757	2017.11.20	업무용차량	-	현대캐피탈
공기구비품	1,350	2017.11.30	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
공기구비품	680	2017.11.30	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
공기구비품	1,001	2017.11.30	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
공기구비품	470	2017.11.30	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
공기구비품	955	2017.11.30	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
공기구비품	1,790	2017.11.30	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
공기구비품	25,450	2017.11.30	제품진열용	-	에이디어스
기계장치	12,000	2017.12.26	생산설비(금형)	생산	(주)성형정공
기계장치	9,500	2017.12.28	생산설비	생산	원냉열엔지니어링
공기구비품	2,270	2018.01.31	제품진열용	-	대한엠앤아이(M&I)
공기구비품	2,063	2018.01.31	제품진열용	-	유진커뮤니케이션
차량운반구	10,278	2018.03.15	업무용차량(처분)	-	조한춘
공기구비품	2,100	2018.03.31	제품진열용	-	에이디어스
공기구비품	2,150	2018.05.04	제품진열용	-	PGA골프파크
기계장치	254,860	2018.05.21	생산설비	생산	Shenzhen rongde
공기구비품	1,070	2018.05.31	제품진열용	-	(주)비컴커뮤니티
공기구비품	23,826	2018.05.31	제품진열용	-	에이디어스
공기구비품	5,370	2018.05.31	제품진열용	-	에이디어스
공기구비품	7,550	2018.05.31	제품진열용	-	대한엠앤아이
기계장치	15,528	2018.06.25	생산설비(금형)	생산	Compact Golf Handelsges.m.b.H.
공기구비품	1,808	2018.06.28	제품진열용	-	에이디어스
공기구비품	3,892	2018.06.30	제품진열용	-	대한M&I
공기구비품	32,627	2018.06.30	제품진열용	-	어플
기계장치	55,000	2018.07.03	생산설비	생산	(주)신행
기계장치	24,300	2018.07.31	생산설비	생산	성형정공
기계장치	158,047	2018.09.12	생산설비	생산	Hanky&Partners
차량운반구	4,364	2018.09.12	업무용차량(처분)	-	주식회사 오토빌리지
기계장치	147,000	2018.10.22	생산설비	생산	효창기계
기계장치	450,000	2018.10.22	생산설비	생산	서진테크
차량운반구	27,303	2018.12.14	업무용차량	-	현대자동차
기계장치	34,060	2018.12.18	생산설비	생산	성형정공
건물	18,200	2019.12.20	생산설비	생산	나동물류
구축물	110,000	2019.01.30	수전설비	생산	대진전력
구축물	3,700	2019.02.13	안전펜스	생산	-
구축물	2,940	2019.03.29	씽크대 등	생산	-
구축물	4,700	2019.04.02	파렛트랙	생산	세기위더스
구축물	23,400	2019.04.17	자동코팅기 덕트외	생산	원냉열엔지니어링
구축물	4,800	2019.04.30	에어배관 등	생산	대일기계
구축물	3,700	2019.05.03	검사실 칸막이	-	흥창산업
구축물	3,280	2019.05.20	실험실용 배기기	-	제이오텍
구축물	20,000	2019.05.22	잉크다이 등	생산	대일기계정밀
구축물	90,000	2019.06.14	쇼룸,내외부사인공사	-	비컴커뮤니티
구축물	4,800	2019.06.30	콤프레셔 에어배관	생산	대일기계
구축물	5,800	2019.08.13	코팅실,인쇄실덕트	생산	-
구축물	4,500	2019.09.30	폐수라인배관	생산	-
구축물	3,800	2019.10.29	판매장도배,타일	-	대일기계
기계장치	32,000	2019.01.29	에어드레이너	생산	흥창산업
기계장치	34,000	2019.01.30	냉각기 4대	생산	대양TGB
기계장치	55,000	2019.01.30	에어컴프레샤	생산	장사냉열엔지니어링
기계장치	180,000	2019.05.01	다관절인서트자동화 시스템	생산	한신콤퓨레샤
기계장치	132,000	2019.05.08	롤프롤연마기	생산	쿠카
기계장치	17,304	2019.06.05	392캐비티제작	생산	디씨엠
기계장치	140,000	2019.06.20	프라이머 도포공정자동화기	생산	성형정공
기계장치	32,000	2019.07.22	에어드레이너 4대	생산	신창정공
기계장치	512,000	2019.07.24	사출기 4대	생산	대양TGB
기계장치	180,000	2019.07.26	다관절로봇 2SET	생산	동신유압
기계장치	34,000	2019.07.26	냉각기 4대	생산	지텍
기계장치	125,000	2019.07.26	사출제습건조기 4대	생산	장사냉열엔지니어링
기계장치	105,028	2019.08.26	8홀 사출몰드	생산	한국마쓰이
기계장치	3,200	2019.07.22	포장기 박스인쇄기	생산	-
기계장치	9,000	2019.09.27	코팅기 이액형 믹서기	생산	-
기계장치	14,400	2019.10.16	322캐비티제작	생산	성형정공
기계장치	4,000	2019.10.22	냉각기개조	생산	장사냉열엔지니어링
기계장치	14,400	2019.10.23	322캐비티제작	생산	성형정공
기계장치	6,300	2019.10.29	바코드인쇄기	-	신형포장기
기계장치	7,800	2019.10.29	표면처리기 컨베이어	생산	디씨엠
기계장치	3,880	2019.12.23	금형개조 (S3,S4 전용4구금형)	생산	청풍엔지니어링
기계장치	66,817	2019.06.30	CORE-XT 금형튤링비	생산	PERFORMAX
기계장치	16,000	2019.07.03	Vane Dimple Cavity	생산	성형정공
기계장치	8,000	2019.07.05	296 Cavity 제작	생산	성형정공
기계장치	10,500	2019.11.14	3PC Park Golf Ball Cover 금형	생산	청풍엔지니어링
공구와기구	2500	2019.09.30	쿨링타워물탱크	생산	대일기계
비품	1,900	2019.01.24	바코드스캐너 및	-	시그너스정보기술
비품	1,850	2019.01.31	가스온풍기난방기	-	해광냉열
비품	2,500	2019.04.22	제2공장 교육장 빔프로젝트외	-	가이드삼정
비품	5,471	2019.05.17	고가작업용 사다리	-	공구조아
비품	8,400	2019.08.07	코팅기 - AUTO GUN	생산	-
비품	7,000	2019.10.08	신형포장기 바코드스캐너 및 PC	생산	시그너스정보기술
비품	2,250	2019.02.01	2공장가구	-	가구뱅크
건물	2,777,883	2020.01.01	제 2공장	생산	-
건물	75,000	2020.03.20	파렛트랙 설치	생산	㈜세기위더스
건물	5,500	2020.05.06	다동 전등설치공사	생산	대진전력(주)
건물	5,700	2020.05.15	마스크공장 인허가	생산	-
구축물	1,700	2020.03.10	에어컴프레샤실 덕트설치	생산	대진닥트
구축물	11,500	2020.06.29	마스크공장 전기공사	생산	대진전력
구축물	55,000	2020.07.06	마스크공장 크린룸공사	생산	흥창산업
구축물	65,000	2020.08.25	마스크공장 크린룸공사	생산	흥창산업
구축물	21,500	2020.08.25	이전공사	생산	흥창산업
구축물	18,000	2020.09.04	천막설치공사	생산	제일천막
구축물	396	2020.10.13	천막설치공사 취득세	생산	음성군청
구축물	2,375	2020.10.30	마스크공장 방풍실공사	생산	흥창산업
구축물	1,725	2020.10.30	사출실헹거도어설치	생산	흥창산업
구축물	16,000	2020.12.29	전등전열전기공사	생산	대진전력
구축물	61,815	2020.07.21	퍼포먼스센터 인테리어	-	영민디자인
기계장치	3,800	2020.05.27	마스크 포장 실링기	생산	한국포장기계
기계장치	8,700	2020.10.30	Vane Dimple Cavity 제작	생산	㈜성형정공
기계장치	17,000	2020.12.10	금형(ø50.0mm 2구)	생산	청풍엔지니어링
기계장치	39,000	2020.01.29	인쇄기 개조	생산	효창기계
기계장치	4,800	2020.02.29	트리밍기 실린더개조	생산	대일기계
기계장치	55,960	2020.03.09	8구사출금형제작	생산	㈜성형정공
기계장치	19,000	2020.03.31	인너커버 금형개조	생산	청풍엔지니어링
기계장치	10,480	2020.05.30	마스크 제작 부대설비	생산	주식회사비에스
기계장치	7,600	2020.06.02	마스크기계 실링기	생산	한국포장기계
기계장치	480,000	2020.06.05	KF마스크기계	생산	주식회사 솔렌
기계장치	1,500	2020.07.08	보안장비 설치	-	케이티
기계장치	6,800	2020.08.03	항온항습 챔버	생산	동양인터내셔널
기계장치	20,000	2020.08.05	마스크기기 초음파교체	생산	주식회사 솔렌
기계장치	320,000	2020.08.24	고속마스크설비(덴탈마스크) 기계	생산	원 네트웍스
기계장치	1,400	2020.09.02	에어라인제작설치	생산	대일기계
기계장치	11,600	2020.09.07	리더기 보수	생산	㈜한도기공
기계장치	10,200	2020.09.09	항온항습 챔버	생산	동양인터내셔널
기계장치	4,700	2020.09.29	표면처리기 보수	생산	㈜디씨엠
차량운반구	503	2020.07.24	지게차 취득세	-	-
공기구비품	28,760	2020.07.07	사출기 322 8구 개조	생산	㈜성형정공
공기구비품	7,188	2020.07.07	2호기 322 8구 수리	생산	㈜성형정공
공기구비품	1,505	2020.07.31	썸마마스크 동판비용	생산	경원산업
공기구비품	2,000	2020.11.26	원통금형	생산	파인테크
공기구비품	464	2020.07.30	제습기 구매	-	-
공기구비품	464	2020.07.30	제습기 구매	-	-
공기구비품	605	2020.01.15	pc구입	-	LC사무기
공기구비품	605	2020.01.15	pc구입	-	LC사무기
공기구비품	500	2020.03.13	수납장 제작	-	유진프라인가구
공기구비품	3,500	2020.05.07	기어펌프, 히터 구매	-	바우테크
공기구비품	150	2020.05.07	모니터구입	-	아이엠컴
공기구비품	763	2020.06.02	신발장	-	-
공기구비품	8,700	2020.06.28	냉.난방기 설치	-	해광냉열
공기구비품	2,400	2020.07.07	마스크탈의실 락카장외	-	유진프라임가구
공기구비품	140	2020.07.07	모니터 구입	-	아이엠컴
공기구비품	9,500	2020.08.27	냉.난방기 설치	-	해광냉열
공기구비품	470	2020.12.18	PC 구입	-	LC사무기
공기구비품	1,380	2020.01.31	진열대 구매	-	라임애드
공기구비품	700	2020.02.15	모니터 구입	-	LC사무기
공기구비품	3,401	2020.04.01	PC 교체구입	-	LC사무기
공기구비품	3,710	2020.05.31	마블트레이	-	더엠
공기구비품	5,900	2020.07.01	퍼포먼스센터 에어컨 설치	-	예본알뜰매장
공기구비품	126	2020.07.16	지하1층 벤치	-	-
공기구비품	217	2020.07.16	지하1층 TV모니터	-	-
공기구비품	163	2020.07.16	지하1층 의자	-	-
공기구비품	64	2020.07.16	지하1층 테이블	-	-
공기구비품	850	2020.08.19	PC구입	-	LC사무기
공기구비품	9,240	2020.09.29	진열대 제작	-	아이크리에이티브
공기구비품	5,550	2020.10.19	촬영장비	-	-
공기구비품	4,692	2020.10.28	PC구입	-	LC사무기
공기구비품	130	2020.11.06	모니터 구입	-	LC사무기
공기구비품	8,197	2020.11.30	진열대 구입	-	아이크리에이티브
공기구비품	5,329	2020.11.30	진열대 구입	-	아이크리에이티브

다. 제품별 생산공정도

공정		내용	주요설비
1	배합 및 컷팅	고무를 믹싱하여 일정하게 컷팅	리더기, 투롤밀, 프리포머
2	열성형	컷팅한 고무를 성형(코어)	열 성형기
3	사출	코어에 커버를 입힘	우진사출기 등
4	표면처리	커버의 표면을 연마	표면 처리기
5	인쇄	커버 표면에 로고를 인쇄	10도 인쇄기 등
6	코팅	인쇄 후 표면 코팅	코팅기(BINKS 기)
7	포장	완제품 포장	포장기(CARTON M/C)

[제품 생산 공정]

emb00000f886f5a.jpg 제품 생산 공정

라. 외주생산에 관한 사항

(1) 외주생산의 이유

당사는 골프공 신제품 개발 및 설계, 마케팅, 판매에 자원을 집중함으로써 원가절감 등 경영효율을 극대화하기 위하여 골프공커버 및 상품(골프용품)에 대하여 외주생산을 실시하고 있습니다. 당사 골프공의 커버는 아이어노머커버와 우레탄커버 두가지 종류가 있습니다. 당사는 설립당시부터 골프공의 커버를 아이어노머커버로 생산하고 있으며, 따라서 생산공정과 라인도 그에 따라 설계되어 있습니다. 그러나 2013년 흰색골프공인 화이트칼라를 출시하면서 커버를 우레탄커버로 출시하였습니다. 이는 타사 흰색골프공을 경쟁상대로 개발한 것입니다. 우레탄커버 공정은 아이어노머커버 공정과 다르며 생산공정 및 라인을 새로 설계하고 세팅해야 하기 때문에 시간과 비용이 많이 투입이 되어야 합니다. 이처럼 공정라인을 새로 하는데 들어가는 비용은 약 100억이상이 되기 때문에, 화이트칼라 골프공의 매출을 감안하여 비용대비 효과로 봤을 때 해외공장에 외주를 주고 커버공정만 대만 업체에게 외주생산을 의뢰하게 된 것입니다. 다만, 전체를 외주생산으로 하지 않고 커버공정만 외주생산을 하게 되는 이유는 코어부터 각종 특허를 가지고 있는 국내 기술력이 해외로 빠져나가지 않도록 하기 위해서입니다. 또한, 2016년 하반기부터는 수출이 증가하면서 매출이 많이 증가하게 되었으나 현재의 공장 CAPA로는 부족하여 중국의 외주생산을 실시하였습니다. 프리미엄 골프공은 한국공장에서 직접 생산하고있으며 일부 2PC골프공 등 기술에 관한 이슈가 없는 골프공에 대해서는 외주생산으로 매출증가에 대응하고 있습니다.

상기 요소들과 골프용품 생산을 위하여 전문성이 뛰어난 많은 인력충원 및 생산설비 투자를 내부에서 진행하기 보다는 전문적으로 수행하는 업체에게 의뢰함으로써 당사가 이루고자 하는 원가절감 및 높은 생산 공정을 실현시키기 위해 외주 협력사에게 의뢰하고 있습니다.

(2) 주요 외주처에 관한 사항

(단위 : 천원)

사업년도	외주내용	외주금액	외주비중
2016연도 (제9기)	골프공	2,642,511	39.82%
	모자	402,748	6.07%
	기타	3,590,917	54.11%
2017연도 (제10기)	골프공	5,340,621	49.0%
	모자	300,549	2.8%
	기타	5,264,259	48.3%
2018연도 (제11기)	골프공	8,704,203	62.1%
	모자	1,344,306	9.6%
	기타	3,961,321	28.3%
2019연도 (제12기)	골프공	8,137,008	61.7%
	가방(골프백,스탠드백 외)	1,271,367	9.6%
	기타	3,773,421	28.6%
2020연도 (제13기)	골프공	5,279,882	40.4%
	가방(골프백,스탠드백 외)	1,832,203	14%
	기타	4,784,489	36.6%
	마스크	1,164,197	9%

6. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

매출유형	부 문		2018연도 (제11기)	2019연도 (제12기)	2020연도 (제13기)
제품	골프공	수 출	16,002	10,598	5,355
		내 수	21,665	24,528	23,541
		소 계	37,667	35,126	28,896
상품	골프용품	수 출	737	717	990
		내 수	4,766	6,090	7,262
		소 계	5,503	6,807	8,252
기타	로열티외	수 출	-	-	33
		내 수	526	573	636
		소 계	526	573	669
합 계		수 출	16,739	11,315	6,377
		내 수	26,957	31,191	31,440
		합 계	43,698	42,506	37,817

나. 수출 현황

(단위 : 천원, 천달러)

매출유형	부문	2018연도 (제11기)		2019연도 (제12기)		2020연도 (제13기)
		수출국	수출액	수출국	수출액	수출국	수출액
제품	골프공	미국	11,794,978($10,374)	미국	8,281,212($7,086)	미국	3,880,444 ($3,316)
		유럽	2,407,010($2,117)	유럽	549,233($472)	유럽	139,561 ($128)
		일본	959,059($843)	일본	959,272($816)	일본	730,941 ($606)
		기타	1,086,403($955)	기타	9,789,717($8,374)	기타	603,708 ($519)
상품	골프용품	일본	409,178($360)	일본	452,626($389)	일본	562,322 ($486)
		멕시코	50,327($44)	유럽	35,375($30)	유럽	89,527 ($77)
		동남아	17,421($15)	아시아	110,378($95)	미국	41,119 ($34)
		기타	31,678($28)	기타	117,441($100)	기타	329,662 ($285)
계		-	16,756,055($14,737)	-	715,820($614)	-	6,377,284 ($5,453)

다. 수주현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

7. 판매에 관한 사항

가. 판매조직

본부명	부서(팀)	업무내용
해외영업본부	해외영업팀	해외총판 발굴, 해외매출영업
특판팀	B2B 기업영업, 벤더영업
영업1팀	서울-경기 지역영업, 골프장, 유통-임대매장 영업
영업2팀	서울-경기 지역영업, 로드샵 영업
영업3팀	충청도지역 영업
영업4팀	대구,부산, 경상도지역 영업
영업5팀	광주, 전라도지역 영업, 제주도지역 영업

나. 판매경로

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액(비중)
제품	골프공	국내	회사 -> 도매상(골프장, 로드샵, 골프장임대업체, 유통업체등) -> 최종소비자	22,812
			회사 -> 최종소비자(기업체등)	729
		수출	회사 -> 계열회사(미국법인)-> 도매상(골프장, 로드샵, 유통업체 등) -> 최종소비자	3,880
			회사 -> 해외총판(각 국가) -> 도매상(골프장,로드샵,유통업체 등) -> 최종소비자	1,474
	소계			28,896
상품	골프용품	국내	회사 -> 도매상(골프장, 로드샵, 골프장임대업체, 유통업체등) -> 최종소비자	7,158
			회사 -> 최종소비자(기업체등)	104
		수출	회사 -> 계열회사(미국법인)-> 도매상(골프장, 로드샵, 유통업체 등) -> 최종소비자	32
			회사 -> 해외총판(각 국가) -> 도매상(골프장,로드샵,유통업체 등) -> 최종소비자	958
	소계			8,252
기타	로열티	국내	회사 -> 최종소비자(기업체등)	636
		수출	회사 -> 해외총판(각 국가)	33
	소계			669
합계				37,817

다. 판매전략

국내 판매는 골프장, 로드샵, B2B, 벤더 매출로 구분됩니다. 당사는 각 지역별로 직접 영업을 하고 있으며, 특판의 경우 B2B영업을 직접하고 있고, 벤더를 통해서 영업을 하고 있습니다.

골프장, 로드샵은 진열대와 간판등을 제작지원해 주면서 당사의 컬러와 브랜드를 노출시키는 전략을 시행하고 있습니다. 또한, 각종 프로모션을 통해 중간 판매자와 최종소비자에게 혜택이 돌아가도록 하고 있으며, 성수기 및 기념일 등에는 당사 임직원이 골프장이나 로드샵에서 직접 판매를 하는 판매행사를 통해 거래처에 제품회전을 돕고 있는 등 판매자와의 공감대 형성 및 혜택이 돌아가도록 하고 있습니다.

당사에서 후원하고 있는 PGA, LPGA, KLPGA 선수 마케팅을 통해 브랜드와 품질을 알려 최종소비자가 직접 당사제품을 찾도록 하여, 판매자에게만 의존하는 영업이 아닌 소비자에게 직접 다가가는 마케팅으로 영업을 하고 있습니다.

B2B시장은 벤더의 의존도가 높았지만, 당사 영업직원이 직접 영업하는 구조로 변화하고 있는 과정이며, Sales Rap을 통한 매출을 통해 자체 매출과 수금이 동시에 이루어질 수 있는 영업을 계획중입니다.

해외는 전 세계의 50% 시장을 가지고 있는 미국에 2012년 판매법인을 설립하여 미국 전역에 판매를 진행하고 있습니다. 그 외의 국가는 총판 계약을 하여 수출을 하고 있습니다. 미국의 경우 LPGA, PGA 선수 후원과 전시회, 매체광고 마케팅을 통해 브랜드와 제품을 홍보를 성공적으로 하고 있고, 전 지역을 Sales Rap을 통해 판매를 하고 있습니다. 현재 미국에 3,800개이상의 Accounts에 입점하여 매출을 진행하고 있습니다. 또한, 2016년~2018년까지 LPGA VOLVIK CHAMPIONSHIP 대회를 개최하였고, World Long Drive Championship 등의 대회를 개최함으로써 브랜드 및 제품 홍보를 통해 매출을 하고 있습니다.

8. 연구개발활동

가. 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분		2018연도 (제11기)	2019연도 (제12기)	2020연도 (제13기)
자산 처리	원재료비	66,355	26,603	19,668
	인건비	350,473	268,841	276,184
	감가상각비	(492,144)	(455,846)	(475,902)
	위탁용역비	-	-
	기타 경비	18,981	228,429	555,949
	소 계	(56,335)	68,027	375,899
비용 처리	제조원가	-	-
	판관비	1,288,660	962,180	1,162,573
합 계 (매출액 대비 비율)		1,232,325(2.8%)	1,030,207(2.4%)	1,538,472(4.1%)

나. 연구개발실적

당사의 주요 경쟁사는 다국적 초대기업으로 다수의 연구개발인력 및 장비를 보유하고 있어 당사에서는 경쟁사의 주요 품목별 대응 제품 개발과 동시에 컬러볼 등 니치마켓용으로 시장을 창출하는 제품을 주요 개발 목표로 연구개발하고 있습니다.

사회체육 활성화에 따른 파크골프시장을 진입하기 위하여 파크골프 용품(볼 및 클럽 등)을 개발목표로 연구개발하고 있습니다.

2020년 COVID-19 상황에 따른 방역물품 수요가 폭증하여 식약처 인증 황사 및 방역 마스크를 개발목표로 연구개발하고 있습니다.

구분	내용
연구 과제	Unique Dimple 개발
연구 기관	연구본부
진행 현황	20. 12 개발중
기대 효과	기존 원형 Dimple이 아닌 Unique Dimple이 적용된 골프공 개발 VOLVIK 만의 독창적인 Dimple Design으로 VOLVIK 기술력 확인 Unique Dimple에 따른 골프공 성능 향상 시장 점유율 확대
사업화 내용	2021년 개발완료 예정 2022년 제품 적용예정

구분	내용
연구 과제	Mask 개발
연구 기관	연구본부, 생산본부
진행 현황	‘20. 12 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	COVID-19 상황으로 수요가 폭증한 따른 방역과 황사 마스크 개발 식약처 인증 마스크 개발 마스크 시장 진입
사업화 내용	상품명 : 볼빅퓨어마스크(KF94), 볼빅퓨어마스크(KF80), 볼빅심플마스크(KF-AD) 출 시 : 2020년 7월~12월

구분	내용
연구 과제	Park Golf Ball 개발
연구 기관	연구본부, 생산본부
진행 현황	‘20. 12 개발완료
기대 효과	사회체육 활성화에 따른 파크골프에 사용하는 파크골프공 개발 파크골프 시장 진입
사업화 내용	상품명 : parkpop 출 시 : 2021년 3월

구분	내용
연구 과제	스크린 골프전용 빠른 초기 볼스피드 골프공 개발
연구 기관	연구본부, 생산본부
진행 현황	‘20. 12 개발완료
기대 효과	스크린 골프 인구 증가에 따른 스크린과 필드에서 사용할 수 있는 골프공 개발 저비중 고탄성 소재 사용 골프공 개발 스크린 골프공 시장 진입
사업화 내용	상품명 : MAXGO 출 시 : 2021년 3월

구분	내용
연구 과제	New Satin Color Ball 개발
연구 기관	연구본부, 생산본부
진행 현황	‘19. 12 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	New Satin Color 프리미엄 골프공 개발 기존 제품과 차별화된 고급스런 Color 골프공 시장 점유율 확대
사업화 내용	상품명 : SOLICE 출 시 : 2020년 3월

구분	내용
연구 과제	보급형 신칼라 골프공 개발
연구 기관	연구본부, 생산본부
진행 현황	‘18. 12 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	해외시장 가격 경쟁력 있는 보급형 2pc 골프공 프리미엄 Color Ball 시장 개척 시장 정유율 확대
사업화 내용	상품명 : VIMAX, VIMAT 출 시 : 2019년 3월

구분	내용
연구 과제	신규 우레탄 커버와 특수 매트 코팅이 적용된 골프공 개발
연구 기관	기술연구소, 생산부
진행 현황	‘17. 12 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	신규컬러와 매트코팅이 적용된 골프공 개발 Color ball 시작 점유율 확대 우레탄 무광 볼 시장 개척 주타겟 : 부드럽고 안정된 타구감을 원하는 골퍼
사업화 내용	상품명 : VIVID SOFT 출 시 : 2018년 3월

구분	내용
연구 과제	신규컬러와 매트코팅이 적용된 골프공 개발
연구 기관	기술연구소, 생산부
진행 현황	‘17. 12 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	신규 컬러와 매트 코팅이 적용된 골프공 개발 부드럽고 산뜻한 느낌의 Color Ball 시작점유율 확대
사업화 내용	상품명 : VIVID LITE 출 시 : 2018년 3월

구분	내용
연구 과제	고내구성 골프공 개발
연구 기관	기술연구소, 생산부
진행 현황	‘17. 10 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	첨단 나노소재가 첨가된 고내구성 골프공 개발 첨단 나노소재 적용 골프공 출시로 기술력 확대 시장 점유율 확대
사업화 내용	상품명 : soft power 출 시 : 2017년 12월 상품명 : VIVID XT AMT 출 시 : 2019년 4월

구분	내용
연구 과제	선명한 칼라 4PC 개발
연구 기관	기술연구소, 생산부
진행 현황	‘16. 12 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	신개념 코팅 적용 새로운 선명한 칼라 기타 자세한 사양은 특허출원전으로 비공개 주 타겟: 독특한 성능구현으로 새로운 고객층 형성(4PC)
사업화 내용	상품명 : VIVID XT 출 시 : 2017년 3월

구분	내용
연구 과제	선명한 칼라 3PC 개발
연구 기관	기술연구소, 생산부
진행 현황	‘15. 12 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	신개념 코팅 적용 새로운 선명한 칼라 기타 자세한 사양은 특허출원전으로 비공개 주 터겟: 독특한 성능구현으로 새로운 고객층 형성
사업화 내용	상품명 : VIVID 출 시 : 2016년 3월

구분	내용
연구 과제	보급형 3PC Urethane개발
연구 기관	기술연구소, 생산부, 외주가공
진행 현황	‘15. 12 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	Soft한 트렌드에 맞춘 보급형 미국 등 수출우선 Crome Soft 보다 우월한 타구감과 비거리 우레탄 커버 외주제작 주 타겟층: 프리미엄 성능을 합리적인 가격에서 찾는 고객층
사업화 내용	상품명 : VIBE 출 시 : 2016년 3월

구분	내용
연구 과제	New Color Crystal 개발
연구 기관	기술연구소, 생산부
진행 현황	‘15. 10 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	Crystal Color 보완 선명한 형광 RUBY 칼라(타 안료대비 고가 안료 적용) 크리스탈의 시장 점유율 확대 주 터겟: 화려한 칼라 선호 층, 중국고객
사업화 내용	상품명 : RUBY 출 시 : 2015년 11월

구분	내용
연구 과제	프리미엄 4PC 개발
연구 기관	기술연구소
진행 현황	‘15. 2 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	개발기간 5년의 프리미엄 제품 첨단 고탄성 엘라스토머 적용으로 소프트한 타구감과 월등한 비거리 실현 296방사상요면(미국 및 한국 특허 등록) 딤플 적용으로 체공시간 및 비거리 증가 Soft 타구감의 시장 트렌드에 맞춘 성능 [ 비거리 : LUXURY >ProV1 >CromeSoft ] [ 타구감 : LUXURY = CromeSoft >ProV1 ] 주 타겟층 : 시니어 및 여성, 부드러운 타구감을 원하는 남성
사업화 내용	상품명 : LUXURY 출 시 : 2015년 5월

구분	내용
연구 과제	장타 전용 3PC 개발
연구 기관	기술연구소
진행 현황	‘14. 9 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	기존 비거리 전용구는 높은 컴프레션으로 딱딱함 -> 주고객층인 여성과 스윙스피드가 낮은 아마추어에게는 부적합함 기존 비거리 전용구의 성능을 업그레이드(타구감, 탄도) 고탄도 296딤플을 적용하여 비거리 증가 커버의 경도 조정으로 타구감은 소프트해짐 주 타겟층: 비거리를 원하는 모든 아마추어
사업화 내용	상품명 : New Magma 출 시 : 2015년 5월

구분	내용
연구 과제	프리미엄 2PC 개발
연구 기관	기술연구소
진행 현황	‘14. 2 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	2PC는 저가, 딱딱한 타구감, 비거리만 좋은 공이라는 인식을 바꾸기 위해 개발 개발당시 수출전용 프리미엄 2PC로 개발 3PC이상 고급제품군에 사용되는 고급소재를 적용 3PC이상의 타구감과 컨트롤 구현으로 고급볼 이상의 성능 개발 타사 3PC이상의 성능으로 국내에도 출시 주 타겟층: 3PC가 부담스러운 초급자
사업화 내용	상품명 : LongLong (수출명 DS77) 출 시 : 2014년 3월

구분	내용
연구 과제	프리미엄 우레탄 3PC, 4PC개발
연구 기관	기술연구소, 외주제작
진행 현황	‘13. 3 개발완료, 현재 양산 판매중
기대 효과	비스무스 함유코어 기술 및 이중코어 기술이 적용된 우레탄볼개발 (3PC-비스무스코어 적용, 4PC-이중코어 및 비스무스코어 적용) 타 우레탄 공의 미스샷에 의한 비행불안정성을 개선하는 성능(좋은 탄착군) 보수적인 성향의 남성 및 선물용 시장용 * 우레탄 커버 양산라인의 도입전 시장성 검토를 위해 외주 가공
사업화 내용	상품명 : S3, S4 White Color 출 시 : 2013년 5월

다. 지적재산권 등

(1) 특허

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	미국특허권	GOLF BALL(Dimple)	㈜볼빅	97/2/27	98/1/20	-	미국 특허청
2	미국특허권	MULTILAYER GOLF BALL HAVING PROJECTIONS ON THE SURFACE OF IT'S INNER COVER	㈜볼빅	97/4/29	98/10/13	-	미국 특허청
3	국내특허권	골프공(Core, Bismuth)	㈜볼빅	96/12/10	98/11/27	3PC이상	특허청
4	미국특허권	GOLF BALL(Core)	㈜볼빅	98/4/8	99/3/9	-	미국 특허청
5	미국특허권	GOLF BALL(Dimple)	㈜볼빅	97/4/8	99/3/9	-	미국 특허청
6	일본특허권	ゴルフボ?ル(BISMUTH1ST)	㈜볼빅	97/2/28	00/11/24	3PC이상	특허청
7	미국특허권	Golf Balls Cover Compositions	㈜볼빅	98/9/29	01/6/5	4PC	미국 특허청
8	일본특허권	ゴルフボ?ル(지방산 BISMUTH)	㈜볼빅	97/2/28	01/8/3	-	특허청
9	미국특허권	Dimple Arrangement of a Golf Ball	㈜볼빅	00/6/28	02/9/17	-	미국 특허청
10	국내특허권	골프공의 딤플 배열	㈜볼빅	00/4/20	02/10/28	-	특허청
11	국내특허권	골프공(392dimple)	㈜볼빅	04/02/13	05/7/28	Vista iV	특허청
12	미국특허권	GOLF BALL(392dimple)	㈜볼빅	04/04/20	05/6/21	Vista iV	미국 특허청
13	국내특허권	골프공 및 그 골프공의 제조방법 (newcolorcrystal)	㈜볼빅	05/03/18	07/1/10	-	특허청
14	미국특허권	Golfball and Method of manufactuaring the same	㈜볼빅	05/7/28	07/9/11	-	미국 특허청
15	국내특허권	골프공(다층구조 골프공)	㈜볼빅	10/08/17	10/11/11	3PC이상	특허청
16	국내특허권	동일중심의 방사상 요면이 형성된 원형 딤플을 갖는 골프공	㈜볼빅	12/070/2	12/10/30	Luxury	특허청
17	국내특허권	다층구조 골프공 제조방법	㈜볼빅	11/03/24	13/9/11	3PC이상	특허청
18	국내특허권	골프공(Dimple 302)	㈜볼빅	12/04/26	13/9/11	-	특허청
19	국내특허권	골프공의 표면에 딤플을 배열하는 방법 및 이에 따라 제조되는 골프공(Dimple 384)	㈜볼빅	12/04/26	14/2/19	-	특허청
20	국내특허권	열화 방지된 핵을 갖고 있는 골프공	㈜볼빅	13/09/02	14/2/19	-	특허청
21	국내특허권	변의 길이가 서로 다른 구상 다각형의 딤플 배열 구조를 갖는 골프공(Dimple 378)	㈜볼빅	13/04/04	14/4/15	-	특허청
22	국내특허권	다층 구조의 골프공(6PC, Bead)	㈜볼빅	13/09/13	14/8/1	-	특허청
23	국내특허권	골프공(Dimple 342)	㈜볼빅	13/10/16	14/8/18	Crystal	특허청
24	국내특허권	3중핵을 갖는 다층구조의 골프공	㈜볼빅	14/03/11	14/10/1	-	특허청
25	미국특허권	동일 중심의 방사상 요면이 형성된 원형 딤플을 갖는 골프공	㈜볼빅	12/09/05	14/11/18	Luxury	미국 특허청
26	국내특허권	콤마 형상 딤플을 구비한 골프공	㈜볼빅	15/03/19	15/8/31	-	특허청
27	국내특허권	불연속 환상 딤플을 구비한 골프공	㈜볼빅	15/04/14	15/10/1	-	특허청
28	국내특허권	삼각요면섹터들에의해분할된표면 을갖는골프공	㈜볼빅	15/04/30	15/11/3	-	특허청
29	미국특허권	GOLF BALL WITH DEGRADATION-PREVENTABLE CORE	㈜볼빅	14/02/28	15/10/20	-	미국 특허청
30	미국특허권	DIMPLE ARRANGEMENT ON THE SURFACE OF A GOLF BALL AND THE GOLF BALL THEREOF	㈜볼빅	12/08/01	15/10/27	-	미국 특허청
31	국내특허권	소원들로 분할된 표면을 가지는 골프공	㈜볼빅	15/11/03	16/06/21	-	특허청
32	미국특허권	METHOD FOR MANUFACTURING MULTILAYER STRUCTURE GOLF BALL	㈜볼빅	12/02/21	16/06/28	-	미국 특허청
33	미국특허권	MULTI-LAYERED GOLF BALL WITH TRIPLE CORE	㈜볼빅	14/11/17	16/06/28	-	미국 특허청
34	국내특허권	대원과소원의선분에의해분할된표면 을갖는골프공	㈜볼빅	16/04/15	16/08/03	-	특허청
35	미국특허권	GOLF BALL HAVING SURFACE DIVIDED BY TRIANGULAR CONCAVE SECTORS	㈜볼빅	15/08/07	16/09/13	-	미국 특허청
36	미국특허권	GOLF BALL	㈜볼빅	14/02/28	17/01/03	-	미국 특허청
37	미국특허권	GOLF BALL HAVIN DISCONRINUOUS ANNULAR DIMPLES	㈜볼빅	15/08/07	17/05/30	-	미국 특허청
38	국내특허권	골프공 커버 코팅용 조성물 및 이를 사용한 골프공	㈜볼빅	16/12/08	17/03/16	-	특허청
39	국내특허권	시인성이 향상된 무광 표면을 갖는 골프공	㈜볼빅	17/01/26	17/06/13	-	특허청
40	국내특허권	골프공 커버 코팅용 조성물 및 이를 사용한 골프공	㈜볼빅	16/12/08	17/07/19	-	특허청
41	미국특허권	GOLF BALL HAVING COMMA-SHAPED DIMPLES (콤마 형상 딤플을 구비한 골프공)	㈜볼빅	15/08/07	17/08/29	-	미국 특허청
42	미국특허권	Golf ball having comma-shaped dimples (콤마 형상 딤플을 구비한 골프공-CIP)	㈜볼빅	16/04/26	17/10/03	-	미국 특허청
43	국내특허권	골프공의 구체 표면의 분할 방법과 이 방법에 의해 분할된 표면을 갖는 골프공	㈜볼빅	17/06/05	17/12/13	-	특허청
44	미국특허권	삼각 요면 섹터들에 의해 분할된 표면을 갖는 골프공(CIP)	㈜볼빅	16/04/26	18/01/23	-	미국 특허청
45	국내특허권	비거리 및 내구성이 향상된 나노 비스머스 골프공	㈜볼빅	17/05/25	18/04/13	-	특허청
46	미국특허권	소원들로 분할된 표면을 가지는 골프공	㈜볼빅	16/03/22	18/08/28	-	미국 특허청
47	일본특허권	골프공 커버 코팅용 조성물 및 이를 사용한 골프공	㈜볼빅	17/09/29	18/11/16	-	일본 특허청
48	국내특허권	자기치유 가교폴리우레탄을 포함하는 골프공 커버 조성물과 상기 조성물로 제조한 골프공 커버 및 골프공	㈜볼빅	16/11/24	20/01/07	-	특허청
49	국내특허권	골프공 커버용 폴리우레탄-이오노머 하이브리드 수지 조성물 및 상기 수지조성물에 의한 커버를 포함하는 골프공	㈜볼빅	16/11/25	19/01/07	-	특허청
50	국내특허권	골프공	㈜볼빅	18/08/13	19/01/09	-	특허청
51	미국특허권	골프공 커버 코팅용 조성물 및 이를 사용한 골프공	㈜볼빅	17/09/29	19/02/05	VIVID VIVID XT VIVID LITE	미국 특허청
52	일본특허권	시인성이 향상된 무광 표면을 갖는 골프공	㈜볼빅	17/12/11	19/04/12	VIVID VIVID XT VIVID LITE	일본 특허청
53	미국특허권	골프공의 구체 표면의 분할 방법과 이 방법에 의해 분할된 표면을 갖는 골프공	㈜볼빅	18/03/27	19/04/02	-	미국 특허청
54	중국특허권	골프공 커버 코팅용 조성물 및 이를 사용한 골프공	㈜볼빅	17/09/30	19/06/07	VIVID VIVID XT VIVID LITE	중국 특허청
55	국내특허권	폴리우레탄 복합체 제조방법, 상기 복합체를 포함하는 골프공 커버 조성물 및 상기 조성물에 의한 커버를 포함하는 골프공	㈜볼빅	17/12/26	19/09/17	-	특허청
56	미국특허권	비거리 및 내구성이 향상된 나노 비스머스 골프공	㈜볼빅	18/05/16	19/07/31	-	미국 특허청
57	국내특허권	구상 유사 팔면체로 분할된 표면에 딤플이 대칭되게 배열된 골프공	㈜볼빅	17/09/05	19/09/17	Magma	특허청
58	국내특허권	카본나노튜브 및 이오노머 마스터배치 제조방법 및 탄소나노튜브 골프공 제조방법	㈜볼빅	17/10/27	19/12/06	VIVID XT AMT	특허청
59	미국특허권	골프공 커버용 폴리우레탄-이오노머 하이브리드 수지 조성물 및 상기 수지조성물에 의한 커버를 포함하는 골프공	㈜볼빅	17/07/24	20/01/14	-	미국 특허청
60	국내특허권	타구감, 내구성 및 정전기 방지 성능이 향상된 탄소나노튜브 골프공	㈜볼빅	18/10/25	20/04/02	-	특허청
61	미국특허권	골프공	㈜볼빅	18/09/14	20/11/03	-	미국 특허청
62	미국특허권	타구감, 내구성 및 정전기 방지 성능이 향상된 탄소나노튜브 골프공	㈜볼빅	19/01/16	20/12/01	-	미국 특허청

(2) 상표(국내상표)

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품 (분류코드)	주무관청
1	국내상표	CHOICE	㈜볼빅	91/07/24	92/12/24	24류 25류 26류	특허청
2	국내상표	CHOICE	㈜볼빅	90/04/24	91/07/30	28류	특허청
3	국내상표	CHOICE	㈜볼빅	90/04/24	91/07/30	28류	특허청
4	국내상표	Volvik	㈜볼빅	97/10/27	98/12/11	25류	특허청
5	국내상표	Volvik	㈜볼빅	97/10/27	98/12/11	28류	특허청
6	국내상표	Volvik	㈜볼빅	97/10/27	99/01/07	25류	특허청
7	국내상표	Volvik	㈜볼빅	99/09/16	00/10/13	25류 28류	특허청
8	국내상표	Volvik Air CHANNEL	㈜볼빅	99/09/16	01/08/17	25류	특허청
9	국내상표	Volvik Air CHANNEL	㈜볼빅	99/09/16	01/08/17	28류	특허청
10	국내상표	Volvik MIRACLE Distance	㈜볼빅	99/09/16	00/10/13	25류 28류	특허청
11	국내상표	Volvik Bismuth	㈜볼빅	99/09/16	00/10/13	25류 28류	특허청
12	국내상표	도안	㈜볼빅	04/05/16	05/05/20	28류	특허청
13	국내상표	LOLITA	㈜볼빅	05/05/20	06/03/31	28류	특허청
14	국내상표	Volvik Lady350	㈜볼빅	09/03/16	10/04/06	28류	특허청
15	국내상표	VENUS	㈜볼빅	09/03/16	10/04/29	28류	특허청
16	국내상표	MAGMA	㈜볼빅	09/03/16	10/04/29	28류	특허청
17	국내상표	Magma Power	㈜볼빅	09/03/16	10/04/29	28류	특허청
18	국내상표	Volvik Lady350	㈜볼빅	09/03/16	10/05/25	25류	특허청
19	국내상표	Volvik CRYSTAL	㈜볼빅	10/02/02	11/09/07	25류	특허청
20	국내상표	Volvik CRYSTAL	㈜볼빅	10/02/02	11/09/07	28류	특허청
21	국내상표	Volvik VISTA iV	㈜볼빅	10/10/04	11/12/16	28류	특허청
22	국내상표	Volare	㈜볼빅	11/03/07	12/08/06	16류	특허청
23	국내상표	Volvik PEARLSTAR	㈜볼빅	11/07/15	12/11/02	25류	특허청
24	국내상표	Volvik PEARLSTAR	㈜볼빅	11/07/15	12/11/02	28류	특허청
25	국내상표	Volvik VISTA GOLD	㈜볼빅	12/01/09	13/05/08	28류	특허청
26	국내상표	Volvik Blade	㈜볼빅	13/01/24	13/12/16	28류	특허청
27	국내상표	Bismuth Plus	㈜볼빅	13/01/24	13/12/16	28류	특허청
28	국내상표	Volvik	㈜볼빅	12/06/12	13/07/25	25류	특허청
29	국내상표	Volvik	㈜볼빅	12/06/12	13/07/25	28류	특허청
30	국내상표	WINNER'S Volvik	㈜볼빅	12/08/10	13/11/04	28류	특허청
31	국내상표	Volvik	㈜볼빅	12/06/12	13/11/11	18류	특허청
32	국내상표	VISTA	㈜볼빅	12/08/10	13/12/31	28류	특허청
33	국내상표	로고+WHITE COLOR	㈜볼빅	13/02/07	14/02/14	28류	특허청
34	국내상표	Volvik White Color	㈜볼빅	13/02/07	14/02/14	28류	특허청
35	국내상표	Volvik VISTA Luxury	㈜볼빅	13/02/07	14/02/14	28류	특허청
36	국내상표	Volvik Vivid	㈜볼빅	13/02/07	14/02/14	28류	특허청
37	국내상표	Volvik	㈜볼빅	13/02/07	14/02/14	35류	특허청
38	국내상표	WINNERS' Volvik	㈜볼빅	13/11/04	14/09/19	28류	특허청
39	국내상표	WINNERS' Volvik 로고	㈜볼빅	13/11/04	14/09/19	18류	특허청
40	국내상표	WINNERS' Volvik 로고	㈜볼빅	13/11/04	14/09/19	25류	특허청
41	국내상표	Volvik	㈜볼빅	13/11/04	15/02/09	16류	특허청
42	국내상표	Volvik	㈜볼빅	13/11/04	15/02/09	21류	특허청
43	국내상표	WINNERS' Volvik 로고	㈜볼빅	13/11/04	15/02/09	16류	특허청
44	국내상표	WINNERS' Volvik 로고	㈜볼빅	13/11/04	15/02/09	21류	특허청
45	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	15류	특허청
46	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	23류	특허청
47	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	27류	특허청
48	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	34류	특허청
49	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	36류	특허청
50	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	38류	특허청
51	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	41류	특허청
52	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	42류	특허청
53	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	15류	특허청
54	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	23류	특허청
55	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	27류	특허청
56	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	34류	특허청
57	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	36류	특허청
58	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	38류	특허청
59	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	41류	특허청
60	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/03/06	42류	특허청
61	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/05/06	43류	특허청
62	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/05/06	44류	특허청
63	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/05/06	45류	특허청
64	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/05/06	43류	특허청
65	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/05/06	44류	특허청
66	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/05/06	45류	특허청
67	국내상표	볼라레	㈜볼빅	14/07/14	15/05/06	9류	특허청
68	국내상표	볼라레	㈜볼빅	14/07/14	15/05/06	28류	특허청
69	국내상표	볼라레	㈜볼빅	14/07/14	15/05/06	35류	특허청
70	국내상표	Volare	㈜볼빅	14/07/14	15/05/06	9류	특허청
71	국내상표	Volare	㈜볼빅	14/07/14	15/05/06	28류	특허청
72	국내상표	Volare	㈜볼빅	14/07/14	15/05/06	35류	특허청
73	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/08/06	15/05/11	25류	특허청
74	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/08/06	15/05/11	28류	특허청
75	국내상표	Volvik LongLong	㈜볼빅	14/12/26	15/05/11	28류	특허청
76	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	6류	특허청
77	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	8류	특허청
78	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	9류	특허청
79	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	10류	특허청
80	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	13류	특허청
81	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	17류	특허청
82	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	20류	특허청
83	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	24류	특허청
84	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	26류	특허청
85	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	29류	특허청
86	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	30류	특허청
87	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	31류	특허청
88	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	6류	특허청
89	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	8류	특허청
90	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	9류	특허청
91	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	10류	특허청
92	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	13류	특허청
93	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	17류	특허청
94	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	24류	특허청
95	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	26류	특허청
96	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	29류	특허청
97	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	30류	특허청
98	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/13	31류	특허청
99	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/24	14류	특허청
100	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/24	19류	특허청
101	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/07/24	22류	특허청
102	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/24	14류	특허청
103	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/24	19류	특허청
104	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/24	20류	특허청
105	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/24	22류	특허청
106	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/07/17	40류	특허청
107	국내상표	볼라레	㈜볼빅	14/07/14	15/10/05	38류	특허청
108	국내상표	볼라레	㈜볼빅	14/07/14	15/10/05	41류 42류	특허청
109	국내상표	Volare	㈜볼빅	14/07/14	15/10/05	38류	특허청
110	국내상표	Volare	㈜볼빅	14/07/14	15/10/05	41류 42류	특허청
111	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/10/30	1류	특허청
112	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/10/30	1류	특허청
113	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/10/30	2류	특허청
114	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/10/30	39류	특허청
115	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	2류	특허청
116	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	4류	특허청
117	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	7류	특허청
118	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	11류	특허청
119	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	12류	특허청
120	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	4류	특허청
121	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	7류	특허청
122	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	11류	특허청
123	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	12류	특허청
124	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	37류	특허청
125	국내상표	볼빅	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	39류	특허청
126	국내상표	Volvik	㈜볼빅	14/05/21	15/11/19	37류	특허청
127	국내상표	Volvik Luckiest	㈜볼빅	15/04/28	15/12/18	28류	특허청
128	국내상표	Volvik Eyeson	㈜볼빅	15/04/28	15/12/18	28류	특허청
129	국내상표	볼라레	㈜볼빅	14/07/14	15/12/18	41류	특허청
130	국내상표	ARTVolvik	㈜볼빅	16/05/12	17/01/25	28류	특허청
131	국내상표	VolvikPainting	㈜볼빅	16/05/12	17/01/25	28류	특허청
132	국내상표	Volvikillust	㈜볼빅	16/05/12	17/01/25	28류	특허청
133	국내상표	VolvikTOON	㈜볼빅	16/05/12	17/01/25	28류	특허청
134	국내상표	Volpicture	㈜볼빅	16/05/12	17/01/25	28류	특허청
135	국내상표	VOLVIK VIBE	㈜볼빅	16/10/25	17/03/10	28류	특허청
136	국내상표	VOLVIK CRYSTAL	㈜볼빅	16/07/14	17/04/21	9류	특허청
137	국내상표	VOLVIK RUBY	㈜볼빅	16/07/14	17/04/21	9류	특허청
138	국내상표	VOLVIK VIBE	㈜볼빅	16/07/14	17/06/07	9류	특허청
139	국내상표	VOLVIK VIVID	㈜볼빅	17/01/11	17/07/10	9류	특허청
140	국내상표	볼빅(지정상품추가출원)	㈜볼빅	16/10/11	17/08/18	28류	특허청
141	국내상표	VOLVIK PUTTING STAR	㈜볼빅	16/08/19	17/08/21	28류	특허청
142	국내상표	볼빅(지정상품추가출원)	㈜볼빅	16/10/11	17/09/11	25류	특허청
143	국내상표	볼빅	㈜볼빅	16/10/11	17/09/18	18류	특허청
144	국내상표	VOLVIK VIVID XT	㈜볼빅	17/01/10	17/09/18	28류	특허청
145	국내상표	Volvik	㈜볼빅	16/12/20	17/10/26	28류	특허청
146	국내상표	V 로고	㈜볼빅	16/12/21	17/12/07	16류	특허청
147	국내상표	V 로고	㈜볼빅	16/12/21	17/12/07	16류	특허청
148	국내상표	V 로고	(주)볼빅	16/12/21	17/12/07	18류	특허청
149	국내상표	V 로고	㈜볼빅	16/12/21	17/12/07	18류	특허청
150	국내상표	Volvik	㈜볼빅	16/12/21	17/12/07	9류	특허청
151	국내상표	Volvik	㈜볼빅	16/12/21	17/12/07	18류	특허청
152	국내상표	Volvik	㈜볼빅	16/12/21	17/12/07	25류	특허청
153	국내상표	신형 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/03/29	18류	특허청
154	국내상표	신형 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/01/26	25류	특허청
155	국내상표	신형 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/01/26	28류	특허청
156	국내상표	방패형 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/03/29	18류	특허청
157	국내상표	방패형 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/01/26	25류	특허청
158	국내상표	방패형 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/01/26	28류	특허청
159	국내상표	원형 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/03/29	18류	특허청
160	국내상표	원형 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/01/26	25류	특허청
161	국내상표	원형 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/01/26	28류	특허청
162	국내상표	골프채와 함께있는 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/03/29	18류	특허청
163	국내상표	골프채와 함께있는 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/01/26	25류	특허청
164	국내상표	골프채와 함께있는 V로고	㈜볼빅	17/05/24	18/01/26	28류	특허청
165	국내상표	브이닷 로고	㈜볼빅	15/10/16	18/07/10	25류	특허청
166	국내상표	sherbet	㈜볼빅	17/09/25	18/07/24	28류	특허청
167	국내상표	VIVID LT	㈜볼빅	17/12/18	18/12/12	28류	특허청
168	국내상표	Milky Wings	㈜볼빅	17/11/09	18/08/13	28류	특허청
169	국내상표	volvik premium soft	㈜볼빅	17/11/15	18/08/13	28류	특허청
170	국내상표	volvik soft power	㈜볼빅	17/11/15	18/08/13	28류	특허청
171	국내상표	Freeism	㈜볼빅	17/11/09	18/09/04	28류	특허청
172	국내상표	SOFT WAVE	㈜볼빅	17/11/09	18/09/27	28류	특허청
173	국내상표	CREAMY M	㈜볼빅	17/09/06	18/09/13	28류	특허청
174	국내상표	FANTASIA	㈜볼빅	17/11/09	18/09/13	28류	특허청
175	국내상표	V로고	㈜볼빅	16/12/21	18/10/26	25류	특허청
176	국내상표	V	㈜볼빅	16/12/21	18/10/26	25류	특허청
177	국내상표	ELASTO M	㈜볼빅	17/11/13	18/10/26	28류	특허청
178	국내상표	VIVID super premium	㈜볼빅	17/12/14	18/11/19	28류	특허청
179	국내상표	VIVID SOFT	㈜볼빅	17/12/14	18/11/19	28류	특허청
180	국내상표	VIVID premium	㈜볼빅	17/12/14	18/11/19	28류	특허청
181	국내상표	Sorbet	㈜볼빅	17/11/02	18/12/12	28류	특허청
182	국내상표	Volvik 59	㈜볼빅	17/12/18	18/12/12	28류	특허청
183	국내상표	Volvik fifty nine	㈜볼빅	17/12/18	18/12/12	28류	특허청
184	국내상표	VOLVIK AI	㈜볼빅	17/12/18	18/12/12	28류	특허청
185	국내상표	VIVID LITE	㈜볼빅	17/12/19	18/12/12	28류	특허청
186	국내상표	VPRIME	㈜볼빅	18/04/09	19/01/28	28류	특허청
187	국내상표	SCUD	㈜볼빅	18/04/09	19/01/28	28류	특허청
188	국내상표	Volvik v1 볼빅브이원	㈜볼빅	18/05/10	19/01/28	9류	특허청
189	국내상표	Volvik rainbow plus	㈜볼빅	18/06/29	19/03/13	28류	특허청
190	국내상표	Volvik V3 SOFT	㈜볼빅	18/03/26	19/04/24	28류	특허청
191	국내상표	VIMAT	㈜볼빅	18/07/10	19/06/14	28류	특허청
192	국내상표	Volvik VIVID XT AMT	㈜볼빅	18/08/24	19/07/25	28류	특허청
193	국내상표	CORE XT	㈜볼빅	18/10/30	19/07/25	28류	특허청
194	국내상표	Volvik SQUARE	㈜볼빅	18/12/19	19/10/14	28류	특허청
195	국내상표	Volvik Beast	㈜볼빅	19/02/21	19/11/21	28류	특허청
196	국내상표	Lite	㈜볼빅	17/12/18	20/03/30	28류	특허청
197	국내상표	Volvik T2	㈜볼빅	19/03/05	20/01/07	28류	특허청
198	국내상표	Volvik T3	㈜볼빅	19/03/05	20/01/07	28류	특허청
199	국내상표	Volvik XT SOFT	㈜볼빅	19/03/21	20/01/08	28류	특허청
200	국내상표	VEAM	㈜볼빅	19/07/16	20/01/20	28류	특허청
201	국내상표	VolvikD-fusion	㈜볼빅	19/03/14	20/02/19	28류	특허청
202	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/03	20/04/14	11류	특허청
203	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/03	20/04/14	18류	특허청
204	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/03	20/04/14	21류	특허청
205	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/03	20/04/14	25류	특허청
206	국내상표	TOUR M	㈜볼빅	19/05/09	20/04/14	28류	특허청
207	국내상표	Volvik V2 EXTREME	㈜볼빅	19/05/09	20/04/14	28류	특허청
208	국내상표	Volvik V2 LADY SOFT	㈜볼빅	19/05/09	20/04/14	28류	특허청
209	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/05/29	23류	특허청
210	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/05/29	37류	특허청
211	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/05/29	44류	특허청
212	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/03	20/06/23	9류	특허청
213	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/03	20/06/23	28류	특허청
214	국내상표	SOLICE	㈜볼빅	19/08/13	20/08/03	28류	특허청
215	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	1류	특허청
216	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	5류	특허청
217	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	7류	특허청
218	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	8류	특허청
219	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	10류	특허청
220	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	13류	특허청
221	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	19류	특허청
222	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	20류	특허청
223	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	22류	특허청
224	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	24류	특허청
225	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	26류	특허청
226	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	27류	특허청
227	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	29류	특허청
228	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	30류	특허청
229	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	31류	특허청
230	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	32류	특허청
231	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	34류	특허청
232	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	35류	특허청
233	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	36류	특허청
234	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	38류	특허청
235	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	39류	특허청
236	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	40류	특허청
237	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	41류	특허청
238	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	42류	특허청
239	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/06	43류	특허청
240	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/10/05	45류	특허청
241	국내상표	emb0001d7b0115b.jpg 해골	㈜볼빅	19/10/10	20/11/09	9류	특허청
242	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/11/09	14류	특허청
243	국내상표	emb0001d7b0115c.jpg FLY ON	㈜볼빅	19/10/25	20/12/08	28류	특허청
244	국내상표	볼빅 미르	㈜볼빅	20/01/07	20/12/08	28류	특허청
245	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/12/29	4류	특허청
246	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/12/29	6류	특허청
247	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/12/29	16류	특허청
248	국내상표	LOV3	㈜볼빅	19/05/30	20/12/29	17류	특허청

(3) 상표(해외상표)

번호	구분	내용	권리자	등록일	적용제품 (분류코드)	주무관청
1	말레이시아	Volvik	㈜볼빅	97/11/29	28류	특허청
2	말레이시아	Volvik	㈜볼빅	97/11/29	25류	특허청
3	말레이시아	Volvik	㈜볼빅	14/11/21	28류	특허청
4	싱가포르	Volvik	㈜볼빅	97/11/04	25류	특허청
5	싱가포르	Volvik	㈜볼빅	97/11/04	28류	특허청
6	태국	Volvik	㈜볼빅	99/04/23	28류	특허청
7	태국	Volvik	㈜볼빅	99/04/23	25류	특허청
8	대만	Volvik	㈜볼빅	13/10/16	28류	특허청
9	중국	Volvik	㈜볼빅	13/10/28	18류	특허청
10	중국	Volvik	㈜볼빅	11/02/07	25류	특허청
11	중국	Volvik	㈜볼빅	14/07/28	25류	특허청
12	중국	Volvik	㈜볼빅	10/09/21	28류	특허청
13	중국	Volvik	㈜볼빅	11/03/27	28류	특허청
14	중국	???可	㈜볼빅	13/10/28	18류	특허청
15	중국	???可	㈜볼빅	13/10/28	25류	특허청
16	중국	???可	㈜볼빅	13/10/28	28류	특허청
17	중국	방패로고	㈜볼빅	13/11/07	18류	특허청
18	중국	방패로고	㈜볼빅	14/08/07	25류	특허청
19	중국	방패로고	㈜볼빅	14/07/21	28류	특허청
20	인도네시아	Volvik	㈜볼빅	08/03/28	25류	특허청
21	인도네시아	Volvik	㈜볼빅	08/03/28	28류	특허청
22	캐나다	Volvik CRYSTAL	㈜볼빅	13/01/31	25류	특허청
23	캐나다	Volvik CRYSTAL	㈜볼빅	13/01/31	28류	특허청
24	미국	Volvik	㈜볼빅	13/06/04	28류	특허청
25	미국	CRYSTAL	㈜볼빅	13/11/05	28류	특허청
26	미국	Volvik	㈜볼빅	14/01/21	25류	특허청
27	미국	Volvik	㈜볼빅	14/03/18	18류	특허청
28	미국	DS77	㈜볼빅	15/03/17	28류	특허청
29	뉴질랜드	Volvik	㈜볼빅	13/05/28	28류	특허청
30	미얀마	Volvik	㈜볼빅	12/12/12	28류	특허청
31	멕시코	Volvik	㈜볼빅	13/03/19	28류	특허청
32	독일	DS77	㈜볼빅	14/06/02	18류 25류 28류	특허청
33	남아프리카	Volvik	㈜볼빅	14/05/30	28류	특허청
34	스위스	Volvik	㈜볼빅	14/06/04	18류 24류 25류 28류	특허청
35	스위스	DS77	㈜볼빅	14/06/12	18류 25류 28류	특허청
36	아르헨티나	Volvik	㈜볼빅	14/08/25	28류	특허청
37	핀란드	Volvik	㈜볼빅	14/10/31	28류	특허청
38	아랍에미레이트	Volvik	㈜볼빅	15/01/06	28류	특허청
39	이탈리아	Volvik DS77	㈜볼빅	14/12/18	28류	특허청
40	레바논	Volvik	㈜볼빅	14/12/19	28류	특허청
41	일본	Volvik	㈜볼빅	15/03/20	25류	특허청
42	일본	Volvik	㈜볼빅	15/04/17	28류	특허청
43	캐나다	VOLVIK	㈜볼빅	16/03/03	28류	특허청
44	인도	VOLVIK	㈜볼빅	15/12/21	28류	특허청
45	카타르	VOLVIK	㈜볼빅	15/12/28	28류	특허청
46	쿠웨이트	VOLVIK	㈜볼빅	16/03/28	28류	특허청
47	러시아	VOLViK	㈜볼빅	16/12/05	28류	특허청
48	인도네시아	VOLViK	㈜볼빅	12/12/03	28류	특허청
49	캐나다	VOLVIK	㈜볼빅	16/03/03	28류	특허청
50	싱가포르	VOLViK	㈜볼빅	15/04/20	28류	특허청
51	사우디아라비아	VOLViK	㈜볼빅	15/06/17	28류	특허청
52	인도	VOLVIK	㈜볼빅	15/12/21	28류	특허청
53	카타르	VOLVIK	㈜볼빅	15/12/28	28류	특허청
54	폴란드	VOLViK	㈜볼빅	16/04/06	28류	특허청
55	브라질	VOLVIK	㈜볼빅	16/08/09	28류	특허청
56	미국	VOLVIK VIVID	㈜볼빅	16/11/08	28류	특허청
57	미국	VOLVIK VIBE	㈜볼빅	16/11/08	28류	특허청
58	태국	VOLVIK	㈜볼빅	16/09/19	28류	특허청
59	미국	VOLVIK VISTA	㈜볼빅	17/09/12	28류	특허청
60	미국	VOLVIK VIVID XT	㈜볼빅	18/02/20	28류	특허청
61	슬로바키아	Volvik	㈜볼빅	18/05/23	28류	특허청
62	모리셔스	Volvik	㈜볼빅	18/06/29	28류	특허청
63	미국	LITE	㈜볼빅	18/07/17	28류	특허청
64	미국	VIVID LITE	㈜볼빅	18/07/17	28류	특허청
65	미국	VIVID SOFT	㈜볼빅	18/11/20	28류	특허청
66	유럽	VIMAT	㈜볼빅	18/12/11	28류	특허청
67	유럽	CORE XT	㈜볼빅	19/03/05	28류	특허청
68	미국	ELASTO M	㈜볼빅	19/04/09	28류	특허청
69	일본	Volvik V1 볼빅 브이원	㈜볼빅	19/05/31	9류	특허청
70	미국	VIMAT	㈜볼빅	19/10/01	28류	특허청
71	미국	POWER SOFT	㈜볼빅	19/10/01	28류	특허청
72	미국	Volvik VIVID XT AMT (로고상표)	㈜볼빅	19/10/01	28류	특허청
73	뉴질랜드	SPEED SOFT	㈜볼빅	19/09/17	28류	특허청
74	미국	VOLVIK AI	㈜볼빅	19/10/22	28류	특허청
75	일본	CORE XT	㈜볼빅	19/12/27	28류	특허청
76	미국	VIMAX	㈜볼빅	20/01/21	28류	특허청
77	미국	CORE XT	㈜볼빅	20/07/28	28류	특허청
78	일본	SOLICE	㈜볼빅	20/10/27	28류	특허청
79	미국	SOLICE	㈜볼빅	20/10/06	28류	특허청
80	중국	VOLVIK	㈜볼빅	20/11/07	6류	특허청
81	중국	VOLVIK	㈜볼빅	20/11/07	12류	특허청
82	중국	VOLVIK	㈜볼빅	20/11/07	14류	특허청
83	중국	VOLVIK	㈜볼빅	20/11/07	16류	특허청
84	중국	VOLVIK	㈜볼빅	20/11/07	24류	특허청
85	중국	VOLVIK	㈜볼빅	20/11/14	26류	특허청
86	중국	VOLVIK	㈜볼빅	20/11/07	38류	특허청
87	중국	VOLVIK	㈜볼빅	20/11/07	41류	특허청

(4) 디자인

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	주무관청
1	디자인 (보관용기)	-	㈜볼빅	10/08/30	10/10/08	특허청
2	디자인 (골프공)	-	㈜볼빅	11/09/05	10/12/04	특허청
3	디자인 (골프공)	-	㈜볼빅	11/09/05	12/12/04	특허청
4	포장용기	금속재질 뽑기통	㈜볼빅	13/06/19	14/02/11	특허청
5	골프공	-	㈜볼빅	15/10/15	16/03/04	특허청
6	골프공	-	㈜볼빅	15/10/15	16/03/04	특허청
7	골프공	-	㈜볼빅	15/10/15	16/03/04	특허청
8	골프공	-	㈜볼빅	15/10/15	16/03/04	특허청
9	골프공	-	㈜볼빅	15/09/08	16/04/27	특허청
10	골프공	-	㈜볼빅	15/09/08	16/04/27	특허청
11	표딱지	-	㈜볼빅	15/10/13	16/04/27	특허청
12	표딱지	-	㈜볼빅	15/10/13	16/04/27	특허청
13	표딱지	-	㈜볼빅	15/10/13	16/04/27	특허청
14	표딱지	-	㈜볼빅	15/10/13	16/04/27	특허청
15	골프공 포장용 상자	-	㈜볼빅	16/08/17	17/06/07	특허청
16	골프공 포장용 상자	-	㈜볼빅	16/08/17	17/06/07	특허청
17	골프공 포장용 상자	-	㈜볼빅	16/08/17	17/06/07	특허청
18	표딱지	-	㈜볼빅	17/05/24	17/08/28	특허청
19	골프용품 포장상자	-	㈜볼빅	16/10/17	17/09/18	특허청
20	골프공	-	㈜볼빅	17/03/27	17/09/18	특허청
21	골프용품 포장상자	-	㈜볼빅	16/10/17	17/09/18	특허청
22	포장용 용기	-	㈜볼빅	16/12/13	17/09/12	특허청
23	모자	-	㈜ 볼빅	18/01/30	18/06/15	특허청
24	모자	-	㈜ 볼빅	18/01/30	18/06/15	특허청
25	모자	-	㈜ 볼빅	18/01/30	18/06/15	특허청
26	직물지	-	㈜ 볼빅	18/01/11	18/08/03	특허청
27	골프볼마커	-	㈜ 볼빅	17/12/22	18/09/13	특허청
28	골프공 (스컬볼 흑색)	-	㈜ 볼빅	17/12/20	18/10/02	특허청
29	골프공 (스컬볼 백색)	-	㈜ 볼빅	17/12/20	18/10/02	특허청
30	골프공 케이스	-	㈜ 볼빅	18/01/11	18/11/19	특허청
31	골프공 케이스	-	㈜ 볼빅	18/01/11	18/11/19	특허청
32	라벨	LOV3 라벨디자인	㈜ 볼빅	19/06/24	19/10/14	특허청
33	골프공	XT SOFT 퍼팅라인	㈜ 볼빅	19/03/15	19/11/21	특허청
34	골프장갑 (스컬)	-	㈜ 볼빅	20/02/19	20/02/26	특허청
35	골프공 (SOLICE W)	-	㈜ 볼빅	19/12/04	20/03/19	특허청
36	골프공 (SOLICE O)	-	㈜ 볼빅	19/12/04	20/03/19	특허청
37	골프공 (SOLICE P)	-	㈜ 볼빅	19/12/04	20/03/19	특허청
38	라벨(스컬)	-	㈜ 볼빅	19/10/02	20/03/23	특허청
39	골프공포장용상자 (VIVID리뉴얼케이스)	-	㈜ 볼빅	19/12/18	20/05/22	특허청
40	골프공 (SOLICE B)	-	㈜ 볼빅	19/12/06	20/06/30	특허청
41	골프공 (SOLICE G)	-	㈜ 볼빅	19/12/06	20/06/30	특허청
42	골프공 (SOLICE Y)	-	㈜ 볼빅	19/12/06	20/06/30	특허청
43	마스크	-	㈜ 볼빅	20/05/06	20/08/11	특허청
44	골프공 (VIVID 퍼팅라인)	-	㈜ 볼빅	20/01/08	20/12/22	특허청
45	골프공 (SOLICE 퍼팅라인)	-	㈜ 볼빅	20/01/08	20/12/22	특허청

(5) 각종 기술 인증 내역

구분	인증번호	유효기간	적용제품	비고
기업부설연구소 인정서	제2011210336호	-	-	한국산업기술진흥협회
벤처기업확인서	제20190114638호	19/11/11 21/11/10	-	기술보증기금
이노비즈(INNO-BIZ)	제R130901-01593호	19/12/02 22/12/01	-	중소기업청
메인비즈(MAIN-BIZ)	제150901-01237호	18/05/28 21/05/27	-	중소기업청
품질경영시스템 인증 ISO 9001:2015	QEC46982452/3/Q	20/10/16 23/09/20	-	-
환경경영시스템 인증 ISO14001:2015	QEC46982452/3/Q	20/10/16 23/09/16	-	-
우수체육용구 생산업체 지정서	-	19/01/01 22/12/31	골프공	문화체육 관광부
스포츠용품 품질인증서	KISS-18-024	18/08/31 21/08/30	VIVID	한국스포츠 정책과학원장
스포츠용품 품질인증서	KISS-18-025	18/08/31 21/08/30	VIVID XT	한국스포츠 정책과학원장
스포츠용품 품질인증서	KISS-19-038	19/08/23 22/08/22	VIVID	한국스포츠 정책과학원장
스포츠용품 품질인증서	KISS-19-039	19/08/23 22/08/22	VIVID LITE	한국스포츠 정책과학원장
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	20/08/04 21/08/03	VIVID_R, DS55_W,O,P, Bismuth_P, O Speed Soft_W	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	20/09/01 21/09/01	VIMAT_R, G, O, P	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	20/10/06 21/10/05	VIMAT_Y, VIVID Lite_G	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	20/11/03 21/11/02	Power Soft_R, Y, O, G	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	20/12/01 21/12/01	S4(1+3)_G, W	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	21/01/05 22/01/04	S4(2+2)_P, W, G, S3_W, Y, P, O S4_P, W, S3_W, Y, O, P VIMAX_R, G, O, Y	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	21/02/02 22/02/01	S4_G, VIMAX_R, O, W, P, Y 2020 VIVID(2+1)_W, Y, P, O, R, G, B, Purple, Mint Solice_W, O, P 2020 VIVID(1+2)_W, Y, P, O, R, G, Mint S4(2+2)_W, G, P, S3_W, Y, O, P XT Soft_W, G, Y, P	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	21/03/03 22/03/02	VIVID XT_W, O, P, G VIVID(2+1)_W, Y, P, O, R, G, B New Crystal_W, Y, P, O, R, S/O, G, B VIVID Lite_P, Y ,B, O VIVID Soft_W, Y, P Solice_Y, Power Soft_W, VIMAT_W	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	20/04/07 21/04/06	XT AMT_Y, G, O, R Solice_B DS55_Y, XT Soft_Y, P, G Solice_Gold, VIVID_mint	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	20/05/05 21/05/04	VISTA-iV_W, O, P, Y, G Luxury_W, P VIVID_Purple	영국R&A
골프공 R&A 인증(국제공인구)	-	20/06/02 21/06/01	XT Soft_W, VIMAT-G, Y, R, O, W VIVID XT_Y, VIVID Soft_G, Bismuth_W New VIVID(1+2)_W, Y, P, O, R, S/O, G Speed Soft_R, G, Y, O	영국R&A

라. 기술이전 수혜 또는 기술이전

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 천원)

사업년도 구분	2018년도 (제11기)	2019년도 (제12기)	2020년도 (제13기)
I. 유동자산	36,043,867	39,236,743	31,639,381
당좌자산	18,879,442	23,545,155	17,942,063
재고자산	17,164,425	15,691,588	13,697,318
II. 비유동자산	25,293,102	26,128,538	23,274,736
투자자산	12,498,944	11,209,261	8,994,744
유형자산	9,884,904	12,359,795	12,306,549
무형자산	2,390,684	2,216,876	1,493,939
기타비유동자산	518,570	342,605	479,505
자 산 총 계	61,336,968	65,365,281	54,914,117
I. 유동부채	37,448,156	35,246,814	50,040,774
II. 비유동부채	6,521,353	25,872,653	11,121,255
부 채 총 계	43,969,509	61,119,467	61,162,028
자본금	2,859,447	2,859,447	2,859,447
자본잉여금	26,855,086	20,057,066	13,707,066
자본조정	(5,749,592)	(5,749,592)	(5,749,592)
기타포괄손익누계액	2,345,827	2,014,866	310,342
이익잉여금	(8,943,308)	(14,935,972)	(17,375,174)
자 본 총 계	17,367,460	4,245,814	(6,247,911)
종속관계공동기업투자주식의 평가방법	해당없음	해당없음	해당없음
	2018.01.01~2018.12.31	2019.01.01~2019.12.31	2020.01.01~2020.12.31
매출액	43,697,670	42,505,667	37,817,259
영업이익	(3,831,949)	(7,081,564)	(5,412,684)
당기순이익	(2,768,245)	(10,093,796)	(6,472,463)
기본주당순이익(원)	(672)	(2,413)	(1,547)

2. 연결재무제표

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

제 13 기말 2020년 12월 31일 현재
제 12 기말 2019년 12월 31일 현재
주식회사 볼빅	(단위 : 원)

과 목	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
자 산
Ⅰ. 유동자산		31,639,381,429		39,236,743,256
(1) 당좌자산		17,942,063,468		23,545,155,029
1. 현금및현금성자산(주석14)	1,553,114,668		1,852,625,256
2. 매출채권(주석14,20,21)	15,906,683,391		20,393,842,699
대손충당금	(3,687,250,360)		(4,224,761,111)
3. 단기대여금(주석20)	110,431,080		1,226,680,806
4. 미수금(주석14,20)	376,235,572		393,508,393
대손충당금	(68,843,077)		(72,893,077)
5. 미수수익(주석20)	47,012,641		58,871,075
6. 선급금	276,999,558		311,791,282
7. 선급비용	105,781,255		367,646,120
8. 당기법인세자산(주석18)	8,645,650		613,350
9. 임차보증금	420,000,000		549,714,000
10. 반환재고회수권	2,893,253,090		2,687,516,236
(2) 재고자산(주석4,9,11,21)		13,697,317,961		15,691,588,227
1. 상품	3,479,357,139		3,607,975,726
평가손실충당금	(933,871,847)		(381,615,976)
2. 제품	6,666,413,474		6,338,178,224
평가손실충당금	(591,807,298)		(264,348,739)
3. 재공품	3,647,398,399		4,774,547,386
평가손실충당금	(617,878,902)		(310,821,429)
4. 원재료	1,694,920,030		1,343,356,674
평가손실충당금	(48,077,104)		(998,580)
5. 부재료	247,844,904		353,942,346
평가손실충당금	(12,743,934)		-
6. 미착품	165,763,100		231,372,595
Ⅱ. 비유동자산		23,274,735,653		26,128,537,636
(1) 투자자산		8,994,743,531		11,209,261,141
1. 투자부동산(주석5,11,21)	7,456,341,344		7,456,341,344
2. 장기금융상품(주석3,11,21)	553,693,018		971,505,907
3. 매도가능증권(주석3,6,11,21,23)	428,987,250		2,537,441,250
4. 지분법적용투자주식(주석7)	295,349,279		-
5. 장기대여금(주석20)	260,372,640		243,972,640
(2) 유형자산(주석8,9,11,12)		12,306,548,614		12,359,795,275
1. 토지	2,936,283,390		2,936,283,390
2. 건물	4,701,750,651		1,838,980,270
감가상각누계액	(455,934,178)		(338,817,343)
3. 구축물	1,855,680,255		1,600,595,335
감가상각누계액	(544,699,729)		(455,146,208)
국고보조금	(35,040,886)		(37,960,886)
4. 기계장치	10,766,845,426		9,744,305,426
감가상각누계액	(7,342,680,565)		(6,273,171,994)
국고보조금	(56,607,378)		(76,393,222)
5. 차량운반구	235,644,000		235,140,200
감가상각누계액	(205,459,476)		(180,874,122)
6. 공기구비품	3,788,722,139		3,671,427,979
감가상각누계액	(3,370,940,330)		(3,072,881,000)
국고보조금	(3,000)		(3,000)
7. 건설중인자산	81,043,997		2,816,366,152
국고보조금	(48,055,702)		(48,055,702)
(3) 무형자산(주석10,11,21)		1,493,938,708		2,216,876,420
1. 산업재산권	585,386,859		595,214,344
2. 소프트웨어	89,628,915		218,142,828
국고보조금	(1,000)		(1,000)
3. 개발비	2,803,579,491		2,908,966,941
국고보조금	(791,647,318)		(773,256,134)
손상차손누계액	(1,193,008,239)		(732,190,559)
(4) 기타비유동자산		479,504,800		342,604,800
1. 임차보증금	63,282,000		10,282,000
2. 기타보증금	416,222,800		332,322,800
3. 불법행위미수금	464,539,454		464,539,454
대손충당금	(464,539,454)		(464,539,454)
자 산 총 계		54,914,117,082		65,365,280,892
부 채
Ⅰ. 유동부채		50,040,773,723		35,246,814,325
1. 매입채무(주석14,23)	8,039,196,565		6,252,157,809
2. 단기차입금(주석11,20,21,23)	11,571,187,507		13,241,791,435
3. 미지급금(주석14,23)	5,139,729,193		4,105,597,522
4. 미지급비용(주석23)	256,258,482		680,367,487
5. 유동성장기부채(주석11,21,23)	8,686,780,000		4,025,413,344
6. 유동성사채(주석11,21,23)	3,020,000,000		1,340,000,000
유동성사채할인발행차금	(52,729,617)		(55,852,491)
7.유동성전환사채	6,619,833,718		-
8. 유동성금융리스부채(주석12,21,23)	893,495,396		726,371,165
9. 환불충당부채	4,182,544,064		4,354,644,049
11. 선수금	1,458,625,555		299,045,838
12. 예수금	225,852,860		277,278,167
Ⅱ. 비유동부채		11,121,254,672		25,872,652,682
1. 장기차입금(주석11,21,23)	731,840,000		7,163,804,500
2. 사채(주석11,21,23)	6,020,000,000		9,040,000,000
사채할인발행차금	(340,790,312)		(660,469,016)
3. 전환사채(주석11,21,23)	-		5,998,790,044
4. 금융리스부채(주석12,21,23)	1,192,509,895		1,405,093,556
5. 퇴직급여충당부채(주석13)	3,711,464,640		3,112,007,730
퇴직연금운용자산	(185,710,751)		(178,515,332)
국민연금전환금	(8,058,800)		(8,058,800)
부 채 총 계		61,162,028,395		61,119,467,007
자 본
Ⅰ. 자본금(주석15)		2,859,446,500		2,859,446,500
1. 보통주자본금	2,091,666,500		2,091,666,500
2. 우선주자본금	767,780,000		767,780,000
Ⅱ. 자본잉여금(주석15)		13,707,065,845		20,057,065,845
1. 주식발행초과금	13,005,086,321		19,355,086,321
2. 전환권대가	701,979,524		701,979,524
Ⅲ. 자본조정(주석15)		(5,749,592,080)		(5,749,592,080)
1. 감자차손	(5,749,592,080)		(5,749,592,080)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액		310,342,284		2,014,865,962
1. 매도가능증권평가이익(주석6,18,19)	239,382,165		1,880,283,534
2. 지분법자본변동(주석7)	70,960,119		134,582,428
Ⅴ. 이익잉여금(결손금)(주석16)		(17,375,173,862)		(14,935,972,342)
1. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(17,375,173,862)		(14,935,972,342)
자 본 총 계		(6,247,911,313)		4,245,813,885
부 채 와 자 본 총 계		54,914,117,082		65,365,280,892

나. 손익계산서

제 13 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 볼빅	(단위 : 원)

과 목	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
Ⅰ. 매출액(주석20)		37,817,258,724		42,505,666,897
1. 제품매출	28,895,997,060		35,126,129,241
2. 상품매출	8,252,071,987		6,806,734,149
3. 기타매출	669,189,677		572,803,507
Ⅱ. 매출원가		28,141,619,631		28,900,705,630
(1) 제품매출원가	21,898,263,078		24,306,853,116
1. 기초제품재고액	6,338,178,224		5,942,564,897
2. 당기제품제조원가	20,886,791,864		25,276,608,620
3. 타계정 대체	1,339,706,464		(574,142,177)
4. 기말제품재고액	(6,666,413,474)		(6,338,178,224)
(2) 상품매출원가	6,243,356,553		4,593,852,514
1. 기초상품재고액	3,607,975,726		3,373,627,657
2. 당기상품매입액	5,897,205,924		5,133,260,614
3. 타계정 대체	217,532,042		(305,060,031)
4. 기말상품재고액	(3,479,357,139)		(3,607,975,726)
Ⅲ. 매출총이익		9,675,639,093		13,604,961,267
Ⅳ. 판매비와관리비		15,088,323,029		20,686,525,743
1. 급여	4,205,307,844		3,993,268,325
2. 퇴직급여	496,623,800		352,663,030
3. 복리후생비	428,551,282		473,858,105
4. 여비교통비	233,757,842		477,017,890
5. 접대비	420,949,768		492,622,196
6. 통신비	55,198,475		84,038,522
7. 수도광열비	1,106,303		908,854
8. 전력비	4,818,718		4,763,399
9. 세금과공과	246,804,263		197,352,801
10. 감가상각비	281,975,584		360,673,527
11. 임차료	472,986,007		470,001,690
12. 수선비	2,091,193		6,303,638
13. 보험료	176,093,958		207,444,607
14. 차량유지비	125,036,992		146,178,411
15. 경상개발비	1,151,927,011		962,179,574
16. 운반비	506,061,222		202,879,715
17. 교육훈련비	22,139,633		48,054,138
18. 도서인쇄비	5,612,785		6,812,636
19. 소모품비	187,965,732		281,283,246
20. 지급수수료	1,780,769,120		1,556,648,549
21. 광고선전비	3,496,132,360		7,650,967,655
22. 판매촉진비	679,004,218		855,167,804
23. 대손상각비	(483,181,111)		1,149,257,360
24. 건물관리비	148,878,679		140,732,631
25. 수출제비용	86,612,807		157,878,880
26. 판매수수료	47,712,547		1,459,647
27. 무형자산상각비	138,731,615		162,599,880
28. 견본비	18,379,444		19,867,890
29. 해외시장개척비	150,274,938		223,641,143
Ⅴ. 영업이익(손실)		(5,412,683,936)		(7,081,564,476)
Ⅵ. 영업외수익		3,254,754,340		506,847,149
1. 이자수익(주석20)	24,330,784		42,839,319
2. 외환차익	195,523,343		294,134,930
3. 외화환산이익	605,963,588		113,009,696
4. 매도가능증권처분이익	1,804,430,154		-
5. 지분법이익	358,971,588		-
6. 유형자산처분이익	-		3,361,640
7. 잡이익	265,534,883		53,501,564
Ⅶ. 영업외비용		3,851,714,917		3,375,154,134
1. 이자비용	2,463,216,588		1,819,192,930
2. 외환차손	229,344,649		281,272,427
3. 외화환산손실	677,244,968		270,541,460
4. 기타의대손상각비	-		-
5. 기부금	6,700,000		12,502,000
6. 매도가능증권처분손실	1,000		-
7. 지분법손실(주석7)	-		961,445,821
8. 무형자산손상차손	460,817,680		-
9. 잡손실	14,390,032		30,199,496
Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)		(6,009,644,513)		(9,949,871,461)
Ⅸ. 법인세비용(수익)(주석18)		462,818,334		143,924,134
Ⅹ. 당기순이익(손실)(주석19)		(3,265,489,929)		(7,446,766,151)
XI. 주당손익(주석17)		(6,472,462,847)		(10,093,795,595)
기본주당순이익(손실)
		(1,547)		(2,413)

다. 자본변동표

제 13 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 볼빅	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계
2019.01.01(보고금액)	2,859,446,500	26,855,086,321	(5,749,592,080)	2,345,826,926	(8,943,307,792)	17,367,459,875
매도가능증권평가손익	-	-	-	(456,839,219)	-	(456,839,219)
당기순이익(손실)	-	-	-	-	(10,093,795,595)	(10,093,795,595)
지분법자본변동	-	-	-	125,878,255	-	125,878,255
전환사채 발행	-	701,979,524	-	-	-	701,979,524
자본잉여금의 감액	-	(7,500,000,000)	-	-	7,500,000,000	-
전환상환우선주의 상환	-	-	-	-	(3,398,868,955)	(3,398,868,955)
2019.12.31(전기말)	2,859,446,500	20,057,065,845	(5,749,592,080)	2,014,865,962	(14,935,972,342)	4,245,813,885
2020.01.01(보고금액)	2,859,446,500	20,057,065,845	(5,749,592,080)	2,014,865,962	(14,935,972,342)	4,245,813,885
매도가능증권평가손익	-	-	-	(1,640,901,369)	-	(1,640,901,369)
당기순이익(손실)	-	-	-	-	(6,472,462,847)	(6,472,462,847)
지분법자본변동	-	-	-	(63,622,309)	-	(63,622,309)
자본잉여금의 감액	-	(6,350,000,000)	-	-	6,350,000,000	-
전환상환우선주의 상환	-	-	-	-	(2,316,738,673)	(2,316,738,673)
2020.12.31(당기말)	2,859,446,500	13,707,065,845	(5,749,592,080)	310,342,284	(17,375,173,862)	(6,247,911,313)

라. 현금흐름표

제 13 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 볼빅	(단위 : 원)

과 목	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		5,389,292,140		(6,054,083,648)
1. 당기순이익(손실)	(6,472,462,847)		(10,093,795,595)
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	6,930,915,838		5,992,897,713
대손상각비	-		1,149,257,360
재고자산평가손실	1,320,306,988		459,376,078
퇴직급여	1,125,600,220		759,674,660
감가상각비	1,576,117,767		1,461,839,151
지급수수료	2,752,372		-
무형자산상각비	598,465,207		605,919,860
외화환산손실	903,009,352		270,358,982
매도가능증권처분손실	1,000		-
지분법손실	-		961,445,821
무형자산손상차손	460,817,680		-
이자비용(사채할인발행차금상각액)	943,845,252		325,025,801
3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,721,456,056)		(116,224,084)
외화환산이익	1,160,576		112,862,444
재고자산평가손실환입	73,712,627		-
매도가능증권처분이익	1,804,430,154		-
지분법이익	358,971,588		-
유형자산처분이익	-		3,361,640
대손상각비환입	483,181,111		-
4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	7,652,295,205		(1,836,961,682)
매출채권의 감소(증가)	3,787,450,893		(2,576,499,945)
미수금의 감소	13,222,821		53,874,927
미수수익의 감소(증가)	11,858,434		(10,645,267)
선급금의 감소(증가)	34,791,724		(129,543,294)
선급비용의 감소	261,864,865		8,325,851
당기법인세자산의 증가	(8,032,300)		(613,350)
반환재고회수권의 증가	(205,736,854)		(1,330,937,841)
재고자산의 증가	747,750,171		1,013,460,242
매입채무의 증가	1,559,711,622		581,228,606
미지급금의 증가(감소)	1,007,988,804		(530,765,566)
미지급비용의 증가(감소)	(424,109,005)		450,649,874
환불충당부채의 증가(감소)	(172,099,985)		2,062,799,595
당기법인세부채의 감소	-		(916,471,215)
이연법인세부채(비유동)의 증가	462,818,334		128,850,781
예수금의 증가(감소)	(51,425,307)		16,598,700
선수금의 증가	1,159,579,717		65,833,542
퇴직금의 지급	(526,143,310)		(637,267,060)
퇴직연금운용자산의 증가	(7,195,419)		(85,840,262)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		2,153,027,916		(3,525,291,634)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	13,317,247,208		871,709,457
단기대여금의 감소	3,143,258,000		106,378,274
장기금융상품의 감소	8,222,711,757		430,563,543
매도가능증권의 처분	1,809,163,451		-
장기대여금의 감소	12,400,000		4,200,000
차량운반구의 처분	-		3,363,640
임차보증금의 감소	129,714,000		70,000,000
기타보증금의 감소	-		257,204,000
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(11,164,219,292)		(4,397,001,091)
단기대여금의 증가	2,015,008,274		1,142,158,000
장기금융상품의 증가	7,804,898,868		242,494,073
매도가능증권의 취득	-		119,040,000
장기대여금의 증가	40,800,000		20,000,000
투자부동산의 취득	-		11,179,220
건물의 취득	82,187,780		18,200,000
구축물의 취득	193,269,920		175,420,000
기계장치의 취득	183,540,000		124,401,208
차량운반구의 취득	503,800		47,645,640
공기구비품의 취득	117,368,426		577,342,008
건설중인자산의 취득	153,180,459		1,288,134,595
산업재산권의 증가	39,964,847		37,112,326
소프트웨어의 취득	10,052,000		4,587,000
개발비의 증가	386,544,918		331,334,221
임차보증금의 증가	53,000,000		100,000,000
기타보증금의 증가	83,900,000		157,952,800
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		(7,841,830,644)		10,641,788,051
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	9,513,708,240		36,187,497,853
단기차입금의 차입	6,368,323,509		8,616,855,471
국고보조금의 수령	140,569,231		-
장기차입금의 차입	3,004,815,500		11,530,220,122
사채의 발행	-		9,607,966,000
전환사채의 발행	-		6,432,456,260
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(17,355,538,884)		(25,545,709,802)
단기차입금의 상환	8,038,927,437		11,868,612,910
유동성장기차입금의 상환	4,775,413,344		3,877,648,946
유동성금융리스부채의 상환	884,459,430		761,743,368
장기차입금의 조기상환	-		3,238,835,623
유동성사채의 상환	1,340,000,000		2,400,000,000
전환상환우선주의 상환	2,316,738,673		3,398,868,955
Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		(299,510,588)		1,062,412,769
Ⅴ. 기초의 현금		1,852,625,256		790,212,487
Ⅵ. 기말의 현금(주석22)		1,553,114,668		1,852,625,256
자기주식의 매입	-		1,061,074,395
Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		1,062,412,769		(1,701,188,081)
Ⅴ. 기초의 현금		790,212,487		2,491,400,568
Ⅵ. 기말의 현금(주석22)		1,852,625,256		790,212,487

5. 재무제표 주석

제 13 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 12 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 볼빅

1. 회사의 개요

주식회사 볼빅(이하 '당사')은 2008년 12월 1일을 기준일로 하여 분할회사인 주식회사 비티앤아이로부터 물적분할 방식에 의하여 분할신설되었습니다. 당사는 분할로 인하여 주식회사 비티앤아이로부터 승계한 골프공사업부문을 영위하고 있으며, 당기말 현재 충청북도 음성군에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2015년 12월 30일자로 한국거래소가 개설하는 코넥스시장에 상장하였습니다. 당사는 설립 이후 수차례의 유무상증자와 액면분할을 하였으며, 당기말 현재 당사의 납입자본금은 보통주자본금 2,091,667천원, 우선주자본금 767,780천원입니다. 당사의 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)		지분율(%)
	보통주	우선주	보통주	우선주
문경안	868,300	-	20.76	-
(주)엠스하이	1,388,700	-	33.20	-
한미네트웍스(주)	600,000	-	14.34	-
한미반도체(주)	600,000	-	14.34	-
KoFC-LB Pioneer Champ 2011-4호 투자조합	-	393,116	-	36.98
(주)엠스하이	-	110,000	-	10.35
하나금융투자주식회사	-	40,000	-	3.76
기타주주	726,333	520,000	17.36	48.91
합 계	4,183,333	1,063,116	100.00	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책

당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 준거하여 작성되었고, 당기 재무제표 작성에적용된 유의적인 회계정책의 내용은 다음과 같으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이한 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.(2) 대손충당금당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(3) 재고자산

당사는 미착계정(개별법)을 제외한 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간종료일 현재 재고자산의 시가(제품,상품 및 재공품은 순실현가능가액,원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용은 항목별로 하고 있으며 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있습니다.

한편, 저가법의 적용에 따른 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 이러한 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(4) 유가증권 (지분법적용투자주식 제외)당사는 유가증권의 최초인식시 유가증권 취득을 위하여 제공하거나 수취한 대가의 시장가격에 취득과 직접 관련되는 거래원가(최초인식이후 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 단기매매증권 등은 제외)를 가산하여 공정가치로 측정하고 있습니다. 또한, 유가증권의 취득목적과 성격에 따라 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 한편, 당사는 유가증권의 처분시 실현손익을 계산하기 위한 유가증권의 원가 결정 방법으로 채무증권에 대하여는 개별법, 지분증권에 대하여는 이동평균법을 적용하고 있습니다.당사가 적용하고 있는 분류별 유가증권의 회계처리 내역은 다음과 같습니다.

1) 단기매매증권당사는 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 유가증권(단기적인 이익을 획득할 목적으로 운용되는 것이 분명한 증권포트폴리오를 구성하는 유가증권 포함)을 단기매매증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 공정가치로 평가하고 있으며, 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 단기매매증권평가이익(손실)의 과목으로 하여 영업외수익(비용)으로 표시하고 있습니다.

2) 만기보유증권당사는 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 투자자산인 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하는 만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다.

만기보유증권은 상각후원가로 평가하여 재무상태표에 표시하고 있으며, 상각후원가로 측정할 때에는 장부금액과 만기액면금액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다.

3) 매도가능증권당사는 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다.매도가능증권은 공정가치를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익의 과목으로 하여 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능평가손익의 누적금액은 해당 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 매도가능증권처분손익 또는 매도가능증권손상차손에 반영하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.

4) 유가증권 손상차손당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 보고기간종료일마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 만기보유증권(또는 매도가능증권)손상차손의 과목으로 하여 영업외비용에 반영하고 있습니다.

또한 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우,만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 만기보유증권(또는 매도가능증권)손상차손환입의 과목으로 하여 영업외수익으로 인식하되,회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여 영업외수익으로 인식하고 있습니다.

5) 유가증권의 재분류단기매매증권을 다른 유가증권과목으로 또는 다른 유가증권과목을 단기매매증권으로 재분류할 수 없으나, 다만 드문 상황에서 더 이상 단기간 내의 매매차익을 목적으로 보유하지 않는 단기매매증권은 매도가능증권이나 만기보유증권으로 분류할 수 있으며, 단기매매증권이 시장성을 상실한 경우에는 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권을 매도가능증권이나 만기보유증권으로 재분류하는 경우에는 재분류일 현재의 공정가치를 새로운 취득원가로 보며, 재분류일까지의 미실현보유손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(5) 지분법적용투자주식당사는 유의적인 영향력을 갖는 피투자기업(이하 "지분법피투자기업")에 대한 지분상품에 대하여는 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.1) 지분변동액의 회계처리당사는 지분법 적용시 지분법피투자기업의 순자산변동액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액(이하 "지분변동액")은 지분법피투자기업의 순자산금액 변동의 원천에 따라 회계처리하고 있습니다.

즉, ① 지분법피투자기업의 당기순이익(손실)으로 인하여 발생한 지분변동액은 지분법이익(손실)의 과목으로 하여 영업외수익(비용)으로, ② 지분법피투자기업의 전기이월이익잉여금의 변동으로 인한 지분변동액은 (부의)지분법이익잉여금변동의 과목으로 하여 전기이월이익잉여금으로, ③ 지분법피투자기업의 당기순손익 및 전기이월이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 인하여 발생한 지분변동액은 (부의)지분법자본변동의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 다만, 지분법피투자기업의 전기이월이익잉여금이 중대한 오류수정에 의해 변동하였을 경우에는 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중대하지 아니하면 당해 지분변동액은 지분법이익(손실)의 과목으로 하여 영업외수익(비용)으로 처리하며, 지분법피투자기업의 회계정책변경에 의하여 변동하였을 경우에는 당해 지분변동액은 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 관한 기업회계기준에 따라 전기이월이익잉여금에 반영하고 있습니다. 한편, 지분법피투자기업이 현금배당금지급을 결의하는경우 배당결의 시점에 당사가 수취하게 될 배당금을 지분법적용투자주식에서 직접 차감하고 있습니다.

2) 투자차액의 처리지분법적용투자주식 취득시점에 피투자기업의 식별가능한 순자산의 공정가치 중 당사가 취득한 지분율에 해당하는 금액과 취득대가의 차이금액(이하 "투자차액")은 영업권 등으로 보아 사업결합에 관한 기업회계기준에서 정하는 바에 따라 회계처리하고 있습니다.

이에 따라 영업권이 발생하는 경우 정액법으로 상각하며 매 결산기에 회수가능액을 평가하여 손상차손을 인식하며 손상된 영업권은 추후 회복할 수 없고, 염가매수차익이 발생하는 경우 취득일에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 지분법적용피투자기업이 유상증자(유상감자, 무상증자, 무상감자 포함. 이하 "유상증자 등")를 실시한 결과 당사의 지분율이 증가하는 경우 발생하는 지분변동차액은 투자차액으로 처리하고, 지분율이 감소한 경우에는 해당 지분변동차액은 처분손익으로 회계처리하고있습니다. 다만, 지분법피투자기업이 종속기업에 해당하는 경우에는 유상증자 등으로 인하여 발생한 지분변동차액은 자본잉여금(또는 자본조정)으로 처리하고 있습니다.

3) 지분법피투자기업의 순자산 공정가치와 장부금액의 차액에 대한 처리지분법적용투자주식의 취득시점에 지분법피투자기업의 식별가능한 자산ㆍ부채를 공정가치로 평가한 금액과 장부금액의 차이금액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액은 당해 자산ㆍ부채에 대한 지분법피투자기업의 처리방법에 따라 상각 또는 환입하여 지분법손익에 반영하고 있습니다.

4) 내부거래미실현손익의 제거당사 및 지분법피투자기업 간의 거래에서 발생한 손익에 당사의 지분율을 곱한 금액 중 보고기간종료일 현재 보유자산의 장부금액에 반영되어 있는 부분은 미실현손익으로 보며, 이 경우 미실현손익은 지분법적용투자주식에서 가감하고 있습니다. 다만, 지분법피투자기업이 당사의 종속기업인 경우 당사가 종속기업에 대하여 자산을 매각한 거래("하향판매")로 인하여 발생한 미실현손익은 전액 제거하여 지분법적용투자주식에 가감하고 있습니다.

5) 회계정책의 일치 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여는 관계기업의 회계정책을 당사의 회계정책과 일치하도록 적절히 수정하여 지분법을 적용하고 있습니다.

6) 지분법적용투자주식의 손상차손당사는 지분법적용투자주식의 손상차손 발생에 대한 객관적 증거가 있으며 지분법적용투자주식의 회수가능액이 장부금액보다 작은 경우에는 당해 지분법적용투자주식에 대하여 손상차손을 인식하여 영업외비용(지분법적용투자주식손상차손)에 반영하고 있습니다. 지분법적용투자주식에 대하여 손상차손을 인식할 때 미상각된 투자차액이 있는 있는 경우에는 투자차액을 우선 차감하고 있습니다. 한편, 손상차손을 인식한 후에 지분법적용투자주식의 회수가능액이 회복된 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식하고 있습니다. 이 경우 회복 후 지분법적용투자주식 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 지분법적용투자주식 장부금액이 되었을 금액을 초과하지 않도록 하고있습니다. 다만, 투자차액에 해당하는 손상차손의 회복은 인정하지 않고 있습니다.

7) 해외사업장의 환산 당사는 해외사업을 지분법을 적용하여 당사의 재무제표에 포함되도록 하기 위하여 해외사업장의 재무상태표의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로, 손익계산서의 수익과 비용은 해당 거래일의 환율(또는 평균환율)로 환산한 후 지분법을 적용하고 있습니다. 원화로 환산한 후 자산에서 부채를 차감한 금액과 자본총계 금액과의차이 중 당사의 지분에 상당하는 금액은 (부의)지분법자본변동의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다.

(6) 유형자산

당사는 유형자산을 최초에는 취득원가(구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되며 매입할인 등이 있는 경우에는 이를 차감)로 측정하며, 현물출자, 증여, 기타무상으로 취득한 유형자산은 공정가치를 취득원가로 하고 있습니다. 한편, 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.

당사는 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 매우 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자본적 지출로 처리하고 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 교체된 자산은 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 한편, 수선유지를 위한 지출에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.한편, 당사는 자산의 제조, 매입, 건설 또는 개발과 관련된 차입원가를 기간비용으로 회계처리하고 있습니다.

유형자산에 대한 감가상각은 자산이 사용가능한 때(경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이른때)부터 아래의 자산별 내용연수에 따라 건물 및 구축물은 정액법, 기타의 유형자산은 정률법을 적용하고 있습니다. 각 기간의 감가상각비는 다른 자산의 제조와 관련된 경우에는 관련 자산의 제조원가로, 그 밖의 경우에는 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.

계정과목	추정내용연수
건물	40년
구축물	20년
기계장치	10년
공기구비품	5년
차량운반구	5년

당사는 내용연수 도중 사용을 중단하고, 처분 또는 폐기할 예정인 유형자산은 감가상각을 하지 않는 대신 사용을 중단한 시점의 장부금액을 투자자산으로 재분류하고, 손상차손 발생 여부를 매 회계연도 말에 검토하고 있습니다. 다만, 내용연수 도중 사용을 중단하였으나, 장래 사용을 재개할 예정인 유형자산에 대해서는 감가상각을 하되,그 감가상각비는 운휴자산감가상각비의 과목으로 하여 영업외비용으로 처리하고 있습니다.

(7) 투자부동산당사는 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자자산인 투자부동산으로분류하고 있으며, 투자부동산에 대한 회계처리는 유형자산에 대한 회계처리와 같습니다. (8) 무형자산(영업권 제외)당사는 개별취득한 무형자산을 최초로 인식할 때에는 취득원가(당해 무형자산의 구입가격과 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 원가)로측정하고 있으며 사업결합으로 취득한 무형자산의 원가는 사업결합에 관한 기업회계기준에 따라 취득일의 공정가치로 측정하고 있습니다. 한편, 내부적으로 창출한 무형자산 중 연구단계에서 발생한 지출은 발생한 기간의 비용으로 인식하고 개발단계에서 발생한 지출은 다음의 조건을 모두 충족하는 경우에만 무형자산으로 인식하고 있습니다.

①	무형자산을 사용 또는 판매하기 위해 그 자산을 완성시킬 수 있는 기술적 실현가능성을 제시할 수 있음
②	무형자산을 완성해 그것을 사용하거나 판매하려는 기업의 의도가 있음
③	완성된 무형자산을 사용하거나 판매할 수 있는 기업의 능력을 제시할 수 있음
④	무형자산이 어떻게 미래경제적효익을 창출할 것인가를 보여줄 수 있음
⑤	무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매 또는 사용하는데 필요한 기술적, 금전적 자원을 충분히 확보하고 있다는 사실을 제시할 수 있음
⑥	개발단계에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 구분하여 측정할 수 있음

무형자산 중 개발비는 관련 제품의 판매 또는 사용이 가능한 시점부터 5년의 내용연수를, 개발비를 제외한 무형자산은 5년 또는 10년의 내용연수를 적용하여 정액법에 의하여 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 무형자산의 상각이 다른 자산의 제조와 관련된 경우에는 관련 자산의 제조원가로, 그밖의 경우에는 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.

(9) 자산손상당사는 금융자산, 재고자산, 생물자산 및 중단사업에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대하여 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 있습니다. 만약 그러한 징후가있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로 부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.

또한, 아직 사용가능하지 않은 무형자산과 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는 자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매 보고기간말에 회수가능액을추정하고 있습니다.

당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위(다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단)로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 배분되고 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하며, 이러한 경우 개별 자산의 장부금액은 순공정가치, 사용가치 또는 영(0) 중 가장 큰 금액 이하로 감소할 수 없습니다.

영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없으며 매 보고일에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우 환입하고 있습니다. 영업권을 제외한 자산의 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.(10) 정부보조금당사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있습니다.

시장이자율보다 낮은 이자율인 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있으며, 해당 정부보조금은 시장이자율에 기초하여 산정된 정부대여금 공정가치와 수취한 대가의 차이로 측정하고 있습니다.

자산관련정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 해당 정부보조금은 관련자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.

수익관련정부보조금은 보상하도록 의도된 비용에서 차감하는 방식으로 인식하며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생 없이 당사에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 환율변동 효과

1) 기능통화 및 표시통화

당사는 매출ㆍ매입 등 주요 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 원화를 기능통화로 결정하여 재무제표를 작성하였습니다.

2) 외화거래

당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 다만, 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동금액을 기타포괄손익에 인식하고 있습니다.

(12) 퇴직급여충당부채당사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 국민연금법의 규정에 의하여 1999년 3월까지 국민연금관리공단에 납부한 퇴직금전환금은 국민연금전환금의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.

한편, 당사는 종업원의 수급권을 보장하는 퇴직보험을 우리은행㈜ 등에 가입하고 있으며, 납입보험료는 퇴직보험예치금의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일 현재 퇴직급여충당부채(국민연금전환금 차감 후)을 초과하는 분에 대해서 투자자산으로 계상하고 있습니다.

당사의 퇴직연금제도는 확정급여형 퇴직연금제도로서 수급요건을 갖춘 종업원은 퇴직시에 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 보고기간종료일 현재 종업원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있으며, 퇴직연금에 대한 수급요건 중 가입기간 요건을 갖추고 퇴사한 종업원이 퇴직연금의 수령을 선택한 경우에는 보고기간종료일 현재 우량회사채의 시장이자율에 기초하여 할인한 현재가치를 퇴직연금미지급금으로 계상하고 있습니다. 한편, 사망률과 같은 보험수리적 가정이 바뀌거나 시간의 경과에 따라 현재가치가 증가한 경우 퇴직급여로 비용처리하고 있습니다.

퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여관련 부채, 즉 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금에서 차감하는 형식으로 표시하고있습니다. 다만 퇴직연금운용자산이 퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 경우에는 초과액을 투자자산으로 처리하고 있습니다.

기존 퇴직금 제도의 퇴직급여충당부채와 퇴직연금 도입 후 퇴직급여충당부채를 합산하여 표시하고 있으며, 기존의 퇴직보험예치금은 퇴직연금운용자산과 구분하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.

(13) 충당부채당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 유의적인 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.

(14) 리스거래당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 당사로 이전되는 정도에 따라 금융리스와 운용리스로 분류하여 회계처리하고 있습니다. 당사는 ① 리스기간 종료시 또는 그 이전에 리스자산의 소유권이 당사에게 이전되는 경우, ② 리스실행일 현재 당사가염가매수선택권을 가지고 있고, 이를 행사할 것이 확실시 되는 경우, ③ 리스자산의 소유권이 이전되지 않을지라도 리스기간이 리스자산 내용연수의 상당부분(75% 이상)인 경우, ④ 리스실행일 현재 최소리스료를 내재이자율로 할인한 현재가치가 리스자산 공정가치의 대부분(90% 이상)을 차지하는 경우, 또는 ⑤ 당사만이 유의적인 변경 없이 사용할 수 있는 특수한 용도의 리스자산인 경우에는 당해 리스계약을 금융리스로, 그 이외의 리스계약은 운용리스로 처리하고 있습니다.

한편 당사는 운용리스에 대해서는 보증잔존가치를 제외한 최소리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분한 금액을 비용으로 인식하고 있으며, 운용리스 관련 조정리스료는 동 리스료가 발생한 기간의 비용으로 처리하고 있습니다. 금융리스에 대해서는 리스실행일에 최소리스료를 리스제공자의 내재이자율(만약 이를 알 수 없다면 당사의 증분차입이자율)로 할인한 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있으며, 또한 당사가 지급한 리스개설직접원가는 금융리스자산으로 인식될 금액에 포함하고 있습니다. 금융리스자산의 감가상각은 당사가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리하고 있으며, 보증잔존가치를 제외한 매기의 최소리스료는 이자비용과 금융리스부채의 상환액으로 배분하며 이자비용은 유효이자율법으로 계산하고 있습니다. 금융리스 관련 조정리스료는 동 리스료가 발생한 기간의 비용으로 처리하고 있으나, 다만 그 금액이 유의적인 경우에는 잔여리스기간에 걸쳐 원금 및 이자부분으로 구분하여 처리하고 있습니다.(15) 수익인식

당사의 수익은 재화의 판매로 구성되어 있습니다. 수익은 재화의 판매에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 재화의 판매로 인한 수익은 재화의 소유에 따른 위험과 보상이 구매자에게 이전되고,판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제를 할 수 없으며, 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련 비용을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다.

(16) 법인세회계당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무금액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다.

이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고, 동일한 유동ㆍ비유동 구분 내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다.

또한, 당기법인세부담액(환급액)과이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에인식한 금액(법인세 추납액 또는환급액)은 당기법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다. 그러나 당해기간 또는 다른 기간에 자본계정에 직접적으로 인식되는 거래나 사건 및 기업결합으로부터 발생된 경우에는 각각 자본계정 및 영업권(또는 염가매수차익으로즉시 인식)에서 직접 가감하고 있습니다.

(17) 추정의 사용

한국의 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있으며 차기에 유의적으로 조정될 가능성이 있습니다.

3. 사용이 제한된 금융상품당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	금융기관명	당기말	전기말	제한내용
장기금융상품	삼성생명보험	320,541	269,627	보험약관대출
	교보생명	219,449	201,054	보험약관대출
	오렌지라이프	-	103,006	보험약관대출
	SC제일은행	2,500	2,500	당좌개설보증
	기업은행	-	310,000	차입금 담보
매도가능증권	신보2019제10차유동화전문유한회사	47,040	47,040	사채 담보
	신보2019제11차유동화전문유한회사	72,000	72,000	사채 담보
	세람저축은행	-	2,079,000	차입금 담보
합 계		661,530	3,084,227

4. 재고자산의 평가당기말 및 전기말 현재 재고자산에 대한 저가법 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	취득원가		저가법 평가액		평가손실 충당금
	당기말	전기말	당기말	전기말	당기말	전기말
상품	3,479,357	3,607,976	2,545,485	3,226,360	933,872	381,616
제품	6,666,413	6,338,178	6,074,606	6,073,829	591,807	264,349
재공품	3,647,398	4,774,547	3,029,519	4,463,726	617,879	310,821
원재료	1,694,920	1,343,357	1,646,843	1,342,358	48,077	999
부재료	247,845	353,942	235,102	353,942	12,743	-
미착품	165,763	231,373	165,763	231,373	-	-
합 계	15,901,697	16,649,374	13,697,319	15,691,588	2,204,378	957,785

5. 투자부동산(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	종류(㎡)	장부금액		공시지가
		당기말	전기말	당기말	전기말
투자부동산	토지(113,555)	7,456,341	7,456,341	1,536,408	1,484,777

(2) 당기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

과 목	기 초	취 득	처 분	대체	감가상각	기 말
투자부동산(*1)	7,456,341	-	-	-	-	7,456,341

(*1) 당사는 보유 중인 투자부동산을 단기차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석11,21 참조).

(전기) (단위: 천원)

과 목	기 초	취 득	처 분	대체	감가상각	기 말
투자부동산(*1)	7,445,162	11,179	-	-	-	7,456,341

(*1) 당사는 보유 중인 투자부동산을 단기차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석11,21 참조).

(3) 당사는 2020년 3월 5일 이사회 결의에서 투자부동산(장부가액: 7,456,341천원)을 매각하기로 결의하였으나, 잔금지급일(2021년 3월 5일)에 잔금 지급이 이루어지지 않아 계약서에 따라 계약이 해지되었습니다(주석 25참조).

6. 유가증권

(1) 당기말 및 전기말 현재 매도가능증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현손익누계
<채무증권>
국공채	130	130	-
회사채(*)	119,040	119,040	-
채무증권 소계	119,170	119,170	-
<지분증권>
시장성 있는 지분증권	617	307,517	306,900
시장성 없는 지분증권	2,300	2,300	-
지분증권 소계	2,917	309,817	306,900
합 계	122,087	428,987	306,900

(*) 후순위공모사채로 당사가 발행한 사모사채와 관련하여 신보2019제10차유동화전문유한회사및 신보2019제11차유동화전문유한회사에 담보로 제공하고 있습니다(주석3,11,21 참조).

(전기말) (단위: 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현손익누계
<채무증권>
국공채	130	130	-
회사채(*)	119,040	119,040	-
채무증권 소계	119,170	119,170	-
<지분증권>
시장성 있는 지분증권	5,356	3,001,661	2,996,305
시장성 없는 지분증권	2,300	2,300	-
지분증권 소계	7,656	3,003,961	2,996,305
합 계	7,786	3,004,091	2,996,305

(2) 당기말 및 전기말 현재 현재 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	지분율(%)	취득원가	장부금액	미실현손익누계
㈜아이진	0.21	617	307,517	306,900

(전기말) (단위: 천원)

구 분	지분율(%)	취득원가	장부금액	미실현손익누계
㈜아이진(*)	1.82	5,356	2,415,971	2,410,615

(*) 단기차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석3,11 참조).

시장성 있는 지분증권은 시가로 평가하였으며, 시가와 취득원가와의 차이는 매도가능증권평가손익의 과목으로 자본에서 가감하는 형식으로 표시하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부금액	미실현보유손익 누계
한국골프용구공업협동조합	-	500	-	500	-
삼공개발㈜	-	1,800	-	1,800	-
합 계		2,300	-	2,300	-

(전기말) (단위: 천원)

구 분	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부금액	미실현보유손익 누계
한국골프용구공업협동조합	-	500	-	500	-
삼공개발㈜	-	1,800	-	1,800	-
합 계		2,300	-	2,300	-

(4) 당기 및 전기 중 매도가능증권의 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말
지분증권	2,410,620	28,943	(2,132,663)	306,900
법인세효과	(530,336)	(6,367)	469,185	(67,518)
법인세효과 반영후 금액	1,880,284	22,576	(1,663,478)	239,382

(전기) (단위: 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말
지분증권	2,996,305	(585,690)	-	2,410,615
법인세효과	(659,188)	128,852	-	(530,336)
법인세효과 반영후 금액	2,337,117	(456,838)	-	1,880,279

7. 지분법적용투자주식(1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

회사명	영 업소재지	지분율(%)	취득원가	순자산지분평가액	장부금액
Volvik USA	미국	79.4	2,976,625	1,108,637	295,349

(전기말) (단위: 천원)

회사명	영 업소재지	지분율(%)	취득원가	순자산지분평가액	장부금액
Volvik USA	미국	79.4	2,976,625	1,570,116	-

(2) 당기 및 전기 중 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

회사명	기 초	취득(처분)	지분법손익	지분법자본변동	기타증감	기 말
Volvik USA	-	-	358,972	(63,623)	295,349	-

(전기) (단위: 천원)

회사명	기 초	취득(처분)	지분법손익	지분법자본변동	기타증감	기 말
Volvik USA	835,568	-	(961,446)	125,878	-	-

(*) 전기 중 지분법손실 등을 반영함으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어 일반기업회계기준 8.24에 따라 지분변동액에 대한 인식을 중지하고 지분법적용투자주식을 영(0)으로 처리하였습니다.

(3) 당기 및 전기 중 지분법 평가 시 지분법피투자기업과의 거래에서 발생한 내부거래 미실현손익의 변동은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

회사명	계정과목	기 초	발생액	실현액	기 말
Volvik USA	재고자산	1,862,239	978,872	(1,862,239)	978,872

(전기) (단위: 천원)

회사명	계정과목	기 초	발생액	실현액	기 말
Volvik USA	재고자산	1,741,413	1,862,239	(1,741,413)	1,862,239

(4) 당기말 현재 투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법적용의 중지로 인식하지 못한 지분법변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당기 지분변동액	당기이전지분변동액누적액	합 계
Volvik USA	71,344	(71,344)	-

(5) 당기말 및 전기말 현재 지분법피투자기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

회사명(*1)	자 산	부 채	매출액	당기손익
Volvik USA	7,173,501	5,777,440	9,328,122	(501,004)

(전기말) (단위: 천원)

회사명(*1)	자 산	부 채	매출액	당기손익
Volvik USA	9,009,536	7,032,353	9,904,661	(1,078,895)

(*1) 지분법피투자기업의 감사ㆍ검토를 받은 재무제표를 당사 결산확정일까지 입수하기 어려워 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다. 당사는 지분법피투자기업의 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 다음과 같은 신뢰성 검증절차를 취하고 있으며, 이러한 지분법피투자기업의 재무제표에 대한 신뢰성 검증결과 유의적인 이상항목은 발견되지 않았습니다.ⅰ. 가결산 재무제표에 대한 지분법피투자기업의 감사와 대표이사의 서명날인 확보ⅱ. 지분법피투자기업이 시장에 공시한 유의적인 거래나 회계적 사건을 포함하여 당사가 인지하고 있는 유의적인 거래나 회계적 사건이 가결산 재무제표에 적절히 반영되었는지를 확인ⅲ. 지분법피투자기업과 동사의 감사인이 사이에 제기되고 있는 결산관련 주요 쟁점사항 및 향후 처리방향의 파악ⅳ. 기타 가결산 재무제표와 감사받은 재무제표간에 발생할 수 있는 차이분석 등

8. 유형자산(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 중 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	종류(㎡)	장부금액		공시지가
		당기말	전기말	당기말	전기말
유형자산	공장용지(21,072)	2,936,283	2,936,283	2,726,297	2,630,876

(2) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

과 목	기 초	취 득(*1)	처 분	대체(*2)	감가상각	기 말
토지(*3)	2,936,283	-	-	-	-	2,936,283
건물(*3)	1,500,163	82,188	-	2,780,583	(117,117)	4,245,817
구축물	1,107,488	193,270	-	61,816	(86,634)	1,275,940
기계장치(*3)	3,394,740	1,022,540	-	-	(1,049,723)	3,367,557
차량운반구	54,266	504	-	-	(24,585)	30,185
공기구비품	598,544	117,368	-	(74)	(298,059)	417,779
건설중인자산	2,768,310	153,180	-	(2,888,502)	-	32,988
합 계	12,359,794	1,569,050	-	(46,177)	(1,576,118)	12,306,549

(*1)	기계장치 취득금액 중 839,000천원은 금융리스로 취득하였습니다(주석12 참조).
(*2)	당기 중 건설중인자산 중 40,353천원 및 2,752천원이 각각 산업재산권 및 지급수수료로 대체 되었습니다.
(*3)	당사는 보유 중인 토지, 건물 및 기계장치를 장.단기차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석11,21 참조).

(전기) (단위: 천원)

과 목	기 초	취 득(*1)	처 분	대체(*2)	감가상각	기 말
토지(*3)	2,936,283	-	-	-	-	2,936,283
건물(*3)	1,527,520	18,200	-	-	(45,557)	1,500,163
구축물	895,660	285,420	-	-	(73,592)	1,107,488
기계장치(*3)	2,596,507	1,742,629	-	-	(944,396)	3,394,740
차량운반구	42,289	47,645	(2)	-	(35,666)	54,266
공기구비품	347,390	613,782	-	-	(362,628)	598,544
건설중인자산	1,539,255	1,288,134	-	(59,079)	-	2,768,310
합 계	9,884,904	3,995,810	(2)	(59,079)	(1,461,839)	12,359,794

(*1)	구축물과 기계장치, 공기구비품 취득금액 중 1,616,028 천원은 금융리스로 취득하였습니다(주석12 참조).
(*2)	전기 중 건설중인자산 중 59,079천원이 산업재산권으로 대체 되었습니다.
(*3)	당사는 보유 중인 토지, 건물 및 기계장치를 장.단기차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석11,21 참조).

9. 보험가입자산당기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	보험가입자산	보험회사	부보금액
재산종합보험및 화재보험	재고자산, 기계장치 등	DB손해보험	36,464,398
생산물책임보험	재고자산	한화손해보험	2,000,000
사고배상책임보험	건물		380,000
매출채권보험	매출채권	신용보증기금	21,469,000
합 계			60,313,398

상기 보험 이외에 가스사고배상책임보험 및 자동차손해배상책임보험등에 가입하고 있습니다.

10. 무형자산(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	장부금액
산업재산권	1,044,570	(459,183)	-	-	585,387
소프트웨어	1,024,291	(934,662)	-	(1)	89,628
개발비	5,129,524	(2,325,944)	(1,193,009)	(791,647)	818,924
합 계	7,198,385	(3,719,789)	(1,193,009)	(791,648)	1,493,939

(전기말) (단위: 천원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	장부금액
산업재산권	964,253	(369,039)	-	-	595,214
소프트웨어	1,014,239	(796,096)	-	(1)	218,142
개발비	4,742,979	(1,834,012)	(732,191)	(773,256)	1,403,520
합 계	6,721,471	(2,999,147)	(732,191)	(773,257)	2,216,876

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	기 초	증가(*1)	상 각	손상차손	국고보조금	기 말
산업재산권	595,214	80,318	(90,145)	-	-	585,387
소프트웨어	218,142	10,052	(138,566)	-	-	89,628
개발비	1,403,520	386,545	(369,754)	(460,818)	(140,569)	818,924
합 계	2,216,876	476,915	(598,465)	(460,818)	(140,569)	1,493,939

(*1) 당기 중 건설중인자산에서 산업재산권으로 대체된 금액 40,353천원이 포함되어 있습니다.

(전기) (단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	상 각	손상차손	국고보조금	기 말
산업재산권	580,686	96,191	(81,663)	-	-	595,214
소프트웨어	375,117	4,587	(161,562)	-	-	218,142
개발비	1,434,881	523,873	(362,695)	-	(192,539)	1,403,520
합 계	2,390,684	624,651	(605,920)	-	(192,539)	2,216,876

(*1) 전기 중 건설중인자산에서 산업재산권으로 대체된 금액 59,079천원이 포함되어 있습니다.

11. 장ㆍ단기차입금 및 사채(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	당기말이자율(%)	당기말	전기말
신한은행	-	-	300,000
KEB하나은행(*1)(*3)	2.31	1,500,000	2,400,000
산업은행(*1)(*5)	4.24~6.30	3,980,000	3,100,000
수출입은행(*1)(*4)	5.2	900,000	900,000
기업은행(*1)(*2)(*3)	3.28~5.43	2,715,000	2,715,000
우리은행(*1)(*2)	3.23~4.80	2,199,958	2,299,503
삼성생명(*6)	4.06	130,910	95,430
교보생명(*6)	3.75	145,320	109,000
경남은행	-	-	758,858
오렌지라이프	-	-	64,000
세람저축은행	-	-	500,000
합계		11,571,188	13,241,791

(*1)	해당 단기차입금과 관련하여 특수관계자로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석20)
(*2)	해당 단기차입금과 관련하여 당사 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석8,21 참조).
(*3)	해당 단기차입금과 관련하여 신용보증기금, 무역보험공사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석21 참조).
(*4)	해당 단기차입금과 관련하여 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다.(주석21 참조)
(*5)	해당 단기차입금과 관련하여 산업재산권을 담보로 제공하고 있습니다.(주석21 참조)
(*6)	해당 단기차입금과 관련하여 장기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다(주석21 참조)

(2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	당기말 이자율(%)	당기말	전기말
우리은행(*1)(*2)	3.19~4.0	220,200	301,000
중소기업진흥공단	2.30	222,080	250,000
기업은행(*1)(*2)	3.836	2,000,000	1,895,184
대구은행(*1)	3.71	437,500	687,500
하나은행	4.533	2,150,000	-
예가람저축은행(*2)	6.10	4,000,000	4,000,000
농협은행(*1)	5.55	388,840	722,200
신한캐피탈	-	-	2,000,000
세람저축은행	-	-	666,667
스마트저축은행	-	-	666,667
장기차입금 소계		9,418,620	11,189,218
차감 : 유동성장기차입금		(8,686,780)	(4,025,413)
유동성 차감후 장기차입금 합계		731,840	7,163,805

(*1)	해당 장기차입금과 관련하여 특수관계자로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석20 참조).
(*2)	해당 장기차입금과 관련하여 당사 유형자산 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다(주석8,21 참조).

(3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	발행일	만기일	당기말이자율(%)	당기말	전기말
제3회무보증사모사채(*1)	2017.10.26	2019.10.26	-	-	-
제5회무보증사모사채(*2)	2019.09.27	2022.09.27	5.23	3,200,000	4,000,000
제6회무보증사모사채(*3)	2019.10.24	2021.10.24	4.14	1,680,000	1,680,000
제7회무보증사모사채(*4)	2019.11.28	2022.11.28	3.87	2,000,000	2,000,000
제8회무보증사모사채(*5)	2019.12.28	2022.12.18	5.32	2,160,000	2,700,000
소 계				9,040,000	10,380,000
차감: 사채할인발행차금				(393,520)	(716,321)
차감 : 유동성사채				(2,967,270)	(1,284,148)
유동성 차감후 사채 합계				5,679,210	8,379,531

(*1)	회사는 2017년 중 사채를 발행하였으며 전기 중 전액 상환하였습니다.해당 사모사채 관련 세부내역은 다음과 같습니다.ㆍ인수회사 : 미래에셋대우ㆍ발행조건 : 액면발행ㆍ인수회사가 인수한 후 신보2017제6차유동화전문 유한회사에 양도하여, '유동화회사'가 채권담보부증권(CBO)를 발행ㆍ상기 사채와 관련하여 보유 중인 후순위공모사채 62,400천원을 담보로 제공하고 있으며, 원금 및 이자 상당액에 대해 대표이사가 연대보증을 제공하고 있습니다.
(*2)	회사는 전기에 사채를 발행하였으며, 관련 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 인수회사 : 아이비케이투자증권 주식회사(2) 발행조건 : 할인발행(전자등록총액의 88.544%)(3) 인수회사가 인수한 후 2019제1차스케일업 유동화전문 유한회사에 양도하여, '유동화전문회사'가 채권담보부증권(CBO)를 발행
(*3)	회사는 전기에 사채를 발행하였으며, 관련 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 인수회사 : 유진투자증권 주식회사(2) 발행조건 : 액면발행(3) 인수회사가 인수한 후 신보2019제10차유동화전문 유한회사에 양도하여, '유동화회사'가 채권담보부증권(CBO)를 발행(4) 상기 사채와 관련하여 대금반환청구권 및 후순위사채 매매대금채권, 대출원리금 상환채권을 담보로 제공하고 있으며, 원금 및 이자 상당액에 대해 대표이사가 연대보증을 제공하고 있습니다.(주석20, 21 참조).
(*4)	회사는 전기에 사채를 발행하였으며, 관련 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 인수회사 : 유진투자증권 주식회사(2) 발행조건 : 액면발행(3) 인수회사가 인수한 후 신보2019제11차유동화전문 유한회사에 양도하여, '유동화회사'가 채권담보부증권(CBO)를 발행(4) 상기 사채와 관련하여 대금반환청구권 및 후순위사채 매매대금채권, 대출원리금 상환채권을 담보로 제공하고 있으며, 원금 및 이자 상당액에 대해 대표이사가 연대보증을 제공하고 있습니다.(주석20, 21 참조).(5) 본 사채의 표면이자율은 발행수익률과 같은 이자율입니다. 다만, 발행회사의 회사채 유효신용등급이 "B+"이하에 해당하는 경우로서 다음 각 목 중 어느 하나의 사유를 충족하면 최초로 도래하는 이자지급기일부터 1년 동안 연율 1%P의 가산금리가 추가됩니다(가) 발행회사의 최근 결산기준 재무제표상 자기자본이 전액 잠식된 경우(나) 발행회사의 최근 결산기준 재무제표에 대하여 회계감사인으로부터 "부적정" 또는 "의견거절"에 해당하는 감사의견을 받은 경우(다) 발행회사의 최근 2년간의 결산기준 재무제표를 기준으로 계산된 EBITDA 이자보상배율(EBITDA/이자비용)이 1.0배를 하회하는 경우
(*5)	회사는 전기에 사채를 발행하였으며, 관련 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 인수회사 : 아이비케이투자증권 주식회사(2) 발행조건 : 할인발행(전자등록총액의 88.378%)(3) 인수회사가 인수한 후 신보2019제2차스케일업 유동화전문 유한회사에 양도하여, '유동화회사'가 채권담보부증권(CBO)를 발행.

(4) 당기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	발행일	만기일	당기말이자율(%)	당기말	전기말
제4회 무기명식 무보증 무담보 사모 전환사채	2019.07.19	2024.07.19	-	6,500,000	6,500,000
소 계				6,500,000	6,500,000
가산: 상환할증금				538,571	538,571
차감: 전환권조정				(418,737)	(1,039,780)
차감 : 유동성전환사채				(6,619,834)	-
유동성 차감후 전환사채 합계				-	5,998,791

(*) 당사가 2019년 7월 19일 발행한 제4회 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. ㆍ상환방법: 전환되지 않거나 조기 상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 122.02%를 일시 상환 ㆍ전환시 발행할 주식의 종류: 기명식 보통주식 ㆍ전환기간: 2020년 7월 19일부터 2024년 6월 19일까지ㆍ전환비율: 사채권면액의 100% ㆍ전환가격: 10,000원(1주당 액면금액 500원 기준) ㆍ사채권자에 의한 원금조기상환 청구: 2021년 7월 19일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조 기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구가능 ㆍ전환가액조정: 1) 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로 써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행 하는 경우 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 4) 코스닥시장 상장 시 공모가액 또는 M&A 시 합병가액이 본건 전환가액 또는 계약서 조항의 전환가액을 하회하는 경우에는 전환가액의70%에 해당하는 금액으로 조정된다. 5) 위 1) 내지 4)에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전 환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없음

(5) 당기말 현재 장단기차입금 및 사채, 전환사채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간	금 액(*)
2021년도	23,277,968
2022년도	13,734,891
2023년도	55,520
2024년도 이후	-
합 계	37,068,379

(*) 전환사채는 조기상환청구권 상의 최초 상환청구가능일을 가정하고 산출하였습니다.

12. 리스거래당사는 당기말 및 전기말 중 금융리스계약에 의거 하나캐피탈㈜ 등으로부터 기계장치 등을 취득한바, 금융리스자산 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융리스자산의 내역

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
취득원가	구축물	110,000	110,000
	기계장치	3,013,988	3,112,428
	공구와기구	-	36,440
	합 계	3,123,988	3,258,868
감가상각누계액	구축물	(11,000)	(5,500)
	기계장치	(1,026,693)	(1,006,818)
	공구와기구	-	(30,736)
	합 계	(1,037,693)	(1,043,054)
장부가액	구축물	99,000	104,500
	기계장치	1,987,295	2,105,610
	공구와기구	-	5,704
	합 계	2,086,295	2,215,814

(2) 금융리스부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
금융리스부채(*1)	2,086,005	2,131,465
차감: 유동성 장기리스부채	(893,495)	(726,371)
장기금융리스부채	1,192,510	1,405,094

(*1) 일부 금융리스부채에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 20 참조).

13. 퇴직급여충당부채(1) 당기 및 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기
기초	3,112,008	2,989,600
퇴직급여	1,125,600	759,675
퇴직금 지급	(526,143)	(637,267)
기말	3,711,465	3,112,008

(2) 당기말 및 전기말 현재 퇴직연금운용자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
단기금융상품	185,711	178,515

(3) 당기 및 전기 중 퇴직연금운용자산의 공정가치 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기
기초	178,515	92,675
불입	41,672	120,387
퇴직금의 지급	(35,222)	(35,701)
평가	746	1,154
기말	185,711	178,515

14. 화폐성 외화자산과 외화부채

당기말 및 전기말 현재 화폐성 외화자산과 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, JPY, GBP, EUR, CNY, TWD, 천원)

계정과목	당기말			전기말
	외화금액		원화환산액	외화금액		원화환산액
현금및현금성자산	USD	-	-	USD	400,388	463,569
	JPY	-	-	JPY	3,615	38
	EUR	-	-	EUR	12	15
	CNY	23	4	CNY	3,562	590
	GBP	-	-	GBP	178	270
	TWD	152	6	TWD	4,432	171
매출채권	USD	5,659,844	6,157,910	USD	7,025,208	8,133,786
합 계	6,157,920			8,598,439
매입채무	USD	3,205,242	3,487,303	USD	2,084,183	2,413,067
미지급금	USD	564,581	614,264	USD	275,495	318,968
	GBP	-	-	GBP	16,800	25,514
합 계	4,101,567			2,757,549

15. 자본

(1) 자본금의 내역당기말 및 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말
발행할 주식의 총수	100,000,000 주	100,000,000 주
1주의 금액	500 원	500 원
발행한 주식의 총수	5,246,449 주	5,408,893 주
보통주	4,183,333 주	4,183,333 주
우선주	1,063,116 주	1,225,560 주
보통주자본금	2,091,667 천원	2,091,667 천원
우선주자본금	767,780 천원	767,780 천원

(*) 당기 2012년 9월 27일에 발행된 상환전환우선주 555,560주 중 주주의 상환요청에 따라 162,444주를 자기주식으로 취득하여 이익잉여금으로 상환하였습니다.

(2) 당기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	자본금		주식발행초과금
	보통주	우선주
기초금액	2,091,667	767,780	19,355,086
자본잉여금의 감액(*1)	-	-	(6,350,000)
기말금액	2,091,667	767,780	13,005,086

(*1) 당기 중 상법상 배당가능이익을 재원으로 하여 상환전환우선주식의 상환권을 행사하여 소각하였습니다.이익잉여금으로 상환함에 따라 취득한 상환전환우선주의 소각으로 자본금 감소는 없습니다.이로 인해 우선주자본금은 발행주식수와 액면금액을 곱한 금액과 차이가 있습니다.

(전기) (단위: 천원)

구 분	자본금		주식발행초과금
	보통주	우선주
기초금액	2,091,667	767,780	26,855,086
자본잉여금의 감액(*1)	-	-	(7,500,000)
기말금액	2,091,667	767,780	19,355,086

(*1) 전기 중 상법상 배당가능이익을 재원으로 하여 상환전환우선주식의 상환권을 행사하여 소각하였습니다.이익잉여금으로 상환함에 따라 취득한 상환전환우선주의 소각으로 자본금 감소는 없습니다.이로 인해 우선주자본금은 발행주식수와 액면금액을 곱한 금액과 차이가 있습니다.

(3) 당기말 현재 보유 중인 우선주의 내용은 다음과 같습니다. 1) 상환전환우선주(2012년 발행분)

구 분	내 용
발행가액(*1)	5,000,040 천원(주당 발행가액 90,000 원)
납입일	2012년 9월 27일
존속기간	발행일로부터 10년간
배당금에 관한 사항	발행가액 기준 연 0% 해당금액을 누적적으로 우선배당하여야 하며, 보통주배당률이 우선주배당률을 초과시 보통주와 동일한배당률로 참가한다. 한편, 당해 사업연도에 발행한 신주에 대한 이익배당은 우선주식의 효력발생일이 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 주주가 되는 것으로 봄
전환에 관한 사항(*1)(*2)	1) 전환비율: 1주당 보통주 1주2) 전환가격의 조정: 우선주 1주당 2013년도 영업이익을 기준으로 전환비율 조정 - 영업이익 45억원 이상 ~ 60억원 미만 : 85,000원 - 영업이익 30억원 이상 ~ 45억원 미만 : 80,000원 - 영업이익 15억원 이상 ~ 30억원 미만 : 75,000원 - 영업이익 15억원 이하 : 70,000원*) 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시 전환가격을 하회하는 경우 전환비율 조정 : 조정 전 전환가격÷IPO 공모단가의 70%3) 전환기간: 발행일 익일부터 10년 경과일까지(또는 존속기간 말일까지)4) 기타: 전환권을 행사한 주식의 이익배당에 관하여 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 전환된 것으로 봄.
상환에 관한 사항(*3)	1) 상환청구권: 우선주식의 납입기일 다음날로부터 26개월 경과한 날로부터 상환 청구 가능2) 1주당 상환 가액: 이익잉여금 한도내에서 우선주 1주당 인수단가와 동 금액에 대하여 연복리 6%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 배당금이 있을 경우 이를 차감하여 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금 상환

(*1)	발행가액 및 전환가격은 발행 당시 기준으로 표시하였으며, 당기 중 액면분할을 고려하였을 때 발행가액 및 전환가액은 1/10 비율로 조정됩니다.
(*2)	2013년도 영업이익이 17억원임에 따라 전환가격 조정표에 따라 전환가격이 75,000원으로 조정되었으며, 전환으로 발행할 주식수가 555,560주에서 666,672주로 변경되었습니다(액면분할 반영 전).
(*3)	우선주의 발행일은 2012년 9월 22일로서, 당사가 2015년 말까지 기업공개 요건을 갖추었다고 판단되어 투자자가 기업공개를 요청하였음에도 불구하고 고의로 기업공개를 지연하거나 상환을 유도할 경우 투자자는 주식매수청구권을 행사할 수 있으며, 이때의 주식매수 청구가격은 투자자의 투자원금 및 동 금액에 대해 투자일로부터 최종 상환일까지 연복리 20%를 적용해 산출된 이자금액의 합계로 하며 매수청구일로부터 30일 이내에 매매대금이 지급되지 않을 경우, 매매대금 지급일 그 다음날로부터 실제 지급일까지 연복리 20%로 계산한 지연손해금을 매매대금에 더하여 투자자에게 지급하기로 하였습니다.
(*4)	2012년 09월 27일 발행된 상환전환우선주 전액(555,560주) 중 162,444주가 상환되었으며, 상환금액은 2,317백만원입니다.

2) 상환전환우선주(2015년 발행분)

구 분	내 용
발행일자(*1,2)	2015년 10월 01일	2015년 12월 16일
주당발행가액	10,000 원	10,000 원
발행총액	1,000,000,000 원	1,200,000,000 원
전환에 관한 사항	1) 전환비율: 1주당 보통주 1주2) 전환가격의 조정: 우선주 1주당 2016년도 영업이익을 기준으로 전환비율 조정 - 영업이익 70억원 이상 ~ 80억원 미만 : 9,000원 - 영업이익 60억원 이상 ~ 70억원 미만 : 8,000원 - 영업이익 60억원 미만 : 7,500원*) 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시 전환가격을 하회하는 경우 전환비율 조정 : 조정 전 전환가격 ÷ IPO공모단가의 70%3) 전환기간: 발행일 익일부터 10년 경과일까지(또는 존속기간 말일까지)4) 기타: 전환권을 행사한 주식의 이익배당에 관하여 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 전환된 것으로 봄.
상환에 관한 사항	1) 상환청구권: 2017년 6월 30일 이후부터 1년.2) 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.3) 1주당 상환가액 : 우선주의 인수단가와 이에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 3%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 배당금이 있을 경우 이를 차감하여 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금 상환

(*1)	2015년 10월 1일에 발행한 상환전환우선주 전액(100,000주) 중 70,000주는 보통주로 전환되었습니다.
(*2)	2015년 12월 16일에 발행한 상환전환우선주 전액(120,000주) 중 2017년에 상환완료 된 90,000주를 제외한 30,000주는 개인에게 양도되었습니다.

3) 상환전환우선주(2016년 발행분)

구 분	내 용
발행일자	2016년 6월 1일	2016년 6월 29일(*1)
주당발행가액	10,000 원	10,000 원
발행총액	700,000,000 원	3,500,000,000 원
전환에 관한 사항	1) 전환비율: 1주당 보통주 1주2) 전환가격의 조정 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시 전환가격을 하회하는 경우 전환비율 조정 : 조정 전 전환가격 ÷ IPO공모단가의 70%3) 전환기간: 발행일 익일부터 10년 경과일까지(또는 존속기간 말일까지)4) 기타: 전환권을 행사한 주식의 이익배당에 관하여 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 전환된 것으로 봄.
상환에 관한 사항	1) 상환청구권: - 발행일 2년 이후로부터 1년. - 2017년 12월 31일까지 코스닥시장에 상장 신청을 하지 않았거나 상장이 거절되었을 경우.2) 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.3) 1주당 상환가액 : 우선주의 인수단가와 이에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 3%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 배당금이 있을 경우 이를 차감하여 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금 상환

(*1) 전기 중 2016년 06월 29일 발행된 상환전환우선주 350,000주 중 310,000주가 상환되었으며, 상환금액은 3,399백만원입니다. 당사는 해당 상환전환우선주를 전기 중 이익잉여금으로 소각하였습니다.

4) 상환전환우선주(2017년 발행분)

구 분	내 용
발행일자	2017년 11월 23일	2017년 11월 27일
주당발행가액	10,000 원	10,000 원
발행총액	2,400,000,000 원	2,600,000,000 원
전환에 관한 사항	1) 전환비율: 1주당 보통주 1주2) 전환가격의 조정 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시 전환가격을 하회하는 경우 전환비율 조정 : 조정 전 전환가격 ÷ IPO공모단가의 70%3) 전환기간: 발행일 익일부터 10년 경과일까지(또는 존속기간 말일까지)4) 기타: 전환권을 행사한 우선주 및 전환으로 발행된 신주의 배당에 관하여는 그 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업 연도 말에 전환된 것으로 봄
상환에 관한 사항	1) 상환청구권: - 2019년 12월 31일 이후부터 - 2019년 12월 31일까지 코스닥시장에 상장 신청을 하지 않았거나 상장이 거절되었을 경우.2) 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.3) 1주당 상환가액 : 우선주의 인수단가와 이에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 6%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 배당금이 있을 경우 이를 차감하여 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금 상환

(4) 회사는 전기 중 일부 상환전환우선주에 대한 조기상환청구 요구를 받았으며, 조기상환 청구 시 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 합니다. 조기상환 청구 후 미상환된 주식에 대하여 회사는 향후 우선주식 상환에 사용가능한 추가 자금이 발생할 시 우선적으로 상환에 사용하여야 합니다.

16. 이익잉여금(결손금)당기와 전기의 이익잉여금처분(결손금처리)계산서는 다음과 같습니다.

이익잉여금처분(결손금처리)계산서==============================

제 13(당) 기	2020년 01월 01일부터2020년 12월 31일까지	제 12(전) 기	2019년 01월 01일부터2019년 12월 31일까지
처분예정일	2021년 3월 31일	처분확정일	2020년 3월 30일

(단위: 원)

구 분	당 기		전 기
Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)		(21,408,435,189)		(19,037,103,387)
전기이월미처분이익잉여금	(14,935,972,342)		(8,943,307,792)
당기순이익(손실)	(6,472,462,847)		(10,093,795,595)
Ⅱ. 이익잉여금 이입액		6,350,000,000		7,500,000,000
자본잉여금 감액	6,350,000,000		7,500,000,000
Ⅱ. 이익잉여금 처분액		(2,316,738,673)		(3,398,868,955)
상환전환우선주 상환	(2,316,738,673)		(3,398,868,955)
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)		(17,375,173,862)		(14,935,972,342)

17. 주당손익당기 및 전기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	당 기	전 기
보통주당기순이익	(-)6,472,462,847원	(-)10,093,795,595원
가중평균유통보통주식수	4,183,333 주	4,183,333 주
기본주당순이익(손실)	(-)1,547원	(-)2,413 원

18. 법인세비용(수익) 및 이연법인세(1) 당기 및 전기 중 법인세비용(수익)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 성 내 역	당 기	전 기
당기법인세(법인세추납액ㆍ환급액 포함)	-	-
전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액	-	15,072
±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (*1)	-	-
±자본에 직접 반영된 법인세비용	462,818	128,852
법인세비용(수익)	462,818	143,924
(*1) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산(부채)	-	-
일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채)	-	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	-	-

(2) 당기 및 전기 중 법인세비용차감전손익과 법인세비용(수익)간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기
법인세비용차감전순이익(손실)	(2,802,672)	(7,302,842)
적용세율에 따른 법인세	(280,267)	(730,284)
조정사항
비공제비용	37,196	50,529
법인세 추납액	-	15,072
자본에 가감하는 법인세효과	462,818	-
이월결손금 미인식 효과	-	159,811
일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과	293,352	421,360
기타	(50,281)	227,436
법인세비용(수익)	462,818	143,924
유효법인세율(*1)	-	-

(*1) 당기 및 전기는 법인세비용차감전순손실임에 따라 유효세율은 산출하지 않았습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	이연법인세자산(부채)
	유 동	비유동
<차감할 일시적차이>
국고보조금	-	550,191
기타의대손상각비	-	561,139
대손충당금	4,163,096	-
무형자산손상차손	-	1,193,008
상품평가손실	933,872	-
제품평가손실	549,501	-
재공품평가손실	1,356,411	-
원재료평가손실	48,077	-
환불충당부채	1,289,291	-
퇴직급여충당부채	-	3,703,406
투자매도가능증권	-	740,614
기타	884,427	214,903
소 계	9,224,675	6,963,261
이연법인세자산 인식제외 금액	8,618,711	6,107,811
이연법인세자산 인식대상 금액(*1)	605,964	855,450
세율(*2)	22.0%	22.0%
차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산 계	133,312	188,199
<가산할 일시적차이>
매도가능증권평가이익	-	(239,382)
외화환산이익	(605,964)	-
전환사채	-	119,834
일시상각충당금	-	(550,191)
퇴직연금운영자산	-	(185,711)
소 계	(605,964)	(855,450)
이연법인세부채 인식제외 금액	-	-
이연법인세부채 인식대상 금액	(605,964)	(855,450)
세율(*2)	22.0%	22.0%
가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 계	(133,312)	(188,199)
이연법인세자산(부채) - 순액	-	-

(*1)	지분법피투자기업에 대한 투자자산과 관련된 차감할 일시적차이에 대하여 기준서 제22장 문단36에 따라 차감할 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않음에 따라 이연법인세자산 인식대상에서 제외하였습니다. 또한 가산할 일시적 차이를 초과하는 차감할 일시적 차이는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높지 않음에 따라 이연법인세자산 인식대상에서 제외하였습니다.
(*2)	이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상평균세율을 적용하였습니다.

(전기말) (단위: 천원)

구 분	이연법인세자산(부채)
	유 동	비유동
<차감할 일시적차이>
국고보조금	-	695,075
기타의대손상각비	-	561,139
대손충당금	4,087,409	-
무형자산손상차손	-	732,191
상품평가손실	381,616	-
제품평가손실	623,214	-
재공품평가손실	435,889	-
원재료평가손실	999	-
환불충당부채	2,392,794	-
퇴직급여충당부채	-	3,103,949
투자매도가능증권	-	740,614
기타	950,909	193,788
소 계	8,872,830	6,026,756
이연법인세자산 인식제외 금액	8,759,820	3,033,178
이연법인세자산 인식대상 금액(*1)	113,010	2,993,578
세율(*2)	22.0%	22.0%
차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산 계	24,862	658,587
<가산할 일시적차이>
매도가능증권평가이익	-	(1,643,288)
외화환산이익	(113,010)	-
전환사채	-	(489,043)
일시상각충당금	-	(695,075)
퇴직연금운영자산	-	(166,172)
소 계	(113,010)	(2,993,578)
이연법인세부채 인식제외 금액	-	-
이연법인세부채 인식대상 금액	(113,010)	(2,993,578)
세율(*2)	22.0%	22.0%
가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 계	(24,862)	(658,587)
이연법인세자산(부채) - 순액	-	-

(*1)	지분법피투자기업에 대한 투자자산과 관련된 차감할 일시적차이에 대하여 기준서 제22장 문단36에 따라 차감할 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않음에 따라 이연법인세자산 인식대상에서 제외하였습니다. 또한 가산할 일시적 차이를 초과하는 차감할 일시적 차이는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높지 않음에 따라 이연법인세자산 인식대상에서 제외하였습니다.
(*2)	이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상평균세율을 적용하였습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목	당 기			전 기
	세전금액	법인세효과	세후금액	세전금액	법인세효과	세후금액
매도가능증권평가이익	306,900	(67,518)	239,382	2,410,620	(530,336)	1,880,284

19. 포괄손익계산서당기 및 전기의 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당 기	전 기
당기순이익(손실)	(6,472,463)	(10,093,796)
기타포괄이익(손실)
매도가능증권평가손익 (법인세효과 : 당기 462,818 천원, 전기 128,851 천원)	(1,640,901)	(456,839)
지분법자본변동	(63,622)	125,878
총포괄이익(손실)	(8,176,986)	(10,424,757)

20. 특수관계자와의 거래당사의 당기 및 전기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1) 당기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
최대주주	㈜엠스하이
종속기업	Volvik USA
기타 특수관계자	㈜비엠스틸, ㈜현대기업컨설팅
	주요 임직원 등

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자의 명칭	당 기			전 기
		매 출	이자수익	지급수수료	매 출	이자수익	지급수수료
최대주주	㈜엠스하이	184,683	-	-	61,446	-	-
종속기업	Volvik USA	3,921,563	-	-	8,230,084	-	-
기타특수관계자	㈜현대기업컨설팅	-	-	-	-	22,585	16,000
	주요 임직원 등	-	8,598	-	-	8,575	-
합 계		4,106,246	8,598	-	8,291,530	31,160	16,000

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자의 명칭	당기말				전기말
		매출채권	미수금	미수수익	장기대여금	매출채권	단기대여금	미수수익
최대주주	㈜엠스하이	17,717	-	-	-	-	-	-
종속기업	Volvik USA	5,126,512	-	-	-	6,552,270	-	-
기타특수관계자	㈜현대기업컨설팅	-	2,673	-	-	-	1,103,958	22,585
	주요 임직원 등	-	-	32,282	214,373	-	214,373	23,683
합 계		5,144,229	2,673	32,282	214,373	6,552,270	1,318,331	46,268

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와 자금 대여거래는 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	특수관계자명	구 분	기 초	증 가	감 소	기 말
최대주주	㈜엠스하이	대여	-	20,000	(20,000)	-
기타특수관계자	㈜비엠스틸	대여	-	1,970,000	(1,970,000)	-
		차입	-	2,355,000	(2,355,000)	-
	㈜현대기업컨설팅	대여	1,103,958	-	(1,103,958)	-
	주요 임직원 등	대여	214,373	-	-	214,373
합 계			1,318,331	4,345,000	(5,448,958)	214,373

(전기) (단위: 천원)

	특수관계자명	구 분	기 초	증 가	감 소	기 말
기타특수관계자	㈜비엠스틸	대여	-	30,000	(30,000)	-
		차입	-	1,700,000	(1,700,000)	-
	㈜현대기업컨설팅	대여	-	1,103,958	-	1,103,958
주요 임직원 등		대여	100,000	114,373	-	214,373
합 계			100,000	2,948,331	(1,730,000)	1,318,331

(5) 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

제 공 자	내 용	금 액		담보권자
대표이사	차입금연대보증	KRW	3,660,000	KEB하나은행
		KRW	2,316,000	기업은행
		KRW	525,000	대구은행
		KRW	412,200	우리은행
		USD	2,640,000
		KRW	1,300,000	수출입은행
		KRW	4,776,000	산업은행
		KRW	1,000,000	농협
		KRW	5,200,000	예가람저축은행
	카드사일반보증	KRW	180,000	우리카드
	사채연대보증	KRW	3,680,000	사채권자
	금융리스 연대보증	KRW	1,558,834	DGB캐피탈
		KRW	1,208,400	BNK캐피탈
	지급보증 연대보증	KRW	1,350,000	무역보험공사
합 계		KRW	27,661,434
		USD	2,640,000

(6) 당기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하는 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

특수관계자명	내용	금액	지급보증처
Volvik USA	차입금 지급보증	USD 1,000,000	우리은행

21. 우발채무와 약정사항(1) 당기말 현재 채무를 위하여 담보 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	담보제공자산	담보설정금액	차입금종류	담보권자
장기금융상품	연금ㆍ저축성보험	320,541	단기차입금	삼성생명보험
	연금ㆍ저축성보험	219,449	단기차입금	교보생명
유형자산	토지, 건물, 기계장치	5,222,000	장단기차입금	우리은행
	토지, 건물(음성공장)	4,800,000	단기차입금	기업은행
투자부동산	토지	5,200,000	장기차입금	예가람저축은행
재고자산	재고자산	1,300,000	단기차입금	수출입은행
무형자산	산업재산권	2,400,000	단기차입금	산업은행
매도가능증권	회사채	47,040	사채	신보2019제10차유동화전문유한회사
매도가능증권	회사채	72,000	사채	신보2019제11차유동화전문유한회사
합 계		19,581,030

(2) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	보증내용	보증금액	보증 및 담보권자
신용보증기금	지급보증	428,000	기업은행
무역보험공사	수출신용보증서	1,350,000	KEB하나은행
합 계		1,778,000

(3) 당기말 현재 만기가 도래하지 아니한 배서어음은 27,953천원 입니다.

(4) 계류중인 소송사건당기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 없습니다.

(5) 구조화금융1) 회사는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리에 대해 하나은행을 수탁자 및 수익권자로 하는 신탁계약을 체결하였습니다.

2) 당기말 및 전기말 현재 당사의 유동화채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	차입용도	당기말	전기말
구조화금융	하나은행	운전자금대출	2,150,000	-
	신한캐피탈	구조화금융(ABL)	-	2,000,000
	세람저축은행	구조화금융(ABL)	-	666,667
	스마트저축은행	구조화금융(ABL)	-	666,667
소 계			2,150,000	3,333,334
차감: 유동성대체			(1,800,000)	(3,333,334)
차감 후 잔액			350,000	-

3) 당기말 현재 구조화금융의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

연도별	금액
2021년	1,800,000
2022년	350,000
합 계	2,150,000

4) 미래 매출채권 유동화 대출계약과 관련하여 다음의 특약조건이 체결되어 있으며, 하기 규정을 위반하는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다(주석26참조).

(가)	위탁자 또는 채무자에 대하여 부도사유가 발생한 경우
(나)	위탁자에 대하여 해산신청, 법원의 해산명령이 있는 경우
(다)	위탁자가 추가신탁의무를 그 정한 기간 내에 이행하지 않는 경우
(라)	대출약정(대주의 여신거래기본약관 포함)상 기한의 이익상실사유 또는 채무불이행 사유가 발생한 경우
(마)	본건 신탁계정에 입금되는 월간(매월의 1일~말일) 회수액이 3개월 연속하여 3억원 미만인 경우(다만 추심계좌에 입금되는 외화 결제(입금)분은 해당 월의 매영업일 주식회사 하나은행 고시 일별 시세상 매매기준율의 산술평균환율을 이용하여 원화로 환산한 후 원화 결제(입금)분과 합산한다.)
(바)	위탁자의 코넥스 상장이 폐지된 경우(코스닥 이전 상장은 제외한다)
(사)	신탁개시 이후 공시된 감사보고서상 감사의견이 적정이 아닌 경우 또는 공시된 감사보고서상 영업이익이 적자인 경우

22. 현금흐름표현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당 기	전 기
건설중인자산의 유형자산 대체	2,783,583	-
건설중인자산의 무형자산 대체	40,353	59,079
유형자산의 금융리스	839,000	1,764,668
장기대여금의 유동성 대체	12,000	172,373
장기차입금의 유동성 대체	9,436,780	4,025,413
사채의 유동성 대체	3,020,000	1,340,000
전환사채의 유동성 대체	6,619,834	-
금융리스부채의 유동성 대체	974,870	-
매도가능증권평가이익(손실) 인식	28,943	(585,690)

23. 금융상품

(1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
금융자산	매도가능증권	307,517	2,415,971

(2) 금융부채의 만기분석 및 유동성위험관리

현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계
매입채무	2,758,403	5,280,794	-	-	8,039,197
미지급금	3,041,227	2,098,502	-	-	5,139,729
미지급비용	256,258	-	-	-	256,258
차입금 및 사채(*)	1,281,258	21,996,709	13,790,411	-	37,068,378
금융리스부채	220,698	672,998	1,192,510	-	2,086,206
합 계	7,557,844	30,049,003	14,982,921	-	52,589,768

(*) 전환사채를 포함하고 있으며, 전환사채는 조기상환을 가정하고 작성하였습니다.

(전기말) (단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월~1년	1~5년	5년 이상	합 계
매입채무	2,985,986	3,266,172	-	-	6,252,158
미지급금	2,074,839	2,030,759	-	-	4,105,598
미지급비용	680,367	-	-	-	680,367
차입금 및 사채	1,574,783	17,032,421	23,242,376	-	41,849,580
금융리스부채	210,070	516,301	1,405,094	-	2,131,465
합 계	7,526,045	22,845,653	24,647,470	-	55,019,168

24. 부가가치 관련자료

당기와 전기의 제조원가 및 판매비와관리비 등에 포함된 부가가치계산에 필요한 자료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	판매비와관리비		제조원가		경상개발비		개발비		합 계
	당 기	전 기	당 기	전 기	당 기	전 기	당 기	전 기	당 기	전 기
급여	4,205,308	3,993,268	4,205,976	4,142,628	431,010	237,185	276,184	268,841	9,118,478	8,641,922
퇴직급여	496,624	352,663	558,914	420,460	70,062	(13,448)	0	-	1,125,600	759,675
복리후생비	428,551	473,858	377,124	396,859	24,298	27,356	43	164	830,016	898,237
임차료	472,986	470,002	48,065	32,775	16,402	38,380	0	-	537,453	541,157
감가상각비	281,976	360,674	1,277,974	1,088,639	16,168	12,526	0	-	1,576,118	1,461,839
무형자산상각비	138,732	162,600	-		459,734	443,320	0	-	587,820	605,920
세금과공과	246,804	197,353	235,217	212,199	22,722	21,497	0	-	504,743	431,049
합 계	6,270,981	6,010,418	6,703,270	6,293,560	1,040,396	766,816	276,227	269,005	14,280,228	13,339,799

25. 보고기간 후 사건당사는 2020년 3월 5일 이사회 결의에서 투자부동산(장부가액: 7,456,341천원)을 매각하기로 결의하였으나, 잔금지급일(2021년 3월 5일)에 잔금 지급이 이루어지지 않아 계약서에 따라 계약이 해지되었습니다.

26. 계속기업 가정에 대한 불확실성

회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리 되었습니다. 그러나, 회사는 당기말 현재 유동자산 49,391 백만원, 유동부채 50,041백만원으로서, 유동부채가 유동자산을 초과하고 있으며, 당기 중 영업손실 2,206 백만원, 당기순손실 3,329 백만원이 발행하였습니다. 한편, 당기말 현재 차입금 잔액 중 일부에 대하여, 약정에 따라 당기 영업적자 발생으로 인하여 차입금 2,150 백만원에 대하여 조기지급사유가 발생하였습니다. 이러한 상황으로 인해회사는 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문이 제기될 수 있습니다.

회사는 당기말 현재 일부 차입금에 대한 조기상환 약정에도 불구하고, 보고기간말 이후 약정 변경을 위한 협의를 진행 중에 있으며, 이러한 협의가 원활하게 이루어질 가능성이 높다고 판단하고 있습니다. 또한, 장기매출채권의 회수 노력을 통해 당기 중 영업현금흐름 5,373 백만원이 발생하였고, 이러한 노력과 함께 매출 증대 등을 통한 재무개선 및 유동성 확보를 계획하고 있습니다.

만일 이러한 회사의 계획에 차질이 발생하는 경우에는 회사의 자산과부채를 정상적인 사업활동과정을 통해 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이러한 불확실성의 최종결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생할 수도 있는 자산과부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 당기 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률
2018년도제11기	매출채권	18,258,100	3,312,658	18.1%
	미 수 금	447,383	72,893	16.3%
	합 계	18,705,483	3,385,551	18.1%
2019년도제12기	매출채권	20,993,843	4,224,761	20.12%
	미 수 금	393,508	72,893	18.52%
	합 계	21,387,351	4,297,654	20.09%
2020년도제13기	매출채권	15,906,683	3,687,250	23.2%
	미 수 금	376,236	68,843	18.3%
	합 계	16,282,919	3,756,093	23.1%

2) 최근 3개 사업연도 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	2018년도제11기	2019년도제12기	2020년도제13기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,689,778	3,312,658	4,224,761
2. 순대손처리액(①-②±③)	127,849	237,517	54,219
① 대손처리액(상각채권액)	127,849	237,517	54,219
② 상각채권회수액
③ 기타증감액
3. 대손상각비 계상(환입)액	(249,271)	1,149,620	(483,292)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,312,658	4,224,761	3,687,250

3). 대손충당금 설정기준당사는 매출채권 등에 대하여 채권 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 근거로 하여 추정된 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.4). 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원, %)

구분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
매출채권	일반	6,689,779	1,421,215	2,738,859	-	10,849,853
	특수관계자	1,807,088	3,337,142	-	-	5,144,230
	계	8,496,867	4,758,357	2,738,859	-	15,994,083
구성비율		53%	30%	17%	0%	100%

나. 재고자산 현황 1). 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황

(단위 : 천원)

계정과목	2018년제11기	2019년제12기	2020년제13기
상 품	2,894,657	3,226,360	3,479,357
제 품	8,784,927	9,702,602	10,305,721
재공품	14,691,109	15,379,264	18,455,601
원재료	1,561,695	1,342,358	1,694,920
부재료	202,401	353,942	247,845
미착품	926,917	231,373	165,763
합 계	29,061,706	30,235,899	34,349,207
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	39.7%	37.8%	47.3%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	1.7회	1.4회	1.2회

2). 재고자산의 실사내역등당사는 2020년 12월 31일 현재 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 안진회계법인의 입회하에 2021년 01월 02일에 공장 및 본사 창고의 재고실사를 하였습니다. 실사대상은 원재료, 부재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다.

채무증권 발행실적

2020년 12월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

(주)볼빅회사채사모2019년 07월 19일6,500,000,0004%-2024년 07월 19일--(주)볼빅회사채사모2019년 09월 27일800,000,0005.234%BB-2020년 09월 27일--(주)볼빅회사채사모2019년 09월 27일800,000,0005.234%BB-2021년 09월 27일--(주)볼빅회사채사모2019년 09월 27일2,400,000,0005.234%BB-2022년 09월 27일--(주)볼빅회사채사모2019년 10월 24일1,680,000,0004.139%-2021년 10월 24일--(주)볼빅회사채사모2019년 11월 28일2,000,000,0003.872%-2022년 11월 28일--(주)볼빅회사채사모2019년 12월 18일540,000,0005.319%BB-2020년 12월 18일--(주)볼빅회사채사모2019년 12월 18일540,000,0005.319%BB-2021년 12월 18일--(주)볼빅회사채사모2019년 12월 18일1,620,000,0005.319%BB-2022년 12월 18일--16,880,000,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

--------3,020,000,0006,020,000,0006,500,000,000----15,540,000,0003,020,000,0006,020,000,0006,500,000,000----15,540,000,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 볼빅 이사회는 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제13기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다

1.예측정보에 대한 주의 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요

당사의 2020년 매출액은 재무제표 기준 37,817백만원이며, 영업이익은 (-)5,412백만원, 당기순이익은 (-)6,472백만원입니다.당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다

3. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태당사의 지난 2사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목	제 13 기	제 12 기	증감율
[유동자산]	31,639,381	39,236,743	(19.36%)
[비유동자산]	23,274,736	26,128,538	(10.9%)
자산총계	54,914,117	65,365,281	(15.99%)
[유동부채]	50,040,774	35,246,814	42.0%
[비유동부채]	11,121,254	25,872,653	(57.0%)
부채총계	61,162,028	61,119,467	0.1%
[자본금]	2,859,447	2,859,447	0.0%
[자본잉여금]	13,707,066	20,057,066	(31.7%)
[자본조정]	(5,749,592)	(5,749,592)	0.0%
[기타포괄손익누계액]	310,342	2,014,866	(84.6%)
[이익잉여금]	(17,375,174)	(14,935,972)	(16.33%)
자본총계	(6,247,911)	4,245,814	(247.15%)

당사의 2020년말 유동자산은 전년대비 7,597백만원 감소한 31,639백만원이며, 비유동자산은 전년대비 2,854백만원 감소한 23,275백만원 입니다.2020년말 유동부채는 14,794백만원 증가한 50,041백만원이며, 비유동부채는 14,751백만원 감소한 11,121백만원입니다.당기 자본잉여금은 이익잉여금 전환으로 6,350백만원이 감소한 13,707백만원이며, 당기손실로 인해 이익잉여금은 (-)17,375백만원입니다.2)영업실적당사의 지난 2사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목	제 13 기	제 12 기	증감율
1. 매출액	37,817,259	42,505,667	(11.0%)
2. 매출원가	28,141,620	28,900,706	(2.63%)
3. 매출총이익	9,675,639	13,604,961	(28.88%)
4. 판매관리비	15,088,323	20,686,526	(27.1%)
5. 영업이익	(5,412,684)	(7,081,564)	(23.57%)
6. 영업외 수익	3,254,754	506,847	542.2%
7. 영업외 비용	3,851,715	3,375,154	14.1%
8. 법인세차감전순이익	(6,009,645)	(9,949,871)	(39.60%)
9. 법인세비용	462,818	143,924	221.6%
10. 당기순이익	(6,472,463)	(10,093,796)	(35.88%)

당사의 2020년 매출액은 재무제표기준 37,817백만원으로 전년 동기 대비 11% 감소했으며, 영업손실은 5,412백만원, 당기순손실은 6,472백만원 입니다. 4. 유동성 및 자금조달 4-1. 유동성 지표

(단위 : 천원)

과목	제 13 기	제 12 기	비고
영업활동으로 인한 현금흐름	5,389,292	(6,017,414)	-
투자활동으로 인한 현금흐름	2,153,028	(3,674,162)	-
재무활동으로 인한 현금흐름	(7,841,831)	10,753,988	-
기초의 현금	1,852,625	790,212	-
기말의 현금	1,553,115	1,852,625	-

4-2. 자금 조달

1) 회사의 2020년도 외부자금의 조달 및 상환 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

조달원천	기초잔액	신규조달	상환 등 감소	기말잔액
은행(금융기관)	41,311,009	2,900,000	7,681,201	36,529,808
상환우선주	5,000,040		1,461,996	3,538,044
전환우선주	6,700,000			6,700,000
계	53,011,049	2,900,000	9,143,197	46,767,852

※ 보고서 제출일 현재 외부자금의 조달은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

조달원천	기초잔액	신규조달	상환 등 감소	기말잔액
은행(금융기관)	36,529,808	2,000,000	669,202	37,860,606
상환우선주	3,538,044			4,145,040
전환우선주	6,700,000			6,700,000
계	46,767,852	2,000,000	669,202	48.705.646

주 1) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2012년 09월 22일
주당 발행가액(액면가액)			90,000	500
발행총액(발행주식수)			5,000,040,000	555,560
현재 잔액(현재 주식수)			3,538,044,000	393,116
주식의내용	이익배당에 관한 사항		참가적, 누적적 발행가 기준 0%
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	2015년 09월 22일부터 존속기간(발행일로부터 26개월)
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	393,116
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨.
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	471,739
	의결권에 관한 사항		의결권 있는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			주1)

주1) 2013년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2013	45억원 이상 ~ 60억원 미만	85,000원
	30억원 이상 ~ 45억원 미만	80,000원
	15억원 이상 ~ 30억원 미만	75,000원
	15억원 이하	70,000원

주 2) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2015년 10월 01일
주당 발행가액(액면가액)			10,000	500
발행총액(발행주식수)			1,000,000,000	100,000
현재 잔액(현재 주식수)			300,000,000	30,000
주식의내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	2017년 6월 30일 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	40,000
	의결권에 관한 사항		의결권 없는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			주1)

주1) 2016년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2016	70억원 이상 ~ 80억원 미만	9,000원
	60억원 이상 ~ 70억원 미만	8,000원
	60억원 이하	7,500원

주 3) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2015년 11월 28일
주당 발행가액(액면가액)			10,000	500
발행총액(발행주식수)			3,000,000,000	300,000
현재 잔액(현재 주식수)			-	-
주식의내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	발행일로부터 2년 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		의결권 없는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			주1)

주1) 2016년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2016	70억원 이상 ~ 80억원 미만	9,000원
	60억원 이상 ~ 70억원 미만	8,000원
	60억원 이하	7,500원

주 4) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2015년 12월 16일
주당 발행가액(액면가액)			10,000	500
발행총액(발행주식수)			1,200,000,000	120,000
현재 잔액(현재 주식수)			300,000,000	30,000
주식의내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	발행일로부터 2년 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	40,000
	의결권에 관한 사항		의결권 없는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			주1)

주1) 2016년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2016	70억원 이상 ~ 80억원 미만	9,000원
	60억원 이상 ~ 70억원 미만	8,000원
	60억원 이하	7,500원

주 5) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2016년 01월 01일
주당 발행가액(액면가액)			10,000	500
발행총액(발행주식수)			1,600,000,000	160,000
현재 잔액(현재 주식수)			-	-
주식의내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	발행일로부터 2년(2018-01-01) 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		의결권 없는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			주1)

주1) 2016년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함

회계연도	영업이익	조정 후 전환가격
2016	70억원 이상 ~ 80억원 미만	9,000원
	60억원 이상 ~ 70억원 미만	8,000원
	60억원 이하	7,500원

주6 ) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2016년 05월 17일
주당 발행가액(액면가액)			10,000	500
발행총액(발행주식수)			7,989,000,000	798,900
현재 잔액(현재 주식수)			-	-
주식의내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	2017-11-01 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		의결권 없는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

주 7) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2016년 06월 03일
주당 발행가액(액면가액)			10,000	500
발행총액(발행주식수)			700,000,000	70,000
현재 잔액(현재 주식수)			700,000,000	70,000
주식의내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	2018-01-01 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	70,000
	의결권에 관한 사항		의결권 없는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

주 8) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2016년 06월 30일
주당 발행가액(액면가액)			10,000	500
발행총액(발행주식수)			3,500,000,000	350,000
현재 잔액(현재 주식수)			400,000,000	40,000
주식의내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	2018.06.29 ~ 2019.06.28. 1항에도 불구하고 회사가 2017년 12월 31일까지 코스닥시장에 상장신청을 하지 않은경우 2018년 1월 1일부터 1년간 상환권을 행사할수 있다. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	40,000
	의결권에 관한 사항		의결권 없는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

주 9) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2017년 11월 23일
주당 발행가액(액면가액)			10,000	500
발행총액(발행주식수)			2,400,000,000	240,000
현재 잔액(현재 주식수)			2,400,000,000	240,000
주식의내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	2019-12-31 이후로부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	240,000
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨.
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	240,000
	의결권에 관한 사항		의결권 없는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

주10 ) 상환전환 우선주 상환조건

(단위 : 원)

발행일자			2017년 11월 27일
주당 발행가액(액면가액)			10,000	500
발행총액(발행주식수)			2,600,000,000	26,000
현재 잔액(현재 주식수)			2,600,000,000	26,000
주식의내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음
	상환에관한 사항	상환조건	우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환
		상환방법	주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환
		상환기간	2019-12-31 이후로부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장.
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	260,000
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨.
		전환청구기간	발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
		전환으로 발행할주식의 종류	보통주
		전환으로발행할 주식수	260,000
	의결권에 관한 사항		의결권 없는 우선주
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	이자율(%)	당기말		전기말
		유동	비유동	유동	비유동
신한은행	-	-	-	300,000	-
KEB하나은행	2.314~4.533	3,300,000	350,000	2,400,000	-
산업은행	4.24~6.30	3,980,000	-	3,100,000	-
수출입은행	5.20	900,000	-	900,000	-
기업은행	3.281~5.4388	4,715,000	-	2,715,000	1,895,185
우리은행	3.19~4.52	2,420,158	-	2,380,303	220,200
삼성생명	4.06	130,910	-	95,430	-
흥국화재	-	-	-	-	-
교보생명	3.75	145,320	-	109,000	-
BNK저축은행	-	-	-	-	-
중소기업진흥공단	2.30	83,280	138,800	27,920	222,080
대구은행	3.71	250,000	187,500	250,000	437,500
부산은행	-	-	-	-	-
AJ캐피탈파트너스	-	-	-	-	-
현대커머셜	-	-	-	-	-
효성캐피탈	-	-	-	-	-
농협은행	5.55	333,300	55,540	333,360	388,840
오렌지라이프	-	-	-	64,000	-
신한캐피탈	-	-	-	2,000,000	-
세람저축은행	-	-	-	666,667	-
스마트저축은행	-	-	-	666,667	-
예가람저축은행	6.10	4,000,000	-		4,000,000
세람저축은행	-	-	-	500,000
경남은행	-	-	-	758,857
합계	-	20,257,968	731,840	17,267,204	7,163,805

5.부외거래 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 6.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제13기(당기)안진회계법인의견거절 (주1)--제12기(전기)안진회계법인적정--제11기(전전기)안진회계법인적정--

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

주1) 사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로, 회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다. 그러나, 재무제표에 대한 주석 26에서 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 당기말 현재 유동자산 49,391 백만원, 유동부채 50,041백만원으로서, 유동부채가 유동자산을 초과하고 있으며, 당기 중 영업손실 2,206 백만원, 당기순손실 3,265 백만원이 발생하였습니다. 이러한 사건이나 상황은 회사가 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문이 제기할만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 회사가 계속기업으로서 존속할지의 여부는 주석 26에서 기술하고 있는 바와 같이 회사의 매출 증대 등을 통한 재무개선 및 유동성 확보 계획의 성패에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나 우리는 이러한 회사의 매출 증대 등을 통한 재무개선 및 유동성 확보 계획에 대한 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었으며, 이러한 불확실성의 최종 결과로 발생될 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익 항목에 대한 수정을 위해 이를 합리적으로 추정할 수 있는 감사증거를 확보할 수 없었습니다.

2. 감사용역 체결현황

제13(당기)안진회계법인회계감사100,000983100,0001,104제12기(전기)안진회계법인회계감사80,00098380,0001,138제11기(전전기)안진회계법인회계감사70,00098370,000937

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제13(당기)-----제12기(전기)-----제11기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 내부통제 본 보고서 제출일 현재 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사 결과 지적사항 등은 없습니다. 5. 내부회계관리제도

경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다.

회사는 반품충당부채 등의 회계처리를 위해, 기록의 정확성과 완전성을 검토하고, 이를 재무제표 결산에 반영하기 위한 충분하고 적합한 통제절차를 설계 및 운영하지 않았습니다. 이러한 내부통제 미비점은 반품충당부채 등의 회계처리가 재무제표에 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다. 이와 같은 회사의 재무보고 및 결산과 관련된 내부통제의 중요한 취약점으로 인하여, 감사전 재무제표 제출 이후 다수의 중요한 수정사항이 감사인에 의해 발견되었습니다. 한편, 이러한 수정사항은 재무제표에 적절하게 반영되었습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 운영규정의 주요내용

이사회 규정	내용
제 37조 이사회의 구성과 소집	① 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 익일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회소집을 요구할 수 있다. 다만, 그러한 이사회소집 요구는 2명 이상의 이사가 요구하는 경우에만 허용되며, 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 소집을 요구한 다른 이사들이 연명으로 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
제 38조 이사회의 결의 및 방법	① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만, 다음 각호의 경우에는 이사 3분의 2 이상의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다. 1. 상근임원의 선임 또는 해임 2. 대표이사 선임 및 해임 3. 이사간 업무분장 4. 회사중요자산의 처분 및 양도 5. 대규모 재산의 차입 6. 신주 및 사채발행 ② 이사회의 의장은 제37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 또는 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
제 39조 이사회의 의사록	이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

4----

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 감사위원회를 설치하지 않았으며, 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

구분	권한 및 책임 (정관 제 45조)	인원수	상근여부
감사	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제 6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑧ 감사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.	1명	비상근

(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

당사는 정관 제 45조 감사의 권한 및 책임에서 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

규정

권한 및 책임

제 45조

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제 6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(다) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
황민숙	1991. 03 성덕여자상업고등학교 졸업 1991. 06 ~ 1998. 07 ㈜건영글로리 콘도 사원 2014. 04 ~ 현재 ㈜볼빅 감사	결격사항 없음	-

(라) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	참석 여부	가결 여부	비고
1	2020.01.15	-제 1호 의안 : 이익금에 의한 상환전환주식의 상환에 관한 건	찬성	가결	-
2	2020.03.05	-제 1호 의안 : 유형자산(부동산매매계약) 처분 결정 건	찬성	가결	-
3	2020.03.11	-제 1호 의안 : 제 12기 정기주주총회 소집에 관한 건	찬성	가결	-
		<보고 사항> 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고
		<부의 안건>
		-제 1호 의안 : 제 12기 재무제표 승인의 건
		-제 2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명)
		2-1호 의안 : 사내이사 윤성용 재선임의 건
		2-2호 의안 : 사내이사 김정수 재선임의 건
		-제 3호 의안 : 감사 선임의 건 (비상근 감사 1명)
		3-1호 의안 : 비상근 감사 황민숙 재선임의 건
		-제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(한도금액: 15억원/전년과 동일)
		-제 5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(한도금액: 1억원/전년과 동일)
4	2020.04.03	대출약정서 변경 계약의 건(신한캐피탈, 세람저축은행, 스마트저축은행)	찬성	가결	-
5	2020.04.29	대출약정서 변경 2차 계약의 건(신한캐피탈, 세람저축은행, 스마트저축은행)	찬성	가결	-
6	2020.05.04	-제 1호 의안 : 임시주주총회 소집에 관한 건	찬성	가결	-
		<부의 안건>			-
		제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건			-
		제 2호 의안 : 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건			-
7	2020.05.20	산업운영자금대출 9.8억원 기한연장 요청의 건	찬성	가결	-
8	2020.05.27	대출 신규에 관한 건(KEB 하나은행)	찬성	가결	-
9	2020.05.27	기업구매자금대출 재약정 건 (우리은행)	찬성	가결	-
10	2020.05.27	임시주주총회 부의안건 세부내역 확정의 건	찬성	가결	-
11	2020.06.16	기채에 관한 건(수출성장자금)	찬성	가결	-
12	2020.07.22	제 1호 의안: 여신거래약정 체결의 건 제 2호 의안: 금전채권신탁계약(약관 및 특약) 체결의 건	찬성	가결	-
13	2020.07.24	하나캐피탈(주)와의 시설대여(리스) 한도계약 체결에 관한 건	찬성	가결	-
14	2020.10.08	산업운영자금 대출 30억원 대환 요청의 건	찬성	가결	-
15	2020.11.23	제 1호 의안 : 임시주주총회 소집에 관한 건	찬성	가결
		<부의 안건>
		제 1호 의안 : 자본 준비금 감액의 건
16	2020.12.30	제 1호 의안 : 이익금에 의한 상환전환우선주식의 상환에 관한 건	찬성	가결
		<부의 안건>
		제 1호 의안 : 상환전환우선주식 상환 요청에 따른 상환 후 이익 소각

(마) 감사 교육 미실시 내역

감사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 향후 필요시 계획을 수립하여 진행할 예정입니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

(바) 감사 지원조직 현황

경영지원부 회계팀3과장1, 주임1, 주임1(평균 1년)이사회 개최 및 진행 등경영지원팀3차장1, 대리2 (평균 3년)내부회계관리제도 운영실태 평가 지원등

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

(사) 준법지원인 지원조직당사는 자산총액 5천억원 미만으로 준법지원인 선임이 의무가 아니므로 준법지원인 지원조직이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 집중투표제의 배제여부

당사는 정관 제31조 제3항에 따라 상법 제382조의2에 따른 집중투표제를 배제하고 있습니다.

구 분	내 용
정관 제31조 (이사의 선임)	③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(3) 소수주주권의 행사여부

당사는 설립 이후 본 보고서 제출일 현재까지 소수주주권의 행사가 발생한 바 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

(주)엠스하이최대주주보통주1,388,70025.71,388,70026.5-(주)엠스하이최대주주우선주00110,0002.1-문경안대표이사보통주868,30016.0868,30016.6-보통주2,257,00041.72,257,00043.1-우선주--110,0002.1-

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주의 개요

구분	국내법인		국적	대한민국
성명(명칭)	한글	(주)엠스하이	한자(영문)	Mshi
주소(본점소재지)	영등포구 의사당대로 1길 (여의도동 하남빌딩)		사업자등록번호	130-81-82239
사업내용	철근유통		발행회사와의 관계	최대주주

(2) 최대주주에 대한 구체적인 사항

법적성격	주식회사
자산총액	3,523백만원	부채총액	2,718백만원
자본총액	804백만원	자본금	200백만원
대표자	문경안
의사결정기구	대표이사
최대주주	문정환 문지은	최대주주 지분(율)	30% 30%

(3) 최대주주의 주요 연혁 2001. 09. 01 회사설립(농심종합건설) 대표이사 류안석2007. 02. 01 회사인수 (주)엠스하이 상호변경 대표이사 문경안2009. 07. 01 (주)볼빅 지분투자 (최대주주) (4) 최대주주의 대표자

성명	직위(상근여부)	출생연도
문경안	대표이사(비상근)	1958년 05월

(5) 최대주주의 재무현황

(단위 : 천원)

구분	2020년 12월 말
자산총계	3,522,981
부채총계	2,718,563
자본총계	804,418
자본금	200,000
매출액	953,399
영업이익	(-)198,610
당기순이익	(-)259,387

(6) 사업현황당사 최대주주인 (주)엠스하이가 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 철강유통사업 등입니다.

최대주주 변동내역

2020년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2009년 08월 03일(주)엠스하이2,490,57062.3%--2009년 08월 05일(주)엠스하이1,522,57038.1%--2011년 07월 27일(주)엠스하이2,503,70062.6%--2011년 07월 28일(주)엠스하이1,933,70048.3%--2011년 12월 28일(주)엠스하이1,903,70047.6%--2012년 01월 03일(주)엠스하이1,503,70033.0%--2015년 08월 24일(주)엠스하이1,403,70030.8%--2015년 12월 09일(주)엠스하이1,388,70024.2%--2017년 12월 31일(주)엠스하이1,388,70022.2%--2018년 12월 31일(주)엠스하이1,388,70024.3%--2019년 12월 31일(주)엠스하이1,388,70025.7%--2020년 12월 31일(주)엠스하이1,498,70028.6%우선주 취득-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

주식 소유현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

한미네트웍스600,00011.4한미반도체600,00011.4KoFC-LB Pioneer Champ 2011-4호 투자조합393,1167.5--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	보통주
	보통주
	우선주
우리사주조합		-

소액주주현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

30531198.071,286,3335,246,44924.52-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

문경안남1958년 05월대표이사등기임원상근총괄

- ㈜선경 자금부 부장

- ㈜건양통상 건재사업 본부장(86~96)

- 비엠통상 대표이사(97~98)

- ㈜엠스하이 대표이사(01~현재)

- ㈜볼빅 대표이사(09.08~현재)

868,300-본인

11년5개월

2021.09.21윤성용남1964년 10월전무이사등기임원상근국내영업 본부장

- 동아오츠카㈜ 지점장(87.03~05.03)

- ㈜볼빅(09.03~현재)

---

11년10개월

2023.03.30김정수남1961년 09월전무이사등기임원상근생산본부 본부장

- ㈜가미산업 과장(78.10~93.12)

- ㈜볼빅(94.01~현재)

---

27년

2023.03.30김혜성여1974년 04월이사등기임원상근경영지원부 이사- ㈜메디슨- ㈜메디렉스 관리팀장- ㈜바이오넷 회계팀장- ㈜볼빅 (13.02~현재)2,012--7년11개월2022.03.28최창호남1967년 01월상무이사미등기임원상근전략기획 본부장- SBS(00.07~11.03)- SBS (11.04~14.08)- 주식회사 캐시카우(14.12~16.04)- (주)볼빅(18.11~현재)---

2년2개월

-홍유석남1967년 01월상무이사미등기임원상근연구본부 본부장

- ㈜볼빅 차장(99.02~07.02)

- ㈜NEXEN 팀장(07.07~14.08)

- ㈜볼빅(14.08~현재)

---

6년5개월

-송철호남1964년 10월상무이사미등기임원상근연구본부 이사- 한국과학기술연구원(KIST) 연구원(90.04~92.05)- 성균관대학교 나노복합구조센터 연구교수(06.06~10.02)- 서한안타민(주) 기술연구소실장(10.02~12.03)- 한미이엔씨(주) 기술연구소장(12.05~15.03)- (주)볼빅(15.04~현재)---

5년9개월

-김찬래남1970년 03월이사미등기임원상근생산본부 이사

-한국정밀(93.01~93.05)

-(주)볼빅(93.08 ~현재)

---

27년4개월

-박상욱남1969년 03월이사미등기임원상근

연구본부 소재팀

이사

-대우통신(주) 선임연구원(97~00)

-(주)머큐리 중앙연구수 선임연구원(00~01)

-(주)쎄미텔 연구기획팀장(01~05)

-미래지오 이사(05~09)

-스타코서울사무소 차장(09~11)

-(주)볼빅 (12.01~현재)

---9년-

신장희

남1968년 02월

이사

미등기임원상근

영업5팀

이사

-기아자동차(94~00)

-광주그린골프(03~12)

-(주)볼빅 (12.01~현재)

-

-

-

9년-황민숙여1972년 04월감사등기임원비상근감사

- ㈜건영글로리콘도 사원(91.06~98.07)

- ㈜볼빅 감사(14.04~현재)

2,001--

-

2023.03.30

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

직원 현황

직원 등 현황

2020년 12월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

골프공남

122

-

-

-

122

4.11

6,327,531

51,865

----골프공여

66

-

-

-

66

4.12

2,679,050

40,592

-

188

-

-

-

188

4.1

9,006,581

47,403

-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

주1) 종업원 수는 임원(등기/미등기)을 포함하였습니다.주2) 연간급여총액은 2020년 말까지 지급된 급여 및 상여를 기준으로 작성하였습니다.주3) 1인당 평균급여액은 급여총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

미등기임원 보수 현황

2020년 12월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

6

502,536

83,756

-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이 사31,500,000-감 사1100,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

4

739,574

184,893

-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

4

739,574

184,893

---------1---

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) --------

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 해당 기업집단의 명칭 당사는 본 보고서 제출일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에서 정하는 기업집단에 해당하지 않습니다.

나. 계열회사 등 현황

상호	설립일	소재지	지분율(%)	업종
Volvik USA	2012년 5월 1일	미국	79.4	골프공 판매

다. 회사와 계열회사간 임원겸직 현황 계열회사간 임직원 겸직 사항은 없습니다.

라. 타법인출자 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
				수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
							수량	금액
(주)아이진(사업자번호 : 101-81-60412)	2008년 12월 01일	투자	121,483	209,175	1.8%	2,415,971,250	(185,056)	(2,137,396,800)	28,942,800	24,119	0.2%	307,517,250	44,329,456,555	(14,806,612,629)
합 계				209,175	1.8%	2,415,971,250	(185,056)	(2,137,396,800)	28,942,800	24,119	0.2%	307,517,250	44,329,456,555	(14,806,612,629)

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 가. 가지급금ㆍ대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 차입금 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금ㆍ대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역

(단위: 천원)

특수관계자명	구분	2018년				2019년				2020년				비고
		기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
(주)엠스하이	대여	-	-	-	-	-	-	-	-	-	20,000	(20,000)	-	-
(주)비엠스틸	대여	-	500,000	(900,000)	-	-	30,000	(30,000)	-	-	1,970,000	(1,970,000)	-	-
	차입	-	1,310,000	(1,310,000)	-	-	1,700,000	(1,700,000)	-	-	2,355,000	(2,355,000)	-	-
Volvik USA	대여	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜현대기업컨설팅	대여	-	-	-	-	-	1,103,958	-	1,103,958	1,103,958		(1,103,958)	-	-
대표이사 관련 특수관계자	대여	-	100,000	-	100,000	100,000	114,373	-	214,373	214,373	-	-	214,373	-

나. 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래

(단위: 천원)

구분	특수관계자	2018년		2019년		2020년		비고
		금액	내용	금액	내용	금액	내용
매출거래	Volvik USA	11,726,515	제품매출	8,230,084	제품매출	3,921,563	제품매출	-
매입거래	Volvik USA	-	광고선전비	-	광고선전비	-	광고선전비	-
매출거래	(주)엠스하이	57,672	제품매출	61,446	제품매출	184,683	제품매출	-
매입거래	(주)엠스하이	-	광고선전비	-	광고선전비	-	광고선전비	-

다. 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용

(단위: 천원)

구분	특수관계자	2018년	2019년	2020년	비고
		금액	금액	금액
매출채권	(주)엠스하이	-	-	17,717	-
	Volvik USA	4,266,814	6,552,270	5,126,512	-
미수금	(주)비엠스틸	-	-	2,673	-
	Volvik USA	204,771	-	-
미수수익	Volvik USA	21,604	-	-	-
	㈜현대기업컨설팅	-	22,585	-	-
	대표이사 관련 특수관계자	15,108	23,683	32,282

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원 )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액
매출액	-	-	-	-	-	-	-
내부 매출액	-	-	-	-	-	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	-	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	-	-
당기순손익	-	-	-	-	-	-	-
자산총액	-	-	-	-	-	-	-
현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-	-
유동자산	-	-	-	-	-	-	-
단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-
부채총액	-	-	-	-	-	-	-
자기자본	-	-	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-	-	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.