기업지배구조 보고서 공시
[000001] 기업지배구조보고서 신고서
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[000002] I. 기업개요
| 롯데렌탈(주) |
| 2023-01-01 |
| 2023-12-31 |
| 2023-12-31 |
2-1. 당기~전전기 회계연도 기간
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 회계기간 시작일 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2021-01-01 |
| 회계기간 종료일 | 2023-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
3. 기업지배구조보고서 작성 담당자
| 공시 책임자 | 실무자 | ||
|---|---|---|---|
| 성명 : | 성명 : | ||
| 직급 : | 직급 : | ||
| 부서 : | 부서 : | ||
| 전화번호 : | 전화번호 : | ||
| 이메일 : | 이메일 : | ||
4. 표 1-0-0 : 기업개요
| 최대주주 | (주)호텔롯데 | 최대주주등의 지분율 | 60.67 |
|---|---|---|---|
| 소액주주 지분율 | 32.55 | ||
| 업종 | 비금융(Non-financial) | 주요 제품 | 자동차 임대 등 |
| 공정거래법상 기업집단 해당 여부 | O | 공공기관운영법 적용대상 여부 | X |
| 기업집단명 | 롯데 | ||
| 요약 재무현황 (단위 : 백만원) | |||
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
| (연결) 매출액 | 2,752,292 | 2,738,940 | 2,422,659 |
| (연결) 영업이익 | 305,192 | 308,394 | 245,495 |
| (연결) 당기순이익 | 115,205 | 88,328 | 113,578 |
| (연결) 자산총액 | 6,718,109 | 6,927,204 | 5,989,169 |
| 별도 자산총액 | 5,862,598 | 6,047,349 | 5,230,315 |
[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황
| 66.7 |
5. 지배구조핵심지표 준수 현황
| 핵심지표 | (공시대상기간)준수여부 | (직전 공시대상기간)준수여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주주총회 4주 전에 소집공고 실시 | X | 해당없음 | 주주총회 2주 전 소집공고 실시 |
| 전자투표 실시 | O | 해당없음 | 제19기 정기주주총회 전자투표 실시 |
| 주주총회의 집중일 이외 개최 | O | 해당없음 | 제19기 정기주주총회 집중일 이외 개최(24.03.26) |
| 현금 배당관련 예측가능성 제공 | X | 해당없음 | 제19기 정기주주총회에서 배당 기준일 정관 변경 완료, 20기 결산 배당부터 시행 예정 |
| 배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지 | O | 해당없음 | 2023년 6월 CEO IR DAY 개최 및 공시 등을 통해 배당 성향 등 계획 통지 |
| 최고경영자 승계정책 마련 및 운영 | O | 해당없음 | 최고경영자의 자격, 책임, 권한, 승계절차, 비상계획, 후보군 관리 및 교육 등 ‘최고경영자 승계 정책’ 보유 |
| 위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영 | O | 해당없음 | 리크스관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등 내부통제 정책 마련 및 운영 중 |
| 사외이사가 이사회 의장인지 여부 | X | 해당없음 | 이사회 운영규정 제5조에 따라 대표이사가 이사회 의장 수행 |
| 집중투표제 채택 | X | 해당없음 | 정관 상 집중투표제 배제 |
| 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부 | O | 해당없음 | 기업지배구조헌장 및 사규 등 결격사유가 있는 자의 임원 선임 방지 정책 이행 중 |
| 이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님 | O | 해당없음 | 여성 사외이사 1인 선임 / 이사회 구성원 중 여성 비율 14.3% |
| 독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치 | X | 해당없음 | 내부감사부서 지원조직을 설치 및 운영 중이나 경영진으로부터 완전히 독립적인 조직은 없음 |
| 내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부 | O | 해당없음 | 유승원 감사위원장/회계학 박사 최정욱 감사위원/세무회계학 석사 |
| 내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최 | O | 해당없음 | 매 분기 1회 이상 감사위원회와 외부감사인 간 회의 개최 중 |
| 경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부 | O | 해당없음 | 감사위원회 운영규정 제5조 3항에 의거 감사위원회의 정보 접근성 보장 |
[000004] II. 기업지배구조 현황
[100000] 1. 기업지배구조 일반정책
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당사는 22년 5월 이사회 결의를 통해 지배구조 원칙과 정책을 담은 최상위 규정인 ‘기업지배구조헌장’을 도입 하였습니다. 이 헌장에 따라 이사회가 특정 이해관계를 대변하지 않고 합리적인 의사결정을 도출하며, 나아가 모든 주주의 가치를 극대화할 수 있도록 지배구조의 공정성, 투명성, 독립성을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 지배구조는 법령 및 정관, 기타 사규에서 정한 바에 따라 적법하게 구성 되어 있고, 투명하게 운영 되고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 4인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있습니다. 사내이사 및 기타비상무이사는 이사회가 적합한 인물을 물색하여 추천하고 있으며, 사외이사는 보다 면밀하고 객관적인 검증을 위하여 전원 사외이사로 구성 된 사외이사후보추천위원회가 별도의 결의 과정을 통해 후보를 추천하고 있습니다. 이러한 과정에서 추천 된 이사 후보자에 대한 상세 정보는 주주총회 소집공고 및 소집통지서를 통해 주주에게 충실하게 제공한 후 주주총회에서 최종 이사로 선임하고 있습니다. 당사의 지배구조 운영과 관련 된 정보는 당사 홈페이지(https://http://www.lotterental.com/)에 주기적으로 게재하고 있으며, 금감원 DART(https://dart.fss.or.kr/), 거래소 KIND(https://kind.krx.co.kr/) 전자공시시스템에 게재되는 정기보고서 등을 통해 상세하게 공개하고 있습니다. |
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(1) 사외이사 중심의 이사회 구성 당사의 이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 법령과 정관에서 정한 사항 및 회사 운영 전반에 관한 의사결정 사항을 결의하며, 선임(先任) 사외이사 제도를 도입하여, 회사의 이익을 추구하는 동시에 내부 경영진의 업무 집행을 감독, 견제하고 있습니다. 총 7인의 이사 중 사외이사는 4인으로, 과반수 이상을 유지하여 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 규정된 요건을 충족하고 있으며, 1인의 여성 사외이사를 선임함으로써 자본시장법 제165조의20(이사회의 성별 구성에 관한 특례) 또한 준수하고 있습니다. 각 사외이사는 경영, 기획, 회계, 세무, 경제, 마케팅 등 각 분야의 전문가로서, 다양하고 객관적인 시각으로 모든 이해관계자의 이익 증대를 위한 책임경영을 실현하고 있습니다.
(2) 이사회 내 위원회 중심의 운영 당사는 이사회 업무집행 효율성과 감독 기능 강화를 위해 업무를 세분화하여, 일정한 업무를 이사회 내 위원회에 위임하고 있습니다. 현재 이사회 내 위원회로는 감사위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회 총 5개의 위원회를 운영하고 있습니다.
감사위원회는 법령에 의하여 설치가 의무화 된 위원회로서 회계, 내부회계관리제도, 경영진의 업무집행 등에 대하여 심의를 진행합니다. 투명경영위원회는 계열회사 및 특수관계인과의 내부거래에 대해 심사 및 승인하고 있으며, 보상위원회는 임원 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보하는 역할을 맡고 있습니다. 또한, 경영 의사결정 시 지속가능성 내재화와 ESG관련 주요 리스크 및 기회를 관리하기 위해 2021년 9월 ESG위원회를 신설하였고, 사외이사 선임의 객관성을 확보하기 위해 2021년 5월 사외이사후보추천위원회를 신설하였습니다.
(3) 이사회(위원회)의 전문성 및 다양성 강화 당사는 기업지배구조헌장 제5조를 통해 다양한 관점과 경험을 기반으로 경영 환경 변화에 유연하게 대응할 수 있도록 이사회 구성의 다양성 확보를 강조하고 있습니다. 회계, 경제, 법률, 마케팅 등 각 분야의 검증 된 전문가를 사외이사로 선임하여, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행할 수 있도록 대부분의 위원회를 사외이사만으로 구성하고 있습니다. 당사는 각 이사가 선량한 관리자로서 주의의무와 충실의무에 따라 회사와 주주의 이익이 되는 결과를 추구할 수 있도록 건전한 지배구조를 유지하기 위해 최선의 노력을 다하겠습니다. |
[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.
[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.
| 현재 당사는 법령 및 내부 규정에 따라 주주총회 2주 전 소집 통지를 시행하고 있으나, 이는 기업지배구조 모범 규준인 4주 전 소집 통지에는 미치지 못합니다. |
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당사는 상법 제363조 및 정관 제22조에 따라 주주총회 소집 시 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 주주총회 2주 전까지 통지하여 주주들이 의안에 대해 충분히 검토 후 의결권을 행사할 수 있도록 규정하고 있습니다. 또한, 소집통지서 발송, 전자공시시스템을 통한 '주주총회 소집 결의/공고' 공시, 홈페이지 소집 공고문 게재 등을 병행하여 적극적인 정보 제공 및 주주의 의결권 행사를 위해 노력하고 있습니다. 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였고, 세부 내역은 아래와 같습니다. |
표 1-1-1: 주주총회 개최 정보
| 제19기 정기주주총회 | 제18기 정기주주총회 | ||
| 정기 주총 여부 | O | O | |
| 소집결의일 | 2024-03-05 | 2023-02-20 | |
| 소집공고일 | 2024-03-07 | 2023-03-07 | |
| 주주총회개최일 | 2024-03-26 | 2023-03-23 | |
| 공고일과 주주총회일 사이 기간 | 19 | 16 | |
| 개최장소 | 서울시 강남구 테헤란로 518 | 서울시 송파구 올림픽로 300 | |
| 주주총회 관련사항 주주통보 방법 | 1. 소집통지서 발송 2. 금감원, 거래소 전자공시시스템 3. 홈페이지 공고 |
1. 소집통지서 발송 2. 금감원, 거래소 전자공시시스템 3. 홈페이지 공고 |
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| 외국인 주주가 이해가능한 소집통지 | 실시 여부 | X | X |
| 통지방법 | - | - | |
| 세부사항 | 이사회 구성원 출석 현황 | 7명 중 3명 출석 | 6명 중 5명 출석 |
| 감사 또는 감사위원 출석 현황 | 3명 중 1명 출석 | 3명 중 2명 출석 | |
| 주주발언 주요 내용 | 주가 관리 및 주주친화 정책 질의, 안건 찬성 발언 등 | 주가 관리 정책 및 신임 대표이사 비전 공유, 안건 찬성 발언 등 | |
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당사는 주주총회 관련 정보를 충분한 기간 전에 제공하기 위해 상법 제363조 등 관련 법령에 의거한 2주 전보다 앞서 소집 통지를 진행하고 있으나, 그 시기가 기업지배구조 모범규준인 4주 전 통지에는 미치지 못합니다. 이는 안건 확정 및 정확한 재무 정보 전달을 위해 연결 결산, 외부 감사 등이 마무리 되어 가는 단계에서 소집을 통지하고 있기 때문입니다. 향후 업무 프로세스를 정비하여 4주 전까지 주주총회 소집 통지를 완료할 수 있도록 노력하겠습니다. |
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해당 사항 없음 |
[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.
| 당사는 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하고 있으며, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유제도를 시행하여 주주의 의결권 행사 편의 제고를 위해 노력하고 있습니다. |
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당사는 한국상장회사협의회의 주총분산 자율준수 프로그램에 참여하고 있으며, 최근 3개년 정기주주총회 시 동 협의회가 지정한 집중일을 피해 주주총회를 개최하였습니다. 또한 주주의 의결권 행사에 있어 편의를 제고하기 위해 2023년 2월 이사회에서 전자투표제 도입을 결의하였고, 이후 개최된 제 18기 및 제19기 정기주주총회에서 전자투표를 활용하였습니다. 이 외에도 원활한 주주총회 진행 및 의결 정족수 확보를 위해 의결권 대리행사 권유제도를 활용하고 있습니다. 상세 내역은 아래와 같습니다. |
표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성
| 구분 | 제19기 정기주주총회 | 제18기 정기주주총회 | 제17기 정기주주총회 |
|---|---|---|---|
| 정기주주총회 집중일 | 2024.03.22 2024.03.27 2024.03.29 |
2023.03.24 2023.03.30 2023.03.31 |
2022.03.25 2022.03.30 2022.03.31 |
| 정기주주총회일 | 2024-03-26 | 2023-03-23 | 2022-03-23 |
| 정기주주총회 집중일 회피 여부 | O | O | O |
| 서면투표 실시 여부 | X | O | O |
| 전자투표 실시 여부 | O | O | X |
| 의결권 대리행사 권유 여부 | O | O | O |
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당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 2회의 정기 주주총회를 개최하였습니다. 안건 및 찬반비율 등 상세 내용은 아래와 같습니다. |
표 1-2-2: 주주총회 의결 내용
| 결의 구분 | 회의 목적사항 | 가결 여부 | 의결권 있는 발행주식 총수(1) | (1) 중 의결권 행사 주식수 | 찬성주식수 | 찬성 주식 비율 (%) | 반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등 주식 비율 (%) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제19기 정기주주총회 | 제1호 | 보통(Ordinary) | 제19기 재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 26,951,326 | 26,845,945 | 99.6 | 105,381 | 0.4 |
| 제2호 | 보통(Ordinary) | 제19기 배당 승인의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 26,951,326 | 26,924,900 | 99.9 | 26,426 | 0.1 | |
| 제3호 | 보통(Ordinary) | 기타비상무이사 최영준 선임의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 26,951,326 | 26,196,666 | 97.2 | 754,660 | 2.8 | |
| 제4호 | 보통(Ordinary) | 감사위원이 되는 사외이사 최정욱 선임의 건 | 가결(Approved) | 15,677,028 | 5,994,291 | 5,906,525 | 98.5 | 87,766 | 1.5 | |
| 제5호 | 보통(Ordinary) | 제20기 이사보수한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 26,951,326 | 24,768,311 | 91.9 | 2,183,015 | 8.1 | |
| 제6호 | 특별(Extraordinary) | 정관 변경의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 26,951,326 | 26,883,898 | 99.7 | 67,428 | 0.3 | |
| 제18기 정기주주총회 | 제1호 | 보통(Ordinary) | 제18기 재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 26,646,297 | 98.2 | 479,555 | 1.8 |
| 제2호 | 보통(Ordinary) | 제18기 배당 승인의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 27,063,392 | 99.8 | 62,460 | 0.2 | |
| 제3-1호 | 보통(Ordinary) | 사내이사 최진환 선임의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 26,896,791 | 99.2 | 229,061 | 0.8 | |
| 제3-2호 | 보통(Ordinary) | 사내이사 이장섭 선임의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 26,953,662 | 99.4 | 172,190 | 0.6 | |
| 제3-3호 | 보통(Ordinary) | 기타비상무이사 김원재 선임의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 26,963,225 | 99.4 | 162,627 | 0.6 | |
| 제3-4호 | 보통(Ordinary) | 사외이사 유승원 선임의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 26,709,452 | 98.5 | 416,400 | 1.5 | |
| 제3-5호 | 보통(Ordinary) | 사외이사 권남훈 선임의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 23,441,907 | 86.4 | 3,683,945 | 13.6 | |
| 제3-6호 | 보통(Ordinary) | 사외이사 이윤정 선임의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 26,877,298 | 99.1 | 248,554 | 0.9 | |
| 제4-1호 | 보통(Ordinary) | 감사위원 유승원 선임의 건 | 가결(Approved) | 15,581,291 | 6,118,455 | 5,714,871 | 93.4 | 403,584 | 6.6 | |
| 제4-2호 | 보통(Ordinary) | 감사위원 권남훈 선임의 건 | 가결(Approved) | 15,581,291 | 6,118,455 | 3,444,695 | 56.3 | 2,673,760 | 43.7 | |
| 제5호 | 보통(Ordinary) | 제19기 이사 보수한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 24,796,400 | 91.4 | 2,329,452 | 8.6 | |
| 제6호 | 특별(Extraordinary) | 정관 변경 승인의 건 | 가결(Approved) | 36,634,063 | 27,125,852 | 24,595,062 | 90.7 | 2,530,790 | 9.3 | |
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최근 2회의 주주총회 중 부결 된 안건은 없으며, 회의 진행 중 안건에 대한 질문이나 반대 의견이 있는 경우 의장이 상세한 부연 설명을 진행하고 있습니다.
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당사는 전자투표제를 도입함에 따라 서면투표제는 저조한 행사율, 중복 투표, 과도한 사회적 비용 등의 사유로 폐지하였습니다. 앞으로도 주주의 원활한 의결권 행사를 위해 노력하도록 하겠습니다. |
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해당 사항 없음 |
[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.
| 당사는 법령 및 사규 등에 의거 주주총회 목적사항에 대한 주주제안을 보장하고 있으나, 이를 홈페이지 등을 통해 안내하고 있지는 않습니다. |
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당사는 주주제안권의 보장 및 처리와 관련하여 기업지배구조헌장 및 주주총회 운영규정 등의 내부 규정을 보유하고 있으나, 해당 사항을 불특정 주주의 접근이 용이한 홈페이지 등을 통해 안내하고 있지는 않습니다. |
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상법 제363조의2 및 제542조의6 제2항에 따라, 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 3% 이상 또는 6개월 전부터 계속하여 0.5% 이상에 해당하는 주식을 보유한 주주는 주주총회일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다. 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하지 않는 경우, 이를 주주총회의 목적사항으로 하여야 하고, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안을 설명할 기회를 제공합니다. 당사는 주주의 고유한 권리인 주주제안권을 상기 기재한 법령 외에도 당사 내부 규정인 기업지배구조헌장 제1조 및 주주총회 운영규정 제20조를 통해 보장하고 있습니다. |
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 접수된 주주제안은 없습니다. |
표 1-3-1: 주주 제안 현황
| 제안 일자 | 제안주체 | 구분 | 주요 내용 | 처리 및 이행 상황 | 가결 여부 | 찬성률 (%) | 반대율 (%) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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N(X)
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 접수된 공개서한은 없습니다. |
표 1-3-2: 공개서한 현황
| 발송일자 | 주체 | 주요 내용 | 회신 일자 | 수용 여부 | 회신 주요 내용 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사는 주주제안권 행사에 대해 그 권리를 보장하는 것에 그치지 않고, 주주제안이 보다 용이하게 이루어질 수 있도록 홈페이지에 게재하는 등 방안을 강구하도록 하겠습니다. |
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해당 사항 없음 |
[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.
| 당사는 23년 6월 CEO IR DAY를 개최하여 중장기 사업계획 및 배당계획을 발표한 바 있으며, 해당 내용을 공시 및 홈페이지 등 주주가 접근 가능한 방법으로 안내하였습니다. |
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당사는 2023년 6월 29일 CEO IR DAY를 통해 별도 당기순이익 기준 배당성향 35% 이상을 지향하겠다는 배당계획을 발표하였습니다. 이후 23년 결산 배당에서 총 배당금 약 440억, 배당성향 40.1%로 상기 계획을 이행하였습니다. |
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Y(O)
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N(X)
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당사는 주주환원정책에 대한 공시 뿐 아니라 IR 행사 개최, 언론보도, 홈페이지 게재 등을 병행하여 적극적으로 주주와 소통하였으나, 별도 영문자료는 제공하지 않았습니다. |
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Y(O)
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당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 결산 현금 배당을 실시하고 있습니다. 다만, 先 배당금 결정, 後 배당 주주 확정을 골자로 하는 개정 표준 정관은 금번 제19기 정기주주총회(24.03.26)에서 도입한 바 아직 시행한 적은 없으며, 2024년 결산배당에서 이를 적용할 예정입니다. |
표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일
| 결산월 | 결산배당 여부 | 배당기준일 | 배당액 확정일 | 현금배당 관련 예측가능성 제공 여부 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1차 배당 | 12월(Dec) | O | 2022-12-31 | 2023-02-06 | X |
| 2차 배당 | 12월(Dec) | O | 2023-12-31 | 2024-02-07 | X |
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당사는 주주환원 정책에 대한 외국인 주주의 이해를 위해 영문 공시 역량을 강화할 예정이며, 2024년 결산 배당부터는 개정 정관에 따라 배당 예측 가능성을 제공할 예정입니다. 앞으로도 기존 주주환원정책이 수정되거나, 추가적인 정책이 수립 될 경우 지속적으로 주주와 소통하겠습니다. |
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해당 사항 없음 |
[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.
| 당사는 투자계획 및 경영실적, 현금흐름 등을 종합적으로 고려하여 별도 당기순이익 기준 배당성향 35% 이상의 주주환원정책을 수립하였으며, 계획대로 이행하고 있습니다. |
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최근 3개 사업연도 결산 배당을 실시하였으며, 중간 및 분기 배당은 시행한 바 없습니다. 상세한 내역은 아래와 같습니다. |
표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황
| 일반현황 | 주식배당 | 현금배당(단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연도 | 결산월 | 배당가능 이익 | 총 배당금 | 주당 배당금 | 시가 배당률 | |||
| 당기 | 보통주 | 2023년 | 12월(Dec) | 해당없음 | 285,512,125,227 | 43,960,875,600 | 1,200 | 4.3 |
| 전기 | 보통주 | 2022년 | 12월(Dec) | 해당없음 | 221,311,704,388 | 32,970,656,700 | 900 | 3.2 |
| 전전기 | 보통주 | 2021년 | 12월(Dec) | 해당없음 | 176,696,995,375 | 32,970,656,700 | 900 | 2.4 |
표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 연결기준 (%) | 38.2 | 37.3 | 29.0 |
| 개별기준 (%) | 40.1 | 42.3 | 34.8 |
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본 보고서 제출일 현재까지 당사는 배당 외 추가적인 주주환원 정책은 시행한 바 없습니다. |
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당사는 2021년 유가증권시장 상장을 계기로 배당성향을 대폭 상향하며 주주 가치 제고를 위해 노력하고 있습니다. 다만, 현재까지 배당 외 추가적인 주주환원정책은 아직 시행한 바 없습니다. 향후 보다 나은 주주 권리 보장을 위해 추가적인 주주환원 정책을 적극 검토하도록 하겠습니다. |
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해당 사항 없음 |
[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.
[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.
| 당사는 법령 및 정관 등에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 주요 경영 현황을 공시 뿐 아니라 언론보도, 홈페이지 게시 등 다양한 방법으로 주주에게 제공하고 있습니다. |
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당사 정관 상 발행 가능한 주식 수는 100,000,000주이며, 주당 액면가는 5,000원입니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 총 주식은 보통주 36,634,063 주이며, 법령 및 정관 제26조, 기업지배구조헌장 제2조에 따라 1주당 1의결권 원칙에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있습니다.
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표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)
| 보통주 | 종류주 | 발행가능 주식전체 |
|---|---|---|
| 100,000,000 | 0 | 100,000,000 |
표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용
| 발행주식수(주) | 발행비율 (%) | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 36,634,063 | 36.63 | - |
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우선주 등의 종류주는 발행한 바 없습니다. |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
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당사는 매 분기 종료 후 잠정실적 발표와 함께 기업설명회를 진행하고 있으며, 실적 자료 및 재무현황을 홈페이지에 게재하고 있습니다. 또한 연 1회 CEO IR DAY를 개최하고 있으며, 이 외에도 수시로 국내외 주요 기관투자자들을 대상으로 1:1 미팅 및 NDR(Non-Deal Roadshow)을 진행하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 IR등의 주요 개최내역은 아래와 같습니다.
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소액 주주만을 대상으로 하는 별도의 행사를 개최한 바는 없으나, 주주총회 시 참석 주주를 위해 CEO가 직접 경영 현황과 전략 방향을 발표하는 세션을 마련하고 있습니다. |
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당사는 컨퍼런스콜, 해외 NDR 등을 통해 해외 투자자와 소통하고 있으며, 미팅 시 CSO, CFO, IRO 등 임원이 직접 참석하여 발표 및 Q&A를 진행하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 해외 투자자와 소통한 내용은 아래와 같습니다.
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Y(O)
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당사는 홈페이지를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 E-Mail 주소를 공개하고 있습니다. |
| 0.0 |
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당사는 외국인 투자자의 정보 접근성 제고를 위해 영문 홈페이지를 운영 중이며, 영문 홈페이지에도 국문과 유사한 수준의 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 외국어 능력을 겸비한 해외 IR 담당 직원을 두어, 해외 투자자와도 원활한 소통을 진행하고 있습니다. 다만, 별도로 영문 공시를 실시하고 있지는 않습니다. - 국문 홈페이지 : https://www.lotterental.com/homepage/html/web/index/index.html - 영문 홈페이지 : https://www.lotterental.com/homepage/html/web_en/index/index.html |
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N(X)
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해당 사항 없음 |
표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역
| 불성실 공시유형 | 지정일 | 지정사유 | 부과벌점 | 제재금(단위 : 원) | 지정 후 개선노력 등 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사는 법령에 의해 의무가 부여 된 공시뿐 아니라, 주주의 이익을 위해 제공이 필요하다고 판단하는 경영 정보를 홈페이지 게시, 언론보도 등을 통해 적극적으로 공개하고 있습니다. 또한 외국인 주주를 위해 영문 홈페이지를 개설하여 주식/재무 등에 관한 정보를 제공하고 있으나, 별도로 영문 공시를 진행하지는 않고 있습니다. 빠른 시일 내에 내부 시스템을 개선하여 영문 공시를 시행할 예정이며, 보다 적극적인 자세로 소통하여 소액주주를 포함한 모든 주주가 편리하게 당사의 정보에 접근할 수 있도록 노력을 기울이겠습니다. |
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해당 사항 없음 |
[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.
| 당사는 사규 및 이사회 산하 위원회를 통해 부당한 내부거래 및 자기거래를 통제하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 기업지배구조헌장 제2조 3항을 통해 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호할 것임을 명시하고 있으며, 전원 사외이사로 구성 된 투명경영위원회를 설치하여 공정거래법상 대규모내부거래에 대해 엄격히 심의하고 있습니다. 또한, 정관 제40조에 의거, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 2/3 이상의 수로 하도록 규정하였고, 계열회사와 연간 거래금액 50억원 이상의 수의계약을 체결하는 경우 투명경영위원회의 심의를 거치도록 하고 있습니다.
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공시대상기간 중 내부거래 및 자기거래와 관련한 포괄적 이사회 결의 사항은 없습니다. |
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공시대상기간(2023.01.01~2023.12.31) 중 특수관계자와의 거래 내역은 아래와 같습니다. (1) 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역
(2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역
(3) 특수관계자와의 자금거래 내역
(4) 특수관계자에 대한 채무보증
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.
| 당사는 법령 및 사규에 의거 회사의 소유구조 또는 사업의 변동에 중대한 변동을 초래하는 행위를 엄격히 심의하고 있으며, 반대주주의 주식매수청구권 또한 보장하고 있습니다. |
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당사는 기업지배구조헌장 제16조를 통해 회사의 인수, 합병, 분할, 중요한 영업의 양수도 등 회사 경영권의 변동을 초래하는 행위는 투명하고 공정한 절차에 의해 이루어져야 함을 규정하고 있습니다. 또한, 위와 같은 상황에 반대하는 주주는 법령이 정하는 바에 따라 그 지분의 실질가치를 반영하는 공정한 가액에 의한 주식매수청구권을 행사할 수 있도록 보장하고 있습니다.
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N(X)
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해당 사항 없음 |
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N(X)
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[300000] 3. 이사회
[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.
[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.
| 당사의 이사회는 경영 전반에 책임과 권한을 가지는 의사결정기구로서, 회사와 주주 모두에게 최선의 이익이 될 수 있도록 본연의 역할을 충실히 수행하고 있습니다. |
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(1) 정관 또는 이사회 규정으로 정하고 있는 이사회의 심의ㆍ의결사항 ? 국내외 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인 또는 하치장 설치 ? 신주 발행에 관한 사항 ? 주식매수선택권에 관한 사항 ? 명의개서대리인에 관한 사항 ? 임시주주총회의 소집을 위한 주주명부폐쇄 또는 기준일 설정 ? 사채(전환사채, 신주인수권부사채 등)의 발행에 관한 사항 ? 주주총회 소집에 관한 사항 ? 대표이사 선임 ? 이사회 내 위원회 설치 ? 안전 및 보건 계획에 관한 사항 ? 중간배당에 관한 사항 ? 주주총회에 관한 사항 - 주주총회의 소집 - 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용 - 영업보고서 및 재무제표의 승인 - 정관의 변경 - 자본의 감소 및 주식의 소각 - 회사의 포괄적 주식교환ㆍ이전, 해산, 합병, 분할ㆍ분할합병, 등 조직의 중요한 변경 - 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 - 영업 전부의 임대 또는 경영 위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약 - 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임 - 주식의 액면미달 발행 - 이사의 회사에 대한 책임의 감면 - 현금, 주식, 현물의 배당 결정 - 주식매수선택권의 부여 - 이사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정 - 주주제안에 관한 사항 - 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 - 법정준비금의 감액 - 기타 주주총회에 부의할 의안 ? 경영에 관한 사항 - 중장기 경영계획 - 연간 사업계획 및 예산의 승인 - 대표이사의 선임 및 해임 - 공동대표의 결정 - 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 - 이사회 내 위원의 선임 및 해임 - 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함 - 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 등 - 지배인의 선임 및 해임 - 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄 - 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정 - 흡수합병 또는 신설합병의 보고 - 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 ? 재무 등에 관한 사항 - 신주의 발행 - 사채, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행 - 준비금의 자본전입 - 자기주식의 취득 및 처분 - 자기주식의 소각 - 연간자금차입계획 - 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도 - 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각 - 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함) - 대규모 내부거래에 관한 사항 - 0.5억원 이상의 출연, 기부 또는 협찬 및 후원 ? 기타사항 - 이사와 회사간의 거래의 승인 - 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 - 주식매수선택권 부여의 취소 - 산업안전보건법 등 관련 법령에 따른 회사의 안전 및 보건에 관한 계획 수립에 대한 승인 - 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 (2) 이사회 심의ㆍ의결사항 중 관련 법상 의무화된 사항 이외의 사항 당사는 법령 상 의무화 된 이사회 의결 사항 이외에도, 각종 주요 경영사항 및 통상적인 영업행위의 범위에 해당하지 않는 사항에 대해 이사회 의결을 거치고 있으며, 대표적으로 5천만원 이상의 출연, 기부, 협찬 및 후원에 관한 사항이 있습니다. 대상 단체의 적격성, 금액의 타당성, 그 효과에 대한 정량적 측면 등을 면밀히 분석하여 이사회에 제출하고 이를 심의하여, 무의미한 지출이 발생하지 않도록 투명성과 합리성을 도모하고 있습니다. |
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이사회는 당사 정관 제43조 및 이사회 운영규정 제13조에 의해 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 대표이사 및 위원회에 그 결정을 위임할 수 있습니다. 다만, 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안, 대표이사의 선임 및 해임, 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임, 법령 및 정관에서 정하는 사항은 위임할 수 없습니다. 위원회는 결의된 사항을 이사회에 보고하여야 하며, 이를 통지 받은 각 이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있고, 위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있습니다. |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
| 당사는 명문화된 지침으로서 최고경영자 승계정책을 두고 있으며, 해당 정책을 통해 후보군 선정, 교육, 관리 등을 진행하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 안정적인 경영 승계 및 투명한 지배구조 확립을 위해 '최고경영자 승계 정책'을 구축 및 운영하고 있습니다. 해당 정책은 최고경영자의 자격, 책임과 권한, 승계 절차, 비상 계획, 후보군 선정 및 외부 인재 영입, 후보군에 대한 교육 및 관리 등 최고경영자 승계와 관련한 내용을 상세히 규정하고 있으며, 롯데지주 및 당사 HR 관련 부서가 협업하여 수립 및 운영하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 최고경영자 승계 정책에 따라, ① 법률 및 정관 상 결격 사유가 없고, ② 풍부한 사업 경험, 업무 지식과 경영 능력을 갖추는 동시에, ③ 성과 창출을 위해 회사의 비전과 방향성을 제시할 수 있고, ④ 탁월한 리더십과 조직 관리 역량을 보유한 자를 후보군으로 선정하고 있습니다. 회사는 해당 후보군의 경쟁력 강화를 위해 정교한 평가 제도, 경력개발(CDP) 과정, 코칭 및 멘토링 등 다양한 교육 프로그램을 제공합니다. 1~2년 내 즉시 보임이 가능한 후보군 육성을 위해 'Pre-CEO 과정'을 운영하며, 장기적인 미래 경영자 후보군 육성을 위해서는 '핵심인재 육성과정(High-Potential Leader)'을 통해 전략적 사고, 리더십, 경영 능력을 배양하고 있습니다. 경영 승계 절차가 진행되면 회사는 상기 후보군 또는 외부 영입 우수인재 중 최종 후보자를 선정하여 이사회에 추천 하고, 이사회는 후보자에 대한 전문성과 리더십 등을 종합적으로 고려하여 최적의 후보를 주주총회에 추천합니다. 해당 후보자가 주주총회를 통해 사내이사로 선임 되면, 다시 이사회가 대표이사로 선임하면서 승계 절차는 종료됩니다. 이 과정에서 퇴임 대표이사는 ‘상담역제 운영규정’에 의거 고문으로 위촉함으로써 최고경영자 승계가 원만하게 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 대표이사 유고 등 비상 시에는 직제순에 따른 이사 및 경영임원이 그 직무를 대행하게 됩니다. |
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Y(O)
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공시대상기간 중 당사의 미래 경영자 후보군 6명이 '핵심인재 육성과정(High-Potential Leader Program)'에 참여한 바 있습니다. 당사는 앞으로도 최고경영자 후보군 육성을 위해 노력하도록 하겠습니다. |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
| 당사는 영업활동에서 발생할 수 있는 다양한 내ㆍ외부 위험요소를 효과적으로 관리하기 위해 다양한 내부통제정책을 운영하고 있으며, 전담 부서를 통해 지속 개선하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 잠재 리스크를 도출하고, 이를 전사 차원에서 사전에 예방하고 관리하기 위해 2005년 10월 ‘리스크관리규정’을 제정하였습니다. 해당 규정에 따라, 회사 경영 상 발생할 수 있는 리스크를 재무리스크(신용, 금리, 환율, 유동성), 비재무리스크(운영, 규제, 법, 평판), IT리스크(정보보안)의 카테고리로 구분하고 있으며, 경영임원으로 구성된 ‘리스크관리위원회’를 조직하여, 리스크 인식 - 측정 - 감시 - 통제 등의 관리 업무를 수행하고 있습니다.
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Y(O)
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당사는 기업의 사회적 책임과 역할이 강조되고 국내ㆍ외 법적 기준이나 제재 기준이 강화되는 추세에 맞추어 효과적인 준법경영을 추진하고자 ‘준법통제기준’을 2016년 9월 제정하였습니다. 전담 조직으로 준법경영부문을 두고 있으며, 부문 산하 준법경영팀에서 법적 위험의 관리, 점검 등의 업무를 수행하고 있습니다. 준법경영팀은 해당 사규뿐 아니라, 컴플라이언스 표준규정, 청탁금지, 공정거래 등 주요 법률 이슈에 대한 설명 자료를 제작하고 전 직원에게 배포하여 준법 경영의 중요성을 강조하고 있습니다. 또한, 상법 제542조의13 및 당사 준법통제기준에 의거 이사회 결의를 통해 선임된 준법지원인은 전사 준법 감시 및 자문 등의 업무를 수행하고 있으며, 준법지원인의 활동 현황은 정기보고서를 통해 상세히 공개하고 있습니다.
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Y(O)
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당사는 재무제표 신뢰성을 제고하기 위해, 외부감사에 관한 법률 제8조 및 동법 시행령 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제6조가 정하는 바에 따라 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 또한, 회계정보관리, 내부회계관리제도 설계 및 운영, 평가 및 보고, 규정 위반 시 조치사항 등을 담은 ‘내부회계관리규정’을 2018년 11월 제정하였습니다. 전담 조직으로 재무부문 소속 내부회계팀을 두고 있으며, 내부회계팀은 회계정보의 오류통제, 수정 및 내부검증, 임직원 검증 등 종합적인 내부 통제활동 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 통제 활동 평가 결과를 매 사업연도마다 감사위원회, 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.
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Y(O)
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당사는 모든 공시정보가 공시관련 법령에 따라 정확하고 공정하며 시의 적절하게 공시될 수 있도록 함과 아울러, 임직원의 불공정 거래를 방지하기 위하여 공시 관련 업무 및 절차에 관한 사항과 공시정보 관리에 필요한 사항을 정리한 ‘공시정보관리규정’을 2019년 3월 제정하였습니다. 공시 업무는 기획부문 소속 IR팀에서 담당하고 있으며, 관련 규정에 따라 공시책임자 1명과 공시담당자 2명을 지정하고 있습니다. 공시 관련 업무자 모두 공시 교육을 이수하여 규정에서 요구하는 자격을 갖추는 동시에, 전문성을 제고하고 있습니다. 당사는 공시 사항 발생 - 공시 작성 - 공시 제출 - 사후 관리까지 일련의 공시 프로세스에 대해 엄격한 내부통제 절차를 준수하고 있으며, 롯데그룹 차원에서 공시지원시스템(L-DART)을 운영하여 기업집단 단위의 공시정보를 관리하고 있습니다.
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당사는 상기 기재한 내부통제정책 이외에도, ‘윤리경영원칙’, ‘공익신고 처리 및 신고자 보호 등에 관한 규정’, ‘정보보호규정’, ‘자율준수프로그램(CP) 운영규정’ 등 다양한 내부통제정책을 마련하고 있습니다. 각 정책들은 전담부서에서 지속적으로 관리 및 준수 여부를 모니터링 하고 있으며, 주요한 사항은 당사 홈페이지에 게재하거나, 전자공시시스템을 통해 공시하고 있습니다. 이처럼, 당사는 지속 가능한 경영을 위해 컴플라이언스, 윤리, 상생 등 각종 리스크를 선제적으로 파악하고, 체계적으로 관리하고 있습니다. |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.
[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.
| 당사의 이사회는 최적의 의사결정을 위해 각 분야의 전문가들로 구성되어 있으며, 과반수를 사외이사로 구성하여 독립성과 객관성, 투명성을 확보하고 있습니다. |
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본 보고서 제출일 현재 당사의 이사는 7명이며, 2명의 사내이사, 4명의 사외이사, 1명의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. 사외이사를 과반수 선임하여 상법 제542조의8(사외이사의 선임)에 규정된 요건을 충족하고 있으며, 1명의 여성 사외이사를 선임함으로써 자본시장법 제165조의20(이사회 성별 구성에 관한 특례)또한 준수하고 있습니다. 각 이사는 경영, 기획, 회계, 세무, 경제, 마케팅 등 다양한 분야의 전문가로서 모든 이해관계자의 이익 증대를 위한 책임경영을 실현하고 있습니다. 이사회 구성원에 대한 상세 내용은 아래와 같습니다. |
표 4-1-2: 이사회 구성 현황
| 구분 | 성별 | 나이(滿) | 직책 | 이사 총 재직기간(월) | 임기만료예정일 | 전문 분야 | 주요 경력 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최진환 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 56 | 대표이사 이사회 의장 |
14 | 2025-03-22 | 경영, 기획 | 現 롯데렌탈 대표이사 前 SK브로드밴드 대표이사 前 ADT캡스 대표이사 前 현대라이프생명보험 대표이사 |
| 이장섭 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 51 | ESG위원회 위원 | 14 | 2025-03-22 | 경영, 기획 | 現 롯데렌탈 기획부문장 前 롯데렌탈 재무부문장 |
| 권남훈 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 55 | ESG위원회 위원장 감사위원회 위원 사외이사후보추천위원회 위원 보상위원회 위원 |
38 | 2025-03-22 | 경제 | 現 건국대 경제학 교수 現 규제개혁위원회 위원 前 정보통신정책학회 회장 |
| 유승원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 58 | 감사위원회 위원장 투명경영위원회 위원 ESG위원회 위원 |
36 | 2025-03-22 | 경영, 회계 | 現 고려대 경영학 교수 前 한국회계학회 회장 前 KB국민은행 사외이사 |
| 이윤정 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | 55 | 투명경영위원회 위원장 사외이사후보추천위원회 위원장 보상위원회 위원 |
36 | 2025-03-22 | 경영, 마케팅 | 現 르크루제코리아 사장 現 세계여성이사협회 이사 前 삼성전자 글로벌 마케팅 총괄 |
| 최정욱 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 58 | 보상위원회 위원장 감사위원회 위원 투명경영위원회 위원 사외이사후보추천위원회 위원 |
2 | 2026-03-25 | 회계, 세무 | 現 BnH 세무법인 회장 前 인천지방국세청장 |
| 최영준 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 남(Male) | 54 | 기타비상무이사 | 2 | 2025-03-22 | 경영, 재무 | 現 롯데지주 재무혁신실 재무2팀 팀장 前 롯데그룹 유통군 HQ 재무혁신본부 쇼핑재무본부장 |
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당사에서 운영 중인 위원회는 감사위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회 총 5개입니다. 감사위원회는 법령에 의하여 설치가 의무화 된 위원회로서 회계, 내부회계관리제도, 경영진의 업무집행 등에 대하여 심의를 진행합니다. 투명경영위원회는 계열회사 및 특수관계인과의 내부거래에 대해 심사 및 승인하고 있으며, 보상위원회는 임원 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보하는 역할을 맡고 있습니다. 경영 의사결정 시 지속가능성 내재화와 ESG관련 주요 리스크 및 기회를 관리하기 위해 ESG위원회를 설치하였고, 사외이사 선임의 객관성을 확보하기 위해 사외이사후보추천위원회를 설치하였습니다. 모든 위원회의 위원장은 사외이사가 맡고 있으며, 상세 내용은 아래와 같습니다. |
표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황
| 이사회내 위원회 주요 역할 | 위원회 총원(명) | 위원회 코드 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 1. 재무제표 감사 2. 내부회계관리제도 감사 3. 외부감사인 선정 4. 이사 및 경영진의 업무 감독 5. 기타 감사업무 관련하여 법령 및 정관 등에서 정하는 사항 등 |
3 | A | - |
| 투명경영위원회 | 1. 내부거래에 대한 심사 및 승인 2. 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청 |
3 | B | - |
| 사외이사후보추천위원회 | 1. 이사 선임원칙의 수립ㆍ점검ㆍ보완 2. 주주총회가 선임할 사외이사 후보 추천 3. 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증 |
3 | C | - |
| 보상위원회 | 1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 2. 등기 이사의 개별 보수 승인 (성과급 포함) 3. 기타 이사회에서 위임한 사항 |
3 | D | - |
| ESG위원회 | 1. 전사ESG 경영 전략ㆍ계획 수립 및 추진사항에 대한 의사결정 수행 2. ESG 경영 전략에 따른 주요 과제 추진성과 모니터링 3. ESG 기반 비즈니스 기회 극대화 및 리스크 최소화를 위한 의사결정 |
3 | E | - |
표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성
| 직책 | 구분 | 성별 | 겸임 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 유승원 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | B, E |
| 권남훈 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | C, D, E | |
| 최정욱 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | B, C, D | |
| 투명경영위원회 | 이윤정 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | C, D |
| 유승원 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A, E | |
| 최정욱 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A, C, D | |
| 사외이사후보추천위원회 | 이윤정 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | B, D |
| 권남훈 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A, D, E | |
| 최정욱 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A, B, D | |
| 보상위원회 | 최정욱 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A, B, C |
| 권남훈 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A, C, E | |
| 이윤정 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | B, C | |
| ESG위원회 | 권남훈 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A, C, D |
| 유승원 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A, B | |
| 이장섭 | 위원 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | - | |
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Y(O)
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당사는 지속가능경영 내재화와 사회적 책임 강화를 위해 ESG위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. ESG위원회는 이사회 내 지속가능경영 관련 최고 의사결정기구로서 환경, 사회, 지배구조에 관한 기업의 정책수립, 실행, 관리를 감독하고 있습니다. 또한, ESG와 관련된 리스크를 식별하고 평가하여 위험을 최소화하고, 위험 관리 전략을 개발하여 기업의 지속 가능성을 보장하는 역할을 수행합니다. |
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N(X)
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당사의 이사회 의장은 이사회 운영규정 제5조에 따라 대표이사가 수행하고 있습니다.
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Y(O)
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N(X)
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1) 선임(先任) 사외이사 제도 당사는 이사회 의사결정 과정에 객관성 및 공정성을 제고하기 위해 2024년 3월 선임 사외이사 제도를 도입하였고, 유승원 사외이사를 선임 사외이사로 선임하였습니다. 선임 사외이사는 이사회와 별도로 사외이사회를 단독 소집할 수 있으며, 경영진에게 현안 보고를 요구할 수 있고, 의견을 제시하는 등 경영진과 사외이사간 가교 역할을 수행합니다. 2) 집행임원 제도 당사는 급변하는 경영 상황에 맞추어 신속하고 효율적인 의사결정을 위해 집행임원제도를 채택하고 있지 않습니다. 집행임원제도 하에서 의사결정과 감독기능의 분리로 인하여 발생할 비효율이 더 크다는 판단 때문입니다. 다만, 과반수의 사외이사로 구성된 이사회와 전원 사외이사로 구성 된 감사위원회를 통해 경영진에 대한 감독 기능이 충분히 작동할 수 있도록 노력하고 있습니다. |
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당사의 이사회는 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 이사회 의장과 대표이사의 분리는 아직 시행하지 못하고 있습니다. 다만, 선임 사외이사 제도 도입, 과반수의 사외이사 구성, 사외이사가 위원장을 맡고 있는 이사회 내 위원회를 통해 의사결정 과정에서 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행할 수 있는 장치들을 마련하고 있습니다. 향후 모범규준에 부합하는 지배구조를 확립하기 위해 노력하도록 하겠습니다. |
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해당 사항 없음 |
[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.
| 당사의 이사회는 법령에서 정한 자격 기준에 부합하고, 회사에 실질적인 기여를 할 수 있는 각 분야의 전문가로 구성되어 있습니다. |
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Y(O)
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Y(O)
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당사는 회사의 사업에 대한 이해도가 높은 경영 전문가를 사내이사 및 기타비상무이사로 선임하고 있으며, 경제, 회계, 세무, 마케팅 등 회사 경영 관련 분야에 대한 전문지식이나 실무적 경험이 풍부한 검증된 전문가를 사외이사로 선임하고 있습니다. 특히 사외이사는 회사 및 대주주와 중대한 이해관계가 없고, 독립적인 의사결정을 할 수 있는 후보자를 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함으로써 객관성과 공정성을 더하고 있습니다. 또한, 1인의 여성 사외이사를 선임함으로써 자본시장법 제165조의20(이사회의 성별 구성에 관한 특례)를 준수하고 있습니다. 그 외에도 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위해 이사회 역량 구성표(BSM)를 마련하여 최적의 이사회 구성을 위해 노력하고 있습니다. [이사회 역량 구성표]
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 3명의 이사가 임기만료 및 사임하였으며, 4명의 이사가 신규선임 되었고, 3명의 이사가 재선임 되었습니다. 상세한 내용은 아래와 같습니다. |
표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역
| 구분 | 최초선임일 | 임기만료예정일 | 변동일 | 변동사유 | 현재 재직 여부 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김현수 | 사내이사(Inside) | 2020-08-27 | 2023-03-24 | 2023-03-23 | 만료(Expire) | 퇴직 |
| 최진환 | 사내이사(Inside) | 2023-03-23 | 2025-03-22 | 2023-03-23 | 선임(Appoint) | 재직 |
| 이장섭 | 사내이사(Inside) | 2023-03-23 | 2025-03-22 | 2023-03-23 | 선임(Appoint) | 재직 |
| 이호영 | 사외이사(Independent) | 2020-03-27 | 2024-03-22 | 2024-03-26 | 만료(Expire) | 퇴직 |
| 권남훈 | 사외이사(Independent) | 2021-03-25 | 2025-03-22 | 2023-03-23 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 유승원 | 사외이사(Independent) | 2021-05-28 | 2025-03-22 | 2023-03-23 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 이윤정 | 사외이사(Independent) | 2021-05-28 | 2025-03-22 | 2023-03-23 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 최정욱 | 사외이사(Independent) | 2024-03-26 | 2026-03-25 | 2024-03-26 | 선임(Appoint) | 재직 |
| 김원재 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 2021-03-25 | 2025-03-22 | 2024-03-26 | 사임(Resign) | 퇴직 |
| 최영준 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 2024-03-26 | 2025-03-22 | 2024-03-26 | 선임(Appoint) | 재직 |
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해당 사항 없음
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해당 사항 없음 |
[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.
| 당사는 이사 후보자 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보할 수 있는 제도적 장치를 마련하고 있으며, 법령 상 규정을 준수하고 있습니다. |
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Y(O)
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| 100 |
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당사는 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회 위원은 총 3명이며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 공시대상기간 연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 1인의 사외이사 신규선임, 3인의 사외이사 재선임 관련하여 위원회 의결을 거쳐 이사회 및 주주총회에 상정한 바 있습니다. 사내이사의 경우 추천을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 이사회의 의결을 통해 주주총회 안건으로 상정하고 있습니다. |
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당사는 이사 후보에 대하여 주주들이 충분히 검토할 수 있도록 주주총회일로부터 최소 2주간 전 소집통지서 발송 및 주주총회 소집공고 공시를 통해 후보자의 정보를 공개하고 있습니다. 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 주주총회 시 이사 후보에 관한 정보제공 내역은 아래와 같습니다. |
표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역
| 정보제공일(1) | 주주총회일(2) | 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) | 이사 후보 구분 | 정보제공 내역 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제18기 정기주주총회 | 최진환 | 2023-03-07 | 2023-03-23 | 16 | 사내이사(Inside) | - 후보자의 상세이력 및 전문분야 - 최대주주와의 이해관계 - 법령상의 결격 사유 우무 - 추천사유 등 |
신규선임 |
| 이장섭 | 2023-03-07 | 2023-03-23 | 16 | 사내이사(Inside) | - 후보자의 상세이력 및 전문분야 - 최대주주와의 이해관계 - 법령상의 결격 사유 우무 - 추천사유 등 |
신규선임 | |
| 권남훈 | 2023-03-07 | 2023-03-23 | 16 | 사외이사(Independent) | - 후보자의 상세이력 및 전문분야 - 최대주주와의 이해관계 - 법령상의 결격 사유 우무 - 후보자의 직무수행 계획 - 추천사유 등 |
재선임 | |
| 유승원 | 2023-03-07 | 2023-03-23 | 16 | 사외이사(Independent) | - 후보자의 상세이력 및 전문분야 - 최대주주와의 이해관계 - 법령상의 결격 사유 우무 - 후보자의 직무수행 계획 - 추천사유 등 |
재선임 | |
| 이윤정 | 2023-03-07 | 2023-03-23 | 16 | 사외이사(Independent) | - 후보자의 상세이력 및 전문분야 - 최대주주와의 이해관계 - 법령상의 결격 사유 우무 - 후보자의 직무수행 계획 - 추천사유 등 |
재선임 | |
| 김원재 | 2023-03-07 | 2023-03-23 | 16 | 기타비상무이사(Other non-executive) | - 후보자의 상세이력 및 전문분야 - 최대주주와의 이해관계 - 법령상의 결격 사유 우무 - 추천사유 등 |
재선임 | |
| 제19기 정기주주총회 | 최정욱 | 2024-03-07 | 2024-03-26 | 19 | 사외이사(Independent) | - 후보자의 상세이력 및 전문분야 - 최대주주와의 이해관계 - 법령상의 결격 사유 우무 - 후보자의 직무수행 계획 - 추천사유 등 |
신규선임 |
| 최영준 | 2024-03-07 | 2024-03-26 | 19 | 기타비상무이사(Other non-executive) | - 후보자의 상세이력 및 전문분야 - 최대주주와의 이해관계 - 법령상의 결격 사유 우무 - 추천사유 등 |
신규선임 | |
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Y(O)
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당사는 주주총회 소집공고 시 재선임 대상 이사의 과거 이사회 및 위원회 활동내역, 세부경력 등을 상세히 기재하고 있으며, 해당 내용은 정기보고서 외에도 당사 홈페이지를 통해 확인할 수 있습니다. |
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N(X)
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당사는 정관 제33조(이사의 수 및 선임)를 통해 집중투표제를 배제하고 있습니다. 이는 집중투표제로 인해 특정 집단의 이익 만을 대변하는 이사가 선임 됨으로써 전체 이해관계자의 이익을 해칠 수 있다는 판단에 근거한 것입니다. 다만, 당사는 주주제안권을 보장함으로써 이사 선임에 대한 소액 주주의 의견 반영을 위해 노력하고 있습니다. 또한, 이사 선임 과정에서 소액주주의 원활한 의사결정을 돕기 위해 후보자의 상세 이력 등에 대한 정보를 성실히 공시하고 있습니다. 특히, 감사위원 선임의 경우 상법 제542조의12 4항에 의거, 발행주식총수의 3%를 초과하는 의결권은 행사할 수 없도록 함에 따라, 최대주주 및 주요주주로부터 소액주주의 권리를 보호하고 있습니다. |
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당사는 상기 기재한 바와 같이 집중투표제의 배제로 인해 침해되는 소액주주의 권리가 없도록 이사 후보자 선정에 만전을 기할 것이며, 주주제안 등 소액주주의 의견에 항상 귀를 기울이도록 하겠습니다.
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해당 사항 없음 |
[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.
| 당사는 임원 선임 기준에 대한 법령 및 사규 등을 바탕으로, 후보자에 대한 엄격한 평가 및 검증 과정을 거쳐 임원으로 선임하고 있습니다. |
표 4-4-1: 등기 임원현황
| 성별 | 직위 | 상근 여부 | 담당업무 | |
|---|---|---|---|---|
| 최진환 | 남(Male) | 사내이사(대표이사) | O | 경영총괄 |
| 이장섭 | 남(Male) | 사내이사 | O | 기획부문장 |
| 유승원 | 남(Male) | 사외이사 | X | 선임사외이사 감사위원회 위원장 |
| 권남훈 | 남(Male) | 사외이사 | X | ESG위원회 위원장 |
| 이윤정 | 여(Female) | 사외이사 | X | 투명경영위원회 위원장 사외이사후보추천위원회 위원장 |
| 최정욱 | 남(Male) | 사외이사 | X | 보상위원회 위원장 |
| 최영준 | 남(Male) | 기타비상무이사 | X | 기타비상무이사 |
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보고서 제출일 현재 당사에는 15명의 미등기임원이 재직 중이며, 상세 내역은 아래와 같습니다.
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당사는 기업지배구조헌장 제5조 제4항을 통해 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 사람은 이사로 선임하지 아니할 것을 규정하고 있습니다. 또한, 사외이사후보추천위원회 및 이사회에서는 사외이사 후보 추천 시 법령 등 정관에 명시된 결격사유를 고려하고 있습니다. 이러한 검토 결과는 주주총회 소집공고를 통해 주주에게 안내하고 있으며, 미등기 경영임원 선임 시에도 후보자의 적합성을 이사회에서 검토하고 있습니다.
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해당사항 없음 |
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해당사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.
[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.
| 당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없습니다. 또한, 당사의 사외이사후보추천위원회는 후보자에 대한 엄격한 검증 과정을 거쳐 사외이사로 선임 합니다. |
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당사의 사외이사는 금번 임기 이전 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다. |
표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간
| 당사 재직기간(월) | 계열회사 포함 시 재직기간(월) | |
|---|---|---|
| 권남훈 | 38 | 38 |
| 유승원 | 36 | 36 |
| 이윤정 | 36 | 36 |
| 최정욱 | 2 | 2 |
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해당사항 없음 |
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해당사항 없음 |
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Y(O)
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당사는 사외이사후보추천위원회 의결을 거쳐 사외이사 후보자를 추천하며, 동 위원회 운영규정 제3조에서는 상법 제382조 제3항 및 동법 제542조의8에 따른 결격 사유에 해당하는 자를 사외이사로 선임하지 않을 것을 규정하고 있습니다. 또한, 후보자에 대한 자격 요건 체크리스트를 통해 당사와의 이해관계를 선제적으로 확인하고 있으며, 선임 이후에도 공정위 지정자료 및 내부 전산 시스템을 통해 사외이사가 겸직 중인 회사, 주식 보유 현황 등을 지속 업데이트 하여 이해관계를 수시로 모니터링 하고 있습니다. |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.
| 당사의 사외이사 중 당사 외 2개 이상의 회사에 이사 등으로 재임 중인 자는 없으며, 당사 직무 수행에 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 기업지배구조헌장 제8조(이사의 책임과 의무)를 통해 사외이사로서의 충실의무를 명시하고 있으며, 당사의 사외이사로서 직무 수행에 저해가 되지 않고, 관련 법령 상 위배가 되지 않는 경우에 한하여 타기업 겸직을 허용하고 있습니다. |
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보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사의 겸직 현황은 아래와 같습니다.
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표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황
| 감사위원 여부 | 최초선임일 | 임기만료예정일 | 현직 | 겸직 현황 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 겸직기관 | 겸직업무 | 겸직기관 근무시작월 | 겸직기관 상장 여부 | |||||
| 권남훈 | O | 2021-03-25 | 2025-03-22 | 건국대학교 경제학과 교수 | 한국증권금융(주) | 사외이사 | '22.09 | 비상장 |
| 유승원 | O | 2021-05-28 | 2025-03-22 | 고려대학교 경영학과 교수 | HD현대미포(주) | 사외이사 | '20.03 | 상장회사(코스피) |
| 이윤정 | X | 2021-05-28 | 2025-03-22 | 르크루제코리아(주) 사장 | - | - | - | - |
| 최정욱 | O | 2024-03-26 | 2026-03-25 | BnH세무법인 회장 | - | - | - | - |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.
| 당사는 사외이사의 사업 이해도 제고를 위해 경영사항을 수시 보고하며, 주요 안건에 대한 사전 설명회 등을 통해 직무수행에 필요한 정보와 자원을 충분히 제공하고 있습니다. |
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당사는 기업지배구조헌장 제10조에 따라 사외이사의 직무 수행을 위해 다양한 인적·물적 지원을 하고 있습니다. 사외이사를 대상으로 수시 경영 현황 보고를 진행함은 물론, 정기적인 해외 사업장에서의 이사회 개최를 통해 회사 사업에 대한 사외이사의 이해도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전 사외이사에게 안건에 대한 정보를 미리 제공하여, 사전 질의나 자료 수집 등에 필요한 충분한 시간을 보장합니다. 필요한 경우에는 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 수 있도록 지원도 아끼지 않고 있습니다. 이를 통해 사외이사들은 안건에 대한 배경 지식을 확보한 후 이사회에 참여할 수 있고, 이는 궁극적으로 심도 있는 논의를 가능케 합니다.
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Y(O)
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당사는 23년 3월 조직 체계 정비 및 사외이사의 원활한 직무 수행을 지원하기 위해 경영기획팀을 신설하였으며, 기존 IR팀에서 수행하던 사외이사 지원 업무를 경영기획팀으로 이관하였습니다. 구성현황은 아래와 같습니다. [사외이사 지원조직 구성현황]
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Y(O)
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당사는 사외이사를 대상으로 시장 환경 및 회사 경영 사항 전반에 대한 교육을 진행하고 있습니다. 공시대상기간 중 교육 제공 내역은 아래와 같습니다.
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N(X)
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 사외이사들만 참여하는 회의는 개최한 바 없습니다. |
표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역
| 정기/임시 | 개최일자 | 출석 사외이사(명) | 전체 사외이사(명) | 회의 사항 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사는 정기적인 사외이사만의 회의는 개최하고 있지 않습니다. 다만 2024년 3월 이사회를 통해 선임(先任) 사외이사 제도를 도입하였고, 이에 따라 선임 사외이사가 소집하는 사외이사회를 개최할 예정에 있습니다. |
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해당 사항 없음 |
[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.
[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.
| 당사는 사외이사의 개별실적에 근거하여 평가를 진행하고 있으며, 평가 결과를 재선임 결정에 반영하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 기업지배구조헌장 제11조를 통해 이사회의 효율성 제고를 위해 이사회와 사외이사에 대한 평가를 정기적으로 실시할 것임을 명시하고 있습니다. 평가 주기는 연 1회이며 이사회 전담부서 및 사외이사 전원의 설문조사 자가평가 방식으로 진행합니다. 이사회 평가는 운영 평가(운영 절차 준수, 의사결정기구 활성화, 활동 공개 및 지원 항목과 9개 세부평가지표)와 사외이사 평가(이사회 역할과 책임, 구조, 운영, 평가 항목과 19개 세부평가지표)로 구성됩니다. 평가 결과는 사외이사의 재선임, 이사회 관련 규정 신설, 운영 프로세스 보완 등 이사회 운영 개선을 위한 참고자료로 활용됩니다.
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당사는 평가의 공정성 확보를 위해, 사외이사의 활동에 대한 참석률 등의 정량적 기준과 동시에 의사결정 기여도, 대내외 영향력, 각 분야에 대한 전문성, 직무 적극성 등의 정성적 기준을 종합적으로 고려하여 평가를 진행하고 있습니다.
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Y(O)
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상기 기재한 바와 같이, 평가 결과는 사외이사 재선임 결정에 반영하고 있습니다.
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.
| 당사는 사외이사에 대한 평가 결과를 재선임 결정에 고려하고 있으나, 보수를 책정하는 절대적 지표로서는 활용하지 않습니다. |
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Y(O)
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당사는 사외이사의 직무수행 책임과 위험성 등을 종합적으로 고려하여, 당사 사규인 '임원보수규정' 및 개별 계약서에 명시된 바에 따라 지급하고 있습니다. 보수 총액은 주주총회 결의로 산정한 한도를 초과할 수 없으며, 주식매수선택권은 별도로 부여하고 있지 않습니다. 또한 사외이사의 보수와 관련한 정보는 정기보고서를 통해 매 분기 공개하고 있습니다. |
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N(X)
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N(X)
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해당 사항 없음 |
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당사는 사외이사의 평가 결과를 보수와는 연동하지 않고 있습니다. 평가 결과에 따른 차등 보수 지급은 사외이사의 독립성을 저해할 요소가 된다는 판단 때문입니다. 사외이사의 보수 책정에 관한 정책은 더 나은 방향이 있을 지 이사회에서 충분히 논의 및 검토하도록 하겠습니다.
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해당 사항 없음 |
[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.
[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.
| 당사는 이사회 운영에 관한 세부 규정을 마련하고 있으며, 규정에 따라 정기적으로 개최 및 운영하여 의사결정기구로서의 역할을 충실히 수행하고 있습니다. |
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Y(O)
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Y(O)
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당사는 이사회 운영 관련하여 정관, 이사회 운영규정, 기업지배구조헌장 등에서 규정하고 있습니다. 이사회 운영규정 제7조에 의거 이사회는 정기 이사회와 임시 이사회로 구분되며, 정기 이사회는 분기 1회, 임시 이사회는 필요한 경우 수시로 소집할 수 있도록 되어 있습니다. 이사회 소집 통지는 정관 제39조에 의거 3일 전 하도록 규정하고 있으나, 통상 7일 전 진행하고 있습니다. 예외적으로 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략할 수 있으며, 출석이 불가한 이사의 경우 원격 통신수단에 의해 이사회에 참석할 수 있습니다. |
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당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 22회의 이사회를 개최하였고, 세부 내역은 아래와 같습니다. [2023년]
[2024년]
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표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역
| 개최횟수 | 평균 안건통지-개최간 기간(일) | 이사 평균 출석률 (%) | |
|---|---|---|---|
| 정기 | 4 | 8 | 100 |
| 임시 | 11 | 8 | 96 |
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Y(O)
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Y(O)
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당사는 '임원보수규정'에 따라 임원의 보수를 책정하고 있으며, 해당 내용은 정기보고서 외에도 지속가능경영보고서 및 해당 보고서 홈페이지 게재를 통해 공개하고 있습니다. 임원의 보수는 기본 연봉(기본급, 역할급, 직책급)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있습니다. 기본 연봉의 경우 직급, 근속연수, 직책 유무, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하고 있으며 변동급의 경우는 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. 특히 대표이사의 경우 ESG 요소를 반영한 KPI를 설정하여 성과급에 반영하여 지속가능경영 내재화를 위해 노력하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 임원을 대상으로 임원배상책임보험에 가입하고 있습니다. 다만, 이로 인해 도덕적 해이가 발생할 수 있음을 인지하고 있는 바, 분기 1회 컴플라이언스 위원회를 개최하여 임원들을 대상으로 준법 교육을 진행하고, 준법서약서 및 윤리경영실천서약서를 징구하고 있습니다. 또한 당사는 2023년 9월 ISO 37001(부패방지경영시스템) 인증을 획득하였으며, 이에 따라 '부패방지경영시스템 운영규정'을 제정하여 전 임직원의 컴플라이언스 위반 행위를 방지하고자 노력하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 기업지배구조헌장 제14조를 통해 이해관계자의 권리를 보호할 것을 명시하고 있습니다.
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.
| 당사는 매 이사회 종료 시 의사록을 작성하여 보관하며, 이사회 활동내역을 홈페이지 및 전자공시시스템을 통해 공개하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 이사회 운영규정 제12조에 의거, 매 이사회 종료 시 의사록을 작성하여 보관하고 있습니다. 의사록에는 안건, 결과, 찬반여부 등을 기재하고 참석 이사의 기명날인 또는 서명을 받고 있습니다. 또한 이사회 진행 과정을 녹취하여 문서화한 회의록을 작성하여 보관하고 있습니다.
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Y(O)
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당사는 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사 별로 기록하고 있으며, 그 내역을 홈페이지에 게재하고 전자시스템을 통해 공시하고 있습니다. |
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최근 3년 간 재직 및 퇴임한 이사회 구성원의 출석률 및 찬성률은 아래와 같습니다. |
표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률
| 구분 | 이사회 재직기간 | 출석률 (%) | 찬성률 (%) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | |||||||
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | |||||
| 김경우 | 사내이사(Inside) | 2018.03.13 ~ 2022.12.28 | 100 | 100 | 100 | 98.2 | 95.0 | 100 | ||
| 이승연 | 사내이사(Inside) | 2019.03.29 ~ 2021.05.28 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 김현수 | 사내이사(Inside) | 2020.08.27 ~ 2023.03.23 | 100 | 100 | 100 | 100 | 99.3 | 100 | 97.4 | 100 |
| 최진환 | 사내이사(Inside) | 2023.03.23 ~ 현재 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 이장섭 | 사내이사(Inside) | 2023.03.23 ~ 현재 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 김세호 | 사외이사(Independent) | 2013.03.22 ~ 2021.03.29 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 이호영 | 사외이사(Independent) | 2020.03.27 ~ 2024.03.26 | 97.6 | 93.3 | 100 | 100 | 99.4 | 100 | 97.4 | 100 |
| 권남훈 | 사외이사(Independent) | 2021.03.25 ~ 현재 | 73.7 | 100 | 45.5 | 66.7 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 유승원 | 사외이사(Independent) | 2021.05.28 ~ 현재 | 100 | 100 | 100 | 100 | 99.2 | 100 | 97.4 | 100 |
| 이윤정 | 사외이사(Independent) | 2021.05.28 ~ 현재 | 94.3 | 93.3 | 90.9 | 100 | 99.2 | 100 | 97.3 | 100 |
| 강성범 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 2020.12.29 ~ 2021.08.13 | 91.7 | 91.7 | 100 | 100 | ||||
| 박인구 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 2020.03.27 ~ 2021.03.25 | 66.7 | 66.7 | 100 | 100 | ||||
| 김원재 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 2021.03.25 ~ 2025.03.26 | 92.1 | 93.3 | 81.8 | 100 | 99.3 | 100 | 97.0 | 100 |
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Y(O)
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당사는 당사의 지배구조 및 이사회 활동 내역을 정기보고서 외에도 지속가능경영보고서 및 홈페이지를 통해 상세히 공개하고 있습니다. |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.
[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.
| 당사는 경영 실무에 밀접한 ESG위원회만을 과반 사외이사로 구성하였으며, 감사위원회 및 보상위원회를 비롯한 다른 모든 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. |
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Y(O)
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당사의 이사회 내 위원회는 3명의 이사로 구성되어 있으며, 경영 실무와 가장 밀접하여 상근 이사의 참여가 필수적인 ESG위원회만 사내이사 1인, 사외이사 2인으로 구성하고, 그 외 모둔 위원회는 전원 사외이사로 구성하여 독립성과 객관성, 투명성을 확보하고 있습니다.
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Y(O)
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상기 기재한 바와 같이, 당사의 감사위원회와 보상위원회는 모두 사외이사로 구성되어 있습니다. |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.
| 당사는 각 위원회 별 명문화된 운영규정을 마련하고 있습니다. 또한, 위원회에서 결의한 사항은 모두 이사회에 보고하거나 이사회에서 재결의 하고 있습니다. |
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Y(O)
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각 위원회 운영규정에는 위원회의 설치목적, 직무와 권한, 의무, 구성, 소집절차, 결의방법, 부의사항 등이 명시되어 있습니다. ● 감사위원회
● 투명경영위원회
● 보상위원회
● ESG위원회
● 사외이사후보추천위원회
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Y(O)
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상기 각 위원회 운영규정에서 명시한 바와 같이 위원회 결의 사항을 모두 이사회에 보고 하거나, 이사회에서 재결의 하고 있습니다. |
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래와 같습니다. |
표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역
| 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | |||||||
| 사외이사후보추천위원회 - 2023년 1차 | 1호 안건 | 2023-02-13 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 사외이사 후보 유승원 추천의 건 | 가결(Approved) | O |
| 2호 안건 | 2023-02-13 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 사외이사 후보 권남훈 추천의 건 | 가결(Approved) | O | |
| 3호 안건 | 2023-02-13 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 사외이사 후보 이윤정 추천의 건 | 가결(Approved) | O | |
| 사외이사후보추천위원회 - 2023년 2차 | 1호 안건 | 2023-04-28 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 | 가결(Approved) | O |
| 사외이사후보추천위원회 - 2024년 1차 | 1호 안건 | 2024-03-05 | 2 | 3 | 결의(Resolution) | 사외이사 후보 최정욱 추천의 건 | 가결(Approved) | O |
표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역
| 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | |||||||
표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역
| 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | |||||||
| 투명경영위원회 - 2023년 1차 | 1호 안건 | 2023-04-28 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 투명경영위원회 위원장 선임의 건 | 가결(Approved) | O |
| 투명경영위원회 - 2023년 2차 | 1호 안건 | 2023-05-30 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건 | 가결(Approved) | O |
| 투명경영위원회 - 2023년 3차 | 1호 안건 | 2023-12-19 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 탁송 업무 위수탁 계약 연장 승인의 건 | 가결(Approved) | O |
| 투명경영위원회 - 2024년 1차 | 1호 안건 | 2024-02-07 | 3 | 3 | 보고(Report) | '24년도 컴플라이언스 연간 계획 보고 | 기타(Other) | O |
| 2호 안건 | 2024-02-07 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 기부 및 협찬 집행 절차에 관한 규정 제정의 건 | 가결(Approved) | O | |
| 3호 안건 | 2024-02-07 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 탁송업무 위탁 계약 승인의 건 | 가결(Approved) | O | |
| 투명경영위원회 - 2024년 2차 | 1호 안건 | 2024-04-19 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 투명경영위원회 위원장 선임의 건 | 가결(Approved) | O |
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당사는 상기 기재한 위원회 외에도 감사위원회, ESG위원회, 보상위원회를 운영 중이며, 각각의 위원회 개최 내역은 아래와 같습니다.
※ 감사위원회의 경우 (세부원칙 9-2)에 기재 |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[400000] 4. 감사기구
[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.
[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.
| 당사의 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 2인의 회계 또는 재무 전문가를 포함하여, 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사의 감사위원회는 상법 제415조의2 및 제542조의11, 정관 제46조에 의해 2021년 5월 설치 되었습니다. 감사위원회는 총 위원의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성해야 하며, 1인 이상의 회계 또는 재무 전문가를 포함하여야 합니다. 당사의 감사위원회는 회계 전문가인 유승원 위원장, 최정욱 위원을 포함하여 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 구성원 상세는 아래와 같습니다. |
표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성
| 구성 | 감사업무 관련 경력 및 자격 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 직책 | 구분 | |||
| 유승원 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 회계학 박사 現 고려대학교 경영학과 교수 現 HD현대미포(주) 감사위원회 위원장 |
재무 및 회계 전문가 |
| 권남훈 | 위원 | 사외이사(Independent) | 경제학 박사 現 건국대학교 경제학과 교수 現 한국증권금융(주) 감사위원회 위원장 |
- |
| 최정욱 | 위원 | 사외이사(Independent) | 경영학, 세무회계학 석사 現 BnH 세무법인 회장 前 인천지방국세청장 |
재무 및 회계 전문가 분리선출 |
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Y(O)
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당사는 감사위원회 운영규정 제8조를 통해 감사위원의 자격 및 분리선출 원칙 등을 규정하고 있습니다. 상기와 같이 당사의 감사위원회 위원은 각각 회계, 세무, 경제학의 전문가로, 회사의 회계와 경영진의 업무 집행을 효율적으로 관리ㆍ감독하고 있습니다. 감사위원회 구성과 관련한 내부 규정은 아래와 같습니다.
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Y(O)
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당사는 감사위원회 운영규정을 통해 감사위원회의 운영 목표, 조직, 권한과 책임 등을 규정하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사 직무를 수행하여야 하며, 주요 직무와 권한은 아래와 같습니다.
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Y(O)
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당사는 감사위원회의 전문성 제고를 위해 업무 수행에 필요한 교육을 제공하고 있습니다. 당사의 내부회계관리규정 제12조는 감사위원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 규정에서 정하는 사항 등의 교육을 실시하도록 명시하고 있으며, 규정대로 시행하고 있습니다. 공시대상기간 중 교육 제공 내용은 아래와 같습니다.
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Y(O)
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당사의 감사위원회 운영규정 제5조 제2항 및 기업지배구조헌장 제12조 제4항에 따라 감사위원으로 하여금 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 권한을 명시하고 있습니다.
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Y(O)
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당사는 경영진 등 임직원의 부정행위에 대한 조사 관련 규정으로, 감사위원회 운영규정 및 내부감사규정을 두고 있습니다. 정보제공 및 비용 지원 등의 내용을 담은 감사위원회 운영규정은 상기 기재한 바 있고, 부정행위 조사에 관한 내부감사규정의 상세 내용은 아래와 같습니다.
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Y(O)
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당사는 상기 기재한 감사위원회 운영규정 제5조 및 내부감사규정 제11조에 따라 감사위원회의 핵심 정보에 대한 접근성을 보장하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사의 감사위원회 업무를 지원하는 조직은 법인회계팀, 내부회계팀, 윤리경영팀이 있으며, 각 지원조직의 구성 및 주요 활동 내역은 아래와 같습니다.
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N(X)
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당사는 상기와 같이 내부감사기구의 회계 감사, 부정 행위 감사 등을 위해 다양한 지원조직을 두고 있으나, 경영진으로부터 완전히 독립적인 지원조직은 없습니다. |
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Y(O)
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당사는 감사위원회의 원활한 업무수행 지원을 위해 2024년 1월부터 감사위원회 보상 프로그램을 운영하고 있습니다. 감사위원과 감사위원이 아닌 사외이사 간 임원보수규정에 따른 기본 급여는 동일하나, 감사위원에게는 감사위원회 개최 시마다 회당 100만원의 수행비가 별도 지급됩니다. |
| 1 |
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상기와 같이 당사의 감사위원회 보상 프로그램은 2024년 1월 시행되었으므로, 최근 사업연도 말 감사위원과 감사위원이 아닌 사외이사의 보수 총액은 동일합니다. |
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당사는 감사위원회의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 충분한 정책을 마련하고 있습니다. 다만, 감사위원회에 대한 내부 지원 조직 중 인사권 등이 경영진으로부터 완전히 독립되어 감사위원회에 귀속된 조직은 없으며, 이는 현실성과 실효성을 감안하여 신중히 검토하도록 하겠습니다. |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.
| 당사의 감사위원회는 법령 및 내부 규정에 따라 성실히 업무를 수행하고 있으며, 활동 내역은 홈페이지 및 전자공시시스템을 통해 공개되고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 매 분기 1회 정기 감사위원회 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요 시 임시 감사위원회를 수시 개최하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 감사위원회는 총 8회 개최되었으며, 총 34개 안건을 논의하였습니다. 보고 사항으로는 재무제표 및 영업보고서 보고, 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 등이 있었으며, 결의 사항으로는 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출, 주주총회 의안 및 서류에 대한 심의, 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인 등이 있었습니다. 해당 기간 중 외부감사인 변경은 없었으나, 현재 외부감사인과의 계약이 2024년 말 종료됨에 따라, 하반기에 외부감사인 선임 관련 회의를 개최 할 예정입니다. |
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당사는 감사위원회 운영규정을 통해 감사위원회의 감사 절차에 대한 전반적인 규정을 마련하고 있습니다. 본 규정 제15조에 의거 위원회 개최 시 의사록을 작성하고 있으며, 제22조에 의거 위원회가 실시한 감사에 대해 감사록을 작성하고 있습니다. 또한 규정 제14조에 의거 주주총회에 관한 사항을 부의하도록 하고 있으며, 주주총회 시 감사위원장이 감사보고를 진행하고 있습니다. |
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 개최 된 감사위원회 및 개별 이사의 출석 내역은 아래와 같습니다.
[감사위원회 개최내역]
[감사위원 개별 출석 내역]
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표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률
| 구분 | 출석률 (%) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | ||||
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | |||
| 유승원 | 사외이사(Independent) | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 이호영 | 사외이사(Independent) | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 권남훈 | 사외이사(Independent) | 93.3 | 100 | 80.0 | 100 |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.
[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.
| 당사는 사규로서 '감사인선임규정'을 마련하고 있습니다. 감사위원회는 해당 규정에 따라 엄격한 심사 과정을 통해 외부감사인을 선정하여 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다. |
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당사는 감사위원회 운영규정뿐 아니라, 별도로 감사인선임규정을 제정하여, 외부감사인 선정 시 기준과 절차를 상세히 규정하고 있습니다. 감사위원회는 내부규정에 따라 금융위원회에 등록된 회계법인의 규모, 글로벌 감사능력, 감리 지적사항 등 객관적인 역량지표와 각 회계법인이 제출한 제안서 내용을 분석 및 평가하여 합산점수 최고 득점자를 외부감사인으로 선정합니다.
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공시대상기간 중 외부감사인 변경은 없었으나, 유가증권시장 상장으로 인한 2021년도 지정감사가 종료됨에 따라 2021년 12월 외부감사인 선임 목적의 회의를 1회 개최하였습니다. 회의에서 후보군의 감사시간, 감사인력, 보수, 계획, 독립성, 전문성 등을 논의하였고 삼정회계법인을 2022년부터 2024년까지 연속하는 3개 사업연도에 대해 외부감사인으로 선임하였습니다. 삼정회계법인과의 외부감사 계약이 2024년으로 종료되는 바, 올해 말 신규 외부감사인 선임을 위한 회의를 개최할 예정입니다. |
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당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 감사인 선임규정 제17조에 의거, 외부감사인에 대한 사후평가를 실시하고 있습니다. 외부감사인 측 업무수행이사는 감사계획, 핵심감사사항, 감사 진행 경과 등을 분기 1회 이상 감사위원회에 보고하고 있으며, 이를 종합하여 감사보고서 제출 이후 계약 이행사항에 대한 사후평가를 진행합니다. |
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당사는 외부감사인이 비감사용역을 수행하게 될 경우 사전에 감사위원회에 관련 내용을 보고하며, 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지업무는 다른 회계법인을 활용토록 하고 있습니다. 회사에 비감사용역이 필요할 경우 복수의 회계법인으로부터 비교견적을 받아 공정한 입찰을 진행하고 있으며, 해당 과정을 통해 외부감사인과 체결한 비감사용역 현황은 아래와 같습니다.
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.
| 당사의 감사위원회와 외부감사인은 관련 법령과 내부 규정에 따라 충분한 소통을 진행하고 있습니다. |
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당사의 감사위원회는 당사의 중요한 회계처리기준, 재무제표 감사 및 검토 결과, 경영진의 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 등의 확인을 위하여 분기별 1회 이상 외부감사인과 소통하고 있습니다. 해당 회의에는 회사측 감사위원과 회계담당부서 외 경영진은 참여하지 않습니다. 공시대상기간 중 당사의 감사위원회와 외부감사인 간의 회의 내역은 다음과 같습니다. |
표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역
| 개최일자 | 분기 | 내용 | |
|---|---|---|---|
| 1회차 | 2023-02-06 | 1분기(1Q) | - 2022년 재무제표 및 배당안 논의 - 내부회계관리제도 |
| 2회차 | 2023-03-07 | 1분기(1Q) | - 2022년 회계감사 결과논의 - 주주총회 일정 - 내부회계 운영실적 등 |
| 3회차 | 2023-05-03 | 2분기(2Q) | - 2023년 1분기 재무제표 검토 진행경과 - 내부회계 운영계획 등 |
| 4회차 | 2023-08-04 | 3분기(3Q) | - 2023년 2분기 재무제표 검토 진행경과 - 내부회계 설계평가 결과보고 등 |
| 5회차 | 2023-11-07 | 4분기(4Q) | - 2023년 3분기 재무제표 검토 진행경과 - 내부회계 설계평가 결과 및 운영계획 보고 |
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당사의 감사위원회는 외부감사인으로부터 연간 감사계획, 진행 경과, 회사의 재무제표 또는 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항을 직접 보고받고 있습니다. 대표적으로 분기/사엽연도 별 재무제표 검토 결과에 대한 이슈 사항에 대하여 질의 및 응답을 진행하고 있으며, 필요한 경우에는 외부감사인에게 회계장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 있습니다. 감사위원회와 외부감사인 간 협의 결과는 회사 내 유관부서에 전파되어 내부감사업무에 반영하고 있습니다. |
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당사는 감사위원회 운영규정 제21조을 통해 감사위원회는 외부감사인과 회사의 내부통제제도 및 재무제표의 적정성 등에 관하여 수시로 의견을 교환할 수 있도록 명시하고 있습니다. 또한, 동 규정 제16조에 의거, 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보 받은 경우 회사의 비용으로 외부 전문가를 선임하여 조사할 수 있고, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하도록 하고 있습니다. |
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당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제6조 및 동법 시행령 제8조에 따라 정기주주총회(2024년 3월 26일)로부터 6주(별도 재무제표) 및 4주(연결 재무제표) 이전에 외부감사인 및 증권선물위원회에 제출 완료 하였습니다. |
표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역
| 정기주총일 | 재무제표 제공일자 | 연결재무제표 제공일자 | 제공대상 | |
|---|---|---|---|---|
| 제18기(2022년도) | 2023-03-23 | 2023-02-01 | 2023-02-21 | 삼정회계법인 |
| 제19기(2023년도) | 2024-03-26 | 2024-01-29 | 2024-02-19 | 삼정회계법인 |
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해당 사항 없음 |
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해당 사항 없음 |
[500000] 5. 기타사항
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해당 사항 없음 |
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롯데렌탈 정관 및 기업지배구조헌장 첨부 |