(제 21 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2026년 3월 16일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 롯데렌탈(주) |
| 대 표 이 사 : | 최 진 환 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안양시 동안구 전파로 88 신원비젼타워 8층 |
| (전 화) 1588-1230 | |
| (홈페이지) https://www.lotterental.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) IR실장 (성 명) 권 성 율 |
| (전 화) 02-3404-3390 | |
가. 연결대상 종속회사 개황가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
가-2. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
나. 회사의 법적·상업적 명칭당사의 명칭은 롯데렌탈 주식회사이며, 영문으로는 LOTTE rental co.,ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데렌탈㈜라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사의 공식적인 설립일은 회사의 등기부등본 상 2005년 10월 20일이나, 사실상 1986년 05월 통신장비 렌탈업을 위하여 설립된 한국통신진흥㈜가 전신입니다. 당사는 2010년 06월 01일 금호렌터카㈜와 분할 합병하였으며, 2011년 03월 자회사인 ㈜케이티알과 합병하였습니다. 그리고 2011년 12월 자회사인 ㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 물적분할하였으며, 2013년 03월 자회사인 ㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜]를 물적분할하여 현재의 회사가 되었습니다. 라. 본사의 주소, 번화번호, 홈페이지 주소1) 주소 : 경기도 안양시 동안구 전파로 88 신원비젼타워 8층2) 대표전화번호 : 1588-12303) 홈페이지 : www.lotterental.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")의 차량렌탈 사업은 여객자동차 운수사업법을 근거로하며, 종속회사인 롯데오토리스 주식회사는 여신전문금융업법을 근거로 오토리스 및할부금융업을 영위하고 있습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
사. 주요 사업의 내용당사는 장/단기 차량렌탈, 중고차 매매 등을 포괄하는 오토렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 로봇, 건설장비 등의 Biz렌탈 사업을 영위하고 있습니다.
연결 종속회사의 사업현황은 다음과 같습니다. 여신전문금융업법 상 여신전문회사 롯데오토리스㈜를 통해 차량 중심의 시설대여업과 할부금융업을 운영하고 있으며, 롯데오토케어㈜는 당사 차량 중심의 차량 정비 사업을 영위 중입니다. ㈜그린카는 카셰어링 사업을 운영 중이며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED와 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 그리고 LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE를 통해 차량 대여업 및 중고차 판매업을 영위 중입니다. 기타 자세한 사항은 ' Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 당사의 정관상에 규정된 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적 사업 | 비 고 |
|
1. 중장비임대 및 정비업 2. 부동산임대업 3. 자동차 대여사업 4. 자동차 정비점검 및 수리사업 5. 자동차 용품의 알선 매매사업 6. 동산 임대업 7. 운송기구 임대업 8. 중장비 임대 및 부분품 정비사업 9. 하역기구 임대업 10. 보험 대리점업 11. 자동차 매매업 및 폐차장업 12. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업 13. 계량 및 계측기기 임대업 14. 의료기기임대업 15. 개인 및 생활용품 임대업 16. 도서 및 기타 소비재 임대업 17. 기타 시설, 설비, 기계, 기구 임대업 18. 임대물건의 시스템에 관련된 소프트웨어 임대업 19. 임대물건의 수입, 수출, 판매(할부판매 포함), 조달 및 판매업 20. 임대물건에 대한 엔지니어링서비스, 애프터서비스, 유지 및 보수업 21. 임대물건의 제조 및 판매와 관련된 투자 및 창고업 22. 연불판매업 23. 할부금융업 24. 시설대여업 25. 통신판매업 26. 일반여행업 27. 자동차 경매업 28. 위치정보사업 29. 위치기반서비스업 30. 소프트웨어 개발 및 공급 31. 기타 여신전문금융업법에 의해 영위할 수 있는 업무 32. 중고자동차 및 자동차부품, 중장비무역 33. 광고업 34. 광고대행업 35. 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업 36. 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업 37. 통신판매중개업 38. 금융상품판매대리ㆍ중개업 39. 이동체 통신사업 40. 별정 통신사업 41. 전기 신사업 42. 해양관광 및 레저사업 43. 석유판매업 44. 기간통신사업 45. 농업기계 도매 및 임대업 46. 화물자동차 운송주선업 47. 위 각호에 부대하는 사업일체 |
- |
아. 신용평가에 관한 사항 본 보고서 작성 기준일 현재, 당사의 국내 회사채 신용등급은 A+, 국내 기업어음 신용등급은 A2+이며, 해외 기업신용등급(ICR)은 Baa3(Moody's)/BBB-(Fitch)입니다.(1) 신용등급 현황 【국내 등급(회사채/기업어음/전자단기사채)】
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 평가대상 유가증권의 신용등급 | 평가회사 (신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2025-12-11 | 전자단기사채 | A2+ | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2025-12-11 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2025-11-27 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2025-11-27 | 전자단기사채 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2025-06-30 | 회사채 | A+ | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2025-06-30 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2025-06-30 | 전자단기사채 | A2+ | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2025-06-27 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2025-06-19 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2025-06-19 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2025-06-12 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2025-06-12 | 전자단기사채 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2025-05-22 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2025-02-20 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2025-01-16 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2025-01-10 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2025-01-07 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2024-12-26 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-12-26 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-12-09 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2024-12-09 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2024-12-09 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2024-12-24 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-12-24 | 전자단기사채 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-06-28 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-06-28 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-06-28 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2024-06-28 | 전자단기사채 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2024-06-26 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-06-26 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2024-06-26 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2024-01-23 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2024-01-22 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2023-09-12 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2023-09-12 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2023-06-21 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2023-06-21 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2023-06-21 | 전자단기사채 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2023-06-20 | 전자단기사채 | A2+ | NICE신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2023-06-20 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2023-06-20 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2023-06-08 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2023-06-08 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2023-06-08 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2023-01-13 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2023-01-12 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
【해외등급】
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 평가회사 |
| 2025-06-12 | 기업신용등급(ICR) | BBB- | Fitch |
| 2025-03-01 | 기업신용등급(ICR) | Baa3 | Moody's |
| 2024-06-18 | 기업신용등급(ICR) | BBB- | Fitch |
| 2024-03-28 | 기업신용등급(ICR) | Baa3 | Moody's |
(2) 신용등급체계 및 부여 의미【국내 신용등급 체계 및 등급정의】
| 구분 | 등급 | 등급 정의 |
| 회사채 | AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임 | |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만,상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 | |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만,상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. | |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나,장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 | |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며,불황시에 이자지급이 확실하지 않음 | |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 | |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 | |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음 | |
| D | 상환 불능상태임 | |
| CP | A1 | 적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 | |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 | |
| B | 적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 | |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 | |
| D | 상환 불능상태임 |
| ※ 회사채의 경우 AA등급부터 CCC등급까지는 등급 내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부되며, CP의 경우 A2등급부터 B등급까지는 등급 내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됩니다. |
【국제 신용평가 체계 및 등급정의】
| 구 분 | 평가기관 신용등급 | 의 미 | ||
| Moody's | S&P | Fitch | ||
| 투자적격 등급 | Aaa | AAA | AAA | 투자위험이 가장 작은 최고등급임 |
| Aa1 | AA+ | AA+ | 모든 기준에서 우수하며 투자위험이 상급등급보다 약간 높은 등급임 | |
| Aa2 | AA | AA | ||
| Aa3 | AA- | AA- | ||
| A1 | A+ | A+ | 투자하기에 좋은 조건이 많이 있으나, 경제환경이나 경영여건이 나쁘면 원리금 지급능력이 저하될 가능성 있음 | |
| A2 | A | A | ||
| A3 | A- | A- | ||
| Baa1 | BBB+ | BBB+ | 중간 등급이며, 현재의 원리금 지급능력은 적정하나 장기적으로는 불안한 요인이있음 | |
| Baa2 | BBB | BBB | ||
| Baa3 | BBB- | BBB- | ||
| 투자부적격등급 | Ba1 | BB+ | BB+ | 투기적 요인이 있는 등급이며, 장기적으로 원리금 지급능력이 떨어짐 |
| Ba2 | BB | BB | ||
| Ba3 | BB- | BB- | ||
| B1 | B+ | B+ | 바람직한 투자 대상이 되지 못하며, 장기적으로 원리금 지급능력이 낮음 | |
| B2 | B | B | ||
| B3 | B- | B- | ||
| Caa | CCC | CCC | 부도위험이 있는 하위 등급임 | |
| Ca | CC | CC | 부도위험이 매우 큰 등급임 | |
| C | C | C | 최하위 등급임 | |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경보고서 작성기준일 현재 당사의 본점 소재지는 경기도 안양시 동안구 전파로 88 신원비젼타워 8층입니다. 공시대상기간 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 주1) 2025.03.26. 이사회에서 최진환 대표이사를 재선임하였습니다.주2) 임기만료 및 해임란에 기재된 경영진은 모두 임기만료 또는 사임한 임원입니다. |
다. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 최근 5사업연도 중 최대주주가 변경된 바 없습니다.
라. 상호의 변경최근 5사업연도 중 상호의 변경 사항은 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 (1) 자산양수도 당사는 공시대상기간 중 시장점유율 확대 및 영업력 강화를 위해 아래와 같이 차량 자산을 양수하였습니다.
- (주)용두암렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)용두암렌트카 |
| 시기 | 2023.07.07 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 84대 |
| 양수 금액 | 약 1,875백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주)아리랑 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)아리랑 |
| 시기 | 2023.09.05 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 10대 |
| 양수 금액 | 약 326백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주)스마트렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)스마트렌트카 |
| 시기 | 2023.09.05 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 210대 |
| 양수 금액 | 약 4,104백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주)제주에코렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)제주에코렌트카 |
| 시기 | 2023.10.10 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 62대 |
| 양수 금액 | 약 1,016백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주)수렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)수렌트카 |
| 시기 | 2023.10.24 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 100대 |
| 양수 금액 | 약 2,250백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주) 플러스제주렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 주식회사 플러스제주렌트카 |
| 시기 | 2023.11.06 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 139대 |
| 양수 금액 | 약 2,371백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- 신한카드(주) 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 신한카드(주) |
| 시기 | 2024.05.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 2,923대 |
| 양수 금액 | 약 60,330백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 2024.04.30 |
- 한국렌트카 주식회사 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 한국렌트카 주식회사 |
| 시기 | 2024.11.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 195대 |
| 양수 금액 | 약 5,042백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- 주식회사 레드캡투어 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 주식회사 레드캡투어 |
| 시기 | 2025.03.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 520대 |
| 양수 금액 | 약 11,595백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
(2) 롯데오토케어(주)와 제이지산업(주) 합병 당사의 연결 종속회사 롯데오토케어(주) 및 제이지산업(주)는 2021년 7월 1일 합병을 완료 하였습니다. 두 회사는 당사의 100% 자회사로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 형태로 합병절차가 진행되었습니다.
| 구분 | 합병 후 존속회사 | 합병 후 소멸법인 |
| 상호명 | 롯데오토케어 | 제이지산업 |
| 대표이사 | 이규필 | 이규필 |
| 주소지 | 서울특별시 영등포구 문래로 83 | 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 |
| 설립연월일 | 2013-03-07 | 2012-02-29 |
| 자본금 | 1,000,000,000원 | 10,000,000원 |
| 자산총액 | 35,145,549,958원 | 862,400,466원 |
| 발행주식총수 | 200,000주 | 2,000주 |
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 설립 이후 차량렌탈, 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비 등 다양한 렌탈 사업을 유지하여 왔습니다. 연도별 당사의 정관 상 사업목적의 추가내역은 하기와 같습니다.
| 연도 | 사업목적 추가내역 |
| 2021년 | 금융상품판매대리ㆍ중개업 |
| 2022년 | 이동체 통신사업, 별정 통신사업, 전기 신사업,해양관광 및 레저사업, 석유판매업, 기간통신사업 |
| 2023년 | - |
| 2024년 | 농업기계 도매 및 임대업 |
| 2025년 | 화물자동차 운송주선업 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 2021년 8월 19일 유상증자 및 유가증권시장 상장을 진행하였으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다.
| 회사명 | 일 자 | 회사의 연혁 |
| 롯데렌탈㈜ | 2010.062011.122012.072013.032013.042013.082013.102014.032014.032014.052015.062015.062015.122016.032017.082018.032019.042021.082022.032022.052024.06 | 금호렌터카㈜ 렌터카사업부문 인수/합병㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 물적분할금호렌터카글로벌㈜ 지분취득㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 물적분할kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 지분취득㈜케이티스포츠 출자㈜그린카 지분취득kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 증자결정 ($14,000,000)안성 중고차 경매장(Auto Auction) 개장제주 오토하우스(Jeju Auto House) 개관kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 및 최대주주 변경 [㈜케이티→호텔롯데㈜]상호변경 [㈜케이티렌탈→롯데렌탈㈜]제이지산업㈜ 지분취득Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.법인 출자국내 최초 라이프스타일 렌탈 플랫폼 'MYOMEE(묘미)" 론칭업계 최초 온라인에서 견적부터 계약까지 한번에 가능한 신차장 다이렉트 오픈IoT기술 적용한 개인 신차장기렌터카 서비스 출시유가증권시장 상장 (2021.08.19)'xEV 트렌드코리아' 환경부 장관상 '무공해차 전환 우수기업' 수상MSCI ESG 평가 'AA' 등급 획득MSCI ESG 평가 'AAA' 등급 획득 |
| 롯데오토리스㈜ | 2011.122012.062015.062015.06 | ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜] 리스 사업부문 분할 설립시설대여업 및 할부금융업 여신전문회사 등록kt그룹에서 롯데그룹으로 매각상호변경 [㈜케이티오토리스→롯데오토리스㈜] |
| 롯데오토케어㈜ | 2013.032015.062015.062021.07 | 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]로부터 분할설립kt그룹에서 롯데그룹으로 매각상호변경 [㈜케이티렌탈오토케어→롯데오토케어㈜]제이지산업(주) 흡수합병 |
| ㈜그린카 | 2013.102014.022015.06 | 최대주주 변경 (이경용대표→㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])상호변경 [㈜그린포인트→㈜그린카]kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 2012.092013.042014.052014.082015.062015.092016.11 | 자본금증가 (USD 2,883,000 → USD 5,000,000)최대주주 변경 (금호렌터카글로벌㈜ → ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])자본금증가 (USD 5,000,000 → USD 10,000,000)자본금증가 (USD 10,000,000 → USD 19,000,000)kt그룹에서 롯데그룹으로 매각상호변경 [kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd.→LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED]LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 법인 출자 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. | 2016.032016.032021.042021.05 | Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 설립자본금증가(THB 1,000,000 → THB 216,000,000)자본금감소(THB 216,000,000 → THB 64,800,000)자본금증가(THB 64,800,000 → THB 664,800,000) |
| LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd | 2016.11 | LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 설립 |
| LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | 2024.07 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE 설립 |
| (단위 : 백만원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제21기(2025년말) | 제20기 (2024년말) | 제19기(2023년말) | 제18기 (2022년말) | 제17기 (2021년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 36,309,388 | 36,309,388 | 36,634,063 | 36,634,063 | 36,634,063 |
| 액면금액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액(원) | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액(원) | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | 183,170 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |||||
|
주1) 2011년 2월 14일 당사는 자본 효율성 제고 및 주주가치 극대화를 위하여 감자 대상주식(1,585,000주)을 주주가 보유한 주식수에 비례배분하여 1주당 20,000원에 유상소각을 진행하였습니다.주2) 당사는 2024년 7월 23일 이사회 결의에 따라 자기주식 324,675주를 취득, 2024년 11월 29일부로 소각 완료 하였습니다.주3) 2010년 6월 1일 당사는 오토사업부문과 비오토사업부문을 분할하였습니다. 이에 비오토사업부문에 귀속되는 4,974,608주가 감소하였으며, 분할 당시 관련 사항은 다음과 같습니다.
|
|||||||||||||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없음
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 예정기간 | 예정금액(A) | 이행금액(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
주1) 실제 취득 기간은 체결일 기준 2024.07.24~2024.10.02 입니다.주2) 상기 이행금액은 제수수료를 제외한 금액입니다.
라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 - 해당사항 없음
마. 자기주식 소각현황
| 소각일 | 소각방법 | 주식종류 | 소각수량 | 소각금액 |
|---|---|---|---|---|
바. 자기주식 보유 현황 등 - 해당사항 없음
사. 종류주식 발행 현황- 해당사항 없음
가. 정관의 최근 개정일 등 정관의 최근 개정일은 제20기 정기주주총회(2025년 3월 26일)입니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
※ 제21기 정기주주총회에 포함된 정관 변경 안건은 다음과 같습니다.
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
| 2026.03.26(예정) | 제21기 정기주주총회 | - 집중투표제 배제 조항 삭제- 개정 상법 반영- 사업목업 추가 | - 상법 개정 사항 반영- 전화권유판매업 추가 |
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
라. 사업목적 변경1) 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
2) 변경 사유
| 사업목적 | 구분 | 상세 |
| 45. 농업기계 도매 및 임대업 | 변경 취지 및 목적, 필요성 | 일부 JCB 주요 도입 장비의 '농기구 정책자금 국가지원사업' 참여를 위한 농업기계도매 및 임대업 등록이 필요 |
| 변경 제안 주체 | 이사회 | |
| 주된 사업에 미치는 영향 | 당사가 총판권을 보유한 JCB의 주요 도입 품목인 고소장비 외 농업 장비 분야 추가진출을 통해 JCB 브랜드 국내 시장 확대 기대 | |
| 46. 화물자동차 운송주선업 | 변경 취지 및 목적, 필요성 | 산업재 주선 플랫폼 서비스 운영을 위해 목적사업 추가 필요 |
| 변경 제안 주체 | 이사회 | |
| 주된 사업에 미치는 영향 | 사업 포트폴리오 확장 (향후 주선사업 이외 산업장비 전반의 임대업 및 매매업으로확대 가능) | |
| 47. 전화권유판매업 | 변경 취지 및 목적, 필요성 | 렌터카 전화권유판매(전화를 이용하여 소비자에게 권유를 하거나 전화회신을 유도하는 방법으로 재화 등을 판매)를 위한 정관상 목적사업 추가 |
| 변경 제안 주체 | 이사회 | |
| 주된 사업에 미치는 영향 | 렌터카 사업의 영업채널 확장을 통한 주력사업 확대 |
마. 정관상 사업목적 추가 현황1) 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
2) 사업목적 추가 상세
| 사업목적 | 구분 | 상세 |
| 45. 농업기계 도매 및 임대업 | 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 | - Biz렌탈 사업(JCB)- 농기구 정책자금 국가지원사업자 참여 요건에 '농업기계 도매 및 임대업' 필수 등록이 포함됨에 따라 해당 사업목적 추가 |
| 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 | - 대표 농업기계 중 하나인 국내 미니굴착기 시장은 2014년부터 안정적으로 연평균 15% 이상 성장 중이며, '23년 미니굴착기 판매 수량은 약 6,175대(2,300억 규모)에 달함- 농기계 구매 보조금 및 B2G(공공기관 입찰) 중심으로 시장이 형성되어 있어 안정적인 수요가 기대됨※ 농업기계 시장에 국한하여 시장 환경을 특정하기에 어려움이 있어 당사의 주요 타겟인 국내 미니굴착기 시장 환경에 대해 기술하였음 | |
| 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 | - 기업공시서식 작성기준에 의거하여 해당 항목은 회사의 영업과 관련된 민감한 사항을 포함하기에 기재하지 않음 | |
| 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) | - 기업공시서식 작성기준에 의거하여 해당 항목은 회사의 영업과 관련된 민감한 사항을 포함하기에 기재하지 않음 | |
| 5. 기존 사업과의 연관성 | - 당사가 보유한 총판권 JCB의 주요 도입 품목인 고소장비 외 농업 장비 분야 추가 진출을 통해 JCB 브랜드 국내 시장의 확대가 기대됨 | |
| 6. 주요 위험 | - 정책 자금 지원 대상자(농가/자영업자)는 구매가의 4~50%를 정부/지자체로부터 지원 받게 되며, 당사는 일시불 판매로 장비를 제공하게 되어 채권 및 계약 중도해지에 따른 리스크는 낮을 것으로 판단됨 | |
| 7. 향후 추진계획 | - 농기계 인증 획득(~'24년 1Q)- 농기계 구매 보조금 시장 진입, 조달청 물품 등록 후 정부기관 입찰 참여- 과수, 낙농 등 대형 협회 회원사 대상 영업- 농기계 임대사업소 DB 활용, 수요장비 거점 영업- JCB 브랜드 국내 시장 안착※ 위 추진계획은 사업환경 변화 및 당사 사업 추진 상황에 따라 변경될 수 있음 | |
| 8. 미추진 사유 | 해당사항 없음 | |
| 46. 화물자동차 운송주선업 | 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 | - 산업재플랫폼 사업 진출: 모바일 플랫폼을 통해 대형 가구/가전사와 중소 특수자동차(사다리차, 고소작업차) 공급자를 연결하는 서비스 제공- 화물 운송업자와 화주 간 자기 명의와 계산으로 화물 운송을 주선하여 '화물자동차 운송주선업'에 해당- 산업재 주선 시장 신규 진출을 통한 사업 포트폴리오 확대 목적 |
| 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 | - 산업장비 연간 총 시장 규모는 약 2조원 추정되며, 연평균 10% 이상 성장할 것으로 전망됨- 해당 시장은 현재 기존 주선사들의 독과점 구조로 작업의 공정성 및 투명성이 부족하고, 유선 및 무전기 등의 아날로그 방식으로 관리되어 시스템이 부족하여 이에 대한 수요가 기대됨※ 산업장비 시장 규모 및 성장성은 국토교통부 특수차량 등록대수 자료 및 안전보건공단의 국내 고소장비 수입 자료를 참고하여 내부적으로 산출한 추정치를 기재하였음 | |
| 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 | - 기업공시서식 작성기준에 의거하여 해당 항목은 회사의 영업과 관련된 민감한 사항을 포함하기에 기재하지 않음 | |
| 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) | - 기업공시서식 작성기준에 의거하여 해당 항목은 회사의 영업과 관련된 민감한 사항을 포함하기에 기재하지 않음 | |
| 5. 기존 사업과의 연관성 | - 당사는 현재 Biz렌탈부문에서 산업장비 렌탈 서비스를 제공하고 있으며, 이번 특수자동차 주선 시장 진출을 시작으로 이후 산업장비 렌탈, 판매 중개 서비스 등의 포트폴리오 확장이 기대됨 | |
| 6. 주요 위험 | - 기존 시장에서 독과점 구조를 형성하고 있는 주선사들의 견제를 받을 수 있음 | |
| 7. 향후 추진계획 | - 전국 서비스 시작- 당사 자산을 활용한 산업장비 전반의 임대업 및 매매업, 신품 유통 및 중고 판매 중개 사업으로 확대(향후 5년 이내)※ 위 추진계획은 사업환경 변화 및 당사 사업 추진 상황에 따라 변경될 수 있음 | |
| 8. 미추진 사유 | 해당사항 없음 |
당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 등 차량관련 사업과 O/A사무기기, 계측장비 등 Biz렌탈 등)과 종속회사가 사업을 영위하고 있는 오토리스 및 할부금융부문으로 사업을 구분하고 있습니다.
당사와 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 사업내용 | |
| 렌탈 사업부문 | 차량렌탈 및중고차 매각 | 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및중고차량 매각 | - 자동차 장/단기 대여 및 카셰어링- 렌탈 반납차량 등의 매각 |
| Biz렌탈(운용렌탈, 금융렌탈) | 통신장비, 전자전기 계측장비,OA기기, 건설장비, 의료기기 등 Biz렌탈 | - 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여- 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여- 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여- 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매 방식으로 대여 | |
| 오토리스 및 할부금융 부문 | 오토리스 | 리스용 차량의 대여(장기) | - 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약 |
| 할부금융 | 차량 할부금융 | - 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익 | |
가. 차량렌탈 부문 렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며, 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등입니다. 장기대여는 대여사업자가 신차를 구매한 후 기간을 1년 이상으로 하여 대여하는 형태로, 최근 차량관리의 편의성 등을 이유로 장기대여 계약이 증가하는 추세입니다. 또한 렌탈기간이 종료된 중고차 등을 당사가 보유한 중고차 경매장과 해외 법인을 통해 매각하고 있습니다. 나. Biz렌탈 부문 렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. 당사의 Biz렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비 및 산업설비 렌탈에 주력하고 있습니다. 다. 오토리스 및 할부금융부문 당사는 연결종속회사 롯데오토리스㈜를 통해 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업 등을 운영하고 있습니다. 특히 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인터넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 라 사업부문 별 매출 요약 2025년 말 기준 롯데렌탈 및 종속회사의 매출총액은 2,918,752백만 원이며, 사업부문 별 매출 비중은 차량렌탈 부문이 1,900,164백만 원으로 65.1%, 중고차 부문이 809,087백만 원으로 27.7%, Biz렌탈 등 기타 부문이 209,501백만 원으로 7.2%를 차지하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
가. 주요 서비스 등의 현황
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | |||
| 매출 | 비 율 | 매출 | 비 율 | 매출 | 비 율 | |
| 차량렌탈 | 1,900,164 | 65.1% | 1,805,066 | 64.6% | 1,749,818 | 63.6% |
| 중고차 판매 | 809,087 | 27.7% | 744,786 | 26.7% | 750,156 | 27.3% |
| Biz렌탈 등 | 209,501 | 7.2% | 242,543 | 8.7% | 252,318 | 9.1% |
| 합계 | 2,918,752 | 100.0% | 2,792,395 | 100.0% | 2,752,292 | 100.0% |
나. 주요 서비스 등의 가격변동 추이
| (단위: 원) |
| 구 분 | 품목 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | |
| 차량렌탈 | 장기렌탈 | 월 대여료 | 627,786 | 627,451 | 609,924 |
| 단기렌탈 | 일 대여료 | 33,555 | 33,963 | 37,292 | |
| 카셰어링 | 시간당 대여료 | 3,265 | 3,506 | 3,645 | |
| 중고차 | 중고차 매각단가 | 15,900,981 | 14,610,806 | 13,635,270 | |
| 주1) 품목별 가격 산출 방법은 하기와 같습니다.차량렌탈(장기): 차량렌탈(장기)매출액 / 장기차량렌탈 보유대수(평균) / 개월수차량렌탈(단기): 차량렌탈(단기)매출액 / 단기차량렌탈 보유대수(평균) / 일수차량렌탈(카셰어링): 카셰어링 대여매출액 / 카셰어링 대여시간중고차 매각단가: 중고차 매출액 / 중고차 매각대수 (B2C 포함) |
| 주2) Biz렌탈 등은 다수의 품종을 소량으로 취급하며 렌탈기간에 따른 대여료 편차가 있어 기재를 생략하였습니다. |
가. 주요 원재료 등에 관한 사항 당사는 차량렌탈 서비스를 주사업으로 영위하는 회사로, 제조업과 달리 주요 원재료로 분류하는 재원은 없습니다. 다만, 국내/외 카메이커(현대, 기아, KG모빌리티, 한국GM, 르노코리아, BMW, BENZ, AUDI, 테슬라 등)로 부터 완성차를 납품 받아 렌탈 서비스를 운영하고 있으며, 해당 매입처와의 특수관계는 없습니다.
나. 영업설비 등의 현황1) 오토렌탈 등 [자가]
| (단위 : ㎡) |
| 용도 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 사무실(본사) | 경기도 안양시 동안구 호계동 898 | 691.15 | 2,195.30 | 2,886.45 |
| 신차출고센터 | 서울시 강서구 가양동 30-10 | 2,294.00 | 7,755.34 | 10,049.34 |
| 자동차경매장 | 경기도 안성시 원곡면 내가천리 8-39외 | 56,226.00 | 5,489.25 | 61,715.25 |
| B2C 중고차 차고지(개발중) | 경기도 안성시 원곡면 지문리 561-7 외 | 18,513.00 | - | 18,513.00 |
| 동대구사옥 | 대구광역시 동구 신암동 276-4외 | 1,932.90 | 9,697.66 | 11,630.56 |
| 부산사옥 | 부산광역시 동구 초량동 1189-2 | 2,202.60 | 1,622.58 | 3,825.18 |
| 제주 오토하우스 | 제주특별자치도 제주시 용담이동 855 외 | 13,443.00 | 2,317.37 | 15,760.37 |
| 제주 차고지 | 제주특별자치도 서귀포시 남원읍 남원리 2373 | 3,591.00 | - | 3,591.00 |
| 제주 차고지 | 제주특별자치도 용담삼동 2270 | 5,570.00 | - | 5,570.00 |
| 대전사옥 | 대전광역시 서구 용문동 282-7 | 1,740.80 | 3,326.51 | 5,067.31 |
| 목포지점 | 전라남도 목포시 상동 902-1, 2, 3 | 1,342.80 | 254.44 | 1,597.24 |
| 목포역영업소 주차장 | 전라남도 목포시 호남동 139 | 83.00 | - | 83.00 |
| 여수 차고지 | 전라남도 여수시 만흥동 1220-9 | 448.00 | - | 448.00 |
| 여수지점 사무실 | 전라남도 여수시 덕충동 2035-2, 신성오피스텔 B102호 | 40.57 | 120.66 | 161.23 |
| 경주영업소 사무실 | 경상북도 경주시 광명동 393-3 | - | 66.60 | 66.60 |
| 강릉사옥 | 강원도 강릉시 포남동 854-2 | 367.90 | 1,359.90 | 1,727.80 |
| 속초 차고지 | 강원도 속초시 조양동 536-3 | 734.00 | - | 734.00 |
| 제주 차고지 | 제주시 용담이동 875-11 | 2,757.00 | - | 2,757.00 |
| 합계 | - | 111,977.72 | 34,205.61 | 146,183.33 |
[임차]
| (단위 : ㎡) |
| 용도 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 지점 및 예약소 등 | 서울특별시 | 33,795.00 | 18,408.96 | 52,203.96 |
| 인천광역시 | 594,521.58 | 834.72 | 595,356.30 | |
| 부산광역시 | 10,715.38 | 99.19 | 10,814.57 | |
| 대구광역시 | - | - | - | |
| 울산광역시 | 10,737.00 | 319.63 | 11,056.63 | |
| 대전광역시 | 5,586.00 | - | 5,586.00 | |
| 광주광역시 | 11,262.00 | 382.86 | 11,644.86 | |
| 세종특별자치시 | - | 107.03 | 107.03 | |
| 강원도 | 9,548.40 | 645.57 | 10,193.97 | |
| 경기도 | 127,966.96 | 4,305.27 | 132,272.23 | |
| 경상북도 | 32,475.08 | 500.16 | 32,975.24 | |
| 경상남도 | 6,096.20 | 195.69 | 6,291.89 | |
| 전라북도 | 8,025.70 | 519.24 | 8,544.94 | |
| 전라남도 | 535,843.00 | 126.75 | 535,969.75 | |
| 충청북도 | 15,921.90 | 548.67 | 16,470.57 | |
| 충청남도 | 5,496.00 | 743.62 | 6,239.62 | |
| 제주특별자치도 | 40,792.04 | 20.50 | 40,812.54 | |
| 합계 | 1,448,782.24 | 27,757.86 | 1,476,540.10 |
2) Biz렌탈 [자가]
| (단위 : ㎡) |
| 용도 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 리프트장비 주기장 | 충청남도 아산시 인주면 신성리 289-4 | - | 2,584.25 | 2,584.25 |
| 건설장비 주기장(개발중) | 경기도 안성시 미양면 강덕리 13 | 21,041.00 | 2,448.70 | 23,489.70 |
| 합계 | - | 21,041.00 | 5,032.95 | 26,073.95 |
[임차]
| (단위 : ㎡) |
| 용도 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 지점 및 예약소 등 | 서울특별시 | - | - | - |
| 인천광역시 | 660.00 | - | 660.00 | |
| 부산광역시 | - | - | - | |
| 대구광역시 | - | - | - | |
| 울산광역시 | - | - | - | |
| 대전광역시 | - | - | - | |
| 광주광역시 | 1,671.00 | - | 1,671.00 | |
| 세종특별자치시 | - | - | - | |
| 강원도 | - | - | - | |
| 경기도 | - | 942.48 | 942.48 | |
| 경상북도 | - | - | - | |
| 경상남도 | 7,715.00 | - | 7,715.00 | |
| 전라북도 | - | - | - | |
| 전라남도 | - | - | - | |
| 충청북도 | - | - | - | |
| 충청남도 | 14,876.00 | - | 14,876.00 | |
| 제주특별자치도 | - | - | - | |
| 합계 | 24,922.00 | 942.48 | 25,864.48 |
3) 유형자산 현황
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산(*1) | 건물 및구축물 | 기타의유형자산 | 건설중인유형자산(*2) | 합 계 | |
| 기초장부금액 | 144,911,327 | 164,553,908 | 4,938,013,212 | 46,405,865 | 15,007,457 | 5,335,509 | 5,314,227,278 |
| 취득및자본적지출 | 3,481,226 | 137,672,493 | 2,124,349,787 | 796,933 | 3,195,718 | 1,235,297 | 2,270,731,454 |
| 처분및폐기(*3) | - | - | (560,451,890) | (1) | (148,498) | - | (560,600,389) |
| 감가상각 | - | - | (1,019,655,504) | (1,778,649) | (5,578,974) | - | (1,027,013,127) |
| 손상차손환입 | - | - | 6,023 | - | - | - | 6,023 |
| 기타증감(*4) | - | (163,530,717) | 142,246,532 | 4,860,635 | 967,944 | (5,794,733) | (21,250,339) |
| 기말장부금액 | 148,392,553 | 138,695,684 | 5,624,508,160 | 50,284,783 | 13,443,647 | 776,073 | 5,976,100,900 |
| 취득원가 | 148,392,553 | 139,832,384 | 8,598,598,027 | 68,399,818 | 56,102,805 | 776,073 | 9,012,101,660 |
| 감가상각누계액 | - | - | (2,863,404,233) | (18,115,035) | (42,659,158) | - | (2,924,178,426) |
| 손상차손누계액 | - | - | (7,098,479) | - | - | - | (7,098,479) |
| 정부보조금 | - | (1,136,700) | (103,587,155) | - | - | - | (104,723,855) |
| (*1) | 당기말 현재 일부 자산은 하나은행 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 22 참고) |
| (*2) | 연결회사는 전기부터 건설중인자산을 건설중인유형자산과 건설중인무형자산으로 구분하였습니다 |
| (*3) | 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. |
| (*4) | 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로, 렌탈자산에서 재고자산으로, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다. |
가. 매출실적
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) |
| 구 분 |
제21기 영업수익 |
제20기 영업수익 |
제19기 영업수익 |
|
| 차량렌탈 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 1,900,164 | 1,805,066 | 1,749,818 | |
| 중고차 매각 | 수출(*) | 65,635 | 70,703 | 72,216 |
| 내수 | 743,452 | 674,083 | 677,940 | |
| Biz렌탈 등 | 수출 | 771 | 1,369 | 1,305 |
| 내수 | 208,730 | 241,174 | 251,013 | |
| 합계 | 수출 | 66,406 | 72,072 | 73,521 |
| 내수 | 2,852,346 | 2,720,323 | 2,678,771 | |
| 소계 | 2,918,752 | 2,792,395 | 2,752,292 | |
| (*) | UAE법인(LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE)의 중고차 판매 수익은 수출에 포함되어 있습니다. |
나. 영업조직 및 판매경로 1) 영업조직
| 사업 부문 | 본부 | 구분 | 조직현황 |
| 차량렌탈 | 법인영업본부 | 법인지원실 | 4팀, 4Part |
| 전략영업부문 | 4팀, 2Part | ||
| 오토렌탈 1부문 | 2팀, 7지점 | ||
| 오토렌탈 2부문 | 2팀, 7지점, 3영업소 | ||
| 오토렌탈 3부문 | 2팀, 8지점, 1영업소 | ||
| 오토렌탈 4부문 | 2팀, 10지점, 1영업소 | ||
| 개인영업본부 | 마이카사업부문 | 5팀, 10Part | |
| T카사업부문 | 4팀, 3Part, 3센터 | ||
| 오토렌탈단기부문 주1) | 8팀, 8지점, 1사업단, 33영업소 등 | ||
| Biz렌탈 | - | Biz렌탈부문 | 6팀, 4지점, 18Part, 1센터, 1TF |
| 주1) 전국 예약소 및 대차센터 등을 포함하고 있습니다. |
2-1) 차량렌탈 판매경로※ 장기대여① 전략영업부서에서 관공서, 금융기관 및 대형법인 전담 및 관리② 각 지점 영업망을 통한 고객유치※ 단기대여① 인터넷, 콜센터, 모바일을 통한 예약② 각 지점 영업망을 통한 고객유치2-2) Biz렌탈 판매경로※ 장기대여① 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자, 개인고객 대상 전담 영업② 각 지사 영업망을 통한 고객 유치③ 그룹사 대상 전담 영업 조직 운영※ 단기대여① 각 지사 영업망을 통한 고객유치② 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자 대상 전담 영업 다. 판매전략차량렌탈 사업부문의 단기대여의 경우 국내 최대 영업망(지점 및 영업소/예약소)을 경쟁요소로 적극 활용하고 있습니다. 장기대여의 경우 신규 거래처 대량 확보에 주력하여 거래처 분산을 통한 리스크 관리하고 있으며, 전체적인 영업 볼륨 확대를 통해 규모의 경제를 실현하고 있습니다. 또한, 온라인 판매채널의 UI/UX 개선을 통한 고객 편의성 제고와 CRM 분석 및 해피콜 등을 통한 전반적인 고객 관리로 고객 충성도를 높이기 위하여 주력하고 있습니다.Biz렌탈 사업부문의 경우 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등은 IT/건설/제조/일반 기업고객대상으로 대여와 판매형태로 다양한 전략을 추진하고 있으며, 신규 상품군 확보를 위해 꾸준히 노력하고 있습니다. 또한 공공기관이나 그룹사를 통한 안정적인 대여전략도 함께 병행 추진하고 있습니다. 라. 주요 매출처당사의 매출은 당사가 영위하는 사업의 특성상 여러 법인 및 개인 고객에 골고루 분포되어 있습니다. 주요 매출처는 KT 등이 있으며, 단일 10%이상의 매출처는 없습니다. 마. 수주상황 당사는 렌탈 서비스를 주사업으로 영위하는 회사로, 완성 된 상품(자동차 등)을 매입하여 각 수요처에 임대하는 바, 해당 항목은 기재를 생략합니다.
가. 주요 시장위험과 위험관리 당사 및 종속회사의 재무정책은 이사회에 수시로 보고 되고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험 관리를 주요업무로 하고 있으며, 시장상황의 변동이 당사에 미치는 영향을 최소화하기 위해 여러가지 활동을 하고 있습니다. 당사는 국내 법인 및 개인들을 대상으로 하는 영업의 특성상 환율이 당사의 영업환경에 영향을 미칠 가능성은 작습니다. 하지만 당사의 업종이 물적 금융의 성격을 가지고 있는 만큼 금리 변동이 당사의 영업에 영향을 미칠 가능성은 있습니다. 또한 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 자금을 관리하고 있습니다. 영업과 관련하여 위험관리는 고객과의 거래에 있어 독립적인 신용평가기관으로부터 평가받은 고객의 신용등급과 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려한 자체적인 신용평가에 의거하여 거래의 신용위험을 해소하고 있습니다.
나. 파생상품 거래현황
(1) 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 위험회피회계 | 파생상품종류 | 계약내용 |
|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 | 외화 차입 및 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 |
| 이자율스왑 | 원화 차입 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 | |
| 미적용 | 통화스왑 | 외화 차입에 대하여 만기에 THB/VND 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 THB/VND고정이자를 부담함 |
(2) 당기말 현재 파생계약의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD, THB, VND) |
| 파생상품종류 | 파생상품종류 | 계약금액 | 약정환율 | 수취이자율 | 지급이자율 | 계약만기일 | 파생상품 장부금액 | 거래 상대방 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | ||||||||
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 | USD 50,000,000 | 1,376원/USD | SOFR+1.35% | 3.34% | 2028.05.30 | 3,503,200 | - | 하나은행 |
| USD 60,000,000 | 1,461원/USD | SOFR+0.70% | 3.27% | 2028.12.22 | - | 1,304,154 | 한국수출입은행 | ||
| USD 50,000,000 | 1,333.6원/USD | SOFR+1.31% | 3.74% | 2027.08.23 | 5,432,167 | - | DBS은행 | ||
| 이자율스왑 | 15,000,000 | - | CD 3M +1.16% | 4.93% | 2027.04.30 | - | 104,823 | 우리은행 | |
| 미적용 | 통화스왑 | USD 8,500,000 | 32.4THB/USD | Compounded SOFR+1.63% | 3.53% | 2026.11.26 | - | 354,647 | 국민은행 |
| USD 10,000,000 | 26,350VND/USD | SOFR 3M + 0.8% | 7.70% | 2026.11.13 | - | 91,666 | DBS은행 | ||
| USD 9,000,000 | 25,804VND/USD | SOFR + 1.2% | 5.80% | 2026.03.25 | 327,729 | - | 하나은행 | ||
(3) 당기말 현재 위험회피항목의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 위험회피수단 | 위험회피대상 | 위험회피대상 장부금액 | 위험회피대상 가치변동(세후손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 차입금 | 71,745,000 | (2,238,438) |
| 통화스왑 | 차입금 | 85,240,910 | 1,158,174 |
| 통화스왑 | 사채 | 70,722,647 | 1,316,807 |
| 이자율스왑 | 차입금 | 15,000,000 | (81,762) |
(4) 당기말 현재 위험회피회계 적용 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 파생상품가치변동(세후손익기준) | 당기손익 인식 계정과목 | 당기손익 재분류금액 (세후손익기준) | 기타포괄손익 인식액(세후손익기준) | 기타포괄손익누계액(잔액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 2,655,426 | 이자비용 및 외환차이 | 2,238,438 | 416,988 | 416,988 |
| 통화스왑 | (988,549) | 이자비용 및 외환차이 | (1,158,174) | 169,625 | 169,625 |
| 통화스왑 | (1,180,032) | 이자비용 및 외환차이 | (1,316,807) | 136,775 | 136,775 |
| 이자율스왑 | - | 이자비용 | 81,762 | (81,762) | (81,762) |
가. 경영상의 주요 계약 등
| 계약명 | 계약 상대방 | 계약목적 | 계약내용 |
| 자금보충약정 | 엘오토월드제이차(주) | SPC자금보충약정 | 미매각 유동화기업어음 발생 시부족 자금에 대한 자금보충 |
| 자금보충약정 | 엘오토월드제삼차(주) | ||
| 자금보충약정 | 오토리스지에스유동화제일차(주) | 자금보충대상 채무의 지급일 기준채무상환자금 부족금액 발생 시 자금보충 |
나. 연구개발활동- 해당사항 없음
가. 라이선스, 상표권 사용계약 등 당사는 글로벌 렌터카 브랜드 Hertz 社, 롯데그룹 등과 상표권 사용계약을 맺고 있으며, 계약기간 및 계약금액 등은 기업 경영상의 비밀로 별도 기재하지 않습니다.
나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황
| 구 분 | 명 칭 | 출원/등록일 |
| 상표 | 신차장 | 제 40-1363638, 제 40-1363639출원일: KR 2018-02-02등록일: KR 2018-05-29 |
| 상표 | 신차장 다이렉트 | 제 40-1363640, 제 40-1363641출원일: KR 2018-02-02등록일: KR 2018-05-29 |
| 상표 | MyoMee 묘미 | 제 40-1316302, 제 40-1316303,제 40-1316304, 제 40-1316305,제 40-1316306, 제 40-1316307,제 40-1316308, 제 40-1316309,출원일: KR 2017-02-24등록일: KR 2017-12-26 |
| 제 40-1333512, 제 40-1333513제 40-1333514출원일: KR 2017-02-24등록일: KR 2018-02-22 | ||
| 상표 |
|
제 41-0358808출원일: KR 2015-07-03등록일: KR 2016-05-11 |
| 제 40-1162904, 제 40-1162905출원일: KR 2015-07-07등록일: KR 2016-02-26 | ||
| 서비스표 | Rent2Buy | 제 41-0347294출원일: KR 2015-03-27등록일: KR 2016-02-02 |
| 상표 | R2B | 제 41-0347293출원일: KR 2015-03-27등록일: KR 2016-02-02 |
| 상표 | AutoChange | 제 41-0383408출원일: KR 2016-02-23등록일: KR 2017-01-11 |
| 상표 | 미니엇 MINIOT | 제 41-0376541출원일: KR 2016-02-05등록일: KR 2016-11-02 |
| 제 41-0375914, 제 41-0375913,제 41-0375915, 출원일: KR 2016-02-05등록일: KR 2016-10-26 | ||
| 제 40-1209710, 제 40-1209712, 제 40-1209711출원일: KR 2016-02-05등록일: KR 2016-10-17 | ||
| 제 41-0385831, 41-0385830출원일: KR 2016-02-05등록일: KR 2017-02-02 | ||
| 상표 | 겟어카 (Get a Car) | 제 40-1315728, 제 40-1315729출원일: KR 2017-03-02등록일: KR 2017-12-22 |
| 상표 | 그레잇카 | 제 40-1989821출원일: KR 2021-06-22등록일: KR 2023-03-13 |
| 상표 | 차방정 | 제 40-2109056출원일: KR 2023-05-19등록일: KR 2023-11-07 |
| 제 40-2098087, 제 40-2098089출원일: KR 2023-05-19등록일: KR 2023-10-17 | ||
| 상표 | 커넥트프로 | 제 40-2109060출원일: KR 2023-05-19등록일: KR 2023-11-07 |
| 제 40-2098090, 제 40-2098091 제 40-2098092, 제 40-2098094, 제 40-2098095출원일: KR 2023-05-19등록일: KR 2023-10-17 | ||
| 상표 | 마이카 마이라이프,마이카 | 제 40-2151593, 제 40-2151594출원일: KR 2023-08-25등록일: KR 2024-02-06 |
| 상표 | My car My life,My car | 제 40-2151595, 제 40-2151596출원일: KR 2023-08-25등록일: KR 2024-02-06 |
| 상표 |
|
제 40-2323298, 제 40-2323299제 40-2323300출원일: KR 2024-09-10등록일: KR 2025-02-28 |
| 제 40-2327984출원일: KR 2024-09-10등록일: KR 2025-03-10 | ||
| 상표 |
|
제 40-2323303, 제 40-2323304,제 40-2327986출원일: KR 2024-09-10등록일: KR 2025-02-28 |
| 상표 |
|
제 40-2323301, 제 40-2323302출원일: KR 2024-09-10등록일: KR 2025-02-28 |
| 제 40-2327985출원일: KR 2024-09-10등록일: KR 2025-03-10 | ||
| 상표 | T car | 제 40-2369962출원일: KR 2024-10-17등록일: KR 2025-06-09 |
| 상표 |
|
제 40-2377560출원일: KR 2025-02-05등록일: KR 2025-06-23 |
| 제 40-2401692, 제 40-2401693출원일: KR 2025-02-05등록일: KR 2025-08-12 | ||
| 상표 |
|
제 40-2384954출원일: KR 2025-03-05등록일: KR 2025-07-07 |
| 제 40-2401694, 제 40-2401695출원일: KR 2025-03-05등록일: KR 2025-08-12 | ||
| 상표 |
|
제 40-2397929, 제 40-2397930, 제 40-2397931출원일: KR 2025-03-24등록일: KR 2025-08-05 |
| 상표 |
|
제 40-2397932, 제 40-2397933, 제 40-2397934출원일: KR 2025-03-24등록일: KR 2025-08-05 |
다. 법규, 정부규제에 관한 사항
렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다.
라. 사업부문별 개요(상세) 1) 차량렌탈 부문[사업 개황]당사는 2004년 케이티그룹의 차량렌탈 사업을 시작으로 하여 2010년 6월 전국 140개의 지점 및 예약소와 차량 50,000여대를 보유한 금호렌터카 인수합병을 통하여 총6만여대를 보유한 렌터카업계 1위의 기업이 되었습니다.인수합병한 금호렌터카는 1989년 6월 렌터카사업부를 발족하고, 이듬해인 1990년 3월 글로벌 렌터카업체인 Hertz와 라이센스 계약을 체결하였으며, 이후 Hertz의 글로벌 네트워크와 선진화된 Car rental system을 활용하여 국내 최초로 미국시장과는 차별화된 독창적인 비즈니스 모델을 수립하는데 선도자 역할을 하였습니다. 금호렌터카는 1993년 대전 엑스포 공식업체 선정을 시작으로 부산국제영화제, 동계 유니버시아드대회, 2005년 부산 APEC 회담 등 각종 국제행사나 세계적인 저명인사의 방문시 공식 차량 공급업체 및 수행업체로 선정되면서 강력한 브랜드 인지도를 쌓아왔습니다. 당사는 2014년 04월 업계 최초로 인가대수 10만대를 돌파하는 등 시장 내 독보적인 1위 기업으로서 시장을 리드하고 있으며, 2015년 06월 케이티그룹을 떠나 롯데그룹의 일원이 되어 시너지를 창출하고 있습니다. 그룹 계열사의 다양한 상품과 서비스를 결합해 당사의 고객에게 더욱 다양하고 차별화된 가치를 제공하고 있고, 그룹이 가지고 있는 전국적인 유통망과 온라인 쇼핑몰 등 온ㆍ오프라인 인프라 활용으로 사업 인프라가 확장되고 있습니다. [산업의 개요]렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간을 1년 미만으로 하는 차량렌탈을 의미하며 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 대여사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태입니다.단기대여 시장의 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등이 주를 이루며, 시간과 공간의 제약을 받지 않고 차량을 이용할 수 있는 편리성으로 인해 그 수요가 증가하고 있습니다.장기대여는 대여기간을 1년 이상으로 하는 차량렌탈을 의미하며, 법인이나 기관 또는 개인이 업무용 등으로 장기간의 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태입니다. 장기대여 시장의 주요 고객층은 주로 공공기관, 외국기업, 국내기업 등으로 정기적인 차량관리, 세제효과 등을 통해 비용 및 관리상의 장점을 누릴 수 있습니다. 최근 차량관리의 편의성, 영업채널의 확충ㆍ다각화를 통해 개인 장기대여 계약이 증가하고 있습니다. 또한 렌탈기간이 종료된 중고차를 당사가 보유한 중고차 경매장과 해외 법인을 통해 매각하고 있습니다. [산업의 특성]자동차 대여사업은 여객의 원활한 운송과 여객자동차운수사업의 종합적인 발달을 도모하고, 국민의 공공복리 증진을 목적으로 1969년 "여객자동차운수사업법"에서 처음제도화 되었습니다. 이 법에서 "자동차대여사업"이라 함은 "타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말한다"라고 정의되었습니다. 즉, 대여업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.렌터카는 직접 차량 구매에 비해 초기비용 부담이 적으며, 대여기간 동안 렌탈료를 손비처리 할 수 있어 기업 입장에서는 법인세 절감효과가 뛰어난 장점이 있습니다. 대여기간도 고객의 수요에 맞춰 1일부터 48개월 등을 선택할 수 있으며, 취득, 정비, 보험, 사고처리, 수리, 대차지급, 매각 등 차량관리 서비스를 제공하기에 고객입장에서 번거롭지 않은 특성을 가지고 있습니다.국내 차량렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 성장을 거듭하였습니다.[산업의 성장성]장기 차량렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 차량을대거 렌터카로 전환하면서 시장이 급팽창 했습니다. 렌터카 차량대수는 2020년에 100만대를 넘어서면서 해마다 계속적인 증가 추세를 보이고 있으며, 렌터카 업체 수도 증가하고 있습니다. 최근에는 '구독 경제'가 세계적인 패러다임으로 자리잡음에 따라, 차량 또한 구매에서 렌탈로의 전환이 더욱 가속화 될 것으로 예상합니다. 국토교통부 집계에 따르면 2025년 말 기준 우리나라 자동차등록 대수는 약 2,651만대 입니다. 이는 5년간 약 160만대가 증가한 것으로, 전체적인 자동차 시장이 완만한 성장세인 성숙 단계에 들어선 것으로 판단하고 있습니다.
렌터카 시장의 성장성에 대한 해석은 화물차 등이 포함 된 전체 자동차보다는 승용차와 비교하는 것이 보다 합리적입니다. 최근 국내 렌터카 인가대수는 승용차 등록대수 대비 5% 이상을 유지하고 있으며, 자세한 지표는 아래와 같습니다.
| [승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황] |
| (단위: 대, %) |
| 구분 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
| 자동차등록대수 | 26,514,873 | 26,297,919 | 25,949,201 | 25,503,078 | 24,911,101 |
| 승용차등록대수 | 22,038,603 | 21,771,120 | 21,390,202 | 20,952,759 | 20,410,648 |
| 렌터카인가대수 | 1,296,233 | 1,248,131 | 1,220,960 | 1,212,902 | 1,126,191 |
| 승용차등록대수 증가율 | 1.23% | 1.78% | 2.09% | 2.66% | 2.77% |
| 렌터카인가대수 증가율 | 3.85% | 2.23% | 0.66% | 7.70% | 7.13% |
| 승용차등록대비 렌터카 비율 | 5.88% | 5.73% | 5.71% | 5.79% | 5.52% |
| 출처 : 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회 |
[경기변동의 특성]① 장기렌탈장기렌탈 상품은 초기 비용 절감 및 월 렌탈료 손비 처리 등의 장점으로 인해 경기 불황 시에 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 특히 법인 고객의 경우 신규 임원 선임 및 채용, 인사 이동 등으로 인해 연 말~연 초에 일시적인 수요 증가 현상이 발생합니다. 비교적 장기렌터카에 대한 관심도가 낮았던 개인 고객의 경우 내연기관에서 친환경 차량으로의 전환 및 차량 교체주기가 짧아지는 사회적 트렌드에 따라 점차 장기렌터카에 대한 관심이 늘어나고 있습니다. ② 단기렌탈일과 삶의 균형을 중시하는 워라밸(Work-life balance) 문화가 정착함에 따라, 여행, 캠핑 등 여가 선용에 대한 사회적 관심이 증가하였고 이에 따라 단기 렌터카 시장 또한 크게 성장하고 있습니다. 특히 여름 휴가철이 포함된 3분기(7~9월)에는 폭발적인 수요의 증가로 인해 평월 대비 매출 증대효과가 있습니다. 반면, COVID-19와 같은 팬데믹 현상이 발생할 경우 공동시설 기피, 이동 제한 등의 사유로 단기 렌터카 수요가 감소할 수 있습니다. [시장환경]렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세 산업이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 굳건히 자리잡고 있습니다. 렌터카 산업은 전국적인 영업 네트워크 구축, 입지 확보, 다양한 차종 보유, 차량 대량구매에 대한 할인 등 규모의 경제 확보가 경쟁요인으로 작용하는 특성이 존재하여 대형 렌터카 업체의 시장 점유율이 높은 특성이 있습니다. 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 장기 렌탈 사업 진출이 활발하여 당사의 시장 점유율은 소폭 감소 하였으나, 이는 시장 전체의 성장에 기인한 바가 크며, 당사는 시장 성장치에 걸맞은 인가대수 증가율을 기반으로 시장 점유율 1위를 유지하고 있습니다. 자동차대여사업조합 자료에 따르면 2025년 말 기준 1,296,233대의 렌터카가 운용되고 있습니다. 현재 렌터카 시장규모에 대한 객관적인 자료는 자동차 인가대수이며 업체별 점유율은 하기와 같습니다.
| [주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황] |
| (단위 : 대) |
| 구 분 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | |||
| 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | |
| 롯데렌탈 | 255,553 | 19.7% | 258,130 | 20.7% | 251,338 | 20.6% |
| SK렌터카 | 195,008 | 15.0% | 195,084 | 15.6% | 187,915 | 15.4% |
| 현대캐피탈 | 157,607 | 12.2% | 156,842 | 12.6% | 160,106 | 13.1% |
| 하나캐피탈 | 91,798 | 7.1% | 80,125 | 6.4% | 64,281 | 5.3% |
| 기 타 | 596,267 | 46.0% | 557,950 | 44.7% | 557,320 | 45.6% |
| 합 계 | 1,296,233 | 100.0% | 1,248,131 | 100.0% | 1,220,960 | 100.0% |
| 출처: 한국자동차대여사업조합연합회 |
[관련 법령 및 경쟁우위요소]렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있습니다. 진입 장벽이 낮고, 공유 경제에 대한 사회적 관심이 확대 됨에 따라 시장이 크게 성장하고 있으며, 경쟁 강도가 심화되고 있습니다. 다만, 전국적인 네트워크, 브랜드 인지도, 다양한 부가서비스, 차량 구매에 대한 규모의 경제 등이 핵심 경쟁력인 사업의 특성 상 대형 업체 위주로 시장이 재편될 것이며, 이에 따라 당사의 시장 지위는 공고할 것으로 판단합니다.
2) Biz렌탈 부문[사업 개황]당사는 1986년 한국통신진흥주식회사로 출범하였습니다. 당시 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 통신장비 및 정보통신기기, 계측장비, 관련 소프트웨어 등 정보통신 부분에 특화된 렌탈사업을 시작하였습니다. 이후 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 OA기기, 산업설비, 건설장비, 의료기기 등 다양한 품목을 렌탈하는 종합 렌탈사로 변모하였고, 최근에는 사회적 트랜드에 맞춘 서빙로봇, 프리미엄 레저용품 등 신규 아이템을 발굴 하고 렌탈 상품을 런칭하며 더욱 가파르게 성장하고 있습니다.[산업의 개요]렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다.당사가 주력하고 있는 Biz렌탈 산업은 주로 기업고객을 대상으로 하여 왔으며, OA기기, 전기전자통신 측정장비가 주요 품목입니다. 산업의 트랜드 및 적용기술, 상품특성상 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧아 사업을 영위하는 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고 있는 추세입니다.[산업의 특성]국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사 중심으로 출발하여 성장하던 중 IMF여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후에는 통신망의 폭발적인 진화와 소비자들의 소비수준 향상 등으로 재 도약기를 거치고 있습니다. 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모와 아이템 등의 면에서 비중이 비교적 작은 상황이므로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 기술의 변화 흐름이 매우 빠른 현 시점에 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.렌탈시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 가동율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 그러나 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.[산업의 성장성]일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 공유 개념으로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이 미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정계측장비/OA사무기기/건설장비(지게차, 고소장비)/일반산업장비/무인화기기 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다.이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다.[경기변동의 특성]측정계측장비 렌탈시장의 경우 신규 통신서비스의 등장과 더불어 통신망 투자가 진행될 경우 폭발적인 수요가 발생합니다.또한, 사회적 트렌트에 맞추어 환경/웰빙/실버/무인화 트렌드에 따라 관련 산업이 활성화된다면 그 변동수준에 따라 렌탈수요시장이 신규 발생될 수 있습니다.법인을 대상으로 하는 사업용 장비나 OA사무기기 등의 경우 호황기에는 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가 있고 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장의 형성이 가능한 장점이 있습니다.[시장환경]국내 렌탈시장은 차량을 렌탈하는 렌터카시장과 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다.장비 렌탈시장의 주력 아이템인 측정계측장비 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다.특히 5G와 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정계측장비의 수요가 증가할 것으로 예상하며, 통신기술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것입니다.복합기 및 컴퓨터 등 OA사무기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점 또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 AJ네트웍스, 한국렌탈 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다.반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및 자산 관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈 사업을 지속 추진하고 있습니다.
| [경쟁사 현황] |
| 구분 | AJ네트웍스 | 한국렌탈 | 한국오릭스렌텍 |
| 설립일 | 2000.02.10. | 1989.07.21. | 2000.02.07. |
| 주요 사업부문 | OA기기,건설장비,고소장비,타워크레인,파렛트 등 | 계측기,OA기기,건설장비,열화상카메라,고소장비 등 | 계측기,OA기기 등 |
| [경쟁사 영업특성 및 동향] |
| 구분 | 영업특성 |
| AJ네트웍스 | 주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환. |
| 한국렌탈 | OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력. |
[관련 법령 및 경쟁우위 요소]현재 렌탈사업은 법률상 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 업종입니다. 따라서 이로 인한 시장진입 장벽이 없어 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다.현재 렌탈시장은 아이템 별로 다수의 업체가 영업을 하고 있는 상태이나 렌탈사업 특성상 렌탈사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 당사를 비롯하여 종합 렌탈사는 소수에 머무르고 있습니다.
3) 오토리스 및 할부금융부문[사업 개황]롯데오토리스㈜는 2011년 12월 롯데렌탈㈜(구, ㈜케이티렌탈)의 자동차 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 2012년 6월 11일 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록되었으며, “자동차전문 금융회사”를 목표로 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업을 운영하고 있습니다. 현재 롯데렌탈㈜와 영업시너지를 바탕으로 한 자동차 리스 사업과 자동차 할부금융 사업을 중심으로 하고 있습니다. 보다 기준 구체적인 사업현황은 당사의 연결종속회사 롯데오토리스㈜ 정기보고서를 참고하시기 바랍니다.
[산업의 개요]리스란 시설임대를 전문으로 하는 리스회사가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융행위를 말합니다.할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)를 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융회사 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원리금을 분할 상환하는 금융제도입니다. [산업의 성장성] ① 물건별 리스실행 현황
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
| 산업기계기구 | 9,180 | 8,972 | 13,101 | 10,926 | 10,430 |
| 운수운반기기 | 128,831 | 136,599 | 147,951 | 139,012 | 124,589 |
| -자동차 | 128,333 | 136,251 | 147,548 | 138,484 | 123,489 |
| 의료기기 | 11,195 | 10,004 | 10,621 | 11,444 | 10,864 |
| 공해방지용기기 | 4 | - | - | - | - |
| 교육, 과학기술용 기기 | 3,217 | 1,834 | 5,921 | 6,335 | 6,717 |
| 통신기기 | 120 | 115 | 54 | 595 | 420 |
| 유통용산업기기 | 7 | 3 | - | 64 | 113 |
| 기타 | 7,547 | 9,571 | 7,688 | 6,289 | 3,237 |
| 합 계 | 160,101 | 167,097 | 185,336 | 174,665 | 156,370 |
| 출처: 여신금융협회 통계 |
② 할부금융 취급실적 현황
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
| 내구재 | 242,550 | 240,710 | 231,912 | 211,231 | 224,284 |
| -자동차 | 240,231 | 238,335 | 229,612 | 208,540 | 220,891 |
| -가전 | 159 | 210 | 223 | 235 | 258 |
| -기타 | 2,160 | 2,165 | 2,077 | 2,456 | 3,135 |
| 주택 | - | - | - | - | 961 |
| 기계류 | 4,454 | 3,976 | 3,798 | 3,079 | 2,351 |
| 기타 | 3,025 | 3,026 | 3,795 | 3,521 | 5,747 |
| 합 계 | 250,029 | 247,712 | 239,505 | 217,831 | 233,343 |
| 출처: 여신금융협회 통계 |
[경기변동의 특성]여신전문금융사의 경우 경기변동의 특성 및 계절성은 명확하지 않으나 오토리스, 할부금융의 경우에는 전방산업의 영향을 받는 편입니다.
[시장환경]오토리스의 성장세는 내수경기 진작 및 개별소비세 인하 등에 따른 자동차판매 증가와 더불어 시장에서 오토리스를 통한 금융은 자동차 보유에 따른 각종 부담을 리스회사가 대신해 준다는 측면에서 매력적인 상품으로 인식되어 그 수요가 증가하고 있는 추세입니다.할부 금융시장은 전반적인 증가현상이 지속되고 있는데, 자동차할부가 전체 할부시장에서 절대적인 비중을 차지하는 특성을 보이고 있습니다. [관련 법령 및 경쟁우위요소]리스 및 할부금융은 여신전문금융업법의 규제를 받고 있습니다.롯데오토리스 주식회사에서는 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 특히 차량 리스 수요가 많은 법인이 효율적인 차량 관리까지 해소할 수 있도록 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease) 상품에 주력하여 차별화된 자동차 금융 전문회사로 금융혜택과 서비스혜택을 동시에 제공하고 있어 시장점유율을 계속 늘려나갈 수 있을 전망입니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 롯데렌탈은 핵심 사업 강화의 일환으로 신차 대비 시장 규모와 ROA 측면에서 강점이 있다고 판단되는 중고차 렌탈 시장에 진출한 바 있으며, 2025년 중 중고차 소매 전문 브랜드인 'T Car'를 추가 론칭함으로써 중고차 렌탈부터 소매 판매에 이르는 중고차 관련 사업 Full line-up을 구축하였습니다. 향후에는 법인 장기렌탈 시장 침투율 제고 및 단기렌탈 서비스 역량 강화를 통한 매출 성장을 추구하는 한편, 사고 비용·상품화 비용 등 주요 영업비용의 절감 노력을 지속할 예정입니다. 아울러 중고차 소매 플랫폼 T Car의 사업 확대와 해외 사업 역량 강화를 통해 전반적인 사업 규모를 확장해 나갈 계획입니다.
가. 요약연결재무정보
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원] |
| 구 분 | 제21기 (2025년 12월말) | 제20기 (2024년 12월말) | 제19기 (2023년 12월말) |
| [유동자산] | 695,537 | 924,286 | 1,042,067 |
| ㆍ금융자산 | 292,402 | 491,864 | 555,719 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 275,856 | 311,181 | 357,364 |
| ㆍ재고자산 | 30,267 | 31,073 | 35,023 |
| ㆍ기타유동자산 | 97,012 | 90,168 | 93,961 |
| [비유동자산] | 6,652,790 | 6,082,331 | 5,676,042 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 123,568 | 165,927 | 273,520 |
| ㆍ기타금융자산 | 121,248 | 106,284 | 76,258 |
| ㆍ유형자산 | 5,976,101 | 5,314,227 | 4,871,524 |
| ㆍ사용권자산 | 35,298 | 76,364 | 133,684 |
| ㆍ무형자산 | 83,029 | 98,446 | 114,638 |
| ㆍ기타비유동자산 | 67,846 | 67,296 | 15,118 |
| ㆍ순확정급여자산 | 23,878 | 18,818 | 26,824 |
| ㆍ관계기업투자 | 221,822 | 234,969 | 164,476 |
| 자산총계 | 7,348,327 | 7,006,617 | 6,718,109 |
| [유동부채] | 3,035,093 | 3,088,285 | 2,308,746 |
| ㆍ매입채무 및 기타 채무 | 475,627 | 619,696 | 331,600 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,221,897 | 2,106,492 | 1,612,540 |
| ㆍ기타금융부채 | 190,496 | 221,288 | 231,371 |
| ㆍ기타유동부채 | 147,073 | 140,809 | 133,235 |
| [비유동부채] | 2,757,393 | 2,449,746 | 3,044,082 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,273,533 | 1,973,086 | 2,526,102 |
| ㆍ기타금융부채 | 388,928 | 397,177 | 438,600 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 3,830 | 3,258 | 2,916 |
| ㆍ기타비유동부채 | 91,102 | 76,225 | 76,464 |
| 부채총계 | 5,792,486 | 5,538,031 | 5,352,828 |
| [지배기업 소유주지분] | 1,565,856 | 1,477,177 | 1,368,311 |
| ㆍ자본금 | 183,170 | 183,170 | 183,170 |
| ㆍ주식발행초과금 | 670,076 | 670,076 | 670,076 |
| ㆍ 기타포괄손익누계액 및 기타자본 | 42,084 | 46,362 | (10,465) |
| ㆍ이익잉여금 | 670,526 | 577,569 | 525,530 |
| [비지배주주지분] | (10,015) | (8,591) | (3,030) |
| 자본총계 | 1,555,841 | 1,468,586 | 1,365,281 |
| 부채와자본총계 | 7,348,327 | 7,006,617 | 6,718,109 |
| 연결에 포함된 회사 (지배회사 포함) | 12개 | 13개 | 12개 |
| 구 분 | 제21기 (2025.1.1~2025.12.31) | 제20기 (2024.1.1~2024.12.31) | 제19기 (2023.1.1~2023.12.31) |
| [영업수익] | 2,918,752 | 2,792,395 | 2,752,292 |
| [영업이익] | 312,503 | 284,812 | 305,192 |
| [법인세차감전계속영업순이익] | 167,001 | 133,400 | 161,437 |
| [연결당기순이익] | 126,715 | 102,711 | 115,205 |
| < 연결당기순이익의귀속 > | |||
| ㆍ지배회사지분순이익 | 127,606 | 106,776 | 119,991 |
| ㆍ비지배회사지분순이익 | (891) | (4,065) | (4,786) |
| < 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 > | |||
| ㆍ기본주당순이익(원) | 3,514 | 2,924 | 3,275 |
| ㆍ희석주당순이익(원) | 3,514 | 2,924 | 3,275 |
나. 요약별도재무정보
| 롯데렌탈 주식회사 [단위:백만원] |
| 구 분 | 제21기 (2025년 12월말) | 제20기 (2024년 12월말) | 제19기 (2023년 12월말) |
| [유동자산] | 539,490 | 660,580 | 760,044 |
| ㆍ금융자산 | 210,803 | 325,156 | 422,254 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 227,576 | 237,066 | 232,644 |
| ㆍ재고자산 | 22,067 | 24,842 | 31,617 |
| ㆍ기타유동자산 | 79,044 | 73,516 | 73,529 |
| [비유동자산] | 6,143,790 | 5,621,007 | 5,102,554 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 27,697 | 43,254 | 71,563 |
| ㆍ기타금융자산 | 112,892 | 96,876 | 74,829 |
| ㆍ유형자산 | 5,489,513 | 4,904,694 | 4,434,425 |
| ㆍ사용권자산 | 28,838 | 68,101 | 121,801 |
| ㆍ무형자산 | 71,340 | 84,762 | 98,100 |
| ㆍ종속기업투자 | 331,906 | 345,244 | 271,004 |
| ㆍ기타비유동자산 | 66,065 | 66,065 | 13,699 |
| ㆍ순확정급여자산 | 15,539 | 12,011 | 17,133 |
| 자산총계 | 6,683,280 | 6,281,587 | 5,862,598 |
| [유동부채] | 2,826,076 | 2,822,683 | 1,871,179 |
| ㆍ매입채무 및 기타 채무 | 458,018 | 595,230 | 290,312 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,023,090 | 1,862,088 | 1,230,232 |
| ㆍ기타금융부채 | 208,661 | 236,865 | 224,489 |
| ㆍ기타유동부채 | 136,307 | 128,500 | 126,146 |
| [비유동부채] | 2,547,768 | 2,219,515 | 2,821,487 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,093,010 | 1,776,482 | 2,342,813 |
| ㆍ기타금융부채 | 371,614 | 374,404 | 412,059 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 2,298 | 2,049 | 1,701 |
| ㆍ기타비유동부채 | 80,846 | 66,580 | 64,914 |
| 부채총계 | 5,373,844 | 5,042,198 | 4,692,666 |
| [자본금] | 183,170 | 183,170 | 183,170 |
| [주식발행초과금] | 670,076 | 670,076 | 670,076 |
| [기타포괄손익누계액 및 기타자본] | 29,425 | 29,605 | (23,970) |
| [이익잉여금] | 426,765 | 356,538 | 340,656 |
| 자본총계 | 1,309,436 | 1,239,389 | 1,169,932 |
| 부채와자본총계 | 6,683,280 | 6,281,587 | 5,862,598 |
| 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제21기 (2025.1.1~2025.12.31) | 제20기 (2024.1.1~2024.12.31) | 제19기 (2023.1.1~2023.12.31) |
| [영업수익] | 2,673,810 | 2,517,082 | 2,512,699 |
| [영업이익] | 287,497 | 255,736 | 288,142 |
| [법인세비용차감전순이익] | 143,819 | 96,029 | 151,035 |
| [당기순이익] | 107,042 | 70,516 | 109,669 |
| < 주당이익 > | |||
| ㆍ기본주당순이익 (원) | 2,948 | 1,931 | 2,994 |
| ㆍ희석주당순이익 (원) | 2,948 | 1,931 | 2,994 |
| 제 21 기 | 제 20 기 | 제 19 기 | |
|---|---|---|---|
| 제 21 기 | 제 20 기 | 제 19 기 | |
|---|---|---|---|
| 제 21 기 | 제 20 기 | 제 19 기 | |
|---|---|---|---|
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 및 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
| 제 21 기 | 제 20 기 | 제 19 기 | |
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롯데렌탈 주식회사와 종속기업(이하 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니 다.(1) 회사의 개요롯데렌탈 주식회사(이하 "지배기업")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.또한, 지배기업은 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 지배기업은 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다. 당기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 183,170,315천원이며 주주현황은 다음과 같습니다.
(2) 종속기업 현황 당기말과 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
(3) 당기와 전기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(*1) 전기 중 설립되었습니다.
(*1) 전기 중 청산되었습니다.(*2) 당기 중 해산되었습니다.(*3) 전기 중 설립되었습니다. |
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연결회사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 주석은 2.(3)에서설명하고 있습니다. 연결회사의 연결재무제표는 2026년 3월 9일자 이사회에서 승인되었으며, 2026년 3월 26일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. (1) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채- 재평가금액으로 측정되는 유형자산 (2) 기능통화와 표시통화연결회사 내 각 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결회사의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 기후관련 위험과 기회를 포함한 미래에 대한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 연결회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 연결회사의 위험관리와 기후 관련 약정과의 일관성 여부와 관련하여 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.1) 경영진의 판단연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 15: 리스(리스기간)- 주석 17: 관계기업투자(연결회사가 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부) 2) 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 6: 금융상품의 공정가치(당기손익-공정가치 측정 금융자산)- 주석 14: 유형자산(렌탈자산 내용연수 및 잔존가치, 토지 재평가 금액)- 주석 16: 무형자산(영업권 손상검사)- 주석 17: 관계기업투자(관계기업투자 손상검사) - 주석 21: 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무(주요 보험수리적 가정) |
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(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 개정 보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우, 그 차이내역과 재무제표에 미치는 영향이 재무제표이용자들에게 목적적합하고 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다. (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다 .
이 개정사항은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’: 원가법 3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치' 의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 당사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다. |
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연결회사가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고 당기 및 전기의 연결재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.(1) 연결 1) 비지배지분비지배지분은 취득일에 피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하고 있습니다.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 2) 내부거래제거연결회사 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성 시 모두 제거하고 있습니다. (2) 금융자산1) 분류연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '금융비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. ② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자 목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상연결회사는 미래 전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 연결회사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결회사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.연결회사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일 이상인 경우, 유의적으로 증가한다고 가정합니다.연결회사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.
전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대 존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무 불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대 존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결회사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다. ① 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중 추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액 (즉, 계약에 따라 지급 받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.② 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말, 연결회사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. ③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에 포함하고 기타포괄손익에 인식합니다. ④ 제각금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객에 대해 연결회사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 장부금액을 제각하고, 기업고객에 대해서는 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 연결회사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나제각된 금융자산은 연결회사의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다. 4) 인식과 제거금융자산금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 이자율지표 개혁이자율지표 개혁의 결과로 상각후원가로 측정되는 금융자산이나 금융부채의 계약상 현금흐름 산정 기준이 변경되는 경우 연결회사는 이자율지표 개혁에서 요구되는 변경을 반영하기 위하여 금융자산이나 금융부채의 유효이자율을 조정합니다. 다음의 두 가지 조건을 모두 충족하는 경우에만 이자율지표 개혁에서 요구된 계약상 현금흐름 산정기준의 변경입니다.- 이자율지표 개혁의 직접적인 결과로 변경이 필요함.- 계약상 현금흐름을 산정하는 새로운 기준은 이전 기준(즉, 변경 직전 기준)과 경제적으로 동등함.5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 6) 파생상품 연결회사는 이자율 위험과 환율 위험을 관리하기 위하여 이자율 스왑, 통화 스왑을 통한 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.연결회사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 파생상품 평가손익으로 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결회사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다. (3) 재고자산재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가평가방법은 다음과 같습니다.
(4) 유형자산 토지는 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다.유형자산은 최초에 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 재평가모형을 적용하는 토지를 제외하고는 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. (5) 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 연결회사는 '환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률'에 따라 전기자동차 및 수소자동차에 대한 정부보조금(구매보조금)을 지원받고 있으며, 수취한 보조금은 해당 자산의 내용 연수에 걸쳐 안분하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. (6) 무형자산 영업권은 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있으며, 영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산은 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 일부 기타무형자산은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정 내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.
내용연수가 유한한 무형자산의 상각방법과 내용연수는 매 회계연도말에 재검토되고필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. (7) 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 고객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때, 손상검사를 수행하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. (8) 금융부채 1) 분류 및 측정모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표상 '매입채무 및 기타채무', '차입금 및 사채' 및 '기타금융부채'등으로 표시됩니다. 이러한 금융부채에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서상 '금융비용'으로 인식됩니다. 2) 금융보증부채 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다. - 기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(주석4.(2) 금융자산 참고)- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한금액 3) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. (9) 충당부채 충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. (10) 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다. 1) 당기법인세당기 법인세부담액은 당기 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 연결회사의 당기법인세와 관련된 부채는보고기간 종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다. 2) 이연법인세이연법인세는 연결재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다. 연결회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다. 또한, 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간 종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를측정할 때에는 보고기간 종료일 현재 연결회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다. 연결회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.3) 당기법인세와 이연법인세의 인식당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. (11) 종업원급여 종업원이 근무용역을 제공한 보고기간 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.보고기간말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. 확정급여채무는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다. 순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식 상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 연결회사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차 보고기간초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다. 제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (12) 수익인식연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'와 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대해 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성돼 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. 1) 렌탈서비스의 제공① 리스요소연결회사는 차량 등의 대여에 대한 렌탈료 수익 및 금융리스채권에 대한 이자수익을 기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다. ② 비리스요소연결회사는 차량 렌탈서비스에 부가된 정비서비스패키지에의 차량정비, 타이어교환 등에 대하여 기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다.2) 중고차량의 판매연결회사는 중고차량의 판매시 발생하는 중고차 판매수익을 중고차량의 소유에 따른중요한 위험과 보상이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 3) 이자수익이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발생하는 경우 연결회사는 채권금액의 장부금액을 회수가능액(미래 예상현금흐름을 금융자산의 최초 유효이자율로 할인한 금액)까지 감액하며, 시간의 경과에 따라증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상 채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다. (13) 금융수익과 금융비용연결회사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.- 이자수익- 이자비용- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익- 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 처분에서 발생하는 순손익- 파생상품 평가손익- 파생상품 거래손익이자수익 및 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다. (14) 리스연결회사는 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 하는지를 고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를포함하는 지를 판단합니다. 1) 리스이용자로서의 기업연결회사는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초 자산의 사용권을 나타내는사용권자산을 인식합니다. ① 사용권자산 연결회사는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용하였습니다. 원가모형을 적용하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가는 인식된 리스부채 금액, 최 직접원가, 그리고 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료를포함합니다. 리스기간 종료시점에 연결회사에 기초자산의 소유권이 이전되는 경우나 사용권자산의 원가에 연결회사가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우, 감가상각은 자산의 기초자산의 추정된 내용연수를 사용하여 계산됩니다. ② 리스부채 리스개시일에 연결회사는 리스기간에 걸쳐 지급될 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료는 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고, 받을 리스 인센티브는 차감), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료 및 잔존가치보증에 따라 지급될 것으로 예상되는 금액으로 구성됩니다. 리스료는 또한 연결회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결회사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료가 아닌 변동리스료는 (재고자산을 생산하는데 발생된 것이 아니라면) 리스료 발생을 유발하는 사건 또는 조건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. 연결회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없기 때문에 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스개시일 이후 리스부채 금액은 이자를 반영하여 증가하고 지급한 리스료를 반영하여 감소합니다. 또한, 리스부채의 장부금액은 리스기간의 변경, 리스료의 변경(예를 들어, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동) 또는 기초자산을 매수하는 선택권 평가에 변동이 있는 경우 재측정됩니다. 연결회사의 리스부채는 이자부 차입금에 포함됩니다.③ 단기리스와 소액 기초자산 리스 연결회사는 기계장치와 설비의 리스에 단기리스(즉, 이러한 리스는 리스기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권을 포함하지 않음)에 대한 인식 면제 규정을 적용합니다. 또한 연결회사는 소액자산으로 간주되는 사무용품의 리스에 소액자산 리스에 대한 인식 면제 규정을 적용합니다. 단기리스와 소액자산 리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용으로 인식합니다. 2) 리스제공자로서의 기업 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 변경유효일에 연결회사는 상대적 개별가격에 기초하여 각 리스요소에 계약대가를 배분합니다.리스제공자로서 연결회사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다. 각 리스를 분류하기 위하여 연결회사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다. 이 평가 지표의 하나로 연결회사는 리스기간이 기초자산의 경제적 내용연수의 상당 부분을 차지하는지 고려합니 다. 연결회사가 중간리스제공자인 경우에는 상위리스와 전대리스를 각각 회계처리합니다. 또한 전대리스의 분류는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 판단합니다. 상위리스가 인식 면제규정을 적용하는 단기리스에 해당하는 경우에는 전대리스를 운용리스로 분류합니다.약정에 리스요소와 비리스요소가 모두 포함된 경우에 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.연결회사는 리스순투자에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 제거와 손상 규정을 적용합니다. 연결회사는 추가로 리스총투자를 계산하는데 사용한 무보증잔존가치에 대한 정기적인 재검토를 수행하고 있습니다.연결회사는 운용리스로 받는 리스료를 '렌탈수익'의 일부로서 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 수익으로 인식합니다. (15) 납입자본 보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금 효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 연결회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결회사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다. (16) 주당이익연결회사는 기본주당손익을 당기순손익에 대하여 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. (17) 영업부문 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석 34 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결회사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다. |
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| 이자율위험 | |
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| USD | THB | 기능통화 또는 표시통화 합계 | |
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| 현금및현금성자산 | 대출채권 | 매출채권 및 기타채권 | 리스채권 | 기타금융자산 | 미사용대출약정 | 금융상품 합계 | |
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| 현금및현금성자산 | 대출채권 | 매출채권 및 기타채권 | 리스채권 | 기타금융자산 | 미사용대출약정 | 금융상품 합계 | |
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| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | |
|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | |
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| 합계 구간 | |
|---|---|
| 청구 | |
| 전체 종속기업 | |
| 롯데오토리스 | |
| 합계 구간 | |
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| 청구 | |
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| 공시금액 | |
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| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||
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| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 기타금융자산 | 기타금융자산 | ||
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||
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| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 기타금융자산 | 기타금융자산 | ||
| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | |||||||||||||||
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| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | ||||||||||||||
| 금융부채, 분류 | ||||||||||||||||
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | ||
| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | |||||||||||||||
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| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | ||||||||||||||
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| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||
| 자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||
| 자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 측정 전체 | ||||
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| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
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| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||
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| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
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| 부채 | ||||||||
| 차입금 | 사채 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 자산 | ||
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 3 | ||
| 자산 | ||
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 3 | ||
| 부채 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 3 | |
| 부채 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 3 | |
| 측정 전체 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 파생상품자산 | 수익증권 | 수익증권_2 | 상환전환우선주_1 | 상환전환우선주_2 | 상환전환우선주_3 | 출자금 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | |||||||||||||||||
| 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | |
| 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | |||||||||||||||||
| 측정 전체 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 부채 | |
| 파생상품부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 2 | |
| 측정 전체 | ||
|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||
| 부채 | ||
| 차입금 | 사채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채 | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채 | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산과 부채 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | |||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 위험회피목적파생상품자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채 | |
| 자산과 부채 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | |||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 위험회피목적파생상품자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채 | |
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기타채권 | |
|---|---|
| 기타채권 | |
|---|---|
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 현재가치할인자금 반영 총장부금액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 현재가치할인자금 반영 총장부금액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재가치할인자금 반영 총장부금액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재가치할인자금 반영 총장부금액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||||
| 대출채권 | 할부금융채권 | 대출채권 | 할부금융채권 | |
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||||
| 대출채권 | 할부금융채권 | 대출채권 | 할부금융채권 | |
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||
|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | ||
| 대손충당금 | ||
| 금융자산, 분류 | ||
| 리스채권 | ||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||
|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | ||
| 대손충당금 | ||
| 금융자산, 분류 | ||
| 리스채권 | ||
| 부문 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | |||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | |||
| 1년 이내 | 1년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 | |||
| 부문 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | |||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | |||
| 1년 이내 | 1년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 | |||
| 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 부문 | 부문 합계 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | ||||||||||||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | ||||||||||||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | ||||
| 부문 | 부문 합계 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | ||||||||||||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | ||||||||||||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 부문 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | |||||||||||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | |||||||||||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | |||
| 부문 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | |||||||||||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | |||||||||||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | |||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | |
|---|---|
| 차량렌탈 | |
|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |||
| 렌탈보증금 | 풋가능 금융부채 | 파생상품 금융부채 | ||
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |||
| 렌탈보증금 | 풋가능 금융부채 | 파생상품 금융부채 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
|---|---|
| 금융자산, 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 장기금융상품 | |
| 금융자산, 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 장기금융상품 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
|---|---|
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | |||||||
| 유형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | |||||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 태국 CGU | |
|---|---|
| 태국 CGU | |
|---|---|
| 현금창출단위 합계 | |
|---|---|
| 태국 CGU | |
| 관측할 수 없는 투입변수 | |
| 할인율, 측정 투입변수 | |
| 건물 등 | |
|---|---|
| 건물 등 | |
|---|---|
| 토지 | |
|---|---|
| 유형자산 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | ||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 유형자산 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | ||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 유형자산 | ||
|---|---|---|
| 토지 | ||
| 평가기법 | ||
| 공시지가기준평가법 | 거래사례비교법 | |
| 토지 | |
|---|---|
| 토지 | |
|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 무형자산 및 영업권 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 개발 중인 무형자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | |||||
| 무형자산 및 영업권 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 개발 중인 무형자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | |||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| Biz 렌탈등 | |
|---|---|
| Biz 렌탈등 | |
|---|---|
| 현금창출단위 합계 | ||
|---|---|---|
| 일반렌탈 | ||
| 관측할 수 없는 투입변수 | ||
| 할인율, 측정 투입변수 | 성장률 | |
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(1) 관계기업투자의 구성내역
(2) 관계기업투자의 변동내역1) 당기
2) 전기
(3) 관계기업의 요약재무정보1) 당기말
2) 전기말
(4) 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역1) 당기말
2) 전기말
(5) 관계기업투자 손상검사 연결회사는 (주)쏘카 관계기업투자에 대한 손상검사를 수행하였습니다. 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며, 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거한 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 해당 평가는 세전할인율 10.7%, 추정기간 종료후 영구성장률 1.0%를 가정하였습니다. 만약 경영진의 추정에 사용된 할인율이 1.0% 높거나 영구성장률이 1.0% 낮다면, 관계기업투자에 대하여 각각 40,188,318천원, 32,368,831천원의 손상차손을 추가로 인식하게 됩니다. (6) 시장성 있는 관계기업 투자 내역
|
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| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공급자금융약정 | 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정부채 공시 | |
|---|---|---|
| 공급자금융약정 | 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정부채 공시 | |
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기 CP | 회전대출-한국산업은행 | 회전대출-(주)우리은행 | 회전대출-(주)하나은행 | 회전대출-(주)신한은행 | 회전대출-(주)씨티은행 | 시설자금대출-(주)하나은행(*) | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-중소기업은행 | 일반대출-DBS은행 | 일반대출-(주)씨티은행 | ||||||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||||||
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기 CP | 회전대출-한국산업은행 | 회전대출-(주)우리은행 | 회전대출-(주)하나은행 | 회전대출-(주)신한은행 | 회전대출-(주)씨티은행 | 시설자금대출-(주)하나은행(*) | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-중소기업은행 | 일반대출-DBS은행 | 일반대출-(주)씨티은행 | ||||||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||||||
| 롯데렌탈50-3 | 롯데렌탈53-2 | 롯데렌탈54-2 | 롯데렌탈54-3 | 롯데렌탈55-2 | 롯데렌탈55-3 | 롯데렌탈56-1 | 롯데렌탈56-2 | 롯데렌탈56-3 | 롯데렌탈57-2 | 롯데렌탈58-1 | 롯데렌탈58-2 | 롯데렌탈59-1 | 롯데렌탈59-2 | 롯데렌탈60-1 | 롯데렌탈60-2 | 롯데렌탈61-1 | 롯데렌탈61-2 | 롯데렌탈62 | 롯데렌탈63 | 롯데렌탈64-1 | 롯데렌탈64-2 | 롯데렌탈 해외5 | 롯데오토리스 제28회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 제31회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 제32-1회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 제32-2회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 제34회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 해외1 | 엘오토월드제이차 | 엘오토월드제삼차 | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈50-3 | 롯데렌탈53-2 | 롯데렌탈54-2 | 롯데렌탈54-3 | 롯데렌탈55-2 | 롯데렌탈55-3 | 롯데렌탈56-1 | 롯데렌탈56-2 | 롯데렌탈56-3 | 롯데렌탈57-2 | 롯데렌탈58-1 | 롯데렌탈58-2 | 롯데렌탈59-1 | 롯데렌탈59-2 | 롯데렌탈60-1 | 롯데렌탈60-2 | 롯데렌탈61-1 | 롯데렌탈61-2 | 롯데렌탈62 | 롯데렌탈63 | 롯데렌탈64-1 | 롯데렌탈64-2 | 롯데렌탈 해외5 | 롯데오토리스 제28회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 제31회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 제32-1회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 제32-2회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 제34회 무보증공모사채 | 롯데오토리스 해외1 | 엘오토월드제이차 | 엘오토월드제삼차 | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-(주)하나은행 | 시설자금대출-중국은행 | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-수협은행(주) | 시설자금대출-중국광대은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 일반자금대출-중국은행 | 카드할부-(주)신한카드 | 카드할부-(주)국민카드 | 카드할부-(주)롯데카드 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||||||||||
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-(주)하나은행 | 시설자금대출-중국은행 | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-수협은행(주) | 시설자금대출-중국광대은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 일반자금대출-중국은행 | 카드할부-(주)신한카드 | 카드할부-(주)국민카드 | 카드할부-(주)롯데카드 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||||||||||
| 2025.01.01~2025.12.31 | 2026.01.01~2026.12.31 | 2027.01.01~2027.12.31 | 2028.01.01~2028.12.31 | 2029.01.01~2029.12.31 | 2030.01.01~2030.12.31 | 2031.01.01 이후 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025.01.01~2025.12.31 | 2026.01.01~2026.12.31 | 2027.01.01~2027.12.31 | 2028.01.01~2028.12.31 | 2029.01.01~2029.12.31 | 2030.01.01~2030.12.31 | 2031.01.01 이후 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화스왑계약1 | 이자율스왑 계약 | 통화스왑계약2 | |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 계약1-4 | 통화스왑 계약1-2 | 통화스왑 계약1-3 | 이자율스왑 계약 | 통화스왑 계약2-4 | 통화스왑 계약2-5 | 통화스왑 계약2-3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 위험회피 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | ||||
| 통화스왑 계약1-1 | 통화스왑 계약1-2 | 통화스왑 계약1-3 | 이자율스왑 계약 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |
|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 하위범위 | 상위범위 | |
|---|---|---|
| 하위범위 | 상위범위 | |
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 할인율에 대한 보험수리적 가정 | 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 | |
|---|---|---|
| 5년 미만 | 5년 이상 10년 미만 | 10년 이상 | 범위 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 회전대출한도-한국산업은행 | 회전대출한도-(주)하나은행 | 회전대출한도-(주)우리은행 | 회전대출한도-(주)신한은행 | 회전대출한도-농협은행(주) | 회전대출한도-(주)국민은행 | 회전대출한도-(주)씨티은행 | 회전대출한도-수협은행 | 회전대출한도-미즈호은행 | 종합금융한도-(주)신한은행 | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-중국광대은행 | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-수협은행(주) | 시설자금대출-중소기업은행 | 시설자금대출-중국은행 | 시설자금대출-(주)하나은행 | 시설자금대출-(주)하나은행_2 | 시설자금대출- DBS 은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 일반자금대출-중국은행 | 일반자금대출-(주)씨티은행 | 일반자금대출-DBS은행 | 카드할부-(주)국민카드 | 카드할부-(주)롯데카드 | 카드할부-㈜신한카드 | 구매카드-삼성카드(주) | 구매카드-하나카드(주) | 구매카드-전북은행(주) | 운용리스실행한도-롯데캐피탈(주) | CP발행한도-우리종합금융(주) | 포괄외화지급보증한도-(주)국민은행 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회전대출한도-한국산업은행 | 회전대출한도-(주)하나은행 | 회전대출한도-(주)우리은행 | 회전대출한도-(주)신한은행 | 회전대출한도-농협은행(주) | 회전대출한도-(주)국민은행 | 회전대출한도-(주)씨티은행 | 회전대출한도-수협은행 | 회전대출한도-미즈호은행 | 종합금융한도-(주)신한은행 | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-중국광대은행 | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-수협은행(주) | 시설자금대출-중소기업은행 | 시설자금대출-중국은행 | 시설자금대출-(주)하나은행 | 시설자금대출-(주)하나은행_2 | 시설자금대출- DBS 은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 일반자금대출-중국은행 | 일반자금대출-(주)씨티은행 | 일반자금대출-DBS은행 | 카드할부-(주)국민카드 | 카드할부-(주)롯데카드 | 카드할부-㈜신한카드 | 구매카드-삼성카드(주) | 구매카드-하나카드(주) | 구매카드-전북은행(주) | 운용리스실행한도-롯데캐피탈(주) | CP발행한도-우리종합금융(주) | 포괄외화지급보증한도-(주)국민은행 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 종속기업 주식 매입의무 | 상환전환우선주인수 계약 | |
|---|---|---|
| 거래상대방 | ||
|---|---|---|
| SK(주) | ||
| 약정의 유형 | ||
| ㈜쏘카 보통주 매매 계약 | ||
| 1차 보통주 매매 계약 | 2차 보통주 매매 계약 | |
| 제소(원고) | 피소(피고) | |
|---|---|---|
| 거래상대방 | |
|---|---|
| 서울보증보험㈜ | |
| 약정의 유형 | |
| 계약이행보증보험 계약 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 유동성기타금융상품 | 비유동성기타금융상품 | |||||
| 계약이행보증금 | 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 계약이행보증금 | 당좌개설보증금 | 계약이행보증금 | 매입의무 관련 담보제공 | 수익증권 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 유동성기타금융상품 | 비유동성기타금융상품 | |||||
| 계약이행보증금 | 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 계약이행보증금 | 당좌개설보증금 | 계약이행보증금 | 매입의무 관련 담보제공 | 수익증권 | |
| ㈜국민카드 | ㈜롯데카드 | ㈜신한카드 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |
|---|---|
| 차량운반구 | |
| 담보제공처 | |
| (주)하나은행 | |
| 전체 특수관계자 | |
|---|---|
| 종속기업 | |
| 롯데오토리스(주) | |
| 보통주 | |
|---|---|
| 보통주 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익누적액 | |||||
| 기타적립금 | 기타적립금 합계 | ||||
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 현금흐름위험회피 적립금 | 환산 관련 외환차이 적립금 | 재평가잉여금 | ||
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익누적액 | |||||
| 기타적립금 | 기타적립금 합계 | ||||
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 현금흐름위험회피 적립금 | 환산 관련 외환차이 적립금 | 재평가잉여금 | ||
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 자본 | |
|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | |
| 이익잉여금 | |
| 자본 | |
|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | |
| 이익잉여금 | |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 부문 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 오토렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | |||||||
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | ||||
| 부문 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 오토렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | |||||||
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |
|---|---|---|---|
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |
|---|---|---|---|
| 운용렌탈수익 | 금융렌탈수익 | 전체 계약 합계 | |
|---|---|---|---|
| 운용렌탈수익 | 금융렌탈수익 | 전체 계약 합계 | |
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 일시적차이 | |
|---|---|
| 일시적차이 | |
|---|---|
| 12개월 이내에 회수/결제 | 12개월 후에 회수/결제 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 12개월 이내에 회수/결제 | 12개월 후에 회수/결제 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 | 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일시적차이 | |||||||||||||||||
| 미수수익 | 대손충당금 | 대손금 | 유형자산 | 사용권자산 | 리스채권 | 순확정급여부채(자산) | 대출채권 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 미지급비용 | 마일리지충당금 | 무형자산손상차손 | 장기금융상품 | 리스 부채 | 미사용 세무상 결손금 | 기타일시적차이 | ||
| 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 | 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일시적차이 | |||||||||||||||||
| 미수수익 | 대손충당금 | 대손금 | 유형자산 | 사용권자산 | 리스채권 | 순확정급여부채(자산) | 대출채권 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 미지급비용 | 마일리지충당금 | 무형자산손상차손 | 장기금융상품 | 리스 부채 | 미사용 세무상 결손금 | 기타일시적차이 | ||
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미사용 세무상 결손금 | ||||||||||
| 합계 구간 | ||||||||||
| 2025년 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 2028년 | 2028년 | 2029년 | 2030년 | 2038년 | 2039년 | |
| 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미사용 세무상 결손금 | ||||||||||
| 합계 구간 | ||||||||||
| 2025년 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 2028년 | 2028년 | 2029년 | 2030년 | 2038년 | 2039년 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 유동 사채 | 비유동 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 유동 사채 | 비유동 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
(1) 당기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
|
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 전체 특수관계자 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||
| (주)호텔롯데 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | |
| 전체 특수관계자 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||
| (주)호텔롯데 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 전체 관계기업 투자금액 | |
|---|---|
| (주)쏘카 | |
| 계약의 유형 | |
| 보통주 인수 계약 | |
| 부문 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 할부금융 | |||||
| 기업 전체 | 기업 전체 합계 | 기업 전체 | 기업 전체 합계 | |||
| 총부문수익 | 중요한 조정사항 | 총부문수익 | 중요한 조정사항 | |||
| 부문간수익 | 부문간수익 | |||||
| 부문 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 할부금융 | |||||
| 기업 전체 | 기업 전체 합계 | 기업 전체 | 기업 전체 합계 | |||
| 총부문수익 | 중요한 조정사항 | 총부문수익 | 중요한 조정사항 | |||
| 부문간수익 | 부문간수익 | |||||
| 기업 전체 | 기업 전체 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 중요한 조정사항 | ||
| 부문간수익 | |||
| 기업 전체 | 기업 전체 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 중요한 조정사항 | ||
| 부문간수익 | |||
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 할부금융 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 할부금융 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자펀드 | |
|---|---|
| 주요한 보통주 거래 | |
|---|---|
| 최대주주의 변경을 수반하는 주식매매계약 체결 | |
|---|---|
| 제 21 기 | 제 20 기 | 제 19 기 | |
|---|---|---|---|
| 제 21 기 | 제 20 기 | 제 19 기 | |
|---|---|---|---|
| 제 21 기 | 제 20 기 | 제 19 기 | |
|---|---|---|---|
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 및 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 제 21 기 | 제 20 기 | 제 19 기 | |
|---|---|---|---|
|
롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업과 중고차매매업을 영위하고 있습니다.또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 당사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다.당기말 현재 당사의 자본금은 보통주 183,170,315천원이며 주주현황은 다음과 같습니다.
|
|
당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 2.(3)에서 설명하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.당사의 재무제표는 2026년 3월 9일자 이사회에서 최종 승인되었으며, 2026년 3월 26일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.(1) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 - 재평가금액으로 측정되는 유형자산 (2) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 보고기업인 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로, 기후관련 위험과 기회를 포함한 미래에 대한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 당사의 위험관리와 기후 관련 약정과의 일관성 여부와 관련하여 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 1) 경영진의 판단재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 15: 리스(리스기간)- 주석 17: 종속기업 및 관계기업투자(당사가 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부)2) 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 6: 금융상품의 공정가치(당기손익-공정가치 측정 금융자산)- 주석 14: 유형자산(렌탈자산 내용연수 및 잔존가치, 토지 재평가금액)- 주석 16: 무형자산(영업권 손상검사)- 주석 17: 종속기업 및 관계기업투자(종속기업 및 관계기업투자 손상검사) - 주석 21: 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무(주요 보험수리적 가정) |
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(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 개정 보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우, 그 차이내역과 재무제표에 미치는 영향이 재무제표이용자들에게 목적적합하고 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다. (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다 .
이 개정사항은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, '자연에 의존하는 예상 전력거래'의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 당사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다. |
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당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다. (1) 종속기업, 공동기업 및 관계기업당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 금융자산1) 분류당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.2) 측정당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '금융비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. ② 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상당사는 미래 전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.당사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일 이상인 경우, 유의적으로 증가한다고 가정합니다.당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.
전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대 존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대 존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다. ① 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중 추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급 받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.② 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. ③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에 포함하고 기타포괄손익에 인식합니다. ④ 제각금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객에 대해 당사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 장부금액을 제각하고, 기업고객에 대해서는 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 당사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된금융자산은 당사의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.4) 인식과 제거금융자산금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 이자율지표 개혁이자율지표 개혁의 결과로 상각후원가로 측정되는 금융자산이나 금융부채의 계약상 현금흐름 산정 기준이 변경되는 경우 당사는 이자율지표 개혁에서 요구되는 변경을 반영하기 위하여 금융자산이나 금융부채의 유효이자율을 조정합니다. 다음의 두 가지 조건을 모두 충족하는 경우에만 이자율지표 개혁에서 요구된 계약상 현금흐름 산정기준의 변경입니다.- 이자율지표 개혁의 직접적인 결과로 변경이 필요함.- 계약상 현금흐름을 산정하는 새로운 기준은 이전 기준(즉, 변경 직전 기준)과 경제적으로 동등함.5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 6) 파생상품 당사는 이자율 위험과 환율 위험을 관리하기 위하여 이자율 스왑, 통화 스왑을 통한파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 파생상품 평가손익으로 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다. (3) 재고자산재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가평가방법은 다음과 같습니다.
(4) 유형자산토지는 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다.유형자산은 최초에 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 재평가모형을 적용하는 토지를 제외하고는 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. (5) 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 당사는 '환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률'에 따라 전기자동차 및 수소자동차에 대한 정부보조금(구매보조금)을 지원받고 있으며, 수취한 보조금은 해당 자산의 내용 연수에 걸쳐 안분하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. (6) 무형자산 영업권은 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있으며, 영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산은 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 기타무형자산은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정 내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.
내용연수가 유한한 무형자산의 상각방법과 내용연수는 매 회계연도말에 재검토되고필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.(7) 비금융자산의 손상 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 고객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세 자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때, 손상검사를 수행하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산별로 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. (8) 금융부채 1) 분류 및 측정모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표상 '매입채무 및 기타채무', '차입금 및 사채' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. 이러한 금융부채에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서상 '금융비용'으로 인식됩니다.2) 금융보증부채 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다. - 기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(주석4.(2) 금융자산 참고)- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한금액 3) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. (9) 충당부채 충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 매 보고기간 종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. (10) 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다. 1) 당기법인세당기 법인세부담액은 당기 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간 종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다. 2) 이연법인세이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생 하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다. 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다. 또한, 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간 종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 종료일 현재 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다. 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세 부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.3) 당기법인세와 이연법인세의 인식당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. (11) 종업원급여종업원이 근무용역을 제공한 보고기간 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.보고기간말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. 확정급여채무는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다. 순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식 상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 당사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차 보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다. 제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (12) 수익인식 당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'와 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. 수익은 당사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대해 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성돼 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. 1) 렌탈서비스의 제공① 리스요소당사는 차량 등의 대여에 대한 렌탈료 수익 및 금융리스채권에 대한 이자수익을 기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다. ② 비리스요소당사는 차량 렌탈서비스에 부가된 정비서비스패키지에의 차량정비, 타이어교환 등에 대하여 기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다.2) 중고차량의 판매당사는 중고차량의 판매시 발생하는 중고차 판매수익을 중고차량의 소유에 따른 중요한 위험과 보상이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 3) 이자수익이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발생하는 경우 당사는 채권금액의 장부금액을 회수가능액(미래 예상현금흐름을 금융자산의 최초 유효이자율로 할인한 금액)까지 감액하며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상 채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다. (13) 금융수익과 금융비용당사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.- 이자수익- 이자비용- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익- 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 처분에서 발생하는 순손익- 파생상품 평가손익- 파생상품 거래손익- 지급보증충당부채 전입액(환입액) 이자수익 및 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다. (14) 리스 당사는 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하 게 하는지를 고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 1) 리스이용자로서의 기업당사는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다. ① 사용권자산 당사는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용하였습니다. 원가모형을 적용 하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가는 인식된 리스부채 금액, 최초 직접원가, 그리고 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료를 포함합니다. 리스기간 종료시점에 당사에 기초자산의 소유권이 이전되는 경우나 사용권자산의 원가에 당사가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우, 감가상각은 자산의 기초자산의 추정된 내용연수를 사용하여 계산됩니다. ② 리스부채 리스개시일에 당사는 리스기간에 걸쳐 지급될 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료는 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고, 받을 리스 인센티브는 차감), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료 및 잔존가치보증에 따라 지급될 것으로 예상되는 금액으로 구성됩니다. 리스료는 또한 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료가 아닌 변동리스료는 (재고자산을 생산하는데 발생된 것이 아니라면) 리스료 발생을 유발하는 사건 또는 조건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. 당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없기 때문에 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스개시일 이후 리스부채 금액은 이자를 반영하여 증가하고 지급한 리스료를 반영하여 감소합니다. 또한, 리스부채의 장부금액은 리스기간의 변경, 리스료의 변경(예를 들어, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동) 또는 기초자산을 매수하는 선택권 평가에 변동이 있는 경우 재측정됩니다. 당사의 리스부채는 이자부 차입금에 포함됩니다.③ 단기리스와 소액 기초자산 리스 당사는 기계장치와 설비의 리스에 단기리스(즉, 이러한 리스는 리스기간이 리스개시 일로부터 12개월 이하이고 매수선택권을 포함하지 않음)에 대한 인식 면제 규정을 적용합니다. 또한 당사는 소액자산으로 간주되는 사무용품의 리스에 소액자산 리스에 대한 인식 면제 규정을 적용합니다. 단기리스와 소액자산 리스에 대한 리스료는리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용으로 인식합니다. 2) 리스제공자로서의 기업 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 변경유효일에 당사는 상대적 개별가격에 기초하여 각 리스요소에 계약대가를 배분합니다.리스제공자로서 당사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다. 각 리스를 분류하기 위하여 당사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다. 이 평가 지표의 하나로 당사는 리스기간이 기초자산의 경제적 내용연수의 상당 부분을 차지하는지 고려합니다.당사가 중간리스제공자인 경우에는 상위리스와 전대리스를 각각 회계처리합니다. 또한 전대리스의 분류는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 판단합니다. 상위리스가 인식 면제규정을 적용하는 단기리스에 해당하는 경우에는 전대리스를 운용리스로 분류합니다.약정에 리스요소와 비리스요소가 모두 포함된 경우에 당사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.당사는 리스순투자에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 제거와 손상 규정을 적용합니다. 당사는 추가로 리스총투자를 계산하는데 사용한 무보증잔존가치에 대한 정기적인 재검토를 수행하고 있습니다.당사는 운용리스로 받는 리스료를 '렌탈수익'의 일부로서 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 수익으로 인식합니다. (15) 납입자본보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금 효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 당사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다. (16) 주당이익당사는 기본주당손익을 당기순손익에 대하여 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. |
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| 현금및현금성자산 | 대출채권 | 매출채권 및 기타채권 | 리스채권 | 기타금융자산 | 금융보증계약 | 금융보증계약, 외화 | 금융상품 합계 | |
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| 현금및현금성자산 | 대출채권 | 매출채권 및 기타채권 | 리스채권 | 기타금융자산 | 금융보증계약 | 금융보증계약, 외화 | 금융상품 합계 | |
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| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | |
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| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||||||||||
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| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||||||||||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | ||
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||||||||||
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| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | ||||||||||||||||||
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| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | |||||||||||||||||
| 금융부채, 분류 | |||||||||||||||||||
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | ||
| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | ||||||||||||||||||
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| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | |||||||||||||||||
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| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||
| 자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 측정 전체 | ||||||||
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| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 측정 전체 | ||||
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| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
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| 측정 전체 | ||||||||
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| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||
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| 차입금 | 사채 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
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| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||
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| 차입금 | 사채 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 자산 | ||
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 3 | ||
| 자산 | ||
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 3 | ||
| 부채 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 3 | |
| 부채 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 3 | |
| 측정 전체 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||||||||||||||||||
| 자산 | ||||||||||||||||||||||||
| 파생상품자산 | 수익증권 | 상환전환우선주_1 | 상환전환우선주_2 | 출자금 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |||||||||||||||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||||||||||||||||||||
| 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | |||||||||||||
| 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | |
| 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | |||||||||||||
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||
| 부채 | ||||||||
| 파생상품부채 | 주식매입의무 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||||
| 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | |||||
| 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | |
| 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | |||||
| 측정 전체 | ||
|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||
| 부채 | ||
| 차입금 | 사채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 2 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산 | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산 | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산과 부채 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | |||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 위험회피목적파생상품자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 기타금융부채 | |
| 자산과 부채 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | |||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 위험회피목적파생상품자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | 기타금융부채 | |
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기타채권 | |
|---|---|
| 기타채권 | |
|---|---|
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 현재가치할인자금 반영 총장부금액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 현재가치할인자금 반영 총장부금액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재가치할인자금 반영 총장부금액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재가치할인자금 반영 총장부금액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | |
|---|---|
| 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | |
| 대손충당금 | |
| 금융자산, 분류 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| 대출채권 | |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | |
|---|---|
| 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | |
| 대손충당금 | |
| 금융자산, 분류 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| 대출채권 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||
|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | ||
| 대손충당금 | ||
| 금융자산, 분류 | ||
| 리스채권 | ||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||
|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | ||
| 대손충당금 | ||
| 금융자산, 분류 | ||
| 리스채권 | ||
| 부문 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | |||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | |||
| 1년 이내 | 1년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 | |||
| 부문 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | |||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | |||
| 1년 이내 | 1년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 | |||
| 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 부문 | 부문 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | ||||||||||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | ||||||||||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | ||||
| 부문 | 부문 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | ||||||||||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | ||||||||||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | ||||||||
| 장부금액 | ||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | 금융상품의 신용손상 | 금융상품의 신용손상 합계 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | ||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||
| 채권액 | 대손충당금 | |||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상된 금융상품 | ||||||||||||||||||||||||
| 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | 집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산 | |||||||||||||||||||||
| 연체상태 | ||||||||||||||||||||||||
| 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | 현재 | 30일 이하 | 30일 초과 60일 이하 | 60일 초과 90일 이하 | 90일 초과 120일 이하 | 120일 초과 | |
| 부문 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | |||||||||||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | |||||||||||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | |||
| 부문 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 일반렌탈 | |||||||||||||
| 합계 구간 | 합계 구간 합계 | 합계 구간 | 합계 구간 합계 | |||||||||||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | |||
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 4년 이내 | 4년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | |
|---|---|
| 차량렌탈 | |
|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 렌탈보증금 | 금융보증 부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 금융부채, 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 렌탈보증금 | 금융보증 부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 금융부채, 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
|---|---|
| 금융자산, 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 장기금융상품 | |
| 금융자산, 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 장기금융상품 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
|---|---|
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | |||||||
| 유형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | |||||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 등 | |
|---|---|
| 건물 등 | |
|---|---|
| 토지 | |
|---|---|
| 유형자산 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | ||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 유형자산 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | ||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 유형자산 | ||
|---|---|---|
| 토지 | ||
| 평가기법 | ||
| 공시지가기준평가법 | 거래사례비교법 | |
| 토지 | |
|---|---|
| 토지 | |
|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 무형자산 및 영업권 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 개발 중인 무형자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | |||||
| 무형자산 및 영업권 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 개발 중인 무형자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | |||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| Biz렌탈 | |
|---|---|
| Biz렌탈 | |
|---|---|
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(1) 종속기업 및 관계기업투자의 구성내역
(2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역
(3) 종속기업 및 관계기업 손상관계기업 (주)쏘카에 대한 손상검사를 수행하였으며, 당기 중 12,737,904천원(전기: 6,369,099천원)을 손상차손으로 인식하였습니다. 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며, 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거한 세전현금흐름추정치를 사용하였고 세전할인율 10.7%, 추정기간 종료후 영구성장률 1.0%를 가정하였습니다. 만약 경영진의 추정에 사용된 할인율이 1% 높거나 영구성장률이 1% 낮다면, 관계기업투자에 대하여 각각 40,188,318천원, 32,368,831천원의 손상차손을 추가로 인식하게 됩니다. (4) 시장성 있는 관계기업 투자 내역
|
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| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공급자금융약정 | 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정부채 공시 | |
|---|---|---|
| 공급자금융약정 | 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정부채 공시 | |
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기CP | 일반자금대출-(주)한국씨티은행 | 채권유동화-엘오토월드제이차 | 채권유동화-엘오토월드제삼차 | ||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기CP | 일반자금대출-(주)한국씨티은행 | 채권유동화-엘오토월드제이차 | 채권유동화-엘오토월드제삼차 | ||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||
| 롯데렌탈50-3 | 롯데렌탈53-2 | 롯데렌탈54-2 | 롯데렌탈54-3 | 롯데렌탈55-2 | 롯데렌탈55-3 | 롯데렌탈56-1 | 롯데렌탈56-2 | 롯데렌탈56-3 | 롯데렌탈57-2 | 롯데렌탈58-1 | 롯데렌탈58-2 | 롯데렌탈59-1 | 롯데렌탈59-2 | 롯데렌탈 해외5 | 롯데렌탈60-1 | 롯데렌탈60-2 | 롯데렌탈61-1 | 롯데렌탈61-2 | 롯데렌탈62 | 롯데렌탈63 | 롯데렌탈64-1 | 롯데렌탈64-2 | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈50-3 | 롯데렌탈53-2 | 롯데렌탈54-2 | 롯데렌탈54-3 | 롯데렌탈55-2 | 롯데렌탈55-3 | 롯데렌탈56-1 | 롯데렌탈56-2 | 롯데렌탈56-3 | 롯데렌탈57-2 | 롯데렌탈58-1 | 롯데렌탈58-2 | 롯데렌탈59-1 | 롯데렌탈59-2 | 롯데렌탈 해외5 | 롯데렌탈60-1 | 롯데렌탈60-2 | 롯데렌탈61-1 | 롯데렌탈61-2 | 롯데렌탈62 | 롯데렌탈63 | 롯데렌탈64-1 | 롯데렌탈64-2 | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP_1 | 장기 CP_2 | 장기 CP_4 | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-수협은행(주) | 시설자금대출-광대은행 | 외화시설자금대출-하나은행 (*) | 외화시설자금대출-중국은행(*) | 일반차입금-(주)국민카드 | 일반차입금-(주)롯데카드 | 일반차입금-(주)신한카드 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||||||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||||||||||||||
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP_1 | 장기 CP_2 | 장기 CP_4 | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-수협은행(주) | 시설자금대출-광대은행 | 외화시설자금대출-하나은행 (*) | 외화시설자금대출-중국은행(*) | 일반차입금-(주)국민카드 | 일반차입금-(주)롯데카드 | 일반차입금-(주)신한카드 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||||||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||||||||||||||
| 2025.01.01~2025.12.31 | 2026.01.01~2026.12.31 | 2027.01.01~2027.12.31 | 2028.01.01~2028.12.31 | 2029.01.01~2029.12.31 | 2030.01.01~2030.12.31 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025.01.01~2025.12.31 | 2026.01.01~2026.12.31 | 2027.01.01~2027.12.31 | 2028.01.01~2028.12.31 | 2029.01.01~2029.12.31 | 2030.01.01~2030.12.31 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품 계약 유형 | |
|---|---|
| 통화 관련 | |
| 통화스왑계약 | |
| 통화스왑계약1 | 통화스왑계약2 | |
|---|---|---|
| 위험회피 | ||
|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | ||
| 통화스왑계약1 | 통화스왑계약2 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |
|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 할인율에 대한 보험수리적 가정 | 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 | |
|---|---|---|
| 5년 미만 | 5년 이상 10년 미만 | 10년 이상 | 범위 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 회전대출한도-한국산업은행 | 회전대출한도-(주)하나은행 | 회전대출한도-(주)우리은행 | 회전대출한도-(주)신한은행 | 회전대출한도-농협은행(주) | 회전대출한도-수협은행 | 회전대출한도-미즈호은행 | 채권유동화대출한도-엘오토월드제이차 | 채권유동화대출한도-엘오토월드제삼차 | 종합금융한도-(주)신한은행 | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-중국광대은행 | 시설자금대출-수협은행(주) | 시설자금대출-중국은행 | 시설자금대출-(주)하나은행 | 일반자금대출-(주)한국씨티은행 | 카드할부-(주)국민카드 | 카드할부-(주)롯데카드 | 카드할부-(주)신한카드 | 구매카드-삼성카드(주) | 구매카드-하나카드(주) | 구매카드-(주)전북은행 | 운용리스실행한도-롯데캐피탈(주) | 포괄외화지급보증한도-(주)국민은행 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 및 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달 | 오토리스유동화제일차 주식회사 자금보충 | 롯데오토리스 주식회사 발행 해외사채 지급보증 | |
|---|---|---|---|
| 종속기업 주식 매입의무 | 상환전환우선주인수 계약 | |
|---|---|---|
| 제소(원고) | 피소(피고) | |
|---|---|---|
| 거래상대방 | |
|---|---|
| 서울보증보험㈜ | |
| 약정의 유형 | |
| 계약이행보증보험 계약 | |
| 거래상대방 | ||
|---|---|---|
| SK(주) | ||
| 약정의 유형 | ||
| ㈜쏘카 보통주 매매 계약 | ||
| 1차 보통주 매매 계약 | 2차 보통주 매매 계약 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성기타금융상품 | 유동성기타채권 | 비유동성기타금융상품 | |||
| 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 매출채권 유동화 신탁유보금 | 당좌개설보증금 | 매입의무 관련 담보제공 | 수익증권 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성기타금융상품 | 유동성기타채권 | 비유동성기타금융상품 | |||
| 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 매출채권 유동화 신탁유보금 | 당좌개설보증금 | 매입의무 관련 담보제공 | 수익증권 | |
| ㈜국민카드 | ㈜롯데카드 | ㈜신한카드 | |
|---|---|---|---|
| 렌탈료 채권(장래매출채권) | |
|---|---|
| 렌탈료 채권(장래매출채권) | |
|---|---|
| 보통주 | |
|---|---|
| 보통주 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익누적액 | ||||
| 기타적립금 | 기타적립금 합계 | |||
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 현금흐름위험회피 적립금 | 재평가잉여금 | ||
| 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익누적액 | ||||
| 기타적립금 | 기타적립금 합계 | |||
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 현금흐름위험회피 적립금 | 재평가잉여금 | ||
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 부문 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 오토렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | |||||||
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | ||||
| 부문 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 오토렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | |||||||
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |
|---|---|---|---|
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |
|---|---|---|---|
| 운용렌탈수익 | 금융렌탈수익 | 전체 계약 합계 | |
|---|---|---|---|
| 운용렌탈수익 | 금융렌탈수익 | 전체 계약 합계 | |
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 일시적차이 | |
|---|---|
| 일시적차이 | |
|---|---|
| 12개월 이내에 회수/결제 | 12개월 후에 회수/결제 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 12개월 이내에 회수/결제 | 12개월 후에 회수/결제 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 | 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일시적차이 | ||||||||||||||
| 미수수익 | 대손충당금 | 대손금 | 유형자산 | 사용권자산 | 리스채권 | 순확정급여부채(자산) | 매도가능금융자산 | 미지급비용 | 마일리지충당금 | 무형자산손상차손 | 리스 부채 | 기타일시적차이 | ||
| 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 | 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일시적차이 | ||||||||||||||
| 미수수익 | 대손충당금 | 대손금 | 유형자산 | 사용권자산 | 리스채권 | 순확정급여부채(자산) | 매도가능금융자산 | 미지급비용 | 마일리지충당금 | 무형자산손상차손 | 리스 부채 | 기타일시적차이 | ||
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 유동 사채 | 비유동 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 유동 사채 | 비유동 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
(1) 당기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
|
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||||||||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데오토리스(주) | 롯데오토케어(주) | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | (주)그린카 | 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | 오토리스지에스유동화제일차 주식회사 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||||||||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데오토리스(주) | 롯데오토케어(주) | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | (주)그린카 | 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | 오토리스지에스유동화제일차 주식회사 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||||||||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데오토리스(주) | 롯데오토케어(주) | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | (주)그린카 | 엘오토월드제이차 주식회사 (*3) | 엘오토월드제삼차 주식회사 (*3) | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||||||||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데오토리스(주) | 롯데오토케어(주) | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | (주)그린카 | 엘오토월드제이차 주식회사 (*3) | 엘오토월드제삼차 주식회사 (*3) | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 공시금액 | |
|---|---|
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 | ||
| 종속기업 | ||
| 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 | ||
| 종속기업 | ||
| 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | |
| 전체 특수관계자 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||
| (주)호텔롯데 | 롯데오토리스(주) | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | |
| 전체 특수관계자 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||
| (주)호텔롯데 | 롯데오토리스(주) | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | |
| 전체 특수관계자 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | |||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데모빌리티미래전략펀드 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | 스마트롯데비대면 모빌리티펀드 | |
| 전체 특수관계자 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | |||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데모빌리티미래전략펀드 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | 스마트롯데비대면 모빌리티펀드 | |
| 지급보증금액 | 지급보증금액, 외화 [USD, 천] | 지급보증금액, 외화 [VND, 천] | 기업의 자금보충을 위하여 제공한 지급보증금액 | 보증기간 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 공시금액 | |
|---|---|
| 전체 관계기업 투자금액 | |
|---|---|
| (주)쏘카 | |
| 계약의 유형 | |
| 보통주 인수 계약 | |
| 전체 종속기업 | ||
|---|---|---|
| 종속기업 | ||
| 롯데오토리스(주) | (주)그린카 | |
| 주요한 보통주 거래 | |
|---|---|
| 최대주주의 변경을 수반하는 주식매매계약 체결 | |
|---|---|
가. 배당정책에 관한 사항
당사는 회사 경영 성과에 따른 안정적인 배당 정책을 지향하며, 장기적 관점에서 기업 가치 제고가 주주가치 극대화로 이어질 수 있도록 지속 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로, 이사회 결의를 통해 배당 기준일을 배당금 결정 이후로 설정할 수 있게 정관을 개정함으로써, 배당 예측 가능성을 제고하였습니다. 또한 2024년 9월 CEO IR DAY에서 향후 3개년간 연결 당기순이익의 40% 이상을 주주에게 환원할 것을 공표한 바 있으며, 지속적인 성장을 통해 주주환원 금액을 꾸준히 확대해 나갈 계획입니다.
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | ||
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | ||
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
주) 당사는 정관 상 결산배당 및 중간배당만을 규정하고있습니다.2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 상기 배당액 확정일은 배당에 대한 이사회 결정일입니다.주2) 상기 표의 2025년 결산 배당 관련 내용은 정기주주총회 승인 전 내용으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용을 반영할 예정입니다.
다. 배당 관련 정관의 내용
당사가 정관을 통하여 정한 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
|
제11조(신주의 동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제52조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 본 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다. 제52조의2(중간배당) ① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 본 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제53조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
라. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 | 제20기 | 제19기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
| 주1) 연결 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준입니다.주2) 연결 주당순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기말 발행주식총수로 나누어 산출하였고, 주당 현금배당금은 현금배당금총액을 기말 발행주식총수로 나누어 산출하였습니다.주3) 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율입니다.주4) 상기 표의 당기(제21기) 현금 배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로, 향후 정기주주총회에서 부결 되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. |
마. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| 주1) 상기 시행한 배당은 현금배당입니다.주2) 상기 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.(배당수익률 합 / 배당 횟수) |
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| - | ||||||
나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도 기준
| (기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
| 미상환잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | 160,000 | 230,000 | - | - | - | 390,000 | |
| 합계 | - | - | - | 160,000 | 230,000 | - | - | - | 390,000 | |
기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도 기준
| (기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
| 미상환잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | 15,000 | - | - | - | - | 15,000 | |
| 합계 | - | - | - | 15,000 | - | - | - | - | 15,000 | |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
단기사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도기준
| (기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | 200,000 | 200,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | 200,000 | 200,000 | |
단기사채 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도기준
| (기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | 100,000 | 100,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | 100,000 | 100,000 | |
단기사채 미상환 잔액 - 엘오토월드제이차 별도기준
| (기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 75,000 | - | - | 75,000 | 75,000 | - | |
| 합계 | - | - | 75,000 | - | - | 75,000 | 75,000 | - | |
단기사채 미상환 잔액 - 엘오토월드제삼차 별도기준
| (기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 100,000 | - | - | - | 100,000 | 100,000 | - | |
| 합계 | - | 100,000 | - | - | - | 100,000 | 100,000 | - | |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도기준
| (기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
| 미상환잔액 | 공모 | 715,000 | 500,000 | 171,000 | 50,000 | - | - | - | 1,436,000 |
| 사모 | - | - | 80,000 | - | - | - | - | 80,000 | |
| 합계 | 715,000 | 500,000 | 251,000 | 50,000 | - | - | - | 1,516,000 | |
회사채 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도기준
| (기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
| 미상환잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 15,000 | 131,745 | - | - | - | - | - | 146,745 | |
| 합계 | 15,000 | 131,745 | - | - | - | - | - | 146,745 | |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | ) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (이행현황기준일 : | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈54-2 | 2021.02.26 | 2026.02.26 | 120,000 | 2021.02.16 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈54-3 | 2021.02.26 | 2028.02.25 | 70,000 | 2021.02.16 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈55-2 | 2021.09.09 | 2026.09.09 | 150,000 | 2021.08.30 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈55-3 | 2021.09.09 | 2028.09.08 | 40,000 | 2021.08.30 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈56-2 | 2022.01.26 | 2027.01.26 | 107,000 | 2022.01.14 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈56-3 | 2022.01.26 | 2029.01.26 | 50,000 | 2022.01.14 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈58-2 | 2023-01-30 | 2026-01-30 | 145,000 | 2023-01-16 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈59-2 | 2023-09-25 | 2026-09-23 | 40,000 | 2023-09-13 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈60-1 | 2024-02-02 | 2026-02-02 | 120,000 | 2024-01-23 | IBK투자증권 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈60-2 | 2024-02-02 | 2027-02-02 | 113,000 | 2024-01-23 | IBK투자증권 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈61-1 | 2025-01-23 | 2026-07-23 | 50,000 | 2025-01-10 | DB금융투자 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
| (작성기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
| 롯데렌탈61-2 | 2025-01-23 | 2027-01-22 | 150,000 | 2025-01-10 | DB금융투자 |
| (이행현황기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(383.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 15.8%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 3.80%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 08월 20일) |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | |||||
나. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없음
2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
(1) 자산양수도당사는 공시대상기간 중 시장점유율 확대 및 영업력 강화를 위해 아래와 같이 차량 자산을 양수하였습니다.
- (주)용두암렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)용두암렌트카 |
| 시기 | 2023.07.07 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 84대 |
| 양수 금액 | 약 1,875백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주)아리랑 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)아리랑 |
| 시기 | 2023.09.05 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 10대 |
| 양수 금액 | 약 326백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주)스마트렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)스마트렌트카 |
| 시기 | 2023.09.05 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 210대 |
| 양수 금액 | 약 4,104백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주)제주에코렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)제주에코렌트카 |
| 시기 | 2023.10.10 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 62대 |
| 양수 금액 | 약 1,016백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주)수렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)수렌트카 |
| 시기 | 2023.10.24 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 100대 |
| 양수 금액 | 약 2,250백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- (주) 플러스제주렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 주식회사 플러스제주렌트카 |
| 시기 | 2023.11.06 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 139대 |
| 양수 금액 | 약 2,371백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- 신한카드(주) 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 신한카드(주) |
| 시기 | 2024.05.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 2,923대 |
| 양수 금액 | 약 60,330백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 2024.04.30 |
- 한국렌트카 주식회사 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 한국렌트카 주식회사 |
| 시기 | 2024.11.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 195대 |
| 양수 금액 | 약 5,042백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
- 주식회사 레드캡투어 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 주식회사 레드캡투어 |
| 시기 | 2025.03.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 520대 |
| 양수 금액 | 약 11,595백만 원 |
| 관련 공시서류 제출일자 | 해당사항 없습니다. |
(2) 롯데오토케어(주)와 제이지산업(주) 합병 당사의 연결 종속회사 롯데오토케어(주) 및 제이지산업(주)는 2021년 7월 1일 합병을 완료 하였습니다. 두 회사는 당사의 100% 자회사로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 형태로 합병절차가 진행되었습니다.
| 구분 | 합병 후 존속회사 | 합병 후 소멸법인 |
| 상호명 | 롯데오토케어 | 제이지산업 |
| 대표이사 | 이규필 | 이규필 |
| 주소지 | 서울특별시 영등포구 문래로 83 | 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 |
| 설립연월일 | 2013-03-07 | 2012-02-29 |
| 자본금 | 1,000,000,000원 | 10,000,000원 |
| 자산총액 | 35,145,549,958원 | 862,400,466원 |
| 발행주식총수 | 200,000주 | 2,000주 |
3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
(1) 유상증자 결정
연결회사는 2025년 2월 28일자 이사회에서 제3자배정 방식의 유상증자를 결정하였습니다. 동 유상증자의 내용은 다음과 같습니다 .
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제3자배정 대상자 | Careena Transportation Group Limited |
| 신주의 종류와 수 | 보통주 7,261,877주 |
| 주당 발행가액 | 29,180원/주 |
| 제3자배정 발행가액 계 | 211,902백만원 |
(2) 최대주주의 변경을 수반하는 주식매매계약 체결연결회사의 최대주주 (주)호텔롯데와 주요주주 (주)부산롯데호텔(이하 "최대주주 등")은 보유하고 있는 연결회사 지분의 매각에 관하여 다음의 주식매매계약을 체결하였습니다. 본 주식매매계약은 공정거래위원회의 기업결합 승인 등을 포함한 거래종결을 위한 선행조건이 모두 성취된 날로부터 14 영업일 이후 또는 당사자들 간에 합의하는 날에 종결될 예정입니다. 다만, 공정거래위원회는 보고기간 이후인 2026년 1월 26일자로 동 기업결합을 금지하는 조치를 부과하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주식매매계약 체결일 | 2025년 3월 11일 |
| 매도인 | (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 |
| 매수인 | Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사 |
| 매매대상주식(지분율) | 보통주 20,396,594주(56.2%)- (주)호텔롯데: 12,715,083주- (주)부산롯데호텔: 7,681,511주 |
| 매매대금(*) | 1,572,883백만원(주당 77,115원) |
| (*) | 연결회사의 실적 등에 따라 일부 감액조정될 수 있습니다. |
나. 대손충당금 설정현황
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 | [단위 : 천원] |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제21기 | 매출채권(*) | 140,635,112 | 11,881,919 | 8.45% |
| 유동성금융리스채권 | 17,501,983 | 701,746 | 4.01% | |
| 유동성대출채권 | 32,612,069 | 1,276,897 | 3.92% | |
| 유동성할부금융채권 | 17,228,824 | 624,681 | 3.63% | |
| 단기대여금 | 1,685,658 | - | - | |
| 미수금 | 22,433,915 | 11,148,755 | 49.70% | |
| 미수수익 | 58,403,834 | 241,087 | 0.41% | |
| 장기성매출채권(*) | 9,375,969 | 4,620,255 | 49.28% | |
| 금융리스채권 | 23,640,982 | 936,724 | 3.96% | |
| 할부금융채권 | 28,140,868 | 4,321,272 | 15.36% | |
| 대출채권 | 47,283,523 | 2,066,216 | 4.37% | |
| 장기대여금 | 14,627,306 | - | - | |
| 보증금 | 23,897,139 | 224,680 | 0.94% | |
| 합 계 | 437,467,182 | 38,044,232 | 8.70% | |
| 제20기 | 매출채권(*) | 152,864,493 | 11,524,549 | 7.54% |
| 유동성금융리스채권 | 37,265,684 | 1,111,451 | 2.98% | |
| 유동성대출채권 | 34,191,079 | 711,753 | 2.08% | |
| 유동성할부금융채권 | 26,985,441 | 1,105,794 | 4.10% | |
| 단기대여금 | 1,404,835 | - | - | |
| 미수금 | 20,148,598 | 9,426,042 | 46.78% | |
| 미수수익 | 52,584,969 | 223,779 | 0.43% | |
| 장기성매출채권(*) | 23,183,973 | 5,804,142 | 25.04% | |
| 금융리스채권 | 41,015,122 | 1,703,022 | 4.15% | |
| 할부금융채권 | 48,851,240 | 2,696,040 | 5.52% | |
| 대출채권 | 42,190,800 | 3,303,069 | 7.83% | |
| 장기대여금 | 12,559,158 | - | - | |
| 보증금 | 21,689,092 | 216,735 | 1.00% | |
| 합 계 | 514,934,484 | 37,826,376 | 7.35% | |
| 제19기 | 매출채권(*) | 162,812,897 | 13,592,180 | 8.35% |
| 유동성금융리스채권 | 58,653,319 | 1,349,616 | 2.30% | |
| 유동성대출채권 | 49,997,324 | 815,760 | 1.63% | |
| 유동성할부금융채권 | 33,657,655 | 939,789 | 2.79% | |
| 단기대여금 | 1,624,621 | - | - | |
| 미수금 | 20,596,425 | 8,248,894 | 40.05% | |
| 미수수익 | 46,146,145 | 179,076 | 0.39% | |
| 장기성매출채권(*) | 33,666,571 | 6,280,967 | 18.66% | |
| 금융리스채권 | 65,827,426 | 2,559,197 | 3.89% | |
| 할부금융채권 | 87,621,928 | 4,411,426 | 5.03% | |
| 대출채권 | 85,125,253 | 3,819,005 | 4.49% | |
| 장기대여금 | 8,913,454 | - | - | |
| 보증금 | 18,636,988 | 199,581 | 1.07% | |
| 합 계 | 673,280,006 | 42,395,491 | 6.30% |
| (*) 매출채권 및 장기성매출채권의 채권금액은 현재가치할인차금이 반영되어 있습니다. |
2) 대손충당금 변동현황
| 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 | [단위 : 천원] |
| 구 분 | 제21기 | 제20기 | 제19기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 37,826,376 | 42,395,491 | 41,313,789 |
| 2. 순대손처리액(①-②+③) | 5,943,423 | 9,844,113 | 8,036,510 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 6,764,096 | 7,948,545 | 8,940,838 |
| ② 상각채권회수액 | 777,676 | 404,716 | 872,850 |
| ③ 기타증감액 | (42,997) | 2,300,284 | (31,478) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 6,161,279 | 5,274,998 | 9,118,212 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 38,044,232 | 37,826,376 | 42,395,491 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 등 - 대손충당금 설정기준연결회사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.- 대손충당금 설정방법연결회사는 매출채권과 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.대손설정금액 = 매출채권 잔액 * 대손설정율- 대손처리 기준연결회사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다.
4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| ( 기준일 : 2025년 12월 31일 ) | (단위: 천원) |
| 경과기간구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 (해지채권포함) | 계 | |
| 금액 | 일반 | 110,639,918 | 3,239,192 | 5,006,418 | 4,030,488 | 122,916,016 |
| 특수관계자 | 27,065,284 | 12,000 | 10,947 | 6,834 | 27,095,065 | |
| 계 | 137,705,202 | 3,251,192 | 5,017,365 | 4,037,322 | 150,011,081 | |
| 구성비율 | 91.80% | 2.17% | 3.34% | 2.69% | 100.00% | |
| ※ 청구기한이 도래하지 아니한 채권잔액은 연령분석에서 제외함. |
다. 재고자산 현황
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위: 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제21기 | 제20기 | 제19기 |
| 차량렌탈 | 차량부품 | - | - | - |
| 차량렌탈 | 중고차량 | 25,084,133 | 24,154,947 | 19,376,838 |
| 차량렌탈 | 재고자산평가충당금 | (1,021,945) | (1,029,279) | (722,412) |
| 차량렌탈 | 저장품 | 19,362 | 42,267 | 33,105 |
| Biz렌탈 | 상품 | 6,185,167 | 7,905,091 | 16,335,395 |
| 합계 | 합계 | 30,266,717 | 31,073,026 | 35,022,926 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] | 0.41% | 0.44% | 0.52% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | -회 | -회 | -회 | |
| 주) 연결회사의 재고자산은 제조 또는 자체 상품 매출에 사용되는 것이 아니라 연결회사의 차량 또는 일반렌탈 서비스를 사용 중인 고객에게 정비 및 수리 등의 사유로 사용되거나 중고차 매매를 위해 매입 후 잠깐 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다. |
2) 재고자산 실사내용
당기말 재고자산 실사를 실시하였으며, 실사일 현재의 재고 수량과 결산일의 재고 수량과의 차이를 확인하는 절차로서 재고실사일과 결산일 사이의 내부통제의 유효성을 평가하였습니다.
| 재고자산실사 | 실사(입회)시기 | 2025.12.31 |
| 실사(입회)장소 | 롯데렌탈 주식회사 안성자동차경매장 /롯데렌탈 주식회사 부천매매센터 | |
| 실사(입회)대상 | 재고자산(중고자동차) |
라. 진행율 적용 수주계약현황 - 해당사항 없음
마. 공정가치 평가내역 1) 금융상품 종류별 공정가치
당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 260,640,576 | (*1) | 450,610,358 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 242,942,237 | (*1) | 257,239,872 | (*1) |
| 대출채권 | 116,976,219 | (*1) | 144,401,902 | (*1) |
| 금융리스채권 | 39,504,495 | (*1) | 75,466,333 | (*1) |
| 기타금융자산 | 64,930,585 | (*1) | 63,731,783 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 87,986,345 | 87,986,345 | 83,714,641 | 83,714,641 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 92,512 | 92,512 | 91,692 | 91,692 |
| 합 계 | 813,072,969 | 88,078,857 | 1,075,256,581 | 83,806,333 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가측정 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무(*2) | 444,638,054 | (*1) | 592,001,078 | (*1) |
| 차입금 | 2,720,641,665 | 2,713,509,706 | 1,953,467,422 | 2,029,827,156 |
| 사채 | 1,774,787,787 | 1,779,159,743 | 2,126,110,836 | 2,194,384,298 |
| 기타금융부채 | 541,513,906 | (*1) | 540,045,339 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | 1,855,291 | 1,855,291 | 104,526 | 104,526 |
| 기타 | ||||
| 리스부채 | 36,055,141 | (*1) | 78,314,285 | (*1) |
| 합 계 | 5,519,491,844 | 4,494,524,740 | 5,290,043,486 | 4,224,315,980 |
| (*1) | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. |
| (*2) | 종업원급여 관련 채무 등은 제외되었습니다. |
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수준1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2: | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준3: | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
(1) 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 측정하는 공정가치 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 9,263,097 | 78,723,248 | 87,986,345 | - | 15,250,650 | 68,463,991 | 83,714,641 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 92,512 | 92,512 | - | - | 91,692 | 91,692 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | 1,855,291 | - | 1,855,291 | - | 104,526 | - | 104,526 |
| 공시하는 공정가치 | ||||||||
| 차입금 | - | 2,713,509,706 | - | 2,713,509,706 | - | 2,029,827,156 | - | 2,029,827,156 |
| 사채 | - | 1,779,159,743 | - | 1,779,159,743 | - | 2,194,384,298 | - | 2,194,384,298 |
(2) 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당기 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | |
| 기초 | 68,463,991 | 91,692 | 65,061,639 | 90,006 | 17,488,460 |
| 취득 | 504,400 | - | 998,296 | - | - |
| 평가 | 9,754,857 | - | 2,404,056 | 1,686 | (1,427,414) |
| 처분 | - | - | - | - | (16,061,046) |
| 기타 | - | 820 | - | - | - |
| 기말 | 78,723,248 | 92,512 | 68,463,991 | 91,692 | - |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 | 공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 파생금융자산 | 9,263,097 | 2 | 선도이자율에 기초한평가기관의 평가 | - | - |
| 수익증권 | 16,900,000 | 3 | 순자산가치법 | - | - |
| 4,030,093 | 3 | 현금흐름할인법 | - | 할인율 증가 - 수익증권 가치 감소 | |
| 상환전환우선주 | 43,466,190 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산변동성 : 81.32% | 기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 |
| 2,648,865 | 3 | 기초자산변동성 : 36.00% | 기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 | ||
| 상환전환우선주(*) | 1,978,000 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 출자금 | 9,700,100 | 3 | 과거거래이용법 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 92,512 | 3 | 순자산가치법 | - | - |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | |||||
| 파생금융부채 | 1,855,291 | 2 | 선도이자율에 기초한평가기관의 평가 | - | - |
| 공정가치가 공시되는 금융부채 : | |||||
| 차입금 | 2,713,509,706 | 2 | 이익접근법(현금흐름할인법) | - | - |
| 사채 | 1,779,159,743 | 2 | 이익접근법(현금흐름할인법) | - | - |
| (*) | 공정가치와 취득원가의 유의적인 차이가 존재하지 않아 취득원가법을 적용하였습니다. 주주간의 계약에 의하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 투자상품을 포함하고 있습니다. |
당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.
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롯데렌탈 주식회사(이하 "지배기업")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.또한, 지배기업은 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 지배기업은 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다. - 주요 손익지표
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | FY 2025 | FY 2024 | 전기대비 증감율 |
| 매출액 | 2,918,752 | 2,792,395 | 4.5% |
| 영업이익 | 312,503 | 284,812 | 9.7% |
| 당기순이익 | 126,715 | 102,711 | 23.4% |
롯데렌탈은 핵심 사업 강화의 일환으로 신차 대비 시장 규모와 ROA 측면에서 강점이 있다고 판단되는 중고차 렌탈 시장에 진출한 바 있으며, 2025년 중 중고차 소매 전문 브랜드인 'T Car'를 추가 론칭함으로써 중고차 렌탈부터 소매 판매에 이르는 중고차 관련 사업 Full line-up을 구축하였습니다.2026년도에는 법인 장기렌탈 시장 침투율 제고 및 단기렌탈 서비스 역량 강화를 통한 매출 성장을 추구하는 한편, 사고 비용·상품화 비용 등 주요 영업비용의 절감 노력을 지속할 예정입니다. 아울러 중고차 소매 플랫폼 T Car의 사업 확대와 해외 사업 역량 강화를 통해 전반적인 사업 규모를 확장해 나갈 계획입니다.한편 롯데렌탈은 지속가능한 기업이 되기 위해 ESG 경영을 적극 실천하고 있습니다. 글로벌 기후위기 완화에 기여하고자 2040 탄소중립 목표를 수립하고, 재생에너지를 생산해 활용하고 있습니다. 또한 내외부 이해관계자를 대상으로 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 노력하고 있습니다. 임직원이 일하기 좋은 기업문화를 만들고자 유연근무, 하계휴가, 자녀돌봄휴직 등을 다양한 제도를 운영한 성과로 가족친화기업인증을 보유하고 있습니다. 고객 만족을 위해 맞춤형 상품·서비스를 개발해 선보이고, 고객 중심의 경영 관리체계를 구축해 소비자중심경영(CCM) 인증도 획득했습니다. 모든 이해관계자를 위한 안전 점검과 정보보호에도 아낌없는 노력을 기울이고 있으며, 이와 같이 환경과 사회에 이로운 경영 실천을 통해 2025년 MSCI ESG 평가에서 2년 연속 AAA 등급을 획득했습니다.
향후 롯데렌탈은 그동안의 사업 노하우를 바탕으로 핵심 사업 부문을 강화하고 장기적인 성장 담보를 위한 신성장 동력을 발굴하는 등 안정적인 수익 구조를 확보해 나갈 것입니다.
가. 재무상태
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제21기(2025년12월31일) | 제20기(2024년12월31일) | 증 감 |
| [유동자산] | 695,537 | 924,286 | (228,749) |
| [비유동자산] | 6,652,790 | 6,082,331 | 570,459 |
| 자산총계 | 7,348,327 | 7,006,617 | 341,710 |
| [유동부채] | 3,035,093 | 3,088,285 | (53,192) |
| [비유동부채] | 2,757,393 | 2,449,746 | 307,647 |
| 부채총계 | 5,792,486 | 5,538,031 | 254,455 |
| 자본총계 | 1,555,841 | 1,468,586 | 87,255 |
| 부채비율 | 372% | 377% | (5%p) |
(1) 자산2025년말 자산은 전년대비 3,417억 증가한 7조 3,483억원으로 유동자산과 비유동자산이 각각 6,955억원(9.5%), 6조 6,528억원(90.5%)입니다.유동자산은 전기대비 2,287억원 감소하였습니다. 비유동자산은 전기대비 5,704억원 증가하였으며, 유형자산의 증가가 주요 원인입니다.(2) 부채부채총계는 전기대비 2,545억원 증가한 5조 7,925억원입니다. 장단기 차입금 및 사채 4,159억의 증가가 주요 원인입니다.(3) 자본2025년말 자본 총액은 1조 5,558억원 입니다. 순이익 발생에 따른 이익잉여금 반영 등으로 전기말 1조 4,686억원 대비 872억원이 증가하였습니다. 나. 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제21기(2025.1.1~2025.12.31) | 제20기(2024.1.1~2024.12.31) |
| [영업수익] | 2,918,752 | 2,792,395 |
| [영업이익] | 312,503 | 284,812 |
| [법인세차감전계속영업순이익] | 167,001 | 133,400 |
| [연결당기순이익] | 126,715 | 102,711 |
| [총포괄이익] | 131,502 | 157,133 |
다. 사업부문별 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 | 2024년 | 증감 | |
| 매출액 | 매출액 | 매출액 | 비율 | |
| 차량렌탈 | 1,900,164 | 1,805,066 | 95,098 | 5.3% |
| 중고차 판매 | 809,087 | 744,786 | 64,301 | 8.6% |
| Biz렌탈 등 | 209,501 | 242,543 | (33,042) | (13.6%) |
| 합계 | 2,918,752 | 2,792,395 | 126,357 | 4.5% |
[차량렌탈 부문]차량렌탈 부문은 장기렌탈 보유대수가 증가하며 규모의 경제를 실현하고 있습니다. 또한, 단기렌탈 수익원 다변화(일 단기, 월간 단기, 보험대차, 카셰어링 등) 및 외국인 관광객 시장 확대 등을 통해 매출액 약 951억 성장을 달성하였습니다.[중고차 판매 부문]본업인 차량렌탈 사업 확대 기조에 따라 매각하지 않고 중고차 렌탈로 재투입 되었던 차량이 다시 만기 도래하며 선순환 구조를 형성하고 있습니다. 수익성 높은 중고차 수출과 B2C 소매 사업을 중심으로 중고차 판매 부문 매출은 약 643억 증가하였습니다.[Biz렌탈 부문 등] Biz렌탈 부문은 포트폴리오 조정에 따른 중단사업 매출 감소 및 건설경기 악화 여파로 인해 매출이 약 330억 감소하였습니다. 다만, OA, 측정기, 지게차 같은 핵심 사업은 견조한 성장세를 이어가고 있습니다. 라. 환율변동영향
연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 해당 통화에 대해 환위험을 회피하기 위해 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.연결회사의 영업은 대부분 국내에서 이루어지기 때문에 회사가 노출된 환율변동위험은 유의적이지 않습니다.
당기말와 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원/1USD, 원/1THB) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 평균환율 | 기말환율 | 평균환율 | 기말환율 | |
| USD | 1,422.22 | 1,434.90 | 1,363.98 | 1,470.00 |
| THB | 43.29 | 45.62 | 38.68 | 43.00 |
당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 세전손익의 증가(감소) | (1,377,569) | 1,377,569 | (20,349,171) | 20,349,171 |
연결회사는 당기말 현재 717억원(전기말: 1,470억원) 규모의 해외사모사채 중 717억원(전기말: 1,470억원), 1,973억원(전기말: 434억원) 규모의 외화차입금 중 1,973억원(전기말: 434억원)에 대해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 환포지션이 발생되는 통화는 USD, THB입니다. 연결회사는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하고자 통화스왑을 통해 환위험을 관리하고 있습니다.
마. 자산 손상 인식
당사는 매년 손상징후가 있거나, 영업권을 포함한 유·무형자산이나 현금창출단위에대한 손상 여부를 검토하고 있습니다.
현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며, 사용가치 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무 예산에 근거한 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다.
영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산 중, 고객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산, 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 종업원 급여에서 발생한 자산, 이연법인세 자산을 제외한 모든 비금융자산에 대하여는 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상 검사를 수행하고 있습니다. 회수가능가액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산이나 현금창출단위의 회수가능가액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산의 장부금액을 감소시키고 당기손익으로 인식하고 있습니다.
자세한 내용은 연결재무제표 및 재무제표 주석 - '14. 유형자산', '16. 무형자산', '17. 관계기업투자'를 참고하시기 바랍니다.
가. 유동성 현황 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 또한 유동성을 예측하는 데 있어 자금조달 계획, 약정 준수, 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항을 고려하고 있습니다.당사 개별 기준 2025년 12월 31일 현재 산업은행 외 7개 은행과 한도대출 4,050억원약정 보유로 유동성을 확보하고 있으며, '25년 공모사채 발행을 통해 3,910억원[61-1회차(공모) 500억원, 61-2회차(공모) 1,500억원, 64-1회차(공모) 1,300억원, 64-2회차(공모) 610억원]의 자금을 조달하였습니다.롯데렌탈 주식회사
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 | 2024년 | 2023년 |
| 은행차입금 | 8,770 | 6,938 | 5,830 |
| 회사채 | 15,160 | 16,887 | 19,522 |
| CP | 3,900 | 3,000 | 3,700 |
| 기타 | 13,346 | 9,533 | 6,819 |
| 합 계 | 41,176 | 36,358 | 35,871 |
| 가중평균금리 | 3.40% | 3.54% | 3.35% |
※ 24년 회사채 금액은 제5회차 사모사채 USD 50,000,000에 대한 기말 원화평가금액 735억원 반영 나. 자금조달과 지출 (1) 차입금 및 사채의 구성내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 단기차입금 | 527,304,505 | 115,585,377 |
| 사채 | 903,732,844 | 999,350,851 | |
| 유동성장기차입금 | 790,859,502 | 991,555,583 | |
| 소 계 | 2,221,896,851 | 2,106,491,811 | |
| 비유동 | 사채 | 871,054,943 | 1,126,759,985 |
| 장기차입금 | 1,402,477,658 | 846,326,462 | |
| 소 계 | 2,273,532,601 | 1,973,086,447 | |
| 합 계 | 4,495,429,452 | 4,079,578,258 | |
(2) 단기차입금 내역
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | ||||
| 단기 CP | 2.82~4.2 | 405,000,000 | - | |
| 회전대출 | 한국산업은행 | 3.74 | 18,400,000 | - |
| (주)우리은행 | 4.38 | 1,700,000 | - | |
| (주)하나은행 | 4.3 | 10,000,000 | - | |
| (주)신한은행 | 5.0~5.2 | 4,914,000 | - | |
| (주)씨티은행 | 2.85 | 32,162,100 | 30,315,000 | |
| 시설자금대출 | (주)하나은행(*1) | 5.1~5.8 | 28,468,604 | 21,288,992 |
| (주)국민은행 | 3.53 | 12,309,216 | 15,416,964 | |
| (주)중소기업은행 | - | - | 3,864,746 | |
| 일반자금대출 | DBS은행 | 7.7 | 14,350,585 | 14,699,675 |
| (주)씨티은행 | - | - | 30,000,000 | |
| 합 계 | 527,304,505 | 115,585,377 | ||
| (*1) | 당기말 현재 해당 차입금 중 일부는 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. (주석 22참조) |
(3) 사채의 내역
| (단위: 천원) |
| 종 류 | 발행일 | 상환기일 | 액면이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | |||||
| 롯데렌탈50-3 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 2.66 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 롯데렌탈53-2 | 2020.10.21 | 2025.10.21 | - | - | 70,000,000 |
| 롯데렌탈54-2 | 2021.02.26 | 2026.02.26 | 1.86 | 120,000,000 | 120,000,000 |
| 롯데렌탈54-3 | 2021.02.26 | 2028.02.25 | 2.49 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 롯데렌탈55-2 | 2021.09.09 | 2026.09.09 | 2.25 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 롯데렌탈55-3 | 2021.09.09 | 2028.09.09 | 2.66 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 롯데렌탈56-1 | 2022.01.26 | 2025.01.24 | - | - | 253,000,000 |
| 롯데렌탈56-2 | 2022.01.26 | 2027.01.26 | 3.12 | 107,000,000 | 107,000,000 |
| 롯데렌탈56-3 | 2022.01.26 | 2029.01.26 | 3.25 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 롯데렌탈57-2 | 2022.04.14 | 2025.04.14 | - | - | 160,000,000 |
| 롯데렌탈58-1 | 2023.01.30 | 2025.01.27 | - | - | 50,000,000 |
| 롯데렌탈58-2 | 2023.01.30 | 2026.01.30 | 5.01 | 145,000,000 | 145,000,000 |
| 롯데렌탈59-1 | 2023.09.25 | 2025.09.25 | - | - | 45,000,000 |
| 롯데렌탈59-2 | 2023.09.25 | 2026.09.23 | 5.14 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 롯데렌탈60-1 | 2024.02.02 | 2026.02.02 | 4.30 | 120,000,000 | 120,000,000 |
| 롯데렌탈60-2 | 2024.02.02 | 2027.02.02 | 4.43 | 113,000,000 | 113,000,000 |
| 롯데렌탈61-1 | 2025.01.23 | 2026.07.23 | 3.39 | 50,000,000 | - |
| 롯데렌탈61-2 | 2025.01.23 | 2027.01.22 | 3.5 | 150,000,000 | - |
| 롯데렌탈62 | 2025.02.28 | 2028.02.28 | 3.8 | 30,000,000 | - |
| 롯데렌탈63 | 2025.05.23 | 2028.05.23 | 3.47 | 50,000,000 | - |
| 롯데렌탈64-1 | 2025.07.03 | 2027.07.02 | 3.19 | 130,000,000 | - |
| 롯데렌탈64-2 | 2025.07.03 | 2028.07.03 | 3.34 | 61,000,000 | - |
| 롯데렌탈 해외5 | 2023.12.08 | 2025.12.08 | - | - | 73,500,000 |
| 롯데오토리스 제28회 무보증공모사채 | 2022.05.12 | 2025.05.12 | - | - | 12,000,000 |
| 롯데오토리스 제31회 무보증공모사채 | 2023.03.27 | 2026.03.27 | 5.84 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 롯데오토리스 제32-1회 무보증공모사채 | 2023.12.13 | 2025.06.13 | - | - | 30,000,000 |
| 롯데오토리스 제32-2회 무보증공모사채 | 2023.12.13 | 2025.12.12 | - | - | 34,000,000 |
| 롯데오토리스 제34회 무보증공모사채 | 2025.12.26 | 2026.06.26 | 4.1 | 5,000,000 | - |
| 롯데오토리스 해외1(*) | 2024.08.23 | 2027.08.23 | 3.74 | 71,745,000 | 73,500,000 |
| 엘오토월드제이차 | 2025.11.15 | 2026.02.14 | 3.5 | 75,000,000 | 175,000,000 |
| 엘오토월드제삼차 | 2025.10.25 | 2026.01.24 | 3.15 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 사채 액면가액 합계 | 1,777,745,000 | 2,131,000,000 | |||
| 사채할인발행차금 | (2,957,213) | (4,889,164) | |||
| 차감: 유동성대체 | (903,732,844) | (999,350,851) | |||
| 비유동성 사채 | 871,054,943 | 1,126,759,985 | |||
| (*) | 외화표시 사채는 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다. |
상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.연결회사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한, 상기 사채에 대하여 연결회사가 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 상기 사채 중 일부는 지배기업의 지배구조변경이 발생하는 경우, 조기상환 요구를 받을 수 있습니다.
(4) 장기차입금의 내역
| (단위: 천원) |
| 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | ||||
| 장기 CP | - | - | 300,000,000 | |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | 2.62~4.32 | 145,000,000 | 300,000,000 |
| 농협은행(주) | 3.13~3.36 | 80,000,000 | 85,000,000 | |
| (주)신한은행 | 2.85~3.43 | 168,750,000 | 120,750,000 | |
| (주)하나은행(*) | 3.34 | 71,745,000 | - | |
| 중국은행(*) | 3.27 | 86,094,000 | - | |
| (주)국민은행 | 3.79 | 100,000,000 | 36,666,667 | |
| (주)우리은행 | 3.39~4.93 | 31,800,000 | 58,400,000 | |
| 수협은행 | 3.5 | 20,000,000 | - | |
| 광대은행 | 3.73 | 40,000,000 | - | |
| 미즈호은행 | 3.2~3.68 | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| 일반자금대출 | 중국은행 | 3.76 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 카드할부 | (주)신한카드 | 3.21~4.21 | 410,177,126 | 147,993,862 |
| (주)국민카드 | 3.07~4.75 | 493,894,439 | 327,900,921 | |
| (주)롯데카드 | 2.97~4.87 | 336,729,685 | 253,117,525 | |
| 소 계 | 2,194,190,250 | 1,839,828,975 | ||
| 현재가치할인차금 | (853,090) | (1,946,930) | ||
| 차감 : 유동성대체 | (790,859,502) | (991,555,583) | ||
| 장기차입금 | 1,402,477,658 | 846,326,462 | ||
| (*) | 외화표시 차입금에 대해 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다. |
당기말 현재 연결회사가 실행 중인 차입금 중 일부와 관련하여, 계약에 따라 신용등급이 2등급 이상 하락하거나, 경영실권자 변경 등으로 정상적인 거래가 어렵다고 판단되는 사유가 발생한 경우, 부채비율 유지의무 등을 위반한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.
(5) 당기말과 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| 2026.01.01~2026.12.31 | 905,000,000 | 790,859,502 | 1,695,859,502 |
| 2027.01.01~2027.12.31 | 571,745,000 | 782,356,340 | 1,354,101,340 |
| 2028.01.01~2028.12.31 | 251,000,000 | 507,267,077 | 758,267,077 |
| 2029.01.01~2029.12.31 | 50,000,000 | 88,707,331 | 138,707,331 |
| 2030.01.01~2030.12.31 | - | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 2031.01.01 이후 | - | - | - |
| 합 계 | 1,777,745,000 | 2,194,190,250 | 3,971,935,250 |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| 2025.01.01~2025.12.31 | 1,002,500,000 | 993,502,513 | 1,996,002,513 |
| 2026.01.01~2026.12.31 | 675,000,000 | 457,242,914 | 1,132,242,914 |
| 2027.01.01~2027.12.31 | 293,500,000 | 325,322,531 | 618,822,531 |
| 2028.01.01~2028.12.31 | 110,000,000 | 63,761,017 | 173,761,017 |
| 2029.01.01~2029.12.31 | 50,000,000 | - | 50,000,000 |
| 2030.01.01 이후 | - | - | - |
| 합 계 | 2,131,000,000 | 1,839,828,975 | 3,970,828,975 |
(1) 금융기관과의 주요 약정사항
| (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) |
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정금액(*2) | 실행금액 | 약정금액 | 실행금액 | |||
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 120,000,000 | 18,400,000 | 120,000,000 | - |
| (주)하나은행 | KRW | 55,000,000 | 10,000,000 | 55,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | KRW | 68,000,000 | 1,700,000 | 68,000,000 | - | |
| (주)신한은행 | KRW | 54,914,000 | 4,914,000 | 50,000,000 | - | |
| 농협은행(주) | KRW | 80,000,000 | - | 90,000,000 | - | |
| (주)국민은행 | KRW | 10,000,000 | - | 10,000,000 | - | |
| (주)씨티은행 | KRW | 43,444,291 | 32,162,100 | 44,048,469 | 30,315,000 | |
| 수협은행 | KRW | 25,000,000 | - | 25,000,000 | - | |
| 미즈호은행 | KRW | 50,000,000 | - | 50,000,000 | - | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 25,000,000 | 20,000,000 | 50,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 290,000,000 | 145,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 농협은행(주) | KRW | 80,000,000 | 80,000,000 | 85,000,000 | 85,000,000 | |
| (주)우리은행 | KRW | 65,000,000 | 31,800,000 | 75,000,000 | 58,400,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 200,000,000 | 168,750,000 | 127,000,000 | 120,750,000 | |
| 광대은행 | KRW | 40,000,000 | 40,000,000 | - | - | |
| (주)국민은행 | KRW | 112,563,748 | 112,309,216 | 135,554,175 | 52,083,630 | |
| 수협은행(주) | KRW | 20,000,000 | 20,000,000 | - | - | |
| 중소기업은행 | KRW | - | - | 5,193,000 | 3,864,746 | |
| 중국은행 | USD | 60,000 | 60,000 | - | - | |
| (주)하나은행 | USD | 50,000 | 50,000 | - | - | |
| (주)하나은행 | KRW | 28,468,604 | 28,468,604 | 21,288,992 | 21,288,992 | |
| DBS은행 | KRW | 14,350,585 | 14,350,585 | - | - | |
| 미즈호은행 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| 일반자금대출 | 중국은행 | KRW | 60,000,000 | 60,000,000 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| (주)씨티은행 | KRW | - | - | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| DBS은행 | KRW | - | - | 14,699,675 | 14,699,675 | |
| 카드할부 | (주)국민카드 | KRW | 505,691,654 | 493,894,440 | 660,000,000 | 327,900,921 |
| (주)롯데카드 | KRW | 378,759,477 | 336,729,684 | 860,000,000 | 253,117,525 | |
| (주)신한카드 | KRW | 440,000,000 | 410,177,127 | 400,000,000 | 147,993,862 | |
| 구매카드 | 삼성카드(주) | KRW | 230,000,000 | 215,654,905 | 328,407,198 | 328,407,198 |
| 하나카드(주) | KRW | 100,000,000 | 67,493,585 | 100,000,000 | 95,757,275 | |
| 전북은행(주) | KRW | 35,000,000 | 33,881,649 | - | - | |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주)(*1) | KRW | - | - | 300,000,000 | 42,824,586 |
| CP발행한도 | 우리종합금융(주) | KRW | - | - | 20,000,000 | - |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 13,500 | 8,500 | 15,500 | 10,500 |
| 합계 | KRW | 3,281,192,359 | 2,495,685,895 | 4,234,191,509 | 2,122,403,410 | |
| USD | 123,500 | 118,500 | 15,500 | 10,500 | ||
| (*1) | 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. |
| (*2) | 약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 572,432,503천원, USD 5,000천, 기사용약정한도는 KRW 2,708,759,856천원, USD 118,500천 입니다. |
(2) 당기말 현재 지배기업은 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 비지배지분 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 THB 312,480,000의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당기말 현재 동 매입의무와 관련하여 14,255,338천원을 기타금융부채로 인식하였습니다.(3) 연결회사는 전기 이전 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 동일자로 피투자회사의 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약에 따라 연결회사가 보유한 풋옵션은 특정한 상황 하에서만 행사요건을 충족합니다. 파생상품요건을 충족한다 하더라도 풋옵션을 행사할 수 있는 조건의 발생가능성이 희박할 것으로 판단하여 연결재무제표에 파생상품자산을 별도 인식하지 아니하였습니다.
(4) 전기 이전 연결회사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는 계약을 체결하였습니다. 1차 매매 대상 주식수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)이고, 전기 중 1차 매매 거래가 완료되었습니다.한편, 2차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)입니다. 다만, 당기말 현재 연결회사의 (주)쏘카 지분 취득 금지 가처분판결에 따라 2차 매매대금은 SK(주)에 지급되었으나, 2차 매매 대상 주식 취득은 완료되지 아니함에 따라 연결회사는 동 주식을 선급금으로 인식하고 있습니다. 당기 중 GS칼텍스(주)는 가처분 판결과 동일한 내용의 소송을 제기(간접강제금 70억원) 하였습니다. 한편, 연결회사는 SK(주)가 연결회사의 동의 또는 요구 없이 제3자에게 2차 매매 대상 주식을 양도 또는 매도하거나 담보로의 제공을 금지하는 근질권 설정 계약을 체결하였으며, 해당 주식에 대하여 의결권을 위임 받아 보유하고 있습니다.
(5) 당기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 622건으로 소송금액은 16,705,810천원이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 33건으로 소송가액은 7,267,976천원입니다. 지배기업이 피고로서 계류 중인 소송사건 중 지에스네오텍(주)가 제기한 부당이득금 반환 소송은 지배기업이 1심에서 승소하였으나, 항소 진행 중입니다. 보고기간말 현재 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(6) 당기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 29,526,992천원의 계약이행보증보험을 체결하고 있습니다.
(7) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 계약이행보증금(*1) | 660,591 | - |
| 유동성기타금융상품 | 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 26,848,743 | 26,848,743 |
| 계약이행보증금 | 446,027 | 311,580 | |
| 비유동기타금융상품 | 당좌개설보증금 | 10,000 | 10,000 |
| 계약이행보증금 | 66,857 | 70,518 | |
| 매입의무 관련 담보제공(*2) | 18,700,000 | 17,300,000 | |
| 수익증권(*3) | 16,900,000 | 16,900,000 | |
| (*1) | 업무 목적을 위하여 예금 중 일부를 Kashikorn Bank에 보증금으로 제공하고 있으나 별도의 절차 없이 계약 해지가 가능하므로 연결실체는 당 예금을 현금및현금성자산으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 장기금융상품 18,700,000천원(전기말: 17,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 지배기업을 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. |
| (*3) | 연결회사의 수익증권은 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였으며, 자율조정합의와 관련하여 신한투자증권에 근질권이 설정되어 있습니다. |
(8) 연결회사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 493,894,440천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.(9) 연결회사는 (주)롯데카드의 신차할부금융 차입금 336,729,684천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.(10) 연결회사는 (주)신한카드의 신차할부금융 차입금 410,177,127천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.(11) 연결회사가 제공하고 있는 유형자산의 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액(*) | 관련계정과목 | 관련금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 렌탈자산(차량) | 4,221,649 | 6,552,000 | 차입금 | 23,827,604 | ㈜ 하나은행 |
| (*) | 금융기관과 설정한 채권최고액이 존재하지 않아, 담보제공 자산의 공정가치를 기재하였습니다. |
(12) 신용공여 약정종속기업 롯데오토리스 주식회사는 차주가 거래처에 대해 보유하는 매출채권을 담보로 하는 한도대출약정을 제공하고 있으며, 당기말 현재 미사용약정 잔액은 9,227,805천원입니다.
가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 개정
보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우, 그 차이내역과 재무제표에 미치는 영향이 재무제표이용자들에게 목적적합하고 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품’과 제1107호 '금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다 .
| - | 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 |
| - | 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. |
| - | 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 |
| - | FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 |
이 개정사항은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.
2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’: 원가법
3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량' 을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치' 의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.
기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 당사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.
나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (1) 환경에 관한 사항
당사는 2021년 상장과 함께 ESG 경영을 적극 실천하고 있습니다. 이사회 내 ESG위원회를 신설하고, 환경경영전담조직을 구성하여 의사결정과 실무 추진에 환경경영 기조를 강화했습니다. 상품·서비스 개발을 통해 친환경차 전환에 앞장서며 국내 단일 법인으로 최대 규모의 친환경 차량을 운용하고 있습니다.
또한 탄소중립 동참 의지를 표명하고, 태양광 패널을 통해 재생에너지를 생산해 활용하며, 스콥1,2 뿐만 아니라 스콥3까지 온실가스 배출량을 산정해 공개하고 있습니다.
또한 모든 이해관계자의 안전을 위해 전담 조직을 구성해 사업장 안전 점검을 실시하고 있으며, 고객 권익 보호를 위한 관리체계를 구축해 소비자중심경영인증을, 임직원이 일하기 좋은 기업이 되기 위한 다양한 제도를 구축해 가족친화기업인증을 획득했습니다. 윤리·준법 기반의 건전하고 올바른 경영 실천을 위해 부패방지 및 규범준수 인증도 보유하고 있습니다.
지속가능경영에 대한 꾸준한 행보로, 당사는 2025년 MSCI ESG 평가에서 2년 연속 AAA등급을 획득했습니다. 앞으로도 환경과 사회에 기여할 수 있는 가치를 지속적으로 창출해 나갈 계획입니다.
(2) 종업원 등에 관한 사항
당해 사업연도 중 유의미한 핵심인력의 변동에 관한 사항은 없으며, 기타 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 중 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참고하시기 바랍니다. 다. 법규상 규제에 관한 사항렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 위험회피회계 | 파생상품종류 | 계약내용 |
|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 | 외화 차입 및 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 |
| 이자율스왑 | 원화 차입 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 | |
| 미적용 | 통화스왑 | 외화 차입에 대하여 만기에 THB/VND 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 THB/VND고정이자를 부담함 |
(2) 당기말 현재 파생계약의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD, THB, VND) |
| 파생상품종류 | 파생상품종류 | 계약금액 | 약정환율 | 수취이자율 | 지급이자율 | 계약만기일 | 파생상품 장부금액 | 거래 상대방 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | ||||||||
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 | USD 50,000,000 | 1,376원/USD | SOFR+1.35% | 3.34% | 2028.05.30 | 3,503,200 | - | 하나은행 |
| USD 60,000,000 | 1,461원/USD | SOFR+0.70% | 3.27% | 2028.12.22 | - | 1,304,154 | 한국수출입은행 | ||
| USD 50,000,000 | 1,333.6원/USD | SOFR+1.31% | 3.74% | 2027.08.23 | 5,432,167 | - | DBS은행 | ||
| 이자율스왑 | 15,000,000 | - | CD 3M +1.16% | 4.93% | 2027.04.30 | - | 104,823 | 우리은행 | |
| 미적용 | 통화스왑 | USD 8,500,000 | 32.4THB/USD | Compounded SOFR+1.63% | 3.53% | 2026.11.26 | - | 354,647 | 국민은행 |
| USD 10,000,000 | 26,350VND/USD | SOFR 3M + 0.8% | 7.70% | 2026.11.13 | - | 91,666 | DBS은행 | ||
| USD 9,000,000 | 25,804VND/USD | SOFR + 1.2% | 5.80% | 2026.03.25 | 327,729 | - | 하나은행 | ||
(3) 당기말 현재 위험회피항목의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 위험회피수단 | 위험회피대상 | 위험회피대상 장부금액 | 위험회피대상 가치변동(세후손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 차입금 | 71,745,000 | (2,238,438) |
| 통화스왑 | 차입금 | 85,240,910 | 1,158,174 |
| 통화스왑 | 사채 | 70,722,647 | 1,316,807 |
| 이자율스왑 | 차입금 | 15,000,000 | (81,762) |
(4) 당기말 현재 위험회피회계 적용 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 파생상품가치변동(세후손익기준) | 당기손익 인식 계정과목 | 당기손익 재분류금액 (세후손익기준) | 기타포괄손익 인식액(세후손익기준) | 기타포괄손익누계액(잔액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 2,655,426 | 이자비용 및 외환차이 | 2,238,438 | 416,988 | 416,988 |
| 통화스왑 | (988,549) | 이자비용 및 외환차이 | (1,158,174) | 169,625 | 169,625 |
| 통화스왑 | (1,180,032) | 이자비용 및 외환차이 | (1,316,807) | 136,775 | 136,775 |
| 이자율스왑 | - | 이자비용 | 81,762 | (81,762) | (81,762) |
- 위험관리 정책
(1) 재무위험관리
연결회사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다.
연결회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 연결회사의 자금 담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.
1) 시장위험
① 이자율위험이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익ㆍ비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 이자율스왑, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석 시, 연결회사는 보고기간 종료일 현재 남아있는 부채금액이 해당 회계연도 중 계속 남아있다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.
보고기간 종료일 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같으며 이자율스왑 대상 사채 및 차입금은 제외되었습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리부 차입금 | 696,111,000 | 844,150,000 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 세전이익 증가(감소) | (6,961,110) | 6,961,110 | (8,441,500) | 8,441,500 |
② 환위험
연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 해당 통화에 대해 환위험을 회피하기 위해 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.연결회사의 영업은 대부분 국내에서 이루어지기 때문에 회사가 노출된 환율변동위험은 유의적이지 않습니다.
당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과 화폐성부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 479,652 | 269,043,750 | 309,930 | 190,365,000 |
| THB | - | 14,255,338 | - | 13,436,640 |
| 합 계 | 479,652 | 283,299,088 | 309,930 | 203,801,640 |
당기말과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원/1USD, 원/1THB) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 평균환율 | 기말환율 | 평균환율 | 기말환율 | |
| USD | 1,422.22 | 1,434.90 | 1,363.98 | 1,470.00 |
| THB | 43.29 | 45.62 | 38.68 | 43.00 |
당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 세전손익의 증가(감소) | (1,377,569) | 1,377,569 | (20,349,171) | 20,349,171 |
연결회사는 당기말 현재 717억원(전기말: 1,470억원) 규모의 해외사모사채 중 717억원(전기말: 1,470억원), 1,973억원(전기말: 434억원) 규모의 외화차입금 중 1,973억원(전기말: 434억원)에 대해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 환포지션이 발생되는 통화는 USD, THB입니다. 연결회사는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하고자 통화스왑을 통해 환위험을 관리하고 있습니다.
2) 신용위험
신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가 기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 각 거래처의 경우독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.
연결회사의 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 260,635,352 | 450,605,048 | |
| 금융채권(*2) | 대출채권(*3) | 116,976,219 | 144,401,902 |
| 매출채권 및 기타채권 | 242,942,237 | 257,239,872 | |
| 금융리스채권 | 39,504,496 | 75,466,333 | |
| 소 계 | 399,422,952 | 477,108,107 | |
| 기타금융자산 | 143,216,830 | 138,250,725 | |
| 미사용대출약정(*4) | 9,227,805 | 4,133,207 | |
| 합 계 | 812,502,939 | 1,070,097,087 | |
| (*1) | 금융회사에 예치하지 않고 연결회사가 보유한 현금은 신용위험에 대하여 노출되지 않고 있으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다. |
| (*2) | 미상각잔액과 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다. |
| (*3) | 종속기업 롯데오토리스는 대출채권, 할부금융채권 물건에 대한 근저당설정을 하고 있습니다. |
| (*4) | 종속기업 롯데오토리스는 한도대출약정에 대해서 차주가 거래처에 대해 보유하는 매출채권을 담보로 제공받고 있습니다. |
3) 유동성 위험
연결회사는 미사용 차입금 한도(주석 22 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.동 금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이하 | 1년 초과~5년 이하 | 5년 초과 | 1년 이하 | 1년 초과~5년 이하 | 5년 초과 | |
| 매입채무 및 기타채무 | 158,596,519 | - | - | 195,531,828 | - | - |
| 공급자금융약정부채 | 317,030,139 | - | - | 424,164,473 | - | - |
| 기타금융부채 | 174,983,536 | 403,963,578 | - | 165,607,924 | 406,733,298 | - |
| 차입금 및 사채 | 2,223,161,447 | 2,276,075,748 | - | 2,111,587,889 | 1,974,826,462 | - |
| 차입금 및 사채이자 | 116,972,312 | 69,454,315 | - | 110,893,062 | 71,067,813 | - |
| 리스부채 | 19,439,848 | 18,128,244 | 2,003,808 | 76,705,355 | 48,461,726 | 3,894,487 |
| 합 계 | 3,010,183,801 | 2,767,621,885 | 2,003,808 | 3,084,490,531 | 2,501,089,299 | 3,894,487 |
한편, 당기말 현재 종속기업 롯데오토리스 주식회사의 한도성 대출상품에 대한 미사용대출약정금액 9,227,805천원(전기말: 4,133,207천원) 은 고객의 요구에 따라 즉시지급될 수 있습니다.
(2) 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 5,792,485,761 | 5,538,031,329 |
| 자본 | 1,555,840,866 | 1,468,585,452 |
| 부채비율 | 372% | 377% |
연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(a) | 4,495,429,452 | 4,079,578,258 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | (260,640,576) | (450,610,358) |
| 순부채(c)=(a)+(b) | 4,234,788,876 | 3,628,967,900 |
| 자본총계(d) | 1,555,840,866 | 1,468,585,452 |
| 총자본(e)=(c)+(d) | 5,790,629,742 | 5,097,553,352 |
| 자본조달비율((c)/(e)) | 73% | 71% |
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
| 주) 당사 및 당사의 종속회사는 공시대상기간 중 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다. |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위: 백만원) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위: 백만원) |
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
마. 감사위원회가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
바. 회계감사인의 변경 2024년 부로 삼정회계법인과의 감사 계약이 종료됨에 따라 2024년 12월 6일 감사위원회를 통해 삼일회계법인을 외부감사인으로 선정하였으며, 2024년 12월 31일 동 감사인과 감사계약을 체결하였습니다. 선임된 외부감사인은 특별한 사정이 없는 한 계약 체결일로부터 3 회계년도에 걸쳐 감사를 수행할 예정입니다. 주요 종속회사인 롯데오토리스㈜도 삼일회계법인을 외부감사인으로 선정하였습니다.
가. 내부회계관리제도에 관한 사항1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 |
나. 내부회계관리 및 운영조직 1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | 내부회계담당인력의평균경력월수 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) | |||
2) 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | 교육실적(단위:시간) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
다. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음
가. 이사회 구성 개요
당사의 이사회는 본 공시서류 작성 기준일 현재 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 4인, 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 최진환 대표이사가 겸직 중이며, 최진환 대표이사는 사업에 대한 풍부한 역량과 경험을 토대로 회사의 지속적인 성장과 발전을 위해 많은 기여를 할 것으로 판단됩니다. 이사회 내 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회가 설치되어 운영 중입니다.당기 중 당사의 이사의 수 및 사외이사의 변동현황은 다음과 같습니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 주) 제20기 정기주주총회(2025.03.26.) 결과, 이윤정 사외이사가 임기 만료 되었으며, 유승원 사외이사 재선임 및 백복인 사외이사, 박수경 사외이사가 신규 선임되었습니다. |
이사의 직무 및 권한에 대한 당사의 정관 및 이사회운영규정은 다음과 같습니다.① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 이사회는 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며, 이사의 직무집행을 감독한다.
② 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사의 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.
③ 이사회의 운영에 필요한 사항은 본 정관에서 달리 규정한 경우를 제외하고는 이사회운영규정으로 정한다.1) 이사의 직무① 회사는 이사회 결의에 의하여 이사 중에서 대표이사를 선임한다.
② 대표이사는 회사를 대표하고 이사회의 의결사항을 집행하며 업무를 총괄한다.
③ 이사는 관련법령 및 정관에 부여된 권한과 책임에 따라 직무를 수행한다.
④ 대표이사 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.⑤ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
2) 이사회 의결사항 및 보고사항[의결사항]① 주주총회에 관한 사항
- 주주총회의 소집- 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용
- 영업보고서 및 재무제표의 승인
- 정관의 변경
- 자본의 감소 및 주식의 소각
- 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 등 조직의 중요한 변경
- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수
- 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타임과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약
- 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임
- 주식의 액면미달 발행
- 이사의 회사에 대한 책임의 감면
- 현금ㆍ주식ㆍ현물의 배당 결정
- 주식매수선택권의 부여
- 이사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정
- 주주제안에 관한 사항
- 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고
- 법정준비금의 감액
- 기타 주주총회에 부의할 의안
② 경영에 관한 사항
- 중장기 경영계획
- 연간 사업계획 및 예산의 승인
- 대표이사의 선임 및 해임
- 공동대표의 결정
- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
- 이사회 내 위원의 선임 및 해임
- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함
- 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 등
- 지배인의 선임 및 해임
- 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄
- 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정
- 흡수합병 또는 신설합병의 보고
- 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐③ 재무 등에 관한 사항
- 신주의 발행
- 사채, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행
- 준비금의 자본전입
- 자기주식의 취득 및 처분
- 자기주식의 소각
- 연간자금차입계획
- 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도
- 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각
- 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함)
- 대규모 내부거래에 관한 사항
- 0.5억원 이상의 출연, 기부 또는 협찬 및 후원
④ 기타사항- 이사와 회사간의 거래의 승인
- 이사의 회사기회 이용에 대한 승인
- 주식매수선택권 부여의 취소
- 산업안전보건법 등 관련 법령에 따른 회사의 안전 및 보건에 관한 계획 수립에 대한 승인
- 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
[보고사항]① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리 결과② 임원의 승진, 경영임원의 선임 및 해임, 기타 상담역 또는 고문의 위촉 등 인사사항 (단, 등기이사의 선임 및 해임은 제외함)
③ 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 내부회계관리제도 운영실태보고 및 평가보고
④ 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항
⑤ 기타 경영상 중요한 업무 진행에 관한 사항
나. 중요의결사항 등 (2025.01.01 ~ 2025.12.31)
| 일자 | 차수 | 상정안건 | 이사회 결과 | 사내이사, 기타비상무이사의 성명 | 사외이사의 성명 | ||||||||||||||
| 최진환(의장)(출석률 : 100%) | 이장섭(출석률 : 100%) | 최영준(출석률 : 93.3%) | 유승원(출석률 : 100%) | 이윤정(출석률 : 80%) | 최정욱(출석률 : 100%) | 박수경(출석률 : 100%) | 백복인(출석률 : 100%) | ||||||||||||
| 2025-01-10 | 제1차이사회 | 제01호 의결 2025년 자금차입 한도 승인의 건제02호 의결 2025년 회사채 발행 승인의 건제03호 의결 단기 차입한도 증액 승인의 건제04호 의결 지점 변경 승인의 건 | 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 2025.03.26선임 | |||
| 2025-01-24 | 제2차이사회 | 제01호 보고 제1차 보상위원회 결과 보고의 건제01호 의결 2025년 사업계획 및 예산 승인의 건 | 01호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | ||||
| 2025-02-11 | 제3차이사회 | 제01호 보고 제1차 감사위원회 결과 보고의 건제01호 의결 제20기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건제02호 의결 2025년 안전보건계획 수립 승인의 건제03호 의결 지점 변경 승인의 건 | 01호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결 | 참석 | -찬성찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성찬성 | ||||
| 2025-02-28 | 제4차이사회 | 제01호 의결 신주 발행 승인의 건 | 01호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 불참 | - | 참석 | 찬성 | ||||
| 2025-03-06 | 제5차이사회 | 제01호 보고 제1차 사외이사후보추천위원회 결과 보고의 건제02호 보고 제2차 보상위원회 결과 보고의 건제03호 보고 제2차 감사위원회 결과 보고의 건제04호 보고 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제05호 보고 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고의 건제01호 의결 제20기 재무제표 및 영업보고서 변경 승인의 건제02호 의결 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건제03호 의결 이사 후보자 추천의 건제04호 의결 감사위원회 위원 후보자 추천의 건제05호 의결 정관상 목적사업 추가의 건제06호 의결 제20기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건제07호 의결 제21기 이사 보수한도 승인의 건제08호 의결 지점 변경 승인의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 보고. 보고 완료04호 보고. 보고 완료05호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결05호 의결. 원안 가결06호 의결. 원안 가결07호 의결. 원안 가결08호 의결. 원안 가결 | 참석 | -----찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 참석 | -----찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 참석 | -----찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 참석 | -----찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 참석 | -----찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 참석 | -----찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | ||||
| 2025-03-26 | 제6차이사회 | 제01호 의결 대표이사 선임의 건제02호 의결 투명경영위원회 위원 선임의 건제03호 의결 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건제04호 의결 보상위원회 위원 선임의 건제05호 의결 ESG위원회 위원 선임의 건제06호 의결 롯데그룹 골프 스폰서십 참여의 건 | 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결05호 의결. 원안 가결06호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 불참 | - | 참석 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 2025.03.26임기만료 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 | |
| 2025-04-21 | 제7차이사회 | 제01호 보고 제1차 투명경영위원회 결과 보고의 건제02호 보고 제2차 사외이사후보추천위원회 결과 보고의 건제03호 보고 제1차 ESG위원회 결과 보고의 건제01호 의결 사규 제정 승인의 건제02호 의결 지점 변경 승인의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결 | 참석 | ---찬성찬성 | 참석 | ---찬성찬성 | 참석 | ---찬성찬성 | 참석 | ---찬성찬성 | 참석 | ---찬성찬성 | 참석 | ---찬성찬성 | 참석 | ---찬성찬성 | ||
| 2025-04-25 | 제8차이사회 | 제01호 보고 경영 현안 보고의 건 | 01호 보고. 보고 완료 | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | ||
| 2025-05-15 | 제9차이사회 | 제01호 의결 지점 변경 승인의 건 | 01호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | ||
| 2025-05-28 | 제10차이사회 | 제01호 보고 제2차 ESG위원회 결과 보고의 건제02호 보고 제3차 감사위원회 결과 보고의 건제01호 의결 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | ||
| 2025-07-23 | 제11차이사회 | 제01호 보고 제3차 ESG위원회 결과 보고의 건제02호 보고 경영 현안 보고의 건제01호 의결 지점 신설 승인의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | 참석 | --찬성 | ||
| 2025-08-26 | 제12차이사회 | 제01호 보고 제4차 감사위원회 결과 보고의 건 | 01호 보고. 보고 완료 | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | 참석 | - | ||
| 2025-09-24 | 제13차이사회 | 제01호 보고 경영 현안 보고의 건제01호 의결 지점 변경 승인의 건 | 01호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | ||
| 2025-11-03 | 제14차이사회 | 제01호 의결 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건제02호 의결 태국법인 현지 차입 지급보증 승인의 건제03호 의결 대주주 거래 승인의 건제04호 의결 영업소 신설 승인의 건 | 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성찬성 | ||
| 2025-11-25 | 제15차이사회 | 제01호 보고 제5차 감사위원회 결과 보고의 건제01호 의결 태국법인 Citi은행 차입 지급보증 내 세부사항 변경의 건제02호 의결 롯데의료재단 및 제주도 보조기기센터 기부금 승인의 건 | 01호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결 | 참석 | -찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성 | 참석 | -찬성찬성 | ||
| 주1) 상기 출석률은 이사회 기준 출석률임주2) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. |
다. 이사회 내 위원회 1) 이사회 내 위원회 구성(기준일: 2025.12.31.)
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 위원장 | 비고 |
| 투명경영위원회 | 사외이사 3명 | 백복인유승원박수경 | [설치목적]계열회사 및 특수관계인과의 거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할 등을 수행[주요 권한]1. 내부거래에 대한 심사 및 승인2. 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용,계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청 | 백복인 | - |
| 보상위원회 | 사외이사 3명 | 최정욱유승원박수경 | [설치목적]임원 보수 결정 과정의 객관성, 투명성을 확보[주요 권한]1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도2. 등기 이사의 개별 보수 승인 (성과급 포함)3. 기타 이사회에서 위임한 사항 | 최정욱 | - |
| ESG위원회 | 사외이사2명,사내이사1명 | 최정욱박수경이장섭 | [설치목적]회사 경영 의사결정 내 지속가능성 내재화 및 ESG 관련 주요 리스크/기회 관리[주요 권한]1. 전사ESG 경영 전략ㆍ계획 수립 및 추진사항에 대한 의사결정 수행2. ESG 경영 전략에 따른 주요 과제 추진성과 모니터링3. ESG 기반 비즈니스 기회 극대화 및 리스크 최소화를 위한 의사결정 | 최정욱 | - |
| 주) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 별도 기재하였습니다. |
2) 위원회의 주요활동 내역(2025.01.01 ~ 2025.12.31.)
| 위원회명 | 개최일자 | 상정안건 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||
| 백복인(위원장)(출석률: 100%) | 유승원(출석률: 100%) | 박수경(출석률: 100%) | |||||||
| 찬반여부 | |||||||||
| 투명경영위원회 | 2025-04-21 | 제01호 보고 ISO 인증 현황 및 컴플라이언스 계획 보고제01호 의결 투명경영위원회 위원장 선임의 건 | 01호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 | 참석 | -찬성 |
| 위원회명 | 개최일자 | 상정안건 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
| 최정욱(위원장)(출석률: 100%) | 이윤정(출석률: 100%) | ||||||
| 찬반여부 | |||||||
| 보상위원회 | 2025-01-24 | 제01호 의결 2024년 대표이사 및 사내이사 성과급 지급의 건 | 01호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2025-03-06 | 제01호 의결 미등기 임원 보수한도 승인의 건제02호 의결 등기 이사의 개별 보수 승인의 건 | 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성 | |
| 위원회명 | 개최일자 | 상정안건 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||
| 최정욱(위원장)(출석률: 100%) | 박수경(출석률: 100%) | 이장섭(출석률: 100%) | |||||||
| 찬반여부 | |||||||||
| ESG위원회 | 2025-04-21 | 제01호 의결 ESG위원회 위원장 선임의 건 | 01호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2025-04-24 | 제01호 보고 2025년 ESG KPI 운영 계획 보고의 건제02호 보고 지속가능경영보고서 발간 추진 경과 보고의 건제03호 보고 중대성 평가 결과 보고의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 보고. 보고 완료 | 참석 | --- | 참석 | --- | 참석 | --- | |
| 2025-06-30 | 제01호 의결 지속가능경영보고서 발간 승인의 건 | 01호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | |
| 2025-12-05 | 제01호 보고 2025년 ESG KPI 추진 경과 보고의 건제02호 보고 ISO14001 인증 획득 보고의 건제03호 보고 친환경차 전환 및 자원순환 확대 결과 보고의 건제04호 보고 ISO9001 인증 획득 및 정비운영 관리체계 구축 보고의 건제05호 보고 협력사 서비스 품질 강화 결과 보고의 건제06호 보고 CS 품질 강화 결과 보고의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 보고. 보고 완료04호 보고. 보고 완료05호 보고. 보고 완료06호 보고. 보고 완료 | 참석 | ------ | 참석 | ------ | 참석 | ------ | |
라. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.1) 이사의 선임배경, 추천인 등
| 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 이사로서의활동분야 | 회사와의거래 | 최대주주 등과의이해관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
| 최진환 | 이사회 | 현대라이프생명보험 대표이사, ADT캡스 대표이사, SK브로드밴드 대표이사를 역임하였으며, IT, 금융, 전략기획 등 다양한 분야에 풍부한 경험을 갖추고 있는 바 롯데렌탈의 경영 총괄 및 대외 업무를 수행할 수 있는 적임자로 판단 되어 롯데렌탈㈜ 대표이사로 선임됨. | 대표이사/사내이사 | - | - | 2023.03 ~2027.03 | 연임(1회) |
| 이장섭 | 이사회 | 롯데렌탈 신규사업팀장, 전략기획팀장, 재무부문장, 기획부문장 등을 역임하면서 회사의신규사업 발굴 및 성장을 주도하였으며, 사업에 대한 깊은 이해와 풍부한 경험을 바탕으로 회사의 성장과 발전에 기여할 것으로 판단 되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임됨 | 사내이사 | - | - | 2023.03 ~2027.03 | 연임(1회) |
| 박수경 | 사외이사후보추천위원회 및이사회 | 서울특별시, 식품의약품안전처 등 다양한 공공분야에서 자문위원을 역임하였으며, 아모레퍼시픽 마케팅부문 임원을 거쳐 현재 듀오정보 대표이사로 재임 중으로, 소비자 마케팅 분야의 전문성과 기업경영 경험 등을 바탕으로 회사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. | 사외이사 | - | - | 2025.03 ~2027.03 | - |
| 최영준 | 이사회 | 롯데백화점 재무부문장, 롯데쇼핑 재무1부문장(백화점), 롯데쇼핑 재무총괄본부장, 롯데그룹 유통군HQ 쇼핑재무본부장을 거쳐 현재 롯데지주 재무2팀장을 재임 중으로 재무 분야에 전문성을 갖추고 있어 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임됨. | 기타비상무이사 | - | - | 2024.03 ~2027.03 | 연임(1회) |
| 주) 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회 위원은 제외하였으며, 감사제도에 관한 사항에 기재하였습니다. |
2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황① 사외이사후보추천위원회 설치현황
| 성명 | 사외이사 여부 | 비고 |
| 박수경(위원장) | O | 사외이사 1/2 이상 요건을 충족함(상법 제542조의8) |
| 백복인 | O | |
| 이장섭 | X |
② 활동내역 (2025.01.01 ~ 2025.12.31.)
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
| 이윤정(위원장)(출석률: 100%) | 최정욱(출석률: 100%) | ||||||
| 찬반여부 | |||||||
| 사외이사후보추천위원회 | 2025-02-26 | 제01호 의결 사외이사 후보 유승원 추천의 건제02호 의결 사외이사 후보 박수경 추천의 건제03호 의결 사외이사 후보 백복인 추천의 건 | 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성찬성찬성 | 참석 | 찬성찬성찬성 |
| 위원회명 | 개최일자 | 상정안건 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||
| 박수경(위원장)(출석률: 100%) | 백복인(출석률: 100%) | 이장섭(출석률: 100%) | |||||||
| 찬반여부 | |||||||||
| 사외이사후보추천위원회 | 2025-04-21 | 제01호 의결 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 | 01호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
마. 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.1) 사외이사의 직무수행 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 업무수행내역 |
|---|---|---|---|
| 경영기획팀 | 8 | 팀장1명, 수석 1명,책임3명, 대리 2명,사원1명(평균 1.8년) | - 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄- 경영상 주요 정보 제공 등 |
| 주) 근속연수는 지원조직 발령일 기준 근속 기간입니다. |
2) 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
가. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
| - 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족 | 상법 제542조의11 제2항 |
| - 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 | |
| - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
(1) 감사위원회 구성 및 선임배경(가) 상법, 415조2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.
| 성명 | 선임 배경 | 추천인 | 임기 | 연임여부(연임횟수) | 회사와의이해관계 | 최대주주 등과의이해관계 | 비 고 |
| 유승원 | 회계학 박사 학위 취득 후 홍콩 과기대 조교수, 성균관대 회계학 조교수를 거쳐 현재는 고려대 경영학(회계) 교수로 재직 중이며, 한국회계학회 회장직을 역임한 회계 전문가임. 국내외 경영환경을 판단하고 이에 수반하는 각종 리스크에 대한 신중한 판단을 통해 회사에 최선이 되는 방안을 도출해낼 수 있을 것으로 판단되어 선임함. | 사외이사후보추천위원회 및이사회 | 2021.05 ~2026.03 |
연임 (2회) |
- | - | - |
| 최정욱 | 국세청 전산정보관리관, 징세법무국장, 국제조세국장을 거쳐 인천지방국세청장을 역임하였으며, 현재 BnH세무법인 회장직을 맡고 있는 세무 전문가임. 세무 관련 전문지식을 통해 회사의 리스크를 관리하고 감사위원으로서의 역할도 충실히 수행할 것이라 판단되어 감사위원으로 선임함. | 사외이사후보추천위원회 및이사회 | 2024.03 ~2026.03 | - | - | - | - |
| 백복인 | KT&G에서 마케팅본부장, 생산R&D부문장, 전략기획본부장 등 주요사업 요직을 거쳐 KT&G 대표이사을 역임하였으며, 현재는 KT&G 경영고문으로 위촉된 전문 경영인임. 국내외 현장 노하우 및 기업경영 경험을 바탕으로 당사 사업확장 및 경영전략 수립에 기여할 것으로 판단되어 선임함. | 사외이사후보추천위원회 및이사회 | 2025.03 ~2027.03 | - | - | - | - |
(2) 결격요건(가) 상법 제542조의10, 제542조11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.(I) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자.(II) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자.
(3) 감사위원의 선임 및 해임(가) 상법 제542조12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지 못합니다.
다. 감사위원회의 활동내역 (2025.01.01 ~ 2025.12.31)
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
| 유승원(위원장)(출석률: 100%) | 최정욱(출석률: 100%) | ||||||
| 찬반여부 | |||||||
| 감사위원회 | 2025-02-11 | 제01호 보고 제20기(2024년도) 재무제표 및 영업보고서 제출의 건(배당안)제02호 보고 2024년 연결내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제03호 보고 2024년 연결내부회계관리제도 연간 운영계획 보고의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 보고. 보고 완료 | 참석 | --- | 참석 | --- |
| 2025-03-04 | 제01호 보고 지배기구와의 커뮤니케이션제02호 보고 제20기 재무제표 변경 및 영업보고서 보고의 건제03호 보고 2024년 하반기 내부회계관리제도 변화관리 보고의 건제01호 의결 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건제02호 의결 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사의 건제03호 의결 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인의 건제04호 의결 2024 년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결 | 참석 | ---찬성찬성찬성찬성 | 참석 | ---찬성찬성찬성찬성 | |
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||
| 유승원(위원장)(출석률: 100%) | 최정욱(출석률: 100%) | 백복인(출석률: 100%) | |||||||
| 찬반여부 | |||||||||
| 감사위원회 | 2025-05-02 | 제01호 보고 2025년 1분기 재무제표 보고의 건제02호 보고 2025년 1분기 재무제표 검토 진행 경과의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료 | 참석 | -- | 참석 | -- | 참석 | -- |
| 2025-08-05 | 제01호 보고 2025년 2분기 재무제표 검토 진행 경과의 건제02호 보고 2025년 2분기 재무제표 보고의 건제03호 보고 2025년 내부회계관리제도 상반기 변화관리 보고의 건제04호 보고 2025년 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 보고. 보고 완료04호 보고. 보고 완료 | 참석 | ---- | 참석 | ---- | 참석 | ---- | |
| 2025-11-04 | 제01호 보고 2025년 3분기 재무제표 검토 진행 경과의 건제02호 보고 2025년 3분기 재무제표 보고의 건제03호 보고 자금부정방지 통제활동 공시의 건 | 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 보고. 보고 완료 | 참석 | --- | 참석 | --- | 참석 | --- | |
라. 감사위원회 교육실시 계획 당사는 '내부회계관리규정'에 따라 감사위원회 위원의 전문성 확보 등을 위해 내부회계관리제도 관련 법령 및 규정에서 정하는 사항 등의 교육을 연 1회 이상 실시하고 있습니다.
마. 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
바. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 주) 근속연수는 지원조직 발령일 기준 근속 기간입니다. |
사. 준법지원인 현황
1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력
| 성명 | 성별 | 생년월일 | 담당업무 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이설아 | 여 | 1977. 01 | 준법경영부문장 | - 제33기 사법연수원 수료 - 前 법무법인 충정 소속 변호사 ('04.01 ~ '12.03) - 前 롯데쇼핑㈜ 법무팀장, 준법지원부문장 ('12.04 ~ '19.08) - 現 롯데렌탈㈜ 준법경영부문장 ('22.05 ~ ) | 상법 제542조의13제5항 준수 |
2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과
| 일자 | 주요 활동내역 | 처리결과 |
| 2025.02.18 | 준법경영 캠페인 실시 | 특이사항 없음 |
| 2025.02.27 | 제7차 컴플라이언스 위원회 개최 | 특이사항 없음 |
| 2025.03.11 | 브랜드 관리 업무 관련 상표법 교육 | 특이사항 없음 |
| 2025.03.20 | 영업비밀 관리 가이드 배포 | 특이사항 없음 |
| 2025.04.08 | 홈페이지 준법경영게시판 개편 | 특이사항 없음 |
| 2025.05.19-21 | 내부심사원 부패방지 및 규범준수 교육 | 특이사항 없음 |
| 2025.05.27 | 제8차 컴플라이언스 위원회 개최 | 특이사항 없음 |
| 2025.06.11 | 준법경영 캠페인 실시 | 특이사항 없음 |
| 2025.06.23 | 전임직원 윤리경영실천서약서 및 준법서약서 서약 | 서약률 100% |
| 2025.06.26 | 컴플라이언스 핸드북 제작 및 배포 | 특이사항 없음 |
| 2025.07.07 | 인장날인 시스템 개선 | 특이사항 없음 |
| 2025.07.10 | ISO 37001 & 37301 인증 사후심사 | 심사통과 |
| 2025.08.28 | 제9차 컴플라이언스 위원회 개최 | 특이사항 없음 |
| 2025.09.11 | 준법경영 캠페인 실시 | 특이사항 없음 |
| 2025.10.21 | 온라인 다크패턴(전자상거래법) 교육 | 특이사항 없음 |
| 2025.11.27 | 제10차 컴플라이언스 위원회 개최 | 특이사항 없음 |
| 2025.12.16 | 준법경영 캠페인 실시 | 특이사항 없음 |
| ※ 컴플라이언스 위원회는 임원 및 부문장으로 구성된 사내 위원회입니다. |
3) 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 주) 근속연수는 지원조직 발령일 기준 근속 기간입니다. |
가. 투표제도 현황 당사는 주주의 의결권 행사에 있어 편의를 제고하기 위해 2023년 2월 이사회에서 전자투표제 도입을 결의하였고, 이에 대한 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 의결권을 행사할 수 있습니다.
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
|
주1) 당사는 제18기 정기주주총회(2023.03.23) 의결을 통해 서면투표제를 삭제하고 전자투표제를 도입하였습니다. (정관 제30조)
주2) 당사는 정관 제33조 4항에 의거, 집중투표제를 배제하고 있습니다.
다만, 상법 개정에 따라 금번 제21기 정기주주총회에서 집중투표제 배제 조항을 삭제하는 정관 변경을 진행할 예정입니다.주3) 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입 및 시행하고 있습니다.- 위임방법 : 피권유자에게 직접 교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부, 주주총회 소집 통지와 함께 송부 |
나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제10조(주식의 발행 및 배정) ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함함)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함함)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니하는 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업연도 종료후3개월 이내에 개최 |
| 주주명부폐쇄시기 | 해당 없음 | ||
| 주권의 종류 |
제8조(주식의 종류) 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식으로 한다. |
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| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 제4조(공고방법)회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.lotterental.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시 내에서 발행되는 "한국경제신문"에 게재한다. |
바. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 의 안 내 용 | 결의내용 | 주요논의내용 |
|---|---|---|---|
| 제20기정기주주총회(2025.03.26) | 제1호 보고. 감사보고제2호 보고. 영업보고제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제1호 의결. 제20기 재무제표 승인의 건제2호 의결. 제20기 배당 승인의 건제3-1호 의결. 사내이사 최진환 선임의 건제3-2호 의결. 사내이사 이장섭 선임의 건제3-3호 의결. 사외이사 유승원 선임의 건제3-4호 의결. 사외이사 박수경 선임의 건제3-5호 의결. 사외이사 백복인 선임의 건제3-6호 의결. 기타비상무이사 최영준 선임의 건제4-1호 의결. 감사위원회 위원 유승원 선임의 건제4-2호 의결. 감사위원회 위원 백복인 선임의 건제5호 의결. 정관 변경의 건제6호 의결. 제21기 이사 보수한도 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료2호 보고. 보고 완료3호 보고. 보고 완료1호 의결. 원안 가결2호 의결. 원안 가결3-1호 의결. 원안 가결3-2호 의결. 원안 가결3-3호 의결. 원안 가결3-4호 의결. 원안 가결3-5호 의결. 원안 가결3-6호 의결. 원안 가결4-1호 의결. 원안 가결4-2호 의결. 원안 가결5호 의결. 원안 가결6호 의결. 원안 가결 | - |
| 제19기정기주주총회(2024.03.26) | 제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호 의결. 제19기 재무제표 승인의 건 제2호 의결. 제19기 배당 승인의 건 제3호 의결. 기타비상무이사 최영준 선임의 건 제4호 의결. 감사위원이 되는 사외이사 최정욱 선임의 건 제5호 의결. 제20기 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료2호 보고. 보고 완료3호 보고. 보고 완료1호 의결. 원안 가결2호 의결. 원안 가결3호 의결. 원안 가결4호 의결. 원안 가결5호 의결. 원안 가결6호 의결. 원안 가결 | - |
| 제18기정기주주총회(2023.03.23) | 제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호 의결. 제18기 재무제표 승인의 건 제2호 의결. 제18기 배당 승인의 건 제3-1호 의결. 사내이사 최진환 선임의 건 제3-2호 의결. 사내이사 이장섭 선임의 건 제3-3호 의결. 기타비상무이사 김원재 선임의 건 제3-4호 의결. 사외이사 유승원 선임의 건 제3-5호 의결. 사외이사 권남훈 선임의 건 제3-6호 의결. 사외이사 이윤정 선임의 건 제4-1호 의결. 감사위원 유승원 선임의 건 제4-2호 의결. 감사위원 권남훈 선임의 건 제5호 의결. 제19기 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 | 1호 보고. 보고 완료2호 보고. 보고 완료3호 보고. 보고 완료1호 의결. 원안 가결2호 의결. 원안 가결3-1호 의결. 원안 가결3-2호 의결. 원안 가결3-3호 의결. 원안 가결3-4호 의결. 원안 가결3-5호 의결. 원안 가결3-6호 의결. 원안 가결4-1호 의결. 원안 가결4-2호 의결. 원안 가결5호 의결. 원안 가결6호 의결. 원안 가결 | - |
| 주) 공시대상기간 중 진행된 주주총회에서 주주제안 안건, 안건에 대한 찬반토론 및 수정 등은 발생하지 않았습니다. |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
| 주) 기초는 2025년 9월 30일 기준이며, 기말은 2025년 12월 31일 기준입니다. |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 주1) 대표이사는 등기이사 기준임.주2) 출자자 수는 자기주식을 제외한 기준임. |
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
| 주1) 2024년 말 연결재무제표 기준입니다.주2) 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주3) 회사는 2018년 1월 1일부터 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다. |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
| 주1) (주)롯데홀딩스는 3월 결산법인으로, 위 재무현황은 2024년 4월~2025년 3월연간 재무현황 입니다.주2) (주)롯데홀딩스는 일본법인으로, 결산 통화인 엔화를 2025년 12월 31일 매매기준율로 환산하여 원화로 표시하였습니다. |
(3) 사업현황 등 주요 내용 ㈜롯데홀딩스는 다음에 열거되는 사업을 영위하는 회사 및 이와 관련한 업무를수행하는 외국회사의 주식을 소유함에 따라 해당 회사들의 각 사업활동을 지배, 관리하는 것을 목적으로 합니다. 또한 하기의 사항 이외에 적법한 사업 일체를 영위하고 있습니다.1) 빵, 과자류, 청량음료수, 시럽류, 과즙류, 빙과, 냉동식품, 조리식품, 가니쉬류,레토르트 식품, 소세지, 햄, 소스, 조미료류의 제조, 가공, 판매
2) 낙농, 농산식료품의 제조, 가공, 판매
3) 주류제조업
4) 주류를 원료로 한 과자류, 빙과류의 제조, 가공, 판매
5) 화장품 및 치석, 구강청량제류의 제조, 가공, 판매
6) 의약품 및 의약보조품류의 제조, 가공, 판매
7) 화학약품류의 제조, 가공, 판매
8) 합성수지의 제조, 가공, 판매
9) 완구류 및 문방구류의 제조, 가공, 판매
10) 상기 각호와 관련한 상품, 원재료의 수출입
11) 식료품, 주류, 유지류, 수산물, 목산물 및 축산물의 수출입, 제조, 가공, 판매
12) 식품첨가물, 향료 및 화학조미료의 수출입, 제조, 가공, 판매
13) 고무류, 피혁류, 종이, 포장재료 및 일용잡화품의 수출입, 판매
14) 식료품, 식품첨가물, 화장품, 의약품, 의약보조품, 일용잡화품의 연구, 개발, 조사업무 및 이와 관련한 수탁 및 컨설팅 업무
15) 창고업
16) 호텔, 여관 및 기타 관광시설의 경영
17) 식음업장 및 오락시설의 경영
18) 골프장 및 이와 관련한 시설의 경영
19) 골프회원권의 판매, 중개 및 명의교환 업무
20) 회사운영상 필요한 사업에 대한 투자 및 채무보증과 관련한 업무
21) 유가증권의 투자, 보유 및 운용
22) 상기 각호와 관련한 사업 일체 및 이와 관련한 재정투자 및 융자
23) 그 밖에 적법한 사업 일체
4. 최대주주 변동내역
당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 공시대상기간 중 최대주주가 변경된 바 없습니다.
5. 주식의 분포 (1) 5% 이상 주주의 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 주) | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
주) 상기 (주)브이아이피자산운용의 소유주식수 및 지분율은 2025년 11월 27일 전자공시시스템에 공시된 '주식등의 대량보유상황보고서' 기준입니다.(2) 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
| 주1) 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만의 주식을 소유한 주주입니다. |
6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적
가. 국내 증권시장
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 25년 7월 | 25년 8월 | 25년 9월 | 25년 10월 | 25년 11월 | 25년 12월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 35,050 | 31,100 | 30,000 | 29,550 | 33,200 | 32,500 |
| 최저 | 31,250 | 28,800 | 28,600 | 28,500 | 28,800 | 31,400 | ||
| 평균 | 33,667 | 29,628 | 29,502 | 29,103 | 31,395 | 31,976 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 83,294 | 344,483 | 11,420 | 79,779 | 83,414 | 69,926 | |
| 최저(일) | 15,222 | 12,334 | 61,047 | 11,586 | 23,203 | 14,124 | ||
| 월간 | 1,073,165 | 956,907 | 599,561 | 681,816 | 1,002,346 | 668,655 | ||
| 주1) 보통주 외 기타 종류주식은 발행하지 않았습니다.주2) 최고 및 최저 주가는 해당일자의 종가 기준입니다. |
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| ※ 등기임원의 재직기간은 이사 선임일 기준입니다.※ 소유주식수는 우리사주조합 예탁 주식을 제외하고 기재하였습니다. |
나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 사외이사후보자해당여부 | 주요경력 | 선ㆍ해임예정일 | 최대주주와의관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
다. 타회사 임원 겸직 사항 (기준일 : 2025년 12월 31일)
| 성명 | 당사 직위 | 겸직현황 | |
| 회사명 | 직위 | ||
| 이장섭 | 사내이사 | 롯데오토리스(주) | 기타비상무이사 |
| (주)그린카 | 기타비상무이사 | ||
| 최영준 | 기타비상무이사 | (주)부산롯데호텔 | 감사 |
| 롯데에이엠씨(주) | 감사 | ||
| (사)롯데미소금융재단 | 이사 | ||
| 박수경 | 사외이사 | 듀오정보(주) | 사내이사 |
라. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
| 주1) 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년)주2) 평균 근속연수는 정규직 및 계약직을 합산하여 평균한 것입니다.주3) 1인 평균 급여액은 직원수로 단순 나눈 금액입니다.주4) 상기 인원은 2025년 12월 31일 기준이고, 연간급여 총액 및 1인 평균 급여액은 2025년 1월 1일 ~ 2025년 12월 31일 기준입니다.주5) 연간 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다. |
마. 육아지원제도 사용 현황
| (단위: 명, %) |
| 구 분 | 당기(제21기) | 전기(제20기) | 전전기(제19기) |
| 육아휴직 사용자수(남) | 24 | 27 | 17 |
| 육아휴직 사용자수(여) | 37 | 24 | 15 |
| 육아휴직 사용자수(전체) | 61 | 51 | 32 |
| 육아휴직 사용율(남) | 27.9% | 50.0% | 36.0% |
| 육아휴직 사용율(여) | 100.0% | 100.0% | 90.0% |
| 육아휴직 사용율(전체) | 48.6% | 65.9% | 51.4% |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) | 22 | 16 | 23 |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) | 9 | 10 | 17 |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) | 31 | 26 | 40 |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | 3 | 4 | 2 |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | 24 | 28 | 23 |
| ※ 육아휴직 사용자는 당해 12월 말일 재직자 대상 시작일 기준으로 산정하였습니다.※ 육아휴직 사용율은 당해 출산 이후 1년 이내 육아휴직을 사용한 근로자를 당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자로 나눈 값입니다. (단, 여성은 산전후휴가 90일을 고려하여 자녀 출생일로부터 90일 이내 육아휴직을 사용한 근로자를 당해년도 출산 자녀가 있는 근로자로 나누어 산정)※ 당사는 대상 근로자에 한하여 단축근무제를 도입하고 있습니다. |
바. 유연근무제도 사용 현황
| (단위: 명) |
| 구 분 | 당기(제21기) | 전기(제20기) | 전전기(제19기) |
| 유연근무제 활용 여부 | O | O | O |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | 494 | 363 | 172 |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 | 934 | 612 | 130 |
| ※ 당사는 법정근로시간인 1일 8시간, 1주 40시간을 준수하여 출퇴근 시간을 결정할 수 있는 시차출퇴근제와, 유자녀 근로자 대상 선택적 재택근무를 도입하여 활용하고 있습니다.※ 시차출퇴근제 사용사 수는 시차근로제를 1번 이상 사용한 근로자의 월 평균하여 산출하였습니다.※ 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수는 사용횟수(중복 인원 포함) 기준입니다. |
사. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| 주) 상기 인원수 및 급여 총액은 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 미등기 임원 기준입니다. |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주1) 당해 사업연도 중 재임 또는 퇴임한 전체 등기임원 기준입니다.주2) 상기 등기이사의 인원수에는 보수 미지급 기타비상무이사 1인이 포함되어 있습니다.주3) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 총 인원수로 나누어 계산하였습니다. |
2) 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| 주1) 당해 사업연도 중 재임 또는 퇴임한 전체 등기임원 기준입니다.주2) 상기 등기이사의 인원수에는 보수 미지급 기타비상무이사 1인이 포함되어 있습니다.주3) 상기 등기이사의 인원수에는 신규 선임한 사외이사 2인, 기간 만료되어 퇴직한 사외이사 1인이 포함되어 있습니다.주4) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 총 인원수로 나누어 계산하였습니다. |
3) 이사ㆍ감사의 보수 지급기준등기된 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.임원보수규정(이사회결의)에 따라 보수는 기본연봉(기본급, 역할급, 직책급 등)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있고 기본연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영, 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. (사외이사 및 감사는 변동급(성과급 등) 지급대상에서 제외)
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 최진환 | 근로소득 | 급여 | 900 | 임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 직책급, 업적급 등으로 나누어 매월 지급함 |
| 상여 | 180 | 2024년 근속기간 성과에 대한 경영성과급으로, 임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수 한도 내에서 매출액, 영업이익 등 회사의 경영성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하였음. | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | 해당없음 | ||
| 기타 근로소득 | - | 해당없음 | ||
| 퇴직소득 | - | 해당없음 | ||
| 기타소득 | 1 | 임직원에게 제공하는 복지포인트 사용에 따른 사용액 지급. | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 최진환 | 근로소득 | 급여 | 900 | 임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 직책급, 업적급 등으로 나누어 매월 지급함 |
| 상여 | 180 | 2024년 근속기간 성과에 대한 경영성과급으로, 임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수 한도 내에서 매출액, 영업이익 등 회사의 경영성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하였음. | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | 해당없음 | ||
| 기타 근로소득 | - | 해당없음 | ||
| 퇴직소득 | - | 해당없음 | ||
| 기타소득 | 1 | 임직원에게 제공하는 복지포인트 사용에 따른 사용액 지급. | ||
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황
- 해당사항 없음
1. 계열회사의 현황 가. 기업집단의 명칭 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주㈜(종목코드 : 004990)입니다. 2025년 말 현재 총 86개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 11개사이며, 비상장사는 75개사입니다.
나. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
다. 회사의 계열회사 간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일)
| 성명 | 당사 직위 | 겸직현황 | |
| 회사명 | 직위 | ||
| 이장섭 | 사내이사 | 롯데오토리스(주) | 기타비상무이사 |
| (주)그린카 | 기타비상무이사 | ||
| 최영준 | 기타비상무이사 | (주)부산롯데호텔 | 감사 |
| 롯데에이엠씨(주) | 감사 | ||
| (사)롯데미소금융재단 | 이사 | ||
| 박수경 | 사외이사 | 듀오정보(주) | 사내이사 |
2. 타법인출자 현황
가. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 자금거래 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 차입금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입 | 상환 | 기말 | ||
| 종속기업 | 엘오토월드제이차 주식회사 | 175,000,000 | - | (100,000,000) | 75,000,000 |
| 엘오토월드제삼차 주식회사 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 | |
| 주) 차입금 현황은 별도 기준입니다. |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 리스거래 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초리스부채 | 발생 | 상환 | 해지 | 기말리스부채 | 이자비용 | ||
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 86,681 | 131,249 | (145,831) | - | 72,098 | 2,628 |
| 종속기업 | 롯데오토리스(주) | 1,247,666 | 810,189 | (427,536) | (29,699) | 1,600,619 | 57,443 |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데캐피탈(주) | 42,824,586 | - | (5,649,479) | (37,175,107) | - | 764,426 |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 510,930 | 326,542 | (423,888) | (21,594) | 391,990 | 16,892 | |
| 주) 리스거래 현황은 별도 기준입니다. |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 통화 | 출자금 분배 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 스마트롯데비대면 모빌리티펀드 | KRW | (600,000) |
| 주) 출자금 현황은 별도 기준입니다. |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 배당금 지급 | 배당금 지급일자 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 16,616,200 | 2025-04-25 |
| (주)부산롯데호텔 | 10,038,276 | 2025-04-25 |
| 주) 배당금 지급 현황은 별도 기준입니다. |
나. 채무보증 내역
당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.
| (기준일: | 2025년 12월 31일 | ) | (단위: 천원, 천USD, 천VND) |
| 구 분 | 회사명 | 보증처 | 통화 | 지급보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | LOTTE Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. | CITI Bank 방콕 | USD | 36,000 | 2025.12.03 ~ 2026.12.03 |
| 국민은행 홍콩 | USD | 8,500 | 2025.11.26 ~ 2026.11.25 | ||
| LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED | 하나은행 홍콩 | USD | 10,800 | 2025.03.25 ~ 2026.03.25 | |
| 하나은행 베트남 | USD | 9,600 | 2025.03.21 ~ 2026.03.21 | ||
| DBS Bank, LTD | USD | 10,000 | 2025.11.14 ~ 2026.11.13 | ||
| DBS 호치민지점 | USD | 800 | 2025.11.14 ~ 2026.11.13 | ||
| 하나은행 베트남 | VND | 102,000,000 | 2025.07.02 ~ 2026.07.02 | ||
| 롯데오토리스(주) | 사채권자 | USD | 50,000 | 2024.08.23 ~ 2027.08.23 | |
| DBS 서울지점 | USD | 20,000 | 2024.08.23 ~ 2027.08.23 |
2. 대주주 등과의 자산양수도 등- 해당사항 없음
3. 대주주 등과의 영업거래
(1) 당기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 |
| 관계기업 | 스마트롯데비대면 모빌리티펀드, (주)쏘카와 종속기업, (주)핀카(*1), (주)포엔(*1) |
| 롯데그룹 계열사(*2) | 롯데하이마트(주), 캐논코리아(주), 롯데글로벌로지스(주)(주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사 |
| (*1) | 연결회사가 취득한 상환전환우선주이며 연결회사가 보유한 투자대상회사의 이사선임권 또는 중요한 거래 존재 등을 근거로 유의적인영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 구분하였습니다. 다만, 투자대상회사의 순자산 공정가치 변동이나 손실에 대하여 회피가 가능함에 따라 보통주와 유사한 위험에 노출되지 아니한 것으로 판단하여 지분법 회계처리를 적용하지 아니합니다. |
| (*2) | 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다. |
(2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 1,775,536 | 294,609 | 2,123,192 | 314,490 |
| (주)부산롯데호텔 | 140,007 | - | 153,029 | - | |
| 관계기업 | (주)쏘카와 종속기업 | 65,840 | 6,160,118 | 33,938 | 132,091 |
| (주)핀카 | 431,129 | 4,510,197 | 1,712,711 | 5,082,226 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데캐피탈(주) | 3,147,921 | 43,944,086 | 1,918,207 | 63,284,003 |
| 롯데글로벌로지스(주) | 5,297,850 | 24,411,499 | 4,815,687 | 22,857,902 | |
| 롯데이노베이트(주) | 550,155 | 23,556,559 | 525,000 | 25,682,740 | |
| (주)코리아세븐 | 2,593,191 | 5,059 | 2,240,485 | 2,945 | |
| 캐논코리아(주) | 499,304 | 1,853,933 | 465,274 | 3,076,721 | |
| (주)대홍기획 | 11,105 | 9,775,654 | 6,445 | 7,306,613 | |
| 롯데하이마트(주) | 1,863,196 | 59,351 | 2,277,611 | 46,168 | |
| (주)우리홈쇼핑 | 253,123 | 37 | 276,350 | 216,557 | |
| 롯데쇼핑(주) | 3,311,761 | 778,014 | 3,712,839 | 790,632 | |
| 롯데지주(주) | 1,510,936 | 9,017,497 | 1,612,676 | 9,228,871 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 38,900,661 | 3,840,871 | 39,823,909 | 3,515,632 | |
| 합 계 | 60,351,715 | 128,207,484 | 61,697,353 | 141,537,591 | |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등(*) | 채권 등 | 채무 등(*) | ||
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 1,065,511 | 73,349 | 1,172,994 | 93,845 |
| (주)부산롯데호텔 | 384 | 270 | 3,132 | - | |
| 관계기업 | (주)쏘카와 종속기업 | - | - | 3,113 | 11,760 |
| (주)핀카 | 102,219 | 73,853 | 39,338 | 518,027 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데캐피탈(주) | 313,608 | - | 184,026 | 42,897,842 |
| 롯데글로벌로지스(주) | 603,519 | 2,320,298 | 837,275 | 1,943,483 | |
| 롯데이노베이트(주) | 9,047 | 1,920,272 | 47,141 | 2,110,238 | |
| (주)코리아세븐 | 218,229 | - | 237,157 | - | |
| 캐논코리아(주) | 24,877 | 112,817 | 49,887 | 175,266 | |
| (주)대홍기획 | 591 | 1,903,323 | 591 | 1,246,658 | |
| 롯데하이마트(주) | 304,678 | - | 317,487 | - | |
| (주)우리홈쇼핑 | 23,073 | - | 26,631 | - | |
| 롯데쇼핑(주) | 1,959,791 | 59,933 | 2,624,721 | 574 | |
| 롯데지주(주) | 139,913 | 809,440 | 145,132 | 763,523 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 3,797,807 | 1,050,639 | 4,012,997 | 710,929 | |
| 합 계 | 8,563,247 | 8,324,194 | 9,701,622 | 50,472,145 | |
| (*) | 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음
가. 공시사항의 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2025.02.28 | 주요사항보고서(유상증자결정) | 제3자배정 유상증자 결정 - 대상자 : Careena Transportation Group Limited - 신주의 종류와 수 : 보통주 7,261,877주 - 신주 발행가액 : 29,180원/주 - 발행가액 계 : 211,902백만원 | 본건 유상증자는 당사의 최대주주 등이 체결한 주식매매계약 종결 조건부 유상증자로, 선행조건이 충족되지 않는 경우 본 유상증자는 실행되지 않을 수 있습니다. |
가. 중요한 소송사건 당기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 622건으로 소송금액은 16,705,810천원이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 33건으로 소송가액은 7,267,976천원입니다. 지배기업이 피고로서 계류 중인 소송사건 중 지에스네오텍(주)가 제기한 부당이득금 반환 소송은 지배기업이 1심에서 승소하였으나, 항소 진행 중입니다. 보고기간말 현재 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음
다. 채무보증 현황
| (기준일: | 2025년 12월 31일 | ) | (단위: 천원, 천USD, 천VND) |
| 구 분 | 회사명 | 보증처 | 통화 | 지급보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | LOTTE Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. | CITI Bank 방콕 | USD | 36,000 | 2025.12.03 ~ 2026.12.03 |
| 국민은행 홍콩 | USD | 8,500 | 2025.11.26 ~ 2026.11.25 | ||
| LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED | 하나은행 홍콩 | USD | 10,800 | 2025.03.25 ~ 2026.03.25 | |
| 하나은행 베트남 | USD | 9,600 | 2025.03.21 ~ 2026.03.21 | ||
| DBS Bank, LTD | USD | 10,000 | 2025.11.14 ~ 2026.11.13 | ||
| DBS 호치민지점 | USD | 800 | 2025.11.14 ~ 2026.11.13 | ||
| 하나은행 베트남 | VND | 102,000,000 | 2025.07.02 ~ 2026.07.02 | ||
| 롯데오토리스(주) | 사채권자 | USD | 50,000 | 2024.08.23 ~ 2027.08.23 | |
| DBS 서울지점 | USD | 20,000 | 2024.08.23 ~ 2027.08.23 |
라. 금융기관 등과의 약정사항
| (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) |
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정금액(*2) | 실행금액 | 약정금액 | 실행금액 | |||
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 120,000,000 | 18,400,000 | 120,000,000 | - |
| (주)하나은행 | KRW | 55,000,000 | 10,000,000 | 55,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | KRW | 68,000,000 | 1,700,000 | 68,000,000 | - | |
| (주)신한은행 | KRW | 54,914,000 | 4,914,000 | 50,000,000 | - | |
| 농협은행(주) | KRW | 80,000,000 | - | 90,000,000 | - | |
| (주)국민은행 | KRW | 10,000,000 | - | 10,000,000 | - | |
| (주)씨티은행 | KRW | 43,444,291 | 32,162,100 | 44,048,469 | 30,315,000 | |
| 수협은행 | KRW | 25,000,000 | - | 25,000,000 | - | |
| 미즈호은행 | KRW | 50,000,000 | - | 50,000,000 | - | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 25,000,000 | 20,000,000 | 50,000,000 | - |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 290,000,000 | 145,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 농협은행(주) | KRW | 80,000,000 | 80,000,000 | 85,000,000 | 85,000,000 | |
| (주)우리은행 | KRW | 65,000,000 | 31,800,000 | 75,000,000 | 58,400,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 200,000,000 | 168,750,000 | 127,000,000 | 120,750,000 | |
| 광대은행 | KRW | 40,000,000 | 40,000,000 | - | - | |
| (주)국민은행 | KRW | 112,563,748 | 112,309,216 | 135,554,175 | 52,083,630 | |
| 수협은행(주) | KRW | 20,000,000 | 20,000,000 | - | - | |
| 중소기업은행 | KRW | - | - | 5,193,000 | 3,864,746 | |
| 중국은행 | USD | 60,000 | 60,000 | - | - | |
| (주)하나은행 | USD | 50,000 | 50,000 | - | - | |
| (주)하나은행 | KRW | 28,468,604 | 28,468,604 | 21,288,992 | 21,288,992 | |
| DBS은행 | KRW | 14,350,585 | 14,350,585 | - | - | |
| 미즈호은행 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| 일반자금대출 | 중국은행 | KRW | 60,000,000 | 60,000,000 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| (주)씨티은행 | KRW | - | - | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| DBS은행 | KRW | - | - | 14,699,675 | 14,699,675 | |
| 카드할부 | (주)국민카드 | KRW | 505,691,654 | 493,894,440 | 660,000,000 | 327,900,921 |
| (주)롯데카드 | KRW | 378,759,477 | 336,729,684 | 860,000,000 | 253,117,525 | |
| (주)신한카드 | KRW | 440,000,000 | 410,177,127 | 400,000,000 | 147,993,862 | |
| 구매카드 | 삼성카드(주) | KRW | 230,000,000 | 215,654,905 | 328,407,198 | 328,407,198 |
| 하나카드(주) | KRW | 100,000,000 | 67,493,585 | 100,000,000 | 95,757,275 | |
| 전북은행(주) | KRW | 35,000,000 | 33,881,649 | - | - | |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주)(*1) | KRW | - | - | 300,000,000 | 42,824,586 |
| CP발행한도 | 우리종합금융(주) | KRW | - | - | 20,000,000 | - |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 13,500 | 8,500 | 15,500 | 10,500 |
| 합계 | KRW | 3,281,192,359 | 2,495,685,895 | 4,234,191,509 | 2,122,403,410 | |
| USD | 123,500 | 118,500 | 15,500 | 10,500 | ||
| (*1) | 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. |
| (*2) | 약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 572,432,503천원, USD 5,000천, 기사용약정한도는 KRW 2,708,759,856천원, USD 118,500천 입니다. |
마. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음
바. 그 밖의 우발채무 등
'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 22. 우발부채와 약정사항' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 22. 우발부채와 약정사항'를 참고하시기 바랍니다.
가. 수사·사법기관의 제재 현황- 해당사항 없음 나. 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재 현황- 해당사항 없음 2) 공정거래위원회의 제재 현황
| 조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한이행현황 | 재발방지를 위한 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024.11.15 | 공정거래위원회 | 롯데렌탈㈜ | 과태료 320만원 | 대규모기업집단현황공시와 관련하여,독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제28조제1항 위반으로 과태료 부과 처분 | 과태료 납부 | 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 |
3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음4) 기타 행정·공공기관의 제재현황
| 조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한이행현황 | 재발방지를 위한 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024.04.01 | 안양시 동안구청 | 롯데렌탈㈜ | 과태료 40만원 | 소비재 렌탈 플랫폼(묘미) 서비스 관련하여,할부거래에 관한 법률 제6조(할부계약의 서면주의) 제2항 위반으로 과태료 부과처분 | 과태료 납부 | 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 |
다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음 라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음 마. 중대재해 발생사실- 해당사항 없음
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주1) 상기 주요종속회사 여부의 기준은 하기와 같습니다. 1. 직전 사엽연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 2. 직전 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 |
| 주2) Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
| 주3) LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
| 주4) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
| 주5) 해당 법인은 당기 중 해산되어 지배력을 상실하였기에 연결재무제표 작성대상에서 제외하였습니다. |
가. 국내 계열사(상세)
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
나. 해외 계열사(상세)
| 출자회사명 | 피출자회사명 | 지분율 |
| Chocolaterie Guylian N.V | Aimee BVBA | 99.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Almaty Sweets LLC | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | An Hung Investment TM DV Corporation | 50.0% |
| LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC. | BELENCO DIS TICARET A.S. | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH | 100.0% |
| Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | Chocolaterie Guylian N.V | 99.97% |
| 롯데물산㈜ | Coralis S.A. | 77.5% |
| Coralis S.A. | Coralis Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜대홍기획 | DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD | 95.0% |
| ㈜롯데 | Dari K ㈜ | 100.0% |
| LOTTE Innovate America Co. | EVSIS America LLC | 80.1% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian Iberia, LDA | 99.3% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian UK Ltd | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian USA, Inc | 100.0% |
| Lotte Holdings Hong Kong Limited | HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED | 70.0% |
| ㈜호텔롯데 | HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED | 50.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | JSC Lotte RUS | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Kestrel Farming Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. | 49.0% |
| CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED | KYUNG YU PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | L & M Confectionery Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | L&M Mayson Company Limited | 45.5% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LACC, LLC | 50.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LHK Chicago, LLC | 80.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD | 52.0% |
| Lotte Battery Materials USA Corporation | LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC | 70.0% |
| 롯데인프라셀㈜ | LOTTE ALUMINIUM USA Corporation | 100.0% |
| 롯데렌탈㈜ | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Battery Materials USA Corporation | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데바이오로직스㈜ | Lotte Biologics USA, LLC | 100.0% |
| ㈜롯데파이낸셜 | Lotte C&F Vietnam Co., Ltd. | 50.1% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. | 49.3% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical Alabama Corporation | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical California, Inc. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Deutschland GMBH | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited | 99.99% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Hungary Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LOTTE Chemical Louisiana, LLC | 60.0% |
| LOTTE Chemical California, Inc. | LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | 74.7% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | Lotte Chemical Titan International Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC. | 97.5% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical USA Corporation | 60.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE CHILSUNG (SHANGHAI) BEVERAGE CO., LTD | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE CHILSUNG BEVERAGE RUS LLC | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | 51.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Confectionery RUS LLC | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Duty Free Guam, LLC | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. | 98.3% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD | 100.0% |
| 롯데에코월㈜ | LOTTE ECOWALL CANADA INC. | 100.0% |
| 롯데에코월㈜ | LOTTE EcoWall Philippines Inc. | 100.0% |
| 롯데에코월㈜ | LOTTE EcoWall USA, Inc | 100.00% |
| 롯데이엠글로벌㈜ | LOTTE EM America Corp. | 100.0% |
| 롯데이엠글로벌㈜ | Lotte EM Europe S.a r.l. | 83.3% |
| LOTTE EM Malaysia SDN. BHD. | LOTTE EM HUNGARY Zrt. | 100.0% |
| 롯데이엠글로벌㈜ | Lotte EM Malaysia SDN. BHD. | 100.0% |
| Lotte EM Europe S.a r.l. | LOTTE Energy Materials Spain, S.L. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering Construction Mongolia LLC | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED | 50.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | Lotte Europe Investment B.V. | 100.0% |
| 롯데지알에스㈜ | LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED | 67.0% |
| ㈜롯데파이낸셜 | Lotte F&L Singapore Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Europe GmbH | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | LOTTE FLC JSC | 60.0% |
| 롯데지주㈜ | Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE FRANCHISE OPERATIONS, LLC | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS HUNGARY Kft. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. | 99.99% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD | 100.00% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD. | 100.0% |
| Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | Lotte Holdings Hong Kong Limited | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | 50.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Hotel Arai Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE Hotel Chicago LLC | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Hotel Guam LLC. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. | 100.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE Hotel Seattle LLC | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | LOTTE INDIA Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데인프라셀㈜ | LOTTE INFRACELL Hungary Kft | 100.0% |
| 롯데이노베이트㈜ | LOTTE Innovate America Co. | 100.0% |
| 롯데이노베이트㈜ | LOTTE INNOVATE VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International America Corp. | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Australia Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Khorol LLC | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Mikhailovka LLC | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Primorye LLC | 50.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Investment America Co. | 100.00% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Kolson(Pvt.) Limited | 96.5% |
| 롯데건설㈜ | LOTTE LAND CO., LTD | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Mart C&C India Private Limited | 100.0% |
| 롯데멤버스㈜ | LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. | 77.8% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED | 60.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 77.6% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED | 40.0% |
| 롯데자산개발㈜ | Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 37.2% |
| 롯데물산㈜ | Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. | 90.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | LOTTE Rakhat JSC | 95.6% |
| 롯데렌탈㈜ | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 49.0% |
| Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited | 49.0% |
| 롯데렌탈㈜ | Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping India Pvt.,Ltd | 90.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Taiwan Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데테크㈜ | LOTTE TECH Malaysia SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데테크㈜ | LOTTE TECH SPAIN, S.L. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | 100.0% |
| LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. | 50.0% |
| Lotte Investment America Co. | Lotte USA LLC | 80.1% |
| 롯데벤처스㈜ | LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Vietnam Co., Ltd. | 100.00% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte Vina International Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD | 51.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Wedel Sp. z o.o. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte World Vietnam Co., Ltd | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LotteCinema Vietnam Co., Ltd. | 90.0% |
| 롯데지알에스㈜ | LOTTEGRS USA, INC. | 100.0% |
| 롯데이노베이트㈜ | Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited | 100.0% |
| LOTTEGRS USA, INC. | LOTTERIA Fullerton CA, INC | 100.0% |
| LOTTEGRS USA, INC. | Lotteria USA, Inc. | 100.0% |
| SD&CE Holdings Pte Ltd. | Office S&C Pte Ltd. | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. | 73.6% |
| Lotte Wedel Sp. z o.o. | Pijalnie Czekolady Sp. z o.o. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA | 51.0% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA | 99.9% |
| ㈜롯데 | PT Lotte Indonesia | 99.9% |
| 롯데이노베이트㈜ | PT LOTTE INNOVATE INDONESIA | 99.8% |
| 롯데건설㈜ | PT LOTTE LAND INDONESIA | 100.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND KELAPA GADING | 100.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND MODERN REALTY | 60.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND SAWANGAN | 70.0% |
| 롯데지주㈜ | PT LOTTE RND CENTER INDONESIA | 33.3% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA | 99.5% |
| ㈜대홍기획 | PT. Daehong Communications Indonesia | 99.6% |
| Dari K ㈜ | PT. Kakao Indonesia Cemerlang | 99.0% |
| 롯데캐피탈㈜ | PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA | 78.1% |
| 롯데케미칼㈜ | PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia | 99.9% |
| Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | PT. Lotte Chemical Titan Tbk | 92.5% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | PT. Lotte Global Logistics Indonesia | 99.9% |
| 롯데알미늄㈜ | PT. Lotte Packaging | 99.4% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT. Lotte Shopping Indonesia | 80.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT.Lotte Mart Indonesia | 61.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat TR | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Aktau LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Aktobe LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Astana LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Karaganda LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Oral LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent Trading House LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Taldykorgan LLP | 100.0% |
| SD&CE Holdings Pte Ltd. | S&C Fund PTE. | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Sandalwood Feedlot Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. | 70.2% |
| ㈜롯데 | Thai Lotte Co., Ltd. | 98.2% |
| 롯데지알에스㈜ | VIETNAM LOTTERIA CO., LTD | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | 낙천(북경)물류유한공사 | 100.0% |
| Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 낙천(중국)투자유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(가흥)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(심양)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 낙천물업관리(심양)유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락(심양)유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) | 100.0% |
| LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 낙천지산(성도)유한공사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 롯데부동산㈜ | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제1투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜L제2투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제3투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제4투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제5투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제6투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제7투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제8투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제9투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제10투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제11투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제12투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데 | ㈜긴자코지코나 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데벤처스재팬 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데서비스 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 31.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데시티호텔 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜롯데파이낸셜 | 51.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데호텔스 재팬 | 50.1% |
| ㈜광윤사 | ㈜롯데홀딩스 | 28.1% |
| ㈜롯데 | ㈜메리초코렛컴퍼니 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜지바롯데마린즈 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜패밀리 | 24.9% |
| 롯데케미칼㈜ | 호석화학무역(상해)유한공사 | 100.0% |
| ※ 기준일은 2025년 12월말※ 광윤사, 마켓비전, 미도리상사, 롯데그린서비스, CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED, SD&CE Holdings Pte Ltd.의 최대출자자는 개인임 |
다. 계열회사 지분 현황
| No | 피출자회사 ＼ 출자회사 | 롯데지주㈜ | ㈜호텔롯데 | ㈜부산롯데호텔 | 롯데물산㈜ | 롯데웰푸드㈜ | 롯데칠성음료㈜ | 롯데지알에스㈜ | 롯데쇼핑㈜ | ㈜코리아세븐 | 롯데하이마트㈜ | 롯데케미칼㈜ | 롯데정밀화학㈜ | 롯데에스케이에너루트㈜ |
| 1 | 롯데지주㈜ | 27.37% | 11.06% | 0.94% | 4.96% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | ㈜호텔롯데 | - | 0.17% | 0.55% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 롯데면세점제주㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | ㈜부산롯데호텔 | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 롯데물산㈜ | - | 32.83% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 스마일위드㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 롯데디에프리테일㈜ | - | 91.52% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 롯데웰푸드㈜ | 48.13% | 0.01% | - | - | 4.98% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 롯데칠성음료㈜ | 43.16% | 0.37% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 롯데네슬레코리아㈜ | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 롯데지알에스㈜ | 54.44% | 18.77% | 11.29% | - | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - | - |
| 12 | ㈜롯데아사히주류 | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | ㈜충북소주 | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | 씨에이치음료㈜ | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | ㈜백학음료 | - | - | - | - | - | 86.06% | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | 스위트위드㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 산청음료㈜ | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | 그린위드㈜ | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 롯데용인씨케이㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | 롯데평택씨케이㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 21 | 롯데부산씨케이㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 22 | 롯데광주씨케이㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 23 | ㈜빅썸바이오 | - | - | - | - | - | 90.59% | - | - | - | - | - | - | - |
| 24 | 하남씨엔에프㈜ | - | - | - | - | - | - | 55.06% | - | - | - | - | - | - |
| 25 | 롯데쇼핑㈜ | 40.00% | 8.86% | 0.78% | - | - | - | - | 0.06% | - | - | - | - | - |
| 26 | 롯데역사㈜ | 44.53% | - | 1.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 27 | ㈜코리아세븐 | 92.47% | - | - | - | - | - | - | - | 1.41% | - | - | - | - |
| 28 | 에프알엘코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 49.00% | - | - | - | - | - |
| 29 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | - | - | - | - | - | 53.49% | - | - | - | - | - |
| 30 | 롯데김해개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 31 | 롯데지에프알㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 99.99% | - | - | - | - | - |
| 32 | 한국에스티엘㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - |
| 33 | 씨에스유통㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 99.95% | - | - | - | - | - |
| 34 | 롯데하이마트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 65.25% | - | 2.00% | - | - | - |
| 35 | 롯데울산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 98.81% | - | - | - | - | - |
| 36 | 롯데컬처웍스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 86.37% | - | - | - | - | - |
| 37 | 롯데케미칼㈜ | 25.31% | - | - | 20.00% | - | - | - | - | - | - | 1.42% | - | - |
| 38 | 롯데엠시시㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - |
| 39 | 롯데엔지니어링플라스틱㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 40 | 롯데미쓰이화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - |
| 41 | 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - |
| 42 | 롯데정밀화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 43.50% | 1.28% | - |
| 43 | 한덕화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - |
| 44 | ㈜파이넥스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 45 | 롯데지에스화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - |
| 46 | 롯데에스케이에너루트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 45.00% | - | - |
| 47 | ㈜울산에너루트2호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% |
| 48 | 롯데에너지머티리얼즈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 46.94% | - | - |
| 49 | 롯데테크㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 50 | 롯데에코월㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 51 | ㈜아이알엠 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 52 | 롯데이엠글로벌㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 53 | 한국후지필름㈜ | 76.09% | 8.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 54 | 롯데알미늄㈜ | - | 38.23% | 3.89% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 55 | 캐논코리아㈜ | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 56 | ㈜엔젤위드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 57 | 롯데패키징솔루션즈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 58 | 롯데인프라셀㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 59 | 롯데건설㈜ | - | 43.30% | - | - | - | - | - | - | - | - | 44.02% | - | - |
| 60 | 롯데멤버스㈜ | 93.88% | - | 1.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 61 | 롯데상사㈜ | 44.86% | 32.57% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 62 | 롯데글로벌로지스㈜ | 46.04% | 15.05% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 63 | 롯데부산신항로지스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 64 | 롯데렌탈㈜ | - | 38.14% | 23.04% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 65 | 롯데오토케어㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 66 | ㈜그린카 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 67 | ㈜이지고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 68 | 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 69 | 서울복합물류자산관리㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 70 | 롯데이노베이트㈜ | 66.10% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 71 | ㈜큐브리펀드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 72 | ㈜대홍기획 | 68.70% | 20.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 73 | 스푼㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 74 | 롯데미래전략연구소㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 75 | 롯데바이오로직스㈜ | 60.74% | 19.07% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 76 | ㈜롯데자이언츠 | 98.10% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 77 | ㈜씨텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - |
| 78 | 롯데제이티비㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - |
| 79 | 롯데자산개발㈜ | 89.38% | 10.62% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 80 | 마곡지구피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 81 | 롯데에이엠씨㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 82 | 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | - | - | - | 6.37% | - | - | - | 42.04% | - | - | - | - | - |
| 83 | ㈜에스디제이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 84 | 롯데캐피탈㈜ | - | 32.59% | 4.69% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 85 | 롯데오토리스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 86 | 롯데벤처스㈜ | - | 39.97% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| No | 피출자회사 ＼ 출자회사 | 롯데에너지머티리얼즈㈜ | 한국후지필름㈜ | 롯데알미늄㈜ | 캐논코리아㈜ | 롯데멤버스㈜ | 롯데상사㈜ | 롯데글로벌로지스㈜ | 롯데렌탈㈜ | 롯데이노베이트㈜ | ㈜대홍기획 | 롯데캐피탈㈜ |
| 1 | 롯데지주㈜ | - | - | 5.08% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | ㈜호텔롯데 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 롯데면세점제주㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | ㈜부산롯데호텔 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 롯데물산㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 스마일위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 롯데디에프리테일㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 롯데웰푸드㈜ | - | - | 6.91% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 롯데칠성음료㈜ | - | - | 7.35% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 롯데네슬레코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 롯데지알에스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | ㈜롯데아사히주류 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | ㈜충북소주 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | 씨에이치음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | ㈜백학음료 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | 스위트위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 산청음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | 그린위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 롯데용인씨케이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | 롯데평택씨케이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 21 | 롯데부산씨케이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 22 | 롯데광주씨케이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 23 | ㈜빅썸바이오 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 24 | 하남씨엔에프㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25 | 롯데쇼핑㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 26 | 롯데역사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 27 | ㈜코리아세븐 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 28 | 에프알엘코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 29 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 30 | 롯데김해개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 31 | 롯데지에프알㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 32 | 한국에스티엘㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 33 | 씨에스유통㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 34 | 롯데하이마트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 35 | 롯데울산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 36 | 롯데컬처웍스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 37 | 롯데케미칼㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 38 | 롯데엠시시㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 39 | 롯데엔지니어링플라스틱㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 40 | 롯데미쓰이화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 41 | 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 42 | 롯데정밀화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 43 | 한덕화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 44 | ㈜파이넥스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 45 | 롯데지에스화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 46 | 롯데에스케이에너루트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 47 | ㈜울산에너루트2호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 48 | 롯데에너지머티리얼즈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 49 | 롯데테크㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 50 | 롯데에코월㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 51 | ㈜아이알엠 | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 52 | 롯데이엠글로벌㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 53 | 한국후지필름㈜ | - | 0.02% | 2.59% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 54 | 롯데알미늄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 55 | 캐논코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 56 | ㈜엔젤위드 | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 57 | 롯데패키징솔루션즈㈜ | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 58 | 롯데인프라셀㈜ | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 59 | 롯데건설㈜ | - | - | 9.51% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 60 | 롯데멤버스㈜ | - | - | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - | 4.60% |
| 61 | 롯데상사㈜ | - | - | 5.87% | - | - | 7.91% | - | - | - | - | - |
| 62 | 롯데글로벌로지스㈜ | - | - | - | - | - | - | 0.01% | - | - | - | - |
| 63 | 롯데부산신항로지스㈜ | - | - | - | - | - | - | 51.00% | - | - | - | - |
| 64 | 롯데렌탈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 65 | 롯데오토케어㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - |
| 66 | ㈜그린카 | - | - | - | - | - | - | - | 84.71% | - | - | - |
| 67 | ㈜이지고 | - | - | - | - | - | - | 40.00% | - | - | - | - |
| 68 | 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ | - | - | - | - | - | - | 37.55% | - | - | - | - |
| 69 | 서울복합물류자산관리㈜ | - | - | - | - | - | - | 37.55% | - | - | - | - |
| 70 | 롯데이노베이트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 71 | ㈜큐브리펀드 | - | - | - | - | - | - | - | - | 51.00% | - | - |
| 72 | ㈜대홍기획 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.05% | - |
| 73 | 스푼㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 74 | 롯데미래전략연구소㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 75 | 롯데바이오로직스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 76 | ㈜롯데자이언츠 | - | - | 1.90% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 77 | ㈜씨텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 78 | 롯데제이티비㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 79 | 롯데자산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 80 | 마곡지구피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 81 | 롯데에이엠씨㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 82 | 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 83 | ㈜에스디제이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 84 | 롯데캐피탈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 85 | 롯데오토리스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - |
| 86 | 롯데벤처스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
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| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
| 주1) 기초는 2025년 1월 1일, 기말은 2025년 12월 31일 기준입니다.주2) 최근 사업연도 재무현황은 2025년 말 연결(별도) 기준입니다. 다만, 보고서 제출일 현재 최근 사업연도 결산이 완료되지 않은 전국렌터카공제조합, 포티투닷 주식회사, (주)열매컴퍼니의 경우 2024년 말 기준입니다.주3) (주)열매컴퍼니 보유 수량은 25년 2분기 중 시행된 액면분할 효과를 반영하여 작성하였습니다. |
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