사업보고서 4.7 (주)엔지브이아이 N A 140111-0013637

사 업 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 22기)

2021년 01월 01일2021년 12월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 03월 22일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 엔지브이아이
대 표 이 사 : 정 수 영
본 점 소 재 지 : 강원도 춘천시 남산면 보매기길 56
(전 화)033-260-3400
(홈페이지) http://www.ngvi.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책)대표이사 (성 명)정 수 영
(전 화)033-260-3400
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 5
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 5
5. 의결권 현황 ----------------------- 6
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 6
II. 사업의 내용 ----------------------- 7
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 57
1. 요약재무정보 ----------------------- 57
2. 연결재무제표 ----------------------- 59
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 59
4. 재무제표 ----------------------- 60
5. 재무제표 주석 ----------------------- 67
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 93
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 95
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 100
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 102
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 102
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 104
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 109
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 110
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 113
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 113
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 114
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 117
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 118
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 119
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 75
1. 전문가의 확인 ----------------------- 121
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 121

【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr;연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
---------------
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코넥스시장2019년 09월 30일부-
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

연도

월

주요내용

2013

1

M&A 투자계약서 체결(주식회사 영남중공업)

7

M&A 투자계약서 해제(사유 : 인수자의 총 인수대금 미 납입)

8

중소기업은행 춘천지점 747,519,717원(M&A계약금 및 발생이자)&cr;춘천지방법원 공탁

10

공탁금 출급권자 확인 소장 접수

10

M&A 재추진 법원 허가(부동산 분리 매각)

11

M&A 재추진 매각공고

2014

1

M&A 재추진 우선협상대상자 선정 및 양해각서 체결(서울버스 주식회사)

2

M&A 재추진 투자계약서 체결(서울버스 주식회사)

5

회생계획 변경계획안 확정안 법원 결정(서울중앙지방법원) : 05월 21일

6

회생계획안에 따른 회사분할(엔지브이아이 자산관리 주식회사 설립)

7

회생계획안에 따른 자본 증·감자 실시(증·감자 후 자본금 : 30.1억원)

8

회생절차 조기종결: 조준서 대표이사 취임

12

회사분할 후 본점 소재지 재구매

2015

10

공탁금 출급권자 확인 승소(서울중앙지방법원)

피고 주식회사 영남중공업 항소장 제출

2016

5

공탁금 출급권자 확인 항소 승소(서울고등법원)

공탁금회수 : 753,835,084(이자포함)

4

HCNG버스 연구용역 실시(한국가스공사)

2017

1

만트럭버스코리아 컨설팅용역 수주

12

CNH industrial Korea 컨설팅용역 수주

2018

4

IATF 16949:2016 인증 전환갱신

8

에디슨모터스 1차 벤더 등록
2019 5 정수영 대표이사 취임
9 코넥스시장 상장
2020 6 정부연구과제 협약 및 사업추진(700bar 수소연료 공급시스템 개발)
2021 6 정부연구과제 협약(미래형 자동차부품 신기술 개발)
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 22기&cr;(2021년말) 21기&cr;(2020년말) 20기&cr;(2019년말)
보통주 발행주식총수 6,020,000 6,020,000 6,020,000
액면금액 500 500 500
자본금 3,010,000,000 3,010,000,000 3,010,000,000
우선주 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 3,010,000,000 3,010,000,000 3,010,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황&cr;당사가 발행가능한 주식의 총수는 50,000,000주이며, 보고서 작성기준일 현재 발행한 주식의 총수는 보통주 6,020,000주입니다.

주식의 총수 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주종류주식50,000,000-50,000,000-39,866,118-39,866,118-33,846,118-33,846,118-33,846,118-33,846,118-------------6,020,000-6,020,000-----6,020,000-6,020,000-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr; 나. 자기주식 취득 및 처분현황&cr;해당사항이 없습니다.&cr;

다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr;해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

해당사항이 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 글로벌 상용차 청정연료 솔루션 분야의 선두 업체입니다.

1996년 CNG 연료저장 시스템을 국내 최초로 개발하였습니다. 2000년 현대자동차와 자일상용차(구 대우버스)에 53대의 천연가스 자동차(NGV)용 압축천연가스(CNG) 연료 저장 및 공급시스템을 납품하는 것을 기점으로 연간 최대 2,000개의 모듈 및 각종 부속품을 국내 상용차 시장에 공급하고 있는 IATF16949 인증 기업입니다. 또한, 당사는 2001년 천연가스자동차 기술연구소를 설립하여 천연가스자동차(NGV)을 시작으로 현재는 압축수소(CH2)를 연료로 하는 하이브리드 수소전지전기자동차(Hybrid-FCEV)의 연료 저장 및 공급 시스템을 통합하는 핵심 역량을 보유한 글로벌 선도 기업으로 자리매김하게 되었습니다.

제품으로는 차량 연료 시스템과 압축천연가스(CNG), 재생천연가스(RNG), 액체천연가스(LNG), 압축수소가스(CH2) 차량 연료 시스템 등이 있습니다.

또한, 당사는 글로벌 에너지 전환 기회를 지속 가능한 성장과 건전한 수익성 확보의 기회로 만들기 위해 g-모빌리티 (gas-Mobility)사업을 e-모빌리티(electric-Mobility) 사업으로 확장을 위해 모든 역량을 집중하고 있으며 더욱 강화하고 있습니다.

가. 업계현황 및 전망&cr;

(1) 산업의 개요 및 특성

(가) 자동차산업

자동차 산업은 금속, 고무, 플라스틱, 세라믹 유리, 섬유 등 다양한 재료를 사용하여 각 부분품마다 각기 다른 생산 공정을 거치면서 생산된 2만 여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성시키는 복합적 성격의 대표적인 조립 산업입니다. 따라서 소재와 부품에 관련된 철감금속 공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유 화학 또는 가스산업은 물론 판매, 정비, 할부 금융, 보험을 포함하는 광범위한 전후방 연관 산업을 가지고 있는 대표적인 종합 산업입니다. 타 산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방 연쇄효과는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업 특성을 가지고 있습니다. 또한 자동차 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산 규모를 유지하고 생산 비용을 절감 시켜야 가격 경쟁력을 확보할 수 있어 생산 수량의 증가에 따라 생산 비용이 감소하는 규모의 경제(Economy of Scale) 효과가 뚜렷하게 나타나는 산업입니다.

emb000029b014b0.jpg [자동차 산업의 전후 연관산업]

(나) 자동차부품산업

자동차부품산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하는 자동차산업의 후방산업의 역할을 수행하는 산업으로, 자동차용 엔진, 변속기, 차체, 클러치, 축, 기어, 휠, 제동장치 등과 같은 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며, 다양한 산업과 연관되어있습니다.

자동차 1대는 평균 5천여 종 2∼3만여 개의 부품으로 구성되어 있으며 자동차의 전체 구조는 일반적으로 샤시, 차체로 구분합니다. 차체는 승객 및 운전자의 좌석과 화물을 적재하기 위한 부분이며 샤시는 차체를 제외한 나머지 부분을 총칭하고 동력전달장치, 주행장치, 조정장치, 조향장치, 제동장치, 완충장치, 배기장치, 기타 보조장치로 구분됩니다. 수많은 자동차부품에 대한 품목은 기능별로는 내연기관용 부품, 동력전달장치, 차체, 제동장치, 조향장치 등으로 분류되고, 제조공정 별로는 주조품, 단조품, 기계가공품, 프레스가공품, 조립부품 등으로 나누어집니다. 이외에도 자동차부품의 주요 기능 및 제조공정 별 품목분류는 아래와 같습니다.&cr;

구분

분류

주요 품목

기능

동력발생장치

엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤, 실린더라이너, 엔진밸브, 엔진

스프링, 캬뷰레터, 라이디에이터, 오일쿨러, 크랭크, 샤프트, 밸브가이드, 흡배기장치

(머플러)

동력전달장치

클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축

공조제품

에어컨, 히터

전장부품

스위치류, 램프류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일, 배전반, 하니스, 스

타터모터, DC모터, 복합계기, ECU

제동장치

브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크 드럼, 브레이크 슈, 브레이크

라이닝, ABS

조향장치

스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클

현가장치

현가스프링, 쇼크옵쇼버

차체부품

패널류, 필러류, 내장재, 차량유리, 범퍼

기타요소부품

고무벨트, 오일씰, 방진고무류, 베어링, 배터리

제조

공정

주조품

실린더블록, 실린더헤드, 피스톤링, 피스톤라이너, 브레이크드럼, 브라킷 등

단조품

크랭크 샤프트, 캠샤프트, 커넥팅로드, 흡입 및 배기밸브, 볼조인트, 스티어링샤프트

기계가공품

피스톤핀, 플레인베어링, 유니버샬조인트, 타이밍체인, 실린더헤드, 볼트, 롤링베어링 등

프레스가공품

휠디스크, 휠캡, 범퍼, 연료탱크, 프레임 등

조립부품

에어클리너, 라디에이터, 연료분사장치, 물펌프 등

출처: 한국자동차산업협동조합

최근 완성차업체는 2-3만여개에 달하는 부품의 관리비용을 줄이기 위해 공급업체들이 단품이 아닌 결합부품 (Module) 형태로 공급해 주기를 요구하고 있어 부품의 시스템 및 모듈화가 더욱 가속화 되고 있는 추세입니다. 따라서 자동차 부품업체들은 단순한 조립가공활동 수행에 따른 저 마진 구조에서, 경쟁력 있는 연구개발에 따른 부품의 시스템화, 모듈화로 판매가격 상승과 수익구조 개선을 추구하고 있습니다.

따라서 자동차부품업체는 완성차업체와 제품 개발 단계부터 참여하여 양산할 때까지 유기적인 관계를 지니고 있기에 기술개발 능력, 품질, 납기, 가격등의 측면에서 완성차업체의 요구수준을 충족시키면서 완성차업체와 긴밀한 유대관계를 형성, 유지 발전시킬 수 있는 능력이 사업 안정에 있어 중요한 부분입니다.

완성차의 생산량 증가는 후방산업인 자동차 부품산업의 생산량에도 직결됩니다. 자동차부품산업의 연도별 매출액 추이는 다음과 같습니다. &cr;&cr;

(단위: 억원)

구 분

매출실적(억원)

증감률(%)

OEM

A/S

수출

합계

2013

507,352

30,441

224,469

762,262

0.7

2014

519,993

31,200

229,992

781,185

2.5

2015

484,810

33,937

233,834

752,581

-3.7

2016

466,784

32,675

259,511

758,970

0.8

2017

472,985

33,109

220,843

726,937

-4.2

2018

467,190

32,708

214,525

714,423

-1.7

2019

506,312

35,442

219,387

761,141

6.5

2020

509,089

35,636

184,808

729,533

-4.2

(출처: 한국자동차산업협동조합)

주요부품의 개발단계부터 완성차메이커와 긴밀한 협력 관계를 유지하는 부품사들은 부품모듈화 및 공용화로 공급 부품이 점차 대형화 되고 납품 범위도 확대됨에 따라 완성차와 부품사 간의 수직적 거래관계에서 사업지위가 지속적으로 강화되고 있는 추세입니다. 또한 해외 완성차업체로 공급기반을 확장함으로써 중장기적인 성장 잠재력을 제고 할 수 있는 등 자동차 부품산업은 향후 수주경쟁력과 자체적인 기술력에 따라 업체간의 부익부 빈익빈 현상이 더욱 심화될 것으로 판단됩니다.

(다) 천연가스자동차 산업

당사는 완성차업체의 자동차 중 천연가스 자동차에 사용되는 부품을 취급하고 있으므로 천연가스자동차에 대한 내용을 아래와 같이 기술합니다.

1) 천연가스 (NG: NATURAL GAS)의 정의

천연가스는 해저, 유전지대 등의 지하에서 채취하는 저급 탄화수소의 혼합물로, 메탄(CH4)이 주 성분인 가연성가스를 총칭하는 것이며, 수송 및 저장을 위하여 162℃로 냉각하면 부피가 1/600로 축소되어 무색투명한 액화천연가스(LNG: Liquefied Natural Gas)가 됩니다. 액화천연가스는 다시 기화과정을 거쳐 압축천연가스(CNG: Compressed Natural Gas) 형태로 배관망(PNG: Pipe Natural Gas)을 통해 공급되어 수송용, 발전용, 산업용, 가정용 등으로 사용되어 집니다. 천연가스는 매장지역이 석유계 연료처럼 중동지역에 편중되어 있지 않고, 세계 각지에 분포되어 있으며, 매장량도 풍부하여 안정적이고 장기적인 공급이 가능한 석유대체 에너지입니다. 또한 천연가스는 석유, 석탄등 화석 연료 중 청정성과 안정성이 가장 뛰어나 자동차 배출가스 저감 및 지구온난화 방지를 위한 최적의 대안으로 평가되고 있습니다.

emb000029b014b1.jpg 출처: 한국천연가스수소차량협회

2) 천연가스의 특징

가) 깨끗한 에너지 :

천연가스는 액화과정에서 미세먼지, 황 등의 불순물이 제거되기 때문에 연소시 대기오염물질이 거의 발생되지 않아 환경 보전에 크게 기여합니다.

나) 안전한 에너지 :

천연가스는 공기보다 가볍기 때문에 (비중0.6) 누출되어도 대기 중으로 빠르게 확산됩니다. 또한 연소 하한계 (연소될 수 있는 공기 중의 연료 농도의 하한)가 다른 연료에 비해 높고(약4.5%), 자연발화온도 (537℃)도 높기 때문에 어떤 타 연료보다도 안전합니다.

다) 경제적 에너지 :

천연가스는 전기나 석유보다 열효율이 뛰어나고 가격이 저렴하여 냉난방, 자동차외 기타 여러 산업에 다양하게 활용되고 있습니다.

라) 안정적 에너지 :

천연가스는 전 세계에 광범위하게 매장되어 있어 장기적으로 안정적인 공급이 가능하며, 화석연료나 원자력을 대체할 수 있는 중요한 에너지원입니다.

3) 천연가스자동차의 종류

가) 연료상태에 따른 분류

- 압축천연가스(CNG: Compressed Natural Gas)자동차

: 기체 상태의 천연가스를 압축하여 CNG자동차에 충전합니다.

- 액화천연가스(LNG: Liquified Natural Gas)자동차

: 액체 상태(-162℃)의 천연가스를 초저온용기를 부착한 LNG자동차에 사용합니다.

나) 연소방식에 따른 분류

- 전소(Dedicated)자동차 : 천연가스만 연료로 사용하는 자동차입니다.

- Bi-Fuel 자동차 : 휘발유와 천연가스 두가지 연료를 겸용으로 사용하는 자동차입니다.

- 혼소(Dual-Fuel)자동차 : 경유와 천연가스 두가지 연료를 혼합(혼소)해서 사용하는 자동 차입니다.

4) 천연가스자동차의 장점

가) 천연가스자동차의 청정성

경유차량과 비교시 매연이 100% 저감되고, 가솔린 차량과 비교시 CO2는 10-20%, CO는 80-90% 배출량이 감소됩니다. 저온 시동성이 우수하며, 천연가스는 옥탄가 130으로 가솔린(100)보다 높아 친환경적인 에너지입니다. 질소산화물등 오전영향물질을 70%이상 저감시키고, 소음이 2-3dB(A)이상 낮습니다.

<국내 천연가스버스와 경우버스 오염물질 배출량 비교(NIER-06모드)>

구분

CO

(g/km)

THC(g/km)

NOx

(g/km)

PM

(g/km)

입자개수

(개/km)

CO2

(g/km)

연비

(km/㎥, km/ℓ)

NMHC

CH4

CNG

0.0587

0.8223

7.4005

3.6246

-

236,000,000,000

721

2.42

경유

1.8195

0.2508

-

10.2775

0.0404

309,000,000,000

723

3.49

저감율(%)

96.8

-227.9

-

64.7

100

99.2

0.3

30.8

출처: 한국천연가스수소차량협회

<경유대비 CNG버스의 오염물질 배출 비교(%)>

구 분

CO

Nox

PM

입자개수

CO2

CNG

3.2

35.3

0.0

0.8

99.7

경유

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

emb000029b014b2.jpg (출처: 한국천연가스수소차량협회)

나) 천연가스자동차의 안전성

공기보다 가벼워(0.6배) 외부유출시 신속히 확산되어 폭발 우려가 없습니다. (LPG는 공기부더 무거워(약2배) 지상에 정체하여 폭발위험이 높음) 연소하한계가 다른 연료에 비해 높고 자연발화 온도도 높기 때문에 안전합니다. 가스용기는 자동차 부품중에서 가장 튼튼하게 제작됩니다. (700℃화염 및 30m 높이에서 가스용기 낙하시 가스용기는 파열되지 않음)

다) 천연가스자동차의 경제성

우리나라는 GDP 대비 석유소비 2위 수준이며 국내의 수송시장의 97% 이상을 석유에 의존하고 있습니다. 따라서 국내 수송에너지 시장의 안정적인 공급을 위해서는 천연가스와 같은 경제적인 무저공해 에너지로의 전환이 필요합니다.

<국내 천연가스버스와 경유버스 비교>

구 분

CNG 버스

경유버스

CNG 하이브리드

경유 하이브리드

자료출처

출력

(ps/rpm)

290/2,000

250~300

/1,900~2,200

240/2,500

270/2,500

- 경유 및 CNG 버스 노후화 &cr; (연식)가 대기오염에 미치는 &cr; 영향 연구(2013, KEI)

-시험모드 : NIER06모드

연비

(km/㎥, km/L)

2.42

3.49

3.32

4.46

원료가격

(원/MJ, 원/L)

25.10

1705.09

25.10

1705.09

- 2014년 1월 평균가격 기준

- CNG : 서울지역수송용 &cr; 충전소 가격

- 경유 : 페트로넷의자동차용

주요소가격

주행원가

(원/km)

446.30

488.56

325.32

382.31

　

(출처: 한국천연가스수소차량협회)

(2) 국내외 자동차 시장 현황 및 전망

(가) 세계자동차 시장 현황 및 전망

(단위 : 대)

emb000029b014b3.jpeg [세계 자동차 판매 대수]

출처 : 세계자동차공업협회(OICA))

세계 완성차 시장은 글로벌 금융위기 시기를 제외하고는 꾸준히 성장하고 있으나, 최대 시장인 중국, 미국의 성장 둔화로 전체 성장률은 둔화중입니다. 전 세계 생산규모는 연간 약 1억대에 달합니다. (‘16년 9,562만대 -> ‘17년 9,780만대-> ‘19년 9,042만대-> ‘20년 7,797만대) 품목별로는 2019년 세계판매량 기준 승용차 판매량이 63백만대로 전체 판매량의 70.5%를 차지하며 트럭, 버스, 특장차 등 사용차 판매량이 26백만대로 29.5%를 차지하고 있습니다.

하지만, 2020년의 경우 전세계적으로 발생한 COVID-19 로 인한 일시 경기침체로 소폭 하락 한 것으로 보입니다.&cr;

[주요 국가별 완성차 판매현황]

(단위 : 백만대, %)

구 분

'15년

'16년

'17년

'19년

'20년

증감율

('20년)

판매량

판매량

판매량

판매량

판매량

중 국

24.7

28.0

29.1

25.8

25.3

-1.9%

미 국

17.8

17.9

17.6

17.0

14.5

-15.2%

서유럽

15.2

16.1

16.6

18.4

14.0

-23.6%

일 본

5.0

5.0

5.2

5.2

4.6

-11.5%

인 도

3.4

3.7

4.0

3.8

2.9

-23.0%

브라질

2.6

2.1

2.2

2.8

2.0

-26.2%

캐나다

1.9

2.0

2.1

1.9

1.5

-21.1%

한 국

1.8

1.8

1.8

1.8

1.9

6.2%

(출처: 세계자동차공업협회(OICA))

2020년의 COVID-19 발생으로 경기침체가 있어 자동차 판매량이 감소한 것을 볼 수 있으나 미국에서 시작된 SUV의 인기가 중국과 유럽을 비롯하여 전 세계적으로 자리 잡았으며 제조사 입장에서도 SUV의 수익성이 높아 SUV 시장의 확대는 당분간 지속될 것입니다. 2020년 기준 중국, 미국, 서유럽, 일본, 인도 순으로 판매량이 많으며 중국(25.3%), 미국(14.5%), 서유럽(14%)이 전체의 약60%를 차지하고 있습니다.

emb000029b014b4.jpeg [연도별 자동차 판매량 추이]

동종 산업 내 활발한 인수 합병을 통해 규모를 키운 대형 그룹사가 여러 브랜드를 보유하고 있으며, 최근에는 IT 기업등 이종산업과의 인수 합병도 증가하는 추세입니다. 2020년 기준 제조사별 시장 점유율은 도요타가 폭스바겐을 제치고 세계 판매 1위 업체로 등극 했습니다. 폭스바겐은 코로나 펜데믹 영향을 크게 받은 유럽과 미국에서 판매 비중이 높기 때문에 전년대비 15.2% 감소했고, 상대적으로 팬데믹 영향을 덜 받은 일본을 주요 시장으로 가지고 있는 도요타는 전년대비 11% 역성장에 그쳤기 때문으로 보입니다. 현대-기아는 전년대비 11% 역성장 했지만 세계 5위를 차지하고 있습니다. &cr;

[10대 제조사 완성차 세계판매 현황]

(단위 : 백만대, %)

구 분

'16

'17

'18

'19

'20

증감율

('20년)

판매량

판매량

판매량

판매량

판매량

1

폭 스 바 겐

(Volkswagen Group)

9.9

10.2

10.4

10.9

9.3

-15.2%

2

토 요 타

(Toyota Group)

9.5

9.8

9.6

10.7

9.5

-11.3%

3

르 노 · 닛 산

(Renault Nissan Alliance)

8.3

8.7

8.5

8.9

6.9

-21.8%

4

현대 ·기아

(Hyundai·Kia)

7.6

7.2

7.2

7.1

6.3

-11%

5

지 엠

(General Motors)

9.9

9.9

8.6

7.7

6.8

-11.5%

6

포 드

(Ford Group)

6.3

6.2

5.5

5.3

4.1

-22.%

7

혼 다

(Honda Motor)

4.9

5.2

5.2

5.3

4.7

-10.0%

8

피아트 · 크라이슬러

(F. C. A)

4.6

4.5

4.5

4.5

3.6

-18.8%

9

푸조 · 시트로엥

(P. S. A)

3.0

2.6

3.5

3.4

2.5

-27.8%

10

Meredes Daimler

3.0

2.6

3.5

2.4

2.5

2.9%

(출처: Focus2Move data)

2030년 세계시장은 중국지역이 지속적으로 주도할 것으로 전망됩니다. 이는 현재 2위인 미국과의 격차가 아직 현저하고 1,000명당 자동차 보유대수가 141대로 아직 매우 낮은 수준에 있는 등 발전가능성이 높기 때문입니다. 국내의 경우에는 2011년 465만대를 정점으로 감소추세에 있고 수입차의 시장 확대가 지속되고 있는바, 2030년 세계생산량의 4% 수준에 머물 것으로 보입니다. 한편 국내를 대표하는 현대차 그룹은 2017년 세계생산량의 약 7%수준이지만 2030년에는 세계생산량의 약 6%대로 하락할 전망입니다. 따라서 현대차그룹은 고성능차, 친환경차, 프리미업차등 3개 영역에서의 전략적 성공여부가 점유율 확대에 결정적 역할을 할 것으로 보입니다.

세계 자동차산업은 인도와 동남아 등 신흥국들의 빠른 성장에도 불구하고, 우리나라를 비롯한 기존 자동차산업 선직국들의 성숙된 시장 환경으로 말미암아 약 1-2%의 낮은 성장률을 보일 전망입니다. 이로 인해 2030년에는 약 110백만대 수준의 자동차가 생산될 예정이며, 이중 친환경 차량이 상당한 비중을 차지할 것으로 보입니다. &cr;

2017년

2020년

2030년

비고

세계 자동차 생산*

9,446만대

9,877만대

11,460만대

매년 1.5% 증가

전기차

122만대

[1.5만대]

345만대(약 3.5%)

[14만대]

2,100만대(약 18%)

[84만대]

예측기관 중간값

(생산량의4%)

수소자동차

3,652대(2016년)

[1,387대]

16,602대(2022년)

[1,509대]

73,441대

[3,300대]

-

(생산량의4%)

주 : * 상용차 제외, ()전체생산 대비 비중, []한국계 생산/판매 대수

(출처: 산업은행연구소 리포트)

(나) 국내자동차 시장 현황 및 전망

국내 자동차산업은 생산 규모면에서 1995년에 세계 5위를 차지한 이후 외환위기로 인하여 순위가 크게 저하되어 2001년에는 8위, 5위권 이내 재진입은 2005년에 이루어졌으며, 이후 2015년까지 5위의 지위를 유지하다가 인도가 최근 급속한 경제성장과 함께 2016년에 우리나라를 추월함에 따라 6위로 뒤쳐졌고 현재는 멕시코 자동차산업의 성장에 따라 6위의 지위도 휘협 받고 있는 실정입니다. 특히 국내 생산능력은 2011년 465만대 생산 이후 2015년까지 약450만대를 유지하고 있다가 2016년 423만대, 2017년 411만대, 2018년 402만대로 줄어들고 있는 상황입니다. 세계시장에서의 위상은 6-7위 수준으로 유지될 것으로 전망됩니다.

[국가별 생산 순위]

순위

2014

2015

2016

2017

2018

국가

생산대수

국가

생산대수

국가

생산대수

국가

생산대수

국가

생산대수

1

중국

23,722,890

중국

24,213,184

중국

27,716,503

중국

28,457,285

중국

27,809,196

2

미국

11,660,702

미국

12,105,490

미국

12,177,820

미국

11,189,985

미국

11,306,499

3

일본

9,774,558

일본

9,278,321

일본

9,204,490

일본

9,690,674

일본

9,728,528

4

독일

6,051,338

독일

6,186,364

독일

6,210,962

독일

6,070,267

독일

5,554,209

5

한국

4,524,932

한국

4,555,957

인도

4,488,965

인도

4,779,849

인도

5,174,401

6

인도

3,878,460

인도

4,125,744

한국

4,228,509

한국

4,114,913

멕시코

4,110,499

7

멕시코

3,368,010

멕시코

3,565,218

멕시코

3,600,191

멕시코

4,069,389

한국

4,028,705

8

브라질

3,172,750

스페인

2,729,438

스페인

2,885,922

스페인

2,848,335

브라질

2,879,809

9

스페인

2,402,978

인도네시아

2,597,001

캐나다

2,370,656

브라질

2,699,167

스페인

2,819,565

10

캐나다

2,394,154

브라질

2,453,622

브라질

2,175,284

프랑스

2,301,977

프랑스

2,328,750

(출처: 한국자동차산업협회)

국내 자동차 산업의 생산 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 대, %)

구분 (년도)

생산

내수

수출

2020

3,506,774

1,611,218

1,886,693

2019

3,950,614

1,538,826

2,401,382

2018

4,028,705

1,552,346

2,449,651

2017

4,114,913

1,560,202

2,530,194

2016

4,228,509

1,600,154

2,621,715

2015

4,555,957

1,589,393

2,974,114

2014

4,524,932

1,463,893

3,063,204

2013

4,521,429

1,383,358

3,089,283

2012

4,557,738

1,410,857

3,170,634

국내 완성차 업계는 2011년 465만대의 최고 생산량을 기록한 후 2012년부터 생산량이 감소하였는데, 이는 유럽발 재정위기로 인한 글로벌 경기 침체등의 대외변수와 가계부채 증가로 인한 내수판매 부진, 노사관계 불안에 따른 생산 차질등 대내변수가 복합적으로 작용된 것으로 해석됩니다.

[국내 브랜드별 승용차 판매량 전망]

SALES GROUP

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

Hyundai Group

1,163,795

1,179,644

1,224,779

1,254,735

1,271,567

1,319,191

1,329,621

Mahindra Group

103,554

106,677

109,140

124,235

119,468

114,621

118,478

Renault-Nissan-Mitsubishi

120,021

108,828

96,054

71,764

100,398

115,393

104,157

Daimler Group

56,343

68,861

70,798

59,154

47,800

52,270

52,975

Volkswagen Group

33,273

4,034

32,350

36,970

58,237

53,731

52,950

General Motors Group

181,377

134,386

95,418

83,305

75,012

41,450

51,763

BMWGroup

57,144

69,272

59,838

54,276

50,728

48,597

50,886

Toyota Group

19,859

24,301

30,114

24,485

19,190

18,804

19,734

Tata Motors Group

14,399

14,865

15,473

13,214

11,996

13,077

14,377

Fiat Chrysler Automobiles

6,617

8,264

9,250

9,370

7,692

7,910

7,105

Ford Group

11,220

10,727

11,586

9,060

8,529

8,297

6,781

Geely Group

5,206

6,604

8,525

8,719

6,202

5,312

5,198

Honda Group

6,636

10,299

7,956

9,663

4,452

4,335

4,503

PSA Group

4,546

4,871

5,531

4,362

4,200

3,831

3,914

Tesla Motors

-

305

567

989

1,438

1,550

1,533

Total

1,783,990

1,751,938

1,777,379

1,764,301

1,786,909

1,808,369

1,823,975

(출처: MarkLines)

MarkLines에 의하면 2021년 176만대에서 연평균 0.7% 증가하여 2022년 182만대로 증가할 것으로 보입니다. 특히 수입차량에 대한 성장성이 줄어들고 있으며 현대그룹의 차(현대, 기아, 제네시스)가 타사에 비해 높은 성장률을 보일 것으로 전망됩니다. 현대차는 2019년 125만대에서 연평균 1.5% 성장하여 2022년에 133만대의 현대그룹 차가 판매될 것으로 보입니다.

(다) 천연가스자동차 시장 현황 및 전망

천연가스차량(NGV: Natural Gas Vehicle)은 1992년부터 1997년까지 G-7사업으로 개발하여 이후 CNG버스 시범운행을 통해 그 우수성이 확인된 후, 국내 대기오염 저감을 위해 2000년 6월부터 월드컵 개최도시를 중심으로 정부에서 보급하기 시작하였습니다.

수송용 연료로서의 천연가스는 풍부한 매장량 및 청정성으로 경제성과 저공해성을 모두 갖추었으며, 특히 고옥탄가와 넓은 연소 한계, 낮은 미연탄화수소 배출특성, 지구 온난화 물질인 CO2 배출 저감 등 우수한 연소 및 배출가스 특성을 갖추고 있어 향후 세계적으로 강화되는 자동차 배출가스 규제에 능동적으로 대처할 수 있는 가장 현실적인 대안으로 사용하고 있습니다. 또한, 기술적으로도 기존 수송용 연료와 비슷한 주행 능력을 가지고 있으며, 엔진 소음 및 진동에 있어 우수한 성능을 가지고 있습니다.

국내 천연가스차량은 현재 CNG 버스와 일부 청소차, 택시, 일부 승용차만이 주로 보급되어 있으나 최근 노후 디젤트럭이나 전세, 관광버스 등의 천연가스차량으로의 전환, 철도, 선박 등의 다양화 등이 활발히 수행되고 있습니다.

국내 천연가스차량 등록현황은 다음과 같습니다.

년도

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021.5

승용

7,511

7,242

7,051

6,854

6,313

5,491

5,201

승합

30,994

30,374

30,610

30,881

30,621

30,089

29,910

화물

1,269

1,261

1,248

1,196

1,210

1,357

1,321

특수

3

3

3

3

3

3

2

합계

39,777

38,880

38,918

38,934

38,147

36,940

36,434

(출처: 국토교통부 자동차등록현황보고)&cr;

emb000029b014b5.jpg 등록현황

상기 국내 천연가스자동차 등록현황을 보면 2020년부터의 천연가스자동차의 등록 대수의 감소가 보이는데 이는 에너지전환정책과 관련한 정부의 방침 관련 수소 및 전기차 증가에 따른 상대적 감소입니다. 하지만 천연가스자동차도 친환경차량으로 대기오염물질을 줄이고 미세먼지를 저감 하는데 효과가 높습니다. 대기환경 측면에서도 총탄화수소(THC)를 제외한 일산화탄소(CO), 질소산화물(NOx), 이산화탄소(CO2)등 대부분의 배출물질이 적으며 특히 온실가스 저감량은 경유자동차 대비 월등히 낮은 것으로 증명이 되었습니다. 경유버스를 천연가스버스로 전환할 경우 얻는 환경편익은 대당 1억107만원에 이르며 경제성 편익 역시 7,358만원에 이른다는 연구결과도 있습니다. 그러므로 수소차와 전기버스를 보급하기 위해서는 대기오염의 1등 주범인 경유버스를 먼저 대체하는 방향으로 가야 합니다.

emb000029b014b6.jpg [환경부 연구용역자료]

이러한 사실들은 경제성측면이나 환경편익 그리고 국가편익 측면에서도 경유버스를 천연가스버스나 전기버스로 전환하는 것이 훨씬 효과적이며 바람직하다는 사실입니다.

하지만 경유버스에 비해 비싼 천연가스버스나 전기버스는 정부와 지자체의 보조금을 지원받아 구매해야 하는데 전기버스의 보조금 규모가 천연가스버스 보조금 대비 20배나 많은 편중된 보조금 정책으로 인해 천연가스버스의 보급은 줄어들고 결과적으로는 전기버스가 천연가스버스를 대체하게 되었습니다.

&cr; 단위: 만원

emb000029b014b7.jpg [정부 친환경차량 보조금]

한국천연가스수소차량협회에 따르면 2020년 말 기준으로 전국에 운행 중인 경유 시내버스는 7,314대에 이르며 이는 전국 총 시내버스(34,978대)의 21%를 차지할 만큼 여전히 많은 수량입니다. 또한 전세버스의 경우 전국에 37,691대가 운행 중으로 정부가 20년 가까이 수천억원을 투입해 교체한 천연가스버스 누적대수(26,638대)보다 1만여대 이상 많다는 사실입니다.

이처럼 경유 시내버스나 전세버스를 교체하지 않고 오로지 전기버스와 수소버스를 늘리겠다는 정부의 에너지 전환정책은 대기환경 개선이라는 정책 목적 방향에 위배되며 이는 개선의 명분이 충분합니다.

이러한 잘못된 정책 부분을 개선하고 시정하고자 “한국천연가스수소차량협회”등 관련업계의 노력이 계속되고 있으며 천연가스자동차의 경제적, 친환경적 가치가 시장에서 인식이 바로 선다면 국내시장 전망이 계속 비관적이지는 않다고 볼 수 있습니다.

국내 에너지전환정책과 관련하여 전기차, 수소차로의 전환 움직임은 천연가스자동차 시장의 위기로 볼 수도 있지만 천연가스자동차의 친환경적 인식의 전환속에서 새로운 기회가 될 수 있습니다.

당사의 주고객사 현황과 움직임을 보면, 최근 장기간 조업이 중단되었던 자일상용차주식회사(구 대우버스)가 최근 정상가동을 시작했습니다. 오랜 기간 비가동으로 인해 공장 정상화가 되기까지 아직 시간은 필요하지만 금년도 말에서 내년도 초가 되면 공장이 정상화 될 것으로 보고 있습니다.

또한 자일상용차는 기존 국내 시장뿐 아니라 동남아 시장 진출과 해외 수출, 그리고 국내 시장의 가격경쟁력을 위해 베트남 공장에서의 버스 생산을 준비하고 있습니다. 얼마 전 베트남 공장에서 생산한 저속버스 모델인 BS090, BS106 모델의 국내 인증을 획득했으며 고속버스 모델인 FX116모델도 최근 국내인증을 획득했습니다. 이는 국내 시장뿐 아니라 해외 수출을 위한 새로운 기회를 기대할 수 있게 되었습니다.

에디스모터스는 2018년 CNG 고상버스 최초 프로토 타입 개발 이후 점차 물량이 증가추세(2020년 20대, 2021년 상반기 약 50대)에 있습니다.

현재 당사에서 공급하고 있는 자동차용천연가스 시스템은 기존 고상버스 모델 외에 저상버스 개발에 대한 논의도 진행 중으로 신규 오더가 기대되고 있습니다.

또한 11m 이상의 대형버스 위주로 생산해 왔던 에디슨모터스의 기존 함양공장 외에도 9m급 이하의 소형버스와 마을버스, 그리고 1톤 트럭 생산 등을 위한 군산공장 준공을 앞두고 있으며 이는 기존 당사가 접하지 못했던 새로운 시장으로의 진출도 기대할 수 있게 되었습니다.

세계시장의 경우 천연가스자동차의 보급대수가 여전히 증가 추세에 있습니다.

(단위 : 대)

emb000029b014b8.jpg 전 서계 천연가스차량 보급 추이와 전망

중국을 비롯한 해외에서도 대기오염물질을 저감하기 위해 천연가스차량보급정책이 활발히 진행중인 것으로 나타나고, 충전인프라증가 및 기술 향상으로 2021년 전세계 천연가스차량은 3,000만대를 넘어설 전망입니다.

유럽천연가스차량협회“에서도 2021년 전 세계천연가스차량은 3,000만대를 넘어설 것으로 전망했으며 특히 천연가스버스 및 트럭과 같은 중대형 차량의 증가율이 크고, 천연가스차량의 연료도 중대형 트럭의 연료로 사용되는 LNG 수요증가율이 증가할 것으로 전망하고 있습니다.

유럽천연가스자동차 보급 동향- EAFO

emb000029b014b9.jpg (European Alternative Fuels Observatory)

전 세계적 추세인 제로탄소 경제의 움직임 속에서 천연가스의 친환경성에 대한 인식과 관심이 아직은 부족하지만 각종 쓰레기나 폐기물을 이용하여 생산할 수 있는 바이오메탄을 운송연료로 사용할 경우 제로 탄소시대를 넘어 네거티브 탄소시대를 실현할 수 있는 솔루션입니다. 실제 각종 폐기물에서 발생하여 대기중으로 날라가는 메탄(CH4)이 지구온난화에 끼치는 영향은 CO2에 비해 약 20배 이상 높은 것으로 알려져 있습니다, 이러한 각종 음식물 쓰레기나 슬러지, 축산분뇨 같은 고분자 유기물이 미생물 작용을 거쳐 얻을 수 있는 바이오메탄(CH4)을 천연가스자동차 연료로 사용할 경우 이는 수소나 전기를 넘어서는 친환경 에너지입니다. &cr;

emb000029b014ba.jpg 개요

최근 NGVA(Natural & Bio Gas Vehicle Association) 유럽은 2020년 NGV에 대한 통계를 발표했는데, 2021년 4월 기사에 따르면 유럽의 천연가스 충전소는 급증하여 4,000여개의 CNG충전소와 400여개의 LNG 충전 인프라의 증가는 유럽 전역에 수송부문의 바이오가스 사용이 증가하고 있음을 나타내고 있으며 NGV에 대한 탄소중립 모빌리티의 전환과 지속 가능성을 지지한다는 것을 보여주고 있습니다.

천연가스는 바이오메탄와 호환이 가능하며 온실가스 배출을 대폭 줄일 수 있으며 오늘날 운송부문에서의 탈탄소화 및 2030년, 2050년 기후목표 달성의 대안으로 가장 비용효율적인 접근법으로 평가 받고 있습니다. 그러므로 천연가스자동차의 전망은 밝다고 볼 수 있습니다.

(3) 계절적 경기변동

당사는 국내 완성차 제작사인 자일상용차주식회사, 에디슨모터스, 그리고 현대자동차에 납품을 하고 있으므로 계절적인 요인에 따른 민감도는 적은 편이나, 전방산업의 정책변화와 완성차 업체의 파업 등에 따라 매출의 변동이 발생할 수 있습니다.

(4) 제품의 라이프사이클

당사가 납품하는 CNG 내압용기는 법적으로 내압용기 검사 합격일로부터 15년을 사용할 수 있습니다. 단, 8년 이내 사용한 용기에 한해서 내압용기 안전기준이 적합함을 제조사등이 검사등의 절차로 확인하고 재사용 승인시 가능하지만, 당사가 취급하는 용기 의 경우 제조사에서 재사용을 위한 검사를 원하지 않는 관계로 한번 사용한 용기는 재사용이 어렵다고 할 수 있습니다.

또한 여객자동차 운수사업법 시행령에 의거하여 영업용 승합차(버스)는 9년을 사용할 수 있고, 결격사유가 없다면 차령 연장을 최대 2년까지 할 수 있습니다. 이에 따라, 당사 제품의 라이프 사이클은 약 11년으로 보아도 될 것입니다.

(5) 대체(위협) 요소

(가) 전기자동차

수소차와 전기차는 친환경차 내에서 대체재 성격을 일정부분 가지고 있고 인프라의 상호호환이 제한적이라는 점에서 중복투자 비효율성이 생길수 있고 인프라 투자가 누적되면 상대적인 경제성이 높아지는 자연 독점적 성격이 일부 있기 때문에 수소차와 전기차의 양립에 대해 회의적인 의견이 있습니다.

그러나 현실적으로 수소차와 전기차는 영역과 확산시점을 달리해 중장기적으로 공존할 가능성이 높습니다. 특히, 에너지 소비가 많고 이용률이 높은 상업용 차량을 중심으로 수소연료의 탑재가 활발해질 전망이며, 공존은 분명 비효율적이나 국가나 자동차 업체 입장에서 한 가지 차종에만 집중하는 전략 또한 비현실적이기 때문입니다.

2015년 기준 전기차 시장은 전체 자동차 시장의 1% 수준이나 향후 연평균 40%이상씩 성장하여 2020년에는 전체시장의 2-5%, 2025년 7-15%, 2030년 14-21%수준으로 증가할 것으로 예측되고 있어, 전기자동차 생산비용, 충전비용의 절감 및 전기충전소 확대 등이 요구됩니다.

emb000029b014bb.jpg (2030년 전기차(EV, PHEV)판매 비중 전망)

(나) 자동차 공유&cr;

고가의 신차들이 계속 출시되는 가운데, 차량 소유에 따른 부담가중보다는 오히려 차량의 다양한 사용방법에 관심이 쏠리고 있습니다. 이런 다양한 차량 소유 욕구가 일반화 되면 차량 공유시장이 발전하겠지만 신차 판매에는 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 개별소유보다 공유형태로 전환되면 전체 생산량이 감소할 가능성이 있기 때문입니다.

자동차시장 전체 매출에서 차량공유시장이 차지하는 비중은 소비패턴의 변화 및 자동차 관련 기술의 급격한 변화 등의 영향으로 2016년 1%에서 2030년 30%로 확대될 전망입니다. 그리고 자동차제조업체의 영향력은 점차 감소하는 반면 고객과의 접점을 가지고 있는 플랫폼 기업의 영향력이 급속도로 확대될 것으로 보입니다. 그렇기 때문에 공유경제를 활성화하면서도 차량 생산량을 유지, 확대하는 다양한 방안을 강구할 필요가 있습니다.

(6) 자원조달상황

주요 원재료는 해외에서 수입하고 있으며 해외협력업체와의 장기간 거래로 외화 구매단가는 고정적으로 물품 확보에 어려움을 겪는 사례는 없었습니다. 다만, 구입시 환율에는 영향을 받을 수 있으나 거래업체에서 환율 조정은 받고 있으므로 문제가 되지 않습니다. 또한 현대자동차에 납품하는 천연가스자동차용 내압용기는 유상사급으로 제공받고 있어 원재료 가격 변동 및 환율변동으로 당사가 받는 영향은 없습니다.

(7) 국내 또는 해외의 규제상황 및 산업지원 정책 등

(가) 국내 또는 해외의 규제상황

CNG 내압용기는 단순히 기능적인 부품이 아니라 사용자의 안전에도 큰 영향을 받는 제품이라 국제 기준 또는 국내에서 정한 법적인 기준에 부합하는지를 확인하는 가스시설기공업 1종, 종합정비업 자격증과 같은 제품인증 및 자동차 부품 관련 품질시스템 요구사항인 IATF 16949 인증업체을 받아야 합니다. 제품에 대한 설계단계검사만 해도 10가지가 넘은 시험이 존재하고 또한 국내에서는 불가능한 시험 항목도 있습니다. 용기의 최초제조 및 설계변경 제조에 따른 검사항목은 다음과 같습니다. (예, 총격시험)

(용기의 최초제조 및 설계변경 제조에 따른 검사항목)

emb000029b014bc.jpg (출처 : 자동차용 내압용기 안전에 관한 기준 별표1)

(나) 산업지원 정책등

정부지원으로 천연가스자동차 보급사업 보조금이 있습니다.

대기환경보전법 제 47조(기술개발 등에 대한 지원), 제 58조(저공해 자동차의 운행등), 보조금 관리에 관한 법률 및 같은 법 시행령에 의거하여 천연가스자동차 보급정책의 효과적인 추진을 위하여 보조금의 내용과 보조금을 집행하고 있습니다. 2018년 보조금 내역은 아래와 같습니다.

국가보조금

[단위:천원]

예상물량

비고

CNG 버스

11,784,000

1,964

대형버스(배기량 11,000cc이상) : 1,200만원/대

중형버스(배기량 11,000cc미만) : 700만원/대

CNG

하이브리드 버스

3,000,000

100

CNG 하이브리드버스 : 3,000만원/대

CNG 청소차

750,000

50

대형청소자 (11톤급, 배기량 11,000cc이상) :

4,200만원

중형청소차(5톤급, 배기량 11,000cc미만) :

2,700만원

연료비 보조금

3,764,000

합계

19,298,000

2,114

나. 회사의 현황

당사는 천연가스 자동차 보급을 목적으로 1996년 개인 사업자로 설립하여, 천연가스자동차 관련 정책 및 보급계획의 수립, 관련 법규 제정, 기술 이전과 천연가스자동차 개발 및 국산화, 양산 보급 등을 주도해 왔습니다.

2000년에 법인 사업체로 전환하면서 현 위치인 강원도 춘천시 남산면 보매기길56 창촌농공단지로 사옥을 이전하였고, 2001년에는 국내 최초로 기업부설 천연가스자동차 기술연구소를 등록하여 현재까지 유지하고 있습니다.

2000년부터 시내버스를 천연가스버스로 교체하기 시작하였을 때, 현대자동차와 대우버스에 천연가스자동차 엔진 제조 기술을 공급하고, 핵심 부품인 CNG 내압용기, 밸브, 레귤레이터 및 FMV(Fuel Metering Valve)등을 미국(우드워드, ITT사)과 유럽회사(Faber, VTI사)등으로부터 도입하여 국내에 독점적으로 공급(조립하여 공급하는 것을 포함)하였습니다.

2003년 중국 천연가스자동차 부품 수출을 시작으로 같은 해, 자체 개발한 LPG 지게차용 엔진이 미국의 ‘2단계 배기가스 규제 (Tier-2)’사항을 만족시켜 미국환경보호청 (EPA)으로부터 인증을 획득하였고, 이를 바탕으로 2004년 북미 수출용 LPG 지게차 엔진을 생산하여 국내의 지게차 생산 업체인 두산인프라코어와 클라크머터리얼핸들링아시아에 미국 수출용 지게차 엔진을 공급하기 시작하여 2004년 수출백만불탑 수상(한국무역협회), 2005년 수출오백만불탑 수상, 2006년 수출천만불탑 수상을 하였습니다.

2007년 천연가스 산업의 다양한 이점을 부각하고 천연가스 충전 인프라의 필요성 및 국가별 천연가스에 관한 상이한 법규의 조율과 천연가스라는 친환경적인 연료를 전세계에 알리고자 하여 그린하이웨이 프로젝트(Green Highway Project)를 수행하였으며, 당시 천연가스 자동차를 자체개발하여 2007년 10월 강원도청에서 출정식을 시작으로 동해-부산-광주-대전-과천-서울-인천의 국내 일정을 마치고, 중국-베트남-라오스-태국을 거치는 천연가스 차량의 동북아시아 횡단 운행을 성공적으로 마친바 있습니다.

그러나 2008년 금융위기로 인한 외환차손 및 연구개발 사업에 막대한 자금 투여 등으로 인해 경영실적이 악화되어 2008년 11월 26일 회생절차 개시 결정(서울중앙지방법원)을 받았습니다.

이후 LPG 엔진 사업을 포기하고, CNG 내압용기와 밸브를 조립하여 현대자동차, 대우버스에 납품하는 것을 주력 사업으로 전환하였으며, 인력 구조조정 및 경영 안정화를 위해 노력하여 2014년 서울버스주식회사의 M&A 통해 회생절차가 조기 종결되었습니다.

2016년 한국가스공사의 ‘HCNG(수소천연가스)버스 개조 및 성능 모니터링’이라는 연구용역을 실시하여 경유버스보다 친환경적인 장점이 있다고 증명되었으며, 수도권 대기 환경 관리계획에 근거한 HCNG 버스 시범 보급 타당성 및 정책지원 필요성을 제시하였습니다.

2017년 만트럭버스코리아와 CNH industrial Korea의 컨설팅 용역을 수주하였으며, 2018년 에디슨모터스 1차 벤더로 등록되어, CNG 모듈(CNG 내압용기와 밸브 조립)을 납품하였습니다. 그리고, 같은해 IATF 16949 인증 전환 갱신을 완료하였습니다.

(1) 주요 매출품목&cr;

구 분

제품사진

제조사

버스당 소모량

내압용기

emb000029b014bd.jpg -

Faber

6~8개

내압용기밸브

emb000029b014be.jpg -

VTI

6~8개

자동차용 내압용기모듈

emb000029b014bf.jpg -

엔지브이아이

1개

당사는 천연가스버스의 핵심부품인 내압용기와 밸브 등을 수입하여 국내의 각종 부품(용기브라켓외)들과 조립한 모듈을 자일상용차주식회사(구 대우버스)에 납품하고 있으며, 현대자동차를 위하여는 CNG 내압용기 생산단계검사(타각) 용역 업무를 하고 있습니다.

(2) 영업 및 생산 방식

(가) 영업

천연가스자동차용 부품을 완성차업체에 공급하는 당사는 일반 소비자를 상대로 하는 영업이 아니기 때문에 일반적인 판매 조직과는 상이한 조직 구조와 영업 방식을 가지고 있으며 당사의 모든 부서가 영업과 관련이 있습니다. 또한 영업팀은 완성차업체와 보다 원활한 의사소통 및 활동을 위하여 완성차 업체공장과 물리적으로 인접한 울산공장 내에 있습니다.

(나) 생산방식

자일대우상용차의 경우에는 원자재를 수입하여 생산단계검사 후 각종 부품과 조립하여 납품하는 한편, 현대자동차의 경우에는 생산단계검사만 하고 납품하고 있습니다.

① 자일대우상용차 : 수입검사 - 생산단계검사 - 조립 - 포장 - 출하검사 및 출하

② 현대자동차 : 수입검사 - 생산단계검사 - 포장 및 출하

(3) 해외산업

2017년 만트럭버스코리아와 CNH industrial Korea의 컨설팅 용역을 수주를 받아 국내에 MAN버스를 도입하면서 Agility사(용기와 밸브를 조립하여 MAN트럭에 납품한 회사)에 당사 밸브를 공급한 바 있습니다.

(단위 : 개, 백만원, $)

매출

유형

부문

2017년

(제18기)

2018년

(제19기)

2019년

(제20기)

2020년

(제21기)

2021년)

(제22기)

수출국

수출액

수출국

수출액

수출국

수출액

수출국

수출액

수출액

수출액

제품

매출

천연가스

자동차용

부품

노르

웨이

97

($87,762)

노르

웨이

58

($53,600)

-

-

-

-

합계

-

97

($87,762)

-

58

($53,600)

-

-

-

-

(4) 산업경쟁현황

(가) 경쟁사

국내에서 당사와 같은 CNG 내압용기 모듈을 제조하는 업체는 일진복합소재가 유일합니다. 일진복합소재의 주사업은 초경량 복합재료 CNG탱크 및 차량용 수소탱크 제작 및 판매를 하는 사업입니다. 일진복합소재의 용기 사업부는 주로 현대수소자동차 넥소에 들어가는 수소용기를 제작하고 있습니다.&cr;

[2020년 기준, 단위 : 백만원]

회사명

일진복합소재(주)

설립연도

2002.08

매출

113,524

영업이익

15,074

당기순이익

15,578

자산

81,301

부채

28,083

자본금

14,525

[일진복합소재 2020년도 재무제표]

(단위 : 백만원)

과목

금액

자산

81,301

부채

28,083

자본

14,525

매출

113,524

영업이익

15,074

당기손익

15,578

출처 : 일진복합소재 재무제표

현대자동차와 자일대우버스의 모든 CNG 버스의 CNG 내압용기 및 밸브는 당사의 제품을 사용하고 있으나, 과거 자일대우버스의 프로젝트성 버스에 대해서 일진복합소재의 용기가 납품된 바 있습니다. (예, 전북도청차량, 에디슨모터스의 저상버스)

(나) 당사의 경쟁력

당사는 안전성과 성능이 우수한 제품을 생산하여 공급하는 유럽의 제조사와 두터운 협력관계를 20여 년 간 유지하며 우수한 품질의 제품을 국내에 공급하고 있습니다. 품질에 대한 신뢰도와 국내 시장의 높은 이해도 그리고 다년간 축적된 기술력을 바탕으로 CNG 버스 내압용기 시장의 100%를 점유하고 있습니다.(일진복합소재의 프로젝트성 부품 납품 제외)

당사는 천연가스 저장시스템과 공급시스템에 대한 많은 연구개발 경험과 노하우를 보유하고 있으며, 국내법에서 필요로 하는 내압용기 인증, 차량의 장착검사 등의 다양한 경험과 지식을 포함하여 국내 굴지의 완성차 제조사와 15년 이상의 업력을 자랑하고 있습니다. 또한, 당사가 제공한 시스템에 대한 사후 관리를 위해서 국내법에서 요구하는 가스시설시공업 1종과 종합정비업 자격기술을 보유하고 있으며, 2018년 제작자등 등록 (자동차 및 이륜차 제작)을 취득하였습니다. 자동차 부품 관련 품질시스템 요구사항인 IATF 16949 인증업체로 철저한 품질관리 체계를 도입 및 운영하고 있습니다.

(5) 신규사업&cr;

당사는 사업다각화 및 매출확대를 목표로 기존의 G-mobility 사업군에서는 LNG 연료저장시스템과 부속품 그리고 수소내연기관 자동차(HICEV)를 신규 사업으로 계획하였으며, E-mobility 사업군에서는 수소 연료저장시스템 및 부속품 그리고 더 나아가 수소연료전지(hydrogen fuel cell) 시스템 및 부속장치로 사업범위 확장을 위해 시장을 연구하고 사업에대한 철저한 준비를 하고 있습니다.

(가) LNG 내압용기 사업&cr;

1)사업의 개요&cr;

-배경&cr;

환경부에 따르면 교통부문 미세먼지의 주범이 8ton 이상의 대형 화물차로, 2017년 말 기준 11만5,105대가 운행 중이며 총 미세먼지 배출량의 63%를 차지하고 있습니다.

정부에서는 이러한 환경문제 해결을 위해 미세먼지 관리 특별대책(2016.06.03)을 시작으로 국정과제 미세먼지 걱정 없는 쾌적한 대기환경 조성(2017.07.28)을 거치며 LNG 화물차 보급 타당성평가(2018.08.03.)를 거쳐 양산 보급을 계획하고 있습니다.

환경부에서 제시한 LNG화물차 보급계획은 아래와 같습니다.

[표]LNG 화물차 단계별 보급계획

1단계 - 기술개발

2단계 - 시범보급

3단계 - 상용화

2018

2019~2020

2021~

시범차량(1대) 제작 및 실증

충전소 확충계획 수립

물류사 대상 마케팅

LNG 차 보급 타당성 평가

소규모 충전소 기준마련

소규모(30~90대)보급

국내 엔진기술개발

가스공사 선도 소규모 충전소 설치

보급 지원제도 마련

구매 보조금 도입

충전소 적자 보전 도입

LNG 화물차 양산

차종 다양화

충전사업 민간확대

충전소 융자지원확대

운영손실 지원방안 마련

충전소20개소 구축(2021년)

충전소90개소 구축(2022년~)

환경부 ( http://eng.me.go.kr/eng/web/main.do )

현재 소규모의 시범보급이 이루어지고 있으며 차량개발을 주도하고 있는 타타대우상용차에서는 기존 개발차량의 품질문제 개선과 더불어 신규 LNG화물차 개발에 앞장서고 있습니다. 기존의 부족한 충전 인프라가 늘어나는 시점에서는 정부의 보급 추진에 힘을 받아 폭발적인 보급 확대가 이루어 질 것으로 보입니다.

-NGVI 사업 부문&cr;

본 사업에서의 NGVI의 사업 부문은 LNG저장시스템으로 LNG TANK와 엔진까지 연결되는 모든 연료라인을 공급하며 추후 LNG Regulator, Filter등 엔진까지 공급되는 모든 연료라인의 부품영역까지 확대해 갈 계획입니다.

NGVI가 공급하는 TANK는 오스트리아 SAG사의 LNG tank로 기화기인 Heat Exchanger 일체형의 제품입니다.

차량 운행 시 연료소모가 갑자기 많아지는 고부하 구간에서의 공급유량을 획기적으로 상승 시킬 수 있는 PBS(Pressure Boost System)시스템이 적용되었습니다.

[사진] SAG LNG Tank

emb000029b014c1.jpg -

emb000029b014c2.jpg -

현재 국내 인증을 준비중에 있으며 TDCV와 협업하여 차량에 실장하여 성능시험 및 내구시험을 진행할 계획입니다.

-공급처&cr;

국내 상용차 OEM 대상으로 하며 현재 시장을 주도하고 있는 타타대우 상용차와 현대자동차, 해외 업체인 IVECO 등을 목표로 하고 있습니다.

- 경쟁사&cr;

LNG TANK 경쟁사는 국내 업체인 한비크라이오 와 DL 두업체가 있으며 현재는 국내 인증이 만료된 Chart사가 있습니다.

가장 품질이 우수한 Chart 경우 현제 공장등록이 만료되고 갱신을 하지 않는 상태로 국내 인증 갱신 계획이 없어 보이며 타타대우상용차에서도 대상 업체에서 배제하고 있습니다.

LNG Tank사업에서는 신생업체인 DL의 경우 2019년 LNG 믹서트럭 과제를 진행하였으나 현재까지 용기 국내인증을 완료하지 못하였고 기술적, 품질 적 문제가 큰 것으로 알려져 있습니다.

다음으로 현재까지 국내 LNG차량에 100%를 공급한 업체로 OEM 양산 공급 경험은 없으나 LNG 버스사업, 야드트럭 Repower, 타타대우 LNG Fleet차량 등 가장 경험이 많고 오랜기간 해당 사업을 진행해온 업체입니다.

하지만 타타대우 개발차량에서 돔부위 아이싱문제, 고부하구간 압력저하 문제 등이 있었으며 현재는 개선되었다고는 하나 장시간 사용된 경험이 없어 검증이 되지 않은 상황입니다.

[표] LNG TANK 경쟁사 &cr;

한비크라이오&cr;

가장 오래된 국내 제조업체로 2000년대 초부 터 국내 LNG 자동차 개발사업에 다수 참여

OEM 양산 공급 실적은 없으며 작년부터 타타대우상용차에서 개발한 트랙터, 믹서 등에 용기 공급

emb000029b014db.jpg -

장점

-가장 오래된 국내 용기 제조사

-OEM 개발 경험이 많음

-인증 용기 제품군이 다양함

단점

-OEM 양산 경험 없음

-기술력이 높지 않음

-품질 문제 다수 발생

DL(구 다임폴라)

emb000029b014dc.jpg -

가스공사의 LNG용기 제작기술을 이전 받아 타타대우상용차 LNG 믹서트럭에 첫 샘플용기 공급

장점

-신규 국내 경쟁사

-개발 및 보급에 적극적

단점

-국내 인증 없음

-용기 완성도가 낮음

-품질수준 확인할 수 없음

(제조 경험이 부족)

CHART

emb000029b014dd.jpg -

국내 공급사는 ‘㈜두진’으로 국내 개발차량에 공급한 이력이 있으며 기술수준이 매우 높음

현재 국내 공장등록이 만료되어 국내 공급을 위해서는 인증절차를 다시 진행하여야 함

장점

-국내 개발 공급 경험이 있음

-해외 양산 경험이 있음

-기술수준이 높음

단점

-국내 인증이 없음(인증만료)

-보급사업 주요 진행업체인 타타대우에서 배제

2) LNG 차량 보급현황&cr;

타타대우상용차는 환경부와 가스공사의 친환경 화물차 전환 추진 정책에 따라 현재까지 6종의 차량을 개발하고 16대의 차량을 생산, 공급 하였으며 올해 중 10대의 LNG 트랙터 생산이 예정되어 있어 양산 보급에 박차를 가하고 있습니다.

현재까지 생산된 차량은 아래와 같으며 Tank에서 엔진까지의 모든 연료 라인은 NGVI에서 공급하고 있습니다.

[표]타타대우 상용차의 LNG 차량 개발, 보급 및 적용 용기 사양

차종

생산 대수

1대당 TANK수량

TANK 제조사

TANK 사양

TRACTOR 6X2 (C9)

4

2

HANBEECRYO

1.250L,550Øx1670L

2.400L,655Øx1758L

TRACTOR 6X2 (C13)

3

2

HANBEECRYO

1.250L,550Øx1670L

2.450L,655Øx1926L

MIXER(6㎥)

1

1

HANBEECRYO

250L, 550Øx1670L

MIXER(10㎥)

1

1

DL(구 다임폴라)

400L, 660Øx1745L

ARM ROLL TRUCK

5

1

HANBEECRYO

250L, 550Øx1670L

ROAD SWEPER

2

1

HANBEECRYO

250L, 550Øx1670L

- 이외 해외제조사인 IVECO도 NGVI와 인증 컨설팅 계약을 맺고 대형 LNG Truck의 국내도입을 계획하고 있습니다.

2)시장규모&cr; [표]대상 차량 전체 시장 규모

- 대형 화물차

emb000029b014c6.jpg -

8ton이상 화물차 약 12만대

대상차량

8톤 이상 경유화물차 6만대

- 야드트랙터

emb000029b014df.jpg -

전국 항만 운용대수 약 1000대&cr;LNG 야드트랙터 보급현황(누적)

년도

14‘

17‘

18‘

19‘

20‘

대수

2

37

137

309

397

-콘크리트믹서&cr;

emb000029b014e0.jpg -

2020년 12월 기준 등록대수

약 2600대

-시외, 전세버스&cr;

emb000029b014e5.jpg -

구분

CNG

경유

운행대수

(Total)

NGV

보급율

고속/시외

78

24,618

24,696

0.3%

전세

891

41,862

42,753

2.1%

*전체 67,000 대중 NGV보급율 1.5%로 친환경 차량

보급이 낮은 시장.

→ NGV 대상차량 65,000대

국토교통부 통계누리(https://stat.molit.go.kr/)

대한건설기게협회(http://kcea.or.kr/)

상용차신문(http://www.cvinfo.com/news/articleView.html.idxno=9317)

[표] 연도별 LNG차량 보급 예상시장

차종

2022'

2023'

2024'

2025'

2030'(누적)

LNG 화물차(대)

50

100

200

500

60,000

LNG 야드트랙터(대)

100

100

100

100

1,000

LNG 믹서트럭(대)

20

50

100

200

13,000

LNG 버스(대)

2

50

200

500

30,000

청소차, 암롤트럭(대)

5

10

50

100

5,000

합계 대수(대)

177

310

650

1,350

108,900

용기 수량(개)

229

460

1,050

2,350

198,900

3) 향후 계획&cr;

우선 국내에서 주도적으로 LNG차량 보급을 진행하고 있는 타타대우 상용차를 통하여 SAG LNG Tank의 성능 검증을 계획하고 있습니다.

실차에 마운트 하여 우수한 성능과 품질이 검증되면 2021년 부터는 샘플 공급이 가능해 질 것이고 현재 시범보급 단계에서 검증과 샘플공급이 이루어 진다면 향후 LNG Tank시장에 50%이상 점유가 가능할 것으로 보고 있습니다.

이를 위해 금년 내 Tank 제조사인 SAG의 국내 공장등록을 계획하고 있습니다.

(나) 수소 내연기관 자동차 (HICEV)&cr;

본 기술개발에서 개발될 수소엔진은 내압용기에 저장된 수소를 연료로 사용하여기존의 내연기관과 같이 저장된 수소를 엔진에서 직접 연소시켜 발생된 에너지로 자동차를 구동하는 방식입니다.

본 기술 개발의 개요는 기존의 화석연료를 사용하는 엔진을 친환경 엔진으로 대체할 수 있는 대안 중에 하나로 기존 화석연료의 엔진 부품을 재구성하여 수소를 연료로 하는 엔진으로 튜닝 할 수도 있으며, 사용 목적에 맞는 등급의 엔진을 선택하여 신차에 적용할 수 있도록 개발도 가능합니다.

최근 유럽에서 신규 기술을 적용한 수소내연기관 개발이 진행되고 있으며, 당사도 관련회사와 접촉하고 있습니다.

(다) E-Mobility 자동차 사업&cr;

E-Mobility 란, electromobility의 축약형이며, 전력 구동 기술 사용과 관련된 개념입니다. 기존의 탄소배출 화석연료에서 외부 충전 방식 또는 연료전지로부터 전력을 공급받는 이동 수단 및 기술을 지칭합니다. 대표적인 것이 전기자동차와 수소자동차입니다. 화석연료를 사용하는 내연기관을 사용하지 않고 동력으로 전기를 사용하는 공통점이 있지만, 전기를 생성하는 방법, 충전시간, 주행거리 및 가격이 같지 않아 장단점이 존재합니다.

교통서비스 혹은 교통시스템은 인프라가 완벽한 화석연료 기반의 동력에서 전기 및 수소전기 동력으로 전환되고 있습니다. 이제는 대기환경을 해치는 자동차 배기가스를 줄여야 한다는 생각은 누구나 하고 있기 때문일 것입니다.

당사는 2000년 초반부터 친환경자동차인 CNG 버스관련 사업을 해왔고 이제는 한발 더 나아가 정부의 수소경제 활성화 로드맵의 발표에 따라 수소를 중요한 에너지원으로 사용하고, 수소가 국가경제, 사회전반, 국민 생활 등에 근본적 변화를 초래하여, 경제 성장과 친환경 에너지의 원천이 되는 수소경제에 발맞추어 새로운 성장 동력으로 당사는 차량용, 이동용, 저장용 수소 내압용기를 수입하여 OEM, 수소운송업체 또는 충전설비 업체 등에 저장시스템 형태 또는 부품으로 공급하는 사업과 수소연료전지와 그 부속장치 및 시스템 안전장치를 공급하는 사업을 준비하고 있습니다.

1) 수소경제 활성화 로드맵으로 보는 수소자동차 시장&cr;

정부에서 발표한 수소경제 활성화 로드맵에 따르면, 정부는 수소경제를 통해 자동차, 선박등 수송 분야와 전기, 열 생산등 에너지 분야까지 다양한 새로운 시장과 산업 창출이 가능하고, 수소 생산, 운송저장, 충전소등 인프라 구축은 연관산업 효과가 크고, 중소 중견기업의 투자와 고용창출이 가능한 미래 성장 산업으로 인식하는 한편, 온실가스 감축, 미세먼지 저감, 재생에너지 이용 확대 등 친환경 에너지 확산과 에너지원 다각화, 해외 에너지 의존도 감소등 에너지 자립에도 기여할 수 있다고 판단하여 수소경제를 혁신 성장의 새로운 성장 동력이면서 친환경 에너지의 원동력으로 인식하고 2040년까지 수소경제 활성화를 위한 큰 정책 방향성을 제시하였습니다.

주요 내용 중 당사와 관련이 있는 수소 모빌리티에 관련된 내용만 보면 정부는 2040년까지 수소차 620만대 (내수 290만대, 수출 330만대) 생산을 계획하고 있습니다.

가) 수소승용차&cr;

수소승용차 국내보급은 2017년까지 누적 177대(신규51대)에서 2018년 누적 889대(신규712대)로, 2019년 누적4,889대 (신규 4,000대)로, 2020년에는 누적 10,831대 (신규 5,687대)가 보급 되었습니다. 그리고 2040년까지 내수 290만대 보급을 목표로 하고 있습니다.

[수소자동차 등록현황]

년 도

2017년

2018년

2019년

2020년

비 고

수소승용차

177대

889대

4,889대

10,831대

사업용 260대

수소버스

-

2대

10대

75대

사업용 70대

&cr; 나) 수소버스 &cr;

2019년 7개 주요도시에 35대 보급사업을 시작으로, 20년 누적 75대를 보급 하였고, 경찰 버스 등 공공부문 버스를 수소버스로 전환하여 2022년 2,000대, 2040년 까지 내수 4만대 보급을 목표로 하고 있습니다.

다) 수소택시 &cr;

2019년 서울에서 10대의 수소택시 시범사업을 추진하고, 2030년까지 내구성 (현재 20만km 내외)을 50만km 이상으로 향상하여 2040년까지 내수 8만대를 보급할 계획입니다.

라) 수소트럭 &cr;

2020년 개발,실증단계를 거처 2021년부터 공공부문의 쓰레기수거차, 청소차, 살수차 등에 적용하고, 물류 등 민간 영역까지 단계적으로 확대하여 2040년까지 내수 3만대를 보급할 계획입니다. 현대자동차는 스위스의 유통, 물류기업 등 7개 고객사에 20년 7월 10대를 시작으로 21년 말까지 140대를 25년까지 1,600대의 수소트럭을 공급할 계획입니다.

[수소자동차 보급계획]

년 도

2022년

2030년

2040년

비 고

수소승용차

65,000대

810,000대

2,750,000대

국내 내수 물량

수소버스

2,000대

20,000대

40,000대

국내 내수 물량

수소택시

-

10,000대

80,000대

국내 내수 물량

수소트럭

-

10,000대

30,000대

국내 내수 물량

합 계

67,000대

850,000대

2,900,000대

국내 내수 물량

마) 수소충전소 &cr;

우리나라는 2018년 14개소가 구축 되었으며, 2021년 6월에 누적 88기의 수소충전소를 구축하여 운영중이며 2022년 까지 310개소, 2040년까지 1,200개소 이상을 구축할 계획입니다.

[수소충전소 구축 현황-2021년 6월 기준]

지역

경기

서울

인천

세종

충남

대전

전북

광주

전남

경남

부산

울산

대구

경북

충북

강원

합계

충전소

15

4

3

1

8

3

5

5

2

10

2

16

2

1

9

2

88

출처: 수소지식그룹 H2월간수소경제

&cr; 바) 저장, 운송&cr;

안정적이고 경제성 있는 수소유통체계 확립을 위하여 저장방식을 고압기체, 액체, 액상, 고체 등 다양화, 효율화하고 수소 수요 증가에 맞춰 튜브트레일러 및 파이프라인 활용을 확대합니다.

그리고 수소충전 인프라를 구축하고 운영하면서 우리나라 수소전기차 보급을 촉진하기 위한 특수목적법인인 HyNet과 상용차용 수소연료공급시설 구축을 위한 특수목적법인 코하이젠이 설립되면서 수소충전소 보급과 가스의 유통이 좀 더 수월해질 것으로 보입니다.

emb000029b014cd.jpg [수소경제 개념도]

출처: 산업통상자원부 보도자료-정부, 수소경제 활성화 로드맵 발표

2) 수소자동차 산업전망&cr;

수소자동차는 높은 충전소 설치 비용과 자동차 가격 등으로 보급 속도가 더딜 것으로 예상되었으나, 각국의 환경규제정책과 자동차산업 육성정책에 따라 친환경차의 등장이 가속화될 전망입니다. 예를들어 수소자동차(넥쏘) 구매시 구매보조금(국비2,250만원 + 지자체 1,000~1,250만원) 혜택을 주고 있으며 세금을 절감해 주고 통행료 등의 감면 혜택이 있습니다.

수소버스의 경우 구매보조금 (국비 15,000만원 + 지자체 15,000만원), 수소트럭의 경우 국비 20,000만원과 지자체 보조금을 받을 수 있습니다. 특히 수소자동차 생산비용 및 수소충전 비용의 지속적 하락으로 수소자동차의 대중화가 전망되고 있습니다.

[주요국 수소연료전지차 보급 목표]

미국

중국

일본

독일

영국

프랑스

‘18년 보급대수(대)

3,700

1,200

2,300

900

900

900

‘30년 보급대수(대)

1,000,000

1,000,000

800,000

1,800,000

1,600,000

800,000

국내에서도 현대차그룹 등이 장기적 관점에서 개발에 힘쓰고 있어 2022년에 약 4만대 수준의 생산이 이루어질 것으로 계획하고 있습니다.

3) 수소의 특성, 생산, 안전성&cr;

E-Mobility 중 수소전기자동차의 연료인 수소에 대한 특성, 생산, 안전성과 수소충전소 및 자동차의 안전성에 대하여 살펴보겠습니다.

가) 수소의 특성&cr;

원자 번호 1번인 수소는 우주 물질의 75%를 차지할 정도로 풍부합니다. 기술적 난이도는 높지만 지역적 편중이 없는 보편적인 에너지원입니다. 장기간, 대용량 저장(Energy-carrier)이 가능하고, 산소와 화학반응으로 열, 전기 생산 후, 부산물도 물(H2O)밖에 없어 환경친화적입니다.

나) 수소생산&cr;

수소경제사회의 주류 에너지가 될 수소는 생산-저장-운송-공급-이용이라는 과정을 거쳐 소비자에게 도달합니다. 최종적으로 수소를 이용하기 위한 첫 단계인 수소생산은 가장 기본적이면서 중요한 출발점입니다. 수소생산 방법은 크게 부생수소, 천연가스 개질, 물 전기분해(수전해)등 세 가지가 있습니다. 현재 국내의 경우 석유화학단지에서 생산되는 부생수소가 주로 활용되고 있지만, 부생수소의 생산, 공급에 한계가 많아 점차 천연가스 개질 방식이 확산될 것으로 전망됩니다. 천연가스, LPG, 석탄, 석유 등 다양한 에너지원에서 수소를 생산할 수 있지만 현재 가장 경제적이고 현실적인 생산 방식으로는 천연가스 수소 개질 방식이 꼽힙니다. 전 세계적으로도 천연가스 개질이 48%로 압도적으로 많고, 그 다음으로 부생수소 30%, 수전해 18%, 석탄개질 4% 순입니다.

이렇게 청정한 수소도 생산방식에 따라 오염물질을 배출할 수 있기에 일부에서는 부정적인 시각도 있지만, 이산화탄소를 포집하여 사용하는 블루수소 이라면 문제가 없을 것으로 보입니다. 다음은 수소를 생산방식에 따라 3가지로 분류한 표입니다.

그린수소

(Green Hydrogen)

재생에너지 전력으로 수전해하여 생산한 수소.

재생에너지 발전 전력을 이용하기 때문에 온실가스 배출이 없음.

그레이 수소

(Grey Hydrogen)

천연가스를 개질하여 생산하는 개질 수소

정유공정의 나프타 분해 과정에서 부산물로 생산되는 부생수소 등을 의미함

그레이 수소 1톤을 생산하기 위해 10톤의 CO₂가 배출되는 것으로 알려짐.

블루 수소

(Blue Hydrogen)

그레이 수소 생산과정에서 나오는 CO₂를 포집 및 저장해 온실가스 배출을 줄인 수소

이에, 전국 LNG 공급망에 개질기를 설치하여 수소를 생산하고 이산화탄소를 포집하는 형태인 블루수소를 생산하는 방식이 요구되고, 현재로서는 튜브트레일러를 이용한 이송 공급이 대부분이라 하겠습니다. 친환경적이며 안정적이고 경제적인 수소 생산을 위한 연구와 개발이 더욱 필요할 때입니다.

다) 수소의 안전성&cr;

수소는 석유화학, 정유, 반도체, 식품 등 산업현장에서 수십년간 사용해 온 가스로써 이미 안전관리 노하우가 축적된 분야입니다. 과학적으로 ‘폭발(explosion)’은 물리적, 화학적 폭발로 구분됩니다. &cr;

- 물리적 폭발&cr;

고압에 의한 저장 용기 균열 등에서 발생됩니다. 수소차의 수소저장용기는 에펠탑 무게 (7,300톤)도 견딜 수 있는 수준으로, 파열, 화염, 총격, 낙하 등 17개 안전성 시험을 실시하였습니다. (철보다 10배 강한 탄소섬유 강화 플라스틱으로 제조, 수심 7,000m에서도 안전) &cr;

- 화학적 폭발 &cr;

연소 반응으로 누출 → 가스구름 → 발화원의 3요소가 충족되었을 경우 발생합니다.

수소는 가장 가벼운 기체로 (공기보다 14배 가벼움) 누출시 빠르게 확산되어 가스구름이 생성되기 어렵고, 공기 중에 쉽게 희석되어 3요소 충족이 어렵습니다.

한국산업안전공단과 미국화학공학회에 따르면 수소의 종합적인 위험도 분석(자연발화온도, 독성, 불꽃온도, 연소속도등) 결과 도시가스보다 위험도가 낮습니다. &cr;

[종합적 위험도 평가: 가솔린 > 프로판 > 메탄 > 수소]&cr;

주요 평가요소

가솔린

LPG

도시가스

수소

자연발화온도

4

3

2

1

연료 독성

4

3

2

1

불꽃 온도

4

2

1

3

연소 속도

1

2

3

4

상대적 위험도

(수소=1)

1.44

1.22

1.03

1

출처: 수소경제 활성화 로드맵

라) 수소자동차 및 수소 충전소의 안전성&cr;

수소자동차의 연료로 사용하는 수소는 우리가 우려하는 수소폭탄에 사용되는 중수소, 삼중수소와 다르며, 자연 상태에서는 수소가 중수소, 삼중수소가 될 수 없습니다. 수소자동차는 안전을 위해 긴급시 수소 공급차단 및 대기방출 장치등 다양한 안전장치를 탑재하고 있으며, 국가 공인 인증기관의 안전성 평가를 거쳐 출시됩니다.

현재 미국(56개), 유럽(136개), 일본(146개) 등 선진국은 수소충전소를 10년 이상 운영 중임에도 현재까지 안전사고가 발생하지 않았습니다. 우리나라도 선진국과 동일하게 ISO 국제 기준에 따른 안전검사를 통과한 부품 사용, 충전소 구축 후 안전 검사 실시, 방폭 및 안전 구조물 설치, 안전관리자 상주 등의 안전 조치를 시행하고, 아울러, 수소충전소 시설에는 압력 이상 발생시 긴급차단장치, 가스누출 경보장치등 이,삼중의 안전장치가 설치됩니다.

4) 당사의 E-Mobility 자동차 사업 &cr;

당사는 오랜기간 동안 해외 내압용기 및 부속품 회사들과 파트너로 협력해왔으며, 또한 국내 자동차 OEM에 공급사로 축적된 기술과 경험을 바탕으로 자동차용 압축천연가스 저장시스템 뿐만 아니라 E-Mobility(배터리 전기, 수소 자동차) 관련 사업을 계획하고 준비 중입니다.

해외 협력사의 부품과 당사의 시스템 설계 기술을 가지고 OEM에서 진행하는 수소자동차 부품 관련 입찰에 참여하고 있으며, 고객의 니즈를 파악하고 기술 습득을 위한 연구를 진행하고 있습니다.

앞으로 당사는 수소연료전지 모듈 및 부속품을 개발하고, 연료전지 Hybrid 시스템 관련 기술을 확보할 예정입니다.

자동차용 수소 저장시스템 기술 습득을 위한 연구로 현재 “강원도 소재부품장비 기업육성 및 기술 자립 프로젝트 사업”이라는 정부 연구과제에 참여 중이며 21년 11월에 종료될 예정입니다.

또한 울산광역시에서 2024년에 첫 선보일 수소전기 하이브리드 버스 개발 및 실증 업무 협약을 21년 6월에 체결하였습니다.

이 협약에는 울산시, 울산테크노파크, 에이팸, 케이에이알, 성산브이씨씨, 오토렉스, 서울버스, 차파트너스 등이 참여하였습니다.

수소전기 하이브리드버스는 수소연료전지에서 생산된 전기를 자동차 배터리에 저장한 후 배터리의 전기를 주로 이용하여 모터를 구동하는 방식으로 개발 및 실증이 완료되면 울산광역시 뿐만 아니라 수도권까지 보급할 것으로 기대하고 있습니다.

또한 참여기업인 서울버스와 차파트너스는 현재 수도권에 1,100여대의 버스를 보유하고 있어 노후차량 대.폐차 수요가 발생할 것으로 보입니다.

본 사업에서 당사는 주요 부품인 수소연료전지 시스템과 자동차용 수요연료저장 시스템을 담당 하였습니다.

아래 열거된 내용은 당사가 취급할 제품들이며 자동차 중심에서 선박과 기차 등 유사 분야의 시장을 확대하여 사업을 확장할 계획입니다.

가) 자동차용 수소 저장시스템

- 자동차용 수소연료 충전 모듈

- 자동차용 수소연료 저장 모듈

- 자동차용 수소연료 공급 모듈

나) 자동차용 수소연료전지 시스템

- 자동차용 수소연료전지와 그 부속 장치

- 자동차용 수소연료전지 시스템 안전장치

[ 당사의 e-mobility 제품 군].jpg [ 당사의 e-mobility 제품 군]

다. 경영상의 주요계약

계약기간, 계약목적 및 내용, 계약금액, 대금수수 방법 등은 회사의 영업기밀에 해당되어 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되기 때문에 내용을 생략하였습니다.

계약상대방

계약체결일

내용

VTI

Ventil Technik GmbH

2018.4.4

Exclusive Agency Agreement

Faber Industrie Spa

2007.1.1

Distributorship Agreement

타타대우

2007.3.2

기본계약서

자일상용차(주)

(구, 자일대우버스주식회사)

2014.3.19

표준외주거래기본계약서

현대자동차(주)

2005.1.1

기본계약서

에디슨모터스(주)

2018.8.30

표준구매기본계약서

2. 주요 제품 및 서비스

제 품 명

생산(판매)

개 시 일

주요상표

제 품 설 명

천연가스

자동차용

연료용기

모듈

2003.09

자일대우&cr;상용차 /&cr;에디슨모터스

emb0000d6f824c3.jpg 천연가스자동차에 사용되는 안전장치를 포함한 연료저장시스템

천연가스

자동차용

내압용기

2005.11

현대자동차

emb0000d6f824c4.jpg 천연가스자동차에 사용되는 연료저장부품

기타부품

(CNG내압용기, CNG밸브)

2000.08

-

emb0000d6f824c5.jpg 천연가스자동차에 사용되는 용기, 밸브 등 연료계통부품

기타

2000.08

-

PLT TEST

영업수수료 등

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료매입 현황

(단위 : 백만원, $)

매입

유형

부문

2018연도

(제19기)

2019연도

(제20기)

2020연도

(제21기)

2021연도

(제22기)

금액

금액

금액

금액

원

재

료

자동차용

천연가스

내압용기

국 내

-　

-　

-　

-

수 입

3,067

($2,802,369)

3,370

($2,926,032)

2,072

($1,719,375)

115

($87,264)

소 계

3,067

3,370

2,072

115

자동차용

천연가스 내압용기

밸 브

국 내

-　

-

-

-

수 입

595

($521,412)

174

($151,172)

264

($219,095)

-

소 계

595

174

264

-

브라켓

국 내

75

64

50

 8

수 입

-　

-

-

-

소 계

75

64

50

 8

기타

국 내

379

391

226

 35

수 입

-　

-

-

-

소 계

379

391

226

 35

외주가공

국 내

340

386

260

 149

수 입

-　

-

-

-

소 계

340

386

260

 149

합계

국 내

794

841

800

192

수 입

3,662

($3,323,781)

3,544

($3,077,204)

2,072

($1,719,375)

115

($87,264)

합 계

4,456

4,385

2872

307

※자동차용 천연가스내압용기 밸브는 유로로 수입(기말시점 한국은행 기준환율 적용 달러로 환산함)

나. 원재료의 제품별 비중&cr;

사업년도

주요 제품명

원재료명

원재료 비중

2018연도

(제19기)

자동차용 천연가스

저장모듈

자동차용 천연가스 내압용기

78.93%

자동차용 천연가스 내압용기밸브

9.87%

브라켓

2.20%

기타

9.00%

자동차용 천연가스

내압용기

외주가공

100.00%

2019연도

(제20기)

자동차용 천연가스

저장모듈

자동차용 천연가스 내압용기

84.27%

자동차용 천연가스 내압용기밸브

4.36%

브라켓

1.60%

기타

9.77%

자동차용 천연가스

내압용기

외주가공

100.00%

2020연도

(제21기)

자동차용 천연가스

저장모듈

자동차용 천연가스 내압용기

79.35%

자동차용 천연가스 내압용기밸브

10.11%

브라켓

1.91%

기타

8.63%

자동차용 천연가스

내압용기

외주가공

100.00%

2021연도

(제22기)

자동차용 천연가스

저장모듈

자동차용 천연가스 내압용기

72.70%

자동차용 천연가스 내압용기밸브

-

브라켓

5.00%

기타

22.30%

자동차용 천연가스

내압용기

외주가공

100.00%

다. 원재료 가격변동추이&cr;

사업연도

품 목

2018연도

(제19기)

2019연도

(제20기)

2020연도

(제21기)

2021연도

(제22기)

자동차용

천연가스

내압용기

및 밸브

국 내

-

-

-

-

수 입

$80.74

$80.74

$80.74

$80.74

※주요 원재료는 해외에서 수입하고 있으며 해외협력업체와의 장기간 거래로 외화 구매단가는 고정적이며 환율에만 영향을 받고 있습니다. 또한 현대자동차에 공급하는 자동차용 천연가스 내압용기는 유상사급으로 제공받고 있어 원재료 가격변동 및 환율변동으로 당사가 받는 영향이 없기 때문에 제외하였습니다.&cr;

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위 : 백만원)

자산별

소재지

기초

가액

당기증감

당기

상각

기말

가액

최근 &cr;기말

가액

비고

증가

감소

토지

강원도

춘천시 남산면

보매기길 56

838

-

-

-

838

838

-

건물

390

-

-

 17 373

373

-

기계장치

-

-

-

 -

-

-

-

금형

울산광역시

울주군 상북면

길천산업 2길 10-24

4

-

-

 1 3

3

-

13

-

-

10

3

3

-

차량 운반구

(지게차)

※당사의 본사 소재지 강원도 춘천시 남산면 보매기길 56의 토지와 건물은 우리은행에 기업 운전자금

대출 건과 관련하여 근저당권 설정

※기초가액 및 기말가액(최근 반기말가액 포함)은 감가상각누계액을 제외한 금액입니다.

(2) 최근 3년간 변동사항

(단위 : 원)

설비자산명

취득(처분)가액

취득(처분)일

취득(처분)사유

용도

취득(처분)처

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적&cr;

(단위 : 개, 백만원, $)

매출유형

부문

2018연도

(제19기)

2019연도

(제20기)

2020연도

(제21기)

2021연도

(제22기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

제품

매출

자동차용

천연가스

내압용기

모듈

수 출

-

-

-

-

-

-

-

-

내 수

698

4,992

737

3,852

322

2,450

 91 695

소 계

698

4,992

737

3,852

322

2,450

91

695

자동차용

천연가스

내압용기

수 출

-

-

-

-

-

-

-

-

내 수

18,535

748

16,829

1,047

16,168

667

 8,874 365

소 계

18,535

748

16,829

1,047

16,168

667

 8,874 365

자동차용

천연가스

부품

수 출

600

58

($53,600)

-

-

-

-

-

-

내 수

-

240

-

121

-

-

-

소 계

600

298

-

121

-

-

-

기타

수 출

-

-

-

-

-

-

-

-

내 수

-

142

-

61

-

73

-

 43

소 계

-

142

-

61

-

73

-

 43

용역

매출

영업수수료

수 출

-

-

-

-

-

-

-

-

내 수

-

263

-

130

-

259

-

-

소 계

-

263

-

130

-

259

-

-

PLT TEST

수 출

-

-

-

-

-

-

-

-

내 수

3

19

4

26

4

25

 1 6

소 계

3

19

4

26

4

25

-

-

기타

수 출

-

-

-

-

-

-

-

-

내 수

-

-

-

-

-

-

 1 21

소 계

-

-

-

-

-

-

 1 21

합계

수 출

-

58

($53,600)

-

-

-

-

-

-

내 수

-

6,404

-

5,237

-

3,474

-

 1,130

합 계

-

6,462

-

5,237

-

3,474

-

 1,130

※자동차용 천연가스 저장시스템 부품은 내압용기, 내압용기용밸브, 내압용기 고정용 브라켓 등 다양한 부품으로 구성되어 있으며 제품의 크기와 중량이 상이하여 수량으로 표시하기가 난해함

나. 수주현황

당사는 완성차업체의 주문을 받아서 생산하기에 기업현황보고서 제출일 현재 수주현황이 없습니다.

 5. 위험관리 및 파생거래

위험관리 및 파생거래가 없습니다.

 6. 주요계약 및 연구개발활동

연구개발실적

1) 강원도 소재,부품,장비 기업육성 및 기술자립 과제 진행 중

프로젝트명 : 수소자동차 보급정책을 대비한 충전량 35kg 이상급의

버스용 350bar 수소연료공급시스템 개발기술 개발

진행 기간 : 2020년 6월 ~ 2021년 11월

총 사업비 : 165,000천원

2) 수소전기 하이브리드 버스 개발 및 서비스 실증 사업 진행 중

프로젝트명 : 수소전기 하이브리드 버스 개발 및 서비스 실증

진행 기간 : 2021년 6월 ~ 2024년 5월

총 사업비 : 270,000천원

 7. 기타 참고사항

기타 참고사항이 없습니다.

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 재무상태표

(단위 : 백만원)

구분 2021연도(제22기) 2020연도(제21기)

2019연도(제20기)

회계처리 기준

K-GAAP

K-GAAP

K-GAAP

감사인(감사의견)

현대회계법인

(적정)

현대회계법인

(적정)

우덕회계법인

(적정)

유동자산

 3,250 4,256 4,482

매출채권

 601 570 1,250

재고자산

 2,360 2,807 2,433

비유동자산

 1,414 1,458 1,500

투자자산

 55 70 70

유형자산

 1,243 1,272 1,314

기타비유동자산

 116 116 116

자산총계

 4,664 5,714 5,982

유동부채

 1,590 1,696 1,687

매입채무

 6 1 50

단기차입금

 1,500 1,550 1,550

비유동부채

 357 313 323

장기차입금

 - - -

부채총계

 1,947 2,010 2,010

자본금

 3,010 3,010

3,010

자본잉여금

 10,131 10,131

10,131

자본조정

 - - -

기타포괄적손익누계액

 - - -

이익잉여금

 -10,424 -9,437 -9,169

자본총계

 2,717 3,704 3,972

나. 요약(포괄) 손익계산서

(단위 : 백만원)
구분

2021연도(제22기)

2020연도(제21기)

2019연도(제20기)

매출액

 1,130 3,475 5,237

제품

 1,102 3,191 4,980

용역

 28 284 257

매출원가

 1,041 2,676 3,945

제품매출원가

 1,041 2,676 3,945

매출총이익

 89 799 1,292

판매비와관리비

 1,261 1,063 1,148

인건비&cr;(급여, 퇴직급여)

 532 528 620

지급임차료

 135 135 148

기타 판관비

 594 400 380

영업이익

 -1,172 -264 144

영업외수익

 234 76 58

이자수익

 1 31 57

수입임대료

 - - -

기타 영업외수익

 233 46 1

영업외비용

 49 81 122

이자비용

 49 74 97

외화환산손실

 - 4 3

기타 영업외손실

 - 3 22

법인세비용차감전&cr;순이익

 -987 -268 80

법인세비용

 - - -

당기순이익

 -987 -268 80

2. 연결재무제표

해당사항이 없습니다.&cr;

 3. 연결재무제표 주석

해당사항이 없습니다.

 4. 재무제표

가. 재무상태표

제 22(당) 기 2021년 12월 31일 현재
제 21(전) 기 2020년 12월 31일 현재
제 20(전전) 기 2019년 12월 31일 현재
주식회사엔지브이아이 (단위 : 원)

과목

2021연도(제22기)

2020연도(제21기)

2019연도(제20기)

자 산

I. 유동자산

 3,250,266,609 4,256,303,700 4,482,435,386

(1) 당좌자산

 890,408,298 1,449,349,799 2,049,002,721

현금및현금성자산

 212,008,997 797,929,375 663,214,765

매출채권

 620,969,028 589,356,632 1,271,668,952

대손충당금

 -19,000,566 -19,512,054 -21,802,286

주임종단기채권

 10,000,000 10,000,000 10,000,000

미수금

 1,110,120 - -

대손충당금

 - - -

선급금

 65,320,719 71,575,846 125,921,290

대손충당금

 -

(2) 재고자산

 2,359,858,311 2,806,953,901 2,433,432,665

원재료

 2,476,267,277 2,926,724,343 2,433,213,864

평가손실충당금

 -116,408,966 -119,770,442 -120,986,678

미착품

 - - 121,205,479

II. 비유동자산

 1,413,868,939 1,457,994,581 1,500,354,017

(1) 투자자산

 55,226,480 70,226,480 70,226,480

매도가능증권

 55,226,480 70,226,480 70,226,480

(2) 유형자산

 1,242,714,779 1,271,840,421 1,314,199,857

토지

 837,695,801 837,695,801 837,695,801

건물

 511,611,063 511,611,063 511,611,063

감가상각누계액

 -121,420,803 -104,026,029 -86,631,255

차량운반구

 133,455,970 151,080,056 157,898,238

감가상각누계액

 -121,091,377 -128,559,497 -113,281,688

비품

 682,053,660 682,053,660 682,053,660

감가상각누계액

 -681,016,337 -680,531,394 -679,648,075

금형

 246,534,358 246,534,358 246,534,358

감가상각누계액

 -245,185,556 -244,095,597 -242,110,245

기계장치

 998,806,163 998,806,163 998,806,163

감가상각누계액

 -998,728,163 -998,728,163 -998,728,163

(3) 무형자산

 - - -

산업재산권

 - - -

(4) 기타비유동자산

 115,927,680 115,927,680 115,927,680

임차보증금

 113,000,000 113,000,000 113,000,000

기타보증금

 2,927,680 2,927,680 2,927,680

자산총계

 4,664,135,548 5,714,298,281 5,982,789,403

부 채

 　

I. 유동부채

 1,589,861,594 1,696,556,495 1,687,177,011

매입채무

 4,587,500 1,082,754 49,907,470

미지급금

 19,122,215 23,658,928 14,110,513

예수금

 1,000,000 19,546,010 38,270,574

선수금

 20,096,142 75,000,000 -

단기차입금

 1,500,000,000 1,550,000,000 1,550,000,000

미지급비용

 45,055,737 27,268,803 34,888,454

II. 비유동부채

 357,325,495 313,769,535 323,270,723

퇴직급여충당부채

 468,834,551 424,747,093 433,230,612

퇴직연금운용자산

 -111,509,056 -110,977,558 -109,959,889

부채총계

 1,947,187,089 2,010,326,030 2,010,447,734

자 본

I. 자본금

3,010,000,000

3,010,000,000

3,010,000,000

자본금

3,010,000,000

3,010,000,000

3,010,000,000

II. 자본잉여금

10,130,859,394

10,130,859,394

10,130,859,394

감자차익

10,130,859,394

10,130,859,394

10,130,859,394

III. 결손금

 -10,423,910,935 -9,436,887,143 -9,168,517,725

미처리결손금

 -10,423,910,935 -9,436,887,143 -9,168,517,725

자본총계

 2,716,948,459 3,703,972,251 3,972,341,669

부채와자본총계

 4,664,135,548 5,714,298,281 5,982,789,403

&cr; 나. (포괄)손익계산서

제 22(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 21(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 20(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사엔지브이아이 (단위 : 원)

과목

 2021연도(제22기)

2020연도(제21기)

2019연도(제20기)

I. 매출액

 1,130,247,816 3,474,579,732 5,237,200,117

제품매출

 1,102,526,727 3,191,033,905 4,980,222,539

용역매출

 27,721,089 283,545,827 256,977,578

II. 매출원가

 1,041,653,701 2,675,762,727 3,944,886,201

제품매출원가

 1,041,653,701 2,675,762,727 3,944,886,201

III. 매출총이익

 88,594,115 798,817,005 1,292,313,916

IV. 판매비와관리비

 1,260,928,865 1,062,629,745 1,148,464,270

급여

 490,516,889 479,221,247 566,278,970

퇴직급여

 41,214,453 48,328,657 53,871,026

복리후생비

 80,483,773 83,354,593 96,027,590

여비교통비

 9,493,890 14,050,020 43,369,087

접대비

 4,611,000 2,920,000 3,874,060

통신비

 3,928,760 4,290,349 4,692,373

수도광열비

 980,600 455,140 349,590

전력비

 20,596,400 20,297,747 20,121,129

세금과공과금

 8,511,420 8,613,680 7,102,270

감가상각비

 29,124,642 40,303,367 53,931,295

지급임차료

 135,192,138 135,229,116 147,554,883

수선비

 - - -

보험료

 31,355,523 30,641,653 34,398,260

차량유지비

 19,728,200 12,916,602 16,842,975

운반비

 3,825,569 2,500 -

교육훈련비

 210,000 - 214,000
회의비 250,620 - -
사무용품비 1,446,263 704,000 -

도서인쇄비

 2,931,973 642,330 1,156,500

소모품비

 21,736,337 6,232,131 1,983,170

지급수수료

 125,947,458 133,887,649 98,647,099
연구개발비 219,996,166 37,201,666 -
광고선전비 738,300 - -
대손상각비 -511,488 -2,290,232 -6,474,232
리스료 1,592,454 - -

협회비

 7,027,525 5,587,530 4,524,225

V. 영업이익

 -1,172,334,750 -263,812,740 143,849,646

VI. 영업외수익

 234,040,202 76,340,728 58,418,373

이자수익

 1,485,733 30,702,881 57,444,946

외환차익

 1,586,145 605,574 523,270
외화환산이익 302,408 - -
대손충당금환입 - - -
유형자산처분이익 1,817,182 4,371,203 399,000
정부보조금 210,000,000 18,943,520 -

채무면제이익

 - - -
매도가능증권처분이익 440,000 - -

잡이익

 18,408,734 21,717,550 51,157

VII. 영업외비용

 48,729,244 80,897,406 121,969,191

이자비용

 48,728,770 74,336,298 97,452,777

외환차손

 - 161,858 -

외화환산손실

 - 3,972,103 2,895,323

재고자산폐기손실

 - 2,068,825 -

채무조정손실

 - - -

무형자산처분손실

 - - 3,000

잡손실

 474 358,322 21,618,091

VIII. 법인세차감전&cr;순이익

 -987,023,792 -268,369,418 80,298,828

IX. 법인세등

 - - -

X. 당기순이익

 -987,023,792 -268,369,418 80,298,828

XI. 주당손익

 -

기본주당이익

 -164 -45 13

희석주당이익

 -164 -45 13

&cr;다. 자본변동표

제 22(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 21(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 20(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사엔지브이아이 (단위 : 원)

과목

자 본 금

자 본 잉 여 금

이 익 잉 여 금

 총계
2019.01.01.(전전기초) 3,010,000,000 10,130,859,394 -9,248,816,553 3,892,042,841
당기순이익 - - 80,298,828 80,298,828
2019.12.31.(전전기말) 3,010,000,000 10,130,859,394 -9,168,517,725 3,972,341,669
2020.01.01.(전기초) 3,010,000,000 10,130,859,394 -9,168,517,725 3,972,341,669
당기순손실 - - -268,369,418 -268,369,418
2020.12.31.(전기말) 3,010,000,000 10,130,859,394 -9,436,887,143 3,703,972,251
2021.01.01.(당기초) 3,010,000,000 10,130,859,394 -9,436,887,143 3,703,972,251
당기순손실 　 　 -987,023,792 -987,023,792
2021.12.31.(당기말) 3,010,000,000 10,130,859,394 -10,423,910,935 2,716,948,459

&cr; 라. 현금흐름표

제 22(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 21(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 20(전전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사엔지브이아이 (단위 : 원)

과목

2021연도

(제22기)

2020연도

(제21기)

2019연도

(제20기)

I. 영업활동으로인한현금흐름

 -686,360,378 53,287,338 576,919,396

1. 당기순이익(손실)

 -987,023,792 -268,369,418 80,298,828

2. 현금의유출이없는비용등의 가산

 87,801,158 103,575,676 157,695,454

감가상각비

 29,124,642 40,303,367 53,931,295

퇴직급여

 54,173,931 59,338,15 53,871,026
연차수당부채전입 4,502,585 1,865,326 16,410,019
재고자산평가손실 - 33,480,114

재고자산폐기손실

 2,068,825 -

무형자산처분손실

 - 3,000

3. 현금의유입이없는수익등의&cr;차감

 -216,661,644 -8,895,340 -8,209,675
재고자산평가손실환입 -3,361,476 -1,216,236

대손충당금환입

 -511,488 -2,290,232 -6,474,232
매도가능증권처분이익 -440,000
유형자산처분이익 -1,817,182 -4,371,203 -399,000
국고보조금수익 -210,000,000
이자수익 -531,498 -1,017,669 -1,336,443

4. 영업활동으로인한자산부채의&cr;변동

 429,523,900 226,976,420 347,134,789

매출채권의 감소(증가)

 -31,612,396 682,312,320 265,780,706

미수금의 감소(증가)

 889,880 - -

선급금의 감소(증가)

 6,255,127 54,345,444 -62,769,290

재고자산의 감소(증가)

 450,457,066 -374,373,825 326,272,730

매입채무의 증가(감소)

 3,504,746 -48,824,716 -42,575,582

미지급금의 증가(감소)

 -4,718,531 9,548,415 -63,448,137

선수금의 증가(감소)

 1,000,000 - -

예수금의 증가(감소)

 550,132 -18,724,564 3,660,280

미지급비용의 증가(감소)

 13,284,349 -9,484,977 4,711,825

퇴직금의 지급

 -10,086,473 -67,821,677 -84,497,743

퇴직연금운용자산의 증가(감소)

 -

II. 투자활동으로인한현금흐름

 15,440,000 6,427,272 3,236,107

1. 투자활동으로인한현금유입액

 15,440,000 6,427,272 39,250,000

주임종단기채권의감소

 5,000,000

차량운반구의 처분

 6,427,272 400,000
매도가능증권의 처분 15,440,000

임차보증금의 감소

 10,180,000

기타보증금의 감소

 23,670,000

2. 투자활동으로인한현금유출액

 -36,013,893

주임종단기채권의증가

 -

차량운반구의 취득

 -36,013,893

비품의 취득

 -

금형의 취득

 -

임대보증금의 감소

 -

III. 재무활동으로인한현금흐름

 85,000,000 75,000,000 -450,000,000

1. 재무활동으로인한현금유입액

 135,000,000 - -
정부보조금의 수령 135,000,000

단기차입금의 차입

 -50,000,000 - -

2. 재무활동으로인한현금유출액

 -50,000,000 - -450,000,000

단기차입금의 상환

 - -450,000,000

IV. 현금의 증가 (감소)&cr;(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

 -585,920,378 134,714,610 130,155,503

V. 기초의 현금

 797,929,375 663,214,765 533,059,262

VI. 기말의 현금

 212,008,997 797,929,375 663,214,765
5. 재무제표 주석
제 22당) 기 2021년 12월 31일 현재
제 21(전) 기 2020년 12월 31일 현재
주식회사엔지브이아이

1. 일 반사항&cr;&cr;주식회사 엔지브이아이(이하 "회사"라 함)는 천연가스자동차 부품 제조 및 관련 연구개발을 목적으로 2000년 7월 5일 설립된 회사로서 2019년 9월 30일자로 코넥스시장에 상장하였고 본사는 강원도 춘천시 남산면 창촌리에 있습니다.&cr;&cr;회사의 설립시 자본금은 100백만원이었으나 수차의 증자(출자전환 포함) 및 감자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 3,010백만원입니다. 회사의 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 주식수(주) 지분율(%)
조준서 3,318,905 55.13
조현전 818,713 13.60
조현욱 1,204,000 20.00
조현숙 301,000 5.00
기타 377,382 6.27
합 계 6,020,000 100.00

&cr;&cr; 2. 중요한 회계정책&cr;&cr;재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.&cr;

2.1 재무제표 작성기준

&cr;회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등 의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.

&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경&cr; &cr; 회사 는 2021 년 1월 1일로 개시하 는 회계 기간부터 다음의 제ㆍ 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;- 제25장 특수관계자 공시 (주요 경영진 보상에 관한 공시 규정의 명확화)&cr;- 제29장 중간재무제표 (중간재무보고 비교표시 면제 명확화)&cr;- 제31장 중소기업 회계처리 특례 (관계기업, 공동지배기업, 시장성 있는 지분증권 특례 회계처리 명확화)

2.3 외화환산&cr;&cr;(1) 기능통화와 표시통화&cr;&cr;회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(이하 "기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 외화거래와 보고기간말의 외화환산&cr;&cr;회사는 기능통화 이외의 다른 통화(이하 "외화")로 이루어진 거래를 기능통화로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고 있으며, 화폐성 외화자산과 부채는 보고기간종료일 현재의 환율로 환산하여이로 인한 외화환산손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 다만, 요건을 충족하는 현금흐름위험회피에 대한 위험회피금액과 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보고하고 있습니다. 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 공정가치 변동에 대한 기타포괄손익에 포함하여 인식하고 있습니다.&cr;

2.4 현금및현금성자산&cr;&cr;회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다.&cr;&cr; 2.5 유가증권&cr;&cr;유가증권은 이동평균법을 적용하여 원가를 산정하고 있으며, 회사는 지분증권과 채무증권에 대한 투자에 대하여 취득목적과 보유의도에 따라 단기매매증권, 매도가능증권과 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 유가증권 중 중대한 영향력을 행사할 수 있는 지분증권은 지분법적용투자주식으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 단기투자자산으로 분류하고, 매도가능증권 및 만기보유증권은 장기투자증권으로 분류하고 있으나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 경우에는 단기투자자산으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;만기보유증권은 상각후원가로 평가하며, 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.&cr;&cr;단기매매증권평가손익은 당기손익으로 인식하고 있으며, 매도가능증권평가손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 그 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(이하 "회수가능액")이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는, 손상차손을 인식할 것을 고려합니다. 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지는 보고기간종료일마다 평가하고 그러한 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 손상차손금액은 당기손익에 반영됩니다.&cr;&cr;손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 당기이익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손일 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우, 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 합니다. 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식합니다.&cr;&cr; 2.6 대손충당금&cr;&cr;회사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 2.7 재고자산&cr;&cr;회사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 선입선출법을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(원재료의 시가는 현행대체원가)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.&cr;

2.8 유형자산&cr;&cr;유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 부지를 복원하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치도 취득원가에 포함하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 유형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 감가상각방법에 따라 산정된 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

계정과목 추정내용연수 감가상각방법
건물 30년 정액법
차량운반구 5년 정률법
비품 5년 정률법
금형 5년 정률법
기계장치 5년 정률법

&cr;유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

2.9 비금융자산의 손상&cr;&cr; 아직 사용가능하지 않은 무형자산의 매 보고기간말 손상검사를 실시하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권 및 감가상각 또는 상각하는 자산의 경우는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 단, 유형자산의 경우에는 이러한 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액으로 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산을별도의 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. &cr;&cr; 손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되며, 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. &cr; &cr;손상차손이 인식된 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있으 며, 손상된 영업권은 추후 회복될 수 없습니다. &cr;&cr; 2.10 정부보조금 &cr; &cr; 회사는 정부보 조금에 부수되는 조건을 준수할 것이며, 보조금을 수취할 것으로 합리적인 확신이 있을 때 정부보조금을 인식합니다.&cr;&cr; (1) 자산관련보조금 &cr;&cr;자산관련보조금(공정가치로 측정되는 비화폐성 보조금 포함)을 받는 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 관련 자산의 차감계정으로 회계처리합니다. 자산관련보조금은 그 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과 상계하며, 해당 자산을 처분하는 경우에는 그 잔액을 처분손익에 반영합니다.&cr; &cr; (2) 수익관련보조금&cr;&cr; 수익관련보조금은 특정의 비용을 보전할 목적으로 지급되는 경우에는 특정의 비용과상계처리합니다. 반면, 대응되는 비용이 없는 경우 회사의 주된 영업활동과 직접적인관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리합니다. 다만, 수익관련보조금을 사용하기 위하여 특정의 조건을 충족해야 하는 경우에는 그 조건을 충족하기 전에 받은 수익관련보조금은 선수수익으로 회계처리합니다. &cr;

2.11 충당부채와 우발부채&cr;&cr;회사는 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 그 손실금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 회사는 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.&cr; &cr; 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정하며, 현재가치 평가에 사용하는 할인율은 그 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 또한, 충당부채는 보고기간말마다 그 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 증감조정하며, 이때 현재가치 평가에 사용한 할인율은 변동되지 않는 것으로 보고 당초에 사용한 할인율로 평가하고 있습니다. &cr;&cr; 2.12 종업원급여&cr;&cr;(1) 퇴직급여충당부채&cr;&cr;회사는 임직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.

회사는 현재 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 재직 중인 종업원과 퇴직연금의 수령을 선택하고 퇴사한 종업원과 관련한 부채를 각각 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금으로 계상하고 있습니다.&cr;

퇴직연금운용자산은 기업이 직접 보유하고 있는 것으로 보아 회계처리합니다. 퇴직연금운용자산은 상기 부채의 합계액에서 차감하는 형식으로 표시하고 있으며, 퇴직연금운용자산이 상기 부채를 초과하는 경우에는 그 초과액을 투자자산으로 표시하고있습니다.

&cr;(2) 연차수당부채&cr;&cr;회사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 회사는 근로기준법에 따라 연차유급휴가의 사용촉진제도를 시행하고 있으며, 미사용 연차유급휴가에 대해서는 보상의무가 없습니다. 따라서 보고기간말 현재 근무용역의 제공을 통하여 발생한 연급유급휴가 중 종업원이 사용할 것으로 예상되는 부분에 대하여 비용과 부채를 인식합니다.&cr;&cr; 2.13 수익인식&cr;&cr;회사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은수익에서 차감하고 있습니다. 회사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다.&cr;&cr;(1) 재화의 판매&cr;&cr;재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. 재화의 인도는 재화가 특정 장소로 이전되고, 재화의 진부화와 손실에 대한 위험이 구매자에게 이전되며, 구매자가 판매 계약에 따라 재화의 수령을 승인하거나 그 승인기간이 만료되거나 또는 회사가 재화의 수령 승인요건이 충족되었다는 객관적인증거를 가지는 시점이 되어야 발생합니다.&cr;&cr;(2) 이자수익&cr;&cr;이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액을 회수가능액까지 손상차손을 인식하며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 배당수익&cr;&cr;배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 2.14 금융자산과 금융부채의 측정&cr;&cr;(1) 최초측정&cr;&cr;회사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권ㆍ채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다. &cr;&cr;제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 회사는 단기매매증권, 파생상품( 현금흐름위험회피회계에서 위험회피수단으로 지정되는 경우는 제외) 같이 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해 금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다. &cr;&cr;회사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 회사의 신용도 등을 반영하여 회사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. &cr;&cr;(2) 후속측정&cr;&cr; 회사는 금융자산 및 금융부채에 대하여 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 당기손익인식지정항목의 후속측정은 단기매매증권의 후속측정방법을 준용하고 있습니다.&cr;&cr; 2.15 당기법인세와 이연법인세&cr;&cr; 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다.

&cr;&cr; 3. 사용이 제한된 금융상품&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.&cr;&cr;&cr;

4. 매출채권&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분 당기말 전기말
매출채권 620,969,028 589,356,632
매출채권대손충당금 (19,000,566) (19,512,054)
매출채권(순액) 601,968,462 569,844,578

&cr;

5. 재고자산&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 &cr;의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분 당기말 전기말
원재료 2,476,267,277 2,926,724,343
재고자산평가손실충당금 (116,408,966) (119,770,442)
합 계 2,359,858,311 2,806,953,901

&cr;회사는 당기 중 원재료에 대하여 평가손실환 입 3,361천원 을 인식하였습니다.&cr;&cr;&cr; 6. 매도가능증권&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 회사가 보유 중인 매도가능증권은 전액 시장성 없는 지분증권으로 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분 지분율(%) 취득원가 장부가액(*1)
당기말 전기말
대한설비건설공제조합 - 50,226,480 50,226,480 50,226,480
강원도민프로축구단 0.03 5,000,000 5,000,000 5,000,000
㈜케이앤씨 - 15,000,000 - 15,000,000
합 계 70,226,480 55,226,480 70,226,480

&cr;(*1) 시장성 없는 지분증권은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.

&cr;&cr;7. 유형자산&cr;&cr;(1) 유형자산의 변동내역&cr;&cr;당기 및 전기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;① 당기

(단위:원)
계정과목 기초장부가액 취득 및&cr;자본적지출 처분 및 폐기 감가상각 기말장부가액
토 지 837,695,801 - 　- 　- 837,695,801
건 물 407,585,034 - 　- (17,394,774) 390,190,260
차량운반구 22,520,559 - (1,000) (10,154,966) 12,364,593
비 품 1,522,266 - 　- (484,943) 1,037,323
금 형 2,438,761 - 　- (1,089,959) 1,348,802
기계장치 78,000 - 　- - 78,000
합 계 1,271,840,421 - (1,000) (29,124,642) 1,242,714,779

&cr;② 전기

(단위:원)
계정과목 기초장부가액 취득 및&cr;자본적지출 처분 및 폐기 감가상각 기말장부가액
토 지 837,695,801 - 　- 　- 837,695,801
건 물 424,979,808 - 　- (17,394,774) 407,585,034
차량운반구 44,616,550 - (2,056,069) (20,039,922) 22,520,559
비 품 2,405,585 - 　- (883,319) 1,522,266
금 형 4,424,113 - 　- (1,985,352) 2,438,761
기계장치 78,000 - 　- 　- 78,000
합 계 1,314,199,857 - (2,056,069) (40,303,367) 1,271,840,421

(2) 보유토지의 공시지가&cr;

당기말 현재 회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
소재지 면적(㎡) 장부가액 공시지가
강원도 춘천시 남산면 7,711 837,695,801 817,366,000

&cr;&cr; 8. 단기차입금&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
차입처 종류 연이자율(%) 당기말 전기말
우리은행 운영자금 3.40%~3.87% 650,000,000 650,000,000
대주주 운영자금 4.60% 850,000,000 900,000,000
합 계 1,500,000,000 1,550,000,000

&cr;&cr; 9. 정부보조금 &cr;&cr;회사는 (재)강원테크노파크와의 소재, 부품, 장비 육성 및 기술자립프로젝트 협약에 의하여 정부보조금 75백만원 및 (재)울산테크노파크와의 수소전기 하이브리드 버스개발 협약에 의하여 정부보조금 135백만원을 수령하였습니다. &cr;&cr;&cr; 10. 퇴직급여충당부채&cr;

(1) 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당기

(단위:원)
구 분 기초잔액 당기증가액 당기지급액 기말잔액
퇴직급여충당부채 424,747,093 54,173,931 (10,086,473) 468,834,551
퇴직연금운용자산 (110,977,558) (531,498) - (111,509,056)
차감 계 313,769,535 53,642,433 (10,086,473) 357,325,495

② 전기

(단위:원)
구 분 기초잔액 당기증가액 당기지급액 기말잔액
퇴직급여충당부채 433,230,612 59,338,158 (67,821,677) 424,747,093
퇴직연금운용자산 (109,959,889) (1,017,669) - (110,977,558)
차감 계 323,270,723 58,320,489 (67,821,677) 313,769,535

&cr;(2) 당기말 현재 전 임직원의 퇴직금 소 요액은 468,835천원(전기: 424,747천원) 이며,동일한 금액에 대해여 퇴직급여충당부채를 설정하고 있습니다. 또한, 회사는 수익자인 종업원의 수급권을 보장하기 위하여 우리은행에 확정급여형퇴직연금에 가입하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 퇴직연금운용자산의 기중 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분 당기 전기
기초금액 110,977,558 109,959,889
이자수익 531,498 1,017,669
기말금액 111,509,056 110,977,558

&cr;상기 퇴직연금운용자산은 100% 정기예금으로 구성되어 있습니다.

&cr;&cr; 11. 외화자산 및 외화부채&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,USD,EUR)
구 분 통화 당기말 전기말
외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액
외화자산 현금및현금성자산 EUR 16,076.45 21,580,062 - -
USD - - 52,871.55 57,524,246
외화환산이익(손실) 　 302,408 　 (3,972,103)

&cr;

12. 우발부채와 약정사항

&cr; 당기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

담보제공자산

장부금액

담보설정금액

관련 계정과목

관련 금액

담보권자
건물 390,190,260

1,200,000,000

단기차입금 650,000,000

우리은행
기계장치 78,000

&cr; &cr; 13. 보험가입자산&cr;&cr;당기말 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
보험종류 보험가입자산 장부금액 부보액 보험회사
화재종합보험 유형자산 및 배상책임 등 392,576,385 4,100,000,000 삼성화재해상보험

&cr;상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.&cr;&cr;

14. 자본금&cr;&cr;당기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 보 통 주
발행할 주식의 총수 50,000,000 주
1주당 금액 500 원
발행한 주식의 총수 6,020,000 주
당기말 현재 자본금 3,010,000,000 원

&cr;

15. 자본잉여금&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분 당기말 전기말 비고
감자차익 10,130,859,394 10,130,359,394 무상감자

&cr;

16. 결손금처리계산서&cr;

제 22(당) 기 2021년 01월 01일부터&cr;2021년 12월 31일까지 제 21(전) 기 2020년 01월 01일부터&cr;2020년 12월 31일까지
처리예정일 2022년 03월 29일 처리확정일 2021년 03월 29일
(단위:원)
과 목 제 22(당) 기 제 21(전) 기
Ⅰ. 미처리결손금 　 (10,423,910,935) (9,436,887,143)
1. 전기이월미처리결손금 (9,436,887,143) 　 (9,168,517,725)
2. 당기순이익(손실) (987,023,792) 　 (268,369,418)
Ⅱ. 차기이월미처리결손금 　 (10,423,910,935) (9,436,887,143)

&cr;

17. 부가가치 계산에 필요한 항목&cr;&cr; 당기와 전기 중 부가가치 계산에 필요한 항목은 다음과 같습니다.&cr;&cr; ① 당기

(단위:원)
구 분 제조원가 판매비와관리비 합계
급여 140,791,028 490,516,889 631,307,917
퇴직급여 12,959,478 41,214,453 54,173,931
복리후생비 - 80,483,773 80,483,773
지급임차료 - 135,192,138 135,192,138
감가상각비 - 29,124,642 29,124,642
세금과공과 - 8,511,420 8,511,420
합 계 153,750,506 785,043,315 938,793,821

&cr;② 전기

(단위:원)
구 분 제조원가 판매비와관리비 합계
급여 157,664,463 479,221,247 636,885,710
퇴직급여 11,009,501 48,328,657 59,338,158
복리후생비 - 83,354,593 83,354,593
지급임차료 - 135,229,116 135,229,116
감가상각비 - 40,303,367 40,303,367
세금과공과 - 8,613,680 8,613,680
합 계 168,673,964 795,050,660 963,724,624

&cr;&cr; 18. 법인세비용 &cr;&cr;(1) 법인세비용의 산출내역

(단위:원)
구 분 당기 전기
당기법인세부담액 - -
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - -
자본에 직접 반영된 법인세비용 - -
기타 - -
법인세비용 - -

&cr;(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계

(단위:원)
구 분 당기 전기
법인세비용차감전순이익(손실) 　 (987,023,792) 　 (268,369,418)
적용세율에 따른 법인세 　 (111,025,175) 　 (32,283,436)
조정사항 　 111,025,175 　 32,283,436
비과세수익 2,755,683 　 2,922,182 　
미인식이연법인세자산의 변동액 108,269,492 　 29,361,254 　
법인세비용 　 - 　 -
유효법인세율(*1) 　 -% 　 -%

(*1) 당기유효법인세율은 법인세비용차감전순손실이 발생하여 산정하지 아니하였습니다.&cr;

(3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감&cr;&cr;① 당기

(단위:원)
구 분 당기 차감할(가산할) 일시적차이
기초 증감 기말 법인세효과
감가상각비 9,536,193 640,685 10,176,878 1,119,457
외화환산손실 3,972,103 (3,972,103) - -
외화환산이익 - (302,398) (302,398) (33,264)
대손충당금한도초과 13,618,488 (827,612) 12,790,876 1,406,996
원재료 119,770,442 (3,361,476) 116,408,966 12,804,986
퇴직급여충당부채 424,747,093 44,087,458 468,834,551 51,571,801
퇴직연금충당부채 (110,977,558) (531,498) (111,509,056) (12,265,996)
선수수익 75,000,000 (75,000,000) - -
연차수당부채 18,608,319 4,502,585 23,110,904 2,542,199
소 계 554,275,080 (34,764,359) 519,510,721 57,146,179
이월결손금 10,048,590,267 1,019,032,468 11,067,622,735 1,217,438,501
합 계 10,602,865,347 984,268,109 11,587,133,456 1,274,584,680
실현가능성이 낮아 인식하지 아니한 이연법인세자산 (1,274,584,680)
이연법인세자산 계 -

&cr;② 전기

(단위:원)
구 분 당기 차감할(가산할) 일시적차이
기초 증감 기말 법인세효과
감가상각비 983,368 8,552,825 9,536,193 1,048,981
외화환산손실 2,895,323 1,076,780 3,972,103 436,931
대손충당금한도초과 9,085,597 4,532,891 13,618,488 1,498,034
원재료 120,986,678 (1,216,236) 119,770,442 13,174,749
퇴직급여충당부채 433,230,612 (8,483,519) 424,747,093 46,722,180
퇴직연금충당부채 (109,959,889) (1,017,669) (110,977,558) (12,207,531)
선수수익 - 75,000,000 75,000,000 8,250,000
연차수당부채 - 18,608,319 18,608,319 2,046,915
소 계 457,221,689 97,053,391 554,275,080 60,970,259
이월결손금 9,878,723,167 169,867,100 10,048,590,267 1,105,344,929
합 계 10,335,944,856 266,920,491 10,602,865,347 1,166,315,188
실현가능성이 낮아 인식하지 아니한 이연법인세자산 (1,166,315,188)
이연법인세자산 계 -

(4) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식하지 아니한 이월결손금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분 당기말 만기일
2012년 발생분 1,376,751,080 2022년
2014년 발생분 3,733,363,484 2024년
2015년 발생분 2,331,623,231 2025년
2016년 발생분 2,436,985,372 2026년
2020년 발생분 169,867,100 2035년
2021년 발생분 1,019,032,468 2036년
합 계 11,067,622,735 　

(5) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채

(단위:원)
구 분 당기 전기
이연법인세자산 이연법인세부채 이연법인세자산 이연법인세부채
유동 14,178,718 　- 23,359,714 　-
비유동 1,272,671,958 (12,265,996) 1,155,163,006 (12,207,531)
합 계 1,286,850,676 (12,265,996) 1,178,522,720 (12,207,531)

&cr;(6) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 회사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다.&cr;&cr;

19. 주당손익&cr;&cr;(1) 기본주당손익

기본주당손익은 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

구 분 당기 전기
보통주당기순이익(손실)(*1) (987,023,792) 원 (268,369,418) 원
가중평균유통보통주식수(*2) 6,020,000 주 6,020,000 주
기본주당이익(손실) (164) 원/주 (45) 원/주

&cr;(*1) 보통주당기순이익 등의 산정내역

(단위:원)
구 분 당기 전기
당기순이익(손실) (987,023,792) (268,369,418)
보통주당기순이익(손실) (987,023,792) (268,369,418)

&cr;(*2) 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역

(단위:주)
구 분 당기 전기
기초 6,020,000 6,020,000
가중평균유통보통주식수 6,020,000 6,020,000

&cr;(2) 희석주당이익&cr;회사는 당기말 현재 보통주 청구가능증권이 없는 바, 희석주당이익은 보통주 기본주당이익과 동일합니다.&cr;

&cr;20. 특수관계자 등 거래&cr;

(1) 당기말 현재 회사의 특수관계자 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 회사명
기타 특수관계자 서울공항리무진, 서울버스, 맑은서울자동차

(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당기

(단위:원)
구 분 특수관계자명 매출 매입
기타 특수관계자 서울버스 600,000 -
맑은서울자동차 1,320,000 392,737
합 계 1,920,000 392,737

② 전기

(단위:원)
구 분 특수관계자명 매출 매입
기타 특수관계자 서울버스 132,000 -
맑은서울자동차 264,000 411,334
합 계 396,000 411,334

(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당기말

(단위:원)
구 분 특수관계자명 채권 채무
매출채권 단기차입금
주주 조준서 - 850,000,000

② 전기말

(단위:원)
구 분 특수관계자명 채권 채무
매출채권 단기차입금
주주 조준서 - 900,000,000

(4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당기

(단위:원)
구 분 특수관계자명 자금차입거래
기초 차입 상환 기말
주주 조준서 900,000,000 - (50,000,000) 850,000,000

② 전기

(단위:원)
구 분 특수관계자명 자금차입거래
기초 차입 상환 기말
주주 조준서 900,000,000 - - 900,000,000

&cr;

21. 제무제표 확정일&cr;&cr;회사의 재무제표는 2022년 3월 3일자 로 이사회에서 사실상 승인되었습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항&cr;당사 정관에서는 아래와 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다.

구분 내용
신주배당기산일 제11조(신주의 배당기산일)&cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한&cr;이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.
이익금의 처분 제52조(이익금의 처분)&cr;회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr;1. 이익준비금&cr;2. 기타의 법정준비금&cr;3. 배당금&cr;4. 임의적립금&cr;5. 기타의 이익잉여금처분액
이익배당

제53조(이익배당)&cr;① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는&cr;주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된질권자에게 지급한다.&cr;④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
중간배당 해당사항이 없습니다.

&cr;나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

500500500----987-26880-164-4513---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제22기 제21기 제20기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
----
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2014.07.05무상감자보통주8,452,5555005002014.07.05출자전환보통주12,802,0495005002014.07.05무상감자보통주4,685,1415005002014.07.05무상감자보통주8,116,9085005002014.07.11유상증자(제3자배정)보통주6,020,000500500
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
-
-
-
-

&cr;※회생계획안 확정안(14.05.21 서울중앙지방법원 결정)에 따른 무상감자 3회,&cr;출자전환 1회&cr;※회생계획안 확정안(14.05.21 서울중앙지방법원 결정)에 따른 제3자배정 유상증자&cr;(서울버스 주식회사 당사 인수)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적 2021년 12월 31일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
-------------------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

나.기업어음증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

다. 단기사채 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

라. 회사채 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

마. 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

바. 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

8. 기타 재무에 관한 사항

대손충당금&cr;&cr;회사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;-대손충당금 설정현황&cr; (단위:원)

매출채권 총금액 대손충당금 정상채권 충당금 기설정액
642,814,488 19,512,054 623,302,434 19,000,566

&cr;&cr; 재고자산&cr;&cr;회사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 선입선출법을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(원재료의 시가는 현행대체원가)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.&cr;

당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분 당기말 전기말
원재료 2,476,267,277 2,926,724,343
재고자산평가손실충당금 (116,408,966) (119,770,442)
합 계 2,359,858,311 2,806,953,901

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항&cr; &cr;당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정 들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다.&cr;당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다.&cr; &cr; 2. 경영진단의 개요&cr; &cr; 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

&cr;3. 재무상태 및 영업실적&cr; &cr; 가. 재무상태&cr;&cr; 1) 2021년말 자산총계는 전년대비 18.37%(1,050백만원) 감소한 4,664백만원입니다.&cr;그 내용을 보면 유동자산은 전년대비 1,006백만원 감소한 3,250백만원이며,&cr;비유동자산은 29백만원 감소한 1,413백만원입니다.&cr;&cr;2) 부채총계는 전년대비 전년대비 63백만원 감소한 1,947백만원입니다.&cr; (단위 : 백만원)

항 목 2020년 2021년 증감액 증감율
금액 금액
1. 유동자산 4,256 3,250 -1,006 -23.64%
1-1. 당좌자산 1449 890 -559 -38.58%
2-1. 재고자산 2,807 2,360 -447 -15.92%
2. 비유동자산 1,458 1,414 -44 -3.02%
2-1. 투자자산 70 55 -15 -21.43%
2-2. 유형자산 1,272 1,243 -29 -2.28%
2-3. 기타비유동자산 116 116 - -
자산총계 5,714 4,664 -1,050 -18.38%
1.유동부채 1,696 1,590 -106 -6.25%
2.비유동부채 313 357 44 14.06%
부채총계 2,010 1,947 -63 -3.13%
1.자본금 3,010 3,010 - -
2.자본잉여금 10,131 10,131 - -
3.자본조정 - - - -
4.기타포괄손익누계액 　 - - -
5. 결손금 -9,437 -10,424 -987 10.46%
자본총계 3,704 2,717 -987 -26.65%

나. 영업실적&cr;2021년 매출액은 전년대비 32.53%감소했으며, OEM사업 매출감소가 주요원인 입니다.&cr;이에따라 영업이익은 전년대비 -443.94% 감소했으며, 당기순이익 또한 -368.28% 감소하였습니다.&cr; (단위 : 백만원)

항 목 2020년 2021년 증감율
금액 비중 금액 비중
1. 매출액 3,475 100.00% 1,130 100.00% -32.52%
2. 매출원가 2,676 77.00% 1,041 92.12% -38.90%
3. 매출총이익 799 22.99% 89 7.88% -11.14%
4. 판매비와관리비 1,063 30.59% 1,261 111.59% -118.63%
5. 영업이익 -264 -7.60% -1,172 -103.72% -443.94%
6. 영업외수익 76 2.19% 234 20.71% -307.89%
7. 영업외비용 81 2.33% 49 4.34% -60.49%
8. 차감전 순이익 -268 -7.71% -987 -87.35% -368.28%
9. 법인세비용 - - - - -　
10. 당기순이익 -268 -7.71% -987 -87.35% -368.28%

&cr; 4. 유동성 및 자금조달 지출&cr; &cr; (단위 : 백원)

구분 차입처 차입금종류 이자율(%) 2021년 2020년 비고
단기차입금 우리은행 운영자금 3.36%~3.87 650 650 -
단기차입금 대주주 운영자금 4.60 850 900 -
합계 1,500 1,550 -

5. 부외거래&cr;해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항&cr;해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항&cr;해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 법규상의 규제에 관한 사항&cr;해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항&cr;해당사항이 없습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제22기(당기)현대회계법인적정--제21기(전기)현대회계법인적정--제20기(전전기)우덕회계법인적정--
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황

제22기(당기)현대회계법인기말감사3,000만원268시간3,000만원302시간제21기(당기)현대회계법인기말감사3,000만원268시간3,000만원308시간제20기(전기)우덕회계법인기말감사2,000만원208시간2,000만원208시간
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제22기(당기)-----제21기(당기)-----제20기(전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12022년 03월 03일감사 및 재무담당임원서면결과보고기말감사 주요사항
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

제 22기&cr;(당기) 현대회계 법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 "중소기업에 대한 적용"의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. &cr;&cr;&cr;해당없음
제 21기&cr;(전기) 현대회계 법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 "중소기업에 대한 적용"의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. &cr;&cr;&cr;해당없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;당사의 이사회는 정관에 따라 주주총회에서 선임된 이사로 구성되어 있으며, 회사의 중요 경영사항은 이사회 결의에 따라 결정하고 있습니다.&cr;이사회는 사내이사 3명, 감사 1명으로 구성되어 있으며 다음과 같습니다.

직책명

성 명

(생년월일)

주요경력

담당업무

대표이사&cr;(상근/등기)

정수영&cr;(62.10.24)

인하대학교 기계공학과 졸업(85.02)

독일베를린공과대학 내연기관대학원&cr;석사졸업&cr;(97.07)

한국EMS㈜ 과장(97.11~00.08)

㈜노드시스템 전무(00.09~01.11)

㈜코엠오 대표이사(02.03~05.04)

㈜엔지브이아이 총괄이사(06.09~10.11)

㈜에이브이티오토모티브 이사(10.12~현재)

㈜엔지브이아이 부사장(14.08~19.05)&cr;㈜엔지브이아이 대표이사(19.05~현재)

 회사총괄

이사&cr;(비상근/&cr;등기)

조준서&cr;(65.12.21)

중앙대학교 기계공학과 졸업(91.02)

미국N.Y.I.T대학원 MBA 졸업(95.02)

삼성물산㈜ 무역부분 과장(90.12~99.05)

서울버스㈜ 대표이사(00.05~19.02)

서울버스㈜ 감사(19.02~현재)

서울공항리무진㈜ 대표이사(01.03~19.11)

맑은서울자동차㈜ 대표이사(08.08~현재)

㈜엔지브이아이 대표이사(14.08~19.05)

 관리총괄
이사&cr;(상근/등기) 김형준&cr;(68.04.23)

명지대학교 산업공학과 졸업(93.02)

㈜엔지브이아이 입사(04.11)

㈜엔지브이아이 울산공장장(10.12~19.05)

㈜엔지브이아이 이사(19.05~현재)

 영업총괄
감사&cr;(비상근/&cr;등기) 경수근&cr;(55.04.02)

서울대학교 법학과 졸업

제24회 사법시험 합격(82)

사법연수원(제14기) 수료(84)

KBS고문 역임(93.01~05.09)

한일변호사협의회 회장(07~현재)

법무법인 인앤인 대표변호사(08.04~현재)

㈜엔지브이아이 감사(19.05~현재)

 감사

나. 이사회의 주요활동내역

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

2017-1

2017.03.14

제17기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제17기 결산보고서 승인의건

제2호 임원변경의 건

제3호 임원의 보수한도 승인의 건

가결

2018-1

2018.03.05

제18기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제18기 결산보고서 승인의 건

제2호 임원변경의 건

제3호 임원의 보수한도 승인의 건

제4호 2018년 외부감사인 선임의 건

가결

2018-2

2018.06.25

대표이사 차입금 변제의 건

(변제액 : 11억5천만원)

가결

2018-3

2018.06.26

우리은행 차입금 신청의 건&cr; (운전자금 : 5억원)

가결

2018-4

2018.06.26

우리은행 차입금 신청의 건

(운전자금 : 5억원)

가결

2018-5

2018.09.13

우리은행 B2B 대출약정의 건

(자일대우상용차 외.담.대 : 10억원)

가결

2018-6

2018.12.20

대표이사 차입금 변제의 건

(변제액 : 2억원)

가결
2019-1 2019.03.05

제19기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제19기 결산보고서 승인의 건

제2호 임원의 보수한도 승인의 건

제3호 주식매수선택권운영규정&cr;승인의 건

제4호 2019년 외부감사인 선임의 건

 가결
2019-2 2019.05.01

임시주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 사내이사 1인 선임의 건

제2호 감사 1인 선임의 건

제3호 사내이사 2인 임기연장의 건

제4호 목적 변경의 건

제5호 공고방법 변경의 건

제6호 주식매수선택권 변경의 건

제7호 정관 전부개정의 건

제8호 회사의 내부규정 승인의 건

 가결
2019-3 2019.05.07

회사의 내부규정 승인의 건

 가결
2019-4 2019.05.20

대표이사 1인 선임의 건

(조준서→정수영)

 가결
2019-5 2019.09.02

코넥스 상장 동의의 건

 가결
2019-6

2019.12.20

이사 차입금 변제의 건

(변제액 : 1억원)

가결
2020-1 2020.03.03

제20기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제20기 결산보고서 승인의 건

제2호 임원의 보수한도 승인의 건

제3호 외부감사인 선임의 건

 가결
2021-1 2021.03.03

제21기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제21기 결산보고서 승인의 건

제2호 임원의 보수한도 승인의 건

 가결

&cr;사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
-----
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

해당사항이 없습니다.

 2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항&cr;당사는 주주총회 결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며,&cr;다음과 같습니다.

직책명

성 명

(생년월일)

주요경력

담당업무
감사&cr;(비상근/&cr;등기) 경수근&cr;(55.04.02)

서울대학교 법학과 졸업

제24회 사법시험 합격(82)

사법연수원(제14기) 수료(84)

KBS고문 역임(93.01~05.09)

한일변호사협의회 회장(07~현재)

법무법인 인앤인 대표변호사(08.04~현재)

㈜엔지브이아이 감사(19.05~현재)

 감사

나. 감사의 독립성

당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 정관상에 감사의 직무에 관하여 규정하고 있습니다.

정 관

제46조(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다.

이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제35조③항 및 제36조②항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제47조(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

다. 감사의 주요활동내역

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

2017-1

2017.03.14

제17기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제17기 결산보고서 승인의건

제2호 임원변경의 건

제3호 임원의 보수한도 승인의 건

가결

2018-1

2018.03.05

제18기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제18기 결산보고서 승인의 건

제2호 임원변경의 건

제3호 임원의 보수한도 승인의 건

제4호 2018년 외부감사인 선임의 건

가결

2018-2

2018.06.25

대표이사 차입금 변제의 건

(변제액 : 11억5천만원)

가결

2018-3

2018.06.26

우리은행 차입금 신청의 건&cr; (운전자금 : 5억원)

가결

2018-4

2018.06.26

우리은행 차입금 신청의 건

(운전자금 : 5억원)

가결

2018-5

2018.09.13

우리은행 B2B 대출약정의 건

(자일대우상용차 외.담.대 : 10억원)

가결

2018-6

2018.12.20

대표이사 차입금 변제의 건

(변제액 : 2억원)

가결
2019-1 2019.03.05

제19기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제18기 결산보고서 승인의 건

제2호 임원의 보수한도 승인의 건

제3호 주식매수선택권운영규정&cr;승인의 건

제4호 2019년 외부감사인 선임의 건

 가결
2019-2 2019.05.01

임시주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 사내이사 1인 선임의 건

제2호 감사 1인 선임의 건

제3호 사내이사 2인 임기연장의 건

제4호 목적 변경의 건

제5호 공고방법 변경의 건

제6호 주식매수선택권 변경의 건

제7호 정관 전부개정의 건

제8호 회사의 내부규정 승인의 건

 가결
2019-3 2019.05.07

회사의 내부규정 승인의 건

 가결
2019-4 2019.05.20

대표이사 1인 선임의 건

(조준서→정수영)

 불참
2019-5 2019.09.02

코넥스 상장 동의의 건

 불참
2019-6

2019.12.20

이사 차입금 변제의 건

(변제액 : 1억원)

불참
2020-1 2020.03.03

제20기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제20기 결산보고서 승인의 건

제2호 임원의 보수한도 승인의 건

제3호 2019년 외부감사인 선임의 건

 가결
2021-1 2021.03.03

제21기 정기주주총회 소집의 건

<안건>

제1호 제21기 결산보고서 승인의 건

제2호 임원의 보수한도 승인의 건

 가결

&cr; 라. 감사 교육 미실시 내역

당사는 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있기에, 별도의 감사 교육을 실시하지 않고 있습니다.
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

&cr; 마. 감사 지원조직 현황

경영지원팀2부장(21년)&cr;과장(2년)재무제표, 이사회 등&cr;경영전반에 관한&cr;감사직무 수행지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

&cr; 바. 준법지원인 지원조직 현황 &cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

2021년 12월 31일
(기준일 : )
배제도입미도입부여부
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

의결권 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주6,020,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주6,020,000-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
조준서본인보통주3,010,000 50.003,318,905 55.13-조현전

妹 (매)

여동생

보통주1,204,00020.00818,713 13.60-조현욱

妹 (매)

여동생

보통주1,204,00020.001,204,00020.00-조현숙

姉 (자)

누이

보통주301,0005.00301,0005.00-보통주5,719,00095.005,642,61893.73-우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

&cr; 나. 최대주주의 주요경력 및 개요

직책명

성 명

(생년월일)

주요경력

담당업무

이사&cr;(비상근/&cr;등기)

조준서

(65.12.21)

중앙대학교 기계공학과 졸업(91.02)

미국N.Y.I.T대학원 MBA 졸업(95.02)

삼성물산㈜ 무역부분 과장(90.12~99.05)

서울버스㈜ 대표이사(00.05~19.02)

서울버스㈜ 감사(19.02~현재)

서울공항리무진㈜ 대표이사(01.03~19.11)

맑은서울자동차㈜ 대표이사(08.08~현재)

㈜엔지브이아이 대표이사(14.08~19.05)

 관리총괄

2. 최대주주의 변동현황

최대주주 변동내역 2021년 12월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2014년 07월 08일서울버스(주)6,020,000100.00제3자배정 유상증자-2016년 06월 08일조준서3,311,00055.00주식양수도 계약-2020년 12월 24일조준서3,010,10050.00주식양수도 계약-2020년 12월 28일조준서3,010,00050.00시간외매매-2021년 09월 28일조준서3,318,90555.13장내매수-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

※회생계획안 확정안(14.05.21 서울중앙지방법원 결정)에 따른 제3자배정 유상증자&cr;결과 서울버스 주식회사가 당사를 인수하여 최대주주가 변동되었습니다.&cr;이후 서울버스 주식회사 조준서 대표이사가 주식양수도를 통하여 최대주주로 변경되었습니다.&cr;&cr; 3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
조준서3,318,905 55.13조현전818,713 13.60조현욱1,204,00020.00조현숙301,0005.00--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
-
-
우리사주조합 -

&cr; 나. 소액주주 현황&cr;해당사항이 없습니다.

소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
49539.24377,3826,020,0006.27-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
정수영남1962년 10월대표이사사내이사상근대표이사----2019.5~-조준서남1965년 12월이사사내이사비상근이사-3,318,905 -본인2019.5~-김형준남1968년 04월이사사내이사상근영업총괄---직원2019.5~-이여연남1965년 07월이사미등기비상근IR담당이사---직원2018.5~-경수근남1955년 04월감사감사비상근감사----2019.5~-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-남11---1111년7개월42739-----여2---27년7개월6734-13---13-49438-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

&cr; 다. 미등기임원 보수 현황

2021년 12월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
----
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)
이사2500,000,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)
2209,911,28469,970,428-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 원)
2187,391,28493,695,642-------------
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

2021년 12월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
----
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

2021년 12월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
----------------------------
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 매출.매입거래

구분

성 명

(법인명)

관계

2019연도

2020연도

2021연도

금액

내용

금액

내용

금액

내용

매출거래

서울버스

주식회사

관계

회사

 5,631,080 부품판매 132,000 부품판매 - -

매출채권잔액

 770,000 - - - - -

매입거래

 46,822,275 - - - - -

매입채무잔액

 - - - - - -

매출거래

서울공항리무진

주식회사

관계

회사

 - - - - - -

매출채권잔액

 - - - - - -

매입거래

 - - - - - -

매입채무잔액

 - - - - - -

매출거래

맑은서울자동차

주식회사

관계

회사

 46,624,350 부품판매 264,000 부품판매 - -

매출채권잔액

 23,870,000 - - - - -

매입거래

 44,695,534 부품매입 411,334 cng충전료 432,005 cng충전료

매입채무잔액

 - - - - - -

&cr; 2. 차입금 내역&cr; (단위 : 백만원)

성 명

(법인명)

관계

제출일

현재&cr;잔액

2019연도

2020연도

2021연도

증가

감소

약정

이자율

이자

지급액

증가

감소

약정

이자율

이자

지급액

증가

감소

약정

이자율

이자

지급액

조준서

최대주주

850

 - 100 4.6% 46 - - 4.6% 41 - 50 4.6% 41

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없습니다.

 2. 우발부채 등에 관한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :2021.12.31 ) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - -
금융기관(은행제외) - -
법 인 - -
기타(개인) - -

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다.

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

해당사항 없습니다.

 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 원)
---------------------
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 12월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
----------
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 12월 31일(단위 : 원, 주, %)
(기준일 : )
-------------------------------------------
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.