1. 산업의 특성
① 고부가가치 산업
첨단 전자산업, 정보통신산업 분야와 직결되는 핵심전자부품의 필수산업으로 관련 산업과 함께 동반 성장하여 왔으며 기계, 자동차, 항공기, 조선, 군수산업 등은 물론 반도체, OLED 등과 같은 핵심 전자부품으로 수출 주도형의 고부가가치 산업입니다.
② 첨단기술 산업
반도체의 빠른 기술 발전에 따라 변화하는 첨단 기술 산업으로 고도의 전자회로 및 정밀기계 기술을 요구하며 첨단기술의 확보가 고부가가치를 창출하는 요체입니다. 고수익을 창출하는 빌드업과 RF Type의 FPCB 등 기술력을 요하는 제품의 비중이 증가하고 있어 기술력의 수준에 따라 수익성의 차별화가 나타납니다.
③ 완전주문생산 산업
고객인 Set Maker가 제품을 설계하고 이를 수주하여 생산하는 전형적인 주문형 산업으로 고품질과 납기 준수를 강하게 요구하는 고객 지향적인 산업입니다. 제품개발부터 전기적 특성, 크기, 부피, 두께 등을 고려하여 제품의 특성에 알맞게 주문 생산, 제작하는 산업입니다. 다품종 소량생산으로 인한 짧은 Life-Cycle로 인해 정확한 시장전망에 의한 경영계획에 어려움이 있는 산업입니다.
④ 노동집약적 기술집약적 장치산업
FPCB는 제품의 특성상 고객의 요구 및 제조방법이 서로 다른 소량 다품종으로 주문생산하기 때문에 생산공정이 복잡하고 고도의 기술이 필요합니다. 인쇄회로기판산업의특성상 반도체나 OLED산업과 마찬가지로 전 공정이 설비에 의존하는 대규모 장치산업 입니다. 또한, 후공정에 있어 각 세부공정별로 수작업에 의한 프로세스가 필요한 노동집약적인 특성을 가지고 있습니다. 생산인력에 대한 효과적인 관리와 통제가 생산에 있어 중요한 요소입니다.
⑤ 파급효과 유발산업
표면처리, 검사장비, 동박 및 알루미늄, 약품 등 전 공정에 있어 기계, 계측, 화공, 소재 등 관련 전후방 분야와 함께 동반하여 발전하는 산업적 파급효과가 매우 큰 산업입니다.
2. 산업의 성장성
| (출처 : https://www.gminsights.com/) |
경성(Rigid) PCB산업이 정체 상태에 있는 것과는 대조적으로 FPCB 산업은 전자제품의 경박단소화에 따른 적용 제품군의 확대로 그 시장규모가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이는 전에 경성 PCB가 적용되던 영역이 동일 기능을 수행하는 FPCB로 대체되고 있기 때문입니다. FPCB는 일반 PCB가 무게나 부피, 특히 경직성으로 인해 가지는 한계성을 극복하기 위해 사용범위가 확대되고 있으며 극소 경량화 추세에 따라 매년 큰 폭의 성장세를 시현하고 있습니다.
3. 경기변동의 특성주고객이 휴대폰(스마트폰), OLED 등 전자, 전기제품의 세트업체로서 수출 비중이 높은 관계로 환율, 원자재 가격, 수출 시장 환경 등 해외의 경기변동에 따라 매우 민감하게 반응하며 시장의 경기가 크게 변동되는 특성을 가지고 있습니다.
4. 경쟁요소
고도의 전자회로 및 정밀기계 기술을 요구하며 빌드업과 RF Type의 FPCB는 선진적 연구개발을 통한 양산 능력을 요하는 등 고품질의 제품을 납기를 준수하여 납품해야 하는 고객 지향적 산업으로 진입장벽이 높은 산업에 속하고 있습니다.
5. 자금조달상의 특성
당사는 자체자금조달에 있어 수주를 통한 현금의 조달 및 일반영업을 통한 매출채권의 회수가 주를 이루며, 외부자금조달에 있어서는 투자자금 조달을 위한 은행차입이 주를 이루고 있습니다.6. 관련 법령 또는 정부의 규제 등당해 사업의 영업활동에 크게 영향을 미치는 법령이나 정부의 규제는 없으나 환경규제 강화의 추세와 관련하여 영향을 받게 될 것으로 예상됩니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
FPCB 사업은 첨단기술이 발전함에 따라 고기능·고집적 기술화된 빌드업과 RF Type의 FPCB 수요가 증가하면서 당사의 기술력과 수익성이 함께 성장하고 있으며,경성(Rigid) PCB산업이 정체 상태에 있는 것과는 대조적으로 FPCB 산업은 전자제품의 경박단소화에 따른 적용 제품군의 확대로 그 시장규모가 지속적으로 증가하고 있고 FPCB는 일반 PCB가 무게나 부피, 특히 경직성으로 인해 가지는 한계성을 극복하기 위해 사용범위가 확대되고 있으며 극소 경량화 추세에 따라 매년 큰 폭의 성장세를 시현하고 있습니다.세계의 FPCB경쟁업체로는 일본(Nippon Mektron, Sumitomo, Fujikura), 한국(Interflex, Young Poong, SI-Flex, BH), 대만(ZDT, Flexium, Career)이 있으며 주로 중국, 베트남, 태국에 글로벌 생산사업장을 운영하고 있습니다. 글로벌 주요 완제품기업(스마트폰, OLED, LCD모듈, 5G안테나, 배터리, 전장부품 등)들은 고도의 전자회로 및 정밀기계 기술을 요구하고 있고, 특히 빌드업과 RF Type의 FPCB에 대해서는 선진적 연구개발을 통한 양산 능력과 고품질 제품 납기 준수를 요하는 등의 보다 고객지향적이고, 진입장벽이 높아지는 추세입니다. 전장사업부(BH EVS)의 주력인 차량용 휴대폰 무선충전 사업은 확고한 글로벌 지위를 유지하고 있으며, 고전력 제품으로 재편되고 있는 시장에서 국제 WPC(Wireless Power Consortium) 표준을 선도하는 기술력을 바탕으로 확고한 글로벌 지위를 확보하고 있습니다. 또한 현재 차량 내 무선충전기의 전열 듀얼 탑재, 후열 탑재 등 채택율 및 시장성이 지속적으로 성장하고 있으며, 안정적인 생산 구조를 기반으로 신규 고객확보를 통한 추가적인 매출 및 수익성 확대를 전망하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사의 사업분야는 첨단 IT산업의 핵심부품인 FPCB와 그 응용부품을 전문적으로 제조 및 생산하는 FPCB 사업과 차량용 휴대폰 무선충전기의 개발 및 판매를 주력으로 하는 전장사업부로 분류됩니다.
(2) 시장점유율
당사의 FPCB 사업부의 시장점유율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 억원) |
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구분 (매출액) |
2022 | 2023 | 2024 | 2025(E) |
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비에이치* |
16,811 | 12,717 | 14,039 | 14,475 |
|
인터플렉스 |
4,427 | 4,382 | 4,975 | 4,452 |
|
뉴프렉스 |
2,603 | 1,951 | 1,759 | 1,541 |
| 이브이첨단소재 | 581 | 628 | 819 | 590 |
*당사의 매출액은 전장사업부가 제외된 수치입니다. (출처 : 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr)
(3) 시장의 특성
① 주요 목표시장
당사가 개발, 생산하는 FPCB 제품의 주요 목표시장은 휴대폰(스마트폰), OLED, 카메라모듈, 전장부품 등을 생산하는 세트 메이커입니다. 고객의 대부분은 삼성전자, LG전자, 삼성디스플레이 등 국내 대형 IT제조업체들이며 또한 미국, 일본과 중국 등으로 해외 고객 확보에 전력을 다하고 있습니다.
FPCB 수요가 가장 많은 휴대폰 제조사들을 보면, 삼성전자와 북미고객사 등이 주요 고객이며 국내 및 해외 신규업체 확보를 위해 노력하고 있습니다. 또한 5G 안테나, 자동차 시장, 배터리 시장 등 다양한 어플리케이션 확보에도 주력하고 있습니다.
② 수요자의 구성 및 특성
당사 제품은 세트업체(휴대폰<스마트폰>, OLED, LCD모듈, 5G안테나, 배터리, 전장부품 등)의 모델별 주문에 대응하여 주문자의 요구에 맞는 연성인쇄회로기판을 제작, 공급함에 따라 이들 고객사의 생산 오더에 대한 품질과 납기의 준수가 중요한 사업의 열쇠입니다. 유사한 생산능력과 범용화된 FPCB 제조기술을 요하는 시장의 특성으로 인해 가격과 품질에 따라 수요자의 주문이 변동될 수 있는 특성을 가지고 있습니다.
③ 수요의 변동요인
당사 FPCB제품은 IT전자제품의 필수적 부품으로서 애플리케이션(세트제품) 중 휴대폰에 대한 비중이 가장 큰 관계로 주고객사의 휴대폰 출하량과 밀접한 관계를 보이고 있습니다. 경박단소화되는 전자제품의 추세로 인해 주제품인 FPCB에 대한 수요는 2000년 이후 급증하여 기존의 경성인쇄회로기판이 적용되던 영역을 점차 대체해 가며 인쇄회로기판 시장 전체에서 비중이 높아지고 있습니다. 또한 2010년 스마트폰의 매출이 시작되면서 FPCB의 수요가 급격히 증가하였습니다.
향후 휴대폰, OLED, LCD모듈 이외의 분야인 자동차, 의료, 항공 관련 부문에도 FPCB 수요 발생 가능성이 높은 것으로 예상하고 있습니다.
현재 FPCB 시장에 가장 큰 영향을 주는 산업은 IT 산업 중 휴대폰 산업입니다. 따라서 영업시장의 집중화는 휴대폰과 관련 부품사로 대변할 수밖에 없습니다.④ 전장사업부 당사의 종속회사 BHEVS는 LG전자 차량용 휴대폰 무선충전 사업을 양수하였으며, 당사가 기존에 확보하고 있던 미국, 유럽, 일본 고객사향으로 기존 아이템 외에 전장 관련 사업 제휴가 가능할 것으로 판단됩니다. 더불어, LG전자는 무선충전기를 미국, 일본, 유럽 등 글로벌 완성차 업체로 직접 공급한 이력이 있으며, BHEVS는 기확보된 수주물량을 이어받아 이를 글로벌 완성차 업체에게 납품하고 있습니다. 무선충전기는 지속 가능한 장기 수주 프로젝트로 이전 LG전자의 10년 확정수주 20억 달러가 발표되었는데 유사한 수준으로 연간 3,000억원 이상의 실적이 발생할 것으로 예상됩니다. SA 시장조사기관에 따르면 무선충전패드 탑재 차량은 ‘19년 800만대 -> ‘27년 4,600만대로 연평균 24% 성장할 것으로 예상되며, 무선충전기 시장 내 당사의 글로벌 M/S는 25%로 추정됩니다. 향후 무선 충전 가능한 스마트폰 모델이 증가할수록 차량용 무선충전기가 탑재될 가능성은 높아지며, 당사는 스마트폰에서 전장으로의 사업 영역 확대를 통해 중장기적 성장동력을 확보하였습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
: 해당 사업연도에 새로이 추진하였거나, 이사회결의 등을 통하여 향후 새로이 추진하기로 구체화된 신규사업이 없습니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
- Ⅲ.경영참고사항 1.사업의 개요 나.회사의 현황 참조
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 2026년 03월 18일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
1) 연결재무제표
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
|
제 27 기 2025년 12월 31일 현재 |
|
|
제 26 기 2024년 12월 31일 현재 |
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| 주식회사 비에이치와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27(당) 기말 | 제 26(전) 기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I. 유동자산 | 753,485,184,565 | 752,149,257,044 | ||
| 현금및현금성자산 | 287,959,792,602 | 227,460,082,700 | ||
| 단기금융상품 | 1,951,673,996 | 1,470,000,000 | ||
| 매출채권 | 233,181,445,107 | 245,676,110,573 | ||
| 기타채권 | 2,265,749,523 | 1,280,570,808 | ||
| 재고자산 | 185,362,474,176 | 170,643,982,879 | ||
| 기타유동자산 | 42,395,683,068 | 105,618,510,084 | ||
| 당기법인세자산 | 368,366,093 | - | ||
| II. 비유동자산 | 617,015,586,938 | 567,719,494,093 | ||
| 장기금융상품 | 105,644,219 | 846,932,673 | ||
| 장기매출채권및기타채권 | 2,409,513,892 | 2,528,341,722 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,777,303,564 | 4,544,702,254 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 883,780,000 | 249,780,000 | ||
| 관계기업투자 | 82,487,357,453 | 80,035,821,055 | ||
| 유형자산 | 340,928,276,453 | 320,035,389,898 | ||
| 투자부동산 | 9,093,870,940 | 9,345,300,845 | ||
| 사용권자산 | 17,745,271,253 | 12,328,757,747 | ||
| 무형자산 | 141,021,104,777 | 130,433,121,566 | ||
| 기타비유동자산 | 292,083,336 | 23,611,112 | ||
| 이연법인세자산 | 4,561,641,209 | 7,347,735,221 | ||
| 순확정급여자산 | 2,709,739,842 | - | ||
| 자 산 총 계 | 1,370,500,771,503 | 1,319,868,751,137 | ||
| 부 채 | ||||
| I. 유동부채 | 458,034,871,241 | 471,938,509,300 | ||
| 매입채무 | 239,298,854,526 | 246,309,957,660 | ||
| 기타채무 | 15,532,486,391 | 20,063,015,264 | ||
| 단기차입금 | 144,270,465,224 | 157,830,261,156 | ||
| 유동성장기차입금 | 25,380,875,000 | 1,667,916,000 | ||
| 기타유동금융부채 | 17,474,639 | 7,250,820 | ||
| 유동리스부채 | 487,382,429 | 1,323,345,258 | ||
| 기타유동부채 | 21,235,167,050 | 22,424,997,880 | ||
| 유동성충당부채 | 9,122,087,535 | 958,488,685 | ||
| 당기법인세부채 | 2,690,078,447 | 21,353,276,577 | ||
| II. 비유동부채 | 121,645,428,829 | 107,031,726,482 | ||
| 장기매입채무및기타채무 | 55,386,345 | - | ||
| 장기차입금 | 105,047,376,639 | 84,920,000,000 | ||
| 비유동금융부채 | 4,229,054,700 | - | ||
| 비유동리스부채 | 831,052,980 | 3,096,944,449 | ||
| 기타비유동부채 | 3,323,321,423 | 5,324,987,203 | ||
| 비유동성충당부채 | 5,162,873,702 | 9,435,315,343 | ||
| 이연법인세부채 | 2,051,159,319 | 1,873,396,252 | ||
| 순확정급여부채 | 945,203,721 | 2,381,083,235 | ||
| 부 채 총 계 | 579,680,300,070 | 578,970,235,782 | ||
| 자 본 | ||||
| 지배기업 소유주에게 귀속되는 자본 | 748,414,496,807 | 715,074,016,238 | ||
| I. 자본금 | 17,232,189,500 | 17,232,189,500 | ||
| II. 기타불입자본 | 69,531,207,351 | 27,044,387,994 | ||
| III. 기타자본구성요소 | 28,133,308,651 | 43,922,480,302 | ||
| IV. 이익잉여금 | 633,517,791,305 | 626,874,958,442 | ||
| 비지배지분 | 42,405,974,626 | 25,824,499,117 | ||
| 자 본 총 계 | 790,820,471,433 | 740,898,515,355 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 1,370,500,771,503 | 1,319,868,751,137 | ||
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 27 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제 26 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 비에이치와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27(당) 기 | 제 26(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 매출 | 1,792,660,286,542 | 1,754,441,744,291 | ||
| II. 매출원가 | 1,645,126,552,108 | 1,588,134,201,553 | ||
| III. 매출총이익 | 147,533,734,434 | 166,307,542,738 | ||
| IV. 판매비와관리비 | 93,555,313,659 | 79,254,119,756 | ||
| V. 영업이익 | 53,978,420,775 | 87,053,422,982 | ||
| VI. 영업외손익 | (1,773,629,855) | 18,426,196,022 | ||
| 1. 금융수익 | 9,739,759,611 | 7,746,923,231 | ||
| 2. 금융비용 | 22,756,440,906 | 22,678,517,987 | ||
| 3. 지분법손익 | 5,090,396,988 | 2,743,210,938 | ||
| 4. 기타영업외수익 | 51,455,472,849 | 63,093,444,760 | ||
| 5. 기타영업외비용 | 45,302,818,397 | 32,478,864,920 | ||
| VII. 법인세비용차감전순이익 | 52,204,790,920 | 105,479,619,004 | ||
| VIII. 법인세비용 | 11,556,761,749 | 27,889,563,232 | ||
| IX. 연결당기순이익 | 40,648,029,171 | 77,590,055,772 | ||
| X. 기타포괄손익: | ||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 : | (1,992,093,409) | (3,903,370,709) | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (2,883,651,401) | (4,953,111,756) | ||
| 공정가치측정자산 평가손익 | 32,000,000 | - | ||
| 지분법자본변동 중 당기손익 으로 재분류되지 않는 항목 | 63,114,911 | (103,432,627) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 | 796,443,081 | 1,153,173,674 | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 : | (15,975,483,221) | 29,290,257,024 | ||
| 지분법자본변동 | (723,221,600) | 1,982,345,408 | ||
| 해외사업환산손익 | (15,981,149,288) | 27,765,833,406 | ||
| 당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세 | 728,887,667 | (457,921,790) | ||
| XI. 연결당기총포괄이익 | 22,680,452,541 | 102,976,942,087 | ||
| 연결당기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 | 31,028,277,613 | 67,029,049,848 | ||
| 비지배지분 | 9,619,751,558 | 10,561,005,924 | ||
| 연결당기총포괄이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 | 13,223,317,577 | 92,410,269,630 | ||
| 비지배지분 | 9,457,134,964 | 10,566,672,457 | ||
| 주당이익 | ||||
| 주당순이익 | 991 | 2,133 | ||
| 희석주당순이익 | 986 | 2,133 | ||
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 27 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제 26 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 비에이치와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이 익잉여금 | 지배기업의 소유주 귀속 | 비지배지분 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024. 01. 01 | 17,232,189,500 | 36,152,126,200 | 14,721,069,636 | 571,584,226,169 | 639,689,611,505 | 10,871,410,422 | 650,561,021,927 |
| 연결당기순이익 | - | - | - | 67,029,049,848 | 67,029,049,848 | 10,561,005,924 | 77,590,055,772 |
| 연차배당 | - | - | - | (7,918,954,500) | (7,918,954,500) | - | (7,918,954,500) |
| 자기주식의 취득 | - | (12,225,693,810) | - | - | (12,225,693,810) | - | (12,225,693,810) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | (3,730,033,554) | (3,730,033,554) | (84,007,634) | (3,814,041,188) |
| 지분법이익잉여금변동 | - | - | - | (89,329,521) | (89,329,521) | - | (89,329,521) |
| 해외사업환산손익 | - | - | 27,676,987,048 | - | 27,676,987,048 | 88,846,358 | 27,765,833,406 |
| 지분법자본변동 | - | - | 1,524,423,618 | - | 1,524,423,618 | - | 1,524,423,618 |
| 주식선택권의 부여 | - | - | - | - | - | 2,579,867,651 | 2,579,867,651 |
| 유상증자 | - | (74,668,000) | - | - | (74,668,000) | 5,000,000,000 | 4,925,332,000 |
| 비지배지분조정 | - | 3,192,623,604 | - | - | 3,192,623,604 | (3,192,623,604) | - |
| 2024. 12. 31 | 17,232,189,500 | 27,044,387,994 | 43,922,480,302 | 626,874,958,442 | 715,074,016,238 | 25,824,499,117 | 740,898,515,355 |
| 2025. 01. 01 | 17,232,189,500 | 27,044,387,994 | 43,922,480,302 | 626,874,958,442 | 715,074,016,238 | 25,824,499,117 | 740,898,515,355 |
| 연결당기순이익 | - | - | - | 31,028,277,613 | 31,028,277,613 | 9,619,751,558 | 40,648,029,171 |
| 연차배당 | - | - | - | (7,744,516,250) | (7,744,516,250) | - | (7,744,516,250) |
| 교환사채발행 | - | 3,636,182,861 | - | - | 3,636,182,861 | - | 3,636,182,861 |
| 자기주식의 취득 | - | (2,769,123,060) | - | - | (2,769,123,060) | - | (2,769,123,060) |
| 자기주식의 처분 | - | 30,159,430,085 | - | - | 30,159,430,085 | - | 30,159,430,085 |
| 자기주식의 소각 | - | 14,427,028,660 | - | (14,427,028,660) | - | - | - |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | (2,268,771,012) | (2,268,771,012) | 19,522,917 | (2,249,248,095) |
| 지분법이익잉여금변동 | - | - | - | 54,871,172 | 54,871,172 | - | 54,871,172 |
| 해외사업환산손익 | - | - | (15,997,121,232) | - | (15,997,121,232) | 15,971,944 | (15,981,149,288) |
| 지분법자본변동 | - | - | 5,666,067 | - | 5,666,067 | - | 5,666,067 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | - | 24,960,000 | - | 24,960,000 | - | 24,960,000 |
| 재평가잉여금 법인세효과 | - | - | 177,323,514 | - | 177,323,514 | - | 177,323,514 |
| 비지배주주와의 지분거래 | - | - | - | - | - | 2,174,280,000 | 2,174,280,000 |
| 기타조정 | - | (2,966,699,189) | - | - | (2,966,699,189) | 3,331,754,001 | 365,054,812 |
| 주식보상비용 | - | - | - | - | - | 1,420,195,089 | 1,420,195,089 |
| 2025. 12. 31 | 17,232,189,500 | 69,531,207,351 | 28,133,308,651 | 633,517,791,305 | 748,414,496,807 | 42,405,974,626 | 790,820,471,433 |
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 27 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제 26 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 비에이치와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27(당) 기 | 제 26(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동현금흐름 | 159,158,062,222 | 186,535,434,732 | ||
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 191,208,534,059 | 217,005,967,543 | ||
| 이자수익의 수취 | 5,318,753,560 | 2,034,861,479 | ||
| 이자비용의 지급 | (12,117,035,625) | (17,893,580,407) | ||
| 법인세의 납부 | (25,252,189,772) | (14,611,813,883) | ||
| II. 투자활동현금흐름 | (133,204,234,597) | (88,529,173,658) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 40,594,459,924 | 718,783,369,262 | ||
| 단기금융상품의 처분 | 33,300,000,000 | 717,200,000,000 | ||
| 장기금융상품의 처분 | - | 58,791,799 | ||
| 단기대여금의 감소 | 1,713,352,424 | 115,295,059 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 1,223,845,246 | 532,744,542 | ||
| 관계기업투자주식의 감소 | 600,000,000 | - | ||
| 정부보조금의 수령 | 4,550,000 | 35,000,000 | ||
| 유형자산의 처분 | 1,655,537,854 | 528,948,329 | ||
| 무형자산의 처분 | 1,000,000,000 | - | ||
| 보증금의 감소 | 1,097,174,400 | 312,589,533 | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (173,798,694,521) | (807,312,542,920) | ||
| 장.단기금융상품의 취득 | (33,390,595,666) | (717,526,232,673) | ||
| 단기대여금의 증가 | (1,828,800,000) | (472,000,000) | ||
| 장기대여금의 증가 | - | (314,736,400) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (10,927,344,240) | (1,300,000,000) | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (602,000,000) | - | ||
| 관계기업투자주식의 증가 | (2,018,000,000) | - | ||
| 유형자산의 취득 | (107,983,225,841) | (77,317,326,351) | ||
| 무형자산의 취득 | (16,477,038,201) | (10,086,694,032) | ||
| 보증금의 증가 | (571,690,573) | (295,553,464) | ||
| III. 재무활동현금흐름 | 33,534,349,112 | (10,205,490,370) | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 163,674,853,941 | 84,619,238,000 | ||
| 단기차입금의 차입 | 73,462,566,541 | 25,529,280,000 | ||
| 유동성장기차입금의 차입 | - | 555,972,000 | ||
| 장기차입금의 차입 | 30,500,000,000 | 53,533,986,000 | ||
| 교환사채의 발행 | 26,918,710,000 | - | ||
| 유상증자 | - | 5,000,000,000 | ||
| 자기주식의 처분 | 29,793,577,400 | - | ||
| 비지배지분의 처분 | 3,000,000,000 | - | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (130,140,504,829) | (94,824,728,370) | ||
| 단기차입금의 상환 | (115,821,595,705) | (72,660,409,808) | ||
| 유동성장기차입금의 상환 | (1,667,916,000) | - | ||
| 자기주식의 취득 | (2,769,123,060) | (12,225,693,810) | ||
| 리스부채의 감소 | (1,311,633,814) | (1,324,602,252) | ||
| 배당금의 지급 | (7,744,516,250) | (7,918,954,500) | ||
| 유상증자 | - | (74,668,000) | ||
| 주식선택권의 지급 | - | (620,400,000) | ||
| 비지배지분의 취득 | (825,720,000) | - | ||
| IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 1,011,533,165 | 1,072,170,664 | ||
| V. 현금및현금성자산의 증가 | 60,499,709,902 | 88,872,941,368 | ||
| VI. 기초 현금및현금성자산 | 227,460,082,700 | 138,587,141,332 | ||
| VII. 기말 현금및현금성자산 | 287,959,792,602 | 227,460,082,700 | ||
2)별도재무제표
| 재 무 상 태 표 | |
|
제 27 기 2025년 12월 31일 현재 |
|
|
제 26 기 2024년 12월 31일 현재 |
|
| 주식회사 비에이치 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27(당) 기말 | 제 26(전) 기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I. 유동자산 | 314,291,997,032 | 294,165,423,012 | ||
| 현금및현금성자산 | 174,057,316,855 | 142,236,750,192 | ||
| 단기금융상품 | 1,470,000,000 | 1,470,000,000 | ||
| 매출채권 | 101,304,264,816 | 110,240,101,966 | ||
| 기타채권 | 9,375,712,843 | 15,408,448,031 | ||
| 재고자산 | 17,636,051,754 | 18,340,300,353 | ||
| 기타유동자산 | 10,448,650,764 | 6,469,822,470 | ||
| II. 비유동자산 | 340,282,109,334 | 331,697,577,165 | ||
| 장기금융상품 | - | 831,884,120 | ||
| 장기매출채권및기타채권 | 128,101,039,000 | 123,880,144,796 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,647,303,564 | 4,544,702,254 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 883,780,000 | 249,780,000 | ||
| 종속기업투자 | 70,012,296,294 | 74,180,589,896 | ||
| 관계기업투자 | 45,124,273,661 | 45,443,121,763 | ||
| 유형자산 | 67,507,934,490 | 72,735,637,939 | ||
| 투자부동산 | 2,719,093,078 | 2,754,853,263 | ||
| 사용권자산 | 83,993,201 | 110,802,703 | ||
| 무형자산 | 8,576,952,535 | 5,615,138,800 | ||
| 이연법인세자산 | 794,561,773 | 1,350,921,631 | ||
| 순확정급여자산 | 1,830,881,738 | - | ||
| 자 산 총 계 | 654,574,106,366 | 625,863,000,177 | ||
| 부 채 | ||||
| I. 유동부채 | 122,483,677,200 | 134,335,012,165 | ||
| 매입채무 | 87,848,871,100 | 43,461,989,043 | ||
| 기타채무 | 5,526,932,299 | 5,733,040,698 | ||
| 단기차입금 | 6,082,508,325 | 51,594,839,643 | ||
| 유동성장기차입금 | 5,380,875,000 | 1,667,916,000 | ||
| 기타유동금융부채 | 572,833,732 | 433,163,927 | ||
| 유동리스부채 | 62,366,691 | 76,109,550 | ||
| 기타유동부채 | 11,807,111,452 | 12,449,651,952 | ||
| 유동성충당부채 | 4,074,607,798 | 990,948,165 | ||
| 당기법인세부채 | 1,127,570,803 | 17,927,353,187 | ||
| II. 비유동부채 | 82,019,926,444 | 66,210,342,831 | ||
| 장기차입금 | 74,547,376,639 | 58,800,000,000 | ||
| 비유동리스부채 | 28,649,803 | 43,542,714 | ||
| 기타비유동부채 | 3,214,845,302 | 5,205,586,906 | ||
| 기타비유동금융부채 | 4,229,054,700 | - | ||
| 순확정급여부채 | - | 2,161,213,211 | ||
| 부 채 총 계 | 204,503,603,644 | 200,545,354,996 | ||
| 자 본 | ||||
| I. 자본금 | 17,232,189,500 | 17,232,189,500 | ||
| II. 기타불입자본 | 69,808,462,036 | 24,354,943,490 | ||
| III. 기타자본구성요소 | 11,015,970,028 | 10,813,686,514 | ||
| IV. 이익잉여금 | 352,013,881,158 | 372,916,825,677 | ||
| 자 본 총 계 | 450,070,502,722 | 425,317,645,181 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 654,574,106,366 | 625,863,000,177 | ||
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
|
제 27 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 |
|
| 제 26 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 비에이치 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27(당) 기 | 제 26(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I.매출 | 349,882,710,927 | 346,403,440,277 | ||
| II.매출원가 | 299,838,883,590 | 258,592,676,584 | ||
| III.매출총이익 | 50,043,827,337 | 87,810,763,693 | ||
| IV.판매비와관리비 | 43,990,402,892 | 28,183,437,367 | ||
| V.영업이익 | 6,053,424,445 | 59,627,326,326 | ||
| VI.영업외손익 | (869,263,534) | 17,069,172,861 | ||
| 1.금융수익 | 16,218,089,328 | 20,000,616,125 | ||
| 2.금융비용 | 12,440,568,163 | 11,804,536,057 | ||
| 3.기타영업외수익 | 18,318,234,751 | 21,295,349,036 | ||
| 4.기타영업외비용 | 22,965,019,450 | 12,422,256,243 | ||
| VII.법인세비용차감전순이익 | 5,184,160,911 | 76,696,499,187 | ||
| VIII.법인세비용 | 1,637,908,915 | 24,195,568,747 | ||
| IX.당기순이익 | 3,546,251,996 | 52,500,930,440 | ||
| X.기타포괄손익: | (2,075,368,091) | (3,630,736,038) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 : | (2,075,368,091) | (3,630,736,038) | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (2,920,066,158) | (4,721,373,261) | ||
| 공정가치측정자산평가손익 | 32,000,000 | - | ||
| 기타포괄손익관련 법인세효과 | 812,698,067 | 1,090,637,223 | ||
| XI.당기총포괄이익 | 1,470,883,905 | 48,870,194,402 | ||
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 27기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제 26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 비에이치 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 교환권대가 | 자기주식처분이익 | 자기주식 | 기타자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | ||||
| 2024.01.01 | 17,232,189,500 | 84,934,141,480 | - | 6,541,099,361 | (54,930,589,350) | 35,985,809 | 10,813,686,514 | 331,965,585,775 | 396,592,099,089 |
| 당기순이익 | - | - | - | - | - | - | - | 52,500,930,440 | 52,500,930,440 |
| 연차배당 | - | - | - | - | - | - | - | (7,918,954,500) | (7,918,954,500) |
| 자기주식의 취득 | - | - | - | - | (12,225,693,810) | - | - | - | (12,225,693,810) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | - | - | - | - | (3,630,736,038) | (3,630,736,038) |
| 2024.12.31 | 17,232,189,500 | 84,934,141,480 | - | 6,541,099,361 | (67,156,283,160) | 35,985,809 | 10,813,686,514 | 372,916,825,677 | 425,317,645,181 |
| 2025.01.01 | 17,232,189,500 | 84,934,141,480 | - | 6,541,099,361 | (67,156,283,160) | 35,985,809 | 10,813,686,514 | 372,916,825,677 | 425,317,645,181 |
| 당기순이익 | - | - | - | - | - | - | - | 3,546,251,996 | 3,546,251,996 |
| 연차배당 | - | - | - | - | - | - | - | (7,744,516,250) | (7,744,516,250) |
| 자기주식의 취득 | - | - | - | - | (2,769,123,060) | - | - | - | (2,769,123,060) |
| 자기주식의 처분 | - | - | - | (1,384,638,629) | 31,544,068,714 | - | - | - | 30,159,430,085 |
| 자기주식의 소각 | - | - | - | - | 14,427,028,660 | - | - | (14,427,028,660) | - |
| 교환사채의 발행 | - | - | 3,636,182,861 | - | - | - | - | - | 3,636,182,861 |
| 재평가잉여금 법인세효과 | - | - | - | - | - | - | 177,323,514 | - | 177,323,514 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | - | - | - | - | - | 24,960,000 | - | 24,960,000 |
| 확정급여의 재측정요소 | - | - | - | - | - | - | - | (2,277,651,605) | (2,277,651,605) |
| 2025.12.31 | 17,232,189,500 | 84,934,141,480 | 3,636,182,861 | 5,156,460,732 | (23,954,308,846) | 35,985,809 | 11,015,970,028 | 352,013,881,158 | 450,070,502,722 |
| 현 금 흐 름 표 | |
|
제 27 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 |
|
| 제 26 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 비에이치 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 27(당) 기 | 제 26(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
|
I. 영업활동현금흐름 |
74,302,854,715 | 94,131,801,335 | ||
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 85,763,457,265 | 101,292,972,268 | ||
|
이자수익의 수취 |
11,446,843,311 | 8,807,208,847 | ||
|
이자비용의 지급 |
(5,221,760,533) | (5,608,978,600) | ||
|
법인세 납부 |
(17,685,685,328) | (10,359,401,180) | ||
|
II. 투자활동현금흐름 |
(16,872,094,157) | (57,871,897,005) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 40,377,353,315 | 733,353,906,031 | ||
| 단기금융상품의 처분 | 31,800,000,000 | 713,200,000,000 | ||
| 단기대여금의 감소 | 1,000,000,000 | 7,471,373,267 | ||
| 임차보증금의 감소 | - | 58,571,000 | ||
| 장기금융상품의 처분 | - | 58,791,799 | ||
| 장기대여금의 감소 | - | 6,828,626,733 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 1,223,845,246 | 532,744,542 | ||
| 종속 및 관계기업 투자의 처분 | 4,498,800,000 | 4,583,205,000 | ||
| 유형자산의 처분 | 854,708,069 | 620,593,690 | ||
| 무형자산의 처분 | 1,000,000,000 | - | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (57,249,447,472) | (791,225,803,036) | ||
| 단기금융상품의 취득 | (31,800,000,000) | (713,250,000,000) | ||
| 단기대여금및수취채권의 취득 | - | (300,000,000) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (10,797,344,240) | (1,300,000,000) | ||
| 장기금융상품의 취득 | - | (261,184,120) | ||
| 장기대여금의 증가 | - | (53,570,736,400) | ||
| 유형자산의 취득 | (8,459,969,632) | (6,682,935,600) | ||
| 무형자산의 취득 | (225,733,600) | (14,446,916) | ||
| 종속기업투자의 취득 | (3,346,400,000) | (15,846,500,000) | ||
| 관계기업투자의 취득 | (2,018,000,000) | - | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (602,000,000) | - | ||
| III. 재무활동현금흐름 | (26,258,845,660) | 8,340,685,710 | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 95,712,287,400 | 54,089,958,000 | ||
| 단기차입금의 차입 | 39,000,000,000 | - | ||
| 유동성장기차입금의 차입 | - | 555,972,000 | ||
| 장기차입금의 차입 | - | 53,533,986,000 | ||
| 교환사채의 발행 | 26,918,710,000 | - | ||
| 자기주식의 처분 | 29,793,577,400 | - | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (121,971,133,060) | (45,749,272,290) | ||
| 단기차입금의 상환 | (109,701,595,705) | (25,500,174,843) | ||
| 유동성장기차입금의 상환 | (1,667,916,000) | - | ||
| 자기주식의 취득 | (2,769,123,060) | (12,225,693,810) | ||
| 배당금의 지급 | (7,744,516,250) | (7,918,954,500) | ||
| 리스부채의 상환 | (87,982,045) | (104,449,137) | ||
| IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 648,651,765 | 25,305,777 | ||
| V. 현금및현금성자산의 증가 | 31,820,566,663 | 44,625,895,817 | ||
| VI. 기초 현금및현금성자산 | 142,236,750,192 | 97,610,854,375 | ||
| VII. 기말 현금및현금성자산 | 174,057,316,855 | 142,236,750,192 | ||
| 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안) |
| 제27(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 |
| 처분예정일 : 2026년 03월 26일 |
| 제26(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 처분확정일 : 2025년 03월 31일 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제27(당)기 | 제26(전)기 | ||
| I. 미처분이익잉여금 | 348,102,431,433 | 369,779,827,577 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 361,260,859,702 | 320,909,633,175 | ||
| 2. 당기순이익 | 3,546,251,996 | 52,500,930,440 | ||
| 3. 확정급여제도의 재측정요소 | (2,277,651,605) | (3,630,736,038) | ||
| 4. 자기주식 소각 | (14,427,028,660) | |||
| II. 이익잉여금처분액 | 8,926,922,950 | 8,518,967,875 | ||
| 1. 이익준비금 | 811,538,450 | 774,451,625 | ||
| 2. 배당금 | 8,115,384,500 | 7,744,516,250 | ||
| III. 차기이월미처분이익잉여금 | 339,175,508,483 | 361,260,859,702 | ||
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
: 이익잉여금처분계산서 참조
※ 주석사항은 03월 18일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| - | - | - |
나. 그 외의 정관변경에 관한 건제 2-1호 의안 상법 개정에 따른 정관 변경의 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
|
제 17조 (소집통지 및 공고) ④회사가 제1항과 2항에 따라 주주총회의 소집통지를 하는 경우에는 관련법령이 정하는 바에 따라 사외이사등의 활동내역과 보수에 관한 사항, 사업개요 등을 통지 또는 공고하거나 회사 인터넷 홈페이지에 게재하고 일정장소에 비치하여야 한다.
제 18조 (소집지) (신설)
제 24조 (의결권의 행사) ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
제 27조 (이사의 수) ①본 회사의 이사는 3인 이상 6인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다. (신설)
제 32조의 2 (이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.
제 33조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며, 법령 또는 정관에 의하여 선임된 사외이사를 포함한다.
제 35조의 2 (위원회) ① 이 회사는 이사회내에 사외이사가 3분의 2 이상으로 구성된 다음 각호의 위원회를 둔다.
제 38조 (감사위원회의 구성) ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
제 39조 (감사위원의 분리선임.해임) ① 제38조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. |
제 17조 (소집통지 및 공고) ④회사가 제1항과 2항에 따라 주주총회의 소집통지를 하는 경우에는 관련법령이 정하는 바에 따라 독립이사등의 활동내역과 보수에 관한 사항, 사업개요 등을 통지 또는 공고하거나 회사 인터넷 홈페이지에 게재하고 일정장소에 비치하여야 한다.
제 18조 (소집지와 개최방식) ②회사는 총회일에 주주가 소집지에 직접 출석하는 방식으로 총회를 개최한다
제 24조 (의결권의 행사) ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 제출하여야 한다.
제 27조 (이사의 수) ①본 회사의 이사는 3인 이상 6인 이내로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1 이상으로 한다. ②독립이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 독립이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하 게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주 총회에서 그 요건에 합치 되도록 독립이사를 선임하여 야 한다.
제 32조의 2 (이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(독립이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.
제 33조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며, 법령 또는 정관에 의하여 선임된 독립이사를 포함한다.
제 35조의 2 (위원회) ① 이 회사는 이사회내에 독립이사가 3분의 2 이상으로 구성된 다음 각호의 위원회를 둔다.
제 38조 (감사위원회의 구성) ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 독립이사이어야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는(삭제)그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
제 39조 (감사위원의 분리선임.해임) ① 제38조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 2명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. |
상법개정에 따른 조문정비
상법개정에 따른 조문정비
상법개정에 따른 조문정비
상법개정에 따른 조문정비
독립이사의 결원시 충원 시점 정의
상법개정에 따른 조문정비
상법개정에 따른 조문정비
상법개정에 따른 조문정비
상법개정에 따른 조문정비
상법개정에 따른 조문정비
|
제 2-2호 의안 그 외의 정관 조문 정비의 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
|
제 17조 (소집통지 및 공고) ③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명,약력,추천인 그밖에 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하여야 한다.
제 31조 (이사의 의무) ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.
제32조 (이사의 보수와 퇴직금) ① 이사의 보수 한도는 주주총회의 결의로 이를 정한다.
② 각 이사의 보수는 이사회의 결의로써, 퇴직금은 별도로 정하는 임원퇴직금 지급규정에 의한다.
제 33조 (이사회의 구성과 소집) ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 5일전에 각 이사 및 감사에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지하여 소집한다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
제 35조 (이사회의 의사록) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
제 6장 감 사
제 38조 (감사위원회의 구성) (신설)
제 45조 (재무제표 등의 작성 등) ② 대표이사(사장)는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.
③ 감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사 보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.
제 46조 (외부감사인의 선임) 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.
제 48조 (이익배당) ③ 제1항의 배당은 제12조 제1항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제 49조 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 · 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
|
제 17조 (소집통지 및 공고) ③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사위원의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사위원후보자의 성명,약력,추천인 그밖에 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하여야 한다.
제 31조 (이사의 의무) ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에게 이를 보고하여야 한다.
제32조 (이사의 보수와 퇴직금) ① 이사의 보수 한도는 주주총회에서 승인된 임원보수 및 퇴직금지급 규정을 따른다 ② 각 이사의 보수는 이사회의 결의로써, 퇴직금은 주주총회에서 승인된 임원보수 및 퇴직금 지급 규정에 의한다.
제 33조 (이사회의 구성과 소집) ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 5일전에 각 이사(삭제)에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지하여 소집한다. ④ 이사 (삭제)전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
제 35조 (이사회의 의사록) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사(삭제)가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
제 6장 감사위원회
제 38조 (감사위원회의 구성) ⑥ 독립이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 독립이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.
제 45조 (재무제표 등의 작성 등) ② 대표이사(사장)는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사위원회에게 제출하여야 한다. ③ 감사위원회는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사 보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다. 제 46조 (외부감사인의 선임) 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.
제 48조 (이익배당) ③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
제 49조 (분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일 부터 45일 이내의 이사회 결의로써 금전으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법 률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다.
② 회사는 이사회 결의로써 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여 야 한다. |
감사위원회 운영으로 인한 조문정비
감사위원회 운영으로 인한 조문정비
임원보수 및 퇴직금 지급규정을 위한 조문 정비
감사위원회 운영으로 인한 조문정비
감사위원회 운영으로 인한 조문정비
감사위원회 운영으로 인한 조문정비
감사위원 결원시 충원시점 정의
감사위원회 운영으로 인한 조문정비
감사위원회 운영으로 인한 조문정비
배당 선진화를 위한 결산배당 및 분기배당 기준일 조문 정비 |
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부칙 제1조 (시행일) 이 정관은 2024년 3월 29일부터 시행한다.
제2조 (감사 선임에 관한 적용례) 제39조제3항·제5항 개정규정(선임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 이후 선임하는 감사부터 적용한다.
제3조 (감사 해임에 관한 적용례) 제39조제4항·제5항의 개정규정(해임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 당시 종전 규정에 따라 선임된 감사를 해임하는 경우에도 적용한다.
(신설)(신설) |
부칙 제1조 (시행일) 이 정관은 2026년 3월 26일부터 시행한다.
제 2조 (소집지와 개최방식 및 의 결권의 대리행사에 관한 경과 조치) 제18조 및 제24조 개정규정은 2027년 1월 1일 부터 시행한다.
제 3조 (감사위원 선,해임 시 의 결권 제한에 관한 경과조치) 제38조 제5항 개정규정 은 2026년 7월 23일부터 시행한다. 제 4조 (독립이사에 관한 경과 조치) 제 17조 4항, 제 27조 1항, 제 32조의 2, 제 33조의 1항, 제 35조의 2, 제 38조의 2항 개정 규정은 2026년 07월 23일부터 시행한다.
2026년 3월 26일 19차 정관개정 |
시행일 및 경과조치 부칙 정의 |
※ 기타 참고사항
-해당사항없음
제 3호 의안 : 임원보수 및 퇴직금 지급규정 제정의 건제정 목적 : 임원의 보수 및 퇴직금 산정에 대한 객관적이고 명확한 규정을 마련하여 적법하고 투명하게 임원의 보수와 퇴직금을 집행하고자 함임원보수 및 퇴직급 지급규정 안)
제 1 장 총 칙
제 1 조【목적】
이 규정은 주식회사 비에이치(이하 "회사"라 한다.)의 임원의 보수 및 퇴직금에 관한 사항을 정함을 목적으로 한다.
제 2 조【용어의 정의】
이 규정에서 사용하는 용어의 뜻은 다음과 같다.
1. 임원이란 주주총회에서 선임된 등기이사와 감사를 의미한다.
2. 비상근임원이란 전항에 따라 주주총회에서 선임된 등기이사 또는 감사 중 상근하지 않는 임원을 말한다.
3. 보수란 임원에게 지급하는 연봉, 제수당, 성과급을 말한다.
4. 퇴직금이란 퇴직을 이유로 하여 임원에게 지급하는 보수 이외의 금액을 말한다.
제 2 장 임원의 보수
제 3 조【보수의 한도】
임원의 보수 한도액은 연 100억원을 초과할 수 없다.
제 4 조【보수 지급의 제한】
1. 임원이 개인적인 사정으로 인한 휴직 등 업무에 종사하지 않은 기간에 대해서는 보수를 지급하지 아니한다. 다만, 업무상 질병 또는 재해로 인한 휴직기간에 대해서는 그 기간의 보수를 전액 지급한다.
2. 다음 각 호의 사유가 발생한 경우 이사회는 당해 임원의 보수지급을 중지하거나 감액할 수 있다.
1) 임원이 직무상 의무를 위반하였을 때
2) 임원이 회사에 중대한 손해를 끼쳤을 때
3) 임원의 직무를 해태하거나 부정행위가 적발되었을 때
4) 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위가 적발되었을 때
5) 기타 1)호 내지 4)호에 준하는 사항으로 회사의 손실을 끼쳤다고 판단될 때
제 5 조【연봉 및 제수당의 산정】
1. 임원의 연봉은 임원이 수행하는 업무의 성질과 책임의 경중, 연봉액이 기업의 손익에 영향을 미치는 정도, 경영실적, 업무의 성과 등을 종합적으로 고려하여 매년 이사회에서 정한다.
2. 임원의 제수당은 수행하는 업무의 필요성에 따라 사회통념상 합리적인 범위 내에서 이사회에서 정한다. 다만, 비상근임원은 제수당을 지급하지 아니하되, 직무수행에 필요하다고 인정될 경우 이사회 결의에 의하여 지급할 수 있다.
제 6 조【연봉 및 제수당의 지급】
1. 임원에게 지급하는 연봉은 12등분하여 매월 15일에 정기적으로 지급한다. 다만, 지급일이 토요일 또는 공휴일인 때에는 직전 영업일에 지급하며, 임원이 재직 중 제12조에 따라 퇴임하는 경우에는 퇴임하는 월에 연봉을 12등분한 금액을 일할 계산하여 지급한다.
2. 임원의 제수당은 매월 임원의 연봉 지급일에 지급할 수 있다.
제 7 조【성과급의 산정】
임원의 성과급은 이사회가 해당 임원의 1년간의 업적을 평가하여 별표1의 기준에 따라 정하되, 해당 임원이 회사의 특별한 성과에 기여했다고 인정되는 부분에 대해서는 이사회의 결의로 별도의 성과급을 정할 수 있다.
제 8 조【성과급의 지급】
임원 성과급의 지급방법과 시기는 이사회에서 정하는 바에 따른다.
제 3 장 임원의 퇴직금
제 9 조【임원의 퇴직시기】
임원의 퇴직시기는 등기일자와 관계없이 현실적으로 퇴직한 때로 본다.
제 10 조【퇴직금의 산정】
1. 임원의 퇴직금은 다음과 같이 계산한다.
- 직전 3개월간의 평균임금 X 30일 X 재임기간/365일
2. 임원이 연임되었을 경우에는 퇴직으로 보지 아니하고, 연임기간을 합산하여 재임기간으로 한다.
3. 재임기간이 1년 미만인 경우에는 퇴직금을 지급하지 아니한다.
4. 업무상 부상이나 질병으로 퇴직하거나 사망한 경우 또는 매출의 신장, 신사업의 개발 및 성공, 원가절감 등 회사의 성과에 크게 기여하였다고 인정되는 경우 해당 임원에 대하여는 이사회 결의에 의하여 연봉의 300% 범위 내에서 별도의 공로금을 지급할 수 있다.
5. 비상근임원은 퇴직금을 지급하지 아니하되, 필요하다고 인정될 경우 이사회 결의에 의하여 이를 지급할 수 있다.
제 11 조【퇴직금의 지급】
1. 임원의 퇴직금은 이사회의 결의에 따라 지급한다.
2. 임원의 퇴직금은 현금으로 지급함을 원칙으로 한다. 단, 관련 법령 또는 회사가 가입한 퇴직연금규약이 정하는 바에 따라 퇴직연금으로 지급할 수 있다.
제 12 조【퇴직금의 지급사유】
1. 임기만료에 의하여 퇴임할 때
2. 해임되거나 사임하였을 때
3. 재임 중 사망할 때
4. 기타 이에 준하는 사유로 퇴임될 때
제 13 조【퇴직금 지급제한】
1. 다음 각 호에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 퇴직금을 감액하거나 지급하지 아니할 수 있다.
1) 임원이 고의 또는 중대한 과실로 회사의 명예나 신용을 훼손하거나, 윤리경영 등 윤리경영 방침을 위반하여 해임 또는 사임하는 경우
2) 금고 이상의 형을 받거나, 주주총회에서 해임결의 또는 법원의 해임판결을 받은 경우
제 4 장 보 칙
제 14 조【규정의 개폐】
이 규정의 개폐는 주주총회 결의에 의한다.
제 15 조【효력】
이 규정은 주주총회에서 승인된 날로부터 시행한다. 다만, 승인일이 속하는 사업연도 중 승인일 이전에 이미 지급되었거나 지급의무가 확정된 보수는 제3조의 연간 보수 한도액에 포함한다.
별표1. 성과급 지급 기준
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사후보자여부 |
감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 |
최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 최현묵 | 1963.08.11 | 사외이사 | 분리선출 | - | 이사회 |
| 윤성태 | 1962.10.04 | 사외이사 | 분리선출 | - | 이사회 |
| 임채주 | 1966.12.08 | 사외이사 | 미해당 | - | 이사회 |
| 총 ( 3 ) 명 | |||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 최현묵 | - | 2022.06 ~2024.012019.01~2022.061989.02 ~ 2018.12 | (주)디에치글로벌 전략기획실한국성장금융 수석전문위원한국산업은행 | - |
| 윤성태 | 법무법인 민 고문 | 2020.08 ~2017.03~2020.032015.07~2016.122014.01~2015.07 | 법무법인 민 고문경인교통방송 사장인천청 경무과장경기청 광주경찰서장 | - |
| 임채주 | 이글스시큐리티(주) 고문 | 2026.02~1992.05~2025.122015.01~2019.012014.02~2015.01 | 이글스시큐리티(주) 고문서울경찰청 총경 대법원장 경호대장서울경찰청 감사실장 | - |
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 최현묵 | 해당사항 없음 | ||
| 윤성태 | 해당사항 없음 | ||
| 임채주 | 해당사항 없음 | ||
라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
|
최현묵 사외이사1. 전문성- 한국산업은행에서 재직하면서 축적한 다양한 경제, 금융 전문 지식과 경험을 바탕으로, 이사회의 중요한 의사결정이 회사와 이해관계자들의 이익을 대변하고 회사의 지속적인 발전에도 도움이 되도록 하겠습니다.2. 독립성 - 독립적인 지위에서 이사와 경영진의 직무가 적절하고 적법하게 집행되고 있는지 공정하게 감독하여, 이사와 경영진이 투명한 책임경영을 실천할 수 있도록 하겠습니다.
3. 이해관계자의 권익 보호 - 윤리의식과 직업의식, 그리고 책임감을 가지고 전체 주주와 이해관계자의 권익을 균형 있게 대변하며 주주권익 제고 및 기업가치 향상에 기여하겠습니다.
4. 충실한 직무 수행 - 전사 경영전반에 두루 갖추고 있는 전문지식으로 회사경영을 감독하고 합리적인 시각으로 이사회 업무를 수행하겠습니다. 또한, 역량 강화를 위하여 관련 교육, 세미나 등 직무 관련 활동에도 성실히 참여하겠습니다.윤성태 사외이사 1. 전문성- 경찰시절 축적한 다양한 형사, 민사 및 법률관련 전문 지식과 경험, 경인교통방송 사장직을 통해 증명된 경영능력을 바탕으로, 이사회의 중요한 의사결정이 회사와 이해관계자들의 이익을 대변하고 회사의 지속적인 발전에도 도움이 되도록 하겠습니다.2. 독립성 - 독립적인 지위에서 이사와 경영진의 직무가 적절하고 적법하게 집행되고 있는지 공정하게 감독하여, 이사와 경영진이 투명한 책임경영을 실천할 수 있도록 하겠습니다.
3. 이해관계자의 권익 보호 - 윤리의식과 직업의식, 그리고 책임감을 가지고 전체 주주와 이해관계자의 권익을 균형 있게 대변하며 주주권익 제고 및 기업가치 향상에 기여하겠습니다.
4. 충실한 직무 수행 - 전사 경영전반에 두루 갖추고 있는 전문지식으로 회사경영을 감독하고 합리적인 시각으로 이사회 업무를 수행하겠습니다. 또한, 역량 강화를 위하여 관련 교육, 세미나 등 직무 관련 활동에도 성실히 참여하겠습니다. 임채주 사외이사 1. 전문성- 경무과장, 감사실장, 감사인권관등 경찰 재직시절 축적한 다양한 전문 지식과 경험을 통해 증명된 감사능력을 바탕으로, 이사회의 중요한 의사결정이 회사와 이해관계자들의 이익을 대변하고 회사의 지속적인 발전에도 도움이 되도록 하겠습니다.2. 독립성 - 독립적인 지위에서 이사와 경영진의 직무가 적절하고 적법하게 집행되고 있는지 공정하게 감독하여, 이사와 경영진이 투명한 책임경영을 실천할 수 있도록 하겠습니다.
3. 이해관계자의 권익 보호 - 윤리의식과 직업의식, 그리고 책임감을 가지고 전체 주주와 이해관계자의 권익을 균형 있게 대변하며 주주권익 제고 및 기업가치 향상에 기여하겠습니다.
4. 충실한 직무 수행 - 감사방면에 두루 갖추고 있는 전문지식으로 회사경영을 감독하고 합리적인 시각으로 이사회 업무를 수행하겠습니다. 또한, 역량 강화를 위하여 관련 교육, 세미나 등 직무 관련 활동에도 성실히 참여하겠습니다. |
마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 최현묵-최현묵 사외이사 후보자는 금융, 경제과 관련한 풍부한 지식과 경험을 보유한 전문가로서 전사 경영전반에 관한 전문지식을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을 감독하고, 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 기대합니다. 윤성태-윤성태 사외이사 후보자는 민,형사상 및 법률전반에 관련한 풍부한 지식과 경험을 보유한 전문가로서 전사 경영전반에 관한 전문지식을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을 감독하고, 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 기대합니다. 임채주-임채주 사외이사 후보자는 감사업무와 관련한 풍부한 지식과 경험을 보유한 전문가로서 전사 경영전반에 관한 전문지식을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을 감독하고, 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 기대합니다. |
※ 기타 참고사항
-해당사항없음
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사후보자여부 | 감사위원회 위원인이사 분리선출 여부 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 최현묵 | 1963.08.11 | 사외이사 | 분리선출 | - | 이사회 |
| 윤성태 | 1962.10.04 | 사외이사 | 분리선출 | - | 이사회 |
| 총 ( 2 ) 명 | |||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 최현묵 | - | 2022.06 ~2024.012019.01~2022.061989.02 ~ 2018.12 | (주)디에치글로벌 전략기획실한국성장금융 수석전문위원한국산업은행 | - |
| 윤성태 | 법무법인 민 고문 | 2020.08 ~2017.03~2020.032015.07~2016.122014.01~2015.07 | 법무법인 민 고문경인교통방송 사장인천청 경무과장경기청 광주경찰서장 | - |
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 최현묵 | 해당사항 없음 | ||
| 윤성태 | 해당사항 없음 | ||
라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 최현묵-최현묵 사외이사인 감사위원 후보자는 금융, 경제과 관련한 풍부한 지식과 경험을 보유한 전문가로서 전사 경영전반에 관한 전문지식을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을감독하고, 감사위원으로서 충실하게 회사에대한 견제 및 감사업무를 진행할수 있을것으로 판단됩니다.윤성태-최현묵 사외이사인 감사위원 후보자는 민,형사상 및 법률에 관련한 풍부한 지식과 경험을 보유한 전문가로서 전사 경영전반에 관한 전문지식을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을 감독하고, 감사위원으로서 충실하게 회사에대한 견제 및 감사업무를 진행할수 있을것으로 판단됩니다. |
※ 기타 참고사항
해당사항없음