&cr;&cr;&cr;
(제 37 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 03월 30일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 대성홀딩스 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김영훈, 김정주 |
| 본 점 소 재 지 : | 대구광역시 중구 명덕로 85 |
| (전 화)053-606-1300 | |
| (홈페이지) http://www.daesung-holdings.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대리 (성 명)윤재원 |
| (전 화)02-3700-1738 |
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 4 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 7 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 7 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 14 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 19 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 19 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 20 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 21 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 23 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 118 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 118 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 142 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 150 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 232 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 238 |
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 297 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 312 |
| V. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 319 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 326 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 326 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 331 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 332 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 333 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 337 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 337 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 339 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 343 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 355 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 358 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 364 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 364 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 364 |
우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.
또한, 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제4조제1항에 의한 외부감사대상법인에 한함)
2020.03.30
대성홀딩스 주식회사
&cr; 대표이사 김 영 훈 (서명)
대표이사 김 정 주 (서명)
신고업무담당이사 윤 홍 식 (서명)
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr;자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr;회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 최근사업연도말 자산총액은 2019년(사업년도)말 기준입니다.&cr;※ 회사 현황은 Ⅱ.사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다.
※ 주요종속회사 판단 기준: 최근사업연도말 별도(개별)재무제표상 자산총액이 지배&cr; 회사 별도(개별)재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사&cr;※ 대성창업투자(주)에 대한 소유지분율은 과반수 미만이나, 나머지 주주는 대부분 &cr; 1% 이하 주주로 넓게 분산되어 있으며 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사&cr; 할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. &cr; ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주),대성에너지제7서비스(주), 대&cr; 성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터(주) 법인은 대성에너지(주)에서 100% 지분을 소유하고 있습니다.
※ 2018(사업년도)기준 연결 종속회사에 포함되었던 Daesung America.Inc의 지분율&cr; (64.29%→ 38.96%)이 변동되어 2019년도 1분기말 기준으로 연결대상 종속회사&cr; 에서 제외되었습니다.&cr;※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는&cr; 2019.12.31에 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 2019.12.31현재 연결 종속회사는 국내종속회사 12개사가 있습니다.&cr;
나. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr;연결 | ||
| 연결&cr;제외 | ||
※ 2018(사업년도)기준 연결 종속회사에 포함되었던 Daesung America.Inc의 지분율&cr; (64.29%→ 38.96%)이 변동되어 2019년도 1분기말 기준으로 연결대상 종속회사&cr; 에서 제외되었습니다.&cr;※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는&cr; 2019.12.31에 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다.
&cr;다. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "대성홀딩스주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "DAESU&cr;NG HOLDINGS CO.,LTD.(약호DSH)"라고 표기합니다.&cr;
라. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1983년01월31일 법인을 설립하였&cr;으며, 올해로 37기를 맞이하고 있습니다. 2009년 10월 물적분할 후 2009년10월1일 대구도시가스 주식회사에서 대성홀딩스 주식회사로 상호명을 변경하였습니다.&cr;또한 당사는 1999년 12월 22일 한국거래소 유가증권 시장에 상장되었습니다.&cr;&cr;마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
1) 본사의 주소: 대구광역시 중구 명덕로 85&cr;2) 전화번호: 053-606-1300&cr;3) 홈페이지 주소: http://www.daesung-holdings.com&cr;&cr; 바. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 중소기업기본법 제 2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에&cr;해당되지 않습니다.&cr;&cr;사. 주요 사업의 내용
당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1983년01월31일 법인을 설립하였&cr;으며, 올해로 37기를 맞이하고 있습니다. 2009년 10월 물적분할 이후, 당사는 종속&cr;회사에 대한 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선 등의 업무지원을 하면서 계&cr;열회사의 실질적인 지주회사로서의 역할을 수행하고 있습니다. 당사의 주요 사업부&cr;는 종속회사에 대한 업무 지원 서비스등을 담당하는 경영관리 본부, 전산시스템 구축 및 유지보수 관리, 정보시스템 컨설팅 사업등을 담당하는 IT사업부 및 이러닝 교육서비스 사업을 담당하는 교육콘텐츠 사업부로 나뉘어져 있습니다.&cr;
[주요사업내용]
| 구 분 | 주 요 사 업 |
|---|---|
| 경영관리본부 | - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 |
| &cr;IT사업부 | - 전산시스템 구축 및 유지보수 관리 용역 제공 사업(SM사업)&cr;- 정보시스템 컨설팅 및 시스템 구축 사업(SI사업)&cr;- 음성통신 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스 관련 사업(Skype) |
| 교육콘텐츠사업부 | - 이러닝교육 관련 콘텐츠 및 서비스 제공 |
&cr;&cr;아. 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr;&cr;1) 회사가 속해있는 기업집단&cr; 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 서울도시가스(주) 등 43개회사는 새로이 "대성그룹"집단으로 분류 되었습니다.&cr;&cr;2) 소속회사의 명칭 및 국내 계열회사(43개사) 현황
| 구 분 | 상장여부 | 회사수 | 명 칭 | 법인등록번호 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대성홀딩스(주)&cr;계열회사&cr;(16) | 상장사 | 3 | 대성홀딩스(주) | 170111-0017237 | |
| 대성에너지(주) | 170111-0387416 | ||||
| 대성창업투자(주) | 170111-0031881 | ||||
| 비상장사 | 13 | 대성청정에너지(주) | 171111-0004861 | ||
| 대성환경에너지(주) | 170111-0267379 | ||||
| 대성글로벌네트웍(주) | 110111-2802654 | ||||
| 대성이앤씨(주) | 170111-0377516 | ||||
| (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 110111-2258849 | ||||
| (주)대성 | 110111-2656887 | ||||
| (주)알앤알 | 110111-2397580 | ||||
| 대성에너지제5서비스(주) | 170111-0680000 | ||||
| 대성에너지제6서비스(주) | 170111-0680042 | ||||
| 대성에너제제7서비스(주) | 170111-0680018 | ||||
| 대성에너지서비스1센터(주) | 170111-0719594 | ||||
| 대성에너지서비스2센터(주) | 170111-0719560 | ||||
| 대성에너지서비스3센터(주) | 170111-0719601 | ||||
| 서울도시가스(주)&cr;계열회사&cr;(27) | 상장사 | 1 | 서울도시가스(주) | 110111-0360399 | |
| 비상장사 | 26 | 서울도시개발(주) | 110111-2230558 | ||
| 한국인터넷빌링(주) | 110111-1844912 | ||||
| 서울에너지자원(주) | 110111-2230574 | ||||
| 서울씨엔지(주) | 110111-4155861 | ||||
| 굿가든(주) | 124411-0121468 | ||||
| 지알엠(주) | 124411-0168246 | ||||
| 피델리(주) | 285011-0257449 | ||||
| 에스씨지솔루션즈(주) | 110111-4225557 | ||||
| 에스씨지랩(주) | 110111-5481736 | ||||
| 서울도시미디어(주) | 110111-5246289 | ||||
| 강북도시가스서비스(주) | 110111-3742221 | ||||
| 강서도시가스(주) | 110111-4066175 | ||||
| 경기도시가스(주) | 285011-0153283 | ||||
| 관악도시가스서비스(주) | 110111-3814971 | ||||
| 남부도시가스이엔지(주) | 110111-3921742 | ||||
| (주)덕양도시가스서비스 | 285011-0142210 | ||||
| 마포도시가스이엔지(주) | 110111-4016526 | ||||
| 서경에너지서비스(주) | 110111-3719460 | ||||
| 서부도시가스서비스(주) | 110111-4017871 | ||||
| 서현이엔지(주) | 110111-3712844 | ||||
| 용산도시가스이엔지(주) | 110111-4019025 | ||||
| 유광에너지(주) | 110111-3708942 | ||||
| 은평도시가스이엔지(주) | 110111-3920497 | ||||
| 일산도시가스이앤지(주) | 285011-0142129 | ||||
| 지알이에스(주) | 110111-6042511 | ||||
| (주)해피그린서비스 | 110111-3708869 |
※ 공시작성일 기준 계열회사에 관한 자세한 사항은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하여 주시고 위의 계열회사 현황에서 해외 계열회사는 생략하였습니다.&cr;&cr;자. 신용평가에 관한 사항&cr;- 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.&cr;○ 대성홀딩스(주)
| 사업년도 | 평가일 | 평가대상&cr;유가증권 | 신용&cr;등급 | 평가회사&cr;(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020년 | 2020.01.28 | 회사채 | A+ | NICE신용평가&cr;(AAA~D) | 본평가 |
| 2020.01.22 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA~D) | 본평가 | |
| 2019년 | 2019.12.20 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가&cr;(A1~D) | 정기평가 |
| 2019.12.18 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가&cr;(A1~D) | 정기평가 | |
| 2019.06.28 | 회사채 | A+ | NICE신용평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 | |
| 2019.06.20 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 | |
| 2019.06.14 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 | |
| 2019.06.20 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가&cr;(A1~D) | 본평가 | |
| 2019.06.14 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가&cr;(A1~D) | 본평가 | |
| 2018년 | 2018.06.29 | 회사채 | A+ | NICE신용평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 |
| 2018.05.30 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 | |
| 2018.05.14 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 | |
| 2018.01.31 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA~D) | 본평가 | |
| 2018.01.31 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA~D) | 본평가 | |
| 2017년 | 2017.06.08 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 |
| 2017.05.31 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 | |
| 2017.05.15 | 회사채 | A+ | NICE신용평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 | |
| 2017.01.25 | 회사채 | A+ | NICE신용평가&cr;(AAA~D) | 본평가 | |
| 2017.01.23 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA~D) | 본평가 | |
| 2016년 | 2016.06.29 | 회사채 | A+ | NICE신용평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 |
| 2016.05.13 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 | |
| 2016.02.03 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA~D) | 본평가 | |
| 2016.02.03 | 회사채 | A+ | NICE신용평가&cr;(AAA~D) | 본평가 |
&cr; ○ 대성에너지(주)
| 사업년도 | 평가일 | 평가대상&cr;유가증권 | 신용&cr;등급 | 평가회사&cr;(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 | 2019.06.20 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 |
| 2019.06.14 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 | |
| 2018년 | 2018.05.14 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA~D) | 정기평가 |
| 2018.02.02 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA~D) | 본평가 | |
| 2018.01.31 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA~D) | 본평가 |
* 신용등급체계 및 부여 의미
| 유가증권 종류별 | 신용등급체계 | 등 급 정 의 |
|---|---|---|
| 회사채 | AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 | |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경변화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 | |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 | |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 | |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 | |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 | |
| CC | 상위등급에 비하여 더욱 불안요소가 큼 | |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음 | |
| D | 상환불능상태임 | |
| ※ 상기등급 중 AA,A,BBB,BB,B 등급은 +,-부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄. | ||
| 기업어음 | A1 | 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. | |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. | |
| B | 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. | |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. | |
| D | 상환불능 상태임. | |
| ※ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄. | ||
&cr;차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr;여부 | 특례상장 등&cr;적용법규 |
|---|---|---|---|
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 년 월 일 | 본점소재지 | 비고 |
|---|---|---|
| 1999.03.30 | 대구 중구 남산동 2268-1 | - |
| 2013.07.12 | 대구광역시 중구 명덕로 85(남산동) | 도로명주소 변경 |
- 최근 5개 사업연도 내 변경사항은 없습니다.&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동
| 년 월 일 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 1983.01.31&cr;1990.07.01&cr;2000.07.05&cr;2000.08.01&cr;2000.12.16&cr;〃&cr;2001.04.27&cr;2001.06.08&cr;〃&cr;2001.09.29&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;2002.04.04&cr;2003.03.21&cr;〃&cr;〃&cr;2004.03.16&cr;2004.03.19&cr;2005.03.24&cr;〃&cr;2005.03.25&cr;〃&cr;〃&cr;2006.03.24&cr;〃&cr;2008.03.28&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;2009.03.20&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;2009.04.21&cr;2009.10.01&cr;2010.03.26&cr;〃&cr;〃&cr;〃&cr;2012.03.28&cr;2013.08.14&cr;2014.03.27&cr;2015.03.27&cr;2015.03.27&cr;2016.03.25&cr;2017.03.24&cr;2018.03.28&cr;2018.03.28&cr;2018.03.28&cr;2018.04.25&cr;2019.03.29&cr;2019.03.29&cr;2020.03.27 | 김수근&cr;김수근, 기옥연&cr;사외이사 김병용 사임&cr;이사 김의근 사임&cr;공동대표이사 김수근, 기옥연 사임&cr;공동대표이사 김영훈, 김병용 선임&cr;이사 김문근 사임&cr;이사 김영대, 손무룡 사임&cr;사외이사 장철훈,최용호,김영효 사임&cr;사외이사 정근모, 김태한 선임&cr;이사 김정주, 조명호 선임&cr;감사 박창현 사임&cr;감사위원회 위원 김영훈,정근모,김태한 선임&cr;정근모 감사위원회 위원 및 사외이사 사임&cr;이사 조명호, 정근모 사임&cr;이사 김영민 임기만료&cr;이사 신현정 선임&cr;사외이사 손인웅, 장용국 선임&cr;감사위원회 위원 손인웅, 장용국 선임&cr;김태한,장용국 사외이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;정충영,강정훈 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;정충영 사외이사 사임&cr;김병용 공동대표이사 사임&cr;정충영 공동대표이사 선임&cr;박원진 이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;강정훈 사외이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;윤창번 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;김한배 이사 선임&cr;이의근 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;박원진 이사 감사위원회 위원 사임&cr;공동대표이사 김영훈, 이종무 선임&cr;윤창번 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;손인웅 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;정충영 공동대표이사 사임&cr;이의근 사외이사 사임&cr;조성표 사외이사 선임&cr;이종무 공동대표이사 사임&cr;김정주 공동대표이사 선임&cr;손인웅 사외이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;박은구 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;윤창번 사외이사 및 감사위원회 위원 중도 퇴임&cr;장순흥 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;박은구 사외이사 및 감사위원회 위원 퇴임&cr;이상엽 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;김영훈 공동대표이사 재선임&cr;김정주 공동대표이사 재선임&cr;장순흥 사외이사 및 감사위원회 위원 재선임&cr;김영훈 공동대표이사 재선임&cr;조성표 사외이사 및 감사위원회 위원 재선임&cr;이상엽 사외이사 및 감사위원회 위원 재선임&cr;이상엽 사외이사 및 감사위원회 위원 중도퇴임&cr;김정주 대표이사 재선임&cr;조병관 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr; 이남식 사외이사 및 감사위원회 위원 선임 | 설립시 대표이사&cr;공동대표이사&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;&cr;일신상&cr;일신상&cr;&cr;&cr;일신상&cr;상근감사폐지&cr;감사위원회 설치&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr; 각자대표이사&cr;&cr; |
&cr;다. 최대주주의 변동
| 연월 | ∼에서 | ∼으로 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 1983. 01 | 대성산업 | 대성산업 | 사실상의 지배주주 |
| 2004. 06 | 대성산업 | 한국케이블TV경기방송 | 계열회사 |
| 2004. 12 | 한국케이블TV경기방송 | 경북도시가스 | 계열회사 |
| 2005. 04 | 경북도시가스 | 김영훈 | 대표이사 |
- 최근 5개 사업연도 내 변동사항은 없습니다.&cr;&cr;라. 상호의 변경&cr;- 2009. 10. 1 대구도시가스 주식회사 에서 대성홀딩스 주식회사로 상호명 변경&cr;&cr;마. 조직도
|
|
&cr; 바. 연결회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁
| 회사명 | 회사의 연혁 |
|---|---|
| 대성홀딩스(주) | 2009-06-01 소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등, 시나미디어(주))&cr;2009-10-01 회사분할 &cr;(분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주)) / 회사상호 변경&cr;(대구도시가스(주) → 대성홀딩스(주))&cr;2010-09-08 자회사 편입 (경북도시가스 주식회사)&cr;2010-12-23 자회사 편입 (대성이앤씨 주식회사)&cr;2010-12-24 대성홀딩스(주)의 자회사인 대구도시가스(주) 유가증권시장 상장 |
| 대성에너지(주 ) | 2009-10-01 회사사분할 (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주))&cr;2010-11-11 공급 80만전 달성&cr;2010-12-20 유상증자(7,500,000주)&cr;2010-12-24 유가증권시장 상장&cr;2011-03-21 상호변경(대구도시가스(주) -> 대성에너지(주))&cr;2011-06-29 200Kw급 타워형 태양열 발전시스템 준공&cr;2013-01-15 공급 90만전 달성&cr;2015-01-19 공급지역 확대(고령군 전역)&cr;2015-05-08 공급 100만전 달성&cr;2017-03-24 공급 110만전 달성&cr;2018-05-31 신서 천연가스인수시설 가스공급 |
| 대성청정에너지(주) | 2010-06-21 노사문화우수기업 지정&cr;2010-08-31 법인분할(대성인베스트먼트 설립)&cr;2010-12-20 공급권역 확대(군위군,의성군)&cr;2011-11-29 무재해 9백수 달성(안동사업팀)&cr;2012-08-01 안동지역 천연가스 배관공급&cr;2012-11-01 영주지역 천연가스 배관공급&cr;2013-09-09 무재해 10배수 달성 인증&cr;2013-12-10 천연가스미공급지역 보급 공로 장관상 수상(산업통상자원부)&cr;2015-04-30 무재해 11배수 달성 인증&cr;2015-12-31 도시가스 서비스수준 진단평가 종합점수 향상 1위(산업통상부 장관상)&cr;2016-12-31 도시가스 서비스수준 진단평가 종합점수 향상 우수(산업통상부 장관상)&cr;2017-03-31 무재해 12배수 달성 인증 |
| 대성창업투자(주) | 2010.03.19 상호 변경 ((주)바이넥스트 창업투자 -> 대성창업투자(주))&cr;2010.06.30 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 결성 (400억)&cr;2010.11.05 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2011.07.18 대성 CT 투자조합 결성(200억원)&cr;2011.11.12 본점소재지 변경(서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층)&cr;2011.12.08 TV조선-대성 상생 투자조합 결성(420억원)&cr;2011.12.20 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2012.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 결성(500억원)&cr;2013.01.28 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 결성(200억)&cr;2013.01.31 중소기업청 창투사 평가겨로가 종합"A"등급 획득&cr;2013.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(500억→1,000억)&cr;2014.10.23 대성 세컨더리 투자조합 결성(250억)&cr;2014.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(1,000억 → 1,250억)&cr;2015.01.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합"A" 등급 획득&cr;2016.07.14 IBK-위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합(150억)&cr;2016.09.12 케이이노베이션 수산전문투자조합(200억)&cr;2016.12.28 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 결성(70억원)&cr;2016.12.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A"등급 획득&cr;2017.09.28 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 결성(100억원)&cr;2017.12.27 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 결성(150억원)&cr;2018.10.24 대성 블라썸 일자리 투자조합 결성(301억)&cr;2018.10.24 대성 굿무비 투자조합 결성(170억)&cr;2019.07.26 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 결성(150억) |
| 대성글로벌네트웍(주) | 2009-06-01 EU러닝사업부문을 대구도시가스㈜와 분할 합병 |
| 대성이앤씨(주) | 2010.03.08 토목건축공사업 등록&cr;2011.02.08 알앤알건설㈜와 분할합병(자본금 31억원)&cr;2011.03.15 부동산개발업 등록&cr;2011.03.16 주택건설업 등록&cr;2011.06.07 해외건설업 신고(토목건축공사업)&cr;2011.06.10 전기공사업 등록&cr;2012.02.21 전문소방시설공사업 등록&cr;2013.03.28 무상증자(15억원), 주식배당(5억원)[자본금 51억원]&cr;2015.06.30 전기공사업, 전문소방설비공사업 면허 반납&cr;2015.07.31 산업환경설비업, 토목건축공사업, 가스시설시공업(제1종) 면허 반납 |
| 대성환경에너지(주) | 2011.03.29 대성에너지환경(주)로 사명변경&cr;2012.03.22 대성환경에너지(주)로 사명변경&cr;2013.12.19 실시협약 변경체결(2차/대구시)&cr;2015.01.20 도시가스제조사업 허가취득(대구시) |
| 대성에너지제5서비스(주) | 2018.04 대성에너지제5서비스(주) 법인 설립(자본금 9억원)&cr;2018.07 서비스센터(본점, 동구1센터, 북구센터) 업무개시 |
| 대성에너지제6서비스(주) | 2018.04 대성에너지제6서비스(주) 법인 설립(자본금 9억원)&cr; 2018.07 서비스센터 (본점, 수성센터, 동구2센터) 업무개시 |
| 대성에너지제7서비스(주) | 2018.04 대성에너지제7서비스(주) 법인 설립(자본금 9억원)&cr; 2018.07 서비스센터 (본점, 경산1센터, 경산2센터) 업무개시 |
| 대성에너지서비스1센터(주) | 2019.04 대성에너지서비스1센터(주) 법인 설립(자본금 9억원)&cr; 2019.07 서비스센터 (본점, 남구, 중구) 업무개시 |
| 대성에너지서비스2센터(주) | 2019.04 대성에너지서비스2센터(주) 법인 설립(자본금 9억원)&cr; 2019.07 서비스센터 (본점, 월배, 서구) 업무개시 |
| 대성에너지서비스3센터(주) | 2019.04 대성에너지서비스3센터(주) 법인 설립(자본금 9억원)&cr; 2019.07 서비스센터 (본점, 논공, 성서, 달서) 업무개시 |
※ 종속회사별 세부 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다&cr;
사. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;[해당사항없음]&cr;
아. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;[해당사항없음]&cr;
자. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;[해당사항없음]&cr;
차. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 2018(사업년도)기준 연결 종속회사에 포함되었던 Daesung America.Inc의 지분율&cr; (64.29%→ 38.96%)이 변동되어 2019년도 1분기말 기준으로 연결대상 종속회사&cr; 에서 제외되었습니다.&cr;- 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는&cr;2019.12.31에 연결대상 종속회사에서 제외되었고, 대성에너지(주)에서 100% 출자한 대성에너지서비스1센터(주),대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터(주) 3개사가 대성홀딩스(주)의 손자회사로 설립되었습니다.
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행&cr;(감소)일자 | 발행(감소)&cr;형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr;액면가액 | 주당발행&cr;(감소)가액 | 비고 | ||
| 설립자본금 | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| 액면가병합 | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| 소규모합병 | ||||||
나. 미상환 전환사채 발행현황&cr;[해당사항없음]
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr;[해당사항없음]
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr;[해당사항없음]
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
나. 자본금 및 1주당 가액&cr; [단위:원]
| 구분 | 종 류 | 자본금(액면총액) | 1주당가액 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무제표상&cr;자본금&cr;(A) | 발행주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅳ×B) | 유통주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅵ×B) | 1주당&cr;액면가액&cr;(B) | 자본금÷&cr;발행주식의 총수&cr;(A÷'가'의Ⅳ) | 자본금÷&cr;유통주식수&cr;(A÷'가'의 Ⅵ) | |||
| 기 명 | 보통주 | 16,089,459,000 | 16,089,459,000 | 16,089,459,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | - |
| 합 계 | 16,089,459,000 | 16,089,459,000 | 16,089,459,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | - | |
다. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr;[해당사항 없음]
라. 종류주식(명칭)발행 현황&cr;[해당사항 없음]
○ 당사가 발행한 총 발행주식수는 16,089,459주 입니다. 그 중 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 16,089,459주 입니다.&cr;
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) | |||
○ 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기 | 제36기 | 제35기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
※ 현금배당수익률(%) : 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄기간 초일의 제2 매매거래일 전부터 과거1주일간 공표된 매일의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다.
&cr; 1. 사업의 개요&cr;당사는 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익&cr;성 향상을 위해 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략수립 및 지배구조 개선 등을 통해 &cr;계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위해 최선의 노력을 다하고 있습&cr;니다.&cr;2019년 12월 31일 현재 연결대상 종속회사는 국내 12개사가 있습니다. 당사의 연결&cr;대상 종속회사에 포함된 회사는 도시가스부문[대성에너지(주), 대성청정에너지(주)],매립가스자원화 사업부문[대성환경에너지(주)], 벤처캐피탈산업부문[대성창업투자(주)], 콜센터 및 텔레마케팅사업부문[대성글로벌네트웍(주)],건설사업부문[대성이앤씨(주)], 도시가스 관리대행 사업부문[대성에너지 5,6,7서비스(주), 대성에너지서비스1,2,3센터(주)] 가 있습니다. 도시가스 관리대행 사업 관련 6개의 서비스센터의 경우 대성에너지에서 100% 지분을 소유하고 있는 법인입니다.&cr;&cr;가. 공시대상 사업부문별 구분
| 구분 | 회사명 | 주요사업 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 도시가스부문 | 대성에너지(주) | 가스제조 및 공급업 | |
| 대성청정에너지(주) | 가스제조 및 공급업 | ||
| 콜센터 및 텔레마케팅사업부문 | 대성글로벌네트웍(주) | 통신업, 텔레마케팅 사업 | |
| 건설사업부문 | 대성이앤씨(주) | 부동산(시설물)임대관리 | |
| 벤처캐피탈산업부문 | 대성창업투자(주) | 기타금융투자업 | |
| 매립가스개발 자원화 사업부문 | 대성환경에너지(주) | 매립가스제조, 가공 | |
| 도시가스 관리 대행 사업부문 | 대성에너지제5서비스(주) | 사업시설 유지관리 서비스업 | |
| 대성에너지제6서비스(주) | |||
| 대성에너지제7서비스(주) | |||
| 대성에너지서비스1센터(주) | |||
| 대성에너지서비스2센터(주) | |||
| 대성에너지서비스3센터(주) |
&cr;나. 사업부문별 요약 재무현황&cr;&cr; ○ 자산총액 및 자산비중&cr; [단위:백만원,%]
| 회사명 | 2019년(제37기) | 2018년(제36기) | 2017년(제35기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 대성홀딩스㈜ | 356,633 | 28.63% | 396,655 | 32.09% | 395,033 | 32.04% |
| 대성에너지㈜ | 696,318 | 55.90% | 653,696 | 52.89% | 645,803 | 52.39% |
| 대성청정에너지㈜ | 88,458 | 7.10% | 79,546 | 6.44% | 84,119 | 6.82% |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 14,230 | 1.14% | 13,737 | 1.11% | 13,830 | 1.12% |
| 대성이앤씨㈜ | 5,800 | 0.47% | 5,597 | 0.45% | 11,450 | 0.93% |
| 대성창업투자㈜ | 50,926 | 4.09% | 50,776 | 4.11% | 48,767 | 3.96% |
| 대성환경에너지㈜ | 25,245 | 2.03% | 22,437 | 1.82% | 22,927 | 1.86% |
| 대성에너지 제5서비스㈜ | 1,015 | 0.08% | 1,148 | 0.09% | - | - |
| 대성에너지 제6서비스㈜ | 1,064 | 0.09% | 1,062 | 0.09% | - | - |
| 대성에너지 제7서비스㈜ | 1,168 | 0.09% | 1,304 | 0.11% | - | - |
| 대성에너지서비스1센터㈜ | 1,579 | 0.13% | - | - | - | - |
| 대성에너지서비스2센터㈜ | 1,600 | 0.13% | - | - | - | - |
| 대성에너지서비스3센터㈜ | 1,700 | 0.14% | - | - | - | - |
| 대성에너지 제1서비스㈜ | - | - | 2,448 | 0.20% | 2,590 | 0.21% |
| 대성에너지 제2서비스㈜ | - | - | 2,446 | 0.20% | 2,697 | 0.22% |
| 대성에너지 제3서비스㈜ | - | - | 2,027 | 0.16% | 2,364 | 0.19% |
| Daesung America Inc. | - | - | 3,120 | 0.25% | 3,211 | 0.26% |
| 단순합계 | 1,245,737 | 100.00% | 1,235,999 | 100.00% | 1,232,791 | 100.00% |
| 연결조정 | -109,894 | -118,662 | -126,603 | |||
| 총 합계 | 1,135,843 | 1,117,337 | 1,106,188 | |||
※ 2018(사업년도)기준 연결 종속회사에 포함되었던 Daesung America.Inc의 지분율&cr; (64.29%→ 38.96%)이 변동되어 2019년도 1분기말 기준으로 연결대상 종속회사&cr; 에서 제외되었습니다.&cr;※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는&cr; 2019.12.31에 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 2019.12.31현재 연결 종속회사는 국내종속회사 12개사가 있습니다.&cr;
○ 매출액 총액 및 매출액 비중&cr; [단위:백만원,%]
| 회사명 | 2019년(제37기) | 2018년(제36기) | 2017년(제35기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 대성홀딩스㈜ | 16,603 | 1.74% | 23,262 | 2.45% | 25,266 | 2.68% |
| 대성에너지㈜ | 773,996 | 81.22% | 770,679 | 81.25% | 765,978 | 81.25% |
| 대성청정에너지㈜ | 102,037 | 10.71% | 94,564 | 9.97% | 89,950 | 9.54% |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 33,470 | 3.51% | 33,437 | 3.53% | 31,416 | 3.33% |
| 대성이앤씨㈜ | 755 | 0.08% | 91 | 0.01% | 7,657 | 0.81% |
| 대성창업투자㈜ | 6,926 | 0.73% | 9,684 | 1.02% | 7,860 | 0.83% |
| 대성환경에너지㈜ | 4,586 | 0.48% | 2,349 | 0.25% | 3,284 | 0.35% |
| 대성에너지 제5서비스㈜ | 2,965 | 0.31% | 1,276 | 0.13% | - | - |
| 대성에너지 제6서비스㈜ | 2,883 | 0.30% | 1,241 | 0.13% | - | - |
| 대성에너지 제7서비스㈜ | 3,115 | 0.33% | 1,288 | 0.14% | - | - |
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | 1,664 | 0.17% | - | - | - | - |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 1,763 | 0.18% | - | - | - | - |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | 2,228 | 0.23% | - | - | - | - |
| 대성에너지 제1서비스㈜ | - | - | 3,542 | 0.37% | 3,625 | 0.38% |
| 대성에너지 제2서비스㈜ | - | - | 2,797 | 0.29% | 2,973 | 0.32% |
| 대성에너지 제3서비스㈜ | - | - | 4,213 | 0.44% | 4,578 | 0.49% |
| Daesung America Inc. | - | - | 86 | 0.01% | 123 | 0.01% |
| 단순합계 | 952,990 | 100.00% | 948,509 | 100.00% | 942,712 | 100.00% |
| 연결조정 | -34,422 | -38,680 | -39,586 | |||
| 총 합계 | 918,568 | 909,829 | 903,125 | |||
※ 2018(사업년도)기준 연결 종속회사에 포함되었던 Daesung America.Inc의 지분율&cr; (64.29%→ 38.96%)이 변동되어 2019년도 1분기말 기준으로 연결대상 종속회사&cr; 에서 제외되었습니다.&cr;※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는&cr; 2019.12.31에 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 2019.12.31현재 연결 종속회사는 국내종속회사 12개사가 있습니다.&cr;&cr;○ 영업손익 총액 및 영업손익 비중&cr; [단위:백만원,%]
| 회사명 | 2019년(제37기) | 2018년(제36기) | 2017년(제35기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 대성홀딩스㈜ | 6,258 | 21.55% | 9,851 | 35.57% | 8,862 | 29.85% |
| 대성에너지㈜ | 20,401 | 70.25% | 18,165 | 65.59% | 21,057 | 70.92% |
| 대성청정에너지㈜ | 2,651 | 9.13% | 1,745 | 6.30% | 302 | 1.02% |
| 대성글로벌네트웍㈜ | -28 | -0.09% | -33 | -0.12% | -448 | -1.51% |
| 대성이앤씨㈜ | -195 | -0.67% | -1,911 | -6.90% | -769 | -2.59% |
| 대성창업투자㈜ | -804 | -2.77% | 1,745 | 6.30% | 302 | 1.02% |
| 대성환경에너지㈜ | 2,019 | 6.95% | -692 | -2.50% | 33 | 0.11% |
| 대성에너지 제5서비스㈜ | -281 | -0.97% | -127 | -0.46% | - | - |
| 대성에너지 제6서비스㈜ | -107 | -0.37% | -149 | -0.54% | - | - |
| 대성에너지 제7서비스㈜ | -181 | -0.62% | -158 | -0.57% | - | - |
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | -36 | -0.13% | - | - | - | - |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 15 | 0.05% | - | - | - | - |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | 70 | 0.24% | - | - | - | - |
| 대성에너지 제1서비스㈜ | -202 | -0.70% | -79 | -0.28% | 240 | 0.81% |
| 대성에너지 제2서비스㈜ | -215 | -0.74% | -227 | -0.82% | 77 | 0.26% |
| 대성에너지 제3서비스㈜ | -323 | -1.11% | -298 | -1.08% | 225 | 0.76% |
| Daesung America Inc. | - | - | -136 | -0.49% | -191 | -0.64% |
| 단순합계 | 29,043 | 100.00% | 27,695 | 100.00% | 29,691 | 100.00% |
| 연결조정 | -5,175 | -9,255 | -5,166 | |||
| 총 합계 | 23,868 | 18,440 | 24,525 | |||
※ 2018(사업년도)기준 연결 종속회사에 포함되었던 Daesung America.Inc의 지분율&cr; (64.29%→ 38.96%)이 변동되어 2019년도 1분기말 기준으로 연결대상 종속회사&cr; 에서 제외되었습니다.&cr;※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는&cr; 2019.12.31에 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 2019.12.31현재 연결 종속회사는 국내종속회사 12개사가 있습니다.&cr;&cr; 2. 회사별 사업의 내용&cr;&cr; [대성홀딩스]&cr;당사는 종속회사에 대한 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선 등의 업무지원을&cr;하면서 계열회사의 실질적인 지주회사로서의 역할을 수행 하고 있습니다. 당사의 주&cr;요 사업부는 종속회사에 대한 업무 지원 서비스등을 담당하는 경영관리 본부, 전산시스템 구축 및 유지보수 관리, 정보시스템 컨설팅 사업등을 담당하는 IT사업부 및 이러닝 교육서비스 사업을 담당하는 교육콘텐츠 사업부로 나뉘어져 있습니다.&cr;
[주요사업내용]
| 구 분 | 주 요 사 업 |
|---|---|
| 경영관리본부 | - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 |
| &cr;IT사업부 | - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)&cr;- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)&cr;- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스 |
| 교육콘텐츠사업부 | - 이러닝교육 관련 콘텐츠 및 서비스 제공 |
&cr;[주요사업내용별 매출현황]&cr; [단위:백만원,%]
| 구분 | 2019년&cr;(제37기) | 2018년&cr;(제36기) | 2017년&cr;(제35기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| 경영관리본부 | 10,711 | 64.51% | 14,091 | 60.6% | 13,007 | 51.5% |
| IT사업부 | 5,873 | 35.37% | 7,245 | 31.1% | 9,583 | 37.9% |
| 교육콘텐츠사업부 | 19 | 0.12% | 1,926 | 8.3% | 2,676 | 10.6% |
| 소계 | 16,603 | 100% | 23,262 | 100% | 25,266 | 100% |
&cr;1. 사업현황&cr;1) 경영관리본부&cr;경영관리본부는 국내 종속회사 12개에 대한 경영컨설팅, 법무, 홍보업무 지원 서비스를 제공 하고 있습니다. 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익성 향상이 될 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략수립 및 지배구조 개선 등을 통해 계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.&cr;&cr;경영관리본부의 영업수익은 용역 매출(브랜드사용료 등) 및 배당 수익 등으로 구성되어 있으며, 일반 제조업체 및 서비스업체 등과는 달리 영업활동을 통한 수익창출이 불가능합 니다. 배당수익의 경우 자회사들이 영위하는 산업과 경영성과에 따라 결정되며, 배당 수익 외에 '대성' 브랜드를 사용하는 회사와 개별적으로 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다.&cr; &cr;2) IT사업부
(1)업계의 현황&cr;- 우리나라는 세계 최고수준의 IT 경쟁력을 바탕으로 IT산업과 주력산업, 융합산업에서 글로벌 산업을 주도하고 있으며, 이러한 산업역량은 2000년대 후반 금융위기를 조기에 극복하고 G20의 선진 강국으로 진입하는 원동력이 되었으며, 또한, 글로벌 차원에서 IT는 사회 변화와 새로운 성장동력으로 작용하여 산업과 경제, 사회와 문화의 전반에 걸쳐 커다란 혁신을 가져오고 있으며, 특히 IT를 통해 글로벌 사회는 더욱 긴밀하게 연결되고 있습니다.&cr;
- 향후에는 IT를 비롯하여 융합기술의 급격한 발전, 기후와 에너지를 비롯하여 글로벌 차원의 주요 이슈 등장으로 인하여 지난 20년의 변화보다 더욱 빠르고, 커다란 혁신의 시대가 될 것으로 국내외 유수기관에서 전망하고 있습니다.
이는 정보통신 산업이 단지 하나의 산업영역으로 국한되지 않으며 사회 전반의 핵심 인프라로 다른 영역과의 융합 또는 기반역할을 담당하는 것입니다.&cr;
- 저성장 기조 속에서도 2020년 국내 IT 시장은 성장할 것으로 예상되어 IT부문에 대한 투자는 지속해서 이어질 것으로 보입니다. 디지털 트랜스포메이션(DT)에 대한 니즈가 세계적으로 확산하고, 국내에서도 DT 추진이 잇따르고 있습니다. 특히 금융권에서 빠르게 진행되고 있으며, 공공 부문에서도 클라우드 중심으로 서비스를 개편하는 모습입니다. 과학기술정보통신부의 발표 내용을 보면, 올해 50개 기관에서 113개 시스템을 클라우드로 도입하려는 계획을 세웠습니다.&cr;
- 이런 흐름에 따라 국내 IT 시장은 2019년 대비 회복세에 접어들 것으로 예상되고 특히 소프트웨어와 솔루션 시장이 성장할 것으로 기대됩니다. 산업별로 보면 제조업을 제외한 금융, 통신/유통/서비스, 공공/의료/교육, SoC 분야에서 성장이 예상되고 있습니다.
&cr;(2) 전망 및 특성&cr;- 세계적인 IT자문기관 가트너(Gartner)가 2020년 전세계 IT 지출에 대한 전망에 따르면, 2019년보다 3.4% 증가한 3조 9,000억 달러에 이를 것으로 예상하고 있습니다.
- 2020년 이후에도 IT산업의 불황 가능성은 낮으며 글로벌 불확실성이 완화됨에 따라 기업들은 수익 성장을 기대하면서 IT에 대한 투자를 강화하고 있지만, 기업들의 지출 패턴은 지속적으로 변화하고 있습니다.&cr;
[전세계 IT 지출 전망]&cr; (단위 : 10억달러)
|
구분 |
2019년 지출 |
2019년 성장률(%) |
2020년 지출 |
2020년 성장률(%) |
2021년 지출 |
2021년 성장률(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
데이터센터 시스템 |
205 |
-2.7 |
208 |
1.9 |
212 |
1.5 |
|
기업용 소프트웨어 |
456 |
8.5 |
503 |
10.5 |
556 |
10.5 |
|
디바이스 |
682 |
-4.3 |
688 |
0.8 |
685 |
-0.6 |
|
IT서비스 |
1,030 |
3.6 |
1,081 |
5.0 |
1.140 |
5.5 |
|
커뮤니케이션 서비스 |
1,364 |
-1.1 |
1,384 |
1.5 |
1.413 |
2.1 |
|
IT 전반 |
3,737 |
0.5 |
3,865 |
3.4 |
4.007 |
3.7 |
※출처: 가트너(2020년1월)&cr;
- 소프트웨어는 올해 가장 빠르게 성장하는 주요 시장이 될 것이며, 10.5%의 두자릿수 성장에 이를 것으로 보입니다.
이는 서비스형 소프트웨어(SaaS)의 도입으로 기업용 소프트웨어를 사용하는 거의 모든 시장 부문을 주도하고 있으며, 클라우드가 아닌 소프트웨어 형태에 대한 지출규모가 더디지만 지속적으로 증가할 것으로 예상되고 있습니다.
&cr;- 또한 라이선스 기반 소프트웨어의 판매 및 사용은 2023년까지 확대되겠지만, SaaS에 대한 투자가 상당히 증가할 것입니다.&cr;
- 미국 달러 환율의 강세는 관련 국가들의 디바이스 및 데이터 센터 장비에 대한 IT 지출을 억제하는 요인이 되었습니다.
&cr; [국내 IT제품 및 서비스 부문별 지출 전망]
※출처: 가트너(2020년1월)&cr;
- 2020년 한국의 IT 제품 및 서비스에 대한 지출 규모는 전년대비 6.2% 증가한 82조원, 2021년에는 85조원을 넘어설 것으로 전망되고, 기업용 소프트웨어는 2020년 10.4%의 성장률을 기록하며 국내에서 가장 빠르게 성장하는 분야가 될 것으로 예상됩니다&cr;
- 국내 클라우드 산업은 공공과 금융권에서 가장 활발하게 펼쳐지고 있습니다. 금융기관에 대한 클라우드 도입 규제가 완화되었고, 정부가 클라우드 도입에 앞장서면서 시장이 활성화 되었으며, 이러한 추세는 2020년에도 지속될 것입니다. &cr;
- 한편, 클라우드 시장은 국내외 기업의 경쟁이 치열합니다. 아마존웹서비스(AWS)·마이크로소프트(MS)·구글 등의 국내시장 점유율이 70%에 이릅니다. 이를 추격하기 위해 국내 클라우드 기업의 행보도 공격적입니다. 국내 기업에 긍정적인 부분은 클라우드 시장이 멀티/하이브리드 클라우드로 기울고 있다는 점입니다. 이제는 단일 벤더가 아닌, 여러 벤더의 클라우드를 조합해 사용하는 멀티/하이브리드에 대한 고객사들의 수요가 증가하고 있습니다.&cr;
- 인공지능(AI) 산업의 전망은 매우 긍정적입니다. KT경제연구소는 이 시장을 두고 2020년까지 11조1천억원까지 커질 것으로 예상하고 있습니다. 최근에는 AI가 창출할 우리나라의 경제적 가치가 2030년 약 540조원에 달한다고 발표하기도 했습니다. 또한, 가트너는 AI를 도입한 기업의 수는 지난 4년간 270% 증가했다고 밝혔고 2020년에도 AI 도입 기업은 전 세계적으로 꾸준히 증가할 것으로 예상하였습니다.
&cr; (3) 경쟁상황
- 국내 IT서비스산업은 공공기관과 기업들의 IT 투자에 힘입어 신기술 발전과 같은 긍정적 요인에도 불구하고 국내 경제 전반의 저성장 추세로 그렇게 밝지만은 않습니다. 국내 IT서비스 산업은 대부분 대기업 계열에 속한 한계로 인하여 내부거래 비중이 높음에 따라 대기업 계열사 소속이 많은 국내 IT서비스 기업들의 사업 환경은 쉽지 많은 않아 보이는게 현실입니다. 다행히, 삼성SDS, LC CNS, SK C&C 등 대기업 소속 IT서비스 기업들은 상대적으로 높은 사업안정성과 우수한 재무안정성을 유지하고 있지만, IT서비스 시장 특성상 진입장벽이 낮아 치열한 경쟁이 이루어지고 있습니다.&cr;
- 국내 IT서비스 기업은 수천개에 달하지만 IT서비스 관련 매출의 상당부분은 삼성SDS, LC CNS, SK C&C 등 대기업 3사가 차지하고, 상위 회사 대부분이 대기업 계열사이며 계열사 매출비중이 상당히 높은 가운데 국내 IT서비스 시장 성장성이 점차 둔화될 것으로 전망되는 가운데, 경쟁 심화 및 대기업 계열 SI회사의 공공부문 참여제한, 일감몰아주기 규제 이슈 등으로 인하여 대기업의 적극적인 시장 공량이 점차 어려워지고 있습니다. 이에 따라 상위 IT서비스 기업을 중심으로 새로운 성장 동력을 확보하기 위한 신규 사업 추진이 적극적으로 이루어지는 중입니다.
- IT서비스 산업은 이원화된 구조를 가지고 있는데, 국내 대기업 계열사들을 주축으로 한 상위 IT서비스 기업들은 계열사에 의존적인 사업구조로 탄탄한 지원을 받으며 안정적인 반면, 나머지 중소 IT서비스 기업들은 완전 시장 경쟁에 노출돼 자본과 기술이 없이는 살아남기 어려운 구조입니다. IT서비스 수요는 경기에 영향을 많이 받고 있으며, 이는 경기 침체 시 대부분의 기업들이 IT 투자부터 줄이는 경향이 있습니다.&cr;
- 4차 산업과 관련하여 많은 기업들이 IT서비스를 필요로 하고 있으며 필요성을 실감하는 가운데 아직 국내 4차산업 관련 IT 자원(하드웨어, 소프트웨어 등 시스템 요인) 대부분이 해외 글로벌 업체의 제품인 경우가 많아 자생력이 낮은 단점을 가지고 있습니다.&cr;
- 정부도 4차 산업에 대한 투자 확대를 계획하고 있으며 국내 대기업들은 4차산업에 적극적인 투자에 나서는 가운데 IT서비스 기업들은 제조업을 비롯하여 산업 간 융합, 차세대 신사업, 해외시장 등으로 사업을 확대하고 있으며 앞으로도 이러한 추세는 가속화될 전망이며 4차산업에 대한 투자가 기업의 미래라고 할 수 있을 것입니다.
- 유선전화 가입자 및 통화량 감소로 유선전화 매출은 지속적으로 감소하는 추세로, 유선전화서비스는 무선 대체 현상의 가속화로 가입자 수가 감소하고 있으며, 이동전화의 망내외 음성통화 무제한 요금제 및 데이터 중심 요금제 활성화 등에 따라 통화량 또한, 감소하여 마이너스 성장을 지속할 것으로 예상됩니다. 반면, 기가인터넷 확대로 초고속망서비스의 매출 호조와 데이터 요금제 가입 확대로 무선통신서비스 매출은 상승하고 인터넷을 활용한 부가통신서비스 등의 확대는 계속 진행되고 있습니다.
&cr; [통신서비스 중장기 전망]&cr;
※출처: KISD&cr;
- 국제전화 시장은 유선망에서 무선망을 이용한 (스마트폰) SMS, MIM, mVoIP 등에 의해 수요가 대체되어 기존 영세 사업자들의 철수가 가속화되면서 대형 사업자 위주로 시장이 재편되는 상황으로 현재, 경쟁사의 무료(어플)서비스의 제공으로 유료로 제공하던 사업자의 위치가 점점 약화되고 있는 상황입니다. 사업자간 경쟁이 심화 되면서 국제전화 매출액은 매년 10% 이상 감소하는 추세입니다.&cr;&cr; [국제전화시장 소매 매출액 추이]&cr;
※출처: 기간통신사업자영업보고서,ICT주요품목동향조사
(4) 경기변동의 특성
- IT 산업은 반도체, 통신, 가전 등의 주력 IT 제조품의 수출 호황에 힘입어 지속적으로 성장하여 왔고 세계적인 경기회복과 더불어 이른바 4차 산업혁명과 맞물린 IT 관련 산업의 수요가 증가하여 왔으며, 앞으로도 인공지능기술, 빅데이터, 소프트웨어 등 IT 산업 성장의 중심이 되어야 하는 부문의 경쟁력이나 규모에 따라 사업의 지속과 성공 여부가 달려 있습니다&cr;
- 또한, 정보통신산업은 국내 및 글로벌 경제의 산업경기와 관계가 매우 높아 국내 및 글로벌 경제의 경기변동이 사업의 기회이자 위험이기 때문에 사전에 준비하고 민첩하게 대응하여야 하는 사업입니다.
&cr;(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등
- 통신사업은 전기통신사업법, 정보통신망이용촉진및정보보호등에관한법률, 국가정보화기본법, 등에 근거하여 정부의 규제를 받으며 당사가 영위하고 있는 정보통신사업은 관련 통신법령에서 수행토록 규정된 사업 및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 사업입니다. &cr;
- 우리나라의 통신사업은 정부 주도의 산업 육성과 시장관리 정책으로 정부가 지속적으로 시장에 관여하고 있으며, IT사업을 주력산업으로 성장시키기 위한 적극적인 정부 정책지원이 이루어지고 있는 상황입니다. &cr;
- 또한, IT부문에서 차세대 통신인 5G 상용 서비스 시대 개막으로 인공지능시스템(AI),데이터의 멀티 클라우드화, 디지털 혁신 플랫폼인 블록체인,사물인터넷, 빅데이터 등 향후 4차 산업을 육성하기 위하여 정부의 최우선 정책지원 사업으로 진행되고 있습니다.
&cr; 3) 교육콘텐츠 사업부문&cr;(1) 산업현황&cr;- 이러닝(e-learning)이란 전자적 수단, 정보통신 및 전파·방송 기술을 활용해 이루&cr;어지는 학습을 위한 콘텐츠, 솔루션, 하드웨어를 개발, 제작 및 유통하는 사업을 말합&cr;니다. 이러닝(e-learning)에 대한 일반인들의 참여가 본격화 되면서 콘텐츠의 품질에 &cr;따라 업체간의 차별화가 이루어졌고, 2005년 이후부터 이러닝 콘텐츠와 서비스가 정&cr;착단계에 들어서면서 이러닝 시장도 급속히 성장하기 시작했습니다. 이 성장세는 현&cr;재까지도 계속되고 있으며 시장의 성장뿐 아니라 이러닝의 도입 및 활용 영역 또한 &cr;사교육업체, 기업체, 공공기관, 학교 등으로 확장되고 있습니다.&cr;&cr;- 산업통상자원부와 정보통신산업진흥원이 실시한 『2018년 이러닝산업 실태조사』결과, 2018년 이러닝 사업자 수는 총 1,753개로 2017년대비 73개의 사업자가 증가한 것으로 나타났으며, 2018년 이러닝 사업자 겸업비율은 43%(754개)로 타 사업부문에 대한 아웃소싱과 전문화된 기술과 서비스의 통합이 이루어지면서 겸업이 활발히 진행되는 것으로 나타났습니다. 또한 2018년 이러닝산업의 총 매출액은 3조 8,450억원으로 전년대비 3.9% 증가하여 최근 10년간(’09 ~ ’18) 꾸준한 성장세를 유지하고 있는 것으로 나타났습니다.&cr; [국내 이러닝 매출액 추이]&cr;
※출처:『국가통계포털-이러닝산업 실태조사』(산업통상자원부)&cr;&cr;- 국내 이러닝 교육시장은 인터넷 동영상 강의를 시청하는 수준의 ‘이러닝(e-learning)’콘텐츠가 대부분이었으나, 최근 인공지능(AI), 증강현실(VR) 등 첨단기술을 활용한 교육콘텐츠 개발이 확산되고 있는 상황입니다. 특히 초중학교에 소프트웨어(SW) 교육이 필수 과정으로 신설되면서 교육과정 트렌드에 맞추어 관련 시장도 점차 확대될 것으로 보입니다. 에듀테크는4차 산업혁명과 관련하여 교육분야의 혁명을 이끌 주요 기술이자 서비스이며, 빅데이타활용을 통해 공급자 제공식 교육에서 수요자 선택식 교육으로 변화하는 교육에 대한 패러다임의 전환의 계기입니다.&cr;&cr;(2) 전망 및 특성&cr;- 이러닝 산업은 콘텐츠·솔루션·서비스로 구분되고, 수요자에 따라 개인과 기업 &cr;및 공공 기관으로 분류됩니다.&cr;&cr; [이러닝산업 분야]
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
콘텐츠 |
이러닝 관련 정보·자료를 멀티미디어 형태로 개발·제작·가공·유통 |
|
솔루션 |
이러닝 정보시스템(HW·SW·기자재)을 개발·제작·가공·유통 |
|
서비스 |
이러닝 서비스(교육·훈련·학습 등) 제공, 이러닝 관련 컨설팅 수행 |
※ 출처 : 『제 3차 이러닝산업 발전 및 이러닝활용 촉진 기본계획(산업통상자원부)
- 이러닝 산업의 성장은 디지털 및 다양한 스마트 기기의 보편적 확산으로 인하여 전&cr;적인 방식의 오프라인 교육이 온라인으로 빠르게 대체되면서 접근이 효율적인 이러&cr;닝 이용비율이 계속해서 증가하는데 기인합니다.
&cr;(3) 경쟁상황&cr;- 이러닝 서비스 시장의 효율적인 진입과 시장점유율의 증가를 위해서는 서버 및 네&cr;트웍 장비의 임대 또는 확보, 자체 서비스를 위한 콘텐츠의 개발 및 도입, 영업망 구&cr;축, 콘텐츠·솔루션·운영 기획 관련 전문인력의 확보, 이러닝 서비스의 고용보험 지&cr;정요건 충족을 위한 정책적·실무적 고려 등 다양한 변수가 작용됩니다.&cr; &cr;(4) 경기변동의 특성&cr;- 이러닝 산업은 본질적 특성상 경기변화에 큰 영향을 받지 않는 것으로 나타납니다.&cr; &cr; (5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; - 산업통상자원부는2015년 2월 한국표준산업분류(KSIC)를 기반으로 이러닝산업의범위를 보다 명확히 설정하고 관련업종을 분야별로 구체화한 ‘이러닝산업 특수분류&cr;’를 제정하였습니다. 이러한 이러닝산업 특수분류 제정으로 이러닝 산업에 관한 시&cr;장규모, 고용 등 산업현황에 대한 정확한 기초통계 확보가 가능해져 보다 실효성 있&cr;는 이러닝 산업 정책추진이 가능할 것으로 기대되며, 2015년 실태조사부터 신설한 &cr;특수분류에 따라 콘텐츠, 소프트웨어, 서비스 및 하드웨어 등 영역별로 세분화 된 통&cr;계조사를 실시해, 이러닝 산업구조 및 시장현황에 대한 심층적 이해와 정책 수요에 &cr;대응한 맞춤형 정책 수립이 가능할 것으로 보입니다.&cr;
- 최근 산업통상자원부 이러닝진흥위원회는 이러닝 산업의 신성장 동력화 전략을 &cr;담은 ‘제 3차 이러닝 산업 발전 및 이러닝 활용 촉진 기본계획(2017~2019)’을 서&cr;면심의와 확정을 하였으며, 이를 통해 인공지능(AI), 가상·증강현실(VR·AR) 등 4&cr;차 산업혁명 기술을 활용한 이러닝(e-Learning)산업을 미래먹거리 산업으로 육성한&cr;다고 밝혔습니다. 기존의 이러닝이 교육을 온라인 형태로 전달하는 것이었다면, 이번&cr;사업은 첨단기술을 활용해 맞춤형 교육 등 성장 가능성이 큰 신성장 분야를 발굴하려&cr;는 것으로 향후 이러닝 산업도 교육 디바이스의 발전과 더불어 빠른 성장과 급격한 &cr;변화가 예상됩니다.
2. 회사의 현황&cr;1) IT사업부문&cr;(1)영업현황&cr;○ SI/SM사업
- 당사는 그룹 계열사 정보시스템 운영과 유지보수 사업과 IT기획, 경영 및 보안 컨설팅을 수행하고 있습니다. 또한 대외적으로 기업과 공공기관을 중심으로 IT상품 판매와 SI 용역사업을 수행하고 있습니다.&cr;
- 전산시스템 유지보수(System Maintenance)는 당사 계열회사의 필수적이고 전문적인 정보시스템을 운영하고 외부적으로도 관공서 등의 전산시스템 관리 용역을 제공하는 사업이며,전산시스템 구축(System Integration)은 업무분석에 의해 수립된 정보화 플랜을 토대로 각종 유·무형의 시스템 자원을 개발 또는 조달하여 기업이 필요로 하는 최적의 정보 시스템을 통합·구축 뿐만 아니라, 시스템 구축 이전 단계인 &cr;IT컨설팅 및 IT솔루션 개발과 시스템 구축 이후 단계인 시스템 운영관리, IT아웃소싱, IT융합 서비스 및 IT교육 등을 포괄하는 사업입니다.&cr;
- 그룹 계열사를 대상으로 소프트웨어 및 시스템 구축 등 정보통신사업 전반적인 영업과 판매활동을 영위하고 있으며, 정보시스템 운영 및 유지보수 사업도 수행하고 있습니다. 구체적으로 소프트웨어 정보시스템의 기획, 설계, 개발, 유지보수 서비스 수행과 하드웨어 정보시스템의 운영 및 유지관리 서비스와 함께 그룹 계열사 IT부문 기획과 경영 및 보안부문 컨설팅업무도 수행하고 있습니다.&cr;
- 대외사업으로는 공공기관과 기업 등을 중심으로 정보시스템에 대한 제안과 컨설팅 등 판매와 영업활동을 수행하고 있으며 이에 따른 정보시스템의 유지보수사업과 시스템 구축(SI)을 영위하고 있습니다.
&cr;○ Skype 사업&cr;- 2011년 7월부터 당시 인터넷 음성·영상 통신서비스의 글로벌강자인룩셈부르크&cr;의 스카이프 커뮤니케이션즈 社 (Skype Communications S.a.r.l, 이하 “스카이프”&cr;)와 온라인 재판매 계약을 맺고 스카이프가 제공하는 음성통신 서비스, 즉 VoIP 서비스를 이용할 수 있는 다양한 선불통화 상품을 국내 스카이프 사용자를 대상으로 판매하고, 기업 고객들에게 영상회의 장비를 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;- Skype 사업은 인터넷 전화로써 시내·시외·국제전화 서비스 이며, 모바일 메신저서비스와는 간접적 경쟁관계에 있습니다. 현재, 음성통신 서비스 시장은 지속적으로 감소되고 있으나, 업무용 커뮤니케이션 서비스가 본격 확산되고 있습니다. &cr;&cr;- 그룹웨어나 이메일을 대체할 새로운 서비스에 대한 수요가 증가하고 있으며, 많은 사람들이 카카오톡,라인,밴드,페이스북 그룹 등을 이용해 업무 커뮤니케이션을 하고 있어 당사는 새로운 커뮤니케이션 툴에 대한 사업영역 개발이 요구되고 있습니다.
&cr;(2) 시장점유율 등
- SM/SI 사업은 IT 산업의 급변하는 대,내외 환경과 산업 구조의 변화 및 기업들의 &cr;IT 분야 투자를 축소함에 따라, 동종업계 간의 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 따라서, 회사는 직원들의 높은 역량을 갖추기 위하여 노력하여 왔으며, 외부 기업들에게 IT 관련 컨설팅 실시 및 시스템 도입에 필요한 기술을 제공하고 있으며, 공공기관으로의 영업도 이루어 지고 있으나, 외부의 객관적인 자료가 없어 시장점유율은 본 보고서에서 생략합니다.&cr;&cr;- Skype사업은 음성·영상 통신서비스를 제공하고 관리하는 미국 마이크로소프트(MS)사의 국내 유일의 사업 파트너 입니다. 통신 시장은 음성통화에서 문자,SNS,데이터 등 사용자패턴의 변화로 점진적으로 Voice 사용량은 감소하는 추세이나, 마이크로소프트사의 개인,기업 상품 등을 사용자들에게 제공하고자 합니다.
&cr;(3) 시장의 특성
- IT 서비스(SM/SI) 사업은 진입 장벽이 높지 않고 서비스 차별화가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아, IT 사업의 경쟁 정도가 심한편입니다. 또한, 국내시장의 경우 기술력, 수행 경험, 높은 교섭력 등을 보유하고 있는 상위 IT서비스 업계가 대형 경쟁 사업의 대부분을 수주하고 있습니다.
&cr;- 향후에는 웨어러블 디바이스, 가상현실 디바이스, IoT 디바이스, 스마트카 등 신성&cr;장 IT 디바이스와 융합형 디바이스의 성장은 기존 제조에서 벗어난, 데이터 이용 중&cr;심의 시장으로 확대되는 것은 필연적인 것이며, 정보통신산업의 기술 집약적인 특성&cr;으로 인하여 관련 IT 시장에서는 기술 개발,확보 여부에 따라 사업의 성패가 좌우되&cr;는 특성이 있습니다.
&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;- 회사는 그간의 사업 영위로 대내외의 확보된 매출로 일정 수준의 수익을 달성하고는 있으나, 전체 외형은 성장 정체 상태에 있으므로, 향후 외형 성장과 수익 확대를 위하여 신규 사업을 모색하고 있습니다. 이를 달성하기 위하여 IT 사업 특성상 숙련된 인력을 필요로 하므로, 최우선으로 인력 확보에 목표를 두고 있으며, 축적된 전산시스템 유지보수 기술 및 정보시스템 통합구축, 솔루션 개발, 컨설팅 능력을 활용하여 외부 영업을 확대하기 위하여 노력하고 있습니다.
2) 교육콘텐츠 사업부
(1) 영업현황
- 당사의 본 사업부는 직업능력개발 인터넷 위탁교육기관인 유런넷을 통한 기업교육 서비스 사업을 운영하고 있습니다
&cr;(2)시장의 특성&cr;- 기업내 재직자를 대상으로하며 중점추진 학습시장의 트렌드에 따라 양질의 교육용 콘텐츠를 발 빠르게 기획하여 시장에 대응하는 것이 매출의 결정적인 요소가 됩니다
&cr;(3)매출현황 및 전망&cr;- 당사의 본 사업부는 현재 단체수강 형태로 교육 서비스를 운영하며, 제휴단체의 재직자를 대상으로 ICT교육 및 어학교육 등의 콘텐츠를 제공하고 있습니다. &cr;
3. 주요제품, 서비스 등&cr;○ 당사는 경영관리본부,IT사업부문, 교육콘텐츠 사업부문으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;[2019.12.31] [단위:백만원,%]
| 사업부문 | 품 목 | 매출액 | 비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 경영관리본부 | 용역매출 | 10,711 | 64.51% | 배당수입 포함 |
| IT사업부 | 용역,통신서비스 등 | 5,873 | 35.37% | |
| 교육콘텐츠사업부 | 기업교육서비스 | 19 | 0.12% | - |
| 합 계 | - | 16,603 | 100.0% |
4. 매출에 관한 사항&cr;가. 매출형태별 실적&cr;1) 경영관리본부&cr;[2019.12.31] [단위:백만원,%]
| 사업부문 | 품목 | 매출액 | 비율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 경영관리부문 | 용역매출 | 1,821 | 17.00% | 브랜드사용료 등 |
| 배당금수익 | 8,890 | 83.00% | - | |
| 합 계 | 10,711 | 100.0% | - | |
&cr; 2) IT사업부문&cr;○ 주요 상품 등의 현황&cr;[2019.12.31] [단위:백만원,%]
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사업부문 |
품 목 |
매출액 |
비 율 |
비 고 |
|---|---|---|---|---|
| IT사업부 |
용역매출 |
5,020 | 85.48% | - |
|
통신매출 |
707 | 12.04% | - | |
|
기타매출 |
146 | 2.48% | 서버,S/W 등 | |
|
합 계 |
- |
5,873 |
100.0% |
- |
&cr; ○ 매출형태별 실적&cr; [2019.12.31] [단위:백만원,%]
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구 분 |
주요 제품군 |
매출액 |
구성 비율 |
비 고 |
|---|---|---|---|---|
|
용역서비스 |
전산용역및 유지보수 |
5,020 | 85.48% |
- |
|
통신서비스 |
Skype |
707 | 12.04% |
- |
|
기타매출 |
서버, S/W 등 |
146 | 2.48% |
- |
|
합계 |
5,873 |
100.0% |
- |
|
&cr; - 당사가 취급하고 있는 주요 상품은 전산장비, 전산용역서비스, 통신서비스 및 관련 제품 등을 판매하고 있으며, 이러한 제품 판매와 관련하여 이를 관리하는 유지, 보수 등의 기술 지원을 하고 있습니다.&cr;&cr; - 당사가 취급하고 있는 주요 상품은 설치 및 기술지원을 통해 고객사에 납품하고 있으므로, 용역매출 및 기타매출(통신서비스 및 기술지원) 등으로 매출형태를 구분하고 있습니다.&cr; &cr; 3) 교육콘텐츠 사업부문&cr;○ 매출형태별 실적&cr; [2019.12.31] [단위:백만원,%]
|
매출형태 |
매출액 | 구성비율 | 비고 |
|---|---|---|---|
|
기업교육서비스 |
19 | 100.0% | - |
|
계 |
19 | 100.0% | - |
- 기업교육서비스 : 기업대상 위탁교육훈련 서비스 제공
나. 판매경로 및 판매 방법&cr;1) IT사업부문
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구 분 |
판매방법 |
판매경로 |
|---|---|---|
|
용역매출 |
MA,SM외 |
고객과 직접 계약에 의해 수행 |
|
통신매출 |
기타매출 |
고객과 직접 계약에 의해 서비스 제공 |
|
기타매출 |
총판매출 |
vendor와의 계약에 의해 고객 납품 |
|
기타매출 |
비 vendor사를 통해 구입후 고객 납품 |
&cr;2) 교육콘텐츠 사업부문
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구 분 |
판 매 경 로 |
|---|---|
|
교육서비스 |
시장조사, 정보수집 → 컨설팅 및 교육체계구축 → 교육과정 홍보 → 과정 운영 → 사후관리 |
&cr; 5. 시장위험과 위험관리&cr;
| 계정과목 | 당기(제37기) | 제36기 | 제35기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | |
| (외화자산) | ||||||
| 현금및현금성자산 | USD 23,653 | 27,787 | USD 5,836 | 6,585 | USD 0 | - |
| 단기금융상품 | ||||||
| 단기금융상품 | NZD 509,936 | 397,281 | NZD 500,734 | 375,871 | NZD 486,377 | 369,491 |
| 미수금 | USD 1,871 | 2,114 | USD 3,559 | 3,961 | USD 0 | - |
| 미수금 | HKD 0 | - | ||||
| 매출채권 | USD 0 | - | USD 11,217 | 12,484 | ||
| 매도가능증권 | ||||||
| (외화부채) | ||||||
| 매입채무 | USD 0 | - | USD 0 | - | USD 73,867 | 84,128 |
| 단기차입금 | USD 0 | - | USD 0 | - | USD 0 | - |
| 미지급금 | USD 52,687 | 61,490 | USD 56,175 | 62,521 | USD 52,968 | 56,476 |
- 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 전반적인 위험관리를 통해 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr; &cr;가.시장위험
(1) 환율변동위험&cr;연결회사가 노출되어 있는 외화 환포지션은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| USD | 27,787 | 6,585 |
| 단기금융상품 | ||
| NZD | 397,281 | 375,871 |
| 매출채권 | ||
| USD | - | 12,484 |
| 미수금 | ||
| USD | 2,114 | 3,961 |
| 미지급금 | ||
| USD | 61,490 | 62,521 |
- 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무의 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 실시하고 있&cr; 으며 환율이 100원/NZD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 51백만원, 50 백만원 변동하며, 100원/USD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 4백만원 ,(-)4백만원 변동합니다.&cr; &cr;(2) 주가변동위험 &cr;- 연 결회사는 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다.&cr; &cr; - 연결회사의 공정가치 평가 지분증권 중 일부는 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, NASDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다.
- 공정가치 평가 지분증권과 관련하여 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분증권이 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 30% 증가한 경우를 분석한 것입니다.&cr; (단위: 천원)
| 지수 | 당기순이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| KOSPI | 64,020 | 68,605 | 64,020 | 68,605 |
| KOSDAQ | 314,408 | 628,868 | 314,408 | 628,868 |
| NYSE | 6,116 | 5,342 | 6,116 | 5,342 |
| NASDAQ | 266,550 | 166,035 | 266,550 | 166,035 |
| 계 | 651,094 | 868,850 | 651,094 | 868,850 |
&cr; (3) 이자율 위험 &cr; &cr;- 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 사채에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 이자율이 1% 변동할 경우 세전손익은 당기 103,146천원, 전기 72,760천원 변동합니다.&cr; &cr; 나. 신용위험 &cr;&cr;- 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.
&cr; - 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr;
(1) 신용위험에 대한 노출정도
보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 48,098,481 | 77,620,963 |
| 단기금융상품 | 50,756,105 | 62,582,416 |
| 매출채권 | 186,304,830 | 186,208,912 |
| 미수금 | 9,047,115 | 8,000,651 |
| 미수수익 | 1,519,450 | 1,476,252 |
| 단기대여금 | 174,504 | 138,187 |
| 장기금융상품 | 47,250 | 33,812 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,688,954 | 8,587,261 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 7,621,048 | 8,173,039 |
| 상각후원가금융자산 | 27,925 | 27,925 |
| 장기대여금 | 553,756 | 547,046 |
| 보증금 | 3,740,187 | 4,106,250 |
| 장기성매출채권 | 10,388,674 | 11,743,122 |
| 충당부채 | 4,172,000 | 4,172,000 |
(*1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.
&cr; (2) 금융자산의 손상&cr; 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr;- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권&cr;- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산&cr;
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr; &cr; (가) 매출채권&cr; 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. &cr;
당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | 1,112,424 | 2,194,964 |
| 기초 이익잉여금의 조정(회계정책의 변경) | - | (1,116,347) |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | (33,657) | 59,553 |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | (200,534) | (25,746) |
| 기말 손실충당금 | 878,233 | 1,112,424 |
&cr; 매출채권 손실충당금은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당기말 (단위: 천원)
| 구분 | 60일 이내&cr; 정상 | 60일 ~ 150일 &cr; 이내, 연체 | 120일 ~ 360일&cr; 이내, 연체 | 12개월 초과&cr; 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 0.2% | 8.18% | 14.94% | 84.13% | - |
| 총 장부금액(*) | 195,667,782 | 1,351,442 | 131,032 | 421,481 | 197,571,737 |
| 손실충당금 | 393,562 | 110,516 | 19,575 | 354,580 | 878,233 |
(*) 장기성매출채권이 포함된 금액입니다. &cr; &cr;② 전기말 (단위: 천원)
| 구분 | 60일 이내&cr; 정상 | 60일 ~ 150일 &cr; 이내, 연체 | 120일 ~ 360일&cr; 이내, 연체 | 12개월 초과&cr; 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 0.35% | 15.23% | 32.58% | 77.24% | - |
| 총 장부금액(*) | 198,065,605 | 511,322 | 82,475 | 405,056 | 199,064,458 |
| 손실충당금 | 694,805 | 77,871 | 26,869 | 312,879 | 1,112,424 |
(*) 장기성매출채권이 포함된 금액입니다. &cr;
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr;
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기금융상품, 미수금, 미수수익, 보증금 등이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 구분 | 미수금 |
계 |
|---|---|---|
| 당기초 손실충당금 | 481,444 | 481,444 |
| 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 | 421,867 | 421,867 |
| 미사용금액 환입 | (1,726) | (1,726) |
| 채권의 제각 | (508,473) | (508,473) |
| 당기말 손실충당금 | 393,112 | 393,112 |
(3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. &cr;
다. 유동성 위험&cr;- 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 수입신용장 발행약정, 차입약정, 어음할인약정 및 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.&cr;
라. 자본위험관리&cr;- 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 596,032,747 | 584,723,015 |
| 자본 | 539,809,803 | 532,614,436 |
| 부채비율 | 110.42% | 109.78% |
&cr; ○ 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 &cr; [해당사항없음]&cr;&cr; ○ 경영상의 주요계약 등&cr; [해당사항없음]&cr;&cr;○ 연구개발활동&cr; [해당사항없음]&cr;&cr;○ 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; [해당사항없음]&cr;&cr; ○ 기업인수목적회사의 합병추진&cr; [해당사항없음]&cr;&cr; ※ 기타 중요한 사항&cr; - 사업자등록 번호 : 503-81-06405&cr; - 법인등록 번호 : 170111-0017237&cr;
3. 사업부문별 종속회사 사업의 내용
| 구분 | 회사명 | 주요사업 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 도시가스부문 | 대성에너지(주) | 가스제조 및 공급업 | |
| 대성청정에너지(주) | 가스제조 및 공급업 | ||
| 콜센터 및 텔레마케팅사업부문 | 대성글로벌네트웍(주) | 통신업, 텔레마케팅 사업 | |
| 건설사업부문 | 대성이앤씨(주) | 부동산(시설물)임대관리 | |
| 벤처캐피탈산업부문 | 대성창업투자(주) | 기타금융투자업 | |
| 매립가스개발 자원화 사업부문 | 대성환경에너지(주) | 매립가스제조, 가공 | |
| 도시가스 관리 대행 사업부문 | 대성에너지제5서비스(주) | 사업시설 유지관리 서비스업 | |
| 대성에너지제6서비스(주) | |||
| 대성에너지제7서비스(주) | |||
| 대성에너지서비스1센터(주) | |||
| 대성에너지서비스2센터(주) | |||
| 대성에너지서비스3센터(주) |
&cr; [도시가스부문]
[대성에너지(주)]&cr;1. 회사의 개요&cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭
대성에너지(주)의 명칭은 "대성에너지 주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "DAESUNG ENERGY CO.,LTD.(약호DSE)"라고 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간&cr;대성에너지(주)는 2009년 10월 1일자로 대성홀딩스(주)로 부터 물적분할하여 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 설립하였습니다. 2010년 12월 24일 한국거래소 유가증 권시장에 상장되었습니다.&cr;&cr;다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 1) 주소 : 대구광역시 중구 명덕로 85(남산4동 2268-1번지)&cr; 2) 전화번호 : 053-606-1000&cr; 3) 홈페이지 : http://www.daesungenergy.com&cr;&cr; 라. 주요사업의 내용&cr;대성에너지(주)는 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 취사용, 난방용, 냉난방공조용, 영업용 및 산업용 도시가스를 공급하고 있으며, 시내버스용 연료공급을 위한 천연가스충전소를 12개소 운영하고 있으며, 대구광역시 죽곡지구에 열과 전기를 공급하는 열병합발전소를 운영하고 있습니다.
| 주 요 사 업 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|
| - 도시가스의 공급&cr;&cr;&cr;- 부동산 임대업&cr;&cr;- 차량용 연료 소매업&cr;&cr;- 집단에너지사업 | - 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 일반&cr; 수요자에게 배관을 통해 공급&cr;&cr;- 자가 건물 임대&cr;&cr;- 시내버스용(천연가스사용)&cr;&cr;- 구역형 열병합시설(열,전기공급) | - 도시가스(LNG)&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; | &cr; |
&cr; 마. 신용평가에 관한 사항&cr;최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| 사업년도 | 평가일 | 평가대상&cr;유가증권 | 신용&cr;등급 | 평가회사&cr;(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018년 | 2018.01.31 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA ~ D) | 본평가 |
| 2018.02.02 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA ~ D) | 본평가 | |
| 2018.05.14 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA ~ D) | 정기평가 | |
| 2019년 | 2019.06.14 | 회사채 | A+ | 한국신용평가&cr;(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2019.06.20 | 회사채 | A+ | 한국기업평가&cr;(AAA ~ D) | 정기평가 |
&cr; 2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요 연혁
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 1983-01-31&cr;1984-04-30&cr;1984-10-18&cr;1992-06-24&cr;1995-12-07&cr;1998-12-30&cr;1999-12-22&cr;2002-05-10&cr;2007-12-12&cr;2008-09-02&cr;2009-06-01&cr;&cr;2009-10-01&cr;&cr;2010-11-11&cr;2010-12-20&cr;2010-12-24&cr;2011-03-21&cr; 2011-06-29&cr;2013-01-15&cr;2015-01-19&cr;2015-05-08&cr;2017-03-24&cr;2018-05-31 | 법인 설립&cr; 영남에너지(주) 흡수 합병&cr; 준공식 및 내당 삼익APT 공급개시&cr; 공급지역 확대(대구시,경산시,경산군,달성군 전역)&cr; LPG+Air 혼합 → 천연가스 공급 개시&cr; 본사 사옥 이전(중리동 → 남산동)&cr; 한국증권거래소에 유가증권(주권) 상장 &cr; 대성청정에너지연구소(DICE) 개소 &cr; 죽곡지구 열병합발전소 준공&cr; 공급 70만전 달성&cr; 소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등,&cr; 시나이미디어(주))&cr; 회사분할 (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도 시가스(주))&cr; 공급 80만전 달성&cr; 유상증자(7,500,000주)&cr; 유가증권시장 상장&cr; 상호변경(대구도시가스(주) → 대성에너지(주))&cr; 200Kw급 타워형 태양열 발전시스템 준공&cr; 공급 90만전 달성&cr; 공급지역 확대(고령군 전역)&cr; 공급 100만전 달성&cr; 공급 110만전 달성&cr; 신서 천연가스인수시설 가스공급 |
- 2009. 10. 01 이전 내용은 분할 전 대성홀딩스(주) 내용임.
&cr;나. 본점소재지 및 변경
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2009.10.01 | 대구광역시 중구 명덕로 85(남산4동 2268-1번지) |
&cr; 다. 경영진의 중요한 변동
| 년 월 일 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2009.10.01 | 공동대표이사 김영훈, 이종무 선임&cr;정충영 감사 선임 | &cr; |
| 2010.05.03 | 김정주 사내이사 사임&cr;정충영 감사 사임&cr;이성철 사내이사 선임&cr;김래현 사외이사, 최영한 사외이사 선임&cr;이성철, 김래현, 최영한 감사위원 선임 | 일신상&cr;일신상&cr;&cr;&cr;감사위원회 설치 |
| 2012.03.23 | 공동대표이사 김영훈, 이종무 재선임&cr;강석기 사내이사 선임 | &cr; |
| 2013.03.22 | 이성철 사내이사, 김래현 사외이사, 최영한 사외이사 재선임&cr;이성철, 김래현, 최영한 감사위원 재선임&cr;이종무 공동대표이사 사임&cr;공동대표이사 강석기 선임 | &cr;&cr;&cr;일신상&cr; |
| 2015.03.27 | 공동대표이사 김영훈, 강석기 재선임 | |
| 2016.03.25 | 최영한 사외이사 및 감사위원 사임&cr;이성철 사내이사, 김래현 사외이사 재선임&cr;황정호 사내이사 선임&cr;김대수 사외이사 선임&cr;이성철, 김래현 감사위원 재선임&cr;김대수 감사위원 선임 | 일신상&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; |
| 2018.03.28 | 공동대표이사 김영훈, 강석기 재선임 | |
| 2019.03.29 | 이성철 사내이사 재선임&cr;황정호, 김정주, 우중본 사내이사 선임&cr;김대수 사외이사 및 감사위원 재선임&cr;상병인 사외이사 및 감사위원 선임&cr;고완석 사외이사 및 감사위원 선임&cr;공동대표이사에서 각자대표이사로 체재 변경&cr;강석기 대표이사 및 사내이사 사임&cr;김영훈, 우중본 대표이사 선임 | &cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;일신상 |
&cr; 라. 최대주주의 변동(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경 우 당해 본인)&cr; - 해당사항 없음&cr;
마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생
(1) 신제품등의 개발, 신시장의 개척, 새로운 사업 분야에의 진출 또는 중요한 경영상 의 계약체결 등
① 신제품등의 개발(생산년도 기준)
| 년 월 | 내 용 |
|---|---|
| 1993.12&cr;1993.09&cr;1993.09&cr;1993.09&cr;1994.06&cr;1994.06&cr;1994.12&cr;1995.06&cr;1995.06&cr;1995.06&cr;1996.03&cr;1996.10&cr;1996.10&cr;1997.12&cr;1997.12&cr;1998.12&cr;1999.10&cr;1999.10&cr;2000.07&cr;2000.10&cr;2001.01&cr;2001.03&cr;2001.12&cr;2002.01&cr;2002.05&cr;2002.08&cr;2003.09&cr;2003.11&cr;2004.03&cr;2004.08&cr;2005.03&cr;2005.07&cr;2006.03&cr;2009.12&cr;2009.12 | 배관망해석 S/W 개발 및 판매(DCGAS2.0)&cr; 가스관 수취기 개발 및 판매&cr; GAS BAG 개발&cr; PIG 발사기 개발&cr; 관마개 개발 및 판매&cr; 가스계량기 검사장치 개발&cr; PIG Receiving기기 개발&cr; 활관분기 Tee 개발 및 판매&cr; Total Bracket 개발&cr; Chip 제거기 개발&cr; 가스탑 개발 및 판매&cr; 비정상상태 배관망해석 S/W 개발 및 판매(PIPE2.0)&cr; LNG누설검지용 가스감지소자 개발&cr; 대기 및 지하온도변화 측정장치 개발&cr; 압력센서 개발&cr; 무선을 이용한 밸브차단장치 개발&cr; 가스용량 원격검침 시스템 개발&cr; 원터치형 활관분기 장치 개발 및 판매&cr; 배관의 상태를 감지하는 방법 및 장치 개발&cr; 지하매설물 탐측장비(GPR) 개발&cr; 배관망해석 S/W의 up-grade (PIPE3.0)&cr; 다기능 가스안전 계량기 개발&cr; 가스누출 검출 거품액 및 테이프 개발&cr; 업무용 NGV(천연가스자동차) 개조&cr; 소형 태양광 풍력 복합발전시스템 개발&cr; 가정용 연료전지 개질기 개발&cr; 8KW 태양광 풍력 복합발전시스템 개발&cr; 소형 Co-gen 개발&cr; 가정용 연료전지 개발&cr; AFPM 소형풍력발전기 개발&cr; 태양광용 콘트롤러 개발(SOLAWIN)&cr; 산업용 원격검침 시스템 개발&cr; 연료전지용 인버터 개발&cr; 독립형 펌핑시스템 제어기&cr; 독립형 전원공급시스템 제어기 |
② 신시장 개척
| 년 월 일 | 내 용 |
|---|---|
| 2009.10.01&cr;2009.12.31&cr;&cr;&cr;2010.12.31&cr;&cr;&cr;2011.12.31&cr;&cr;&cr;2012.12.31&cr;&cr;&cr;2013.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2014.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2015.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2016.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2017.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2018.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2019.12.31&cr;&cr;&cr; | 대구도시가스 주식회사 물적분할 설립&cr; 1. 배관총연장 1,956.2km(본관 635.7km, 공급관 1,320.5km)&cr; 2. 정압실 305개소&cr; 3. 천연가스 인수정압시설 3개소&cr; 1. 배관총연장 2,042.5km(본관 645.8km, 공급관 1,396.7km)&cr; 2. 정압실 311개소&cr; 3. 천연가스 인수정압시설 3개소&cr; 1. 배관총연장 2,141.5km(본관 659.2km, 공급관 1,482.3km)&cr; 2. 정압실 320개소&cr; 3. 천연가스 인수정압시설 3개소&cr; 1. 배관총연장 2,252.7km(본관 665.3km, 공급관 1,587.4km)&cr; 2. 정압실 327개소&cr; 3. 천연가스 인수정압시설 3개소&cr; 1. 배관총연장 2,373.8km(본관 672.4km, 공급관 1,701.4km)&cr; 2. 정압실 328개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,478.6km(본관 675.4km, 공급관 1,803.2km)&cr; 2. 정압실 338개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,587.6km(본관 681.5km, 공급관 1,906.1km)&cr; 2. 정압실 341개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,701km(본관 680.9km, 공급관 2,020.1km)&cr; 2. 정압실 345개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,813.4km(본관 688.6km, 공급관 2,124.8km)&cr; 2. 정압실 354개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,898.7km(본관 700.3km, 공급관 2,198.4km)&cr; 2. 정압실 360개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 2개소&cr; 1. 배관총연장 2,972.4km(본관 708.8km, 공급관 2,263.6km)&cr; 2. 정압실 366개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 2개소 |
&cr; ※ 대성에너지(주) 의 도시가스부문, 집단에너지부문 중 집단에너지부문의 경우는 도시가스사업의 부대사업에 해당되며, 도시가스의 매출액, 총자산, 손익부문 구성비 합계액이 90%를 초과함으로 지배적 단일사업부문으로 분류됩니다. 따라서 집단에너지부문에관한 사항은 기재를 생략합니다.&cr;
3. 사업의 개요
가. 업계의 현황&cr;
(도시가스 부문)
(1) 산업 개요 및 성장 과정&cr; - 1964년 울산정유공장 가동과 함께 생산된 LPG가스가 가정연료로 사용되기 시&cr; 작한 이래 1972년 서울시영 도시가스사업소가 발족, 동부이촌동 APT단지&cr; 6,000세대에 국내 최초로 도시가스공급이 시작되었습니다.&cr;&cr; - 1980년이후 서울시영도시가스사업소의 민영화(현 서울도시가스)와 함께 서울&cr; 수도권 7개 도시가스 회사와 부산, 대구, 광주등 지방대도시를 중심으로 민간자&cr; 본의 도시가스 사업 참여가 본격화 되면서 민간도시가스 시대가 열렸습니다.&cr;&cr; - '70년대 두차례 심각한 석유파동이후 '81년 4월 정부의 에너지 다변화 일환으&cr; 로 천연가스 도입이 결정되고, '87년 1월 한국가스공사가 인도네시아로부터 &cr; LNG(천연가스)를 처음으로 도입하여 수도권 민간도시가스회사와 한국전력의&cr; 발전용으로 사용이후 '88년 올림픽 개최와 함께 연료사용 규제 강화로 인한 청&cr; 정연료인 천연가스 사용이 확대되고 소득수준 향상과 생활편리성 추구와 함께&cr; 정부의 주택 200만호 건립 시책과 90년대 이후 환경에 대한 인식이 제고 되면&cr; 서 도시가스 보급율이 대폭 증가하여 왔습니다.&cr;&cr; - 도매사업자인 한국가스공사, 한국지역난방공사 등 정부투자기업들의 민영화&cr; 일정 발표로 향후 신규사업진출의 기회와 에너지시장에서의 경쟁이 보다 심화&cr; 될 것으로 예측됩니다.&cr;&cr; (2) 전망&cr; ① 국제에너지 전망(천연가스 산업)&cr; - 세계 에너지시장은 석유자원의 유한성 및 지역적 편재성과 생산국의 정치 불&cr; 안 등으로 천연가스자원개발이 활발해졌고,&cr; - 천연가스는 석유나 석탄보다 깨끗한 연료이면서 원자력과 같은 논쟁을 일으&cr; 키지 않기 때문에 향후 세계 각국에서 대체연료로 선호되고 있으며 장기적&cr; 으로도 경쟁력 있는 에너지원이 될 것으로 전망 됩니다.&cr;&cr; ② 국내 도시가스(천연가스)산업의 전망&cr; - 도시가스의 소비는 천연가스 배관망 확충 등의 천연가스보급확대정책과 높은&cr; 경제성장률에 따른 소득증대로 편의성 위주의 소비행태에 따라 급속하게 증&cr; 가 하기 시작하여 1990년대 초반에 도시가스소비는 30∼50%의 증가율을 나&cr; 타내며 급속하게 성장하였고, 90년대 후반에는 15∼30%의 성장세를 꾸준히&cr; 유지하여 왔습니다.&cr; - 천연가스를 1986년말부터 도입한 이래 정부의 에너지 자원 다변화 정책 및&cr; 그 사용의 편의성, 청정성 등의 특성으로 인하여 그 소비가 매년 증가하고 있&cr; 으며, 2019년도의 전국 LNG공급량은 1,040,736백만MJ로써 기온의 영&cr; 향으로 전년 대비 4.5%정도 감소하였습니다.
&cr; 〈연도별 도시가스 공급량 추이〉
| 구 분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 수요 가구&cr; (천가구) &cr;공 급 량&cr; (백만MJ)&cr; (전년대비) | 19,660&cr;&cr; 1,040,736&cr; &cr; (-4.5) | 19,132&cr;&cr; 1,087,637&cr; &cr; (8.3) | 18,566&cr;&cr; 1,006,065&cr; &cr; (6.1) |
※ 자료 : 도시가스사업 통계 월보(2019.12월호)&cr;&cr; 〈연도별 공급량(LNG) 구성비〉 (단위: %)
| 구 분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | |
|---|---|---|---|---|
| 가&cr;정&cr;용 | 취사용&cr;난방용 | 7.4&cr;34.8 | 5.4&cr;36.5 | 6.4&cr;36.2 |
| 소 계 | 42.2 | 41.9 | 42.6 | |
| 일 반 용&cr;업 무 용 | 9.1&cr;5.8 | 8.7&cr;6.0 | 8.9&cr;6.4 | |
| 산 업 용&cr;열 병 합&cr;집단에너지&cr;수 송 용 | 34.4&cr;1.3&cr;2.3&cr;4.9 | 34.7&cr;1.5&cr;2.4&cr;4.8 | 33.4&cr;1.6&cr;1.9&cr;5.2 | |
| 계 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | |
※ 자료 : 도시가스 사업 통계 월보(2019.12월호)
* 열병합에 연료전지용 합산, 집단에너지에 열전용설비용 합산하여 표기하였음&cr;&cr; (3) 산업의 특성&cr; - 도시가스 산업은 시민생활에 막대한 영향을 주는 생활필수품을 공급하는 산업&cr; 으로서 공익성이 강조되고 지역사회와 밀접한 연관을 가지는 사회적 책임을 부&cr; 여받고 있습니다.&cr; - 정부로부터 공급권역을 승인받아 지역 독점성이 인정되는 반면 막대한 설비투자&cr; 가 선행되어야 하는 점과 안전 및 안정적인 공급의무를 지고 있으며, 공정타당한&cr; 도시가스 요금 설정의무를 지고 있습니다.&cr; - 또한 수요가로부터 다양한 서비스 요구에 부응하기 위하여 지속적인 기술개발&cr; 투자 노력이 요구되는 산업입니다.&cr; - 도시가스는 경제성, 무공해 등의 특성을 가지고 있어, 날로 가정용 연료로서의&cr; 사용이 증대되고 있으며, 도심지역의 대기 오염도를 낮추기 위해 재개발지역 및&cr; 신축지역의 빌딩에 대한 냉난방설비 뿐만이 아닌 기존빌딩 및 공동주택에 대해&cr; 서도 도시가스의 사용을 유도하고 있고 도시가스와 전력 선호의 기호변화, 환경&cr; 규제의 지속적 강화 및 에너지이용합리화 시책 등 탈 석유 에너지화의 지속적인&cr; 추진으로 인해 향후 사용량의 꾸준한 증가가 예상됩니다.&cr; - 에너지특별회계융자기금등을 지원(19년, 국고채금리)하여 배관설비 투자를 촉진&cr; 하는등 정책적 배려도 하고 있어 가정용 뿐만 아니라, 산업용,공업용 에너지로서&cr; 촉망받는 미래에너지라 할 수 있습니다.&cr; - 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축, 국내공급까지는 국영기업체로 도매사&cr; 업자인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 일반도시가&cr; 스사업은 민간기업인 도시가스회사들로 운영되고 있어 원료의 수입, 운반, 주배&cr; 관망사업과 국내공급체계가 이원화되어 운영되고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁상황&cr; - 지역독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없으나 서울등 수도권을&cr; 중심으로 특정지역(목동신시가지, 서울북동부, 대구성서택지, 월성지역, 대곡택&cr; 지)에 집단 에너지인 지역난방이 보급되어 기존 도시가스 공급지역과 서로 경쟁&cr; 관계에 있으나 1994. 9.22일 통산부의 양업계 업무영역을 일정규모의 신규택&cr; 지개발 면적과 지역을 기준으로 조정하였으며, 도시가스업계에서는 에너지공급&cr; 의 효율화 및 국민연료로서의 안정적 공급을 위해 사업다각화를 통해 집단에너&cr; 지 사업에 진출하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 경기변동의 특성&cr; - 일반가정경제와 밀접한 관계에 있어 가계소득의 증가와 동절기 기온이 예년평균&cr; 보다 낮을 경우의 판매량은 정비례 관계에 있다고 볼수 있으며, 난방용 매출이&cr; 많은 11월부터 4월까지의 가스매출량이 연간 매출량의 약 70%이상에 이르고 있&cr; 습니다.
&cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; - 도시가스사업법&cr; - 액화석유가스의 안전 및 사업관리법&cr; - 에너지이용합리화법&cr; - 산업안전보건관리법&cr;&cr; (7) 기 타&cr; - 초기 시설투자가 많은 장치산업이므로 신규 수요가에게 투자비의 일부를 부담&cr; 하게 하는 공사부담금 제도가 있습니다.&cr;
나. 회사의 현황&cr;회사의 현황은 2009년 10월 1일 물적분할 이전의 내용도 포함하고 있습니다.&cr;
(1) 도시가스사업부문&cr; 1) 영업개황
- 1982년 7월에 지역별 가스사업자지정을 득하고 1983년 회사설립 등기를 하여 본&cr; 격적인 도시가스사업을 전개 했습니다. &cr; - 1983년 8월에 공장기공식을 하였으며 1984년 9월 영남에너지를 흡수합병 , 명실&cr; 상부한 대구지역의 도시가스 공급업자로서의 위상을 정립 하였습니다.&cr; - 1987년 5월 경북 달성군 일부지역으로 공급권역을 확대 하였으며, 1990년 4월&cr; 대구광역시 전역과 경상북도 일부지역으로 공급권역 확대 허가를 득하였고, &cr; 1992년 6월 경산군, 경산시 전역과 달성군 전역으로 공급권역을 재확대 하였습니&cr; 다.&cr; - 1995년 12월 기존 LPG와 공기혼합방식의 도시가스를 한국가스공사로부터 천연&cr; 가스를 인수하여 공급하는 방식으로 변경하였습니다.&cr; - 2015년 1월 고령군 전역으로 공급권역을 확대하였습니다.
- 당사는 2019년 12월말 현재 116만여 가구에 도시가스를 공급하고 있습니다.&cr;
2) 시장점유율
- 공급권역 내에서는 독점공급을 하고 있어 타사와의 경쟁은 전혀 없습니다.
- 삼천리, 경동가스, 서울가스 및 코원ES가 우리나라 4대 도시가스 공급회사로서&cr; 전국 공급량의 40.6%(2019년말 기준)를 차지하고 있으며, 대성에너지의 경우&cr; 전국 공급량의 4.6%를 차지하고 있습니다.&cr;
〈 대형 도시가스업체의 공급량 규모 〉 (시장점유율: %)
| 회 사 명 | 2019년 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 삼 천 리&cr; 경 동 &cr;서 울&cr; 코 원 E S&cr;부 산&cr;예 스 코&cr; << 대 성 >>&cr; 대 륜&cr;인 천&cr; 소 계 | 15.9&cr;9.6&cr;8.4&cr;6.7&cr;5.9&cr;5.6&cr;<< 4.6 >>&cr;3.8&cr;3.6&cr;64.1 | 15.9&cr;11.0&cr;8.5&cr;6.7&cr;5.7&cr;5.7&cr;<< 4.5 >>&cr;3.9&cr;3.6&cr;65.5 | 16.8 &cr;9.0&cr;8.8&cr;7.0&cr;6.0&cr;5.8&cr; << 4.7 >> &cr;4.0&cr;3.5&cr; 65.6 |
| 중부 외 기타 | 35.9 | 34.5 | 34.4 |
| 합 계 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
※자료: 도시가스사업 통계월보(2019.12월호)
3) 시장의 특성
- 초기에 배관등 설비 투자가 많이 소요되어 공급배관기금,안전관리기금의 지원이&cr; 활발하며, 매출채권면에서는 은행자동이체 및 지로등에 의한 입금제도의 정착으&cr; 로 부실채권이 거의 발생치 않고 자체 자금조달이 용이합니다.&cr; - 도시가스는 가정 및 상업용건물의 냉.난방용 연료 및 산업용 연료로서 경기 변동&cr; 으로 인한 영향이 적으며, 구입단가가 정부고시 단가에 의해 결정 되므로 안정적&cr; 인 수익기반을 보장 받고 있습니다. &cr; - 주로 난방이나 취사의 용도로 쓰여지기 때문에 계절의 영향, 특히 온도의 영향을&cr; 받아 월별 판매량의 차이가 생기며, 이 격차를 없애는 방안으로 영업용, 업무용&cr; 및 냉방용의 수요개발을 적극 추진중 입니다.&cr; - 당사가 공급하고 있는 지역은 대구시 전역과 대구 인접 지역인 경산시, 달성군,&cr; 고령군지역입니다. &cr;
4) 신규사업 등의 내용 및 전망
시내버스용 연료인 CNG (Compressed Natural Gas) 충전소사업을 위한 설비 &cr; 12개소를 준공하 여 2019년 12월말 현재 1,775대의 시내버스 및 141대의 청소&cr; 차량에 연료를 공급하고 있습니다.&cr;
5) 조직도
&cr;4. 주요제품, 서비스 등 &cr; &cr; - 대성에너지(주)는 도시가스(LNG)를 공급하는 도시가스사업부문, 대구 죽곡지구에 열과 전기를공급하는 집단에너지부문으로 세분되고, 집단에너지부문은 도시가스사업의 부대사업입니다.&cr;
가. 주요 상품 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 매출액(비율) | 매출총이익(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 도시가스 | 도시가스 | 753,959&cr;(97.41%) | 121,060&cr;(95.51%) | 가정용,영업용&cr;업무용,산업용 |
| 기타매출 | 20,037&cr;(2.59%) | 5,696&cr; (4.49%) | 집단에너지 등 | |
| 합 계 | 773,996&cr;(100.00%) | 126,756&cr;(100.00%) | - | |
&cr; 나. 상품 등의 판매가격 변동 &cr; - 도시가스요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 지방자치단체(대구광역시)에서 결정하며 1년에 1회 변동될 수 있습니다. 도시가스요금의 주된 변동 요인은 도매요금변동에 의한 것입니다. 2012년 7월 1일부터 '천연가스열량제도' 시행에 따라 요금단위가 부피(원/㎥)에서 열량(원/MJ)으로 변경되었습니다.&cr;
(단위 : 원/MJ)
| 구 분 | 요금단위 열량 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| '16.05.01 | '16.07.01 | '16.11.01 | '17.03.01 | '17.05.01 | '17.07.01 | '17.11.01 | '18.05.01 | '18.07.01 | '19.04.01 | '19.07.08 | |
| 소비자요금 | 14.3298 | 14.3592 | 15.1756 | 15.6173 | 16.0727 | 16.0592 | 14.6470 | 14.8199 | 15.1505 | 15.1235 | 15.7727 |
※ 위 표의 요금은 용도별 소비자요금의 평균요금임&cr; &cr; 5. 주요 원재료에 관한 사항 &cr;
가. 주요 원재료에 관한 사항&cr;도시가스(LNG)는 인도네시아, 말레이시아, 카타르, 오만, 브루네이 등에서 수입되고 있으며, 수입된 도시가스(LNG)는 인천, 평택, 통영 인수기지에 저장후 기화시켜 천연가스배관망을 통해 공급됩니다.&cr;
한국가스공사로부터 구입하는 천연가스 도매요금은 환율과 유가를 고려하여 ±3% 초과시 2개월마다 재산정하고 있습니다. 최근 천연가스 도매요금의 주요 변동은 다음과 같습니다.&cr;
(단위 : 원/MJ)
| 구 분 | 요금단위 열량 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| '16.05.01 | '16.07.01 | '16.11.01 | '17.03.01 | '17.05.01 | '17.11.01 | '18.05.01 | '18.07.01 | '19.04.01 | '19.07.08 | |
| 도매요금 | 12.1698 | 12.1698 | 12.9862 | 13.4279 | 13.8833 | 12.4711 | 12.6440 | 13.2317 | 13.2084 | 13.8576 |
※ 위 표의 요금은 용도별 도매요금의 평균요금임.
나. 취급품목별 수입(매입)내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 품 목 | 구 분 | 제 11 기 | 제 10 기 | 제 9 기 | 제 8 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | ||
| - | 수 입 | 해 당 사 항 없 음 | 해 당 사 항 없 음 | 해 당 사 항 없 음 | 해 당 사 항 없 음 | ||||
| 천연가스 | 매 입 | 632,899 | 97.78 | 626,839 | 97.61 | 626,462 | 97.85 | 603,844 | 97.57 |
| 상 품 | 38 | 0.01 | 66 | 0.01 | 1,002 | 0.16 | 1,699 | 0.27 | |
| 전 기 | 8,212 | 1.27 | 8,209 | 1.28 | 7,000 | 1.09 | 6,551 | 1.06 | |
| 열 | 4,506 | 0.70 | 4,552 | 0.71 | 4,014 | 0.63 | 4,200 | 0.68 | |
| 기 타 | 1,584 | 0.24 | 2,485 | 0.39 | 1,723 | 0.27 | 2,588 | 0.42 | |
| 소 계 | 647,239 | 100.0 | 642,151 | 100.0 | 640,201 | 100.0 | 618,882 | 100.0 | |
| 합 계 | 647,239 | 100.0 | 642,151 | 100.0 | 640,201 | 100.0 | 618,882 | 100.0 | |
&cr; 6 . 생산 및 설비에 관한 사항 &cr;
가. 영업용 설비 현황
| (단위 : 백만원, 명) |
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 종업원수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 본 사 | 대구광역시 중구 명덕로 85 | 11,273&cr;4,776㎡ | 2,112&cr;4,330㎡ | 13,385 | 207 | 자가 |
| 서부지사 | 대구광역시 서구 와룡로73길 39 | 16,467&cr;22,252㎡ | 835&cr; 4,632㎡ | 17,302 | 29 | 자가&cr;(공급설비) |
| 경산지사 | 경북 경산시 계양로 185 | 785&cr;863㎡ | 323&cr;714㎡ | 1,108 | 25 | 자가 |
| 하양기지 | 경북 경산시 와촌로 대경로 1020 | 293&cr;693㎡ | 116&cr;240㎡ | 409 | - | 자가&cr;(공급설비) |
| 북부지사 | 대구광역시 북구 낙산로 156 | 273&cr;1,365㎡ | 269&cr;454㎡ | 542 | 25 | 자가&cr;(공급설비) |
| 중부지사 | 대구광역시 중구 남성로 69, 71 | 2,646&cr;1,266㎡ | 96&cr;712㎡ | 2,742 | 35 | 자가 |
| 검사동 | 대구광역시 동구 동촌로 117 | 9,386&cr;8,364㎡ | 1,862&cr; 5,964㎡ | 11,248 | 11 | 자가&cr;(임대) |
| 죽곡&cr;세너지 | 대구광역시 달성군 다사읍대실역북로2길 158 | 3,506&cr;5,479㎡ | 2,288&cr;3,423㎡ | 5,794 | 14 | 자가&cr;(공급설비) |
| 경산CNG&cr;충전소 | 경북 경산시 원효로 456외 1필지 | 1,225&cr;4,461㎡ | 193&cr;288㎡ | 1,418 | 4 | 자가&cr;(충전시설) |
| 하양CNG&cr;충전소 | 경북 경산시 하양로 335 | 991&cr;2,416㎡ | 192&cr;267㎡ | 1,183 | 4 | 자가&cr;(충전시설) |
| 논공CNG&cr;충전소 | 대구광역시 달성군 논공읍 약산덧재길 56 | 734&cr;1,446㎡ | 438&cr;360㎡ | 1,172 | 4 | 자가&cr;(충전시설) |
| 남해가족촌 | 경남 남해군 남면 남면로161-43 | 1,663&cr;6,649㎡ | 519&cr;337㎡ | 2,182 | 1 | 자가 |
| 기 타 | 대구광역시외 | 8,430&cr;16,576㎡ | 3,027&cr;4,162㎡ | 11,457 | 59 | 자가 |
| 합 계 | 57,672&cr;76,606㎡ | 12,270&cr; 25,883㎡ | 69,942 | 418 | - | |
※ 토지 전체의 공 시지가는 63,583 백만원 임.&cr;
(자산항목: 구축물) (금액단위 : 백만원)
| 사 업 소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 기 초&cr;장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말&cr;장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본 사 외 | 자가 | 중구 명덕로 85 외 | 525 | 13 | - | 57 | 481 | - |
(자산항목: 기계장치) (금액단위 : 백만원)
| 사 업 소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 기 초&cr;장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말&cr;장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본 사 외 | 자가 | 중구 명덕로 85 외 | 4,461 | 125 | - | 531 | 4,055 | - |
(자산항목: 차량운반구) (금액단위 : 백만원)
| 사 업 소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 기 초&cr;장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말&cr;장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본 사 외 | 자가 | 중구 명덕로 85 외 | 439 | 516 | 343 | -50 | 662 | - |
(자산항목: 공기구비품) (금액단위 : 백만원)
| 사 업 소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 기 초&cr;장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말&cr;장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본 사 외 | 자가 | 중구 명덕로 85 외 | 4,381 | 1,706 | 896 | 1,110 | 4,081 | - |
&cr; (자산항목: 공급설비) (금액단위 : 백만원)
| 사 업 소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr;장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말&cr;장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본 사 외 | 자가 | 대구광역시 및&cr; 인근 경북지역 | 본 관 706㎞&cr;공급관 2,232㎞&cr; 계 2,938㎞ | 343,881&cr;(73,044) | 40,072&cr;(9,930) | 2,900&cr;(245) | 15,459&cr;(3,398) | 365,594&cr;(79,331) | - |
( )안의 금액은 공사부담금임.
(자산항목: 열공급설비) (금액단위 : 백만원)
| 사 업 소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr;장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말&cr;장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 죽곡&cr;세너지 | 자가 | 대구광역시&cr;죽곡지구 | 열수송관 | 13,811&cr;(7,925) | -&cr;(-) | -&cr;(-) | 1,459&cr;(697) | 12,352&cr;(7,228) | - |
( )안의 금액은 공사부담금임.&cr;
(자산항목: 전기공급설비) (금액단위 : 백만원)
| 사 업 소 | 소유&cr;형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr;장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말&cr;장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 죽곡&cr;세너지 | 자가 | 대구광역시&cr;죽곡지구 | 배전망 | 10,033&cr;(4,634) | 1,043&cr;(50) | 2,731&cr;(2,401) | -1&cr;(-384) | 8,346&cr;(2,667) | - |
( )안의 금액은 공사부담금임.&cr; &cr; 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;
(1) 진행중인 투자
| (단위 : 억원) |
| 사 업&cr;부 문 | 구분 | 투 자&cr;기 간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총 투&cr;자 액 | 기 투&cr;자 액 | 향후&cr;투자액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 도시&cr;가스 | 신설, 증설 | 2019 | 공급설비 | 도시가스 공급능력 증대 | 390 | 390 | - | - |
| 합 계 | - | 390 | 390 | - | - | |||
※ 상기 공급설비 투자는 도시가스 공급 증대를 위한 배관설비 투자로서, 당사는 당&cr; 기(2019년) 실적을 표시하였습니다.&cr; 또한 당사의 건설중인 자산은 대부분 도시가스 공급을 위한 배관설비로서, &cr; 2019년 12월말 현재 건설중인 자산은 27.4억원 입니다.&cr;
(2) 향후 투자계획
| (단위 : 억원) |
| 사 업&cr;부 문 | 계 획&cr;명 칭 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | 투자효과 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산&cr;형 태 | 금 액 | 제12기 | 제13기 | 제14기 | ||||
| 도시&cr;가스 | 사업계획 | 토지 및 건물&cr;기계장치&cr;공급설비&cr;기타 | 161&cr;4&cr;1,013&cr;65 | 2&cr;2&cr;373&cr;39 | 139&cr;1&cr;320&cr;14 | 20&cr;1&cr;320&cr;12 | 수요가에 안정적인&cr;가스공급가능 | - |
| 합 계 | 1,243 | 416 | 474 | 353 | - | - | ||
7. 매출에 관한 사항 &cr;
가. 매출형태별 실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제 11 기 | 제 10 기 | 제 9 기 | 제 8 기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | ||
| 수 출 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |||||
| &cr;내 수 | 천연가스매출 | 753,959 | 97.41 | 749,354 | 97.23 | 747,316 | 97.56 | 719,688 | 97.45 |
| 상품매출 | 42 | 0.01 | 71 | 0.01 | 1,067 | 0.14 | 1,841 | 0.25 | |
| 전기매출 | 7,556 | 0.98 | 7,642 | 0.99 | 7,334 | 0.96 | 7,637 | 1.03 | |
| 열매출 | 5,379 | 0.69 | 5,214 | 0.68 | 4,516 | 0.59 | 3,757 | 0.51 | |
| 기타매출 | 2,435 | 0.31 | 4,368 | 0.57 | 1,651 | 0.22 | 2,745 | 0.37 | |
| 공사부담금 | 4,625 | 0.60 | 4,030 | 0.52 | 4,094 | 0.53 | 2,894 | 0.39 | |
| 소 계 | 773,996 | 100.0 | 770,679 | 100.0 | 765,978 | 100.0 | 738,562 | 100.0 | |
| 합 계 | 773,996 | 100.0 | 770,679 | 100.0 | 765,978 | 100.0 | 738,562 | 100.0 | |
◇ 도시가스용도별 수요가수 (단위 : 가구)
| 구 분 | 제 11 기 | 제 10 기 | 제 9 기 | 제 8 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 가 정 용 | 1,125,139 | 1,104,662 | 1,079,877 | 1,048,365 | - |
| 영 업 용 | 22,870 | 22,874 | 22,874 | 22,823 | - |
| 업 무 용 | 5,905 | 5,739 | 5,598 | 5,444 | - |
| 산 업 용 | 1,323 | 1,354 | 1,409 | 1,463 | - |
| 열병합용 | 96 | 96 | 79 | 71 | - |
| 합 계 | 1,155,333 | 1,134,725 | 1,109,837 | 1,078,166 | - |
&cr; ◇ 도시가스용도별 판매량 (단위 : GJ)
| 구 분 | 제 11 기 | 제 10 기 | 제 9 기 | 제 8 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 가 정 용 | 26,174,616 | 27,247,077 | 24,678,305 | 23,726,543 | - |
| 일 반 용 | 5,020,584 | 5,200,775 | 5,158,754 | 5,064,342 | 냉난방공조용 포함 |
| 업 무 용 | 809,095 | 867,600 | 854,459 | 846,027 | - |
| 산 업 용 | 11,488,248 | 11,487,342 | 11,749,301 | 11,867,871 | - |
| 버스수송용 | 3,631,949 | 3,683,613 | 3,743,633 | 3,683,279 | - |
| 집단에너지용 | 23,777 | 39,360 | 7,760 | 31,825 | - |
| 열병합용 | 512,302 | 774,904 | 769,733 | 916,411 | - |
| 주한미군 | 61,364 | 57,930 | 40,779 | 29,335 | - |
| 연료전지 | 192,365 | - | - | - | - |
| 합 계 | 47,914,300 | 49,358,601 | 47,002,724 | 46,165,633 | - |
나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;
(1) 판매조직
당사는 가정용, 영업용 뿐만 아니라 산업용의 수요개발 확대를 적극적으로 추진하기 위한 영업조직을 운영하고 있으며 신설 소규모 빌딩, 기존병원 및 사무실 등의 냉난방설비의 가속화와 공급권역의 확대 및 CNG용 버스 등 천연가스자동차 보급 확대에도 지속적으로 노력을 기울이고 있습니다.&cr;
&cr;(2) 판매경로
| 구 분 | 판 매 경 로 |
|---|---|
| 도시가스 | LNG생산국 → 한국가스공사 수입 → 한국가스공사 배관망을 통해 전국&cr; 도시가스회사 공급 →한국가스공사로 부터 가스 매입 → 당사 공급배관을&cr; 통해 수용가에 직접 판매 |
(3) 판매방법 및 조건
| 구 분 | 판 매 방 법 | 가 격 정 책 |
|---|---|---|
| 도시가스 | 지로 결제, 자동이체 등 | 가격 연동제 |
(4) 판매전략&cr;개별 단독전 및 대규모 택지지역을 집중개발 하기 위해 언론매체 등을 통하여 도시가스의 안전성 및 편리성을 적극 홍보하며, 안정적인 공급이 이루어 지도록 환상 배관망 형성을 추진중입니다. 또한 업무용이나 영업용으로서 냉·난방과 대규모 산업체의 도시가스로의 연료전환을 추진하고 있으며, 신규로 도시가스를 열원으로 하는 신제품개발과 날로 확대되어 가고 있는 대구지역 일원의 대규모 지역난방사업 및 열병합,보조난방용 보일러 등에 도시가스 판매 영업을 집중할 예정입니다.&cr;압축천연가스(CNG)를 시내버스에 공급하는 충전시설 확충으로 회사 매출 및 손익증대를 가져올 것으로 예상되며, 향후 적극적인 사업 추진으로 회사의 성장을 도모하고자 합니다.&cr;&cr;8. 수주상황&cr;&cr;해당사항 없음&cr;&cr;9. 기타 중요한 사항&cr; - 사업자등록 번호 : 504-81-83652&cr; - 법인등록 번호 : 170111-0387416
&cr; 10. 요약재무정보&cr;
1) 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 11 기&cr;(2019.12.31 현재) | 제 10 기&cr;(2018.12.31 현재) | 제 9 기&cr;(2017.12.31 현재) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 210,733 | 212,944 | 212,401 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 9,478 | 6,593 | 8,377 |
| ㆍ단기금융상품 | 30,256 | 35,217 | 31,658 |
| ㆍ매출채권 | 163,729 | 163,343 | 164,722 |
| ㆍ단기대여금 | 169 | 134 | 141 |
| ㆍ미수금 | 5,943 | 6,720 | 5,520 |
| ㆍ재고자산 | 658 | 504 | 1,279 |
| ㆍ기타 | 500 | 433 | 704 |
| [비유동자산] | 486,460 | 440,907 | 433,402 |
| ㆍ장기금융상품 | 8 | 8 | 11 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | - | 10,934 |
| ㆍ당기손익-공정가치 | 1,459 | 1,984 | - |
| ㆍ기타포괄-공정가치 | 7,621 | 8,173 | - |
| ㆍ관계기업투자 | - | - | 717 |
| ㆍ장기대여금 | 528 | 545 | 425 |
| ㆍ유형자산 | 447,070 | 423,824 | 415,491 |
| ㆍ투자부동산 | 1,628 | 1,687 | 1,746 |
| ㆍ리스자산 | 22,246 | - | - |
| ㆍ무형자산 | 1,594 | 1,951 | 2,344 |
| ㆍ기타 | 4,306 | 2,735 | 1,734 |
| 자산총계 | 697,193 | 653,851 | 645,803 |
| [유동부채] | 229,885 | 217,337 | 270,252 |
| [비유동부채] | 160,831 | 134,523 | 75,370 |
| 부채총계 | 390,716 | 351,860 | 345,622 |
| -지배회사 소유주지분 | 306,477 | 301,991 | 300,181 |
| [자본금] | 27,500 | 27,500 | 27,500 |
| [자본잉여금] | 205,806 | 205,806 | 205,806 |
| [기타포괄손익누계액] | (657) | (227) | (4) |
| [이익잉여금] | 73,828 | 68,912 | 66,879 |
| -비지배지분 | - | - | - |
| 자본총계 | 306,477 | 301,991 | 300,181 |
| 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구 분 | 제 11 기&cr;(2019.01.01~2019.12.31) | 제 10 기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) | 제 9 기&cr;(2017.01.01~2017.12.31) |
| 매출액 | 774,850 | 770,983 | 765,978 |
| 영업이익 | 24,284 | 15,969 | 19,887 |
| 법인세비용차감전순이익 | 17,649 | 15,435 | 18,964 |
| 당기순이익 | 13,033 | 12,895 | 14,850 |
| 기타포괄손익 | (1,672) | (562) | (92) |
| 당기총포괄손익 | 11,361 | 12,333 | 14,758 |
| ㆍ지배회사소유주지분 | 11,361 | 12,333 | 14,758 |
| ㆍ비지배지분 | - | - | - |
| 주당순이익(원) | 474 | 469 | 540 |
| 연결에포함된회사수 | 6개 | 3개 | - |
* 당기 및 전기는 연결기준으로 작성하였습니다.&cr;* 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다&cr;* 상기 '비유동자산'중 '관계기업투자주식'은 회사의 지분율이 20%미만이나 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하여 작성하였습니다.&cr;&cr;2) 요약별도재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 11 기&cr;(2019.12.31 현재) | 제 10 기&cr;(2018.12.31 현재) | 제 9 기&cr;(2017.12.31 현재) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 205,476 | 210,564 | 212,401 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 6,025 | 5,033 | 8,377 |
| ㆍ단기금융상품 | 30,256 | 35,217 | 31,658 |
| ㆍ매출채권 | 161,824 | 163,350 | 164,722 |
| ㆍ단기대여금 | 169 | 134 | 141 |
| ㆍ미수금 | 6,144 | 5,935 | 5,520 |
| ㆍ재고자산 | 607 | 485 | 1,279 |
| ㆍ기타 | 451 | 410 | 704 |
| [비유동자산] | 490,842 | 443,132 | 433,402 |
| ㆍ장기금융상품 | 8 | 8 | 11 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | - | 10,934 |
| ㆍ당기손익-공정가치 | 1,459 | 1,984 | - |
| ㆍ기타포괄-공정가치 | 7,621 | 8,173 | - |
| ㆍ종속기업 및 관계기업투자 | 5,400 | 2,700 | 717 |
| ㆍ장기대여금 | 528 | 545 | 425 |
| ㆍ유형자산 | 446,601 | 423,602 | 415,491 |
| ㆍ투자부동산 | 1,629 | 1,687 | 1,746 |
| ㆍ리스자산 | 22,246 | - | - |
| ㆍ무형자산 | 1,594 | 1,951 | 2,344 |
| ㆍ기타 | 3,756 | 2,482 | 1,734 |
| 자산총계 | 696,318 | 653,696 | 645,803 |
| [유동부채] | 229,207 | 217,394 | 270,252 |
| [비유동부채] | 159,803 | 134,037 | 75,370 |
| 부채총계 | 389,010 | 351,431 | 345,622 |
| [자본금] | 27,500 | 27,500 | 27,500 |
| [자본잉여금] | 205,806 | 205,806 | 205,806 |
| [기타포괄손익누계액] | (657) | (227) | (4) |
| [이익잉여금] | 74,659 | 69,186 | 66,879 |
| 자본총계 | 307,308 | 302,265 | 300,181 |
| 종속기업및관계기업 투자주식의 평가방법 | 원가법, 지분법 | 원가법, 지분법 | 지분법 |
| 구 분 | 제 11 기&cr;(2019.01.01~2019.12.31) | 제 10 기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) | 제 9 기&cr;(2017.01.01~2017.12.31) |
| 매출액 | 773,996 | 770,679 | 765,978 |
| 영업이익 | 22,732 | 15,758 | 19,887 |
| 법인세비용차감전순이익 | 18,116 | 15,818 | 18,964 |
| 당기순이익 | 13,591 | 13,169 | 14,850 |
| 기타포괄손익 | (1,673) | (562) | (92) |
| 당기총포괄손익 | 11,918 | 12,607 | 14,758 |
| 주당순이익(원) | 494 | 479 | 540 |
* 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다&cr;* 상기 '비유동자산'중 '종속기업및관계기업투자주식'의 경우 종속기업 투자는 직접 적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 평가하였으며, 관계기업 투자는 회사의 지분율이 20%미만이나 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하여 지분법으로 평가하였습니다. &cr; &cr; 3) 경영분석 비율표&cr; [단위:%]
| 구 분 | 제 11 기 | 제 10 기 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/매출액 | 3.1 | 2.1 | - |
| 영업순이익률 : 순이익/매출액 | 1.7 | 1.7 | - |
| 총자산이익률 : 순이익/총자산 | 1.9 | 2.0 | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | 4.3 | 4.3 | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 127.49 | 116.51 | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 91.67 | 97.98 | - |
&cr; 4) 자금 조달 등
○ 여수신 현황 (단위 : 억원)
| 구 분 | 제 11 기 | 제 10 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 차 입 금 | 840 | 816 | - |
| (일반대) | 250 | 200 | (이자율 2.69%) |
| (회사채) | 500 | 500 | (이자율 2.866%) |
| (시설자금) | 90 | 116 | (이자율 1.25~3.00%)&cr; * 시설자금 : 정부지원 융자금 |
| 예적금 | 397 | 418 | - |
| 실차입금 | 443 | 398 | (차입금-예적금) |
- 차입금은 공급배관 확장 등을 위한 소요자금를 외부조달(정부지원 융자금 등) 한 것이며 보유현금 및 자산의 유동화를 통한 잉여자금의 차입금 상환에 중점을 두 고 있습니다.&cr; &cr; ○ 상환기간별 차입금 규모 &cr; (단위 : 억원)
| 구 분 | 금 액 | 상환계획 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 1년이내 | 273 | - | (일반대 250억원),&cr; (시설대 23억원) |
| 2년이내 | 520 | - | (회사채 500억원,&cr; (시설대 20억원) |
| 3년이내 | 14 | - | (시설대 14억원) |
| 4년이내 | 11 | - | (시설대 11억원) |
| 4년이후 | 22 | - | (시설대 22억원) |
| 계 | 840 | - | - |
&cr; ○ 우발채무와 약정사항 :&cr;&cr;가. 담보제공자산 - &cr; &cr;보고기간종료일 현재 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원, USD)
| 담보제공자산 | 담보권자 | 당기말 | 전기말 | 관련내용 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 설정금액 | 장부금액 | 설정금액 | 장부금액 | |||
| 토지 및 건물 | KB국민은행 | 23,067,000,000&cr;USD 1,300,000 | 17,301,604,392 | 23,067,000,000&cr;USD 1,300,000 | 17,345,187,191 | 차입금 담보 |
| 건물 | 수협은행 | 3,619,848,333 | 1,736,316,365 | 3,881,453,830 | 1,804,253,382 | |
| 토지 및 건물 | (주)하이프라자 및 장인가구 | 900,000,000 | 11,247,332,619 | 900,000,000 | 11,344,480,906 | 임대보증금 담보 |
| 계 | 27,586,848,333&cr; USD 1,300,000 | 30,285,253,376 | 27,848,453,830&cr; USD 1,300,000 | 30,493,921,479 | ||
&cr; 상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 등에 한도액 22,658백만원(전기말: 26,833백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다.
한편, 연결회사는 대구그린파워㈜와 대구그린에너지센터㈜의 차입과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주, 대구그린에너지센터㈜ 주식 213,400주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. &cr;&cr; 또한, 화재보험 부보금액 13,389백만원 을 수협은행 등에 차입금 담보로 제공하고 있 습 니다 .&cr; &cr; 나. 계류중인 소송사건 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다.&cr; &cr; 다. 견 질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 12월 31일) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 4 | - | 백지수표 |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보·보장&cr;하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니&cr;다.&cr;
※ 그 밖의 기타 자세한 사항은 대성에너지(주) 사업보고서를 참고 하시기 바랍니다 .&cr; &cr; [대성청정에너지]
1. 회사의 개요&cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 대성청정에너지(주)의 명칭은 "대성청정에너지주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAESUNG CLEAN ENERGY CO., LTD.라고 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간 &cr;- 대성청정에너지(주)는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1997년 7월 12일 법인을 설립하였으며, 올해로서 제23기를 맞이하고 있습니다. &cr; &cr; 다. 본사의 주소 및 전화번호 &cr;○ 주 소 : 경상북도 안동시 모래골1길 61(송현동)&cr;○ 전화번호 : 054-850-1100&cr; &cr; 라. 주요사업의 내용&cr;- 대성청정에너지(주)는 한국가스공사로부터 LNG를 공급받아 취사용, 난방용, 냉방용, 영업용 및 산업용 도시가스를 공급하고 있습니다.
&cr; [주요 사업 내용]
| 구 분 | 주 요 사 업 |
|---|---|
| 도시가스공급 | - 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 일반수요자에게 배관을 통해 공급 |
| 가스기구판매 | - 일반 가스설비 업자에게 가스기자재 판매 |
&cr; 마. 회사의 목적 사업&cr; - 도시가스의 공급&cr; - 일반가스업&cr; - 가스기구의 판매업&cr; &cr; 바. 신용평가에 관한 사항&cr; [해당사항 없음]&cr;
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁
| 1993-10-16 삼마도시가스㈜ 도시가스사업 허가 |
| 1995-02-09 안동지역 도시가스 공급개시 |
| 1995-11-16 삼마도시가스㈜ 최종부도 |
| 1997-07-12 경북도시가스㈜ 법인 설립 |
| 1997-08-05 삼마도시가스㈜ 인수(경북도시가스 공급개시) |
| 1997-09-03 경북도시가스㈜ 도시가스사업 양도, 양수 인가&cr; * 공급권역: 경북 제4권역&cr; (통합안동시,통합영주시,봉화,영양,예천,청송군) |
| 1997-10-10 가스시설시공 1종 면허취득(역북안동 98-27-2-1호) |
| 2002-01-11 공급지역 변경허가(영주시 추가공급) |
| 2002-09-30 영주지역 도시가스 공급 개시 |
| 2003-02-28 가스제조시설 변경허가(안동) |
| 2003-12-15 대표이사 변경 : 김영훈,김한배 |
| 2004-01-29 자본금 증자 : 60만주, 30억원 |
| 2004-03-05 2003년 우수도시가스사 표창장수상 |
| 2004-05-25 자본금 증자 : 100만주, 50억원 |
| 2004-06-24 가스안전관리 표창장 수상 |
| 2004-11-26 자본금 증자 : 120만주, 60억원 |
| 2005-11-09 제34회 소방의 날 표창장 수상 |
| 2007-09-06 무재해 1배수 달성(영주사업팀) |
| 2007-12-20 무재해 6배수 달성(안동사업팀) |
| 2010-06-21 노사문화우수기업 지정 |
| 2010-08-31 법인분할(대성인베스트먼트 설립) |
| 2010-12-20 공급권역 확대(군위군,의성군) |
| 2011-11-29 무재해 9백수 달성(안동사업팀) |
| 2012-08-01 안동지역 천연가스 배관공급 |
| 2012-11-01 영주지역 천연가스 배관공급 |
| 2013-09-09 무재해 10배수 달성 인증 |
| 2013-12-10 천연가스미공급지역 보급 공로 장관상 수상(산업통상자원부) |
| 2015-04-30 무재해 11배수 달성 인증 |
| 2015-12-31 도시가스 서비스수준 진단평가 종합점수향수 1위(산업통상부 장관상) |
| 2016-12-31 도시가스 서비스수준 진단평가 종합점수향상 우수(산업통상부 장관상) |
| 2017-03-31 무재해 12배수 달성 인증 |
나. 본점소재지 및 그 변경
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 1997. 07 | 경상북도 안동시 모래골1길 61(송현동) |
다. 최대주주의 변동
| 연월 | ∼에서 ~으로 | 비 고 |
|---|---|---|
| 1997. 07 | 김영훈 | 사실상의 지배주주 |
| 2010. 09 | 김영훈 → 대성홀딩스(주) | 계열회사 |
&cr; 라. 조직도
&cr; 3. 사업의 내용&cr;(1) 산업개요&cr; - 도시가스 산업은 전기, 수도와 같이 국민생활에 필요한 기초적인 에너지를 공급하는 공익성이 강한 사업으로서 운반 및 사용ㆍ취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다.&cr;&cr;- 사업초기에 막대한 설비투자비가 소요됨에 따라 불필요한 경쟁과 중복투자를 방지하기 위하여 정부는 일정한 지역에서의 독점사업권을 인정하고 있으며, 도시가스 회사는 안전하고 안정적으로 도시가스를 공급해야 할 의무를 지고 있습니다.&cr;&cr;- 정부에서는 독점사업권을 인정하는 대신 판매단가를 규제하고 있으며 최근의 불안한 경제상황으로 인해 물가인상률과 직결되는 공공요금의 인상을 극도로 억제함에 따라 원가를 적절히 반영하지 못하는 상황으로 사업성이 약화되고 있습니다.&cr;&cr;- 원재료인 액화천연가스 (LNG : Liquefied Natural Gas)는 전량 수입하고 있으므로 판매단가가 국제유가 및 환율에 영향을 많이 받고 있고, 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축 및 국내에 공급하는 부분인 도입ㆍ도매 부분은 도매사업자인 한국가스공사가 담당하고있으며, 최종소비자에게 공급하는 소매부분은 일반도시가스사업자인 도시가스회사들로 운영되는 구조로 이원화되어 있습니다.&cr;&cr;-계절적 기온변화에 따라 냉,난방 수요의 영향이 큰 만큼 일반적으로 상반기에 수요량이 하반기 (여름철)보다 큽니다.&cr; &cr; (2) 전망 및 특성&cr;- 대성청정에너지(주)가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다.&cr;&cr;- 도시가스 산업은 전기, 수도 등과 같이 국민생활에 필수적인 연료를 공급하는 공익&cr;사업으로서, 연소시의 저공해성, 운반의 편의성, 사용 및 취급의 편의성 측면에서 다&cr;른 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 에너지 산업입니다.&cr;&cr;- 또한 기후변화협약에 의해 세계적으로 환경규제가 강화되는 추세에 따라, 공해를 &cr;유발하지 않는 청정에너지의 공급 보급확대 정책에 따라 천연가스가 중요한 에너지&cr;원으로 부각되고 있습니다. 정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 &cr;확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며&cr;관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정성이 높은 도시가스의 소비가 지속&cr;적으로 증가할 전망입니다. &cr; &cr; (3) 경쟁상황&cr;- 도시가스 공급은 정부시책에 의해 전국 주요도시를 중심으로 1개업체만 참여 할&cr;수 있도록 되어 있으며, 수도권은 7개 도시가스회사에 대한 지역 분할 공급 독점권을&cr;갖게 하고, 지방의 경우는 각 시,도별로 1 ~ 4개 업체가 지역을 분할하여 독점 공급&cr;하고 있습니다.&cr; &cr; (4) 시장 점유율 등&cr;- 코원ES, 예스코, 서울도시가스, 귀뚜라미, 대륜, 삼천리 및 인천도시가스가 우리나라 수도권 지역 공급회사로서 전국 공급량의 45.4% (2019년말 기준)를 차지하고 있으며, 지방사의 경우 경동도시가스가 8.8%(2019년말 기준) 차지하고, 대성청정에너지의 경우 전국 공급량의 0.6%를 차지하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr;- 도시가스 보급확대를 위하여 정부 및 지방자치단체로 부터 정책자금을 지원받고 &cr;있으며, 가스사고방지 및 안정적인 가스공급을 위하여 많은 시설투자와 도시가스사&cr;업법 및 가스안전관리규정 등에 따라 안전을 최우선으로 하고 있습니다.&cr;
4. 매출에 관한 사항&cr;가. 매출형태별 실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원,%]
| 사업부문 | 매출액 | 비 율 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 상품매출 | 100,650 | 98.75% | - |
| 기타매출 | 1,270 | 1.25% | 자재매출 및 계량기, &cr;국고보조금 등 이연수익 |
| 합 계 | 101,920 | 100.00% |
나. 판매경로 및 판매방법
| 구 분 | 판매방법 | 비고 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 배관에 의한 공급 | - |
| 기타매출 | 직접 판매 등 | - |
5. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 23 기 | 제 22 기 | 제 21 기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 28,975 | 28,064 | 35,636 |
| (1)당좌자산 | 28,881 | 27,988 | 35,444 |
| (2)재고자산 | 94 | 76 | 192 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 59,487 | 38,571 | 36,954 |
| (1)투자자산 | 1,022 | 978 | 1,227 |
| (2)유형자산 | 57,180 | 36,882 | 35,197 |
| (3)무형자산 | 571 | 711 | 530 |
| (4)기타비유동자산 | 714 | - | |
| 자산총계 | 88,462 | 66,635 | 72,590 |
| Ⅰ. 유동부채 | 27,481 | 21,908 | 23,118 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 17,668 | 662 | 7,305 |
| 부채총계 | 45,149 | 22,570 | 30,423 |
| Ⅰ. 자본금 | 6,000 | 6,000 | 6,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | - | - | - |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - | - |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | - | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 37,313 | 38,065 | 36,167 |
| 자본총계 | 43,313 | 44,065 | 42,167 |
| 부채 및 자본총계 | 88,462 | 66,635 | 72,590 |
&cr; 나. 영업실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 23 기 | 제 22 기 | 제 21 기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영 업 수 익 | 101,920 | 93,562 | 89,317 |
| Ⅱ. 영 업 비 용 | 99,583 | 88,837 | 83,875 |
| Ⅲ. 영 업 이 익 | 2,337 | 4,725 | 5,442 |
| Ⅳ. 영 업 외 수 익 | 510 | 865 | 3,760 |
| Ⅴ. 영 업 외 비 용 | 83 | 256 | 483 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | 2,764 | 5,334 | 8,719 |
| Ⅶ. 법 인 세 비 용 | 578 | 1,148 | 1,897 |
| Ⅶ. 당 기 순 이 익 | 2,186 | 4,186 | 6,822 |
&cr; 다. 경영분석비율표&cr;[2019.12.31]
| 구 분 | 제 23 기 | 제 22 기 | 제 21 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/영업수익 | 2.29% | 5.05% | 6.09% | - |
| 영업순이익률 : 순이익/영업수익 | 2.14% | 4.47% | 7.64% | - |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | 5.05% | 9.50% | 9.40% | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | 5.05% | 9.50% | 16.18% | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 104.24% | 51.22% | 72.15% | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 105.44% | 128.10% | 154.15% | - |
라. 자금조달&cr;○ 단기차입금 &cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 23 기 | 제 22 기 | 제 21 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 차 입 금 | - | - | 6,867 | 회사채 이자율 |
| (국민은행) | - | - | (6,740) | (1.75% ~ 3.00%) |
| (외환은행) | - | - | (127) |
&cr; 6. 기타&cr;○ 견질 또는 담보용 어음,수표 현황
| 구분 | 제공처 | 매 수 | 내 용 |
|---|---|---|---|
| 견질수표 | 한국가스공사 | 백지수표 1매 | 천연가스 수급계약 |
- 기타 "담보제공 내역" 및 "채무보증 내역"은 해당 사항이 없습니다.
[콜센터 및 텔레마케팅 사업부문]
[대성글로벌네트웍(주)]&cr;1. 회사의 개요&cr;1) 회사의 개요&cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr;- 대성글로벌네트웍(주)의 명칭은 "대성글로벌네트웍주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAESUNGGLOBALNETWORK CO.,LTD.라고 표기합니다.
나. 설립일자 및 존속기간
- 대성글로벌네트웍(주)는 2003년 6월 18일에 설립되어 텔레마케팅,KT파워텔 업무 대행 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 대구광역시 중구 남산동에 본사가 있고, 서울특별시 및 대구광역시에 각각1개의 지점이 있습니다.
&cr;다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;○ 주 소 : 대구광역시 중구 명덕로 91(남산동)&cr;○ 전화번호 : 053-606-1579&cr;
라. 주요사업의 내용&cr;- 대성글로벌네트웍(주)는 KT파워텔 업무대행 서비스등을 영위하는 통신사업부 및 텔레마케팅, 인재파견 서비스업을 영위하는 CRM(Costomer Relationship Management) 사 구성되어있습니다 .&cr;&cr; ○주요사업내용
| 구 분 | 주 요 사 업 |
|---|---|
| 통신사업부 | - KT파워텔 업무 대행 및 파워텔 단말기 유지 보수 |
| CRM 사업부 | - 콜센터 아웃소싱 및 콜센터 구축 컨설팅 사업 |
| - 인재 파견 서비스 사업 | |
| - 보험 대리점 사업 |
&cr; 마. 신용평가에 관한 사항&cr; 당사의 기업 신용평가 결과는 다음과 같습니다.
| 사업년도 | 평가일 | 평가대상 | 신용&cr; 등급 | 평가회사 |
|---|---|---|---|---|
| (신용평가등급범위) | ||||
| 2018년 | 2019.07.09 | 기업신용 | BB+ | 나이스디앤비 |
| AAA ~ D | ||||
| 2017년 | 2018.07.19 | 기업신용 | BB+ | 나이스디앤비 |
| AAA ~ D | ||||
| 2016년 | 2017.07.18 | 기업신용 | BB+ | 나이스디앤비 |
| AAA ~ D |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁
| 2003-06-18 대성글로벌네트웍㈜ 법인 설립(자본금 25억원) |
| 2003-11-04 CRM 사업본부 신설[㈜TSK컨설팅 인수합병]/목동센터 오픈 |
| 2003-11-07 유상증자 75억원(총자본금 100억원) |
| 2004-09-20 대구광역시와 컨텍센터 유치를 위한 MOU체결 |
| 2005-05-03 하나로텔레콤㈜와 양사협력을 위한 MOU체결 |
| 2005-06-01 대구(대구 중구 남산동 2267-6)로 본점 소재지 이전 |
| 2005-06-30 서울에너지환경㈜를 에너지환경사업부로 인수합병(총자본금 150억원) |
| 2005-07-01 대구 컨텍센터 오픈(대구시 최초의 컨텍센터 전용 건물) |
| 2005-11-01 YEN㈜를 C&C사업본부로 인수합병(총자본금 364.8억원) |
| 2006-07-01 CRM사업본부 서울 제2센터(가산센터) 오픈 |
| 2007-05-04 안동지역 컨텍사업 육성ㆍ발전을 위한 산ㆍ학ㆍ관 업무협약서 체결 |
| 2009-06-01 EU러닝사업부문을 대구도시가스㈜와 분할 합병 |
나. 본점소재지 및 그 변경
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2003.06.18 | 대구광역시 동구 검사동 908-82 |
| 2005.06.01 | 대구광역시 중구 명덕로 91(남산동) |
다. 경영진의 중요한 변동
| 년 월 일 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2003.06.18 | 김영훈, 김영주 | 설립시 대표이사 |
| 2005.05.25 | 이사 김영주 공동대표이사 사임 | 일신상 |
| 〃 | 김영훈, 박원진 | 공동대표이사 |
| 2006.03.24 | 감사 황재기 사임 | 일신상 |
| 〃 | 감사 이응기 선임 | |
| 2010.07.27 | 이사 김영훈 공동대표이사 사임 | 일신상 |
| 2011.11.29 | 대표이사 박원진 사임 | 일신상 |
| 〃 | 대표이사 최경렬 선임 | 대표이사 |
| 2012.10.22 | 대표이사 최경렬 사임 | 일신상 |
| 〃 | 대표이사 이승우 선임 | 대표이사 |
| 2013.03.28 | 대표이사 이승우 사임 | 일신상 |
| 〃 | 각자대표이사 김영훈, 백창기 선임 | 각자대표이사 |
| 2016.03.28 | 각자대표이사 백창기 사임 | 일신상 |
| 〃 | 각자대표이사 황정호 선임 | 각자대표이사 |
3. 사업의 내용
가. 업계의 현황&cr;(1) 산업개요&cr;- CRM 관련 시장은 기업의 고용정책 변경, 전문적인 고객서비스 필요성 증대 및 IT산업 진화 등 전반적 산업구조의 서비스화와 정보통신기술의 발달로 인해 지속적으로 수요가 확대되고 있습니다.
&cr;(2) 전망 및 특성&cr;- CRM 사업은 과거 금융, 통신 분야에서 건설, 제조, 서비스 등 다양한 분야의 업&cr;종으로 확대되고 있습니다. 최근 금융권 고객 연체율 증가에 따른 단기 미납채권&cr;O/B시장 확대, 공공 및 지자체 일자리 창출 공약 이슈 등 긍정적 시장 확대 요소들이&cr;생성되고 있으며 금융, 카드, 유통업종 등 다수 업종에서도 시장확대가 예상되어지고 있는 추세입니다.&cr;&cr;(3) 경쟁상황&cr;- CRM 사업은 규모에 따라 사업 구축 비용이 유연함으로 인해 다수의 업체가 경쟁&cr;하고 있으며 Client의 사업군별 급속한 시장변화에 따른 수시 서비스 대응능력이 요&cr;구되어 지고 있습니다. 또한 M&A 위주의 시장 확보경쟁 치열해지고 있으며 규모의 &cr;경쟁에 따른 시장 쏠림 현상이 지속되고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경기변동의 특성&cr;- CRM 사업은 국내외 경제가 활성화 되는 시기에는 기업들의 광고 및 고객서비스 &cr;향상을 통한 수익 증대를 도모하는 방법으로 콜센터를 활용하게 되며 불경기 시기에&cr;도 고객 서비스 증대를 통한 수익 창출을 원하는 기업들의 증가 및 비용절감과 차별&cr;화된 고객관리로 수익률 향상을 도모하고자 하는 기업들로부터 컨택센터의 활용이 &cr;증가되기 때문에, 경기변동에 큰 영향을 받지는 않는 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr;- CRM 사업은 '정보통신사업 진흥법'에 따라 사업을 운영하고 있으며 '신용정보의 &cr;이용 및 보호에 관한 법률'과 '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률'에&cr;서 개인정보보호에 관해 규제하고 있습니다.&cr; &cr; 나. 회사의 현황&cr;(1) 영업현황&cr;- CRM 사업은 경기 침체 및 경쟁업체들의 과잉 경쟁에도 불구 1,100석 규모의 좌석수를 운영하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 시장점유율 등&cr;- CRM 사업은 다수의 업체에서 치열한 경쟁을 펼치고 있는 상황이며, 업계 특성상 &cr;시장점유율에 대한 객관적인 데이터를 산출하기에 어려움이 있습니다.&cr;&cr;- 통신사업부는 KT와의 수의계약에 따른 업무 특성상 타사와 경쟁이 없어 시장점유&cr;율을 판단할 수가 없습니다
4. 매출에 관한 사항&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 주요 제품군 | 매출액 | 구성비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 서비스매출 | 콜센터 수탁업무외 | 32,577 | 97.33% | |
| 용역매출 | 통신기지국관리 | 9 | 0.03% | |
| 상품매출 | 통신기기판매외 | 503 | 1.50% | |
| 수탁사업매출 | 통신대리점 관리수수료 | 330 | 0.98% | |
| 기타 | 임대매출등 | 51 | 0.15% | |
| 합 계 | 33,470 | 100.00% | ||
&cr; ○ 판매경로 및 판매방법&cr;- CRM 사업은 직접 판매 형태로 고객사와의 직접 계약 체결로 판매가 이루어지고 있으며, 통신사업은 KT와의 직접계약으로 대행 업무를 수행하고 있습니다.&cr; &cr; 5. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제17기 | 제16기 | 제15기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 7,549 | 7,456 | 7,302 |
| (1)당좌자산 | 7,458 | 7,322 | 7,199 |
| (2)재고자산 | 85 | 108 | 91 |
| (3)기타유동자산 | 7 | 25 | 12 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 6,680 | 6,282 | 6,528 |
| (1)투자자산 | 124 | 150 | - |
| (2)유형자산 | 5,366 | 5,197 | 5,412 |
| (3)무형자산 | 0 | - | - |
| (4)기타비유동자산 | 1,190 | 935 | 1,116 |
| 자산총계 | 14,230 | 13,737 | 13,830 |
| Ⅰ. 유동부채 | 4,836 | 4,200 | 4,086 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 3,908 | 3,654 | 3,255 |
| 부채총계 | 8,743 | 7,854 | 7,340 |
| Ⅰ. 자본금 | 7,385 | 7,385 | 7,385 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 6,271 | 6,271 | 6,271 |
| Ⅲ. 자본조정 | (22) | (22) | (22) |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | 0 | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | (8,148) | (7,750) | (7,144) |
| 자본총계 | 5,486 | 5,884 | 6,490 |
| 부채 및 자본총계 | 14,230 | 13,737 | 13,830 |
&cr; 나. 영업실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제17기 | 제16기 | 제15기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 33,470 | 33,437 | 31,416 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 31,328 | 31,354 | 29,598 |
| Ⅲ. 매 출 총 이 익 | 2,141 | 2,082 | 1,818 |
| Ⅳ. 영 업 이 익 | (49) | (64) | (449) |
| Ⅴ. 금 융 수 익 | 58 | 56 | 55 |
| Ⅵ. 금 융 비 용 | 0 | - | - |
| Ⅶ. 기타영업외손익 | 6 | 31 | 1 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 15 | 24 | (394) |
| Ⅸ. 법 인 세 비 용 | 0 | 139 | 36 |
| Ⅹ. 당 기 순 이 익 | 15 | (115) | (430) |
다. 경영분석비율표&cr;[2019.12.31] [단위:%]
| 구 분 | 제17기 | 제16기 | 제15기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/매출액 | -0.15% | -0.19% | -1.43% | |
| 당기순이익률 : 순이익/매출액 | 0.05% | -0.34% | -1.37% | |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | 0.11% | -0.84% | -3.11% | |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | 0.28% | -1.95% | -6.62% | |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 159.36% | 133.49% | 113.11% | |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 156.12% | 177.51% | 178.72% |
&cr; [건설사업부문]
[대성이앤씨(주)]&cr;1.회사의개요&cr;가.회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 대성이앤씨(주)의 명칭은 "대성이앤씨주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAESUNG E&C CO.,LTD.라고 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간&cr;- 대성이앤씨(주)는 2009년 5월 8일에 설립되어 부동산 개발업 및 건축물 관리사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;○ 주 소 : 대구광역시 서구 와룡로73길 39(중리동)&cr;○ 전화번호 : 053-606-1100&cr; &cr;라. 주요사업의 내용&cr;- 영업부문은 열수송관유지보수사업, FM사업으로 구분할 수 있습니다.
| 구 분 | 주 요 사 업 |
|---|---|
| 열수송관유지보수사업 | - 열수송관 유지보수 관리 업무 |
| FM사업 | - 부동산개발업 및 부동산임대업 |
| - 건축물 관리사업 |
2. 회사의 연혁 등&cr;1) 회사의 연혁
| 2009-05-08 대성이앤씨㈜ 법인 설립(자본금 16억원) |
| 2009-06-12 가스시설시공업 제1종 등록 |
| 2009-06-22 산업ㆍ환경설비공사업 등록 |
| 2009-12-29 유상증자(9억원, 총자본금 25억원) |
| 2010-03-08 토목건축공사업 등록 |
| 2011-02-08 알앤알건설㈜와 분할합병(자본금 31억원) |
| 2011-03-15 부동산개발업 등록 |
| 2011-03-16 주택건설업 등록 |
| 2011-06-07 해외건설업 신고(토목건축공사업) |
| 2011-06-10 전기공사업 등록 |
| 2012-02-21 전문소방시설공사업 등록 |
| 2013-03-28 무상증자(15억원), 주식배당(5억원)[자본금 51억원] |
| 2015-06-30 전기공사업, 전문소방설비공사업 면허 반납 |
| 2015-07-31 산업환경설비업, 토목건축공사업, 가스시설시공업(제1종) 면허 반납 |
2) 본점소재지 및 그 변경
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2009.05.08 | 대구광역시 서구 와룡로73길 39(중리동) |
&cr; 3. 사업의 내용&cr; (1)사업의 개요&cr;- 대성이앤씨(주)는 2009년 5월 산업환경플랜트 건설 관련 공사 및 신재생에너지 관련 사업을 목적 사업을 개시하였고, 2009년 12월 유상증자와 2013년 유, 무상증자를 통해 회사&cr;의 내부역량을 강화하여 산업환경플랜트부문, 신재생에너지부문, 배관설비부문, 건&cr;축토목사업부문으로 사업영역을 확장하여 운영하던중 대내외 경기 악화로 인해 사업&cr;영역을 축소하여 현재는 대구SRF사업 최종 정산중이며, FM(건물관리용역)사업, 열수송관유지보수 업무를 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 산업의 특성&cr;- 건물관리업이란 경영관리, 건축, 행동과학, 공하 등 다양한 분야의 지식을 활용하&cr;여 업무와 물리적 작업환경을 조화시킴으로써 업무의 생산성을 증대하고, 관련 자산&cr;관리를 효율적으로하여 가지를 극대화하는 실무지향적 활동이라고 할 수 있습니다. &cr;&cr;(3) 신규사업 등의 내용 전망&cr;- 당사는 국내외 경기 악화에 따른 신규 수주 부족으로 2014년 인원 감축 및 2015년 &cr;건설업 면허를 반납하였으며 현재는 대구 폐기물 에너지화 사업을 준공하고 정산과&cr;정에 있으며, 대구 혁신도시 열수송관현장의 안전한 유지보수 업무를 위해 노력하고&cr;있으며 건물관리용역 거래처 확대 등을 위해 최선을 다하고 있습니다&cr;
4. 주요제품 및 서비스&cr;○ 매출형태별 실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원,%]
| 구 분 | 주요 제품군 | 매출액 | 구성비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 용역매출 | 부동산임대관리 | 755 | 100.00% | |
| 합 계 | 755 | 100.00% | ||
&cr; ○ 판매경로 및 판매방법&cr;- 건설 사업은 당사가 완공한 열수송관현장의 안전한 유지보수 업무를 수행하고 있습니다. 또한 용역매출은 부동산(시설물) 관리와 관련된 청소, 경비 용역등을 대행하고 있으며, 연간 계약을 통해 용역 업무를 수행하고 있습니다.&cr;
5. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제11기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 5,228 | 4,948 | 10,251 |
| (1)당좌자산 | 5,213 | 4,947 | 10,250 |
| (2)재고자산 | 1 | 1 | 1 |
| (3)기타유동자산 | 14 | - | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 572 | 649 | 1,198 |
| (1)투자자산 | 7 | 8 | 0 |
| (2)유형자산 | 526 | 529 | 541 |
| (3)무형자산 | - | - | - |
| (4)기타비유동자산 | 39 | 112 | 657 |
| 자산총계 | 5,800 | 5,597 | 11,449 |
| Ⅰ. 유동부채 | 74 | 155 | 1,129 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 0 | 0 | 1 |
| 부채총계 | 74 | 155 | 1,130 |
| Ⅰ. 자본금 | 5,120 | 5,120 | 5,120 |
| Ⅱ. 자본잉여금. | 130 | 130 | 130 |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - | - |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | - | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 476 | 192 | 5,069 |
| 자본총계 | 5,726 | 5,442 | 10,319 |
| 부채 및 자본총계 | 5,800 | 5,597 | 11,449 |
&cr;나. 영업실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제11기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 755 | 7,657 | 16,612 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 712 | 2,360 | 13,889 |
| Ⅲ. 판매비와 관리비 | 397 | 923 | 918 |
| Ⅳ. 영 업 이 익 | -354 | 4,374 | 1,805 |
| Ⅴ. 기 타 영 업 수 익 | 159 | 41 | 321 |
| Ⅵ. 기 타 영 업 비 용 | 0 | 4 | 200 |
| Ⅶ. 금 융 수 익 | 86 | 154 | 221 |
| Ⅷ. 금 융 비 용 | 0 | 1 | 0 |
| Ⅸ. 법인세비용차감전순이익 | -109 | 4,564 | 2,147 |
| Ⅹ. 법 인 세 비 용 | -394 | 979 | 454 |
| ⅩⅠ. 당 기 순 이 익 | 285 | 3,585 | 1,693 |
다. 경영분석비율표&cr;[2019.12.31]
| 구 분 | 제11기 | 제10기 | 제9기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/영업수익 | -46.89% | 57.12% | 10.87% | - |
| 영업순이익률 : 순이익/영업수익 | 37.75% | 46.82% | 10.19% | - |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | 4.91% | 64.05% | 14.79% | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | 4.98% | 65.88% | 16.41% | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 1.29% | 2.85% | 10.95% | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 7,064.86% | 3,192.26% | 907.97% | - |
&cr; [벤처캐피탈산업부문]&cr; [대성창업투자(주)]&cr;1.회사의 개요 &cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr;- 대성창업투자(주)의 명칭은 대성창업투자 주식회사이며, 영문으로는 Daesung Private Equity, Inc.라 표기합니다.&cr; &cr; 나. 설립일자&cr;- 대성창업투자(주)는 1987년 8월 22일 대구창업투자(주)로 설립되었고, 1999년 11월 30일 코스닥 시장에 등록되었으며, 이후 2000년 2월 26일에 대구창업투자(주)에서 인사이트벤처(주)로, 2002년 6월 28일 인사이트벤처(주)에서 (주)바이넥스트하이테크로 사명을 변경하였습니다. 또한 2002년 6월 28일에는 최대주주가 대구은행에서 대구도시가스(주)로 변경되었고, 2005년 3월 15일 (주)바이넥스트하이테크에서 (주)바이넥스트창업투자로 , 2010년 3월 19일 (주)바이넥스트창업투자에서 대성창업투자(주)로 사명을 변경하였습니다. 최대주주는 2009년 10월 1일 자로 대구도시가스(주)에서 대성홀딩스(주)로 변경되었습니다.&cr; &cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr;○ 주 소 : 서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩4층&cr;○ 전화번호 : 02-559-2900&cr;○ 홈페이지 : http://www.daesungpe.com&cr; &cr; 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr;- 대성창업투자(주)는 1986년 제정된 '중소기업창업지원법'에 근거하여 설립되었으며, 벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 의거해 벤처기업에 대한 투자를 하고 있으며, 산업발전법의 '기업구조조정전문회사에대한조항’에 따라 기업구조조정 사업을 했었으나 이 조항은 2009년 5월말 시효가 종료되었고,2009년 2월 4일부터 시행된 '자본시법과 금융투자업에 관한 법률'을 따르고 있습니다.&cr; &cr; 마. 주요사업의 내용&cr;- 대성창업투자(주)의 사업내용은 창업자에 대한 투자, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기술의 알선, 보급및 이를 촉진하기 위한 해외투자, 창업보육센터의 설립 및 운영, 창업자로부터 위탁받은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역 사업 등 입니다.&cr;&cr;- 특히 벤처캐피탈의 주업무인 투자업무는 기술력이 우수한 벤처기업을 발굴하여 자&cr;본에 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험의 분산을 위해 전환사채 및 신주인&cr;수권부사채 인수에 의한 자금 지원 방식 및 개인사업자에 대한 확정 수익을 정하지 &cr;아니 한 무담보 자금 지원방식과 영상 및 음반물의 제작, 기술 개발 등과 같이 특정 &cr;사업의 수행을 위하여 계약을 통해 소요 자금을 지원하는 프로젝트 투자 등이 있습니&cr;다.&cr; &cr; 바. 조직도
&cr; 2 . 회사의 연혁&cr;가. 회사의 연혁
| 대성창업투자(주) | 2009.03.30 바이넥스트 창업초기 투자조합 결성 (100억)&cr;2009.09.14 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2010.03.19 상호 변경 ((주)바이넥스트 창업투자 -> 대성창업투자(주))&cr;2010.06.30 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 결성 (400억)&cr;2010.11.05 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2011.07.18 대성 CT 투자조합 결성(200억원)&cr;2011.11.12 본점소재지 변경(서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층)&cr;2011.12.08 TV조선-대성 상생 투자조합 결성(420억원)&cr;2011.12.20 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2012.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 결성(500억원)&cr;2013.01.28 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 결성(200억)&cr;2013.01.31 중소기업청 창투사 평가겨로가 종합"A"등급 획득&cr;2013.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(500억→1,000억)&cr;2014.10.23 대성 세컨더리 투자조합 결성(250억)&cr;2014.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(1,000억 → 1,250억)&cr;2015.01.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합"A" 등급 획득&cr;2015.08.22 본점소재지 변경(서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층)&cr;2016.07.14 IBK-위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 결성(150억)&cr;2016.09.12 케이이노베이션 수산전문투자조합 결성(200억)&cr;2016.11.09 대표이사 변경(김영훈,서학수→김영훈, 강명구)&cr;2016.12.28 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 결성(70억원)&cr;2016.12.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A"등급 획득&cr;2017.08.07 대표이사 변경(공동대표이사 김영훈,강명구 → 각자대표이사 김영훈,박근진)&cr;2017.09.28 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 결성(100억원)&cr;2017.12.27 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 결성(150억원)&cr;2018.10.24 대성 블라썸 일자리 투자조합 결성(301억)&cr;2018.10.24 대성 굿무비 투자조합 결성(170억)&cr;2019.07.26 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 결성(150억) |
나. 최대주주의 변동&cr; (친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경우 당해 본인)&cr;
| 년 월 | ∼에서 | ∼으로 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2002.06.28 | 대구은행 | 대성홀딩스(주) | 2009년 10월 1일&cr;대성홀딩스(주)상호 변경&cr;구상호:대구도시가스(주) |
다. 상호의 변경
| 변경일자 | 변경전 상호 | 변경후 상호 | 변경 사유 |
|---|---|---|---|
| 2000.02.26 | 대구창업투자(주) | 인사이트벤처(주) | - 지역 평향적, 보수적인 이미지 탈피&cr;- 첨단벤처기업에 대한 투자업무에 맞는 기업 이미지 형성 |
| 2002.06.28 | 인사이트벤처(주) | (주)바이넥스트하이테크 | - BT,IT,NT,ET,XT 등에 대한 적극적인 영업의지 |
| 2005.03.15 | (주)바이넥스트하이테크 | (주)바이넥스트창업투자 | - 창업투자사로서의 이미지 홍보 |
| 2010.03.19 | (주)바이넥스트창업투자 | 대성창업투자(주) | - 대성그룹 계열사로서 대외 인지도 제고 및 대성그룹과의 시너지 창출 |
&cr; 3. 사업의 내용&cr;가. 업계의 현황&cr;- 한국벤처캐피탈협회(KVCA)에 따르면,2019년도 12월 기준 신규로 결성된 조합&cr;은 170개로 전년대비 24개가 증가하였으며, 2019년조합결성 규모는 전년 4조8,208억원 대비 7,103억원(14.73%) 감소한 4조 1,105억원이었습니다.&cr;&cr;- 2019년도운영중 조합재원은 27조 3,358억원으로 2018년도 24조 2,041억원 대비&cr; 3조 1,317억원(12.9%)증가하였습니다. 2019년12월까지 신규결성된 투자조합 출&cr;자자비중은 모태펀드가 20.9%로 가장 높고, 기타 및 외국인이 18.2%를 차지했습니&cr;다.&cr;&cr;- 벤처캐피탈의 신규투자는 2010년 이후 매년 1조원을 상회하였고, 2019년 신규투&cr;자는 전년대비 8,528억원(24.9%) 증가한 4조 2,777원을 기록하였습니다. 이는 201&cr;8년 기록한 3조 4,249억원을 뛰어넘는 사상 최고 금액으로, 2018년도 신규 결성된 4&cr;조 8천억 규모의 벤처펀드의 본격적인 투자에서 비롯된 것으로 보입니다.&cr;&cr;- 2019년 업종별 신규투자(비중)는 바이오/의료가 11,033억원(25.8%)으로 가장 많&cr;이 투자되었고, 다음으로 ICT/서비스 10,446억원(24.4%), 유통/서비스 8,145억원(19%)순으로 투자되었습니다. 전년도 투자금액(증감율)과 비교해보면, 기타 투자가1,4&cr;41억원(69.4%),유통/서비스가 2,419억원(42.2%) 증가했고, ICT서비스 2,978억원(3&cr;9.9%), 바이오/의료 2,616억원(31.1%) 순으로 증가한 반면, 전기/기계/장비분야 투&cr;자는 954억원(△31.9%), 게임분야는 219억원(△15.5%) 감소한 것으로 나타났습니&cr;다.&cr;&cr;- 2019년 코스닥 IPO 업체는 97개사이며, 이중 벤처캐피탈로부터 투자를 받은 업체&cr;수는 53개사입니다. 2019년 IPO업체수는 전년 대비 7개사(7.8%)가 증가했으며 이&cr;중 벤처캐피탈이 투자한 업체는 6개사(12.8%)가 증가했습니다.&cr;&cr;- 중소벤처기업부는 2020년도 모태펀드 출자예산 8천억원을 반영하고 소재부품장&cr;비분야 육성, 3대 혁신분야 창업, 스타트업의 스케일업 등 미래가치재고를위한 투자&cr;재원으로 활용할 계획임을 밝혔습니다.또한 산업은행과 한국성장금융투자운용, 산은&cr;캐피탈이 출자한 성장지원펀드는2020년도 8,800억원을 출자하고 민간자본과의 매&cr;칭을 통해 총 2조 5,000억원 규모의 펀드 조성을 추진하겠다는 계획을 밝혔습니다.&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr;(1)영업개황 및 사업부문의 구분&cr;- 당사는 벤처캐피탈의 도입초기였던 1987년에 설립되어 중소기업창업자 및 벤처기&cr;업에 대한 투자와 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을 주업무로 하고 있습니다. 2010년도 3월 당사의 사명을 대성창업투자 주식회사로 변경하여 대성그룹 계열사&cr;로서의 브랜드를 대외에 확고히 구축하고 대성그룹과의 협업을 통한 시너지 창출로 &cr;부품소재, 에너지, 환경, ICT산업 및 문화콘텐츠 등에 특화된 창업투자회사로 도약하&cr;고 있습니다. 2015년 8월에는 본점소재지를 마포구 상암동에서 강남구 역삼로 165 &cr;해성빌딩(TIPS 타운)으로 이전하였습니다.&cr;&cr;- 2019년에는 당사 및 당사에서 운용 중인 조합에서 투자한 기업인 웹케시, 이노 테&cr;라피, 수젠텍, 캐리소프트가 코스닥 시장에 상장되었습니다.?2019년에는 150억원(&cr;출자약정액 기준) 규모의 조합을 결성했고, 2019년말 현재 총?2,986억원의조합을 &cr;운용하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 시장점유율 &cr; - 중소기업창업투자회사 전자공시에 집계되어있는 조합재원(창업투자조합 및 한국&cr;벤처투자조합) 기준 상위 10개 창투사의 현황은 다음과 같으며, 중소기업창업투자회&cr;사 전자공시 집계 기준에서 2019년도 12월 청산조합 금액을 차감한 당사의 2019년 &cr;12월 말 조합재원은 2,786억원(농림수산식품 투자조합 포함 시 2,986억원)입니다.&cr;
| 구분 | 창업투자회사 | 조합재원&cr;(단위: 억원) |
|---|---|---|
| 1 | 한국투자파트너스 | 16,614 |
| 2 | 케이비인베스트먼트 | 9,840 |
| 3 | 소프트뱅크벤처스 | 9,397 |
| 4 | KTB네트워크 | 8,435 |
| 5 | LB인베스트먼트 | 7,786 |
| 6 | 인터베스트 | 7,637 |
| 7 | 에이티넘인베스트먼트 | 7,587 |
| 8 | 에스비아이인베스트먼트 | 7,321 |
| 9 | 스마일게이트인베스트먼트 | 6,394 |
| 10 | 에스브이인베스트먼트 | 5,099 |
| 계 | 86,110 | |
※출처 : 2019년 12월말 기준, 중소기업창업투자회사 전자공시&cr; &cr; 다. 시장의 특성&cr;- 벤처캐피탈(venture capital)은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인지원을 제공하고 높은 자본이득(capital gain)을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. &cr;&cr;- 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다.&cr;&cr;- 벤처캐피탈 산업의 특징은 ①창업 및 성장 단계의 벤처기업에 투자 ②창업에서 성장, 발전 단계까지의 자금, 기술, 영업지원 경영지도등 기업 활동 전반에 대한 서비스를 제공하여 ③벤처기업의 증권유통시장 상장을 통한 지분매각 방식으로 투자금을 회수하는 것을 주요 업무내용으로 하고 있습니다. 벤처, 창업기업의 경우 불확실성에따른 투자 위험도가 상대적으로 높습니다.&cr;
라. 신규사업등의 내용 및 전망&cr;- 당사는 2006년부터 중소기업진흥공단으로부터 창업보육센터를 위탁운영받아 대구와 광주에 지점을 설치하고 창업보육센터를 운영하고 있습니다. 창업자 및 중소벤처기업의 육성이라는 창업투자회사의 설립 목적과 정부의 벤처육성정책에 부합하며,&cr;지방의 중소기업에 실질적 혜택을 통해 지역 경제 활성화에 기여할 뿐 아니라 지방의&cr;우수 기업 발굴, 투자를 통해 투자 수익도 거둘 계획입니다.
&cr;- 앞으로 당사는 우수 투자대상 업체의 발굴에 심혈을 기울이는 한편, 금년과 내년 중 기업공개(IPO)를 준비중인 기업들의 경영을 지원함으로써 적절한 투자회수를 추진하여 이익 창출에 힘쓰고자 합니다. 당사의 중요 자산인 전문인력의 육성을 더욱 강화하여 투자의 질을 한층 높이는 등 국제경쟁력을 갖춘 투자시스템을 갖추도록 하겠습니다. 이를 위해서 2006년부터 내부회계관리제도를 도입하여 운영해왔고, 2011년부터 K-IFRS(한국국제회계기준)를 전면적으로 적용하고 있습니다. 이와 같은 시스템적인 관리체계 구축을 통해 국내외에 당사의 회계 투명성에 대한 신뢰도를 향상시킬 수 있도록 노력하고 있습니다.
&cr; 4. 매출형태별 실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 주요 제품군 | 매출액 | 구성비율 |
|---|---|---|---|
| 투자수익 | 당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자) | 106 | 1.53% |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자) | 38 | 0.55% | |
| 투자주식배당금 | 11 | 0.16% | |
| 투자조합수익 | 조합관리보수 | 2,931 | 42.32% |
| 조합성과보수 | 874 | 12.62% | |
| 조합출자금처분이익 | 10 | 0.14% | |
| 조합지분법이익 | 373 | 5.39% | |
| 운용투자수익 | 당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영) | 1,589 | 22.94% |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영) | 6 | 0.09% | |
| 기타의 영업수익 | 배당금수익 | 6 | 0.09% |
| 이자수익 | 376 | 5.43% | |
| 창업보육센터위탁운용수익 | 403 | 5.82% | |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동) | 3 | 0.04% | |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동) | 1 | 0.01% | |
| 창업보육센터위탁사업수익 | 199 | 2.87% | |
| 합계 | 6,926 | 100.00% | |
5. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 재무상태&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제33기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 21,127 | 21,584 | 21,685 |
| (1)당좌자산 | 21,127 | 21,584 | 21,685 |
| Ⅱ. 창업투자자산 | 26,977 | 26,754 | 23,627 |
| (1)투자실적자산 | 23,052 | 23,932 | 20,645 |
| (2)경영지원자산 | 3,925 | 2,822 | 2,982 |
| Ⅲ. 비유동자산 | 2,822 | 2,438 | 3,454 |
| (1)투자자산 | 28 | 28 | 28 |
| (2)유형자산 | 337 | 263 | 434 |
| (3)무형자산 | 103 | 68 | 70 |
| (4)기타비유동자산 | 2,354 | 2,079 | 2,922 |
| 자산총계 | 50,926 | 50,776 | 48,766 |
| Ⅰ. 유동부채 | 611 | 367 | 638 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 306 | 250 | 253 |
| 부채총계 | 916 | 617 | 891 |
| Ⅰ. 자본금 | 20,000 | 20,000 | 20,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 7,324 | 7,324 | 7,324 |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계 | 237 | 211 | 1,398 |
| Ⅳ. 이익잉여금 | 22,449 | 22,624 | 19,153 |
| 자본총계 | 50,010 | 50,159 | 47,875 |
| 부채 및 자본총계 | 50,926 | 50,776 | 48,766 |
&cr; 나. 영업실적&cr;[2019.12.31] [단위: 백만원]
| 구 분 | 제33기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영 업 수 익 | 6,926 | 9,684 | 7,860 |
| Ⅱ. 영 업 이 익 | (440) | 2,051 | 479 |
| Ⅲ. 계 속 사 업 이 익 | (416) | 2,062 | 448 |
| Ⅳ. 당 기 순 이 익 | (174) | 1,603 | 531 |
| Ⅴ. 당기총포괄손익 | (149) | 1,643 | -1,247 |
| Ⅵ. 주당당기순이익 | (4) | 40 | 13 |
&cr; 다. 경영분석비율표&cr;[2019.12.31] [단위:%]
| 구 분 | 제33기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/영업수익 | -6.35% | 21.18% | 6.09% |
| 영업순이익률 : 순이익/영업수익 | -2.51% | 16.55% | 6.76% |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | -0.34% | 3.16% | 1.09% |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | -0.35% | 3.20% | 1.11% |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 1.83% | 1.23% | 1.86% |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 3457.77% | 5,881.20% | 3,398.90% |
&cr; ※ 그밖의 기타 자세한 사항은 대성창업투자(주) 사업보고서 공시 내용을 참고 하시기 바랍니다.&cr;
[매립가스개발 자원화 사업부문]&cr;[대성환경에너지(주)]&cr;1.회사의 개요&cr;1) 회사의 개요 &cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 대성환경에너지(주)의 명칭은 "대성환경에너지주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Daesung Eco-Energy Co.,Ltd.(약호DEECO)라고 표기합니다.&cr;
나. 설립일자 및 존속기간&cr;- 대성환경에너지(주)는 2004년 2월 대구광역시와 체결한 실시협약에 따라 대구광역시 방천리 위생매립장 매립가스개발 자원화사업을 수행할 목적으로 2004년 5월 24일 설립 되었으며, 올해로서 제16기를 맞이하고 있습니다. 또한, 동시설을 민간투자법 제 4조 제1호와 본사업 실시협약 제 9조에 의거 2006년 10월 20일에 대구광역시에 기부하여 본시설물 건설에 투입된 민간자본 투자를 회수하기 위한 관리운영권(20년)을 취득하였으며 2013년 12월 19일 대구광역시와 변경체결한 실시협약에 따라 관리운영권을(19년6개월) 변경 하였습니다.&cr;
다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;○ 주 소 : 대구광역시 달성군 다사읍 다사로 882&cr;○ 전화번호: 053-593-1890&cr;
라. 주요사업의 내용
○ 회사의 목적 사업
1) 대구광역시 위생매립장 매립가스자원화시설의 건설, 관리 및 운영
2) 매립가스등의 제조, 가공, 판매, 가스시설물 관리 등
3) 본 사업에 직접, 간접적으로 관련되거나 부수되는 사업
2. 회사의 연혁&cr;1) 회사의 주요 연혁
| 2002-08-30 민간투자시설사업 기본계획 고시 |
| 2004-02-27 실시협약 체결 및 사업시행자 지정 |
| 2004-05-24 대구에너지환경(주) 법인 설립 |
| 2004-12-23 매립가스 공급계약 체결(한국지역난방공사 대구지사) |
| 2005-02-14 실시협약 변경체결(1차/대구시) |
| 2005-05-10 시설착공 |
| 2006-09-30 시설준공 |
| 2006-10-20 상업운전 개시 |
| 2011-03-29 대성에너지환경(주)로 사명변경 |
| 2012-03-22 대성환경에너지㈜로 사명변경 |
| 2013-12-19 실시협약 변경체결(2차/대구시) |
| 2015-01-20 도시가스제조사업 허가취득(대구시) |
2) 본점소재지
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2004.05 | 대구광역시 중구 남산동2268-1 |
| 2006.10 | 대구광역시 달성군 다사읍 방천리449번지 |
&cr; 3. 사업의 내용&cr;1) 사업의 개요&cr;- 대성환경에너지(주)는 2004년 2월 대구광역시와 체결한 실시협약에 따라 대구광역시 방천리 위생 매립장 매립가스개발 자원화사업을 수행할 목적으로 2004년 5월 설립되었으며, 동 시설의 준공일은 2006년 9월 30일 입니다. 또한 동시설을 민간투자법 제4조 제1호와 본 사업 실시협약 제9조에 의거 2006년 10월 20일에 대구광역시에 기부하여 본시설물에 투입된 민간자본투자비를 회수하기 위한 관리운영권(20년)을 취득하였습니다. 한편, 2013년 12월 19일에 법인세 인하에 따른 변경실시협약(2차)을 체결하였으며 무상사용기간은 운영개시일로 부터 19년 6개월로 변경되었습니다.&cr; &cr; - 매립가스자원화사업을 통해 위생매립장을 친환경적으로 관리, 운영함으로 써 인근지역 주거환경과 대기환경을 개선하고 버려지는 에너지를 자원화하는 모범적인 친환경 비즈니스 모델을 구축하는 것을 목표로 합니다. &cr; &cr; 2) 업계의 현황 &cr;가. 산업개요 및 성장과정 &cr;- 매립가스 자원화 사업은 국내 중대형지역은 대부분 개발, 운영중이며 지역의 조건&cr;에 따라 발전시설과 연료공급시설로 구분할 수 있고 국내에서는 성장기를 지나 성숙&cr;기에 진입한 상태입니다. &cr; &cr;나. 전망 및 특성 &cr;- 매립가스 자원화사업은 국내 위생매립장의 특성에 따라 개발 운영중인 상태로 향후 국내보다는 해외개발도상국에서 관심을 갖는 해외진출이 유망한 친환경 비즈니스 사업입니다. &cr; &cr;다. 경쟁상황 &cr;- 매립가스 자원화사업은 각지방자치단체와의 실시협약에 따라 일정기간 운영권을 확보하여 해당지역에서 독점적으로 관리, 운영되고 있습니다. &cr; &cr; 라. 경기변동의 특성 &cr;- 매립가스는 대구지역의 일부의 가정용지역난방으로 하는 한국지역난방공사 대구지사의 보일러열원으로 사용되고 있어 경기변동에 영향을 적게 받은 편입니다. &cr; &cr;마. 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원등 &cr;- 매립가스 자원화사업 민간투자시설사업은 "사회간접자본시설에 대한 민간투자법"에 따라 대구시와 체결한 실시협약서의 규정에 따르고 있습니다. &cr; &cr; 3) 회사의 현황 &cr;가. 영업현황 &cr;- 대성환경에너지(주)가 생산하는 매립가스는 한국지역난방공사 대구지사의 보일러 열원으로 사용되며 매립가스 공급 및 수급에관한 협약서에 따라 운영기간내 한국지역난방공사에서 활용가능한 양을 우선하여 전량사용토록하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. &cr;&cr;나. 시장점유율 등 &cr;- 대성환경에너지(주)는 지역내 독점적, 배타적으로 시장을 점유하고 있습니다. &cr; &cr;다. 시장의 특성 &cr;- 매립가스 자원화 사업은 초기에 대량의 투자가 필요하여 민간투자시설사업으로 진행 되고 있습니다. &cr;&cr;라. 신규사업등의 내용 및 전망 &cr;- 대성환경에너지(주)는 매립가스 자원화사업을 통해 위생매립장을 친환경적으로 관리, 운영함으로써인근지역 주거환경과 대기환경을 개선하고 버려지는 에너지를 자원화하는 모범적인 친환경 비즈니스 모델로서 개발도상국 등 해외진출이 유망한 사업입니다&cr;
4. 매출에 관한 사항&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 주요 제품군 | 매출액 | 구성비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 제품매출 | 매립가스(LFG) | 6,565 | 100.00% | |
| 합 계 | 6,565 | 100.00% | ||
&cr; ○ 판매경로 및 판매방법&cr;- 매립가스 사업은 직접 판매 형태로 고객사와의 직접 계약 체결로 판매가 이루어 집&cr; 니다.&cr;- 판매단가는 지역난방공사 열요금과 연동 되어있습니다&cr;
5.재무상태 및 영업실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 16 기 | 제 15 기 | 제 14 기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 14,022 | 9,952 | 9,313 |
| (1)당좌자산 | 14,022 | 9,952 | 9,313 |
| (2)재고자산 | - | - | |
| Ⅱ. 비유동자산 | 8,972 | 10,254 | 11,431 |
| (1)투자자산 | - | - | |
| (2)유형자산 | 791 | 732 | 667 |
| (3)무형자산 | 8,145 | 9,450 | 10,755 |
| (4)기타비유동자산 | 36 | 72 | 9 |
| 자산총계 | 22,994 | 20,206 | 20,744 |
| Ⅰ. 유동부채 | 1,676 | 1,247 | 1,597 |
| Ⅱ. 비유동부채 | - | - | |
| 부채총계 | 1,676 | 1,247 | 1,597 |
| Ⅰ. 자본금 | 6,717 | 6,717 | 6,717 |
| Ⅱ. 자본잉여금. | - | - | - |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - | - |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | - | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 14,601 | 12,242 | 12,430 |
| 자본총계 | 21,318 | 18,959 | 19,147 |
| 부채 및 자본총계 | 22,994 | 20,206 | 20,744 |
나. 영업실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 16 기 | 제 15 기 | 제 14 기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 6,565 | 4,327 | 5,535 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 4,708 | 4,016 | 4,446 |
| Ⅲ. 매 출 이 익 | 1,857 | 311 | 1,089 |
| Ⅳ. 판 관 비 | 576 | 461 | 465 |
| Ⅴ. 영 업 이 익 | 1,281 | (150) | 624 |
| Ⅵ. 영 업 외 수 익 | 1,660 | 325 | 491 |
| Ⅶ. 영 업 외 비 용 | - | - | - |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 2,941 | 175 | 1,115 |
| Ⅸ. 법 인 세 비 용 | 582 | 27 | 243 |
| Ⅹ. 당 기 순 이 익 | 2,359 | 148 | 872 |
&cr; 다. 경영분석비율표&cr;[2019.12.31] [단위:%]
| 구 분 | 제 16 기 | 제 15 기 | 제 14 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | 10.26% | 0.73% | 4.20% | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | 11.07% | 0.78% | 4.55% | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 7.86% | 6.58% | 8.34% | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 836.63% | 798.08% | 583.16% | - |
&cr; [도시가스 관리 대행 사업부문]&cr; ○대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주), 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터(주)&cr; &cr; 1. 사업의 개요&cr;1) 주요 사업의 내용&cr;- 도시가스 정기안전점검, 검침, 고지서송달 등 도시가스 관리 위탁업무 대행을 주요사업으로 하고 있습니다.&cr;&cr;2) 시장의 특성&cr;- 도시가스 사업 특성상 고객센터의 수입 발생 영역이 한정되어 있고 독립적으로 부&cr;수 사업을 영위하기 여려운 환경으로 위탁수수료 외의 시장 확대 가능성 높지 않은 &cr;상황입니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;-대성에너지(주)와 위탁계약을 맺고 사용자 시설관리, 검침, 송달 업무를 수행하고 있으며 경기변동에 따른 매출 변화는 크지 않은 상황입니다.&cr;&cr;4) 경쟁상황&cr;-지역 독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없습니다.&cr;&cr; 2. 주요제품 및 서비스&cr;○ 매출 형태별 실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 법인명 | 주요 제품군 | 매출액 | 구성비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 도시가스관리대행 | 대성에너지&cr;제5서비스(주) | 용역매출 | 2,806 | 94.64% | - |
| 민원수입 | 159 | 5.36% | - | ||
| 합계 | 2,965 | 100.00% | - | ||
| 대성에너지&cr;제6서비스(주) | 용역매출 | 2,741 | 95.07% | - | |
| 민원수입 | 142 | 4.93% | - | ||
| 합계 | 2,883 | 100.00% | - | ||
| 대성에너지&cr;제7서비스(주) | 용역매출 | 2,911 | 93.48% | - | |
| 민원수입 | 203 | 6.52% | - | ||
| 합계 | 3,114 | 100.00% | - | ||
| 대성에너지&cr;서비스1센터(주) | 용역매출 | 1,563 | 93.93% | - | |
| 민원수입 | 101 | 6.07% | - | ||
| 합계 | 1,664 | 100.00% | - | ||
| 대성에너지&cr;서비스2센터(주) | 용역매출 | 1,635 | 92.79% | - | |
| 민원수입 | 127 | 7.21% | - | ||
| 합계 | 1,762 | 100.00% | - | ||
| 대성에너지&cr;서비스3센터(주) | 용역매출 | 2,094 | 94.03% | - | |
| 민원수입 | 133 | 5.97% | - | ||
| 합계 | 2,227 | 100.00% | - |
3. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;○ 대성에너지 제5서비스(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 2 기 | 제 1 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 864 | 980 |
| (1)당좌자산 | 859 | 975 |
| (2)재고자산 | 5 | 5 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 151 | 168 |
| (1)투자자산 | - | - |
| (2)유형자산 | 94 | 92 |
| (3)무형자산 | - | - |
| (4)기타비유동자산 | 57 | 76 |
| 자산총계 | 1,015 | 1,148 |
| Ⅰ. 유동부채 | 308 | 214 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 212 | 125 |
| 부채총계 | 520 | 339 |
| Ⅰ. 자본금 | 900 | 900 |
| Ⅱ. 자본잉여금. | - | - |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | (405) | (91) |
| 자본총계 | 495 | 809 |
| 부채 및 자본총계 | 1,015 | 1,148 |
○ 대성에너지 제6서비스(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 2 기 | 제 1 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 925 | 938 |
| (1)당좌자산 | 918 | 930 |
| (2)재고자산 | 7 | 8 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 139 | 124 |
| (1)투자자산 | - | - |
| (2)유형자산 | 77 | 72 |
| (3)무형자산 | - | - |
| (4)기타비유동자산 | 62 | 52 |
| 자산총계 | 1,064 | 1,062 |
| Ⅰ. 유동부채 | 310 | 208 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 108 | 65 |
| 부채총계 | 418 | 273 |
| Ⅰ. 자본금 | 900 | 900 |
| Ⅱ. 자본잉여금. | - | - |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | (254) | (111) |
| 자본총계 | 646 | 789 |
| 부채 및 자본총계 | 1,064 | 1,062 |
&cr; ○ 대성에너지 제7서비스(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 2 기 | 제 1 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 1,019 | 1,173 |
| (1)당좌자산 | 1,012 | 1,167 |
| (2)재고자산 | 7 | 6 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 149 | 131 |
| (1)투자자산 | - | |
| (2)유형자산 | 79 | 58 |
| (3)무형자산 | - | |
| (4)기타비유동자산 | 70 | 73 |
| 자산총계 | 1,168 | 1,304 |
| Ⅰ. 유동부채 | 313 | 212 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 289 | 307 |
| 부채총계 | 602 | 519 |
| Ⅰ. 자본금 | 900 | 900 |
| Ⅱ. 자본잉여금. | - | - |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | (334) | (115) |
| 자본총계 | 566 | 785 |
| 부채 및 자본총계 | 1,168 | 1,304 |
&cr; ○ 대성에너지서비스1센터(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 1 기 |
|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 1,352 |
| (1)당좌자산 | 1,344 |
| (2)재고자산 | 8 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 227 |
| (1)투자자산 | - |
| (2)유형자산 | 116 |
| (3)무형자산 | - |
| (4)기타비유동자산 | 111 |
| 자산총계 | 1,579 |
| Ⅰ. 유동부채 | 618 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 72 |
| 부채총계 | 690 |
| Ⅰ. 자본금 | 900 |
| Ⅱ. 자본잉여금. | - |
| Ⅲ. 자본조정 | - |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | (11) |
| 자본총계 | 889 |
| 부채 및 자본총계 | 1,579 |
○ 대성에너지서비스2센터(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 1 기 |
|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 1,468 |
| (1)당좌자산 | 1,456 |
| (2)재고자산 | 12 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 132 |
| (1)투자자산 | - |
| (2)유형자산 | 46 |
| (3)무형자산 | - |
| (4)기타비유동자산 | 86 |
| 자산총계 | 1,600 |
| Ⅰ. 유동부채 | 474 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 194 |
| 부채총계 | 668 |
| Ⅰ. 자본금 | 900 |
| Ⅱ. 자본잉여금. | - |
| Ⅲ. 자본조정 | - |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 32 |
| 자본총계 | 932 |
| 부채 및 자본총계 | 1,600 |
○ 대성에너지서비스3센터(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 1 기 |
|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 1,539 |
| (1)당좌자산 | 1,526 |
| (2)재고자산 | 13 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 161 |
| (1)투자자산 | - |
| (2)유형자산 | 57 |
| (3)무형자산 | |
| (4)기타비유동자산 | 104 |
| 자산총계 | 1,700 |
| Ⅰ. 유동부채 | 542 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 183 |
| 부채총계 | 725 |
| Ⅰ. 자본금 | 900 |
| Ⅱ. 자본잉여금. | - |
| Ⅲ. 자본조정 | - |
| Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 75 |
| 자본총계 | 975 |
| 부채 및 자본총계 | 1,700 |
&cr; 나.영업실적&cr; ○ 대성에너지제5서비스(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 2 기 | 제 1 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 2,965 | 1,276 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 2,879 | 1,266 |
| Ⅲ. 매 출 총 이 익 | 86 | 10 |
| Ⅳ. 판매비와 관리비 | 229 | 79 |
| Ⅴ. 영 업 이 익 | (143) | (69) |
| Ⅵ. 영 업 외 수 익 | 186 | 72 |
| Ⅶ. 영 업 외 비 용 | 320 | 127 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | (277) | (124) |
| Ⅸ. 법 인 세 비 용 | 38 | (33) |
| Ⅹ. 당 기 순 이 익 | (315) | (91) |
&cr; ○ 대성에너지제6서비스(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 2 기 | 제 1 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 2,883 | 1,241 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 2,730 | 1,258 |
| Ⅲ. 매 출 총 이 익 | 153 | (17) |
| Ⅳ. 판매비와 관리비 | 161 | 82 |
| Ⅴ. 영 업 이 익 | (8) | (99) |
| Ⅵ. 영 업 외 수 익 | 217 | 87 |
| Ⅶ. 영 업 외 비 용 | 312 | 135 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | (103) | (147) |
| Ⅸ. 법 인 세 비 용 | 40 | (36) |
| Ⅹ. 당 기 순 이 익 | (143) | (111) |
&cr; ○ 대성에너지제7서비스(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 2 기 | 제 1 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 3,114 | 1,288 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 2,988 | 1,309 |
| Ⅲ. 매 출 총 이 익 | 126 | (21) |
| Ⅳ. 판매비와 관리비 | 159 | 90 |
| Ⅴ. 영 업 이 익 | (33) | (111) |
| Ⅵ. 영 업 외 수 익 | 203 | 94 |
| Ⅶ. 영 업 외 비 용 | 343 | 138 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | (173) | (155) |
| Ⅸ. 법 인 세 비 용 | 46 | (40) |
| Ⅹ. 당 기 순 이 익 | (219) | (115) |
○ 대성에너지서비스1센터(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 1 기 |
|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 1,664 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 1,508 |
| Ⅲ. 매 출 총 이 익 | 156 |
| Ⅳ. 판매비와 관리비 | 139 |
| Ⅴ. 영 업 이 익 | 17 |
| Ⅵ. 영 업 외 수 익 | 115 |
| Ⅶ. 영 업 외 비 용 | 164 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | (32) |
| Ⅸ. 법 인 세 비 용 | (21) |
| Ⅹ. 당 기 순 이 익 | (11) |
○ 대성에너지서비스2센터(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 1 기 |
|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 1,762 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 1,588 |
| Ⅲ. 매 출 총 이 익 | 174 |
| Ⅳ. 판매비와 관리비 | 91 |
| Ⅴ. 영 업 이 익 | 83 |
| Ⅵ. 영 업 외 수 익 | 93 |
| Ⅶ. 영 업 외 비 용 | 156 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 20 |
| Ⅸ. 법 인 세 비 용 | (12) |
| Ⅹ. 당 기 순 이 익 | 32 |
○ 대성에너지서비스3센터(주)&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제 1 기 |
|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 2,227 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 2,011 |
| Ⅲ. 매 출 총 이 익 | 216 |
| Ⅳ. 판매비와 관리비 | 59 |
| Ⅴ. 영 업 이 익 | 157 |
| Ⅵ. 영 업 외 수 익 | 113 |
| Ⅶ. 영 업 외 비 용 | 196 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 74 |
| Ⅸ. 법 인 세 비 용 | - |
| Ⅹ. 당 기 순 이 익 | 74 |
&cr; 다. 경영분석비율표&cr; ○ 대성에너지제5서비스(주)
| 구 분 | 제 2 기 | 제 1 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/매출액 | -4.82% | -5.41% | - |
| 영업순이익률 : 순이익/매출액 | -10.62% | -7.13% | - |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | -31.03% | -7.93% | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | -63.64% | -11.25% | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 105.05% | 41.90% | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 280.52% | 457.94% | - |
○ 대성에너지제6서비스(주)
| 구 분 | 제 2 기 | 제 1 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/매출액 | -0.28% | -7.98% | - |
| 영업순이익률 : 순이익/매출액 | -4.96% | -8.94% | - |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | -13.44% | -10.45% | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | -22.14% | -14.07% | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 64.71% | 34.60% | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 298.39% | 450.96% | - |
○ 대성에너지제7서비스(주)
| 구 분 | 제 2 기 | 제 1 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/매출액 | -1.06% | -8.62% | - |
| 영업순이익률 : 순이익/매출액 | -7.03% | -8.93% | - |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | -18.75% | -8.82% | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | -38.69% | -14.65% | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 106.36% | 66.11% | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 325.56% | 553.30% | - |
○ 대성에너지서비스1센터(주)
| 구 분 | 제 1 기 | 비 고 |
|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/매출액 | 1.02% | - |
| 영업순이익률 : 순이익/매출액 | -0.66% | - |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | -0.70% | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | -1.24% | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 77.62% | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 218.77% | - |
○ 대성에너지서비스2센터(주)
| 구 분 | 제 1 기 | 비 고 |
|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/매출액 | 4.71% | - |
| 영업순이익률 : 순이익/매출액 | 1.82% | - |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | 2.00% | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | 3.43% | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 71.67% | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 309.70% | - |
○ 대성에너지서비스3센터(주)
| 구 분 | 제 1 기 | 비 고 |
|---|---|---|
| 영업이익률 : 영업이익/매출액 | 7.05% | - |
| 영업순이익률 : 순이익/매출액 | 3.32% | - |
| 총자본이익률 : 순이익/총자본 | 4.35% | - |
| 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 | 7.59% | - |
| 부채비율 : 부채/자기자본 | 74.36% | - |
| 유동비율 : 유동자산/유동부채 | 283.95% | - |
&cr;
○ 수주상황
| (단위 : ) |
| 품목 | 수주&cr;일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | ||
[해당사항없음]
1) 요약 연결 재무정보&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 과 목 | 제 37기&cr;(2019.12.31 현재) | 제 36기&cr;(2018.12.31 현재) | 제 35기 &cr;(2017.12.31 현재) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 303,421 | 344,744 | 354,423 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 48,132 | 77,641 | 73,786 |
| ㆍ단기금융상품 | 50,756 | 62,582 | 73,395 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 1,062 | 1,742 | - |
| ㆍ매출채권 | 187,183 | 187,321 | 189,273 |
| 손실충당금 | (878) | (1,112) | (2,195) |
| ㆍ미수금 | 14,514 | 13,593 | 15,599 |
| 손실충당금 | (393) | (481) | (488) |
| ㆍ미수수익 | 1,519 | 1,476 | 1,977 |
| ㆍ선급금 | 43 | 271 | 1,224 |
| 손실충당금 | - | - | (581) |
| ㆍ선급비용 | 471 | 851 | 697 |
| ㆍ단기대여금 | 174 | 138 | 147 |
| ㆍ재고자산 | 838 | 722 | 1,589 |
| [비유동자산] | 832,421 | 772,592 | 751,765 |
| ㆍ장기금융상품 | 47 | 34 | 25 |
| ㆍ매도가능증권 | - | - | 15,406 |
| ㆍ만기보유증권 | - | - | 28 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 7,627 | 6,845 | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 7,621 | 8,173 | - |
| ㆍ상각후원가금융자산 | 28 | 28 | - |
| ㆍ관계기업투자 | 258,488 | 252,355 | 240,470 |
| ㆍ장기대여금 | 554 | 547 | 431 |
| ㆍ유형자산 | 506,181 | 476,859 | 464,850 |
| ㆍ투자부동산 | 1,753 | 1,837 | 1,922 |
| ㆍ사용권자산 | 24,792 | - | - |
| ㆍ무형자산 | 3,624 | 4,155 | 4,883 |
| ㆍ보증금 | 3,740 | 4,106 | 4,815 |
| ㆍ장기성매출채권 | 10,389 | 11,743 | 13,025 |
| ㆍ사내근로복지기금자산 | 234 | 208 | 195 |
| ㆍ이연법인세자산 | 7,343 | 5,702 | 5,715 |
| 자산총계 | 1,135,842 | 1,117,337 | 1,106,188 |
| [유동부채] | 325,860 | 306,428 | 352,202 |
| [비유동부채] | 270,172 | 278,295 | 232,864 |
| 부채총계 | 596,032 | 584,723 | 585,066 |
| 지배회사 소유주지분 | 418,645 | 412,864 | 402,106 |
| [자본금] | 16,089 | 16,089 | 16,089 |
| [자본잉여금] | 28,522 | 26,237 | 26,237 |
| [자본조정] | (7,649) | (7,649) | (7,649) |
| [기타포괄손익누계액] | (19,969) | (19,650) | (18,066) |
| [이익잉여금] | 401,652 | 397,837 | 385,495 |
| 비지배지분 | 121,165 | 119,750 | 119,016 |
| 자 본 총 계 | 539,810 | 532,614 | 521,122 |
| 종속관계공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 과 목 | 제37기&cr;(2019.01.01~2019.12.31) | 제36기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) | 제35기 &cr;(2017.01.01~2017.12.31) |
| 매출액 | 918,568 | 909,829 | 903,125 |
| 매출총이익 | 125,927 | 132,757 | 136,584 |
| 영업이익 | 23,868 | 18,440 | 24,525 |
| 법인세비용차감전계속영업이익 | 24,244 | 30,098 | 33,686 |
| 중단사업손익 | - | - | 4,065 |
| 당기순이익 | 17,926 | 23,779 | 32,184 |
| 지배회사소유주 | 13,461 | 19,534 | 21,067 |
| 비지배지분 | 4,465 | 4,245 | 11,117 |
| 총포괄손익 | 13,618 | 21,258 | 29,132 |
| ·지배회사소유주지분 | 9,620 | 17,131 | 19,086 |
| ·비지배지분 | 3,998 | 4,127 | 10,046 |
| 기본주당순이익 | 837원 | 1,214원 | 1,309원 |
| 연결에포함된회사수 | 12개 | 13개 | 10개 |
※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다&cr; &cr;2) 요약별도 재무정보&cr;가. 요약 별도재무제표&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 과 목 | 제37기&cr;(2019.12.31 현재) | 제36기&cr;(2018.12.31 현재) | 제 35기 &cr;(2017.12.31 현재) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 16,546 | 55,760 | 53,077 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 14,650 | 42,890 | 20,942 |
| ㆍ단기금융상품 | - | 9,857 | 29,466 |
| ㆍ매출채권 | 1,617 | 2,364 | 2,285 |
| 대손충당금 | (60) | (60) | (60) |
| ㆍ미수금 | 364 | 352 | 116 |
| 대손충당금 | (76) | (2) | - |
| ㆍ미수수익 | 1 | 169 | 25 |
| ㆍ선급금 | 11 | 63 | 696 |
| 대손충당금 | - | - | (580) |
| ㆍ선급비용 | 39 | 127 | 187 |
| [비유동자산] | 340,087 | 340,895 | 341,956 |
| ㆍ장기금융상품 | 10 | 2 | 2 |
| ㆍ매도가능증권 | - | - | 928 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,248 | 818 | - |
| ㆍ종속기업및관계기업투자 | 333,333 | 336,282 | 336,674 |
| ㆍ유형자산 | 2,403 | 2,302 | 2,235 |
| 토지 | 1,503 | 1,503 | 1,503 |
| 건물 | 771 | 690 | 608 |
| 기계장치 | - | - | - |
| 차량운반구 | 65 | 91 | 66 |
| 공구와비품 | 64 | 18 | 58 |
| ㆍ사용권 자산 | 898 | - | - |
| ㆍ무형자산 | 235 | 302 | 816 |
| ㆍ개발비 | - | - | 482 |
| ㆍ 기타의무형자산 | - | 1 | 2 |
| ㆍ 회원권 | 235 | 301 | 331 |
| ㆍ기타비유동자산 | 1,960 | 1,189 | 1,301 |
| 자 산 총 계 | 356,633 | 396,655 | 395,033 |
| [유동부채] | 63,896 | 63,297 | 53,716 |
| [비유동부채] | 50,448 | 90,066 | 99,928 |
| 부 채 총 계 | 114,344 | 153,363 | 153,645 |
| [자본금] | 16,089 | 16,089 | 16,089 |
| [자본잉여금] | 65,720 | 65,720 | 65,720 |
| [자본조정] | (7,610) | (7,610) | (7,610) |
| [기타포괄손익누계액] | - | - | 186 |
| [이익잉여금] | 168,090 | 169,093 | 167,003 |
| 자 본 총 계 | 242,289 | 243,292 | 241,388 |
| 종속,관계,공동기업 투자&cr;주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 과 목 | 제37기&cr;(2019.01.01~2019.12.31) | 제36기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) | 제35기 &cr;(2017.01.01~2017.12.31) |
| 영업수익 | 16,603 | 23,262 | 25,266 |
| 영업이익 | 5,787 | 9,789 | 9,073 |
| 법인세비용차감전순이익 | 3,312 | 7,178 | 6,667 |
| 당기순이익 | 3,767 | 6,393 | 6,125 |
| 세후기타포괄손익 | (748) | (467) | (612) |
| 총포괄이익 | 3,019 | 5,926 | 5,513 |
| 기본주당순이익 | 234원 | 397원 | 381원 |
※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다&cr;
3) 재무제표 작성기준
- 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
| - | 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 |
| - | 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 |
| - | 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 |
&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr;
1.1 회계정책과 공시의 변경&cr; &cr; 가. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr; &cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 35에서 보여주고 있습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr; &cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산&cr; &cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과공동기업에 대한 장기투자지분&cr; &cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr; &cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(6) 연차개선 2015-2017&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr; &cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정&cr; &cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정&cr; &cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'&cr;&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;1.2 연결 &cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr;&cr;가. 종속기업 -&cr;&cr;종속기업은 회사가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. &cr;&cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr;&cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr;&cr;지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 지분으로 자본에 직접 인식합니다. &cr;&cr;연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;나. 관계기업 -&cr; &cr; 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 연결회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결회사가 적용하는회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다. &cr;&cr;1.3 외화환산&cr;
(1) 기능통화와 표시통화
연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시돼있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.
차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.
비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr;&cr;1.4 현금흐름표&cr;&cr;연결회사는 연결현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.&cr;&cr;1.5 금융자산&cr;&cr;(1) 분류&cr;&cr;연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;
| - | 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 |
| - | 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
&cr;금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;(2) 측정&cr;
연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;
① 채무상품&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품&cr;&cr;연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;&cr;(3) 손상&cr;&cr;연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
&cr;연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.
&cr; (5) 금융상품의 상계&cr;
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
&cr;1.6 재고자산&cr;&cr;재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법, 평균법과 선입선출법에 따라 결정됩니다.&cr;&cr;1.7 유형자산&cr;&cr; 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr; &cr;토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 구분 | 내용연수 |
|---|---|
| 건물 | 15 - 40년 |
| 구축물 | 5 - 20년 |
| 기계장치 | 4 - 20년 |
| 차량운반구 | 4 - 5년 |
| 공구와비품 | 2 - 5년 |
| 공급설비 | 15 - 30년 |
| 열공급설비 | 15 - 20년 |
| 전기공급설비 | 15 - 20년 |
| 임차점포시설물 | 5년 |
| 기타유형자산 | 2 - 5년 |
&cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr;&cr; 1.8 투자부동산 &cr; &cr; 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 30~40년 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr;
1.9 무형자산 &cr; &cr;무형자산의 취득원가 는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련된 지출로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;가. 사용수익기부자산 -&cr;&cr;사용수익기부자산의 경우 취득원가에서 사용이 가능한 시점부터 15년 내지 20년 이내의 합리적인 내용연수에 걸쳐 정액법에 의해 산정된 상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;나. 영업권 -&cr;&cr;영업권은 주석2.3의 가.에서 설명하는 방식으로 측정되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr;
다. 개발비 -&cr;&cr;개발활동과 관련된 지출은 해당 개발계획의 결과가 새로운 제품의 개발이나 실질적 기능 향상을 위한 것이며 회사가 그 개발계획의 기술적, 상업적 달성가능성이 높고 소요되는 자원을 신뢰성있게 측정가능한 경우에만 자본화됩니다. 자본화된 개발 관련 지출에는 직접노무비와 관련 공통 경비 발생액을 합리적으로 배분한 금액을 포함하고 있습니다. 자본화된 개발관련 지출은 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여계상하고 있습니다. 개발비는 5년 동안 정액법으로 상각되며 포괄손익계산서에 비용으로 계상하고 있습니다. 이러한 요건을 만족하지 못하는 개발 관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;라. 회원권 - &cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.&cr;&cr;마. 기타의 무형자산 -&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 3년 내지 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr;&cr; 1 .10 매 출 채권&cr; &cr;매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr; &cr; 1.11 비금융자산의 손상 &cr;&cr; 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr;
1.12 매입채무와 기타 채무
매입채무와 기타 채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 매입채무와 기타 채무 는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.
&cr;1.13 사내근로복지기금&cr;&cr;연결회사의 사내근로복지기금이 관련 법 또는 정관상 목적사업준비금 등 종업원급여&cr;지급에만 사용이 가능하도록 규정되어 향후 사내근로복지기금에 불입하는 기여금을 감소시키는 경제적 효익이 기대되는 경우 사내근로복지기금의 순자산 중 목적사업비&cr;재원 으로 사용할 수 있는 순액을 자산으로 인식하고 있습니다.&cr;
1.14 금융부채 &cr;
(1) 분류 및 측정
연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. &cr;
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
1.15 순확정급여부채&cr; &cr;연결회사는 다양한 형태 의 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다. 연결회사는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무용역을 제공 하였을때 비용으로 인식됩니다. &cr; &cr; 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도 입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준등의 요소에 의하여 종업원이퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과만기가 유사한우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;&cr; 제도 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; &cr; 1.16 수익인식 &cr;
수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. &cr;&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. &cr;&cr;(1) 재화의 판매 및 서비스의 제공 -&cr;&cr;연결회사는 도시가스 공급을 주요사업으로 하고 있으며, 도시가스 공급과 관련한 수익은 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점인 도시가스의 공급 시점에 인식됩니다. 연결회사는 가스계량기 공급(10등급 초과)을 도시가스 공급과 구분되는 별도의 수행의무로 식별합니다. 회사는 해당고객으로부터 수취하는 계량기교체 관련 수입을 계약부채(이연수익)로 인식하고, 고객에게 계량기가 인도되었을 때 수행의무를 이행한 것으로 판단합니다.&cr;
연결회사는 도시가스공급규정에 따라 도시가스공급 신청자로부터 수취하는 공사부담금을 계약부채(선수수익)로 인식하고, 고객의 기대공급기간을 고려하여 체계적이고 합리적인 기준에 따라 수익을 인식합니다.
1.17 정부보조금&cr;&cr;정부보조금은 보 조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다.
1.18 법인세비용 및 이연법인세 &cr;
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 당기 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr; &cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.
이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용 될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr;
1.19 주당이익 &cr;&cr; 기본주당이익은 주주에게 귀속되는 연결포괄손익계산서상 지배회사소유주지분 당기순이익을 보고기간 동안의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.&cr;
희석주당이익은 주주에게 귀속되는 연결포괄손익계산서상 지배회사소유주지분 당기순이익을 보고기간 동안의 연결회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우 에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다.
&cr;1.20 리스&cr;&cr;주석 2.2에서 설명한 것처럼 연결회사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는 주석 35에서 제공합니다.&cr;&cr;연결회사는 다양한 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 고정기간으로 체결되지만 아래에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.&cr;&cr;계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 연결회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다&cr;&cr;리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr;&cr;2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.&cr;&cr;연결회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다. &cr;&cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| - | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) |
| - | 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| - | 잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| - | 연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| - | 리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr;또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.&cr;&cr;리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr;
연결회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.
| - | 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 |
| - | 최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용 |
| - | 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 |
&cr;연결회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.&cr;&cr;각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. &cr;
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| - | 리스부채의 최초 측정금액 |
| - | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| - | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| - | 복구원가의 추정치 |
&cr;사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. &cr;&cr;단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 비품으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 연장선택권 및 종료선택권&cr;&cr;연결회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 등 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결회사가 행사할 수 있습니다.&cr;&cr; 1.21 부문별 보고 &cr;&cr; 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. &cr;&cr; 1.2 2 재무제표 승인&cr; &cr;연결회사의 재무제표는 2020년 2월 26일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.
&cr;2. 중요한 회계적 추정과 가정 :&cr;
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 수익인식&cr;&cr;연결회사가 고객에게 청구되지 않은 수익을 추정한 금액은 가스구매량, 용도별 판매단가, 검침량, 검침일정 등의 다양한 요소들의 변동에 영향을 받습니다&cr;
(2) 법인세
연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.
(3) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).&cr;&cr; (4) 금융자산의 손상
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.&cr;
(5) 순확정급여부채
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.
&cr;(6) 리스&cr;&cr;리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. &cr;&cr;선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.&cr;
&cr;
|
연결 재무상태표 |
|
제 37 기 2019.12.31 현재 |
|
제 36 기 2018.12.31 현재 |
|
제 35 기 2017.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 37 기 |
제 36 기 |
제 35 기 |
|
|---|---|---|---|
|
자산 |
|||
|
유동자산 |
303,420,986,958 |
344,744,605,381 |
354,422,958,339 |
|
현금및현금성자산 |
48,131,615,223 |
77,641,267,211 |
73,785,662,576 |
|
단기금융상품 |
50,756,104,912 |
62,582,416,176 |
73,395,536,771 |
|
당기손익-공정가치금융자산 |
1,061,683,913 |
1,742,143,135 |
0 |
|
매출채권 |
187,183,063,277 |
187,321,335,472 |
189,272,848,679 |
|
손실충당금 |
(878,233,176) |
(1,112,423,956) |
(2,194,964,120) |
|
미수금 |
14,513,787,992 |
13,592,568,771 |
15,598,816,880 |
|
손실충당금 |
(393,111,607) |
(481,444,151) |
(487,800,520) |
|
미수수익 |
1,519,450,336 |
1,476,251,767 |
1,976,795,293 |
|
선급금 |
42,665,313 |
271,308,326 |
1,223,720,811 |
|
대손충당금 |
0 |
0 |
(581,223,004) |
|
선급비용 |
471,000,712 |
851,470,304 |
697,343,494 |
|
단기대여금 |
174,503,698 |
138,187,420 |
146,879,690 |
|
재고자산 |
838,456,365 |
721,524,906 |
1,589,341,789 |
|
비유동자산 |
832,421,563,378 |
772,592,844,966 |
751,765,527,064 |
|
장기금융상품 |
47,250,136 |
33,812,141 |
25,000,000 |
|
매도가능증권 |
0 |
0 |
15,406,129,318 |
|
만기보유증권 |
0 |
0 |
27,925,000 |
|
당기손익-공정가치금융자산 |
7,627,269,758 |
6,845,118,103 |
0 |
|
기타포괄손익-공정가치금융자산 |
7,621,047,690 |
8,173,038,530 |
0 |
|
상각후원가금융자산 |
27,925,000 |
27,925,000 |
0 |
|
관계기업투자 |
258,488,257,484 |
252,354,823,635 |
240,470,317,552 |
|
장기대여금 |
553,756,053 |
547,045,874 |
430,740,797 |
|
유형자산 |
506,180,993,686 |
476,859,003,357 |
464,849,873,857 |
|
투자부동산 |
1,752,782,221 |
1,837,403,964 |
1,922,025,706 |
|
사용권자산 |
24,791,741,848 |
0 |
0 |
|
무형자산 |
3,624,258,656 |
4,155,138,413 |
4,883,490,993 |
|
보증금 |
3,740,187,463 |
4,106,249,810 |
4,814,615,610 |
|
장기성매출채권 |
10,388,674,021 |
11,743,122,003 |
13,024,893,539 |
|
사내근로복지기금자산 |
234,031,486 |
208,360,028 |
195,133,436 |
|
이연법인세자산 |
7,343,387,876 |
5,701,804,108 |
5,715,381,256 |
|
자산총계 |
1,135,842,550,336 |
1,117,337,450,347 |
1,106,188,485,403 |
|
부채 |
|||
|
유동부채 |
325,860,273,188 |
306,428,152,412 |
352,202,186,489 |
|
매입채무 |
208,034,983,912 |
206,203,244,652 |
203,675,635,506 |
|
단기차입금 |
45,000,000,000 |
20,133,911,800 |
20,037,400,000 |
|
미지급금 |
7,633,032,220 |
6,312,048,997 |
8,048,827,308 |
|
미지급비용 |
5,559,369,538 |
4,726,640,172 |
3,874,431,285 |
|
미지급법인세 |
3,940,261,989 |
1,691,509,767 |
5,423,164,697 |
|
미지급배당금 |
26,165,250 |
23,256,000 |
20,082,250 |
|
선수금 |
493,898,254 |
271,568,897 |
672,171,430 |
|
선수수익 |
(23,351,257) |
(54,896,805) |
13,433,003 |
|
예수금 |
6,099,721,735 |
4,544,800,030 |
6,594,805,026 |
|
유동성장기차입금 |
2,306,520,000 |
2,586,940,000 |
3,866,740,000 |
|
유동성사채 |
39,992,187,198 |
59,989,128,902 |
99,975,495,984 |
|
리스부채 |
2,625,484,349 |
0 |
0 |
|
충당부채 |
4,172,000,000 |
0 |
0 |
|
비유동부채 |
270,172,473,962 |
278,294,862,119 |
232,864,377,022 |
|
사채 |
99,854,285,275 |
139,675,586,291 |
99,830,886,100 |
|
장기차입금 |
6,194,307,649 |
9,700,672,150 |
18,046,608,501 |
|
수입보증금 |
2,993,362,689 |
3,070,529,575 |
3,109,901,687 |
|
순확정급여부채 |
7,977,613,347 |
6,716,936,955 |
5,246,411,393 |
|
이연수익 |
87,176,797,202 |
77,520,694,182 |
72,280,186,591 |
|
장기선수수익 |
6,235,657,715 |
5,823,698,555 |
0 |
|
하자보수충당부채 |
0 |
0 |
420,000,000 |
|
장기미지급비용 |
1,245,492,726 |
675,040,757 |
0 |
|
리스부채 |
22,470,810,768 |
0 |
0 |
|
이연법인세부채 |
36,024,146,591 |
35,111,703,654 |
33,930,382,750 |
|
부채총계 |
596,032,747,150 |
584,723,014,531 |
585,066,563,511 |
|
자본 |
|||
|
지배회사 소유주 지분 |
418,644,530,871 |
412,863,639,643 |
402,105,693,914 |
|
자본금 |
16,089,459,000 |
16,089,459,000 |
16,089,459,000 |
|
보통주자본금 |
16,089,459,000 |
16,089,459,000 |
16,089,459,000 |
|
자본잉여금 |
28,521,914,331 |
26,236,786,721 |
26,236,786,721 |
|
주식발행초과금 |
17,660,077,860 |
17,660,077,860 |
17,660,077,860 |
|
기타의자본잉여금 |
10,861,836,471 |
8,576,708,861 |
8,576,708,861 |
|
자본조정 |
(7,649,313,236) |
(7,649,313,236) |
(7,649,313,236) |
|
자기주식처분손실 |
(38,540,871) |
(38,540,871) |
(38,540,871) |
|
기타의 자본조정 |
(7,610,772,365) |
(7,610,772,365) |
(7,610,772,365) |
|
기타포괄손익누계액 |
(19,969,133,478) |
(19,650,044,787) |
(18,066,424,649) |
|
기타포괄손익-공정가치평가손익 |
(465,379,395) |
(158,513,189) |
439,215,633 |
|
부의관계기업주식자본변동 |
(19,503,754,083) |
(19,463,543,582) |
(18,439,191,932) |
|
해외사업환산손익 |
0 |
(27,988,016) |
(66,448,350) |
|
이익잉여금 |
401,651,604,254 |
397,836,751,945 |
385,495,186,078 |
|
법정적립금 |
11,644,729,500 |
11,644,729,500 |
11,644,729,500 |
|
임의적립금 |
98,600,000,000 |
98,600,000,000 |
98,600,000,000 |
|
미처분이익잉여금 |
291,406,874,754 |
287,592,022,445 |
275,250,456,578 |
|
비지배지분 |
121,165,272,315 |
119,750,796,173 |
119,016,227,978 |
|
자본총계 |
539,809,803,186 |
532,614,435,816 |
521,121,921,892 |
|
자본과부채총계 |
1,135,842,550,336 |
1,117,337,450,347 |
1,106,188,485,403 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
|
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
|
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 37 기 |
제 36 기 |
제 35 기 |
|
|---|---|---|---|
|
매출액 |
918,567,910,220 |
909,829,097,607 |
903,125,371,899 |
|
상품매출 |
867,894,532,285 |
855,857,806,349 |
852,567,612,552 |
|
용역매출 |
29,967,536,611 |
32,380,352,296 |
30,556,869,604 |
|
기타매출 |
14,767,707,399 |
13,619,230,252 |
14,377,162,438 |
|
투자수익 |
5,938,133,925 |
7,971,708,710 |
5,623,727,305 |
|
매출원가 |
792,641,091,962 |
777,071,909,525 |
766,541,066,079 |
|
상품매출원가 |
731,272,953,007 |
717,705,819,327 |
714,159,836,176 |
|
용역매출원가 |
54,231,624,703 |
50,097,683,225 |
43,641,306,405 |
|
기타매출원가 |
4,885,682,021 |
6,677,719,589 |
7,431,419,210 |
|
투자비용 |
2,250,832,231 |
2,590,687,384 |
1,308,504,288 |
|
매출총이익 |
125,926,818,258 |
132,757,188,082 |
136,584,305,820 |
|
판매비와관리비 |
102,059,171,972 |
114,317,057,188 |
112,059,231,709 |
|
영업이익 |
23,867,646,286 |
18,440,130,894 |
24,525,074,111 |
|
기타수익 |
7,305,931,774 |
6,792,098,009 |
8,058,069,126 |
|
기타비용 |
11,287,461,623 |
4,954,254,520 |
5,086,904,209 |
|
금융수익 |
2,960,133,677 |
3,905,391,809 |
3,894,010,060 |
|
이자수익 |
2,942,159,760 |
3,886,395,453 |
3,872,017,437 |
|
외화환산이익 |
6,088,638 |
5,417,953 |
0 |
|
외환차익 |
11,885,279 |
13,578,403 |
21,992,623 |
|
금융비용 |
6,543,563,901 |
6,627,813,563 |
6,500,969,566 |
|
이자비용 |
6,537,224,769 |
6,600,138,364 |
6,385,599,036 |
|
외화환산손실 |
0 |
0 |
23,623,327 |
|
외환차손 |
6,339,132 |
27,675,199 |
91,747,203 |
|
관계기업주식평가손익 |
7,941,322,025 |
12,542,071,292 |
8,796,584,395 |
|
지분법이익 |
8,490,685,823 |
13,912,918,983 |
9,683,992,499 |
|
지분법손실 |
(549,363,798) |
(1,370,847,691) |
(887,408,104) |
|
법인세비용차감전순이익 |
24,244,008,238 |
30,097,623,921 |
33,685,863,917 |
|
법인세비용 |
6,317,257,457 |
6,318,495,352 |
5,567,295,264 |
|
계속영업이익 |
17,926,750,781 |
23,779,128,569 |
28,118,568,653 |
|
중단사업손익(법인세비용효과차감후) |
0 |
0 |
4,064,986,760 |
|
당기순이익 |
17,926,750,781 |
23,779,128,569 |
32,183,555,413 |
|
당기순이익의 귀속 |
|||
|
지배회사소유주지분 |
|||
|
계속영업이익 |
13,461,548,491 |
19,534,191,467 |
17,809,759,379 |
|
중단영업이익 |
0 |
0 |
3,256,867,392 |
|
지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익 |
13,461,548,491 |
19,534,191,467 |
21,066,626,771 |
|
비지배지분 |
|||
|
계속영업이익 |
0 |
0 |
10,308,809,274 |
|
중단영업이익 |
0 |
0 |
808,119,368 |
|
비지배지분에 귀속될 당기순이익 |
4,465,202,290 |
4,244,937,102 |
11,116,928,642 |
|
세후기타포괄손익 |
(4,308,899,065) |
(2,521,275,430) |
(3,051,328,873) |
|
당기손익으로 재분류되지 않는 항목 |
(4,281,986,346) |
(2,557,273,486) |
(953,772,761) |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
(3,340,972,088) |
(2,035,264,130) |
(953,772,761) |
|
지분법이익잉여금 |
(510,462,183) |
(893,060,441) |
0 |
|
기타포괄손익-공정가치평가손익 |
(430,552,075) |
371,051,085 |
0 |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 |
(26,912,719) |
35,998,056 |
(2,097,556,112) |
|
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) |
0 |
0 |
(1,450,755,875) |
|
(부의)지분법자본변동 |
(26,912,719) |
(23,829,131) |
(378,763,393) |
|
해외사업환산손익 |
0 |
59,827,187 |
(268,036,844) |
|
총포괄손익 |
13,617,851,716 |
21,257,853,139 |
29,132,226,540 |
|
총 포괄손익의 귀속 |
|||
|
지배회사소유주지분 |
9,619,830,915 |
17,130,712,844 |
19,086,131,463 |
|
비지배지분 |
3,998,020,801 |
4,127,140,295 |
10,046,095,077 |
|
주당이익 |
|||
|
기본주당순이익 (단위 : 원) |
837 |
1,214 |
1,309 |
|
계속영업기본주당순이익 (단위 : 원) |
837 |
1,214 |
1,107 |
|
중단영업기본주당순이익 (단위 : 원) |
0 |
0 |
202 |
|
희석주당순이익 (단위 : 원) |
837 |
1,214 |
1,309 |
|
계속영업희석주당순이익 (단위 : 원) |
837 |
1,214 |
1,107 |
|
중단영업희석주당순이익 (단위 : 원) |
0 |
0 |
202 |
|
연결 자본변동표 |
|
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
|
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
|
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
연결자본잉여금 |
연결자본조정 |
연결기타포괄손익누계액 |
연결이익잉여금 |
비지배지분 |
자본 합계 |
|
|
2017.01.01 (기초자본) |
16,089,459,000 |
26,658,757,758 |
(7,649,313,236) |
(17,005,587,614) |
369,370,582,330 |
156,801,128,714 |
544,265,026,952 |
|
회계정책변경의 효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
수정후 금액 |
16,089,459,000 |
26,658,757,758 |
(7,649,313,236) |
(17,005,587,614) |
369,370,582,330 |
156,801,128,714 |
544,265,026,952 |
|
총포괄손익 |
|||||||
|
당기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
21,066,626,771 |
11,116,928,642 |
32,183,555,413 |
|
기타포괄손익 |
|||||||
|
매도가능증권평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(731,029,522) |
0 |
(719,726,353) |
(1,450,755,875) |
|
공정가치금융자산평가손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
(부의)지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
(157,498,113) |
0 |
(221,265,280) |
(378,763,393) |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(919,658,273) |
(34,114,488) |
(953,772,761) |
|
지분법이익잉여금 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
해외사업환산손익 |
0 |
0 |
0 |
(172,309,400) |
0 |
(95,727,444) |
(268,036,844) |
|
소유주와의 거래 |
|||||||
|
배당금지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(4,022,364,750) |
(4,872,966,850) |
(8,895,331,600) |
|
종속기업 지분변동 |
0 |
(421,971,037) |
0 |
0 |
0 |
(42,958,028,963) |
(43,380,000,000) |
|
2017.12.31 (기말자본) |
16,089,459,000 |
26,236,786,721 |
(7,649,313,236) |
(18,066,424,649) |
385,495,186,078 |
119,016,227,978 |
521,121,921,892 |
|
2018.01.01 (기초자본) |
16,089,459,000 |
26,236,786,721 |
(7,649,313,236) |
(18,066,424,649) |
385,495,186,078 |
119,016,227,978 |
521,121,921,892 |
|
회계정책변경의 효과 |
0 |
0 |
0 |
(1,841,228,726) |
(509,173,639) |
(709,360,600) |
(3,059,762,965) |
|
수정후 금액 |
16,089,459,000 |
26,236,786,721 |
(7,649,313,236) |
(19,907,653,375) |
384,986,012,439 |
118,306,867,378 |
518,062,158,927 |
|
총포괄손익 |
|||||||
|
당기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
19,534,191,467 |
4,244,937,102 |
23,779,128,569 |
|
기타포괄손익 |
|||||||
|
매도가능증권평가손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
공정가치금융자산평가손익 |
0 |
0 |
0 |
264,458,228 |
0 |
106,592,857 |
371,051,085 |
|
(부의)지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
(45,309,974) |
0 |
21,480,843 |
(23,829,131) |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(1,768,026,770) |
(267,237,360) |
(2,035,264,130) |
|
지분법이익잉여금 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(893,060,441) |
0 |
(893,060,441) |
|
해외사업환산손익 |
0 |
0 |
0 |
38,460,334 |
0 |
21,366,853 |
59,827,187 |
|
소유주와의 거래 |
|||||||
|
배당금지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(4,022,364,750) |
(2,683,211,500) |
(6,705,576,250) |
|
종속기업 지분변동 |
|||||||
|
2018.12.31 (기말자본) |
16,089,459,000 |
26,236,786,721 |
(7,649,313,236) |
(19,650,044,787) |
397,836,751,945 |
119,750,796,173 |
532,614,435,816 |
|
2019.01.01 (기초자본) |
16,089,459,000 |
26,236,786,721 |
(7,649,313,236) |
(19,650,044,787) |
397,836,751,945 |
119,750,796,173 |
532,614,435,816 |
|
회계정책변경의 효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
수정후 금액 |
16,089,459,000 |
26,236,786,721 |
(7,649,313,236) |
(19,650,044,787) |
397,836,751,945 |
119,750,796,173 |
532,614,435,816 |
|
총포괄손익 |
|||||||
|
당기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13,461,548,491 |
4,465,202,290 |
17,926,750,781 |
|
기타포괄손익 |
|||||||
|
매도가능증권평가손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
공정가치금융자산평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(306,866,206) |
0 |
(123,685,869) |
(430,552,075) |
|
(부의)지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
(40,210,501) |
0 |
13,297,782 |
(26,912,719) |
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(2,984,178,686) |
(356,793,402) |
(3,340,972,088) |
|
지분법이익잉여금 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(510,462,183) |
0 |
(510,462,183) |
|
해외사업환산손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
소유주와의 거래 |
|||||||
|
배당금지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(4,022,364,750) |
(1,975,000,000) |
(5,997,364,750) |
|
종속기업 지분변동 |
0 |
2,285,127,610 |
0 |
27,988,016 |
(2,129,690,563) |
(608,544,659) |
(425,119,596) |
|
2019.12.31 (기말자본) |
16,089,459,000 |
28,521,914,331 |
(7,649,313,236) |
(19,969,133,478) |
401,651,604,254 |
121,165,272,315 |
539,809,803,186 |
|
연결 현금흐름표 |
|
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
|
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
|
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 37 기 |
제 36 기 |
제 35 기 |
|
|---|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
56,982,732,352 |
56,378,758,224 |
63,362,527,090 |
|
영업으로부터 창출된 현금 |
61,999,298,206 |
65,231,344,187 |
69,030,685,541 |
|
이자의 수취 |
3,012,124,327 |
3,679,829,287 |
4,407,056,750 |
|
이자의 지급 |
(6,197,744,233) |
(5,956,191,533) |
(5,632,278,071) |
|
배당금 수입 |
2,019,370,152 |
2,049,030,163 |
2,019,741,241 |
|
법인세의 납부 |
(3,850,316,100) |
(8,625,253,880) |
(6,462,678,371) |
|
투자활동현금흐름 |
(40,315,413,057) |
(35,648,190,076) |
4,883,590,866 |
|
단기금융상품의 순증감 |
11,831,387,954 |
10,709,578,031 |
0 |
|
단기금융상품의 감소 |
0 |
0 |
271,757,516,969 |
|
단기금융상품의 증가 |
0 |
0 |
(219,092,161,135) |
|
단기대여금의 감소 |
134,832,800 |
145,999,600 |
184,166,340 |
|
장기대여금의 감소 |
48,333,340 |
66,500,060 |
4,500,000 |
|
장기대여금의 증가 |
(224,000,000) |
(325,000,000) |
(150,000,000) |
|
장기금융상품의 감소 |
8,160,122 |
3,000,000 |
2,039,283,781 |
|
장기금융상품의 증가 |
(19,732,899) |
(8,160,122) |
(4,000,000) |
|
당기손익금융자산의 처분 |
0 |
0 |
911,778,816 |
|
당기손익금융자산의 취득 |
0 |
0 |
(58,367,270) |
|
매도가능증권의 취득 |
0 |
0 |
(1,160,000) |
|
매도가능증권의 처분 |
0 |
0 |
106,489,500 |
|
당기손익-공정가치금융자산의 처분 |
2,235,562,957 |
133,078,834 |
0 |
|
당기손익-공정가치금융자산의 취득 |
(1,378,949,661) |
0 |
0 |
|
관계기업투자의 취득 |
(700,000,000) |
(1,285,392,756) |
(1,233,907,041) |
|
관계기업투자의 처분 |
685,000,000 |
2,143,000,000 |
2,245,000,000 |
|
유형자산의 처분 |
2,620,312,763 |
1,197,478,711 |
1,434,617,053 |
|
유형자산의 취득 |
(55,573,774,979) |
(48,503,375,066) |
(53,075,211,147) |
|
무형자산의 취득 |
(78,000,000) |
(389,268,900) |
(244,955,000) |
|
무형자산의 처분 |
95,454,546 |
464,371,532 |
0 |
|
투자부동산의 처분 |
0 |
0 |
60,000,000 |
|
재무활동현금흐름 |
(46,116,917,345) |
(16,934,790,700) |
(71,232,326,350) |
|
단기차입금의 순증감 |
25,000,000,000 |
96,511,800 |
0 |
|
단기차입금의 차입 |
0 |
0 |
280,037,400,000 |
|
단기차입금의 상환 |
0 |
0 |
(295,210,320,000) |
|
사채의 발행 |
0 |
99,636,440,000 |
39,850,960,000 |
|
유동성사채의 상환 |
(60,000,000,000) |
(100,000,000,000) |
(40,000,000,000) |
|
장기차입금의 차입 |
0 |
49,500,000 |
502,000,000 |
|
유동성장기차입금의 상환 |
(2,586,940,000) |
(3,866,740,000) |
(3,968,040,000) |
|
장기차입금의 상환 |
0 |
(6,148,100,000) |
(171,375,000) |
|
종속기업 투자의 취득 |
0 |
0 |
(43,380,000,000) |
|
배당금의 지급 |
(5,994,455,500) |
(6,702,402,500) |
(8,892,951,350) |
|
리스부채의 원금 상환 |
(2,535,521,845) |
0 |
0 |
|
현금성자산의 환율변동효과 |
0 |
59,827,187 |
(268,036,844) |
|
연결범위의 변동 |
(60,053,938) |
0 |
0 |
|
현금및현금성자산의 증가(감소) |
(29,509,651,988) |
3,855,604,635 |
(3,254,245,238) |
|
기초의 현금및현금성자산 |
77,641,267,211 |
73,785,662,576 |
77,039,907,814 |
|
기말의 현금및현금성자산 |
48,131,615,223 |
77,641,267,211 |
73,785,662,576 |
| 제 37 기 2019년 12월 31일 현재 |
| 제 36 기 2018년 12월 31일 현재 |
| 대성홀딩스주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반 사항 : &cr;
본 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표이며, 대성홀딩스주식회사(이하 "회사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1.1 지배회사의 개요&cr;&cr;회사는 종속기업 사업내용의 경영지도, 업무지원 등 종속기업의 경영효율성을 높이고 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하고 있으며, IT 사업부문과 교육콘텐츠 사업부문을 통하여 시스템 통합 및 소프트웨어 개발, 교육 콘텐츠 개발, 교육정보처리 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종 료일 현재 16,089백만원 입니다. 회사의 최대주주는 김영훈(지분율: 39.90%) 으로, 최대주주 및 그 특수관계자의 전체보유 지분율은 72.74% 입니다.&cr;
1.2 종속기업의 현황 &cr;
당기말 현 재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 지배&cr;지분율(%) | 비지배&cr;지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 도시가스의 공급 및 설비공사 등 |
| 대성청정에너지㈜ | 100.00 | - | 한국 | 12월 | 도시가스의 공급 및 가스공급설비 공급 등 |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 100.00 | - | 한국 | 12월 | 설비 및 배관공사업, 텔레마케팅, 도소매업 등 |
| 대성이앤씨㈜ | 80.12 | 19.88 | 한국 | 12월 | 산업환경설비 공사업 및 전기시설ㆍ가스시설공사업 등 |
| 대성창업투자㈜(*1) | 47.16 | 52.84 | 한국 | 12월 | 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 등 |
| 대성환경에너지㈜ | 71.00 | 29.00 | 한국 | 12월 | 매립가스개발 자원화사업 등 |
| 대성에너지 제5서비스㈜(*2) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지 제6서비스㈜(*2) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지 제7서비스㈜(*2) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지서비스 1센터㈜(*3) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지서비스 2센터㈜(*3) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지서비스 3센터㈜(*3) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
(*1) 보 유지분율은 50% 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려시 의사결정과정에서 회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있었으므로 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(*2) 전기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다.&cr;(*3) 당기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다.&cr;
1.3 연결대상범위의 변동&cr;
(1) 당기 중 신규로 연결에 포함된 기업
|
기업명 |
사 유 |
|---|---|
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | 당기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다. |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 당기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다. |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | 당기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다. |
(2) 당기 중 연결에 제외된 기업
|
기업명 |
사 유 |
|---|---|
| Daesung America Inc. | 당기말 지분율이 변동(당기말: 38.96%, 전기말: 64.29%)하여 관계기업투자로 계정분류하였습니다. |
| 대성에너지제1서비스㈜ | 당기중 청산되었습니다. |
| 대성에너지제2서비스㈜ | 당기중 청산되었습니다. |
| 대성에너지제3서비스㈜ | 당기중 청산되었습니다. |
&cr; 1.4 종속기업 관련 재무정보 요약&cr;
보고기간종료일 현재 연 결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr;
(1) 당기말 및 당기 :
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 696,317,903 | 389,009,855 | 307,308,048 | 773,995,689 | 13,590,508 | 11,918,367 |
| 대성청정에너지㈜ | 88,457,757 | 45,144,645 | 43,313,112 | 102,036,664 | 2,186,637 | 1,248,389 |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 14,229,722 | 8,743,268 | 5,486,454 | 33,469,676 | 15,124 | (397,088) |
| 대성이앤씨㈜ | 5,800,025 | 73,614 | 5,726,411 | 754,830 | 284,772 | 284,175 |
| 대성창업투자㈜ | 50,926,213 | 916,387 | 50,009,826 | 6,940,947 | (174,293) | (149,129) |
| 대성환경에너지㈜ | 25,244,659 | 2,171,886 | 23,072,773 | 4,586,042 | 2,321,570 | 2,321,570 |
| 대성에너지 제5서비스㈜ | 1,015,233 | 520,787 | 494,446 | 2,965,273 | (314,588) | (314,588) |
| 대성에너지 제6서비스㈜ | 1,064,405 | 417,938 | 646,467 | 2,882,855 | (142,708) | (142,708) |
| 대성에너지 제7서비스㈜ | 1,168,474 | 602,770 | 565,704 | 3,114,576 | (219,229) | (219,229) |
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | 1,578,965 | 690,415 | 888,550 | 1,664,167 | (11,450) | (11,450) |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 1,600,249 | 668,388 | 931,861 | 1,762,571 | 31,861 | 31,861 |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | 1,700,331 | 725,801 | 974,530 | 2,227,797 | 74,530 | 74,530 |
&cr;(2) 전기말 및 전기
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 653,695,753 | 351,431,072 | 302,264,681 | 770,679,358 | 13,169,115 | 12,606,643 |
| 대성청정에너지㈜ | 79,545,818 | 35,481,096 | 44,064,722 | 94,564,106 | 4,186,313 | 4,037,767 |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 13,737,436 | 7,853,894 | 5,883,542 | 33,436,582 | (115,002) | (606,259) |
| 대성이앤씨㈜ | 5,597,427 | 155,190 | 5,442,237 | 91,208 | (1,809,487) | (1,804,766) |
| 대성창업투자㈜ | 50,775,789 | 616,835 | 50,158,954 | 9,683,668 | 1,602,793 | 1,643,443 |
| 대성환경에너지㈜ | 22,437,067 | 1,685,865 | 20,751,202 | 2,348,674 | 165,336 | 165,336 |
| 대성에너지 제1서비스㈜ | 2,447,944 | 342,168 | 2,105,776 | 3,541,811 | (31,009) | (31,009) |
| 대성에너지 제2서비스㈜ | 2,446,078 | 311,312 | 2,134,766 | 2,797,033 | (144,139) | (144,139) |
| 대성에너지 제3서비스㈜ | 2,026,991 | 459,580 | 1,567,411 | 4,212,573 | (201,323) | (201,323) |
| Daesung America Inc. | 3,120,309 | 1,416,384 | 1,703,925 | 85,745 | (203,645) | (143,818) |
| 대성에너지 제5서비스㈜ | 1,147,527 | 338,493 | 809,034 | 1,276,317 | (90,966) | (90,966) |
| 대성에너지 제6서비스㈜ | 1,061,642 | 272,468 | 789,174 | 1,241,498 | (110,825) | (110,825) |
| 대성에너지 제7서비스㈜ | 1,304,329 | 519,396 | 784,933 | 1,288,336 | (115,067) | (115,067) |
2. 중요한 회계정책 :
다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr;
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
| - | 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 |
| - | 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 |
| - | 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 |
&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr;
2.2 회계정책과 공시의 변경&cr; &cr; 가. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr; &cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 35에서 보여주고 있습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr; &cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산&cr; &cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과공동기업에 대한 장기투자지분&cr; &cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr; &cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(6) 연차개선 2015-2017&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr; &cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정&cr; &cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정&cr; &cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'&cr;&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;2.3 연결 &cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr;&cr;가. 종속기업 -&cr;&cr;종속기업은 회사가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. &cr;&cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr;&cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr;&cr;지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 지분으로 자본에 직접 인식합니다. &cr;&cr;연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;나. 관계기업 -&cr; &cr; 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 연결회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결회사가 적용하는회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다. &cr;&cr;2.4 외화환산&cr;
(1) 기능통화와 표시통화
연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시돼있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.
차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.
비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr;&cr;2.5 현금흐름표&cr;&cr;연결회사는 연결현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.&cr;&cr;2.6 금융자산&cr;&cr;(1) 분류&cr;&cr;연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;
| - | 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 |
| - | 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
&cr;금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;(2) 측정&cr;
연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;
① 채무상품&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품&cr;&cr;연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;&cr;(3) 손상&cr;&cr;연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
&cr;연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.
&cr; (5) 금융상품의 상계&cr;
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
&cr;2.7 재고자산&cr;&cr;재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법, 평균법과 선입선출법에 따라 결정됩니다.&cr;&cr;2.8 유형자산&cr;&cr; 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr; &cr;토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 구분 | 내용연수 |
|---|---|
| 건물 | 15 - 40년 |
| 구축물 | 5 - 20년 |
| 기계장치 | 4 - 20년 |
| 차량운반구 | 4 - 5년 |
| 공구와비품 | 2 - 5년 |
| 공급설비 | 15 - 30년 |
| 열공급설비 | 15 - 20년 |
| 전기공급설비 | 15 - 20년 |
| 임차점포시설물 | 5년 |
| 기타유형자산 | 2 - 5년 |
&cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr;&cr; 2.9 투자부동산 &cr; &cr; 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 30~40년 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr;
2.10 무형자산 &cr; &cr;무형자산의 취득원가 는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련된 지출로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;가. 사용수익기부자산 -&cr;&cr;사용수익기부자산의 경우 취득원가에서 사용이 가능한 시점부터 15년 내지 20년 이내의 합리적인 내용연수에 걸쳐 정액법에 의해 산정된 상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;나. 영업권 -&cr;&cr;영업권은 주석2.3의 가.에서 설명하는 방식으로 측정되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr;
다. 개발비 -&cr;&cr;개발활동과 관련된 지출은 해당 개발계획의 결과가 새로운 제품의 개발이나 실질적 기능 향상을 위한 것이며 회사가 그 개발계획의 기술적, 상업적 달성가능성이 높고 소요되는 자원을 신뢰성있게 측정가능한 경우에만 자본화됩니다. 자본화된 개발 관련 지출에는 직접노무비와 관련 공통 경비 발생액을 합리적으로 배분한 금액을 포함하고 있습니다. 자본화된 개발관련 지출은 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여계상하고 있습니다. 개발비는 5년 동안 정액법으로 상각되며 포괄손익계산서에 비용으로 계상하고 있습니다. 이러한 요건을 만족하지 못하는 개발 관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;라. 회원권 - &cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.&cr;&cr;마. 기타의 무형자산 -&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 3년 내지 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr;&cr; 2.11 매 출 채권&cr; &cr;매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr; &cr; 2.12 비금융자산의 손상 &cr;&cr; 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr;
2.13 매입채무와 기타 채무
매입채무와 기타 채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 매입채무와 기타 채무 는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.
&cr;2.14 사내근로복지기금&cr;&cr;연결회사의 사내근로복지기금이 관련 법 또는 정관상 목적사업준비금 등 종업원급여&cr;지급에만 사용이 가능하도록 규정되어 향후 사내근로복지기금에 불입하는 기여금을 감소시키는 경제적 효익이 기대되는 경우 사내근로복지기금의 순자산 중 목적사업비&cr;재원 으로 사용할 수 있는 순액을 자산으로 인식하고 있습니다.&cr;
2.15 금융부채 &cr;
(1) 분류 및 측정
연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. &cr;
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
2.16 순확정급여부채&cr; &cr;연결회사는 다양한 형태 의 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다. 연결회사는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무용역을 제공 하였을때 비용으로 인식됩니다. &cr; &cr; 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도 입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준등의 요소에 의하여 종업원이퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과만기가 유사한우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;&cr; 제도 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; &cr; 2.17 수익인식 &cr;
수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. &cr;&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. &cr;&cr;(1) 재화의 판매 및 서비스의 제공 -&cr;&cr;연결회사는 도시가스 공급을 주요사업으로 하고 있으며, 도시가스 공급과 관련한 수익은 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점인 도시가스의 공급 시점에 인식됩니다. 연결회사는 가스계량기 공급(10등급 초과)을 도시가스 공급과 구분되는 별도의 수행의무로 식별합니다. 회사는 해당고객으로부터 수취하는 계량기교체 관련 수입을 계약부채(이연수익)로 인식하고, 고객에게 계량기가 인도되었을 때 수행의무를 이행한 것으로 판단합니다.&cr;
연결회사는 도시가스공급규정에 따라 도시가스공급 신청자로부터 수취하는 공사부담금을 계약부채(선수수익)로 인식하고, 고객의 기대공급기간을 고려하여 체계적이고 합리적인 기준에 따라 수익을 인식합니다.
2.18 정부보조금&cr;&cr;정부보조금은 보 조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다.
2.19 법인세비용 및 이연법인세 &cr;
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 당기 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr; &cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.
이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용 될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr;
2.20 주당이익 &cr;&cr; 기본주당이익은 주주에게 귀속되는 연결포괄손익계산서상 지배회사소유주지분 당기순이익을 보고기간 동안의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.&cr;
희석주당이익은 주주에게 귀속되는 연결포괄손익계산서상 지배회사소유주지분 당기순이익을 보고기간 동안의 연결회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우 에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다.
&cr;2.21 리스&cr;&cr;주석 2.2에서 설명한 것처럼 연결회사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는 주석 35에서 제공합니다.&cr;&cr;연결회사는 다양한 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 고정기간으로 체결되지만 아래에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.&cr;&cr;계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 연결회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다&cr;&cr;리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr;&cr;2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.&cr;&cr;연결회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다. &cr;&cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| - | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) |
| - | 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| - | 잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| - | 연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| - | 리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr;또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.&cr;&cr;리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr;
연결회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.
| - | 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 |
| - | 최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용 |
| - | 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 |
&cr;연결회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.&cr;&cr;각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. &cr;
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| - | 리스부채의 최초 측정금액 |
| - | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| - | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| - | 복구원가의 추정치 |
&cr;사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. &cr;&cr;단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 비품으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 연장선택권 및 종료선택권&cr;&cr;연결회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 등 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결회사가 행사할 수 있습니다.&cr;&cr; 2.22 부문별 보고 &cr;&cr; 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. &cr;&cr; 2.2 3 재무제표 승인&cr; &cr;연결회사의 재무제표는 2020년 2월 26일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.
&cr;3. 중요한 회계적 추정과 가정 :&cr;
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 수익인식&cr;&cr;연결회사가 고객에게 청구되지 않은 수익을 추정한 금액은 가스구매량, 용도별 판매단가, 검침량, 검침일정 등의 다양한 요소들의 변동에 영향을 받습니다&cr;
(2) 법인세
연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.
(3) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).&cr;&cr; (4) 금융자산의 손상
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.&cr;
(5) 순확정급여부채
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.
&cr;(6) 리스&cr;&cr;리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. &cr;&cr;선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.&cr;&cr; 4. 재무위험관리 :&cr; &cr; 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 전반적인 위험관리를 통해 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;
가. 시장위험 -&cr;&cr;(1) 환율변동위험&cr;
연결회사가 노출되어 있는 외화 환포지션은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| USD | 27,787 | 6,585 |
| 단기금융상품 | ||
| NZD | 397,281 | 375,871 |
| 매출채권 | ||
| USD | - | 12,484 |
| 미수금 | ||
| USD | 2,114 | 3,961 |
| 미지급금 | ||
| USD | 61,490 | 62,521 |
&cr;연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무의 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 실시하고 있으며 환율이 100원/NZD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 51백만원, 50백만원 변동하며, 100원/USD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 4백만원,(-)4백만원 변동합니다.&cr; &cr;(2) 주가변동위험 &cr; &cr; 연 결회사는 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다.&cr; &cr; 연결회사의 공정가치 평가 지분증권 중 일부는 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, NASDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다.
공정가치 평가 지분증권과 관련하여 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분증권이 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 30% 증가한 경우를 분석한 것입니다(단위: 천원).
| 지수 | 당기순이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| KOSPI | 64,020 | 68,605 | 64,020 | 68,605 |
| KOSDAQ | 314,408 | 628,868 | 314,408 | 628,868 |
| NYSE | 6,116 | 5,342 | 6,116 | 5,342 |
| NASDAQ | 266,550 | 166,035 | 266,550 | 166,035 |
| 계 | 651,094 | 868,850 | 651,094 | 868,850 |
&cr; (3) 이자율 위험 &cr; &cr;연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 사채에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 이자율이 1% 변동할 경우 세전손익은 당기 103,146천원, 전기 72,760천원 변동합니다.&cr; &cr; 나. 신용위험 -&cr;&cr;신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.
&cr; 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr;
(1) 신용위험에 대한 노출정도&cr;
보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 48,098,481 | 77,620,963 |
| 단기금융상품 | 50,756,105 | 62,582,416 |
| 매출채권 | 186,304,830 | 186,208,912 |
| 미수금 | 9,047,115 | 8,000,651 |
| 미수수익 | 1,519,450 | 1,476,252 |
| 단기대여금 | 174,504 | 138,187 |
| 장기금융상품 | 47,250 | 33,812 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,688,954 | 8,587,261 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 7,621,048 | 8,173,039 |
| 상각후원가금융자산 | 27,925 | 27,925 |
| 장기대여금 | 553,756 | 547,046 |
| 보증금 | 3,740,187 | 4,106,250 |
| 장기성매출채권 | 10,388,674 | 11,743,122 |
| 충당부채 | 4,172,000 | 4,170,000 |
(*1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.
&cr; (2) 금융자산의 손상&cr; &cr; 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr;- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권&cr;- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산&cr;
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr; &cr; (가) 매출채권&cr; &cr;회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. &cr;
당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | 1,112,424 | 2,194,964 |
| 기초 이익잉여금의 조정(회계정책의 변경) | - | (1,116,347) |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | (33,657) | 59,553 |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | (200,534) | (25,746) |
| 기말 손실충당금 | 878,233 | 1,112,424 |
&cr; 매출채권 손실충당금은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;&cr;① 당기말
| 구분 | 60일 이내&cr; 정상 | 60일 ~ 150일 &cr; 이내, 연체 | 120일 ~ 360일&cr; 이내, 연체 | 12개월 초과&cr; 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 0.2% | 8.18% | 14.94% | 84.13% | |
| 총 장부금액(*) | 195,667,782 | 1,351,442 | 131,032 | 421,481 | 197,571,737 |
| 손실충당금 | 393,562 | 110,516 | 19,575 | 354,580 | 878,233 |
(*) 장기성매출채권이 포함된 금액입니다. &cr; &cr;② 전기말
| 구분 | 60일 이내&cr; 정상 | 60일 ~ 150일 &cr; 이내, 연체 | 120일 ~ 360일&cr; 이내, 연체 | 12개월 초과&cr; 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 0.35% | 15.23% | 32.58% | 77.24% | |
| 총 장부금액(*) | 198,065,605 | 511,322 | 82,475 | 405,056 | 199,064,458 |
| 손실충당금 | 694,805 | 77,871 | 26,869 | 312,879 | 1,112,424 |
(*) 장기성매출채권이 포함된 금액입니다. &cr;
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr;
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기금융상품, 미수금, 미수수익, 보증금 등이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 미수금 |
계 |
|---|---|---|
| 당기초 손실충당금 | 481,444 | 481,444 |
| 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 | 421,867 | 421,867 |
| 미사용금액 환입 | (1,726) | (1,726) |
| 채권의 제각 | (508,473) | (508,473) |
| 당기말 손실충당금 | 393,112 | 393,112 |
(3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. &cr;
다. 유동성 위험 -&cr;&cr;연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 수입신용장 발행약정, 차입약정, 어음할인약정 및 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.&cr;
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기별 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 208,034,984 | - | - | - | 208,034,984 |
| 차입금 | 45,712,236 | 1,823,460 | 5,761,876 | 1,291,285 | 54,588,857 |
| 사채 | 40,953,325 | 2,169,375 | 100,723,125 | - | 143,845,825 |
| 기타부채(*1) | 22,536,195 | 927,033 | 483,495 | 3,782,421 | 27,729,144 |
| 계 | 317,236,740 | 4,919,868 | 106,968,496 | 5,073,706 | 434,198,810 |
(*1) 기타부채에는 자금보충약정으로 인한 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기말
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 206,203,245 | - | - | - | 206,203,245 |
| 차입금 | 20,735,979 | 2,360,988 | 8,853,011 | 2,271,480 | 34,221,458 |
| 사채 | 61,276,125 | 2,859,975 | 143,845,825 | - | 207,981,925 |
| 기타부채(*1) | 16,127,047 | 3,341,710 | 460,653 | 3,592,905 | 23,522,315 |
| 계 | 304,342,396 | 8,562,673 | 153,159,489 | 5,864,385 | 471,928,943 |
(*1) 기타부채에는 자금보충약정으로 인한 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 상기 현금흐름은 계약상 원금과 이자가 포함된 금액입니다.&cr;
라. 자본위험관리 -&cr;
연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 596,032,747 | 584,723,015 |
| 자본 | 539,809,803 | 532,614,436 |
| 부채비율 | 110.42% | 109.78% |
&cr; 5 . 공정가치 : &cr; &cr; 당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; 가. 금융상품 종류별 공정가치 -&cr;
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다&cr;(단위:천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 48,131,615 | 48,131,615 | 77,641,267 | 77,641,267 |
| 단기금융상품 | 50,756,105 | 50,756,105 | 62,582,416 | 62,582,416 |
| 매출채권 | 186,304,830 | 186,304,830 | 186,208,912 | 186,208,912 |
| 미수금(*2) | 9,047,115 | 9,047,115 | 8,000,651 | 8,000,651 |
| 미수수익 | 1,519,450 | 1,519,450 | 1,476,252 | 1,476,252 |
| 단기대여금 | 174,504 | 174,504 | 138,187 | 138,187 |
| 장기금융상품 | 47,250 | 47,250 | 33,812 | 33,812 |
| 당기손익-공정가치금융자산(*1) | 8,688,954 | 8,688,954 | 8,587,261 | 8,587,261 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 7,621,048 | 7,621,048 | 8,173,039 | 8,173,039 |
| 상각후원가금융자산 | 27,925 | 27,925 | 27,925 | 27,925 |
| 장기대여금 | 553,756 | 551,698 | 547,046 | 540,335 |
| 보증금 | 3,740,187 | 3,740,187 | 4,106,250 | 4,106,250 |
| 장기성매출채권 | 10,388,674 | 10,388,674 | 11,743,122 | 11,743,122 |
| 소계 | 327,001,413 | 326,999,355 | 369,266,140 | 369,259,429 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 208,034,984 | 208,034,984 | 206,203,245 | 206,203,245 |
| 단기차입금 | 45,000,000 | 45,000,000 | 20,133,912 | 20,133,912 |
| 미지급금 | 7,633,032 | 7,633,032 | 6,118,146 | 6,118,146 |
| 미지급비용(*2) | 3,056,367 | 3,056,367 | 2,371,710 | 2,371,710 |
| 예수금(*2) | 5,479,433 | 5,479,433 | 3,986,763 | 3,986,763 |
| 미지급배당금 | 26,165 | 26,165 | 23,256 | 23,256 |
| 유동성장기차입금 | 2,306,520 | 2,306,520 | 2,586,940 | 2,586,940 |
| 사채(*1) | 139,846,472 | 141,523,282 | 199,664,715 | 201,260,784 |
| 장기차입금 | 6,194,308 | 6,559,480 | 9,700,672 | 10,134,980 |
| 수입보증금 | 2,993,363 | 2,993,363 | 3,070,530 | 3,070,530 |
| 리스부채(*1) | 25,096,295 | 25,096,295 | - | - |
| 소계 | 445,666,939 | 447,708,921 | 453,859,889 | 455,890,266 |
(*1) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;(*2) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;&cr;나. 공정가치 서열체계 -&cr;&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) &cr;- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) &cr;- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기말
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| (1) 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 2,782,454 | 203,871 | 5,702,629 | 8,688,954 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 7,621,048 | 7,621,048 |
&cr; (2) 전기말
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| (1) 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 3,713,033 | 81,087,781 | 4,670,357 | 89,471,171 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 8,173,039 | 8,173,039 |
&cr; 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 -&cr; &cr;연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보 고기간 말에 인식합니다. &cr;&cr; 당 기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;
라. 가치평가기법 및 투입변수 -&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원).
| 당기말 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 대구그린파워㈜ 주식 | 6,565,332 | 3 | 수익접근법 | 신용위험이 반영된 할인율 | 3.15%~10.42%(5.61%) |
| 기타 지분상품 등 | 1,055,716 | 3 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 203,871 | 2 | 순자산가치법 | - | - |
| 기타 지분상품 등 | 5,702,629 | 3 | 수익접근법 등 | 신용위험이 반영된 할인율 | - |
| 전기말 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 대구그린파워㈜ 주식 | 6,833,008 | 3 | 수익접근법 | 신용위험이 반영된 할인율 | 3.22%~9.32%(5.27%) |
| 기타 지분상품 등 | 1,340,031 | 3 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 203,871 | 2 | 순자산가치법 | - | - |
| 현금성자산(MMF 등) | 25,177,365 | 2 | |||
| 단기금융상품(CP 등) | 55,706,545 | 2 | 현재가치법 등 | 신용위험이 반영된 할인율 | - |
| 기타 지분상품 등 | 4,670,357 | 3 | 수익접근법 등 | 신용위험이 반영된 할인율 | - |
&cr; 마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 -&cr;&cr; 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. &cr;&cr; 바. 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 -&cr;&cr; 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.&cr;&cr;각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||||
| 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||||||||
| 대구그린파워㈜ 주식 (*1) | - | 4,579,584 | - | (3,954,037) | - | 5,382,612 | - | (3,642,719) |
(*1) 해당 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr;
6. 범주별 금융상품 :&cr; &cr; 가. 금융상품의 범주별 분류 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기말
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr; 금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr;가치 금융자산 | 상각후원가 &cr; 측정금융자산 | 상각후원가 &cr; 측정금융부채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 48,131,615 | - | 48,131,615 |
| 단기금융상품 | - | - | 50,756,105 | - | 50,756,105 |
| 매출채권 | - | - | 186,304,830 | - | 186,304,830 |
| 미수금(*1) | - | - | 9,047,115 | - | 9,047,115 |
| 미수수익 | - | - | 1,519,450 | - | 1,519,450 |
| 단기대여금 | - | - | 174,504 | - | 174,504 |
| 장기금융상품 | - | - | 47,250 | - | 47,250 |
| 당기손익-공정가치금융자산(*2) | 8,688,954 | - | - | - | 8,688,954 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 7,621,048 | - | - | 7,621,048 |
| 상각후원가금융자산 | - | - | 27,925 | - | 27,925 |
| 장기대여금 | - | - | 553,756 | - | 553,756 |
| 보증금 | - | - | 3,740,187 | - | 3,740,187 |
| 장기성매출채권 | - | - | 10,388,674 | - | 10,388,674 |
| 계 | 8,688,954 | 7,621,048 | 310,691,411 | - | 327,001,413 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | - | 208,034,984 | 208,034,984 |
| 단기차입금 | - | - | - | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 미지급금 | - | - | - | 7,633,032 | 7,633,032 |
| 미지급비용(*1) | - | - | - | 3,056,367 | 3,056,367 |
| 예수금(*1) | - | - | - | 5,479,433 | 5,479,433 |
| 미지급배당금 | - | - | - | 26,165 | 26,165 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 2,306,520 | 2,306,520 |
| 사채(*2) | - | - | - | 139,846,472 | 139,846,472 |
| 장기차입금 | - | - | - | 6,194,308 | 6,194,308 |
| 수입보증금 | - | - | - | 2,993,363 | 2,993,363 |
| 리스부채(*2) | - | - | - | 25,096,295 | 25,096,295 |
| 계 | - | - | - | 445,666,939 | 445,666,939 |
(*1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;(*2) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;&cr;(2) 전기말
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr; 금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr;가치 금융자산 | 상각후원가 &cr; 측정금융자산 | 상각후원가 &cr; 측정금융부채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 25,177,365 | - | 52,463,902 | - | 77,641,267 |
| 단기금융상품 | 55,706,545 | - | 6,875,871 | - | 62,582,416 |
| 매출채권 | - | - | 186,208,912 | - | 186,208,912 |
| 미수금(*1) | - | - | 8,000,651 | - | 8,000,651 |
| 미수수익 | - | - | 1,476,252 | - | 1,476,252 |
| 단기대여금 | - | - | 138,187 | - | 138,187 |
| 장기금융상품 | - | - | 33,812 | - | 33,812 |
| 당기손익-공정가치금융자산(*2) | 8,587,261 | - | - | - | 8,587,261 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 8,173,039 | - | - | 8,173,039 |
| 상각후원가금융자산 | - | - | 27,925 | - | 27,925 |
| 장기대여금 | - | - | 547,046 | - | 547,046 |
| 보증금 | - | - | 4,106,250 | - | 4,106,250 |
| 장기성매출채권 | - | - | 11,743,122 | - | 11,743,122 |
| 계 | 89,471,171 | 8,173,039 | 271,621,930 | - | 369,266,140 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | - | 206,203,245 | 206,203,245 |
| 단기차입금 | - | - | - | 20,133,912 | 20,133,912 |
| 미지급금(*1) | - | - | - | 6,118,146 | 6,118,146 |
| 미지급비용(*1) | - | - | - | 2,371,710 | 2,371,710 |
| 예수금(*1) | - | - | - | 3,986,763 | 3,986,763 |
| 미지급배당금 | - | - | - | 23,256 | 23,256 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 2,586,940 | 2,586,940 |
| 사채(*2) | - | - | - | 199,664,715 | 199,664,715 |
| 장기차입금 | - | - | - | 9,700,672 | 9,700,672 |
| 수입보증금 | - | - | - | 3,070,530 | 3,070,530 |
| 계 | - | - | - | 453,859,889 | 453,859,889 |
(*1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;(*2) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;
나. 금융상품의 범주별 순손익 -&cr;&cr;당기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| (1) 당기손익-공정가치 금융자산 | ||
| 평가손익 | (195,627) | 581,313 |
| 처분손익 | 1,307 | 2,187,182 |
| 투자손익 | 627,626 | 1,183,228 |
| 이자수익 | 531,434 | 888,652 |
| 수입배당금 | 49,870 | 71,530 |
| (2) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||
| 평가손익 | (430,552) | 371,051 |
| (3) 상각후원가 금융자산 | ||
| 외화환산손익 | 6,089 | 5,418 |
| 외환차손익 | 8,270 | (8,951) |
| 이자수익 | 2,410,726 | 2,997,744 |
| 처분손익 | - | (10,061) |
| (4) 상각후원가 금융부채 | ||
| 이자비용 | (6,537,225) | (6,600,138) |
| 외환차손익 | (2,724) | (5,146) |
&cr;7. 금융자산 :&cr;&cr;가. 당기손익-공정가치 금융자산 - &cr;&cr; (1) 당기손익-공정가치 금융자산 -&cr; (단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동항목 | ||
| 해외 상장주식 | 1,139,105 | 709,549 |
| 국내 상장주식 | 581,666 | 1,261,341 |
| 기타비유동항목 | 5,906,500 | 4,874,228 |
| 유동항목 | ||
| 국외 상장주식 | 26,138 | 22,829 |
| 국내 상장주식 | 1,035,545 | 1,719,314 |
| 기타단기금융상품 | - | 55,706,545 |
| 현금및현금성자산 | - | 25,177,365 |
| 합 계 | 8,688,954 | 89,471,171 |
(2) 당기손익으로 인식된 금액 &cr; (단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분상품 관련 손익 | 483,176 | 4,023,253 |
| 채무상품 관련 손익 | 531,434 | 888,652 |
| 합 계 | 1,014,610 | 4,911,905 |
&cr;나. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - &cr;&cr;(1) 기타포괄손익-공정가치지분상품 &cr; (단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분증권 | 7,621,048 | 8,173,039 |
| 합 계 | 7,621,048 | 8,173,039 |
&cr;다. 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 - &cr; &cr;(1) 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 &cr; (단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| 현금및현금성자산 | 48,131,615 | - | 48,131,615 | 52,463,902 | - | 52,463,902 |
| 단기금융상품 | 50,756,105 | - | 50,756,105 | 6,875,871 | - | 6,875,871 |
| 매출채권 | 186,304,830 | - | 186,304,830 | 186,208,912 | - | 186,208,912 |
| 미수금 | 9,047,115 | - | 9,047,115 | 8,000,651 | - | 8,000,651 |
| 미수수익 | 1,519,450 | - | 1,519,450 | 1,476,252 | - | 1,476,252 |
| 단기대여금 | 174,504 | - | 174,504 | 138,187 | - | 138,187 |
| 장기금융상품 | - | 47,250 | 47,250 | - | 33,812 | 33,812 |
| 상각후원가금융자산 | - | 27,925 | 27,925 | - | 27,925 | 27,925 |
| 장기대여금 | - | 553,756 | 553,756 | - | 547,046 | 547,046 |
| 보증금 | - | 3,740,187 | 3,740,187 | - | 4,106,250 | 4,106,250 |
| 장기성매출채권 | - | 10,388,674 | 10,388,674 | - | 11,743,122 | 11,743,122 |
| 합계 | 295,933,619 | 14,757,792 | 310,691,411 | 255,163,775 | 16,458,155 | 271,621,930 |
(2) 손상&cr;&cr;매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관련 사항은 주석 4.나.(2)를 참고하시기 바랍니다.&cr;
8. 사용이 제한된 예금 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 내용 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 24,000 | 22,000 |
&cr; 9. 손실충당금 : &cr;&cr;당기와 전기 중 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;
가. 당기 -
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 장부가액 | 1,112,424 | 481,444 | 1,593,868 |
| 채권에 대한 대손상각비 | 54,705 | 421,867 | 476,572 |
| 미사용금액 환입 | (88,362) | (1,726) | (90,088) |
| 채권의 제각 | (200,534) | (508,473) | (709,007) |
| 기말 장부가액 | 878,233 | 393,112 | 1,271,345 |
&cr;나. 전기 -
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 선급금 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 장부가액 | 2,194,964 | 487,801 | 581,223 | 3,263,988 |
| 회계정책변경의 효과 | (1,116,347) | - | - | (1,116,347) |
| 채권에 대한 대손상각비 | 59,553 | 327,625 | - | 387,178 |
| 미사용금액 환입 | - | (1,292) | (835) | (2,127) |
| 채권의 제각 | (25,746) | (332,690) | (580,388) | (938,824) |
| 기말 장부가액 | 1,112,424 | 481,444 | - | 1,593,868 |
&cr;10. 금융자산의 제거 :&cr;&cr;연결회사는 매출채권 중 일부 받을어음을 거래처에 배서양도하고, 동 받을어음의 만기까지 대금불이행에 따른 손실을 보증하여 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;상기와 관련하여 보고기간종료일 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 대여금및수취채권 | |
|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |
| 자산의 장부금액 | - | 133,912 |
| 관련 부채의 장부금액 | - | (133,912) |
| 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: | ||
| 자산의 공정가치 | - | 133,912 |
| 관련 부채의 공정가치 | - | (133,912) |
| 순포지션 | - | - |
11. 재고자산 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 상품 | 111,974 | - | 111,974 | 134,886 | - | 134,886 |
| 천연가스 | 167,241 | - | 167,241 | 145,843 | - | 145,843 |
| 제품 | 14,855 | - | 14,855 | 15,451 | - | 15,451 |
| 저장품 | 544,386 | - | 544,386 | 425,345 | - | 425,345 |
| 계 | 838,456 | - | 838,456 | 721,525 | - | 721,525 |
12. 유형자 산 : &cr; &cr;가. 유형자산 구성내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;
(1) 당기말
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 공사부담금(*) | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 64,738,046 | - | - | 64,738,046 |
| 건물 | 26,491,337 | (9,597,608) | - | 16,893,729 |
| 구축물 | 2,077,631 | (1,505,410) | - | 572,221 |
| 기계장치 | 21,367,010 | (16,539,182) | - | 4,827,828 |
| 차량운반구 | 2,764,838 | (1,743,303) | - | 1,021,535 |
| 공구와비품 | 19,273,188 | (13,402,939) | - | 5,870,249 |
| 공급설비 | 667,727,821 | (259,223,180) | (17,720,165) | 390,784,476 |
| 열공급설비 | 24,449,005 | (12,097,390) | (1,721,692) | 10,629,923 |
| 전기공급설비 | 13,472,122 | (5,126,545) | (580,545) | 7,765,032 |
| 임차점포시설물 | 689,250 | (615,155) | - | 74,095 |
| 건설중인자산 | 2,983,360 | - | - | 2,983,360 |
| 기타의 유형자산 | 20,500 | - | - | 20,500 |
| 계 | 846,054,108 | (319,850,712) | (20,022,402) | 506,180,994 |
(*) 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.&cr;
(2) 전기말
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 공사부담금(*) | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 61,766,343 | - | - | 61,766,343 |
| 건물 | 26,268,137 | (8,805,027) | - | 17,463,110 |
| 구축물 | 2,064,651 | (1,413,495) | - | 651,156 |
| 기계장치 | 21,020,088 | (15,913,562) | - | 5,106,526 |
| 차량운반구 | 2,494,416 | (1,712,723) | - | 781,693 |
| 공구와비품 | 18,174,349 | (13,200,225) | - | 4,974,124 |
| 공급설비 | 621,626,152 | (240,243,823) | (21,236,324) | 360,146,005 |
| 열공급설비 | 24,449,005 | (10,638,146) | (2,066,633) | 11,744,226 |
| 전기공급설비 | 15,160,307 | (5,127,482) | (639,931) | 9,392,894 |
| 임차점포시설물 | 689,250 | (488,667) | - | 200,583 |
| 건설중인자산 | 3,839,246 | - | - | 3,839,246 |
| 기타의 유형자산 | 1,030,647 | (237,550) | - | 793,097 |
| 계 | 798,582,591 | (297,780,700) | (23,942,888) | 476,859,003 |
(*) 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.&cr;&cr;나. 유형자산 변동내역 - &cr;&cr;당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기
| 구분 | 기초 | 취득 | 연결범위 변동 | 처분 등 | 감가상각 | 본계정대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 61,766,343 | (20) | (1,807,408) | - | - | 4,779,131 | 64,738,046 |
| 건물(*) | 17,463,110 | 223,200 | - | - | (792,581) | - | 16,893,729 |
| 구축물 | 651,156 | 12,980 | - | - | (91,915) | - | 572,221 |
| 기계장치(*) | 5,106,526 | 248,102 | - | - | (625,620) | 98,820 | 4,827,828 |
| 차량운반구 | 781,693 | 694,342 | - | (151,546) | (302,954) | - | 1,021,535 |
| 공구와비품 | 4,974,124 | 2,083,063 | - | (68,029) | (1,490,000) | 371,091 | 5,870,249 |
| 공급설비(*) | 360,146,005 | - | - | 608,799 | (19,149,713) | 49,179,385 | 390,784,476 |
| 열공급설비 | 11,744,226 | - | - | - | (1,114,303) | - | 10,629,923 |
| 전기공급설비 | 9,392,894 | 28,558 | - | (1,946,187) | (724,982) | 1,014,749 | 7,765,032 |
| 임차점포시설물 | 200,583 | - | - | - | (126,488) | - | 74,095 |
| 건설중인자산 | 3,839,246 | 54,587,290 | - | - | - | (55,443,176) | 2,983,360 |
| 기타의 유형자산 | 793,097 | - | (772,597) | - | - | - | 20,500 |
| 계 | 476,859,003 | 57,877,515 | (2,580,005) | (1,556,963) | (24,418,556) | - | 506,180,994 |
(*) 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니 다 (주 석 31 참조) .&cr; &cr;(2) 전기
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 등 | 감가상각 | 본계정대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 61,591,637 | 174,706 | - | - | - | 61,766,343 |
| 건물(*) | 18,116,251 | 133,561 | - | (786,702) | - | 17,463,110 |
| 구축물 | 735,875 | 6,789 | - | (91,508) | - | 651,156 |
| 기계장치(*) | 5,308,426 | 196,360 | (6) | (615,541) | 217,287 | 5,106,526 |
| 차량운반구 | 494,431 | 526,118 | (3,791) | (235,065) | - | 781,693 |
| 공구와비품 | 3,502,962 | 775,263 | (14,074) | (1,201,218) | 1,911,191 | 4,974,124 |
| 공급설비(*) | 345,968,472 | - | (455,514) | (30,899,008) | 45,532,055 | 360,146,005 |
| 열공급설비 | 12,322,154 | 11,219 | - | (1,099,104) | 509,957 | 11,744,226 |
| 전기공급설비 | 10,007,746 | 105,424 | - | (759,833) | 39,557 | 9,392,894 |
| 임차점포시설물 | 328,051 | - | (1) | (127,467) | - | 200,583 |
| 건설중인자산 | 5,657,403 | 46,391,890 | - | - | (48,210,047) | 3,839,246 |
| 기타의 유형자산 | 816,465 | 36,005 | - | (59,373) | - | 793,097 |
| 계 | 464,849,873 | 48,357,335 | (473,386) | (35,874,819) | - | 476,859,003 |
(*) 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니 다 ( 주석 31 참조) .&cr;&cr;13. 리스 :&cr;&cr;연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 연결재무상태표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 2,081,067 | 1,732,847 |
| 도로점용료 | 21,094,025 | 21,428,196 |
| 정압실임차료 | 1,412,563 | 1,342,952 |
| CNG충전부지임차료 | 204,087 | 330,777 |
| 합계 | 24,791,742 | 24,834,772 |
| 구 분 | 당기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 2,625,484 | 2,047,242 |
| 비유동 | 22,470,811 | 22,728,762 |
| 합계 | 25,096,295 | 24,776,004 |
&cr;당기 중 증가된 사용권자산은 2,803백만원입니다.&cr;&cr;(2) 연결손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | 1,005,986 |
| 기타 | 1,841,036 |
| 합계 | 2,847,022 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 861,006 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 111,714 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 35,627 |
&cr; 당기 중 리스의 총 현금유출은 2,683백만원입니다.&cr; &cr;(3) 리스부채 만기분석&cr;&cr;당기말 현재 리스부채의 만기내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기말 |
|---|---|
| 1년이내 | 2,652,152 |
| 1년초과 2년이내 | 2,320,924 |
| 2년초과 | 20,155,485 |
| 합계 | 25,128,561 |
&cr; 14 . 무형자산 :&cr; &cr;가. 무형자산 변동내역 - &cr;&cr;당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;
(1) 당기
| 구분 | 기초 | 증가 | 처분 등 | 상각 | 손상 | 기말 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr;누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용수익기부자산 | 1,574,774 | - | - | (312,879) | - | 1,261,895 | 4,458,033 | (3,196,138) | - |
| 영업권 | 1,122,308 | - | - | - | - | 1,122,308 | 1,122,308 | - | - |
| 개발비 | 554,704 | 43,000 | - | (163,592) | - | 434,112 | 1,153,752 | (719,640) | - |
| 회원권 | 901,624 | 36,726 | (110,440) | - | (21,975) | 805,935 | 960,937 | - | (155,002) |
| 기타의무형자산 | 1,728 | - | - | (1,719) | - | 9 | 42,373 | (42,364) | - |
| 계 | 4,155,138 | 79,726 | (110,440) | (478,190) | (21,975) | 3,624,259 | 7,737,403 | (3,958,142) | (155,002) |
&cr;(2) 전기
| 구분 | 기초 | 증가 | 처분 등 | 상각 | 기말 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr;누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용수익기부자산 | 1,968,269 | - | - | (393,495) | 1,574,774 | 5,203,733 | (3,628,959) | - |
| 영업권 | 1,122,308 | - | - | - | 1,122,308 | 1,122,308 | - | - |
| 개발비 | 843,200 | 389,269 | (242,769) | (434,996) | 554,704 | 2,663,803 | (2,109,099) | - |
| 회원권 | 944,483 | - | (3,800) | (39,059) | 901,624 | 1,034,651 | - | (133,027) |
| 기타의무형자산 | 5,231 | - | - | (3,503) | 1,728 | 1,048,423 | (1,046,695) | - |
| 계 | 4,883,491 | 389,269 | (246,569) | (871,053) | 4,155,138 | 11,072,918 | (6,784,753) | (133,027) |
&cr;나. 영업권 손상검사 - &cr;
연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 현금창출단위의 장부가액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr;
15 . 투자부동산 :&cr;&cr;당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 -
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 543,553 | - | - | - | 543,553 | 543,553 | - |
| 건물 | 1,293,851 | - | - | (84,622) | 1,209,229 | 2,461,113 | (1,251,884) |
| 계 | 1,837,404 | - | - | (84,622) | 1,752,782 | 3,004,666 | (1,251,884) |
&cr;나. 전기 -
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 543,553 | - | - | - | 543,553 | 543,553 | - |
| 건물 | 1,378,473 | - | - | (84,622) | 1,293,851 | 2,461,113 | (1,167,262) |
| 계 | 1,922,026 | - | - | (84,622) | 1,837,404 | 3,004,666 | (1,167,262) |
16 . 관계기업 투자 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 관계기업 투자의 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr;&cr;가. 관계기업 투자 현황 -
| 기업명 | 소유지분율 (%) | 주된 &cr;사업장 | 사용재무제표일 | 관계기업 활동의 &cr;성격 등 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||||
| 서울도시가스㈜ | 22.60 | 22.60 | 한국 | 12월 31일 | |
| 연구개발특구일자리창출투자펀드 | 13.50 | 13.50 | 한국 | 12월 31일 | (*1) |
| 대구그린에너지센터㈜ | 7.14 | 7.14 | 한국 | 12월 31일 | (*2) |
| 대성세컨더리투자조합 | 20.00 | 20.00 | 한국 | 12월 31일 | |
| Jeremiah 111, LLC | - | 50.00 | 미국 | 12월 31일 | (*4) |
| Daesung America Inc. | 38.96 | - | 미국 | 12월 31일 | (*4) |
| 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 | 28.59 | 28.59 | 한국 | 12월 31일 | |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 36.67 | 36.67 | 한국 | 12월 31일 | |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 30.00 | - | 한국 | 12월 31일 | (*3) |
| 대성CT투자조합 | 10.26 | 10.26 | 한국 | 12월 31일 | (*1) |
| 대성 상생 투자조합 | 7.14 | 7.14 | 한국 | 12월 31일 | (*1) |
| IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 | 10.00 | 10.00 | 한국 | 12월 31일 | (*1) |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 13.33 | 13.33 | 한국 | 12월 31일 | (*1) |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 15.00 | 15.00 | 한국 | 12월 31일 | (*1) |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 13.00 | 13.00 | 한국 | 12월 31일 | (*1) |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 23.59 | 23.59 | 한국 | 12월 31일 | |
| 대성 굿무비 투자조합 | 5.88 | 5.88 | 한국 | 12월 31일 | (*1) |
(*1) 조합출자금에 대한 회사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.&cr; (*2) 연결회사의 보유지분율은 20%미만이나 이사회 참여를 통하여 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다. &cr;(*3) 당기중 신설되었습니다.&cr;(*4) 전기말 종속기업이었던 Daesung America Inc.가 지분율 변동으로 관계기업투자로 계정분류되었으며, Daesung America Inc.의 관계기업인 Jeremiah 111, LLC은 관계기업에서 제외되었습니다.&cr;
나. 지분법 평가내역 -&cr;&cr;(1) 당기 (단위: 천원)
| 기업명 | 당기초 |
연결범위 변동 |
취득 | 지분법평가 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지분법손익 (*1) |
기타포괄손익 등 | 배당금수령 | 반환 등 | |||||
| 서울도시가스㈜ | 223,208,469 | - | - | 8,488,510 | (599,455) | (1,977,500) | - | 229,120,024 |
| 연구개발특구일자리창출투자펀드 | 10,518,353 | - | - | (586,177) | 56,564 | - | (2,835,000) | 7,153,740 |
| 대구그린에너지센터㈜ | 1 | - | - | - | - | - | - | 1 |
| 대성세컨더리투자조합 | 3,132,088 | - | - | (7,552) | - | - | - | 3,124,536 |
| Jeremiah 111, LLC | 96,761 | (96,761) | - | - | - | - | - | - |
| 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 | 1,624,710 | - | - | (11,038) | - | - | - | 1,613,672 |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 4,265,748 | - | 729,500 | 26,450 | - | - | (152,000) | 4,869,698 |
| Daesung America Inc. | - | 1,468,385 | - | (278,115) | 12,614 | - | - | 1,202,884 |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | - | - | 1,620,000 | (46,905) | - | - | - | 1,573,095 |
| 대성CT투자조합 | 744,287 | - | - | (99,876) | - | - | (553,846) | 90,565 |
| 대성 상생 투자조합 | 3,052,241 | - | - | - | - | - | (3,052,241) | - |
| IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 | 267,757 | - | - | - | - | - | (267,757) | - |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 990,651 | - | 600,000 | 142,211 | - | - | - | 1,732,862 |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 1,443,511 | - | 765,000 | 211,878 | - | - | - | 2,420,389 |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 1,226,407 | - | - | (320,025) | - | - | - | 906,382 |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 1,386,015 | - | 2,840,000 | (229,212) | - | - | - | 3,996,803 |
| 대성 굿무비 투자조합 | 397,825 | - | 300,000 | (14,219) | - | - | - | 683,606 |
| 합 계 | 252,354,824 | 1,371,624 | 6,854,500 | 7,275,930 | (530,277) | (1,977,500) | (6,860,844) | 258,488,257 |
(*1) 지 분법손익 중 일부는 투자수익에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기 (단위: 천원)
| 기업명 | 당기초 | 취득 | 지분법평가 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익(*1) | 기타포괄손익 등 | 배당금수령 | 반환 등(*2) | ||||
| 서울도시가스㈜ | 214,081,927 | - | 12,038,872 | (996,796) | (1,977,500) | 61,966 | 223,208,469 |
| 연구개발특구일자리창출투자펀드 | 10,528,245 | - | 4,362,006 | 91,372 | - | (4,463,270) | 10,518,353 |
| 대구그린에너지센터㈜ | 1,115,480 | - | (1,115,479) | - | - | - | 1 |
| 대성세컨더리투자조합 | 3,647,756 | - | (115,668) | - | - | (400,000) | 3,132,088 |
| Jeremiah 111, LLC | 91,007 | 25,393 | (19,639) | - | - | - | 96,761 |
| 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 | 1,303,526 | 600,000 | (278,816) | - | - | - | 1,624,710 |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 1,098,050 | 3,300,000 | (132,302) | - | - | - | 4,265,748 |
| 바이넥스트 CT2호 투자조합 | 95,000 | - | - | - | - | (95,000) | - |
| KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 | 1,069,842 | - | - | - | (1,102,213) | 32,371 | - |
| 대성CT투자조합 | 952,457 | - | (233,722) | - | - | 25,552 | 744,287 |
| 대성 상생 투자조합 | 3,017,191 | - | 35,050 | - | - | - | 3,052,241 |
| IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 | 486,629 | - | (38,841) | - | - | (180,031) | 267,757 |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 1,136,273 | - | (172,290) | - | - | 26,668 | 990,651 |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 1,226,916 | 300,000 | (83,405) | - | - | - | 1,443,511 |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 620,018 | 650,000 | (43,611) | - | - | - | 1,226,407 |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | - | 1,420,000 | (33,985) | - | - | - | 1,386,015 |
| 대성 굿무비 투자조합 | - | 400,000 | (2,175) | - | - | - | 397,825 |
| 합 계 | 240,470,317 | 6,695,393 | 14,165,995 | (905,424) | (3,079,713) | (4,991,744) | 252,354,824 |
(*1) 지 분법손익 중 일부는 투자수익에 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 조합의 기업회계기준서 제1109호 적용으로 인한 자본항목구성의 기초잔액 변동을 반영하였습니다.&cr;&cr; 다. 관계기업의 요약재무정보 -
&cr; (1) 당기 및 당기말 (단위: 천원)
| 기업명 | 관계기업의 당기 요약재무정보 | 관계기업에서&cr;수령한 &cr;배당금 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 수익 | 영업손익 | 기타&cr;포괄손익 | 총포괄손익 | ||
| 서울도시가스㈜ | 735,450,340 | 847,951,735 | 331,602,617 | 283,982,560 | 1,361,002,172 | 10,457,974 | (2,062,477) | 27,401,590 | 1,977,500 |
| 연구개발특구일자리창출투자펀드 | 12,247,624 | 47,925,668 | 7,182,629 | - | 13,559,233 | (4,342,046) | 418,994 | (3,923,052) | - |
| 대구그린에너지센터㈜ | 11,713,679 | 110,498,444 | 17,792,229 | 117,361,000 | 15,144,581 | (4,408,460) | - | (10,926,216) | - |
| 대성세컨더리투자조합 | 2,604,181 | 14,658,103 | 1,639,603 | - | 796,814 | (37,755) | - | (37,755) | - |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 3,795,977 | 1,886,876 | 35,000 | - | 564,202 | (38,630) | - | (38,630) | - |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 2,178,586 | 11,202,043 | 99,637 | - | 462,065 | 72,136 | - | 72,136 | - |
| Daesung America Inc. | 1,167,480 | 3,399,882 | 1,477,182 | 2,779 | 79,022 | (103,922) | - | (156,074) | - |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 1,437,245 | 3,900,154 | 93,750 | - | 8,552 | (156,350) | - | (156,350) | - |
| 대성CT투자조합 | 1,057,967 | 65,955 | 240,918 | - | 1,468,087 | (973,795) | - | (973,795) | - |
| TV조선-대성 상생 투자조합 | - | - | - | - | 149,741 | 146,323 | - | 146,323 | - |
| IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 | - | - | - | - | 1,221,178 | (1,082,127) | - | (1,082,127) | - |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 1,593,720 | 12,337,347 | 112,123 | - | 453,570 | 46,991 | - | 46,991 | - |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 1,910,172 | 15,627,955 | 727,347 | - | 1,205,188 | 687,368 | - | 687,368 | - |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 1,178,543 | 8,470,862 | 43,023 | - | 13,975 | (320,025) | - | (320,025) | - |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 2,401,960 | 15,158,030 | 154,718 | - | 43,595 | (570,188) | - | (570,188) | - |
| 대성 굿무비 투자조합 | 7,901,654 | 3,804,649 | 85,000 | - | 104,279 | (241,725) | - | (241,725) | - |
(2) 전기 및 전기말 (단위: 천원)
| 기업명 | 관계기업의 전기 요약재무정보 | 관계기업에서 &cr;수령한 &cr;배당금 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 수익 | 영업손익 | 기타&cr;포괄손익 | 총포괄손익 | ||
| 서울도시가스㈜ | 599,363,050 | 769,257,469 | 196,089,669 | 225,028,541 | 1,388,970,384 | 4,342,030 | (3,608,460) | 38,181,457 | 1,977,500 |
| 연구개발특구일자리창출투자펀드 | 12,091,339 | 73,217,877 | 7,395,501 | - | 42,613,319 | 32,311,151 | 676,830 | 32,987,981 | - |
| 대구그린에너지센터㈜ | 9,733,061 | 119,968,992 | 8,585,944 | 123,131,000 | 14,339,830 | (2,469,965) | - | (8,720,235) | - |
| 대성세컨더리투자조합 | 1,680,536 | 15,642,467 | 1,662,567 | - | 278,778 | (578,340) | - | (578,340) | - |
| Jeremiah 111, LLC | 2,228 | 192,537 | - | - | - | (39,273) | - | (39,273) | - |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 3,125,775 | 2,598,760 | 38,053 | - | 359,247 | (975,859) | - | (975,859) | - |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 3,531,819 | 8,200,895 | 98,859 | - | 20,485 | (360,824) | - | (360,824) | - |
| 대성CT투자조합 | 4,898,357 | 2,463,062 | 104,620 | - | 175,548 | (2,278,788) | - | (2,278,788) | - |
| TV조선-대성 상생 투자조합 | 42,787,972 | - | 56,600 | - | 784,658 | 490,697 | - | 490,697 | - |
| IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 | 623,389 | 2,272,608 | 218,425 | - | 1,631,607 | (331,180) | - | (331,180) | - |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 1,758,418 | 7,594,471 | 80,936 | - | 159,232 | (636,875) | - | (636,875) | - |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 1,982,177 | 9,046,488 | 5,253 | - | 30,860 | (430,421) | - | (430,421) | - |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 1,803,953 | 8,165,477 | 43,023 | - | 34,236 | (123,795) | - | (123,795) | - |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 3,227,182 | 2,800,028 | 91,750 | - | 7,539 | (84,540) | - | (84,540) | - |
| 대성 굿무비 투자조합 | 6,615,285 | 200,000 | 52,257 | - | 15,615 | (36,972) | - | (36,972) | - |
&cr; 라. 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
회사명 |
당기 |
전기 |
||
|---|---|---|---|---|
|
미반영 손실 |
미반영 손실 누계액 |
미반영 손실 |
미반영 손실 누계액 |
|
|
대구그린에너지센터㈜ |
438,337 | 923,371 | 485,034 | 485,034 |
&cr;마. 시장성 있는 관계기업 투자의 공정가치 -
| 구분 | 기업명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 시장가치 | 장부가액 | 시장가치 | 장부가액 | ||
| 관계기업 | 서울도시가스㈜ | 79,778,000 | 229,120,024 | 96,502,000 | 223,208,469 |
&cr; 바. 비연결 구조화 기업에 대한 지분 - &cr;&cr; (1) 비연결 구조화기업의 주요 특성&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결회사가 보유한 비연결구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 성격, 목적, 활동 등 |
| 한국벤처투자조합 | 연구개발특구 일자리창출투자펀드, 대성 세컨더리 투자조합, 대성 따뜻한 임팩트 투자조합은 중소기업 육성을 목적으로 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의해 조성된 한국벤처투자조합으로서, 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. |
| 창업투자조합 | 대성CT투자조합, 대성 상생 투자조합, 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합, IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합, 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합, 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합, 대성 블라썸 일자리 투자조합, 대성 굿무비 투자조합은 중소기업의 설립을 촉진하고 중소기업의 건전한 발전을 목적으로 중소기업창원지원법에 의해 조성된 창업투자조합으로, 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 창업투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. |
| 농식품투자조합 | K-Innovation 수산전문투자조합은 농림수산식품산업에 대한 투자를 촉진하고, 농림수산식품산업의 규모화 및 경쟁력 강화를 목적으로 농림수산식품투자조합 결성 및 운용에 관한 법률에 의해 조성된 농식품투자조합입니다. 회사는 농식품투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. |
&cr;(2) 비연결구조화기업의 규모 및 위험&cr;&cr;보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결회사의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 비연결구조화기업의 자산총액 | 173,345,271 | 216,328,335 |
| 재무상태표에 인식된 자산 | ||
| 관계기업 투자주식 | 28,165,347 | 29,049,591 |
| 최대 노출금액 (*1) | 28,165,347 | 29,049,591 |
(*1) 최대 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산 금액입니다.&cr;
17 . 차입금 및 사채 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 단기차입금 -
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 2019.12.31 | ||||
| 일반자금대출 | 신한은행 외 | 2.64 ~ 2.69 | 45,000,000 | 20,000,000 |
| 할인어음 | - | - | - | 133,912 |
| 계 | 45,000,000 | 20,133,912 |
나. 장기차입금 -
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 2019.12.31 | ||||
| 석유사업기금 | KB국민은행 등 | 3.00 | 2,629,400 | 3,321,600 |
| 안전관리기금 | KB국민은행 등 | 1.75 | 2,160,600 | 2,516,500 |
| 에너지기금 | KEB외환은행 | 3.00 | 1,398,540 | 2,145,580 |
| 천연가스기금 | KEB외환은행 등 | 1.25 | 2,839,150 | 3,630,950 |
| 시설자금 | 김영훈 | - | - | 1,388,750 |
| 소계 | 9,027,690 | 13,003,380 | ||
| 차감: 유동성대체분 | (2,306,520) | (2,586,940) | ||
| 차감: 현재가치할인차금 | (526,862) | (715,768) | ||
| 차감계 | 6,194,308 | 9,700,672 |
다. 사채 -
| 구분 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 2019.12.31 | |||
| 제9회무보증사채 | - | - | 60,000,000 |
| 제10회무보증사채 | 2.30 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 제11회무보증사채 | 2.92 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제5회무보증사채 | 2.87 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (153,528) | (335,285) | |
| 소계 | 139,846,472 | 199,664,715 | |
| 차감: 유동성대체분 | (39,992,187) | (59,989,129) | |
| 차감계 | 99,854,285 | 139,675,586 |
&cr;라. 비유동 차입부채의 공정가치 -
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가치(*) | 장부가액 | 공정가치(*) | |
| 차입금 | 6,194,308 | 6,600,791 | 9,700,672 | 10,197,670 |
| 사채 | 99,854,285 | 101,412,178 | 139,675,586 | 141,173,365 |
| 계 | 106,048,593 | 108,012,969 | 149,376,258 | 151,371,035 |
(*) 장기차입금 및 사채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 시장이자율로 할인하여 산출하였습니다. 시장이자율은 연결회사의 차입금, 사채와 동일한 신용등급과 만기를 보유한 회사채의 이자율을 이용하였습니다.&cr;&cr; 18 . 순확정급여부채 :
보고기간종료일 현재 순확정급여부채 관련 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr; 가. 순확정급여부채 산정내 역 -
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 56,011,028 | 48,568,713 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (48,033,415) | (41,851,776) |
| 계 | 7,977,613 | 6,716,937 |
나. 확정급여제도 관련 인식 손익 -
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 6,544,996 | 5,761,658 |
| 이자원가 | 1,210,337 | 1,102,618 |
| 사외적립자산 이자수익 | (1,132,968) | (1,210,387) |
| 계 | 6,622,365 | 5,653,889 |
다. 확정급여채무의 변동내역 -
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 48,568,713 | 41,984,161 |
| 당기근무원가 | 6,544,996 | 5,761,658 |
| 이자원가 | 1,210,337 | 1,102,618 |
| 재측정요소 | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 949,206 | 1,143,415 |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 88,406 | (16,257) |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 2,795,111 | 974,367 |
| 지급액(*) | (4,145,741) | (2,381,249) |
| 기말금액 | 56,011,028 | 48,568,713 |
(*) 관계사 전출입 포함&cr;&cr; 라. 사외적립자산의 공정가치 변동내역 -
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 41,851,776 | 36,737,750 |
| 이자수익 | 1,132,968 | 1,210,387 |
| 재측정요소 | ||
| - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (334,142) | (507,787) |
| 사외적립자산 납입액(*) | 11,031,224 | 5,932,844 |
| 지급액(*) | (5,648,411) | (1,521,418) |
| 보고기간말 금액 | 48,033,415 | 41,851,776 |
(*) 관계사 전출입 포함&cr;&cr;마. 사외적립자산의 유형별 공정가치 -
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금리연동형 원금보장 상품 | 48,002,713 | 41,818,013 |
| 국민연금전환금 | 30,702 | 33,763 |
| 계 | 48,033,415 | 41,851,776 |
&cr; 바. 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정 내역 -
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 1.27% ~ 6.36% | 1.28% ~ 6.26% |
| 할인율 | 2.30% ~ 3.23% | 2.80% ~ 3.65% |
&cr; 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 사용한 할인율은 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 결정되었습니다.&cr;
사. 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 -
| 구분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|
| 가정의 변동 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | 1.0% | (2,227,304) | 1,913,921 |
| 임금인상률 | 1.0% | 2,533,192 | (1,764,636) |
&cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 -&cr; &cr;연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 8,482백만원입니다.&cr;&cr;당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.&cr;
| 구 분 | 1년미만 | 1년~2년 미만 | 2~5년 미만 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 급여지급액 | 7,451,194 | 17,389,516 | 12,895,297 | 28,688,950 | 66,424,957 |
&cr;확정급여채무의 가중평균만기 는 6.47 년입니다.&cr;
19. 이연수익 :&cr; &cr; 당기 및 전기 중 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 -
| 구분 | 기초 | 증가 | 수익인식 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 공사부담금 | 76,804,926 | 15,838,070 | (5,993,061) | 86,649,935 |
| 정책자금 | 715,768 | - | (188,906) | 526,862 |
| 계 | 77,520,694 | 15,838,070 | (6,181,967) | 87,176,797 |
&cr;나. 전기 -
| 구분 | 기초 | 증가 | 수익인식 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 공사부담금 | 71,224,814 | 10,611,685 | (5,031,573) | 76,804,926 |
| 정책자금 | 1,055,372 | - | (339,604) | 715,768 |
| 계 | 72,280,186 | 10,611,685 | (5,371,177) | 77,520,694 |
20 . 자본금 : &cr;
보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 발행주식수 | 16,089,459주 | 16,089,459주 |
| 보통주자본금 | 16,089,459천원 | 16,089,459천원 |
21 . 이익잉여금 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금 중 법정적립금과 임의적립금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 8,044,730 | 8,044,730 |
| 기업발전적립금 | 3,600,000 | 3,600,000 |
| 소 계 | 11,644,730 | 11,644,730 |
| 임의적립금 | ||
| 기타임의적립금 | 98,600,000 | 98,600,000 |
| 소 계 | 98,600,000 | 98,600,000 |
| 합 계 | 110,244,730 | 110,244,730 |
&cr;이익준비금은 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의한 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용이 가능합니다. 또한 법인세법 규정에 의하여 공제받은 법인세 상당액을 기업발전적립금으로 적립하고 있는 바, 이는 결손금보전 및 자본전입 이외의 목적으로는 처분할 수 없습니다.&cr; &cr; 22 . 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 :&cr;&cr;가. 고객과의 계약에서 생기는 수익 -&cr;&cr;(1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 912,629,776 | 901,857,389 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 투자수익 등 | 5,938,134 | 7,971,709 |
| 총 수익 | 918,567,910 | 909,829,098 |
&cr;연결회사는 다음의 주요 매출유형별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위: 천원).&cr;가. 당기 -
|
구분 |
상품매출 | 용역매출 | 기타매출 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가스매출 |
전기매출 |
열매출 | 기타매출 | ||||
|
외부고객&cr;으로부터 수익 |
854,351,046 | 7,556,083 | 5,379,137 | 608,266 | 29,967,537 | 14,767,707 | 912,629,776 |
|
수익인식 시점 |
|||||||
|
한 시점에 인식 |
854,351,046 | 7,556,083 | 5,379,137 | 608,266 | - | 8,768,186 | 876,662,718 |
|
기간에 걸쳐 인식 |
- | - | - | - | 29,967,537 | 5,999,521 | 35,967,058 |
&cr;나. 전기 -
|
구분 |
상품매출 | 용역매출 | 기타매출 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가스매출 |
전기매출 |
열매출 | 기타매출 | ||||
|
외부고객&cr;으로부터 수익 |
842,765,044 | 7,642,150 | 5,214,242 | 236,371 | 32,380,352 | 13,619,230 | 901,857,389 |
|
수익인식 시점 |
|||||||
|
한 시점에 인식 |
842,765,044 | 7,642,150 | 5,214,242 | 236,371 | - | 6,681,259 | 862,539,066 |
|
기간에 걸쳐 인식 |
- | - | - | - | 32,380,352 | 6,937,971 | 39,318,323 |
기 타 매출 중 공사 부담금은 도시 가스공급규정에 의거 연결회사가 고객으로부터 이전받는 현금및현금성자산으로 연결회사는 한국채택국 제회계기준 전환일 이후 수령한 공사부담금에 대하여 이연수익으로 인식 후 공급설비 내용연수에 걸쳐 수익으로 인식하고 있으며, 전환일 이전에 수령한 공사부담금은 경과규정에 따라 자산에서 차감 표시하고 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 또한 계량기교체수익은 수령일에 선수수 익으로 인식 후 계량기교체시점에 수익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;나. 고객과의 계약과 관련된 부채 - &cr; &cr;(1) 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.(단위:천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채-공사부담금(*1) | 86,649,935 | 76,804,926 |
| 계약부채-계량기교체(*2) | 6,235,658 | 5,823,699 |
| 계약부채 합계 | 92,885,593 | 82,628,625 |
(*1) 연결재무상태표상 이연수익으로 계상되어 있습니다.&cr;(*2) 연결재무상태표상 장기선수수익으로 계상되어 있습니다.&cr; &cr;(2) 당기에 인식한 수익 중 기초 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 | ||
| 기타매출(공사부담금 수익) | 5,993,061 | 5,031,573 |
| 기타매출(계량기교체 수익) | 2,445,723 | 3,596,862 |
| 기타매출(교육사업매출) | - | 158,932 |
23 . 판매비와관리비 :&cr;&cr; 당기 및 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 20,837,387 | 20,320,770 |
| 퇴직급여 | 1,972,166 | 1,932,282 |
| 복리후생비 | 3,362,875 | 3,367,280 |
| 보건방역비 | 237,164 | 209,410 |
| 여비교통비 | 492,607 | 472,665 |
| 차량유지비 | 752,720 | 853,752 |
| 통신비 | 303,636 | 316,706 |
| 소모품비 | 342,580 | 313,942 |
| 수선비 | 364,679 | 215,707 |
| 도서인쇄비 | 186,555 | 198,335 |
| 광고선전비 | 964,229 | 756,288 |
| 제수수료 | 3,331,789 | 2,678,553 |
| 요금고지수수료 | 1,885,797 | 3,189,280 |
| 감가상각비 | 8,612,125 | 5,169,827 |
| 무형자산상각비 | 165,311 | 133,311 |
| 회의비 | 6,939 | 14,076 |
| 회비 | 495,506 | 494,347 |
| 교육훈련비 | 335,337 | 244,154 |
| 보험료 | 376,160 | 324,093 |
| 접대비 | 307,773 | 308,371 |
| 세금과공과 | 1,715,922 | 1,628,601 |
| 도로점용료 | 89,464 | 2,086,501 |
| 수송비 | 19,328 | 26,320 |
| 안전관리비 | 6,233,082 | 9,258,036 |
| 배관유지비 | 38,304,200 | 47,882,211 |
| CNG관리비 | 7,716,889 | 7,638,941 |
| 전산처리비 | 13,692 | 16,255 |
| 수도광열비 | 435,439 | 456,141 |
| 지급임차료 | 136,176 | 987,406 |
| 대손상각비 | (33,657) | 59,553 |
| 용구손료 등 | 2,095,302 | 2,763,943 |
| 계 | 102,059,172 | 114,317,057 |
&cr; 24 . 비용의 성격별 분류 :&cr;&cr;당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;
가. 당기 -
| 구 분 | 판매비와 관리비 | 매출원가 | 건설중인자산 | 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반관리비 | CNG관리비 | 안전관리비 | 배관유지비 | 소계 | ||||
| 재고자산의 증감 | - | - | - | - | - | 730,329,859 | 4,279,345 | 734,609,204 |
| 급여 | 20,837,387 | 2,286,796 | 3,822,731 | 12,730,277 | 39,677,191 | 43,095,551 | 3,064,325 | 85,837,067 |
| 퇴직급여 | 1,972,166 | 213,136 | 341,001 | 1,228,175 | 3,754,478 | 2,631,752 | 280,366 | 6,666,596 |
| 제수수료 등 | 5,217,586 | 1,917,200 | 56,621 | 896,224 | 8,087,631 | 3,530,983 | 63,933 | 11,682,547 |
| 지급임차료 | 136,176 | - | - | 12,391 | 148,567 | 306,826 | - | 455,393 |
| 복리후생비 | 3,362,875 | 504,023 | 734,786 | 2,406,170 | 7,007,854 | 3,448,578 | 520,500 | 10,976,932 |
| 감가상각비 | 8,612,125 | 484,165 | - | 15,627,883 | 24,724,173 | 2,541,405 | - | 27,265,578 |
| 광고선전비 | 964,229 | 28,689 | 185,194 | 3,507 | 1,181,619 | 58,912 | - | 1,240,531 |
| 통신수수료 | - | - | - | - | - | 360,667 | - | 360,667 |
| 용역원가 | - | - | - | - | - | 1,400,140 | 7,465,137 | 8,865,277 |
| 기타 | 8,702,457 | 2,282,880 | 1,092,749 | 5,399,573 | 17,477,659 | 2,685,587 | 38,913,684 | 59,076,930 |
| 투자비용 | - | - | - | - | - | 2,250,832 | - | 2,250,832 |
| 계 | 49,805,001 | 7,716,889 | 6,233,082 | 38,304,200 | 102,059,172 | 792,641,092 | 54,587,290 | 949,287,554 |
&cr; 나. 전기 -
| 구 분 | 판매비와 관리비 | 매출원가 | 건설중인자산 | 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반관리비 | CNG관리비 | 안전관리비 | 배관유지비 | 소계 | ||||
| 재고자산의 증감 | - | - | - | - | - | 717,154,520 | 4,898,026 | 722,052,546 |
| 급여 | 20,320,770 | 2,200,099 | 4,072,396 | 11,544,962 | 38,138,227 | 37,403,798 | 2,977,406 | 78,519,431 |
| 퇴직급여 | 1,932,282 | 135,168 | 394,675 | 1,066,235 | 3,528,360 | 1,824,767 | 309,886 | 5,663,013 |
| 제수수료 등 | 5,867,832 | 1,602,124 | 3,030,576 | 719,035 | 11,219,567 | 3,486,273 | 37,256 | 14,743,096 |
| 지급임차료 | 987,406 | 109,563 | - | 98,325 | 1,195,294 | 715,036 | - | 1,910,330 |
| 복리후생비 | 3,367,280 | 472,794 | 736,046 | 2,195,143 | 6,771,263 | 4,836,891 | 461,052 | 12,069,206 |
| 감가상각비 | 5,169,827 | 483,752 | - | 27,890,787 | 33,544,366 | 2,330,453 | - | 35,874,819 |
| 광고선전비 | 756,288 | 31,187 | 129,546 | 372 | 917,393 | 66,731 | - | 984,124 |
| 통신수수료 | - | - | - | - | - | 384,278 | - | 384,278 |
| 용역원가 | - | - | - | - | - | 2,597,995 | 5,106,254 | 7,704,249 |
| 기타 | 11,136,184 | 2,604,254 | 894,797 | 4,367,352 | 19,002,587 | 3,680,481 | 32,602,007 | 55,285,075 |
| 투자비용 | - | - | - | - | - | 2,590,687 | - | 2,590,687 |
| 계 | 49,537,869 | 7,638,941 | 9,258,036 | 47,882,211 | 114,317,057 | 777,071,910 | 46,391,887 | 937,780,854 |
25 . 기타 수익 및 비용 :&cr;&cr;당기와 전기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타수익: | ||
| 수입배당금 | 49,870 | 71,530 |
| 임대료수익 | 209,526 | 191,843 |
| 용역수입 | 950,059 | 720,987 |
| 단기금융상품평가이익 | - | 83,685 |
| 단기금융상품처분이익 | - | 1,962,275 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 432,865 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 1,307 | 6,412 |
| 유형자산처분이익 | 1,395,980 | 1,031,372 |
| 무형자산처분이익 | - | 217,803 |
| 대손충당금환입 | 1,726 | 2,127 |
| 정부보조금수익 | 188,906 | 359,234 |
| 잡이익 | 3,886,114 | 2,144,830 |
| 종속기업투자처분이익 | 189,579 | - |
| 계 | 7,305,932 | 6,792,098 |
| 기타비용: | ||
| 기부금 | 857,094 | 1,266,640 |
| 임대비용 | 235,391 | 215,606 |
| 용역비용 | 2,122,839 | 2,176,776 |
| 단기금융상품평가손실 | - | 274,130 |
| 단기금융상품처분손실 | 1,012 | 138,648 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 628,492 | 55,309 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 128 |
| 투자부동산감가상각비 | 58,825 | 58,825 |
| 유형자산처분손실 | 2,520,532 | 307,277 |
| 무형자산손상차손 | 21,975 | 39,059 |
| 기타의대손상각비 | 421,867 | 327,625 |
| 충당부채전입액 | 4,172,000 | - |
| 무형자산처분손실 | 14,987 | 94,232 |
| 잡손실 | 232,448 | - |
| 계 | 11,287,462 | 4,954,255 |
26 . 법인세비용 : &cr; &cr;가. 당기 및 전기의 계속사업 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 6,106,232 | 4,924,546 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (729,141) | 1,194,899 |
| 자본에 직접 가감된 이연법인세 | 940,166 | 199,050 |
| 법인세비용 | 6,317,257 | 6,318,495 |
&cr;나. 당기 및 전기 중 자본에 직접 가감된 이연법인세는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 121,438 | 44,498 |
| 부의지분법자본변동 | (7,164) | (173,901) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 825,892 | 574,050 |
| 회계정책변경효과 등 | - | (245,597) |
| 계 | 940,166 | 199,050 |
&cr;다. 당기 및 전기 중 계속사업 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 24,244,008 | 30,097,624 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 5,311,682 | 6,599,477 |
| 조정사항 | ||
| 비과세수익 | (107,529) | (862,747) |
| 비공제비용 | 19,404 | 198,965 |
| 법인세추납액 | 27 | - |
| 세액공제 | (20,691) | - |
| 기타 | 1,114,364 | 382,800 |
| 소계 | 1,005,575 | (280,982) |
| 법인세비용 | 6,317,257 | 6,318,495 |
| 유효세율 | 26.1% | 21.0% |
&cr;라. 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr; &cr;(1) 당기
| 구 분 | 기초 | 손익계산서 | 기타포괄손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 미수수익 | 46,051 | 21,291 | - | 67,342 |
| 대손충당금 | 12,950 | (31,468) | - | (18,518) |
| 계량기교체비 | 1,137,294 | 180,837 | - | 1,318,131 |
| 단기매매증권평가이익 | (15,401) | 15,401 | - | - |
| 장기투자증권감액손실 | 133,311 | 20,112 | - | 153,423 |
| 매도가능증권 | 50,657 | 136,029 | - | 186,686 |
| 단기매매증권 | 362,915 | 121,095 | - | 484,010 |
| 지분법적용투자주식 | (32,353,524) | (505,858) | (7,164) | (32,866,546) |
| 퇴직급여충당부채 | 8,586,345 | (33,860) | 780,597 | 9,333,082 |
| 퇴직연금 | (8,529,088) | (650,444) | 45,295 | (9,134,237) |
| 미사용연차수당 | 346,243 | (31,710) | - | 314,533 |
| 공사부담금 | 14,348,961 | 1,162,448 | - | 15,511,409 |
| 분담금 일시상각충당금 | (14,348,959) | (1,162,448) | - | (15,511,407) |
| 미지급비용 | 44,542 | 9,821 | - | 54,363 |
| 이월결손금 | 257,595 | (257,595) | - | - |
| 기타 | 510,208 | 795,324 | 121,438 | 1,426,970 |
| 합 계 | (29,409,900) | (211,025) | 940,166 | (28,680,759) |
(2) 전기
| 구 분 | 기초 | 손익계산서 | 기타포괄손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 미수수익 | 88,918 | (42,867) | - | 46,051 |
| 대손충당금 | 159,978 | (147,028) | - | 12,950 |
| 대손상각비 | - | - | - | - |
| 계량기교체비 | 476,648 | 660,646 | - | 1,137,294 |
| 단기매매증권평가이익 | - | (15,401) | - | (15,401) |
| 장기투자증권감액손실 | 133,311 | - | - | 133,311 |
| 매도가능증권 | 298,932 | (230,044) | (18,231) | 50,657 |
| 단기매매증권 | 591,873 | (228,958) | - | 362,915 |
| 지분법적용투자주식 | (30,538,601) | (1,641,022) | (173,901) | (32,353,524) |
| 퇴직급여충당부채 | 7,301,739 | 760,149 | 524,457 | 8,586,345 |
| 퇴직연금 | (7,169,662) | (1,409,019) | 49,593 | (8,529,088) |
| 미사용연차수당 | 255,632 | 90,611 | - | 346,243 |
| 공사부담금 | 13,465,960 | 883,001 | - | 14,348,961 |
| 분담금 일시상각충당금 | (13,465,958) | (883,001) | - | (14,348,959) |
| 미지급비용 | 39,604 | 4,938 | - | 44,542 |
| 이월결손금 | - | 257,595 | - | 257,595 |
| 기타 | 146,625 | 546,451 | (182,868) | 510,208 |
| 합 계 | (28,215,001) | (1,393,949) | 199,050 | (29,409,900) |
마. 보고기간종료일 현재 총액기준 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
|
구분 |
당기말 |
전기말 |
|---|---|---|
|
이연법인세자산 |
||
|
12개월 후에 결제될 이연법인세자산 |
25,519,452 | 24,642,186 |
|
12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 |
3,665,349 | 1,322,909 |
|
소계 |
29,184,801 | 25,965,095 |
|
이연법인세부채 |
||
|
12개월 후에 결제될 이연법인세부채 |
(57,847,042) | (55,231,571) |
|
12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 |
(18,518) | (143,424) |
|
소계 |
(57,865,560) | (55,374,995) |
|
이연법인세자산(부채) 순액 |
(28,680,759) | (29,409,900) |
&cr;바. 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | 사 유 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 투자지분 | (41,489,288) | (38,716,821) | 미배당이익은 영구적으로 재투자예정 |
| 종속기업 투자지분 | (19,687,064) | (19,687,065) | 처분하지 않을 예정 |
| 종속기업 투자지분 | 14,486,051 | 15,408,187 | 미래과세소득의 불확실 |
&cr; 27. 충당부채 :&cr; &cr;충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;
| 구분 | 당기말 |
|---|---|
| 기초 | - |
| 손익계산서 증(감): | |
| 추가 충당금전입 | 4,172,000 |
| 기말 | 4,172,000 |
| 유동항목 | 4,172,000 |
| 비유동항목 | - |
&cr; 연 결회 사는 건설운영출자자로 출자한 대구그린에너지센터(주)에게 대주단이 원리금 상환에 문제가 있다고 판단할 경우 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다. 회사는자금보충의무를 부담할 가능성이 높다고 판단하여 총 한도금액(149억)에 건설운영출자비율을 고려하여 충당부채를 설정하였습니다(주 석31 참조). &cr;&cr; 28. 주당순이익 :&cr;
당기 및 전기의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지배주주 보통주 당기순이익 | 13,461,548,491 | 19,534,191,467 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 16,089,459 | 16,089,459 |
| 기본주당순이익 | ||
| 기본주당순이익 | 837 | 1,214 |
&cr;연결회사는 당기 및 전기 중 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr; &cr;29. 배당금 :&cr;&cr;2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 보통주 배당금 5,997백만원은 2019년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 6,706백만원).
&cr; 30 . 영업활동 현금흐름 :&cr;
가. 현금및현금성자산의 구성내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음으로 구성되어 있습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 33,134 | 20,305 |
| 보통예금 | 7,749,849 | 4,482,672 |
| 기업자유예금 | 216,008 | 222,746 |
| 기타현금성자산(*) | 40,132,624 | 72,915,545 |
| 계 | 48,131,615 | 77,641,268 |
(*) 기타현금성자산은 요구불예금 및 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 정기예금, 환매조건부채권 등 확정된 금액으로 전환이 용이하고, 가치변동에 대한 위험이 경미한 자산으로 구성되어 있습니다.&cr;
나. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 - &cr;&cr;당기와 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 17,926,751 | 23,779,129 |
| 조정 : | ||
| 법인세비용 | 6,317,257 | 6,318,495 |
| 이자수익 | (2,942,160) | (3,886,395) |
| 이자비용 | 6,537,225 | 6,600,138 |
| 수입배당금 | (49,870) | (71,530) |
| 퇴직급여 | 6,622,365 | 5,663,013 |
| 감가상각비 | 27,265,578 | 35,874,819 |
| 투자부동산감가상각비 | 84,622 | 84,622 |
| 무형자산상각비 및 손상차손 | 500,165 | 871,053 |
| 대손상각비(환입) | (33,657) | 59,553 |
| 유형자산처분이익 | (1,395,980) | (1,031,372) |
| 유형자산처분손실 | 2,520,532 | 307,277 |
| 단기금융상품평가이익 | - | (83,685) |
| 단기금융상품평가손실 | - | 274,130 |
| 단기금융상품처분이익 | - | (1,962,275) |
| 단기금융상품처분손실 | 1,012 | 138,648 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (432,865) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 628,492 | 55,309 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (1,307) | (6,412) |
| 투자수익 | (2,115,308) | (5,592,128) |
| 투자비용 | 2,250,832 | 2,590,815 |
| 기타의대손상각비 | 421,867 | 327,625 |
| 대손충당금환입 | (1,726) | (2,127) |
| 외화환산손익 | (6,089) | (5,418) |
| 지분법이익 | (8,490,686) | (13,912,919) |
| 지분법손실 | 549,364 | 1,370,848 |
| 보조금수익 | (6,181,967) | (5,371,177) |
| 잡손실 | 5,771 | - |
| 잡이익 | (25,671) | (13,227) |
| 무형자산처분이익 | - | (217,803) |
| 복리후생비 | 570,452 | 675,041 |
| 무형자산처분손실 | 14,987 | - |
| 충당부채전입액 | 4,172,000 | - |
| 종속기업투자처분이익 | (189,579) | - |
| 소계 | 36,595,656 | 29,054,918 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권의 증감 | 1,243,737 | 3,207,538 |
| 미수금의 증감 | (1,423,419) | 1,627,540 |
| 미수수익의 증감 | (129,828) | 711,997 |
| 선급금의 증감 | 197,743 | 372,025 |
| 선급비용의 증감 | 39,663 | (154,127) |
| 재고자산의 증감 | (116,931) | 867,817 |
| 보증금의 증감 | 409,377 | 701,626 |
| 매입채무의 증감 | 758,532 | 1,532,315 |
| 미지급급의 증감 | (446,574) | (581,332) |
| 선수금의 증감 | 222,329 | (400,603) |
| 선수수익의 증감 | 443,505 | (868,711) |
| 미지급비용의 증감 | 930,645 | 741,831 |
| 예수금의 증감 | 1,554,922 | 519,263 |
| 하자보수충당부채의 증감 | - | (420,000) |
| 퇴직금의 증감 | 2,996,481 | (2,052,621) |
| 사외적립자산의 증감 | (1,074,543) | 1,170,769 |
| 사외적립자산 납입액 | (11,031,224) | (5,932,844) |
| 수입보증금의 증감 | (139,176) | (4,704) |
| 이연수익의 증감 | 13,650,167 | 10,611,685 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 증감 | - | 1,177,879 |
| 관계기업투자의 증감 | (608,515) | (430,046) |
| 소계 | 7,476,891 | 12,397,297 |
| 계 | 61,999,298 | 65,231,344 |
다. 현금의 유입과 유출이 없는 투자와 재무활동 -&cr;
당기와 전기 중 현금유입과 유출이 없는 주요 투자와 재무활동은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 사채의 유동성 대체 | 39,992,187 | 59,989,129 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 2,306,520 | 2,586,940 |
| 건설중자산의 본계정 대체 | 55,443,176 | 48,210,045 |
| 유형자산 취득금액의 미지급 | 2,619,950 | 482,657 |
&cr;라. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 -&cr;&cr;당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)&cr;&cr;(1) 당기
| 구분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유동성장기&cr;차입금 | 유동성사채 | 장기차입금 | 사채 | 리스부채 | ||
| 당기초 순부채 | 20,133,912 | 2,586,940 | 59,989,129 | 9,700,672 | 139,675,586 | - | 232,086,239 |
| 회계정책의 변경 | - | - | - | - | - | 24,776,004 | 24,776,004 |
| 현금흐름 | 25,000,000 | (2,586,940) | (60,000,000) | - | - | (3,329,107) | (40,916,047) |
| 기타 비금융변동 | (133,912) | 2,306,520 | 40,003,058 | (3,506,364) | (39,821,301) | 3,649,398 | 2,497,399 |
| 당기말 순부채 | 45,000,000 | 2,306,520 | 39,992,187 | 6,194,308 | 99,854,285 | 25,096,295 | 218,443,595 |
&cr;(2) 전기
| 구분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유동성장기&cr;차입금 | 유동성사채 | 장기차입금 | 사채 | ||
| 전기초 순부채 | 20,037,400 | 3,866,740 | 99,975,496 | 18,046,609 | 99,830,886 | 241,757,131 |
| 현금흐름 | 96,512 | (3,866,740) | (100,000,000) | (6,098,600) | 99,636,440 | (10,232,388) |
| 기타 비금융변동 | - | 2,586,940 | 60,013,633 | (2,247,337) | (59,791,740) | 561,496 |
| 전기말 순부채 | 20,133,912 | 2,586,940 | 59,989,129 | 9,700,672 | 139,675,586 | 232,086,239 |
&cr; 31 . 우발채무와 약정사항 : &cr;
가. 담보제공자산 - &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다(단위:천원, USD).
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액 | 내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| 토지 및 건물 | KB국민은행 | 23,067,000 &cr; USD 1,300,000 | 23,067,000 &cr; USD 1,300,000 | 차입금담보설정 |
| 건물 | 수협은행 | 3,619,848 | 3,881,454 | |
| 토지 및 건물 | ㈜하이프라자, ㈜장인가구 | 900,000 | 900,000 | 임대보증금 |
| 계 | 27,586,848 &cr; USD 1,300,000 | 27,848,454 &cr; USD 1,300,000 | ||
&cr; 상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 등에 한도액 22,658백만원(전기말: 26,833백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 대구그린파워㈜ 차입금과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 자기자본유지의무 등을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;또한 연결회사는 대구그린에너지센터㈜ 차입금과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터㈜ 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. &cr;&cr; 한편, 화재보험 부보금액 13,389백만원을 수협은행 등에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.&cr;
나. 계류중인 소송사건 - &cr;
보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다(단위: 천원).
| 소송내용 | 원 고 | 피 고 | 소송가액 | 진행현황 |
|---|---|---|---|---|
| 손해배상 | 뱅크웰㈜ | 대성홀딩스㈜ 외5 | 2,316,340 | 진행중 |
&cr; 다. 기타 약정사항 -&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 금융기관 | 내역 | 한도약정액 | |
|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||
| 대구은행 외 | 당좌차월약정(*1) | 14,500,000 | 11,500,000 |
| 신한은행 외 | 대출약정(*2) | 54,000,000 | 47,000,000 |
| 계 | 68,500,000 | 58,500,000 | |
(*1) 보고기간종료일 현재 전액 미사용하고 있습니다.&cr;(*2) 보고기간종료일 현재 29,000백만원 미사용금액이 존재합니다.&cr; &cr; (2) 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 연결회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다.
&cr;(3) 연 결회사는 보 고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 3,511백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.&cr;
라. 실시협약 -&cr;
연결회사는 2005년 2월 14일에 대구시와 대구 방천리 위생매립장 매립가스개발 자원화 민간투자시설사업과 관련하여 변경실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 대구광역시에 귀속되고, 이에 따라 2006년 10월 20일에 운영개시일로부터 20년간 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하였으며, 2013년 12월 19일에 법인세 인하에 따라 무상사용기간을운영개시일로부터 19년 6월로 변경하는 변경실시협약(2차)을 체결하였습니다. &cr;&cr;한편, 실시협약상 총사업비는 2002년 8월 30일 불변가격기준으로 22,974백만원이며, 연결회사는 매립가스 사용에 대한 대가로 대구광역시에 다음의 사용료를 납부합니다.&cr;&cr;- 기본사용료: 매년 500백만원(무상사용기간동안 고정금액)&cr;- 변동사용료: 중질가스 사용에 따른 세제곱미터(㎡)당 납입금액 0.2원 (2002년 8월 30일 기준 가격으로 매년 실제소비자물가상승율만큼 증가)을 기준으로 하고, 5년 단위로 세제곱미터(㎥)당 0.26원 ~ 1.94원으로 변경됩니다.&cr;
또한 대구광역시는 무상사용 기간동안 당해연도 실제 사용료 수입이 2002년 8월부터 당해연도까지의 누적 소비자물가지수 변동률을 반영한 추정 사용료 수입액의 85%에 미달하는 경우 미달분을 보상하고, 115%를 초과하는 경우 그 초과분을 환수합니다. &cr;&cr;마. 매립가스공급 및 수급에 관한 협약서 -&cr;&cr;연결회사는 2004년 12월 23일 한국지역난방공사와 매립가스공급 및 수급에 관한 협약을 체결하였습니다. 동 협약서에 따르면 연결회사는 매립가스를 에너지 자원화할 수 있도록 한국지역난방공사에게 활용가능한 양을 우선적으로 공급하도록 하고 한국지역난방공사는 연중 타 연료에 우선하여 전량 사용토록 하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.&cr; &cr; 바. 출자약정서 -&cr;&cr; (1) 연 결회 사는 대구그린파워㈜의 출자자로서 피투자회사의 대구혁신도시 열병합발전사업 프로젝트금융 차입시 금융서류와 관련하여 대주단(신한은행 외 11개 금융기관)과출자자약정서를 체결하였습니다. 출자자약정 서는 피투자회 사에 대 한 연결회사의 자기자본 유지의무, 하자담보책임 및 열배관 시설 운영책임 등을 규정하고 있습 니다 .&cr; &cr; (2) 연결회사 의 관계기업인 대구그린에너지센터㈜ 는 국민은행 외 6개 금융기관과 프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 연결회사는 피투자회사가 차입약정을 위배하거나 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무를 부담하고 있습니다. 출자자약정서는 상기 이외 피투자회사에 대한 회사의 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 관리운영계약에 따른 효율보증준수의무 등을 규정하고 있습니다. 피투자회사는 2019년 중 대주단과의 대출약정을 준수하지 못하여 기한이익 상실 조건에 해당되었으며 이에 따라 연결회사가 자금보충의무를 부담할 가능성이 높아졌습니다. 연결회사는 자금보충의무의 총한도액 149억원 중 연결회사의 건설운영출자비율을 고려하여 41.7억원을 충당부채로 설정하였으며, 자금보충의무는 건설운영출자자간 연대의무입니다.&cr; &cr; (3) 연결회사는 일부 조합에 대 해 조합손실보전약정의무에 따라 투자조합에 손실이 발생하는 경우, 조합출자금 총액의 일정비율(3~5%)에 상당하는 금액에 대해 연결회사의출자액을 한도로 하여 손실을 우선변제할 의무를 가지고 있습니다 .&cr; &cr; 32 . 특수 관계자와의 거래 :
&cr;가. 주요 특수관계자 - &cr;
보고기간종료일 현재 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최상위지배자 | 김영훈(개인) | 김영훈(개인) |
| 관계기업 | 연구개발특구일자리창출투자펀드 | 연구개발특구일자리창출투자펀드 |
| 대구그린에너지센터㈜ | 대구그린에너지센터㈜ | |
| 대성세컨더리투자조합 | 대성세컨더리투자조합 | |
| 서울도시가스㈜ | 서울도시가스㈜ | |
| - | Jeremiah 111 LLC(*1) | |
| Daesung America Inc.(*2) | - | |
| 대성CT투자조합 | 대성CT투자조합 | |
| TV조선-대성 상생 투자조합 | TV조선-대성 상생 투자조합 | |
| IBK 대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 | IBK 대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 | |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | K-Innovation 수산전문투자조합 | |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | |
| 대성글로벌위너 청년창업 투자조합 | 대성글로벌위너 청년창업 투자조합 | |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 대성 블라썸 일자리 투자조합 | |
| 대성 굿무비 투자조합 | 대성 굿무비 투자조합 | |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | - | |
| 기타 특수관계자&cr;(*3) | ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 |
| ㈜대성 | ㈜대성 | |
| 알앤알㈜ | 알앤알㈜ | |
| 대성C&S㈜ 등 | 대성C&S㈜ 등 |
(*1) 당기말 특수관계자에서 제외되었으나, 특수관계자 제외전까지의 거래내역을 포함하였습니다.&cr;(*2) 당기 지분율 하락에 따라 종속기업에서 관계기업으로 변경하였습니다.&cr;(*3) 기타특수관계자는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 매출 및 매입 등 거래 -&cr; &cr; 당기와 전기 중 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등(*1) | 매입 등(*2) | 사용권자산의 취득 | 이자비용 | 매출 등(*1) | 매입 등(*2) | |
| 서울도시가스㈜ | 1,977,500 | - | - | - | 1,977,500 | - |
| ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 3,608 | 163,064 | - | 4,070 | 3,549 | 221,213 |
| ㈜대성 | 3,835 | 44,776 | - | - | 3,774 | 192,697 |
| 대성투자자문㈜ | - | - | - | - | 1,205 | - |
| ㈜알앤알 | 3,910 | - | - | - | 3,540 | - |
| 대성산업㈜ | - | - | - | - | - | 11,559 |
| 대성계전㈜ | - | - | - | - | - | 845,603 |
| 대성큐 | 293 | 480 | - | - | 7,073 | 10,296 |
| 대구그린에너지센터㈜ | 860,834 | 2,494,926 | - | - | (758,352) | 2,241,179 |
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 외 10개 운영조합 | 3,832,039 | - | - | - | 2,370,628 | - |
| 기타 | 457,630 | 86,972 | - | - | 1,148,508 | 27,373 |
| 계 | 7,139,649 | 2,790,218 | - | 4,070 | 4,757,425 | 3,549,920 |
(*1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 매입에는 재화와 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;상기 이외에 연결회사는 당기 중 기타 특수관계자에게 3,025백만원(전기 : 3,636백만원)의 배당금을 지급하였습니다.&cr;&cr;다. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;
| 구분 | 당기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 채 권 | 채 무 | 리스부채 | 채 권 | 채 무 | |
| ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 325 | 14,864 | 155,829 | 325 | 20,153 |
| ㈜대성 | 352 | 22,247 | - | 344 | 32,145 |
| ㈜알앤알 | - | - | - | 325 | - |
| 대성산업㈜ | - | - | - | - | 1,390 |
| 대성계전㈜ | - | - | - | - | 198,899 |
| 대성큐 | - | - | - | - | 11,326 |
| 대구그린에너지센터㈜ | 798,491 | 453,663 | - | 229,983 | 488,736 |
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 외 10개 운영조합 | 6,241,131 | - | - | 5,710,241 | - |
| 기타 | 41,873 | 7,700 | - | 55,294 | 1,389,950 |
| 계 | 7,082,172 | 498,474 | 155,829 | 5,996,512 | 2,142,599 |
&cr; 연결회사는 상기 외 종업원 대여금을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;라. 특수관계자와의 자금거래 등-&cr;&cr; (1) 당기와 전기 중 관계기업에 대한 현금출자 및 회수내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 출자 | 회수 | 출자 | 회수 | ||
| 관계기업 | KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 | - | - | - | (500,000) |
| 대성CT투자조합 | - | (553,846) | - | - | |
| 대성 상생 투자조합 | - | (3,052,241) | - | - | |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 765,000 | - | 300,000 | - | |
| 대성세컨더리투자조합 | - | - | - | (400,000) | |
| 바이넥스트CT2호 투자조합 | - | - | - | (95,000) | |
| 연구개발특구일자리창출투자펀드 | - | (2,835,000) | - | (4,522,500) | |
| 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 | - | - | 600,000 | - | |
| Jeremiah 111, LLC | - | - | 25,393 | - | |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 1,620,000 | - | - | - | |
| IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 | - | (267,757) | - | (300,000) | |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | - | - | 650,000 | - | |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 2,840,000 | - | 1,420,000 | - | |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 729,500 | (152,000) | 3,300,000 | - | |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 600,000 | - | - | - | |
| 대성 굿무비 투자조합 | 300,000 | - | 400,000 | - | |
| 계 | 6,854,500 | (6,860,844) | 6,695,393 | (5,817,500) | |
마. 지급보증 및 담보제공 - &cr;&cr;연결회사는 대구그린에너지센터㈜ 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터㈜ 주식 332,000주를 담보로 제공하고 있으며, 자금보충 약정 등을 제공하고 있습니다. 연결회사는 자금보충의무를 부담할 가능성이 높다고 판단하여 41.7억원을 충당부채로 설정하였습니다. 한편, 대구그린에너지센터(주)의 건설운영출자자약정과 관련하여 의무이행을 담보하고자 백지수표 8매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.&cr; &cr; 바. 주요 경영진에 대한 보상 - &cr;&cr;당기와 전기 중 연결회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 5,177,646 | 4,627,404 |
| 퇴직급여 | 1,026,202 | 872,875 |
&cr;상기 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 법적 등기이사(비상임 포함) 및 감사위원이 포함되어 있습니다. &cr;
33 . 비지배지분에 대한 정보 : &cr; &cr;가. 누적비지배지분의 변동 -
연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위: 천원).
&cr;(1) 당기말
| 구 분 | 비지배지분율(%) |
기초 누적 비지배지분 |
비지배지분에&cr;배부된&cr; 당기순손익 | 비지배지분에&cr;배분된 배당금 | 기타 | 기말 누적&cr;비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 28.73 | 86,775,714 | 3,907,725 | (1,975,000) | (480,360) | 88,228,079 |
| 대성이앤씨㈜ | 19.88 | (65,713) | 143,397 | - | (121) | 77,563 |
| 대성창업투자㈜ | 52.84 | 26,505,427 | (92,102) | - | 13,298 | 26,426,623 |
| 대성환경에너지㈜ | 29.00 | 6,017,846 | 673,254 | - | 4 | 6,691,104 |
| Daesung America Inc. | 35.71 | 608,547 | - | - | (608,547) | - |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 28.73 | (26,132) | (90,372) | - | - | (116,504) |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 28.73 | (31,837) | (40,996) | - | - | (72,833) |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 28.73 | (33,056) | (62,979) | - | - | (96,035) |
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | 28.73 | - | (3,289) | - | - | (3,289) |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 28.73 | - | 9,153 | - | - | 9,153 |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | 28.73 | - | 21,411 | - | - | 21,411 |
| 합계 | 119,750,796 | 4,465,202 | (1,975,000) | (1,075,726) | 121,165,272 |
&cr; (2) 전기말
| 구 분 | 비지배지분율(%) |
기초 누적 비지배지분 |
비지배지분에&cr;배부된&cr; 당기순손익 | 비지배지분에&cr;배분된 배당금 | 기타 | 기말 누적&cr;비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 28.73 | 86,173,469 | 3,786,670 | (1,975,000) | (1,209,425) | 86,775,714 |
| 대성이앤씨㈜ | 19.88 | 817,050 | (272,887) | (610,815) | 939 | (65,713) |
| 대성창업투자㈜ | 52.84 | 25,298,503 | 846,962 | - | 359,962 | 26,505,427 |
| 대성환경에너지㈜ | 29.00 | 6,067,297 | 47,946 | (97,397) | - | 6,017,846 |
| Daesung America Inc. | 35.71 | 659,908 | (72,730) | - | 21,369 | 608,547 |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 28.73 | - | (26,132) | - | - | (26,132) |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 28.73 | - | (31,837) | - | - | (31,837) |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 28.73 | - | (33,056) | - | - | (33,056) |
| 합계 | 119,016,227 | 4,244,936 | (2,683,212) | (827,155) | 119,750,796 |
나. 종속기업의 요약재무정보 -
비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업의 내부거래 제거전 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).
&cr;(1) 요약재무상태표&cr;&cr;1) 당기말
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 자본 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 205,476,262 | 490,841,641 | 229,206,765 | 159,803,091 | 307,308,047 |
| 대성이앤씨㈜ | 5,228,391 | 571,634 | 73,614 | - | 5,726,411 |
| 대성창업투자㈜ | 21,126,988 | 29,799,224 | 610,724 | 305,663 | 50,009,825 |
| 대성환경에너지㈜ | 14,028,405 | 11,216,254 | 1,669,419 | 502,467 | 23,072,773 |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 864,097 | 151,136 | 308,772 | 212,015 | 494,446 |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 924,913 | 139,492 | 310,176 | 107,763 | 646,466 |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 1,019,466 | 149,008 | 313,466 | 289,304 | 565,704 |
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | 1,352,302 | 226,663 | 618,809 | 71,606 | 888,550 |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 1,468,217 | 132,032 | 474,340 | 194,048 | 931,861 |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | 1,539,031 | 161,300 | 542,386 | 183,415 | 974,531 |
2) 전기말
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 자본 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 210,563,882 | 443,131,872 | 217,394,155 | 134,036,917 | 302,264,682 |
| 대성이앤씨㈜ | 4,947,906 | 649,520 | 155,190 | - | 5,442,236 |
| 대성창업투자㈜ | 21,583,975 | 29,191,813 | 366,729 | 250,105 | 50,158,954 |
| 대성환경에너지㈜ | 9,955,960 | 12,481,107 | 1,242,672 | 443,193 | 20,751,202 |
| Daesung America Inc. | 443,541 | 2,676,768 | 24,967 | 1,391,416 | 1,703,926 |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 959,897 | 187,630 | 214,030 | 124,463 | 809,034 |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 918,063 | 143,580 | 208,037 | 64,431 | 789,175 |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 1,150,965 | 153,365 | 211,945 | 307,451 | 784,934 |
(2) 요약포괄손익계산서&cr;&cr;1) 당기
| 구 분 | 매출 | 당기순이익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 773,995,689 | 13,590,508 | (1,672,141) | 11,918,367 |
| 대성이앤씨㈜ | 754,830 | 284,772 | (597) | 284,175 |
| 대성창업투자㈜ | 6,940,947 | (174,293) | 25,164 | (149,129) |
| 대성환경에너지㈜ | 4,586,042 | 2,321,570 | - | 2,321,570 |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 2,965,273 | (314,588) | - | (314,588) |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 2,882,855 | (142,708) | - | (142,708) |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 3,114,576 | (219,229) | - | (219,229) |
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | 1,664,167 | (11,450) | - | (11,450) |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 1,762,571 | 31,861 | - | 31,861 |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | 2,227,797 | 74,530 | - | 74,530 |
&cr; 2) 전기
| 구 분 | 매출 | 당기순이익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 770,679,358 | 13,169,115 | (562,472) | 12,606,643 |
| 대성이앤씨㈜ | 91,208 | (1,809,487) | 4,721 | (1,804,766) |
| 대성창업투자㈜ | 9,683,668 | 1,602,793 | 40,650 | 1,643,443 |
| 대성환경에너지㈜ | 2,348,674 | 165,336 | - | 165,336 |
| Daesung America Inc. | 85,745 | (203,645) | 59,827 | (143,818) |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 1,276,317 | (90,966) | - | (90,966) |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 1,241,498 | (110,825) | - | (110,825) |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 1,288,336 | (115,067) | - | (115,067) |
(3) 요약현금흐름표&cr;&cr;1) 당기
| 구 분 | 영업활동으로&cr;인한 현금흐름 | 투자활동으로&cr;인한 현금흐름 | 재무활동으로&cr;인한 현금흐름 | 현금및현금성자산의 증가(감소) | 기초 현금및현금성자산 | 현금의&cr;환율변동효과 | 기말 현금및현금성자산 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 48,040,989 | (40,945,223) | (6,103,844) | 991,922 | 5,033,009 | - | 6,024,931 |
| 대성이앤씨㈜ | 338,679 | (3,999,115) | - | (3,660,436) | 4,789,345 | - | 1,128,909 |
| 대성창업투자㈜ | (423,759) | 326,695 | (70,200) | (167,264) | 7,453,662 | - | 7,286,398 |
| 대성환경에너지㈜ | 4,266,952 | (2,209,027) | - | 2,057,925 | 1,181,242 | - | 3,239,167 |
| 대성에너지제5서비스㈜ | (85,713) | (29,781) | - | (115,494) | 494,991 | - | 379,497 |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 3,507 | (56,922) | - | (53,415) | 427,310 | - | 373,895 |
| 대성에너지제7서비스㈜ | (169,019) | (63,699) | - | (232,718) | 637,737 | - | 405,019 |
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | (168,549) | (128,948) | - | (297,497) | 900,000 | - | 602,503 |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 19,523 | (50,951) | - | (31,428) | 900,000 | - | 868,572 |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | (13,166) | (63,255) | - | (76,421) | 900,000 | - | 823,579 |
&cr;2) 전기
| 구 분 | 영업활동으로&cr;인한 현금흐름 | 투자활동으로&cr;인한 현금흐름 | 재무활동으로&cr;인한 현금흐름 | 현금및현금성자산의 증가(감소) | 기초 현금및현금성자산 | 현금의&cr;환율변동효과 | 기말 현금및현금성자산 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 51,066,176 | (44,202,964) | (10,207,410) | (3,344,198) | 8,377,206 | - | 5,033,008 |
| 대성이앤씨㈜ | (680,791) | (8,160) | (3,072,234) | (3,761,185) | 8,550,530 | - | 4,789,345 |
| 대성창업투자㈜ | 2,345,171 | (3,190,718) | - | (845,547) | 8,299,209 | - | 7,453,662 |
| 대성환경에너지㈜ | 1,132,272 | (1,162,087) | (335,850) | (365,665) | 1,546,908 | - | 1,181,243 |
| Daesung America Inc. | (194,155) | (125,820) | 49,500 | (270,475) | 270,702 | 59,827 | 60,054 |
| 대성에너지제5서비스㈜ | (299,360) | (105,649) | - | (405,009) | 900,000 | - | 494,991 |
| 대성에너지제6서비스㈜ | (390,107) | (82,583) | - | (472,690) | 900,000 | - | 427,310 |
| 대성에너지제7서비스㈜ | (195,010) | (67,254) | - | (262,264) | 900,000 | - | 637,736 |
&cr; 34. 부문별 보고 :&cr;
전략적 의사결정을 수립하는 경영진은 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 부문은 비금융업과 금융업으로 구분하였습니다.
&cr;가. 부문별 수익 -&cr;
당기와 전기 중 부문별 수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기
| 구분 | 비금융업 | 금융업 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총부문수익(*1) | 951,460,966 | 6,940,947 | 958,401,913 |
| 내부수익 | (39,433,073) | - | (39,433,073) |
| 재무제표 조정 | - | (400,930) | (400,930) |
| 매출액 | 912,027,893 | 6,540,017 | 918,567,910 |
| 영업이익 | 24,068,072 | (200,426) | 23,867,646 |
| 감가상각비 등 | 27,618,801 | 231,563 | 27,850,364 |
( *1) 금융업의 총부문수익은 연결재무제표 상 기타수익 및 금융수익으로 분류한 400,930천원이 포함된 금액입니다. &cr;
(2) 전기
| 구분 | 비금융업 | 금융업 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총부문수익(*1) | 938,825,463 | 9,683,668 | 948,509,131 |
| 내부수익 | (37,628,120) | - | (37,628,120) |
| 재무제표 조정 | - | (1,051,913) | (1,051,913) |
| 매출액 | 901,197,343 | 8,631,755 | 909,829,098 |
| 영업이익 | 17,159,879 | 1,280,252 | 18,440,131 |
| 감가상각비 등 | 36,654,610 | 175,883 | 36,830,493 |
( *1) 금융업의 총부문수익은 연결재무제표 상 기타수익 및 금융수익으로 분류한 1,051,913천원이 포함된 금액입니다. &cr;
나. 부문별 자산과 부채 등 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 부문별 자산과 부채 등 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말
| 구분 | 비금융업 | 금융업 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총자산(*1) | 1,084,916,337 | 50,926,213 | 1,135,842,550 |
| 관계기업 투자 | 237,706,476 | 20,781,781 | 258,488,257 |
| 유형 및 무형자산, 투자부동산 | 511,368,226 | 189,809 | 511,558,035 |
| 비유동자산(유무형자산)의 취득 | 57,920,422 | 36,818 | 57,957,240 |
| 총부채(*1) | 595,116,360 | 916,387 | 596,032,747 |
(*1) 경영진에 보고된 부문별 자산과 부채는 재무제표상의 자산 및 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. &cr;
(2) 전기말
| 구분 | 비금융업 | 금융업 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총자산(*1) | 1,066,561,661 | 50,775,789 | 1,117,337,450 |
| 관계기업 투자 | 231,443,572 | 20,911,252 | 252,354,824 |
| 유형 및 무형자산, 투자부동산 | 482,521,111 | 330,435 | 482,851,546 |
| 비유동자산(유무형자산)의 취득 | 48,742,661 | 3,941 | 48,746,602 |
| 총부채(*1) | 584,106,180 | 616,835 | 584,723,015 |
(*1) 경영진에 보고된 부문별 자산과 부채는 재무제표상의 자산 및 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. &cr;&cr; 한편, 연결회사의 매출 중 국내 매출이 차지하는 비중은 99%이상이며, 경영진에 보고되는 연결회사의 제품과 용역수익 등은 포괄손익계산서의 매출액과 동일한 금액입니다.&cr; &cr; 35. 회계정책의 변경 :&cr;&cr;주석 2.2.(1)에서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 연결재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 1.56% ~ 5.07%입니다.&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.
| - | 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 |
| - | 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 - 최초 적용일 현재 손실부담계약은 없습니다. |
| - | 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 |
| - | 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 |
| - | 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 |
&cr;또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;&cr;(2) 리스부채의 측정 (단위: 천원)
| 구분 | 2019년 |
|---|---|
| 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 | 24,776,004 |
| 인식된 리스부채의 유동분류 | |
| 유동 리스부채 | 2,047,242 |
| 비유동 리스부채 | 22,728,762 |
| 합계 | 24,776,004 |
&cr;(3) 사용권자산의 측정
&cr;사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.
&cr;(4) 최초 적용일 현재 연결재무상태표에 인식된 조정
&cr;회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 연결재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.&cr;
| - | 사용권자산: 24,835백만원 증가 |
| - | 리스부채: 24,776백만원 증가 |
36. 보고기간종료일 후 발생사건 :&cr;&cr;연결회사는 2020년 2월 21일자로 고정이자율(만기 2023년 2월 21일) 조건의 무보증사채 600억원을 발행하였습니다.
|
재무상태표 |
|
제 37 기 2019.12.31 현재 |
|
제 36 기 2018.12.31 현재 |
|
제 35 기 2017.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 37 기 |
제 36 기 |
제 35 기 |
|
|---|---|---|---|
|
자산 |
|||
|
유동자산 |
16,546,156,847 |
55,760,171,047 |
53,077,284,262 |
|
현금및현금성자산 |
14,649,928,854 |
42,890,021,313 |
20,941,639,296 |
|
단기금융상품 |
0 |
9,857,287,946 |
29,466,576,166 |
|
매출채권 |
1,616,829,950 |
2,363,859,405 |
2,284,549,221 |
|
손실충당금 |
(60,000,000) |
(60,000,000) |
(60,000,000) |
|
미수금 |
364,625,718 |
351,465,563 |
116,480,376 |
|
손실충당금 |
(76,115,700) |
(1,726,158) |
0 |
|
미수수익 |
949,595 |
168,974,293 |
25,210,922 |
|
선급금 |
11,428,484 |
63,035,342 |
695,946,874 |
|
대손충당금 |
0 |
0 |
(580,387,551) |
|
선급비용 |
38,509,946 |
127,253,343 |
187,268,958 |
|
비유동자산 |
340,086,917,496 |
340,895,190,442 |
341,956,078,719 |
|
장기금융상품 |
9,517,237 |
2,000,000 |
2,000,000 |
|
매도가능증권 |
0 |
0 |
928,328,441 |
|
당기손익-공정가치금융자산 |
1,247,774,891 |
818,219,481 |
0 |
|
종속기업및관계기업투자 |
333,332,998,109 |
336,282,387,277 |
336,673,887,277 |
|
유형자산 |
2,402,728,361 |
2,301,792,541 |
2,234,658,645 |
|
토지 |
1,502,761,486 |
1,502,761,486 |
1,502,761,486 |
|
건물 |
771,068,489 |
690,253,794 |
608,364,099 |
|
기계장치 |
6,000 |
6,000 |
12,000 |
|
차량운반구 |
64,528,233 |
90,977,769 |
65,902,239 |
|
공구와비품 |
64,364,153 |
17,793,492 |
57,618,821 |
|
사용권자산 |
898,262,382 |
0 |
0 |
|
무형자산 |
235,062,000 |
302,219,243 |
816,457,984 |
|
개발비 |
0 |
0 |
482,187,713 |
|
기타의무형자산 |
0 |
1,321,879 |
2,763,907 |
|
회원권 |
235,062,000 |
300,897,364 |
331,506,364 |
|
기타비유동자산 |
1,960,574,516 |
1,188,571,900 |
1,300,746,372 |
|
보증금 |
983,882,600 |
1,014,042,600 |
1,014,042,600 |
|
이연법인세자산 |
976,691,916 |
174,529,300 |
286,703,772 |
|
자산총계 |
356,633,074,343 |
396,655,361,489 |
395,033,362,981 |
|
부채 |
|||
|
유동부채 |
63,896,216,910 |
63,297,398,562 |
53,716,875,345 |
|
매입채무 |
1,023,146,649 |
1,436,761,418 |
1,803,993,101 |
|
미지급금 |
245,816,005 |
491,415,093 |
675,975,987 |
|
단기차입금 |
20,000,000,000 |
133,911,800 |
37,400,000 |
|
선수금 |
0 |
147,553,700 |
285,817,993 |
|
예수금 |
177,051,800 |
102,151,126 |
132,041,083 |
|
미지급비용 |
431,622,608 |
582,206,311 |
518,176,044 |
|
미지급배당금 |
26,165,250 |
23,256,000 |
20,082,250 |
|
유동성사채 |
39,992,187,198 |
59,989,128,902 |
49,988,956,429 |
|
금융보증채무 |
30,198,961 |
61,744,522 |
110,858,418 |
|
미지급법인세 |
30,057,369 |
329,269,690 |
143,574,040 |
|
리스부채 |
449,971,070 |
0 |
0 |
|
충당부채 |
1,490,000,000 |
0 |
0 |
|
비유동부채 |
50,448,025,315 |
90,065,575,185 |
99,928,231,121 |
|
사채 |
49,929,170,616 |
89,811,509,814 |
99,830,886,100 |
|
순확정급여부채 |
0 |
208,597,108 |
97,345,021 |
|
장기미지급비용 |
67,032,832 |
45,468,263 |
0 |
|
리스부채 |
451,821,867 |
0 |
0 |
|
부채총계 |
114,344,242,225 |
153,362,973,747 |
153,645,106,466 |
|
자본 |
|||
|
자본금 |
16,089,459,000 |
16,089,459,000 |
16,089,459,000 |
|
보통주자본금 |
16,089,459,000 |
16,089,459,000 |
16,089,459,000 |
|
자본잉여금 |
65,720,327,318 |
65,720,327,318 |
65,720,327,318 |
|
주식발행초과금 |
17,660,077,860 |
17,660,077,860 |
17,660,077,860 |
|
기타의자본잉여금 |
48,060,249,458 |
48,060,249,458 |
48,060,249,458 |
|
자본조정 |
(7,610,793,361) |
(7,610,793,361) |
(7,610,793,361) |
|
기타의 자본조정 |
(7,610,793,361) |
(7,610,793,361) |
(7,610,793,361) |
|
기타포괄손익누계액 |
0 |
0 |
186,171,172 |
|
매도가능금융자산평가이익 |
0 |
0 |
186,171,172 |
|
이익잉여금 |
168,089,839,161 |
169,093,394,785 |
167,003,092,386 |
|
법정적립금 |
11,644,729,500 |
11,644,729,500 |
11,644,729,500 |
|
임의적립금 |
98,600,000,000 |
98,600,000,000 |
98,600,000,000 |
|
미처분이익잉여금 |
57,845,109,661 |
58,848,665,285 |
56,758,362,886 |
|
자본총계 |
242,288,832,118 |
243,292,387,742 |
241,388,256,515 |
|
자본과부채총계 |
356,633,074,343 |
396,655,361,489 |
395,033,362,981 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
|
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
|
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 37 기 |
제 36 기 |
제 35 기 |
|
|---|---|---|---|
|
매출액 |
16,602,895,217 |
23,262,222,578 |
25,265,696,452 |
|
용역매출 |
6,841,426,327 |
8,370,428,670 |
6,891,495,622 |
|
통신매출 |
707,243,683 |
706,065,304 |
1,055,106,279 |
|
교육매출 |
19,154,826 |
1,926,183,462 |
2,675,550,469 |
|
기타매출 |
118,264,318 |
342,786,181 |
2,972,425,091 |
|
배당금수익 |
8,916,806,063 |
11,916,758,961 |
11,671,118,991 |
|
매출원가 |
10,815,733,557 |
13,473,228,819 |
16,192,627,327 |
|
용역매출원가 |
3,962,668,023 |
4,905,606,903 |
4,108,441,841 |
|
통신매출원가 |
360,666,947 |
391,069,438 |
501,855,386 |
|
교육매출원가 |
6,426,195 |
958,958,233 |
1,523,498,946 |
|
기타매출원가 |
0 |
222,985,000 |
2,768,901,182 |
|
판매비와관리비 |
6,485,972,392 |
6,994,609,245 |
7,289,929,972 |
|
영업이익 |
5,787,161,660 |
9,788,993,759 |
9,073,069,125 |
|
기타수익 |
3,008,610,640 |
497,059,368 |
178,127,532 |
|
기타비용 |
2,537,345,238 |
435,478,959 |
389,364,998 |
|
금융수익 |
296,719,402 |
1,169,853,214 |
1,533,972,329 |
|
이자수익 |
293,104,401 |
1,167,292,267 |
1,516,841,609 |
|
외환차익 |
3,615,001 |
2,560,947 |
17,130,720 |
|
금융비용 |
3,243,372,990 |
3,842,804,690 |
3,728,803,896 |
|
이자비용 |
3,237,033,858 |
3,835,098,000 |
3,720,404,309 |
|
외환차손 |
6,339,132 |
7,706,690 |
8,399,587 |
|
법인세비용차감전순이익 |
3,311,773,474 |
7,177,622,692 |
6,667,000,092 |
|
법인세비용 |
(455,362,063) |
784,468,602 |
541,629,408 |
|
당기순이익 |
3,767,135,537 |
6,393,154,090 |
6,125,370,684 |
|
세후기타포괄손익 |
(748,326,411) |
(466,658,113) |
(612,529,654) |
|
당기손익으로 재분류되지 않는 항목 |
|||
|
순확정급여부채의 재측정요소 |
(748,326,411) |
(466,658,113) |
(523,786,205) |
|
관계기업주식평가손익 |
|||
|
매도가능증권평가손익 |
0 |
0 |
(88,743,449) |
|
총포괄손익 |
3,018,809,126 |
5,926,495,977 |
5,512,841,030 |
|
주당이익 |
|||
|
기본주당순이익 (단위 : 원) |
234 |
397 |
381 |
|
희석주당순이익 (단위 : 원) |
234 |
397 |
381 |
|
자본변동표 |
|
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
|
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
|
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2017.01.01 (기초자본) |
16,089,459,000 |
65,720,327,318 |
(7,610,793,361) |
274,914,621 |
165,423,872,657 |
239,897,780,235 |
|
회계정책변경의 효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
수정후 금액 |
16,089,459,000 |
65,720,327,318 |
(7,610,793,361) |
274,914,621 |
165,423,872,657 |
239,897,780,235 |
|
총포괄손익 |
||||||
|
당기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6,125,370,684 |
6,125,370,684 |
|
매도가능증권평가이익 |
0 |
0 |
0 |
(88,743,449) |
0 |
(88,743,449) |
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(523,786,205) |
(523,786,205) |
|
소유주와의 거래 |
||||||
|
연차배당 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(4,022,364,750) |
(4,022,364,750) |
|
2017.12.31 (기말자본) |
16,089,459,000 |
65,720,327,318 |
(7,610,793,361) |
186,171,172 |
167,003,092,386 |
241,388,256,515 |
|
2018.01.01 (기초자본) |
16,089,459,000 |
65,720,327,318 |
(7,610,793,361) |
186,171,172 |
167,003,092,386 |
241,388,256,515 |
|
회계정책변경의 효과 |
0 |
0 |
0 |
(186,171,172) |
186,171,172 |
0 |
|
수정후 금액 |
16,089,459,000 |
65,720,327,318 |
(7,610,793,361) |
0 |
167,189,263,558 |
241,388,256,515 |
|
총포괄손익 |
||||||
|
당기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6,393,154,090 |
6,393,154,090 |
|
매도가능증권평가이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(466,658,113) |
(466,658,113) |
|
소유주와의 거래 |
||||||
|
연차배당 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(4,022,364,750) |
(4,022,364,750) |
|
2018.12.31 (기말자본) |
16,089,459,000 |
65,720,327,318 |
(7,610,793,361) |
0 |
169,093,394,785 |
243,292,387,742 |
|
2019.01.01 (기초자본) |
16,089,459,000 |
65,720,327,318 |
(7,610,793,361) |
0 |
169,093,394,785 |
243,292,387,742 |
|
회계정책변경의 효과 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
수정후 금액 |
16,089,459,000 |
65,720,327,318 |
(7,610,793,361) |
0 |
169,093,394,785 |
243,292,387,742 |
|
총포괄손익 |
||||||
|
당기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3,767,135,537 |
3,767,135,537 |
|
매도가능증권평가이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
순확정급여부채의 재측정 요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(748,326,411) |
(748,326,411) |
|
소유주와의 거래 |
||||||
|
연차배당 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(4,022,364,750) |
(4,022,364,750) |
|
2019.12.31 (기말자본) |
16,089,459,000 |
65,720,327,318 |
(7,610,793,361) |
0 |
168,089,839,161 |
242,288,832,118 |
|
현금흐름표 |
|
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
|
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
|
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 37 기 |
제 36 기 |
제 35 기 |
|
|---|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
1,827,186,993 |
5,740,468,639 |
7,580,933,077 |
|
영업활동으로부터 창출된 현금 |
(3,797,430,574) |
(3,235,717,258) |
(1,997,140,155) |
|
이자의 수취 |
461,129,099 |
1,023,528,896 |
1,561,384,210 |
|
이자의 지급 |
(3,232,738,355) |
(3,609,125,000) |
(3,558,587,309) |
|
배당금 수입 |
8,908,806,063 |
11,916,758,961 |
11,671,118,991 |
|
법인세의 납부 |
(512,579,240) |
(354,976,960) |
(95,842,660) |
|
투자활동현금흐름 |
14,415,537,088 |
20,309,832,578 |
(580,230,347) |
|
단기금융상품의 증가 |
0 |
(86,010,063,428) |
(93,514,203,289) |
|
단기금융상품의 감소 |
9,857,287,946 |
105,619,351,648 |
133,904,651,782 |
|
장기금융상품의 증가 |
(2,000,000) |
0 |
(2,000,000) |
|
장기금융상품의 감소 |
0 |
0 |
2,002,500,000 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 |
0 |
54,800,000 |
0 |
|
종속기업및관계기업투자의 취득 |
(700,000,000) |
(780,000,000) |
(44,340,000,000) |
|
종속기업및관계기업투자의 처분 |
5,341,517,778 |
1,171,500,000 |
1,447,500,000 |
|
유형자산의 취득 |
(145,465,000) |
(154,612,207) |
(17,333,840) |
|
유형자산의 처분 |
560,000 |
10,253,933 |
0 |
|
무형자산의 취득 |
0 |
(65,768,900) |
(61,345,000) |
|
무형자산의 처분 |
63,636,364 |
464,371,532 |
0 |
|
재무활동현금흐름 |
(44,482,816,540) |
(4,101,919,200) |
(19,341,944,500) |
|
단기차입금의 차입 |
20,000,000,000 |
133,911,800 |
15,037,400,000 |
|
단기차입금의 상환 |
0 |
(37,400,000) |
(30,210,320,000) |
|
사채의 발행 |
0 |
49,820,760,000 |
39,850,960,000 |
|
유동성사채의 상환 |
(60,000,000,000) |
(50,000,000,000) |
(40,000,000,000) |
|
배당금의 지급 |
(4,019,455,500) |
(4,019,191,000) |
(4,019,984,500) |
|
리스부채의 원금 상환 |
(463,361,040) |
0 |
0 |
|
현금성자산의 환율변동효과 |
0 |
0 |
0 |
|
현금및현금성자산의 증가(감소) |
(28,240,092,459) |
21,948,382,017 |
(12,341,241,770) |
|
기초의 현금및현금성자산 |
42,890,021,313 |
20,941,639,296 |
33,282,881,066 |
|
기말의 현금및현금성자산 |
14,649,928,854 |
42,890,021,313 |
20,941,639,296 |
| 이익잉여금처분계산서 |
| 제 37 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 36 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 대성홀딩스주식회사 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제 37(당) 기 | 제 36(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 처분전이익잉여금&cr; 1.전기이월이익잉여금&cr; 2. 회계정책변경누적효과&cr; 3. 순확정급여부채의 재측정요소&cr; 4. 당기순이익&cr;Ⅱ. 임의적립금이입액&cr; 합 계 | &cr;54,826,300,535&cr;-&cr;(748,326,411)&cr;3,767,135,537&cr;-&cr; | 57,845,109,661&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;57,845,109,661 | &cr;52,735,998,136&cr;186,171,172&cr;(466,658,113)&cr;6,393,154,090&cr;- | 58,848,665,285&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;58,848,665,285 |
| Ⅲ. 이익잉여금처분액&cr; 1.이익준비금&cr; 2.배당금&cr; 가. 현금배당&cr; 주당배당금(율) 보통주&cr; 당기 250원(25%)&cr; 전기 250원(25%)&cr; 나. 주식배당&cr; 주당배당금(율)보통주&cr; 당기 0원(0%)&cr; 전기 0원(0%) | &cr;&cr;4,022,364,750&cr;4,022,364,750 | 4,022,364,750 | &cr;&cr;4,022,364,750&cr;4,022,364,750 | 4,022,364,750 |
| Ⅳ. 차기이월이익잉여금 | 53,822,744,911 | 54,826,300,535 | ||
| 제 37 기 2019년 12월 31일 현재 |
| 제 36 기 2018년 12월 31일 현재 |
| 대성홀딩스주식회사 |
1. 일반사항 :
대성홀딩스주식회사(이하 '회사')는 도시가스의 공급 및 설비공사 등을 주된 영업목적으로 하여 1983년 1월 31일에 설립되었고, 1999년 12월 22일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 회사는 2009년 10월 1일자로 도시가스 관련 사업부문을 물적분할하여 신설회사인 대구도시가스주식회사(현, 대성에너지주식회사)로 포괄이전하고, 상호를 기존의 대구도시가스주식회사에서 대성홀딩스주식회사로 변경하였습니다.&cr;&cr;회사는 종속기업 사업내용의 경영지도, 업무지원 등 종속기업의 경영효율성을 높이고 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하고 있으며, IT 사업부문과 교육콘텐츠 사업부문을 통하여 시스템 통합 및 소프트웨어 개발, 교육 콘텐츠 개발,교육정보처리 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 16,089백만원입니다. 회사의 최대주주는 김영훈(지분율: 39.90%)으로, 최대주주 및 그 특수관계자의 전체보유 지분율은 72.74%입니다.&cr;
2. 중요한 회 계처리방침 :&cr;&cr;다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준 &cr;
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr;
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
| - | 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 |
| - | 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 |
| - | 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 |
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr; &cr;2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr;가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;
회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 30에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr;&cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산&cr;&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr;&cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr;&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 연차개선 2015-2017&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr;&cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정&cr;&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정&cr;&cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'&cr;&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr; 나. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;
회사는 제정 또는 공표됐으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기 준 서 및 해석서는 다 음과 같습니 다.&cr; &cr; - 기업회계기준 서 제 100 1호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr; &cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; 2.3 종속기업 및 관계 기업 &cr;&cr;회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;
2.4 외화환산손익 &cr;
가. 기능통화와 표시통화 -&cr; &cr;회사는 회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시돼 있습니다.&cr;
나. 외화거래와 보고기간말의 환산 -&cr;
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.
차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.
비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr;
2.5 현금흐름표 &cr;&cr;회사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.&cr;
2.6 현금및현금성자산 &cr;&cr;현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다.
2.7 금융자산 &cr;
(1) 분류
회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 측정
회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
&cr;① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; &cr; (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. &cr; &cr; (다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다.
&cr;② 지분상품
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr;
(3) 손상
회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
&cr;회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으 로 분류하고 있습니다.
(5) 금융상품의 상계&cr;
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.&cr;&cr;2.7 매출채권
매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다.
2.8 재고자산 &cr; &cr;재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 선입선출법에 따라 결정됩니다.&cr;
2.9 유형자산 &cr;&cr;유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. &cr; &cr;토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 구분 | 내용연수 |
|---|---|
| 건물 | 40년 |
| 기계장치 | 4년 |
| 차량운반구 | 2 - 5년 |
| 공구와비품 | 2 - 5년 |
&cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr;
2.10 무형자산 &cr;&cr; 가. 자산화된 개발비 -&cr; &cr;개발활동과 관련된 지출은 해당 개발계획의 결과가 새로운 제품의 개발이나 실질적 기능 향상을 위한 것이며 회사가 그 개발계획의 기술적, 상업적 달성가능성이 높고 소요되는 자원을 신뢰성있게 측정가능한 경우에만 자본화됩니다. 자본화된 개발 관련 지출에는 직접노무비와 관련 공통 경비 발생액을 합리적으로 배분한 금액을 포함하고 있습니다. 자본화된 개발관련 지출은 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여계상하고 있습니다. 개발비는 5년 동안 정액법으로 상각되며 포괄손익계산서에 비용으로 계상하고 있습니다. 이러한 요건을 만족하지 못하는 개발 관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;나. 기타의 무형자산 -&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 3년 내지 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr;&cr; 다. 회원권 -&cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.
&cr;2.11 비금융자산의 손상 &cr; &cr;내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각 대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고, 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr; &cr; 2.12 매 입채무와 기타채무&cr;&cr;매입채무와 기타 채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.&cr;&cr; 2.13 금융부채 &cr; &cr;가. 분류 및 측정 - &cr; &cr;회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.
&cr;나. 제거 - &cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
&cr;2.14 금융보증계약 &cr;&cr; 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다.&cr;&cr;회사는 2009년 도시가스 사업부문 물적분할시 대성에너지㈜가 인수한 채무에 대하여 회사가 제공하는 연대보증의 공정가치를 금융보증채무로 계상하고 최초 인식시점공정가치로 측정하며 , 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채' 로인식됩니다. &cr;&cr; (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 &cr;(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr;
2.15 법인세비용 및 이연법인세 &cr;
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr; &cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.
&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업과 관계기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.
&cr; 2.16 순 확정급여부채 &cr; &cr;회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다. 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금 제도이며, 기여금은 종업원이 근무용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.
&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.
&cr; 2.17 배당금 &cr;&cr;배당금은 회사의 주주에 의해 승인된 시점에 부채로 인식하고 있습니다.&cr;
2.18 수익인식 &cr;&cr; 회사는 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr; 회사는 각각의 수행의무에 배부된 거래가격을 재화가 제공되는 기간에 수익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr; 2.19 리스&cr; &cr; 주석 2.2에서 설명한 것처럼 회사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는 주석 30에서 제공합니다.&cr; &cr; 회사는 사무실 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2년 이내의 고정기간으로 체결되지만 아래에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.&cr; &cr;계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.&cr; &cr; 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr; &cr; 2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.&cr;&cr;회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다. &cr; &cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| - | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) |
| - | 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| - | 잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| - | 회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| - | 리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr;또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.&cr; &cr;리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.
| - | 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 |
| - | 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 |
&cr;회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.&cr; &cr;각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. &cr;&cr;사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| - | 리스부채의 최초 측정금액 |
| - | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| - | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| - | 복구원가의 추정치 |
&cr;사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. &cr;&cr;단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 비품으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 연장선택권 및 종료선택권&cr; &cr;회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.&cr;&cr;2.20 충당부채&cr;&cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr;&cr; 2.21 부문별 보고&cr;&cr;영업부문은 회사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 회사의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다.
2.22 재무제표의 승인&cr;&cr; 회사의 재무제표는 2020년 1월 17일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.&cr; &cr;3. 중요한 회계적 추정과 가정 :&cr;
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
&cr;- 법인세 (주석15)&cr;회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. &cr;&cr;회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.&cr; &cr; - 금융상품의 공정가치 (주석5) &cr;활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. &cr;&cr; - 금융상품의 손상&cr;금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. &cr; &cr;- 순확정급여부채의 측정 (주석14)&cr; 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.&cr;&cr;- 리스 (주석11)&cr;리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. &cr;&cr;선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.&cr; &cr; 4. 재무위험관리 :&cr;&cr;회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금, 사채 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;가. 시장위험 -&cr;&cr; (1) 주가변동위험 &cr;
회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다.&cr;&cr;회사의 공정가치 평가 지분증권 중 일부는 공개시장에서 거래되고 있으며 NASDAQ주가지수에 속해 있습니다.&cr;
공정가치 평가 지분증권과 관련하여 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 지분증권이 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다(단위: 천원).
| 지수 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |
| NASDAQ | 266,550 | 166,035 | 266,550 | 166,035 |
| 계 | 266,550 | 166,035 | 266,550 | 166,035 |
(2) 이자율위험&cr;&cr; 회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 사채에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있으며, 당기말 현재 변동금리부 금융상품은 없습니다.
&cr;나. 신용위험 -&cr;&cr;회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
&cr;당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기초 손실충당금 | 60,000 | 60,000 |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | - |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - |
| 당기말 손실충당금 | 60,000 | 60,000 |
회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간종료일의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다 (단위: 천원).
&cr;(1) 당기말
| 구분 |
60일 이내 정상 |
60일 ~ 150일 이내, 연체 |
120일 ~ 360일 이내, 연체 |
12개월 초과 연체 |
계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 0.3% | 0.5% | 1% | 93.2% | |
| 총 장부금액 | 1,550,619 | 6,211 | - | 60,000 | 1,616,830 |
| 손실충당금 | 4,032 | 31 | - | 55,937 | 60,000 |
&cr;(2) 전기말
| 구분 |
60일 이내 정상 |
60일 ~ 150일 이내, 연체 |
120일 ~ 360일 이내, 연체 |
12개월 초과 연체 |
계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 0.3% | 0.5% | 1% | 89.7% | |
| 총 장부금액 | 2,222,734 | 81,125 | - | 60,000 | 2,363,859 |
| 손실충당금 | 5,779 | 406 | - | 53,815 | 60,000 |
&cr;다. 유동성 위험 -&cr;&cr;회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 수입신용장 발행약정, 차입약정, 어음할인약정 및 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기별 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;
(1) 당기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,023,147 | - | - | 1,023,147 |
| 차입금 | 20,000,000 | - | - | 20,000,000 |
| 사채 | 40,595,075 | 1,094,625 | 50,595,075 | 92,284,775 |
| 기타금융부채(*) | 4,779,394 | - | - | 4,779,394 |
| 계 | 66,397,616 | 1,094,625 | 50,595,075 | 118,087,316 |
(*) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,436,761 | - | - | 1,436,761 |
| 차입금 | 133,912 | - | - | 133,912 |
| 사채 | 60,917,875 | 1,785,225 | 92,054,575 | 154,757,675 |
| 기타금융부채(*) | 6,779,907 | - | - | 6,779,907 |
| 계 | 69,268,455 | 1,785,225 | 92,054,575 | 163,108,255 |
(*) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;상기 현금흐름은 계약상 원금과 이자가 포함된 금액입니다.&cr;&cr;라. 자본위험관리 -&cr;&cr;회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 114,344,242 | 153,362,974 |
| 자 본 | 242,288,832 | 243,292,388 |
| 부채비율 | 47.19% | 63.03% |
5. 공정가치 : &cr;&cr; 당기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
&cr;가. 금융상품 종류별 공정가치 -&cr;
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다&cr;(단위:천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 14,649,929 | 14,649,929 | 42,890,021 | 42,890,021 |
| 단기금융상품 | - | - | 9,857,288 | 9,857,288 |
| 매출채권 | 1,556,830 | 1,556,830 | 2,303,859 | 2,303,859 |
| 미수금 | 288,510 | 288,510 | 349,663 | 349,663 |
| 미수수익 | 950 | 950 | 168,974 | 168,974 |
| 장기금융상품 | 9,517 | 9,517 | 2,000 | 2,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,247,775 | 1,247,775 | 818,219 | 818,219 |
| 보증금 | 983,883 | 983,883 | 1,014,043 | 1,014,043 |
| 소계 | 18,737,394 | 18,737,394 | 57,404,067 | 57,404,067 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,023,147 | 1,023,147 | 1,436,761 | 1,436,761 |
| 미지급금 | 245,816 | 245,816 | 297,512 | 297,512 |
| 단기차입금 | 20,000,000 | 20,000,000 | 133,912 | 133,912 |
| 미지급비용 | 431,623 | 431,623 | 582,206 | 582,206 |
| 미지급배당금 | 26,165 | 26,165 | 23,256 | 23,256 |
| 사채(*1) | 89,921,358 | 90,793,144 | 149,800,639 | 150,586,995 |
| 금융보증채무 | 30,199 | 30,199 | 61,745 | 61,745 |
| 리스부채(*1) | 901,793 | 901,793 | - | - |
| 소계 | 112,580,101 | 113,451,887 | 152,336,031 | 153,122,387 |
(*1) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.
&cr;나. 공정가치 서열체계 -&cr;
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
&cr;보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기말
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,139,105 | 19,830 | 88,840 | 1,247,775 |
&cr;(2) 전기말
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 단기금융상품 | - | 9,857,288 | - | 9,857,288 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 709,549 | 19,830 | 88,840 | 818,219 |
다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 -&cr;&cr; 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보 고기간 말에 인식합니다. &cr; &cr;당 기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;&cr; 라. 가치평가기법 및 투입변수 -&cr;&cr;회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원).
| 당기말 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 19,830 | 2 | 순자산가치법 | - | - |
| 비상장주식 | 88,840 | 3 | - | - | - |
| 전기말 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 19,830 | 2 | 순자산가치법 | - | - |
| 비상장주식 | 88,840 | 3 | - | - | - |
| 단기금융상품 | |||||
| CP 등 | 9,857,288 | 2 | 현재가치기법 등 | 신용위험반영된 할인율 | - |
&cr; 마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 -&cr;&cr; 회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다.
6. 범주별 금융상품 :&cr;&cr;가. 금융상품의 범주별 장부금액 -&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기말
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 &cr; 측정금융자산 | 상각후원가 &cr; 측정금융부채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 14,649,929 | - | 14,649,929 |
| 매출채권 | - | - | 1,556,830 | - | 1,556,830 |
| 미수금 | - | - | 288,510 | - | 288,510 |
| 미수수익 | - | - | 950 | - | 950 |
| 장기금융상품 | - | - | 9,517 | - | 9,517 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,247,775 | - | - | - | 1,247,775 |
| 보증금 | - | - | 983,883 | - | 983,883 |
| 계 | 1,247,775 | - | 17,489,619 | - | 18,737,394 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | - | 1,023,147 | 1,023,147 |
| 미지급금 | - | - | - | 245,816 | 245,816 |
| 단기차입금 | - | - | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 미지급비용 | - | - | - | 431,623 | 431,623 |
| 미지급배당금 | - | - | - | 26,165 | 26,165 |
| 사채(*1) | - | - | - | 89,921,358 | 89,921,358 |
| 금융보증채무 | - | - | - | 30,199 | 30,199 |
| 리스부채(*1) | - | - | - | 901,793 | 901,793 |
| 계 | - | - | - | 112,580,101 | 112,580,101 |
(*1) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;
(2) 전기말
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 &cr; 측정금융자산 | 상각후원가 &cr; 측정금융부채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 25,177,365 | - | 17,712,657 | - | 42,890,022 |
| 단기금융상품 | 9,857,288 | - | - | - | 9,857,288 |
| 매출채권 | - | - | 2,303,859 | - | 2,303,859 |
| 미수금(*1) | - | - | 349,663 | - | 349,663 |
| 미수수익 | - | - | 168,974 | - | 168,974 |
| 장기금융상품 | - | - | 2,000 | - | 2,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 818,219 | - | - | - | 818,219 |
| 보증금 | - | - | 1,014,043 | - | 1,014,043 |
| 계 | 35,852,872 | - | 21,551,196 | - | 57,404,068 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | - | 1,436,761 | 1,436,761 |
| 미지급금(*1) | - | - | - | 297,512 | 297,512 |
| 단기차입금 | - | - | - | 133,912 | 133,912 |
| 미지급비용 | - | - | - | 582,206 | 582,206 |
| 미지급배당금 | - | - | - | 23,256 | 23,256 |
| 사채(*2) | - | - | - | 149,800,639 | 149,800,639 |
| 금융보증채무 | - | - | - | 61,745 | 61,745 |
| 계 | - | - | - | 152,336,031 | 152,336,031 |
(*1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;(*2) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;
나. 금융상품의 범주별 순손익 -&cr;&cr;당기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 평가손익(지분상품 관련) | 429,555 | (55,309) |
| 이자수익 | 27,563 | 888,652 |
| (2) 상각후원가측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 265,541 | 278,641 |
| (3) 상각후원가측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | (3,237,034) | (3,835,098) |
| 외환차손익 | (2,724) | (5,146) |
&cr;7. 금융자산 :&cr;
가. 당기손익-공정가치측정금융자산 - &cr;&cr; (1) 당기손익-공정가치측정금융자산(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동항목(*) | ||
| 해외 상장주식 | 1,139,105 | 709,549 |
| 기타비유동항목 | 108,670 | 108,670 |
| 유동항목 | ||
| 현금및현금성자산 | - | 25,177,365 |
| 단기금융상품 | - | 9,857,288 |
| 합 계 | 1,247,775 | 35,852,872 |
(2) 당기손익으로 인식된 금액(단위 : 천원)&cr;
|
구 분 |
당기말 |
전기말 |
|---|---|---|
|
당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 |
429,555 | (55,309) |
|
당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 |
27,563 | 888,652 |
|
합 계 |
457,118 | 833,343 |
&cr; 나. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 -&cr; &cr;회사는 보고일 현재 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.&cr; &cr;다. 매출채권 및 기타 상각후 원가 측정금융자산 - &cr;&cr;(1) 매출채권 및 손실충당금(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 1,616,830 | 2,363,859 |
| 손실충당금 | (60,000) | (60,000) |
| 매출채권(순액) | 1,556,830 | 2,303,859 |
&cr;(2) 기타 상각후 원가 측정금융자산(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| 현금및현금성자산 | 14,649,929 | - | 14,649,929 | 17,712,657 | - | 17,712,657 |
| 미수금 | 288,510 | - | 288,510 | 349,663 | - | 349,663 |
| 미수수익 | 950 | - | 950 | 168,974 | - | 168,974 |
| 장기금융상품 | - | 9,517 | 9,517 | - | 2,000 | 2,000 |
| 보증금 | - | 983,883 | 983,883 | - | 1,014,043 | 1,014,043 |
| 상각후원가측정금융자산 계 | 14,939,389 | 993,400 | 15,932,789 | 18,231,294 | 1,016,043 | 19,247,337 |
&cr;8. 금융자산의 제거 :&cr;&cr;회사는 매출채권 중 일부 받을어음을 거래처에 배서양도하고, 동 받을어음의 만기까지 대금불이행에 따른 손실을 보증하여 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;상기와 관련하여 보고기간종료일 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 대여금및수취채권 | |
|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |
| 자산의 장부금액 | - | 133,912 |
| 관련 부채의 장부금액 | - | (133,912) |
| 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: | ||
| 자산의 공정가치 | - | 133,912 |
| 관련 부채의 공정가치 | - | (133,912) |
| 순포지션 | - | - |
&cr;9. 종속기업 및 관계기업 투자 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자 내역은 다음과 같습니다&cr;(단위:천원).&cr;
가. 종속기업 및 관계기업 투자 현황 -
| 구분 | 소재&cr;국가 | 당기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| 종속기업 | 대성에너지㈜ | 한국 | 71.27 | 163,716,169 | 71.27 | 163,716,169 |
| 대성청정에너지㈜ | 한국 | 100.00 | 41,590,200 | 100.00 | 41,590,200 | |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 한국 | 100.00 | 4,978,058 | 100.00 | 4,978,058 | |
| 대성이앤씨㈜ | 한국 | 80.12 | 2,968,000 | 80.12 | 2,968,000 | |
| 대성창업투자㈜(*1) | 한국 | 47.16 | 19,968,394 | 47.16 | 19,968,394 | |
| 대성환경에너지㈜ | 한국 | 71.00 | 9,154,197 | 71.00 | 9,154,197 | |
| 대성에너지제1서비스㈜ | 한국 | - | - | 100.00 | 659,631 | |
| 대성에너지제2서비스㈜ | 한국 | - | - | 100.00 | 953,628 | |
| 대성에너지제3서비스㈜ | 한국 | - | - | 100.00 | 758,131 | |
| Daesung America Inc. | 미국 | - | - | 64.29 | 1,278,805 | |
| 소 계 | 242,375,018 | 246,025,213 | ||||
| 관계기업 | 대구그린에너지센터㈜(*2) | 한국 | 2.55 | 1 | 2.55 | 593,000 |
| 일자리창출투자펀드(*3) | 한국 | 2.90 | 551,000 | 2.90 | 1,160,000 | |
| 대성세컨더리투자조합(*3) | 한국 | 10.00 | 1,020,000 | 10.00 | 1,020,000 | |
| 신한-대성 문화콘텐츠 투자조합(*3) | 한국 | 14.30 | 1,000,000 | 14.30 | 1,000,000 | |
| 서울도시가스㈜ | 한국 | 22.60 | 85,844,174 | 22.60 | 85,844,174 | |
| 대성글로벌위너청년창업투자조합(*3) | 한국 | 5.33 | 724,000 | 5.33 | 640,000 | |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합(3) | 한국 | 10.00 | 540,000 | - | - | |
| Daesung America Inc.(*4) | 미국 | 38.96 | 1,278,805 | - | - | |
| 소 계 | 90,957,980 | 90,257,174 | ||||
| 계 | 333,332,998 | 336,282,387 | ||||
(*1) 보유지분율은 50% 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려시 의사결정과정에서 회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있었으므로 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(*2) 회사의 보유지분율은 20% 미만이나 이사회 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하였습니다. 당기 중 회사는 대구그린에너지센터㈜의 미래 순자산이 회복될 가능성이 낮은 것으로 판단하여 전액 손상차손을 인식하였습니다.&cr; (*3) 종속기업이 피투자회사의 업무집행조합원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업 투자로 분류하였습니다.&cr;(*4) 전기말 종속기업이였던 Daesung America Inc.가 지분율 변동으로 관계기업으로 계정분류되었습니다.&cr;
나. 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역 -
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 336,282,387 | 336,673,887 |
| 주식의 취득(*1) | 700,000 | 780,000 |
| 주식의 처분 ( * 2) | (3,056,390) | (1,171,500) |
| 평가손실 | (592,999) | - |
| 기말 장부금액 | 333,332,998 | 336,282,387 |
(*1) 당기 중 대성 따뜻한 임팩트 투자조합을 매입하였으며 전기 중 신한-대성 문화콘텐츠 투자조합과 대성글로벌위너청년창업투자조합을 매입하였습니다(주석28참조).&cr;(*2) 당기와 전기 중 일자리창출투자펀드와 대성글로벌위너청년창업투자조합의 출자금 일부를 회수하였으며, 대성에너지1서비스㈜,대성에너지2서비스㈜, 대성에너지3서비스㈜가 청산하였습니다.&cr;
다. 비연결구조화기업에 대한 지분 - &cr;&cr;(1) 비연결구조화기업의 주요 특성 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사가 보유한 비연결구조화기업의 주요특성은 다음과 같습니다.
| 구분 | 성격, 목적, 활동 등 |
|---|---|
| 한국벤처투자조합 | 연구개발특구 일자리창출투자펀드, 대성 세컨더리 투자조합, 대성 따뜻한 임팩트 투자조합은 중소기업 육성을 목적으로 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의해 조성된 한국벤처투자조합으로서, 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. |
| 창업투자조합 | 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 및 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합은 중소기업 육성을 목적으로 중소기업창업지원법에 의해 조성된 창업투자조합으로서, 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. |
&cr;(2) 비연결구조화기업의 규모 및 위험 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 회사의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비연결구조화기업의 자산총액 | 101,836,457 | 120,089,468 |
| 재무상태표에 인식된 자산 | ||
| 관계기업 투자주식 | 3,835,000 | 3,820,000 |
| 최대 노출금액(*) | 3,835,000 | 3,820,000 |
(*) 최대 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산 금액입니다.
&cr;10. 유형자산 :&cr;&cr;당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 -
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기말 | 취득원가 | 감가상각&cr;누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,502,761 | - | - | - | 1,502,761 | 1,502,761 | - |
| 건물 | 690,254 | 103,000 | - | (22,185) | 771,069 | 887,412 | (116,343) |
| 기계장치 | 6 | - | - | - | 6 | 63,388 | (63,382) |
| 차량운반구 | 90,978 | - | - | (26,449) | 64,529 | 151,796 | (87,267) |
| 공구와비품 | 17,793 | 73,365 | (8) | (26,787) | 64,363 | 1,061,009 | (996,646) |
| 계 | 2,301,792 | 176,365 | (8) | (75,421) | 2,402,728 | 3,666,366 | (1,263,638) |
나. 전기 -
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기말 | 취득원가 | 감가상각&cr;누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,502,761 | - | - | - | 1,502,761 | 1,502,761 | - |
| 건물 | 608,364 | 101,500 | - | (19,610) | 690,254 | 784,412 | (94,158) |
| 기계장치 | 12 | - | (6) | - | 6 | 63,388 | (63,382) |
| 차량운반구 | 65,902 | 48,220 | (1,322) | (21,822) | 90,978 | 151,796 | (60,818) |
| 공구와비품 | 57,619 | 4,892 | (10,027) | (34,691) | 17,793 | 1,003,666 | (985,873) |
| 계 | 2,234,658 | 154,612 | (11,355) | (76,123) | 2,301,792 | 3,506,023 | (1,204,231) |
&cr;11. 리스 :&cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 898,262 | 525,894 |
| 합계 | 898,262 | 525,894 |
| 구분 | 당기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 449,971 | 350,157 |
| 비유동 | 451,822 | 175,737 |
| 합계 | 901,793 | 525,894 |
&cr;당기 중 증가된 사용권자산은 828백만원입니다.&cr;&cr;(2) 손익계산서에 인식된 금액
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | 455,614 |
| 합계 | 455,614 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 11,278 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 6,333 |
&cr;당기 중 리스의 총 현금유출은 471백만원입니다.&cr;&cr;(3) 리스부채 만기분석&cr;&cr;당기말 현재 리스부채의 만기내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 1년이내 | 463,361 |
| 1년초과 2년이내 | 337,801 |
| 2년초과 | 129,600 |
| 합계 | 930,762 |
&cr;12. 무형자산 :&cr;&cr;당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;
가. 당기 -
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상차손 | 기말 | 취득원가 | 상각누계액 |
손상차손 누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타의무형자산 | 1,322 | - | - | (1,322) | - | - | 7,210 | (7,210) | - |
| 회원권 | 300,897 | 1,727 | (65,836) | - | (1,726) | 235,062 | 263,596 | - | (28,534) |
| 계 | 302,219 | 1,727 | (65,836) | (1,322) | (1,726) | 235,062 | 270,806 | (7,210) | (28,534) |
나. 전기 -
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상차손 | 기말 | 취득원가 | 상각누계액 |
손상차손 누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 482,188 | 65,769 | (242,769) | (305,188) | - | - | - | - | - |
| 기타의무형자산 | 2,764 | - | - | (1,442) | - | 1,322 | 7,210 | (5,888) | - |
| 회원권 | 331,506 | - | (3,800) | - | (26,809) | 300,897 | 327,706 | - | (26,809) |
| 계 | 816,458 | 65,769 | (246,569) | (306,630) | (26,809) | 302,219 | 334,916 | (5,888) | (26,809) |
&cr;13. 차입금 및 사채 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 단기차입금 -
| 구분 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 2019.12.31 | |||
| 기업어음 | 2.64 | 20,000,000 | - |
| 할인어음 | - | - | 133,912 |
| 계 | 20,000,000 | 133,912 |
나. 사채
| 구분 | 발행일 | 만기상환일 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.12.31 | |||||
| 제9회무보증사채 | 2016.02.25 | 2019.02.25 | 2.15 | - | 60,000,000 |
| 제10회무보증사채 | 2017.02.24 | 2020.02.24 | 2.30 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 제11회무보증사채 | 2018.02.23 | 2021.02.23 | 2.92 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (78,642) | (199,361) | |||
| 소계 | 89,921,358 | 149,800,639 | |||
| 차감: 유동성대체분 | (39,992,187) | (59,989,129) | |||
| 차감계 | 49,929,171 | 89,811,510 |
다. 비유동 사채의 공정가치 -
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 사채 | 49,929,171 | 50,682,040 | 89,811,510 | 90,499,576 |
(*) 비유동 사채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 시장이자율인 1.987%(전기말 2.581%)로 할인하여 산출하였습니다. 시장이자율은 회사의 차입금, 사채와 동일한 신용등급과 만기를 보유한 회사채의 이자율을 이용하였습니다.
14 . 순 확정급여부채(자산) :&cr;&cr; 순 확정급여부채(자산) 관련 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 순 확정급여부채(자산) 산정내역 -
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 9,223,750 | 8,053,067 |
| 사외적립자산의 공정가치 (*) | (9,223,750) | (7,844,470) |
| 계 | - | 208,597 |
(*) 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산 5,517천원은 장기금융상품으로 분류되어 있습니다.&cr;
나. 확정급여제도 관련 인식 손익 -
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 402,853 | 409,452 |
| 이자원가 | 290,833 | 278,392 |
| 사외적립자산 이자수익 | (283,221) | (274,613) |
| 계 | 410,465 | 413,231 |
다. 확정급여채무의 변동 내역 -
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,053,067 | 7,248,366 |
| 당기근무원가 | 402,853 | 409,452 |
| 이자원가 | 290,833 | 278,392 |
| 재측정요소 | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (1,927) | (3,956) |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (76,787) | 25,939 |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 896,884 | 420,417 |
| 지급액(*) | (341,173) | (325,542) |
| 기말금액 | 9,223,750 | 8,053,068 |
(*) 관계사 전출입 및 퇴직금 미지급액 포함
&cr;라. 사외적립자산의 변동내역 -
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,844,470 | 7,151,021 |
| 이자수익 | 283,221 | 274,613 |
| 재측정요소 | (141,223) | (155,880) |
| 기여금 | 1,550,483 | 884,025 |
| 지급액(*) | (313,201) | (309,309) |
| 기말금액 | 9,223,750 | 7,844,470 |
(*) 관계사 전출입 및 퇴직금 미지급액 포함&cr;&cr;마. 사외적립자산의 유형별 공정가치 -
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금리연동형 원금보장 상품 | 9,223,750 | 7,844,470 |
바. 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정 내역 -
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 2.00% | 4.06% |
| 할인율 | 3.23% | 3.65% |
&cr;사. 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 -
| 구분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|
| 가정의 변동 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | 1.0% | (106,066) | 118,424 |
| 임금인상율 | 1.0% | 118,784 | (108,336) |
&cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr;&cr; 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 -&cr;&cr;회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 578백만원입니다. &cr;&cr; 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 1년미만 | 1년~2년 미만 | 2~5년 미만 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 급여지급액 | 135,052 | 8,177,748 | 628,798 | 3,728,417 | 12,670,015 |
&cr;확정급여채무의 가중평균만기는 6.4년입니다. &cr;
15. 법인세비용 : &cr;&cr;가. 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 135,735 | 540,673 |
| 전기법인세의 조정사항 | - | - |
| 총당기법인세 | 135,735 | 540,673 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (802,163) | 112,174 |
| 자본에 직접 가감된 이연법인세 | 211,066 | 131,622 |
| 법인세비용 | (455,362) | 784,469 |
| 법인세비용차감전순이익 | 3,311,773 | 7,177,623 |
| 유효세율 | 부의 유효세율 | 10.93% |
&cr;나. 자본에 직접 가감된 이연법인세는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 211,066 | 131,621 |
&cr;다. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 3,311,773 | 7,177,623 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 706,590 | 1,557,077 |
| 조정사항 | ||
| 세무상 과세되지 않는 수익 | (1,717,660) | (822,156) |
| 세무상 차감되지 않는 비용 | 5,628 | 5,546 |
| 기타 | 550,080 | 44,002 |
| 법인세비용 | (455,362) | 784,469 |
라. 당기와 전기 중 동일과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산&cr;(부채)의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기
| 구분 | 기초 | 손익계산서 | 기타포괄손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 이연법인세자산 | ||||
| 대손충당금 | 7,467 | 17,923 | - | 25,390 |
| 퇴직급여충당금 | 1,705,940 | 46,123 | 179,997 | 1,932,060 |
| 기타 | 237,240 | 1,040,081 | - | 1,277,321 |
| 소계 | 1,950,647 | 1,104,127 | 179,997 | 3,234,771 |
| 이연법인세부채 | ||||
| 퇴직보험 | (1,705,940) | (257,190) | 31,069 | (1,932,061) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (40,342) | (94,502) | - | (134,844) |
| 기타 | (29,836) | (161,338) | - | (191,174) |
| 소계 | (1,776,118) | (513,030) | 31,069 | (2,258,079) |
| 순액 | 174,529 | 591,097 | 211,066 | 976,692 |
(2) 전기
| 구분 | 기초 | 손익계산서 | 기타포괄손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 이연법인세자산 | ||||
| 대손충당금 | 134,072 | (126,605) | - | 7,467 |
| 퇴직급여충당금 | 1,517,683 | 90,929 | 97,328 | 1,705,940 |
| 기타 | 222,555 | 14,685 | - | 237,240 |
| 소계 | 1,874,310 | (20,991) | 97,328 | 1,950,647 |
| 이연법인세부채 | ||||
| 퇴직보험 | (1,517,683) | (222,551) | 34,294 | (1,705,940) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (52,510) | 12,168 | - | (40,342) |
| 기타 | (17,413) | (12,423) | - | (29,836) |
| 소계 | (1,587,606) | (222,806) | 34,294 | (1,776,118) |
| 순액 | 286,704 | (243,797) | 131,622 | 174,529 |
&cr;마. 보고기간종료일 현재 총액기준 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이연법인세자산 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 | 2,829,247 | 1,943,180 |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 | 405,524 | 7,467 |
| 소계 | 3,234,771 | 1,950,647 |
| 이연법인세부채 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 | (2,257,872) | (1,738,944) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | (207) | (37,174) |
| 소계 | (2,258,079) | (1,776,118) |
| 이연법인세자산(부채) 순액 | 976,692 | 174,529 |
바. 이연법인세자산의 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다.&cr;
보고기간종료일 현재 이연법인세 부채를 인식하지 아니한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)&cr;
| 구분 | 만기 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 가산할 일시적차이 | 종속기업 및 관계기업투자 등 | - | 43,208,799 | 44,980,189 |
&cr;16. 충당부채 :&cr;&cr;충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기말 |
|---|---|
| 기초 | - |
| 손익계산서 증(감): | |
| 추가 충당금전입 | 1,490,000 |
| 기말 | 1,490,000 |
| 유동항목 | 1,490,000 |
| 비유동항목 | - |
&cr; 회사는 건설운영출자자로 출자한 대구그린에너지센터(주)에게 대주단이 원리금 상환에 문제가 있다고 판단할 경우 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다. 회사는 자금보충의무를 부담할 가능성이 높다고 판단하여 총 한도금액(149억)에 건설운영출자비율을 고려하여 충당부채를 설정하였습니다(주 석27 참조). &cr;&cr;17. 자본금 :&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 발행주식수 | 16,089,459주 | 16,089,459주 |
| 보통주자본금 | 16,089,459천원 | 16,089,459천원 |
18. 이익잉여금 :&cr;&cr;가. 이익잉여금의 세부내역 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금 중 법정적립금과 임의적립금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 8,044,730 | 8,044,730 |
| 기업발전적립금 | 3,600,000 | 3,600,000 |
| 소 계 | 11,644,730 | 11,644,730 |
| 임의적립금 | ||
| 기타임의적립금 | 98,600,000 | 98,600,000 |
이익준비금은 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의한 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용이 가능합니다. 또한 법인세법 규정에 의하여 공제받은 법인세 상당액을 기업발전적립금으로 적립하고 있는 바, 이는 결손금보전 및 자본전입 이외의 목적으로는 처분할 수 없습니다.
&cr;나. 이익잉여금처분계산서 -&cr;&cr;당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 과 목 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미처분 이익잉여금 | 57,845,110 | 58,848,665 | ||
| 전기이월이익잉여금 | 54,826,300 | 52,735,998 | ||
| 회계정책변경의 효과 | - | 186,171 | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (748,326) | (466,658) | ||
| 당기순이익 | 3,767,136 | 6,393,154 | ||
| 이익잉여금 처분액 | - | 4,022,365 | 4,022,365 | |
| 배당금&cr; (현금배당 주당배당금(률):&cr; 보통주: 당기 250원(25%) &cr; 전기 250원(25%)) | 4,022,365 | 4,022,365 | ||
| 차기이월 미처분이익잉여금 | 53,822,745 | 54,826,300 | ||
&cr;당기 이익잉여금처분계산서의 처분예정일은 2020년 3월 27일이며, 전기 처분확정일은 2019년 3월 29일입니다.&cr;
19. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 :&cr;&cr;가. 고객과의 계약에서 생기는 수익 -&cr;&cr;(1) 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 7,686,089 |
&cr;(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;&cr;회사는 다음의 주요 매출유형별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.(단위: 천원).
| 당기 | 용역매출 | 통신매출 | 교육매출 | 기타매출 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 외부고객으로부터 수익 | 6,841,426 | 707,244 | 19,155 | 118,264 | 7,686,089 |
| 수익인식 시점 | |||||
| 한 시점에 인식 | - | - | - | 118,264 | 118,264 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 6,841,426 | 707,244 | 19,155 | - | 7,567,825 |
&cr;나. 고객과의 계약과 관련된 부채 - &cr;&cr;(1) 회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.(단위:천원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채-선수금 | - | 60,143 |
| 계약부채 합계 | - | 60,143 |
&cr;(2) 당기에 인식한 수익 중 기초 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당기말 |
|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 | |
| 용역매출 | 60,143 |
20. 판매비와관리비 :&cr;&cr;당기 및 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 3,624,663 | 4,142,485 |
| 제수수료 | 534,285 | 507,979 |
| 지급임차료 | - | 549,593 |
| 복리후생비 | 454,811 | 495,577 |
| 퇴직급여 | 324,731 | 332,928 |
| 감가상각비 | 523,510 | 61,854 |
| 광고선전비 | 398,709 | 249,725 |
| 자동차비 | 86,902 | 125,810 |
| 접대비 | 24,949 | 32,120 |
| 통신비 | 25,732 | 39,338 |
| 여비교통비 | 76,665 | 64,690 |
| 소모품비 | 74,760 | 70,596 |
| 회비 | 119,388 | 114,407 |
| 보험료 | 27,859 | 29,078 |
| 세금과공과 | 32,480 | 25,443 |
| 기타 | 156,528 | 152,986 |
| 계 | 6,485,972 | 6,994,609 |
21. 비용의 성격별 분류 :&cr;&cr;당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 -
| 구 분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 계 |
|---|---|---|---|
| 급여 | 3,624,663 | 993,201 | 4,617,864 |
| 제수수료 | 534,285 | 11,542 | 545,827 |
| 복리후생비 | 454,811 | 215,316 | 670,127 |
| 퇴직급여 | 324,731 | 85,734 | 410,465 |
| 감가상각비 | 523,510 | 7,525 | 531,035 |
| 광고선전비 | 398,709 | - | 398,709 |
| 통신수수료 | - | 360,667 | 360,667 |
| 용역원가 | - | 2,571,093 | 2,571,093 |
| 기타 | 625,263 | 84,684 | 709,947 |
| 계 | 6,485,972 | 4,329,762 | 10,815,734 |
&cr;나. 전기 -
| 구 분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 증감 | - | 229,776 | 229,776 |
| 급여 | 4,142,485 | 933,201 | 5,075,686 |
| 제수수료 | 507,979 | 314,000 | 821,979 |
| 지급임차료 | 549,593 | 13,944 | 563,537 |
| 복리후생비 | 495,577 | 194,148 | 689,725 |
| 퇴직급여 | 332,928 | 80,303 | 413,231 |
| 감가상각비 | 61,854 | 14,269 | 76,123 |
| 광고선전비 | 249,725 | 359 | 250,084 |
| 통신수수료 | - | 384,278 | 384,278 |
| 용역원가 | - | 3,800,232 | 3,800,232 |
| 기타 | 654,468 | 514,110 | 1,168,578 |
| 계 | 6,994,609 | 6,478,620 | 13,473,229 |
22. 기타수익 및 비용 :&cr;&cr;당기와 전기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타수익: | ||
| 용역수입 | 190,054 | 188,336 |
| 대손충당금환입 | 1,726 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 429,555 | - |
| 종속기업및관계기업투자처분이익 | 2,285,128 | - |
| 유형자산처분이익 | 554 | - |
| 무형자산처분이익 | - | 217,803 |
| 잡이익 | 101,594 | 90,920 |
| 계 | 3,008,611 | 497,059 |
| 기타비용: | ||
| 용역비용 | 335,033 | 348,050 |
| 기부금 | 12,000 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 55,309 |
| 기타의대손상각비 | 76,116 | 1,726 |
| 유형자산처분손실 | 2 | 1,101 |
| 무형자산처분손실 | 2,200 | - |
| 무형자산감액손실 | 1,726 | 26,809 |
| 잡손실 | 27,269 | 2,484 |
| 충당부채전입액 | 1,490,000 | - |
| 종속기업및관계기업투자평가손실 | 592,999 | |
| 계 | 2,537,345 | 435,479 |
23. 주당이익 :&cr;&cr; 당기 및 전기의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| (1) 보통주 당기순이익 | 3,767,135,537 | 6,393,154,090 |
| (2) 가중평균유통보통주식수 | 16,089,459 | 16,089,459 |
| (3) 기본주당순이익((1)/(2)) | 234 | 397 |
&cr;회사는 당기 및 전기 중 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;
24. 배당금 :&cr;&cr;2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 중 4,019백만원은 2019년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 4,019백만원).&cr;
25. 영업활동 현금흐름 :&cr;&cr;가. 현금및현금성자산의 구성내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음으로 구성되어 있습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 5,218 | 5,301 |
| 보통예금 | 27,787 | 6,585 |
| 기업자유예금 | 332 | 566 |
| 기타현금성자산(*) | 14,616,592 | 42,877,569 |
| 계 | 14,649,929 | 42,890,021 |
(*) 기타현금성자산은 요구불예금 및 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 정기예금, 환매조건부채권 등 확정된 금액으로 전환이 용이하고, 가치변동에 대한 위험이 경미한 자산으로 구성되어 있습니다.&cr;
나. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 - &cr;&cr;당기와 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 3,767,136 | 6,393,154 |
| 조정 : | ||
| 법인세비용 | (455,362) | 784,469 |
| 이자수익 | (293,104) | (1,167,292) |
| 이자비용 | 3,237,034 | 3,835,098 |
| 배당금수익 | (8,916,806) | (11,916,759) |
| 퇴직급여 | 410,465 | 413,231 |
| 감가상각비 | 531,035 | 76,123 |
| 무형자산상각비 | 1,322 | 306,630 |
| 무형자산감액손실 | 1,725 | 26,809 |
| 유형자산처분손실 | 2 | 1,101 |
| 유형자산처분이익 | (554) | - |
| 무형자산처분이익 | - | (217,803) |
| 무형자산처분손실 | 2,200 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | (429,555) | 55,309 |
| 종속기업및관계기업투자처분이익 | (2,285,128) | - |
| 기타의대손상각비 | 76,116 | 1,726 |
| 대손충당금환입 | (1,726) | - |
| 복리후생비 | 21,564 | 45,468 |
| 충당부채전입액 | 1,490,000 | - |
| 종속기업및관계기업투자평가손실 | 592,999 | - |
| 소계 | (6,017,773) | (7,755,890) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권의 증감 | 747,029 | (79,310) |
| 미수금의 증감 | 70,746 | (234,985) |
| 선급금의 증감 | 20,707 | 52,524 |
| 선급비용의 증감 | 57,198 | 10,902 |
| 보증금의 증감 | 30,160 | - |
| 매입채무의 증감 | (547,527) | (367,232) |
| 미지급금의 증감 | (245,599) | (175,317) |
| 미지급비용의 증감 | (22,883) | (1,907) |
| 퇴직금의 지급 | (28,080) | (60,259) |
| 사외적립자산 납입액 | (1,555,892) | (849,243) |
| 선수금의 증감 | (147,554) | (138,264) |
| 예수금의 증감 | 74,901 | (29,890) |
| 소계 | (1,546,794) | (1,872,981) |
| 합계 | (3,797,431) | (3,235,717) |
다. 현금의 유입과 유출이 없는 투자와 재무활동 -&cr;
당기와 전기 중 현금유입과 유출이 없는 주요 투자와 재무활동은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 금융보증채무의 상각 | 31,546 | 49,114 |
| 사채의 유동성 대체 | 39,992,187 | 59,989,129 |
&cr;라. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 -&cr;
당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유동성사채 | 사채 | 리스부채 | ||
| 당기초 순부채 | 133,912 | 59,989,129 | 89,811,510 | - | 149,934,551 |
| 회계정책의 변경 | - | - | - | 525,894 | 525,894 |
| 현금흐름 | 20,000,000 | (60,000,000) | - | (463,361) | (40,463,361) |
| 기타비금융변동 | (133,912) | 40,003,058 | (39,882,339) | 839,260 | 826,067 |
| 당기말 순부채 | 20,000,000 | 39,992,187 | 49,929,171 | 901,793 | 110,823,151 |
26. 금융보증계약 :&cr;&cr;당기와 전기 중 금융보증 관련 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 -
| 구분 | 기초 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 금융보증채무 | 61,745 | (31,546) | 30,199 |
나. 전기 -
| 구분 | 기초 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 금융보증채무 | 110,859 | (49,114) | 61,745 |
27. 우발채무 및 약정사항 : &cr;
가. 담보제공자산 -&cr;&cr;회사는 대구그린에너지센터㈜의 차입과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터㈜ 주식 118,600주를 대주단에 담보로 제공하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.&cr;
나. 진행중인 소송사건 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 재무제표에 미치는 영향에 대해서 현재로서는 예측할 수 없습니다(단위: 천원).
| 소송내용 | 원고 | 피고 | 소송가액 | 진행현황 |
|---|---|---|---|---|
| 손해배상 | 뱅크웰㈜ | 대성홀딩스㈜ 외5 | 2,316,340 | 진행중 |
다. 주요 약정사항 -&cr;&cr;(1) 회사는 분할신설회사인 대성에너지㈜와 분할 전의 회사채무 26억원에 대하여 연대하여 변제할 책임을 지고 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 회사는 신한은행 외 1개 은행과의 한도 차입약정(한도액 140억원, 미사용액 140억원)을 체결하고 있습니다.&cr;
(3) 회사는 현대해상화재보험㈜의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 서울보증보험으로부터 100백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.&cr; &cr; (4) 회사 의 관계기업인 대구그린에너지센터㈜ 는 국민은행 외 6개 금융기관과 프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 회사는 피투자회사가 차입약정을 위배하거나 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무를 부담하고 있습니다. 출자자약정서는 상기 이외 피투자회사에 대한 회사의 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 관리운영계약에 따른 효율보증준수의무 등을 규정하고 있습니다. 피투자회사는 2019년 중 대주단과의 대출약정을 준수하지 못하여 기한이익 상실 조건에 해당되었으며 이에 따라 회사가 자금보충의무를 부담할 가능성이 높아졌습니다. 회사는 자금보충의무의 총 한도액 149억원 중 회사의 건설운영출자비율을 고려하여 14.9억원을 충당부채로 설정하였으며, 자금보충의무는 건설운영출자자간 연대의무입니다.&cr; &cr; 28. 특수관계자와의 거래 : &cr; &cr; 가. 지배 ·종속기업 현황 - &cr;&cr;회사의 최상위지배자는 김영훈(개인)이며, 보고기간종료일 현재 종속기업은 다음과 같습니다.&cr;
| 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |
| 대성에너지㈜ | 71.27 | 71.27 |
| 대성창업투자㈜ | 47.16 | 47.16 |
| 대성청정에너지㈜ | 100.00 | 100.00 |
| 대성환경에너지㈜ | 71.00 | 71.00 |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 100.00 | 100.00 |
| 대성이앤씨㈜ | 80.12 | 80.12 |
| 대성에너지제1서비스㈜(*1) | - | 100.00 |
| 대성에너지제2서비스㈜(*1) | - | 100.00 |
| 대성에너지제3서비스㈜(*1) | - | 100.00 |
| 대성에너지제5서비스㈜(*2) | 71.27 | 71.27 |
| 대성에너지제6서비스㈜(*2) | 71.27 | 71.27 |
| 대성에너지제7서비스㈜(*2) | 71.27 | 71.27 |
| Daesung America Inc.(*3) | 38.96 | 64.29 |
| 대성에너지서비스 1센터㈜(*2) | 71.27 | - |
| 대성에너지서비스 2센터㈜(*2) | 71.27 | - |
| 대성에너지서비스 3센터㈜(*2) | 71.27 | - |
(*1) 당기 중 청산되었습니다.&cr;(*2) 회사의 종속기업인 대성에너지㈜가 100% 보유하고 있습니다.&cr;(*3) 당기 중 지분율 하락에 따라 종속기업에서 관계기업로 변경하였습니다.&cr;&cr;나. 주요 특수관계자 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 일자리창출투자펀드 | 일자리창출투자펀드 |
| 대구그린에너지센터㈜ | 대구그린에너지센터㈜ | |
| 대성세컨더리투자조합 | 대성세컨더리투자조합 | |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | |
| 서울도시가스㈜ | 서울도시가스㈜ | |
| 대성글로벌위너청년창업투자조합 | 대성글로벌위너청년창업투자조합 | |
| Daesung America Inc. | - | |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | - | |
| 기타 특수관계자(*1)&cr;&cr; | ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 |
| 알앤알㈜ | 알앤알㈜ | |
| ㈜대성 | ㈜대성 | |
| 대성차이나 | 대성차이나 | |
| 네오팜 호주 | 네오팜 호주 | |
| 네오팜 뉴질랜드 | 네오팜 뉴질랜드 | |
| 대성C&S㈜ 등 | 대성C&S㈜ 등 |
(*1) 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다.&cr; &cr;다. 매출 및 매입 등 거래 - &cr;&cr;당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;
(1) 당기
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출(*1) | 매입(*2) | 유형자산 처분 | 유형자산 취득 | 사용권자산의 취득 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 대성에너지㈜ | 11,345,301 | 22,667 | - | - | - | 706 |
| 대성창업투자㈜ | 71,110 | - | - | - | - | - | |
| 대성청정에너지㈜ | 2,674,657 | - | - | - | - | - | |
| 대성환경에너지㈜ | 34,574 | - | - | - | - | - | |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 8,072 | 83,087 | - | - | - | - | |
| 대성이앤씨㈜ | 669 | - | - | - | - | - | |
| 대성에너지제1서비스㈜ | 2,650 | - | - | - | - | - | |
| 대성에너지제2서비스㈜ | 2,565 | - | - | - | - | - | |
| 대성에너지제3서비스㈜ | 2,777 | - | - | - | - | - | |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 5,961 | - | - | - | - | - | |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 5,486 | - | - | - | - | - | |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 5,746 | - | - | - | - | - | |
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | 2,565 | - | - | - | - | - | |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 2,650 | - | - | - | - | - | |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | 2,777 | - | - | - | - | - | |
| 소계 | 14,167,560 | 105,754 | - | - | - | 706 | |
| 관계기업 | 서울도시가스㈜ | 1,977,500 | - | - | - | - | - |
| 대구그린에너지센터㈜ | 190,054 | - | - | - | - | - | |
| 소계 | 2,167,554 | - | - | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 3,608 | 77,963 | - | - | - | 4,070 |
| 기타 | 8,038 | 9,350 | - | - | - | ||
| 소계 | 11,646 | 87,313 | - | - | - | 4,070 | |
| 계 | 16,346,760 | 193,067 | - | - | - | 4,776 | |
(*1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 매입에는 재화 및 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.
&cr;(2) 전기 &cr;
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출(*1) | 매입(*2) | 유형자산 처분 | 유형자산 취득 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 대성에너지㈜ | 12,496,956 | 23,842 | - | - |
| 대성창업투자㈜ | 86,384 | - | - | 1,800 | |
| 대성청정에너지㈜ | 2,921,766 | - | - | - | |
| 대성환경에너지㈜ | 268,852 | - | - | - | |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 15,563 | 104,310 | - | - | |
| 대성이앤씨㈜ | 2,463,885 | 32,340 | - | - | |
| 대성에너지 제1서비스㈜ | 105,248 | - | - | - | |
| 대성에너지 제2서비스㈜ | 105,076 | - | - | - | |
| 대성에너지 제3서비스㈜ | 105,503 | - | - | - | |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 2,957 | - | - | - | |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 2,718 | - | - | - | |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 2,849 | - | - | - | |
| 소계 | 18,577,757 | 160,492 | - | 1,800 | |
| 관계기업 | 서울도시가스㈜ | 1,977,500 | - | - | - |
| 대구그린에너지센터㈜ | 188,336 | - | - | - | |
| 소계 | 2,165,836 | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | 대성큐㈜ | 7,073 | - | - | - |
| ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 3,549 | 127,534 | - | - | |
| 기타 | 8,519 | 37,248 | - | - | |
| 소계 | 19,141 | 164,782 | - | - | |
| 계 | 20,762,734 | 325,274 | - | 1,800 | |
(*1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 매입에는 재화 및 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.&cr;
상기 이외에 회사는 당기 중 기타 특수관계자에게 2,925백만원(전기 : 2,925백만원)의 배당금을 지급하 였 습니다.&cr;
라. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | 리스부채 | ||
| 종속기업 | 대성에너지㈜ | 707,051 | 265,040 | - | 1,848 | 19,908 |
| 대성창업투자㈜ | 10,505 | - | - | - | - | |
| 대성청정에너지㈜ | 126,468 | - | - | - | - | |
| 대성환경에너지㈜ | 8,243 | - | - | - | - | |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 739 | - | - | 6,992 | - | |
| 대성이앤씨㈜ | 7 | - | - | - | - | |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 546 | - | - | - | - | |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 503 | - | - | - | - | |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 527 | - | - | - | - | |
| 대성에너지서비스 1센터㈜ | 470 | - | - | - | - | |
| 대성에너지서비스 2센터㈜ | 486 | - | - | - | - | |
| 대성에너지서비스 3센터㈜ | 509 | - | - | - | - | |
| 소계 | 856,054 | 265,040 | - | 8,840 | 19,908 | |
| 관계기업 | 대구그린에너지센터 주식회사 | - | 285,175 | - | - | - |
| 소계 | - | 285,175 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 325 | - | - | 7,117 | 155,829 |
| 기타 | 352 | - | - | 853 | - | |
| 소계 | 677 | - | - | 7,970 | 155,829 | |
| 계 | 856,731 | 550,215 | - | 16,810 | 175,737 | |
(2) 전기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 종속기업 | 대성에너지㈜ | 1,473,917 | 265,040 | - | 1,818 |
| 대성창업투자㈜ | 9,661 | - | - | - | |
| 대성청정에너지㈜ | 280,769 | - | - | - | |
| 대성환경에너지㈜ | 5,352 | - | - | - | |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 1,353 | - | - | 3,741 | |
| 대성이앤씨㈜ | 227 | - | - | 2,965 | |
| 대성에너지제1서비스㈜ | 481 | - | - | - | |
| 대성에너지제2서비스㈜ | 465 | - | - | - | |
| 대성에너지제3서비스㈜ | 504 | - | - | - | |
| 대성에너지제5서비스㈜ | 542 | - | - | 35,999 | |
| 대성에너지제6서비스㈜ | 498 | - | - | - | |
| 대성에너지제7서비스㈜ | 522 | - | - | - | |
| 소계 | 1,774,291 | 265,040 | - | 44,523 | |
| 관계기업 | 대구그린에너지센터 주식회사 | - | 76,116 | - | - |
| 소계 | - | 76,116 | - | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 325 | - | - | 11,666 |
| 기타 | 669 | - | - | 2,006 | |
| 소계 | 994 | - | - | 13,672 | |
| 계 | 1,775,285 | 341,156 | - | 58,195 | |
&cr; 마. 특수관계자와의 주요 계약 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사는 대성에너지㈜외 3개 종속기업과 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;바. 특수관계자와의 자금거래 - &cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 회사의 관계기업에 대한 현금출자 및 회수 내역은 다음과 같습니다.&cr;(단위: 천원).
| 특수관계 구분 | 회사명 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 출자 | 회수 | 출자 | 회수 | ||
| 관계기업 | 일자리창출투자펀드 | - | (609,000) | - | (971,500) |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | - | - | - | (200,000) | |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | - | - | 300,000 | - | |
| 대성글로벌위너청년창업투자조합 | 160,000 | (76,000) | 480,000 | - | |
| 대성에너지제1서비스㈜ | - | (1,776,498) | - | - | |
| 대성에너지제2서비스㈜ | - | (1,867,602) | - | - | |
| 대성에너지제3서비스㈜ | - | (1,081,241) | - | - | |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 540,000 | - | - | - | |
| 계 | 700,000 | (5,410,341) | 780,000 | (1,171,500) | |
&cr;(2) 특수관계자와의 사무실리스계약에 따른 리스부채의 상환금액은 당기 19백만원입니다.&cr;&cr;사. 지급보증 및 담보제공 - &cr; &cr; (1) 회사는 분할신설회사인 대성에너지㈜와 분할 전의 회사채무 26억원에 대하여 연대하여 변제할 책임을 지고 있습니다 (주석 27 참조).&cr; &cr; (2) 회사는 대구그린에너지센터㈜ 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터㈜ 주식 118,600주를 담보로 제공하고 있으며, 자금보충 약정 등을 제공하고 있습니다. 회사는 자금보충의무를 부담할 가능성이 높다고 판단하여 14.9억원을 충당부채로 설정하였습니다. 한편, 대구그린에너지센터(주)의 건설운영출자자약정과관련하여 의무이행을 담보하고자 백지수표 4매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및담보로 제공하고 있습니다.&cr; &cr; 아 . 주요 경영진에 대한 보상 - &cr;&cr;당기와 전기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,766,116 | 1,662,669 |
| 퇴직급여 | 346,659 | 318,959 |
상기 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 법적 등기이사(비상임 포함) 및 감사위원이 포함되어 있습니다.&cr;
29. 부문별 보고 :&cr;&cr;전략적 의사결정을 수립하는 경영진은 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 회사의 부문 구분은 수익창출 단위로,해당 구분은 경영지원, IT 및 교육콘텐츠로 구분하였습니다.
&cr;가. 사업별 부문에 대한 일반정보 -
| 사업부문 | 주요 재화 및 용역 | 주요 고객정보 | 소재지 |
|---|---|---|---|
| 경영지원 | 투자 및 자회사관리 | 관계기업 등 | 한국 |
| IT | 정보통신기기 등 | SK텔레콤㈜ 등 | 한국 |
| 교육콘텐츠 | 교육 프로그램 등 | 관계기업 등 | 한국 |
&cr;회사의 주요 고객은 국내 소재 기업으로, 관련 외부 매출은 모두 국내 매출입니다.&cr;&cr;당기 중 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 대성에너지㈜ 및 대성청정에너지㈜이며 동 고객으로부터의 영업수익은 각각 당기 11,345백만원(전기: 12,497백만원) 및 2,674백만원(전기: 2,922백만원)입니다. &cr;
나. 부문별 자산과 부채 등 -&cr;&cr;부문별 자산과 부채 등 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 원).&cr;
(1) 당기말
| 구분 | 경영지원 | IT | 교육콘텐츠 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 350,468,598 | 4,921,129 | 1,243,347 | 356,633,074 |
| 종속기업및관계기업 투자 | 333,332,998 | - | - | 333,332,998 |
| 유형 및 무형자산 등 | 3,339,261 | 194,909 | 1,882 | 3,536,052 |
| 비유동자산(유무형자산)의 취득 | 141,710 | 34,655 | - | 176,365 |
| 총부채 | 112,845,722 | 1,426,663 | 71,857 | 114,344,242 |
(2) 전기말
| 구분 | 경영지원 | IT | 교육콘텐츠 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 387,170,967 | 7,999,598 | 1,484,796 | 396,655,361 |
| 종속기업및관계기업 투자 | 336,282,387 | - | - | 336,282,387 |
| 유형 및 무형자산 등 | 2,600,772 | 77 | 3,163 | 2,604,012 |
| 비유동자산(유무형자산)의 취득 | 151,384 | - | 68,997 | 220,381 |
| 총부채 | 151,046,853 | 2,004,913 | 311,208 | 153,362,974 |
&cr;다. 당기와 전기 중 부문별 수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기
| 구분 | 경영지원 | IT | 교육콘텐츠 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 10,710,633 | 5,875,449 | 19,155 | 16,605,237 |
| 내부수익 | - | (2,342) | - | (2,342) |
| 매출액 | 10,710,633 | 5,873,107 | 19,155 | 16,602,895 |
| 영업이익 | 4,891,043 | 981,555 | (85,436) | 5,787,162 |
| 감가상각비 등 | (490,676) | (40,400) | (1,281) | (532,357) |
&cr;(2) 전기&cr;
| 구분 | 경영지원 | IT | 교육콘텐츠 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 14,091,125 | 7,256,826 | 1,926,183 | 23,274,134 |
| 내부수익 | - | (11,911) | - | (11,911) |
| 매출액 | 14,091,125 | 7,244,915 | 1,926,183 | 23,262,223 |
| 영업이익 | 8,558,188 | 1,124,284 | 106,522 | 9,788,994 |
| 감가상각비 등 | (53,779) | (15,257) | (313,717) | (382,753) |
30. 회계정책의 변경 :&cr;&cr;주석 2에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.35%입니다.&cr;&cr;가. 실무적 간편법의 사용&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr;
| - | 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 |
| - | 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 - 최초 적용일 현재 손실부담계약은 없습니다. |
| - | 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 |
| - | 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 |
| - | 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 |
&cr;또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;&cr; 나. 리스부채의 측정
| (단위: 천원) |
| 구분 |
2019년 |
|---|---|
| 전기말에 공시된 운용리스약정 | 557,254 |
| 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 | 532,043 |
| 가산: 전기말에 인식된 금융리스부채 | - |
| (차감): 부채로 인식되지 않은 단기리스료 | - |
| (차감): 부채로 인식되지 않은 소액자산리스료 | (6,149) |
| 가산(차감): 리스계약으로 재검토된 계약 | - |
| 가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정 | - |
| 가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정 | - |
| 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 | 525,894 |
| 인식된 리스부채의 유동분류 | |
| 유동 리스부채 | 350,157 |
| 비유동 리스부채 | 175,737 |
| 합계 | 525,894 |
&cr; 다. 최초 적용일 현재 연결재무상태표에 인식된 조정
회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.
| - | 사용권자산: 526백만원 증가 |
| - | 리스부채: 526백만원 증가 |
&cr; 31. 보고기간종료일 후 발생사건 :&cr;&cr;회사는 2020년 2월 21일자로 고정이자율(만기 2023년 2월 21일) 조건의 무보증사채600억원을 발행하였습니다. &cr;
&cr;1. 대손충당금 설정 현황&cr; 1)대손충당금 설정 현황&cr;(1)최근 3개년도 계정과목별 대손충당금 설정 내역&cr; [2019.12.31] [단위:천원,%]
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기 | 매출채권 | 187,183,063 | 878,233 | 0.47% |
| 미청구공사 | - | - | 0.00% | |
| 미수금 | 14,513,788 | 393,112 | 2.71% | |
| 선급금 | 42,665 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | 174,504 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 201,914,020 | 1,271,345 | 0.63% | |
| 제36기 | 매출채권 | 187,321,335 | 1,112,424 | 0.59% |
| 미청구공사 | - | - | 0.00% | |
| 미수금 | 13,592,569 | 481,444 | 3.54% | |
| 선급금 | 271,308 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | 138,187 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 201,323,399 | 1,593,868 | 0.79% | |
| 제35기 | 매출채권 | 189,272,849 | 2,194,964 | 1.16% |
| 미청구공사 | - | - | 0.00% | |
| 미수금 | 15,598,817 | 487,801 | 3.13% | |
| 선급금 | 1,223,721 | 581,223 | 47.50% | |
| 단기대여금 | 146,880 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 206,242,267 | 3,263,988 | 1.58% |
( 2) 최근 3사업년도 대손충당금 변동 현황&cr;[2019.12.31] [단위:천원]
| 구 분 | 제 37기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,593,868 | 3,263,988 | 3,334,140 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | 709,007 | 2,055,171 | 355,937 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 709,007 | 938,823 | 355,937 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 (회계정책변경의 효과) | - | (1,116,348) | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 386,484 | 385,051 | 285,785 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,271,345 | 1,593,868 | 3,263,988 |
&cr; 2) 매출채권과관련 대손충당금 설정방침&cr;- 당사는 대손발생가능성이 있는 매출채권, 미수금 및 선급금에 대하여 대손 충당금&cr;을 설정하고 있습니다.정상채권에 대하여는 전기 대손실적률에 따라 대손 충당금을 &cr;설정하고있으며, 매출채권 중 6개월 이상 경과한 장기채권에 대하여는 회수가능성담&cr;보설정유무, 미래상환능력을 감안하여 설정율을 50~100%로 하고 있습니다. &cr; &cr; ○ 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구분 | 6월이하 | 6월초과 | 1년초과 | 3년초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년이하 | 3년이하 | |||||
| 금액 | 일반 | 196,734 | 63 | 127 | 92 | 197,016 |
| 특수관계자 | 556 | - | - | - | 556 | |
| 계 | 197,290 | 63 | 127 | 92 | 197,572 | |
| 구성비율 | 100% | 1% | 0% | 0% | 100% | |
2 . 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 사업부문 | 계정과목 | 제 37기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|---|
| 대성홀딩스(주)외 | 상품 | 112 | 135 | 227 |
| 천연가스 | 167 | 146 | 145 | |
| 제품 | 15 | 15 | 16 | |
| 재공품 | - | - | 828 | |
| 원재료 | - | - | - | |
| 저장품 | 544 | 425 | 374 | |
| 미완성공사 | - | - | - | |
| 소계 | 838 | 721 | 1,590 | |
| 합계 | 상품 | 112 | 135 | 227 |
| 천연가스 | 167 | 146 | 145 | |
| 제품 | 15 | 15 | 16 | |
| 재공품 | - | - | 828 | |
| 원재료 | - | - | - | |
| 저장품 | 544 | 425 | 374 | |
| 미완성공사 | - | - | - | |
| 소계 | 838 | 721 | 1,590 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 0.07% | 0.06% | 0.14% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 706.72 | 672.50 | 346.30 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
&cr; ○ 재고자산&cr;- 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가&cr;는 개별법, 평균법과 선입선출법에 따라 결정됩니다.&cr; &cr; &cr; &cr; 3. 공정가치 :&cr;- 당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 &cr;및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; 가. 금융상품 종류별 공정가치 -&cr;
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 48,131,615 | 48,131,615 | 77,641,267 | 77,641,267 |
| 단기금융상품 | 50,756,105 | 50,756,105 | 62,582,416 | 62,582,416 |
| 매출채권 | 186,304,830 | 186,304,830 | 186,208,912 | 186,208,912 |
| 미수금(*2) | 9,047,115 | 9,047,115 | 8,000,651 | 8,000,651 |
| 미수수익 | 1,519,450 | 1,519,450 | 1,476,252 | 1,476,252 |
| 단기대여금 | 174,504 | 174,504 | 138,187 | 138,187 |
| 장기금융상품 | 47,250 | 47,250 | 33,812 | 33,812 |
| 당기손익-공정가치금융자산(*1) | 8,688,954 | 8,688,954 | 8,587,261 | 8,587,261 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 7,621,048 | 7,621,048 | 8,173,039 | 8,173,039 |
| 상각후원가금융자산 | 27,925 | 27,925 | 27,925 | 27,925 |
| 장기대여금 | 553,756 | 551,698 | 547,046 | 540,335 |
| 보증금 | 3,740,187 | 3,740,187 | 4,106,250 | 4,106,250 |
| 장기성매출채권 | 10,388,674 | 10,388,674 | 11,743,122 | 11,743,122 |
| 소계 | 327,001,413 | 326,999,355 | 369,266,140 | 369,259,429 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 208,034,984 | 208,034,984 | 206,203,245 | 206,203,245 |
| 단기차입금 | 45,000,000 | 45,000,000 | 20,133,912 | 20,133,912 |
| 미지급금 | 7,633,032 | 7,633,032 | 6,118,146 | 6,118,146 |
| 미지급비용(*2) | 3,056,367 | 3,056,367 | 2,371,710 | 2,371,710 |
| 예수금(*2) | 5,479,433 | 5,479,433 | 3,986,763 | 3,986,763 |
| 미지급배당금 | 26,165 | 26,165 | 23,256 | 23,256 |
| 유동성장기차입금 | 2,306,520 | 2,306,520 | 2,586,940 | 2,586,940 |
| 사채(*1) | 139,846,472 | 141,523,282 | 199,664,715 | 201,260,784 |
| 장기차입금 | 6,194,308 | 6,559,480 | 9,700,672 | 10,134,980 |
| 수입보증금 | 2,993,363 | 2,993,363 | 3,070,530 | 3,070,530 |
| 리스부채(*1) | 25,096,295 | 25,096,295 | - | - |
| 소계 | 445,666,939 | 447,708,921 | 453,859,889 | 455,890,266 |
(*1) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;(*2) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;&cr;나. 공정가치 서열체계&cr; - 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) &cr;&cr;- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) &cr;&cr;- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;
- 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;(1) 당기말 (단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| (1) 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 2,782,454 | 203,871 | 5,702,629 | 8,688,954 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 7,621,048 | 7,621,048 |
&cr; (2) 전기말 (단위: 천원)
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| (1) 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 3,713,033 | 81,087,781 | 4,670,357 | 89,471,171 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 8,173,039 | 8,173,039 |
&cr; 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 &cr; &cr;- 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보 고기간 말에 인식합니다. &cr;&cr; - 당 기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;
라. 가치평가기법 및 투입변수 &cr;&cr;- 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr; (단위:천원)
| 당기말 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 대구그린파워㈜ 주식 | 6,565,332 | 3 | 수익접근법 | 신용위험이 반영된 할인율 | 3.15%~10.42%(5.61%) |
| 기타 지분상품 등 | 1,055,716 | 3 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 203,871 | 2 | 순자산가치법 | - | - |
| 기타 지분상품 등 | 5,702,629 | 3 | 수익접근법 등 | 신용위험이 반영된 할인율 | - |
| 전기말 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 대구그린파워㈜ 주식 | 6,833,008 | 3 | 수익접근법 | 신용위험이 반영된 할인율 | 3.22%~9.32%(5.27%) |
| 기타 지분상품 등 | 1,340,031 | 3 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 출자금 등 | 203,871 | 2 | 순자산가치법 | - | - |
| 현금성자산(MMF 등) | 25,177,365 | 2 | |||
| 단기금융상품(CP 등) | 55,706,545 | 2 | 현재가치법 등 | 신용위험이 반영된 할인율 | - |
| 기타 지분상품 등 | 4,670,357 | 3 | 수익접근법 등 | 신용위험이 반영된 할인율 | - |
&cr; 마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr;- 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. &cr;&cr; 바. 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr; - 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.&cr;&cr;- 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.&cr; (단위:천원)
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||||
| 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||||||||
| 대구그린파워㈜ 주식 (*1) | - | 4,579,584 | - | (3,954,037) | - | 5,382,612 | - | (3,642,719) |
(*1) 해당 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr;
○ 진행률적용수주계약현황(연결)
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr;누계액 | 총액 | 대손&cr;충당금 | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
[해당사항없음]
○ 진행률적용수주계약현황(별도,개별)
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr;누계액 | 총액 | 대손&cr;충당금 | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
[해당사항없음]&cr;
4. 채무증권 등 발행 실적
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr;(평가기관) | 만기일 | 상환&cr;여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
[대성홀딩스(주)]
○ 9회차 회사채 발행&cr;2016.02.26일 만기가 도래하는 제6회 회사채 600억 중 지난 제8회 발행을 통해 선 조달한 400억원을 제외한 200억원을 상환하고 이와 함께 2017년 02월 26일 만기 도래 된 제7회 회사채 400억원에 대한 차환 자금으로 사용 완료 하였습니다.&cr;&cr;[차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원,%]
| 사채명 | 발행일 | 상환일 | 연이자율 | 발행금액 | 차환금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대성홀딩스6 | 2013.02.26 | 2016.02.26 | 3.120% | 600 | 200 |
| 대성홀딩스7 | 2014.02.26 | 2017.02.26 | 3.527% | 400 | 400 |
&cr;○ 10회차 회사채 발행&cr;2018년 03월 05일 만기 도래 된 제8회 회사채 500억원 중 100억을 제외한 400억원을 상환 완료 하였습니다.&cr;&cr;[차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원,%]
| 사채명 | 발행일 | 상환일 | 연이자율 | 발행금액 | 차환금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대성홀딩스8 | 2015.03.05 | 2018.03.05 | 2.420% | 500 | 400 |
○ 11회차 회사채 발행&cr;당사는 제11회 회사채 발행금액 500억원 중 100억원을 2018년 03월 05일 만기도래 된 제8회 회사채 500억원에 대한 차환자금으로 사용하였습니다. &cr;또한 2019년 02월 25일 만기 도래 된 제9회 회사채 600억원 중 200억원 제외한 400억원을 차환 자금으로 사용 완료 하였습니다.&cr;
[차환자금 세부 사용내역] &cr; [단위:억원,%]
|
사채명 |
발행일 |
상환일 |
연이자율 |
발행금액 |
차환금액 |
|---|---|---|---|---|---|
|
대성홀딩스8 |
2015.03.05 |
2018.03.05 |
2.420% |
500 |
100 |
|
대성홀딩스9 |
2016.02.25 |
2019.02.25 |
2.152% |
600 |
400 |
|
주1) 제8회 무보증사채 발행금액 중 400억원은 당사가 2017년 2월 24일 제10회 무보증사채를 통해 조달한 자금 400억원 입니다. |
&cr;○ 12회차 회사채 발행&cr;당사는 제12회 회사채 발행금액 600억원 중 400억원을 2020년 02월 24일 만기도래 된 제10회 회사채 400억원에 대한 차환자금으로 사용하였습니다. &cr;또한 12회 회사채 발행금액 200억원은 2020년 02월 25일 만기 도래 된 기업어음증권 200억원에 대한 차환자금으로 사용 완료하였습니다.&cr;&cr;[채무상환자금 세부 사용 내역 ] &cr;- 회사채 상환 [단위:억원,%]
| 회차 | 발행일 | 상환일 | 이자율 | 발행금액 | 차환대상금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제10회 무보증사채 | 2017.02.24 | 2020.02.24 | 2.302% | 400원 | 400 |
&cr;- 기업어음 상환 [단위:억원,%]
| 회차 | 발행일 | 상환일 | 이자율 | 발행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기업어음증권(CP) | 2019.11.25 | 2020.02.25 | 2.635% (*) | 200 |
(*) 당사는 이자율 스왑을 통해 변동금리를 고정금리로 전환하는 이자율 스왑 계약을 신한은행과 체결하였습니다&cr;&cr; ○ 기업어음증권 발행(사모)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 발행일자 | 2019년 11월 25일 |
| 만기일자 | 2020년 02월 25일 |
| 발행금액 | 200억원 |
| 이자율 | 2.635% |
| 발행기관 | 신한은행 |
| 발행목적 | 당사는 2019년 2월 25일 만기 도래 된 제9회 회사채 600억 중 &cr;200억에 대한 차환자금 사용 목적으로 발행한 기업어음의 만기가&cr;도래하여, 3개월 기업어음을 신규발행 하였습니다. |
※ 기업어음증권 200억원은 2020년 2월 25일에 만기가 도래하여 제 12회 회사채 발행금액 600억원 중 200억원으로 상환 완료 하였습니다.&cr;
[대성에너지(주)]&cr; ○5회차 회사채 발행&cr;제5회차 회사채 발행금액 500억은 2018년 03월 18일 만기 도래 된 제4회 회사채 500억원을 상환 완료 하였습니다.&cr;
[차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원,%]
| 사채명 | 발행일 | 상환일 | 연이자율 | 발행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 대성에너지4 | 2015.03.18 | 2018.03.18 | 2.234% | 500 |
&cr;[대성홀딩스(주)]&cr;사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | ) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr;계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (이행현황기준일 : | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | ) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr;계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (이행현황기준일 : | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
[대성에너지(주)]&cr;사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | ) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr;계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (이행현황기준일 : | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
※ 대성홀딩스(주)의 기업어음증권 사모발행 200억원은 2020년 02월 25일 상환 완료하였습니다. &cr;※ 공시제출일 기준 기업어음증권 미상환 잔액은 없습니다.&cr;
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
[해당사항없음]
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
&cr; 회사채 미상환 잔액(별도)
| (기준일 : | 2020년 03월 30일 | ) | (단위 : 백만원 ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 50,000 | - | 60,000 | - | - | - | - | 110,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 50,000 | - | 60,000 | - | - | - | - | 110,000 | |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;15년이하 | 15년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
[해당사항없음]
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
[해당사항없음]
1. 예측 정보에 대한 주의 사항
당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. &cr;&cr;동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. &cr;또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. &cr;&cr;당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.&cr; &cr;결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;2. 개요
- 당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1983년01월31일 법인을 설립하였으며, 올해로 37기를 맞이하고 있습니다. 2009년 10월 물적분할 후 2009년10월1일 대구도시가스 주식회사에서 대성홀딩스 주식회사로 상호명을 변경하였습니다.&cr;또한 당사는 1999년 12월 22일 한국거래소 유가증권 시장에 상장되었습니다.&cr;&cr;- 당사는 종속회사에 대한 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선 등의 업무지원을 하면서 계열회사의 실질적인 지주회사로서의 역할을 수행 하고 있습니다. 당사의 주요 사업부는 종속회사에 대한 업무 지원 서비스등을 담당하는 경영관리 본부, 전산시스템 구축 및 유지보수 관리, 정보시스템 컨설팅 사업등을 담당하는 IT사업부 및 이러닝 교육서비스 사업을 담당하는 교육콘텐츠 사업부로 나뉘어져 있습니다.&cr;
[주요사업내용]
| 구 분 | 주 요 사 업 |
|---|---|
| 경영관리본부 | - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 |
| &cr;IT사업부 | - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)&cr;- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)&cr;- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스 |
| 교육콘텐츠사업부 | - 이러닝교육 관련 콘텐츠 및 서비스 제공 |
&cr;[주요사업내용별 매출현황]&cr; [단위:백만원,%]
| 구분 | 2019년&cr;(제37기) | 2018년&cr;(제36기) | 2017년&cr;(제35기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| 경영관리본부 | 10,711 | 64.51% | 14,091 | 60.6% | 13,007 | 51.5% |
| IT사업부 | 5,873 | 35.37% | 7,245 | 31.1% | 9,583 | 37.9% |
| 교육콘텐츠사업부 | 19 | 0.12% | 1,926 | 8.3% | 2,676 | 10.6% |
| 소계 | 16,603 | 100% | 23,262 | 100% | 25,266 | 100% |
&cr;3. 종속회사 현황&cr;- 2019년 12월 31일 현재 연결대상 종속회사는 국내 12개사가 있습니다. 당사의 연결대상 종속회사에 포함된 회사는 도시가스부문[대성에너지(주), 대성청정에너지(주)],매립가스자원화 사업부문[대성환경에너지(주)], 벤처캐피탈산업부문[대성창업투자(주)], 콜센터 및 텔레마케팅사업부문[대성글로벌네트웍(주)],건설사업부문[대성이앤씨(주)], 도시가스 관리대행 사업부문[대성에너지 5,6,7서비스(주), 대성에너지서비스1,2,3센터(주)] 가 있습니다. 도시가스 관리대행 사업 관련 6개의 서비스센터의 경우 대성에너지에서 100% 지분을 소유하고 있는 법인입니다.&cr;
- 당사는 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익성 향상이 될 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략수립 및 지배구조 개선 등을 통해 계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위해 최선의 노력을 다&cr;하고 있습니다.&cr;&cr;[종속기업 현황]
| 구분 | 지배&cr;지분율(%) | 비지배&cr;지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대성에너지㈜ | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 도시가스의 공급 및 설비공사 등 |
| 대성청정에너지㈜ | 100.00 | - | 한국 | 12월 | 도시가스의 공급 및 가스공급설비 공급 등 |
| 대성글로벌네트웍㈜ | 100.00 | - | 한국 | 12월 | 설비 및 배관공사업, 텔레마케팅, 도소매업 등 |
| 대성이앤씨㈜ | 80.12 | 19.88 | 한국 | 12월 | 산업환경설비 공사업 및 전기시설ㆍ가스시설공사업 등 |
| 대성창업투자㈜(*1) | 47.16 | 52.84 | 한국 | 12월 | 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 등 |
| 대성환경에너지㈜ | 71.00 | 29.00 | 한국 | 12월 | 매립가스개발 자원화사업 등 |
| 대성에너지 제5서비스㈜(*2) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지 제6서비스㈜(*2) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지 제7서비스㈜(*2) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지서비스 1센터㈜(*3) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지서비스 2센터㈜(*3) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
| 대성에너지서비스 3센터㈜(*3) | 71.27 | 28.73 | 한국 | 12월 | 사업시설 유지관리 서비스업 |
(*1) 보 유지분율은 50% 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려시 의사결정과정에서 회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있었으므로 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(*2) 전기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다.&cr;(*3) 당기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다.&cr;&cr;4. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 연결 요약재무상태표&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제37기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 303,421 | 344,744 | 354,423 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 832,421 | 772,592 | 751,765 |
| 자산총계 | 1,135,842 | 1,117,337 | 1,106,188 |
| Ⅰ. 유동부채 | 325,860 | 306,428 | 352,202 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 270,172 | 278,294 | 232,864 |
| 부채총계 | 596,032 | 584,723 | 585,066 |
| Ⅰ. 자본금 | 16,089 | 16,089 | 16,089 |
| Ⅱ. 자본잉여금. | 28,522 | 26,236 | 26,236 |
| Ⅲ. 자본조정 | (7,649) | (7,649) | (7,649) |
| Ⅳ. 기타 포괄손익 누계액 | (19,969) | (19,650) | (18,066) |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 401,652 | 397,836 | 385,495 |
| 비지배지분 | 121,165 | 119,750 | 119,016 |
| 자본총계 | 539,810 | 532,614 | 521,122 |
&cr; ○자산&cr; - 당사의 2019년말 자산총계는 직전사업년도 대비 18,505백만원 증가하였습니다. 주요 원인은 당기부터 적용한 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 사용권자산의증가(24,792백만원), 사채상환 등에 따른 현금성자산 및 단기금융상품의 감소(41,336백만원), 공급설비 투자에 따른 유형자산의 증가(29,322백만원) 등 입니다.&cr; &cr; ○부채&cr; - 당사의 2019년말 부채총계는 직전사업년도 대비 11,309백만원 증가하였습니다. 주요 원인은 당기부터 적용한 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 리스부채의 증가(25,096백만원), 충당부채 설정에 따른 충당부채 증가(4,172백만원) 등에 기인합니다.&cr; &cr;나. 연결영업실적&cr;[2019.12.31] [단위:백만원]
| 구 분 | 제37기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매 출 액 | 918,567 | 909,829 | 903,125 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 792,641 | 777,071 | 766,541 |
| Ⅲ. 매 출 총 이 익 | 125,926 | 132,757 | 136,584 |
| Ⅳ. 영 업 이 익 | 23,867 | 18,440 | 24,525 |
| Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 | 24,244 | 30,097 | 33,686 |
| Ⅵ. 법 인 세 비 용 | 6,317 | 6,318 | 5,567 |
| Ⅶ. 당 기 순 이 익 | 17,926 | 23,779 | 32,184 |
| Ⅶ. 총 포 괄 손 익 | 13,617 | 21,257 | 29,132 |
&cr; - 2019년 매출액은 918,567백만원으로 전기대비 8,738백만원 증가하였습니다. &cr;도시가스 매출은 전기대비 11,746백만원 증가하였고, 도시가스를 제외한 기타매출은 3,008백만원 감소하였습니다. 매출총이익은 전기대비 6,831백만원 감소하였으나, 도시가스 배관설비 내용연수 증가로 인한 감가상각비 감소 등으로 영업이익은 전기대비 5,427백만원 증가하였습니다.&cr; &cr;다. 경영분석비율표(연결기준)&cr;
○ 안정성 지표
| 구 분 | 산 식 | 비 율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 전전기 | ||
| 유동비율(%) | 유동자산&cr; ────── ×100&cr; 유동부채 | 93.1% | 112.5% | 100.6% |
| 부채비율(%) | 부채총계&cr; ────── ×100&cr; 자기자본 | 110.42% | 109.78% | 112.27% |
| 영업이익대비&cr;이자보상배율 | 영업이익&cr; ──────&cr; 이자비용 | 3.65 | 2.79 | 3.72 |
&cr;○ 수익성 지표
| 구 분 | 산 식 | 비 율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 전전기 | ||
| 매출액영업이익률(%) | 영업이익&cr;──────────── ×100&cr; 매출액 | 2.60% | 2.03% | 2.72% |
| 매출액순이익률(%) | 당기순이익&cr;──────────── ×100&cr; 매출액 | 1.95% | 2.61% | 3.56% |
| 총자산순이익률(%) | 당기순이익&cr;──────────── ×100&cr; 총자산 | 1.58% | 2.13% | 2.91% |
| 자기자본순이익률(%) | 당기순이익&cr;──────────── ×100&cr; 자기자본 | 3.32% | 4.46% | 6.18% |
&cr;라. 차입금 및 사채(연결기준)&cr; ○ 단기차입금 (단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 2019.12.31 | ||||
| 일반자금대출 | 신한은행 외 | 2.64 ~ 2.69 | 45,000,000 | 20,000,000 |
| 할인어음 | - | - | - | 133,912 |
| 계 | 45,000,000 | 20,133,912 |
○ 장기차입금 (단위:천원)
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 2019.12.31 | ||||
| 석유사업기금 | KB국민은행 등 | 3.00 | 2,629,400 | 3,321,600 |
| 안전관리기금 | KB국민은행 등 | 1.75 | 2,160,600 | 2,516,500 |
| 에너지기금 | KEB외환은행 | 3.00 | 1,398,540 | 2,145,580 |
| 천연가스기금 | KEB외환은행 등 | 1.25 | 2,839,150 | 3,630,950 |
| 시설자금 | 김영훈 | - | - | 1,388,750 |
| 소계 | 9,027,690 | 13,003,380 | ||
| 차감: 유동성대체분 | (2,306,520) | (2,586,940) | ||
| 차감: 현재가치할인차금 | (526,862) | (715,768) | ||
| 차감계 | 6,194,308 | 9,700,672 |
○사채 (단위:천원)
| 구분 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 2019.12.31 | |||
| 제9회무보증사채 | - | - | 60,000,000 |
| 제10회무보증사채 | 2.30 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 제11회무보증사채 | 2.92 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제5회무보증사채 | 2.87 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (153,528) | (335,285) | |
| 소계 | 139,846,472 | 199,664,715 | |
| 차감: 유동성대체분 | (39,992,187) | (59,989,129) | |
| 차감계 | 99,854,285 | 139,675,586 |
&cr;
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr; [(단위:천원]
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
[해당사항없음]&cr;&cr; 4. 당해 사업연도의 감사 절차 요약
감사의견&cr;&cr; 우리는 대성홀딩스주식회사(이하 "회사")와 그 종속기업들(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태표와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.&cr; &cr; 감사의견근거&cr;&cr; 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.&cr;&cr; 핵심감사사항 &cr;
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.&cr;
(1) 천연가스매출 중 미고지매출에 대한 수익인식&cr;&cr;1) 핵심감사사항으로 결정한 이유&cr;&cr;연결회사는 천연가스 수익인식과 관련하여 매 월 각 거래처별로 계량기 검침에 따른 검침량 기준으로 고지서를 발송하고 고지매출로 인식하고 있으며, 검침일 이후 결산일까지의 사용량에 대해서는 일별 검침량 추정을 통해 미고지 매출로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;주석3(중요한 회계추정 및 가정)에서 설명하는 바와 같이 미고지매출에 대한 수익인식과 관련하여 연결회사 경영진의 유의적인 추정 및 판단이 수반되고, 수익이 연결재무제표에서 차지하는 금액이 유의적이므로 천연가스 매출 중 미고지매출에 대한 수익인식의 회계처리를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.&cr;&cr;2) 해당사항이 감사에서 다루어진 방법&cr;
연결회사의 미고지매출의 수익인식에 대한 회계처리와 관련하여 우리가 수행한 주요감사절차는 다음과 같습니다.
ㆍ미고지매출의 수익인식에 대한 회계정책의 합리성 확인
ㆍ미고지매출의 수익인식과 관련된 내부통제에 대한 이해 및 평가
ㆍ경영진이 제시한 주요 가정의 합리성 평가
ㆍ연결회사의 미 고지매출인식금액에 대한 재계산 검증
ㆍ미고지매출의 인식금액에 대한 재무보고일 이후 후속적 검 토 &cr; ㆍ미고지매출 금액에 대한 분석적 검토
연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 &cr;&cr;경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.&cr;&cr;경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다.&cr;&cr;지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.&cr;&cr; 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임&cr;&cr; 우리의 목적은 연결회사의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.&cr;&cr;감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:&cr;&cr;ㆍ부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.&cr;ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다.&cr;ㆍ연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.&cr;ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 연결회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.&cr;ㆍ공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 연결재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.&cr;ㆍ연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다.&cr;&cr;우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.&cr;&cr; 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.&cr;&cr;우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.&cr;&cr;이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 선민규 입니다.
&cr; 5. 감사(검토)일정(제37기)
| 구분 | 일정 |
|---|---|
| 1분기 검토 | 2019년 04월 24일~04월 26일 |
| 반기 검토 | 2019년 07월 29일~08월02일 |
| 3분기 검토 | 2019년 10월 28일~10월 31일 |
| 결산 | 2020년01월20일~2020년01월22일 |
| 2020년03월02일~2020년03월06일 |
&cr; 6. 내부회계관리제도&cr;(1)감사위원회의 평가의견&cr;회사는 내부회계관리제도가 구축되어 내부회계관리제도가 신뢰할 수 있는 재무제표가 작성되어 공시되도록 운영되고 있습니다. 본 감사위원회의 의견으로는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 대성홀딩스주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다.&cr;&cr;(2)독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서&cr;우리는 첨부된 대성홀딩스주식회사의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 대성홀딩스주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."고 기술하고 있습니다. &cr;&cr;우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. &cr; &cr;회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.&cr;&cr;경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr;&cr;우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.&cr;
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
1) 이사회 구성 개요&cr; - 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 제37기 정기주주총회에서 신규 사외이사 선임 등으로 인해 사내이사 2명, 사외이사 3명 등 총 5명으로 구성되어 있습니다. &cr; 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있습니다.
| 구분 | 구성 | 소속 이사명 | 의장/위원장 | 주요역할 |
|---|---|---|---|---|
| 이사회 | 사내이사 2명&cr;사외이사 3명 | 김영훈, 김정주&cr;조성표,조병관, 이남식 | 김영훈&cr;(대표이사) |
ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를&cr; 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및&cr; 업무집행에 관한 중요사항 의결 ㆍ경영진의 업무집행 감독 |
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 조성표,조병관, 이남식 | 조성표&cr;(감사위원장) | ㆍ재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사 |
※ 2020년 3월 27일 장순흥 사외이사가 임기만료로 퇴임하고 제37기 주주총회를 통해 이남식 사외이사가 신규선임 되었습니다. (참조: 2020.03.27 "사외이사의 선임·해임 또는 중도 퇴임에 관한 신고" 공시) &cr; ※ 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 2) 이사회의 권한 내용&cr;- 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회에서 위임받은 사항, 회사경영&cr; 의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항을 심의 정한다.&cr;- 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.&cr;- 이사회는 각 이사가 직무를 수행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 &cr; 부당한 방법으로 처리하거나 할 우려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 &cr; 관련 자료의 제출,조사 및 설명을 요구할 수 있다.&cr;- 전항의 경우 이사회는 그 사안에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경을 요구할 수 &cr; 있다.&cr;- 이사회의 의장은 정관 제37조 2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다&cr; &cr; 3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr; - 2020년 3월 12일 주주총회 소집공고를 통해 제37기 정기주주총회에서 선임된 이 사후보의 인적사항을 공시하였습니다.&cr; - 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 선임된 이사에 대하여 추천인은 이사회 입니&cr; 다. &cr;&cr;4) 중요의결사항 등&cr;
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사의 성명 | 사외이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김영훈&cr;(출석률:100.0%) | 김정주&cr;(출석률:100.0%) | 조성표&cr;(출석률:100.0%) | 장순흥&cr;(출석률:95.45%) | 조병관&cr;(출석률: 93.33%) | |||
| 찬반여부 | |||||||
| 1 | 2019.01.22 | 제36기(2018년도)재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2019.02.13 | 부의 안건 : 내부회계관리 운영실태 보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 3 | 2019.02.15 | 약정부할인어음외 신규 및 증액 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 4 | 2019.02.27 | 한국산업은행 일반자금대출 한도 연장의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2019.02.28 | 제1호의안 : 제36기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;제2호의안 : 제36기 현금배당의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 6 | 2019.03.08 | 제1호안건: 제36기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;제2호안건: 전자투표제도 도입의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 7 | 2019.03.21 | 제36기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 8 | 2019.04.10 | 해외출자법인 은행 인출권자 지정 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 9 | 2019.04.17 | 임원보수지급규정 제정 및 직급별 임원보수 결의 件 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2019.07.19 | 일반대 차입한도 연장의 건(신한은행) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2019.07.19 | 임원 상여금 지급 결의 件 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2019.07.22 | 타법인 출자의 건(대성 따뜻한 임팩트 투자조합) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2019.08.29 | 타법인 출자의 건(대성 글로벌위너 청년창업 투자조합) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2019.11.28 | 타법인 출자의 건(대성 따뜻한 임팩트 투자조합) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2019.12.30 | SM사업부의 회사간의 거래에 대한 포괄 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2020.01.16 | 제37기(2019년도) 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2020.02.06 | 제12회 무보증 공모사채 발행의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2020.02.12 | 내부회계관리 운영실태 보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2020.02.26 | 제37기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 2020.02.26 | 한국산업은행 일반자금대출 한도 연장의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 2020.03.05 | 제1호 의안: 제37기 현금 배당의 건&cr;제2호 의안: 제37 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;제3호 의안: 전자투표제도 도입의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2020.03.19 | 제37기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr;3) 이사회내 위원회&cr;
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 위원장 | 설치목적 및 권한 사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 조성표, 조병관, 이남식 | 조성표&cr;(사외이사) | 재무상태를 포함한 내부회계 관리 등의 회사 업무 전반에 대한 감사 |
- 감사위원회 : 감사위원회 설치를 정관에 승인하고, 감사위원회 위원은 주주총회 에서 선임함 &cr;&cr;- 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr; : 당사는 사외이사후보 추천위원회가 별도로 설치되어 있지 않습니다.&cr;
- 감사위원회 위원 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 회계,재무전문가 여부 | 사외이사 여부 |
|---|---|---|---|
| 조성표&cr;(감사위원회 위원장) | 경북대학교 경영학부 교수('86년~현재)&cr; 한국회계학회 상임이사 ('98년~현재)&cr;前)한국회계학회 회장('18.7~'19.6) | 상법 시행령 제37조 2항 제2호 충족&cr;(회계분야 석사 학위 소지 + &cr;연구원 및 교수 경력 5년 이상) | 사외이사(2018.03.28 재선임) |
| 조병관&cr;(감사위원회 위원) | 미국캘리포니아주립대 책임연구원('03년~'10년)&cr;現)카이스트 생명과학과 교수('10년~현재) | - | 사외이사(2019.03.29 신규선임) |
| 이남식&cr;(감사위원회 위원) | 제13대 서울예술대학교 총장('19.08 ~ 현재)&cr;차세대융합기술원 WCT주임교수('18.09 ~ 현재)&cr;수원대학교 제2창학위원장('16.12 ~ '18.08)&cr;백남준문화재단 이사장('15.02 ~ '16.12) | - | 사외이사(2020.03.27 신규선임) |
※ 상법 시행령 제37조 제2항 제2호 내용&cr;[ 회계ㆍ재무분야 학위보유자]&cr;- 기본자격: 회계ㆍ재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부&cr;- 근무기간: 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부&cr;※ 이남식 감사위원회 위원(사외이사)은 제37기 정기주주총회에서 이사회의 추천을 받아 신규선임되었습니다. (참조: 2020.03.27 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr;
4) 이사의 독립성&cr;
| 성 명 | 직 위 | 추천인 | 주요경력 | 활동분야 | 최대주주등과의&cr;거래 | 선임배경 | 임기&cr;(만기일) | 연임(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김영훈 | 대표이사 | 이사회 | 現)대성홀딩스 회장&cr;세계에너지협의회(WEC) 명예회장 &cr;前)세계에너지협의회(WEC) 회장 &cr;한국도시가스협회장 (2002~2008) &cr;서울대 법과대졸 | 업무총괄 | 본인 | 경영에 대한 전문지식 및 &cr;다양한 경험을 바탕으로 &cr;회사 업무를 효율적으로 수행하기 위함. | 3년&cr;(2021.03.28) | 연임(6) |
| 김정주 | 대표이사 | 이사회 | 現)세계기독교여자절제회 제2부회장&cr;세계기독교여자절제회 수석부회장&cr;('92년~'98년/'04~'19.6)&cr;연세대학교 용재특임교수('94년~'15년) | 업무총괄 | 친인척 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 &cr;안정적으로 수행하기 위함 | 3년&cr;(2022.03.29) | 연임(6) |
| 조성표 | 사외이사 | 이사회 | 경북대학교 경영학부 교수('86년~현재)&cr; 한국회계학회 상임이사 ('98년~현재)&cr;前)한국회계학회 회장('18.7~'19.6) | 감사위원회 위원장 | - | 다양한 경험을 바탕으로 회사 업무 &cr;전반에 대한 조언자의 역할 | 3년&cr;(2021.03.28) | 연임(3) |
| 조병관 | 사외이사 | 이사회 | 미국캘리포니아주립대 책임연구원('03년~'10년)&cr;現)카이스트 생명과학과 교수('10년~현재) | 감사위원회 위원 | - | 다양한 경험을 바탕으로 회사 업무 &cr;전반에 대한 조언자의 역할 | 3년&cr;(2022.03.29) | 최초선임&cr;(2019.03.29) |
| 이남식 | 사외이사 | 이사회 | 제13대 서울예술대학교 총장('19.08 ~ 현재)&cr;차세대융합기술원 WCT주임교수('18.09 ~ 현재)&cr;수원대학교 제2창학위원장('16.12 ~ '18.08)&cr;백남준문화재단 이사장('15.02 ~ '16.12) | 감사위원회 위원 | - | 다양한 경험을 바탕으로 회사 업무 &cr;전반에 대한 조언자의 역할 | 3년&cr;(2023.03.27) | 신규선임&cr;(2020.03.27) |
※ 당사의 선임된 이사는 이사회의 추천을 통하여 선임되었습니다.&cr; ※ 조병관 사외이사(감사위원회 위원)은 제36기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (참조: 2019.03.29 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr; ※ 이남식 사외이사(감사위원회 위원)은 제37기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (참조: 2020.03.27 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr;
5) 사외이사의 전문성
사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
※ 당사는 회사 내 지원조직을 통해 사외이사가 이사회 및 감사위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. &cr;
8) 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영관리팀 | 5 | 부장2명,차장1명,대리2명(평균12년) | 내부회계관리제도 관련 제반 활동 등 |
감사위원 현황
| 성명 | 사외이사&cr;여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
※ 상법 시행령 제37조 제2항 제2호 내용&cr;[ 회계ㆍ재무분야 학위보유자]&cr;- 기본자격: 회계ㆍ재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부&cr;- 근무기간: 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부&cr; ※ 이남식 감사위원회 위원(사외이사)은 제37기 정기주주총회에서 이사회의 추천을 받아 신규선임되었습니다. (참조: 2020.03.27 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr;
감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
※상법 제542조 13에 따라 자산총액 5천억원 이상 상장법인이 준법지원인을 선임하는 것을 규정하고 있으나, 당사의 경우 자산규모는 3,566억원(2019년말 기준)으로 해당사항이 없습니다.
가. 투표제도 &cr;1) 집중투표제&cr;- 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;2) 서면투표제&cr;- 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;3) 전자투표제&cr;- 당사는 2020년 03월 05일 이사회 결의를 통해 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 제37기 주주총회(2020.03.27개최)에서 활용하기로 채택하였습니다. &cr;&cr;나. 소수주주권의 행사여부 &cr;- 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr;다. 경영권 경쟁 &cr;- 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr;종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
1) 최대주주의 주요경력 및 개요
○최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 | 직위 | 주요경력(최근5년간) | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | |||
| 김영훈 | 대성홀딩스&cr;회장 | 2005~&cr;현재 | 세계에너지협의회(WEC) 명예회장 &cr;前)세계에너지협의회(WEC) 회장 &cr;제7차 세계물포럼 조직위원회 부위원장&cr;제22차 대구세계에너지총회 조직위원회 대외협력 공동위원장&cr;산업통상자원부 제2기 에너지위원회 위원&cr;한중국제 교류재단 자문위원&cr;전국경제인연합회 문화산업특별위원회 위원장 | 대성에너지(주) 대표이사 외&cr;※계열사 겸임현황은 Ⅷ.임원및직원등에 관한 사항 참조 | - |
2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
[해당사항없음]
&cr;2. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
3. 주식소유 현황
주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
※ 공시대상기간 중 최대주주의 변동내역은 없습니다.&cr;&cr;4. 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| 소액주주 | |||||
5.. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.&cr;제10조(주식의 발행 및 배정) &cr;①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 &cr; 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)&cr; 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4. 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")에 따른 지주회사로서 공정거래법상 자회사 지분율 요건을 충족&cr; 하기 위하여 자회사 주식을 추가적으로 취득하거나 자회사 이외의 다른 회사를 자회사로 만들기 위하여 당해 회사의 주식&cr; 을 현물출자 받는 경우 당해 주식을 소유한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식&cr;② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식&cr;2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 &cr; 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 이를 불특정 다수인&cr; 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 &cr;③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제 4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음 할 수 있다.&cr;④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회결의로 정한다.&cr;⑤ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | (*주1) 정관 제2장 제13조(기준일) ③ 『주주총회 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기대되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.』&cr;정관 제4장 제17조(소집시기) ② 『 정기주주총회는 회사가 정한 기준일로부터 3개월 이내에 소집한다. |
| 주주명부폐쇄시기 | - | ||
| 주권의 종류 | ※ 2019년 9월 16일 「주식 ㆍ 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」시행일부터 주권이 전자등록제로 전환되어 실물주권의 개념이 사라졌으므로 주권의 종류를 기재하지 않습니다. | ||
| 명의개서대리인 | (주)국민은행 증권대행부&cr;[T. (02)2073-8105, 서울시 영등포구 국제금융로 8길 26(여의도동)] | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재 | www.daesung-holdings.com |
※정관 제4조(공고방법) 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.daesung-holdings.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 한국경제신문에 게재한다. 부득이한 사유로 상기 신문에 게재할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 다른 일간신문에 게재할 수 있다.&cr;(*주1) 당사는 제37기 정기주주총회 제2호 의안 '정관 일부 변경의 건' 내용 중 정기&cr; 주주총회일 분산을 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 규정 삭제하였습니다.&cr; 정관 제2장 13조(기준일)3항에 개정된 내용 ③『주주총회 소집 기타 필요한 &cr; 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기대되어 있는 주주를 그 권리를&cr; 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야한다.』에 따라 &cr; 기준일을 이사회결의를 통하여 정하고 2주간전에 공고할 예정이오니 해당 &cr; 공고 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr; 또한 주주총회 소집시기는 정관 제4장 제17조(소집시기) ②『 정기주주총회는 회사가 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한&cr; 다.』&cr;
5. 주가 및 주식거래실적
당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 2019년 9월 | 2019년 10월 | 2019년 11월 | 2019년 12월 | 2020년 1월 | 2020년 2월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 8,000 | 7,890 | 7,980 | 8,480 | 8,320 | 8,160 |
| 최 저 | 7,460 | 7,550 | 7,740 | 7,770 | 7,810 | 7,950 | |
| 평 균 | 7,713 | 7,759 | 7,846 | 8,031 | 8,149 | 8,066 | |
| 거래량 | 최 고 | 178,308 | 33,027 | 26,747 | 100,053 | 1,566,360 | 75,416 |
| 최 저 | 1,108 | 1,158 | 58 | 1,513 | 7,041 | 4,193 | |
| 월 간 | 347,577 | 205,994 | 123,529 | 290,479 | 2,210,754 | 423,141 | |
임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr;여부 | 상근&cr;여부 | 담당&cr;업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr;관계 | 재직기간 | 임기&cr;만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr;있는 주식 | 의결권&cr;없는 주식 | |||||||||||
※ 이남식 감사위원회 위원(사외이사)은 제37기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다.&cr;
○ 임원겸직 현황&cr;[2019.12.31]
| 성명 | 겸직회사명 | 직위 |
|---|---|---|
| 김영훈 | 대성에너지㈜ | 대표이사 |
| 대성청정에너지㈜ | ||
| 대성이앤씨㈜ | ||
| 대성글로벌네트웍㈜ | ||
| 대성창업투자㈜ | ||
| (주)알앤알 | ||
| ㈜대성 | 사내이사 | |
| (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 | ||
| 대성환경에너지㈜ | ||
| 재단법인 대성해강과학문화재단 | 이사 | |
| NEO FARM CO.,LTD | Director | |
| DAESUNG AMERICA, INC. | ||
| NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD | Officeholder | |
| 김정주 | ㈜대성 | 대표이사 |
| (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 | ||
| 대성에너지㈜ | 사내이사 | |
| 대성청정에너지㈜ | ||
| 대성이앤씨㈜ | ||
| 대성글로벌네트웍㈜ | ||
| 대성창업투자(주) | ||
| (주)알앤알 | ||
| 대성환경에너지㈜ | 기타비상무이사 | |
| NEO FARM CO.,LTD | Director | |
| DAESUNG AMERICA, INC. | ||
| NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD | Officeholder |
&cr;○ 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외&cr;근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr;근속연수 | 연간급여&cr;총 액 | 1인평균&cr;급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이&cr;없는 근로자 | 기간제&cr;근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간&cr;근로자) | 전체 | (단시간&cr;근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
○ 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 2020.03.27일 제37기 정기주주총회에서 이사보수한도 3,000백만원 승인&cr;
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr;평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 감사위원회 위원은 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;2-3 이사.감사의 보수지급 기준&cr;- 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.&cr;
| <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 :백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | 1,415 | 임원보수지급규정에 따라 직무·직책의 가치를반영하여 &cr;1월~3월까지 연간급여 총액 1,272백만원의 1/12인106백만원을 매월 지급하였고&cr;4월~12월까지 연간급여 총액 1,459백만원의 1/12인122백만원을 매월 지급함 | |
| 상여 | 73 | - 2018년 대성홀딩스㈜ 등기이사 재직기간 성과에 대한 경영성과격려금을 지급함&cr;&cr;- 임원보수지급규정을 바탕으로 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 &cr; 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 월급여의 0%~200% 범위내에서 지급함&cr;&cr;- 계량지표와 관련하여 당사의 2018년 매출액 260억원으로 목표대비 95%, 영업이익 97억원으로 목표대비 99%, &cr; 당기순이익 63억원으로 목표대비 100%을 바탕으로 경영목표달성률 97% 달성을 반영하였고,&cr;&cr;- 비계량지표와 관련하여 세계에너지협회(WEC) 회장으로서 동북아에너지 협력을 위한 비전을 제시한 점, &cr; 그룹의 전략실행을 위해 자회사 전략수립을 지원한 점 등을 고려하여 경영성과격려금 7천 3백만원을 산출 및 지급하였음 | ||
| 주식매수선택권&cr; 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | 1,415 | 임원보수지급규정에 따라 직무·직책의 가치를 반영하여 &cr;1월~3월까지 연간급여 총액 1,272백만원의 1/12인 106백만원을 매월 지급하였고&cr;4월~12월까지 연간급여 총액 1,459백만원의 1/12인122백만원을 매월 지급함 | |
| 상여 | 73 | - 2018년 대성홀딩스㈜ 등기이사 재직기간 성과에 대한 경영성과격려금을 지급함&cr;&cr;- 임원보수지급규정을 바탕으로 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 &cr; 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 월급여의 0%~200% 범위내에서 지급함&cr;&cr;- 계량지표와 관련하여 당사의 2018년 매출액 260억원으로 목표대비 95%, 영업이익 97억원으로 목표대비 99%, &cr; 당기순이익 63억원으로 목표대비 100%을 바탕으로 경영목표달성률 97% 달성을 반영하였고,&cr;&cr;- 비계량지표와 관련하여 세계에너지협회(WEC) 회장으로서 동북아에너지 협력을 위한 비전을 제시한 점, &cr; 그룹의 전략실행을 위해 자회사 전략수립을 지원한 점 등을 고려하여 경영성과격려금 7천 3백만원을 산출 및 지급하였음 | ||
| 주식매수선택권&cr; 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
○ 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr; [해당사항없음]
1. 회사가 속해있는 기업집단&cr; 서울도시가스(주) 등 43개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 " 대성"에서 제외되었으며, 43개회사는 새로이 "대성그룹"집단으로 분류 되었습니다.&cr;
※ 회사에 관한 사항은 아래와 같습니다.&cr;&cr;[2019년 12월 31일 현재]
| 업 종 | 회사수 | 상장 및 협회등록 | 비 상 장 | 해외현지법인 |
|---|---|---|---|---|
| 금융업 | 1 | 대성창업투자(주) | - | - |
| 전기가스업&cr;(도시가스제조 및 &cr;판매, 열병합발전소 등) | 20 | 대성에너지(주)&cr;서울도시가스(주)&cr; | 강북도시가스서비스(주)&cr;강서도시가스(주)&cr;경기도시가스(주)&cr;대성청정에너지(주)&cr;관악도시가스서비스(주)&cr;남부도시가스이엔지(주)&cr;대성환경에너지(주)&cr;마포도시가스이엔지(주)&cr;서경에너지서비스(주)&cr;서부도시가스서비스(주)&cr;서울씨엔지(주)&cr;서현이엔지(주)&cr;용산도시가스이엔지(주)&cr;유광에너지(주)&cr;은평도시가스이엔지(주)&cr;일산도시가스이앤지(주)&cr;(주)덕양도시가스서비스&cr;(주)해피그린서비스 | - |
| 건설업&cr;(배관공사, 토목공사 등) | 2 | - | 대성이앤씨(주)&cr; 지알이에스(주) | - |
| 기 타&cr;(관광, 경영자문, &cr;서비스 등) | 35 | 대성홀딩스(주) - 홀딩스 계열 &cr; | 농업회사법인 굿가든(주)&cr; 대성에너지제5서비스(주)&cr;대성에너지제6서비스(주)&cr;대성에너지제7서비스(주)&cr;대성에너지서비스1센터(주)&cr;대성에너지서비스2센터(주)&cr;대성에너지서비스3센터(주)&cr; 서울도시개발(주)&cr;서울도시미디어(주)&cr; 서울에너지자원(주) &cr; 에스씨지솔루션즈(주)&cr; 피델리(주) &cr; 한국인터넷빌링(주)&cr; (주)대성&cr; (주)알앤알&cr;(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈&cr;대성글로벌네트웍(주)&cr; 에스씨지랩(주) &cr;지알엠(주) | 4C NETWORKS CO., LTD&cr;BLOMS INC. &cr;DAESUNG AMERICA INC.&cr; DAESUNG CHINA CO., LTD.&cr;DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.&cr; KOREAN DREAM LLC.&cr;NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.&cr;NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD.&cr; SCGAU PTY., LTD.&cr;SCG RESOURCES INC.&cr;SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.&cr;SER E&P INC.&cr;SHINE CHILE CO., LTDA.&cr;SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.&cr;JERMIAH111.,LLC |
| 합 계 | 58 | 4 | 39 | 15 |
※ 상호명 변경 : 대구도시가스(주) → 대성에너지(주)(2011.03.21) &cr; 대구에너지환경(주) → 대성에너지환경(주)(2011.03.29) &cr; 대성에너지환경(주) → 대성환경에너지(주)(2012.04.06)&cr; 알앤알건설(주) → (주)알앤알(2011.07.13)&cr; 경북도시가스(주) → 대성청정에너지(주)(2013.03.21)&cr; 서울도시광산자원(주) → 에스앤네트웍스(주)(2014.05.30)
※ 피델리(주)는 2014.01.16에 계열편입되었으며, 대성초저온이엔지(주)는 2014.01.24일 계열제외 되었습니다. &cr; ※ FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. &cr; ※ 서울도시미디어(주)는 2014.06.14에 계열회사로 편 입되 었 습 니 다 . &cr; ※ 에 쓰씨지랩(주)는 2014.08.01에 계열회사로 편입되었습니다.&cr;※ SEOUL CITY GAS CO., LTD. ETHIOPIA BRANCH는 2014.09.30에 계열회사에서 제외되었으며, SCGC INC. 는 2014.11.18에 계열회사에서 제외되었습니다&cr;※ (주)에픽셀은 2015.01.20에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ LOBA CO.,LTD., PUREN CO.,LTD.(구, RUWAN GENERAL MERCHANTS CO.,LTD.)는 2015.03.31에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 지알엠(주)는 2015.12.01에 계열회사에 편입되었습니다.&cr; ※ JERMIAH111.,LLC는 미국현지 법인으로 2015.12.31 계열회사에 편입되었습니다.&cr;※ 지알이에스(주)는 2016.04.25에 계열회사에 편입되었습니다.&cr; ※ 노을그린에너지(주)는 2016.06.22에 계열회사에서 제외 되었습니다.&cr; ※ INSONA ENTERPRISES PTE., LTD.는 2016.12.16에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr; ※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.&cr; ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr; ※ 에스앤네트윅스(주) 는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다.&cr; ※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터(주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다.&cr; ※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr; ※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주) 는&cr; 2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;&cr;
■ 소속회사의 명칭 및 국내 계열회사( 43개사) 법인등록번호
| 명 칭 | 법인등록번호 |
|---|---|
| 서울도시가스(주) | 110111-0360399 |
| 서울도시개발(주) | 110111-2230558 |
| 한국인터넷빌링(주) | 110111-1844912 |
| 서울에너지자원(주) | 110111-2230574 |
| 서울씨엔지(주) | 110111-4155861 |
| 농업회사법인 굿가든(주) | 124411-0121468 |
| 지알엠(주) | 124411-0168246 |
| 피델리(주) | 285011-0257449 |
| 에스씨지솔루션즈(주) | 110111-4225557 |
| 에스씨지랩(주) | 110111-5481736 |
| 서울도시미디어(주) | 110111-5246289 |
| 강북도시가스서비스(주) | 110111-3742221 |
| 강서도시가스(주) | 110111-4066175 |
| 경기도시가스(주) | 285011-0153283 |
| 관악도시가스서비스(주) | 110111-3814971 |
| 남부도시가스이엔지(주) | 110111-3921742 |
| (주)덕양도시가스서비스 | 285011-0142210 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 110111-4016526 |
| 서경에너지서비스(주) | 110111-3719460 |
| 서부도시가스서비스(주) | 110111-4017871 |
| 서현이엔지(주) | 110111-3712844 |
| 용산도시가스이엔지(주) | 110111-4019025 |
| 유광에너지(주) | 110111-3708942 |
| 은평도시가스이엔지(주) | 110111-3920497 |
| 일산도시가스이앤지(주) | 285011-0142129 |
| 지알이에스(주) | 110111-6042511 |
| (주)해피그린서비스 | 110111-3708869 |
| 대성홀딩스(주) | 170111-0017237 |
| 대성에너지(주) | 170111-0387416 |
| 대성청정에너지(주) | 171111-0004861 |
| 대성환경에너지(주) | 170111-0267379 |
| 대성글로벌네트웍(주) | 110111-2802654 |
| 대성이앤씨(주) | 170111-0377516 |
| 대성창업투자(주) | 170111-0031881 |
| (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 110111-2258849 |
| (주)대성 | 110111-2656887 |
| (주)알앤알 | 110111-2397580 |
| 대성에너지제5서비스(주) | 170111-0680000 |
| 대성에너지제6서비스(주) | 170111-0680042 |
| 대성에너제제7서비스(주) | 170111-0680018 |
| 대성에너지서비스1센터(주) | 170111-0719594 |
| 대성에너지서비스2센터(주) | 170111-0719560 |
| 대성에너지서비스3센터(주) | 170111-0719601 |
※ 해외 계열회사 기재는 생략합니다
2. 계통도
| [2019년 12월 31일 현재] | (단위 : 주) |
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울&cr;도시가스 | 서울&cr;도시개발 | 서울&cr;도시&cr;미디어 | 에스씨지&cr;솔루션즈 | 대성홀딩스&cr;-홀딩스&cr;계열 | 알앤알 | ||
| 강북도시가스서비스(주) | 소유주 | 70,000 | |||||
| 지분율 | 70% | ||||||
| 강서도시가스(주) | 소유주 | 60,000 | |||||
| 지분율 | 60% | ||||||
| 경기도시가스(주) | 소유주 | 100,000 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| 관악도시가스서비스(주) | 소유주 | 60,000 | |||||
| 지분율 | 60% | ||||||
| 농업회사법인 굿가든(주) | 소유주 | 2,122,381 | |||||
| 지분율 | 96.33% | ||||||
| 남부도시가스이엔지(주) | 소유주 | 80,000 | |||||
| 지분율 | 80% | ||||||
| 대성글로벌네트웍(주) | 소유주 | 1,477,000 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| 대성에너지(주) | 소유주 | 19,600,000 | 400,000 | ||||
| 지분율 | 71.27% | 1.46% | |||||
| 대성이앤씨(주) | 소유주 | 820,473 | 203,605 | ||||
| 지분율 | 80.12% | 19.88% | |||||
| 대성창업투자(주) | 소유주 | 18,862,855 | |||||
| 지분율 | 47.16% | ||||||
| 대성청정에너지(주) | 소유주 | 1,200,000 | |||||
| 지분율 | 100.00% | ||||||
| 대성환경에너지(주) | 소유주 | 953,814 | |||||
| 지분율 | 71.00% | ||||||
| 마포도시가스이엔지(주) | 소유주 | 40,000 | |||||
| 지분율 | 40% | ||||||
| 서경에너지서비스(주) | 소유주 | 55,000 | |||||
| 지분율 | 55% | ||||||
| 서부도시가스서비스(주) | 소유주 | 80,000 | |||||
| 지분율 | 80% | ||||||
| 서울도시가스(주) | 소유주 | 1,115,742 | 1,313,075 | 1,864 | 1,130,000 | ||
| 지분율 | 22.31% | 26.26% | 0.04% | 22.60% | |||
| 서울도시개발(주) | 소유주 | 10,000 | |||||
| 지분율 | 1.96% | ||||||
| 서울씨엔지(주) | 소유주 | 200,000 | 100,000 | ||||
| 지분율 | 40% | 20% | |||||
| 서울에너지자원(주) | 소유주 | 207,072 | |||||
| 지분율 | 50% | ||||||
| 서현이엔지(주) | 소유주 | 100,000 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| 에스씨지랩(주) | 소유주 | 400,000 | |||||
| 지분율 | 40% | ||||||
| 용산도시가스이엔지(주) | 소유주 | 100,000 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| 유광에너지(주) | 소유주 | 80,000 | |||||
| 지분율 | 80% | ||||||
| 은평도시가스이엔지(주) | 소유주 | 80,000 | |||||
| 지분율 | 80% | ||||||
| 일산도시가스이앤지(주) | 소유주 | 60,000 | 20,000 | ||||
| 지분율 | 60% | 20% | |||||
| (주)대성 | 소유주 | 100,000 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| (주)덕양도시가스서비스 | 소유주 | 60,000 | |||||
| 지분율 | 60% | ||||||
| 지알엠(주) | 소유주 | 7,058,190 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| 지알이에스(주) | 소유주 | 500,000 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| (주)해피그린서비스 | 소유주 | 40,000 | |||||
| 지분율 | 40% | ||||||
| 한국인터넷빌링(주) | 소유주 | 6,226,698 | |||||
| 지분율 | 98.40% | ||||||
| 대성광영(상해)복장복식&cr;유한공사 | 소유주 | *) | |||||
| 지분율 | 12.66% | ||||||
| BLOMS INC. | 소유주 | 281,000 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| DAESUNG AMERICA INC. | 소유주 | **) | |||||
| 지분율 | 38.96% | ||||||
| DAESUNG ENERGY &cr;RESOURCES INC. | 소유주 | 19,006,309 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| KOREAN DREAM LLC. | 소유주 | ****) | |||||
| 지분율 | 50% | ||||||
| NEO FARM AUSTRALIA&cr;INC. | 소유주 | ***) | |||||
| 지분율 | 65.23% | ||||||
| NEO FARM &cr;NEWZEALAND INC. | 소유주 | ***) | |||||
| 지분율 | 99.90% | ||||||
| SCGAU PTY LTD. | 소유주 | 27,424,676 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| SCG RESOURCES INC. | 소유주 | 11,200,000 | |||||
| 지분율 | 100% | ||||||
| SCG SOLUTIONS&cr;THAILAND LTD. | 소유주 | 39,199 | |||||
| 지분율 | 48.99% | ||||||
| SHINE CHILE CO., LTDA. | 소유주 | *****) | |||||
| 지분율 | 99.99% | ||||||
| SCG SOLUTIONS&cr;DALIAN CO.,LTD. | 소유주 | *******) | |||||
| 지분율 | 100.00% | ||||||
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울&cr;에너지&cr;자원 | 코리아&cr;닷컴커뮤니&cr;케이션즈 | Daesung&cr;America&cr; INC. | 알앤알 | 대성&cr;에너지 | ||
| 대성홀딩스(주) - 홀딩스 &cr;계열 | 소유주 | 5,283,757 | ||||
| 지분율 | 32.84% | |||||
| (주)코리아닷컴&cr;커뮤니케이션즈 | 소유주 | 10,017 | ||||
| 지분율 | 39.39% | |||||
| 대성에너지제5서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||
| 지분율 | 100.00% | |||||
| 대성에너지제6서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||
| 지분율 | 100.00% | |||||
| 대성에너지제7서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||
| 지분율 | 100.00% | |||||
| 대성에너지서비스1센터(주) | 소유주 | 180,000 | ||||
| 지분율 | 100.00% | |||||
| 대성에너지서비스2센터(주) | 소유주 | 180,000 | ||||
| 지분율 | 100.00% | |||||
| 대성에너지서비스3센터(주) | 소유주 | 180,000 | ||||
| 지분율 | 100.00% | |||||
| JEREMIAH111 LLC | 소유주 | ********) | ||||
| 지분율 | 50.00% | |||||
| KOREAN DREAM LLC. | 소유주 | ****) | ||||
| 지분율 | 50.00% | |||||
| SER E&P INC. | 소유주 | 1,005,000 | ||||
| 지분율 | 100% | |||||
주1) 대성광영(상해)복장복식유한공사는 (주)알앤알에서 출자한 중국현지법인임&cr;주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 출자한 미국현지법인임(GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨)
주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,&cr; LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임&cr;주4) KOREAN DREAM LLC.는 대성홀딩스(주), 대성청정에너지(주)에서 출자한&cr; 몽골현지법인임
주5) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임&cr;주6) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임&cr;주7) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100%&cr; 출자한 해외현지법인임
주8) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 현지 법인임
주9) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음&cr;주 10) 에스앤네트윅스(주) 는 에스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음
3. 타법인출자 현황
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr;목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr;재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 취득(처분) | 평가&cr;손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 총자산 | 당기&cr;순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 대성에너지 | 2009.10.01 | 경영참여 | 194,005 | 19,600 | 71% | 163,716 | - | - | - | 19,600 | 71% | 163,716 | 696,318 | 13,591 |
| 대성청정에너지 | 2010.09.08 | 경영참여 | 11,230 | 1,200 | 100% | 41,590 | - | - | - | 1,200 | 100% | 41,590 | 88,462 | 2,187 |
| 대성글로벌네트웍 | 2003.06.18 | 경영참여 | 8,067 | 1,477 | 100% | 4,978 | - | - | - | 1,477 | 100% | 4,978 | 14,230 | 15 |
| 대성이앤씨 | 2010.12.27 | 경영참여 | 2,968 | 820 | 80% | 2,968 | - | - | - | 820 | 80% | 2,968 | 5,800 | 285 |
| 대성창업투자 | 2002.06.04 | 경영참여 | 21,657 | 18,862 | 47% | 19,968 | - | - | - | 18,862 | 47% | 19,968 | 50,926 | (174) |
| 대성환경에너지 | 2004.05.31 | 경영참여 | 5,301 | 953 | 71% | 9,154 | - | - | - | 953 | 71% | 9,154 | 22,994 | 2,322 |
| 대성에너지제1서비스(주) | 2009.06.01 | 경영참여 | 659 | 40 | 100% | 659 | (40) | (659) | - | - | - | - | - | - |
| 대성에너지제2서비스(주) | 2009.06.01 | 경영참여 | 953 | 40 | 100% | 953 | (40) | (953) | - | - | - | - | - | - |
| 대성에너지제3서비스(주) | 2009.06.01 | 경영참여 | 758 | 40 | 100% | 758 | (40) | (758) | - | - | - | - | - | - |
| 대성에너지제5서비스(주) | 2018.04.20 | 경영참여 | 900 | 180 | 100% | 900 | - | - | - | 180 | 100% | 900 | 1,015 | (315) |
| 대성에너지제6서비스(주) | 2018.04.20 | 경영참여 | 900 | 180 | 100% | 900 | - | - | - | 180 | 100% | 900 | 1,064 | (143) |
| 대성에너지제7서비스(주) | 2018.04.20 | 경영참여 | 900 | 180 | 100% | 900 | - | - | - | 180 | 100% | 900 | 1,168 | (219) |
| 대성에너지서비스1센터㈜ | 2019.04.10 | 경영참여 | 900 | 180 | 100% | 900 | - | - | - | 180 | 100% | 900 | 1,579 | (11) |
| 대성에너지서비스2센터㈜ | 2019.04.10 | 경영참여 | 900 | 180 | 100% | 900 | - | - | - | 180 | 100% | 900 | 1,600 | 32 |
| 대성에너지서비스3센터㈜ | 2019.04.10 | 경영참여 | 900 | 180 | 100% | 900 | - | - | - | 180 | 100% | 900 | 1,700 | 75 |
| Daesung America Inc | 2009.06.01 | 경영참여 | 1,278 | 180 | 64% | 1,278 | - | - | - | 180 | 39% | 1,278 | 4,567 | (227) |
| 코리안드림유한책임회사 | 2008.06.24 | 단순투자 | 103 | - | 50% | 8 | - | - | - | - | 50% | 8 | 30 | (10) |
| 서울도시가스 | 2009.06.01 | 단순투자 | 29,950 | 1,130 | 22% | 223,208 | - | - | 5,912 | 1,130 | 22% | 229,120 | 1,583,402 | 29,464 |
| 대구그린파워㈜ | 2010.05.04 | 단순투자 | 12,273 | 1,454 | 5% | 6,833 | - | - | (268) | 1,454 | 5% | 6,565 | 579,593 | 4,845 |
| 정보통신공제조합 | 2009.06.01 | 단순투자 | 72 | - | - | 20 | - | - | - | - | - | 20 | - | - |
| Qualcomm Inc | 2009.06.01 | 단순투자 | 526 | 11 | - | 710 | - | - | 429 | 11 | - | 1,139 | - | - |
| ㈜비아이지 | 2002.12.04 | 단순투자 | 73 | 21 | 13% | 72 | - | - | - | 21 | 13% | 72 | - | - |
| ㈜대구시민프로축구단 | 2001.10.31 | 단순투자 | 500 | 100 | 3% | 150 | - | - | - | 100 | 3% | 150 | - | - |
| ㈜조선방송 | 2011.02.28 | 단순투자 | 1,000 | 200 | 0% | 1,000 | - | - | (178) | 200 | 0% | 822 | - | - |
| 대구청정에너지㈜ | 2016.12.12 | 단순투자 | 117 | 23 | 24% | 117 | - | - | (106) | 23 | 24% | 11 | - | - |
| 대구그린에너지센터㈜ | 2013.04.19 | 단순투자 | 840 | 332 | 7% | - | - | - | - | 332 | 7% | - | 122,212 | (10,926) |
| 전기공사공제조합 | 2002.06.20 | 단순투자 | 101 | - | - | 38 | - | - | - | - | - | 38 | - | - |
| 청운신용협동조합 | 1997.10.28 | 단순투자 | 110 | 100 | 1% | 146 | - | - | - | 100 | 1% | 146 | - | - |
| Jeremiah 111 | 2015.12.31 | 단순투자 | 6 | - | 50% | 97 | - | (97) | - | - | 0% | - | - | - |
| 대성 CT 투자조합 | 2011.07.18 | 조합출자 | 1,000 | - | 10% | 744 | - | (554) | (100) | - | 10% | 90 | 1,124 | (974) |
| 대성 상생 투자조합 | 2011.12.08 | 조합출자 | 3,000 | - | 7% | 3,052 | - | (3,052) | - | - | - | - | - | 146 |
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 | 2012.10.25 | 조합출자 | 3,375 | - | 14% | 10,518 | - | (2,835) | (530) | - | 14% | 7,153 | 60,173 | (4,342) |
| IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 | 2013.01.28 | 조합출자 | 500 | - | 10% | 267 | - | (267) | - | - | 10% | - | - | (1,802) |
| 대성 세컨더리 투자조합 | 2014.10.23 | 조합출자 | 1,000 | - | 20% | 3,132 | - | - | (8) | - | 20% | 3,124 | 17,262 | (38) |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 &cr; 코리아투자조합 | 2016.07.14 | 조합출자 | 800 | - | 13% | 991 | - | 600 | 142 | - | 13% | 1,733 | 13,931 | 47 |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 2016.09.12 | 조합출자 | 1,500 | - | 15% | 1,444 | - | 765 | 211 | - | 15% | 2,420 | 17,538 | 687 |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 2016.12.28 | 조합출자 | 800 | - | 29% | 1,625 | - | - | (11) | - | 29% | 1,614 | 5,683 | (39) |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 2017.09.28 | 조합출자 | 650 | - | 13% | 1,226 | - | - | (320) | - | 13% | 906 | 9,649 | (320) |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 2017.12.15 | 조합출자 | 1,100 | 37% | 4,266 | - | 578 | 26 | 37% | 4,870 | 13,381 | 72 | ||
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 2018.10.24 | 조합출자 | 1,420 | - | 24% | 1,386 | - | 2,840 | (229) | - | 24% | 3,997 | 17,560 | (570) |
| 대성 굿무비 투자조합 | 2018.10.24 | 조합출자 | 400 | - | 6% | 398 | - | 300 | (14) | - | 6% | 684 | 11,706 | (242) |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 2019.07.26 | 조합출자 | 900 | - | 0% | - | - | 1,620 | (47) | - | 30% | 1,573 | 5,337 | (156) |
| (주)나라비전 | 1999.09.22 | 단순투자 | 350 | 730 | 15% | - | - | - | - | 730 | 15% | - | 6,780 | 664 |
| 아주하이텍(주) | 1999.07.31 | 단순투자 | 1,100 | 727 | 15% | - | - | - | - | 727 | 15% | - | 12,726 | (8,014) |
| (주)웹케시 | 2000.02.24 | 단순투자 | 250 | 46 | 1% | 1,409 | (46) | (1,409) | - | - | 0% | - | 63,272 | 9,279 |
| (주)코모텍 | 2000.12.19 | 단순투자 | 100 | 8 | 4% | 100 | - | - | - | 8 | 4% | 100 | 17,262 | 422 |
| (주)티브이조선미디어렙 | 2014.03.10 | 단순투자 | 600 | 120 | 14% | 1,090 | - | - | (446) | 120 | 14% | 644 | 63,245 | (273) |
| (주)제이브이엠 | 2011.04.01 | 단순투자 | 50 | 8 | 0% | 257 | - | - | (31) | 8 | 0% | 226 | 180,113 | 5,800 |
| Access Bio, Inc | 2011.05.31 | 단순투자 | 970 | 567 | 2% | 2,430 | (25) | (107) | (1,206) | 542 | 2% | 1,117 | 69,730 | (20,656) |
| 한화케미칼㈜ | 2018.04.10 | 단순투자 | 30 | 15 | 0% | 293 | - | - | (20) | 15 | 0% | 273 | - | - |
| (주)시터스 | 2015.12.30 | 단순투자 | 251 | 107 | 4% | 30 | - | - | - | 107 | 4% | 30 | 7,423 | 19 |
| 수퍼나노텍(주) | 2015.12.30 | 단순투자 | 382 | 160 | 10% | - | - | - | - | 160 | 10% | - | 5,654 | 27 |
| (주)지플러스생명과학 | 2016.07.08 | 단순투자 | 500 | 6 | 3% | 1,524 | 277 | - | 1,589 | 283 | 3.6% | 3,113 | 13,190 | (3,830) |
| (주)지플러스생명과학 | 2019.07.26 | 단순투자 | 1,000 | - | 0% | - | 50 | 1,000 | - | 50 | 0.5% | 1,000 | 13,190 | (3,830) |
| TRUELITE TRACE INC. | 2016.08.10 | 단순투자 | 553 | 1,079 | 3% | - | - | - | - | 1,079 | 3% | - | 4,155 | (10,062) |
| 식신(주) | 2016.09.23 | 단순투자 | - | 18 | 6% | - | - | - | - | 18 | 6% | - | 911 | (2,092) |
| (주)에이치케이머티리얼즈 | 2016.09.23 | 단순투자 | 239 | 29 | 8% | 400 | - | - | 106 | 29 | 8% | 506 | 7,100 | 1,130 |
| 합 계 | - | - | - | 520,403 | - | (2,988) | 4,901 | - | - | 522,316- | - | |||
※ 대성홀딩스 투자지분(자회사,종속회사등)은 별도재무제표기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 상기 타법인출자중 대구그린파워(주)와 대구그린에너지센타(주)는 회사의 지분율&cr;이 20%미만이나 피투자회사에 대한 유의적인 영향역을 보유한 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였으며, 그 외는 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.&cr;※ 기초 또는 기말 현재 출자비율 5% 미만 또는 장부가액이 1억원 미만에 해당되는 출자 법인은 제외 하였습니다
1. 특수관계자와의 거래&cr;○ 매출 및 매입 등 거래 &cr;당분기와 전분기 중 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등(*1) | 매입 등(*2) | 사용권자산의 취득 | 이자비용 | |
| 서울도시가스㈜ | 1,977,500 | - | - | - |
| ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 3,608 | 163,064 | - | 4,070 |
| ㈜대성 | 3,835 | 44,776 | - | - |
| 대성투자자문㈜ | - | - | - | - |
| ㈜알앤알 | 3,910 | - | - | - |
| 대성산업㈜ | - | - | - | - |
| 대성계전㈜ | - | - | - | - |
| 대성큐 | 293 | 480 | - | - |
| 대구그린에너지센터㈜ | 860,834 | 2,494,926 | - | - |
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 외 10개 운영조합 | 3,832,039 | - | - | - |
| 기타 | 457,630 | 86,972 | - | - |
| 계 | 7,139,649 | 2,790,218 | - | 4,070 |
(*1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 매입에는 재화와 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;상기 이외에 연결회사는 당기 중 기타 특수관계자에게 3,025백만원(전기 : 3,636백만원)의 배당금을 지급하였습니다.&cr; &cr; ○ 특 수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 &cr;&cr;- 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | |
| ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 325 | 14,864 | 155,829 | 325 |
| ㈜대성 | 352 | 22,247 | - | 344 |
| ㈜알앤알 | - | - | - | 325 |
| 대성산업㈜ | - | - | - | - |
| 대성계전㈜ | - | - | - | - |
| 대성큐 | - | - | - | - |
| 대구그린에너지센터㈜ | 798,491 | 453,663 | - | 229,983 |
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 외 10개 운영조합 | 6,241,131 | - | - | 5,710,241 |
| 기타 | 41,873 | 7,700 | - | 55,294 |
| 계 | 7,082,172 | 498,474 | 155,829 | 5,996,512 |
- 연결회사는 상기 외 종업원 대여금을 보유하고 있습니다.&cr;
○ 특수관계자와의 자금거래 등&cr;&cr;- 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 현금출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 출자 | 회수 | 출자 | 회수 | ||
| 관계기업 | KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 | - | - | - | (500,000) |
| 대성CT투자조합 | - | (553,846) | - | - | |
| 대성 상생 투자조합 | - | (3,052,241) | - | - | |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 765,000 | - | 300,000 | - | |
| 대성세컨더리투자조합 | - | - | - | (400,000) | |
| 바이넥스트CT2호 투자조합 | - | - | - | (95,000) | |
| 연구개발특구일자리창출투자펀드 | - | (2,835,000) | - | (4,522,500) | |
| 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 | - | - | 600,000 | - | |
| Jeremiah 111, LLC | - | - | 25,393 | - | |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 1,620,000 | - | - | - | |
| IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 | - | (267,757) | - | (300,000) | |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | - | - | 650,000 | - | |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 2,840,000 | - | 1,420,000 | - | |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 729,500 | (152,000) | 3,300,000 | - | |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 600,000 | - | - | - | |
| 대성 굿무비 투자조합 | 300,000 | - | 400,000 | - | |
| 계 | 6,854,500 | (6,860,844) | 6,695,393 | (5,817,500) | |
2. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;- 당사는 당기중 최대주주등을 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급금, 대여, 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속등 거래상의 신용위 험을 수반하는 직,간접적 신용공여를 제공한 내역이 없습니다.&cr;&cr;3. 기타 대주주와의 자산 양수 및 영업거래등&cr;- 해당사항 없음&cr;
1. 공시사항의 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 세부내역 |
|---|---|---|---|
| 2020.02.20 | 발행공시 | 증권신고서 | 채권명칭 : 대성홀딩스 제12회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 600억&cr;발행금리 : 1.687% |
| 2018.08.02 | 지분공시 | 주식등의대량보유상황보고(약식) | 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) |
| 2018.03.13 | - | 매출액 또는 손익구조 30% 이상변경 공시 | 전년대비 당기순이익 37.8% 증가에 따른 공시 |
| 2018.02.22 | 발행공시 | 증권신고서 | 채권명칭 : 대성홀딩스 제11회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 500억&cr;발행금리 : 2.919% |
| 2017.12.04 | 지분공시 | 최대주주등소유주식변동보고서 | 제출사유 : 주주변경 |
| 2017.12.04 | 지분공시 | 주식등의대량보유상황보고서(일반) | 제출사유 : 주주변경 |
| 2017.12.04 | 지분공시 | 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 | 제출사유 : 주주변경 |
| 2017.11.24 | 지분공시 | 주식등의대량보유상황보고(일반) | 제출사유 : 주주변경 |
| 2017.11.17 | - | 타법인주식및출자증권취득결정 | 제출사유 : 지분취득&cr;-발행회사: 대성청정에너지(주) / 취득금액 : 30,360백만원 |
| 2017.08.07 | 지분공시 | 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 | 제출사유 : 주주변경 |
| 2017.08.04 | 지분공시 | 주식등의대량보유상황보고 | 제출사유 : 주주변경 |
| 2017.08.04 | 지분공시 | 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 | 제출사유 : 주주변경 |
| 2017.08.04 | 지분공시 | 최대주주등소유주식변동보고서 | 제출사유 : 주주변경 |
| 2017.07.05 | 지분공시 | 주식등의대량보유상황보고(약식) | 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) |
| 2017.06.02 | 지분공시 | 주식등의대량보유상황보고(일반) | 제출사유 : 보유주식 주식담보 대출 변경에 따른 공시(연명) |
| 2017.04.06 | 지분공시 | 주식등의대량보유상황보고(약식) | 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) |
| 2017.02.23 | 발행공시 | 증권신고서 | 채권명칭 : 대성홀딩스 제10회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 400억&cr;발행금리 : 2.302% |
| 2016.03.02 | 지분공시 | 주식등의대량보유상황보고(약식) | 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) |
| 2016.02.24 | 발행공시 | 증권신고서 | 채권명칭 : 대성홀딩스 제9회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 600억&cr;발행금리 : 2.152% |
&cr;2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제37기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.27) | (1)제1호의안: 제37기(2018.01.01~2018.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 &cr;※현금배당: 1주당 현금 250원(액면25%) &cr;(2)제2호의안: 정관 일부 변경의 건 &cr;(3)제3호의안: 사외이사 선입의 건(이남식) &cr;(4)제4호의안: 감사위원회 위원 선임의 건(이남식) &cr;(5)제5호의안: 이사보수한도 승인의 건&cr; ※2020년 보수승인 한도액: 30억원 | 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr; 원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr; | - |
| 제36기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.29) | (1)제1호의안: 제36기(2018.01.01~2018.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 &cr;※현금배당: 1주당 현금 250원(액면25%) &cr;(2)제2호의안: 정관일부 변경의 건 &cr;(3)제3호의안: 이사선임의 건 &cr; 제3-1호의안: 사내이사 선임의 건(1명) &cr; 제3-2호의안: 사외이사 선임의 건(1명) &cr;(4)제4호의안: 감사위원회 위원 선임의 건(1명) &cr; ※ 사외이사인 감사위원회 위원&cr;(5)제5호의안: 이사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr; 원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;&cr; 원안대로 승인 | - |
| 제35기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.28) | (1)제1호의안 :제35기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 25%)&cr;(2)제2호의안 : 사내이사 선임의 건(1명)&cr;(3)제3호의안 : 사외이사 선임의 건(2명)&cr;(4)제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr; ※ 사외이사인 감사위원회 위원 &cr;(5)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인 | - |
&cr;3. 계류중인 소송사건
- 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.&cr; (단위: 천원)
| 소송내용 | 원 고 | 피 고 | 소송가액 | 진행현황 |
|---|---|---|---|---|
| 손해배상 | 뱅크웰㈜ | 대성홀딩스㈜ 외5 | 2,316,340 | 진행중 |
&cr;4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 :2019.12.31 ) | (단위 : ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 9 | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 연결회사는 대구그린에너지센터㈜ 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터㈜ 주식 332,000주를 담보로 제공하고 있으며, 자금보충 약정 등을 제공하고 있습니다. &cr;- 연결회사는 자금보충의무를 부담할 가능성이 높다고 판단하여 41.7억원을 충당부채로 설정하였습니다. 한편, 대구그린에너지센터(주)의 건설운영출자자약정과 관련하여 의무이행을 담보하고자 백지수표 8매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.&cr;- 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 연결회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. &cr;
5. 우발채무와 약정사항 : &cr;
가. 담보제공자산 &cr;&cr;- 보고기간 종료일 현재 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원, USD)
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액 | 내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| 토지 및 건물 | KB국민은행 | 23,067,000 &cr; USD 1,300,000 | 23,067,000 &cr; USD 1,300,000 | 차입금담보설정 |
| 건물 | 수협은행 | 3,619,848 | 3,881,454 | |
| 토지 및 건물 | ㈜하이프라자, ㈜장인가구 | 900,000 | 900,000 | 임대보증금 |
| 계 | 27,586,848 &cr; USD 1,300,000 | 27,848,454 &cr; USD 1,300,000 | ||
&cr; - 상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 등에 한도액 22,658백만원(전기말: 26,833백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;- 연결회사는 대구그린파워㈜ 차입금과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 자기자본유지의무 등을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;- 또한 연결회사는 대구그린에너지센터㈜ 차입금과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터㈜ 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다&cr;&cr;- 한편, 화재보험 부보금액 13,389백만원을 수협은행 등에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.&cr;
나. 계류중인 소송사건&cr;
- 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.&cr; (단위: 천원)
| 소송내용 | 원 고 | 피 고 | 소송가액 | 진행현황 |
|---|---|---|---|---|
| 손해배상 | 뱅크웰㈜ | 대성홀딩스㈜ 외5 | 2,316,340 | 진행중 |
&cr; 다. 기타 약정사항 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 금융기관 | 내역 | 한도약정액 | |
|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||
| 대구은행 외 | 당좌차월약정(*1) | 14,500,000 | 11,500,000 |
| 신한은행 외 | 대출약정(*2) | 54,000,000 | 47,000,000 |
| 계 | 68,500,000 | 58,500,000 | |
(*1) 보고기간종료일 현재 전액 미사용하고 있습니다.&cr;(*2) 보고기간종료일 현재 29,000백만원 미사용금액이 존재합니다.&cr; &cr; (2) 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 연결회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다.
&cr;(3) 연 결회사는 보 고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 3,511백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;
6. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
7. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : ) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr;금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토&cr;의견 | - | ||||||
| 비 고 |
[해당사항없음]
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