분기보고서 3.6 (주)에스아이리소스 170111-0031873 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 33 기)

2019년 01월 01일2019년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 5월 15일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : (주)에스아이리소스
대 표 이 사 : 박 희 연
본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의공원로 111, 1005호
(전 화) 02-780-2388
(홈페이지) http://www.siresource.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 박 희 연
(전 화) 02-780-2388
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 회사의 명칭&cr; 당사의 명칭은 주식회사 에스아이리소스라고 표기하며, 영문으로 SI RESOURCES CO., LTD.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표시할 경우에는 (주)에스아이리소스라고 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 1987년 07월 01일에 설립되었으며, 2002년 08월 22일에 한국거래소 코스닥증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr;&cr; 다. 본점의 주소, 전화번호, 홈페이지&cr; 주소 : 서울시 영등포구 여의공원로 111, 1005호(여의도동, 태영빌딩)&cr; 전화번호 : 02-780-2388&cr; 홈페이지 : http://www.siresource.co.kr&cr; &cr; 라. 중소기업해당여부&cr; 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr; 마. 주요 사업의 내용&cr; 당사의 주된 사업은 석탄 채굴, 운송 및 판매사업과 기타수출 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 총 2개의 종속회사를 두고 있습니다. 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. &cr;

바. 계열회사에 관한 사항

당사는 사업보고서 제출일 현재 4개의 계열회사가 있으며, 계열회사에 관한 자세한사항은 동 보고서의 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

구분 회사명 주요사업
비상장(4사) (유)우글레고르스크우골 석탄채굴 및 판매
(유)에스아이티 무역업
(유)안네스 건설 및 임대업
(주)에스아이코퍼레이션 국내외 자원개발

주1) (유)우글레고르스크우골은 당사가 50.0% 소유한 자회사입니다. &cr;주2) (유)에스아이티는 사업다각화(러시아 사할린 사업관련)의 목적으로 설립된 현지법인으로 당사가 100% 소유한 자회사입니다.&cr;주3) (주)에스아이코퍼레이션은 당사가 49.0% 소유한 관계회사입니다.

&cr; 사. 연결대상 종속회사 개황&cr; 1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)
유)우글레고르스크우골1996.06.06러시아 사할린석탄채굴5,32550.0% 지분소유해당(유)에스아이티2012.06.20러시아 사할린수출입&cr;종합무역업4,775100.0% 지분소유해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

2) 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장2002년 08월 22일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지의 변동

변경일 내용
2009.01 서울시 강남구 삼성동 코엑스상사전시장 B-20
2009.05 서울시 강남구 삼삼동 코엑스상사전시장 C100-4
2010.10 서울시 영등포구 여의공원로 101, 410(여의도동, 씨씨엠엠빌딩)
2016.09 서울시 영등포구 여의공원로 111, 1005호(여의도동, 태영빌딩)

&cr; 나. 경영진의 중요한 변동

변경일자 내용
2009.08 대표이사 변경&cr;- 변경전 공동대표이사 이형래, 김학수&cr;- 변경후 대표이사 김학수
2009.12 신규 이사 선임&cr;- 이사 김성곤
2010.03 이사, 감사 변경&cr;- 변경전 사외이사 이동열&cr;- 변경후 이사 최경덕, 사외이사 전순옥, 감사 서충현
2010.08 대표이사 변경&cr;- 변경전 대표이사 김학수&cr;- 변경후 대표이사 최경덕
2010.10 이사, 감사 변경&cr;- 변경전 이사 김학수, 사외이사 전순옥, 감사 김대중&cr;- 변경후 이사 전순옥, 이사 박희연, 사외이사 정만우, 감사 김학수
2011.03 신규 사외이사 선임&cr;- 사외이사 정영기
2011.12 대표이사 변경&cr;- 변경전 대표이사 최경덕&cr;- 변경후 대표이사 전순옥
2013.03 임원 재선임 및 신규 선임&cr;- 재선임 : 이사 전순옥, 이사 최경덕, 이사 박희연&cr;- 신규선임 : 감사 김현규
2014.03 신규 사외이사 선임&cr;- 변경전 사외이사 정영기&cr;- 변경후 사외이사 박성춘
2016.05 대표이사 변경&cr;- 변경전 대표이사 전순옥&cr;- 변경후 대표이사 박희연
2016.07 이사, 감사 변경&cr;- 변경전 : 대표이사 박희연, 이사 최경덕, 이사 전순옥, 감사 김현규&cr;- 변경후 : 대표이사 박희연, 이사 손용석, 이사 박찬희, 이사 진성욱, 사외이사 박성춘, 사외이사 허지영, 감사 박정우
2016.11 이사 변경 (사임)&cr;- 변경전 : 대표이사 박희연, 이사 손용석, 이사 박찬희, 이사 진성욱, 사외이사 박성춘, 사외이사 허지영, 감사 박정우&cr;- 변경후 : 대표이사 박희연, 이사 손용석, 사외이사 박성춘, 감사 박정우
2017.12 이사선임&cr; - 사내이사 박택수 신규선임, 사외이사 박성춘 재선임
2019.03 이사 및 대표이사 재선임&cr;- 사내이사 및 대표이사 박희연 재선임

&cr; 다. 상호의 변경

변경일자 변경전 변경후
2008.11 (주)엠아이컨텐츠홀딩스 (주)매일상선
2010.10 (주)매일상선 (주)에스아이리소스

라. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)
최대주주명 변동일 소유주식수 지분율 비고
이형래 2008.09.30 16,340,491 17.8 경영권 양수도계약 및 특수관계인 추가
(주)고려포리머 2008.11.17 12,537,266 13.7 경영권 양수도계약
최경덕 2010.06.09 29,652,483 53.7 현물출자 납입
디엠메탈(주) 2016.05.11 7,900,000 15.8 주식양수도계약
이창환 2016.07.06 7,900,000 15.8 주식양수도계약
최경덕 2016.07.07 4,167,400 8.9 이창환의 장내매도
(주)에스아이알홀딩스외1 2019.02.14 8,929,152 12.8 제3자배정 유상증자

&cr; 마. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

변동일 내용
2009.03 유상증자(주주배정) 실행(총 11,587,123주로 증가)
2010.06 (유)우글레고르스크우골 현물 출자에 따른 주식양수(183억원 규모)
2010.11 (유)우글레고르스크우골 주식양수(160억원 규모)
2011.01 (유)우글레고르스크우골 주식 20%양도(상대방 : (주)삼성물산)
2011.06 (유)우글레고르스크우골 주식 20%양도(상대방 : (주)삼성물산(14%), Samsung C&T UK Ltd(6%))
2012.01 (유)우글레고르스크우골 주식 9.99%양도(상대방 : (주)삼성물산)
2012.09 (유)에스아이티 자회사 편입(지분취득)
2014.12 섬유사업중단
2016.04 (주)에스아이코퍼레이션 주식 600,000주(30억)를 취득
2016.08 (주)이엠피연구소 주식100,000주(5억)를 취득
2016.08 에스엘코리아 투자조합 20억(200구좌) 취득
2016.09 본점소재지 변경
2017.06 (주)이엠피연구소 주식100,000주(5.5억)를 처분
2018.01 에스엘코리아 투자조합 20.4억(200구좌) 매도
2018.02 (주)에스아이알홀딩스 주식 100,000주(5억)를 취득
2018.05 (주)에스아이알홀딩스 주식 100,000주(5억)를 매도&cr;(유)씨알에스 보유 지분 매도

[종속회사]

회사명 연도 회사의 연혁
(유)우글레고르스크우골 2006 사할린 주 연료-에너지 분야 공헌 기업 선정 및 수상
2007 사할린 주 주관 근로자 보호상
2008 사할린 주 우수 납세자 표창 및 우글레고르스크 시 기여 기업 선정
2009 사할린 주 연료-에너지 분야 공헌 기업 수상 및 근로자 보호 최우수업체
2010 사할린 주 우수 납세자 표창
2011 (유)씨엘에스 지분 100% 매입
2016 주식양수도에 따른 주주 변경&cr; - 삼성물산(주) : 43.99% 에서 24%로 변경됨&cr; - (주)에스아이코퍼레이션 : 19.99% 취득
(유)에스아이티 2012 회사 설립
2013 금속구조물 공장 건설 완료

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자) 현황

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2007년 09월 11일유상증자(제3자배정)보통주3,846,1525005202007년 11월 28일유상증자(제3자배정)보통주31,275,2375005452008년 06월 04일유상증자(제3자배정)보통주3,418,8035005852008년 06월 28일유상증자(제3자배정)보통주19,658,1095005852008년 12월 18일유상감자보통주87,068,442500-2009년 03월 04일유상증자(주주배정)보통주7,004,5745005002009년 06월 29일유상증자(제3자배정)보통주1,000,0005005002010년 01월 19일유상증자(제3자배정)보통주5,616,6665003002010년 01월 21일전환권행사보통주3,233,3315003002010년 03월 09일현물출자보통주300,0005005002010년 06월 09일현물출자보통주32,121,0525005702010년 11월 09일신주인수권행사보통주495,0005002,0002010년 11월 30일유상증자(제3자배정)보통주4,319,6535002,3152015년 10월 19일무상감자보통주50,041,597500-2015년 10월 19일주식분할보통주40,033,276100-2017년 05월 22일유상증자(제3자배정)보통주2,789,4001007172019년 01월 25일전환권행사보통주796,1771006282019년 02월 09일유상증자(제3자배정)보통주1,703,5771005872019년 02월 14일전환권행사보통주2,388,5371006282019년 02월 15일유상증자(제3자배정)보통주3,442,3401005812019년 02월 21일유상증자(제3자배정)보통주3,442,340100581
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
-
-
-
-
주주배정후 일반공모
-
-
-
-
-
-
-
주1)
주1)
주3)
주2)
주3)
주2)
주2)

주 1) 83.33% 무상감자 및 액면가 500원의 기명식 보통주 1주를 액면가 100원의 기명식 보통주 5주로 분할하는 주식분할 &cr;주 2) 2019년 2월 09일, 2월15일, 2월21일 유상증자로 각각 1,703,577주, 3,442,340주, 3,442,340주 증가하였습니다.&cr;주 3) 2019년 1월 25일, 2월14일 전환사채의 전환권행사로 각각 796,177주, 2,388,537주 증가하였습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
2017년 05월 22일2020년 05월 22일2,000보통주2018년 5월 22일~2020년 4월 22일100.062800-2019년 02월 07일2022년 02월 07일3,000보통주2020년 2월 7일~2022년 1월 6일100.05763,0005,208,333-5,000---3,0005,208,333-
종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수
제4회 무보증 사모 전환사채
제5회 무보증 사모 전환사채
합 계 - - -

- 분기 중 제4회 무보증 사모 전환사채는 전액 전환 완료되었음.

 ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,000,000,0001,000,000,000-201,714,003201,714,003-137,110,039137,110,039-137,110,039137,110,039----------64,603,96464,603,964-12,56512,565-64,591,39964,591,399-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 2019년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주-------------보통주-------------보통주5,000---5,000--------보통주5,000---5,000--------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주7,565---7,565--------보통주12,565---12,565--------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2019년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주64,603,964----보통주12,565----보통주-----보통주-----보통주-----보통주64,591,399----
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당정책에 관한 사항&cr; 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. &cr;&cr; 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 100100100-1,929-675-481-1,7781,755-3,898-56-25-20---------------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제32기 제31기 제30기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr; 가. 업계의 현황&cr; (1) 산업의 특성, 성장성 및 시장의 특성&cr;유연탄(bituminous coal)은 역청탄, 갈탄, 이탄 등을 무연탄에 대비하여 총칭하는 것으로 다량의 휘발분을 함유하고 있으며, 보통 산업용 및 발전용으로 사용되는 연료탄과 점결탄으로도 불리는 원료탄으로 구분됩니다. 또한, 석유에 이어 두번째로 비중이큰 에너지원으로 석유와 천연가스가 고갈되더라도 가장 오래 쓸 수 있는 화석연료입니다. 세계 전체 유연탄 확인 매장량은 일부 무연탄을 포함한 유연탄이 8,260억톤으로 아역청탄과 갈탄이 4,147억톤이 포함되어 있으며, 현 생산량 수준에서 약 122년을 생산할 수 있는 막대한 수준입니다. 그 중 아시아 태평양 지역에 31.4%, 유럽 및 유라시아 지역에 33.0%가 분포되어 있습니다.&cr;&cr;세계 지역별 유연탄 생산 현황을 보면 2016년 전세계 유연탄의 88.4%는 7개국(중국, 미국, 호주, 인도, 인도네시아, 러시아, 남아공)에서 생산되었고 중국은 전세계 생산의 46.1%를 차지하고 있습니다. 현재에는 동북아 시장의 수요 증가로 인해 인도네시아및 호주의 생산량 및 수출량이 증가하고 있으며, 중국은 유연탄 순수출국에서 유연탄순수입국을 오가며 세계 유연탄 시장에서 막대한 영향력을 끼치고 있습니다. 또한, 유연탄 자원은 경제팽창과 도시화를 이끄는 주원동력으로서 철강산업 및 시멘트산업분야 그리고 발전소 등에서 지속적으로 사용될 것으로 예상됩니다.

캡처.jpg 석탄가격추이

*출처 : BP Statistical Review of World Energy 2017&cr;

세계 전체의 유연탄수요는 현재 신재생에너지(수력 제외)를 제외하고 다른 어떤 에너지원보다 많이 증가하고 있는데, 2016년 전체 소비량이 전년대비 1.7% 감소한 53억 톤 수준(석탄환산톤) 입니다. 유연탄은 전세계 1차에너지 수요의 28.1%를 차지하고 있으며, 주로 비 OECD 국가들의 전력부문 수요를 차지하며, 전세계 연료구성에서 유연탄의 비중은 화석연료의 사용감소로 하락할 것으로 전망됩니다.&cr;&cr;이는 막연하였던 지구온난화가 전 지구적으로 기상이변 일으키는 등 우리 실생활에 미치는 부정적 영향이 현실화되면서 석탄과 같은 화석연료를 줄이려는 투자가 선진국들을 중심으로 확대되고 있는 영향으로 보입니다. 한편 급속한 경제발전으로 석탄수입을 계속 확대하였던 중국 인도 등의 개발도상국들도 미세먼지와 같은 환경악화로 간접비용이 크게 늘어나자 석탄 생산과 사용을 대폭 줄이려는 장기계획을 수립해 나가고 있어 장기적으로 석탄에 대한 수요가 감소할 것으로 예상되는 것입니다. &cr;

[세계 유연탄수요와 전망]

(단위 : 백만톤, %)
구분 2000년 2007년 2015년 2030년 증감율
OECD 1,563 1,654 1,588 1,576 -0.2
북미 832 848 843 888 0.2
미국 777 792 784 830 0.2
유럽 467 482 420 378 -1.0
아태지역 264 325 325 310 -0.2
일본 137 164 155 139 -0.7
비OECD 1,711 2,895 3,880 5,405 2.8
동부유럽 292 301 306 373 0.9
러시아 158 146 166 227 1.9
아시아 1,250 2,396 3,351 4,748 3.0
중국 899 1,847 2,633 3,423 2.7
인도 235 346 436 837 3.9
중동 12 14 16 32 3.7
아프리카 129 151 158 182 0.8
중남미 29 32 49 70 3.4
EU 459 472 401 334 -1.5
합계 3,275 4,548 5,468 6,981 1.9

*출처 : IEA, World Energy Outlook, 2009&cr;&cr;(2) 경기변동의 특성&cr;유연탄의 경우 국내에 매장된 광구가 전혀 없기 때문에 전량 해외에서 조달하고 있으며, 당사가 영위하는 에너지사업은 환율, 자원가격 등 세계 경기변동에 따라 영향을 받고 있습니다. 자원가격 상승 등 호황시에는 수익성이 개선 될 수 있지만, 자원가격 하락 등 경기침체기에는 수익성이 하락할 가능성이 있습니다.

유연탄의 수요는 계속 증가하고 있으나 경유, 인건비, 강철, 예비부품 및 그 밖의 운영경비가 가격상승요인으로 작용하고 있습니다. 세계 에너지 전망 기준안을 내놓은 IEA는 2008년 금융위기의 여파로 당시 지속적으로 상승 중이던 유연탄 가격이 하락하였으며, 수요도 둔화되거나 감소하고 있습니다..&cr;&cr;(3) 경쟁요소&cr;유연탄은 매장량 규모 세계 1위인 미국(총 매장량 2,466억톤, 유연탄 1,113억톤)을 비롯해 러시아(총 매장량 1,570억톤, 유연탄 491억톤), 중국(총 매장량 1,145억톤, 유연탄 622억톤), 남아프리카공화국(488억톤) 등에 분포되어 있으며, 세계 가채 매장량 중 63% 이상이 상기 4개국에 부존하고 있습니다.&cr;매장량이 한정되어 있기 때문에 유연탄사업의 경쟁요소는 자원을 확보하는 것이 최대의 관건입니다. 특히, 우리나라는 국내에 매장량이 전혀 없기 때문에 전량 해외에서 수입하고 있는 실정입니다. 이와 같이 국가/기업간 자원 확보 경쟁이 날로 심화되고 있는 가운데 당사는 러시아에서 유연탄 생산 판매사업을 영위하기 위해 (유)우글레고르스크우골, (유)씨알에스를 주요 종속회사로 편입시켰습니다.&cr;

(4) 자원조달 상의 특성&cr;유연탄사업의 경우 최근 자원의 중요성이 커지고 있고, 신흥개발국들의 수요 증가로인해 공급처 확보가 중요한 관건입니다. 국내의 경우 매장량이 거의 없기 때문에 대부분 러시아에서 조달하고 있으며, 광구개발에 직접 참여하거나 지분참여를 통하여 자원을 조달하는 것이 용이합니다.&cr;

나. 회사의 현황

(1) 영업개황&cr; 당사는 기존 섬유사업의 성장한계를 절감하고 2014년 12월 31일 섬유사업을 중단하고, 자원사업을 통한 매출 및 수익성 개선을 추진하여 왔습니다. 그 일환으로 러시아 사할린주 우글레고르스크 지역에 니콜스키, 니콜스기-비스 및 소볼엡스키(손자회사 씨알에스 소유 광구) 광산을 개발하여 생산하여 왔습니다. &cr;

자원사업에서 지속적인 성장을 위해서는 양질의 신규매장량 확보가 필수입니다. 그러나 2010년 이후 새로운 매장량을 확보하지 못한 가운데 니콜스키와 니콜스키-비스 광구의 가채매장량이 크게 줄어들고 있습니다. 가채매장량은 생산원가 대비 판매가격에 따라 달라질 수 있습니다. 최근 수년간 지속적인 석탄가격의 하락은 가채매장량의 감소를 불러왔습니다. 가격 하락 시 경제성이 좋은 광구위주로 생산량을 늘릴 수밖에 없었던 현실을 감안할 경우 상기 2개광구의 잔존 매장량은, 석탄가격이 현재가격에서 유지된다는 가정하에, 약 1~2년 내에 소진 될 것으로 예상됩니다. &cr;

설상가상으로 새로 개발에 나섰던 소볼엡스키 광구는 탐사결과 경제성이 없는 것으로 판단되어 더 이상 개발을 진행하지 않고 있습니다. &cr;

만약 1~2년 내에 신규광구의 매입이 이루어지지 않는다면, 자체 생산 석탄제품 매출은 줄어들 것으로 예상됩니다. 이에 따라, 당사는 신규광구 확보 노력과 병행하여, 공동생산 방식 또는 공동마케팅과 같은 노력으로 매출을 유지해 나가는 방법을 함께 강구하고 있습니다. &cr;

(2) 시장점유율

국내외 시장점유율을 측정하기 어렵습니다. &cr;

(3) 시장의 특성&cr;아시아 국가들의 수입량 증가 및 중국의 수요 증가로 인한 자국 수출물량 축소, 신흥개발도상국의 전력 수요 증가 등의 이유로 유연탄의 수요는 꾸준히 증가하였습니다.

&cr;그러나 중국의 경제성장이 둔화되면서 지난해부터 전력회사들의 가동률이 하락하고 있으며, 특히중국 정부의 석탄 생산과 소비 억제를 위한 노력으로 수입수요가 크게 감소하고 있습니다.

&cr;세계 에너지 전망기준 안을 내놓은 IEA는 글로벌 에너지믹스에서 「석탄비중은 2000년 23%에서 2015년 29%까지 증가하였으나 이러한 석탄비중 증가를 이끄는 동력이 점차 힘을 잃고 있습니다.」라고 밝히며 석탄은 쇠퇴의 시기를 앞두고 있다고 전망하고 있습니다.

&cr;석탄은 향후 2040 년까지 글로벌 에너지 수요 증가분의 약 10% 만을 차지할 것이며, OECD 회원국에서는 정부의 강력한 환경정책으로 석탄 소비가 역풍을 맞고 있으며, 이에 따라 같은 기간에 이들 국가의 석탄 소비는 40% 감소할 것이라고 전망하고 있습니다.

&cr;현재 전세계 전력생산에서 석탄은 여전히 중요한 위치를 차지하고 있지만 온실가스배출, 미세먼지등 환경문제들로 인하여 대체에너지에 대한 관심이 커지고 있고 각국정부가 신재생에너지 확대 정책을 펼치면서 태양광, 풍력등 신재생에너지가 기존 화석연료를 대체하는 분위기에 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; (가)유연탄

(유)우글레고르스크우골의 지분참여 및 판매권획득을 기반으로 2개의 광구에서 석탄을 생산, 일본과 중국 등에 수출하고 있습니다. 러시아 해외법인 투자의 성격상 정치적, 국가적 위험 및 환율변동에 노출되어 있는 위험등이 발생될 수 있습니다.

&cr;또한, 당사는 최근 세계적인 에너지자원 확보경쟁이 치열해지고 총체적으로 자원확보가 국가적인 과제로 부각되고 있는 시점에 발맞추어 신규사업의 일환으로 해외자원개발분야에 투자하여 해외의 여러 에너지 광구를 매입 혹은 지분투자를 통해 안정적 에너지원을 확보하고자 하였으나 에너지 산업의 급격한 침체와 향후 전망이 불투명하여 석탄광구개발 사업을 점차 축소해 나갈 계획입니다.&cr;&cr; (나) 태양광 EPC&cr;지난해부터 태양광발전 EPC(일괄수주)사업등 신재생에너지 사업으로 다각화를 추진해 왔으며, 2019년 2월 27일 일본 세키노사토 지역에 첫 태양광발전 EPC 공급 계약을 체결하였습니다. 당사는 태양광발전사업에 있어서 설계, 자재조달, 시공 등의 일괄도급공사 외에도 개발허가 전후의 자금까지 해결해주고 있으며, 이러한 자금조달 수요가 잠재적 발전사업자들 사이에 상당합니다. 현재 국내 80MW, 일본 40MW를 비롯해 해외에서 130MW의 발전소 건설 협상을 진행하고 있습니다.&cr;&cr; (다) 가솔린 EVR&cr;에너지회수사업인 유증기 액화회수시스템사업으로의 다각화도 시도하고 있습니다. 유증기액화회수시스템은 정유회사의 저유소 및 일반 주유소에서 발행하는 유증기를 포집, 액화시켜 공기중으로 사라지는 에너지를 원래의 휘발유로 회수하는 시스템입니다. 당사가 생산하고 있는 유증기(EVR 2.0 시스템)는 에너지 회수율이 경쟁제품 대비 뛰어나고, 가격이 독일, 일본 제품과 비교해 3분의 1수준이며, 설치 후 1년 반이면 투자비를 회수할 수 있는 경제성을 확보하고 있습니다.&cr;지난해 10월 유증기 때문에 발생한 고양 저유소 폭발과 같은 사고를 예방할 수 있을 뿐만 아니라 대기오염도 방지할 수 있어 국가별로 설치를 의무화하고 있는 추세입니다. 중국은 베이징등 대도시를 중심으로 유증기포집시스템 설치를 이미 의무화하고 있어 2021년까지 중국내 11만개의 주유소에 55만개 약 10조원대 시장이 형성될 것으로 전망되고 있습니다.&cr;

(5) 조직도

조직도2016.jpg 조직도

[종속회사의 내용 : (유)우글레고르스크우골, (유)씨알에스, (유)에스아이티]&cr; &cr;가. (유)우글레고르스크우골&cr; (1) 회사의 명칭, 설립일자, 주소등

법인명 유한회사 우글레고르크스우골
대표이사 Meyer Yevgeni Valerievich
주소 본사 러시아 사할린주 우글레고르스크지역 우글레고르스크시, 레취나야거리4
연락처 7-42432-44049
설립연월일 1996년 06월 06일
납입자본금 2,144,450원
자산총액 5,325,405천원(2018년)
결산기 12월
종업원수 71명

(2) 주주 현황

(단위 : RUB, %)
출자사원 출자금액(RUB) 지분율
(주)에스아이리소스 27,506 50.0
삼성물산(주) 13,248.5 24.0
삼성물산UK 3,300 6.0
(주)에스아이코퍼레이션 10,994.5 20.0
합계 55,049 100.00

&cr;(3) 주요 사업의 내용 &cr; 1996년 설립된 우글레고르스크우골은 현재 니콜스키, 니콜스키-비스등 2개의 광구와 약 250여명의 생산전문 인력을 보유하고 있습니다. 니콜스키와 니콜스키-비스로부터 2015년 45만톤, 2016년 34만톤의 2017년 40만톤의 유연탄을 생산하였습니다. 지난 6년간 추가적인 매장량을 확보하지 못한 상황에서 생산에만 주력하여 현재 상태가 지속된다면 상기 두 광구의 매장량은 1~2년 내에 고갈될 것으로 예상됩니다. 또한, 우글레고르스크우골의 자회사인 (유)씨알에스가 보유한 소볼엡스크 광구는 탐사결과 생산비용 대비 판매가격의 급격한 하락에 따라 경제성이 부족하여 더 이상의 개발을 중단한 상태입니다.

이에 따라, 주변 광산들과 공동생산이나 공동판매와 같은 협업체제를 갖추어 매출액을 유지하기 위한 노력을 진행하고 있습니다.

&cr; 나. 유한회사 에스아이티&cr; (유)에스아이티는 2012년 03월 수출입 종합무역업을 영위할 목적으로 러시아 사할린에 설립되었으며, 당기말 현재 자본금은 360,971원입 니다.&cr;

2. 주요 제품 및 원재료 등&cr; 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율)
에너지사업부 상품매출 유연탄 화력발전용 유연탄 - 2,117
기타 기타매출 기타 수수료 매출등 - 1,911
합 계 4,028

주1) 상기 기재된 내용은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr;

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : $)
품목 제33기 1분기 제32기 제31기
유연탄 - 49.2/ton 43.8/ton
- 2019년 1분기 별도기준임.

(1) 산출기준&cr; 유연탄의 가격은 탄질에 따라 가격변동이 크므로 당사의 판매유연탄의 가중평균 가격을 산출하였습니다.&cr;

(2) 주요 가격변동원인&cr; 유연탄의 가격은 국제 시세와 더불어 각 유연탄의 탄질의 성분에 따라 가격 변동폭이 심한 편입니다.&cr;

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)
조직 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비 고
에너지사업부 상품 유연탄 화력발전용 - 우글레고르스크우골
- 2019년 1분기 별도기준임.

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : $)
품목 제33기 1분기 제32기 제31기
유연탄 - 47.2/ton 42.4/ton
- 2019년 1분기 별도기준임.

3. 생산 및 설비에 관한 사항

- 해당사항 없음

4. 매출에 관한 사항&cr; 가. 매출실적

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제33기 1분기 제32기 제31기
에너지사업부 상품매출 유연탄 등 수출/내수 2,117 19,114

30,774
기타(용역, 수수료 등) 수출/내수 1,911 9,090

2,594
합 계 수출/내수 4,028 28,204

33,368

주1) 상기 기재된 내용은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr; (1) 판매조직

조직 역할
에너지사업부 - 해외 영업 및 관리 일체(마케팅, 해외지사 관리, 판매등)

&cr;(2) 판매경로

① 에너지사업부

매출유형 품목 구분 판매경로
상품매출 유연탄 내수,수출 입찰 낙찰, 오더수주 ▶상품구매▶운송▶바이어인수

&cr;(3) 판매방법 및 조건

[에너지사업부]&cr;① 입찰에 참여하여 최종 낙찰을 받거나 오더수주를 통한 납품수량 확정&cr;② 납품수량의 구매및 운송, 품질테스트&cr;③ 거래조건은 납품후 현금지급조건입니다.&cr;&cr;(4) 판매전략

조직 판매전략
에너지사업부 국내외 신규 거래처 발굴로 추가매출을 확보해 나갈 예정입니다.

&cr; 5. 시장위험과 위험관리&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 또한, 외환거래 등과 관련된 위험을 헤지하기 위해 체결한 파생상품 계약은 없습니다.&cr;&cr; 6. 경영상의 주요계약

- 해당사항 없음

7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

- 해당사항 없음

8. 연구개발활동

- 해당사항 없음

&cr; 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 외부자금조달 요약표

- 해당사항 없음

나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 등

- 해당사항 없음
III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무(K-IFRS)정보

(단위 : 원)
구 분 제33기 1분기&cr;(2019년) 제32기&cr; (2018년) 제31기&cr;(2017년)
자 산
[유동자산] 25,917,027,067 15,965,122,227 16,101,846,678
당좌자산 16,163,450,965 13,696,686,342 15,453,038,543

　재고자산

 9,753,576,102 2,268,435,885

648,808,135
[비유동자산] 14,248,220,296 12,866,289,161 13,569,853,983

　투자자산

 8,243,953,636 8,133,341,623

6,357,235,618

　유형자산

 4,710,017,851 4,542,097,848

5,869,587,483

무형자산

 17,456,500 17,456,500

23,773,470

기타비유동금융자산

 1,276,792,309 173,393,190

1,319,257,412
자산총계 40,165,247,363 28,831,411,388 29,671,700,661
부 채
[유동부채] 13,525,975,772 9,516,647,696 11,218,999,274
[비유동부채] 998,514,956 954,758,134 2,518,703,143
부채총계 14,524,490,728 10,471,405,830 13,737,702,417
자 본
[지배기업소유주지분] 28,038,189,161 20,652,561,524 19,322,770,557
자본금 6,460,396,400 5,283,099,500 5,283,099,500
자본잉여금 18,230,833,348 12,319,942,911 12,319,942,911
기타자본 153,589,332 165,673,332 (699,326,668)
기타포괄손익누계액 2,897,057,849 3,345,281,438 1,408,230,579
이익잉여금(결손금) 296,312,232 (461,435,657) 1,010,824,235
[비지배지분] (2,397,432,526) (2,292,555,966) (3,388,772,313)
자본총계 25,640,756,635 18,360,005,558 15,933,998,244
매출액 4,028,471,909 28,204,423,002 33,368,170,415
영업이익 (393,326,197) (64,210,334) 733,521,362
법인세비용차감전순이익 999,273,055 (1,868,737,479) (554,295,003)
당기순이익 856,966,338 (1,929,240,922) (675,458,752)
[지배기업소유주] 757,747,889

(2,931,622,433)

 (1,317,919,550)
[비지배지분] 99,218,449

1,002,381,511

 642,460,798
주당순이익(원) 12 (56) (25)
연결에 포함된 회사수 2 2 3
( )는 부의 수치임

※ 상기 제33기 1분기, 제32기, 제31기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

※ 상기 요약 연결재무정보 작성에 포함된 종속회사는 다음과 같습니다.

사업연도 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사
제33기 (유)우글레고르스크우골&cr;(유)에스아이티 -
제32기 (유)우글레고르스크우골&cr;(유)에스아이티 (유)씨알에스&cr;(주)에스아이알홀딩스
제31기 (유)우글레고르스크우골&cr;(유)씨알에스&cr;(유)에스아이티 ㈜이엠피연구소

&cr; 나. 요약 재무(K-IFRS)정보

(단위 : 원)
과목 제33기 1분기&cr;(2019년) 제32기&cr;(2018년) 제31기&cr;(2017년)
자 산
[유동자산] 18,301,062,487 11,534,485,033 10,092,434,544
당좌자산 9,143,062,487 9,876,485,033 10,082,826,315

　재고자산

 9,158,000,000 1,658,000,000 9,608,229
[비유동자산] 11,040,246,056 9,853,303,566 8,316,635,378

　투자자산

 8,304,171,989 8,709,468,779 7,539,686,944

　유형자산

 956,990,022 952,985,097 210,319,818

무형자산

 17,456,500 17,456,500 17,456,500

기타비유동금융자산

 1,276,792,309 173,393,190 549,172,116
자산총계 29,341,308,543 21,387,788,599 18,409,069,922
부 채
[유동부채] 4,605,358,638 3,538,928,555 2,553,118,793
[비유동부채] 945,894,956 906,518,134 748,838,738
부채총계 5,551,253,594 4,445,446,689 3,301,957,531
자 본
자본금 6,460,396,400 5,283,099,500 5,283,099,500
자본잉여금 28,730,828,972 22,819,938,535 22,819,938,535
기타자본 153,589,332 165,673,332 (699,326,668)
기타포괄손익 1,289,425,045 1,289,425,045 -
결손금 (12,844,184,800) (12,615,794,502) (12,296,598,976)
자본총계 23,790,054,949 16,942,341,910 15,107,112,391
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
매출액 689,200,000 10,439,056,230 17,472,744,591
영업이익(손실) (202,169,471) (1,542,459,659) (1,121,223,717)
당기순이익(손실) (228,390,298) (1,778,558,067) 1,754,704,846
총포괄이익(손실) (228,390,298) (1,963,756,201) 1,764,947,954
기본주당순이익 (4) (34) 34
( )는 부의 수치임

※ 상기 제33기 1분기, 제32기, 제31기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되 었 습니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제33기 2019년 1분기보고서_변환.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 33 기 1분기말 2019.03.31 현재

제 32 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 33 기 1분기말

제 32 기말

자산

 　 　

　유동자산

25,917,027,067

15,965,122,227

　　현금및현금성자산

736,225,271

2,129,758,491

　　기타유동금융자산

6,233,637,186

6,633,079,317

　　매출채권 및 기타유동채권

7,072,429,307

3,778,704,274

　　　매출채권

7,072,429,307

3,778,704,274

　　기타유동자산

2,121,159,201

1,155,144,260

　　재고자산

9,753,576,102

2,268,435,885

　비유동자산

14,248,220,296

12,866,289,161

　　기타비유동금융자산

4,730,001,341

4,113,820,612

　　　매도가능금융자산

3,453,209,032

3,453,209,032

　　　비유동 상각후원가 측정 금융자산

1,276,792,309

660,611,580

　　관계기업에 대한 투자자산

4,305,909,368

4,192,914,201

　　유형자산

4,710,017,851

4,542,097,848

　　투자부동산

484,835,236

 　

　　무형자산

17,456,500

17,456,500

　자산총계

40,165,247,363

28,831,411,388

부채

 　 　

　유동부채

13,525,975,772

9,516,647,696

　　매입채무 및 기타유동채무

7,106,312,963

5,013,598,668

　　　단기매입채무

1,744,962,829

634,793,454

　　　단기차입금

456,040

 　

　　　유동성장기차입금

2,441,210,272

2,401,737,583

　　　유동성전환사채

2,919,683,822

1,977,067,631

　　기타유동금융부채

2,275,217,902

2,869,319,123

　　기타유동부채

4,144,444,907

1,633,729,905

　비유동부채

998,514,956

954,758,134

　　기타비유동금융부채

13,000,000

13,000,000

　　장기매입채무 및 기타비유동채무

52,620,000

48,240,000

　　　장기차입금

52,620,000

48,240,000

　　순확정급여부채

932,894,956

893,518,134

　부채총계

14,524,490,728

10,471,405,830

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

28,038,189,161

20,652,561,524

　　자본금

6,460,396,400

5,283,099,500

　　자본잉여금

18,230,833,348

12,319,942,911

　　기타자본조정

153,589,332

165,673,332

　　기타포괄손익누계액

2,897,057,849

3,345,281,438

　　이익잉여금(결손금)

296,312,232

(461,435,657)

　비지배지분

(2,397,432,526)

(2,292,555,966)

　자본총계

25,640,756,635

18,360,005,558

자본과부채총계

40,165,247,363

28,831,411,388

연결 포괄손익계산서

제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 33 기 1분기

제 32 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

4,028,471,909

4,028,471,909

2,901,828,609

2,901,828,609

매출원가

3,579,942,930

3,579,942,930

2,737,583,830

2,737,583,830

매출총이익

448,528,979

448,528,979

164,244,779

164,244,779

판매비와관리비

841,855,176

841,855,176

725,270,281

725,270,281

영업이익(손실)

(393,326,197)

(393,326,197)

(561,025,502)

(561,025,502)

기타이익

16,259,090

16,259,090

18,531,623

18,531,623

기타비용

86,084,634

86,084,634

(164,193,891)

(164,193,891)

금융수익

1,352,680,287

1,352,680,287

320,158,422

320,158,422

금융원가

68,583,210

68,583,210

622,594,426

622,594,426

관계기업투자이익

6,158,451

6,158,451

164,659,882

164,659,882

관계기업투자손실

 　 　

(115,643,052)

(115,643,052)

법인세비용차감전순이익(손실)

999,273,055

999,273,055

(960,106,944)

(960,106,944)

법인세비용

142,306,717

142,306,717

167,863,514

167,863,514

당기순이익(손실)

856,966,338

856,966,338

(1,127,970,458)

(1,127,970,458)

기타포괄손익

(448,223,589)

(448,223,589)

134,412,626

134,412,626

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(448,223,589)

(448,223,589)

134,412,626

134,412,626

　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(473,138,705)

(473,138,705)

12,239,409

12,239,409

　　지분법자본변동

24,915,116

24,915,116

122,173,217

122,173,217

총포괄손익

408,742,749

408,742,749

(993,557,832)

(993,557,832)

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

757,747,889

757,747,889

(862,232,077)

(862,232,077)

　비지배지분

99,218,449

99,218,449

(265,738,381)

(265,738,381)

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유지분

513,619,309

513,619,309

(723,301,678)

(723,301,678)

　비지배지분

(104,876,560)

(104,876,560)

(270,256,154)

(270,256,154)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

12

12

(17)

(17)

　　계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

12

12

(17)

(17)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

12

12

(17)

(17)

　　계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

12

12

(17)

(17)

연결 자본변동표

제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

5,283,099,500

12,319,942,911

(699,326,668)

1,408,230,579

1,010,824,235

19,322,770,557

(3,388,772,313)

15,933,998,244

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

(862,232,077)

(832,232,077)

(265,738,381)

(1,127,970,458)

유상증자

 　 　 　 　 　 　 　 　

전환권대가

 　 　 　 　 　 　 　 　

전환사채의 전환

 　 　 　 　 　 　 　 　

지분법자본변동

 　 　 　

122,173,217

 　

122,173,217

 　

122,173,217

환율변동

 　 　 　

16,757,182

 　

16,757,182

(4,517,773)

12,239,409

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

 　 　 　 　 　 　 　 　

2018.03.31 (기말자본)

5,283,099,500

12,319,942,911

(699,326,668)

1,547,160,978

1,159,416,393

18,599,468,879

(3,659,028,467)

14,940,440,412

2019.01.01 (기초자본)

5,283,099,500

12,319,942,911

165,673,332

3,345,281,438

(461,435,657)

20,652,561,524

(2,292,555,966)

18,360,055,558

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

757,747,889

757,747,889

99,218,449

856,966,338

유상증자

858,825,700

4,131,733,599

 　 　 　

4,990,559,299

 　

4,990,559,299

전환권대가

 　 　

101,802,000

 　 　

101,802,000

 　

101,802,000

전환사채의 전환

318,471,200

1,779,156,838

(113,886,000)

 　 　

1,983,742,038

 　

1,983,742,038

지분법자본변동

 　 　 　

24,915,116

 　

24,915,116

 　

24,915,116

환율변동

 　 　 　

(473,138,705)

 　

(473,138,705)

(204,095,009)

(677,233,714)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

 　 　 　 　 　 　

0

 　

2019.03.31 (기말자본)

6,460,396,400

18,230,833,348

153,589,332

2,897,057,849

296,312,232

28,038,189,161

(2,397,432,526)

25,640,756,635

연결 현금흐름표

제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 33 기 1분기

제 32 기 1분기

영업활동현금흐름

(6,633,220,781)

778,918,311

　당기순이익(손실)

856,966,338

(1,127,970,458)

　당기순이익조정을 위한 가감

1,425,235,626

1,121,552,653

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(8,965,652,054)

1,044,544,984

　이자지급(영업)

(12,880,435)

(111,197,492)

　이자수취(영업)

6,563,515

21,041,968

　법인세납부(환급)

56,546,229

(169,053,344)

투자활동현금흐름

(724,601,346)

895,642,067

　단기대여금의 감소

 　

20,111,975

　장기대여금의 감소

 　 　

　장기금융상품의 증가

(3,399,119)

 　

　보증금의 감소

 　 　

　보증금의 증가

(1,100,000,000)

 　

　유형자산의 처분

 　

7,061,932

　단기대여금의 증가

(499,338,929)

(1,018,982,080)

　유형자산의 취득

(39,941,698)

(152,549,760)

　단기금융상품의 처분

1,000,000,000

 　

　지분법적용 투자지분의 처분

 　

2,040,000,000

　관계기업및종속기업의 처분

 　 　

　투자부동산의 취득

 　 　

　무형자산의 취득

 　 　

　단기금융상품의 취득

 　 　

　종속기업에 대한 투자자산의 취득

(81,921,600)

 　

재무활동현금흐름

5,927,853,534

 　

　장기차입금의 상환

(756,136,791)

 　

　신주발행비 지급

(9,439,480)

 　

　단기차입금의 증가

 　 　

　장기차입금의 증가

 　 　

　단기차입금의 상환

(1,132,860,898)

 　

　유상증자

4,999,998,779

 　

　전환사채의 증가

3,000,000,000

 　

　유동성장기부채의 상환

(173,708,076)

 　

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

36,435,373

(87,556,876)

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증감

 　 　

현금및현금성자산의순증가(감소)

(1,393,533,220)

1,587,003,502

기초현금및현금성자산

2,129,758,491

5,714,394,705

기말현금및현금성자산

736,225,271

7,301,398,207

3. 연결재무제표 주석

제 33기 당분기말 2019년 03월 31일 현재
제 32기 전기말 2018년 12월 31일 현재
주식회사 에스아이리소스 및 그 종속기업

&cr;1. 일반 사항&cr;한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 에스아이리소스(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 (유)우글레고르스크우골 및 (유)에스아이트레이딩(이하 주식회사 에스아이리소스와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하고 (유)안네스, ㈜에스아이코퍼레이션을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr;

1.1 지배기업의 개요&cr;지배기업은 1987년 7월에 설립되었으며, 2002년 8월 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업의 본사 소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다. &cr;

(1) 본사 소재지 : 서울특별시 영등포구 여의공원로 111, 1005호&cr;&cr;(2) 주요사업 내용 : 국내외 자원과 에너지관련 사업

(3) 주요 주주 및 지분율

주 주 명 당분기 전기
소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%)
(주)에스아이알홀딩스 7,534,452 11.7 0 　
박희연 1,394,700 2.2 1,394,700 2.6
최경덕 4,167,400 6.5 4,167,400 7.9
블리틱스 3,442,340 5.3 0 0.0
자기주식 12,565 0.0 12,565 0.0
기타소액주주 48,052,507 74.4 47,256,330 89.5
합 계 64,603,964 100.0 52,830,995 100.0

&cr;1.2 종속기업 현황&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명 소유지분율 소재지 주요영업활동
당분기말 전기말
(유)우글레고르스크우골 50.01% 50.01% 러시아 사할린 석탄채굴업
(유)에스아이트레이딩 100% 100% 러시아 사할린 수출입종합무역업, 건설자재공급업

&cr; (2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 천원)
회사명 자산총액 부채총액 자본총계 매출액 당기순이익 총포괄손익
8,111,357 8,111,357 12,946,347 (4,834,990) 2,442,779 198,480 (209,799)
5,411,924 5,411,924 8,111,862 (2,699,937) 896,493 630,035 372,384

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
회사명 자산총액 부채총액 자본총계 매출액 당기순이익 총포괄손익
(유)우글레고르스크우골(*) 5,325,405 9,950,596 (4,625,191) 24,890,786 1,745,103 2,423,687
(유)에스아이트레이딩 4,775,494 7,847,815 (3,072,321) 2,595,016 (1,179,236) (769,672)

(*) (유)씨알에스 보유 주식 전량 매도로 종속기업에서 제외하였습니다.&cr; &cr; 2. 재무제표의 작성기준&cr;2.1 회계기준의 적 용&cr;연결회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성하였습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니 합니다.

&cr;2.2 중요한 회계정책&cr; &cr;(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평 가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr; - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1109호 '금융상품'&cr; 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니 다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 31 에서 설명하고 있습니다. &cr; &cr;- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서의 적용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;- 기준서 제1116호 '리스'&cr; 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr; &cr; 2.3 회계정책&cr; 요약반기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산 방법은 주석 2.1 (1) 에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단 에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

2.3.1 법인세비용&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인 세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; &cr; 2.3.2 금융자산&cr; (1) 분류 &cr; 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr; &cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr; &cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니 다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; (2) 측정&cr; 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr; 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니 다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다.&cr; &cr; ② 지분상품&cr; 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 중장기 보유목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으 로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니 다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr; &cr; (3) 손상&cr; 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 및 계약자산에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

&cr; 2.3.3 수익인식

( 1 ) 수행의무의 식별&cr; 연결회사는 고객에게 유연탄 등을 공급 하는 사업을 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 유연탄 등의 공급으로 구별되는 수행의무를 식별합니다.

&cr; (2) 한 시점에 이행하는 수행의무&cr; 연결회사는 유연탄의 공급의 경우 한 시점에 이행하는 수행의무로보아 유연탄의 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다.

(3) 변동대가&cr; 연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 및 제1115호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 금융자산의 손상&cr; 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에근거하여 판단합니다.

4 . 범주별 금융상품&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 합 계
현금및현금성자산 736,225 0 736,225
매출채권 7,072,429 0 7,072,429
기타유동금융자산 6,233,637 0 6,233,637
기타비유동금융자산 1,276,792 0 1,276,792
장기투자증권 0 3,453,209 3,453,209
합 계 15,319,084 3,453,209 18,772,293

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
구 분

대여금 및 수취채권

 매도가능금융자산 합 계
현금및현금성자산 2,129,758 - 2,129,758
매출채권 3,778,704 - 3,778,704
기타유동금융자산 6,633,079 - 6,633,079
기타비유동금융자산 173,393 - 173,393
장기투자증권 - 3,453,209 3,453,209
합 계 12,714,935 3,453,209 16,168,144

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계
매입채무 - 1,744,963 1,744,963
유동성장기부채 - 2,441,210 2,441,210
유동성전환사채 - 2,919,684 2,919,684
기타유동금융부채 - 2,275,218 2,275,218
장기차입금 - 52,620 52,620
기타비유동금융부채 - 13,000 13,000
합 계 - 9,446,695 9,446,695

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계
매입채무 - 634,793 634,793
유동성장기부채 - 2,401,738 2,401,738
유동성전환사채 - 1,977,068 1,977,068
기타유동금융부채 - 2,869,319 2,869,319
장기차입금 - 48,240 48,240
기타비유동금융부채 - 13,000 13,000
합 계 - 7,944,158 7,944,158

&cr; 5. 공정가치&cr;5.1 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치&cr;(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr;

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr;

연결회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr;

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. &cr;

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. &cr;

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. &cr;

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(2) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치 - - - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 3,278,000 175,209 3,453,209

&cr;(3) 보고기간말 현재 회사가 보유한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다.&cr;&cr;(4) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)
당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균)
기타포괄손익-공정가치 지분상품
(주)크리에이티브리더스그룹에이트 3,278,000 2 시장접근법 EV/EBITDA 49.5배
(유)사할린돔 175,209&cr; 3 현재가치기법 매출액성장률 (99.7)%~113.6%
세전 영업이익율 5.5%~56.5%
할인율 16.30%

6. 현금 및 현금성자산&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
현금 5,777 3,762
보통예금 686,292 491,801
외화예금 44,156 1,634,195
정기예금(*) 0 -
합 계 736,225 2,129,758

(*)가입일 현재 만기가 3개월 이내 상품입니다.&cr;&cr;7. 매출채권&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
매출채권 10,000,311 6,713,197
대손충당금 (2,927,881) (2,934,493)
매출채권(순액) 7,072,429 3,778,704

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 2,934,493 1,909,002
대손상각비(환입) 13,356 285,675
연결범위의 변동 (19,968) -
환율의 변동 0 739,816
보고기간 말 금액 2,927,881 2,934,493

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다 . 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 매출채권과 상계처리하고 있습니다.

&cr;8. 기타금융자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
[유동금융자산]
단기금융상품 0 1,000,000
단기대여금 21,364,748 21,006,644
(대손충당금) (16,155,759) (16,354,768)
미수금 2,999,663 3,039,542
(대손충당금) (2,291,181) (2,291,181)
미수수익 499,783 591,149
(대손충당금) (333,618) (508,307)
주임종단기대여금 150,000 150,000
소 계 6,233,637 6,633,079
[비유동금융자산] 　 　
장기금융상품 87,266 83,866
보증금 1,889,527 789,527
(대손충당금) (700,000) (700,000)
소 계 1,276,792 173,393
합 계 7,510,429 6,806,472

(*) 당분기말 현재 장기금융상품 중 당좌개설보증금 3백 만 원(전기말 : 3백만원)이 사용 제한되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 19,854,256 17,594,800
기타의대손상각비 (87,352) 1,436,634
채권의 제거 - -
연결범위의 변동 (286,347) 822,822
보고기간 말 금액 19,480,557 19,854,256

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 기타금융자산과 상계처리하고 있습니다.&cr;

9. 기타자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
[기타유동자산]
선급금 1,529,980 1,319,710
대손충당금 (589,339) (589,339)
선급비용 27,555 27,118
부가세대급금 747,875 7,984
당기법인세자산 405,089 389,671
합 계 2,121,159 1,155,144

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 589,339 209,339
기타의대손상각비 0 380,000
채권의 제거 - -
보고기간 말 금액 589,339 589,339

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서 상 영업외손실 중 기타비용에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 기타자산과 상계처리하고 있습니다.&cr;&cr;10. 재고자산&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액
상품 7,658,000 - 7,658,000 1,658,000 - 1,658,000
제품 0 - 0 13,256 - 13,256
원재료/재공품 2,095,576 - 2,095,576 597,180 - 597,180
합 계 9,753,576 0 9,753,576 2,268,436 - 2,268,436

11. 유형자산&cr;(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 시설장치 건설중인자산 합 계
기초 장부가액 207,997 2,084,433 193,149 1,240,212 757,099 33,141 26,067 0 4,542,098
취득 0 0 0 0 0 0 22,498 0 22,498
대체 0 0 0 0 0 0 0 0 0
감가상각 0 (19,500) (22,171) (47,630) (97,760) (2,981) (3,425) 0 (193,467)
매각/폐기 0 0 0 (11,434) 0 0 0 0 (11,434)
연결범위변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0
환율변동 2,299 132,399 16,913 140,634 58,077 0 0 0 350,322
기말 장부가액 210,296 2,197,332 187,891 1,321,782 717,416 30,160 45,140 0 4,710,017
기말 취득원가 210,296 2,534,411 766,897 5,072,904 3,231,205 83,208 68,498 0 11,967,419
기말 감가상각누계액 0 (337,078) (579,006) (3,751,121) (2,513,789) (53,048) (23,358) 0 (7,257,400)

&cr;2) 전기

(단위 : 천원)
구 분 건물 구축물 기계장치 차량운반구

기타의

유형자산

 시설장치 건설중인자산 합 계
기초 장부가액 - 1,771,629 321,758 1,886,729 1,263,451 44,068 35,267 546,687
취득 210,375 629,278 - 30,058 44,924 1,259 - -
감가상각 - (66,897) (93,000) (457,660) (417,812) (12,166) (9,200) -
매각/폐기 - - - - (9,317) - - -
연결범위변동 - (16,907) - - - - - (546,687)
환율변동 (2,378) (232,669) (35,610) (218,915) (124,147) (20) - -
기말 장부가액 207,997 2,084,434 193,148 1,240,212 757,099 33,141 26,067 -
기말 취득원가 207,997 2,375,831 703,061 4,919,148 2,975,820 82,725 46,000 -
기말 감가상각누계액 - (291,397) (509,913) (3,678,936) (2,218,721) (49,584) (19,933) -

12. 매도가능금융자산&cr;당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;(1) 당분기

(단위 : 주, 천원)
구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액
(주)크리에이티브리더스그룹에이트(*) 354,687 16.3% 1,300,100 3,278,000 3,278,000
(유)사할린돔 10,000 10.00% 500,000 175,209 175,209
합 계 1,800,100 3,453,209 3,453,209

(*) (주)크리에이티브리더스그룹에이트는 국내 증권시장(코스닥)에 상장된 비교기업의 실적을 기준으로 EV/EBITA를 산정하여 평가하였습니다. 사할린돔의 경우 공정가치를 결정하기 기업잉여현금흐름(FCFF : Free Cash Flow to Firm)로 산정하여 평가하였습니다.&cr;&cr;(2) 전기

(단위 : 주, 천원)
구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액
(주)크리에이티브리더스그룹에이트(*) 354,687 16.3% 1,300,100 3,278,000 3,278,000
(유)사할린돔 10,000 10.00% 500,000 175,209 175,209
합 계 1,800,100 3,453,209 3,453,209

(*) (주)크리에이티브리더스그룹에이트는 국내 증권시장(코스닥)에 상장된 비교기업의 실적을 기준으로 EV/EBITA를 산정하여 평가하였습니다. 사할린돔의 경우 공정가치를 결정하기 기업잉여현금흐름(FCFF : Free Cash Flow to Firm)로 산정하여 평가하였습니다.&cr;

13. 관계기업투자&cr;(1) 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 결산월
지분율 장부금액 지분율 장부금액
(유)안네스 러시아 건설 및 임대업 30% 1,458,085 30% 1,427,012 12월
㈜에스아이코퍼레이션 한국 무역 및 건축자재 수출 49% 2,847,824 49% 2,765,902 12월
합 계 - 4,305,909 4,192,914

&cr;(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 기초 취득 처분 지분법&cr;자본변동 지분법손익 기말
(유)안네스 1,427,012 - - 24,915 6,158 1,458,085
㈜에스아이코퍼레이션 2,765,902 0 - 81,922 0 2,847,824
합 계 4,192,914 0 0 106,837 6,158 4,305,909

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
구 분 기초 취득 처분 지분법&cr;자본변동 지분법손익 기말
(유)안네스 1,623,206 - (169,864) (26,330) - 1,427,012
(주)에스아이코퍼레이션 2,851,966 - - (86,064) - 2,765,902
합 계 4,475,172 - (169,864) (112,394) - 4,192,914

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익
(유)안네스 677,405 152,191 58,771 20,528 20,528
(주)에스아이코퍼레이션 12,056,440 6,018,233 119,466 95,620 95,620

<전기>

(단위 : 천원)
구 분 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익
(유)안네스 740,459 138,995 187,787 86,507 62,801
㈜에스아이코퍼레이션 8,536,476 1,445,889 8,250,285 (175,640) (175,640)

&cr;14. 투자부동산&cr;(1) 당기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목 기초금액 취득 처분 감가상각비 기말금액
토지 110,680 　 - - 110,680
건물 376,538 　 - (2,383) 374,155
합 계 487,218 　 - (2,383) 484,835

&cr; (2) 당기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
임대수익 4,200 7,100
운영비용 　(2,383) (4,766)
합 계 1,817 2,334

&cr;15. 기타금융부채 &cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
[유동금융부채] 　
미지급금 918,792 1,517,235
미지급비용 1,356,426 1,352,084
소 계 2,275,218 2,869,319
[비유동금융부채] 　 　
임대보증금 13,000 13,000
소 계 13,000 13,000
합 계 2,288,218 2,882,319

16. 기타부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
[기타유동부채]
선수금 3,808,792 1,361,478
예수금 233,011 224,048
부가세예수금 61,501 48,204
합 계 4,103,305 1,633,730

&cr;17. 차입금 및 전환사채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 차입처 연이자율 당분기 전기
[장기차입금]
광산개발 SID 0.5% 52,620 48,240
개인 - - -
(주)삼성물산 7.5% 2,901,390 2,401,738
합 계 2,954,010 2,449,978
차감 : 유동성장기부채 2,901,390 (2,401,738)
잔 액 52,620 48,240

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 발행일 만기일 액면&cr;이자율 보장&cr;이자율 당분기 전기
제4회 사모전환사채 2017-05-22 2020-05-22 3.00% 4.00% 0 2,000,000
제5회 사모전환사채 2019-02-07 2022-02-07 　 4.0% 3,000,000 0
상환할증금 374,592 63,412
사채할인발행차금 (454,908) (143,991)
합 계 2,919,684 1,919,421

- 분기 중 제4회차 사모전환사채는 전액 전환권이 행사되었습니다.&cr;

(3) 전환사채의 전환 및 상환에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분 제4회 무보증 전환사채 제5회 무보증 전환사채
액면금액 20억원 30억원
발행가액 20억원 30억원
이자지급조건 액면가액의 연 3% (매 3개월마다 연간 이자의 1/4씩 분할 지급) -
보장수익률 상환기일 전일까지 연복리 4%(3개월 단위 복리계산) 상환기일 전일까지 연복리 4%(년단위 복리계산)
상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 103.1706%를 일시 상환 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 112.4864%를 일시 상환
전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식보통주 2,478천주(액면가액 100원) 기명식보통주 5,208천주(액면가액 100원)
전환청구기간 사채발행일 이후 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전일까지 사채발행일 이후 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전일까지
전환가격 807원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 576원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)
사채권자에 의한 조기상환청구권 사채발행일로부터 1년이 되는 시점부터 만기일 30일전까지 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기 상환을 청구할 수 있음. 사채발행일로부터 1년이 되는 시점부터 만기일 30일전까지 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기 상환을 청구할 수 있음.

- 분기 중 제4회차 사모전환사채는 전액 전환권이 행사되었습니다.&cr;

18. 순확정급여부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 1,119,317 1,079,940
사외적립자산의 공정가치 (186,422) (186,422)
재무상태표상 순확정급여부채 932,895 893,518

(2) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 36,448 35,871
이자원가 3,977 4,303
사외적립자산의 기대수익 (1,049) (1,277)
합 계 39,376 38,897

&cr;(3) 당분기와 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
퇴직연금신탁 186,422 186,422

19. 자본금과 자본잉여금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분 당분기 전기
수권주식수 1,000,000,000 1,000,000,000
주당금액 100 100
발행주식수 64,603,964 52,830,995
보통주자본금 6,460,396,400 5,283,099,500

&cr;(2) 당분기와 전기 중 자본금 및 발행주식수의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)
구 분 당분기 전기
발행주식수 자본금 발행주식수 자본금
기초 발행주식수 52,830,995 5,283,100 52,830,995 5,283,100
전환사채 전환(*1) 3,184,712 318,471 0 0
유상증자(*2) 8,588,257 858,826 0 0
분기말 발행주식수 64,603,964 6,460,397 52,830,995 5,283,100

(*1) 회사는 2019년 2월 09일, 2월15일, 2월21일 유상증자로 각각 1,703,577주, 3,442,340주, 3,442,340주 증가하였습니다.&cr;(*2) 회사는 2019년 1월 25일, 2월14일 전환사채의 전환권행사로 각각 796,177주, 2,388,537주 증가하였습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
주식발행초과금 15,411,785 9,500,894
기타의자본잉여금 (10,224,177) (10,224,177)
감자차익 13,043,226 13,043,226
합 계 18,230,834 12,319,943

&cr;(4) 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 기초 증가 감소 기말
주식발행초과금 9,500,894 5,920,330 (9,439) 15,411,785
기타자본잉여금 (10,224,177) - - (10,224,177)
감자차익(*) 13,043,226 - - 13,043,226
합 계 12,319,943 5,920,330 (9,439) 18,230,834

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
구 분 기초 증가 감소 기말
주식발행초과금 9,500,894 - - 9,500,894
기타의자본잉여금 (10,224,177) - - (10,224,177)
감자차익 13,043,226 - - 13,043,226
합 계 12,319,943 - - 12,319,943

20. 기타자본&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
전환권대가 101,802 113,886
자기주식 (205,024) (205,024)
자기주식처분손실 (608,189) (608,189)
주식매입선택권 865,000 865,000
합 계 153,589 165,673

&cr;(2) 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 기초 증가 감소 기말
전환권대가(*) 113,886 - (12,084) 101,802
자기주식 (205,024) - - (205,024)
자기주식처분손실 (608,189) - - (608,189)
주식매입선택권 865,000 0 - 865,000
합 계 165,673 0 (12,084) 153,589

(*) 당분기말 제4회차 발행 전환사채가 전환권을 행사하여 감소하였습니다.&cr;&cr; <전기>

(단위 : 천원)
구 분 기초 증가 감소 기말
전환권대가 113,886 - - 113,886
자기주식 (205,024) - - (205,024)
자기주식처분손실 (608,189) - - (608,189)
주식매입선택권(*) - 865,000 - 865,000
합 계 (699,326) - - 165,673

(*) 당기말 주식교부 및 차액보상 선택형에서 주식교부형으로 계약이 변경되어 부채에서 자본으로 계정재분류 되었습니다.&cr;&cr;(3) 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.당반기말 현재 보유중 인 자기주식은 12,565주입니다.&cr; &cr;21. 기타포괄손익누계액&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
지분법자본변동 (325,670) (350,585)
매도가능증권평가손실 1,289,425 1,289,425
해외사업환산손익 1,933,303 2,399,866
합 계 2,897,058 3,338,706

&cr;(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 기초 증가 감소 기말
지분법자본변동 (350,585) 24,915 0 (325,670)
기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익 1,289,425 0 0 1,289,425
해외사업환산손익 2,399,866 99,615 (566,178) 1,933,303
합 계 3,338,706 124,530 (566,178) 2,897,058

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
구 분 기초&cr;(제1039호) 회계정책의&cr;변경효과 기초&cr;(제1109호) 증가 감소 기말
지분법자본변동 (297,199) 　 (297,199) - (53,386) (350,585)
기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익 - 1,485,534 1,485,534 (196,109) - 1,289,425
해외사업환산손익 1,705,429 　 1,705,429 781,700 (87,263) 2,399,866
합 계 1,408,230 1,485,534 2,893,764 585,591 (140,649) 3,338,706

&cr;22. 매출액 및 매출원가&cr;(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상품매출 2,117,071 2,117,071 279,259 279,259
자원매출 - - 0 0
기타매출 621,734 621,734 682,400 682,400
용역수익 1,289,668 1,289,668 1,940,170 1,940,170
합 계 4,028,472 4,028,472 2,901,829 2,901,829

&cr;(2) 당분기와 전분기의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상품및자원매출원가 2,198,359 2,198,359 1,065,599 1,065,599
기타의매출원가 476,562 476,562 1,200,908 1,200,908
용역원가 905,023 905,023 471,077 471,077
합 계 3,579,943 3,579,943 2,737,584 2,737,584

23. 비용의 성격별 분류&cr;당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상품의 사용액 3,579,943 3,579,943 494,745 494,745
급여 170,349 170,349 309,644 309,644
퇴직급여 39,377 39,377 38,898 38,898
복리후생비 37,846 37,846 62,962 62,962
감가상각비와 무형자산상각비 39,634 39,634 383,478 383,478
지급수수료 134,656 134,656 114,017 114,017
대손상각비 13,356 13,356 1,060 1,060
기타비용 406,637 406,637 2,058,050 2,058,050
합 계(*) 4,421,798 4,421,798 3,462,854 3,462,854

(*) 분기포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.&cr;

24. 판매비와관리비 &cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 170,349 170,349 266,975 172,800
퇴직급여 39,377 39,377 38,898 38,898
복리후생비 37,846 37,846 47,756 14,279
세금과공과 11,088 11,088 21,304 2,679
감가상각비 39,634 39,634 36,522 14,283
지급임차료 46,612 46,612 42,341 39,929
차량유지비 11,579 11,579 13,192 2,971
운반비 201,625 201,625 25,819 89
지급수수료 134,656 134,656 91,974 67,224
기타 149,088 149,088 140,489 28,354
합 계 841,855 841,855 725,270 381,506

25. 기타수익과 기타비용&cr;당분기와 전분기 중 영업외수익과 영업외비용에 포함된 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기타수익

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
수입임대료 13,757 13,757 13,147 13,147
유형자산처분이익 - - 5,275 5,275
잡이익 2,502 2,502 110 110
합 계 16,259 16,259 18,532 18,532

&cr;(2) 기타비용

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
유형자산처분손실 0 0 2,621 2,621
기타의 대손상각비 (87,352) (87,352) 161,574 161,574
잡손실 1,267 1,267 0 0
합 계 (86,084) (86,084) 164,195 164,195

26. 금융수익과 금융비용&cr;당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;(1) 금융수익

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 89,948 89,948 1,332 1,332
외화환산이익 1,260,490 1,260,490 318,827 318,827
외환차익 2,242 2,242 0 0
합 계 1,352,680 1,352,680 320,159 320,159

&cr;(2) 금융비용

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 20,781 20,781 127,018 127,018
외화환산손실 25,009 25,009 490,128 490,128
외환차손 22,793 22,793 5,449 5,449
합 계 68,583 68,583 622,595 622,595

27. 주당손익&cr;(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
분기순이익(손실) 757,748 757,748 (862,232) (862,232)
가중평균유통보통주식수(*) 64,591,399 64,591,399 52,818,430 52,818,430
기본주당손익(원) 12 12 (16) (16)

&cr; (*) 가중평균유통보통주식수

.(단위 : 주)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기초발행보통주식수 52,830,995 52,830,995 52,830,995 52,830,995
자기주식 효과 (12,565) (12,565) (12,565) (12,565)
유상증자 (*1) 3,184,712 3,184,712 0 0
전환사채 전환 (*2) 8,588,257 8,588,257 0 0
가중평균유통보통주식수 64,591,399 64,591,399 52,818,430 52,818,430

(*1) 회사는 2019년 2월 09일, 2월15일, 2월21일 유상증자로 각각 1,703,577주, 3,442,340주, 3,442,340주 증가하였습니다.&cr;(*2) 회사는 2019년 1월 25일, 2월14일 전환사채의 전환권행사로 각각 796,177주, 2,388,537주 증가하였습니다.&cr;&cr; (2) 희석주당순손익&cr; 당반기 및 전반기에는 전환사채 및 주식선택권의 경우 반희석효과로 인하여, 희석주당순손익은기본주당순손익과 동일합니다.&cr; &cr; 28. 우발상황과 약정사항&cr; (1) 연결회사는 2008년에 횡령관련 건으로 위변조 신고된 약속어음 1매(3억원)를 당기말 현재까지 회수하지 못하고 있으며, 이로 인한 우발채무 해당금액은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr; &cr;(2) 당기말 현재 회사는 거래 상대방의 대금지급을 요청하는 민사소송을 관할 서울남부지방법원에 제기하였으며, 채권액은 개발지원금 500백만원과 물품대금 480백만원을 포함한 980백만원입니다. 회사는 승소하였으며, 당기말 현재 소송가액 980백만원 및 지연손해금에 대하여 채권추심 절차를 진행중에 있습니다.&cr; &cr; 29. 특수관계자거래&cr; (1) 특수관계자 현황

관 계 당분기 전기
관계기업 (유)안네스&cr;(주)에스아이코퍼레이션 (유)안네스&cr;(주)에스아이코퍼레이션
기타특수관계자(*) (주)에스아이알홀딩스&cr;(주)유씨엘플러스&cr;(주)멀티아이즈 (주)유씨엘플러스

(*) (주)에스아이알홀딩스와 (주)유씨엘플러스는 대표이사가 주요경영진으로있는 회사이며, (주)멀티아이즈는 (주)에스아이이홀딩스 지분이 50%인 회사입니다.&cr; &cr; (2) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
특수관계자 당분기 전분기
매출 기타수익(*) 매출 기타수익(*) 매입
(주)에스아이코퍼레이션 0 6,000 　 6,000 　
합 계 0 6,000 0 6,000 0

(*) 수입임대료 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

( 3) 당분기 말과 전기말 현재 특수관계자와의 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
특수관계자 당분기 전기
미지급금 임대보증금 전환사채 미지급금 미지급비용 임대보증금
㈜유씨엘플러스 9,538 - 1,482,801 - 4,679 　
㈜에스아이코퍼레이션 0 - - 316,656 　 　
(주)에스아이알홀딩스 734 3,000 - - 　 3,000
합 계 981,165 3,000 1,482,801 316,656 4,679 3,000

&cr; (4) 특수관계자와의 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
특수관계자 구분 기초잔액 기중증가액 기중감소액(*) 기말잔액
(주)에스아이알홀딩스 단기 1,000,000 0 0 1,000,000
㈜멀티아이즈 단기 475,000 0 (25,000) 450,000
대표이사 단기 150,000 0 0 150,000
합 계 　- 1,625,000 0 (25,000) 1,600,000

- (*) 기중 감소액은 대손설정액임.&cr;&cr; <전기>

(단위 : 천원)
특수관계자 구 분 기초잔액 기중증가액 기중감소액(*) 기말잔액
(주)에스아이알홀딩스 단기 - 1,000,000 - 1,000,000
(주)멀티아이즈 단기 - 500,000 (25,000), 475,000
대표이사 단기 100,000 50,000 - 150,000
합 계 100,000 1,550,000 (25,000) 1,625,000

- (*) 기중 감소액은 대손설정액임.&cr;&cr;(6) 주요경영진에 대한 보상&cr;주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
단기종업원급여 25,000 87,000
퇴직급여 33,952 32,205
주식기준보상비용 0 0
합 계 58,952 119,205

30. 영업에서 창출된 현금흐름&cr;(1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
1.분기순이익(손실) 856,966 (1,127,970)
2.조정항목 : 　 　
대손충당금환입 　 -
대손상각비 13,356 1,060
기타의대손상각비 (87,352) 161,574
퇴직급여 39,377 38,898
감가상각비 195,850 509,606
무형자산상각비 　 1,600
지분법손실 　 115,643
유형자산처분손실 　 2,613
법인세비용 　 167,864
외화환산손실 (25,009) 490,128
이자비용 34,682 127,016
주식보상비용 　 0
지분법이익 (6,158) (6,724)
투자자산처분이익 　 0
유형자산처분이익 　 (5,275)
외화환산이익 1,260,490 (318,827)
이자수익 　 (1,332)
관계회사및종속회사 처분이익 　 (157,936)
기타 현금의 유입이 없는 수익 등 　 (4,355)
소 계 1,425,236 1,121,553
3.운전자본의 변동 : 　 　
매출채권의 감소(증가) (2,937,079) (1,414,313)
기타유동금융자산의 감소(증가) (56,873) (268,564)
기타유동자산의 감소(증가) (933,367) 255,908
재고자산의 감소(증가) (7,431,638) (3,105)
매입채무의 증가(감소) 1,044,254 (1,344,581)
기타유동금융부채의 증가(감소) (928,673) (75,963)
기타유동부채의 증가(감소) 2,277,725 3,895,162
기타채무의 증가 - 0
소 계 (8,965,652) 1,044,544
4.영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) (6,683,450) 1,038,127

&cr;31. 주식기준보상제도&cr;(1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.

구 분 내 역
권리부여일 2016년 7월 29일
행사가능기간 2018년 7월 29일부터 2023년 7월 29일까지
부여주식수 5,000,000
행사가격 1,604원
가득조건 용역제공 2년
부여방법 주식교부 및 차액보상 선택

&cr;(2) 당분기 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분 수 량 가중평균행사가격
기초 5,000,000 1,604
부여 - -
기말 5,000,000 1,604
기말행사가능 - -

(3) 회사는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 (*) 전기
기준주가 557 557
행사가격 1,604 1,604
기대주가변동성 65.21% 65.21%
기대배당금 0 0
무위험이자율 1.88% 1.88%
공정가치 173 173

(*) 전기말 주식교부 및 차액보상 선택형에서 주식교부형으로 계약이 변경되어 1분 기 공 정가치를 산정하지 않았습니다.&cr;&cr;(4) 당분기와 전기 중 주식기준보상거래로 인하여 회사가 인식한 보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
내 역 당분기 전기
판매비와관리비 0 301,178
잔여보상원가 0 0

4. 재무제표

재무상태표

제 33 기 1분기말 2019.03.31 현재

제 32 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 33 기 1분기말

제 32 기말

자산

 　 　

　유동자산

18,301,062,487

11,534,485,033

　　현금및현금성자산

287,780,751

1,731,434,530

　　기타유동금융자산

6,435,999,798

7,226,415,922

　　기타유동자산

1,415,514,338

665,036,181

　　매출채권 및 기타유동채권

1,003,767,600

253,598,400

　　　매출채권

1,003,767,600

253,598,400

　　재고자산

9,158,000,000

1,658,000,000

　비유동자산

11,040,246,056

9,853,303,566

　　기타비유동금융자산

4,730,001,341

3,626,602,222

　　　매도가능금융자산

3,453,209,032

3,453,209,032

　　　비유동 상각후원가 측정 금융자산

1,276,792,309

173,393,190

　　종속기업투자및관계기업투자

4,850,962,957

4,769,041,357

　　유형자산

956,990,022

952,985,097

　　무형자산

17,456,500

17,456,500

　　투자부동산

484,835,236

487,218,390

　자산총계

29,341,308,543

21,387,788,599

부채

 　 　

　유동부채

4,605,358,638

3,538,928,555

　　기타유동금융부채

922,932,396

1,558,055,524

　　기타유동부채

12,742,420

3,805,400

　　매입채무 및 기타유동채무

3,669,683,822

1,977,067,631

　　　단기매입채무

750,000,000

 　

　　　유동성전환사채

2,919,683,822

1,977,067,631

　비유동부채

945,894,956

906,518,134

　　기타비유동금융부채

13,000,000

13,000,000

　　순확정급여부채

932,894,956

893,518,134

　부채총계

5,551,253,594

4,445,446,689

자본

 　 　

　자본금

6,460,396,400

5,283,099,500

　　자본금

6,460,396,400

5,283,099,500

　자본잉여금

28,730,828,972

22,819,938,535

　　자본잉여금

28,730,828,972

22,819,938,535

　기타자본구성요소

153,589,332

165,673,332

　　기타자본

153,589,332

165,673,332

　기타포괄손익누계액

1,289,425,045

1,289,425,045

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금

1,289,425,045

1,289,425,045

　이익잉여금(결손금)

(12,844,184,800)

(12,615,794,502)

　　미처분이익잉여금(미처리결손금)

(12,844,184,800)

(12,615,794,502)

　자본총계

23,790,054,949

16,942,341,910

자본과부채총계

29,341,308,543

21,387,788,599

포괄손익계산서

제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 33 기 1분기

제 32 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

689,200,000

689,200,000

300,000,000

300,000,000

매출원가

521,908,054

521,908,054

196,308,220

196,308,220

매출총이익

167,291,946

167,291,946

103,691,780

103,691,780

판매비와관리비

369,461,417

369,461,417

381,505,865

381,505,865

영업이익(손실)

(202,169,471)

(202,169,471)

(277,814,085)

(277,814,085)

기타수익

8,109,121

8,109,121

110,070,817

110,070,817

기타비용

360,414,538

360,414,538

108,786,910

108,786,910

금융수익

383,398,881

383,398,881

72,059,233

72,059,233

금융원가

57,314,291

57,314,291

92,599,101

92,599,101

법인세비용차감전순이익(손실)

(228,390,298)

(228,390,298)

(297,070,046)

(297,070,046)

계속영업이익(손실)

(228,390,298)

(228,390,298)

(297,070,046)

(297,070,046)

당기순이익(손실)

(228,390,298)

(228,390,298)

(297,070,046)

(297,070,046)

총포괄손익

(228,390,298)

(228,390,298)

(297,070,046)

(297,070,046)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(4)

(4)

(6)

(6)

　　계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(4)

(4)

(6)

(6)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(4)

(4)

(6)

(6)

　　계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(4)

(4)

(6)

(6)

자본변동표

제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익

이익잉여금

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

5,283,099,500

22,819,938,535

(699,326,668)

 　

(12,296,598,976)

15,107,112,391

회계정책변경에 따른 증가(감소)

 　 　 　 　 　 　

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

(297,070,046)

(297,070,046)

유상증자

 　 　 　 　 　 　

전환권대가

 　 　 　 　 　 　

전환사채의 전환

 　 　 　 　 　 　

주식발행초과금

 　 　 　 　 　 　

2018.03.31 (기말자본)

5,283,099,500

22,819,938,535

(699,326,668)

 　

(12,593,669,022)

14,810,042,345

2019.01.01 (기초자본)

5,283,099,500

22,819,938,535

165,673,332

1,289,425,045

(12,615,794,502)

16,942,341,910

회계정책변경에 따른 증가(감소)

 　 　 　 　 　 　

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

(228,390,298)

(228,390,298)

유상증자

858,825,700

 　 　 　 　

858,825,700

전환권대가

 　 　

(12,084,000)

 　 　

(12,084,000)

전환사채의 전환

318,471,200

 　 　 　 　

318,471,200

주식발행초과금

 　

5,910,890,437

 　 　 　

5,910,890,437

2019.03.31 (기말자본)

6,460,396,400

28,730,828,972

153,589,332

1,289,425,045

(12,844,184,800)

23,790,054,949

현금흐름표

제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 33 기 1분기

제 32 기 1분기

영업활동현금흐름

(8,981,972,259)

(539,364,239)

　당기순이익(손실)

(228,390,298)

(297,070,046)

　당기순손익조정을 위한 가감

98,013,168

79,525,935

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(8,844,268,019)

(322,746,225)

　이자지급(영업)

(12,880,435)

(15,000,000)

　이자수취(영업)

6,563,515

17,115,927

　법인세납부(환급)

(1,010,190)

(1,189,830)

투자활동현금흐름

(452,264,919)

1,340,000,000

　장기금융상품의 증가

(3,399,119)

 　

　유형자산의 취득

(22,498,000)

 　

　보증금의 감소

 　 　

　보증금의 증가

(1,100,000,000)

 　

　유형자산의 처분

 　 　

　단기대여금및수취채권의 처분

 　 　

　단기금융상품의 처분

1,000,000,000

 　

　지분법적용 투자지분의 처분

 　

2,040,000,000

　종속기업, 관계기업에 대한 투자자산의 처분

 　 　

　투자부동산의 취득

 　 　

　장기대여금의 감소

 　 　

　단기대여금및수취채권의 취득

(244,446,200)

(200,000,000)

　종속기업에 대한 투자자산의 취득

(81,921,600)

(500,000,000)

　단기금융상품의 취득

 　 　

　관계기업에 대한 투자자산의 취득

 　 　

재무활동현금흐름

7,990,559,299

 　

　전환사채의발행

3,000,000,000

 　

　유상증자

4,999,998,779

 　

　신주발행비 지급

(9,439,480)

 　

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

24,100

(12,049,104)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(1,443,653,779)

788,586,657

기초현금및현금성자산

1,731,434,530

5,389,204,769

기말현금및현금성자산

287,780,751

6,177,791,426

5. 재무제표 주석

제 33기 당분기말 2019년 03월 31일 현재
제 32기 전기말 2018년 12월 31일 현재
주식회사 에스아이리소스

1. 일반 사항&cr; 주식회사 에스아이리소스 (이하 "회사"라 함)는 1987년 7월에 설립되었으며, 2002년 8월 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사의 본사 소재지와 주요 사업 내용 등은다음과 같습니다.

(1) 본사 소재지 : 서울특별시 영등포구 여의공원로 111, 1005호&cr;(2) 주요사업 내용 : 국내외 자원과 에너지관련 사업&cr; (3) 주요 주주 및 지분율

주 주 명 당분기말 전기말
소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%)
에스아이알홀딩스 7,534,452 11.7 0 　
박희연 1,394,700 2.2 1,394,700 2.6
최경덕 4,167,400 6.5 4,167,400 7.9
블리틱스 3,442,340 5.3 0 0.0
자기주식 12,565 0.0 12,565 0.0
기타소액주주 48,052,507 74.4 47,256,330 89.5
합 계 64,603,964 100.0 52,830,995 100.0

2. 재무제표의 작성기준&cr;2.1 회계기준의 적용&cr;회사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 회계처리기준인 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성하였습니다.

2.2 중요한 회계정책&cr;(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1109호 '금융상품'&cr; 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았 습니다. &cr;- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;회사는 제ㆍ개정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr;- 기준서 제1116호 '리스'&cr; 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr; &cr; 2.3 회계정책&cr; 요약반기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회 계정책과 계산방법은 주석 2.2 (1 )에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계 정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

2.3.1 법인세비용&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; &cr; 2.3.2 금융자산&cr; (1) 분류 &cr; 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr; &cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; (2) 측정&cr; 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr; 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니 다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다.&cr; &cr; ② 지분상품&cr; 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 중장기 보유목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으 로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니 다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr; &cr; (3) 손상&cr; 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 및 계약자산에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

&cr; 2.3.3 수익인식 &cr; 회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다 . &cr;

( 1 ) 수행의무의 식별&cr; 회사는 고객에게 유연탄 등을 공급 하는 사업을 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 유연탄 등의 공급으로 구별되는 수행의무를 식별합니다.

&cr; (2) 한 시점에 이행하는 수행의무&cr; 회사는 유연탄의 공급의 경우 한 시점에 이행하는 수행의무로보아 유연탄의 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다.

(3) 변동대가&cr; 회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 및 제1115호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 금융자산의 손상&cr; 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거 하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에근거하여 판단합니다.

&cr;4 . 금융상품&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; <당분기>

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 합 계
현금및현금성자산 287,781 - 287,781
매출채권 1,003,768 - 1,003,768
기타유동금융자산 6,436,000 - 6,436,000
기타비유동금융자산 1,276,792 - 1,276,792
장기투자증권 - 3,453,209 3,453,209
합 계 9,004,341 3,453,209 12,457,550

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계
현금및현금성자산 1,731,435 - 1,731,435
매출채권 253,598 　 253,598
기타유동금융자산 7,226,416 - 7,226,416
기타비유동금융자산 173,393 - 173,393
장기투자증권 - 3,453,209 3,453,209
합 계 9,384,842 3,453,209 12,838,051

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계
유동성전환사채 - 2,919,684 2,919,684
기타유동금융부채 - 922,932 922,932
기타비유동금융부채 - 13,000 13,000
합 계 - 3,855,616 3,855,616

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 합계
유동성전환사채 - 1,977,068 1,977,068
기타유동금융부채 - 1,558,056 1,558,056
합 계 - 3,535,124 3,535,124

5. 현금및현금성자산&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
현금 1,322 826
보통예금 286,360 305,766
외화예금 99 1,424,843
정기예금(*) - -
합 계 287,781 1,731,435

(*)가입일 현재 만기가 3개월 이내 상품입니다.&cr;&cr; 6. 공정가치&cr;6.1 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치&cr;(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr;

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr;

회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr;

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. &cr;

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. &cr;

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. &cr;

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(2) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 3,278,000 175,209 3,453,209

&cr;(3) 보고기간말 현재 회사가 보유한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다.&cr;&cr;(4) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균)
기타포괄손익-공정가치 지분상품
(주)크리에이티브리더스그룹에이트 3,278,000 2 시장접근법 EV/EBITDA 49.5배
(유)사할린돔 175,209&cr; 3 현재가치기법 매출액성장률 (99.7)%~113.6%
세전 영업이익율 5.5%~56.5%
할인율 16.3%

7. 매출채권&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
매출채권 2,109,243 1,342,116
대손충당금 (1,105,475) (1,088,518)
매출채권(순액) 1,003,768 253,598

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 1,088,518 984,606
손상된 채권에 대한 대손상각비 16,957 103,912
대손충당금환입 　 -
보고기간 말 금액 1,105,475 1,088,518

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니 다 . 추 가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은매출채권과 상계처리하고 있습니다. &cr;

8. 기타금융자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
[유동금융자산] 　 　
단기금융상품 - 1,000,000
단기대여금 29,276,097 28,865,383
대손충당금 (23,604,501) (23,398,233)
미수금 5,352,648 5,239,309
대손충당금 (4,704,207) (4,550,561)
미수수익 115,963 10,518
소 계 6,436,000 7,166,416
[비유동금융자산] 　 　
장기금융상품 87,266 83,866
보증금 1,889,527 789,527
대손충당금 (700,000) (700,000)
소 계 1,276,792 173,393
합 계 7,712,792 7,339,809

(*) 당분기말 현재 장기금융상품 중 당좌개설보증금으로 3백만원(전기말 : 3백만원)이 사용이 제한되어 있습니다. &cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 28,648,795 27,696,428
손상된 채권에 대한 대손상각비 359,913 1,909,938
채권의 제거 - (957,572)
보고기간 말 금액 29,008,708 28,648,794

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서 상 기타비용에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 기타금융자산과 상계처리하고 있습니다.

&cr;9. 재고자산

당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액
상품 1,658,000 　 1,658,000 1,658,000 - 1,658,000
상품(태양광) 6,000,000 　 6,000,000 　 　 　
원재료(태양광) 1,500,000 　 1,500,000 　 　 　

&cr;10. 기타자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
[유동자산] 　 　
선급금 1,220,441 1,220,441
대손충당금 (589,339) (589,339)
선급비용 1,058 1,590
당기법인세자산 33,355 32,344
합 계 665,514 665,036

(2) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 589,339 209,339
손상된 채권에 대한 대손상각비 - 380000
보고기간 말 금액 589,339 589,339

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서 상 영업외손실 중 기타비용에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 기타자산과 상계처리하고 있습니다.&cr;

11. 유형자산&cr;(1) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 차량운반구 공기구비품 시설장치 비품
기초 장부가액 182,673 621,411 89,693 7,306 26,067 25,836
취득 - - - 22,498 　
감가상각 0 (3,933) (8,154) (633) (3,425) (2,349)
기말 장부가액 182,673 617,479 81,539 6,673 45,140 23,487
기말 취득원가 182,673 629,278 163,078 30,435 68,498 46,974
기말 감가상각누계액 0 (11,799) (81,539) (23,762) (23,358) (23,487)

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 차량운반구 공기구비품 시설장치 비품
기초 장부가액 - - 131,351 8,472 35,267 35,230
취득 182,673 629,277 - 1,259 -
처분 - - (7,630) - -
감가상각 - (7,866) (34,028) (2,425) (9,200) (9,394)
기말 장부가액 182,673 621,411 89,693 7,306 26,067 25,836
기말 취득원가 182,673 629,277 163,078 30,435 46,000 46,974
기말 감가상각누계액 - (7,866) (73,385) (23,129) (19,933) (21,138)

12. 장기투자증권&cr;<당분기말>

(단위 : 주, 천원)
구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치(*) 장부금액
(주)크리에이티브리더스그룹에이트(*) 354,687 16.3% 1,300,100 3,278,000 3,278,000
(유)사할린돔 10,000 10.0% 500,000 175,209 175,209
합 계 1,800,100 3,453,209 3,453,209

(*) (주)크리에이티브리더스그룹에이트는 국내 증권시장(코스닥)에 상장된 비교기업의 실적을 기준으로 EV/EBITA를 산정하여 평가하였습니다. 사할린돔의 경우 공정가치를 결정하기 기업잉여현금흐름(FCFF : Free Cash Flow to Firm)로 산정하여 평가하였습니다.&cr;

<전기말>

(단위: 주, 천원)
구 분 주식수 지분율 취득원가 공정가치&cr; (순자산지분가치) 장부금액
(주)크리에이티브리더스그룹에이트(*) 354,687 16.3% 1,300,100 3,278,000 3,278,000
(유)사할린돔 10,000 10.0% 500,000 175,209 175,209
합 계 1,800,100 3,453,209 3,453,209

(*) (주)크리에이티브리더스그룹에이트는 국내 증권시장(코스닥)에 상장된 비교기업의 실적을 기준으로 EV/EBITA를 산정하여 평가하였습니다. 사할린돔의 경우 공정가치를 결정하기 기업잉여현금흐름(FCFF : Free Cash Flow to Firm)로 산정하여 평가하였습니다.&cr;

13. 종속기업투자 및 관계기업투자 &cr; (1) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : %)
회사명 지분율 업종 소재지 보고기간종료일
[종속기업]
(유)우글레고르스크우골 50.0 석탄채굴업 러시아 12.31
(유)에스아이트레이딩 100.0 수출입종합무역업, 러시아 12.31
[관계기업]
(유)안네스 30.0 건설 및 임대업 러시아 12.31
(주)에스아이코퍼레이션 49.0 무역 및 건축자재 수출 대한민국 12.31

&cr;(2) 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>

(단위 : 천원)
회사명 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계액
[종속기업]
(유)우글레고르스크우골 21,037,816 (2,417,979) - 21,037,816
(유)에스아이트레이딩 373 (2,699,937) 373 -
소 계 21,038,189 (5,117,916) 373 21,037,816
[관계기업] 　 　 　 　
(유)안네스 2,820,250 157,564 1,768,669 1,051,581
(주)에스아이코퍼레이션 3,000,000 2,958,722 3,000,000 -
소 계 5,820,250 3,116,286 4,768,669 1,051,581
합 계 26,858,439 (2,001,630) 4,769,042 22,089,397

<전기말>

(단위: 천원)
회사명 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계
[종속기업] 　 　 　 　
(유)우글레고르스크우골 21,037,816 (2,417,979) - 21,037,816
(유)에스아이트레이딩 373 (2,699,937) 373 -
소 계 21,038,189 (5,117,916) 373 21,037,816
[관계기업] 　 　 　 　
(유)안네스 2,820,250 180,439 1,768,669 1,051,581
(주)에스아이코퍼레이션 3,000,000 2,958,722 3,000,000 -
소 계 5,820,250 3,139,161 4,768,669 1,051,581
합 계 26,858,439 (1,978,755) 4,769,042 22,089,397

(3) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 총포괄손익
[종속기업] ,
(유)우글레고르스크우골 8,111,357 12,946,347 2,442,779 198,480 (209,799)
(유)에스아이트레이딩 5,411,924 8,111,862 896,493 630,035 372,384
[관계기업]
(유)안네스 677,405 152,191 58,771 20,528 20,528
(주)에스아이코퍼레이션 12,056,440 6,018,233 119,466 95,620 95,620

&cr; <전기>

(단위 : 천원)
회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기순손익 총포괄손익
[종속기업]
(유)우글레고르스크우골 5,325,405 9,950,596 24,890,786 1,745,103 2,423,687
(유)에스아이트레이딩 4,775,494 7,847,815 2,595,016 (1,179,236) (769,672)
[관계기업] 　 　 　 　 　
(유)안네스 740,459 138,995 187,787 86,507 62,801
(주)에스아이코퍼레이션 8,536,476 1,445,889 8,250,285 (175,640) (175,640)

&cr;14. 투자부동산&cr;(1) 당기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목 기초금액 취득 처분 감가상각비 기말금액
토지 110,680 　 - - 110,680
건물 376,538 　 - (2,383) 374,155
합 계 487,218 　 - (2,383) 484,835

&cr;(2) 당기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
임대수익 4,200 7,100
운영비용 　(2,383) (4,766)
합 계 1,817 2,334

15. 기타금융부채&cr;당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
[유동금융부채] 　 　
미지급금 677,153 1,280,221
예수보증금 220,000 220,000
미지급비용 25,779 57,834
소 계 922,932 1,558,055
[비유동금융부채] 0 　
임대보증금 13,000 13,000
소 계 13,000 -
합 계 935,932 620,010

16. 기타부채 &cr;당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
[기타유동부채]
예수금 12,742 3,805
합 계 12,742 3,805

17. 전환사채&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 발행일 만기일 액면이자율 보장이자율 당분기말 전기말
제4회 사모전환사채 2017/05/22 2020/05/22 3.0% 4.0% 0 2,000,000
제5회 사모전환사채 2019/02/07 2022/02/07 0.0% 4.0% 3,000,000 0
상환할증금 374,592 63,412
사채할인발행차금 (454,908) (86,344)
합 계 2,919,684 1,977,068

- 분기 중 제4회차 사모전환사채는 전액 전환권이 행사되었습니다.&cr;&cr;(2) 전환 및 상환에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구분 제4회 무보증 전환사채 제5회 무보증 전환사채
액면금액 20억원 30억원
발행가액 20억원 30억원
이자지급조건 액면가액의 연 3% (매 3개월마다 연간 이자의 1/4씩 분할 지급) -
보장수익률 상환기일 전일까지 연복리 4%(3개월 단위 복리계산) 상환기일 전일까지 연복리 4%(년 단위 복리계산)
상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 103.1706%를 일시 상환 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 112.4864%를 일시 상환
전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식보통주 2,478천주(액면가액 100원) 기명식보통주 5,208천주(액면가액 100원)
전환청구기간 사채발행일 이후 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전일까지 사채발행일 이후 1년이 경과한 날부터 만기 1개월 전일까지
전환가격 807원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 576원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)
사채권자에 의한 조기상환청구권 사채발행일로부터 1년이 되는 시점부터 만기일 30일전까지 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기 상환을 청구할 수 있음. 사채발행일로부터 1년이 되는 시점부터 만기일 30일전까지 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기 상환을 청구할 수 있음.

- 분기 중 제4회차 사모전환사채는 전액 전환권이 행사되었습니다.&cr;

18. 순확정급여부채 &cr; (1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 1,119,317 1,079,940
사외적립자산의 공정가치 (186,422) (186,422)
재무상태표상 순확정급여부채 932,895 893,518

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 36,448 35,871
이자원가 3,977 4,303
사외적립자산의 기대수익 (1,049) (1,277)
합 계 39,376 38,897

&cr;(3) 당분기와 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
퇴직연금신탁 186,422 186,422

19. 자본금과 자본잉여금&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구분 당분기 전기
수권주식수 1,000,000,000 1,000,000,000
1주당 금액 100 100
발행주식수 64,603,964 52,830,995
보통주자본금 6,460,396,400 5,283,099,500

&cr;(2) 당반기와 전반기 중 자본금 및 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)
구분 당분기 전반기
발행주식수 자본금 발행주식수 자본금
기초 발행주식수 52,830,995 5,283,100 52,830,995 5,283,100
유상증자(*1) 3,184,712 318,471 0 0
전환사채전환(*2) 8,588,257 858,826 0 0
반기말 발행주식수 64,603,964 6,460,397 52,830,995 5,283,100

(*1) 회사는 2019년 2월 09일, 2월15일, 2월21일 유상증자로 각각 1,703,577주, 3,442,340주, 3,442,340주 증가하였습니다.&cr;(*2) 회사는 2019년 1월 25일, 2월14일 전환사채의 전환권행사로 각각 796,177주, 2,388,537주 증가하였습니다.&cr;

(3) 자본잉여금&cr;당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
주식발행초과금 15,411,785 9,500,894
기타자본잉여금 275,819 275,819
감자차익 13,043,226 13,043,226
합 계 28,730,829 22,819,939

(4) 당분기와 전분기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구 분 기초 증가 감소 기말
주식발행초과금 9,500,894 5,920,330 (9,439) 15,411,785
기타의자본잉여금 275,819 - - 275,819
감자차익 13,043,226 - - 13,043,226
합 계 22,819,939 - - 28,730,830

&cr;<전기>

(단위 : 천원)
구 분 기초 증가 감소 기말
주식발행초과금 9,500,894 - - 9,500,894
기타의자본잉여금 275,819 - - 275,819
감자차익 13,043,226 - - 13,043,226
합 계 22,819,939 - - 22,819,939

20. 기타자본&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
전환권대가 101,802 113,886
자기주식 (205,024) (205,023)
자기주식처분손실 (608,189) (608,189)
주식매입선택권 865,000 865,000
합 계 153,589 165,674

&cr;(2) 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.당반기말 현재 보유중 인 자기주식은 12,565주입니다.&cr;

21. 법인세비용 &cr; 당반기의 법인세등의 법정세율은 22.0%이나 세무상 이월결손금 등으로 인하여 당반기에 부담할 법인세등은 없습니다. 또한, 회사는 과거 지속적인 순손실에 따른 이월결손금이 과다하고 장래에 계속적으로 이익을 실현할 수 있을지 불확실한 바, 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.&cr;&cr;22. 비용의 성격별 분류&cr;당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상품의사용액 521,908 521,908 196,308 196,308
급여 94,289 94,289 172,800 172,800
퇴직급여 39,377 39,377 38,898 38,898
복리후생비 13,443 13,443 14,279 14,279
감가상각비 17,368 17,368 14,283 14,283
지급수수료 117,727 117,727 67,224 67,224
대손상각비 16,957 16,957 1,060 1,060
기타 70,301 70,301 72,963 72,963
합 계(*) 891,369 891,369 577,815 577,815

(*) 분기포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.&cr;

23. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 94,289 94,289 172,800 172,800
퇴직급여 39,377 39,377 38,898 38,898
복리후생비 13,443 13,443 14,279 14,279
여비교통비 8,238 8,238 9,537 9,537
세금과공과금 6 6 2,679 2,679
감가상각비 17,368 17,368 14,283 14,283
지급임차료 45,201 45,201 39,929 39,929
차량유지비 1,470 1,470 2,971 2,971
운반비 322 322 89 89
지급수수료 117,727 117,727 67,224 67,224
대손상각비 16,957 16,957 1,060 1,060
기타 15,063 15,063 17,757 17,757
합 계 369,461 369,461 381,506 381,506

24. 기타수익과 기타비용&cr;당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;(1) 기타수익

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
수입임대료 6,000 6,000 6,000 6,000
대손충당금환입 0 0 64,071 64,071
투자자산처분이익 - - 40,000 40,000
잡이익 2,109 2,109 0 0
합 계 8,109 8,109 110,071 110,071

&cr;(2) 기타비용

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기타의대손상각비 359,913 359,913 108,787 108,787
잡손실 501 501 0 0
합 계 360,415 360,415 108,787 108,787

25. 금융수익과 금융비용&cr;당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;(1) 금융수익

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 191,620 191,620 71,998 71,998
외환차익 2,215 2,215 - -
외화환산이익 189,564 189,564 61 61
합 계 383,399 383,399 72,059 72,059

&cr;(2) 금융비용

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 41,829 41,829 28,849 28,849
외환차손 15,240 15,240 - -
외화환산손실 245 245 63,750 63,750
합 계 57,314 57,314 92,599 92,599

26. 주당손익&cr; (1) 당분기와 분반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주 당기순이익(손실) (228,390,298) (228,390,298) (297,070,046) (297,070,046)
가중평균유통보통주식수(*) 64,591,399 64,591,399 52,805,865 52,805,865
기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (4) (4) (6) (6)

&cr;(*)가중평균유통보통주식수

(단위 : 주, 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기초발행보통주식수 52,830,995 52,830,995 52,818,430 52,818,430
자기주식 효과 (12,565) (12,565) (12,565) (12,565)
유상증자 (*1) 3,184,712 3,184,712 0 0
전환사채전환 (*2) 8,588,257 8,588,257 　0 　0
가중평균유통보통주식수 64,591,399 64,591,399 52,805,865 52,805,865

(*1) 회사는 2019년 2월 09일, 2월15일, 2월21일 유상증자로 각각 1,703,577주, 3,442,340주, 3,442,340주 증가하였습니다.&cr;(*2) 회사는 2019년 1월 25일, 2월14일 전환사채의 전환권행사로 각각 796,177주, 2,388,537주 증가하였습니다.&cr;&cr;(2) 희석주당순손익&cr; 당반기 및 전반기에는 전환사채 및 주식선택권의 경우 반희석효과로 인하여, 희석주당순손익은기본주당순손익과 동일합니다.&cr;

27. 우발상황과 약정사항&cr; (1) 회사는 2008년에 횡령관련 건으로 위변조 신고된 약속어음 1매(3억원)를 당반기말 현재까지 회수하지 못하고 있으며, 이로 인한 우발채무 해당금액은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr; &cr; (2) 당기말 현재 회사는 거래 상대방의 대금지급을 요청하는 민사소송을 관할 서울남부지방법원에 제기하였으며, 채권액은 개발지원금 500백만원과 물품대금 480백만원을 포함한 980백만원입니다. 회사는 승소하였으며, 당기말 현재 소송가액 980백만원 및 지연손해금에 대하여 채권추심 절차를 진행중에 있습니다.&cr;

28. 특수관계자거래&cr; (1) 특수관계자 현황

관 계 당분기말 전기말
종속기업 (유)우글레고르스크우골&cr;(유)에스아이트레이딩 (유)우글레고르스크우골&cr;(유)에스아이트레이딩
관계기업 (유)안네스&cr;(주)에스아이코퍼레이션 (유)안네스&cr;(주)에스아이코퍼레이션
기타특수관계자(*) (주)에스아이알홀딩스&cr;(주)유씨엘플러스&cr;㈜멀티아이즈 ㈜에스아이알홀딩스&cr;(주)유씨엘플러스&cr;㈜멀티아이즈

(*) (주)에스아이알홀딩스와 (주)유씨엘플러스는 대표이사가 주요경영진으로있는 회사이며, ㈜멀티아이즈는 ㈜에스아이알홀딩스 지분이 50%인 회사입니다.&cr; &cr; (2) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
특수관계자 당분기 전분기
매출 기타수익(*) 매입 매출 기타수익(*) 매입 기타비용(**)
(유)우글레고르스크우골 - 67,033 　 - (19,304) 　 　
(유)에스아이트레이딩 - 72,579 - - 52,787 - -
(주)에스아이코퍼레이션 6,000 - 　 6,000 　 　
합 계 0 334,782 0 0 39,483 0 0

(*) 이자수익과 수입임대료 등&cr;(**) 지급수수료&cr;

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권의 내용은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>

(단위 : 천원)
특수관계자 매출채권 대여금 미수금
총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액
(유)우글레고르스크우골 - - 　 2,901,390 (2,901,390) 0 1,436,793 (1,436,793) 0
(유)에스아이트레이딩 207,988 (207,988) 0 6,701,642 (4,620,493) 2,081,149 976,233 (976,233) 0
(주)에스아이알홀딩스 - - - 1,000,000 - 1,000,000 - - -
㈜멀티아이즈 　 　 　 500,000 (25,000) 450,000 　 　 　
대표이사 - - - 150,000 - 150,000 420,000 0 420,000
합 계 207,988 (207,988) 0 11,253,032 (7,546,883) 3,681,149 2,833,026 (2,413,026) 420,000

&cr; <전기말>

(단위 : 천원)
특수관계자 매출채권 대여금 미수금
총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액
(유)우글레고르스크우골 - - - 2,851,155 (2,851,155) 0 1,358,457 (1,358,457) -
(유)에스아이트레이딩 204,386 (204,386) - 6,585,609 (4,504,460) 2,081,149 900,924 (900,924) -
㈜에스아이알홀딩스 　 　 　 1,000,000 　 1,000,000 　 　 　
㈜멀티아이즈 　 　 　 500,000 (25,000) 475,000 　 　 　
대표이사 - - - 150,000 　 150,000 420,000 - 420,000
합 계 204,386 (204,386) - 11,086,764 (7,380,615) 3,706,149 2,679,381 (2,259,381) 420,000

&cr; ( 4) 당분기 말과 전기말 현재 특수관계자와의 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
특수관계자 당분기말 전기말
미지급금 임대보증금 전환사채 미지급금 미지급비용 임대보증금
(주)유씨엘플러스 9,538 - 1,482,801 　 4,769 -
㈜에스아이코퍼레이션 0 0 - 316,656 0 0
㈜에스아이알홀딩스 734 3,000 0 0 0 3,000

&cr; (5) 특수관계자와의 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
특수관계자 구분 기초잔액 대여 회수 기타증감액(*1) 기말잔액
(유)우글레고르스크우골 단기 2,851,155 - 　 50,235 2,901,390
(유)에스아이트레이딩 단기 6,585,609 - - 116,033 6,701,642
(주)에스아이알홀딩스 단기 1,000,000 0 - - 1,000,000
㈜멀티아이즈 단기 500,000 　0 0 0 500,000
대표이사 단기 150,000 　0 - - 150,000
합 계 11,086,764 0 0 166,268 11,253,032

(*1) 기타증감액은 환율변동으로 인한 변동입니다.&cr;

<전분기>

(단위 : 천원)
특수관계자 구분 기초잔액 대여 회수 기타증감액(*1) 기말잔액
(유)우글레고르스크우골 단기 3,471,336 - - 15,876 3,455,460
(유)에스아이트레이딩 단기 6,310,546 - - 28,861 6,281,685
대표이사 단기 100,000 50,000 - - 150,000
합 계 9,881,882 50,000 - 44,737 9,887,145

(*1) 기타증감액은 환율변동으로 인한 변동입니다.&cr;&cr;(7) 주요경영진에 대한 보상&cr;주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
단기종업원급여 25,000 87,000
퇴직급여 33,952 32,205
주식기준보상비용 0 0
합 계 58,952 119,205

29. 영업에서 창출된 현금흐름&cr;당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
1. 반기순이익 (228,390) (297,070)
2. 조정항목:
대손상각비 16,957 1,060
퇴직급여 39,377 38,898
감가상각비 20,876 14,283
기타의대손상각비 359,913 108,787
외화환산손실 245 63,750
이자비용 41,829 28,849
외화환산이익 (189,564) (61)
대손충당금환입 0 (64,041)
지분법적용투자주식처분이익 0 (40,000)
이자수익 (191,620) (71,998)
소계 98,013 79,527
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동:
매출채권의 감소(증가) (758,120) (330,000)
단기금융상품의감소(증가) 0 　
미수금의 감소(증가) 40,539 (11,473)
선급금의 감소(증가) 0 (19,972)
선급비용의 감소(증가) 532 544
재고자산의 감소(증가) (7,500,000) 0
매입채무의 증가 750,000 0
미지급금의 증가(감소) (603,313) 29,852
미지급비용의 증가(감소) (32,843) (1,368)
부가세 선급금의 감소(증가) (750,000) 　
임대보증금의 증가(감소) 0 3,000
예수금의 증가(감소) 8,937 6,670
소계 (8,844,268) (322,747)
4. 영업으로부터 창출된 현금 (1+2+3) (8,974,645) (540,290)

30. 주식기준보상제도&cr; 가. 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.

구 분 내 역
권리부여일 2016년 7월 29일
행사가능기간 2018년 7월 29일부터&cr;2023년 7월 29일까지
부여주식수 5,000,000
행사가격 1,604원
가득조건 용역제공 2년
부여방법 주식교부 및 차액보상 선택

&cr; 나. 당분기 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분 수 량 가중평균행사가격
기초 5,000,000 1,604
부여 - -
반기말 5,000,000 1,604
반기말행사가능 - -

다. 회사는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 (*) 전기말
기준주가 557 557
행사가격 1,604 1,604
기대주가변동성 65.21% 65.21%
기대배당금 0 0
무위험이자율 1.88% 1.88%
공정가치 173 173

(*) 전기말 주식교부 및 차액보상 선택형에서 주식교부형으로 계약이 변경되어 1분 기 공 정가치를 산정하지 않았습니다.&cr;&cr; 라 . 당반기와 전기 중 주식기준보상거래로 인하여 회사가 인식한 보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
내 역 당분기 전 기
판매비와관리비 0 301,178
잔여보상원가 0 0

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; -해당사항 없음&cr;

나. 대손충당금 설정 현황 (연결 기준)&cr; (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원,%)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률(%)
제33기&cr;1분기 매출채권 10,000,311 (2,927,881)
미수금 2,999,663 (2,291,181)
합계 12,999,974 (5,219,062)
제32기 매출채권 6,713,197 (2,934,493) 43.7%
미수금 3,039,542 (2,291,181) 75.3%
합계 9,752,739 (5,225,674) 53.6%
제31기 매출채권 5,346,733 (1,909,002) 35.7%
미수금 2,760,847 (2,226,181) 80.7%
합계 8,107,580 (4,135,183) 51.0%

( 2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원,%)
구분 제33기 1분기 제32기 제31기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,225,674 4,135,183 3,382,138
2. 순대손처리액(①－②±③) 1,090,491 (81,965)
① 대손처리액(상각채권액) 13,356 326,675 -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 (19,968) 763,816 (81,965)
3. 대손상각비 계상(환입)액 - - 835,010
4. 기말 대손충당금 잔액합계 5,219,062 5,225,674 4,135,183

&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr; 대차대조표일 현재 매출채권잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험율 등을 고려하여 매출채권 경과기간에 따라 1년 초과 매출채권에 대하여는 전액, 6개월 초과 1년 이하 기간의 매출채권에 대하여는 매출채권 금액 25%, 6개월이하 기간의 매출채권에 대하여는 매출채권 금액의 1%의 비율로 장래에 발생이 예상되는 대손액을 추정하여 대손충당금을 설정함을 원칙으로 하고 있습니다.

&cr; 다. 재고자산현황 (연결 기준)&cr; (1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)
사업부문 계정과목 제33기 1분기 제32기 제31기 비고
에너지사업부 상품/자원제품 595 610 - -
소계 595 610 - -
원단사업부 제품 - - 85 -
반제품 - - 10 -
재공품 - - - -
원재료 - - 553 -
소계 - - - -
기타 기타 제품 9,158 1,658 - -
합 계 9,753 2,268 848 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 24.3% 7.9% 2.8% -

당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량과 금액을 계산하고 회계연도말에 실지재고조사에 의하여 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 재고자산의 시기가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행 대체원가)를 대차대조표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 재고자산의 실사내역 등&cr; - 분기 중 재고실사는 없습니다.

&cr; 라. (금융상품) 공정가치 평가내역&cr; 당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기말

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 합 계
현금및현금성자산 736,225 0 736,225
매출채권 7,072,429 0 7,072,429
기타유동금융자산 6,233,637 0 6,233,637
기타비유동금융자산 1,276,792 0 1,276,792
장기투자증권 0 3,453,209 3,453,209
합 계 15,319,084 3,453,209 18,772,293

2) 전기말

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 합 계
현금및현금성자산 2,129,758 - 2,129,758
매출채권 3,778,704 - 3,778,704
기타유동금융자산 6,633,079 - 6,633,079
기타비유동금융자산 173,393 - 173,393
장기투자증권 - 3,453,209 3,453,209
합 계 12,714,935 3,453,209 16,168,144

&cr; 3) 공정가치&cr; 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치&cr; 가) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr;

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr;

회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr;

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. &cr;

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. &cr;

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. &cr;

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

나) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 3,278,000 175,209 3,453,209

&cr;다) 보고기간말 현재 회사가 보유한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다.&cr;&cr;라) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)
당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위&cr; (가중평균)
기타포괄손익-공정가치 지분상품
(주)크리에이티브리더스그룹에이트 3,278,000 2 시장접근법 EV/EBITDA 49.5배
(유)사할린돔 175,209&cr; 3 현재가치기법 매출액성장률 (99.7)%~113.6%
세전 영업이익율 5.5%~56.5%
할인율 16.3%

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2019년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)에스아이리소스회사채사모2017년 05월 22일2,0003.0-2020년 05월 22일2019.2.14&cr;전액 행사완료-(주)에스아이리소스회사채사모2019년 02월 07일3,0004.0-2022년 02월 07일--5,000----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

- 상기 이자율은 만기보장 수익률임.

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제33기(당분기)서현회계법인--제32기(전기)이현회계법인적정-제31기(전전기)이현회계법인적정-
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황

제33기(당분기)서현회계법인제33기 반기 개별 및 연결 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표에 대한 감사--제32기(전기)이현회계법인제32기 반기 개별 및 연결 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표에 대한 감사50,000583시간제31기(전전기)이현회계법인제31기 반기 개별 및 연결 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표에 대한 감사50,000574시간
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제33기(당분기)----------제32기(전기)----------제31기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요

본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 이사와 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 또한, 이사회 내에 별도 위원회는 없습니다.&cr;

나. 이사회의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사 등의 성명
박희연&cr;(100%) 박택수&cr;(100%) 손용석&cr;(90%) 박성춘&cr;(40%)
찬 반 여 부
1 2019.1.23 제4회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 전환가액 변경 (628원) 가결 찬성 찬성 찬성 불참
2 2019.1.30 신주발행(소액공모 증자)의 건&cr;(1,700,680주, 999백만원) 가결 찬성 찬성 찬성 불참
3 2019.1.30 신주발행(제3자 배정 유상증자)의 건&cr;(3,442,340주, 1,999백만원) 가결 찬성 찬성 찬성 불참
4 2019.1.30 신주발행(제3자 배정 유상증자)의 건&cr;(3,442,340주, 1,999백만원) 가결 찬성 찬성 찬성 불참
5 2019.1.30 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채발행의 건 &cr;(30억, 전환가액 576원, 5,208,333주) 가결 찬성 찬성 찬성 불참
6 2019.2.13 임시주주총회 소집에 관한 사항 가결 찬성 찬성 불참 찬성
7 2019.3.13 - 제32기 정기주주총회 소집의 건&cr;- 내부회계관리제도 운영보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
8 2019.3.13 임시주주총회 세부 의안 확정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
9 2019.3.21 제32기(2018년)재무제표 및 부속명세서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
10 2019.3.29 대표이사 선임의 건 (박희연) 가결 찬성 찬성 찬성 불참

&cr;다. 이사회내에 위원회 구성 현황&cr; 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr;&cr;라. 이사회내에 위원회 활동 내역&cr; 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않으며, 이에 해당사항이 없습니다.&cr;

마. 이사의 독립성&cr; 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 -----
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

- 제33기 중 실시 예정&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회는 구성되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이있습니다. &cr; ① 감사의 수 : 회사의 감사는 1명으로 한다.&cr; ② 감사의 선임 :&cr; - 감사는 주주총회에서 선임한다. &cr; - 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.&cr; - 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식수 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. &cr; ③ 감사의 임기와 보선&cr; - 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 로 한다.&cr; - 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제29조에 서정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.&cr; ④ 감사의 직무&cr; - 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr; - 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr; - 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr; - 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.&cr; ⑤ 감사의 감사록 : 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사 를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다. &cr; ⑥ 감사의 보수와 퇴직금 &cr; - 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. &cr; - 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 규정에 의한다.&cr;

2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

당사 정관 제35조(감사의 직무)에 의거한 사항은 아래와 같습니다.

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr; ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr; ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr; ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보 고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무 상태를 조사할 수 있다.

3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성명 주요경력 결격요건 여부 비고
박정우&cr;'73.07 한서대학교 졸업&cr;(주)신화 전무 상법상의 감사 요건 충족 선임(2016.07.29)

&cr; 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사
박정우
1 2019.1.23 제4회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 전환가액 변경 (628원) 가결 참석
2 2019.1.30 신주발행(소액공모 증자)의 건&cr;(1,700,680주, 999백만원) 가결 참석
3 2019.1.30 신주발행(제3자 배정 유상증자)의 건&cr;(3,442,340주, 1,999백만원) 가결 참석
4 2019.1.30 신주발행(제3자 배정 유상증자)의 건&cr;(3,442,340주, 1,999백만원) 가결 참석
5 2019.1.30 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채발행의 건 &cr;(30억, 전환가액 576원, 5,208,333주) 가결 참석
6 2019.2.13 임시주주총회 소집에 관한 사항 가결 참석
7 2019.3.13 - 제32기 정기주주총회 소집의 건&cr;- 내부회계관리제도 운영보고 가결 참석
8 2019.3.13 임시주주총회 세부 의안 확정 가결 참석
9 2019.3.21 제32기(2018년)재무제표 및 부속명세서 승인의 건 가결 참석
10 2019.3.29 대표이사 선임의 건 (박희연) 가결 불참
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

&cr;다. 감사 교육 미실시 내역

제33기 중 실시 예정
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

라. 감사위원회 지원조직 현황

전략기획팀1부장(1.6년)- 주주총회, 감사위원회, 회사 경영활동 등 업무 전반에 관한 감사업무 지원&cr;- 회계결산, 재무제표 작성, 기타 회계업무 전반에 대한 감사업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

- 소속 직원의 현황, 지원업무와 관련한 주요 업무수행내역은 미공개

마. 준법지원인 지원조직 현황&cr;- 해당사항 없음. (최근 사업연도 말 자산총액 5,000억원 미만, 상법 시행령 제39조)

 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사의 정관 제29조(의결권 대리행사)에 따라 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 그 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 합니다.&cr;

가. 집중투표제의 채택여부&cr; 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 아니하므로 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr; 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 당사는 2015년 12월 14일 이사회를 통해 전자투표 채택을 승인하였습니다.&cr;

다. 소수주주권의 행사여부&cr; 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr;

라. 경영권 경쟁&cr; 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. &cr;

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)에스아이알홀딩스본인보통주00.07,534,45211.7-박희연임원보통주1,394,7002.61,394,7002.1대표이사보통주1,394,7002.68,929,15213.8-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

- 제3자배정 유상증자 및 제4회 전환사채 전환으로 최대주주가 변경되었음.&cr;

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)에스아이알홀딩스1박희연100.0박희연100.0박희연100.0------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
(주)에스아이알홀딩스1,2671,014500---253
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주명 : 박희연&cr;나. 주요경력&cr; 1) 전 (주)스포츠 서울21 사장&cr; 2) 현 (주)에스아이리소스 대표이사

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

4. 최대주주 변동사항

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2010년 06월 09일최경덕29,652,483 53.7현물출자 -2010년 12월 07일최경덕29,652,483 49.4제3자배정 유상증자-2012년 09월 12일최경덕26,652,483 44.4기타처분에 따른 변경-2014년 03월 31일최경덕18,652,48331.1장외매도에 따른 변경-2015년 04월 06일최경덕16,152,48326.9장외매도에 따른 변경-2015년 10월 19일최경덕13,460,40026.9무삼감자와 주식분할-2016년 05월 12일디엠메탈(주)7,900,00015.8주식양수도계약-2016년 07월 06일이창환7,900,00015.8주식양수도계약-2016년 07월 07일최경덕4,167,4007.9장내매도-2019년 02월 14일(주)에스아이알홀딩스외18,929,15212.8제3자배정 유상증자등-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

5. 주식 소유현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2019년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
(주)에스아이알홀딩스7,534,45211.7최경덕4,167,4006.5--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

6. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
7,87799.4%46,738,24988.5%
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주

7. 주식사무

정관상 &cr;신주인수권의 &cr;내용

제10조(신주인수권) &cr;① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 액면총액 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. "상법" 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. "근로자복지기본법" 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 기타법인 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 기타법인 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우

③ 제5항 또는 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호 모두를 충족하는 경우 주주총회 특별결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하여 신주를 발행하는 경우

2. 신규사업의 진출, 사업의 확장 등을 위해 다른 회사의 지분인수와 관련하여 그 다른 회사의 주주에게 신주를 발행하는 경우.

3. 위 1호의 주식발행에 대한 납입이 현물출자의 이행을 통해 이루어지는 경우.

4. 현물출자 재산이 주권비상장법인주식인 경우.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
주권의 종류 주권의 종류는 1주권,5주권,10주권,50주권,100주권,500주권,&cr;1,000주권 및 10,000주권의 8종으로 한다.
명의개서대리인 KEB하나은행 증권대행부
주주의 특전 - 공고게재신문 서울경제신문

&cr; 8. 주가 및 주식거래실적&cr; 당사의 최근 6개월 주가 및 거래량 추이는 표와 같습니다. 당사는 해외주식시장 거래내역이 없으며, 국내증권시장에만 상장되어 있습니다.

(단위 : 원, 천주)
구분 2018. 10 2018. 11 2018. 12 2019. 1 2019. 2 2019. 3
보통주 최고 830 650 613 680 769 682
최저 605 591 520 591 685 635
월간거래량 6,348 5,173 5,161 10,032 7,397 2,375

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
박희연남1965년 05월대표&cr;이사등기임원상근경영&cr;총괄- 전남대학교 경영학과&cr;- 전 SK 경제연구소 선임연구원&cr;- 전 (주)스포츠 서울21 사장1,394,700--8년 4개월2022년 03월 29일박택수남1975년 05월사내&cr;이사등기임원상근경영&cr;기획- 한양대학교 경영학과&cr;- 전 세원셀론텍(주) 경영관리팀---1년 4개월2020년 12월 29일손용석남1961년 08월사내&cr;이사등기임원비상근경영&cr;관리- 경북대학교 졸업 &cr;- 전 대유앤파트너스 대표---2년 7개월2019년 07월 29일박성춘남1961년 01월사외&cr;이사등기임원비상근사외&cr;이사- 한양대학교 물리학과 &cr;- 전 일동제약 전산실장&cr;- 전 (주)엣디스 대표---5년 1개월2020년 12월 29일박정우남1973년 07월감사등기임원비상근감사- 한서대학교 졸업 &cr;- 전 (주)신화 전무---2년 7개월2019년 03월 31일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-남2---21.52111--여5---52.75010-7---72.17110-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

- 해당사항 없음.

 2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사41,500-감사1100-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
55210-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
34013-100-000-11212-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원)
1865-------1865-
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
박희연등기임원2016년 07월 29일신주교부,자기주식교부보통주5,000,000--5,000,0002018.07.29~2023.07.291,604
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 변동수량 미행사&cr;수량 행사기간 행사&cr;가격
부여 행사 취소

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사등의 현황 및 지분율

(단위 : 주,%)
번호 구분 상장/비상장 회 사 명 주요 사업 소유주식수 지분율
1 종속회사 비상장 (유)우글레고르스크우골 석탄채굴 27,506 50.0
2 종속회사 비상장 (유)에스아이트레이딩 무역업 10,000 100.0
3 관계회사 비상장 (유)안네스 건설 및 임대업 3,000 30.0
4 관계회사 비상장 ㈜에스아이코퍼레이션 국내외자원개발 600,000 49.0
- 에스엘코리아, (유)씨알에스, (주)에스아이알홀딩스는 출자지분을 매도하여 제외함.

2. 타법인 출자 현황

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2019년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
크리에이티브&cr;리더스그룹8-신규사업강화1,300354,68716.33,278--0354,68716.33,27810,566256(유)우글레고&cr;르스크우골2008년 06월 30일신규사업진출6,16327,50650.0---027,50650.0-5,3251,745(유)에스아이트레이딩2012년 05월 30일신규사업진출0.2 10,000 100.0---010,000 100.0-4,775-769(유)안네스2012년 08월 10일신규사업진출2,8203,000 30.01,427--313,000 30.01,45860187(유)사할린돔-신규사업진출500 10,00010.0175--010,00010.0175--(주)에스아이코퍼레이션2016년 04월 27일신규사업진출3,000600,00049.02,765--82600,00049.02,8477,090-1761,005,193-7,645--1131,005,193-7,75828,3571,143
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계
- 크리에이티브리더스그룹에이트는 국내 증권시장(코스닥)에 상장된 비교기업의 실적을 기준으로 EV/EBITA를 산정하여 평가하였으며, 사할린돔은 기업잉여현금흐름(FCFF : Free Cash Flow to Firm)로 산정하여 평가하였음.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 특수관계자 현황

관 계 당분기말 전기말
종속기업 (유)우글레고르스크우골&cr;(유)에스아이트레이딩 (유)우글레고르스크우골&cr;(유)에스아이트레이딩
관계기업 (유)안네스&cr;(주)에스아이코퍼레이션 (유)안네스&cr;(주)에스아이코퍼레이션
기타특수관계자(*) (주)에스아이알홀딩스&cr;(주)유씨엘플러스&cr;㈜멀티아이즈 ㈜에스아이알홀딩스&cr;(주)유씨엘플러스&cr;㈜멀티아이즈

(*) (주)에스아이알홀딩스와 (주)유씨엘플러스는 대표이사가 주요경영진으로있는 회사이며, ㈜멀티아이즈는 ㈜에스아이알홀딩스 지분이 50%인 회사입니다. &cr; 2. 특수관계자와의 영업상의 거래

(단위 : 천원)
특수관계자 당분기 전분기
매출 기타수익(*) 매입 매출 기타수익(*) 매입 기타비용(**)
(유)우글레고르스크우골 - 67,033 　 - (19,304) 　 　
(유)에스아이트레이딩 - 72,579 - - 52,787 - -
(주)에스아이코퍼레이션 6,000 - 　 6,000 　 　
합 계 0 334,782 0 0 39,483 0 0

(*) 이자수익과 수입임대료 등&cr;(**) 지급수수료&cr;

3. 특수관계자와의 채권&cr; <당분기말>

(단위 : 천원)
특수관계자 매출채권 대여금 미수금
총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액
(유)우글레고르스크우골 - - 　 2,901,390 (2,901,390) 0 1,436,793 (1,436,793) 0
(유)에스아이트레이딩 207,988 (207,988) 0 6,701,642 (4,620,493) 2,081,149 976,233 (976,233) 0
(주)에스아이알홀딩스 - - - 1,000,000 - 1,000,000 - - -
㈜멀티아이즈 　 　 　 475,000 (25,000) 450,000 　 　 　
대표이사 - - - 150,000 - 150,000 420,000 0 420,000
합 계 207,988 (207,988) 0 11,228,032 (7,546,883) 3,681,149 2,833,026 (2,413,026) 420,000

&cr; <전기말>

(단위 : 천원)
특수관계자 매출채권 대여금 미수금
총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액
(유)우글레고르스크우골 - - - 2,851,155 (2,851,155) 　 1,358,457 (1,358,457) -
(유)에스아이트레이딩 204,386 (204,386) - 6,585,609 (4,504,460) 2,081,149 900,924 (900,924) -
㈜에스아이알홀딩스 　 　 　 1,000,000 　 1,000,000 　 　 　
㈜멀티아이즈 　 　 　 500,000 (25,000) 475,000 　 　 　
대표이사 - - - 150,000 　 150,000 420,000 - 420,000
합 계 204,386 (204,386) - 11,086,764 (7,380,615) 3,706,149 2,679,381 (2,259,381) 420,000

&cr; 4. 특수관계자와의 채무

(단위 : 천원)
특수관계자 당분기말 전기말
미지급금 임대보증금 전환사채 미지급금 미지급비용 임대보증금
(주)유씨엘플러스 9,538 - 1,482,801 　 4,769 -
㈜에스아이코퍼레이션 0 0 - 316,656 0 0
㈜에스아이알홀딩스 734 3,000 0 0 0 3,000

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr; 가. 공시내용의 진행ㆍ변경상황

신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황
2019/02/27 단일판매ㆍ공급계약체결 - 판매공급계약: 3.8MW태양광발전 공사&cr;- 계약금액 : 49억원 (매출액대비 15%)&cr;- 계약상대방 : (주)아이지에스티&cr;- 계약기간 : 2019/02/27~2021/02/28 진행중
2019/04/15 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) - 판매공급계약: 998KW태양광발전 공사&cr;- 계약금액 : 19억원 (매출액대비 7%)&cr;- 계약상대방 : (주)팔금10호태양광발전소&cr;- 계약기간 : 2019/04/15~2020/12/20 진행중
2019/04/15 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) - 판매공급계약: 998KW태양광발전 공사&cr;- 계약금액 : 19억원 (매출액대비 7%)&cr;- 계약상대방 : (주)팔금11호태양광발전소&cr;- 계약기간 : 2019/04/15~2020/12/20 진행중
2019/04/15 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) - 판매공급계약: 998KW태양광발전 공사&cr;- 계약금액 : 19억원 (매출액대비 7%)&cr;- 계약상대방 : (주)팔금12호태양광발전소&cr;- 계약기간 : 2019/04/15~2020/12/20 진행중

&cr; 나. 주주총회의사록 요약

주총일자 안건 결의내용 비고
임시주주총회&cr;(2019.03.29) 제1호의안 : 이사 선임&cr;제2호의안 : 감사 선임&cr;제3호 의안 : 이사보수 지급한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사보수 지급한도 승인의 건 감사선임제외&cr;원안대로 승인 -
제32기&cr; 정기주주총회&cr;(2019.03.29) - 감사보고&cr;- 영업보고&cr;- 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;- 외부감사인 선임보고&cr;- 제32기 별도 및 연결 재무제표 보고 - -
제31기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.31) 제1호 의안 : 이사보수 지급한도 승인의 건&cr;제2호 의안 : 감사보수 지급한도 승인의 건 부결됨 -
임시주주총회&cr;(2017.12.29) 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건 (2명) 원안대로 승인 -
제30기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.30) 제1호 의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사보수 지급한도 승인의 건&cr;제3호 의안 : 감사보수 지급한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;(제3호의안 수정하여 승인됨) -
임시주주총회&cr;(2016.07.29) 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건(6명, 신규선임)&cr;제3호 의안 : 감사선임의 건(1명, 신규선임)&cr;제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 승인&cr;(제2-5호 의안,제2-6호 의안 부결됨) -
제29기&cr;정기주주총회&cr;(2016.03.31) 제1호 의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건(사내이사 3명, 재선임)&cr;제3호 의안 : 감사선임의 건(1명, 재선임)&cr;제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 -

2.우발채무 등

- 해당사항 없음

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

- 해당사항 없음

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

4. 공모자금의 사용내역

- 해당사항 없음 -
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

&cr; 5. 사모자금의 사용내역

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
제3자 배정&cr;유상증자2017년 05월 22일운영자금1,999운영자금1,999-제4회 무기명식&cr;무보증 사모 전환사채2017년 05월 22일운영자금2,000운영자금2,000-제5회 무기명식&cr;무보증 사모 전환사채2019년 02월 07일물품대금3,000물품대금3,000-제3자 배정&cr;유상증자2019년 02월 08일운영자금1,000운영자금1,000-제3자 배정&cr;유상증자2019년 02월 14일물품대금2,000물품대금2,000-제3자 배정&cr;유상증자2019년 02월 20일물품대금2,000물품대금2,000-
구 분 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

6. 중요한 자산양수도

- 해당사항 없음 -

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

7. 보호예수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,394,7002019년 02월 18일2020년 02월 18일1년최대주주변경&cr;(법인)64,603,964보통주1,703,5772019년 02월 25일2020년 02월 25일1년최대주주변경&cr;(법인)64,603,964보통주5,830,8752019년 02월 27일2019년 02월 27일1년최대주주변경&cr;(법인)64,603,964보통주3,442,3402019년 03월 07일2020년 03월 07일1년제3자배정증자&cr;(모집)64,603,964
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음 -

2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음 -