분기보고서 3.6 평화산업(주) 170111-0309329 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제14기 분기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 11월 14일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 평화산업주식회사
대 표 이 사 : 김 동 관
본 점 소 재 지 : 대구광역시 달성군 논공읍 논공로 597
(전 화) 053-610-7000
(홈페이지) http://www.ph.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 전 영 준
(전 화) 053-610-7000
목 차

【 대표이사 등의 확인 】

우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 보고서의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 보고서에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.

&cr; 또한, 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다. (「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제4조에 의한 외감대상법인에 한함)&cr;

2019. 11. 14

【 평화산업주식회사】
&cr;대표이사&cr; 【 김 동 관 】 (서명)&cr;
&cr;신고업무담당자 &cr;【 전 영 준 】 (서명)
◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 보고서서명.jpg 보고서서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr;가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)
서일(주)2001.&cr;05.01대구광역시&cr;달성군&cr;논공읍&cr;논공중앙로&cr;355자동차 부품 제조&cr;(호스제품)4,659외감법시행령&cr;제1조의3제1항&cr;제1호(1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의&cr;10% 이상인 종속회사 : 1.8%로 해당없음&cr;(2) 직전연도 자산총액이 500억원 이상인&cr;종속회사 : 33억원으로 해당없음&cr;(3) 기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고&cr;판단하는 종속회사 : 해당사항 없음Pyung Hwa&cr;America, Inc2008.&cr;12.02510 walker st.&cr;Opelika&cr;Alabama 36801,&cr;USA자동차 부품 판매&cr;(방진제품)2,307외감법시행령&cr;제1조의3제1항&cr;제3호(1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의&cr;10% 이상인 종속회사 : 0.9%로 해당없음&cr;(2) 직전연도 자산총액이 500억원 이상인&cr;종속회사 : 17억원으로 해당없음&cr;(3) 기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고&cr;판단하는 종속회사 : 해당사항 없음
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

주)최근사업연도말 자산총액은 2018년 12월 31일 기준입니다.&cr;

나. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장2006년 06월 02일해당사항 없음해당사항 없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

라. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 평화산업주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로 Pyung Hwa Industrial Co., Ltd.(약호 PHC)라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 평화산업(주)라고 표기합니다.&cr;&cr;마. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 2006년 5월 1일에 설립되었으며, 2006년 6월 2일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr;바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; 주 소소소 : 대구광역시 달성군 논공읍 논공로 597&cr; 전화번호 : 053-610-7000&cr; 홈페이지 : http://www.ph.co.kr&cr;&cr;사. 중소기업 해당 여부&cr; 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr;&cr;아. 주요 사업의 내용&cr; 평화산업(주)는 자동차 및 일반산업용 방진부품, 호스부품 및 특수차량 부품을 제조하고 있습니다. 본사를 중심으로 한국, 중국, 미국, 인도 자회사 및 계열사에서 방진 및 호스부품을 제조, 판매하는 글로벌 자동차 부품 전문기업입니다.&cr; &cr;(1)방진부품&cr; 방진부품은 자동차의 NVH(Noise, Vibration, Harshness)관련된 기능품으로써 기계장치 및 차량의 가진원에서 발생하는 진동 및 소음이 사용자에게 전달되는 것을 최소화하는 것이 주된 역할이며, 기계 및 차량의 신뢰성 및 내구성을 향상시키는 부가적인 기능도 있습니다. 주요 생산품목으로는 Power Train Mount, Suspension & Chasis, Advanced Products 등이 있습니다.&cr; 최근 완성차 업체들은 차량의 성능 및 내구성 외에 탑승자가 실제로 느끼는 쾌적성 등 감성품질 측면에서 경쟁력을 높이기 위하여 NVH분야를 더욱 중시하고 있으며, 산업용 지게차, 농업용 트랙터, 콤바인 등의 주요부품으로 그 사용범위가 점차 확대되고 있습니다.&cr;&cr;(2)호스부품&cr; 호스부품은 고무 또는 고무에 보강사(호스 내부에 압력이 작용 할 경우 고무층 사이에 보강층을 넣어 압력에 견디고 내구성을 높이는 역할)를 넣어 제작하며, 부품간 유체의 이동, 각 시스템에 동력, 냉각수, 윤활유, 연료 등을 공급하는 것이 주된 역할입니다. 주요 생산품목으로는 연료계, 제동/조향계, 흡배기계, 냉각계 제품이 있습니다. 호스부품 또한 산업용 지게차, 농업용 트랙터, 콤바인 등의 주요부품으로 그 사용범위가 점차 확대되고 있습니다.&cr;&cr;(3)특수차량 부품&cr; 국가 방위를 위하여 군사적으로 사용되는 무기 및 기타의 장비품 등을 연구개발ㆍ생산ㆍ정비하는 산업으로 전투차량용 궤도 및 로드휠 고무, 특수고무를 생산하고 있습니다.&cr;&cr;자. 계열회사에 관한 사항&cr; 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 16개의 계열회사가 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.

구 분 회 사 명 비 고 업 종
상장 평화홀딩스(주) 국내 서비스업
비상장 평화오일씰공업(주) &cr;평화기공(주) &cr;(주)평화이엔지 &cr;평화씨엠비(주) &cr;서일(주) &cr;(주)피엔디티&cr;엘리먼트식스(주)&cr;창인인재개발원(주)&cr;예원파트너스(주)&cr;엠제이비전테크(주)&cr;천진평화기차배건유한공사 &cr;천진평화기공기차부건유한공사 &cr;천진평화화공유한공사 &cr;Pyung Hwa India Private Ltd. &cr;Pyung Hwa America, Inc 국내&cr;국내&cr;국내&cr;국내&cr;국내&cr;국내&cr;국내&cr;국내&cr;국내&cr;국내&cr;해외&cr;해외&cr;해외&cr;해외&cr;해외 제조업&cr;제조업&cr;제조업&cr;제조업&cr;제조업&cr;제조업&cr;제조업&cr;교육서비스업&cr; 서비스업&cr;소프트웨어제조&cr;제조업&cr;제조업&cr;제조업&cr;제조업&cr;도매업

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁&cr; 최근 5사업연도 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

년 월 내 용
2014 05 법인 합병(존속법인 평화산업(주), 소멸법인 (주)파브코)
2016 06 World Class 300 선정(지식경제부)
2019 06 주주배정 유상증자 결정

&cr;나. 회사의 주된 변동내용&cr;&cr;(1)회사의 설립일 : 2006년 05월 01일(분할신설법인)

&cr;(2)지점등의 설치 또는 폐쇄

당사는 분할시점인 2006년 05월 01일에 평화산업(주) 천안지점을 충청남도 천안시 성환읍 신가리 126번지 33호에 설치한 후 2010년 6월 25일에 폐지를 하였습니다.&cr;&cr;(3)경영진의 중요한 변동&cr; 당사는 분할시점인 2006년 05월 01일에 김종석, 장정무 각자대표이사 체제로 결정되었고, 2007년 03월 09일에 주주총회후 개최된 이사회의 결의에 의해 김종석, 서창명 각자대표이사 체제로 변경되었습니다.&cr; 2010년 3월 19일 정기주주총회에서 김종석, 김경한이 사내이사로 재선임되었으며, 사외이사로 임문혁이 선임되었습니다. 2011년 3월11일 정기주주총회와 동일자 이사회에서 조남일 대표이사가 선임되었고, 서창명 대표이사가 사임하였습니다.&cr; 2012년 3월 16일 정기주주총회 및 동일자 이사회에서 김종석 대표이사와 임문혁 사외이사가 연임하고, 정청열 이사가 선임되었습니다. 2013년 3월 22일 정기주주총회에서 조남일 대표이사가 이사로 재선임되었고, 조준호 사외이사가 선임되었습니다.&cr; 2014년 3월 21일 정기주주총회에서 김종석, 정청열 사내이사가 연임되었고, 2014년 3월 25일 이사회에서 김종석 대표이사와 정청열 대표이사가 추가로 선임되어 각자대표이사 3인으로 구성되었습니다.&cr; 2015년 3월 27일 정기주주총회에서 조남일 사내이사의 임기가 만료되어, 각자대표이사 2인으로 구성되었습니다.&cr; 2016년 3월 25일 정기주주총회에서 김종석, 정청열 사내이사, 김봉철 사외이사가 연임되었고, 동일자 이사회에서 김종석, 정청열 사내이사가 대표이사로 재선임 되었습니다. 또한 김동관, 김준대 사내이사가 신규선임 되었습니다.&cr; 2016년 8월 16일 정청열 대표이사가 대표직을 사임하고 김동관 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.&cr;&cr;(4)최대주주의 변동&cr; 당사는 2006년 10월 09일 장내주식 취득에 의해 최대주주가 대표이사 김종석에서 평화홀딩스(주)로 변경되었습니다.&cr;&cr;(5)사업목적 및 기타 중요한 변동상황&cr; 당사는 2008년 02월 01일에 기술관련 용역 제공, 서비스 및 Know-How의 판매, 임대업의 사업목적이 추가되었습니다.&cr;&cr;(6)경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr; 당사는 2019년 6월 4일자 이사회 결의를 통해 주주배정 유상증자 시행을 결정하였습니다. 유상증자 결과는 다음과 같습니다.

모 집 대 상 주 수(%) 비 고
우리사주조합 청약 1,475,982주 - 우리사주조합 배정비율 : 20%&cr;- 우리사주조합 청약일 : 2019년 07월 30일 (1일간)
구주주 청약&cr;(신주인수권증서 보유자 청약) 13,681,141주 - 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.4018342336주&cr;- 신주배정 기준일 : 2019년 06월 28일&cr;- 구주주 청약일 : 2019년 07월 30일 ~ 31일 (2일간)&cr;- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능&cr;(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 &cr;1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)
초과 청약 2,341,292주 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약&cr;- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주&cr;- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능
합 계 17,498,415주 - 총 청약율 : 95.37%

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2009년 07월 14일유상증자(일반공모)보통주8,000,0005001,0802014년 05월 02일-보통주21,403,844500-2019년 08월 05일유상증자(일반공모)보통주 17,498,415 5001,045
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
(주)파브코 흡수합병에&cr;따른 신주발행

&cr;나. 미상환 전환사채 발행현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
-----------------
종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수
-
합 계 - - -

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
-----------------
종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 행사대상&cr;주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미행사신주인수권부사채 비고
행사비율&cr;(%) 행사가액 권면총액 행사가능주식수
-
합 계 - - -

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
----------------
구분 발행일 만기일 권면총액 주식&cr;전환의&cr;사유 주식&cr;전환의&cr;범위 전환가액 주식전환으로&cr;인하여 발행할 주식 비고
종류 수
-
합 계 - -

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수&cr; 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 현재까지발행한 주식의 총수는 보통주 54,902,259주입니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 유통주식수는 54,902,259주입니다.

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주-80,000,000-80,000,000-54,902,259-54,902,259---------------------54,902,259-54,902,259-----54,902,259-54,902,259-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr;나. 자기주식

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주174,562-174,562---우선주------보통주174,562-174,562---우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

다. 종류주식 발행현황&cr; 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 보통주외의 주식은 발행하지 않았습니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 백만원)
--------------------
발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에&cr;관한 사항 상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내&cr;상환 예정인 경우
전환에&cr;관한 사항 전환조건
전환청구기간
전환으로 발행할&cr;주식의 종류
전환으로&cr;발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항

5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주54,902,259-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주54,902,259-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr;&cr;(1)이익배당&cr;①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr;②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 ② 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 ③ 에게 지급한다.&cr;&cr;(2)배당금 지급청구권의 소멸시효&cr;①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr;

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 500500500-15,455-44,077-7,925-11,194-42,611-7,079-387-1,184-213---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제14기 분기 제13기 제12기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr;&cr;가. 회사의 현황 등&cr; 당사는 1950년 설립된 평화고무공업사를 모태로 하고 있으며, 2006년 5월 평화홀딩스(주)로부터 인적분할하여 설립되었습니다. 2015년 창립 65주년을 맞이하여 'One & Global'이라는 비젼을 선포하고 품질 및 영업경쟁력 확보와 Global Market Share 확대를 위한 중장기 전략을 수립하여 매진하고 있습니다. 2008년 5월 사업전문화를 위해 방진사업부를 인적분할하여 방진제품 전문기업인 (주)파브코를 설립하였으며, 2014년 5월 경영의 효율성 증대, 제품의 다각화, 품질 경쟁력 강화를 위해 (주)파브코를 흡수합병하였습니다.&cr; 당사는 방진 및 호스 자동차 부품을 생산하여 국내 완성차 메이커인 현대차, 기아차, 한국GM, 쌍용차에 중점 판매하고 있으며, 미국, 중국, 인도의 자회사 및 계열사를 통해 해외시장 제품공급에 대응하고 있습니다. 또한 독자적인 기술연구소를 설립하여 운영하고 있으며, 우수 연구인력이 신기술, 재료배합기술 등에 매진하고 있습니다. 방진 및 호스부품 제조 기술부문에 있어서는 현대, 기아차의 기술평가 최고등급인 기술 5스타 획득하는 등 그 기술력을 인정받고 있습니다.&cr;&cr;나. 산업의 특성 및 성장성&cr;&cr;(1) 산업의 특성&cr; 자동차부품산업은 소재산업을 후방으로 하고 완성차 산업을 전방사업으로 하여 폭넓은 산업 연관 효과를 발생시키는 중간재 산업으로서 자동차의 생산과 보유에 전적으로 의존하게 되며 수요자인 완성차업체와 생산, 판매, 가격결정, 기술지원 등에 있어 밀접한 관계를 가지면서 자동차산업 발전에 중요한 역할을 담당합니다.&cr; 자동차는 단순부품에서 고도의 정밀가공부품에 이르기까지 다양한 품목이 있어 소재, 공정, 규격, 정밀도, 공학적 기초가 다종다양하여 분업구조와 전문화를 필요로 합니다. 일반적으로 완성차업체의 내·외제의 분업구조는 각국의 역사적·사회적 배경과정부정책, 완성차업체의 생산규모, 기술수준, 경영전략, 부품공업의 발전수준, 차량의 종류와 품질에 따라 다릅니다. 자동차 부품산업의 생존 기반은 제조용부품(OEM:Original Equipment Manufacturing)에 있고 부차적으로 애프터서비스용 부품에 있습니다. 따라서 제조용 부품은 최종 완성차업체의 요구를 적절하고 효과적으로 만족시키며 관계를 발전시키는 관계특유 기술을 필요로 하는 사업입니다.&cr; 최근 자동차시장의 경쟁이 심화되는 가운데 완성차업체의 글로벌 부품조달 전략과 함께 해외직접투자가 증가하면서 부품산업을 둘러싼 산업환경은 급변하고 있습니다.&cr;모듈부품 조달이 확대됨에 따라 자동차부품업체의 대형화가 이루어지고 있고, 중국의 부상, FTA 추진, 자동차업체들의 글로벌 경쟁 조달 및 부품업체에 대한 복수 납품허용 등으로 인해 부품산업이 보다 경쟁적이고 개방적으로 변하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr; 자동차부품산업은 자동차 생산 대수 및 등록 대수 등 자동차 경기에 직접적인 영향을받으며, 외부적으로 환율, 금리변동, 세계경제 성장률 등에 의해서도 큰 영향을 받습니다. 또한 세계 자동차산업의 통합과 개편에 따른 완성차 업체들의 자동차부품 다국적 구매(Global Sourcing) 추세로 인해 다각적인 해외시장 개척이 국내 자동차부품 산업의 중요한 성장 요소로 부상하고 있으며, 기업 내부의 가격 및 품질 경쟁력 확보 여부도 중요한 변수로 작용하고 있습니다. &cr; 금융위기 이후 글로벌 자동차 시장의 경쟁구도는 신흥 완성차 업체의 성장과 선진 완성차 업체의 전략적 제휴강화로 요약할 수 있습니다. 이런 변화 속에서 국내 부품업체들은 기회를 얻을 수 있는 측면이 많습니다. 신흥 완성차 업체들은 기술적인 보완이 필요하고 선진업체들은 저렴하면서 품질이 높은 부품이 필요합니다. 국내 업체들의 부품이 이들의 요구에 적합하기 때문에 국내 부품업체들은 수출을 늘리면서 매출처를 다변화할 수 있고, 지속 성장할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;(3)경기변동의 특성&cr; 자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.&cr;&cr;(4)경쟁요소

국내외 자동차업체들은 시장의 변화에 맞추어 신흥시장 투자를 확대하고 소형차 및 친환경차 대응을 강화하고 있습니다. 일본업체는 자국 내에서는 생산체제 재편을 통한 비용 절감 활동을 전개하고, 신흥시장에서는 소형차 출시와 생산능력 확충을 통한공략을 강화할 전망입니다. 구조조정을 마무리한 미국업체는 고연비차 중심으로 라인업을 재구축하고 있습니다. 유럽업체들은 친환경차 분야에서 일본업체와 협력을 강화하고 있는 동시에 신흥시장용 전략 모델 출시도 확대할 예정입니다.&cr; 금융위기 이후 주요 메이커들이 이머징마켓에서 저가차에 대한 개발과 생산을 추진함으로써 글로벌 메이커들도 원가절감에 대한 유인이 더욱 커질 수 밖에 없는 상황입니다. 이로인해 현지화 비율이 낮은 글로벌 메이커를 중심으로 한국계 부품에 대한 수주가능성이 높아지고 있습니다. 또한 중국 로컬메이커들은 자국 내수에서의 점유율 확대뿐 아니라 해외에서도 자국의 완성차가 수출되기를 희망하고 있으며, 이미 동유럽, 러시아, 아프리카, 동남아 등 일부 국가로 수출이 진행되고 있으나 선진국 등으로 수출을 본격화하려면 품질과 브랜드의 개선이 필요한 실정입니다. &cr; 환경 및 안전규제와 연비향상에 대한 각국 정부의 규제가 강화되면서 전장부품의 장착 비율이 높아지고 있고, 향후 하이브리드나 전기차 등으로 확산될 경우 관련부품에대한 수요도 급속도로 확대될 전망입니다. 전장부품업체는 일반부품업체보다 기술경쟁력 우위를 바탕으로 성장성과 수익성에서도 유리한 위치를 점할 것으로 예상됩니다.&cr; 완성차업체와 부품업체 간의 수직적 협력구조가 수평적 협력구조로 전환되면서 글로벌 소싱이 증가하고 있으며, 완성차 업체의 부품업체에 대한 단가 인하 요구가 점점 더 거세어지고 있습니다. 또한 부품업체의 역할이 강화되면서 부품업체의 대형화 및 모듈화가 진전되는 등 경쟁이 심화되고 있고 하이브리드 자동차, 전기자동차 등의 그린카 추세에 따른 친환경적인 부품의 개발뿐만 아니라 글로벌 생산 및 조달체계의 구축 등을 통한 다변화된 경쟁력 제고를 요구받고 있습니다.&cr; 글로벌 경제 위기 이후 자동차 관련 기업들의 변화는 가장 극심합니다. 글로벌 완성차 업체들은 합종연횡을 통해 소형차 친환경차 중심으로 엔진을 공동개발하고, 부품을 호환하는 등 경쟁력을 높이고 있습니다. 이로 인해 부품업체들 간 경쟁도 더욱 치열해지고 있습니다. 또한 도요타 및 폭스바겐 사태로 말미암아 품질의 중요성이 한층더 부각되면서 부품업체들의 품질확보도 최우선 과제로 떠 올랐습니다.

&cr;다. 조직도

조직도.jpg 조직도

&cr;2. 주요 제품에 관한 사항&cr;

가. 주요 제품 등의 현황&cr; 당사는 방진부품, 호스부품 및 방위산업용 특수차량 부품을 생산, 판매하고 있습니다. 이에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표 등 매출액
자동차&cr;부품 제품 및&cr;상품 방진제품 진동방지 자체상표(PH) 및&cr;완성차업체의&cr;주문자상표방식과&cr;병행하여 부착 125,014
호스제품 배관 120,209
특수차량&cr;부품 기재생략 기재생략 9,758
합 계 - - - - 254,981

주)연결대상 종속회사(서일, PHA)의 경우 주요종속회사 대상이 아니므로 별도기준으로 작성되었습니다.&cr;

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

[2019.09.30 현재] (단위: 원)
구 분 품 목 제14기 분기 제13기 제12기
방진&cr;제품 BUSH(小) 군 1,215 1,215 1,217
BUSH(大) 군 2,121 2,121 2,121
Conv'MT'G 군 5,179 5,179 5,180
HYDRO 군 8,360 8,360 8,358
STRUT 군 3,542 3,542 3,542
호스&cr;제품 쿨링HOSE 군 1,514 1,514 1,519
제도HOSE 군 3,218 3,218 3,220
연료HOSE 군 1,632 1,632 1,635

주)제품군의 평균가격입니다.&cr;

3. 주요 원재료에 관한 사항&cr;

가. 주요 원재료 등의 현황&cr; 당사는 제품의 원재료 및 상품을 계열회사인 평화씨엠비, 평화기공 외 다수의 업체에서 매입하고 있습니다. 이에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.

[2019.09.30 현재] (단위: 백만원)
구 분 매 입 품 매 입 금 액 비 율 매 입 처 비 고
원재료 고무류 39,620 26.7 평화씨엠비 외 -
비철금속류 26,562 17.9 영강금속 외 -
철금속류 30,865 20.8 평화기공 외 -
수지 11,129 7.5 대양산업 외 -
화학약품류 3,413 2.3 비알씨 외 -
섬유류 1,187 0.8 선영통상 외 -
기타 35,614 24.0 성원산업사 외 -
합 계 148,390 100.0 -
상 품 59,091 100.0 이노알앤씨 외 -

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

[2019.09.30 현재] (단위: 품목별 표시)
품 목 단 위 제14기 반기 제13기 제12기
천연고무 $/Ton 1,323 1,351 1,677
알루미늄 $/Ton 1,703 1,870 1,968
냉연코일 \/Kg 740 700 799
열연코일 \/Kg 670 660 706

4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;&cr;가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr; 당사는 국내 사업소 기준으로 2교대로 작업을 실시하고 있으며, 월간 판매계획 기준에 의해 산출하고 있습니다.생산능력은 2019년 운영실적 중 일최대 생산수량 및 금액 기준으로 2019년 평일기준 241일에 근거하여 산출하였습니다.

(단위: 천개, 백만원)
사업소(사업부문) 수 량 금 액
방진제품 사업부 64,907 179,105
호스제품 사업부 61,003 106,633
합 계 125,910 285,738

&cr;나. 생산실적 및 가동률&cr;

(1)생산실적

(단위: 백만원)
사업부문 품 목 사 업 소 제14기 분기 제13기 제12기
금 액 금 액 금 액
방진제품 방진 본사 121,494 181,057 169,479
호스제품 호스 본사/2공장 58,353 77,595 74,697
특수제품 방위산업 본사 8.415 12,629 11,525
합 계 188,262 271,281 255,701

(2)당해 사업연도의 가동율

(단위: 시간, %)
사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동율
방진제품 사업부 834,405 608,281 72.9
호스제품 사업부 290,988 204,565 70.3
합 계 1,125,393 812,846 71.6

다. 생산설비의 현황 등&cr;&cr;(1)생산설비의 현황&cr; 당사는 대구에 위치한 본사를 포함하여 국내에 2개의 생산공장, 1개의 연구소와 해외(중국)의 현지법인으로 1개의 생산공장을 보유하고 있습니다. 또한 북미에 진출해 있는 고객의 요구에 적극 대응하기 위하여 2008년 하반기에 미국법인을 설립했습니다. 미국법인의 명칭은 PYUNG HWA AMERICA, INC.(PHA)로 현지 생산공장은 없으며 도매법인의 형태로 운영되고 있습니다.&cr;

(2)당기투자실적

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 생산성 향상, 연구설비, 기타설비 등에 10,878백만원의 투자를 하였습니다.

&cr; (3)향후 투자계획&cr; 당사는 생산성 향상, 연구설비, 기타설비 등에 7,837백만원 의 투자를 계획하고 있습니다. 상기의 금액은 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 조정 가능합니다.&cr;

5. 매출에 관한 사항&cr;

가. 매출실적

(단위: 백만원)
사 업 부 문 품 목 제14기 분기 제13기 제12기
자동차 부품 방진&cr;제품/상품 내 수 47,429 77,180 90,372
수 출 77,585 99,302 82,195
소 계 125,014 176,482 172,567
호스&cr;제품/상품 내 수 84,121 96,411 91,965
수 출 36,088 46,148 44,610
소 계 120,209 142,559 136,575
특수차량&cr;부품 특수차량&cr;제품/상품 내 수 9,758 15,958 13,593
수 출 - - -
소 계 9,758 15,958 13,593
합 계 내 수 141,308 189,549 195,930
수 출 113,673 145,450 126,805
소 계 254,981 334,999 322,735

주1)연결대상 종속회사(서일, PHA)의 경우 주요종속회사 대상이 아니므로 별도기준으로 작성되었습니다.&cr;주2)수출실적에는 Local수출도 포함됩니다.&cr;

나. 판매조직 및 판매방법 등&cr;&cr;(1)판매조직&cr; 당사의 판매조직은 영업본부 이하 영업기획팀, 글로벌영업팀, AVS영업팀, 호스영업팀으로 구성되어 있으며, 출하는 물류영업팀을 통해 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;(2)판매경로&cr; 당사는 주요 완성차업체(현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 쌍용자동차)를 통해 내수판매와 로컬판매를 하고 있으며, 또한 글로비스, 현대모비스 등의 OEM판매와 1차 부품업체에 직접 판매를 하고 있습니다.&cr;&cr; 6. 수주에 관한 사항&cr; 당사는 완성차업체와 개발단계에서부터 사전계약을 통해 완성차의 계획생산에 의해 매출이 이루어지므로 기재를 생략합니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
(단위 : 백만원)
품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
- - - - - - - - -
합 계 - - - - - -

7. 재무위험관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr; 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.

&cr;가. 시장위험

&cr;(1)외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

&cr;(2)가격위험

연결회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 당기 세후이익 및 자본에 미치는 영향 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였고 비상장주식은 주식 가격이 일정하게 10% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석하고 있습니다.&cr;&cr;(3)이자율위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr;&cr;나. 신용위험&cr; 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 일반거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융상품의 신용위험의 최대노출 정도는 장부금액 전액이며 연결회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.

&cr;다. 유동성위험

연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr;&cr;라. 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr;

8. 파생상품 등에 관한 사항&cr; 본보고서 작성기준일 현재 당사가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 계 약 처 계 약 내 용
제14기 반기 제13기
통화선물 삼성선물 통화선물의 만기일에 약정환율로&cr;외화 (USD)를 매도하는 거래 통화선물의 만기일에 약정환율로&cr;외화 (USD)를 매도하는 거래

연결회사는 통화선물계약을 체결하고 있으며, 당븐기말 현재 미결제된 약정금액은 USD 9,270,000, JPY 10,000,000 , EUR 1,090,000입니다.&cr;&cr;9. 경영상의 주요계약&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;

10. 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발 담당조직

당사의 기술연구소는 본 보고서 작성기준일 현재 75명의 연구원 이 에어서스펜션팀 , 시험시작팀, 재료개발팀, 금형설계팀, PT설계개발팀, SC설계개발팀, 해외설계개발팀, 호스설계개발팀으로 구성되어 자동차용 방진제품, 호스제품 및 특수차량 부품을 전문적으로 연구개발하고 있습니다. &cr;

나. 연구개발비용

(단위: 백만원)
과 목 제14기 분기 제13기 제12기 비 고
원 재 료 비 - - - -
인 건 비 4,692 6,251 5,884 -
감 가 상 각 비 551 961 731 -
위 탁 용 역 비 - - - -
기 타 4,087 4,210 -
연구개발비용 계 9,330 12,392 10,825 -
회계처리 판매비와 관리비 - - - -
제조경비 9,330 12,392 10,825 -
개발비(무형자산) - - - -
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.7% 3.7% 3.4% -

주)연결대상 종속회사(서일, PHA)의 경우 주요종속회사 대상이 아니므로 별도기준으로 작성되었습니다.&cr;

다. 연구개발실적

연 구 과 제 연 구 기 간 연구결과 및 기대효과
BOX형 HYDRO ENG MTG 개발 2014.01.01&cr;~2014.12.31 - 차량의 NVH와 R&H 성능개선을 위한 엔진마운트&cr;형상 개선&cr;- 신차 양산시 적용
PLASTIC 재질 적용 Roll Rod Case Brkt&cr;개발 2013.01.01&cr;~2014.08.01 - 차량부품의 중량절감을 위해 Roll Rod의 부품중&cr;Plastic적용&cr;- 신차 양산시 적용
Plastic 외파이프 CTBA BUSH 개발 2014.01.01&cr;~2014.12.31 - 차량부품의 중량절감, 공정단순화를 위한 일체형&cr;Plastic외파이프 개발 및 실차적용&cr;- 신차 양산시 적용
고신율 AL BRKT 개발 2014.01.01&cr;~2014.12.31 - 차량부품의 중량절감, 제작공정용이 및 충돌안정성&cr;개선용 재질인 고신율 알루미늄 브라켓 개발&cr;- 향후 신차 수주시 신기술제안사항 (중량/도장성&cr;개선)
차량용 전자식 능동제어 엔진 마운트&cr;상용화 기술개발 (1차년) 2015.08.01&cr;~2016.05.31 - 전자식 능동형 엔진마운팅 시스템 원천기술 및&cr;양산성 확보&cr;- 1차년: Prototype 단품 제작 및 평가 &cr;- 2차년: 실차 평가를 통한 성능검증 및 신뢰성 확보&cr;- 3차년: 품질확보, 양산체계 구축, 수요처 연계활동

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무제표(K-IFRS)

(단위 : 원)
구 분 제14기 분기 제13기 제12기
[유동자산] 99,547,858,208 93,361,179,162 63,328,668,401
ㆍ당좌자산 66,935,914,847 67,383,017,680 48,765,345,926
ㆍ재고자산 32,611,943,361 25,978,161,482 14,563,322,475
[비유동자산] 85,388,249,716 85,007,573,704 114,963,936,641
ㆍ투자자산 12,073,134,200 16,000,006,902 22,137,457,864
ㆍ유형자산 71,921,699,429 67,728,259,553 91,481,485,038
ㆍ무형자산 1,126,287,307 1,029,207,869 891,574,467
ㆍ기타비유동자산 267,128,780 250,099,380 453,419,272
자산총계 184,936,107,924 178,368,752,866 178,292,605,042
[유동부채] 137,836,789,988 139,665,452,645 83,261,282,250
[비유동부채] 22,120,759,089 16,565,610,033 26,874,290,169
부채총계 159,957,549,077 156,231,062,678 110,135,572,419
[지배기업의 소유주지분] 24,978,558,847 22,137,690,188 68,157,032,623
ㆍ보통주자본금 27,451,129,500 18,701,922,000 18,701,922,000
ㆍ주식발행초과금 36,625,872,615 27,367,335,917 30,747,393,848
ㆍ 기타포괄손익누계액 15,630,653,927 15,549,123,875 15,445,244,404
ㆍ기타자본항목 8,600,683,499 8,394,508,810 8,394,508,810
ㆍ이익잉여금 (63,329,780,694) (47,875,200,414) (5,132,036,439)
[비지배지분] - - -
자본총계 24,978,558,847 22,137,690,188 68,157,032,623
대상기간 2019.01.01&cr;~2019.09.30 2018.01.01&cr;~2018.09.30 2017.01.01&cr;~2017.12.31
매출액 256,224,173,240 242,192,910,747 245,239,740,964
영업이익(손실) (8,163,997,050) (13,176,064,237) (7,781,550,539)
당기순이익(손실) (15,454,580,280) (15,563,792,074) (4,020,157,110)
지배기업의 소유주지분순이익(손실) (15,454,580,280) (15,563,792,074) (4,020,157,110)
비지배지분 순이익(손실) - - -
기본주당이익(손실) (387) (418) (108)
연결에 포함된 회사수 2 2 2

나. 연결대상회사의 변동현황

사업년도 당기 포함된 회사 전기대비 추가된 회사 전기대비 제외된 회사 비 고
제14기&cr;분기 서일(주),&cr;Pyung Hwa America, Inc - - -
제13기 서일(주),&cr;Pyung Hwa America, Inc - - -
제12기 서일(주),&cr;Pyung Hwa America, Inc - - -

다. 회계정책의 변경 (기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용)&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 4.8%입니다(단위 : 천원).

구분

 2019

전기말에 공시된 운용리스약정

 -

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

 631,090

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

 631,090
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채 392,533

비유동 리스부채

 238,557

합계

 631,090

① 재무상태표에 인식된 금액&cr; 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기말

당기초

사용권자산(*)

부동산

 632,914 454,952

차량운반구

 92,224 176,138

합계

 725,138 631,090
(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

구 분

당분기말

 당기초

리스부채(*)

유동

 421,607 392,533

비유동

 319,848 238,557

합계

 741,455 631,090
(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 전기에 회사는 기업회계기준서 제1017호에 따라 금융리스로 분류된 리스와 관련된 리스부채만을 인식하였으며 이 금액은 회사의 '기타금융부채'의 일부로 표시되었습니다. 회계정책 변경의 상세내역은 아래 (2)에서 설명하고 있습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은 484백만원입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

 291,003 -

차량운반구

 98,839 -

합계

 389,842 -
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 28,209 -

단기리스료 및 소액자산 리스료

 78,932 247,544

당분기 중 리스의 총 현금유출은 402백만원입니다.&cr; 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­ 사용권자산 : 631백만원 증가
­ 리스부채 : 631백만원 증가

① 부문공시와 주당이익에 미친 영향&cr; 회계정책의 변경으로 회사의 부문공시와 주당이익에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

② 실무적 간편법의 사용&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
­ 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토
­ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
­ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
­ 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr; 또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;&cr;(2) 연결회사의 리스활동과 회계정책&cr; 연결회사는 사무실, 창고, 사택, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~3년의 고정기간으로 체결되지만 아래 ②에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr; 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr; 2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr; 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­ 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),
­&cr; 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
­ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
­ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
­ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금

&cr; 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr; 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr;

­ 리스부채의 최초 측정금액
­ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
­ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
­ 복구원가의 추정치

&cr; 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr;

라. 요약재무제표(K-IFRS)

(단위 : 원)
구 분 제14기 분기 제13기 제12기
[유동자산] 102,971,273,789 94,559,486,999 65,914,111,596
ㆍ당좌자산 71,814,009,599 70,475,616,274 13,226,660,743
ㆍ재고자산 31,157,264,190 24,083,870,725 52,687,450,853
[비유동자산] 87,743,376,538 85,776,430,515 113,842,253,988
ㆍ투자자산 16,072,618,041 18,340,513,081 22,804,706,005
ㆍ유형자산 70,484,630,800 66,360,869,175 89,896,764,954
ㆍ무형자산 1,126,287,307 1,029,207,869 891,574,467
ㆍ기타비유동자산 59,840,390 45,840,390 249,208,562
자산총계 190,714,650,327 180,335,917,514 179,756,365,584
[유동부채] 136,355,512,505 138,454,498,711 83,004,669,416
[비유동부채] 22,099,590,256 16,641,709,228 26,854,787,513
부채총계 158,455,102,761 155,096,207,939 109,859,456,929
ㆍ보통주자본금 27,451,129,500 18,701,922,000 18,701,922,000
ㆍ주식발행초과금 36,625,872,615 27,367,335,917 30,747,393,848
ㆍ 기타포괄손익누계액 15,651,285,000 15,651,285,000 15,651,285,000
ㆍ기타자본항목 8,320,334,457 8,114,159,768 8,114,159,768
ㆍ이익잉여금 (55,789,074,006) (44,594,993,110) (3,317,851,961)
자본총계 32,259,547,566 25,239,709,575 69,896,908,655
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의&cr;평가방법 원가법 원가법 원가법
대상기간 2019.01.01&cr;~2019.09.30 2018.01.01&cr;~2018.09.30 2017.01.01&cr;~2017.12.31
매출액 254,981,371,338 241,908,233,481 243,951,321,853
영업이익(손실) (5,939,133,527) (12,118,669,749) (7,067,090,046)
당기순이익(손실) (11,194,080,896) (9,983,804,149) (1,491,559,353)
기본주당이익(손실) (280) (268) (40)

&cr;바. 회계정책의 변경 (기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용)&cr; 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr; 회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 4.8%입니다(단위 : 천원).

구분

 2019

전기말에 공시된 운용리스약정

 -

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

 314,378

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

 314,378
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채 165,608

비유동 리스부채

 148,770

합계

 314,378

&cr;① 재무상태표에 인식된 금액&cr; 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기말

당기초

사용권자산(*)

부동산

 491,619 142,657

차량운반구

 92,308 171,721

합계

 583,927 314,378
(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

구 분

당분기말

 당기초

리스부채(*)

유동

 272,155 165,608

비유동

 319,848 148,770

합계

 592,003 314,378
(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 전기에 회사는 기업회계기준서 제1017호에 따라 금융리스로 분류된 리스와 관련된 리스부채만을 인식하였으며 이 금액은 회사의 '기타금융부채'의 일부로 표시되었습니다. 회계정책 변경의 상세내역은 아래 (2)에서 설명하고 있습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은 484백만원입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

 120,003

-

차량운반구

 94,340

-

합계

 214,343

-
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 19,968 -

단기리스료 및 소액자산 리스료&cr;(매출원가 및 관리비에 포함)

 76,369 69,259

당분기 중 리스의 총 현금유출은 226백만원입니다.&cr; 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­ 사용권자산 : 314백만원 증가
­ 리스부채 : 314백만원 증가

③ 부문공시와 주당이익에 미친 영향&cr; 회계정책의 변경으로 회사의 부문공시와 주당이익에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

④ 실무적 간편법의 사용&cr; 회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
­ 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토
­ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처
­ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
­ 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;

(2) 회사의 리스활동과 회계정책&cr; 회사는 사무실, 창고, 사택, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~3년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr; 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr; 2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr; 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­ 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),
­ 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
­ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액&cr;
­ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
­ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr; 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­ 리스부채의 최초 측정금액
­ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
­ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
­ 복구원가의 추정치

단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제14기_3분기보고서_평화산업(주).ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 14 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 13 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 14 기 3분기말

제 13 기말

자산

 　 　

　유동자산

99,547,858,208

93,361,179,162

　　현금및현금성자산

1,237,914,671

153,723,821

　　단기금융자산

525,646,149

414,124,791

　　매출채권

53,196,128,682

58,219,026,589

　　기타유동수취채권

9,456,904,966

6,695,813,051

　　기타유동자산

2,459,029,854

1,820,664,749

　　당기법인세자산

60,290,525

79,664,679

　　재고자산

32,611,943,361

25,978,161,482

　비유동자산

85,388,249,716

85,007,573,704

　　장기금융자산

361,338,500

317,468,000

　　종속기업및공동기업투자

 　

1,658,977,662

　　당기손익 - 공정가치 측정 금융자산

11,711,795,700

14,023,561,240

　　기타비유동수취채권

244,795,558

230,795,558

　　종업원급여자산

22,333,222

19,303,822

　　유형자산

71,921,699,429

67,728,259,553

　　무형자산

1,126,287,307

1,029,207,869

　자산총계

184,936,107,924

178,368,752,866

부채

 　 　

　유동부채

137,836,789,988

139,665,452,645

　　매입채무

32,002,665,956

48,983,552,092

　　단기차입금

66,888,129,181

51,188,602,186

　　기타유동금융부채

13,700,530,584

16,705,965,719

　　기타유동부채

3,198,218,257

3,510,885,979

　　유동성장기차입금

3,000,000,000

 　

　　유동성사채

15,000,000,000

15,000,000,000

　　판매보증충당부채

4,047,246,010

4,276,446,669

　비유동부채

22,120,759,089

16,565,610,033

　　장기차입금

6,131,000,000

3,000,000,000

　　기타비유동금융부채

1,737,555,499

1,277,537,027

　　순확정급여부채

6,381,554,249

4,524,120,070

　　기타장기종업원부채

415,836,082

376,259,968

　　이연법인세부채

7,454,813,259

7,387,692,968

　부채총계

159,957,549,077

156,231,062,678

자본

 　 　

　지배기업의 소유주지분

24,978,558,847

22,137,690,188

　　자본금

27,451,129,500

18,701,922,000

　　주식발행초과금

36,625,872,615

27,367,335,917

　　기타포괄손익누계액

15,630,653,927

15,549,123,875

　　기타자본항목

8,600,683,499

8,394,508,810

　　결손금

(63,329,780,694)

(47,875,200,414)

　비지배지분

 　 　

　자본총계

24,978,558,847

22,137,690,188

자본과부채총계

184,936,107,924

178,368,752,866

연결 포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 14 기 3분기

제 13 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

84,044,637,580

256,224,173,240

79,743,712,062

242,192,910,747

매출원가

82,046,521,949

250,361,674,816

80,209,730,530

239,666,044,647

매출총이익

1,998,115,631

5,862,498,424

(466,018,468)

2,526,866,100

　판매리와관리비

(4,952,377,523)

(14,026,495,474)

(4,889,393,220)

(15,702,930,337)

영업이익(손실)

(2,954,261,892)

(8,163,997,050)

(5,355,411,688)

(13,176,064,237)

　기타수익

1,449,047,940

4,946,665,275

4,198,454,541

5,490,346,160

　기타비용

(1,448,966,813)

(7,234,306,866)

(712,225,415)

(1,130,061,975)

　금융수익

33,799,541

106,767,657

51,004,194

163,890,603

　금융비용

(1,151,642,559)

(3,352,382,246)

(897,332,627)

(2,601,861,236)

　지분법손실

(10,101,537)

(1,746,870,439)

(1,225,787,529)

(4,306,591,463)

법인세비용차감전순이익(손실)

(4,082,125,320)

(15,444,123,669)

(3,941,298,524)

(15,560,342,148)

법인세비용

81,479,973

10,456,611

31,273,871

3,449,926

당기순이익(손실)

(4,163,605,293)

(15,454,580,280)

(3,972,572,395)

(15,563,792,074)

반기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업 소유주지분순이익(손실)

(4,163,605,293)

(15,454,580,280)

(3,972,572,395)

(15,563,792,074)

　비지배지분순이익

 　 　 　 　

법인세비용차감후기타포괄이익

(14,631,946)

81,530,052

(1,142,555,450)

(871,964,071)

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(14,631,946)

81,530,052

(189,004,838)

81,586,541

　　지분법자본변동

10,101,537

87,892,777

(211,024,396)

61,703,755

　　해외사업환산손익

(24,733,483)

(6,362,725)

22,019,558

19,882,786

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

 　 　

(953,550,612)

(953,550,612)

　　순확정급여부채의 재측정요소

 　 　

(953,550,612)

(953,550,612)

총포괄손익

(4,178,237,239)

(15,373,050,228)

(5,115,127,845)

(16,435,756,145)

총포괄이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

(4,178,237,239)

(15,373,050,228)

(5,115,127,845)

(16,435,756,145)

　비지배지분

 　 　 　 　

지배기업 소유주 지분에 대한 주당손익

 　 　 　 　

　기본주당순손실

(92)

(387)

(107)

(418)

연결 자본변동표

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업소유주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타포괄손익누계액

기타자본항목

이익잉여금

지배기업소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)

18,701,922,000

30,747,393,848

15,445,244,404

8,394,508,810

(5,132,036,439)

68,157,032,623

 　

68,157,032,623

총포괄손익

당기순이익

 　 　 　 　

(15,563,792,074)

(15,563,792,074)

 　

(15,563,792,074)

기타포괄손익

지분법자본변동

 　 　

61,703,755

 　 　

61,703,755

 　

61,703,755

해외사업환산손익

 　 　

19,882,786

 　 　

19,882,786

 　

19,882,786

순확정급여부채의재측정요소

 　 　 　 　

(953,550,612)

(953,550,612)

 　

(953,550,612)

소유주와의거래

유상증자

 　 　 　 　 　 　 　 　

자기주식처분

 　 　 　 　 　 　 　 　

2018.09.30 (기말자본)

18,701,922,000

30,747,393,848

15,526,830,945

8,394,508,810

(21,649,379,125)

51,721,276,478

 　

51,721,276,478

2019.01.01 (기초자본)

18,701,922,000

27,367,335,917

15,549,123,875

8,394,508,810

(47,875,200,414)

22,137,690,188

 　

22,137,690,188

총포괄손익

당기순이익

 　 　 　 　

(15,454,580,280)

(15,454,580,280)

 　

(15,454,580,280)

기타포괄손익

지분법자본변동

 　 　

87,892,777

 　 　

87,892,777

 　

87,892,777

해외사업환산손익

 　 　

6,362,725

 　 　

6,362,725

 　

6,362,725

순확정급여부채의재측정요소

 　 　 　 　 　 　 　 　

소유주와의거래

유상증자

8,749,207,500

9,258,536,698

 　 　 　

18,007,744,198

 　

18,007,744,198

자기주식처분

 　 　 　

206,174,689

 　

206,174,689

 　

206,174,689

2019.09.30 (기말자본)

27,451,129,500

36,625,872,615

15,630,653,927

8,600,683,499

(63,329,780,694)

24,978,558,847

 　

24,978,558,847

연결 현금흐름표

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 14 기 3분기

제 13 기 3분기

영업활동현금흐름

(28,818,276,964)

(3,573,331,788)

　영업으로부터 창출된 현금흐름

(25,911,392,152)

(1,372,517,146)

　이자지급(영업)

(3,209,963,536)

(2,505,729,624)

　이자수취(영업)

14,809,522

101,857,348

　배당금수취(영업)

262,855,720

223,000,000

　법인세납부(환급)

25,413,482

(19,942,366)

투자활동현금흐름

(9,742,538,516)

(7,493,744,989)

　투자활동으로 인한 현금유입액

3,001,538,177

2,460,580,251

　　통화선물거래예치금의 감소

563,000,000

369,000,000

　　단기대여금의 감소

689,500,000

 　

　　단기금융자산의 감소

 　

2,590,000

　　당기손익-공정가치금융자산의 처분

277,554,077

 　

　　장기금융자산의 감소

4,108,990

1,000,000

　　유형자산의 처분

1,467,375,110

1,987,984,553

　　무형자산의 처분

 　

80,005,698

　　임차보증금의 감소

 　

20,000,000

　투자활동으로 인한 현금유출액

(12,744,076,693)

(9,954,325,240)

　　당기손익-공정가치금융자산의 취득

 　

1,973,327,400

　　단기대여금의 증가

689,500,000

 　

　　장기금융상품의 증가

43,870,500

47,169,690

　　유형자산의 취득

10,544,206,193

6,756,639,643

　　무형자산의 취득

113,500,000

438,800,949

　　통화선물거래예치금의 증가

1,339,000,000

734,400,000

　　보증금의 증가

14,000,000

3,987,558

재무활동으로 인한 현금흐름

39,642,711,979

19,321,875,000

　재무활동으로 인한 현금유입액

380,157,774,117

19,921,875,000

　　단기차입금의 차입

361,812,855,230

19,870,000,000

　　장기차입금의 차입

131,000,000

 　

　　유상증자

18,007,744,198

 　

　　자기주식의 처분

206,174,689

 　

　　임대보증금의 증가

 　

51,875,000

　재무활동으로 인한 현금유출액

(340,515,062,138)

(600,000,000)

　　단기차입금의 상환

340,113,328,235

600,000,000

　　리스부채의 원금 상환

401,733,903

 　

현금및현금성자산의 순증가

1,081,896,499

8,254,798,223

기초현금및현금성자산

153,723,821

653,686,171

현금및현금성자산의 환율변동효과

2,294,351

7,957,192

기말현금및현금성자산

1,237,914,671

8,916,441,586

3. 연결재무제표 주석

제 14기 (당)분기말 : 2019년 09월 30일 현재
제 13기 (전) 기말 : 2018년 12월 31일 현재
평화산업주식회사 및 종속기업

1. 일반사항&cr; &cr;평화산업주식회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 회사의 개요

&cr;회사는 2006년 5월 1일자로 분할회사인 평화홀딩스주식회사의 제조부문이 인적분할되어 설립되었습니다. 회사는 자동차 및 장비시설용 부품의 제조, 판매 등을 영업목적으로 하고 있으며, 2008년 5월 1일을 분할기준일로 하여 방진사업부문을 인적분할하여 설립된 신설법인인 주식회사 파브코로 이전하였습니다. 또한, 회사는 2014년5월 1일을 합병기준일로 하여 주식회사 파브코를 흡수합병하였습니다.&cr;&cr;회사는 대구광역시 달성군 논공읍 논공로 597 본사 및 공장을 두고 있으며, 2006년 6월 2일자로 한국거래소에 상장되었습니다.&cr;&cr;회사의 당분기말 현재 자본금은 27,451백만원이며, 주요 주주 및 지분율은 다음과 같습니다.

주주명 당분기말 전기말 비고
소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%)
평화홀딩스(주) 30,313,954 55.21 20,451,987 54.68 지배기업
김종석 3,767,454 6.86 2,687,518 7.19
김주영 1,193,228 2.17 851,191 2.28
자기주식 - 0.00 174,562 0.46
기타 19,627,623 35.75 13,238,586 35.39
합계 54,902,259 100.00 37,403,844 100.00

(2) 종속기업 현황&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분 투자비율(%) 소재지 결산월 업종
당분기말 전기말
서일(주) 100 100 한국 12월 자동차부품제조업
Pyung-Hwa America, Inc. 100 100 미국 12월 자동차부품판매업

(3) 종속기업 관련 재무정보 요약&cr;

연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기말 당분기
자산 부채 자본 매출액 당기순(손)익 총포괄손익
서일(주) 4,435,346 11,272,545 (6,837,199) 16,662,128 (2,476,439) (2,476,439)
Pyung-Hwa America, Inc. 2,695,960 2,087,069 608,891 6,055,967 12,555 6,193

구분 전기말 전분기
자산 부채 자본 매출액 당기순(손)익 총포괄손익
서일(주) 4,659,390 9,020,149 (4,360,759) 14,412,689 (1,265,990) (1,265,990)
Pyung-Hwa America, Inc. 2,307,123 1,752,482 554,641 4,780,144 (10,904) 8,979

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 분석 중에 있으며 분기연결검토보고서 주석에 공시할 예정입니다.

&cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

&cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

&cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 연차개선 2015-2017&cr;

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

&cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

&cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 연결회사는 제정 또는 공표 되었 으나 2019 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr;

2.2 회계정책 &cr;

분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr;&cr; 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 아래에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;

4. 공정가치

&cr; 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

(1) 금융상품 종류별 공정가치 &cr;

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
<금융자산>
현금및현금성자산 1,237,915 1,237,915 153,724 153,724
단기금융자산 525,646 525,646 414,125 414,125
매출채권 53,196,129 53,196,129 58,219,027 58,219,027
기타유동수취채권 9,456,905 9,456,905 6,695,813 6,695,813
장기금융자산 361,339 361,339 317,468 317,468
당기손익-공정가치 금융자산(비유동) 11,711,796 11,711,796 14,023,561 14,023,561
기타비유동수취채권 244,796 244,796 230,796 230,796
소계 76,734,526 76,734,526 80,054,514 80,054,514
<금융부채>
매입채무 32,002,666 32,002,666 48,983,552 48,983,552
단기차입금 67,078,129 67,078,129 51,188,602 51,188,602
기타유동금융부채 13,700,531 13,700,531 16,705,966 16,705,966
유동성장기차입금 3,000,000 3,000,000 - -
유동성사채 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
장기차입금 6,131,000 6,131,000 3,000,000 3,000,000
기타비유동금융부채 1,737,555 1,737,555 1,277,537 1,277,537
소계 138,649,881 138,649,881 136,155,657 136,155,657

&cr; (2) 공정가치 서열체계&cr; &cr; 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr;&cr;- 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.&cr;- 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.&cr; - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변 수를 사용한 경우 해당 금융상 품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목 당분기말

수준 1

수준 2

수준 3

 합계
금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권

 11,545,810 - - 11,545,810
국내 수익증권 및 출자금 - 165,986 - 165,986
통화선물 관련 자산 - 525,646 - 525,646
토지 - - 35,822,460 35,822,460
합 계 11,545,810 691,632 35,822,460 48,059,902

계정과목 전기말

수준 1

수준 2

수준 3

 합계
금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권

 13,857,576 - - 13,857,576
국내 수익증권 및 출자금 - 165,985 - 165,985
통화선물 관련 자산 - 414,125 - 414,125
토지 - - 35,822,460 35,822,460
합 계 13,857,576 580,110 35,822,460 50,260,146

&cr; 연결회사 는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜 에 인식합니다 .&cr;&cr; 연결회사는 비반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산이나 금융부채를 당분기말에 측정하지 않았습니다. &cr;

(3) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법&cr; &cr;금융상품의 가치를 산정하는 데 사용한 가치평가기법은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용 &cr;- 이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 &cr;- 통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 &cr;- 환옵션: 옵션가격결정모형(예: 블랙-숄즈 모형) &cr;- 그 밖의 금융상품: 현금흐름할인기법

비상장 지분증권, 조건부대가, 특정 통화선도를 제외한 모든 공정가치 측정치는 수준2로 분류되었습니다.&cr;

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다(단위 : 천원).

구분 당분기말 전기말
공정가치 수준 가치평가기법 공정가치 수준 가치평가기법
<자산>
당기손익-공정가치 금융자산 165,986 2 시장접근법 165,985 2 시장접근법
통화선물 관련 자산 525,646 2 시장접근법 414,125 2 시장접근법
토지 35,822,460 3 공시지가기준법 35,822,460 3 공시지가기준법

&cr; (4) 그 밖의 미인식된 금융상품 공정가치

&cr;연결회사는 또한 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않는 다수의 금융상품을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품의 대부분은 성격상 수취하거나 지급할 이자가 현재의 시장이자율이나 해당 금융상품이 단기상품에 해당하여 공정가치가 장부금액과 중요하게 다르지 않습니다.

5. 범주별 금융상품&cr;&cr;(1) 금융상품 범주별 장부금액&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

재무상태표 상 자산 당분기말 전기말
당기손익-공정가치 금융자산
현금및현금성자산 22,419 36,370
지분상품 11,711,796 14,023,561
통화선물 관련 자산 525,646 414,125
기타포괄손익-공정가치 금융자산
매출채권 5,101,173 11,411,050
상각후원가 금융자산
매출채권 48,094,956 46,807,977
기타 상각후원가 금융자산(주석6 참조) 10,063,039 7,244,077
현금 및 현금성자산 1,215,496 117,354
합계 76,734,525 80,054,514

재무상태표 상 부채 당분기말 전기말
상각후원가
매입채무 32,002,666 48,983,552
단기차입금 67,078,129 51,188,602
기타유동금융부채 13,659,374 16,640,554
유동성장기차입금 3,000,000 -
유동성사채 15,000,000 15,000,000
장기차입금 6,131,000 3,000,000
기타비유동금융부채 1,737,555 1,277,537
기타금융부채
금융보증부채 41,157 65,412
합계 138,649,881 136,155,657

&cr;(2) 금융상품 범주별 순손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기

전분기

배당수익

당기손익-공정가치 금융자산

 262,856 223,000

이자수익

상각후원가 금융자산

 28,722 101,830
당기손익-공정가치 금융자산 13,447 11,036

당기손익-공정가치 평가손익

지분상품 관련

 (1,246,140) 548,797
이자비용
상각후원가 금융부채 (3,312,039) (2,579,711)
금융보증수익
상각후원가 금융부채 43,510 28,874
통화선물 거래 및 평가손익 (297,349) (234,772)

순외환손익

 242,324 183,443
합계 (4,264,669) (1,717,503)

&cr;6. 금융자산&cr;&cr;(1) 당기손익-공정가치 금융자산 &cr;&cr;가. 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기말

 전기말
유동항목
현금및현금성자산 22,419 36,370
통화선물 관련 자산 525,646 414,125
비유동항목
국내 상장 주식 11,545,810 13,857,576
수익증권 29,452 29,452
출자금 136,533 136,533
합계 12,259,860 14,474,056

&cr;나. 상기 금융자산과 관련하여 당분기와 전분기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당분기

전분기
당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 (1,771,355) 771,797
통화선물 거래 및 평가손익 (647,735) (234,772)
이자수익 21,610 11,036
합계 (2,397,480) 548,061

(2) 기타포괄손익-공정가치 금융자산&cr;

가. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당분기말

 전기말
매출채권 5,101,173 11,411,050

&cr;상기 금융자산과 관련하여 당분기와 전분기 중 인식한 기타포괄손익은 없습니다. &cr;

(3) 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 &cr;&cr;가. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;

구 분

당분기말

 전기말

매출채권

 53,270,669 58,293,567

손실충당금

(74,540) (74,541)

매출채권(순액)

53,196,129 58,219,026

&cr;나. 당분기말 매출채권의 담보제공내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 채무자
통화 금액
현대커머셜(주) KRW 14,780,362 3,600,000 현대자동차(주),기아자동차(주),&cr;현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화기공(주)
14,780,362 3,600,000 현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화산업(주)

&cr;다. 당분기말과 전기말 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분

당분기말

전기말

유동

비유동

합계

유동

비유동

합계
대여금 1,523 - 1,523 1,523 - 1,523
미수수익 684,520 - 684,520 14,509 - 14,509
미수금 8,772,518 - 8,772,518 6,681,438 - 6,681,438
장기금융자산 - 361,339 361,339 - 317,468 317,468
임차보증금 - 244,796 244,796 - 230,796 230,796
총 장부금액 9,458,561 10,064,696 6,697,470 548,264 7,245,734
차감: 손실충당금 (1,657) - (1,657) (1,657) - (1,657)
상각후원가 9,456,904 606,135 10,063,039 6,695,813 548,264 7,244,077

7. 유형자산과 무형자산&cr;

(1) 유형자산

구분

 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인&cr;자산(*) 기타의&cr;유형자산 사용권자산 합계
전기말
취득원가 35,822,460 36,976,816 2,265,384 109,478,551 332,241 91,773,712 11,743,164 735,961 496,091 11,771 - 289,636,151
손상차손누계액 - - (259,886) (13,284,413) (15,032) (6,262,397) (247,312) - (277,826) (6,201) - (20,353,067)
국고보조금 - - - (66,702) - - - - - - - (66,702)
감가상각누계액 - (15,261,659) (1,651,544) (91,189,265) (311,404) (81,750,981) (11,024,359) (298,911) - - - (201,488,123)
순장부금액 35,822,460 21,715,157 353,954 4,938,171 5,805 3,760,334 471,493 437,050 218,265 5,570 - 67,728,259
당분기
기초 &cr;순장부금액 35,822,460 21,715,157 353,954 4,938,171 5,805 3,760,334 471,493 437,050 218,265 5,570 - 67,728,259

회계정책변경&cr;효과(주석 22)

 - - - - - - - - - - 631,090 631,090
취득 - - - 155,800 52,500 4,626,166 59,152 - 5,650,588 - - 10,544,206
처분 - - - (20,485) - (306,090) (1) - - - - (326,576)

대체

 - - 41,670 2,687,824 - 215,492 58,000 - (3,036,535) - - (33,549)
환율조정 - - - 2,270 - - 290 - - - - 2,560
감가상각비 - (901,358) (37,593) (929,136) (2,086) (1,358,019) (144,019) (45,503) - - (389,842) (3,807,556)
손상차손 - - 54,149 (1,442,132) (45,938) (1,809,240) (29,045) - (28,420) - - (3,300,626)
당분기말 &cr;순장부금액 35,822,460 20,813,798 412,181 5,407,228 10,282 5,123,580 406,018 391,547 2,803,897 5,570 725,139 71,921,700
당분기말
취득원가 35,822,460 36,976,816 2,307,055 111,222,941 379,560 95,428,716 11,859,886 735,961 3,052,066 11,771 1,114,981 298,912,213
손상차손누계액 - - (205,737) (14,602,146) (60,969) (7,601,587) (276,357) - (248,169) (6,201) - (23,001,166)
국고보조금 - - - (46,344) - - - - - - - (46,344)
감가상각누계액 - (16,163,018) (1,689,137) (91,167,223) (308,309) (82,703,549) (11,177,511) (344,414) - - (389,842) (203,943,003)
순장부금액 35,822,460 20,813,798 412,181 5,407,228 10,282 5,123,580 406,018 391,547 2,803,897 5,570 725,139 71,921,700

(*) 당분기 중 건설중인자산 일부를 소프트웨어로 대체하였습니다.&cr;&cr;전기 중 연결회사의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 방진사업부문은 영업손실의누적과 향후 판매부진이 예상되어 손상검사가 수행됐으며, 20,353백만원의 손상차손을 인식했습니다. 당분기 중 신규취득자산에 대하여 추가로 3,301백만원의 손상차손을 인식했습니다. 동 손상금액은 현금창출단위에 배분된 영업권이 존재하지 않으므로 유무형자산에 배분되었습니다. 동 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 근거하여 산출됐으며, 손상차손은 기타비용으로 계상됐습니다.&cr;

(2) 무형자산

구분

 산업재산권 소프트웨어 기타의무형자산 합계
전기말
취득원가 290,252 1,963,505 561,656 2,815,413
손상차손누계액 (6,385) (621,997) - (628,382)
상각누계액 (278,131) (879,692) - (1,157,823)
순장부금액 5,736 461,816 561,656 1,029,208
당분기
기초 순장부금액 5,736 461,816 561,656 1,029,208
취득 - 113,500 - 113,500
대체(*) - 33,549 - 33,549
상각비 (1,488) (134,050) - (135,538
손상차손 - 85,568 - 85,568
당분기말 순장부금액 4,248 560,383 561,656 1,126,287
당분기말
취득원가 290,252 2,114,505 561,656 2,966,413
손상차손누계액 (6,385) (540,380) - (546,765)
상각누계액 (279,619) (1,013,742) - (1,293,361)
순장부금액 4,248 560,383 561,656 1,126,287

(*) 당분기 중 건설중인자산 일부를 소프트웨어로 대체하였습니다.&cr;

(3) 당분기말과 전기말 유형자산의 담보제공내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD, JPY).

당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 관련 &cr;계정과목
통화 금액
한국산업은행 KRW 32,000,000 9,520,000 토지, 건물 및&cr;기계장치&cr;근저당권 설정 차입금&cr;(주석 9)
USD 500,000
대구은행 KRW 20,133,000 33,631,000
USD 1,932,000
JPY 29,200,000

전기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 관련 &cr;계정과목
통화 금액
한국산업은행 KRW 32,000,000 8,000,000 토지, 건물 및&cr;기계장치&cr;근저당권 설정 차입금&cr;(주석 8,14)
USD 500,000
대구은행 KRW 20,133,000 25,000,000
USD 1,932,000
JPY 29,200,000

8. 공동지 배기업&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 공동지배기업 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).

당분기말 소재국가 결산월 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액
천진평화기차배건유한공사 중국 12월 50.0% 8,004,155 (1,806,899) -

전기말 소재국가 결산월 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액
천진평화기차배건유한공사 중국 12월 50.0% 8,004,155 2,109,856 1,658,978

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 공동지배기업주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

당분기 기초 지분법손익 지분법자본변동 기말
천진평화기차배건유한공사 1,658,978 (1,746,871) 87,893 -

전분기 기초 지분법손익 지분법자본변동 기말
천진평화기차배건유한공사 7,617,724 (4,306,591) 61,703 3,372,836

(3) 공동기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분 당분기말 당분기
자산 부채 자본 매출 분기순이익
천진평화기차배건유한공사 54,923,396 58,537,194 (3,613,798) 46,421,793 (8,009,296)

구 분 전기말 전기
자산 부채 자본 매출 분기순이익
천진평화기차배건유한공사 52,500,243 45,710,067 6,790,176 40,268,810 (8,587,691)

(4) 당분기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분법손실은다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기말
천진평화기차배건유한공사 (2,347,453)

9. 차입금 및 사채&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 비파생 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융부채의&cr;계약상 만기

 6개월&cr;미만

6~12&cr;개월

 1~2년 2~5년 5년 초과 총 계약상&cr;현금흐름

장부금액
당분기말 비파생상품
매입채무 32,002,666 - - - - 32,002,666 32,002,666
차입금 47,807,083 37,594,709 6,240,938 14,541 155,235 91,812,506 91,019,129

리스부채(주석 22)

 256,315 174,828 251,110 96,250 - 778,503 741,456
합계 80,066,064 37,769,537 6,492,048 110,791 155,235 124,593,675 123,763,251

금융부채의&cr;계약상 만기

 6개월&cr;미만

6~12&cr;개월

 1~2년 2~5년 5년 초과 총 계약상&cr;현금흐름

장부금액
전기말 비파생상품
매입채무 48,983,552 - - - - 48,983,552 48,983,552
차입금 25,261,824 43,257,947 3,065,011 - - 71,584,782 69,188,602
합계 74,245,376 43,257,947 3,065,011 - - 120,568,334 118,172,154

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 실행 차입금은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분

 당분기말 전기말
고정이자
만기 1년 이내 3,000,000 -
만기 1년 초과 6,131,000 3,000,000
변동이자

만기 1년 이내

 81,888,129 66,188,602

합계

 91,019,129 69,188,602

(4) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기말 전기말
유동 　 　
은행차입금 60,800,000 27,050,000
사채 15,000,000 15,000,000
외상매출채권담보대출 2,688,129 1,390,602
관계사차입금 6,400,000 22,748,000
소계 84,888,129 66,188,602
비유동
은행차입금 131,000 3,000,000
관계사차입금 6,000,000 -
소계 6,131,000 -
총차입금 91,019,129 69,188,602

(*1) 상기 차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 지배기업 등으로부터의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;

(4) 당분기와 전분기 중 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 당분기 전분기
기초 69,188,602 45,600,000
차입 361,943,855 19,870,000
상환 (340,113,328) (600,000)
반기말 91,019,129 64,870,000

&cr; 10. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기말 전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 16,910,492 15,511,587
사외적립자산의 공정가치 (10,527,404) (10,985,934)
국민연금전환금 (1,533) (1,533)
재무상태표상 순확정급여부채 6,381,555 4,524,120

&cr;(2) 당 분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 801,502 2,392,833 825,591 2,440,346
순이자원가 (87,763) (263,288) (1,805) (5,416)
과거근무원가 및 정산손익 - - 839,343 839,343
종업원 급여에 포함된 총 비용 713,739 2,129,545 1,663,129 3,274,273

&cr;당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 507백만원(전분기: 406백만원)입니다.&cr;&cr;총 비용 중 2,259백만원(전분기: 2,659백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 377백만원(전분기: 615백만원)는 관리비에 포함되었습니다.&cr;

11. 충당부채 &cr;

당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 판매보증충당부채(유동)
당분기 전분기
기초 4,276,446 3,925,628
충당금전입 721,253 2,672,826
감소 (950,454) (1,952,876)
기말 4,047,245 4,645,578

12. 주식의 발행&cr;&cr;당분기와 전분기 중 주식의 발행내역은 다음과 같습니다(단위: 주, 천원).

구분

 당분기&cr;주식수 전분기&cr;주식수 당분기

전분기

당분기 중 보통주 발행
유상증자 17,498,415

-

 18,007,744 -
당분기 중 자기주식 변동

자기주식 처분

 174,562 - 206,175 -

&cr;13. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 1,579,837 4,561,414 1,398,659 4,476,187
퇴직급여 126,032 377,320 109,259 328,115
복리후생비 92,369 321,331 178,893 550,837
세금과공과 27,765 189,985 30,965 192,247
접대비 21,917 41,468 13,333 32,715
감가상각비 84,721 272,184 98,993 291,533
포장비 240,379 615,959 259,595 761,433
운반비 1,034,104 3,260,332 1,022,691 3,105,087
지급수수료 817,311 2,088,712 638,012 1,627,755
판매보증비 383,104 721,253 578,417 2,672,826
수출제비용 208,580 594,580 242,924 699,464
기타 336,259 981,957 317,653 964,731
합계 4,952,378 14,026,495 4,889,394 15,702,930

&cr;14. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

계정과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품 및 재공품의 변동 673,959 643,084 (2,112,958) (8,192,415)
원재료 및 소모품의 사용 43,860,050 135,126,701 45,725,814 141,678,783
상품의 판매 13,398,688 42,537,391 7,341,885 27,681,182
종업원급여 9,977,718 28,970,726 12,370,176 36,387,486
감가상각비 1,208,965 3,807,556 2,789,965 8,053,420
무형자산상각비 58,567 135,538 62,225 161,410
외주가공비 6,741,961 20,471,138 6,186,369 17,187,502
지급수수료 2,079,415 5,866,061 1,923,315 5,580,336
운반비 1,309,738 4,286,234 1,284,945 3,763,927
전력비 1,101,086 3,109,437 1,226,245 3,538,037
시험연구비 2,150,215 7,007,970 2,018,165 7,166,542
수출제비용 300,306 813,765 319,689 918,672
기타 4,138,231 11,612,569 5,963,290 11,444,092
합계(*) 86,998,899 264,388,170 85,099,125 255,368,974
(*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

&cr;15. 기타수익과 기타비용&cr;

당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
<기타수익>
수수료수익 233,000 948,873 514,968 1,170,753
임대료수익 86,100 275,663 101,663 304,988
외화환산이익 78,025 321,273 - 66,234
외환차익 268,946 513,945 192,796 313,809
유형자산처분이익 404,668 1,142,130 786,245 1,359,587
무형자산처분이익 - - - 26,339
배당금수익 - 262,856 - 223,000
당기손익 - 공정가치금융자산 평가이익 - - 1,663,956 548,797
통화선물거래이익 265,255 378,700 131,417 237,166
통화선물평가이익 (227,169) 9,676 196,273 90,122
잡이익 340,223 1,093,549 611,137 1,149,551
기타수익 계 1,449,048 4,946,665 4,198,455 5,490,346
<기타비용>
기부금 900 2,700 1,096 2,896
외화환산손실 (35,237) 56,972 259,556 73,507
외환차손 71,047 224,763 30,820 123,093
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손실 788,071 2,034,211 - -
유형자산처분손실 1,111 1,332 26,626 38,875
유형자산손상차손 - 3,300,625 - -
무형자산손상차손 - (85,568) - -
통화선물거래손실 337,590 983,295 301,193 559,779
통화선물평가손실 50,882 52,816 - 2,281
잡손실 234,603 663,161 92,934 329,631
기타비용 계 1,448,967 7,234,307 712,225 1,130,062

&cr;16. 법인세비용 &cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

&cr;17. 주당순손익 &cr;&cr;당분기와 전분기 중 주당순손익의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 원,주).

구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주당반기순손실 (4,163,605,293)원 (15,454,580,280)원 (3,972,572,395)원 (15,563,792,074)원
가중평균유통보통주식수 45,293,585주 39,946,923주 37,229,282주 37,229,282주
기본주당반기순손실 (92)/주 (387)/주 (107)/주 (418)/주

&cr;18. 영업으로부터 창출된 현금흐름&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (25,911,392) (1,372,517)
1) 분기순손실 (15,454,580) (15,563,792)
2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 18,303,664 21,799,368
퇴직급여 2,129,545 3,274,273
복리후생비 39,577 38,360
이자비용 3,312,039 2,579,711
법인세비용(수익) 10,457 3,450
판매보증비 721,253 2,672,826
금융보증비용 40,343 22,150
감가상각비 3,807,556 8,053,420
무형자산상각비 135,538 161,410
지분법손실 1,746,870 4,306,591
외화환산손실 56,972 73,507
유형자산처분손실 1,332 38,875
유형자산손상차손 3,300,625 -
무형자산손상차손 (85,568) -
통화선물거래손실 983,295 559,779
통화선물평가손실 52,816 2,281
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손실 2,034,211 -
지급수수료 16,803 12,735
3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (2,221,404) (2,715,135)
이자수익 42,171 112,866
배당금수익 262,856 223,000
유형자산처분이익 1,142,130 1,359,587
무형자산처분이익 - 26,339
금융보증수익 64,598 51,024
외화환산이익 321,273 66,234
통화선물거래이익 378,700 237,166
통화선물평가이익 9,676 90,122
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익 - 548,797
4) 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 (26,539,072) (4,892,958)
매출채권의 증가 5,256,052 (14,301,692)
미수금의 감소(증가) (1,947,614) (670,768)
미수수익의 증가 (642,710) (919,968)
선급금의 감소(증가) (621,558) (87,927)
선급비용의 감소 59,598 (43,577)
부가세대급금의 증가 (76,404) (450,719)
재고자산의 증가 (6,653,307) (10,551,065)
종업원급여자산의 감소 (7,138) 3,856
매입채무의 증가 (17,081,074) 20,660,125
미지급금의 증가 (4,481,940) 1,124,567
미지급비용의 증가(감소) 1,052,087 1,147,089
선수금의 감소 (466,645) 1,678,467
선수수익의 감소 - (245,968)
예수금의 증가(감소) (107,407) 8,398
연차수당부채의 감소 298,130 32,274
부가세예수금의 감소 (36,747) 22,455
판매보증충당부채의 감소 (950,454) (1,952,876)
확정급여채무의 감소 (993,929) (1,662,973)
사외적립자산의 감소 721,818 1,214,469
장기미지급금의 증가 140,170 102,875

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 당분기 전분기
장기차입금의 유동성 대체 3,000,000 -
리스부채의 인식 1,114,981 -
사채의 유동성 대체 - 15,000,000
유동성장기차입금의 단기차입금 분류 - 8,000,000
유형자산 취득 관련 미지급금 - 15,497
무형자산 취득 관련 미지급금 - (1,360)
유형자산 처분 관련 미수금 - 1,518,375
건설중인자산의 본계정 대체 3,426,312 1,117,065

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 재무활동으로 인한 부채 합계
단기차입금 유동성&cr;장기차입금 유동성사채 리스부채&cr;(유동) 장기차입금 사채 리스부채&cr;(비유동)
전기초 19,600,000 8,000,000 - - 3,000,000 15,000,000 - 45,600,000
현금흐름 19,270,000 - - - - - - 19,270,000
사채의 유동성사채 대체 - - 15,000,000 - - (15,000,000) - -
유동성장기차입금의 단기차입금 분류 8,000,000 (8,000,000) - - - - - -
전분기말 46,870,000 - 15,000,000 - 3,000,000 - - 64,870,000
당기초 51,188,602 - 15,000,000 - 3,000,000 - - 69,188,602
회계정책의 변경효과 - - - 392,533 - - 238,557 631,090
현금흐름 15,699,527 - (401,734) 6,131,000 - - 21,428,793
장기차입금의 유동성장기차입금 대체 - 3,000,000 - (3,000,000) - - -
리스부채와 사용권자산의 인식 - - - 167,550 - 316,340 483,890
리스부채의 현재가치할인차금 상각 - - - 4,402 - 23,808 28,210
리스부채의 유동성대체 - - - 258,857 - (258,857) -
당분기말 66,888,129 3,000,000 15,000,000 421,608 6,131,000 - 319,848 91,760,585

&cr;19. 우발부채와 약정사항

(1) 금융기관약정사항 &cr;

1) 당분기말 현재 연 결회사는 KEB하나은행외 2개 금융기관과 73,780 백만 원을 한도로 하는 받을어음할인약정(매출채권담보대출약정 포함)을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사가 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 만기미도래및 상환청구권이 존재하는 금액은 2,688 백만원(전기말: 1,391백만원)입니다.&cr;&cr;2) 당분말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정한도는 다음과 같습니다(단위: 천원,USD).

금융기관 구분 당분기말 전기말
단위 금액 단위 금액
KEB하나은행 전자매출채권발행 KRW 7,000,000 KRW 7,000,000
전자매출채권할인약정 21,480,000 21,480,000
일반자금대출 15,400,000 14,200,000
대구은행 전자매출채권발행 KRW 12,000,000 KRW 22,000,000
무역금융 8,500,000 8,500,000
시설자금대출 9,000,000 -
수입신용장 USD 900,000 USD 900,000
산업은행 일반자금대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000
수입신용장 USD 1,000,000 USD 1,000,000
국민은행 외상채권담보대출 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000
무역금융 4,000,000 4,500,000
신한은행 외상채권담보대출 KRW 2,300,000 KRW 2,300,000
합계 KRW 139,980,000 KRW 139,980,000
USD 1,900,000 USD 1,900,000

3) 당분기말 현재 연결회사는 부보금액 55,165백만원(전기말 : 55,234백만원)의 공장화재보험에 가입하고 있습니다. &cr;&cr;4) 연결회사는 통화선물계약을 체결 하고 있으며, 당분기말 현재 미결제된 약정금액은 USD 9,270,000, JPY 10,000,000, EUR 1,090,000 입니다.&cr;

5) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다(단위: 천원)

구분 구성내역 당반기말 전기말 사용제한내역
단기금융상품 선물거래예치금 525,646 414,125 선물거래위탁증거금
장기금융상품 당좌개설보증금 4,000 4,000 당좌개설보증금

&cr;(2) 제공받은 지급보증&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다(단위: 천원,USD).

지급보증 기관 구분 당분기말 전기말 비고
단위 금액 단위 금액
평화홀딩스(주) 전자매출채권발행 KRW 22,800,000 KRW 22,800,000
일반대출 KRW 68,880,000 KRW 54,240,000
사모사채 KRW 18,000,000 KRW 18,000,000
무역금융 KRW 4,400,000 KRW 4,950,000
수입신용 USD 1,200,000 USD 1,200,000
평화오일씰공업(주) 일반대출 KRW 1,080,000 KRW 1,080,000
한국방위산업진흥회 거래이행 등 KRW 598,167 KRW 7,417,271 백지어음 1매 견질제공
서울보증보험 이행하자보증 KRW 133,750 KRW 133,750
합계 KRW 115,891,917 KRW 108,621,021
USD 1,200,000 USD 1,200,000

&cr;(3) 제공한 지급보증&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공한 보증내역은 다음과 같습니다(단위: 천원,USD).

제공받은 회사 지급보증처&cr;(기관명) 지급보증액
당분기말 전기말
PYUNG HWA INDIA PRIVATE LIMITED 스탠다드차타드은행 USD 5,200,000 USD 5,200,000
(주)평화이엔지 기업은행 4,800,000 4,800,000
(주)평화씨엠비 기업은행 4,720,800 4,720,800

(4) 제공한 담보&cr;&cr;당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원,USD,JPY).

당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 채무자
통화 금액
현대커머셜(주) KRW 7,980,362 3,600,000 현대자동차(주),기아자동차(주),&cr;현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화기공(주)&cr;(주석 15)
KRW 2,200,000 5,000,000 현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화산업(주)&cr;(주석 6)
KRW 1,200,000 현대모비스(주) 재고자산 담보설정
KRW 3,400,000 현대모비스(주) 금형 담보설정
대구은행 KRW 30,933,000 26,671,000 부동산 담보설정
USD 1,932,000
JPY 29,200,000
산업은행 KRW 32,000,000 9,520,000 부동산 담보설정
USD 500,000

&cr;(5) 기술지원계약&cr;&cr;당분기말 현재 연결회사는 천진평화기차배건유한공사 및 PYUNG HWA INDIA PRIVATE LIMITED와 기술지원계약을 체결하고 계약 제품의 연간 순매출액의 2%를 기술사용료로 수취하고 있으며, 이를 수수료수익(기타수익)으로 계상하고 있습니다.&cr;

(6) 미회수 어음수표&cr;&cr;당분기말 현재 연결회사는 한국방위 산업진흥회에 백지어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다.&cr;

20. 특수관계자

&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
지배기업 평화홀딩스(주) 평화홀딩스(주)
공동지배기업 천진평화기차배건유한공사 천진평화기차배건유한공사
기타특수관계자 평화오일씰공업(주)&cr;(주)평화이엔지&cr;평화기공(주)&cr;평화씨엠비(주)&cr;(주)피엔디티&cr;Pyung Hwa India Private, Ltd.&cr;천진평화화공유한공사&cr;천진평화기공기차부건유한공사&cr;-(*)&cr;엘리먼트식스㈜&cr;창인인재개발원㈜&cr;예원파트너스㈜&cr;(주)엠제이비전테크 평화오일씰공업(주)&cr;(주)평화이엔지&cr;평화기공(주)&cr;평화씨엠비(주)&cr;(주)피엔디티&cr;Pyung Hwa India Private, Ltd.&cr;천진평화화공유한공사&cr;천진평화기공기차부건유한공사&cr;㈜평화기술연구원(*)&cr;엘리먼트식스㈜&cr;창인인재개발원㈜&cr;예원파트너스㈜&cr;(주)엠제이비전테크

(*) 당분기 중 (주)평화기술연구원은 청산을 완료하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역 및 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 기중거래내역

당분기 회사명 매출 등 매입 등
매출 유형자산거래 기타 매입 유형자산거래 기타
지배회사 평화홀딩스(주) - - 261,618 - 7,500 3,841,120
공동지배기업 천진평화기차배건(유)(*1) 14,674,523 1,158,068 952,275 19,633,845 46,557 69,156
기타특수관계자 평화기공(주)(*1) 5,210,305 - 64,607 35,265,589 637,028 386,789
평화씨엠비(주) - - 31,567 37,417,078 - 46,433
(주)평화이엔지 - - 37,332 - 6,211,750 1,623,654
Pyung Hwa India Private, Ltd.(*1) 6,339,366 855,605 779,528 4,729,661 169,330 869
평화오일씰공업(주) 9,070 - 105,132 211,536 - 137,840
(주)피엔디티(*1) - - 111,701 14,607,528 - 81,425
창인인재개발원(주) - - - - - 507,423
합계 39,014,114 2,013,673 2,533,325 128,506,507 7,072,165 7,571,102

(*1) 연결회사는 평화기공(주), 천진평화기차배건유한공사, PYUNG HWA INDIA PRIVATE과의 원재료 사급거래 각각 5,210백만원, 13,033백만원, 1,875백만원 및 (주)피엔디티와의 상품 대행매출 거래 14,576백만원과 관련된 매입액과 매출액을 포괄손익계산서상 순액으로 표시하고 있습니다.&cr;

전분기 회사명 매출 등 매입 등
매출 유형자산거래 기타 매입 유형자산거래 기타
지배회사 평화홀딩스(주) - - 243,000 - 313,975 3,444,117
공동지배기업 천진평화기차배건(유) 5,583,510 1,995,738 759,457 1,498,678 - -
기타특수관계자 평화기공(주)(*1) 5,165,474 - - 39,790,073 254,351 51,904
평화씨엠비(주) 11,551 - 15,300 37,876,603 - 333,441
(주)평화이엔지 - - 98,563 - 4,156,903 2,006,316
Pyung Hwa India Private, Ltd. 5,797,938 1,518,293 580,102 - - -
평화오일씰공업(주) 10,192 - 37,364 290,638 - 130,189
(주)피엔디티(*1) - - 99,000 13,434,618 81,600 69,595
합계 16,568,665 3,514,031 1,832,786 92,890,610 4,806,829 6,035,562

(*1) 연결회사는 평화기공(주), 천진평화기차배건유한공사, PYUNG HWA INDIA PRIVATE과의 원재료 사급거래 각각 5,054백만원, 3,006백만원, 2,346백만원 및 (주)피엔디티와의상품 대행매출 거래 13,417백만원과 관련된 매입액과 매출액을 포괄손익계산서상 순액으로 표시하고 있습니다.&cr;

2) 채권ㆍ채무내역

당분기말 회사명 채권 채무
매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 임대보증금 기타채무
지배회사 평화홀딩스(주) 30,443 - 60,143 - 6,000,000 785,000 1,031,557
공동지배기업 천진평화기차배건(유) 12,757,742 - 470,393 360,501 - - -
기타특수관계자 평화기공(주) 1,685 - - 3,574,059 - - -
평화씨엠비(주) - - 3,431 6,426,448 - 17,000 27,738
(주)평화이엔지 - - 1,561 - - 51,875 1,311,311
Pyung Hwa India Private, Ltd. 6,820,414 - 195,000 664,510 - - -
평화오일씰공업(주) - - 151,832 380,676 - - 2,416
(주)피엔디티 - - 12,348 1,794,173 - - -
창인인재개발원(주) - - - - - - 34,748
합계 21,900,591 7,640,151 940,096 13,200,367 6,000,000 853,875 2,407,770

전기말 회사명 채권 채무
매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 임대보증금 기타채무
지배회사 평화홀딩스(주) - - 59,928 410,827 21,548,000 785,000 559,141
공동지배기업 천진평화기차배건(유) 10,153,311 - 4,870,551 4,576,453 - - 27,331
기타특수관계자 평화기공(주) - - - 4,582,741 1,200,000 - 143
평화씨엠비(주) - - - 8,720,639 - 17,000 631,910
(주)평화이엔지 - - - - - 51,875 3,501,280
Pyung Hwa India Private, Ltd. 3,989,728 - 1,303,621 1,357,526 - - 15,944
평화오일씰공업(주) - - - 40,074 - - 92,063
(주)피엔디티 - - - 2,049,736 - - 63,415
합계 16,143,323 4,950,000 6,261,911 21,794,478 22,748,000 853,875 4,891,227

3) 자금대여내역

당분기 단기대여금 당분기 및 당분기말
기초 증가 감소 기말 이자수익 미수이자
<기타특수관계자>
(주)평화이엔지 - 454,000 (454,000) - 141 -
평화기공(주) - 27,500 (27,500) - 25 -
평화씨엠비(주) - 88,000 (88,000) - 80 -
(주)피엔디티 - 120,000 (120,000) - 110 -

&cr;4) 자금차입내역

당분기 단기차입금 당분기 및 당분기말
기초 증가 감소 기말 이자비용 미지급비용
<지배회사>
평화홀딩스(주) 21,548,000 20,500,000 (29,648,000) 12,400,000 217,340 96,333
<기타특수관계자>
평화기공(주) 1,200,000 - 1,200,000 - 285 -

&cr;(3) 연결회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
급여 및 기타 단기종업원급여 1,028,625 1,175,230
퇴직급여 28,897 50,583

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원,USD).

구분 제공받은회사 지급보증처&cr;(기관명) 지급보증액
당분기말 전기말
기타&cr;특수관계자 PYUNG HWA INDIA&cr;PRIVATE LIMITED 스탠다드차타드은행 USD 5,200,000 USD 5,200,000
(주)평화이엔지 기업은행 4,800,000 4,800,000
(주)평화씨엠비 기업은행 4,720,800 4,720,800

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD).

구분 제공한회사 지급보증처&cr;(기관명) 지급보증액
단위 당분기말 전기말
지배기업 평화홀딩스(주) KEB하나은행 KRW 26,880,000 29,040,000
산업은행 KRW 21,600,000 21,600,000
USD 1,200,000 1,200,000
국민은행 KRW 4,400,000 4,950,000
대구은행 KRW 55,200,000 44,400,000
기타특수관계자 평화오일씰공업㈜ 농협은행 KRW 1,080,000 1,080,000
합계 KRW 109,160,000 101,070,000
USD 1,200,000 1,200,000

&cr;(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 채무자
통화 금액
현대커머셜(주) KRW 7,980,362 3,600,000 현대자동차(주),기아자동차(주),&cr;현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화기공(주)

21. 영업부문 정보&cr;

(1) 부문에 대한 정보&cr;&cr;연결회사는 다양한 원천에서 수익과 이익을 창출하는 다각화된 그룹입니다. 연결회사는 제품 측면에서 사업을 검토하고 있으며 2개의 보고부문을 식별하였습니다.

구분 주요 재화 및 용역 주요 고객 정보
자동차부품사업 Hose 및 방진제품 등 A,B

(2) 당분기와 전분기의 부문별 수익내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

당분기 호스 방진 공통 합계
매출액 120,229,707 135,994,467 - 256,224,173
매출원가 (125,949,278) (124,412,397) - (250,361,675)
판매비와 관리비 - - 14,026,495 14,026,495
순기타손익 - - (2,287,642) (2,287,642)
순금융손익 - - (3,245,615) (3,245,615)
지분법손익 - - (1,746,870) (1,746,870)
분기순손익 - - (15,454,580) (15,454,580)

전분기 호스 방진 공통 합계
매출액 114,221,667 127,971,244 - 242,192,911
매출원가 (101,195,147) (138,470,898) - (239,666,045)
판매비와 관리비 - - (15,702,930) (15,702,930)
순기타손익 - - 4,360,284 4,360,284
순금융손익 - - (2,437,971) (2,437,971)
지분법손익 - - (4,306,591) (4,306,591)
법인세비용 　- - (3,450) (3,450)
분기순손익 　- - (15,563,792) (15,563,792)

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
제품매출 208,369,229 211,307,539
상품매출 47,854,944 30,885,372
합계 256,224,173 242,192,911

&cr;( 4) 당분기와 전분기 중 연결회사의 지역별 수익내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
국내 235,484,013 224,357,426
미국 6,055,967 4,908,118
중국 2,093,535 2,794,050
인도 6,291,852 5,209,713
기타 6,298,806 4,923,604
합계 256,224,173 242,192,911

(5) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객별 수익에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
A 37,478,631 36,091,328
B 30,668,996 29,820,499

&cr;22. 회계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용&cr;

주석 2.1.1에서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 4.8%입니다(단위 : 천원).

구분

 2019

전기말에 공시된 운용리스약정

 -

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

 631,090

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

 631,090
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채 392,533

비유동 리스부채

 238,557

합계

 631,090

① 재무상태표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기말

당기초

사용권자산(*)

부동산

 632,914 454,952

차량운반구

 92,224 176,138

합계

 725,138 631,090
(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

구 분

당분기말

 당기초

리스부채(*)

유동

 421,607 392,533

비유동

 319,848 238,557

합계

 741,455 631,090
(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 전기에 회사는 기업회계기준서 제1017호에 따라 금융리스로 분류된 리스와 관련된 리스부채만을 인식하였으며 이 금액은 회사의 '기타금융부채'의 일부로 표시되었습니다. 회계정책 변경의 상세내역은 아래 (2)에서 설명하고 있습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은 484백만원입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

 291,003 -

차량운반구

 98,839 -

합계

 389,842 -
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 28,209 -

단기리스료 및 소액자산 리스료

 78,932 247,544

&cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 402백만원입니다.&cr;&cr;회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­ 사용권자산 : 631백만원 증가
­ 리스부채 : 631백만원 증가

① 부문공시와 주당이익에 미친 영향&cr;&cr;회계정책의 변경으로 회사의 부문공시와 주당이익에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

② 실무적 간편법의 사용&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
­ 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토
­ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
­ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
­ 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr;또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;&cr;(2) 연결회사의 리스활동과 회계정책&cr;&cr;연결회사는 사무실, 창고, 사택, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~3년의 고정기간으로 체결되지만 아래 ②에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr;

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr;&cr;2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr;&cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­ 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),
­&cr; 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
­ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
­ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
­ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금

&cr;리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr;&cr;사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr;

­ 리스부채의 최초 측정금액
­ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
­ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
­ 복구원가의 추정치

&cr;단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr;

 4. 재무제표

재무상태표

제 14 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 13 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 14 기 3분기말

제 13 기말

자산

 　 　

　유동자산

102,971,273,789

94,559,486,999

　　현금및현금성자산

1,088,203,588

102,895,777

　　단기금융자산

525,646,149

414,124,791

　　매출채권

54,094,987,043

59,473,097,606

　　기타유동수취채권

13,652,110,451

8,591,960,617

　　기타유동자산

2,401,931,528

1,815,543,543

　　재고자산

31,157,264,190

24,083,870,725

　　당기법인세자산

51,130,840

77,993,940

　비유동자산

87,743,376,538

85,776,430,515

　　장기금융자산

359,338,500

315,468,000

　　당기손익 - 공정가치 측정 금융자산

11,711,795,700

14,023,561,240

　　기타비유동수취채권

44,645,558

30,645,558

　　종업원급여자산

15,194,832

15,194,832

　　종속기업및공동기업투자

4,001,483,841

4,001,483,841

　　유형자산

70,484,630,800

66,360,869,175

　　무형자산

1,126,287,307

1,029,207,869

　자산총계

190,714,650,327

180,335,917,514

부채

 　 　

　유동부채

136,355,512,505

138,454,498,711

　　매입채무

31,594,213,837

49,050,507,446

　　단기차입금

66,888,129,181

51,188,602,186

　　기타유동금융부채

12,611,495,261

15,491,269,317

　　기타유동부채

3,214,428,216

3,447,673,093

　　유동성장기차입금

3,000,000,000

 　

　　유동성사채

15,000,000,000

15,000,000,000

　　판매보증충당부채

4,047,246,010

4,276,446,669

　비유동부채

22,099,590,256

16,641,709,228

　　장기차입금

6,131,000,000

3,000,000,000

　　기타비유동금융부채

1,737,555,499

1,277,537,027

　　순확정급여부채

6,381,554,249

4,524,120,070

　　기타장기종업원부채

415,836,082

376,259,968

　　이연법인세부채

7,433,644,426

7,463,792,163

　부채총계

158,455,102,761

155,096,207,939

자본

 　 　

　자본금

27,451,129,500

18,701,922,000

　주식발행초과금

36,625,872,615

27,367,335,917

　기타포괄손익누계액

15,651,285,000

15,651,285,000

　기타자본항목

8,320,334,457

8,114,159,768

　결손금

(55,789,074,006)

(44,594,993,110)

　자본총계

32,259,547,566

25,239,709,575

자본과부채총계

190,714,650,327

180,335,917,514

포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 14 기 3분기

제 13 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

83,529,889,857

254,981,371,338

79,704,976,858

241,908,233,481

매출원가

80,969,528,354

247,408,530,152

80,145,802,597

238,841,718,521

매출총이익

2,560,361,503

7,572,841,186

(440,825,739)

3,066,514,960

　판매비와관리비

(4,798,128,919)

(13,511,974,713)

(4,718,261,039)

(15,185,184,709)

영업이익(손실)

(2,237,767,416)

(5,939,133,527)

(5,159,086,778)

(12,118,669,749)

　기타수익

1,448,576,258

4,945,201,508

4,197,881,267

5,488,620,410

　기타비용

(1,432,030,649)

(7,186,891,138)

(690,860,806)

(1,074,882,367)

　금융수익

101,403,745

295,049,649

106,709,694

328,869,459

　금융비용

(1,143,401,318)

(3,344,141,005)

(897,332,627)

(2,601,861,236)

법인세비용차감전순이익(손실)

(3,263,219,380)

(11,229,914,513)

(2,442,689,250)

(9,977,923,483)

법인세비용

(10,049,246)

(35,833,617)

31,665,037

5,880,666

당기순이익(손실)

(3,253,170,134)

(11,194,080,896)

(2,474,354,287)

(9,983,804,149)

당기총포괄이익(손실)

 　 　

(953,550,612)

(953,550,612)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

 　 　

(953,550,612)

(953,550,612)

　순확정급여부채의 재측정요소

 　 　

(953,550,612)

(953,550,612)

총포괄손익

(3,253,170,134)

(11,194,080,896)

(3,427,904,899)

(10,937,354,761)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당반기순이익(손실) (단위 : 원)

(72)

(280)

(66)

(268)

자본변동표

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

주식발행초과금

기타포괄손익누계액

기타자본항목

이익잉여금

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

18,701,922,000

30,747,393,848

15,651,285,000

8,114,159,768

(3,317,851,961)

69,896,908,655

총포괄손익

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

(9,983,804,149)

9,983,804,149

기타포괄손익

 　 　 　 　

(953,550,612)

953,550,612

소유주와의 거래

유상증자

 　 　 　 　 　 　

자기주식 처분

 　 　 　 　 　 　

2018.09.30 (기말자본)

18,701,922,000

30,747,393,848

15,651,285,000

8,114,159,768

(14,255,206,722)

58,959,553,894

2019.01.01 (기초자본)

18,701,922,000

27,367,335,917

15,651,285,000

8,114,159,768

(44,594,993,110)

25,239,709,575

총포괄손익

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

(11,194,080,896)

11,194,080,896

기타포괄손익

 　 　 　 　 　 　

소유주와의 거래

유상증자

8,749,207,500

9,258,536,698

 　 　 　

18,007,744,198

자기주식 처분

 　 　 　

206,174,689

 　

206,174,689

2019.09.30 (기말자본)

27,451,129,500

36,625,872,615

15,651,285,000

8,320,334,457

(55,789,074,006)

32,259,547,566

현금흐름표

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 14 기 3분기

제 13 기 3분기

영업활동현금흐름

(26,546,506,501)

(3,701,824,045)

　영업으로부터 창출된 현금흐름

(23,854,543,859)

(1,664,295,411)

　이자지급(영업)

(3,190,458,856)

(2,505,729,624)

　이자수취(영업)

203,091,514

256,824,051

　배당금수취(영업)

262,855,720

223,000,000

　법인세납부(환급)

32,548,980

(11,623,061)

투자활동현금흐름

(12,286,397,667)

(7,591,068,799)

　투자활동으로 인한 현금유입액

7,272,589,146

2,698,080,251

　　종속기업대여금의 감소

4,964,659,959

238,000,000

　　단기금융자산의 감소

 　

2,590,000

　　당기손익-공정가치금융자산의 처분

277,554,077

 　

　　유형자산의 처분

1,467,375,110

1,987,984,553

　　무형자산의 처분

 　

80,005,698

　　장기금융자산의 감소

 　

500,000

　　임차보증금의 감소

 　

20,000,000

　　통화선물거래대여금의 감소

563,000,000

369,000,000

　투자활동으로 인한 현금유출액

(19,558,986,813)

(10,289,149,050)

　　통화선물거래예치금의 증가

1,339,000,000

734,400,000

　　종속기업대여금의 증가

7,654,811,039

400,000,000

　　장기금융상품의 증가

43,870,500

44,070,500

　　당기손익-공정가치금융자산의 취득

 　

1,973,327,400

　　유형자산의 취득

10,393,805,274

6,694,562,643

　　무형자산의 취득

113,500,000

438,800,949

　　보증금의 증가

14,000,000

3,987,558

재무활동으로 인한 현금흐름

39,818,211,979

19,321,875,000

　재무활동으로 인한 현금유입액

380,157,774,117

19,921,875,000

　　단기차입금의 차입

355,943,855,230

19,870,000,000

　　장기차입금의 차입

6,000,000,000

 　

　　임대보증금의 증가

 　

51,875,000

　　유상증자

18,007,744,198

 　

　　자기주식의 처분

206,174,689

 　

　재무활동으로 인한 현금유출액

(340,339,562,138)

(600,000,000)

　　단기차입금의 상환

340,113,328,235

600,000,000

　　리스부채의 원금 상환

226,233,903

 　

현금및현금성자산의순증가(감소)

985,307,811

8,028,982,156

기초현금및현금성자산

102,895,777

477,413,758

기말현금및현금성자산

1,088,203,588

8,506,395,914

5. 재무제표 주석

제 14기 (당)분기말 : 2019년 09월 30일 현재
제 13기 (전) 기말 : 2018년 12월 31일 현재
평화산업 주식회사

&cr;1. 일반사항&cr;&cr;평화산업주식회사(이하 '회사')는 2006년 5월 1일자로 분할회사인 평화홀딩스주식회사의 제조부문이 인적분할되어 설립되었습니다. 회사는 자동차 및 장비시설용 부품의 제조, 판매 등을 영업목적으로 하고 있으며, 2008년 5월 1일을 분할기준일로 하여방진사업부문을 인적분할하여 설립된 신설법인인 주식회사 파브코로 이전하였습니다. 또한, 회사는 2014년 5월 1일을 합병기준일로 하여 주식회사 파브코를 흡수합병하였습니다.&cr;&cr;회사는 대구광역시 달성군 논공읍 논공로 597 본사 및 공장을 두고 있으며, 2006년 6월 2일자로 한국거래소에 상장되었습니다.&cr;&cr;회사의 당분기말 현재 자본금은 27,451백만원이며, 주요 주주 및 지분율은 다음과 같습니다.

주주명 당분기말 전기말 비고
소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%)
평화홀딩스(주) 30,313,954 55.21 20,451,987 54.68 지배기업
김종석 3,767,454 6.86 2,687,518 7.19
김주영 1,193,228 2.17 851,191 2.28
자기주식 - 0.00 174,562 0.46
기타 19,627,623 35.75 13,238,586 35.39
합계 54,902,259 100.00 37,403,844 100.00

&cr;2. 중요한 회계정책&cr;&cr;다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. &cr;

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;

회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr;&cr; 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 분석 중에 있으며 분기검토보고서 주석에 공시할 예정입니다.

&cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

&cr;부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

&cr;확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

&cr;관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

&cr;제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 연차개선 2015-2017&cr;

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

&cr;공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

&cr;기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

&cr;적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 회사는 제정 또는 공표 되었 으나 2019 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr; &cr; 2.2 회계정책 &cr;

분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;&cr;2.2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업&cr; 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 동 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr;&cr; 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr; 4. 공정가치

&cr; 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;&cr;(1) 금융상품 종류별 공정가치 &cr;

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
<금융자산>
현금및현금성자산 1,088,204 1,088,204 102,896 102,896
단기금융자산 525,646 525,646 414,125 414,125
매출채권 54,094,987 54,094,987 59,473,098 59,473,098
기타유동수취채권 13,652,110 13,652,110 8,591,960 8,591,960
장기금융자산 359,339 359,339 315,468 315,468
당기손익-공정가치 금융자산(비유동) 11,711,796 11,711,796 14,023,561 14,023,561
기타비유동수취채권 44,646 44,646 30,646 30,646
소계 81,476,728 81,476,728 82,951,754 82,951,754
<금융부채>
매입채무 31,594,214 31,594,214 49,050,507 49,050,507
단기차입금 66,888,129 66,888,129 51,188,602 51,188,602
기타유동금융부채 12,611,495 12,611,495 15,491,269 15,491,269
유동성장기차입금 3,000,000 3,000,000 - -
유동성사채 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
장기차입금 6,131,000 6,131,000 3,000,000 3,000,000
기타비유동금융부채 1,737,555 1,737,555 1,277,537 1,277,537
소계 136,962,393 136,962,393 135,007,915 135,007,915

&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr; &cr; 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr;&cr;- 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.&cr;- 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.&cr; - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변 수를 사용한 경우 해당 금융상 품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과금융부채는 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목 당분기말

수준 1

수준 2

수준 3

 합계
금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권

 11,545,810 - - 11,545,810
국내 수익증권 및 출자금 - 165,986 - 165,986
통화선물 관련 자산 - 525,646 - 525,646
토지 - - 35,822,460 35,822,460
합 계 11,545,810 691,632 35,822,460 48,059,902

계정과목 전기말

수준 1

수준 2

수준 3

 합계
금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권

 13,857,576 - - 13,857,576
국내 수익증권 및 출자금 - 165,985 - 165,985
통화선물 관련 자산 - 414,125 - 414,125
토지 - - 35,822,460 35,822,460
합 계 13,857,576 580,110 35,822,460 50,260,146

&cr; 회사 는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜 에 인식합니다 .&cr;&cr; 회사는 비반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산이나 금융부채를 당분기말에 측정하지 않았습니다. &cr;

(3) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법&cr; &cr;금융상품의 가치를 산정하는 데 사용한 가치평가기법은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용 &cr;- 이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 &cr;- 통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 &cr;- 환옵션: 옵션가격결정모형(예: 블랙-숄즈 모형) &cr;- 그 밖의 금융상품: 현금흐름할인기법

비상장 지분증권, 조건부대가, 특정 통화선도를 제외한 모든 공정가치 측정치는 수준2로 분류되었습니다.&cr;

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다(단위:천원).

구분 당분기말 전기말
공정가치 수준 가치평가기법 공정가치 수준 가치평가기법
<자산>
당기손익-공정가치 금융자산 165,986 2 시장접근법 165,985 2 시장접근법
통화선물 관련 자산 525,646 2 시장접근법 414,125 2 시장접근법
토지 35,822,460 3 공시지가기준법 35,822,460 3 공시지가기준법

&cr;(4) 그 밖의 미인식된 금융상품 공정가치

&cr;회사는 또한 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않는 다수의 금융상품을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품의 대부분은 성격상 수취하거나 지급할 이자가 현재의 시장이자율이나 해당 금융상품이 단기상품에 해당하여 공정가치가 장부금액과 중요하게 다르지 않습니다.

&cr;5. 범주별 금융상품&cr;&cr;(1) 금융상품 범주별 장부금액&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

재무상태표 상 자산 당분기말 전기말
당기손익-공정가치 금융자산
현금및현금성자산 22,419 36,370
지분상품 11,711,796 14,023,561
통화선물 관련 자산 525,646 414,125
기타포괄손익-공정가치 금융자산
매출채권 5,101,173 11,411,050
상각후원가 금융자산
매출채권 48,993,814 48,062,048
기타 상각후원가 금융자산(주석6 참조) 14,056,095 8,938,074
현금 및 현금성자산 1,065,785 66,526
합계 81,476,728 82,951,754

재무상태표 상 부채 당분기말 전기말
상각후원가
매입채무 31,594,214 49,050,507
단기차입금 66,888,129 51,188,602
기타유동금융부채 12,611,495 15,425,857
유동성장기차입금 3,000,000 -
유동성사채 15,000,000 15,000,000
장기차입금 6,131,000 3,000,000
기타비유동금융부채 1,737,555 1,277,537
기타금융부채
금융보증부채 41,157 65,412
합계 137,003,550 135,007,915

&cr;(2) 금융상품 범주별 순손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기

전분기

배당수익

당기손익-공정가치 금융자산

 262,856 223,000

이자수익

상각후원가 금융자산

 136,689 266,809
당기손익-공정가치 금융자산 13,447 11,036

당기손익-공정가치 평가손익

지분상품 관련

 (1,246,140) 548,797
이자비용
상각후원가 금융부채 (2,188,468) (2,579,711)
금융보증수익
상각후원가 금융부채 43,510 28,874
통화선물 거래 및 평가손익 (297,349) (234,772)

순외환손익

 242,324 183,443
합계 (3,033,131) (1,552,524)

&cr;6. 금융자산&cr;&cr;(1) 당기손익-공정가치 금융자산 &cr;&cr;가. 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기말

 전기말
유동항목
현금및현금성자산 22,419 36,370
통화선물 관련 자산 525,646 414,125
비유동항목
국내 상장 주식 11,545,810 13,857,576
수익증권 29,452 29,452
출자금 136,533 136,533
합계 12,259,860 14,474,056

&cr;나. 상기 금융자산과 관련하여 당분기와 전분기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당분기

전분기
당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 (1,771,355) 771,797
통화선물 거래 및 평가손익 (647,735) (234,772)
이자수익 21,610 11,036
합계 (2,397,480) 548,061

(2) 기타포괄손익-공정가치 금융자산&cr;

가. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당분기말

 전기말
매출채권 5,101,173 11,411,050

&cr;상기 금융자산과 관련하여 당분기와 전분기 중 인식한 기타포괄손익은 없습니다. &cr;

(3) 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 &cr;&cr;가. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당분기말

 전기말

매출채권

 54,169,527 59,547,638

손실충당금

(74,540) (74,540)

매출채권(순액)

54,094,987 59,473,098

&cr;나. 당분기말 매출채권의 담보제공내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 채무자
통화 금액
현대커머셜(주) KRW 14,780,362 3,600,000 현대자동차(주),기아자동차(주),&cr;현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화기공(주)
2,200,000 5,000,000 현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화산업(주)

&cr;다. 당분기말과 전기말 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분

당분기말

전기말

유동

비유동

합계

유동

비유동

합계
대여금 7,640,151 - 7,640,151 4,950,000 - 4,950,000
미수수익 729,908 - 729,908 37,214 - 37,214
미수금 8,272,708 - 8,272,708 6,595,403 - 6,595,403
장기금융자산 - 359,339 359,339 - 315,468 315,468
임차보증금 - 44,646 44,646 - 30,646 30,646
총 장부금액 16,642,767 403,985 17,046,752 11,582,617 346,114 11,928,731
차감: 손실충당금 (2,990,657) - (2,990,657) (2,990,657) - (2,990,657)
상각후원가 13,652,110 403,985 14,056,095 8,591,960 346,114 8,938,074

&cr;7. 유형자산과 무형자산&cr;&cr;당분기와 전기 중 유ㆍ무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr;&cr;(1) 유형자산

구분

 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품

건설중인자산

(*)

 기타의&cr;유형자산 사용권자산 합계
전기말
취득원가 35,822,460 36,976,816 2,265,386 107,630,236 251,802 91,282,987 11,373,742 496,088 11,771 - 286,111,288
손상차손누계액 - - (259,886) (13,284,413) (15,032) (6,262,397) (247,312) (277,826) (6,201) - (20,353,067)
국고보조금 - - - (53,125) - - - - - - (53,125)
감가상각누계액 - (15,261,659) (1,651,543) (89,854,520) (232,825) (81,584,281) (10,759,399) - - - (199,344,227)
순장부금액 35,822,460 21,715,157 353,957 4,438,178 3,945 3,436,309 367,031 218,262 5,570 - 66,360,869
당분기
기초 순장부금액 35,822,460 21,715,157 353,957 4,438,178 3,945 3,436,309 367,031 218,262 5,570 - 66,360,869

회계정책 변경효과(주석 22)

 - - - - - - - - - 314,378 314,378
취득 - - - 8,800 52,500 4,626,166 55,751 5,650,588 - 483,891 10,877,696
처분 - - - (20,485) - (306,090) (1) - - - (326,576)

대체

 - - 41,670 2,687,824 - 215,492 58,000 (3,036,535) - - (33,549)
감가상각비 - (901,358) (37,594) (845,590) (1,224) (1,316,857) (109,347) - - (214,342) (3,426,312)
국고보조금상각 - - - 18,750 - - - - - - 18,750
손상차손 - - 54,149 (1,442,132) (45,938) (1,809,240) (29,045) (28,420) - - (3,300,626)
당분기말 순장부금액 35,822,460 20,813,799 412,182 4,845,345 9,283 4,845,780 342,389 2,803,895 5,570 583,927 70,484,630
당분기말
취득원가 35,822,460 36,976,816 2,307,055 109,189,934 299,121 94,937,614 11,486,022 3,052,065 11,771 798,269 294,881,127
손상차손누계액 - - (205,737) (14,602,147) (60,970) (7,601,587) (276,357) (248,170) (6,201) - (23,001,169)
국고보조금 - - - (34,376) - - - - - - (34,376)
감가상각누계액 - (16,163,017) (1,689,136) (89,708,066) (228,868) (82,490,247) (10,867,276) - - (214,342) (201,360,952)
순장부금액 35,822,460 20,813,799 412,182 4,845,345 9,283 4,845,780 342,389 2,803,895 5,570 583,927 70,484,630

(*) 당분기 중 건설중인자산 일부를 소프트웨어로 대체하였습니다.&cr;&cr;전기 중 회사의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 방진사업부문은 영업손실의누적과 향후 판매부진이 예상되어 손상검사가 수행됐으며, 20,353백만원의 손상차손을 인식했습니다. 당분기 중 신규취득자산에 대하여 추가로 3,301백만원의 손상차손을 인식했습니다. 동 손상금액은 현금창출단위에 배분된 영업권이 존재하지 않으므로 유무형자산에 배분되었습니다. 동 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 근거하여 산출됐으며, 손상차손은 기타비용으로 계상됐습니다.&cr;

(2) 무형자산

구분

 산업재산권 소프트웨어 기타의무형자산 합계
전기말
취득원가 290,252 1,963,505 561,656 2,815,413
손상차손누계액 (6,385) (621,997) - (628,382)
상각누계액 (278,131) (879,692) - (1,157,823)
순장부금액 5,736 461,816 561,656 1,029,208
당분기
기초 순장부금액 5,736 461,816 561,656 1,029,208
취득 - 113,500 - 113,500

대체(*)

 - 33,549 - 33,549
상각비 (1,488) (134,050) - (135,538)
손상차손 - 85,568 - 85,568
당분기말 순장부금액 4,248 560,383 561,656 1,126,287
당분기말
취득원가 290,252 2,114,505 561,656 2,966,413
손상차손누계액 (6,385) (540,380) - (546,765)
상각누계액 (279,619) (1,013,742) - (1,293,361)
순장부금액 4,248 560,383 561,656 1,126,287

(*) 당분기 중 건설중인자산 일부를 소프트웨어로 대체하였습니다.&cr;

(3) 당분기말과 전기말 유형자산의 담보제공내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원, USD, JPY).

당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 관련 &cr;계정과목
통화 금액
한국산업은행 KRW 32,000,000 9,520,000 토지, 건물 및&cr;기계장치&cr;근저당권 설정 차입금&cr;(주석 9)
USD 500,000
대구은행 KRW 20,133,000 33,631,000
USD 1,932,000
JPY 29,200,000

전기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 관련 &cr;계정과목
통화 금액
한국산업은행 KRW 32,000,000 8,000,000 토지, 건물 및&cr;기계장치&cr;근저당권 설정 차입금&cr;(주석 9)
USD 500,000
대구은행 KRW 20,133,000 25,000,000
USD 1,932,000
JPY 29,200,000

8. 종속기업 및 공동지배기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 공동지배기업 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 종목 소재국가 당분기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
종속기업 서일(주) 한국 100.0 - 100.0 -
Pyung Hwa America, Inc. 미국 100.0 283,318 100.0 283,318
공동지배기업 천진평화기차배건유한공사 중국 50.0 3,718,166 50.0 3,718,166
합계 4,001,484 4,001,484

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 종속기업에 대한 투자 금액의 변동은 없습니다.&cr;

9. 차입금 및 사채&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 비파생 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

금융부채의&cr;계약상 만기

 6개월&cr;미만

6~12&cr;개월

 1~2년 2~5년 5년 초과 총 계약상&cr;현금흐름

장부금액
당분기말 비파생상품
매입채무 31,594,214 - - - - 31,594,214 31,594,214
차입금 47,807,083 37,594,709 6,240,938 14,541 155,235 91,812,506 91,019,129

리스부채(주석 22)

 142,315 136,828 251,110 96,250 - 626,503 592,003
합계 79,543,612 37,731,537 6,492,048 110,791 155,235 124,033,223 123,205,346

금융부채의&cr;계약상 만기

 6개월&cr;미만

6~12&cr;개월

 1~2년 2~5년 5년 초과 총 계약상&cr;현금흐름

장부금액
전기말 비파생상품
매입채무 49,050,507 - - - - 49,050,507 49,050,507
차입금 25,261,824 43,257,947 3,065,011 - - 71,584,782 69,188,602
합계 74,312,331 43,257,947 3,065,011 - - 120,635,289 118,239,109

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 실행 차입금은 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr;

구분

 당분기말 전기말
고정이자
만기 1년 이내 3,000,000 -
만기 1년 초과 6,131,000 3,000,000
변동이자

만기 1년 이내

 81,888,129 66,188,602

합계

 91,019,129 69,188,602

(3) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 당분기말 전기말
유동
은행차입금(*1) 60,800,000 27,050,000
사채 15,000,000 15,000,000
외상매출채권담보대출 2,688,129 1,390,602
관계사차입금 6,400,000 22,748,000
소계 84,888,129 66,188,602
비유동
은행차입금(*1) 131,000 3,000,000
관계사차입금 6,000,000 -
소계 6,131,000 3,000,000
합계 91,019,129 69,188,602
(*1) 상기 차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 지배기업 등으로부터의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석7, 18, 19 참조).

(4) 당분기와 전분기 중 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 당분기 전분기
기초 69,188,602 45,600,000
차입 361,943,855 19,870,000
상환 (340,113,328) (600,000)
기말 91,019,129 64,870,000

10. 순확정급여부채&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 16,910,492 15,511,587
사외적립자산의 공정가치 (10,527,404) (10,985,934)
국민연금전환금 (1,533) (1,533)
재무상태표상 순확정급여부채(자산) 6,381,555 4,524,120

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 포괄손익계산서에 반영된 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 801,502 2,392,833 825,591 2,440,346
순이자원가(수익) (87,763) (263,288) (1,805) (5,416)
과거근무원가 및 정산손익 - - 839,343 839,343
종업원 급여에 포함된 총 비용 713,739 2,129,545 1,663,129 3,274,273

&cr;당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 392백만원(전분기 : 215백만원)입니다.&cr;&cr;총 비용 중 2,144백만원(전분기 : 2,659백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 377백만원(전분기 : 615백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. &cr;

11. 충당부채 &cr;

당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 판매보증충당부채(유동)
당분기 전분기
기초 4,276,446 3,925,628
충당금전입 721,253 2,672,826
감소 (950,454) (1,952,876)
기말 4,047,245 4,645,578

12. 주 식의 발행 &cr;&cr; 당분기와 전분기 중 주식의 발행내역은 다음과 같습니다(단위: 주, 천원).

구분

 당분기&cr;주식수 전분기&cr;주식수 당분기

전분기

당분기 중 보통주 발행
유상증자 17,498,415

-

 18,007,744 -
당반기 중 자기주식 변동

자기주식 처분

 174,562 - 206,175 -

&cr;13. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 1,536,145 4,433,377 1,345,798 4,305,191
퇴직급여 126,032 377,320 109,259 328,115
복리후생비 85,974 306,588 173,180 531,740
세금과공과 29,218 186,826 29,597 181,272
접대비 21,763 41,314 13,333 32,680
감가상각비 84,164 270,850 98,486 290,021
포장비 240,379 615,959 259,595 761,433
운반비 975,262 3,056,612 963,573 2,957,353
지급수수료 792,104 1,999,715 613,845 1,543,525
판매보증비 383,104 721,253 578,417 2,672,826
수출제비용 208,580 594,580 242,924 699,464
기타 315,404 907,581 290,254 881,565
합계 4,798,129 13,511,975 4,718,261 15,185,185

14. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

계정과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품 및 재공품의 변동 653,736 176,457 (2,220,348) (8,053,855)
원재료 및 소모품의 사용 40,210,110 124,207,017 42,828,147 132,419,591
상품의 판매 18,711,428 59,146,633 14,903,946 42,034,560
종업원급여 10,395,441 30,150,197 11,905,475 35,032,507
감가상각비 845,600 3,407,562 2,710,728 7,817,537
무형자산상각비 (19,567) 135,538 62,225 161,410
외주가공비 5,057,007 15,382,836 5,076,194 14,142,523
지급수수료 1,972,712 5,584,648 1,886,689 5,461,838
운반비 1,138,028 3,704,785 1,107,156 3,252,625
전력비 1,043,253 2,947,450 1,168,544 3,383,681
시험연구비 2,150,215 7,007,970 2,018,165 7,166,542
수출제비용 300,306 813,765 319,689 918,672
기타 3,309,388 8,255,647 3,097,454 10,289,272
합계(*) 85,767,657 260,920,505 84,864,064 254,026,903
(*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

&cr;15. 기타수익과 기타비용&cr;

당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
<기타수익>
수수료수익 233,000 948,873 101,663 304,988
임대료수익 86,100 275,663 514,968 1,170,753
외화환산이익 78,025 321,273 - 66,234
외환차익 268,946 513,946 192,796 313,809
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익 1,663,956 548,797
유형자산처분이익 404,668 1,142,130 786,245 1,359,587
무형자산처분이익 - - - 26,339
배당금수익 - 262,856 - 223,000
통화선물거래이익 265,255 378,700 131,417 237,166
통화선물평가이익 (227,169) 9,676 196,273 90,122
잡이익 339,751 1,092,085 610,563 1,147,825
기타수익 계 1,448,576 4,945,202 4,197,881 5,488,620
<기타비용>
기부금 900 2,700 1,096 2,896
외화환산손실 (35,237) 56,972 259,556 73,507
외환차손 71,047 224,763 30,820 123,093
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손실 788,071 2,034,211 - -
유형자산처분손실 1,111 1,332 26,626 38,875
통화선물거래손실 337,590 983,295 301,193 559,779
통화선물평가손실 50,882 52,816 - 2,281
유형자산손상차손 - 3,300,625 - -
무형자산손상차손 - (85,568) - -
잡손실 217,666 615,745 71,570 274,451
기타비용 계 1,432,030 7,186,891 690,861 1,074,882

&cr;16. 법인세비용 &cr;

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

&cr;17. 주당순손익 &cr;&cr;당분기와 전분기 중 주당순손익의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 원,주).

구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주당분기순손실 (3,253,170,134)원 (11,194,080,896)원 (2,474,354,287)원 (9,983,804,149)원
가중평균유통보통주식수 45,293,585주 39,946,923주 37,229,282주 37,229,282주
기본주당분기순손실 (72)원/주 (280)원/주 (66)원/주 (268)원/주

&cr;회사는 희석화 증권이 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

&cr;18. 영업으로부터 창출된 현금흐름&cr;&cr;당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (23,854,544) (1,664,295)
1) 분기순손실 (11,194,081) (9,983,804)
2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 16,102,268 17,259,323
퇴직급여 2,129,545 3,274,273
복리후생비 39,576 38,360
이자비용 3,303,798 2,579,711
법인세비용(수익) (35,834) 5,881
판매보증비 721,253 2,672,826
감가상각비 3,407,562 7,817,537
무형자산상각비 135,538 161,410
외화환산손실 56,972 73,507
유형자산처분손실 1,332 38,875
유형자산손상차손 3,300,625 -
무형자산손상차손 (85,568) -
통화선물거래손실 983,295 559,779
통화선물평가손실 52,816 2,281
당기손익 - 공정가치금융자산 평가손실 2,034,211
금융보증비용 40,343 22,150
지급수수료 16,804 12,733
3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (2,409,685) (2,880,114)
이자수익 230,451 277,845
배당금수익 262,857 223,000
유형자산처분이익 1,142,130 1,359,587
무형자산처분이익 - 26,339
금융보증수익 64,598 51,024
외화환산이익 321,273 66,234
통화선물거래이익 378,700 237,166
통화선물평가이익 9,676 90,122
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익 - 548,797
4) 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 (26,353,046) (6,059,700)
매출채권의 감소(증가) 5,537,057 (15,010,454)
미수금의 감소(증가) (1,565,715) (671,754)
미수수익의 감소(증가) (665,393) (919,968)
선급금의 감소(증가) (621,584) (88,027)
선급비용의 감소(증가) 57,933 (47,166)
부가세대급금의 감소(증가) (22,737) (450,719)
재고자산의 감소(증가) (7,073,393) (9,914,326)
종업원급여자산의 감소(증가) - (204)
매입채무의 증가(감소) (17,453,553) 19,851,252
미지급금의 증가(감소) (4,403,716) 1,031,983
미지급비용의 증가(감소) 1,173,695 987,752
선수금의 증가(감소) (419,168) 1,678,467
선수수익의 증가(감소) - (245,968)
예수금의 증가(감소) (98,708) 14,662
연차수당부채의 증가(감소) 284,631 23,274
판매보증충당부채의 증가(감소) (950,454) (1,952,876)
확정급여채무의 증가(감소) (993,929) (1,662,973)
사외적립자산의 감소(증가) 721,818 1,214,469
장기미지급금의 증가(감소) 140,170 102,876

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 당분기 전분기
장기차입금의 유동성 대체 3,000,000 -
리스부채의 인식 798,269 -
사채의 유동성 대체 - 15,000,000
유동성장기차입금의 단기차입금 분류 - 8,000,000
유형자산 취득 관련 미지급금 - 19,110
무형자산 취득 관련 미지급금 - (1,360)
유형자산 처분 관련 미수금 - 1,518,375
건설중인자산의 본계정 대체 3,426,312 1,117,065

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 재무활동으로 인한 부채 합계
단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 리스부채(유동) 장기차입금 사채 리스부채(비유동)
전기초 19,600,000 8,000,000 - - 3,000,000 15,000,000 - 45,600,000
현금흐름 19,270,000 - - - - - - 19,270,000
사채의 유동성사채 대체 - - 15,000,000 - - (15,000,000) - -
유동성장기차입금의 단기차입금 분류 8,000,000 (8,000,000) - - - - - -
전분기말 46,870,000 - 15,000,000 - 3,000,000 - - 64,870,000
당기초 51,188,602 - 15,000,000 - 3,000,000 - - 69,188,602
회계정책의 변경효과 - - - 165,607 - - 148,771 314,378
현금흐름 15,699,527 - - (226,233) 6,131,000 - - 21,604,294
장기차입금의 유동성장기차입금 대체 - 3,000,000 - - (3,000,000) - - -
리스부채와 사용권자산의 인식 - - - 167,550 - - 316,340 483,890
리스부채의 현재가치할인차금 상각 - - - 1,374 - - 18,594 19,968
리스부채의 유동성대체 - - - 163,857 - - (163,857) -
당분기말 66,888,129 3,000,000 15,000,000 272,155 6,131,000 - 319,848 91,611,132

19. 우발부채와 약정사항&cr;

(1) 금융기관 약정사항 &cr;

1) 당분기말 현 재 회사는 KEB하나은행외 2개 금융기관 과 73,780 백만 원을 한도로 하는 받을어음할인약정(매출채권담보대출약정 포함)을 체결하고 있습니다. 당분기말현재 회사가 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 만기미도래및 상환청구권이 존재하는 금액은 2,688백 만원(전기말: 1,391백만원)입니다.&cr;&cr;2) 당분말과 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 약정한도는 다음과 같습니다(단위: 천원,USD).

금융기관 구분 당분기말 전기말
단위 금액 단위 금액
KEB하나은행 전자매출채권발행 KRW 7,000,000 KRW 7,000,000
전자매출채권할인약정 21,480,000 21,480,000
일반자금대출 15,400,000 14,200,000
대구은행 전자매출채권발행 KRW 12,000,000 KRW 22,000,000
무역금융 8,500,000 8,500,000
시설자금대출 9,000,000 -
수입신용장 USD 900,000 USD 900,000
산업은행 일반자금대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000
수입신용장 USD 1,000,000 USD 1,000,000
국민은행 외상채권담보대출 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000
무역금융 4,000,000 4,500,000
신한은행 외상채권담보대출 KRW 2,300,000 KRW 2,300,000
합계 KRW 139,680,000 KRW 139,980,000
USD 1,900,000 USD 1,900,000

3) 당분기말 현재 회사는 부보 금액 52,139,484 천원(전기말: 52,139,484천원)의 공장화재보험에 가입하고 있습니다. &cr;&cr;4) 회사는 통화선 물계약을 체결 하고 있으며, 당분기말 현재 미결제된 약정금액은 USD 9,270,000 , JPY 10,000,000 , EUR 1,090,000 입니 다.&cr;&cr;5) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다(단위: 천원)

구분 구성내역 당분기말 전기말 사용제한내역
단기금융상품 선물거래예치금 525,646 414,125 선물거래위탁증거금
장기금융상품 당좌개설보증금 2,000 2,000 당좌개설보증금

(2) 제공받은 지급보증

당분기말과 전기말 현재 회사가 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다(단위: 천원,USD).

지급보증 기관 구분 당분기말 전기말 비고
단위 금액 단위 금액
평화홀딩스(주) 전자매출채권발행 KRW 22,800,000 KRW 22,800,000
일반대출 KRW 68,880,000 KRW 54,240,000
사모사채 KRW 18,000,000 KRW 18,000,000
무역금융 KRW 4,400,000 KRW 4,950,000
수입신용 USD 1,200,000 USD 1,200,000
평화오일씰공업(주) 일반대출 KRW 1,080,000 KRW 1,080,000
한국방위산업진흥회 거래이행 등 KRW 598,167 KRW 7,417,271 백지어음 1매 견질제공
서울보증보험 이행하자보증 KRW 133,750 KRW 133,750
합계 KRW 115,891,917 KRW 108,621,021
USD 1,200,000 USD 1,200,000

&cr;(3) 제공한 지급보증&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 회사가 제공한 보증내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD).

제공받은회사 지급보증처&cr;(기관명) 지급보증액
당분기말 전기말
PYUNG HWA INDIA PRIVATE LIMITED 스탠다드차타드은행 USD 5,200,000 USD 5,200,000
(주)평화이엔지 기업은행 4,800,000 4,800,000
(주)평화씨엠비 기업은행 4,720,800 4,720,800

(4) 제공한 담보&cr;&cr;당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 채무자
통화 금액
현대커머셜(주) KRW 7,980,362 3,600,000 현대자동차(주),기아자동차(주),&cr;현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화기공(주)&cr;(주석 15)
KRW 2,200,000 5,000,000 현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화산업(주)&cr;(주석 6)
KRW 1,200,000 현대모비스(주) 재고자산 담보설정
KRW 3,400,000 현대모비스(주) 금형 담보설정
대구은행 KRW 30,933,000 26,671,000 부동산 담보설정
USD 1,932,000
JPY 29,200,000
산업은행 KRW 32,000,000 9,520,000 부동산 담보설정
USD 500,000

&cr;(5) 기술지원계약&cr;&cr;당분기말 현재 회사는 천진평화기차 배건유한공사 및 PYUNG HWA INDIA PRIVATE LIMITED와 기술지원계약을 체결하고 계약제품의 연간 순매출액의 2%를 기술사용료로 수취하고 있으며, 이를 수수료수익(기타수익)으로 계상하고 있습니다.&cr;

(6) 미회수 어음수표&cr;&cr;당분기말 현재 회사는 한국방위산업진흥회에 백지어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다.&cr;

20. 특수관계자

&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
지배기업 평화홀딩스(주) 평화홀딩스(주)
종속기업 서일(주)&cr;Pyung Hwa America, Inc. 서일(주)&cr;Pyung Hwa America, Inc.
공동지배기업 천진평화기차배건유한공사 천진평화기차배건유한공사
기타특수관계자 평화오일씰공업(주)&cr;(주)평화이엔지&cr;평화기공(주)&cr;평화씨엠비(주)&cr;(주)피엔디티&cr;Pyung Hwa India Private, Ltd.&cr;천진평화화공유한공사&cr;천진평화기공기차부건유한공사&cr;엘리먼트식스(주)&cr;창인인재개발원(주)&cr;예원파트너스(주)&cr;(주)엠제이비전테크 평화오일씰공업(주)&cr;(주)평화이엔지&cr;평화기공(주)&cr;평화씨엠비(주)&cr;(주)피엔디티&cr;Pyung Hwa India Private, Ltd.&cr;천진평화화공유한공사&cr;천진평화기공기차부건유한공사&cr;㈜평화기술연구원(*)&cr;엘리먼트식스(주)&cr;창인인재개발원(주)&cr;예원파트너스(주)&cr;(주)엠제이비전테크

(*) 당분기 중 청산하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역 및 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;1) 기중거래내역

당분기 회사명 매출 등 매입 등
매출 유형자산거래 기타 매입 유형자산거래 기타
지배회사 평화홀딩스(주) - - 261,618 - 7,500 3,841,120
종속기업 Pyung Hwa America, Inc. 4,834,024 - - - - -
서일(주)(*1) 7,946,826 - 189,565 16,641,270 - 876,393
공동지배기업 천진평화기차배건(유)(*1) 14,674,523 1,158,068 952,275 19,633,845 46,557 69,156
기타특수관계자 평화기공(주)(*1) 5,210,305 - 64,607 35,265,589 637,028 386,789
평화씨엠비(주) - - 31,567 37,417,078 - 46,433
(주)평화이엔지 - - 37,332 - 6,211,750 1,623,654
Pyung Hwa India Private, Ltd.(*1) 6,339,366 855,605 779,528 4,729,661 169,330 869
평화오일씰공업(주) 9,070 - 105,132 211,536 - 137,840
(주)피엔디티(*1) - - 111,701 14,607,528 - 81,425
창인인재개발원(주) - - - - - 507,423
합계 39,014,114 2,013,673 2,533,325 128,506,507 7,072,165 7,571,102

(*1) 회사는 서일(주)과의 원재료 및 반제품 사급거래 각 5,230백만원 및 2,717백만원, 평화기공(주), 천진평화기차배건유한공사, PYUNG HWA INDIA PRIVATE과의 원재료 사급거래 각각 5,210백만원, 13,033백만원, 1,875백만원 및 (주)피엔디티와의 상품 대행매출 거래 14,576백만원과 관련된 매입액과 매출액을 포괄손익계산서상 순액으로 표시하고 있습니다.&cr;

전분기 회사명 매출 등 매입 등
매출 유형자산거래 기타 매입 유형자산거래 기타
지배회사 평화홀딩스(주) - - 243,000 - 313,975 3,444,117
종속기업 Pyung Hwa America, Inc. 4,554,778 - - - - -
서일(주)(*1) 7,884,087 - 168,680 14,322,940 - 283,620
공동지배기업 천진평화기차배건(유) 5,583,510 1,995,738 759,457 1,498,678 - -
기타특수관계자 평화기공(주)(*1) 5,165,474 - - 39,790,073 254,351 51,904
평화씨엠비(주) 11,551 - 15,300 37,876,603 - 333,441
(주)평화이엔지 - - 98,563 - 4,156,903 2,006,316
Pyung Hwa India Private, Ltd. 5,797,938 1,518,293 580,102 - - -
평화오일씰공업(주) 10,192 - 37,364 290,638 - 130,189
(주)피엔디티(*1) - - 99,000 13,434,618 81,600 69,595
합계 29,007,530 3,514,031 2,001,466 107,213,550 4,806,829 6,319,182

(*1) 회사는 서일(주)과의 원재료 및 반제품 사급거래 각 4,903백만원 및 2,981백만원, 평화기공(주), 천진평화기차배건유한공사, PYUNG HWA INDIA PRIVATE과의 원재료 사급거래 각각 5,054백만원, 3,006백만원, 2,346백만원 및 (주)피엔디티와의상품 대행매출 거래 13,417백만원과 관련된 매입액과 매출액을 포괄손익계산서상 순액으로 표시하고 있습니다.&cr;

2) 채권ㆍ채무내역

당분기말 회사명 채권 채무
매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 임대보증금 기타채무
지배회사 평화홀딩스(주) 30,443 - 60,143 - 6,000,000 785,000 1,031,557
종속기업 Pyung Hwa America, Inc. 2,290,307 - - - - - -
서일(주) - 7,640,151 45,388 - - - -
공동지배기업 천진평화기차배건(유) 12,757,742 - 470,393 360,501 - - -
기타특수관계자 평화기공(주) 1,685 - - 3,574,059 - - -
평화씨엠비(주) - - 3,431 6,426,448 - 17,000 27,738
(주)평화이엔지 - - 1,561 - - 51,875 1,311,311
Pyung Hwa India Private, Ltd. 6,820,414 - 195,000 664,510 - - -
평화오일씰공업(주) - - 151,832 380,676 - - 2,416
(주)피엔디티 - - 12,348 1,794,173 - - -
창인인재개발원(주) - - - - - - 34,748
합계 21,900,591 7,640,151 940,096 13,200,367 6,000,000 853,875 2,407,770

전기말 회사명 채권 채무
매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 임대보증금 기타채무
지배회사 평화홀딩스(주) - - 59,928 410,827 21,548,000 785,000 559,141
종속기업 Pyung Hwa America, Inc. 2,000,284 - 5,106 - - - -
서일(주) - 4,950,000 22,705 56,482 - - -
공동지배기업 천진평화기차배건(유) 10,153,311 - 4,870,551 4,576,453 - - 27,331
기타특수관계자 평화기공(주) - - - 4,582,741 1,200,000 - 143
평화씨엠비(주) - - - 8,720,639 - 17,000 631,910
(주)평화이엔지 - - - - - 51,875 3,501,280
Pyung Hwa India Private, Ltd. 3,989,728 - 1,303,621 1,357,526 - - 15,944
평화오일씰공업(주) - - - 40,074 - - 92,063
(주)피엔디티 - - - 2,049,736 - - 63,415
합계 16,143,323 4,950,000 6,261,911 21,794,478 22,748,000 853,875 4,891,227

3) 자금대여내역

당분기 단기대여금 당분기 및 당분기말
기초 증가 감소 기말 이자수익 미수이자
<종속기업>
서일(주)(*) 4,950,000 6,965,311 (4,275,160) 7,640,151 　 45,388
<기타특수관계자> 　 　 　 　
(주)평화이엔지 - 454,000 (454,000) - 141 -
평화기공(주) - 27,500 (27,500) - 25 -
평화씨엠비(주) - 88,000 (88,000) - 80 -
(주)피엔디티 - 120,000 (120,000) - 110 -

(*) 전기와 전기 이전에 단기대여금 2,989백만원에 대해 손상을 인식하였습니다.&cr;

전분기 단기대여금 전분기 및 전분기말
기초 증가 감소 기말 이자수익 미수이자
<종속기업>
서일(주) 4,788,000 400,000 (238,000) 4,950,000 165,680 33,902

&cr; 4) 자금차입내역

당분기 단기차입금 당분기 및 당분기말
기초 증가 감소 기말 이자비용 미지급비용
<지배회사>
평화홀딩스(주) 21,548,000 20,500,000 (29,648,000) 12,400,000 217,340 96,333
<기타특수관계자> 　 　 　 　 　 　
평화기공(주) 1,200,000 - (1,200,000) - 285 -

&cr;(3) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
급여 및 기타 단기종업원급여 1,020,317 1,109,753
퇴직급여 28,897 48,853

(4) 당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은다음과 같습니다(단위: 천원, USD).

구분 제공받은회사 지급보증처&cr;(기관명) 지급보증액
당분기말 전기말
기타&cr;특수관계자 PYUNG HWA INDIA&cr;PRIVATE LIMITED 스탠다드차타드은행 USD 5,200,000 USD 5,200,000
(주)평화이엔지 기업은행 4,800,000 4,800,000
(주)평화씨엠비 기업은행 4,720,800 4,720,800

(5) 당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD).

구분 제공한회사 지급보증처&cr;(기관명) 지급보증액
단위 당분기말 전기말
지배기업 평화홀딩스(주) KEB하나은행 KRW 26,880,000 29,040,000
산업은행 KRW 21,600,000 21,600,000
USD 1,200,000 1,200,000
국민은행 KRW 4,400,000 4,950,000
대구은행 KRW 55,200,000 44,400,000
기타특수관계자 평화오일씰공업㈜ 농협은행 KRW 1,080,000 1,080,000
합계 KRW 109,160,000 101,070,000
USD 1,200,000 1,200,000

&cr;(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고 채무자
통화 금액
현대커머셜(주) KRW 7,980,362 3,600,000 현대자동차(주),기아자동차(주),&cr;현대모비스(주) 매출채권 담보설정 평화기공(주)

21. 영업부문 정보

&cr; (1) 부문에 대한 정보&cr;&cr;회사는 다양한 원천에서 수익과 이익을 창출하는 다각화된 그룹입니다. 회사는 제품 측면에서 사업을 검토하고 있으며 2개의 보고부문을 식별하였습니다.

구분 주요 재화 및 용역 주요 고객 정보
자동차부품사업 Hose 및 방진제품 등 A,B

(2) 당분기와 전분기의 부문별 수익내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

당분기 호스 방진 공통 합계
매출액 120,208,848 134,772,523 - 254,981,371
매출원가 (107,729,517) (139,679,013) - (247,408,530)
판매비와관리비 - - (13,511,974) (13,511,974)
영업손익 - - (5,939,133) (5,939,133)
순기타손익 - - (2,241,690) (2,241,690)
순금융손익 - - (3,049,091) (3,049,091)
분기순손익 - - (11,194,081) (11,194,081)

전분기 호스 방진 공통 합계
매출액 114,162,463 127,745,770 - 241,908,233
매출원가 (100,397,497) (138,444,222) - (238,841,719)
판매비와관리비 - - (15,185,185) (15,185,185)
순기타손익 - - 4,413,738 4,413,738
순금융손익 - - (2,272,992) (2,272,992)
법인세비용 - - (5,881) (5,881)
분기순손익 - - (9,983,804) (9,983,804)

(3) 당분기와 전분기 중 회사 수익의 상세 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
제품매출 188,390,743 195,007,869
상품매출 66,590,628 46,900,364
합계 254,981,371 241,908,233

&cr;(4) 당분기와 전분기 중 회사의 지역별 수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
국내 235,463,154 224,298,222
미국 4,834,024 4,682,645
중국 2,093,535 2,794,050
인도 6,291,852 5,209,713
기타 6,298,806 4,923,603
합계 254,981,371 241,908,233

&cr;(5) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객별 수익에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당분기 전분기
A 37,478,631 36,091,328
B 30,668,996 29,012,508

22. 회계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용&cr;

주석 2.1.1에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 4.8%입니다(단위 : 천원).

구분

 2019

전기말에 공시된 운용리스약정

 -

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

 314,378

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

 314,378
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채 165,608

비유동 리스부채

 148,770

합계

 314,378

&cr;① 재무상태표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기말

당기초

사용권자산(*)

부동산

 491,619 142,657

차량운반구

 92,308 171,721

합계

 583,927 314,378
(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

구 분

당분기말

 당기초

리스부채(*)

유동

 272,155 165,608

비유동

 319,848 148,770

합계

 592,003 314,378
(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 전기에 회사는 기업회계기준서 제1017호에 따라 금융리스로 분류된 리스와 관련된 리스부채만을 인식하였으며 이 금액은 회사의 '기타금융부채'의 일부로 표시되었습니다. 회계정책 변경의 상세내역은 아래 (2)에서 설명하고 있습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은 484백만원입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

 120,003

-

차량운반구

 94,340

-

합계

 214,343

-
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 19,968 -

단기리스료 및 소액자산 리스료&cr;(매출원가 및 관리비에 포함)

 76,369 69,259

&cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 226백만원입니다.&cr;&cr;회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­ 사용권자산 : 314백만원 증가
­ 리스부채 : 314백만원 증가

③ 부문공시와 주당이익에 미친 영향&cr;&cr;회계정책의 변경으로 회사의 부문공시와 주당이익에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

④ 실무적 간편법의 사용&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr;

­ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
­ 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토
­ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처
­ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
­ 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr;또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;

(2) 회사의 리스활동과 회계정책&cr;&cr;회사는 사무실, 창고, 사택, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~3년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr;&cr;2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr;&cr;2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr;&cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­ 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),
­ 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
­ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액&cr;
­ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
­ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr;&cr;사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­ 리스부채의 최초 측정금액
­ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
­ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
­ 복구원가의 추정치

&cr;단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

&cr;(1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, %)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제14기 분기 매출채권 53,271 75 0.14
제 13 기 매출채권 58,294 75 0.13
제 12 기 매출채권 43,512 75 0.17

주)한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 연결기준입니다.&cr;

2)최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

[ 2019.09.30 현재] (단위 : 천원)
구 분 제14기 분기 제 13 기 제 12 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 74,541 74,541 74,541
2. 순대손처리액(①－②±③) - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 - - -
4. 기말 대손충당금 잔액합계 74,541 74,541 74,541

주)한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 연결기준입니다.&cr;&cr;(3)매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr; 당사는 재무상태표일 현재 매출채권등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고있습니다.&cr;&cr;(4)경과기관별 매출채권 현황

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, %)
구 분 미경과 3개월 미만 6개월 미만 12개월 미만 12개월 초과 계
금 액 45,786 7,132 50 219 84 53,271
구성비(%) 85.9 13.4 0.1 0.4 0.2 100.0

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;

(1) 최 근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원)
사업부문 계정과목 제14기 분기 제 13 기 제 12 기
자동차부품&cr;사업부문 상 품 4,974 3,032 843
제 품 8,299 9,518 6,016
재공품 5,849 5,204 3,245
원재료 9,295 3,425 3,507
저장품 116 116 115
미착품 4,079 4,683 837
합 계 32,612 25,978 14,563
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] 17.63% 14.56% 8.17%

주)한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 연결기준입니다.&cr;

(2)재고자산의 실사내역 등&cr; 당사는 외부감사인인 삼일회계법인 공인회계사의 입회하에 2018년 12월31일부터 2019년 1월 1일까지 이틀에 걸쳐 2018년 12월 31일 기준으로 재고자산 실사를 수행하였으며, 그 내역은 아래와 같습니다.

[2018.12.31 현재] (단위 : 백만원)
계정과목 취득원가 당기평가손실 기말잔액 비 고
상 품 3,266 (594) 3,032 -
제 품 11,745 (2,227) 9,518 -
재공품 6,363 (1,159) 5,204 -
원재료 3,602 (177) 3,425 -
저장품 116 - 116 -
미착품 4,683 4,683 -
합 계 29,775 (4,157) 25,978 -

주)한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 연결기준입니다.

다. 공정가치평가 내역&cr;

(1)금융상품 종류별 공정가치 &cr; 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
<금융자산>
현금및현금성자산 1,237,915 1,237,915 153,724 153,724
단기금융자산 525,646 525,646 414,125 414,125
매출채권 53,196,129 53,196,129 58,219,027 58,219,027
기타유동수취채권 9,456,905 9,456,905 6,695,813 6,695,813
장기금융자산 361,339 361,339 317,468 317,468
당기손익-공정가치 금융자산(비유동) 11,711,796 11,711,796 14,023,561 14,023,561
기타비유동수취채권 244,796 244,796 230,796 230,796
소계 76,734,526 76,734,526 80,054,514 80,054,514
<금융부채>
매입채무 32,002,666 32,002,666 48,983,552 48,983,552
단기차입금 67,078,129 67,078,129 51,188,602 51,188,602
기타유동금융부채 13,700,531 13,700,531 16,705,966 16,705,966
유동성장기차입금 3,000,000 3,000,000 - -
유동성사채 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
장기차입금 6,131,000 6,131,000 3,000,000 3,000,000
기타비유동금융부채 1,737,555 1,737,555 1,277,537 1,277,537
소계 138,649,881 138,649,881 136,155,657 136,155,657

&cr; (2) 공정가치 서열체계&cr; 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr;- 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.&cr;- 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.&cr; - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변 수를 사용한 경우 해당 금융상 품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목 당분기말

수준 1

수준 2

수준 3

 합계
금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권

 11,545,810 - - 11,545,810
국내 수익증권 및 출자금 - 165,986 - 165,986
통화선물 관련 자산 - 525,646 - 525,646
토지 - - 35,822,460 35,822,460
합 계 11,545,810 691,632 35,822,460 48,059,902

계정과목 전기말

수준 1

수준 2

수준 3

 합계
금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권

 13,857,576 - - 13,857,576
국내 수익증권 및 출자금 - 165,985 - 165,985
통화선물 관련 자산 - 414,125 - 414,125
토지 - - 35,822,460 35,822,460
합 계 13,857,576 580,110 35,822,460 50,260,146

연결회사 는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜 에 인식합니다 .&cr; 연결회사는 비반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산이나 금융부채를 당분기말에 측정하지 않았습니다. &cr;

(3) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법&cr; 금융상품의 가치를 산정하는 데 사용한 가치평가기법은 다음과 같습니다.&cr;- 비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용 &cr;- 이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 &cr;- 통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 &cr;- 환옵션: 옵션가격결정모형(예: 블랙-숄즈 모형) &cr;- 그 밖의 금융상품: 현금흐름할인기법

비상장 지분증권, 조건부대가, 특정 통화선도를 제외한 모든 공정가치 측정치는 수준2로 분류되었습니다.&cr; 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다(단위 : 천원).

구분 당분기말 전기말
공정가치 수준 가치평가기법 공정가치 수준 가치평가기법
<자산>
당기손익-공정가치 금융자산 165,986 2 시장접근법 165,985 2 시장접근법
통화선물 관련 자산 525,646 2 시장접근법 414,125 2 시장접근법
토지 35,822,460 3 공시지가기준법 35,822,460 3 공시지가기준법

&cr; (4) 그 밖의 미인식된 금융상품 공정가치

연결회사는 또한 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않는 다수의 금융상품을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품의 대부분은 성격상 수취하거나 지급할 이자가 현재의 시장이자율이나 해당 금융상품이 단기상품에 해당하여 공정가치가 장부금액과 중요하게 다르지 않습니다.&cr;

라. 진행률적용 수주계약 현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결)

(단위 : 백만원)
----------------
회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금
총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금
합 계

31_진행률적용수주계약현황(별도,개별)

(단위 : 백만원)
----------------
회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금
총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금
합 계

마. 채무증권 발행실적

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
평화산업(주)회사채사모2013년 06월 03일15,0004.76-2016년 06월 03일상환-평화산업(주)회사채사모2014년 09월 24일3,0005.11-2016년 09월 23일상환-평화산업(주)회사채사모2011년 10월 18일13,0005.80-2016년 10월 18일상환-평화산업(주)회사채사모2016년 06월 03일15,0005.20-2019년 06월 03일미상환-46,000----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(작성기준일 : )
------
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사
2019년 09월 30일
(이행현황기준일 : )
---------
재무비율 유지현황 계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황 계약내용
이행현황
자산처분 제한현황 계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황 계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황 이행현황

사. 기업어음증권 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;아. 전자단기사채 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;자. 회사채 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;카. 신종자본증권 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;타. 조건부자본증권 미상환 잔액

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제14기 분기(당기)삼일회계법인--제13기(전기)삼일회계법인적정 특기사항 없음 제 12 기(전전기)삼일회계법인적정 특기사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황

제14기 분기(당기)삼일회계법인 회계감사 및 검토 80백만516제13기(전기)삼일회계법인 회계감사 및 검토 77백만2,062제 12 기(전전기)삼일회계법인 회계감사 및 검토 77백만1,343
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

주)당기 총소요시간은 반기 검토감사시 소요시간임.&cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제14기 분기(당기)-----제13기(당기)-----제 12 기(전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

&cr;(1)이사회의 구성&cr; 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명 등 7명의 이사로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(2)이사회의 권한 내용&cr; 이사회는 이사 전원으로 구성되며 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의.결정하며,이사의 직무집행을 감독합니다.&cr;&cr;(3)이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부&cr; 당사는 주총전 선임예정인 이사의 약력, 회사와의 거래내역, 최대주주와의관계 등을 공시합니다.&cr;

(4) 사외이사 현황

성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고
김봉철 ·KPMG 삼정회계법인&cr; ('01.10.10 ~ '07.10.10)&cr;·세종세무회계사무소 대표&cr; ('07.11.11 ~ '14.08.16)&cr;·이촌회계법인 이사&cr; ('14.08.17 ~ '19.06.30)&cr; ·現회계법인 하나로 이사&cr; ('19.07.01 ~ 현재) 해당사항없음 해당사항없음 -
오동수

·영남대학교 경제학과 학사&cr;·영남대학교 경영대학원 석사

·DGB금융지주 상무

·대구은행 부행장

해당사항없음 해당사항없음 -
신현일 ·영남대학교 기계공학과 &cr;·기아자동차(주) 근무 &cr;·한국게이츠(주) 전무 &cr;·평화산업(주) 기술개발본부장(부사장) &cr;·중국 천진평화기차배건(유) 법인장 &cr;·독일 VC 주재 임원 해당사항없음 해당사항없음 -

&cr; 당사는 사외이사의 경영정보 접근을 위하여 이사회안건 및 관련자료를 사전 제공 하고, 매분기 판매 및 손익관련 자료를 제공하여 경영정보의 접근을 용이하게 하고 있습니다.&cr;

(5) 사외이사 교육 미실시 내역

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 2019년 연간 1회이상 실시예정
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr;&cr;(1)이사회의 운영&cr;&cr;(가)이사회 권한: 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 결정한다.&cr;

(나)이사회의 운영절차&cr;①구 성성 성: 이사전원으로 구성되며 의장은 대표이사로 한다.&cr;②종 류류 류: 정기이사회와 임시이사회로 구분한다.&cr;③소 집집 집: 대표이사가 회일 2일전까지 각 이사 및 감사에게 소집통지하되 이사 및&cr; ③소집집 집 : 감사전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr;④결의방법: 이사과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 결의한다. 단, 결의에 특별한 ④결의방 법 : 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하며 이사 정원의 수에 ④ ④결의방법: 산정하지 않는다.&cr;⑤위 임임 임: 법령 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이사회 의결로 대표이사에게 결 ⑤위임임임: 정을 위임할 수 있다. &cr;

(2)이사회의 주요활동내역

회 차 개 최 일 자 의 안 내 용 가결여부
1 2019.01.02 서일주식회사 운영자금 4억 단기대여의 건 가결
2 2019.01.30 서일주식회사 운영자금 1.9억 단기대여의 건 가결
3 2019.02.08 대구은행 무역금융 한도 85억원 연장의 건 가결
4 2019.02.08 대구은행 수입신용장 한도 약정의 건 가결
5 2019.02.19 내부회계관리제도 운용실태보고 승인의 건 가결
6 2019.02.22 공시책임자 및 내부회계관리 책임자 변경의 건 가결
7 2019.03.04 평화홀딩스 43억원 차입의 건 가결
8 2019.03.08 제13기 정기주주총회 소집결의의 건 가결
9 2019.03.08 2018년 제13기 재무제표 승인의 건 가결
10 2019.03.08 평화홀딩스 20억원 차입의 건 가결
11 2019.03.19 2019년 사업계획 승인의 건 가결
12 2019.03.19 2018년 제13기 재무제표 확정승인의 건 가결
13 2019.04.05 평화씨엠비 기업은행 일반자금대출 보증의 건 가결
14 2019.04.10 산업은행 운영자금 대출 100억원 기한연장의 건 가결
15 2019.04.10 평화홀딩스 25억원 차입의 건 가결
16 2019.04.15 서일주식회사 운영자금 8억원 대여의 건 가결
17 2019.05.30 평화기공 현대커머셜 일반대 담보제공의 건 가결
18 2019.05.30 평화홀딩스 22억원 차입의 건 가결
19 2019.06.03 대구은행 사모사채 150억원 기한연장의 건 가결
20 2019.06.04 유상증자 결의의 건 가결
21 2019.06.10 국민은행 무역금융 40억원 기한연장의 건 가결
22 2019.06.26 산업은행 일반대 50억원 연장의 건 가결
23 2019.07.01 서일주식회사 운영자금 12.3억원 대여의 건 가결
24 2019.07.03 평화홀딩스 20억원 관계사 차입의 건 가결
25 2019.07.10 평화홀딩스 15억원 관계사 차입의 건 가결
26 2019.07.29 하나은행 여신만기 연장의 건 가결
27 2019.07.29 평화홀딩스 60억원 관계사 차입의 건 가결
28 2019.08.05 관계사 3.89억원 대여의 건 (4개사) 가결
29 2019.08.21 자기주식 처분의 건 가결
30 2019.08.27 현대커머셜 HMG 동반성장펀드대출 50억원 신규차입의 건 가결
31 2019.09.06 서일주식회사 운영자금 17억원 대여의 건 가결
31 2019.09.30 (주)평화이엔지 기업은행 일반대 40억원 연장에 대한 보증의 건 가결

(3)이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회 차 개 최 일 자 참 석 인 원 의 안 내 용 사외이사 등의 성명
김봉철&cr;(출석률:&cr;100%) 최영수&cr;(출석률:&cr;100%) 신현일&cr;(출석률:&cr;100%) 오동수&cr;(출석률:&cr;100%)
찬 반 여 부
1 2019.01.02 3명(총 3명중) 서일주식회사 운영자금 4억 단기대여의 건 찬성 찬성 찬성 -
2 2019.01.30 3명(총 3명중) 서일주식회사 운영자금 1.9억 단기대여의 건 찬성 찬성 찬성 -
3 2019.02.08 3명(총 3명중) 대구은행 무역금융 한도 85억원 연장의 건 찬성 찬성 찬성 -
4 2019.02.08 3명(총 3명중) 대구은행 수입신용장 한도 약정의 건 찬성 찬성 찬성 -
5 2019.02.19 3명(총 3명중) 내부회계관리제도 운용실태보고 승인의 건 찬성 찬성 찬성 -
6 2019.02.22 3명(총 3명중) 공시책임자 및 내부회계관리 책임자 변경의 건 찬성 찬성 찬성 -
7 2019.03.04 3명(총 3명중) 평화홀딩스 43억원 차입의 건 찬성 찬성 찬성 -
8 2019.03.08 3명(총 3명중) 제13기 정기주주총회 소집결의의 건 찬성 찬성 찬성 -
9 2019.03.08 3명(총 3명중) 2018년 제13기 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 -
10 2019.03.08 3명(총 3명중) 평화홀딩스 20억원 차입의 건 찬성 찬성 찬성 -
11 2019.03.19 3명(총 3명중) 2019년 사업계획 승인의 건 찬성 찬성 찬성 -
12 2019.03.19 3명(총 3명중) 2018년 제13기 재무제표 확정승인의 건 찬성 찬성 찬성 -
13 2019.04.05 3명(총 3명중) 평화씨엠비 기업은행 일반자금대출 보증의 건 찬성 - 찬성 찬성
14 2019.04.10 3명(총 3명중) 산업은행 운영자금 대출 100억원 기한연장의 건 찬성 - 찬성 찬성
15 2019.04.10 3명(총 3명중) 평화홀딩스 25억원 차입의 건 찬성 - 찬성 찬성
16 2019.04.15 3명(총 3명중) 서일주식회사 운영자금 8억원 대여의 건 찬성 - 찬성 찬성
17 2019.05.30 3명(총 3명중) 평화기공 현대커머셜 일반대 담보제공의 건 찬성 - 찬성 찬성
18 2019.05.30 3명(총 3명중) 평화홀딩스 22억원 차입의 건 찬성 - 찬성 찬성
19 2019.06.03 3명(총 3명중) 대구은행 사모사채 150억원 기한연장의 건 찬성 - 찬성 찬성
20 2019.06.04 3명(총 3명중) 유상증자 결의의 건 찬성 - 찬성 찬성
21 2019.06.10 3명(총 3명중) 국민은행 무역금융 40억원 기한연장의 건 찬성 - 찬성 찬성
22 2019.06.26 3명(총 3명중) 산업은행 일반대 50억원 연장의 건 찬성 - 찬성 찬성
23 2019.07.01 3명(총 3명중) 서일주식회사 운영자금 12.3억원 대여의 건 찬성 - 찬성 찬성
24 2019.07.03 3명(총 3명중) 평화홀딩스 20억원 관계사 차입의 건 찬성 - 찬성 찬성
25 2019.07.10 3명(총 3명중) 평화홀딩스 15억원 관계사 차입의 건 찬성 - 찬성 찬성
26 2019.07.29 3명(총 3명중) 하나은행 여신만기 연장의 건 찬성 - 찬성 찬성
27 2019.07.29 3명(총 3명중) 평화홀딩스 60억원 관계사 차입의 건 찬성 - 찬성 찬성
28 2019.08.05 3명(총 3명중) 관계사 3.89억원 대여의 건 (4개사) 찬성 - 찬성 찬성
29 2019.08.21 3명(총 3명중) 자기주식 처분의 건 찬성 - 찬성 찬성
30 2019.08.27 3명(총 3명중) 현대커머셜 HMG 동반성장펀드대출 50억원 신규차입의 건 찬성 - 찬성 찬성
31 2019.09.06 3명(총 3명중) 서일주식회사 운영자금 17억원 대여의 건 찬성 - 찬성 찬성
32 2019.09.30 3명(총 3명중) (주)평화이엔지 기업은행 일반대 40억원 연장에 대한 보증의 건 찬성 - 찬성 찬성

주)최영수 사외이사는 2019년 3월 26일 개최된 정기주주총회를 기점으로 임기가 만료되어 퇴임하고, 오동수 사외이사가 신규선임되었습니다.&cr;

(4)결산기 이후 이사회의 주요활동내역

회 차 개 최 일 자 의 안 내 용 가결여부
1 2019.10.07 평화씨엠비(주) 기업은행 일반자금대출 보증의 건 가결
2 2019.10.18 대구은행 일반대 100억원 만기연장의 건 가결

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

&cr;(1)감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr; 당사는 본보고서 작성일 기준일 현재는 3명의 감사위원으로 구성된 감사위원회가 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 회계와 업무의 감사 및 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.&cr;&cr;(2)감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr; 당사는 감사위원회(감사)를 위한 필요한 경영정보 접근을 위해 감사위원회(감사)직무규정을 두고 있으며, 이에따라 대조, 실사, 입회, 기타 적절한 감사절차를 적용하고 있습니다.

(3)감사위원회의 인적사항

성 명 주 요 경 력 비 고
김봉철 ·KPMG 삼정회계법인&cr; ('01.10.10 ~ '07.10.10)&cr;·세종세무회계사무소 대표&cr; ('07.11.11 ~ '14.08.16)&cr;·이촌회계법인 이사&cr; ('14.08.17 ~ '19.06.30)&cr; ·現회계법인 하나로 이사&cr; ('19.07.01 ~ 현재) 사외이사
오동수

·영남대학교 경제학과 학사&cr;·영남대학교 경영대학원 석사

·DGB금융지주 상무

·대구은행 부행장

사외이사
신현일 ·영남대학교 기계공학과 &cr;·기아자동차(주) 근무 &cr;·한국게이츠(주) 전무 &cr;·평화산업(주) 기술개발본부장(부사장) &cr;·중국 천진평화기차배건(유) 법인장 &cr;·독일 VC 주재 임원 사외이사

나. 감사위원회의 주요활동내역

회 차 개 최 일 자 참 석 인 원 의 안 내 용 사외이사 등의 성명
김봉철&cr;(출석률:&cr;-) 최영수&cr;(출석률:&cr;-) 오동수&cr;(출석률:&cr;-
찬 반 여 부
- - - - - - -

&cr;다. 감사위원회 교육실시 현황

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 2019년 연간 1회이상 실시예정
감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

라. 감사위원회 지원조직 현황&cr; 당사는 감사위원회를 지원하는 별도의 조직은 없습니다.

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

&cr;마. 준법지원인 관련 사항&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부&cr; 당사는 당사 정관 제32조 제③항에서 배제하고 있습니다.&cr;&cr;나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr; 당사는 채택하고 있지 않습니다.

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr; 본보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 평화홀딩스(주)로 당사의 보통주 중 30,488,516주(55.5%) 보유하고 있습니다. 당사의 특수관계인으로 김종석 대표이사 보통주 3,767,454주(6.9%), 특수관계인 김주영 보통주 1,193,228주(2.2%), 특수관계인 김지영 보통주 68,614주(0.1%)를 보유하고 있습니다.

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
평화홀딩스(주)본인보통주20,451,98754.6830,488,51655.54-김종석임원보통주2,687,5187.193,767,4546.86-김주영친인척보통주851,1912.281,193,2282.17-김지영친인척보통주48,9460.1368,6140.12-보통주24,039,64264.2735,517,81264.69-우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

&cr;2. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

&cr;가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

평화홀딩스(주)5,912김종석27.1김종석27.1김종석27.1김동관-김동관-김주영25.3
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
평화홀딩스(주)211,84870,730141,11814,8516,0254,097
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

본보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 평화홀딩스(주)로 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사입니다. 현재는 평화산업(주), 평화오일씰공업(주), 평화기공(주), 평화씨엠비(주), (주)평화이엔지, (주)피엔디티, 창인인재개발원(주), 예원파트너스(주)를 자회사로 두고 있습니다. 지주회사의 영업수익은 용역수익(전산용역 및 기타용역)과 배당금수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr; 지분(율)은 보통주 30,488,516주(55.5%)로서 특수관계인을 포함하여 보통주 35,517,812주(64.7%)입니다. &cr;

(1)설립일자&cr; 평화홀딩스(주)는 1950년 10월 30일에 설립, 1975년 8월 8일에 법인으로 전환되었고, 1986년 3월 31일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr;&cr;(2)본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주 소소소 : 대구광역시 달성군 논공읍 논공로 597&cr; 전화번호 : 053-610-8500&cr; 홈페이지 : http://www.ph.co.kr&cr;&cr;(3)경영진의 구성&cr; 평화홀딩스(주)의 등기임원은 총 7명으로 사내이사 4명, 사외이사 3명으로 구성되어 있으며, 이사회내 감사위원회를 설치하였습니다. 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 등기임원의 약력 등 세부현황은 아래와 같습니다.

성 명 직 위 상근여부 담당업무 주요경력 비 고
김종석 대표이사&cr;회장 상근 업무총괄 - 인하대학교 공과대학 금속공학과&cr;- 평화오일씰공업(주) 대표이사 사장&cr;- (주)파브코 대표이사&cr;- 現 평화홀딩스(주) 대표이사&cr;- 現 평화산업(주) 대표이사 -
김동관 대표이사&cr;부회장 상근 업무총괄 - 인하대학원 공학박사&cr;- 상지대학원 경영학박사&cr;- 한국생산성본부 책임전문위원&cr;- AMT컨설팅그룹 대표&cr;- 인하대학교 경영학부 겸임교수&cr;- 대한민국 공군 정책발전 자문위원&cr;- 한국심사자격인증원 운영위원/감사&cr;- 現 평화오일씰공업(주) 대표이사&cr;- 現 평화홀딩스(주) 대표이사&cr;- 現 평화산업(주) 대표이사 -
황순용 사장 상근 업무총괄

- 동아대학교 경제학과

- 현대모비스(주) 상무

- 現 평화홀딩스(주) 부사장

 -
하인철 부사장 상근 구매총괄

- 인하대학교 기계공학과

- 현대위아(주) 상무

- 現 평화홀딩스(주) 부사장
김현덕 사외이사 비상근 사외이사&cr;(감사위원회) - 경북대학교 전자공학과 &cr;- 한국과학기술원 전자전산 학부 박사 &cr;- 경북대학교 3D융합기술지원센터장 &cr;- 現 경북대학교 전자공학부 교수 &cr;- 現 대구스마트벤처캠퍼스 원장 &cr;- 現 경북대학교 첨단정보통신융합기술원장 &cr;- 現 아이겐랩스 주식회사 대표이사 -
우동기 사외이사 비상근 사외이사&cr;(감사위원회)

- 영남대학교 행정학 학사

- 쓰쿠바대학교 대학원 사회공학 박사

- 대구가톨릭대학교 대학원 신학 석사

- 영남대학교 행정학과 교수

- 영남대학교 총장

- 대구시 교육청 교육감

- 現 2.28 민주운동기념사업회 회장

 -
이성훈 사외이사 비상근 사외이사&cr;(감사위원회)

- 경북대학교 전자공학 학사

- 경북대학교 전자공학 석사

- 경북대학교 전자공학 박사

- 대우정밀 기술연구소 주임연구원

- 국방과학연구소 선임연구원

- 現 디지스트 책임연구원/센터장

 -

(4)재무현황

(기준일: 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원)
구 분 연 결 별 도
자산총계 532,362 211,848
부채총계 416,027 70,730
자본총계 116,335 141,118
매출액 428,232 14,851
영업이익(손실) (12,267) 6,025
당기순이익(손실) (28,962) 4,097

&cr;(5)사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 평화홀딩스(주)는 2019년 6월 4일에 결정한 당사의 유상증자에 참여하였으며, 취득 주식수는 9,861,967주, 취득 금액은 10,306백만원 입니다

 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

3. 최대주주 변동내역&cr; 당사는 해당사항이 없습니다

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 백만주, %)
(기준일 : )
------
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

4. 5%이상 주주의 소유주식 현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
평화홀딩스(주)30,488,51655.54김종석3,767,4546.86--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

5. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
11,62699.91,364,20235.8
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

주)2019년 6월 4일 유상증자 시행 결정으로 인해 주주명부를 2019년 6월 30일 기준으로 폐쇄하였습니다.&cr;

6. 주식사무

결 산 일 12월 31일
주주명부&cr;폐쇄기간 매년 1월 1일부터&cr;1월 31일 까지 기준일 12월 31일
공고방법 www.ph.co.kr / 한국경제신문
주권의 종류 -
주식업무&cr;대행기관 대리인의 명칭 (주)국민은행
사무취급장소 서울특별시 영등포구 여의도동 36-3

주)전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류라는 구분이 없어짐.&cr;&cr;7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 천주)
종 류 5월 6월 7월 8월 9월 10월
기명식&cr;보통주 최 고 2,055 2,200 1,735 1,525 1,545 1,385
최 저 1,795 1,510 1,265 1,145 1,315 1,250
월간거래량 4,125 34,757 6,326 7,008 40,278 3,576

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2019년 11월 14일(단위 : 주)
(기준일 : )
김종석남1953.02대표이사등기임원상근경영&cr;총괄·인하대학교 금속공학과&cr;·평화오일씰공업(주) 대표이사 사장&cr;·現 평화홀딩스(주) 대표이사 회장3,767,454-본인13년 3개월2020.03.26김동관남1958.08대표이사등기임원상근업무&cr;총괄

·인하대학교 대학원 공학 박사

·상지대학교 대학원 경영학 박사

·한국생산성본부 책임전문위원

·인하대학교 경영학부 겸임교수

·대한민국 공군정책발전 자문위원

·한국품질경영학회 운영이사 &cr;· 現 평화오일씰공업(주) 대표이사&cr;·現 평화홀딩스(주) 대표이사

---4년 3개월2020.03.27김정민남1957.10부사장등기임원상근생산&cr;총괄·동국대학교 공업경영학과&cr;·만도(주) 공장장&cr;·만도(주) 인도법인장&cr;·만도(주) 중국법인장---2년 3개월2020.03.27신동우남1958.11전무등기임원상근연구&cr;개발&cr;총괄·연세대학교 기계과&cr;·현대자동차(주) 차장&cr;·현대모비스(주) 상무---2년 3개월2020.03.27김봉철남1975.09사외이사등기임원비상근감사&cr;위원회·연세대학교 경영학과&cr;·공인회계사, 세무사&cr;·KPMG삼정회계법인 근무&cr;·세종세무회계사무소 대표&cr;·이촌회계법인 이사&cr;·現 회계법인 하나로 이사---7년 9개월2020.03.27오동수남1961.01사외이사등기임원비상근감사&cr;위원회

·영남대학교 경제학과 학사&cr;·영남대학교 경영대학원 석사

·DGB금융지주 상무

·대구은행 부행장

---8개월2021.03.26신현일남1948.12사외이사등기임원비상근감사&cr;위원회

·영남대학교 기계공학과

·기아자동차(주) 근무

·한국게이츠(주) 전무

·평화산업(주) 기술개발본부장(부사장)

·중국 천진평화기차배건(유) 법인장

·독일 VC 주재 임원

---4년 8개월2021.03.26장우석남1965.12상무미등기임원상근품질&cr;담당·울산대학교 전기공학과&cr;·현대자동차(주) 근무&cr;·보쉬전장(주) 부장&cr;·케이비와이퍼시스템(주) 상무---8개월-이병화남1967.04이사미등기임원상근설계&cr;담당·경북대학교 기계공학박사&cr;·평화산업(주) 부장---13년 3개월-최성순남1968.09이사미등기임원상근생산&cr;기술&cr;담당·울산대학교 기계공학과&cr;·평화오일씰공업(주) 부장---1년 9개월-최규태남1970.01이사미등기임원상근생산&cr;담당·대구대학교 기계융복합공학과&cr;·평화산업(주) 부장---13년 3개월-전영준남1972.05이사미등기임원상근물류&cr;담당·영남전문대학 기계설계과&cr;·평화산업(주) 부장---13년 3개월-김효재남1971.02이사미등기임원상근품질&cr;담당·경일대학교 기계설계과&cr;·평화산업(주) 부장---13년 3개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

나. 임원의 겸임현황

[2019.11.14 현재]
겸 직 임 원 겸 임 회 사 비 고
성 명 직 위 회 사 명 직 위
김 종 석 대표이사&cr;(회장) 평화홀딩스(주) 대표이사(회장) -
평화오일씰공업(주) 이사(회장) -
평화기공(주) 이사(회장) -
(주)평화이엔지 이사(회장) -
평화씨엠비(주) 이사(회장) -
(주)피엔디티 이사(회장) -
창인인재개발원(주) 이사(회장) -
예원파트너스(주) 이사(회장) -
김 동 관 대표이사&cr;(사장) 평화홀딩스(주) 대표이사(부회장) -
평화오일씰공업(주) 대표이사(사장) -
(주)평화이엔지 이사 -
(주)피엔디티 이사(사장) -

&cr;다. 직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
방진남455-19-47412년 8개월15,89434-방진여32-10-4212년99624-호스남196-20-21613년7,67136-호스여15---155년 6개월56538-특산남58-3-6212년2,90048-특산여2---22년 11개월8241-758-52-810-28,10835-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

라. 미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
640257-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr;

(1)주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사71,700-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

&cr; (2)보수지급금액&cr;&cr;(가)이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
760186-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(나)유형별

(단위 : 백만원)
4562140-33913-3-------
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주) 감사위원회 위원은 이사회의 사회이사와 동일한 인원으로 구성되어 있습니다 .&cr;

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

&cr;(1)개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

(2)산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr;

(1)개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

(2)산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 (단위 : 백만원)
4--3--3--7--
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
-----------
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 변동수량 미행사&cr;수량 행사기간 행사&cr;가격
부여 행사 취소

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 투자지분현황

[2019.11.14 현재] (단위: %)
출자자&cr;피출자자 평화홀딩스(주) 평화산업(주) 평화기공(주) (주)평화이엔지 평화씨엠비(주) 예원파트너스(주)
평화홀딩스(주) 5.30% - - - - -
평화산업(주) 55.54% - - - - -
평화오일씰공업(주) 50.00% - - - - -
평화기공(주) 97.52% - - - - -
(주)평화이엔지 96.63% - - - - -
평화씨엠비(주) 79.38% - - - - -
서일(주) - 100.00% - - - -
(주)피엔디티 50.00% - - - - -
천진평화기차배건유한공사 - 50.00% - - 50.00% -
천진평화기공기차부건유한공사 - - 78.78% 21.22% - -
천진평화화공유한공사 - - - 43.30% 56.70% -
Pyung-Hwa India Private Ltd. 70.00% - - 30.00% - -
Pyung-Hwa America Inc. - 100.00% - - - -
엘리먼트식스(주) - - - - - 50.00%
창인인재개발원(주) 50.00% - - 50.00% - -
예원파트너스(주) 100.00% - - - - -
엠제이비전테크(주) - - - - - 50.00%

&cr;2. 임원의 겸임현황

[2019.11.14 현재]
겸 직 임 원 겸 임 회 사 비 고
성 명 직 위 회 사 명 직 위
김 종 석 대표이사&cr;(회장) 평화홀딩스(주) 대표이사(회장) -
평화오일씰공업(주) 이사(회장) -
평화기공(주) 이사(회장) -
(주)평화이엔지 이사(회장) -
평화씨엠비(주) 이사(회장) -
(주)피엔디티 이사(회장) -
창인인재개발원(주) 이사(회장) -
예원파트너스(주) 이사(회장) -
김 동 관 대표이사&cr;(사장) 평화홀딩스(주) 대표이사(부회장) -
평화오일씰공업(주) 대표이사(사장) -
(주)평화이엔지 이사 -
(주)피엔디티 이사(사장) -

&cr;3. 타법인출자 현황

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
서일(주)-경영&cr;참여494140100.0794---140100.07944,659-1,322Pyung-Hwa&cr;America Inc2008.12.12경영&cr;참여--100.0283----100.02832,30710천진평화&cr;기차배건&cr;유한공사2008.05.01경영&cr;참여--50.01,659----50.01,65962,201-11,197140-2,736---140-2,736--
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

4. 기타의 타법인출자 현황

[2019.09.30 현재] (단위: 백만원, 주, %)
법인명 출자&cr;목적 기초잔액 증가 감소 기말잔액 기말평가
수량 지분율 장부&cr;가액 취득 처분 수량 지분율 장부&cr;가액 평가액 평가손익
수량 금액 수량 금액
삼성물산&cr;(상장) 단순&cr;투자 128,000 - 16,022 - - - - 128,000 - 13,504 11,482 -2,022
쌍용차&cr; (상장) 단순&cr;투자 8,784 - 45 - - - - 8,784 - 35 25 -10
서한&cr;(상장) 단순&cr;투자 171,393 - 331 - - 141,393 277 30,000 - 41 39 -2
합 계 308,177 - 16,398 - - 141,393 277 166,784 - 13,580 11,546 -2,034
한국자동차&cr;공업협동조합 단순출자 - - 16 - - - - - - 16 16 -
대구지방&cr;공업공단 단순출자 - - 1 - - - - - - 1 1 -
(사)한국방위산업진흥회 단순출자 - - 119 - - - - - - 119 119 -
대우자동차 단순출자 - - 29 - - - - - - 29 29 -
합 계 - - 165 - - - 3 - - 165 165 -

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 제공받은 지급보증

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, 천USD)
지급보증 기관 구분 당분기말 전기말 비고
단위 금액 단위 금액
평화홀딩스(주) 외상매출채권담보대출 KRW 22,800 KRW 22,800
일반대출 68,880 54,240
사모사채 18,000 18,000
무역금융 4,400 4,950
수입신용 USD 1,200 USD 1,200
평화오일씰공업(주) 일반대출 KRW 1,080 KRW 1,080
방위산업진흥회 거래이행등 KRW 598 KRW 7,418 백지어음 1매 견질제공
서울보증보험 이행하자보증 KRW 133 KRW 133
합계 KRW 115,891 KRW 108,621
USD 1,200 USD 1,200

2. 제공한 지급보증

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, 천USD)
제공받은회사 지급보증처&cr;(기관명) 지급보증액
당분기말 전기말
PYUNG HWA INDIA PRIVATE LIMITED 스탠다드차타드은행 USD 5,200 USD 5,200
(주)평화이엔지 기업은행 4,800 4,800
(주)평화씨엠비 기업은행 4,721 -

3. 제공한 담보

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, 천USD, 천JPY)
당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고
통화 금액
현대커머셜(주) KRW 7,928 3,600 현대자동차(주),기아자동차(주),&cr;현대모비스(주) 매출채권 담보설정
KRW 2,200 5,000 현대모비스(주) 매출채권 담보설정
KRW 1,200 현대모비스(주) 재고자산 담보설정
KRW 3,400 현대모비스(주) 금형 담보설정
대구은행 KRW 30,933 26,671 부동산 담보설정
USD 1,932
JPY 29,200
산업은행 KRW 32,000 9,520 부동산 담보설정
USD 500

&cr;4. 특수관계자로부터 제공받은 지급보증

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, 천USD)
구분 제공한회사 지급보증처&cr; (기관명) 지급보증액
단위 당분기말 전기말
지배기업 평화홀딩스(주) KEB하나은행 KRW 26,880 29,040
산업은행 KRW 21,600 21,600
USD 1,200 1,200
국민은행 KRW 4,400 4,950
대구은행 KRW 55,200 44,400
기타특수관계자 평화오일씰공업(주) 농협은행 KRW 1,080 1,080
합계 KRW 109,160 101,070
USD 1,200 1,200

5. 특수관계자 자금차입내역

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원)
구분 당반기 당반기 및 당반기말
기초 증가 감소 기말 이자비용 미지급비용
<지배회사>
평화홀딩스(주) 21,548 20,500 (29,648) 12,400 217 96
<기타특수관계자>
평화기공(주) 1,200 - (1,200) - 285 -

6. 특수관계자 자금대여내역

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원)
당분기 단기대여금 당분기 및 당분기말
기초 증가 감소 기말 이자수익 미수이자
<기타특수관계자>
(주)평화이엔지 - 4540 (454) - - -
평화기공(주) - 28 (28) - - -
평화씨엠비(주) - 88 (88) - - -
(주)피엔디티 - 120 (120) - - -

&cr;7. 타법인출자 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
서일(주) - 경영&cr;참여 494 140 100.0 794 - - - 140 100.0 794 4,659 -1,322
Pyung-Hwa&cr;America Inc 2008.12.12 경영&cr;참여 - - 100.0 283 - - - - 100.0 283 2,307 10
천진평화&cr;기차배건&cr;유한공사 2008.05.01 경영&cr;참여 - - 50.0 1,659 - - - - 50.0 1,659 62,201 -11,197
합 계 140 - 2,736 - - - 140 - 2,736 - -

주)최근사업연도말 자산총액 및 당기순이익은 2018년 12월 31일 기준입니다.&cr;

8. 기술지원계약&cr; 당기말 현재 연결회사는 천진평화기차배건유한공사 및 평화인디아와 기술지원계약을 체결하고 계약제품의 연간 순매출액의 2%를 기술사용료로 수취하고 있으며, 이를 수수료수익(기타수익)으로 계상하고 있습니다.

&cr; 9. 이해관계자와의 거래내역 (단위 : 천원)&cr;

가. 기중거래내역

당분기 회사명 매출 등 매입 등
매출 유형자산거래 기타 매입 유형자산거래 기타
지배회사 평화홀딩스(주) - - 261,618 - 7,500 3,841,120
공동지배기업 천진평화기차배건(유)(*1) 14,674,523 1,158,068 952,275 19,633,845 46,557 69,156
기타특수관계자 평화기공(주)(*1) 5,210,305 - 64,607 35,265,589 637,028 386,789
평화씨엠비(주) - - 31,567 37,417,078 - 46,433
(주)평화이엔지 - - 37,332 - 6,211,750 1,623,654
Pyung Hwa India Private, Ltd.(*1) 6,339,366 855,605 779,528 4,729,661 169,330 869
평화오일씰공업(주) 9,070 - 105,132 211,536 - 137,840
(주)피엔디티(*1) - - 111,701 14,607,528 - 81,425
창인인재개발원(주) - - - - - 507,423
합계 39,014,114 2,013,673 2,533,325 128,506,507 7,072,165 7,571,102

(*1) 연결회사는 평화기공(주), 천진평화기차배건유한공사, PYUNG HWA INDIA PRIVATE과의 원재료 사급거래 각각 5,210백만원, 13,033백만원, 1,875백만원 및 (주)피엔디티와의 상품 대행매출 거래 14,576백만원과 관련된 매입액과 매출액을 포괄손익계산서상 순액으로 표시하고 있습니다.&cr;

전분기 회사명 매출 등 매입 등
매출 유형자산거래 기타 매입 유형자산거래 기타
지배회사 평화홀딩스(주) - - 243,000 - 313,975 3,444,117
공동지배기업 천진평화기차배건(유) 5,583,510 1,995,738 759,457 1,498,678 - -
기타특수관계자 평화기공(주)(*1) 5,165,474 - - 39,790,073 254,351 51,904
평화씨엠비(주) 11,551 - 15,300 37,876,603 - 333,441
(주)평화이엔지 - - 98,563 - 4,156,903 2,006,316
Pyung Hwa India Private, Ltd. 5,797,938 1,518,293 580,102 - - -
평화오일씰공업(주) 10,192 - 37,364 290,638 - 130,189
(주)피엔디티(*1) - - 99,000 13,434,618 81,600 69,595
합계 16,568,665 3,514,031 1,832,786 92,890,610 4,806,829 6,035,562

(*1) 연결회사는 평화기공(주), 천진평화기차배건유한공사, PYUNG HWA INDIA PRIVATE과의 원재료 사급거래 각각 5,054백만원, 3,006백만원, 2,346백만원 및 (주)피엔디티와의상품 대행매출 거래 13,417백만원과 관련된 매입액과 매출액을 포괄손익계산서상 순액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;나. 채권ㆍ채무내역

당분기말 회사명 채권 채무
매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 임대보증금 기타채무
지배회사 평화홀딩스(주) 30,443 - 60,143 - 6,000,000 785,000 1,031,557
공동지배기업 천진평화기차배건(유) 12,757,742 - 470,393 360,501 - - -
기타특수관계자 평화기공(주) 1,685 - - 3,574,059 - - -
평화씨엠비(주) - - 3,431 6,426,448 - 17,000 27,738
(주)평화이엔지 - - 1,561 - - 51,875 1,311,311
Pyung Hwa India Private, Ltd. 6,820,414 - 195,000 664,510 - - -
평화오일씰공업(주) - - 151,832 380,676 - - 2,416
(주)피엔디티 - - 12,348 1,794,173 - - -
창인인재개발원(주) - - - - - - 34,748
합계 21,900,591 7,640,151 940,096 13,200,367 6,000,000 853,875 2,407,770

전기말 회사명 채권 채무
매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 임대보증금 기타채무
지배회사 평화홀딩스(주) - - 59,928 410,827 21,548,000 785,000 559,141
공동지배기업 천진평화기차배건(유) 10,153,311 - 4,870,551 4,576,453 - - 27,331
기타특수관계자 평화기공(주) - - - 4,582,741 1,200,000 - 143
평화씨엠비(주) - - - 8,720,639 - 17,000 631,910
(주)평화이엔지 - - - - - 51,875 3,501,280
Pyung Hwa India Private, Ltd. 3,989,728 - 1,303,621 1,357,526 - - 15,944
평화오일씰공업(주) - - - 40,074 - - 92,063
(주)피엔디티 - - - 2,049,736 - - 63,415
합계 16,143,323 4,950,000 6,261,911 21,794,478 22,748,000 853,875 4,891,227

10. 합병과 관련된 사항&cr; 연결회사는 2014년 5월 1일을 기준일로 하여 지배기업인 평화홀딩스(주)의 종속기업으로서 자동차 및 장비시설용 부품의 제조, 판매 등을 사업목적으로 하고 있는 (주)파브코를 흡수합병하였습니다. 이러한 합병을 통해 회사는 고객, 협력업체, 운영조직의중복에 따른 비효율을 제거하고 고객사에 대한 원활한 제품 공급, 해외 진출을 위한 시너지 창출, 재무구조 및 경영의 효율성이 증대될 것으로 기대하고 있습니다.

연결회사는 동일지배기업하의 사업결합거래에 대해서는 장부가액법을 적용하여 관련 자산ㆍ부채를 연결재무제표상의 장부금액으로 평가하고 있습니다. 한편, 사업결합거래의 대가와 인수대상 자산ㆍ부채 장부가액과의 차이는 자본잉여금으로 계상하고 있습니다.&cr; 합병과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분 내역
상대회사 (주)파브코
목적 경영의 효율성을 바탕으로 기업가치 제고 및 재무구조 개선
방법 회사(존속회사)가 (주)파브코(소멸회사)를 흡수합병
합병비율 회사 : (주)파브코 = 1 : 1.0192307
합병비율 산출근거 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제176조의5 제1항 제1호
합병으로 발행된 신주의 수 평화산업주식회사의 보통주 21,403,844주

연결회사가 합병기준일에 인수한 자산, 부채의 가액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 금액
현금및현금성자산 1,564,954
매출채권과 수취채권 37,077,793
재고자산 4,819,623
유형자산 60,133,814
무형자산 381,229
종속기업및공동지배기업투자 8,287,472
매도가능금융자산 18,726,506
기타자산 1,605,804
매입채무와 지급채무 18,474,994
차입금 및 사채 59,684,627
확정급여부채 1,525,494
이연법인세부채 3,240,263
충당부채 3,086,824
기타부채 9,955,056

&cr; (주)파브코가 2014년 1월 1일부터 합병되었다고 가정할 경우, 손익계산서에 추가로 포함될 매출 및 순손실은 52,562백만원 및 2,607백만원입니다. 또한, 연결포괄손익계산서에 반영된 합병일 이후 발생한 방진사업부문의 매출은 99,744백만원이며 연결회사는 합병후 부문별 영업비용을 실무적으로 구분하고 있지 않은 바 합병일 이후 발생한 방진사업부문의 순손익은 산출이 불가능합니다.&cr;

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.&cr;

2. 주주총회의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용
제13기&cr;주주총회&cr;(19.03.26) 제1호 의안: 제13기 연결재무제표, 재무제표 제1호 의안: 승인의 건&cr;제2호 의안: 정관 변경의 건&cr;제3호 의안: 이사 선임의 건&cr;제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건&cr;제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인(오동수, 신현일 선임)&cr;- 원안대로 승인(오동수, 신현일 선임)&cr;- 원안대로 승인(이사보수한도액:1,700백만원)
제12기&cr;주주총회&cr;(18.03.27) 제1호 의안: 제12기 연결재무제표, 재무제표 제1호 의안: 승인의 건&cr;제2호 의안: 이사 선임의 건&cr;제3호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건&cr;제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인(김종석, 김동관, 김정민, 신동우 선임)&cr;- 원안대로 승인(김봉철 선임)&cr;- 원안대로 승인(이사보수한도액:1,700백만원)
제11기&cr;주주총회&cr;(17.03.24) 제1호 의안: 제11기 연결재무제표, 재무제표 제1호 의안: 승인의 건&cr;제2호 의안: 이사 선임의 건&cr;제3호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건&cr;제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인(정원욱, 신현일, 최영수 선임)&cr;- 원안대로 승인(신현일, 최영수 선임)&cr;- 원안대로 승인(이사보수한도액:1,700백만원)

3. 우발채무 및 기타 약정현황&cr;&cr;가. 금융기관약정사항&cr; 당분기말 현재 연 결회사는 KEB하나은행외 2개 금융기관과 73,780 백만 원을 한도로 하는 받을어음할인약정(매출채권담보대출약정 포함)을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사가 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 만기미도래및 상환청구권이 존재하는 금액은 2,688 백만원(전기말: 1,391백만원)입니다.

(단위 : 백만원, 천USD)
금융기관 구분 당반기말 전기말
단위 금액 단위 금액
KEB하나은행 전자매출채권발행 KRW 7,000 KRW 7,000
매출채권할인약정 21,480 21,480
일반자금대출 15,400 14,200
대구은행 전자매출채권발행 KRW 12,000 KRW 22,000
무역금융 8,500 8,500
시설자금대출 9,000 -
수입신용장 USD 900 USD 900
산업은행 일반자금대출 KRW 10,000 KRW 10,000
수입신용장 USD 1,000 USD 1,000
국민은행 매출채권할인약정 KRW 50,000 KRW 50,000
무역금융 4,000 4,500
신한은행 매출채권할인약정 KRW 2,300 KRW 2,300
합계 KRW 139,980 KRW 139,980
USD 1,900 USD 1,900

당반기말 현재 연결회사는 부 보금액 55,165백 만원 (전기말 : 55,234백만원)의 공장화재보험에 가입하고 있습니다. 연결 회사는 통화선물계약을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 미결제된 약정금액은 USD 9,270,000, JPY 10,000,000 , EUR 1,090,000 입니다. &cr;

나. 사용이 제한된 금융자산

(단위 : 백만원, 천USD)
구분 구성내역 당반기말 전기말 사용제한내역
단기금융상품 선물거래예치금 526 414 선물거래위탁증거금
장기금융상품 당좌개설보증금 4 4 당좌개설보증금

다. 제공받은 지급보증

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, 천USD)
지급보증 기관 구분 당분기말 전기말 비고
단위 금액 단위 금액
평화홀딩스(주) 외상매출채권담보대출 KRW 22,800 KRW 22,800
일반대출 68,880 54,240
사모사채 18,000 18,000
무역금융 4,400 4,950
수입신용 USD 1,200 USD 1,200
평화오일씰공업(주) 일반대출 KRW 1,080 KRW 1,080
방위산업진흥회 거래이행등 KRW 598 KRW 7,418 백지어음 1매 견질제공
서울보증보험 이행하자보증 KRW 133 KRW 133
합계 KRW 115,891 KRW 108,621
USD 1,200 USD 1,200

&cr;라. 제공한 지급보증

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, 천USD)
제공받은회사 지급보증처&cr;(기관명) 지급보증액
당분기말 전기말
PYUNG HWA INDIA PRIVATE LIMITED 스탠다드차타드은행 USD 5,200 USD 5,200
(주)평화이엔지 기업은행 4,800 4,800
(주)평화씨엠비 기업은행 4,721 -

&cr;마. 제공한 담보

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, 천USD, 천JPY)
당분기말 담보설정금액 관련&cr;차입금액 비고
통화 금액
현대커머셜(주) KRW 7,928 3,600 현대자동차(주),기아자동차(주),&cr;현대모비스(주) 매출채권 담보설정
KRW 2,200 5,000 현대모비스(주) 매출채권 담보설정
KRW 1,200 현대모비스(주) 재고자산 담보설정
KRW 3,400 현대모비스(주) 금형 담보설정
대구은행 KRW 30,933 26,671 부동산 담보설정
USD 1,932
JPY 29,200
산업은행 KRW 32,000 9,520 부동산 담보설정
USD 500

바. 특수관계자로부터 제공받은 지급보증

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원, 천USD)
구분 제공한회사 지급보증처&cr; (기관명) 지급보증액
단위 당분기말 전기말
지배기업 평화홀딩스(주) KEB하나은행 KRW 26,880 29,040
산업은행 KRW 21,600 21,600
USD 1,200 1,200
국민은행 KRW 4,400 4,950
대구은행 KRW 55,200 44,400
기타특수관계자 평화오일씰공업(주) 농협은행 KRW 1,080 1,080
합계 KRW 109,160 101,070
USD 1,200 1,200

사. 특수관계자 자금차입내역

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원)
구분 당반기 당반기 및 당반기말
기초 증가 감소 기말 이자비용 미지급비용
<지배회사>
평화홀딩스(주) 21,548 20,500 (29,648) 12,400 217 96
<기타특수관계자>
평화기공(주) 1,200 - (1,200) - 285 -

아. 특수관계자 자금대여내역

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원)
당분기 단기대여금 당분기 및 당분기말
기초 증가 감소 기말 이자수익 미수이자
<기타특수관계자>
(주)평화이엔지 - 4540 (454) - - -
평화기공(주) - 28 (28) - - -
평화씨엠비(주) - 88 (88) - - -
(주)피엔디티 - 120 (120) - - -

자. 미회수 어음수표&cr; 당기말 현재 연결회사는 한국방위산업진흥회에 백지어음 1매를 견질로 제공하고 있 습니다.&cr;

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 1 백지수표 방위산업진흥회
기타(개인) - - -

&cr;5. 신용보강 제공 현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황
(단위 : 백만원)
발행회사&cr;(SPC) 증권종류 PF 사업장&cr;구분 발행일자 발행금액 미상환&cr;잔액 신용보강&cr;유형 조기상환&cr;조항
- - - - - - - -

6. 장래매출채권 유동화 현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중

장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)
발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액
- - - - - -

장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원)
당기말 전기말 증감
금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B)
유동화채무 - - - - -
총차입금 - - - - -
매출액 - - - - -
매출채권 - - - - -

7. 단기매매차익 미환수 현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황
(대상기간 : 2019.01.31. ~ 2019.09.30.)
(단위 : 건, 원)
증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황 단기매매차익 &cr;환수 현황 단기매매차익 &cr;미환수 현황
건수 - - -
총액 - - -

<표2>

단기매매차익 미환수 현황
(대상기간 : 2019.01.31. ~ 2019.09.30.)
(단위 : 백만원)
--------------
차익취득자와 &cr;회사의 관계 단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일 단기매매&cr;차익 &cr;통보금액 환수금액 미환수&cr;금액 반환청구여부 반환청구&cr;조치계획 제척기간 공시여부
차익 &cr;취득시 작성일 &cr;현재
합 계 ( 건)

&cr;8. 공모자금 사용내역

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
유상증자2019년 08월 02일시설자금 및&cr;운영자금18,285시설자금 및&cr;운영자금18,285-
구 분 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

9. 사모자금 사용내역&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-------
구 분 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

10. 외국지주회사의 자회사 현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원)
구 분 - - - - - - 연결 후&cr;금액
매출액 - - - - - - -
내부 매출액 - - - - - - -
순 매출액 - - - - - - -
영업손익 - - - - - - -
계속사업손익 - - - - - - -
당기순손익 - - - - - - -
자산총액 - - - - - - -
부채총액 - - - - - - -
자기자본 - - - - - - -
자본금 - - - - - - -
감사인 - - - - - - -
감사ㆍ검토&cr;의견 - - - - - - -
비 고 - - - - - - -

11. 합병등 전후의 재무사항 비교

회사는 2014년 5월 1일을 기준일로 하여 지배기업인 평화홀딩스(주)의 종속기업으로서 자동차 및 장비시설용 부품의 제조, 판매 등을 사업목적으로 하고 있는 (주)파브코를 흡수합병하였습니다. 이러한 합병을 통해 회사는 고객, 협력업체, 운영조직의 중복에 따른 비효율을 제거하고 고객사에 대한 원활한 제품 공급, 해외 진출을 위한 시너지 창출, 재무구조 및 경영의 효율성이 증대될 것으로 기대하고 있습니다. &cr; 회사는 동일지배기업하의 사업결합거래에 대해서는 장부가액법을 적용하여 관련 자산ㆍ부채를 연결재무제표상의 장부금액으로 평가하고 있습니다. 한편, 사업결합거래의 대가와 인수대상 자산ㆍ부채 장부가액과의 차이는 자본잉여금으로 계상하고 있습니다.

합병과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분 내역
상대회사 (주)파브코
목적 경영의 효율성을 바탕으로 기업가치 제고 및 재무구조 개선
방법 회사(존속회사)가 (주)파브코(소멸회사)를 흡수합병
합병비율 회사 : (주)파브코 = 1 : 1.0192307
합병비율 산출근거 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제176조의5 제1항 제1호
합병으로 발행된 신주의 수 평화산업주식회사의 보통주 21,403,844주

합병기준일의 인수한 자산, 부채의 가액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분 금액
현금및현금성자산 1,564,954
매출채권과 수취채권 37,077,793
재고자산 4,819,623
유형자산 60,133,814
무형자산 381,229
종속기업및공동지배기업투자 8,287,472
매도가능금융자산 18,726,506
기타자산 1,605,804
매입채무와 지급채무 18,474,994
차입금 및 사채 59,684,627
확정급여부채 1,525,494
이연법인세부채 3,240,263
충당부채 3,086,824
기타부채 9,955,056

&cr; (주)파브코의 흡수합병은 방진사업부 흡수합병으로 합병후 재무상태표만 단순합산하여 증권신고서에 기재를 하였으며, 손익추정은 별도 표시를 하지 않았습니다

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 (단위 : 백만원)
----------------------
대상회사 계정과목 예측 실적 비고
1차연도 2차연도 1차연도 2차연도
실적 괴리율 실적 괴리율
매출액
영업이익
당기순이익

12. 보호예수 현황&cr; 당사는 해당사항이 없습니다.

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 2019년 09월 30일(단위 : 백만주)
(기준일 : )
-------
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

13. 회계정책의 변경 ( 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 )&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 4.8%입니다(단위 : 천원).

구분

 2019

전기말에 공시된 운용리스약정

 -

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

 631,090

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

 631,090
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채 392,533

비유동 리스부채

 238,557

합계

 631,090

① 재무상태표에 인식된 금액&cr; 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기말

당기초

사용권자산(*)

부동산

 632,914 454,952

차량운반구

 92,224 176,138

합계

 725,138 631,090
(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

구 분

당분기말

 당기초

리스부채(*)

유동

 421,607 392,533

비유동

 319,848 238,557

합계

 741,455 631,090
(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 전기에 회사는 기업회계기준서 제1017호에 따라 금융리스로 분류된 리스와 관련된 리스부채만을 인식하였으며 이 금액은 회사의 '기타금융부채'의 일부로 표시되었습니다. 회계정책 변경의 상세내역은 아래 (2)에서 설명하고 있습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은 484백만원입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

 291,003 -

차량운반구

 98,839 -

합계

 389,842 -
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 28,209 -

단기리스료 및 소액자산 리스료

 78,932 247,544

당분기 중 리스의 총 현금유출은 402백만원입니다.&cr;회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­ 사용권자산 : 631백만원 증가
­ 리스부채 : 631백만원 증가

① 부문공시와 주당이익에 미친 영향&cr; 회계정책의 변경으로 회사의 부문공시와 주당이익에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

② 실무적 간편법의 사용&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
­ 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토
­ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
­ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
­ 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr;또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr;&cr;(2) 연결회사의 리스활동과 회계정책&cr; 연결회사는 사무실, 창고, 사택, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~3년의 고정기간으로 체결되지만 아래 ②에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr; 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr; 2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr; 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­ 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),
­&cr; 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
­ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
­ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
­ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금

&cr; 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr; 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr;

­ 리스부채의 최초 측정금액
­ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
­ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
­ 복구원가의 추정치

&cr; 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr;

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

당사는 해당사항이 없습니다.&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

당사는 해당사항이 없습니다.