분기보고서 4.8 에이에프더블류 주식회사

175211-0007968

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 25 기)

2022년 01월 01일2022년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 5월 13일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	에이에프더블류 주식회사
대 표 이 사 :	진 정 아
본 점 소 재 지 :	경북 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51
	(전 화) 054-800-5500
	(홈페이지) http://www.asanfw.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사 (성 명) 심 주 석
	(전 화) 054-800-5500

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인_20220513.jpg 대표이사등의확인_20220513

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr; &cr;당사의 명칭은 '에이에프더블류 주식회사'이며 영문으로는 'A.F.W Co., Ltd.'라 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자&cr; &cr;당사는 1998년 9월 16일에 설립 되었습니다.&cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용
본사주소	경상북도 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51
전화번호	054-800-5500
홈페이지주소	http://www.asanfw.com

라. 주요사업의 내용&cr; &cr;당사는 마찰용접기술을 기반으로 리튬이온 2차전지 부품 중 하나인 음극마찰용접단자와 금속 가공품을 생산하는 전문업체입니다. 당사는 상기 사업역영외 기술의 응용 범위를 확장하여 전기차 및 2차전지에 사용되는 부스바(Busbar) 사업과 마찰교반용접(FSW)을 활용한 친환경차량 전장품등의 신규 사업을 적극 추진하고 있습니다. 사업의 내용 및 신규사업 에 대한 상세 내용은 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

목 적 사 업	비 고
1. 2차전지부품의 생산 및 판매업 2. 기계부품 제조 및 판매업 3. 1,2항의 수출입업 4. 각항에 관련된 부대사업 일체	영위하는 사업
5. 부동산임대업	영위하지 않는 사업

&cr; 마. 연결대상 종속회사 개황&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다

바. 중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

&cr; 사. 신용평가에 관한 사항&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥상장2019.07.01--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; &cr;당사의 본점은 경상북도 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51에 위치해 있으며, 변경사항은 아래와 같습니다.

일자	내용	비고
1998.09.16	경상북도 칠곡군 왜관읍 금산리 982-5	설립
2011.07.29	경상북도 칠곡군 왜관읍 공단로 5길 32-32(현 금산공장)	도로명 주소로 변경
2017.01.23	경상북도 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51(현 삼청공장)	-

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2020.03.27정기주총-사내이사 진정아&cr;사내이사 김명훈임기만료&cr;임기만료2021.03.29정기주총-

사외이사 서보욱&cr;감사 김종완

임기만료&cr;임기만료

2022.03.28정기주총-사내이사 심주석임기만료

변동일자	주총종류	선임		임기만료&cr;또는 해임
		신규	재선임

* 당사는 주주총회에서 등기이사(사내이사,사외이사)를 선임하고, 이사회에서 대표이사를 선임하고 있습니다.

다. 최대주주의 변동&cr; &cr;당사는 공시대상기간인 최근 5개년 간 최대주주 변동 내역이 없습니다. &cr;

라. 상호의 변경&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 바. 합병, 기업분할, 영업양수도, 감자 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; [당사의 주요 연혁]

일 자	내 용
1998.09	에이에프더블류㈜ 법인 설립
2013.04	기업부설연구소 설립
2017.11	전기차 부품 전용공장 부지매입(구지공장)
2017.12	경북 PRIDE상품 지정(경상북도)
2017.12	300만불 수출의 탑 수상(한국무역협회)
2017.12	대구, 경북 올해 중소기업 대상(중소벤처기업부 장관상)
2018.08	IATF 16949 인증
2018.12	1,000만불 수출의 탑 수상(한국무역협회)
2019.07	한국거래소 코스닥 신규상장
2020.03	Busbar 전용공장 설립(구지공장)
2021.04	글로벌 강소기업 선정(중소벤처기업부)

&cr;

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	25기 1분기&cr;(2022년 1분기말)	24기&cr;(2021년말)	23기&cr;(2020년말)
보통주	발행주식총수	20,256,888	20,256,888	10,128,444
	액면금액	500	500	500
	자본금	10,128,444,000	10,128,444,000	5,064,222,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	10,128,444,000	10,128,444,000	5,064,222,000

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주100,000,000-100,000,000-20,256,888184,61220,441,500--184,612184,612----------184,612184,612-----20,256,888-20,256,888-----20,256,888-20,256,888-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2020.03.27제 22기 &cr;정기주주총회- 이사의 책임감경상법개정에 따른 법 적용2021.03.29제 23기 &cr;정기주주총회- 주식등의 전자등록&cr;- 전자투표 도입으로 결의요건 완화상법개정에 따른 법 적용2022.03.28제 24기&cr;정기주주총회- 주주명부의 작성(비치)&cr;- 주주명부의 기준일&cr;- 이익배당「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」&cr; 제정내용 반영 등

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

※ 최근 사업보고서에 첨부된 정관은 제 23기 정기주주총회에서 승인된 정관이며, 제 24기 정기주주총회에서 상기와 같이 변경.승인되었습니다.&cr;[관련공시]&cr;2022.03.10 주주총회소집공고&cr;2022.03.28 정기주주총회 결과&cr;

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 마찰용접기술을 기반으로 리튬이온 2차전지 부품인 음극마찰용접단자와 금속가공품을 생산/판매하는 전문업체입니다. &cr;&cr;당사가 영위하는 용접분야는 열처리 표면처리 주조 금형 소성 등과 함께 소재를 부품으로, 부품을 다시 완제품으로 생산하는 기초 공정산업에 해당되며, 이러한 산업을 산업통상자원부에서는 국내 제조업 성장의 기반이 되는 산업이라 판단하고 '뿌리산업'으로 분류하고 있습니다. 특히 용접은 겉으로 드러나지는 않으나 최종 제품에 내재되어 제조업 경쟁력의 근간을 형성하고 있으며, 오랜 전통과 기술력을 갖춘 뿌리산업의 존재는 첨단기술과의 융복합을 통해 제조업의 고부가가치화를 견인하는 데 중요한 역할을 하고 있습니다.&cr;&cr;음극마찰용접단자는 리튬이온 2차전지Cap Ass'y의 음극부 내부와 외부를 연결해주는 부품으로, 삼성SDI의1차 벤더인 신흥에스이씨, 중국회사인 섬서주신흥동력전지과기 등에 납품되고, 최종적으로 전기차인VW e-Golf, BMW i3와i8 등에 사용되고 있습니다.&cr;&cr;금속가공품의 경우 엔진벨브(Engine Valve), 전기도체, 시추용장비, Casing/Drill Rod Socket등의 LINE UP을 보유하고 있으며, 이들 제품은 다품종 소량생산 체제로서 자동차 및 기계장비 산업에서 부터 중장비, 건설산업에 이르기까지 매우 다양한 산업분야의 경기변동 상황에 따라 복합적인 영향을 받고 있습니다.&cr;&cr;당사는 상기 사업역영외 기술의 응용 범위를 확장하여 전기차 및 2차전지에 사용되는 부스바(Busbar) 사업과 마찰교반용접(FSW)을 활용한 친환경차량 전장품등의 신규 사업을 적극 추진하고 있습니다.&cr;&cr;

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 매출 현황&cr;

(단위: 천원,%)

구분	2022년 1분기&cr;(제25기 1분기)		2021년&cr;(제24기)		2020년&cr;(제23기)
	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
음극마찰용접단자	1.494.567	80.27%	5,806,978	81.00%	9,749,494	86.15%
마찰용접금속가공품	159,424	8.56%	586,842	8.19%	855,376	7.56%
기타 금속가공품	153,948	8.27%	379,766	5.30%	168,071	1.49%
부산물	42,773	2.30%	213,973	2.98%	482,957	4.27%
기타	11,260	0.60%	181,934	2.53%	60,427	0.53%
합계	1,861,972	100.00%	7,169,493	100.00%	11,316,325	100.00%

구분	내용
음극마찰&cr;용접단자	구리와 알루미늄을 이종 마찰접합한 부품으로써 베터리 상부Cap Ass'y에 조립되는 부품입니다. 다른 부품과 조립되어 전기가 흐를 수 있게 하는 부품으로, 이종소재인Terminal plate(Al)와 Current collector(Cu)를 각각 동종재끼리 레이져 용접할 수 있도록 하는 중요한 중간재입니다. 당사에서 생산하는 음극마찰용접단자는 2차 전지 셀의 용량에 따라 크기와 형상이 다르게 이루어져 있습니다.
마찰용접금속가공품	마찰용접기술을 적용하여 반제품 형태로 제작되는 엔진벨브(Engine Valve),전기도체등으로 이루어져 있습니다.
기타 &cr;금속가공품	CNC가공(Computer Numerical Control)등의 공정을 거쳐 제작되는 시추용장비, Casing/Drill Rod Socket등의 일반 금속가공품으로 구성되어 있습니다.
기타	샘플 매출 및 용역매출등으로 구성되어있습니다.

나. 가격변동 추이 및 가격변동 요인&cr;

2020년부터 2022년 1분기까지 당사 제품의 평균판매단가와 가격변동 요인은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

품목	2022년 1분기&cr;(제25기 1분기)	2021년&cr;(제24기)	2020년&cr;(제23기)
음극마찰용접단자	1,011	949	724

가격변동요인

평균판매단가는 세부 ITEM별 품종구성차이를 포함하고 있는 단순 평균 가격이며, 비정기적 가격협상을 통해 제품가격를 변경하고 있습니다.

마찰용접금속가공품 및 기타금속가공품은 다양한 산업군에 걸친 다품종 체제로 가격변동추이의 기재를 생략하였습니다. &cr;

다. 외주생산에 관한 사항&cr; &cr;당사는 당사의 제조 형태와 전혀 다른 분야에 한해서 외주처를 이용하고 있습니다. 예를 들어 바렐연마의 경우는 환경 및 폐수 문제, 열처리의 경우 특수가공을 필요로 하여 환경문제와 연관이 되기 때문에 전문업체를 통해 외주생산을 진행합니다.&cr;

(단위: 천원)

사업연도	외주처	외주금액	외주비중	외주내용
2022년 1분기&cr;(제25기 1분기)	A	35,496	77.97%	바렐연마外
	B	-	0.00%
	C	2,568	5.64%
	기타	7,459	16.39%
	합계	45,523	100.00%
2021년&cr;(제24기)	A	118,973	63,69%
	B	28,010	14,99%
	C	10,575	5,66%
	기타	29,248	15.66%
	합계	186,806	100%
2020년&cr;(제23기)	A	280,568	73.82%
	B	54,636	14.37%
	C	18,718	4.92%
	기타	26,171	6.89%
	합계	380,092	100.0%

3. 원재료 및 생산설비

가. 가격변동 추이 및 가격변동 요인&cr; &cr;원재료 가격은 국제적으로 통용되는 비철금속 시세표를 기준으로 조달업체와 매입단가를 협의하고 있습니다. 주요 원재료는 국내업체에서 안정적으로 생산되어 공급되고 있으며, 공급시장의 독과점 또는 당사와 특수한 관계에 해당하는 매입처는 없습니다.&cr;

한편, 당사의 원재료 매입단가는 주로 원소재의 국제 시세에 따라 변동되며 2020년부터 2022년 1분기까지 당사 주요원소재 의 국제평균단가 변동추이는 다음과 같습니다 .

(단위: USD/톤)

품 목	2022년 1분기 평균	2021년 평균	2020년 평균
구리	9,984.96	9,314.43	6,168.47
알루미늄	3,254.09	2,475.36	1,701.68

주) 출처: London Metal Exchange(LME)&cr;

나. 생산 및 생산설비에 관한 사항

1) 생산실적 및 가동률&cr; (단위: 대, EA)

사업장	구분	2022년 1분기 (제25기 1분기)	2021년 (제24기)	2020년 (제23기)
금산공장	생산능력	72,503	290,013	290,013
	생산실적	60,637	156,682	186,039
	가동률	83.63%	54.02%	64.2%
낙산공장/&cr;삼청공장	생산능력	9,168,307	36,673,228	45,008,294
	생산실적	1,412,700	5,394,332	12,794,437
	가동률	15.41%	14.70%	28.40%

주) 금산공장은 금속가공품을 생산하고 있으며, 금속가공품의 경우 고객사의 주문에 따라 다양한 크기의 제품을 생산하고 있습니다. 이에 따라, 수량을 기준으로 한 생산능력은 매년 변동이 발생하고 있습니다.&cr;

2) 생산설비 및 시설에 관한 사항&cr;생산설비 및 시설에 관한 증감현황은 아래와 같습니다.&cr; (단위: 천원)

과목	기초잔액	취득	처분	대체(*1)	감가상각비	손상차손인식	기말잔액
토지	8,976,340	-	-	-	-	-	8,976,340
건물	6,130,914	-	-	-	(43,704)	-	6,087,210
구축물	19,140	-	-	-	(155)	-	18,985
기계장치	4,569,226	-	(70,764)	-	(281,578)	-	4,216,883
차량운반구	202,704	-	-	-	(16,168)	-	186,536
공구와기구	181,536	-	-	30,400	(14,103)	-	197,833
비품	324,498	-	-	-	(16,478)	-	308,021
건설중인자산	470,195	99,376	-	(30,400)	-	-	539,171
합 계	20,874,552	99,376	(70,764)	-	(372,186)	-	20,530,978

&cr;3) 설비의 신설, 매입계획&cr;

당사는 전기차시장의 확장에 따른 부스바 사업 추진으로 생산능력 확보가 필요하여, 대구시 구지공단에 부지매입(4천평 규모)을 완료하고, 2019년 상반기에 설계용역 및 건축 착공하여 2020년 3월에 공장등록을 완료하였습니다. 현재 양산체계 확보를 위하여 지속적으로 생산설비에 대한 투자와 생산공정 최적화 작업을 진행하고 있습니다.

&cr;

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위: 천원)

매출 유형	품 목		2022년 1분기&cr;(제25기 1분기)	2021년&cr;(제24기)	2020년 (제23기)
제품	음극마찰&cr;용접단자	수 출	1,335,133	4,852,468	8,912,651
		내 수	159,434	954,510	832,344
	마찰용접&cr;금속가공품	수 출	46,279	270,889	206,414
		내 수	113,144	315,953	281,651
	기타&cr;금속가공품	수 출	-	-	11,858
		내 수	165,209	379,766	524,273
	기타	내 수	42,773	356,377	524,208
상품	-	수 출	-	-	18,426
		내 수	-	39,530	4,500
합 계		수 출	1,381,412	5,123,357	9,149,349
		내 수	480,560	2,046,136	2,166,976
		합 계	1,861,972	7,169,493	11,316,325

&cr; 나. 판매 조직&cr; &cr;당사의 판매조직은 영업팀에서 국내 및 해외 영업을 겸하고 있으며, 주로 고객관리 및 출하관리를 통해 기존영업망을 관리하고 있습니다. &cr;또한, 당사는 영업조직을 보강하여 신규 고객 발굴과 사업영역 확대를 위한 노력을 지속하고 있으며, 향후 고객다변화를 통해 리스크관리를 하고자 합니다.&cr;&cr; 다. 판매 경로&cr; &cr;1) 판매경로&cr;당사의 마찰용접음극단자 주요 매출처는 삼성SDI 1차협력사인 신흥에스이씨(주), 중국회사인 섬서주신흥동력전지과기(유), SHINHEUNG SEC EU KFT, (주)태화기업등이고 금속가공품은 서한산업(주)등 입니다.&cr;마찰용접음극단자와 금속가공품등의 매출은 당사에서 100% 직접공급하고 있습니다.

2) 판매방법 및 조건&cr;국내거래선의 경우 현금, LOCAL L/C, 거래선과의 약정여신조건등을 통해 거래하고 있으며, 해외 거래선의 경우 거래선과의 계약에 따라 CIF, DDU등의 조건으로 거래하고 있습니다.&cr;

라. 판매 전략&cr;

1) 기존 거래처 관계 향상을 통한 매출 확대

당사의 주력산업인 음극마찰용접단자는 전기차 배터리부품 제조업체의 특성상 신규업체 거래망 형성이 용이하지 않습니다. 따라서, 당사는 신흥에스이씨, 태화기업 등의 기존 거래처에 인적 네트워크 유지 및 지속적인 제품 업그레이드에 따른 품질 향상을 통해 고객관계를 유지시키고 있으며, 전기차 배터리부품 주요업체들과의 거래관계를 홍보하여 신규 거래처가 유입될 수 있도록 노력하고 있습니다.

금속가공 제품은 긴밀한 파트너쉽 관계로 시장 트렌드와 고객의 니즈에 부합하는 제품을 먼저 제안하고 납기 및 제품관련 VOC(Voice Of Customer) 대응 등을 통한 고객 관리로 제품의 판매확대를 지속적으로 높여 나갈 계획입니다.&cr;

2) 신규제품 개발 추진을 통한 신규고객 유치

&cr;당사는 급변하는 세계시장의 수요에 발맞춰 전기차의 BSA(Battery System Assembly)내 셀-모듈-펙 및 전장품의 전기적 연결을 위한 핵심 전력 부품인 부스바(Busbar)와, 선형마찰용접(LFW, linear friction welding), 마찰교반용접(Friction Stir Welding, FSW)을 활용한 친환경차량 전장품사업을 추진하고 있습니다. 이들 제품군은 전기차의 수요가 증가함에 따라 활용도가 점차 높아질 것으로 기대하고 있습니다. 또한&cr; 마찰용접기술을 적용한 케이싱로드등의 제품 개발도 진행하는등 고객 다변화와 사업영역 확대를 위해 노력하고 있습니다.&cr;

3) 중국 합작회사 설립을 통한 매출 증대

당사는 중국 합작회사 설립을 진행하고 있습니다. 중국 합작회사를 통하여 중국 주요 배터리 제조업체를 확보하여 해외 매출 증대를 도모할 계획입니다. 또한 당사의 마찰용접 기술력을 홍보하여 전기차 베터리 부품 관련사업뿐만 아니라 자동차 전장부품, 건설부품, 시추용품 등의 중대형 마찰용접 임가공품 관련 사업까지도 현지 시장 진출을 목표로 신제품 개발을 진행하고 있습니다.

4) 전시회 참여를 통한 회사 홍보

당사는 여러 전방산업 전시회에 꾸준히 부스를 마련하여 홍보 활동을 진행하고 있습니다. 국내 외 전시회를 통해 당사의 특허기술 및 개발품 홍보를 통해 국내 및 해외시장에 당사의 마찰용접 기술력을 지속적으로 알려 나가고 있습니다.&cr; &cr; 마. 주요 매출처 현황&cr;

매출처	2022년 1분기&cr;(제25기 1분기)		2021년&cr;(제24기)		2020년&cr;(제23기)
	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
A	1,335,133	71.71%	3,782,825	52.76%	7,306,839	64.57%
B	159,434	8.56%	888,172	12.39%	439,711	3.89%
C	-	-	1,069,643	14.92%	1,605,812	14.19%
기타	367,405	19.73%	1,428,853	19.93%	1,963,963	17.35%
합계	1,861,972	100.00%	7,169,493	100.00%	11,316,325	100.00%

&cr; 바. 수주상황&cr; &cr;당사의 제품은 통상 단기 발주형식으로, 수요업체와 기본거래계약을 체결하고 약 1개월 전에 예상사용량을 통보 받아, 생산 납품하는 형식을 취하고 있습니다. 따라서 이러한 당사의 영업 특성상 수주 현황을 표기하기가 어렵습니다. &cr;

5. 위험관리 및 파생거래

가. 외환위험&cr; &cr;당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;&cr;본 보고서 작성 기준일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: USD,EUR,CNH,JYP 천원)

계정과목	통화	2022년 1분기말&cr;(제25기 1분기말)		2021년말&cr;(제24기)
		외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
금융자산
현금및&cr;현금성자산	USD	467,498	566,048	578,142	685,387
	EUR	1,080,271	1,459,587	1,010,603	1,356,573
	CNH	5,211,969	990,378	377,328	70,281
	JPY	73,242	727	73,242	755
매출채권	USD	9,300	11,260	22,270	26,401
	EUR	34,800	47,019	104,400	140,140
	CNH	9,539,200	1,812,639	8,997,200	1,675,818

&cr;본 보고서 작성 기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통화	2022년 1분기&cr;(제25기 1분기)		2021년&cr;(제24기)
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	57,731	(57,731)	71,179	(71,179)
EUR	150,661	(150,661)	149,671	(149,671)
CNH	280,302	(280,302)	174,610	(174,610)
JPY	73	(73)	75	(75)

&cr; 나. 이자율 위험&cr; &cr;당사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. &cr;&cr;이를 위해 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr;&cr;본 보고서 작성 기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의 법인세비용차감전 순이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 천원)

통화	2022년 1분기&cr;(제25기)		2021년&cr;(제24기)
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
이자비용	51	(51)	5	(5)

다. 신용위험&cr; &cr;신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. &cr;

당사는 신용위험을 개별실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.

당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.

라. 금융자산의 손상

&cr;당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

&cr;·재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

·상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

1) 매출채권&cr;&cr;① 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.&cr;

<2022년 1분기말(제25기)>

(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내&cr;및 정상	3개월 초과&cr;6개월 이내	6개월 초과&cr;9개월 이내	9개월 초과&cr;12개월이내	1년 초과	계
기대 손실률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	100%	-
총 장부금액	1,305,028	884,987	-	4,841	12,799	2,207,655
손실충당금	-	-	-	-	12,799	12,799

&cr; <2021년말(제24기)>

(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내&cr;및 정상	3개월 초과&cr;6개월 이내	6개월 초과&cr;9개월 이내	9개월 초과&cr;12개월이내	1년 초과	계
기대 손실률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	100.00%	-
총 장부금액	1,825,200	358,090	-	14,841	12,799	2,210,931
손실충당금	-	-	-	-	12,799	12,799

&cr;② 본 보고서 작성기준일 현재 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2022년 1분기&cr;(제25기 1분기)	2021년&cr;(제24기)
기초 기준서 제1039호	12,799	12,799
기초 이익잉여금의 조정	-	-
최초적용일 손실충당금 - 기준서 제1109호	-	-
당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감	-	-
회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액	-	-
기말 손실충당금	12,799	12,799

③ 본 보고서 작성기준일 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 2,207,655천원 입니다(2021년말: 2,210,931천 원)&cr; &cr; ④ 본 보고서 작성기준일 현재 손상과 관련하여 "대손상각비"로 당기손익에 인식된 금액은 없습니다.&cr;

2) 매출채권을 제외한 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. &cr;&cr; 마. 유동성위험&cr;

당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획,약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr;&cr; 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

<2022년 1분기말(제25기 1분기)> (단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 &cr;2년 이내	2년 초과 &cr;5년 이내	5년 초과	합 계
매입채무	72,294	-	-	-	72,294
차입금	500,315	315	8,319	13,982	522,931
기타유동금융부채	1,069,029	-	-	-	1,069,029
합계	1,641,638	315	8,319	13,982	1,664,254

<2021년말(제24기)> (단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 &cr;2년 이내	2년 초과 &cr;5년 이내	5년 초과	합 계
매입채무	111,331	-	-	-	111,331
차입금	500,315	315	7,594	14,784	523,008
기타유동금융부채	900,012	-	-	-	900,012
합계	1,511,658	315	7,594	14,784	1,534,351

&cr; 바. 자본위험관리&cr;

당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

&cr;본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	2022년 1분기&cr;(제25기 1분기)	2021년&cr;(제24기)
부채 (A)	1,979,023	1,790,584
자본 (B)	69,117,334	69,326,319
현금및현금성자산 (C)	3,108,822	2,843,655
차입금 (D)	521,000	521,000
부채비율 (A/B)	2.86%	2.58%
순차입금비율 (D-C)/B	(-)3.74%	(-)3.35%

&cr; 사. 파생거래&cr;

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약등 &cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다&cr;&cr; 나. 연구개발 활동&cr;

1) 연구개발 담당조직&cr;&cr;당사는 대표이사와 연구소장 총괄 하에 개발기획, 제품개발 및 설비개발의 연구개발 조직을 보유하고 있으며, 2차 전지 부품 및 모든 산업군의 마찰용접 서비스품의 다양한 금속재료에 대한 마찰용접 기술 개발의 필요성으로 2013년 4월 기술 연구소를 설립하였습니다.

대분류	세부 파트	주요 업무 내용
기술 연구소	개발기획	- 신제품 개발 - 신사업 추진
	제품개발	- 신제품 개발 - 원가분석 관리 - 기술보안 관리 - R&D 국책과제 수행
	설비개발	- 신공법 개발 - 신규설비 개발 - VE(Value Engineering) 활동

2) 연구개발비용

(단위: 천원, %)

과 목	2022년 1분기 (제25기)	2021년 (제24기)	2020년 (제23기)	비 고
연구개발비용 계	407,969	1,435,435	1,309,376	-
(정부보조금)	(442)	(65,558)	-	-
연구개발비/매출액 비율	21.91%	20.02%	14.89%	-

&cr;3) 연구개발실적

연구과제명	연구기관	연구결과 및 기대효과	상품화 여부	비 고
Copper단조품의 &cr;마찰용접 공법을 통한 음극마찰용접단자 개발	당사 자체 연구 개발	- 신규 공법 개발 - 마찰용접 신뢰성향상(인장 및 굽힘 강도 개선) - 공정 단축 및 공정 Cycle Time 단축 - 원소재 절감 기초자료 확보	상품화 &cr;완료	2015년부터&cr;공정 적용
비드제거기 개발	당사 자체 투자 개발	- 설비개발로 인한 공정 Cycle Time 단축 - 생산성 증가(32%) 및 후공정 설비 투자금액 절감	상품화 &cr;완료	2016년부터&cr;공정 적용
음극 터미널 부품의 &cr;동 단조 금형수명 향상기술 개발	당사 자체&cr;연구 개발	- 금형 부품의 압하율 감소에 따른 금형수명 향상의 &cr; 기초자료 확보	상품화 &cr;완료	2018년부터&cr;공정 적용
원소재 전장 최적화에 대한 연구	당사 자체&cr;투자 개발	- 원소재 전장 최적화에 따른 원소재비 12% 절감 - 금형 부품의 압하율 감소에 따른 금형수명 30% 개선	상품화 &cr;완료	2018년부터&cr;공정 적용
원가절감형 마찰용접 &cr;공정 기술개발	당사 자체 &cr;투자 개발	- 원소재 체적 감소에 따른 원소재비 30% 절감 - 금형 부품의 압하율 감소에 따른 금형수명100% 개선	상품화 &cr;완료	2018년부터&cr;공정 적용
마찰용접 공법을 통한 &cr;xEV 배터리용 &cr;CAF Busbar 개발	당사 자체&cr;연구 개발	- 신규 공법 개발 - 마찰용접 공법을 활용한 CAF&cr; (Copper Aluminum Friction Welding) Busbar 개발	상품화&cr;추진중	2019년부터 &cr;적용
Cu-Al 마찰 용접품의 &cr;내부식성 및 절연성	A.F.W㈜&cr;금오공과&cr;대학교	CAF 타입 부스바의 내부식성 및 절연성 향상	상품화&cr;추진중	-
다이캐스팅 Al 합금 소재 및 마찰용접 기술개발을 통한 대형 5G 중계기 하우징 기술개발	중기청 과제&cr;(SJ 테크)	- 기술혁신(수출지향형) 사업&cr;- 신규공법 개발 및 원가절감	과제진행중	개발일정&cr;2020.10.01~2024.9.30
선박용 부품 FSW 개발	CORVUS &cr;Energy	- 알루미늄 압출재 + 판재 FSW 공법 개발	상품화&cr;추진중	2021년부터&cr;적용

&cr;

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유 현황

구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	출원국
특허권	마찰용접용 고주파 모터 (제10-1317497호)	당사	2012.07.09	2013.10.04	마찰용접기	대한민국 (특허청)
특허권	무브레이크식 마찰용접기 (제10-1411220호)	당사	2013.06.24	2014.06.17	마찰용접품	대한민국 (특허청)
특허권	정역회전을 이용한 절단기 (제10-1476590호)	당사	2014.09.19	2014.12.18	원소재 절단기	대한민국 (특허청)
특허권	관성상쇄의 제동작용을 이용한 &cr;마찰용접기(제10-1619266호)	당사	2014.10.13	2016.05.02	마찰용접기	대한민국 (특허청)
특허권	감속기와 관성장치를 서보모터로 구동하는&cr;테이블을 구현한 마찰용접기(제10-1597777호)	당사	2015.03.20	2016.02.19	마찰용접품	대한민국 (특허청)
기술 임치	Copper단조품의 마찰용접 공법을 통한&cr;(-)Rivet Terminal (계약번호: 제2015-02-02-5112)	당사	2015.02.02	2015.12.03	음극마찰 용접단자	대한민국 (대·중소기업 &cr;농어업 협력재단)
기술 임치	내측 형상 가공한 구리에 알루미늄을 &cr;주입하는 형태의 Cu-Al 용접법 (계약번호: 제2018-02-17-3330)	당사	2018.02.17	2018.07.27	마찰용접품	대한민국 (대·중소기업 &cr;농어업 협력재단)
원본 등록&cr;확인서	부스바 제조 방법 (등록번호: 2018020673)	당사	2018.10.08	2018.10.08	CAF Busbar	대한민국 (특허청)
디자인	접지용 부스바 디자인 등록&cr;(제30호-1015068호)	당사	2019.02.27	2019.07.10	CAF Busbar	대한민국 (특허청)
디자인	퓨즈용 부스바 디자인등록 (제30호-1015070호)	당사	2019.02.27	2019.07.10	퓨즈용&cr;Busbar	대한민국 (특허청)
특허권	퓨즈용 부스바 제조방법 (제10-2019069호)	당사	2019.02.27	2019.09.02	퓨즈용 Busbar	대한민국 (특허청)
특허권	부스바 제조방법&cr;(제10-2024575호)	당사	2019.03.25	2019.09.18	선형마찰용접&cr;CAF Busbar	대한민국&cr;(특허청)
특허권	부스바 제조방법&cr;(제10-2034011호)	당사	2018.12.26	2019.10.14	CAF Busbar	대한민국 (특허청)
특허권	부스바 제조방법 (제10-2034012호)	당사	2019.04.05	2019.10.14	마찰교반용접&cr;CAF Busbar	대한민국&cr;(특허청)
특허권	부스바 제조방법 (제10-2047794)	당사	2019.01.12	2019.11.18	CCA Busbar	대한민국 (특허청)
디자인	접지용 부스바 디자인 등록&cr;(1652611)	당사	2019.08.20	2020.01.22	CAF Busbar	일본 (특허청)
디자인	퓨즈용 부스바 디자인등록 (1652612)	당사	2019.08.20	2020.01.22	퓨즈용&cr;Busbar	일본&cr;(특허청)
특허권	부스바 제조방법 (제10-2084949)	당사	2019.04.30	2020.02.28	CAF Busbar&cr;(공정간소화)	대한민국 (특허청)
디자인	접지용 부스바 디자인 등록&cr;(제30호-1059691호)	당사	2019.09.24	2020.05.18	CAF Busbar&cr;(원형 타입)	대한민국 (특허청)
특허권	부스바 제조방법 (제10-2124875)	당사	2019.11.26	2020.06.15	Busbar&cr;(공간부)	대한민국 (특허청)
특허권	필름 커패시터용 부스바 제조방법&cr;(제10-2147089호)	당사	2020.02.07	2020.08.18	Al body에 &cr;Cu 전극을&cr;LFW로 접합한&cr;캐패시터용 부스바	대한민국 (특허청)
특허권	파우치형 배터리 셀 및 그 제조방법&cr;(제10-2157495호)	당사	2020.02.03	2020.09.14	(CAF Clad) &cr;박판을 적용한 &cr;파우치형 배터리 셀 &cr;(마찰용접+압연)	대한민국 (특허청)
디자인	접지용 부스바 디자인 등록&cr;(제 30-1075134호)	당사	2019.09.24	2020.09.14	CAF Busbar&cr;(원형 타입_사각형)	대한민국 (특허청)
특허권	부스바 제조방법&cr;(제6830274호)	당사	2019.09.18	2021.01.28	CAF Busbar	일본 (특허청)
디자인	접지용 부스바 디자인 등록&cr;(29700557)	당사	2019.08.02	2021.05.13	CAF Busbar&cr;(접지용부스바)	미국&cr;(특허청)
디자인	접지용 부스바 디자인 등록&cr;(29700562)	당사	2019.08.02	2021.07.07	CAF Busbar&cr;(퓨즈용부스바)	미국&cr;(특허청)
특허권	퓨즈용 부스바 제조방법&cr;(제2019-169125호)	당사	2019.09.18	2021.07.06	퓨즈용 부스바 &cr;제조방법	일본&cr;(특허청)
특허권	전기차용 배터리 모듈 제조방법 및 이에 의해 제조된 전기차용 배터리 모듈(제10-2310033호)	당사	2021.03.03	2021.09.30	CAF lead 제조&cr;(마찰용접+압연) &cr;+Al sensing busbar	대한민국 (특허청)
특허권	부스바 제조방법(CN 111370181 B호)	당사	2019.02.22	2021.12.17	CAF Busbar	중국&cr;(특허청)
특허권	플렉시블 부스바 제조방법 및 이에 의해 제조된 플렉시블 부스바(제10-2382788호)	당사	2021.05.21	2022.03.31	CAF Busbar	대한민국 (특허청)

&cr; 나. 시장여건 및 영업의 개황 &cr; &cr;1) 산업의 특성&cr;&cr;마찰용접이란 접합 대상이 되는 두가지 재료에 압력을 가하며 표면을 서로 마찰할 때발생되는 마찰열을 이용해서 두 모재를 접합하는 공법으로 당사의 제품 전반에 걸쳐 적용되고 있습니다. 마찰용접 기술은 약 60년 간 활용된 오래된 기술임에도 불구하고 아직 국내시장에서는 신공법으로 인식되고 있습니다. 하지만 해외시장은 국내와 다르게 자동차 산업분야에서 우주항공 분야까지 폭넓게 활용되고 있으며, 양산화 단계에 있는 핵심 기술이기도 합니다. &cr;당사에서 양산중인 음극마찰용접단자는 부품산업의 특성상 전방산업인 리튬이온 2차전지산업과 밀접하게 연결되어있습니다.&cr;&cr;리튬이온 2차 전지산업은 재료, 설계, 조립 등의 기술이 복합적으로 집약된 기술집약적 산업으로 크게 Mobile용 소형전지, 자동차용 중형전지, ESS용 대형전지 세 분야로 구성됩니다. &cr;

소형전지는 Note PC, 휴대폰, 전동공구등 휴대제품의 전원으로 사용되고 있으며, 다양한 기기의 휴대성에 대한 Needs가 증가하고 있는 현대 사회에서 점차 그 적용 영역을 넓혀 가고 있습니다.&cr;

자동차용 전지는 전기자동차의 성능 및 원가 등 경쟁력을 좌우하는 핵심부품으로, 장기공급 및 사후관리의 Long Cycle Biz 입니다. 개발 초기 자동차 회사와 협업을 통해 프로젝트를 장기공급계약하여 시장을 선점하고, 저가의 소재 개발과 VE(Value Engineering)를 통한 원가경쟁력 확보, 에너지 밀도(Energy Density), 안전성(Safety), 양산능력 및 제조 기술력을 함께 갖추어야 합니다. 또한 자동차 사업 특성상 안전(Safety)이 최우선시되고 가장 중요한 항목입니다.&cr;&cr;ESS는 잉여 전력을 저장해 두었다가 수요가 많을 때 전력을 사용함으로써 에너지 효율과 전력 계통의 안정성을 높이는 전력산업의 핵심 기술입니다. 특히, 리튬이온 전지를 이용한 ESS는 기존 양수 발전을 이용한 전력 저장 기술과 달리 장소 제약이 없고 에너지 밀도가 높아 향후 ESS를 선도할 기술로 각광받고 있습니다.&cr;

2) 산업의 성장성&cr;&cr;리튬이온 2차 전지 산업은 고안전성, 고용량, 고출력 기술 확보를 통해 기존 Mobile용 소형전지외에 응용 분야를 지속적으로 넓혀 가고 있습니다. &cr;

글로벌 배터리 시장은 전기차 시장이 크게 성장함에 따라 동반 성장하는 추세입니다.기존 전기차는 환경문제와 중국의 강력한 지원으로 성장한 이래 전지 가격이 낮아지고 주행거리가 늘어나면서 내연기관 자동차와 경쟁이 가능한 단계로 접어드는 시점이 올 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 파리 기후협약에 따라 각국의 CO2 배출에 대한 강력한 규제도 고성장의 안전판으로 작용하면서 이러한 성장추세는 지속적으로 증가될 것으로 기대되고 있습니다.

글로벌 배터리 시장 규모는 IT 등 소형전지를 포함한 기준으로 2018년 220억 달러에서 2025년 1,200억 달러로 5배 이상 확대될 전망이며, 특히 중대형 전지인 전기차용과 ESS를 중심으로 매년 급성장할 것으로 기대되고 있습니다. 이에 따라 리튬과 코발트는 단기 가격 급등과 원료 부족을 겪고 있으며, 니켈, 망간, 흑연 등 원료시장 또한 규모가 확대되고 있습니다. &cr;&cr;글로벌 배터리 시장은 전기차 및 ESS와 동반 성장하는 특성을 보이고 있습니다. ESS는 신재생에너지나 기존 에너지를 대용량으로 저장하는 전지 장치로서, 최근 선진국을 중심으로 에너지 효율을 개선시키기 위해 ESS를 적극 지원하고 있습니다. 동시에 유럽과 미국의 연비 규제 강화로 인해 전기차 시장은 꾸준히 성장할 전망이기 때문에 전기차 분야는 2차전지 산업의 가장 강력한 수요처로서 안정적인 성장의 발판을 마련할 것입니다.

&cr;2-1) 전기차 시장&cr;&cr;전기차 시장은 세제 및 보조금 지원, 충전인프라 구축 등 정부의 직접적인 지원 정책에 힘입어 지속 성장하고 있습니다. 현재 각 국가는 보조금 정책을 축소하는 대신 전기차 보급 확대를 위해 적극적인 충전인프라 구축을 추진하고 있습니다. 향후 이러한 각국 정부의 전기차에 대한 정책적인 지원에 따라 전기차시장은 지속적으로 성장할 것으로 기대되고 있습니다. &cr;&cr;최근 친환경 기술 개발에서 특히 이슈가 되고 있는 전기자동차(EV), 플러그인 하이브리드 자동차(PHEV), 하이브리드 자동차 등의 에너지원으로 리튬이온 2차 전지가 주목받으며, 차량용 리튬이온 2차 전지의 수요는 본격적인 고성장 궤도로 진입 중에 있습니다. 이를 대변하듯 미국, 일본, 중국, 유럽 등 각국에서는 차량용 리튬이온 2차 전지 기술의 주도권을 확보하기 위한 경쟁이 치열합니다. &cr;&cr;2-2) ESS 시장&cr;&cr;리튬이온 2차 전지는 Mobile용이나 차량용 뿐만 아니라, 에너지를 저장하는 '축전지(蓄電池)'의 하나로써, 대규모의 전력을 저장하거나 Back Up하는 용도로의 기술 개발도 활발하게 이루어지고 있습니다.&cr;

ESS 산업은 전력수요 증가와 탄소저감 이슈, 탈원전 트렌드에 따라 태양광, 풍력 등 신재생 에너지의 비중이 확대되고 있습니다. 또한, 전력 Peak 증가와 송배전망 노후화로 안정적인 전력망 운영을 통한 전력품질 문제 제고를 위해 ESS의 필요성은 날로증대되고 있습니다. &cr;

향후 ESS 산업은 기존 중앙집중식이였던 발전설비의 분산화와 파리기후협약에 따른 신재생 발전 성장에 따른 수요 확대 등으로 고속 성장이 전망되고 있습니다.&cr;&cr;2-3) 금속가공품&cr;&cr;글로벌 시장에서 마찰용접 기술은 중장비등 전통 산업분야에서 전기자동차, 방위산업, 우주항공 분야까지 폭넓게 활용되고 있는 기술이며 양산화 단계에 있는 핵심 기술이기도 합니다. &cr;

특히, 최근 자동차 시장의 추이를 보았을 때, 가장 핵심은 연비 절감과 CO₂ 배기가스를 줄이는 것이고 이에 따른 경량화는 필수요소입니다. 하지만 차량기술이 발전함에 따라 네비게이션이나 자동주행시스템 등 다양한 편의 시설 및 각종 악세서리로 인해 자동차의 중량은 늘어났고 중량이 늘어남에 따라 연비는 감소하였습니다. 선진국의 자동차 업체들은 이 문제를 해결하기 위해 다양한 방면으로 노력하고 있고 차량의 중량을 감소하기 위해 Steel자재로 된 차체와 Shaft, 프레임 등의 일부분을 알루미늄이나 마그네슘과 같은 비금속 자재로 바꾸는 과정이 필요하였고 기존의 아크용접으로는 열변형이 심한 비금속자재 용접이 어려운 실정입니다. 이에 따라 열변형이 없고 CO₂ 배출량이 적은 용접방법인 마찰용접이 많은 자동차 업체들의 새로운 용접법으로 떠오르고 있습니다. &cr;

국내 자동차 업계인 현대 자동차에서도 자동차 경량화의 한 부분으로 마찰용접 기술을 연구하고 있습니다. 또한, 자동차뿐만 아니라 항공분야 그리고 건설 및 중장비 분야에서도 경량화에 대한 연구가 빠르게 진행되고있기 때문에 금속가공분야에서 마찰용접 기술의 적용범위는 지속 확대 될 것으로 보여집니다. &cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;

전기차와 ESS는 시장이 형성되고 있는 초기단계로서 향후 기술 실현 가능성 등의 불확실성이 존재하며, 이에 따라 관련 2차전지 업체 또는 전기차 업체의 실적에도 영향을 미칠 수 있습니다. &cr;

전기차는 과거 짧은 주행거리와 높은 가격으로 인해 내연기관 자동차에 비해 판매율이 저조하였으나, 폭스바겐의 디젤게이트가 글로벌 자동차 업체들의 전기차 생산을 촉발하면서 정부의 연비/배기가스의 규제 강화 등으로 전기차 공급을 견인하였습니다.

전기차 수요 확대는 전기차의 경제성, 주행거리 증가, 배터리 가격의 하락으로 인한 가격경쟁력 확보, 유가 상승으로 인한 내연기관 대비 전기차 손익분기점 단축 등에 기인하고 있습니다.

&cr;또한, 전기차는 각국 정부의 환경 규제 강화 및 전기차 보급 지원 정책을 기반으로 향후 대폭적인 성장이 기대되고 있으며, 내연기관 자동차에 비해 상대적으로 경기변동에 따른 수요 변동 효과는 당분간 크지 않을 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 전기차 보급률이 일정 수준에 도달할 경우 경기변동에 따른 수요 변동 가능성은 높아질 수 있습니다.&cr;

ESS 시장의 경우 각국 정부의 환경규제 강화 및 ESS 보급 지원 정책을 기반으로 대폭적인 성장이 기대되고 있습니다. &cr;&cr;4) 국내외 시장여건&cr;&cr;리튬이온 2차 전지는 1990년 최초 출시 이후 꾸준히 높은 수요 성장률을 보여 왔으며, 향후에도 다양한 분야의 활용으로 시장은 지속적으로 성장할 것으로 보여집니다.&cr;현재 주요 적용 제품인 Note PC, 휴대폰, 전동공구 부문은 생활의 필수품으로 꾸준한 수요가 예상되고 신규 어플리케이션에서도 리튬이온 전지 채용이 꾸준히 증가하고 있습니다. &cr;&cr;또한, 고성능 리튬이온 2차 전지의 개발로 자전거, 자동차 등의 이동수단이나 에너지저장과 같은 산업용도의 채용 움직임 또한 활발합니다. 리튬이온 2차 전지는 향후 태양광 연료전지와 함께 석유 대체 에너지원의 주축으로 자리잡을 것입니다. 특히, 전기자동차 전지는 글로벌 주요 자동차 회사들이 출시하는 친환경 차량과 함께 지속 확대될 전망입니다. Affordable EV는 그 동안 전기차 시장 확대의 걸림돌로 언급되었던 경제성(높은 구입 가격)과 상품성(짧은 주행거리)을 개선하여 EV의 대중화를 본격적으로 견인하게 될 것으로 예상됩니다. &cr;&cr;지역별로는 미국과 유럽에서의 EV/PHEV 판매가 지속적으로 성장하여 시장확대를 이끄는 가운데 일본은 HEV 시장의 강세 유지 및 EV로 점진적 확대될 것으로 보이며, 중국은 Local 업체 중심의 주요 EV 모델의 판매 확대로 EV시장의 상승폭이 클 것으로 기대됩니다. &cr;

5) 시장점유율&cr;

5-1) 음극마찰용접단자

당사의 자체 조사자료에 따르면, 국내기업은 당사가 유일하여 국내시장 내 음극마찰용접단자의 시장점유율은 당사가 100%로 독점 납품하고 있습니다. 한편, 중국 내 업체의 경우 당사 외에도 KDL(Kedali)이 음극마찰용접단자를 생산하고 있습니다.&cr;&cr; 5-2) 금속가공품&cr;&cr;국내 금속가공 시장은 다수의 업체가 경쟁 중에 있으며, 사업 성상 다양한 산업분야에 걸쳐 다품종 생산이 주를 이루고 있기 때문에 금속가공품에 대한 시장점유율 파악이 어렵습니다. &cr;

6) 회사의 경쟁우위 요소&cr;

6-1) 마찰용접 기술의 독보적 우위

당사가 보유한 마찰용접 기술은 하기와 같은 특장점이 있습니다.

- 마찰열, 진공, 순간용접으로 두 모재의 중심부터 표면까지 완벽하게 접합 가능하여, 고품질의 접합강도를 얻을 수 있습니다.&cr;&cr;- 동종재는 물론 CO₂용접, 저항용접, 전자빔 용접 등 기존의 용접방식에서는 곤란한 이종금속, 비철금속까지 자유롭게 접합할 수 있습니다.&cr;

- 순간적인 용접으로 열 영향부가 적고 모재에 미치는 영향이 거의 없으며, 동일한 작업조건으로 생산성 및 용접품질도 향상됩니다. 또한 모재와 모재를 마찰시키기 때문에 용접봉 등 이형물질을 사용하지 않아 친환경적입니다.&cr;

- 굵기와 크기가 서로 다른 형태와도 접합이 가능하여 마찰용접을 이용하면 효과적으로 생산할 수 있습니다.

- 마찰용접 적용시 임가공비는 높은 생산성과 자동화된 공법으로 타 용접방식에 비해 저렴할 뿐만 아니라, 일체형 단조품이나 자유단조에 비해 금형비와 재료비 자체의 비용을 대폭 절감하여 제조공정 자체도 줄일 수 있습니다.

당사의 음극마찰용접단자의 경우 ESS 및 전기차의 배터리에 투입되고 있으며, 중대형 전지의 경우는 BMW, Volkswagen, Audi, Chrysler 등의 자동차업체의 배터리에 탑재되어 고객사로부터 기술력을 인정받고 있습니다.&cr;

또한, 꾸준한 R&D를 통하여 확보한 기술력을 바탕으로 전기차, ESS, IT기기, Power Tool 등의 글로벌시장에서 2차전지의 음극마찰용접단자 부품생산 전문기업으로서 국내에 관련 분야에서는 우위를 차지하고 있습니다.&cr;

국내 마찰용접 설비의 경우, 해외설비 대비 국산의 신뢰도가 낮아 저렴한 가격임에도 수입 대체 기능을 하지 못하고 있습니다. 수요자에게 마찰용접 기술의 중요 요소에 대한 적합한 기술 지도가 불가능하여 설비 신뢰도를 줄 수가 없어서 수요자의 추가 수요 창출이 현실적으로 어려운 상황입니다.

당사는 최적화된 자동마찰용접설비를 자체 개발하여 운용함으로써 국산화, 고품질화를 실현하였습니다. 또한, 제조원가를 지속적으로 개선하여 원가 경쟁력을 유지하고 있으며, 현재도 지속적으로 설비 개선을 통한 생산성 향상과 품질향상, 최적의 원가 구조를 위해 노력하고 있습니다.

6-2) 생산 효율성

당사는 마찰용접 전용설비 개발, 소형 자동가공기 개발, 단조금형 개발, 자동화설비제작, 조립까지 자체적으로 소화함으로써 가격경쟁력 확보, 납기 단축 등 해외 타 업체 대비 확고한 우위를 선점하고 있으며, 주력 제품인 음극마찰용접단자 생산에 있어자동화된 마찰용접기를 자체 개발하여 생산성을 높이고 있습니다.

7) 신규사업&cr;

7-1) 전기차 및 2차전지용 부스바(Busbar)

&cr;당사는 전기차의 BSA(Battery System Assembly)내 셀-모듈-펙 및 전장품의 전기적 연결을 위한 핵심 전력 부품인 부스바(Busbar) 사업을 추진하고 있습니다.&cr;

부스바란 전차, 차량, 항공기 등에서 전기적인 연결을 가능하도록 하는 막대형의 전도체로서, 전선을 대체해서 큰 전기용량을 배터리 또는 발전기에서 전장품으로 공급하는 핵심 전력 부품입니다. 부스바는 전선과 달리 필요한 길이만큼만 정확하게 제작하여 사용함으로써 자동차 부품 및 모듈 등을 간소화가 가능하도록 합니다. 이러한 부스바는 사용 재료에 따라 구리 부스바, 알루미늄 부스바가 있으며, 최근에는 구리와 알루미늄을 접합하여 만든 CCA 부스바가 있습니다. &cr;&cr; [부스바 종류 및 특징]

구분	적용기술	전도율 (IACS, %)	문제점
Cu 부스바	주조압연/압출	100	고중량, 고비용
Al 부스바	주조압연/압출	60	저강도, 부식 취약
CCA 부스바	압출/압연,수평연속주조	60~75	접합부 강도 취약, 크랙 및 박리 가능성 높음
CAF 부스바	마찰용접 및 단조	60	전도율 (Al 구성비에 의존)

주) 출처: 당사 내부자료&cr;

당사가 개발한 CAF 부스바는 기존에 구리 소재로만 사용하던 것을 알루미늄 환봉의 양쪽에 구리를 마찰 용접한 후 다시 프레스에 압착시켜 개발한 제품으로, 자동차 경량화에도 일조할 뿐만 아니라, 구리 소재보다 훨씬 저렴한 알루미늄 소재가 사용되어 원가절감 효과가 뛰어난 제품입니다. &cr;&cr;당사는 CAF Busbar와 CCA Busbar등 고객사의 원가절감과 경량화 Needs에 부합하는 다수의 특허권과 디자인권을 보유하고 있고, 지속적인 R&D투자를 통해 추가적인 특허권 확보를 추진함과 동시에 중국 일본 미국 유럽에도 특허출원을 진행하고 있습니다.&cr;향후 부스바의 수요는 전기차 및 2차전지의 급성장에 비례하여 급격히 증가할 것으로 예상됩니다.&cr;

7-2) 마찰교반용접(FSW)을 활용한 친환경차량 전장품

마찰교반용접(Friction Stir Welding, FSW)은 돌기(Probe)를 가지는 비소모성 공구(Tool)를 회전시킨 상태로 소재의 접합 계면에 삽입할 때 발생하는 마찰열을 이용하여 소재를 연화시키고 연화된 소재는 공구의 회전 방향으로 소성 유동을 일으켜 접합계면과 주변부를 교반하여 접합이 이루어집니다.&cr;이 신용접기술은 알루미늄을 접합하는데 매우 획기적인 접합법으로, 공구와 재료의 마찰열원을 이용하여 기존의 용융 접합에 비해 낮은 입열로 접합이 이루어지기 때문에 작은 잔류응력, 적은 변형 등의 장점을 부각시키는 접합법입니다.

또한 알루미늄, 마그네슘 합금 등의 경금속 등에 많은 연구 및 적용사례가 자동차, 선박, 비행기 산업 등의 수송 기계산업 분야에서 경량화의 목적으로 상용화 되고 있습니다.

FSW기술은 에너지 절약 및 작업환경의 개선 이점이 있어 향후 자원의 보존 및 지구온난화 문제 등으로 환경규제가 더욱 강화되어 갈 것이라고 본다면 이 기술은 고상 접합기술로서 사용이 증대될 가능성이 매우 높은 기술입니다.&cr;

이러한 마찰교반용접(FSW) 기술의 장점은 다음과 같습니다.

* 용융상태의 용접이 아닌 고상용접이므로 용접에 따른 구조변형이 적다.

* 경량합금(Al, Mg, Ti 합금)등으로 제조된 주조 제품, 금속기지 복합재료 등의 용접이 용이하다.

* 기존 용융용접과 달리 별도의 열원 발생장치, 용접봉, 용가제, 분위기 가스 등을 사용할 필요가 없으며 용접부위의 전처리도 불필요하다.

* 구조변형 없이 용접 가능하므로 용접부의 기계적 강도가 우수하다.

* 용융 용접에서 발생하기 쉬운 기공, 균열 등의 결함이 거의 발생하지 않는다.

* 접합 중 유해가스나 유해 광선이 발생하지 않아 작업환경이 친환경적이다.

* 작업자의 숙련도나 기량에 크게 의존하지 않고, 표준화와 자동화가 가능하다.

당사는 FSW기술로 xEV 전장품사업에 진출하기 위하여 중형모델과 대형모델 FSW장비를 도입하였고, 관련하여 Test-Car 개발을 위해 5축 가공기를 포함한 관련설비도 도입하였습니다.

당사의 보유 설비는 황삭가공, 마찰교반용접, 정삭가공의 방법을 제안할수 있어 경쟁사 대비 높은 공정효율을 가집니다.

해당 기술은 EV나 FE차량 쿨링 시스템에 적용되는 다양한 개발이 이루어지고 있는데, 기존에 가스켓을 끼우고, 덮개를 볼트로 조립하는 공정대비 원가를 절감하고 부품의 수명을 연장하고자 FSW 기술을 적용하여 여러 부품들에 대한 개발을 당사에서 진행중입니다. &cr;

앞으로 전기차, 연료전지차량에 대한 인버터, BMS, OBS(On-board Charger), EPCU(Electric Power Control Unit), Battery Pack Case 등 다양하게 원가절감, 경량화를 추진하는 부품에서 예상고객은 점차 증가될 전망입니다. 국내외 FSW 시장에 선점하기 위해서는 FSW 및 변형량의 최소화, 가공 정밀화를 할 수 있는 설비 도입과 기술개발이 우선시 될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위: 원)

사업연도	제 25기 1분기 (검토받지 아니한 &cr;재무제표)	제 24기 (감사받은재무제표)	제 23기&cr;(감사받은재무제표)
구분	2022년 1분기말	2021년말	2020년말
[유동자산]	49,170,703,512	48,860,888,500	49,839,875,949
현금및현금성자산	3,108,822,169	2,843,655,050	5,082,175,030
기타금융자산	42,381,791,356	42,294,545,842	40,961,270,509
매출채권	2,194,856,085	2,198,131,662	2,733,033,360
재고자산	804,743,001	931,207,400	846,878,691
기타유동자산	680,490,901	593,348,546	216,518,359
[비유동자산]	21,925,654,361	22,256,014,552	25,747,349,502
유형자산	20,530,977,529	20,874,552,458	24,423,747,552
무형자산	123,220,782	132,492,090	173,882,823
기타비유동금융자산	1,271,456,050	1,248,970,004	1,129,203,783
이연법인세자산	-	-	20,515,344
[자산총계]	71,096,357,873	71,116,903,052	75,587,225,451
[유동부채]	1,958,023,431	1,769,583,825	1,960,260,047
[비유동부채]	21,000,000	21,000,000	-
[부채총계]	1,979,023,431	1,790,583,825	1,960,260,047
[자본금]	10,128,444,000	10,128,444,000	5,064,222,000
[자본잉여금]	40,399,437,860	40,399,437,860	45,504,920,980
[기타자본]	(2,907,639,000)	(2,907,639,000)	(2,907,639,000)
[이익잉여금]	21,497,091,582	21,706,076,367	25,965,461,424
[자본총계]	69,117,334,442	69,326,319,227	73,626,965,404
[부채와 자본총계]	71,096,357,873	71,116,903,052	75,587,225,451
구 분	(2022.1.1~2022.3.31)	(2021.1.1~2021.12.31)	(2020.1.1~2020.12.31)
매출액	1,861,972,258	7,169,493,344	11,316,324,980
영업이익	(498,288,245)	(2,490,607,510)	503,976,642
법인세비용차감전순이익	(208,984,785)	(4,618,046,155)	1,503,254,800
당기순이익	(208,984,785)	(4,259,385,057)	1,638,946,425
기본주당순이익	(10)	(210)	81
희석주당순이익	(10)	(210)	81

2. 연결재무제표

당사는 본 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다.&cr;

3. 연결재무제표 주석

당사는 본 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다.&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 25 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 24 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 25 기 1분기말	제 24 기말
자산
유동자산	49,170,703,512	48,860,888,500
현금및현금성자산	3,108,822,169	2,843,655,050
기타유동금융자산	42,381,791,356	42,294,545,842
매출채권 및 기타유동채권	2,194,856,085	2,198,131,662
재고자산	804,743,001	931,207,400
기타유동자산	680,490,901	593,348,546
비유동자산	21,925,654,361	22,256,014,552
유형자산	20,530,977,529	20,874,552,458
영업권 이외의 무형자산	123,220,782	132,492,090
기타비유동금융자산	1,271,456,050	1,248,970,004
이연법인세자산	0	0
자산총계	71,096,357,873	71,116,903,052
부채
유동부채	1,958,023,431	1,769,583,825
매입채무 및 기타유동채무	72,293,695	111,331,278
단기차입금	500,000,000	500,000,000
기타유동금융부채	1,069,029,016	900,011,717
유동성장기차입금	0	0
유동성전환상환우선주부채	0	0
기타유동부채	316,700,720	258,240,830
미지급법인세	0	0
비유동부채	21,000,000	21,000,000
장기차입금	21,000,000	21,000,000
이연법인세부채	0	0
부채총계	1,979,023,431	1,790,583,825
자본
자본금	10,128,444,000	10,128,444,000
자본잉여금	40,399,437,860	40,399,437,860
기타자본구성요소	(2,907,639,000)	(2,907,639,000)
기타포괄손익누계액	0	0
이익잉여금(결손금)	21,497,091,582	21,706,076,367
자본총계	69,117,334,442	69,326,319,227
자본과부채총계	71,096,357,873	71,116,903,052

포괄손익계산서

제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 25 기 1분기		제 24 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	1,861,972,258	1,861,972,258	1,547,480,222	1,547,480,222
매출원가	1,345,098,321	1,345,098,321	1,366,475,642	1,366,475,642
매출총이익	516,873,937	516,873,937	181,004,580	181,004,580
대손상각비(환입)	0	0	0	0
판매비와관리비	1,015,162,182	1,015,162,182	904,634,154	904,634,154
영업이익(손실)	(498,288,245)	(498,288,245)	(723,629,574)	(723,629,574)
기타이익	157,046,865	157,046,865	116,236,286	116,236,286
기타손실	16,271,984	16,271,984	24,907,799	24,907,799
금융수익	148,606,250	148,606,250	115,485,962	115,485,962
금융원가	77,671	77,671	0	0
법인세비용차감전순이익(손실)	(208,984,785)	(208,984,785)	(516,815,125)	(516,815,125)
법인세비용	0	0	(192,507,601)	(192,507,601)
계속영업이익(손실)	(208,984,785)	(208,984,785)	(324,307,524)	(324,307,524)
중단영업이익(손실)	0	0	0	0
당기순이익(손실)	(208,984,785)	(208,984,785)	(324,307,524)	(324,307,524)
총포괄손익	(208,984,785)	(208,984,785)	(324,307,524)	(324,307,524)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10.32)	(10.32)	(16.01)	(16.01)
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10.32)	(10.32)	(16.01)	(16.01)
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표

제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)	5,064,222,000	45,504,920,980	(2,907,639,000)	25,965,461,424	73,626,965,404
당기순이익(손실)	0	0	0	(324,307,524)	(324,307,524)
지분의 발행	0	0	0	0	0
무상증자	5,064,222,000	(5,105,483,120)	0	0	(41,261,120)
배당금지급	0	0	0	0	0
주식기준보상거래	0	0	0	0	0
2021.03.31 (기말자본)	10,128,444,000	40,399,437,860	(2,907,639,000)	25,641,153,900	73,261,396,760
2022.01.01 (기초자본)	10,128,444,000	40,399,437,860	(2,907,639,000)	21,706,076,367	69,326,319,227
당기순이익(손실)				(208,984,785)	(208,984,785)
지분의 발행	0	0	0	0	0
무상증자	0	0	0	0	0
배당금지급	0	0	0	0	0
주식기준보상거래	0	0	0	0	0
2022.03.31 (기말자본)	10,128,444,000	40,399,437,860	(2,907,639,000)	21,497,091,582	69,117,334,442

현금흐름표

제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 25 기 1분기	제 24 기 1분기
영업활동현금흐름	171,174,399	934,245,615
당기순이익(손실)	(208,984,785)	(324,307,524)
당기순이익조정을 위한 가감	129,442,108	211,390,519
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	252,232,939	984,968,963
이자지급(영업)	77,671	0
이자수취(영업)	55,963,376	53,108,197
법인세납부(환급)	(57,556,910)	9,085,460
투자활동현금흐름	29,256,214	(1,747,868,782)
임차보증금의 감소	6,000,000	14,000,000
임차보증금의 증가	(1,000,000)	(9,000,000)
유형자산의 처분	145,720,600	0
유형자산의 취득	(99,375,600)	(727,796,364)
무형자산의 취득	0	0
장기금융상품의 처분	0	3,726,681
단기금융상품의 처분	0	4,000,000,000
장기금융상품의 취득	(22,088,786)	(28,799,099)
단기금융상품의 취득	0	(5,000,000,000)
재무활동현금흐름	49,544,000	(41,261,120)
주식의 발행	0	0
상환우선주 발행	0	0
상환우선주 상환	0	0
신주발행비 지급	0	(41,261,120)
단기차입금의 증가	0	0
단기차입금의 상환	0	0
장기차입금의 증가	0	0
장기차입금의 상환	0	0
정부보조금의 수취	49,544,000	0
배당금지급	0	0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	249,974,613	(854,884,287)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,192,506	(2,981,957)
현금및현금성자산의순증가(감소)	265,167,119	(857,866,244)
기초현금및현금성자산	2,843,655,050	5,082,175,030
기말현금및현금성자산	3,108,822,169	4,224,308,786

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

에이에프더블류 주식회사(이하 "당사")는 1998년 9월에 설립되었으며, 전기 자동차의 2차 전지부품 및 리듐이온 배터리 부품 공급을 주된 사업으로 하고 있습니다. 본사 소재지는 경북 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51에 위치하고 있습니다. &cr;&cr;당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주, 주식 1주의 금액은 500원및 발행한 보통주식의 수는 20,256,888주 이며, 당분기말 현재 당사의 주요주주 현황은다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율	비고
진정아	3,376,000	16.67%	대표이사
김지현	2,880,000	14.22%	-
김준영	2,880,000	14.22%	-
김경인	1,551,500	7.66%	-
김유채	117,720	0.58%	-
김명훈	17,182	0.08%	-
우리사주조합	4,888	0.02%	-
기타	9,429,598	46.55%	-
합 계	20,256,888	100.00%	-

2. 재무제표 작성기준&cr; &cr;(1)회계기준의 적용&cr;&cr;당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다.동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 분기재무제표는 아래에서 설명하고 있는 2022년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당분기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 적용하고 있습니다.&cr;

(2) 측정기준&cr;

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융자산

- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(3) 기능통화와 표시통화&cr;

당사의 재무제표는 보고기업의 기능통화 및 표시통화인 원화(KRW)로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr;

(4) 추정과 판단&cr;

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;3. 유의적인 회계정책 및 회계정책의 변경 &cr;&cr;당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 본 주석에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 전기의 재무제표와 동일한 회계정책을적용하여 작성되었습니다.&cr;

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합 개정

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산 개정&cr;기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채 및 우발자산 개정&cr;손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 연차개선 사항 중 기업회계기준서 제1116호 리스의 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 개정사항의시행일을 별도로 규정하지 않았습니다. 그 외 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;

제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 부채의 유동/비유동 분류&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 회계정책의 공시&cr;- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 : 회계추정의 정의&cr;- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 : 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세&cr;- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정&cr;

4. 금융상품의 범주&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위 : 천원)
구분	상각후원가	당기손익-&cr; 공정가치	기타포괄손익-&cr; 공정가치	합 계
금융자산
현금및현금성자산	3,108,822	-	-	3,108,822
매출채권및기타채권	2,194,856	-	-	2,194,856
기타유동금융자산	42,381,791	-	-	42,381,791
기타비유동금융자산	1,271,456	-	-	1,271,456
금융자산 합계	48,956,926	-	-	48,956,926
금융부채
매입채무및기타채무	72,294	-	-	72,294
차입금	521,000	-	-	521,000
기타유동금융부채	1,069,029	-	-	1,069,029
금융부채 합계	1,662,323	-	-	1,662,323

&cr;<전기말>

(단위 : 천원)
구분	상각후원가	당기손익-&cr; 공정가치	기타포괄손익-&cr; 공정가치	합 계
금융자산
현금및현금성자산	2,843,655	-	-	2,843,655
매출채권및기타채권	2,198,132	-	-	2,198,132
기타유동금융자산	42,294,546	-	-	42,294,546
기타비유동금융자산	1,248,970	-	-	1,248,970
금융자산 합계	48,585,303	-	-	48,585,303
금융부채
매입채무및기타채무	111,331	-	-	111,331
차입금	521,000	-	-	521,000
기타유동금융부채	900,012	-	-	900,012
금융부채 합계	1,532,343	-	-	1,532,343

&cr;(2) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
구분	금융자산		금융부채
	상각후원가	당기손익-&cr; 공정가치	상각후원가
이자수익	148,606	-	-
이자비용	-	-	78

&cr;<전분기>

(단위 : 천원)
구분	금융자산		금융부채
	상각후원가	당기손익-&cr; 공정가치	상각후원가
이자수익	115,486	-	-
이자비용	-	-	-

5. 공정가치&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	3,108,822	3,108,822	2,843,655	2,843,655
매출채권및기타채무	2,194,856	2,194,856	2,198,132	2,198,132
기타유동금융자산	42,381,791	42,381,791	42,294,546	42,294,546
기타비유동금융자산	1,271,456	1,271,456	1,248,970	1,248,970
합 계	48,956,926	48,956,926	48,585,303	48,585,303
상각후원가로 인식된 부채
매입채무및기타채무	72,294	72,294	111,331	111,331
사채및차입금	521,000	521,000	521,000	521,000
기타유동금융부채	1,069,029	1,069,029	900,012	900,012
합 계	1,662,323	1,662,323	1,532,343	1,532,343

(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다.

&cr;6. 현금및현금성자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
보유현금	5,481	5,144
보통예금	3,044,961	2,177,805
제예금	58,381	660,705
합 계	3,108,822	2,843,654

&cr; 7. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
매출채권	2,207,655	2,210,931
합 계	2,207,655	2,210,931
차감 : 손실충당금	(12,799)	(12,799)
합 계	2,194,856	2,198,132

(2) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	채권 발생일로 부터의 연령
	3개월 미만	6개월 미만	9개월 미만	12개월 미만	1년 초과	계
총장부금액	1,305,028	884,987	-	4,841	12,799	2,207,655
기대손실율	0%	0%	0%	0%	100%	-
전체기간기대손실	-	-	-	-	12,799	12,799
순장부금액	1,305,028	884,987	-	4,841	-	2,194,856

&cr;8. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
단기기타금융자산
상각후원가측정기타금융자산	42,381,791	42,294,546
소 계	42,381,791	42,294,546
장기기타금융자산
상각후원가측정기타금융자산	1,271,456	1,248,970
소 계	1,271,456	1,248,970
합 계	43,653,247	43,543,516

&cr;( 2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
	유동	비유동	계	유동	비유동	계
미수금	1,430	-	1,430	1,430	-	1,430
단기금융상품	42,000,000	-	42,000,000	42,000,000	-	42,000,000
미수수익	380,361	-	380,361	293,116	-	293,116
장기금융상품	-	1,261,896	1,261,896	-	1,234,410	1,234,410
임차보증금	-	9,000	9,000	-	14,000	14,000
기타보증금	-	560	560	-	560	560
합 계	42,381,791	1,271,456	43,653,247	42,294,546	1,248,970	43,543,516

&cr;9. 재고자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
제품	238,720	-	238,720	310,107	-	310,107
재공품	38,540	-	38,540	34,722	-	34,722
원재료	444,882	-	444,882	502,820	-	502,820
저장품	82,601	-	82,601	83,558	-	83,558
합 계	804,743	-	804,743	931,207	-	931,207

&cr; (2) 당분기 중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 370,849 천원(전 분기 : 245,354천원)입니다.

&cr; 10. 기타자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
	유동	비유동	계	유동	비유동	계
선급금	216,533	-	216,533	155,216	-	155,216
선급비용	35,182	-	35,182	32,056	-	32,056
부가세대급금	11,419	-	11,419	46,277	-	46,277
당기법인세자산	417,357	-	417,357	359,800	-	359,800
합 계	680,491	-	680,491	593,349	-	593,349

11. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위 : 천원)
과목	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	기말장부금액
토지	8,976,340	-	-	-	8,976,340
건물	8,069,789	(1,090,809)	(891,770)	-	6,087,210
구축물	28,200	(8,034)	(1,181)	-	18,985
기계장치	16,062,209	(9,853,119)	(1,974,647)	(17,560)	4,216,883
차량운반구	603,086	(408,611)	-	(7,938)	186,537
공구와기구	310,153	(91,189)	-	(21,131)	197,833
비품	659,930	(335,181)	-	(16,728)	308,021
건설중인자산	539,171	-	-	-	539,171
합 계	35,248,877	(11,786,944)	(2,867,598)	(63,358)	20,530,978

<전기말>

(단위 : 천원)
과목	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	기말장부금액
토지	8,976,341	-	-	-	8,976,341
건물	8,069,788	(1,047,105)	(891,770)	-	6,130,913
구축물	28,200	(7,879)	(1,181)	-	19,140
기계장치	16,597,710	(9,954,903)	(2,053,999)	(19,582)	4,569,226
차량운반구	603,086	(391,782)	-	(8,600)	202,704
공구와기구	279,753	(75,867)	-	(22,350)	181,536
비품	659,931	(317,774)	-	(17,658)	324,499
건설중인자산	470,195	-	-	-	470,195
합 계	35,685,004	(11,795,310)	(2,946,950)	(68,190)	20,874,554

당사는 마찰용접 음극단자 매출이 지속적으로 감소하고 있고, 시장상황과 제품수요를 고려할 때 매출회복의 가능성이 높지 않아 향후 영업손실이 예상되어, 전기 중 마찰용접음극단자의 전용 생산시설을 별도로 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 손상검사를 수행하였습니다. &cr;&cr; 순공가치는 해당 현금창출단위의 공정가치에서 처분부대원가를 뺀 금액으로 산정되었으며, 공정가치 측정치는 관측 가능하지 않은 투입변수를 고려하여 공정가치 서열체계 수준 3에 해당하는 것으로 분류하였습니다. 공정가치에 대한 계산은 다음의 주요 가정들을 근거로 하였습니다.&cr; &cr;- 공정가치 측정시 시장참여자 사이의 정상거래를 현재의 시장 상황에서 현금창출단위 자산을 매도하는 거래로 가정하였습니다.&cr;- 현금창출단위 매각시 차익에 대해 부담하는 법인세비용은 처분부대원가에서 고려하지 않았습니다.&cr;- 현금창출단위 자산에 대해 독립된 감정평가법인의 감정평가를 통해 신뢰성 있는 공정가치를 산정하였습니다.&cr;&cr;주요 가정을 통한 현금창출단위에 대한 손상검사결과 현금창출단위의 순공정가치가 장부금액에 미달하여 2,946,950천원을 전기 재무제표에 손상차손으로 인식하였습니다. &cr;&cr; (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
과목	기초잔액	취득	처분	대체(*1)	감가상각비	손상차손인식	기말잔액
토지	8,976,340	-	-	-	-	-	8,976,340
건물	6,130,914	-	-	-	(43,704)	-	6,087,210
구축물	19,140	-	-	-	(155)	-	18,985
기계장치	4,569,226	-	(70,764)	-	(281,578)	-	4,216,883
차량운반구	202,704	-	-	-	(16,168)	-	186,536
공구와기구	181,536	-	-	30,400	(14,103)	-	197,833
비품	324,498	-	-	-	(16,478)	-	308,021
건설중인자산	470,195	99,376	-	(30,400)	-	-	539,171
합 계	20,874,552	99,376	(70,764)	-	(372,186)	-	20,530,978

<전분기>

(단위 : 천원)
과목	기초잔액	취득	처분	대체(*1)	감가상각비	손상차손인식	기말잔액
토지	8,935,065	-	-	-	-	-	8,935,065
건물	7,224,428	-	-	-	(50,436)	-	7,173,992
구축물	21,026	-	-	-	(176)	-	20,850
기계장치	7,028,349	12,000	-	670,000	(423,419)	-	7,286,930
차량운반구	127,941	-	-	-	(10,748)	-	117,193
공구와기구	219,177	-	-	-	(12,025)	-	207,152
비품	333,662	13,797	-	-	(14,495)	-	332,964
건설중인자산	534,100	702,000	-	(670,000)	-	-	566,100
합 계	24,423,748	727,797	-	-	(511,299)	-	24,640,246

&cr; (3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
매출원가	348,797	492,506
판매비와관리비	23,389	18,792
합 계	372,186	511,298

&cr;12. 무형자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과목	당분기말				전기말
	취득가액	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득가액	상각누계액	정부보조금	장부금액
소프트웨어	358,657	(235,775)	(26,061)	96,821	358,657	(224,061)	(28,505)	106,091
시설물이용권(*1)	26,400	-	-	26,400	26,400	-	-	26,400
합 계	385,057	(235,775)	(26,061)	123,221	385,057	(224,061)	(28,505)	132,491

(*1) 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.&cr; &cr; (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위 : 천원)
과목	기초	취득	처분	대체	무형자산상각비	기말
소프트웨어	106,092	-	-	-	(9,271)	96,821
시설물이용권	26,400	-	-	-	-	26,400
합 계	132,492	-	-	-	(9,271)	123,221

&cr;<전분기>

(단위 : 천원)
과목	기초	취득	처분	대체	무형자산상각비	기말
소프트웨어	147,483	-	-	-	(10,403)	137,080
시설물이용권	26,400	-	-	-	-	26,400
합 계	173,883	-	-	-	(10,403)	163,480

&cr; (3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
판매비와관리비	9,271	10,403

&cr;13. 매입채무및기타채무&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
매입채무	72,294	111,331

14. 장단기차입금&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말
기업은행	운영자금	0.00%	500,000	500,000

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말
기업은행	시설자금	1.50%	21,000	21,000
차감 : 유동성장기부채			-	-
합 계			21,000	21,000

&cr; (3) 당분기말 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
연도	금액
2년이상 5년이내	7,500
5년초과	13,500
합 계	21,000

&cr;15. 기타금융부채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
	유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계
미지급금	154,444	-	154,444	72,231	-	72,231
미지급비용	914,585	-	914,585	827,781	-	827,781
합 계	1,069,029	-	1,069,029	900,012	-	900,012

&cr;&cr; 16. 기타부채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
	유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계
선수금	270,219	-	270,219	194,002	-	194,002
예수금	46,482	-	46,482	64,239	-	64,239
합 계	316,701	-	316,701	258,241	-	258,241

&cr; 17. 확정기여제도&cr;&cr;당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
퇴직급여	92,234	85,918

&cr;18. 자본금 및 자본잉여금&cr;&cr;(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당분기말 현재 발행한 주식수는보통주식 20,256,888주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr;&cr; (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	보통주주식수	우선주주식수	자본금	주식발행초과금
전기초	10,128,444	-	5,064,222	45,504,921
무상증자(*1)	10,128,444	-	5,064,222	(5,105,483)
전기말	20,256,888	-	10,128,444	40,399,438
당분기초	20,256,888	-	10,128,444	40,399,438
당분기말	20,256,888	-	10,128,444	40,399,438

(*1) 당사는 2021년 2월 10일자로 무상증자 신규주식 상장에 따라 보통주 발행주식수가 10,128,444주에서 20,256,888주로 증가하였습니다.&cr; &cr;&cr; 19. 기타자본항목&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
기타자본조정(*1)	(2,907,639)	(2,907,639)

(*1) 당사는 2018년 12월 27일자로 보통주 주식발행초과금과 전환상환우선주 발행시 유입된 자금을 재원으로 하여 무상증자를 실시하였습니다. 한국채택국제회계기준제1039호에서는 전환상환우선주를 금융부채로 분류하고 있습니다. 당사는 이에 근거하여 해당 우선주를 금융부채로 분류하고 전환상환우선주 발행시 유입된 자금을 재원으로 실시한 무상증자로 인하여 보통주 자본금에 전입된 금액을 기타자본조정의계정과목으로 자본에서 차감하고 있습니다.

&cr;20. 이익잉여금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금
이익준비금(*1)	266,253	266,253
임의적립금	-	-
미처분이익잉여금	21,230,839	21,439,824
합 계	21,497,092	21,706,077

(*1) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. &cr;

21. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
급여	316,645	332,941
퇴직급여	59,806	51,293
복리후생비	45,849	44,534
여비교통비	7,465	4,321
접대비	7,360	2,240
통신비	2,175	2,036
세금과공과금	3,857	5,484
감가상각비	23,389	18,792
수선비	67	410
보험료	10,801	8,551
차량유지비	6,308	9,897
경상연구개발비	407,970	335,227
운반비	41,097	30,784
교육훈련비	1,576	560
도서인쇄비	441	170
포장비	6,108	2,142
소모품비	1,060	1,446
지급수수료	32,830	37,277
광고선전비	27,006	4,207
대손상각비	-	-
무형고정자산상각	9,271	10,403
지급임차료	4,080	1,919
주식보상비용	-	-
합 계	1,015,162	904,634

&cr;22. 금융수익과 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	148,606	115,486
금융수익 소계	148,606	115,486
금융비용
이자비용	78	-
금융비용 소계	78	-

&cr;(2) 당분기와 전분기의 이자수익과 이자비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
이자수익
금융기관예치금	148,606	115,486
이자비용
금융기관차입금	78	-

&cr;23. 기타수익과 기타비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
외환차익	35,225	84,662
외화환산이익	43,861	31,496
유형자산처분이익	74,956	0
잡이익	3,005	78
합 계	157,047	116,236

&cr; (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
외환차손	22	-
기부금	900	1,000
외화환산손실	15,331	23,908
잡손실	20	-
합 계	16,272	24,908

&cr;24. 법인세비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
당기법인세 부담액	-	-
이연법인세 변동액	-	(192,508)
법인세비용	-	(192,508)

&cr; ( 2) 당분기와 전분기의 자본에 직접 반영되는 법인세는 없습니다.&cr; &cr; (3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순손익	(208,985)	(516,815)
적용세율에 따른 세부담액	(45,977)	(113,699)
조정사항
비과세수익	-	-
비공제비용	-	-
전기추납액	-	-
미인식 이연법인세자산 효과	-	-
전기미인식법인세	-	-
기타	45,977	139
당기세액공제로인한 효과	-	(78,948)
법인세비용	-	(192,508)

25. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
재고자산의 변동	109,102	92,647
당분기매입액	261,747	152,707
급여	655,770	655,770
상여금	-	19,200
퇴직급여	93,234	85,918
복리후생비	114,175	114,161
여비교통비	11,382	6,685
접대비	7,360	2,240
통신비	2,175	2,036
수도광열비	40,018	36,846
세금과공과금	16,075	8,317
감가상각비	372,186	511,298
수선비	7,669	9,450
보험료	20,778	14,515
차량유지비	9,606	20,475
경상연구개발비	407,970	335,227
운반비	41,097	30,784
교육훈련비	2,185	1,621
도서인쇄비	441	170
소모품비	40,654	56,387
지급수수료	48,532	54,726
광고선전비	27,006	4,207
대손상각비	-	-
무형고정자산상각	9,271	10,403
지급임차료	10,197	5,436
포장비	6,108	2,142
외주가공비	45,523	35,367
합계	2,360,261	2,271,110

&cr;26. 주당이익&cr; &cr; (1) 기본주당순이익&cr;&cr;기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(208,985)	(324,308)
전환상환우선주 참가적 배당금	-	-
보통주당기순이익(손실)	(208,985)	(324,768)
가중평균유통보통주식수(*1)	20,256,888	20,256,888
기본주당순이익(손실)	(10.32)	(16.01)

&cr; (*1) 기본주당순이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	당분기			전분기
	발행주식수	가중치	적 수	발행주식수	가중치	적 수
기초	20,256,888	90	1,823,119,920	20,256,888	90	1,823,119,920
기말	1,823,119,920			1,823,119,920
일수	90			90
가중평균유통주식수	20,256,888			20,256,888

(*) 2021년 1월 26일자로 무상증자 신규주식 상장에 따라 보통주 발행주식수가 10,128,444주에서 20,256,888주로 증가 하였으며, 이로 인한 증가 주식 수가 소급되어 반영되었습니다. 비교표시되는 전기의 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식주 산정시 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 소급적용하여 산출하였습니다.&cr; &cr; (2) 희석주당순이익&cr;&cr;당분기와 전분기에 희석증권으로 인한 희석효과가 발생하지 아니함에 따라 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

&cr;27. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
1. 법인세비용차감전순손익	(208,985)	(516,815)
2. 조정항목	381,675	1,388,867
현금유출없는 비용 가산	396,866	545,609
이자비용	78	511,298
감가상각비	372,186	-
무형자산상각비	9,271	10,403
외화환산손실	15,331	23,908
현금유입없는 수익 차감	(267,424)	(141,711)
이자수익	(148,606)	(110,215)
외화환산이익	(43,861)	(31,496)
유형자산처분이익	(74,956)	-
자산부채변동	252,233	984,969
매출채권	16,614	920,791
미수금	-	(9,262)
선급금	(61,317)	20,536
선급비용	(3,126)	1,240
부가세대급금	34,857	(59,607)
재고자산	126,464	67,949
매입채무	(39,038)	(35,362)
미지급금	82,213	46,751
선수금	26,672	-
예수금	(17,756)	(64,448)
미지급비용	86,649	96,381
3. 영업으로부터 창출된 현금	172,690	872,052

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
건설중인자산의 대체	30,400	670,000
무상증자	-	5,064,222

&cr; (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	재무활동으로 인한 부채				합 계
	단기차입금	유동성장기부채	장기차입금	전환상환우선주부채
전분기초	1,000,000				1,000,000
전분기말	1,000,000	-	-	-	1,000,000
당분기초	500,000	-	21,000	-	521,000
당분기말	500,000	-	21,000	-	521,000

&cr;28. 특수관계자&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 없습니다.

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	225,044	221,427
퇴직급여	40,991	36,242
합 계	266,035	257,669

29. 우발상황과 약정사항&cr; &cr;(1) 당사가 당분기와 전분기 중 타인에게 금융자산을 양도 또는 할인하였으나, 당분기말과 전기말 현재 만기가 도래하지 않은 팩토링 채권은 없습니다.&cr;&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용
장기금융상품	기업은행	550,000	550,000	제3자 담보제공

&cr; (3) 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 없습니다. &cr;(5) 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없습니다.

&cr;30. 영업부문&cr;&cr;(1) 영업부문&cr;&cr;당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 식별하고 있습니다. 회사는 금속제품의 제조 및 판매업을 영위하는 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다.&cr;&cr;최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr;&cr; (2) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
A사	1,335,133	949,670

&cr; (3) 당분기와 전분기 중 당사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
한국	480,560	408,119
중국	1,349,391	949,670
헝가리	-	140,907
기타	32,021	48,785
합 계	1,861,972	1,547,480

&cr;31. 위험관리 &cr;&cr;금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;또한, 당사는 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.&cr;&cr;31.1 신용위험&cr;&cr;신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr;&cr;신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산, 금융자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.&cr;&cr;신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간종료일 현재 채무불이행이 예상되는 경우 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다.

&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	3,108,822	2,843,655
매출채권및기타채권	2,194,856	2,198,132
기타유동금융자산	42,381,791	42,294,546
기타비유동금융자산	1,271,456	1,248,970
합 계	48,956,926	48,585,303

&cr; 31.2 유동성위험&cr;&cr;유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.&cr; <당 분기말>

(단위 : 천원)
구분	장부금액	계약상&cr; 현금흐름	1년 이내	1년 초과 &cr; 2년 이내	2년 초과 &cr; 5년 이내	5년 초과
매입채무	72,294	72,294	72,294	-	-	-
차입금	521,000	522,931	500,315	315	8,319	13,982
기타유동금융부채	1,069,029	1,069,029	1,069,029	-	-	-
합 계	1,662,323	1,664,254	1,641,638	315	8,319	13,982

&cr;< 전기말>

(단위 : 천원)
구분	장부금액	계약상&cr; 현금흐름	1년 이내	1년 초과 &cr; 2년 이내	2년 초과 &cr; 5년 이내	5년 초과
매입채무	111,331	111,331	111,331	-	-	-
차입금	521,000	523,009	500,315	315	7,594	14,785
기타유동금융부채	900,012	900,012	900,012	-	-	-
합 계	1,532,343	1,534,352	1,511,658	315	7,594	14,785

&cr;31.3 시장위험&cr;&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 당사의 기획재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 기획재경팀은 당사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr;&cr;가. 외환위험&cr;

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD,EUR,CNH,JPY,천원)
계정과목	통화	당분기말		전기말
		외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
금융자산
현금및&cr;현금성자산	USD	467,499	566,048	578,142	685,387
	EUR	1,080,272	1,459,587	1,010,603	1,356,573
	CNY	5,211,969	990,378	377,328	70,281
	JPY	73,242	727	73,242	755
매출채권	USD	9,300	11,260	22,270	26,401
	EUR	34,800	47,019	104,400	140,140
	CNY	9,539,200	1,812,639	8,997,200	1,675,818

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
통화	당분기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	57,731	(57,731)	71,179	(71,179)
EUR	150,661	(150,661)	149,671	(149,671)
CNY	280,302	(280,302)	174,610	(174,610)
JPY	73	(73)	75	(75)

&cr; 나. 이자율위험&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 차입부채는 모두 고정이자율 차입금으로 이자율 위험에 노출된 차입부채 항목은 없습니다.&cr;

31.4 자본위험관리&cr;

당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr; &cr; 당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
부채 (A)	1,979,023	1,790,584
자본 (B)	69,117,334	69,326,319
현금및현금성자산 (C)	3,108,822	2,843,655
차입금 (D)	521,000	521,000
부채비율 (A/B)	2.86%	2.58%
순차입금비율 (D-C)/B	(-)3.74%	(-)3.35%

&cr;

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책&cr; &cr;당사는 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 수단으로 배당을 실시하고 있으며배당 규모는 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로달성한 후 Cash flow 상황을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 그러나 2021년에는 궁극적 주주이익 극대화를 위해서는 현재 추진중인 미래사업에 대한 투자재원 확보가 급선무라는 판단에 따라 배당을 실시하지 아니하였습니다. 향후 배당 목표는 미래사업의 성과 및 재무정책의 우선순위 달성 여부에 따라 점진적으로 상향하고자 하나 확정적인 계획 또는 정책을 수립하고 있지는 않습니다.&cr;&cr; 나. 배당에 관한 당사의 정관 내용&cr;

구분	내용
제54조&cr;(이익배당)	① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 질권자에게 지급한다.
제55조&cr;(중간배당)	① 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 금전으로 할 수 있다.&cr;② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법 등 관련 법령에서 정하는 바에 따른다.&cr;③ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사를 포함한다) 중간 배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다.&cr;④ 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

다. 주요배당지표

500500500-208-4,2591,638----10-21081---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제25기 1분기	제24기	제23기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

주1) 주당순이익은 2021년 2월 10일 무상증자를 반영하여 소급 재계산 하였습니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

--0.260.26

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

1) 연속 배당횟수는 공시작성대상기간과 관계없이 최근 5년간(상장전배당 포함)&cr; 연속 배당한 횟수를 기록하였습니다.&cr;2) 평균 배당수익률은 2019년 7월 1일 상장 이후 제22기(2019년)에서 제 24기(2021년)까지의 배당수익을 단순평균으로 계산하였습니다.&cr; ※ 2019년 지분 7%이상 주주(5,342,400주_4명)를 제외한4,970,656주를 대상으로 차등배당을 하였음.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

&cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2022년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

기업공개&cr;(코스닥&cr;시장상장)-2019.06.241.시설자금 :24,654&cr;2.차입금상환: 8,411&cr;3.운영자금 :13,284 46,3491.시설자금 :7,081&cr;2.차입금상환: 8,411&cr;3.운영자금 :10,44425,936미사용자금은&cr;금융기관에 예치하여 &cr;운용하고 있음

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; &cr;1) 재무제표를 재작성에 관한 사항&cr;&cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr;&cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;&cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;&cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr; &cr;1) 대손충당금 현황&cr; (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
2022년 &cr;1분기&cr;(제25기)	매출채권	2,207,655	12,799	0.57%
	미수금	1,430	-
	미수수익	380,361	-
	소계	2,589,446	12,799
2021년&cr;(제24기)	매출채권	2,210,930	12,799	0.58%
	미수금	1,430	-	-
	미수수익	293,116	-	-
	소계	2,505,476	12,799	0.51%
2020년&cr;(제23기)	매출채권	2,745,832	12,799	0.47%
	미수금	211,180	-	-
	미수수익	250,091	-	-
	소계	3,207,103	12,799	0.40%

&cr;2) 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 천원)

구 분	2022년 1분기&cr;(제25기)	2021년&cr;(제24기)	2020년&cr;(제23기)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	12,799	12,799	-
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	12,799
4. 기말 대손충당금 잔액합계	12,799	12,799	12,799

&cr;3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr;&cr;당사는 금융자산 또는 금융자산 개별로 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;4 ) 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr; (단위: 천원, %)

구 분		6개월 &cr;이하	6개월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 &cr;초과	계
금액	일반	2,190,015	4,841	12,799	-	2,207,655
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	2,190,015	4,841	12,799	-	2,207,655
구성비율		99.20%	0.21%	0.57%	-	100%

&cr; 다. 재고자산 현황 등&cr; &cr;1) 재고자산 보유현황&cr; (단위: 천원, %)

계정과목	제25기&cr;1분기	제24기	제23기	비고
제 품	238,720	310,107	320,570	-
재공품	38,540	34,722	329,488	-
원재료	444,882	502,820	117,765	-
저장품	82,601	83,558	79,056	-
합 계	804,743	931,207	846,879	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.13%	1.31%	1.12%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	6.2회	6.7회	9.1회	-

&cr;2) 재고자산 실사내용&cr;&cr;당사는 매월 각 부서별로 관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며, 연1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 2021년말 기준 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 성현회계법인의 입회하에 2021년 12월 24일에 실시하였습니다.&cr;&cr; 라. 공정가치평가 내역&cr; &cr;1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr;&cr;당분기말(제25기 1분기말)&cr; (단위: 천원)

구분	상각후원가	당기손익-&cr;공정가치	기타포괄손익-&cr;공정가치	합 계
금융자산
현금및현금성자산	3,108,822	-	-	3,108,822
매출채권및기타채권	2,194,856	-	-	2,194,856
기타유동금융자산	42,381,791	-	-	42,381,791
기타비유동금융자산	1,271,456	-	-	1,271,456
금융자산 합계	48,956,926	-	-	48,956,926
금융부채
매입채무및기타채무	72,294	-	-	72,294
차입금	521,000	-	-	521,000
기타유동금융부채	1,069,029	-	-	1,069,029
금융부채 합계	1,662,323	-	-	1,662,323

&cr;전기말(제24기말)&cr; (단위: 천원)

구분	상각후원가	당기손익-&cr;공정가치	기타포괄손익-&cr;공정가치	합 계
금융자산
현금및현금성자산	2,843,655	&cr;	-	2,843,655
매출채권및기타채권	2,198,132	-	-	2,198,132
기타유동금융자산	42,294,546	-	-	42,294,546
기타비유동금융자산	1,248,970	-	-	1,248,970
금융자산 합계	48,585,303	-	-	48,585,303
금융부채
매입채무및기타채무	111,331		-	111,331
차입금	521,000	-	-	521,000
기타유동금융부채	900,012	-	-	900,012
금융부채 합계	1,532,343	-	-	1,532,343

2) 공정가치 서열체계&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)&cr;- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함(수준2)&cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3)

당기분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습 니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;기업공시서식기준에 따라 본 보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제25기 1분기(당분기)성현회계법인---제24기(전기)성현회계법인적정해당사항 없음CGU 손상검사 제23기(전전기)성현회계법인적정해당사항 없음수익인식의 적정성

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제25기(당기)성현회계법인당기 재무제표 검토&cr;연차 재무제표 감사50,000872--제24기(전기)성현회계법인당기 재무제표 검토&cr;연차 재무제표 감사50,0001,20050,000887시간제23기(전전기)성현회계법인당기 재무제표 검토&cr;연차 재무제표 감사50,00075450,000871시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제25기(당기)-----제24기(전기)-----제23기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12021년 12월 01일총참석인원 : 7명&cr;회사 : 감사 외 2&cr;감사인 : 파트너 외 3대면회의

내부통제절차의 이해,

재무제표의 중요한 &cr;왜곡표시위험에 대한 평가 등

22022년 02월 11일총참석인원 : 7명&cr;회사 : 감사 외 2&cr;감사인 : 파트너 외 3대면회의

감사시 발견된 유의적 사항,

내부회계관리제도 검토 등

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

전.당기 재무제표 불일치 및 한국공인회계사회에 설치된 전ㆍ당기 감사인간 의견불일치 조정협의회 협의등에 대해서는 당사는 해당사항이 없습니다.

나. 회계감사인의 변경 이력&cr;&cr;1) 회계감사인의 변경이력은 다음과 같습니다.

사업연도	감사인	변경사유	법규등에 의한&cr;변경 여부
제25기(당기)	성현회계법인	-	-
제24기(전기)	성현회계법인	-	-
제23기(전전기)	성현회계법인	계약기간만료	-

&cr;

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사의 내부통제 유효성에 대한 감사 결과

사업연도	감사의 의견	지적사항
제 25기 1분기&cr;(당분기)	-	-
제 24기&cr;(전기)	본 감사의 의견으로는 2021년 12월 31일로 종료되는 회게연도의 에이에프더블류(주)의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있다고 판단합니다.	-
제 23기&cr;(전전기)	본 감사의 의견으로는 2020년 12월 31일로 종료되는 회게연도의 에이에프더블류(주)의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있다고 판단합니다.	-

&cr; 나. 내부회계 관리제도&cr; &cr;1) 내부회계 관리자의 의견 등

사업연도	내부회계 관리자의 의견	문제점 및 개선사항
제 25기 1분기&cr;(당분기)	-	-
제 24기 &cr;(전기)	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-
제 23기&cr;(전전기)	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

&cr;2) 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견

사업연도	회계감사인의 의견	중대한 취약점등
제 25기 1분기&cr;(당분기)	-	-
제 24기 &cr;(전기)	경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-
제 23기&cr;(전기)	경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

&cr; 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조 평가&cr; &cr;공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.&cr;&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

&cr;

1. 이사회에 관한 사항

&cr;가. 이사회 구성 개요&cr; &cr;1) 이사의 수 및 이사회의 구성 현황&cr;&cr;당사의 이사회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 본 보고서 작성 기준일 현재 총 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.

2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

31---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

당사는 작성기준일 현재 자산총계 2조원 미만으로 관련 법규(상법 제542조의 8 제 4항)에 따른 사외이사후보추천위원회의 의무설치 대상 회사가 아닙니다.&cr;

3)이사회 의장

이사회 의장	대표이사 겸직여부	임기	선임사유
진정아	대표이사 겸직	2020.03.27&cr;~&cr;2023.03.27	회사정관 제38조(이사회의 구성과 소집)제 2항 및 제 5항에 의거 대표이사를 &cr;이사회 의장으로 선임함.

&cr;4) 이사회 운영규정의 주요내용

당사의 이사회 규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	세부내용
이사회규정 제3조 (권한)	① 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.(상법 제393조 제1항, 제2항)
이사회규정 제4조 (구성)	① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 3인 이상 5인 이내로 한다. ③ 이사회에는 총 이사수의 4분의 1이상의 사외이사를 둔다
이사회규정 제9조 (소집권자)	① 이사회는 대표이사가 소집한다. 대표이사 유고 시에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 의장에게 의안을 서면으로 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 이사회 소집권자가 궐위되거나 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
이사회규정 제10조 (소집절차)	① 이사회를 소집함에는 이사회 일자를 정하고 그 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 문서, 전자문서, 모사전송 또는 구두로써 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차에 상관없이 언제든 회의를 할 수 있다.(상법 제390조 제2항, 제3항)
이사회규정 제11조 (결의방법)	① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

&cr; 나. 중요의결사항 등&cr;

1) 이사회의 주요의결사항 등 &cr;&cr;당사의 본 보고서 작성 기준일 현재까지 이사회의 주요 활동내역은 아래와 같습니다.

연도	회차	개최일자	의 안 내 용	가결&cr;보고	사내이사			사외이사	비고
					진정아&cr;(출석율:&cr;100%)	김명훈&cr;(출석율:&cr;100%)	심주석&cr;(출석율:&cr;100%)	서보욱&cr;(출석율:&cr;100%)
2022년	1	2022-02-09	결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-
	2	2022-03-10	정기주주총회 소집결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-

&cr; 다. 이사회내 위원회&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다&cr; &cr;라. 이사의 독립성&cr; &cr;당사는 이사선출에 대한 독립성기준을 운영하지 않고 있으며, 법령에 따라 주주총회 소집통지시 이사후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회의 결의에 의하여 선임하고있습니다. 당사의 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다.&cr;

성명	추천	활동분야	회사와의&cr;거래	최대주주등&cr;과의 관계	임기	선임배경
진정아	이사회	대표이사	-	본인	3년	회사 성장의 일등공신으로서 기업경영에 핵심적인 역할을 수행하고 있음
김명훈	이사회	사내이사	-	-	3년	제조영업본부장으로 당사의 제조활동과 영업활동에 핵심적인 역할을 수행하고 있음.
심주석	이사회	사내이사	-	-	3년	경영기획본부장으로 당사의 재무운영과 재무기획에 핵심적인역할을 수행하고 있음.
서보욱	이사회	사외이사	-	-	3년	대구가톨릭대학교 교수등을 역임한 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며 이를 바탕으로 적극적으로 이사회에 참여하여 회사의 발전에 기여하고 있음.

마. 사외이사의 전문성

&cr;1) 사외이사 직무수행을 위한 지원조직&cr;

당사는 본 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다&cr;

2) 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 미실시 내역

당사는 공시대상 기간 중 이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 &cr;외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.&cr;향후 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1인이 당사 정관 제47조에서 규정하고 있는 감사의직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. &cr;

나. 감사&cr;

1) 감사의 인적사항&cr;

성 명	주요경력
김종완&cr;(58.11.04)	[학력]'96.01 경일대 경제학/경제무역 금융학부 학사&cr;[주요 경력]&cr;-'13.03~'15.02 대구은행 감사팀장&cr;-'16.12~'18.12 ㈜신평 감사&cr;-'18.12~現 에이에프더블류㈜ 감사

&cr;2) 감사의 독립성&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 당사는 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '감사직무 규정’에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	감사직무규정 세부내용
제5조&cr;(독립성과 &cr;객관성의 원칙)	1. 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. 2. 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.
제6조(직무)	1. 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.&cr;2. 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1) 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2) 회사내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3) 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4) 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6) 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8) 회계부정에 대한 내부신고,고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고,고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9) 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
제7조(권한)	1. 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무,재산상태 조사 2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3) 임시 주주총회의 소집 청구 4) 이사회에 출석 및 의견진술 5) 이사회의 소집청구 및 소집 6) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7) 감사의 해임에 관한 의견진술 8) 이사의 보고수령 9) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10) 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11) 이사,회사간 소송에서의 회사 대표 12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 15) 내부회계관리규정의 제.개정에 대한 승인 16) 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회 (이하’감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정 2. 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2) 관계자의 출석 및 답변 3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4) 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 3. 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다.

3) 감사의 주요활동내역

연도	회차	개최일자	의 안 내 용	가결&cr;보고	감사	비고
					김종완&cr;(출석율:&cr;100%)
2022년	1	2022-02-09	결산 재무제표 승인의 건	가결	참석	-
	2	2022-03-10	정기주주총회 소집결의의 건	가결	참석	-

4) 감사 교육실시 현황

감사 교육 미실시 내역

당사는 공시대상 기간 중 이사를 대상으로 교육을 실시하거나 &cr;위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.&cr;향후 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

5) 감사 지원조직 현황&cr;

본 보고서 작성기준일 현재 감사 지원조직은 별도로 없으며, 감사의 업무와 관련하여 경영기획본부에서 지원하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 준법지원인 및 지원조직의 현황&cr; &cr;당사는 상법 제542조13에 따라 최근 사업연도말 현재 자산총액 5천억 미만에 해당되므로 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다.&cr;

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2022년 03월 31일

(기준일 : )

배제미도입도입부부제23기 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

당사는 상법 제 368조의 4에 따른 전자투표제도를 도입하고 제 23기 정기주주총회에서 전자투표를 실시한바 있습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권&cr; &cr;공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; &cr;공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.&cr;

라. 의결권 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주20,256,888-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주20,256,888-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무&cr;

당사 정관 상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다.

정관상 신주&cr;인수권의 &cr;내용	① 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우&cr;8. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr;9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행하려는 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회 결의로 정한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	매사업년도 종료 후 3개월이내
주주명부 폐쇄시기	-
명의개서대리인	국민은행
주주의 특전	해당사항 없음
공고게재신문	회사의 인터넷 홈페이지(http://www.asanfw.com)&cr;(부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문)

&cr; 바. 주주총회 의사록 요약&cr;

개최일자	구분	안건	가결여부
2020.03.27	제22기&cr;정기주주총회	제1호:재무제표 승인의 건	원안대로 승인가결
		제2호:정관 일부변경의 건	원안대로 승인가결
		제3호:사내이사 진정아 선임의 건	원안대로 승인가결
		제4호:사내이사 김명훈 선임의 건	원안대로 승인가결
		제5호:이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결
		제6호:감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결
2021.03.29	제23기&cr;정기주주총회	제1호:재무제표 승인의 건	원안대로 승인가결
		제2호:정관 일부변경의 건	원안대로 승인가결
		제3호:사외이사 서보욱 선임의 건	원안대로 승인가결
		제4호:상근감사 김종완 선임의 건	원안대로 승인가결
		제5호:이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결
		제6호:감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결
2022.03.28	제24기&cr;정기주주총회	제1호:재무제표 승인의 건	원안대로 승인가결
		제2호:정관 일부변경의 건	원안대로 승인가결
		제3호:사내이사 심주석 선임의 건	원안대로 승인가결
		제4호:이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결
		제5호:감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결

주) 공시대상기간동안 진행된 주주총회에서 의사진행에 대한 이의제기 및 그에 따른 안건 표결 등이 있지 않았습니다.&cr;&cr;

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

진정아최대주주 본인보통주 3,376,00016.67 3,376,00016.67-김지현최대주주의 혈족보통주 2,880,00014.22 2,880,00014.22-김준영최대주주의 혈족보통주 2,880,00014.22 2,880,00014.22-김경인최대주주의 인척보통주 1,551,5007.66 1,551,5007.66-김유채최대주주의 인척보통주117,7200.58117,7200.58-김명훈임원보통주17,1820.0817,1820.08-보통주10,825,80253.4310,825,80253.43-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명&cr;(생년월일)	직책	주요경력	겸직(겸임)&cr;현황
진정아&cr;(1960.11.25)	대표이사	- 영남대 문화인류학과 학사&cr;- 前 아산공업사 부사장&cr;- 現 에이에프더블류㈜ 대표이사	-

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr;&cr; 공시대상기간 중 해당사항 없습니다

라. 주식 소유현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

진정아 3,376,000 16.67김지현 2,880,000 14.22김준영 2,880,000 14.22김경인 1,551,500 7.664,888 0.05

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	최대주주
	-
	-
	-
우리사주조합		-

※ 2021년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준임으로 결산일 현재 소유주식 현황가 차이가 있을 수 있습니다.&cr;&cr;

소액주주현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

10,52110,52599.969,564,50020,256,88847.22-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

※ 2021년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준임으로 결산일 현재 소유주식 현황가 차이가 있을 수 있습니다.&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

진정아여1960년 11월대표&cr;이사사내이사상근경영&cr;총괄[학력]&cr;'83.02 영남대 문화인류학과 학사&cr;[주요 경력]&cr;-'95.03~'98.09 아산공업사 부사장&cr;-'98.09~現 에이에프더블류㈜ 대표이사3,376,000-본인23년&cr;7개월2023.03.27김명훈남1969년 07월전무&cr;이사사내이사상근제조&cr;영업&cr;본부장[학력]&cr;'92.02 금오공과대 기계공학과 학사&cr;[주요 경력]&cr;-'06.06~'07.12 ㈜세아메카닉스 과장&cr;-'07.12~現 에이에프더블류㈜ 전무이사17,182-타인19년&cr;9개월2023.03.27심주석남1967년 08월이사사내이사상근경영&cr;기획&cr;본부장[학력]&cr;'97.02 계명대 경영학과 학사&cr;[주요 경력]&cr;-'10.09~'18.03 ㈜디아이디 그룹장&cr;-'19.01~現 에이에프더블류㈜ 이사--타인3년&cr;3개월2025.03.28서보욱남1958년 01월사외&cr;이사사외이사비상근사외&cr;이사

[학력]&cr;'93.02 영남대 대학원 졸업(박사)&cr;[주요 경력]&cr;-'19.01~ '22.02 대구가톨릭대학교 &cr; 사회적경제경영대학원장&cr;-'22.03~現 DGB생명(주) 사외이사&cr; 리스크관리위원장

--타인2년&cr;11개월2024.03.29김종완남1958년 11월감사감사상근감사[학력]&cr;'96.01 경일대 경제학 금융학부 학사&cr;[주요 경력]&cr;-'13.03~'15.02 대구은행 감사팀장&cr;-'16.12~'18.12 ㈜신평 감사&cr;-'18.12~現 에이에프더블류㈜ 감사--타인3년&cr;4개월2024.03.29김경균남1956년 05월회장미등기상근회장[학력]&cr;-'83.02 고려대 금속공학과 학사&cr;-'04.08 성균관 과학기술대학원 석사&cr;[주요 경력]&cr;-'15.06~現 에이에프더블류(주) 회장--배우자6년&cr;10개월-김상우남1969년 08월부사장미등기상근부사장[학력]&cr;-'97.02 성균관대 졸업&cr;[주요 경력]&cr;-'99~13.02 LG화학 전지사업본부 영업팀장 &cr;- 22.01~現 에이에프더블류(주) 부사장--타인3개월-서종덕남1975년 01월이사미등기상근연구&cr;소장[학력]&cr;-'99.02 영진전문대 기계설계학과 &cr; 전문학사&cr;[주요 경력]&cr;-'09.10~'17.03 ㈜케이제이 부장&cr;-'17.08~現 에이에프더블류㈜ 연구소 소장--타인4년&cr;8개월-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 직원 등 현황

2022.03.31(단위 : 천원)

(기준일 : )

관리직남33---335년 11개월481,47814,134----관리직여3---33년 7개월48,79914,849-생산직남19---196년 11개월194,8829,994-생산직여3---36년 10개월22,9947,665-58---586년 2개월748,15312,400-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

※ 직원수와 평균 근속연수는 2022년 3월말 현재 재직중인 직원 및 미등기임원 기준이고, 평균급여액은 월별 평균 급여액의 합으로 작성하였습니다.&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2022년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

3113,23837,746-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 등기이사(사외이사 포함)42,000,000-감사1500,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 5136,83827,368-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2) 유형별

(단위 : 천원) 3116,61938,873-16,3006,300-----113,91913,919-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사&cr; - 해당사항이 없습니다.

&cr;

IX. 계열회사 등에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 대주주와의 자산양수도 등&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 대주주와의 영업거래&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 대주주 이외의 주주, 직원 등 이해관계자와의 거래&cr;

1) 신용공여 등&cr;&cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;2) 자산양수도 등&cr;&cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;3) 영업거래&cr;&cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

&cr;공시사항의 진행 변경사항&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다&cr;

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 공시사항의 진행 변경사항&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다&cr;

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무인수약정 현황&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 채무보증 및 그 밖의 우발채무 현황

1) 당분기말과 전 기 말 현 재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
지급보증처	거래처	당분기말	전기말	보증종류
A사	기업은행	550,000	550,000	지급보증

&cr;2) 당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용
장기금융상품	기업은행	550,000	550,000	제3자 담보제공

&cr;

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다

&cr;

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성일 이후 발생한 주요사항&cr; &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표(1).jpg 중소기업 등 기준검토표(1) 중소기업 등 기준검토표(2).jpg 중소기업 등 기준검토표(2)

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

&cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr;

2. 계열회사 현황(상세)

&cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

&cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr;

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

&cr;"해당사항 없음"&cr;&cr;

2. 전문가와의 이해관계

&cr;"해당사항 없음"