분기보고서 3.6 (주)서플러스글로벌

110111-1921140

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 20 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019 년 11 월 14 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)서플러스글로벌
대 표 이 사 :	김 정 웅
본 점 소 재 지 :	경기도 오산시 경기대로 78-26 (갈곶동)
	(전 화) 031-615-6800
	(홈페이지) http://www.surplusglobal.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무이사 (성 명) 박 병 도
	(전 화) 031-615-6800

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 191114 확인서_1.jpg 191114 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 원)

SurplusGLOBAL&cr;USA Inc.

2011.052033 Gateway Place, Suite 500, San Jose, CA 95110, USA

반도체 중고장비&cr;매입매각

988,075,849지분율 100%-

SurplusGLOBAL&cr;China Inc.

2011.11

Rm# 1711, Fortunate Time Plaza No. 1438 &cr;North Shanxi Road, Shanghai, 200060

반도체 중고장비&cr;매입매각

569,855,014지분율 100%-

SurplusGLOBAL&cr;Taiwan Inc.

2011.069F-9, No.65, Gaotie 7th Rd., Zubei City, &cr;Hsinchu County 30273, Taiwan (R.O.C.)

반도체 중고장비&cr;매입매각

1,212,457,250지분율 100%-SurplusGLOBAL&cr;Asia Pte,Ltd. (주1)2019.0711 Woodlands close # 08_03 Woodlands 11 Singapore반도체 중고장비&cr;매입매각-지분율 100%-SurplusGLOBAL&cr;Japan, Inc. (주1)2019.08Onarimon PREX 8F(C-1), 6-14-3 Shimbashi, Minato-ku, Tokyo, Japan반도체 중고장비&cr;매입매각-지분율 100%-(주)이큐글로벌2001.08경기도 이천시 부발읍 경충대로2091 반도체 부품제조 및 수리10,201,584,691지분율 76.01%-EQ Bestech(Wuxi China), Inc.2008.04LOT K7, WUXI EXPORTPROCESSING ZONE IN WUXI DISTRICT WUXI, &cr;214028,CHINA반도체 부품제조 및 수리868,377,287지분율 60%-EQ Semicon Tech Co.,Ltd2010.01IC BUILDING A-10, XIN DA ROAD 33-2, NEW DISTRICT WUXI, &cr;JIANGSU, CHINA반도체 부품제조 및 수리504,979,766지분율100%-

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

주1) 당분기 중 설립한 법인으로 최근사업연도 재무현황이 존재하지 않습니다.&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

SurplusGLOBAL&cr;Asia Pte,Ltd.당분기 중 신규설립SurplusGLOBAL&cr;Japan, Inc.당분기 중 신규설립----

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;&cr;당사의 명칭은 "주식회사 서플러스글로벌"라고 표기합니다. 영문으로는 "SurplusGLOBAL, Inc."라 표기하며 약식으로는 "(주)서플러스글로벌"이라고 표기합니다. &cr;&cr;&cr; 3. 설립일자 및 존속기간&cr;&cr;당사는 2000년 3월 28일 주식회사 서플러스비앤에스로 설립되었고, 2000년 5월 2일 주식회사 서플러스글로벌로 사명을 변경하였습니다.&cr;&cr;&cr; 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;&cr;주소 : 경기 오산시 경기대로78-26(갈곶동)&cr;전화번호 : 031-615-6800&cr;홈페이지 : http://www.surplusglobal.com&cr;&cr;&cr; 5. 중소기업 해당 여부&cr;&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr;&cr; 6. 주요사업의 내용&cr;&cr;당사는 반도체 전공정, 후공정 중고장비등 다양한 산업에서 소요되는 장비의 매입매각 전문업체로서, 전 세계적인 네트워크를 기반으로 연간 수천대의 중고 장비를 거래하고 있는 플랫폼 비즈니스를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 7. 신용평가에 관한 사항&cr;&cr;당사의 최근 3년간의 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다.

평가일	평가의 종류	신용등급	평가회사
2019.05.29	기업신용평가	BBB0	Nice평가정보(주)
2018.05.15	기업신용평가	BBB0	Nice평가정보(주)
2017.05.30	기업신용평가	BBB-	Nice평가정보(주)

&cr;

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2017년 01월 25일부해당없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

&cr;

2. 회사의 연혁

일 시	연 혁
2000. 03	㈜서플러스비앤에스 설립
2000. 05	㈜서플러스글로벌 상호변경
2005. 08	본사 이전(경기도 평택시 진위면 가곡리 381)
2006. 10	코오롱그룹 계열사 편입
2006. 11	300만불 수출의 탑
2007. 11	무역의 날 산업자원부 장관 표창. 500만불 수출의 탑
2010. 10	코오롱그룹 계열에서 분리
2011. 05	SurplusGLOBAL USA Inc. 설립
2011. 06	SurplusGLOBAL Taiwan Inc. 설립
2011. 11	1,000만불 수출의 탑
2011. 11	SurplusGLOBAL China Inc. 설립
2012. 03	"제46회 납세자의 날" 관세청장 표창
2012. 12	2,000만불 수출의 탑
2013. 09	본사 이전(경기도 오산시 경기대로 78-26)
2014. 11	무역의 날 산업자원부 장관 표창
2015. 03	함께웃는 재단(구, 서플러스글로벌재단) 인가
2015. 06	제80회 이달의 무역인상 대표이사 수상
2015. 12	무역의 날 대통령상 표창, 3,000만불 수출의 탑
2017. 01	코스닥 상장
2017. 12	5,000만불 수출의 탑
2018. 09	Forbes 아시아 200대 유망기업 선정
2018. 12	7,000만불 수출의 탑
2019. 07	SurplusGLOBAL Asia Pte,Ltd. 설립
2019. 08	SurplusGLOBAL Japan, Inc. 설립

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019.09.30(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2000년 03월 28일유상증자(주주배정)보통주20,0005,0005,0002000년 04월 11일유상증자(제3자배정)보통주10,0005,00020,0002000년 05월 02일유상증자(제3자배정)보통주10,0005,000100,0002000년 05월 03일무상증자보통주200,0005,0005,0002001년 02월 28일전환권행사보통주60,0005,00016,6672009년 01월 29일무상감자보통주240,0005,0005,0002009년 03월 11일유상증자(주주배정)보통주12,2405,00044,9682011년 01월 29일유상감자보통주31,9005,00074,2202016년 03월 15일주식분할보통주1,976,6601001002016년 05월 20일무상증자보통주12,102,0001001002017년 01월 25일유상증자(일반공모)보통주4,375,0001008,0002018년 02월 08일무상증자보통주18,494,000100100

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
설립자본
-
-
-
전환사채
-
-
-
액면분할(5,000원→100원)
주식발행초과금 무상증자
코스닥 상장
주식발행초과금 무상증자

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수&cr;당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 250,000,000주이며, 분기보고서 작성일 기준 발행된 주식의 총수는 36,988,000주 입니다.&cr;

2. 주식의 총수 현황

2019.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주200,000,00050,000,000250,000,000-50,583,000-50,583,000-13,595,000-13,595,000-13,595,000-13,595,000-------------36,988,000-36,988,000-834,000-834,000-36,154,000-36,154,000-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

&cr; 3. 자기주식 취득 및 처분 현황

2019.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

--------------------------------------------------------보통주394,000-394,000--신탁계약 종료에 따라 수탁자 보유물량을&cr;현물보유물량으로 전환-------보통주440,000394,000--834,000신탁계약 종료에 따라 수탁자 보유물량을&cr;현물보유물량으로 전환-------보통주834,000394,000394,000-834,000----------------------보통주834,000394,000394,000-834,000--------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

&cr; 4. 종류주식 현황&cr;당사는 본 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다.&cr;

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주36,988,000-우선주--보통주834,000자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주36,154,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

1. 배당에 관한 사항&cr;당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

신주배당기산일	제13조 (신주의 배당 기산일)&cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.
이익금의 처분	제53조 (이익금의 처분) &cr;본 회사는 매 사업년도말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액
이익배당	제54조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 각각 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
중간배당	제55조 (중간배당) ① 본 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 상법 제462조의3의 규정에 의하여 주주에게 중간배당을 할 수 있다. ② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액 4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ③ 회사는 당해 결산기의 대차대조표상의 순자산액이 상법 제462조 제1항 각 호의 금액의 합계액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 중간배당을 하여서는 아니된다. 그럼에도 불구하고 중간배당을 한 경우 이사는 회사에 대하여 연대하여 그 차액(배당액이 그 차액보다 적을 경우 배당액)을 배상할 책임이 있다. 다만, 이사가 위와 같은 우려가 없다고 판단함에 있어 주의를 게을리 하지 않았음을 증명한 때에는 그러하지 아니하다. ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
배당금지급청구권의 소멸시효	제 56 조(배당금지급청구권의 소멸시효) &cr;배당금의 지급청구권은5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 소멸시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

&cr;

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

2. 주요배당지표

10010010032720,43119,86794519,69119,5315553539-1,4461,387----7.17.0보통주-1.341우선주---보통주---우선주---보통주-4075우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제20기 3분기	제19기	제18기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

[용어 해설]

용어	내 용
반도체 집적회로(IC)	반도체 집적회로(semiconductor integrated circuit)는 손톱만큼 아주 작고 얇은 실리콘 칩으로, 그 안에는 수만 개에서 수십 억 개 이상의 전자부품들(트랜지스터, 다이오드, 저항, 캐패시터)이 들어있음. 이러한 전자 부품들이 서로 정확하게 연결되어 논리게이트와 기억소자 역할을 하게 됨
칩(Chip)	반도체의 얇고 작은 조각판 표면에 많은 논리 소자를 구성해 놓은 집적 회로(IC)
웨이퍼(Wafer)	웨이퍼(Wafer)란 반도체 집적회로를 만드는 중요한 재료로, 실리콘(Si), 갈륨 아세나이드(GaAs) 등을 성장시켜 얻은 단결정 기둥(Ingot)를 적당한 지름으로 얇게 썬 원판모양의 판을 말함
Wafer Size	웨이퍼(Wafer)의 크기는 50 mm ~ 450 mm 까지 다양한 종류가 있으며, 구경이 크면 1장의 웨이퍼에서 많은 집적회로 칩을 생산할 수 있기 때문에, 시간이 지날수록 구경은 커지고 있음
반도체 제조 장비	반도체 제조 장비는 크게 전공정(칩 제조), 후공정(조립 및 검사), 기타 장비로 구분. 실리콘 웨이퍼를 가공하여 칩을 만드는 전공정 장비가 70%이상 차지. 후공정 장비중 패키징장비가 약 12%, 공정별 각 단계마다 불량여부를 검사하는 검사장비가 약 7%를 차지.
300mm 반도체 중고장비	300mm 실리콘 웨이퍼를 가공하여 반도체를 생산할 수 있는 제조장비가 일정기간 사용 후 거래. 현재 시장은 신장비 위주로 공급되며, 중고장비 시장은 초기 단계. 참고로 300mm에서 생산할 수 있는 반도체칩수는 200mm대비 생산량 225% 증가
200mm 반도체 중고장비	200mm 실리콘 웨이퍼를 가공하여 반도체를 생산할 수 있는 제조장비가 일정기간 사용 후 거래. 대부분 OEM이 제품(장비) 생산 단종. 현재 중고장비 주요 시장으로 180여개 200mm 생산 팹이 있음.
Back end (후공정) 반도체 중고장비	웨이퍼 절단(Sawing), 칩 접착(Die Bonding), 금속연결(wire bonding), 성형(molding)공정을 후공정(조립)이라 하며, 이 공정에 사용하는 후공정장비와 검사 및 기타 장비를 포함 당사에서는 Back end로 구분
As is 판매 장비	반도체 장비 (특히 전공정 장비)는 같은 모델이라도 사용하는 고객에 따라 사양이 다르며, 반도체 중고장비 판매시 고객의 사양에 맞게 개조하는 작업(리퍼비시 refurbish로 칭함)없이 현상태 그대로 판매하는 것을 As is 판매로 지칭.
Power on 판매 장비	As is 판매이나, 장비의 고장이나 부품 손망실 등 장비의 이상 유무를 확인하기 위해 power on test후 판매를 지칭. 단순 as is판매대비 장비의 value가 높아지며 고객의 만족도 커짐.
리퍼비시 (Refurbish, Refurbishment)	반도체 장비 (특히 전공정 장비)는 같은 모델이라도 사용하는 고객에 따라 사양이 다르며, 반도체 중고장비 판매시 고객의 사양에 맞게 개조하는 작업을 리퍼비시(refurbish)라 함.
리퍼비셔(Refurbisher)	리퍼비시를 전문으로 하는 업체를 Refurbisher라 함
Reconfiguration	고객의 사양에 맞게 장비의 각 모듈을 교체, 재배치하는 작업
매각대행 (Remarketing)	Remarketing(매각대행)이란 고객사(유저 등)의 의뢰를 받아 Remarketer(매각대행업체)에서 고객사의 장비를 대행판매하는 것을 말하며 이러한 대행 판매를 Remarketing service(매각대행서비스)라 함.
OEM	Original Equipment Manufacturer. 반도체장비 제조업체를 말하며 대표적인 OEM으로 AMAT(Applied Material), ASML, LRC(LAM Research), TEL(Tokyo Electron) 등이 있음
3rd Party	중고장비 공급자중 OEM을 제외한 딜러, 리퍼비셔, 리스사 등 통칭하여 Third party라 칭함. 가장 큰 규모의 플레이어인 주요 OEM (AMAT, ASML, LAM등) 등은 연간 2,000억-4,000억 수준의 매출을 기록하며 시장을 주도하고 있으며, 약 600-700개의 Third Party가 가격, 서비스 품질 등을 내세워 OEM과 치열하게 경합하기도 한다. 통상적으로 중고장비 유통시장은 OEM을 제외한 Third party 시장을 의미함.
클러스터	클러스터(Cluster)는 글로벌한 반도체 중고장비 허브를 만드는 것을 목표로 전세계 고객들이 필요한 중고장비, 서비스, 부품을 한국의 강소기업들과 협력하여 일괄적으로 공급하는 사업으로 당사에서는 전세계 고객들에게 장비, 서비스, 부품을 일괄적으로 제공하는 플랫폼 구축을 추진중인 사업을 뜻함.
팹(Fab)	반도체 생산라인을 뜻함. 반도체 제조, 가공을 의미하는 Fabrication의 약어.
IDM	Integrated Device Manufacturer(IDM)은 제품 설계부터 완제품 생산까지 모든 분야를 자체 운영하는 '종합 반도체 업체(IDM)'를 뜻하며 대표적인 회사로 삼성전자, SK하이닉스, 인텔 등이 있음.
Foundry	반도체 제조과정만 전담하는 '파운드리 업체(Foundry)'를 뜻하며 대표적인 회사로 TSMC, SMIC, 동부하이텍 등이 있음.
Fabless	설계 기술만을 가진 '반도체 설계 업체(Fabless)'로 반도체 설계 기술은 있으나 생산 라인이 없는 업체를 뜻하며 대표적인 업체로 퀄컴, AMD 등이 있음. 반도체 개발에서 설계가 가장 중요하지만 이를 생산하기 위해선 실제 생산라인이 필요. 하지만 하나의 생산라인 건설에는 천문학적인 비용이 소요되기 때문에, 설계 전문인 팹리스 업체는 파운드리 업체를 통해 위탁 생산을 함.
OSAT	Outsourced Semiconductor Assembly and Test 외주반도체 조립, 테스트 아웃소싱업체. OSAT에서 사용하는 반도체장비들이 주로 후공정장비임.
Photo 공정	설계한 회로패턴을 웨이퍼로 옮기는 공정. 주요 장비로 노광(Exposure) 장비인 Stepper, Scanner와 감광액 도포와 현상(Development)에 쓰이는 Track 장비가 있음
Stepper	노광(Exposure) 장치의 일종으로 Reticle의 Pattern을 광학 Lense를 사용하여 Wafer위에 축소 노광하여 전사하는 방식
Scanner	노광(Exposure) 장치의 일종으로 Scan방식
CMP 공정	평탄화 공정 (CMP). 웨이퍼 표면에 여러 층의 막을 형성하면서 튀어나오게 된 부분을 연마하여 제거하는 공정.
Etch 공정	웨이퍼에 그려진 회로패턴을 식각(Etch)하여 정밀하게 완성하는 공정. 식각에는 건식 또는 습식 식각이 있음
CVD 공정	Chemical Vapor Deposition. 반도체 공정기술의 하나로 화학반응을 이용하여 Wafer 표면위에 단결정의 반도체막이나 절연막등을 형성하는 증착공정.
Metal 공정	금속 배선 공정 (Metal)
Diffusion 공정	반도체 제조공정중, 고온의 전기로 내에서 Wafer에 불순물을 확산시키는 과정으로 반도체 층의 일부분에 대한 전도 형태를 변화시키기 위한 공정이며, 주요 장비로 Furnace 등
Implant공정	반도체소자가 원하는 전기적 특성을 가지도록 반도체기판 위에 필요한 부분에만 고전압으로 가속된 이온을 물리적으로 주입하는 공정을 임플란트 공정이라 하며, 장비를 Impanter라 함
SMT 장비	표면실장(Surface mount technology)을 위한 장비를 말하며, 주요 장비로 Chip mounter, Screen printer, Reflow oven 등
Chip Mounter	SMT의 핵심 장비로 반도체칩을 PCB에 실장하는 기능 수행.
PCB	Printed Circuit Board. 인쇄회로기판
Handler	반도체 제조공정 모두 마친 후 최종 검사하는 장비. 테스터 핸들러라 함.
MCU	Microcontroller의 약자. 시스템 전반적인 명령을 처리하는 main chipset (CPU) 이외에, 단순한 명령을 처리하기 위해 별도로 사용하는 sub-CPU
MEMS	micro electro mechanical systems, 미세전자기계시스템. 실리콘이나 수정, 유리 등을 가공해 초고밀도 집적회로, 머리카락 절반 두께의 초소형 기어, 손톱 크기의 하드디스크 등 초미세 기계구조물을 만드는 기술
SOC	System On Chip, 여러 가지 기능을 가진 시스템을 하나의 칩으로 구현한 기술집약적 반도체
Flash Memory	Flash memory는 데이터를 보존하는 비휘발성 메모리의 일종. 반도체 칩 내부의 전자회로 형태에 따라 NAND형과 NOR형으로 구분되며, NAND 플래시는 NOR 플래시에 비해 용량을 늘리기 쉽고 쓰기 속도가 빠르다는 장점이 있음
Analog	Digital IC에 반대되는 말로서 Analog Signal을 취급하는 집적회로를 말함
ASIC	Application Socific Integrated Circuit&cr; 범용 IC와는 달리 사용자의 주문에 따라 제조되는 주문형 IC를 위미함.

&cr;

1. 사업의 개요&cr;&cr; 당사는 반도체 전공정, 후공정 중고장비의 매입매각 전문업체로서, 전 세계적인 네트워크를 기반으로 연간 수천대의 중고 장비를 거래하는 플랫폼 비즈니스를 수행하고 있습니다. &cr; &cr; 가. 업계의 현황&cr; &cr;(1) 산업의 개요&cr;&cr;(가) 반도체 장비 산업

clip_image001_1.jpg [반도체 사업 개괄]

&cr;반도체는 "산업의 쌀"이라고 일컫어질 정도로 전자산업의 핵심적인 소재이며, 컴퓨터, 스마트폰, 가전제품 등 생활에 밀접한 전자 제품 뿐 아니라 군수, 자동차 등 다양한 산업에서 활용되고 있습니다. 또한, 반도체를 제조하기 위해서는 다양한 공정을 거쳐야 하며, 반도체 산업이 대규모 장치 산업임에 따라 반도체 장비산업, 반도체 재료산업 등 여러 후방산업을 두고 있습니다. &cr;&cr; 반도체 장비는 웨이퍼공정인 전공정장비, 칩에 배선작업을 하고 패키지를 씌워 안정성 있는 제품으로 만드는 조립장비, 성능을 시험하는 검사장비, 가스를 공급하거나 웨이퍼를 건조시키고 옮기는 등 각각의 칩 제조공정을 돕는 관련장비 등으로 구분 가능합니다. 반도체 제조 공정은 다음과 같습니다.&cr;

[반도체 공정 설명]

구분	공정명	공정 설명
1	웨이퍼 제작 (Wafer)	규소(Si)를 녹여 규소봉(ingot)을 만든 후 얇게 절단하여 웨이퍼(Wafer)를 만드는 과정.
2	회로 설계 Circuit design	주어진 공정조건에 맞추어 제품의 특성을 구체화하여 회로를 설계
3	마스크 제작 (Mask)	반도체를 개발 및 생산하기 위한 일종의 원판 필름을 만드는 과정
4	웨이퍼 가공 공정(fabrication) (* 공정을 수백번 반복진행)
	노광 (Lithography)	설계한 회로패턴을 웨이퍼로 옮기는 공정
	식각(Etch)	웨이퍼에 그려진 회로패턴을 정밀하게 완성하는 공정
	확산 (Diffusion)	웨이퍼에 특정불순물을 주입하여 반도체 소자 형성을 위한 특정 영역을 만드는 공정
	C&C (Cleaning&cmp)	불순물을 가속하여 웨이퍼의 내부에 침투하여 전자 소자의 특성을 만들어 줌
	박막증착 (ThinFilm)	소자들을 상호연결 시키고 그 표면을 증착하는 공정
5	Wafer 제작 완료
6	패키지(Package) 공정
	후공정 (패키지 공정)	BackGrind: Wafer 원판에서 회로가 없는 뒷면을 갈아 얇게 만드는 공정
		Wafer Saw: 얇게 만든 Wafer를 개별 Chip으로 분리 하는 공정
		Die Attach: 양품으로 선별된 개별 Chip을 Substrate기판에 붙이는 공정
		Wire Bond: Chip과 Substrate기판을 전기적으로 연결해주는 공정
		Moid: EMC(Epoxy Mold Compound)로 Chip이 실장된 기판을 감싸주는 공정
		Marking: 제품표면에 제품번호를 레이져로 새기는 공정. 새로 만든 제품을 한 개의 개별제품으로 분리하는 공정
		Solder Ball Mount: 회로기판에 솔더 볼을 붙여 아웃단자를 만들어주는 공정
		Saw Singulation: 기판 형태로 만든 제품을 한 개의 개별 제품으로 분리하는 공정
7	테스트 공정	완성된 반도체는 모듈 또는 단품의 형태로 각종 테스트
8	SMT 실장 공정	완성된 반도체나 모듈을 PCB Board 등의 위에 실장하는 공정

&cr;위에서 볼 수 있듯이 웨이퍼 가공 공정을 수백차례 진행하게 되고 단계별로 다양한 공정을 거쳐서 최종적인 반도체 제품이 생산됩니다. 반도체 생산 라인을 구성하기 위해서는 해당 공정별로 다양한 반도체 장비가 필요합니다.

&cr;또한, 반도체 장비는 단순히 한 번의 개발에 머무르지 않고, 지속적인 기술 개발을 통해 제조공정의 효율성 도모, 원가의 절감, 생산력 극대화 등이 이루어지며 신제품 개발, Refurbishment 등이 이루어지고 있습니다.

&cr;장비별 수요로는 부가가치가 높고 고도의 기술력을 필요로 하는 전공정장비와 검사장비가 주축을 이루고 있고, 국내기업들이 시장경쟁력이 있는 부분인 조립장비와 관련장비가 나머지를 차지하고 있습니다. 반도체 업체에서는 수요시기별로 전공정장비와 조립장비가 설비투자초기에 집중적으로 일시 발주되며 검사장비는 후기에 단계적으로 발주하고 있습니다.

공정별로 필요한 반도체 장비는 다음과 같으며, 당사는 공정별로 다양한 반도체 중고 장비를 구비하고 있습니다.

[반도체 제조공정별 주요 장비]

구분	공정	장비	비고
전공정 장비	Photo	Coater, Developer, Stepper, Aligner	실리콘웨이퍼를 가공하여 Chip을 만드는 작업
	Etch	Etcher, Asher, Stripper
	세정, 건조	Wet Station, Wafer Scrubber, Dryer
	열처리	Furnace, Anealing M/C
	불순물주입	Ion lmplanter
	박막형성	CVD, PVD, Epitaxial 성장, CMP
조립장비	Dicing	Scribber, Dicer	Chip에 리드선을 붙이고 패키징하는 작업
	Bonding	Die Bonder, Wire Bonder, Tuner Lead Bonder
	Packing	Molding Press, Trimmers, Lead Anealer, Lead Former
	Marking	Ink Marking, Laser Marking
검사장비	검사 장비	LSI검사시스템, VLSI검사시스템, 메모리검사시스템, CCD, 검사시스템, 트랜지스터검사시스템	단계마다 불량여부를 검사하는 작업
	프로빙 장비	프로버, LASER Repair, Test Handler
	에이징 장비	에이징 장비, 번인 장비, IC 선별 장비
	기타 장비	Environment Chamber, Leak Detector, Pressure Cooker
	계측기	파형분석기, 트리밍장비
	검사장비	Optical Metrology, CD-SEM, TEM
기타 관련 장비	Transfer System	Wafer 반송장치, 자동반송시스템, 자동반송Station
	순수약품용 장비	Ultra-filteration, Osmosis Unit, Sterilizer
	가스용 장비	가스생산, 가스정화기, 가스탐지
	클린룸용	Clean Bench, Clear-Tunnel, Clean Draft Chamber 공기정화

&cr;(나) 반도체 중고 장비 유통 산업&cr;&cr;반도체 중고장비는 일반적으로 반도체 장비회사에서 1st Tier 반도체 Fab인 삼성전자, SK하이닉스, Micron, 도시바 등에 판매하여 활용되다가 신공정 설계, 일부 공정의 변경 등으로 활용도가 낮아질 경우 다시 시장으로 입찰을 하여 매각을 진행하게 됩니다. 전세계적으로 연간 약 7,000~8,000대의 반도체 전공정 중고장비가 입찰형식으로 매각이 되고 있습니다.&cr;&cr;이에 당사와 같은 반도체 중고장비 매입, 매각 업체는 입찰을 통해 반도체 장비를 매입하게 되고 최종적으로 수요가 있는 Fab에 매각을 하게 되는데 주로 TSMC, UMC, SMIC, 동부하이텍 등에 매각을 하고 있습니다.

반도체 중고 장비 유통 산업의 구조.jpg 반도체 중고 장비 유통 산업의 구조

&cr;위와 같은 기본적인 반도체 중고 장비의 유통 구조 외에도 반도체 Fab간의 거래, 유통업체와 반도체 장비회사와의 거래, 유통업체와 Refurbisher 와의 거래, 유통업체 간의 거래 등 각 주체별 중고 장비 수요에 따라 다각적으로 거래가 이루어지고 있습니다. &cr;최종 수요처를 기준으로 반도체 중고 장비의 매입 현황은 아래와 같습니다.

[반도체 제조공정별 주요 장비]

구매방식	2013년	2014년(E)
주요 종합반도체 회사로부터 매입	33~37%	50~58%
2nd Tier Fab으로부터 매입	28~32%	11~13%
Refurbisher 또는 브로커로부터 매입	27~33%	27~32%

(자료 : SEMI Secondary Fab Equipment Report, 2015)

&cr;(2) 산업의 특성&cr;&cr;(가) 반도체 장비 산업&cr;&cr;반도체 장비 산업의 특성은 다음과 같습니다.

[반도체 장비의 특성]

구분	주요 내용
기술혁신이 급속히 진행중인 고위험 산업	한 세대 반도체 장비 부문에서 시장을 석권한 기업이라 해도 지속적인 R&D를 통해 차세대 반도체 공정기술의 전개방향을 정확하게 예측하고, 준비하지 않으면 도태되는 수밖에 없습니다. 이는 칩이 빠른 속도로 고집적, 고기능, 초경량화하는 데 따라서 반도체 공정기술 또한 빠른 속도로 변천하고 있으며, 반도체 장비란 바로 이러한 공정기술을 발현해 놓은 상품이기 때문입니다.
고부가가치 산업	전형적인 지식기반 산업으로써, 고급 두뇌인력을 활용한 R&D에 사업의 성패가 달려있습니다. 장비별로 다소 편차가 있으나 하드웨어 비중 보다 소프트웨어 비중이 커서 전공정 장비의 경우 세트당 판매가격이 수십만-일천만달러를 상회하는 반면, 첨단 부분품 등 생산 원재료 구입비는 30% 내외에 불과합니다. 장비 제조업이 주로 창출하는 가치는 설계를 중심으로 조립, 검사측정, 설치 및 시운전, A/S 등이라 볼 수 있습니다.
경기순환에 민감한 산업	반도체 설비투자 사이클이 실리콘 사이클의 진폭보다도 오히려 더 크기 때문에 반도체 경기 호조시에는 장비기업의 매출액 증가폭이 소자기업보다 큰 반면 불경기시에는 그 타격이 더 심합니다. 불경기시 소자기업은 출하가격이 하락하고, 재고가 늘어나는 손해를 입으나 장비기업은 생산량 자체가 격감하기 때문입니다.
산업의 연관효과가 큰 산업	첨단 메카트로닉스 기술인 정밀 메카니즘 기술, Intelligent Control, Machine Vision기술과 함께 Process 노하우가 결집되어 자동화로봇을 이용한 정밀제어분야 자동차, 우주항공, 의료기기 등 타 정밀가공산업에의 파급효과가 매우 높은 산업입니다.
System Integration 산업	반도체장비 제조업은 하드웨어가 아닌 소프트웨어 부문에서 부가가치를 창출하는 산업입니다. 장비 제조공정의 중추 부문은 CAD Tool을 이용하여 장비를 주문처인 소자업계의 제조공정에 적합하게 System Design하는 것이기 때문입니다.
비장치산업	반도체장비 산업의 가장 큰 자산은 대규모 시설투자를 통한 생산라인보다는 고도의 기술력이 체화된 인적자원의 총량 및 R&D를 통해 확보한 핵심 요소기술의 가치에 있기에 장비산업은 비장치 산업으로 분류됩니다.
조립생산 산업	반도체 장비는 많은 분야의 기술이 집약되어 제작되기에 세계 어느 장비 제조기업도 장비생산은 조립생산범위를 벗어나지 못하고 있는 실정인데 이는 주요 구성품이 대부분 전문화되어 전문생산기업에서 제조하기 때문입니다. 장비의 하드웨어 전체 중 자체에서 생산하는 하드웨어를 기준으로 하면 그 비중은 20%를 초과하지 않습니다.
다품종소량생산방식으로 중견 중소기업에 적합한 산업	소자기업 주문에 의해 장비가 제작되므로 기본적인 사양은 같지만 수요기업에 따라 설비의 사양이 달라 질 수 있고, 설비의 생산기간이 비교적 장기이며 생산대수의 제한이 있습니다. 따라서 대량의 양산체제가 아니므로 대형기업보다는 중견 중소기업에 적합한 산업이라 볼 수 있습니다.

&cr;(나) 반도체 중고 장비 유통산업&cr;

반도체 중고장비 거래 시장은 이러한 반도체 장비 산업의 특성을 그대로 가지고 있지만 동시에 거래의 특수성, 주요 수요처의 차이, 주요 장비의 차이 등으로 다소 상이한 측면도 가지고 있습니다. 반도체 장비를 제조하는 업체는 주로 제조업 기반인 반면, 반도체 중고장비를 거래하는 업체는 도매와 마케팅 및 서비스업을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다. &cr;&cr;그러한 영향으로 반도체 장비 업체는 공정별로 특화된 장비 분야에 집중하여 연구개발 및 생산을 하게 되기 때문에 수요가 한정적이지만 수익성은 상대적으로 높습니다. 그에 비해 반도체 중고 장비 유통업체는 공정별로 많은 반도체 장비를 보유하는 점이 주요 경쟁적으로 작용하기 때문에 다양한 장비들을 구비하면서 많은 수요처들을 대상으로 대응이 가능합니다. 반도체 장비 업체가 수주 및 적용 기술 및 장비에 따라 실적의 변동폭이 크지만 재고 부담이 적은 반면, 반도체 중고 장비 유통업체는 다수의 수요처와 거래를 하기 때문에 보다 안정적으로 사업을 영위할 수 있는 반면, 재고 부담에 대한 위험은 큰 편입니다.&cr;&cr;이처럼 반도체 장비업체는 R&D 기능을 통한 원가절감과 기술경쟁력 확보가 주요한 요소인 반면, 반도체 중고장비 거래업체는 반도체 Fab의 중고장비 입찰과 관련된 정보, 적정한 Valuation, 구매 및 판매 전략이 주요한 요소라 볼 수 있습니다.&cr;

[반도체 장비 업체와 반도체 중고 장비 거래 업체의 특성 비교]

구분	반도체 장비 업체	반도체 중고 장비 거래 업체
주요 Player	반도체 장비 OEM	OEM, Dealer, Refurbisher
산업 구분	주문 생산형 제조업	도매업 및 마케팅업
주요 제품 Spec	20nm-90nm 등 첨단공정 위주	130nm-0.5um 등 일반적 공정 위주
주요 수요처	삼성전자, SK하이닉스, 인텔 등	TSMC, 동부하이텍, 매그나칩 등
수요처 범위	공정별 특화된 장비를 개발 및 생산하므로&cr;상대적으로 수요처가 적음	공정별로 다양한 장비 라인업을 보유함으로써&cr;상대적으로 수요처가 많음
재고부담	낮음	높음
핵심경쟁력	R&D를 통한 원가경쟁력, 기술력	정보 네트워크, Valuation능력, 구매 전략

&cr;그 외에도 반도체 중고 장비 거래에는 구매 방식에 따른 차이가 존재합니다.

구매방식	위험	비용
OEM 업체로부터 전체적인 Warranty를 보증받고 구매	저	고
Refurbisher 서비스 이후 중고장비 구매	중	중
중고장비를 그대로 구매	고	저

(자료 : Compiled from presentations at SEMICON Europa 2014)

OEM 업체로부터 반도체 중고 장비에 대한 Warranty를 보증받고 구매할 시에는 장비의 성능을 보장받을 수 있으며 이에 따른 장비의 위험은 감소하지만 그만큼 구매 비용이 증가할 수 있습니다. 대신 Refurbisher로부터 서비스를 받은 중고장비를 구매할 시에는 구매 비용은 다소 감소할 수 있으나 Warranty 대비 장비 안정성에 대한 위험은 상대적으로 크다고 볼 수 있습니다. 중고장비를 그대로 구매할 경우 비용은 적게 소요되나 그만큼 장비에 대한 리스크가 크므로 Fab에서는 이러한 위험 요소를 잘 관리할 수 있어야 합니다.

&cr;(3) 산업의 현황 및 전망&cr;

(가) 산업의 현황&cr; &cr; 반도체 중고장비 산업은 전방 산업으로 전자제품 시장부터 반도체 시장, 반도체 장비 시장으로 이어질 수 있습니다. IC Insight의 자료에 따르면 2015년 전자 시스템의 생산 규모는 14,230억달러로 추산하고 있으며, 반도체 시장의 규모는 35,360억달러로 추산하고 있습니다. 후방 산업인 반도체 장비 시장은 각각 457억달러, 659억달러로 전망하고 있습니다.&cr;

ic insight.jpg ic insight

[Worldwide Semiconductor Capital Spending and Equipment Spending Forecast]

(단위: 백만달러)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Capital Equipment ($M)	33,452.00	38,928.15	41,108.49	40,182.39	44,616.37	47,410.13
성장률 (%)	-11.6	16.4	5.6	-4.2	11.2	6.3

(자료 : Gartner (2017))

&cr; 반도체 장비 시장은 반도체 소자 시장의 10% 이상의 규모를 차지하고 있는 주요 후방 산업으로 반도체 경기와 산업 사이클이 비례하며 후행하는 특징을 갖고 있습니다. 반도체 장비시장의 규모는 기준에 따라 다소 상이할 수 있으나 30억달러~50억달러 수준으로 전망이 되고 있습니다.

[신규 및 중고 장비의 수요 규모]

(단위: 백만달러)

구분	2013년	2014년(F)	차이
신규 장비	25,364	29,870	17.8%
중고 장비	1,590	1,520	-4.4%
전체 장비 규모	26,954	31,390	16.5%
전체 시장 대비 중고장비의 비중	5.9%	4.8%	-

(자료 : SEMI Secondary Fab Equipment Report, 2015)

신규 장비는 2013년 대비 2014년에 17.8% 가량 증가하였는데 이는 DRAM과 Nand Flash 메모리 반도체 회사가 20nm DRAM, 16nm NAND와 3D NAND 생산을 목적으로 신규 반도체에 대한 수요가 크게 증가한 이유로 보고 있습니다.

반도체 중고 장비 시장은 2013년 1,590백만달러, 2014년 1,520백만달러로 1,500백만달러 정도의 시장이 형성되어 있으며 신규장비를 포함한 전체 시장대비 2013년 5.9%, 2014년 4.8% 수준으로 반도체 장비 시장의 5% 가량을 차지하고 있습니다. 반도체 중고 장비 시장은 2014년에 전년대비 다소 감소하였는데 이는 반도체 Foundry사의 저가의 장비, 200mm 수준의 장비 수요가 확대됨에 따른 주수요의 이동에 따른 효과로 보입니다.

반도체 중고 장비 시장은 세부적으로 웨이퍼 크기에 따라 시장을 구분할 수 있습니다. 2014년 반도체 중고 장비의 수요 규모 감소의 원인도 웨이퍼 크기별 중고 장비의 수요 규모의 영향으로 볼 수 있습니다.&cr;

[웨이퍼 크기별 중고 장비의 수요 규모]

(단위: 백만달러)

구분	2013년	2014년(F)	차이
150mm	123	97	-21.1%
200mm	843	1,223	45.1%
300mm	624	200	-67.9%
전체 중고 장비 시장	1,590	1,520	-4.4%

(자료 : SEMI Secondary Fab Equipment Report, 2015)

300mm 중고 장비는 2014년에 전년 대비 -67.9%로 감소했는데 이는 2013년에 Promos 등 300mm Fab들의 부도로 일시적으로 시장이 커졌던 영향이며, 그에 비해 200mm 중고 장비의 수요는 45.1%로 크게 확대가 되었는데 이는 많은 Foundry가 200mm 중고 장비를 통해 저급 사양으로 가능한 IoT, 자동차 전장 사업에 쓰이는 반도체를 생산하고자 함에 있습니다.

지역별로는 중국과 대만의 반도체 중고장비의 거래가 왕성하게 일어나고 있습니다. 유럽/중동과 대만과 중국을 제외한 아시아 지역에서는 거래 규모가 감소하였으나 중국과 대만은 각각 142.9%, 73.0%로 크게 성장하고 있습니다. TSMC, UMC, SMIC 등의 높은 중고 장비 수요로 인해 지역별 시장 규모가 확대된 것으로 보이며, TSMC, UMC 등은 상하이, 쑤저우 등 중국 지역과 대만에 200mm 반도체 장비 라인을 확대한 효과로 보입니다.

[반도체 중고장비 거래 시장의 지역별 규모]

(단위: 백만달러)

구분	2013년	2014년(F)	차이
미주 지역	290	310	6.9%
유럽/중동	315	280	-11.1%
대만	185	320	73.0%
중국	140	340	142.9%
그 외 아시아 지역	660	270	-59.1%
합계	1,590	1,520	-3.1%

(자료 : SEMI Secondary Fab Equipment Report, 2015)

&cr;이처럼 200mm 중고 장비는 최근 주목을 받고 있습니다. 앞서 설명한 바와 같이 Foundry가 200mm 반도체 라인을 확대하고 있으며 주요 반도체 장비 업체들의 200mm 장비 생산 중단으로 인해 Foundry는 중고장비 시장에서 200mm 장비를 확보함에 따라 200mm 중고장비 시장이 크게 확대되었습니다.&cr;

200mm 반도체 중고 장비의 주요 수요처를 분석해보면 다음과 같습니다.

[200mm 반도체 중고장비 매입처별 거래 규모]

(단위: 백만달러)

구분	2013년	2014년(F)	차이
Foundry	270	627	132.2%
기타	573	596	4.0%
전체 200mm 시장	843	1,223	45.1%

(자료 : SEMI Secondary Fab Equipment Report, 2015)

200mm 반도체 중고장비의 지역별 거래 규모를 분석하면 다음과 같습니다. &cr;

[200mm 반도체 중고장비 거래 시장의 지역별 규모]

(단위: 백만달러)

구분	2013년	2014년(F)	차이
미주 지역	232	308	32.8%
유럽/중동	197	187	-5.1%
대만	134	212	58.2%
중국	101	337	233.7%
그 외 아시아 지역	179	179	0.0%
200mm 장비 규모 합계	843	1,223	45.1%

(자료 : SEMI Secondary Fab Equipment Report, 2015)

200mm 반도체 중고 장비는 지역별로도 대부분 증가세를 보이고 있으며, 특히 중국 시장에서 233.7%로 크게 성장한 것을 확인할 수 있습니다. 이처럼 반도체 장비 시장은 200mm 장비를 중심으로 성장세를 이어나갈 것으로 전망됩니다.

&cr;(나) 산업 전망

2015년 세계 반도체 장비 시장의 주요 이슈는 D램, 낸드플래시 등 메모리 업체들의 시설투자 증가, 글로벌 정보기술(IT)의 수요 부진과 이에 따른 인텔, TSMC 등의 반도체 투자 위축, 지속되고 있는 달러화 강세 등이었습니다.

2016년에는 스마트폰 고용량 데이터 채택과 함께 사물인터넷(IoT) 등으로 적용범위의 확대와 파운드리 및 로직회사들의 20나노 이하 기술에 대한 투자, 낸드플래시 회사들의 3DNAND를 포함하는 첨단기술 개발 및 생산 규모 증대 등 주요한 이슈로 작용할 것으로 판단됩니다. 다만, 메모리반도체 시장은 공급과잉에 따른 업황 부진과 중국의 공격적인 반도체 투자 등이 성장률을 제한할 것으로 보여지고 있습니다.

[Worldwide Semiconductor Capital Spending and Equipment Spending Forecast]

(단위: 백만달러)

worldwide semiconductor capital spending and equipment spending forecast.jpg worldwide semiconductor capital spending and equipment spending forecast

(자료 : Gartner, 2017)&cr;

Gatner의 세계 반도체 자본 지출과 장비 수요 예측 자료에서도 유사한 전망을 내놓고 있습니다. 반도체 관련 투자 규모는 2016년 이후 꾸준히 증가하나 2018년을 기점으로 다소 하락하여 2020년에는 730억달러 수준으로 성장할 것으로 판단하고 있습니다. 이처럼 세계 반도체 시장은 다소 굴곡이 있으나 장기적으로 성장세를 유지할 것으로 보입니다.&cr;

[2016, 2017년 지역 및 제품별 반도체 판매 전망]

(단위: 백만달러)

45cfea25-22e2-438d-830f-705ba95056ae.jpg World Semiconductor Trade Statistics, 2018

(자료 : World Semiconductor Trade Statistics, 2018)&cr;&cr;지역별로는 아시아 시장이 꾸준한 성장세를 보일 것으로 전망되고 있습니다. 2019년까지 아시아시장은 전체 반도체 판매 규모 중 70% 수준을 유지할 것으로 보고 있고, 이는 한국과 중국, 대만의 꾸준한 반도체 투자 확대, 반도체 생산 규모 증가에 기인하는 것으로 보입니다.

반도체 제품별로는 광전자 시장이 커질 것으로 전망됩니다. 광전자는 통신, 정보처리, 디스플레이, 자동화 산업 등 다양한 분야에 응용되는 기술로 특히 LED, OLED 산업의 성장이 광전자 반도체 확대에 큰 영향을 주고 있습니다. 특히 구글의 자율주행 자동차 개발 등으로 인해 ADAS(Advanced Driver Assiatance System, 첨단 운전자보조시스템)에 대한 관심이 집중되고 있는데 이는 영상 신호의 수집, 처리와 관련하여 광전자 센서, 아날로그 반도체가 연계 되어 있습니다. 앞으로도 광전자 관련 반도체 시장이 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 그 외에도 센서, 디스크리트 반도체, IC 등도 점진적으로 성장할 것으로 판단됩니다.

반도체 시장의 주요 이슈는 파운드리 시장의 성장, 중국의 반도체 투자 규모 확대, IoT시장의 본격적인 확대라 볼 수 있는데 이 세가지 이슈는 맞물려가며 반도체 시장 성장의 견인차 역할을 할 것으로 판단됩니다.

Gatner에 따르면 파운드리 산업은 2015년 480억달러에서 2025년까지 830억달러로 크게 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 세계 Foundry 1위 업체인 TSMC는 중국 난징에 첫 300mm 웨이퍼 공장을 짓는다고 발표했고 양산 시점은 2018년입니다. 원래 대만 경제부는 자국 반도체 기업이 중국 현지에 300㎜ 웨이퍼 공장을 짓는 것을 불허해왔으나 공장을 짓지 않으면 중국 고객을 잡기가 어렵다는 업계 전망을 받아들여 규제를 완화하였습니다. 중국 반도체 시장의 성장으로 Foundry 업체의 시설, 장비 투자 규모를 확대하는 주요 원인으로 작용한 예로 볼 수 있습니다.

[파운드리 시장 규모 및 업체별 시장 점유율]

r720x0.jpg 파운드리시장규모 및 업체별 시장점유율

(자료 : Gartner, IBK투자증권)

&cr;당사의 주요 매출처인 파운드리 업체의 투자 확대는 당사와 당사가 영위하고 있는 산업 전망에도 긍정적으로 작용할 것으로 보입니다. TSMC Nanjing팹 등 10nm의 첨단공정에는 신장비 수요만 있으나, XMC Wuhan팹 등 3D Nand나 Powerchip Hefei, GlobalFoundries Chongqing팹 등 90-130nm 공정에서는 신장비, 중고장비 수요가 모두 있어 300mm 중고장비 시장도 점진적으로 확대될 것으로 보이기 때문입니다.

또한 글로벌파운드리(GF)와 같은 중국 반도체 업체들의 투자확대를 비롯한 중국의 적극적인 반도체 투자계획도 중고장비 시장에 긍정적인 측면으로 전망됩니다. 중국에서 200mm 시장의 경우, 150mm 팹들의 200mm 신규팹 증설 계획이 많아 중고장비 수요가 점점 더 커질 것으로 전망되고 있습니다. 300mm 시장의 경우에도 최근 투자 계획이 잇따르고 있으므로 반도체 중고장비 시장의 미래 성장을 이끌어갈 것으로 보입니다.

&cr;또한 사물인터넷(IoT) 시장의 성장은 기존 제품의 스마트화, 신규 기기(wearable 등)의 출연을 의미하며, 부품소자 관점에서 보면 수동 기기들의 능동화로 해석됩니다. 가장 기본적인 능동형 소자가 트랜지스터, 즉 반도체로, MCU에서 AP까지 비메모리는 물론이고 다양한 메모리 소자들이 작게는 전구에서부터 자동차까지 탑재되는 시대가 오고 있습니다. &cr;

[사물인터넷 전자 장치별 반도체 매출 전망]

(단위 : 백만달러)

clip_image011.jpg 사물 인터넷 전자 장치별 반도체 매출 전망

(자료 : Gartner)

&cr;시장조사업체 Gartner에 따르면 IoT 반도체 시장은 오는 2020년 전체 반도체 시장의 10% 수준인 435억달러 규모로 전망하고 있습니다. 블루오션으로 급부상하고 있는 사물인터넷(IoT)용 반도체 시장이 당장 시장에 활력을 불어넣기엔 어려울 것으로 보이지만, 장기적으로 200mm, 300mm 중고장비 시장에서는 긍정적으로 전망하고 있습니다.

[IoT용 반도체, 센서 시장 규모]

(단위 : 백만달러)

구분	2014년	2020년
IoT용 반도체	9,089	43,472
IoT용 센서	1,251	10,113

(자료 : Gartner)

그 외에도 이미지센서 및 자동차용 반도체 시장의 성장은 지속될 것으로 전망되며 이는 300mm 신장비뿐만 아니라 200mm, 300mm 중고장비시장에도 긍정적인 영향을 줄 것으로 전망하고 있습니다.

&cr; (4) 경기변동과의 관계, 제품의 라이프 사이클&cr;&cr;반도체 장비 산업은 반도체 산업의 경기와 관련이 깊으며 일반적으로 반도체 산업의 설비투자가 매출액 증가에 후행하기 때문에 반도체 산업 경기에 6개월 정도 후행하는 경향을 보이며, 경기의 진폭은 더 큰 경향을 보이고 있습니다.

452_543_14.jpg SEMI 2018 반도체장비 시장규모

(자료 : SEMI)&cr;&cr;SEMI의 자료를 보면 반도체 설비투자는 2019년을 제외하고 꾸준히 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 반도체 Fab의 장비 투자 규모는 전방산업의 가장 큰 부분인 전자 산업의 영향을 받으며 이에 따라 장비 산업에 영향을 미치게 됩니다. 2008년 미국발 금융위기 당시 전체적인 산업 경기가 위축됨에 따라 자연스럽게 반도체 산업과 반도체 장비 산업에도 부정적인 영향을 끼쳤습니다. 2012년 그리스발 유럽 경제 위기 때도 다소 경기가 위축된 모습을 보였으나 점차 회복세를 보였고, 2020년까지 점증적으로 시장규모가 증가할것으로 예측되고 있습니다.

&cr;반도체 중고 장비 산업도 반도체 Fab의 투자 규모와 반도체를 필요로하는 전자산업 전체의 경기의 영향을 받습니다. 반도체 산업이 위축될수록 반도체 중고 장비에 대한 수요도 감소하기 때문에 2008년 미국발 금융위기 당시에는 산업이 위축되었습니다. 그로 인해 반도체 중고장비 시장에는 반도체 Fab의 도산, 장비 처분 등으로 공급이 늘었으나 수요는 적었었습니다. 수요-공급 원칙에 따라 자연스럽게 반도체 중고 장비의 가격은 떨어졌었습니다. 당사는 이러한 기회를 포착하여 저가의 반도체 중고장비를 대량으로 구매해 이후 경기가 회복된 이후 큰 매각 차익을 시현할 수 있었습니다. 이와 같이 반도체 경기의 변동에 따라 적절한 타이밍의 매입, 매각 전략이 중요한 시장입니다.

반도체 중고 장비 산업은 고도의 지식집약적인 산업입니다. 반도체 중고장비의 가격책정은 단순히 시간이 지나감에 따라 가격이 떨어지는 것이 아니라 시장의 공급과 수요에 따라 가격에 큰 변동성이 있습니다. 특히 구매, 판매 가격결정은 현 시점에서의 동일 장비의 시장 글로벌 수급뿐만 아니라, 과거의 구매, 판매가격 추이, 경쟁장비들의 가격, 잠재바이어들의 구매의향 및 향후 기술로드맵 등의 다양한 기술적 정보와 글로벌 시장정보를 이해하여야만 적확한 가격 의사결정이 가능합니다.

또한 반도체와 관련된 전반적인 산업 외에도 반도체 중고 장비 산업에서는 장비 개발 속도와도 밀접한 관련이 있습니다. 반도체 생산 규모를 확대하고 효율을 높이기 위해서 웨이퍼 크기는 점차 커지고 있습니다. 1990년대에는 150mm 웨이퍼, 2000년대에는 200mm, 2010년대에는 300mm로 점차 웨이퍼는 커지고 있으며 웨이퍼 크기에 따라 장비도 달라지고 있습니다. 450mm 웨이퍼 적용이 지체되면서 300mm / 200mm 중고장비 시장에 영향을 주고 있습니다. &cr;

200mm장비와 300mm 장비는 반도체를 생산하는데 쓰이는 용도 측면에서는 동일하나 미세화공정 가능 여부, 제품 성능 등에 따라 수요처가 다를 수 있습니다. 주로 300mm 장비는 AMAT, ASML 등 장비업체에서 공급이 이루어지고 있으며, 주요 수요처는 삼성전자, SK하이닉스 등 종합반도체업체 및 Foundry 업체 입니다. 200mm 장비는 주로 중고장비로 공급이 이루어지고 있으며, Foundry 업체 위주로 수요가 발생하고 있습니다.&cr;

구분	반도체 장비	반도체 소자기업	최종수요처
200mm 장비	주로 중고장비	Foundry 업체 위주, 동부, 매그나칩, TI, Infineon, Sony TSMC, UMC, GF, SMIC	컴퓨터, 휴대폰, 가전, 통신, 산업 및 군수, 자동차 등
300mm 장비	AMAT, ASML, LAM, TEL, PSK 등 OEM이 공급	IDM과 Foundry 위주, 삼성전자, SK하이닉스, 인텔 TI, Infineon, Sony TSMC, UMC, GF, SMIC	컴퓨터, 휴대폰, 가전, 통신, 산업 및 군수, 자동차 등

20nm-90nm 수준의 고집적화 되어있는 반도체가 삼성전자, SK하이닉스 등 종합반도체 회사 및 Foundry업체에서 300mm 장비를 통해 생산이 되고 있으나, 현재까지도 200mm와 300mm 중고장비로 생산되는 반도체가 대다수입니다.

[아이폰6에 사용되는 반도체 분석]

clip_image001_2.jpg 아이폰6에 사용되는 반도체 분석

아이폰6를 보면 Advanced 기술로 생산되는 반도체 칩은 4개지만, 20여개 이상의 반도체 칩은 Matured 기술로 생산되고 있습니다. Mature Technology Chips는 200mm, 300mm 중고장비를 이용하여 주로 생산되며 아이폰6의 83% 반도체 칩이 Matured 기술로 생산가능합니다. 이에 따라 최신의 장비를 활용한 고사양의 반도체 칩이 아니어도 200mm 장비, 300mm 중고장비를 활용한 반도체 시장 수요가 충분한 상황입니다. 오히려 가격의 측면에서 Mature Technology Chips가 유리하기 때문에 시장에서는 널리 활용되고 있습니다. &cr;

현재는 300mm 웨이퍼 생산 장비가 주로 활용되고 있으나 IoT시장의 확대에 따른 센서, MEMS 등 제품 등의 수요 증대로 반도체 Fab, 특히 Foundry Fab들은 저가에 생산Capa를 확대하고자 적극적으로 200mm 웨이퍼 생산 장비를 구매해왔습니다. 이러한 환경에도 불구하고 대부분의 장비 업체들이 신규팹 투자가 적은 200mm 웨이퍼 관련 장비를 생산 중단하였고 200mm장비 재생산 계획이 없어 중고 장비 시장에서 Fab들의 구매가 커지고 있습니다.&cr;

[반도체 중고장비 웨이퍼 사이즈별 거래규모 추이]

(단위 : 백만달러)

구분	2013년	2014년(F)	차이
150mm	123	97	-21.1%
200mm	843	1,223	45.1%
300mm	624	200	-67.9%

(자료 : SEMI Secondary Fab Equipment Report, 2015)

&cr; 위의 표와 같이 2013년과 2014년 1년 사이에 200mm 시장은 45.1% 성장하였는데, 이는 스마트폰 시장이 급성장하면서 200mm 팹에서 다양한 종류의 반도체 칩 생산이 큰 폭으로 늘었기 때문입니다. 이처럼 반도체 생산의 패러다임이 전환될 때는 중고장비 수요가 급격하게 증가될 수도 있습니다. &cr;

[웨이퍼 크기별 반도체의 연도별 수요]

웨이퍼 크기별 반도체의 연도별 수요.jpg 웨이퍼 크기별 반도체의 연도별 수요

(자료 : SEMI Secondary Fab Equipment Report, 2015)

&cr;위의 그래프와 같이 300mm 반도체 장비의 수요가 큰 폭으로 증가하고 있으나 200mm장비와 150mm 장비의 수요도 꾸준한 추세를 보이고 있습니다. 이처럼 반도체 중고 장비 시장은 200mm, 150mm 반도체 장비의 수요와 다르게 신규생산 공급이 중단됨에 따른 반사이익을 누리고 있는 상황입니다. &cr;&cr;현재 당사의 주력시장인 200mm 반도체 중고장비 시장은 장기적으로는 시장규모가 축소되겠지만, 향후 30년 이상 시장이 지속될 것으로 예상됩니다. 미래에 200mm 장비가 부족하게 될 경우에는 새로운 신규장비 시장이 형성될 것으로 보이며, 새로 형성될 것으로 예상되는 200mm 신장비 시장을 위하여 당사에서는 현재의 시장 지위와 글로벌 네트워크를 활용하여 선제적으로 사업을 준비해나가고 있습니다. &cr;

(5) 경쟁 상황&cr;&cr;반도체 중고 장비 산업은 일반적인 중고자동차, 일반적인 중고 물품과 다르게 장비의 특수성, 한정된 공급자 및 수요자, 가격, 제한된 정보 등의 차별화된 부분이 존재합니다. 또한 장비를 보관하기 위한 각 장비별로 향온, 향습 장치, 클린룸 등의 구축이 필요하며, 장기간 보유할 수 있는 넓은 공간과 필요한 경우 Refurbish가 제공되어야 하기 때문에 제조 관련 기술도 필요합니다. 이러한 특수성이 존재하기 때문에 일반적인 상거래와 상이한 측면이 존재하며 진입장벽으로도 작용하고 있습니다.

&cr;높은 진입장벽 하에 당사는 중고장비에 대한 Valuation 능력, 전세계 입찰정보에 대한 수집 능력, 국내외 네트워킹 능력, 수요자와 공급자에 대한 Needs의 파악, 다양한 서비스를 제공할 수 있는 기반 기술과 시설 확보 등이 주요 경쟁 포인트라 할 수 있습니다.

당사는 세계 시장에서 반도체 중고 장비 유통업체 중 1위로 자리매김하였으며, 향후 강화된 서비스와 플랫폼 구축으로 시장 지위를 꾸준히 확보해나갈 계획입니다. 주요 Player는 미국의 Macquari사와 반도체 장비 회사인 Applied Materials, LAM Research, 일본의 Sumitomo Mitsui Financial Leasing 등이 있습니다. &cr;&cr;반도체 중고장비의 시장참여자들은 전세계에 약 1,000개사 내외가 있으며 크게 딜러, 리퍼비셔, OEM(Original Equipment Manufacturer), End User로 구분되는데, 당사는 주로 딜러의 역할을 하면서 리퍼비셔의 역할을 겸임하는 비즈니스 모델입니다. 반면에 미국, 일본의 리스회사는 딜러 모델에 집중되어있고, 중국, 대만은 리퍼비셔가 주축을 이루고 있으며, 한국은 딜러와 리퍼비셔가 혼재되어있으며, 한국의 중소규모 딜러들은 부분적으로 리퍼비셔의 역할을 하고 있습니다. &cr;

나. 회사의 현황&cr;&cr; (1) 영업개황

&cr; 당사는 2000년 기업간 B2B 전자상거래회사로 시작하였으나 오프라인 거래에 집중한 신규 비즈니스 모델 개발을 통해 중고장비 매입, 매각 전문업체로 거듭났습니다. 2002년 하반기부터는 전자산업분야의 장비 거래에 집중하여 Network 장비, 계측기, SMT 장비, 자삽기, 반도체 전공정, 후공정 장비 등으로 취급품목을 꾸준히 확대개편 해왔으나, 현재는 전략적으로 반도체 장비 위주로 전문적인 역량을 발휘하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 단순히 중고장비의 매입과 매각의 범위를 넘어서, 매각 대행서비스, 글로벌 소싱 서비스, 물류서비스 등을 제공할 뿐 아니라 장비 가동 테스트, 보상판매, Reconfiguration, Refurbishment 등 제조 및A/S서비스에도 역량을 발휘하여 전세계 다양한 고객사의 Needs를 충족시키고 고객사별로 최적화된 솔루션을 제공하고 있습니다. 당사의 중고 장비 매입, 매각과 관련한 주요 프로세스는 다음과 같습니다.

중고장비 매입, 매각 주요 프로세스.jpg [중고장비 매입, 매각 주요 프로세스]

우선적으로 시장조사 후 반도체장비 매각 입찰에 참여하여 낙찰 시 구매 계약을 하게 되고, 라인에서 해체하여 당사 전시장으로 운송을 합니다. 전시장에서 가동테스트, Refurbishment 등을 한 후 해당 장비를 보관하면서 마케팅&세일즈를 수행합니다. 이후 적정한 매각처를 찾게 될 시 판매 계약을 통해 차익을 시현하게 됩니다.

특히 당사는 오산, 평택에 22,808평방미터에 이르는 대규모의 전시장에 1,200여대의 다양한 장비를 재고로 보유하고 있으며, 반도체 장비 생산 및 거래의 중심 국가들을 아우르고 있는 글로벌 네트워크로 시장에서 선도적 지위를 누리고 있으며, 중국, 대만, 미국의 현지법인을 두고 20여명의 마케팅 전문가들의 전문성과 회사 내 효율적인 의사결정 프로세스를 통해 성장세를 이어가고 있습니다. &cr;

( 2) 회 사의 핵심 경쟁력&cr;&cr;(가) 반도체 중고장비 시장에 대한 집중화 전략&cr;&cr;당사는 글로벌 리스회사 대비 반도체 중고장비 시장에 집중하여 설립 이후 약 16년 간 15,000대 이상의 중고장비를 전세계 40여개국에 거래하였고, 연간 1,000대 내외의 장비를 판매하고 있는 전세계 1위 업체입니다. &cr;&cr;반도체 중고장비 시장에 집중화된 마케팅 전략을 갖추고 있고, 고객의 Needs에 맞춘 다양한 서비스를 제공함과 동시에 빠른 의사결정과 과감한 투자로 수익성 높은 장비를 원활하게 확보하고 있습니다.&cr;

(나) 글로벌 네트워크&cr;&cr;국내 시장 및 한정된 시장에서 사업을 하는 국내 업체 대비, 중국, 미국, 대만 등 글로벌 네트워크를 통한 넓은 사업 범위와 높은 시장 확장 가능성을 가지고 있습니다. 3개의 미국, 대만, 중국에 있는 현지법인에 글로벌 반도체장비업계의 현지 전문가들로 팀을 구성하여 현지 고객들의 수요파악과 서비스 강화를 꾀하고 있습니다. 추후에는 일본과 싱가폴 지사를 점차적으로 개설하여 해외 거점을 추가로 확보해 나갈 계획입니다. &cr;&cr;현지 법인 외에도 글로벌 온라인 마켓플레이스를 제공하고 있으며, 장비 거래와 관련한 많은 정보를 수시로 업데이트함에 따라 적시적인 서비스를 제공할 수 있습니다. 해외 고객들은 온라인 마켓플레이스를 통해 정보를 획득하고, 당사 전시장에 방문하여 검수 및 테스트를 통해 장비 구매로 이어가고 있습니다.

(다) 다양한 장비 라인업 구축&cr;&cr;타 경쟁업체 대비 월등히 많은 1,000대 이상의 반도체 전, 후공정에 이르는 중고장비를 다수 보유함으로써 고객에게 원하는 장비를 제공하고 다양한 서비스를 제공할 수 있습니다. &cr;

(라) 방대한 데이터시스템&cr;&cr;자체개발해온 CRM System에 재고, 입찰 정보, 시장 동향, 구매자/수요자 등에 대한 정보체계를 구축하여 적정한 Valuation과 빠른 시장 대응이 가능합니다.

&cr; (3) 신규 사업

당사는 반도체 중고 장비의 글로벌 허브로 자리매김하기 위하여 다양한 신규 사업을 육성하고 있습니다. 시장지배력과 고객 만족도 극대화를 위하여 반도체 중고장비 클러스터 설립 및 오픈마켓 구축, 200mm 장비의 시장 활성화와 니치마켓을 공략하는 GEMS(Global Equipment Manufacturing Services), 1차 시장에 진출하는 발판인 장비 개발 사업을 추진하고 있습니다.

(가) 반도체 중고장비 Cluster 설립 및 Open Market 구축&cr;

반 도체 중고장비 시장은 분산화된 시장으로 전세계 고객들은 Source 장비, 서비스, 부품을 구매하는데 큰 어려움을 겪고 있습니다. 이러한 점에 착안하여 당사는 전세계 고객들에게 장비, 서비스, 부품을 일괄적으로 제공하는 플랫폼 구축을 추진 중에 있으며, 이는 44,473 평방미터의 반도체 중고장비 클러스터와 반도체 중고장비 전용 글로벌 오픈마켓인 SemiMarket.com을 통하여 구현을 하고자 합니다.

반도체 중고장비 클러스터는 20~30개의 중소규모 협력회사를 입주시켜 당사에서 제공하기 힘든 부품, 서비스를 글로벌 고객들에게 제공함으로써 서비스 기능 제고와 협력사와의 시너지 효과를 동시에 얻고자 하고 있습니다. 당사는 대규모의 부지를 확보하여 협력회사에 클린룸, 사무실, 창고, 컨퍼런스룸 등의 고객 맞춤형 임대사업을 추진하고, 장비, 소재 개발을 위한 Lab 서비스도 제공할 예정입니다. 그 외에도 반도체 장비 교육센터와 벤처 인큐베이션 센터를 운영하여 관련 산업 육성과 국내외 반도체 업체의 활로를 개척해주는 서비스도 제공하고자 하고 있습니다. 당사는 이를 위해 2010년 9월 반도체 장비 리펍 협의회를 조직하였고, 2011년 7월에는 국제반도체 장비재료 협회 SEMI와 포괄적 협력 MOU를 체결하였습니다. 2016년에는 한국반도체산업협회와 업무협의를 거치는 등 오랜기간동안 사업 계획을 세우고 진행을 해왔습니다. 가까운 시일 내에 사업화가 진척될 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

글로벌 오픈마켓 SemiMarket.com은 온라인 플랫폼으로 반도체 중고장비 클러스터와 함께 고객의 Needs를 수집하고 적정한 서비스를 매칭하여 효과적인 반도체 중고장비 관련 서비스를 제공하기 위한 시스템입니다. 당사는 이렇게 반도체 중고장비 클러스터와 글로벌 오픈마켓을 통하여 온오프라인을 아우르는 반도체 중고장비 회사로 거듭나고자 하고 있습니다.

(나) Global Equipment Manufacturing Services (GEMS)&cr;

현재 주요 반도체 장비 업체인 AMAT, LAM, TEL, ASML 등은 300 mm 장비의 제조에 집중을 위하여 10년 이상 200mm 장비 신규생산을 중단해왔습니다. 그리하여 협력 부품 제조 업체와의 200mm 장비 관련 공급망이 유지되지 않아 200 mm 장비 생산을 위한 라인 가동에 어려움을 갖고 있습니다. 특히나 대부분의 반도체 장비 업체가 미국, 유럽, 일본에 위치하기 때문에 높은 인건비. 원재료비 등으로 인하여 재생산에 큰 어려움을 느끼고 있습니다.

200mm 장비를 생산하기 위해서는 처음부터 모든 부품을 제조하는 방법과 활용 가능한 중고 장비를 활용하여 부분적으로 필요한 나머지 부품을 생산하는 Refurbishment가 있습니다. 당사는 부품 및 장비의 확보 능력, 전세계적인 판매망, 반도체 부품 제조의 인프라 구조, 반도체 장치의 제조 기술 및 생산원가 면에서 장점을 지닌 국내 반도체 인프라 구조를 이용하여 주요 반도체 장비 업체에 200mm 반도체 장비 생산대행사업을 제안하고 있습니다. 당사는 초기 모듈 단위의 공급을 통하여 주요 반도체 장비업체와 거래를 시작하고, 점진적으로 중고장비 Refurbishment, 중고와 신규 부품이 섞인 하이브리드 장비 납품, 200mm 신규장비 납품 등의 사업으로 단계적으로 확대할 계획입니다. &cr;&cr;

2. 주요 상품, 서비스 등&cr; &cr; 가. 주요 상품 등의 매출현황

( 단위 : 백만원, %)

매출형태	구 분	2019년도 3분기 (제20기)		2018년도 (제19기)		2017년도 (제18기)
		금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
상 품	전공정	58,267	71.84%	117,079	80.16%	92,427	82.72
	후공정	6,602	8.14%	12,777	8.75%	12,752	11.41
	기 타	-	-	-	-	38	0.03
	소 계	64,869	79.98%	129,857	88.91%	105,217	94.17
제 품		7,182	8.85%	9,180	6.29%	4,973	4.45
기 타		9,052	11.16%	7,025	4.81%	1,540	1.38
합 계		81,103	100.00%	146,061	100.00%	111,730	100.00

나. 주요 상품 등의 가격변동추이&cr;&cr;당사는 고객사의 장비 주문에 의한 매입 가격, 고객의 요청사항, 부가 서비스 등에 따라 가격의 큰 차이가 발생하므로 일괄적인 가격 산정이 불가능합니다.&cr;&cr;

3. 매입에 관한 사항

&cr; 가. 매입 현황

( 단위 : 백만원)

매입형태	구 분	2019년도 3분기 (제20기)		2018년도 (제19기)		2017년도 (제18기)
		금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
상 품	전공정	54,346	84.83%	120,369	87.87%	76,731	83.27%
	후공정	5,447	8.50%	13,138	9.59%	11,509	12.49%
	기 타	-	-	-	-	-	-
	소 계	59,793	93.33%	133,506	97.46%	88,240	95.77%
제 품		2,320	3.62%	1,041	0.76%	541	0.59%
기 타		1,953	3.05%	2,439	1.78%	3,361	3.65%
합 계		64,066	100.00%	136,987	100.00%	92,142	100.00%

&cr;

4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률&cr;&cr; 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. &cr; &cr; 나. 영업용 설비에 관한 사항

( 단위 : 백만원)

사업소	자산별	임차 (자가)	소재지	기초 가액	당기증감		당기 상각	2019년&cr;3분기말가액	비고
					증가	감소
본사	건물	임차	경기 오산시 경기대로 78-26	-	-	-	-	-	-
1전시장	토지	자가	경기 평택시 진위면 가곡5길 122외	1,542	-	-	-	1,542	-
	건물	자가	경기 평택시 진위면 가곡5길 122외	863	-	-	(37)	826	-
2전시장	토지	자가	경기 평택시 동부대로 245외	7,910	-	-	-	7,910	-
	건물	자가	경기 평택시 동부대로 245외	1,182	-	-	(41)	1,141	-
3전시장	건물	임차	경기 평택시 서탄면 수월암 4길 52-7 1동	-	-	-	-	-	-
4전시장	건물	임차	경기도 용인시 남사면 천덕산로74번길 85	-	-	-	-	-	-

&cr;

5. 매출에 관한 사항&cr;&cr; 가. 매출실적

( 단위 : 백만원)

매출형태	구분	2019년도 3분기 (제20기)	2018년도 (제19기)	2017년도 (제18기)
상 품	수출	40,172	89,630	67,011
	내수	24,697	40,227	38,206
	소계	64,869	129,857	105,217
제 품	수출	5,146	6,163	4,438
	내수	2,036	3,017	534
	소계	7,182	9,180	4,973
기 타	수출	-	50	276
	내수	9,052	6,974	1,264
	소계	9,052	7,025	1,540
합 계	수출	45,318	95,843	71,725
	내수	35,785	50,218	40,005
	합계	81,103	146,061	111,730

&cr;나. 판매전략&cr;

당사의 영업인력이 장비의 판매와 구매를 같이 책임지고 있습니다.. 구입된 장비는 해외 영업법인, 국내 영업팀, 국내외 언론기사 및 광고, Online Marketplace, Target Mailing, SNS 활용, 연간 10여개의 국내외전시회 참가, CRM System 운용, 항온항습 전시장 등을 통한 다양한 마케팅 및 세일즈 전략으로 고객에게 판매가 이루어집니다.

지속적으로 고객군을 확대해나가고 있으며 자체개발해온 CRM System에 각종 정보를 축적해왔습니다. 이러한 축척된 정보를 바탕으로 실시간으로 잠재 바이어, 잠재 공급선 발굴이 가능합니다.&cr;

또한 미국, 대만, 중국, 싱가폴, 일본에 있는 5개의 현지법인에 글로벌 반도체장비업계의 현지 전문가들로 팀을 구성하여 현지 고객들의 수요파악과 서비스 강화를 꾀하고 있습니다.

&cr;&cr; 6. 수주상황&cr;&cr; 당사는 중고장비 거래 업체로 수주와 관련하여 해당사항이 없습니다.&cr; &cr;

7. 시장위험과 위험관리 &cr; &cr;가. 재무위험관리요소&cr;

당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;1) 외환위험 &cr;당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화의 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

2) 이자율 위험 &cr;당사는 가격변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융부채)의 가치변동 위험 및 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행에서 비롯됩니다. 이에 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr;3) 신용위험&cr;신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하고 있습니다.&cr;&cr;4) 유동성 위험&cr;당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr;&cr;

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 &cr;&cr; 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. &cr; &cr;&cr;9. 경영상의 주요 계약 등&cr;&cr; 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. &cr; &cr;

10. 연구개발활동 &cr;

당사는 중고 반도체, LCD 장치의 오랜 무역 거래로 축척한 인프라와 반도체 장치에 대한 공정 장치 지식을 활용하고 있습니다. 신규 사업의 사업 아이템을 조사하여 사업성을 평가하고 사업 구현 가능성이 높은 아이템에 대한 R&D 기초 연구, 사업화 연구를 진행하여 회사만의 고유 기술을 확보하고 사업화하여 사업 다각화를 추진하고 있습니다.

&cr; 가. 연구개발 담당 조직&cr;

당사는 2014년도 중에 당사의 중고 반도체 장비를 이용, 개조하여 새로운 Application을 개발, 니치마켓을 공략하기 위하여 연구개발전담부서를 설립하였습니다.

직위	성명	담당업무	주요경력	주요연구실적
부장	우범승	연구소 총괄	LGD, MRC, TEL, LAM Alchimer 및 &cr;휴먼메디텍 25년근무	이전 회사 - TiCl4 CVD 양산화 - 플라즈마 멸균기 개발 현 회사 - MEMS 용 DRIE 개발 중

&cr;나. 연 구개발비용&cr;

당사는 당해년도 및 최근 3개년도에 연구개발 비용을 전액 비용(판매비와 관리비)으로 계상하였으며, 그 밖에 개발비 등의 자산화 내역이 없습니다.&cr;

(단위 : 백만원, %)

구 분	2019년도 3분기&cr;(제20기)	2018년도&cr;(제19기)	2017년도&cr;(제18기)
비용 처리	582	408	137
합 계 (매출액 대비 비율)	582(0.9)	408(0.3)	137(0.1)

주) 2014년 중 연구개발전담부서를 설립하였습니다.

&cr;다. 연구개발 실적&cr;&cr; (1) 연구개발 실적&cr;

구분	연구과제	연구기관	주요내용	연구결과
1	Deep silicon etcher&cr; 개발	연구개발전담부서	중고 Ether 장비를 개조하여&cr; IGBT 나 MEM용 Ether개발	ICP source 조사, 전략적 협력업체 미팅,&cr;DEMO 기 제작 기안
2	중고 반도체 장치를&cr;이용한 200 mm Etch개발	연구개발전담부서	중고 300 mm etch 장비를 &cr;개조하여 200 mm 반도체 &cr;etch 장치 개발	개조 부품, 주요 부품의 제조 기술 확보&cr;DEMO 기 제작
3	중고 300mm반도체 장치의&cr;Refurbishment	연구개발전담부서	중고반도체장치의 작동 확인 후&cr;소모품 교체, 수리	기술 자료 구축&cr;일본 고객에 대한 장치 납품

(2) 연구개발 계획&cr;

구분	연구과제	연구기관	소요 자금	재원조달방법	기대효과	예상기간
1	Deep silicon etcher 개발	연구개발전담부서	20억	자체투자	니치마켓 공략	19.04 ~20.12
2	200mm Dry Etcher 개발	연구개발전담부서	15억	자체투자	니치마켓 공략	18.01 ~19.12
3	Refurbishment	연구개발전담부서	10억	자체투자	매출	16.09 ~21.12

&cr;

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr;가. 지적재산권 현황

&cr; 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 나. 규제환경 &cr;&cr; 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. &cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위: 원)

과 목	제 20기	제 19기	제 18 기
	(2019년 09월 말)	(2018년 12월 말)	(2017년 12월 말)
유동자산	120,742,733,139	141,258,375,128	119,227,172,382
현금및현금성자산	4,533,833,956	13,515,833,398	9,697,807,390
공정가치측정금융자산	2,947,927,508	11,036,282,176	-
매출채권	2,662,669,958	3,548,255,626	1,733,682,669
기타금융자산	1,887,734,834	994,012,529	10,727,232,968
기타유동자산	3,315,412,362	3,429,826,833	18,914,077,252
재고자산	105,395,154,521	108,734,164,566	78,154,372,103
비유동자산	49,804,995,858	41,539,345,158	36,056,135,633
공정가치측정금융자산	1,159,971,821	1,560,000,000	1,725,130,000
유형자산	44,169,459,101	35,653,530,637	29,793,416,437
무형자산	2,721,829,761	2,845,092,428	3,040,243,925
이연법인세자산	1,463,521,251	1,077,585,263	1,136,162,304
기타금융자산	290,213,924	403,136,830	361,182,967
자산총계	170,547,728,997	182,797,720,286	155,283,308,015
유동부채	36,131,288,260	48,199,877,895	32,163,781,388
비유동부채	10,514,128,659	9,220,716,325	13,064,639,277
부채총계	46,645,416,919	57,420,594,220	45,228,420,665
지배기업 소유주지분	122,076,231,615	123,248,610,555	108,062,732,125
자본금	3,698,800,000	3,698,800,000	1,849,400,000
주식발행초과금	31,981,153,120	31,981,153,120	33,830,553,120
기타포괄손익누계액	89,226,071	(64,472,731)	(90,933,105)
이익잉여금	89,984,121,085	91,399,395,604	72,878,680,538
비지배지분	1,826,080,463	2,128,515,511	1,992,155,225
자본총계	123,902,312,078	125,377,126,066	110,054,887,350
	(2019.01.01~&cr;2019.09.30)	(2018.01.01&cr;~2018.12.31)	(2017.01.01&cr;~2017.12.31)
매출액	81,103,150,462	146,061,392,225	111,730,232,651
영업이익	855,107,694	27,164,178,672	26,727,702,005
법인세비용차감전순이익	648,119,799	26,309,701,881	25,420,461,100
분기순이익	326,599,125	20,430,948,671	19,867,044,909
지배기업소유주지분순이익	186,188,540	20,194,149,093	19,778,145,914
비지배지분순이익	140,410,585	236,799,578	88,898,995
기타포괄손익	4,716,614	(360,362,945)	(17,541,862)
당기총포괄손익	331,315,739	20,070,585,726	19,849,503,047
기본주당이익	5	553	539
희석주당이익	5	553	539
연결에 포함된 회사수	8	6	7

주1) 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다&cr;주2) 제18기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1115호 및 제1109호에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;&cr;나. 요약별도재무정보

(단위: 원)

구 분	제 20기	제 19기	제 18 기
	(2019년 09월 말)	(2018년 12월 말)	(2017년 12월 말)
유동자산	110,795,708,701	132,090,014,479	112,270,456,045
현금및현금성자산	115,767,883	10,408,349,221	5,504,293,181
공정가치측정금융자산	2,947,927,508	11,036,282,176	-
매출채권	1,376,135,324	1,671,571,889	624,978,144
기타금융자산	1,808,907,717	847,562,436	10,549,966,504
기타유동자산	2,995,215,485	3,360,507,859	18,876,880,146
재고자산	101,551,754,784	104,765,740,898	76,714,338,070
비유동자산	51,487,442,443	43,184,866,250	36,904,423,200
공정가치측정금융자산	1,159,971,821	1,560,000,000	1,720,000,000
종속기업투자	7,047,870,407	6,324,528,527	5,976,936,527
유형자산	40,978,997,478	32,947,247,553	26,685,755,462
무형자산	797,752,625	1,007,849,595	1,223,339,250
이연법인세자산	1,495,590,112	1,142,980,575	1,296,331,961
기타금융자산	7,260,000	202,260,000	2,060,000
자산총계	162,283,151,144	175,274,880,729	149,174,879,245
유동부채	32,773,919,078	45,981,379,600	28,486,993,712
비유동부채	7,403,808,315	6,633,200,923	12,878,412,210
부채총계	40,177,727,393	52,614,580,523	41,365,405,922
자본금	3,698,800,000	3,698,800,000	1,849,400,000
주식발행초과금	31,981,153,120	31,981,153,120	33,830,553,120
이익잉여금	89,718,894,868	90,341,644,096	72,129,520,203
자본총계	122,105,423,751	122,660,300,206	107,809,473,323
종속기업투자주식의평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2019.01.01~&cr;2019.09.30)	(2018.01.01~&cr;2018.12.31)	(2017.01.01&cr;~2017.12.31)
매출액	67,673,990,438	138,151,491,390	109,876,116,293
영업이익	1,284,195,901	25,594,480,951	25,822,313,124
법인세비용차감전순이익	1,153,297,250	25,229,988,100	25,076,323,750
당기순이익	945,257,424	19,690,664,253	19,531,123,515
기타포괄손익	(121,846,652)	(91,490,360)	38,180,665
당기총포괄손익	823,410,772	19,599,173,893	19,569,304,180
기본주당이익	26	539	532
희석주당이익	26	539	532

주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다&cr;주2) 제18기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1115호 및 제1109호에 따라 작성되었습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_20_00599285_(주)서플러스글로벌_변환.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 19 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 20 기 3분기말	제 19 기말
자산
유동자산	120,742,733,139	141,258,375,128
현금및현금성자산	4,533,833,956	13,515,833,398
매출채권	2,662,669,958	3,548,255,626
공정가치 측정 금융자산	2,947,927,508	11,036,282,176
기타금융자산	1,887,734,834	994,012,529
기타유동자산	3,315,412,362	3,429,826,833
재고자산	105,395,154,521	108,734,164,566
비유동자산	49,804,995,858	41,539,345,158
공정가치 측정 금융자산	1,159,971,821	1,560,000,000
유형자산	44,169,459,101	35,653,530,637
무형자산	2,721,829,761	2,845,092,428
이연법인세자산	1,463,521,251	1,077,585,263
기타금융자산	290,213,924	403,136,830
자산총계	170,547,728,997	182,797,720,286
부채
유동부채	36,131,288,260	48,199,877,895
매입채무	698,240,978	1,228,669,990
단기차입금	24,800,000,000	24,200,000,000
유동성사채	1,250,000,000	5,000,000,000
유동성장기차입금	1,650,000,000	1,250,000,000
기타금융부채	1,775,314,208	2,126,022,665
기타유동부채	4,064,056,168	11,263,928,429
단기리스부채	1,661,009,476
당기법인세부채	232,667,430	3,131,256,811
비유동부채	10,514,128,659	9,220,716,325
장기차입금	8,175,000,000	7,450,000,000
순확정급여부채	2,042,088,721	1,770,716,325
장기리스부채	297,039,938
부채총계	46,645,416,919	57,420,594,220
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	122,076,231,615	123,248,610,555
자본금	3,698,800,000	3,698,800,000
보통주자본금	3,698,800,000	3,698,800,000
자본잉여금	31,981,153,120	31,981,153,120
주식발행초과금	31,981,153,120	31,981,153,120
기타포괄손익누계액	89,226,071	(64,472,731)
이익잉여금(결손금)	89,984,121,085	91,399,395,604
기타자본항목	(3,677,068,661)	(3,766,265,438)
비지배지분	1,826,080,463	2,128,515,511
자본총계	123,902,312,078	125,377,126,066
자본과부채총계	170,547,728,997	182,797,720,286

연결 포괄손익계산서

제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 3분기		제 19 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	26,236,170,552	81,103,150,462	31,527,355,205	109,504,539,016
상품매출액	20,967,462,091	64,869,148,156	28,052,488,598	98,311,988,753
제품매출액	1,816,600,000	7,181,678,000	1,843,915,760	6,346,073,007
기타매출액	3,452,108,461	9,052,324,306	1,630,950,847	4,846,477,256
매출원가	23,490,692,942	68,113,499,211	22,688,806,349	77,962,640,236
상품매출원가	20,358,273,771	58,529,418,365	20,360,554,912	70,242,073,089
제품매출원가	799,618,176	3,147,293,772	1,061,548,911	4,233,301,718
기타매출원가	2,332,800,995	6,436,787,074	1,266,702,526	3,487,265,429
매출총이익	2,745,477,610	12,989,651,251	8,838,548,856	31,541,898,780
판매비와관리비	4,157,160,524	12,134,543,557	3,801,012,264	11,402,739,432
영업이익(손실)	(1,411,682,914)	855,107,694	5,037,536,592	20,139,159,348
기타수익	116,690,209	312,304,974	70,305	328,231,385
기타비용	269,501,583	943,549,743	201,807,195	677,014,408
금융수익	181,842,025	1,050,945,235	80,874,739	254,977,958
금융비용	93,794,429	626,688,361	322,869,903	657,082,215
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,476,446,692)	648,119,799	4,593,804,538	19,388,272,068
법인세비용	(260,689,933)	321,520,674	1,062,759,219	4,051,634,806
당기순이익(손실)	(1,215,756,759)	326,599,125	3,531,045,319	15,336,637,262
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분	(1,315,280,382)	186,188,540	3,597,332,670	15,175,844,305
비지배지분	99,523,623	140,410,585	(66,282,351)	160,792,957
기타포괄손익	75,657,304	4,716,614	(73,667,577)	(219,630,917)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(11,042,497)	(165,865,023)	(16,546,502)	(227,771,671)
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(11,042,497)	(165,865,023)	(16,546,502)	(227,771,671)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	86,699,801	170,581,637	(57,121,075)	8,140,754
확정급여부채의 재측정요소	86,699,801	170,581,637	(57,121,075)	8,140,754
총포괄손익	(1,140,099,455)	331,315,739	3,457,377,742	15,117,006,345
총 포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분	(1,240,542,028)	184,584,283	3,545,461,790	15,020,457,762
비지배지분	100,442,573	146,731,456	(88,084,048)	96,548,583
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	5	99	414

연결 자본변동표

제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2018.01.01 (기초자본)	1,849,400,000	33,830,553,120	(90,933,105)	72,878,680,538	(404,968,428)	108,062,732,125	1,992,155,225	110,054,887,350
당기순이익(손실)				15,175,844,305		15,175,844,305	160,792,957	15,336,637,262
해외사업환산손익			16,122,036			16,122,036	(7,981,282)	8,140,754
순확정급여부채에 대한 재측정요소				(171,508,579)		(171,508,579)	(56,263,092)	(227,771,671)
무상증자	1,849,400,000	(1,849,400,000)
현금배당				1,387,050,000		1,387,050,000		1,387,050,000
자기주식					(2,960,966,665)	(2,960,966,665)		(2,960,966,665)
주식매수선택권					57,114,799	57,114,799		57,114,799
연결실체의 변동
2018.09.30 (기말자본)	3,698,800,000	31,981,153,120	(74,811,069)	86,495,966,264	(3,308,820,294)	118,792,288,021	2,088,703,808	120,880,991,829
2019.01.01 (기초자본)	3,698,800,000	31,981,153,120	(64,472,731)	91,399,395,604	(3,766,265,438)	123,248,610,555	2,128,515,511	125,377,126,066
당기순이익(손실)				186,188,540		186,188,540	140,410,585	326,599,125
해외사업환산손익			153,698,802			153,698,802	16,882,835	170,581,637
순확정급여부채에 대한 재측정요소				(155,303,059)		(155,303,059)	(10,561,964)	(165,865,023)
무상증자
현금배당				1,446,160,000		1,446,160,000		1,446,160,000
자기주식
주식매수선택권					67,872,773	67,872,773		67,872,773
연결실체의 변동					21,324,004	21,324,004	(449,166,504)	(427,842,500)
2019.09.30 (기말자본)	3,698,800,000	31,981,153,120	89,226,071	89,984,121,085	3,677,068,661	122,076,231,615	1,826,080,463	123,902,312,078

연결 현금흐름표

제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 3분기	제 19 기 3분기
영업활동현금흐름	(5,260,963,162)	2,909,370,972
영업으로부터 창출된 현금	(954,897,748)	8,330,354,005
이자수취	162,089,009	81,269,138
이자지급	(895,033,239)	(428,253,683)
법인세의 지급	(3,573,121,184)	(5,073,998,488)
투자활동현금흐름	1,655,410,968	(5,040,230,005)
단기금융상품의 감소	34,458,888	139,532,783
단기대여금의 회수	18,902,772	33,729,456
장기대여금의 회수		10,080,570
공정가치금융상품의 처분	37,575,070,435	200,000,000
보증금의 감소	140,000,000
유형자산의 처분	3,301,636	7,096,564
장기보증금의 감소		8,208,690
단기금융상품의 증가		(1,156,337,426)
단기대여금의 증가	(52,000,000)	(18,580,570)
장기금융상품의 증가		(4,471,640)
장기대여금의 증가	(45,000,000)	(8,600,000)
공정가치금융상품의 취득	(28,550,540,465)	(360,000,000)
보증금의 증가	(468,375)
유형자산의 취득	(7,143,217,916)	(3,562,327,409)
무형자산의 취득	(268,960,635)	(144,672,620)
장기보증금의 증가	(51,635,372)	(170,200,000)
기타투자자산의 증가	(4,500,000)	(13,688,403)
재무활동현금흐름	(5,510,479,583)	3,166,262,224
단기차입금의 증가	8,600,000,000	24,200,278,889
장기차입금의 증가	1,500,000,000
단기차입금의 감소	(8,000,000,000)	(16,686,000,000)
유동성 사채 감소	(3,750,000,000)
유동성 장기차입금의 감소	(375,000,000)
배당금의 지급	(1,446,160,000)	(1,387,050,000)
자기주식의 증가		(2,960,966,665)
리스부채의 감소	(1,608,902,203)
비지배지분의 감소	(430,417,380)
현금의 증감	(9,116,031,777)	1,035,403,191
기초현금및현금성자산	13,515,833,398	9,697,807,390
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	134,032,335	44,738,858
기말현금및현금성자산	4,533,833,956	10,777,949,439

3. 연결재무제표 주석

제20기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제19기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

주식회사 서플러스글로벌과 그 종속기업

1. 일반사항

&cr;주식회사 서플러스글로벌(이하 "지배회사")은 2000년 3월 28일에 설립되었으며 반도체 및 SMT 유휴장비 매입매각 전문업체로 경기도 오산시 갈곶동에 소재하고 있습니다. 2019년 09월30일 현재 회사의 자본금은 3,698,800천원이며 주요 주주는 김정웅(34.7%), 박병도(13.6%) 등으로 구성되어 있습니다. 한편, 회사는 2017년 1월 25일에코스닥증권시장에 상장하였습니다.

&cr;

1.1 종속기업 현황

당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr;

종속기업	소재지	당분기말 지배지분율(%)	전기말 지배지분율(%)	결산월	업종
SurplusGLOBAL Taiwan, Inc.	대만	100	100	12월	반도체장비 매입매각
SurplusGLOBAL China, Inc.	중국	100	100	12월	반도체장비 매입매각
SurplusGLOBAL USA, Inc.	미국	100	100	12월	반도체장비 매입매각
SurplusGLOBAL Asia Pte, Ltd (*1)	싱가포르	100	100	12월	반도체장비 매입매각
SurplusGLOBAL Japan, Inc(*1)	일본	100	100	12월	반도체장비 매입매각
(주)이큐글로벌(*2)	한국	76.01	67.04	12월	반도체 부품제조 및 수리
EQ Bestech (Wuxi China), Inc.	중국	60	60	12월	반도체 부품제조 및 수리
EQ Semicon Tech Co., Ltd.	중국	100	100	12월	반도체 부품제조 및 수리

(*1) 당분기 중 신규설립하였습니다.

(*2) 당분기 중 추가취득하였습니다.&cr;&cr;&cr;1.2 종속기업의 요약재무정보

&cr;당분기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	당분기말			당분기
	자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄손익
SurplusGLOBAL Taiwan, Inc.	1,727,268,628	153,294,113	1,573,974,515	5,203,938,152	341,324,419	419,233,482
SurplusGLOBAL China, Inc.	643,673,415	190,037,708	453,635,707	951,758,596	(3,162,216)	12,462,474
SurplusGLOBAL USA, Inc.	739,803,943	43,746,480	696,057,463	454,725,006	(172,821,002)	(118,058,361)
SurplusGLOBAL Asia Pte, Ltd	93,089,537	9,107,407	83,982,130	-	(45,515,553)	(45,431,870)
SurplusGLOBAL Japan, Inc	191,477,845	5,848,957	185,628,888	44,457,933	17,822,223	22,118,388
(주)이큐글로벌	11,255,235,880	6,690,714,970	4,564,520,910	8,240,298,004	(356,229,460)	(400,247,831)
EQ Bestech (Wuxi China), Inc.	1,416,940,871	367,258,540	1,049,682,331	1,545,645,803	449,161,034	468,071,078
EQ Semicon Tech Co., Ltd.	527,526,526	310,712,171	216,814,355	458,339,564	(40,613,499)	(31,668,541)

&cr;

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;

2.1 재무제표 작성기준

지배회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

&cr;분기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;&cr;분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;

연결회사는 과거 연결재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호'리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결회사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.&cr;&cr;이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

&cr; 기업회계기준서 제1116호 '리 스 ' &cr; 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.&cr;&cr; 연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결회사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결회사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치

는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	금액
자산
사용권자산	1,714,847,191
총자산	1,714,847,191
부채
리스부채	1,714,847,191
총부채	1,714,847,191

1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과

연결회사는 부동산, 차량운반구 및 기타장비에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다.기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결회사는 연결회사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결회사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 연결회사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결회사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스

연결회사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

&cr;연결회사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

-	특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
-	최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
-	최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용
-	최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
-	연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

&cr;2019년 1월 1일 현재 :

-	사용권자산 1,714,847천원이 인식되었으며 재무제표에 유형자산으로 표시되었습니다.
-	리스부채는 1,714,847천원이 추가로 인식되었습니다.

&cr; 2019년 1월 1일의 리스부채와 2018년 12월 31일 현재 운용리스약정의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	금액
2018년 12월 31일의 운용리스 약정	1,794,764,732
2019년 1월 1일의 가중평균 증분차입이자율	2.93%
2019년 1월 1일의 운용리스 약정 할인금액	1,751,270,892
감소:
소액자산리스와 관련된 약정	(10,253,195)
단기리스와 관련된 약정	(26,170,506)
2019년 1월 1일의 리스부채	1,714,847,191

&cr;2) 새로운 회계정책의 요약

연결회사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.

ㆍ사용권자산

연결회사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결회사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결회사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

&cr;ㆍ리스부채

연결회사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결회사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결회사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결회사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

연결회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결회사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결회사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

ㆍ단기리스 및 소액자산리스

연결회사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, 5백만원 이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

&cr;ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

연결회사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다.

3) 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액

연결회사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과같습니다.

(단위:원)

구 분	사용권자산			리스부채
	건물	차량운반구	합계
당분기초	1,234,083,907	480,763,284	1,714,847,191	1,714,847,191
증가	1,813,310,248	33,343,282	1,846,653,530	1,846,653,530
감가상각	(1,488,942,654)	(136,165,621)	(1,625,108,275)	-
이자비용	-	-	-	48,369,201
지급	-	-	-	(1,657,271,403)
환산차이	7,789,931	-	5,463,379	5,450,895
당분기말	1,566,241,432	377,940,945	1,941,855,825	1,958,049,414

연결회사는 당분기 중 소액자산 리스에 따른 리스료 3,610,395원, 단기리스에 따른 리스료 29,672,124원을 인식하였습니다.

&cr; 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정)- 부의 보상을 수반하는 중도상환특성 &cr;기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) : 확정급여제도의 개정, 축소,정산

개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결회사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연결회사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr; 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr;개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결회사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성'(제정)&cr; 이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.

-	기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지
-	법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
-	기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지
-	기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지

&cr;연결회사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서는 연결회사의 연결재무제표에 영향을 미치지 않습니다.

&cr;2015 - 2017 연차개선:&cr; 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr;이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 함을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결회사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다. &cr;

기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr; 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결회사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다. &cr;

기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)&cr; 이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 이 개정 내용을 처음 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결회사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr; 이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다.

기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 연결회사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;

3. 중요한 판단과 추정&cr;

분기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

&cr;분기연결재무제표를 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;

4. 위험관리&cr;&cr;(1) 위험관리 개요

연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 환위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 연결회사의 노출정도 및 이와 관련하여 연결회사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 설명은 다음과 같습니다.

&cr;(2) 자본관리&cr;&cr;연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결회사의 전반적인 자본관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;(3) 위험관리

&cr;연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;1) 외환위험 &cr;연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화의 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

2) 이자율 위험 &cr;연결회사는 가격변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융부채)의 가치변동 위험 및 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행에서 비롯됩니다. 이에 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr;3) 신용위험&cr;신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하고 있습니다.&cr;&cr;4) 유동성 위험&cr;연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr;&cr;

5. 금융상품 공정가치&cr;&cr;5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구 분	장부금액	공정가치
금융자산 :
상각후원가로 측정하는 채무상품
현금및현금성자산	4,533,833,956	4,533,833,956
매출채권	2,662,669,958	2,662,669,958
기타금융자산(유동)	1,887,734,834	1,887,734,834
기타금융자산(비유동)	290,213,924	290,213,924
당분기손익-공정가치 측정 지분상품
공정가치측정금융자산(유동)	2,947,927,508	2,947,927,508
공정가치측정금융자산(비유동)	1,159,971,821	1,159,971,821
합 계	13,482,352,001	13,482,352,001
금융부채 :
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무	698,240,978	698,240,978
단기차입금	24,800,000,000	24,800,000,000
유동성장기차입금	1,650,000,000	1,650,000,000
유동성사채	1,250,000,000	1,250,000,000
장기차입금	8,175,000,000	8,175,000,000
리스부채(유동)	1,661,009,476	1,661,009,476
리스부채(비유동)	297,039,938	297,039,938
기타금융부채(유동)	1,775,314,208	1,775,314,208
합 계	40,306,604,600	40,306,604,600

② 전기말 (단위:원)

구 분	장부금액	공정가치
금융자산 :
상각후원가로 측정하는 채무상품
현금및현금성자산	13,515,833,398	13,515,833,398
매출채권	3,548,255,626	3,548,255,626
기타금융자산(유동)	994,012,529	994,012,529
기타금융자산(비유동)	403,136,830	403,136,830
당기손익-공정가치 측정 지분상품
공정가치측정금융자산(유동)	11,036,282,176	11,036,282,176
공정가치측정금융자산(비유동)	1,560,000,000	1,560,000,000
합 계	31,057,520,559	31,057,520,559
금융부채 :
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무	1,228,669,990	1,228,669,990
단기차입금	24,200,000,000	24,200,000,000
유동성장기차입금	1,250,000,000	1,250,000,000
유동성사채	5,000,000,000	5,000,000,000
장기차입금	7,450,000,000	7,450,000,000
기타금융부채(유동)	2,126,022,665	2,126,022,665
합 계	41,254,692,655	41,254,692,655

&cr;연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인환경의 유의적인 변동은 없습니다. 또한 연결회사의 매출채권, 기타금융자산, 매입채무, 차입금, 기타금융부채 등의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다.&cr;

5.2 금융상품 공정가치 서열 체계&cr;&cr;공정가치로 측정 및 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

ㆍ	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
ㆍ	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
ㆍ	관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산 :
상각후원가로 측정하는 채무상품
기타금융자산(유동)	-	-	1,887,734,834	1,887,734,834
기타금융자산(비유동)	-	-	290,213,924	290,213,924
당기손익-공정가치 측정 지분상품
공정가치측정금융자산(유동)	-	2,947,927,508	-	2,947,927,508
공정가치측정금융자산(비유동)	-	-	1,159,971,821	1,159,971,821
금융부채 :
상각후원가로 측정하는 금융부채
기타금융부채(유동)	-	-	1,775,314,208	1,775,314,208

② 전기말 (단위:원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산 :
상각후원가로 측정하는 채무상품
기타금융자산(유동)	-	34,212,313	959,800,216	994,012,529
기타금융자산(비유동)	-	15,188,403	387,948,427	403,136,830
당기손익-공정가치 측정 지분상품
공정가치측정금융자산(유동)	-	11,036,282,176	-	11,036,282,176
공정가치측정금융자산(비유동)	-	-	1,560,000,000	1,560,000,000
금융부채 :
상각후원가로 측정하는 금융부채
기타금융부채(유동)	-	-	2,126,022,665	2,126,022,665

&cr;6. 현금및현금성자산&cr;

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
현금	15,035,546	12,725,306
보통예금(*)	4,518,798,410	13,503,108,092
합 계	4,533,833,956	13,515,833,398

(*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.&cr;&cr;

7. 매출채권

&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	2,750,959,531	3,684,956,285
대손충당금	(88,289,573)	(136,700,659)
매출채권(순액)	2,662,669,958	3,548,255,626

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
연체되지 않은 채권	2,662,973,288	3,478,783,760
소 계	2,662,973,288	3,478,783,760
연체됐으나 손상되지 않은 채권
3개월 이하	50,900,000	2,970,000
3개월 초과 6개월 이하	-	125,581,489
소 계	50,900,000	128,551,489
손상채권(*)
6개월 초과	37,086,243	77,621,036
소 계	37,086,243	77,621,036
합 계	2,750,959,531	3,684,956,285

(*) 연결회사는 손상채권 이외에 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	136,700,659	104,201,264
대손설정	720,212	3,141,128
환입	(49,131,298)	(1,757,456)
기말금액	88,289,573	105,584,936

&cr;

8. 재고자산 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
상품	102,923,004,304	(5,983,691,098)	96,939,313,206	102,927,359,386	(4,114,243,768)	98,813,115,618
제품	2,338,990,680	(256,169,543)	2,082,821,137	3,804,087,287	(118,671,085)	3,685,416,202
원재료	3,679,512,396	(250,907,701)	3,428,604,695	3,078,600,717	(134,714,577)	2,943,886,140
재공품	2,944,415,483	-	2,944,415,483	3,291,746,606	-	3,291,746,606
합 계	111,885,922,863	(6,490,768,342)	105,395,154,521	113,101,793,996	(4,367,629,430)	108,734,164,566

&cr;당분기 중 재고자산평가손실은 2,123,139천원이며 전분기 중 재고자산평가충당금 환입은 686,027천원입니다. 동 금액은 매출원가에 가감하였습니다.&cr;&cr;

9. 유형자산 &cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	환산차이	분기말
당분기	35,653,530,637	11,285,169,685	(161,612,973)	(2,621,785,850)	14,157,602	44,169,459,101
전분기	29,793,416,437	3,562,327,409	(111,933,443)	(686,662,298)	(1,348,469)	32,555,799,636

(2) 연결회사의 유형자산 중 토지 및 건물은 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 24참조). &cr;&cr;

10. 무형자산 &cr;

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초	취득	상각	대체(*)	분기말
당분기	2,845,092,428	268,960,635	(400,515,677)	8,292,375	2,721,829,761
전분기	3,040,243,925	144,672,620	(378,349,812)	-	2,806,566,733

(*) 선급금에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.&cr;&cr;

11. 사채 및 차입금&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	24,800,000,000	-	24,200,000,000	-
장기차입금	1,650,000,000	8,175,000,000	1,250,000,000	7,450,000,000
사채	1,250,000,000	-	5,000,000,000	-
합 계	27,700,000,000	8,175,000,000	30,450,000,000	7,450,000,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	내역	최종만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
산업은행	산업운영자금대출	2020.06.17	2.33~3.41	17,300,000,000	15,300,000,000
KEB하나은행	무역금융	2020.02.07	2.67~2.98	300,000,000	300,000,000
농협은행	일반자금대출	2020.05.31	2.68~3.70	5,600,000,000	6,000,000,000
씨티은행	일반운전자금대출	2019.12.31	3.48	1,000,000,000	2,000,000,000
우리은행	중소기업자금대출	2020.07.03	3.35	600,000,000	600,000,000
합 계				24,800,000,000	24,200,000,000

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	내역	최종만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
국민은행	일반자금대출	2022.06.18	3.04	2,000,000,000	500,000,000
산업은행	산업시설자금대출	2023.06.28	2.73~3.41	7,825,000,000	8,200,000,000
합 계				9,825,000,000	8,700,000,000
유동성 장기차입금				(1,650,000,000)	(1,250,000,000)
차 감 계				8,175,000,000	7,450,000,000

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	최종만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
제4회 무보증사모사채	2019.10.30	2.53	1,250,000,000	5,000,000,000
유동성 사채			(1,250,000,000)	(5,000,000,000)
차 감 계			-	-

&cr;&cr;12. 순 확정급여부채&cr;&cr; 연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 동 퇴직연금제도에 대한 운용관리업무수행과 자산관리업무수행을 위하여 퇴직연금사업자인 산업은행, 한국투자증권과 계약을 체결하고 있습니다.

&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	4,924,261,743	4,450,374,282
사외적립자산의 공정가치	(2,882,173,022)	(2,679,657,957)
순확정급여부채	2,042,088,721	1,770,716,325

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	4,450,374,282	4,056,294,356
당기근무원가	513,066,475	437,267,203
이자비용	34,907,496	33,458,883
재측정요소:	-	-
- 인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익	43,764,562	-
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	123,745,388	15,959,912
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	17,301,891	244,018,275
제도에서의 지급액:	-	-
- 지급액	(258,898,351)	(332,435,948)
기말금액	4,924,261,743	4,454,562,681

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	2,679,657,957	2,491,655,079
이자수익	52,217,090	56,860,842
재측정요소:	-	-
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	(20,860,659)	(32,036,776)
기여금:	-	-
- 사용자	250,000,000	250,000,000
제도에서의 지급액:	-	-
- 지급액	(78,841,366)	(185,967,255)
기말금액	2,882,173,022	2,580,511,890

&cr;

13. 자본금과 자본잉여금&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	250,000,000주	250,000,000주
발행주식수	36,988,000주	36,988,000주
1주당금액	100원	100원
자본금	3,698,800,000	3,698,800,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	31,981,153,120	31,981,153,120

14. 이익잉여금 &cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	382,154,000	237,538,000
미처분이익잉여금	89,601,967,085	91,161,857,604
합계	89,984,121,085	91,399,395,604

(2) 당분기 중 연결회사의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	금액
전기 최종 배당 : 주당 40원	1,446,160,000

&cr;

15. 주식기준보상&cr;

(1) 연결회사는 주식기준보상거래에 대하여 제공받는 재화나 용역의 공정가치나 부여한 지분상품의 공정가치에 기초한 금액을 가득기간동안 정액법으로 안분하여 보상원가와 자본으로 처리하고 있습니다. 동 주식선택권의 행사가격은 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제 176조의 7 제2항의 규정을 준용하여 평가한 당해 주식의 시가와 액면가액 중 높은 가액입니다.

(단위:원)

부여시점	주식수	행사기간	행사가격
2018-02-21	193,620 주	2021.02.21~2023.02.20	4,470
2019-02-18	32,200 주	2022.02.18~2024.02.17	3,001

상기 주식선택권은 부여받은 날로부터 3년 이상 재직시 행사가 가능하며 행사기간 중에도 계속근무시 행사가 가능합니다. 연결회사가 임직원 등에게 부여한 주식기준 보상계약은 주식결제형입니다. &cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
주식보상비용	67,872,773	57,114,799

(3) 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위하여 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구분	2019년 부여분	2018년 부여분
공정가치 산출방법	이항모형	이항모형
부여일 현재 추정 공정가치	1,028원	1,368원
부여일 전일 종가	3,170원	4,460원
행사가격	3,001원	4,470원
기대주가변동성	33.37%	33.49%
기대배당수익률	-	-
무위험이자율(%) (*)	1.84%	2.58%
부여일로부터 만기까지의 기간	5년	5년

(*) 부여일 전일기준 5년 만기 국고채 수익율입니다.&cr;&cr;

16. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구 분	반도체 장비	장비임대, 수수료 등	합 계
재화 또는 용역의 유형:
상품매출	64,869,148,156	-	64,869,148,156
제품매출	7,181,678,000	-	7,181,678,000
장비 임대매출	-	-	-
기타매출	-	9,052,324,306	9,052,324,306
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	72,050,826,156	9,052,324,306	81,103,150,462
지리적 시장:
국내	22,799,943,764	9,052,324,306	31,852,268,070
북미	6,020,794,188	-	6,020,794,188
유럽	1,894,584,000	-	1,894,584,000
아시아	41,335,504,204	-	41,335,504,204
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	72,050,826,156	9,052,324,306	81,103,150,462
재화나 용역의 이전 시기:
한 시점에 이전하는 재화	72,050,826,156	9,052,324,306	81,103,150,462
기간에 걸쳐 이전하는 용역	-	-	-
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	72,050,826,156	9,052,324,306	81,103,150,462

② 전분기 (단위:원)

구 분	반도체 장비	장비임대, 수수료 등	합 계
재화 또는 용역의 유형:
상품매출	98,311,988,753	-	98,311,988,753
제품매출	6,346,073,007	-	6,346,073,007
장비 임대매출	-	-	-
기타매출	-	4,846,477,256	4,846,477,256
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	104,658,061,760	4,846,477,256	109,504,539,016
지리적 시장:
국내	28,872,098,350	4,841,366,111	33,713,464,461
북미	20,892,297,760	-	20,892,297,760
유럽	4,537,022,900	-	4,537,022,900
아시아	50,356,642,750	5,111,145	50,361,753,895
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	104,658,061,760	4,846,477,256	109,504,539,016
재화나 용역의 이전 시기:
한 시점에 이전하는 재화	104,658,061,760	4,846,477,256	109,504,539,016
기간에 걸쳐 이전하는 용역
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	104,658,061,760	4,846,477,256	109,504,539,016

(2) 당분기말 현재 계약잔액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
매출채권	2,750,959,531	3,684,956,285
계약부채	3,969,384,348	10,935,968,259

매출채권은 무이자조건이며 통상적인 회수기일 은 60일에서 90일입니다. 또한 당분기말 및 전기말 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 각각 88,290천원, 136,701천원입니다(주석7 참조).&cr;&cr;계약부채는 반도체장비 매출과 관련하여 고객으로부터 선수령한 대금이 포함됩니다.연결회사는 계약부채를 선수금으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;

17. 판매비와 관리비&cr;

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,304,534,483	4,246,267,191	1,525,329,081	4,538,944,954
퇴직급여	134,011,732	404,921,335	111,337,753	330,841,051
복리후생비	250,219,975	698,045,307	219,165,166	615,915,897
여비교통비	191,180,766	493,306,422	220,529,045	496,034,319
접대비	73,494,901	196,823,097	65,676,172	186,632,035
통신비	29,605,723	85,533,910	23,551,693	73,100,887
수도광열비	144,031,112	364,037,276	134,986,705	338,952,990
세금과공과	60,206,897	93,709,484	27,666,115	61,182,265
감가상각비	655,077,674	1,918,738,409	116,752,219	328,587,917
무형자산상각비	134,583,235	399,803,174	127,852,817	378,349,812
지급임차료	8,378,831	41,224,378	372,199,571	1,026,122,062
보험료	65,552,540	194,999,639	61,972,564	181,457,177
차량유지비	42,992,239	123,464,407	58,849,927	170,916,278
경상연구개발비	512,056,800	1,072,383,148	259,816,852	747,391,986
운반비	23,047,617	67,908,110	47,941,979	110,973,468
교육훈련비	6,452,483	9,650,119	5,053,002	17,427,860
도서인쇄비	1,177,350	6,941,965	1,671,900	7,701,130
회의비	17,759,062	38,133,483	14,911,286	70,185,327
소모품비	48,807,380	116,361,059	37,755,487	137,475,623
지급수수료	359,120,393	1,351,181,421	354,635,333	1,240,499,130
광고선전비	71,639,396	191,648,536	60,647,961	285,548,793
주식보상비용	25,012,396	67,872,773	23,669,196	57,114,799
대손상각비(대손충당금환입)	(1,782,461)	(48,411,086)	(70,959,560)	1,383,672
합 계	4,157,160,524	12,134,543,557	3,801,012,264	11,402,739,432

&cr;

18. 비용의 성격별 분류 &cr;

당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와 관리비로 분류되는 비용의 성격별 분류 는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품 및 재공품의 변동	788,663,499	2,034,110,301	(1,055,762,572)	(1,265,083,386)
원재료의 사용	1,100,170,356	3,775,362,851	1,492,171,434	3,821,620,008
상품의 변동	20,400,632,373	58,547,618,499	20,360,554,912	70,242,073,089
외주가공비	456,139,249	820,035,126	957,402,011	2,686,305,558
종업원급여	2,230,075,672	7,029,176,437	2,369,292,064	6,938,830,679
여비교통비	207,922,520	540,271,855	254,941,798	603,563,891
수도광열비	144,105,662	364,394,246	135,190,198	339,495,638
세금과공과	60,206,897	93,709,484	27,663,502	61,504,211
감가상각비	655,553,721	2,621,785,850	269,536,309	782,196,347
무형자산상각비	134,583,235	399,803,174	127,852,817	378,349,812
지급임차료	8,378,831	41,224,378	506,253,473	1,231,738,677
보험료	65,552,540	194,999,639	61,972,564	181,568,926
차량유지비	42,992,239	123,464,407	62,296,466	182,011,427
경상연구개발비	512,056,800	1,072,383,148	259,026,867	744,631,762
운반비	55,362,026	150,502,282	55,643,809	150,465,261
소모품비	78,670,055	223,092,692	79,883,144	214,506,887
지급수수료	455,372,486	1,583,014,113	390,546,971	1,317,924,205
광고선전비	71,639,396	191,648,536	60,647,961	285,548,793
대손상각비(대손충당금환입)	(1,782,461)	(48,411,086)	(70,959,560)	1,383,672
주식보상비용	25,012,396	67,872,773	23,669,196	57,114,799
기타비용	156,545,974	421,984,063	121,995,249	409,629,412
매출원가 및 판매비와 관리비 합계	27,647,853,466	80,248,042,768	26,489,818,613	89,365,379,668

&cr;

19. 기타수익과 기타비용 &cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차익	47,270,078	82,270,745	132,057,821	288,109,901
외화환산이익	45,844,440	102,942,046	(137,347,438)	17,905,564
단기금융상품처분이익	-	246,575	-	5,858,201
유형자산처분이익	1,385,366	1,942,298	299,000	3,250,545
잡이익	22,190,325	124,903,310	5,060,922	13,107,174
합 계	116,690,209	312,304,974	70,305	328,231,385

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차손	97,788,362	209,843,256	12,860,451	247,119,214
외화환산손실	3,530,314	19,029,767	11,646,643	21,278,037
단기금융상품 처분손실	-	-	-	3,106,817
유형자산처분손실	-	-	6,623,262	10,162,026
기타의 대손상각비	-	272,115,790	-	-
기부금	162,842,859	394,833,444	170,573,300	349,473,300
잡손실	5,340,048	47,727,486	103,539	45,875,014
합 계	269,501,583	943,549,743	201,807,195	677,014,408

&cr;

20. 금융수익과 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	43,936,573	165,037,720	14,848,178	82,537,783
외환차익	132,917,669	281,691,589	83,573,010	167,149,847
외화환산이익	4,978,501	11,806,209	(17,546,449)	5,290,328
공정가치측정금융자산처분이익	9,282	592,409,717	-	-
합 계	181,842,025	1,050,945,235	80,874,739	254,977,958

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	290,009,065	909,491,366	530,429,094	541,994,445
차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액(*)	(181,441,631)	(517,074,948)	(335,633,317)	(96,554,930)
외환차손	48,682,260	172,239,538	97,520,242	178,042,331
외화환산손실	(52,037,272)	5,769,811	30,553,884	33,600,369
공정가치측정금융자산처분손실	-	4,190,890	-	-
공정가치측정금융자산평가손실	(11,417,993)	52,071,704	-	-
합 계	93,794,429	626,688,361	322,869,903	657,082,215

(*) 당분기와 전분기 중 자본화된 차입원가의 이자율은 각각 3.14%, 2.84%입니다.

&cr;

21. 법인세&cr; &cr; 당분기 및 전분기 중 법인세 비용 내역 은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
법인세부담액	669,614,075	3,890,574,435
과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	(1,964,891)	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(385,935,987)	96,817,079
자본에 직접 반영된 법인세비용	39,807,477	64,243,292
법인세비용	321,520,674	4,051,634,806

&cr;

22. 주당이익 &cr;

(1) 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순이익을 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	(1,315,280,382)	186,188,540	3,597,332,670	15,175,844,305
유통보통주식수(*)	36,154,000주	36,154,000주	36,314,000주	36,628,770주
기본주당이익	(37)	5	99	414

(*) 전분기중 자기주식수의 변동으로 인한 발행주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 종업원 주식선택권 발행에 의한 잠재적 보통주의 희석효과 검토 결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

&cr;

23. 특수관계자 거래&cr;

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
대표이사	김정웅
기타	사회복지법인 함께웃는재단
	기타주주

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기
기타	사회복지법인 함께웃는재단	기부금	346,500,000	300,000,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무는 존재하지 않습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

거래내용	당분기	전분기
급여	902,475,396	840,845,510
퇴직급여	143,674,884	190,581,424
주식보상비용	8,143,358	7,758,657
합계	1,054,293,638	1,039,185,591

(5) 당분기 및 전분기 중 종업원과의 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기
기초 종업원대여금	74,344,436	80,052,785
증가	97,000,000	16,900,000
감소	(18,902,772)	(19,608,345)
기말 종업원대여금	152,441,664	77,344,440

(6) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 존재하지 않습니다..&cr;&cr;(7) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

제공받은 내용				관련 차입금 및 사채
구 분	제공자	물건 또는 내용	금 액	종 류	금 액	담보권자
지급보증	대표이사	원화 및 외화&cr;지급보증	23,160,000,000	산업운영자금대출	15,300,000,000	산업은행
			43,200,000,000	산업시설자금대출	5,625,000,000
			2,400,000,000	무역어음대출(*1)	2,000,000,000
			6,000,000,000	사모사채	1,250,000,000
			5,160,000,000	일반자금대출	300,000,000	KEB하나은행
			4,800,000,000	일반자금대출	4,000,000,000	농협은행
			3,900,000,000	일반자금대출	1,000,000,000	씨티은행
			1,440,000,000	기업운전일반자금대출	600,000,000	우리은행
			2,200,000,000	온렌딩대출	2,000,000,000	국민은행
합 계			92,260,000,000	합 계	32,075,000,000

(*1) 무역보험공사 보증서 대출 1,800백만원 보증이 포함되었습니다.&cr;

② 전기말 (단위:원)

제공받은 내용				관련 차입금 및 사채
구 분	제공자	물건 또는 내용	금 액	종 류	금 액	담보권자
지급보증	대표이사	원화 및 외화&cr;지급보증	22,665,000,000	산업운영자금대출(*1)	15,300,000,000	산업은행
			43,200,000,000	산업시설자금대출	6,000,000,000
			2,200,000,000	무역어음대출(*2)	-
			6,000,000,000	사모사채	5,000,000,000
			5,160,000,000	일반자금대출	300,000,000	KEB하나은행
			5,000,000,000	일반자금대출	5,000,000,000	농협은행
			3,900,000,000	일반자금대출	2,000,000,000	씨티은행
			1,440,000,000	기업운전일반자금대출	600,000,000	우리은행
			550,000,000	온렌딩대출	500,000,000	국민은행
합 계			90,115,000,000	합 계	34,700,000,000

(*1) 신용보증기금 보증서 대출 1,105백만원 보증이 포함되었습니다.&cr;(*2) 무역보험공사 보증서 대출 1,800백만원 보증이 포함되었습니다.&cr;

(8) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	보증내역	한도액	실행액	보증제공처
직원	우리사주 대출금 지급보증	674,000,000	432,000,000	KEB하나은행

&cr;

24. 우발상황과 약정사항

&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

제공한 내용			관련 차입금
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금 종류	차입금액	담보권자
토지 및 건물	11,648,245,425	30,200,000,000	단기차입금	17,300,000,000	산업은행
			장기차입금	6,000,000,000
			단기차입금	1,000,000,000	농협은행
합 계	11,648,245,425	30,200,000,000	합 계	24,300,000,000

② 전기말 (단위:원)

제공한 내용			관련 차입금
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금 종류	차입금액	담보권자
토지 및 건물	12,798,554,632	30,200,000,000	단기차입금	15,300,000,000	산업은행
			장기차입금	6,000,000,000
			단기차입금	1,000,000,000	농협은행
합 계	12,798,554,632	30,200,000,000	합 계	22,300,000,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 보험가입현황은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

보험종류	자 산	장부금액	부보액	보험회사명
재산종합보험	건물	2,264,638,868	5,140,362,520	DB손해보험(주)
	비품	248,546,901	220,000,000
	시설장치	416,810,861	968,000,000
	재고자산	105,165,527,746	114,634,000,000
	기계설비	1,653,598,091	1,930,000,000
합 계		109,749,122,467	122,892,362,520

② 전기말 (단위:원)

보험종류	자 산	장부금액	부보액	보험회사명
재산종합보험	건물	2,367,520,755	4,790,362,520	DB손해보험(주)
	비품	150,512,463	60,000,000
	시설장치	540,877,465	1,029,000,000
	재고자산	106,355,503,547	113,634,000,000
	기계설비	1,425,572,196	1,600,000,000
합 계		110,839,986,426	121,113,362,520

(3) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 1,757,827천원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 연결회사는 한국무역보험공사로부터 1,800,000천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 관련하여 발급받은 보증서를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 연결회사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr;&cr;

25. 현금흐름표&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
당분기순이익	326,599,125	15,336,637,262
현금유출 없는 비용등의 가산	6,776,185,147	6,164,531,075
법인세비용	321,520,674	4,051,634,806
이자비용	392,416,418	445,439,515
대손상각비	272,115,790	1,383,672
재고자산평가손실	2,123,138,912	-
감가상각비	2,621,785,850	782,196,347
무형자산상각비	400,515,677	378,349,812
유형자산처분손실	-	10,162,026
퇴직급여	495,756,881	413,865,244
외화환산손실	24,799,578	21,278,037
단기금융상품처분손실	-	3,106,817
공정가치측정금융자산평가손실	52,071,704
공정가치측정금융자산처분손실	4,190,890
주식보상비용	67,872,773	57,114,799
현금유입 없는 수익등의 차감	(922,795,651)	(795,579,348)
이자수익	(165,037,720)	(82,537,783)
단기금융상품처분이익	(246,575)	(5,858,201)
대손충당금 환입	(48,411,086)	-
재고자산평가손실환입	-	(686,027,255)
유형자산처분이익	(1,942,298)	(3,250,545)
외화환산이익	(114,748,255)	(17,905,564)
공정가치측정금융자산처분이익	(592,409,717)	-
영업활동 관련 자산 부채의 변동	(7,134,886,369)	(12,375,234,984)
매출채권의 감소(증가)	1,079,189,094	(1,816,468,873)
단기금융상품의 감소(증가)	-	7,782,967,121
미수금의 감소(증가)	(1,081,560,908)	294,232,509
선급금의 감소(증가)	(34,034,779)	14,618,237,967
선급비용의 감소(증가)	135,011,009	(22,596,281)
선납세금의 감소(증가)	-	(1,273,840)
재고자산의 증가	1,377,264,539	(32,105,968,764)
매입채무의 증가(감소)	(542,640,966)	(388,578,504)
미지급금의 증가(감소)	152,675,697	287,613,550
미지급비용의 증가(감소)	(589,807,140)	18,580,591
선수금의 증가(감소)	(6,967,221,296)	(405,490,487)
예수금의 증가(감소)	(233,704,634)	(240,021,280)
퇴직금의 지급	(258,898,351)	(332,435,948)
사외적립자산의 증가	(171,158,634)	(64,032,745)
영업으로부터 창출된 현금	(954,897,748)	8,330,354,005

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
유형자산 취득금액 미지급금 대체	159,676,000	-
사용권자산 및 리스부채의 인식	3,562,174,849	-
선급금의 무형자산 대체	8,292,375	-
장기차입금의 유동성 대체	775,000,000	500,000,000
장기보증금의 유동성 대체	210,000,000	-
무상증자	-	1,849,400,000

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구 분	당분기초	재무활동&cr;현금흐름	유동성 대체	비현금변동	당분기말
단기차입금	24,200,000,000	600,000,000	-	-	24,800,000,000
유동성장기차입금	1,250,000,000	(375,000,000)	775,000,000	-	1,650,000,000
유동성사채	5,000,000,000	(3,750,000,000)	-	-	1,250,000,000
장기차입금	7,450,000,000	1,500,000,000	(775,000,000)	-	8,175,000,000
리스부채	1,666,757,261	(1,608,902,203)	-	1,900,194,356	1,958,049,414
합 계	39,566,757,261	(3,633,902,203)	-	1,900,194,356	37,833,049,414

② 전분기 (단위:원)

구 분	전분기초	재무활동&cr;현금흐름	유동성 대체	전분기말
단기차입금	18,086,000,000	7,528,200,000	-	25,614,200,000
유동성장기차입금	-	-	500,000,000	500,000,000
장기차입금	6,500,000,000	-	(500,000,000)	6,000,000,000
합 계	24,586,000,000	7,528,200,000	-	32,114,200,000

&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 19 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 20 기 3분기말	제 19 기말
자산
유동자산	110,795,708,701	132,090,014,479
현금및현금성자산	115,767,883	10,408,349,221
매출채권	1,376,135,324	1,671,571,889
공정가치 측정 금융자산	2,947,927,508	11,036,282,176
기타금융자산	1,808,907,717	847,562,436
기타유동자산	2,995,215,485	3,360,507,859
재고자산	101,551,754,784	104,765,740,898
비유동자산	51,487,442,443	43,184,866,250
공정가치 측정 금융자산	1,159,971,821	1,560,000,000
종속기업 투자	7,047,870,407	6,324,528,527
유형자산	40,978,997,478	32,947,247,553
무형자산	797,752,625	1,007,849,595
이연법인세자산	1,495,590,112	1,142,980,575
기타금융자산	7,260,000	202,260,000
자산총계	162,283,151,144	175,274,880,729
부채
유동부채	32,773,919,078	45,981,379,600
매입채무	227,094,487	767,464,592
단기차입금	22,900,000,000	22,900,000,000
유동성장기차입금	1,650,000,000	1,250,000,000
유동성사채	1,250,000,000	5,000,000,000
기타금융부채	1,394,231,420	1,847,895,133
기타유동부채	3,972,300,335	11,196,190,184
단기리스부채	1,270,159,754
당기법인세부채	110,133,082	3,019,829,691
비유동부채	7,403,808,315	6,633,200,923
장기차입금	5,975,000,000	5,250,000,000
순확정급여부채	1,338,491,303	1,218,750,923
장기리스부채	90,317,012
기타금융부채		164,450,000
부채총계	40,177,727,393	52,614,580,523
자본
자본금	3,698,800,000	3,698,800,000
보통주자본금	3,698,800,000	3,698,800,000
자본잉여금	31,981,153,120	31,981,153,120
주식발행초과금	31,981,153,120	31,981,153,120
이익잉여금(결손금)	89,718,894,868	90,341,644,096
기타자본항목	(3,293,424,237)	(3,361,297,010)
자본총계	122,105,423,751	122,660,300,206
자본과부채총계	162,283,151,144	175,274,880,729

포괄손익계산서

제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 3분기		제 19 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	22,431,315,590	67,673,990,438	29,881,446,833	103,869,473,653
상품매출액	20,478,275,623	60,138,068,471	28,330,509,933	98,107,443,950
제품매출액	1,800,000,000	7,044,678,000	1,410,936,900	5,565,830,200
기타매출액	153,039,967	491,243,967	140,000,000	196,199,503
매출원가	20,838,366,729	57,433,647,110	21,676,912,467	75,203,007,423
상품매출원가	19,830,958,912	53,672,743,936	20,741,105,587	71,281,357,380
제품매출원가	896,007,627	3,489,100,928	855,605,852	3,814,715,339
기타매출원가	111,400,190	271,802,246	80,201,028	106,934,704
매출총이익	1,592,948,861	10,240,343,328	8,204,534,366	28,666,466,230
판매비와관리비	3,008,210,744	8,956,147,427	3,185,096,726	9,473,427,018
영업이익(손실)	(1,415,261,883)	1,284,195,901	5,019,437,640	19,193,039,212
기타수익	63,546,386	237,816,091	1,857,930	223,157,560
기타비용	209,629,078	836,753,678	181,222,091	493,958,399
금융수익	132,829,138	965,770,724	90,323,068	218,700,586
금융비용	67,157,893	497,731,788	299,434,036	568,641,003
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,495,673,330)	1,153,297,250	4,630,962,511	18,572,297,956
법인세비용	301,400,727	(208,039,826)	(953,612,900)	(3,822,228,614)
당기순이익(손실)	(1,194,272,603)	945,257,424	3,677,349,611	14,750,069,342
기타포괄손익	(11,042,497)	(121,846,652)	(16,546,502)	(57,090,682)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(11,042,497)	(121,846,652)	(16,546,502)	(57,090,682)
확정급여부채의 재측정요소	(11,042,497)	(121,846,652)	(16,546,502)	(57,090,682)
총포괄손익	(1,205,315,100)	823,410,772	3,660,803,109	14,692,978,660
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	26	102	403

자본변동표

제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계
2018.01.01 (기초자본)	1,849,400,000	33,830,553,120	72,129,520,203		107,809,473,323
당기순이익(손실)			14,750,069,342		14,750,069,342
확정급여부채에 대한 재측정요소			(57,090,682)		(57,090,682)
무상증자	1,849,400,000	(1,849,400,000)
현금배당			1,387,050,000		1,387,050,000
자기주식				(2,960,966,665)	(2,960,966,665)
주식선택권				57,114,799	57,114,799
2018.09.30 (기말자본)	3,698,800,000	31,981,153,120	85,435,448,863	(2,903,851,866)	118,211,550,117
2019.01.01 (기초자본)	3,698,800,000	31,981,153,120	90,341,644,096	(3,361,297,010)	122,660,300,206
당기순이익(손실)			945,257,424		945,257,424
확정급여부채에 대한 재측정요소			(121,846,652)		(121,846,652)
무상증자
현금배당			1,446,160,000		1,446,160,000
자기주식
주식선택권				67,872,773	67,872,773
2019.09.30 (기말자본)	3,698,800,000	31,981,153,120	89,718,894,868	(3,293,424,237)	122,105,423,751

현금흐름표

제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 20 기 3분기	제 19 기 3분기
영업활동현금흐름	(6,626,943,810)	3,972,365,646
영업활동으로부터 창출된 현금	(2,558,585,513)	9,177,076,764
이자수취	156,845,876	60,303,740
이자지급	(789,225,205)	(357,134,518)
법인세의 지급	(3,435,978,968)	(4,907,880,340)
투자활동현금흐름	1,715,242,748	(4,968,988,461)
단기금융상품의 감소	34,458,888
단기대여금의 회수	2,100,000	10,000,000
공정가치측정금융자산의 감소	37,575,070,435	200,000,000
유형자산의 처분		3,100,000
보증금의 감소	130,000,000
단기금융상품의 증가		(1,156,337,426)
단기대여금의 증가	(52,000,000)	(6,500,000)
공정가치측정금융자산의 증가	(28,550,540,465)	(360,000,000)
종속기업에 대한 투자주식 취득	(723,341,880)	(4,824,000)
유형자산의 취득	(6,645,118,194)	(3,404,482,515)
무형자산의 취득	(50,386,036)	(99,744,520)
보증금의 증가	(5,000,000)	(150,200,000)
재무활동현금흐름	(5,381,643,092)	3,216,433,335
단기차입금의 증가	8,000,000,000	22,100,000,000
장기차입금의 증가	1,500,000,000
임대보증금의 증가		164,450,000
단기차입금의 감소	(8,000,000,000)	(14,700,000,000)
유동성 장기차입금의 감소	(375,000,000)
유동성 사채 감소	(3,750,000,000)
배당금의 지급	(1,446,160,000)	(1,387,050,000)
리스부채의 감소	(1,310,483,092)
자기주식의 증가		(2,960,966,665)
현금의 증감	(10,293,344,154)	2,219,810,520
기초현금및현금성자산	10,408,349,221	5,504,293,181
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	762,816	(27,252,650)
기말현금및현금성자산	115,767,883	7,696,851,051

5. 재무제표 주석

제20기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제19기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

주식회사 서플러스글로벌

1. 일반사항

&cr;주식회사 서플러스글로벌은 2000년 3월 28일에 설립되었으며 반도체 및 SMT 유휴장비 매입매각 전문업체로 경기도 오산시 갈곶동에 소재하고 있습니다. 2019년 9월 30일 현재 회사의 자본금은 3,698,800천원이며 주요 주주는 김정웅(34.7%), 박병도(13.6%) 등으로 구성되어 있습니다. 한편, 회사는 2017년 1월 25일에 코스닥증권시장에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;

2.1 재무제표 작성기준

회사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

&cr;2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;&cr;분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr;회사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 회사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.&cr;&cr;이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

&cr; 기업회계기준서 제1116호 '리 스 ' &cr; 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.&cr;&cr;회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 회사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 회사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	금액
자산
사용권자산	1,113,099,443
총자산	1,113,099,443
부채
리스부채	1,113,099,443
총부채	1,113,099,443

&cr;1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과

회사는 부동산, 차량운반구 및 기타장비에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 회사는 회사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 회사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 회사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 회사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스

회사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

&cr;회사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

-	특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
-	최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
-	최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용
-	최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외
-	연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

&cr;2019년 1월 1일 현재 :

-	사용권자산 1,113,099천원이 인식되었으며 재무제표에 유형자산으로 표시되었습니다.
-	리스부채는 1,113,099천원이 추가로 인식되었습니다.

&cr; 2019년 1월 1일의 리스부채와 2018년 12월 31일 현재 운용리스약정의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	금액
2018년 12월 31일의 운용리스 약정	1,138,242,127
2019년 1월 1일의 가중평균 증분차입이자율	2.93%
2019년 1월 1일의 운용리스 약정 할인금액	1,114,449,338
감소:
소액자산리스와 관련된 약정	(1,349,895)
2019년 1월 1일의 리스부채	1,113,099,443

&cr;2) 새로운 회계정책의 요약

회사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.

&cr;ㆍ사용권자산

회사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 회사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.회사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

ㆍ리스부채

회사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 회사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 회사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 회사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 회사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 회사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

ㆍ단기리스 및 소액자산리스

회사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, 5백만원 이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

&cr;ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

회사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다.

3) 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액

회사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	사용권자산			리스부채
	건물	차량운반구	합계
당분기초	885,400,985	227,698,458	1,113,099,443	1,113,099,443
증가	1,557,860,415	-	1,557,860,415	1,557,860,415
감가상각	(1,261,655,032)	(60,069,975)	(1,321,725,007)	-
이자비용	-	-	-	34,818,295
지급	-	-	-	(1,345,301,387)
당분기말	1,181,606,366	167,628,485	1,349,234,851	1,360,476,766

회사는 당분기 중 소액자산 리스에 따른 리스료 391,905원을 인식하였습니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정)- 부의 보상을 수반하는 중도상환특성 &cr;기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 회사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr;기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) : 확정급여제도의 개정, 축소,정산

개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 회사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 회사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에미치는 영향은 없습니다.

&cr; 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr;개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 회사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성'(제정)&cr; 이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.

-	기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지
-	법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
-	기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지
-	기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지

&cr;회사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서는 회사의 재무제표에 영향을 미치지않습니다.

&cr;2015 - 2017 연차개선:&cr; 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr;이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 함을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 회사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다. &cr;

기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr; 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 회사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다. &cr;

기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)&cr; 이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 이 개정 내용을 처음 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 회사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr; 이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다.

기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 회사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;

3. 중요한 판단과 추정&cr;

분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

&cr;분기재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;

4. 위험관리&cr;&cr;(1) 위험관리 개요

회사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 환위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 회사의 노출정도 및 이와 관련하여 회사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 설명은 다음과 같습니다.

&cr;(2) 자본관리&cr;&cr;회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 회사의 전반적인 자본관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;(3) 위험관리

&cr;회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;1) 외환위험 &cr;회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화의 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

2) 이자율 위험 &cr;회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융부채)의 가치변동 위험 및 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행에서 비롯됩니다. 이에 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr;3) 신용위험&cr;신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하고 있습니다.&cr;&cr;4) 유동성 위험 &cr;회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr;&cr;

5. 금융상품 공정가치&cr;&cr;5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구 분	장부금액	공정가치
금융자산 :
상각후원가로 측정하는 채무상품
현금및현금성자산	115,767,883	115,767,883
매출채권	1,376,135,324	1,376,135,324
기타금융자산(유동)	1,808,907,717	1,808,907,717
기타금융자산(비유동)	7,260,000	7,260,000
당분기손익-공정가치 측정 지분상품
공정가치측정금융자산(유동)	2,947,927,508	2,947,927,508
공정가치측정금융자산(비유동)	1,159,971,821	1,159,971,821
합 계	7,415,970,253	7,415,970,253
금융부채 :
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무	227,094,487	227,094,487
단기차입금	22,900,000,000	22,900,000,000
유동성장기차입금	1,650,000,000	1,650,000,000
유동성사채	1,250,000,000	1,250,000,000
장기차입금	5,975,000,000	5,975,000,000
리스부채(유동)	1,270,159,754	1,270,159,754
리스부채(비유동)	90,317,012	90,317,012
기타금융부채(유동)	1,394,231,420	1,394,231,420
기타금융부채(비유동)	-	-
합 계	34,756,802,673	34,756,802,673

② 전기말 (단위:원)

구 분	장부금액	공정가치
금융자산 :
상각후원가로 측정하는 채무상품
현금및현금성자산	10,408,349,221	10,408,349,221
매출채권	1,671,571,889	1,671,571,889
기타금융자산(유동)	847,562,436	847,562,436
기타금융자산(비유동)	202,260,000	202,260,000
당기손익-공정가치 측정 지분상품
공정가치측정금융자산(유동)	11,036,282,176	11,036,282,176
공정가치측정금융자산(비유동)	1,560,000,000	1,560,000,000
합 계	25,726,025,722	25,726,025,722
금융부채 :
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무	767,464,592	767,464,592
단기차입금	22,900,000,000	22,900,000,000
유동성장기차입금	1,250,000,000	1,250,000,000
유동성사채	5,000,000,000	5,000,000,000
장기차입금	5,250,000,000	5,250,000,000
기타금융부채(유동)	1,847,895,133	1,847,895,133
기타금융부채(비유동)	164,450,000	164,450,000
합 계	37,179,809,725	37,179,809,725

&cr;회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 또한 회사의 매출채권, 기타금융자산, 매입채무, 차입금, 기타금융부채 등의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다.&cr;

5.2 금융상품 공정가치 서열 체계&cr;&cr;공정가치로 측정 및 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

ㆍ	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
ㆍ	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
ㆍ	관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산 :
상각후원가로 측정하는 채무상품
기타금융자산(유동)	-	-	1,808,907,717	1,808,907,717
기타금융자산(비유동)	-	-	7,260,000	7,260,000
당기손익-공정가치 측정 지분상품
공정가치측정금융자산(유동)	-	2,947,927,508	-	2,947,927,508
공정가치측정금융자산(비유동)	-	-	1,159,971,821	1,159,971,821
금융부채 :
상각후원가로 측정하는 금융부채
기타금융부채(유동)	-	-	1,394,231,420	1,394,231,420

② 전기말 (단위:원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산 :
상각후원가로 측정하는 채무상품
기타금융자산(유동)	-	34,212,313	813,350,123	847,562,436
기타금융자산(비유동)	-	-	202,260,000	202,260,000
당기손익-공정가치 측정 지분상품
공정가치측정금융자산(유동)	-	11,036,282,176	-	11,036,282,176
공정가치측정금융자산(비유동)	-	-	1,560,000,000	1,560,000,000
금융부채 :
상각후원가로 측정하는 금융부채
기타금융부채(유동)	-	-	1,847,895,133	1,847,895,133
기타금융부채(비유동)	-	-	164,450,000	164,450,000

&cr;&cr;6. 현금및현금성자산&cr;

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
현금	12,899,738	10,839,872
보통예금(*)	102,868,145	10,397,509,349
합 계	115,767,883	10,408,349,221

(*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.&cr;

&cr;7. 매출채권

&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	1,387,207,955	1,728,712,493
대손충당금	(11,072,631)	(57,140,604)
매출채권(순액)	1,376,135,324	1,671,571,889

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
연체되지 않은 채권	1,376,988,200	1,718,492,738
소 계	1,376,988,200	1,718,492,738
손상채권(*)
6개월 초과	10,219,755	10,219,755
소 계	10,219,755	10,219,755
합 계	1,387,207,955	1,728,712,493

(*) 회사는 손상채권 이외에 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	57,140,604	11,977,211
대손설정	211,212	898,909
환입	(46,279,185)	(1,757,456)
기말금액	11,072,631	11,118,664

&cr;

8. 재고자산 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
상품	102,132,401,354	(5,983,691,098)	96,148,710,256	101,226,650,249	(4,114,243,768)	97,112,406,481
제품	2,341,065,360	(256,169,543)	2,084,895,817	3,806,161,967	(118,671,085)	3,687,490,882
원재료	824,650,897	(250,907,701)	573,743,196	834,650,897	(134,714,577)	699,936,320
재공품	2,744,405,515	-	2,744,405,515	3,265,907,215	-	3,265,907,215
합 계	108,042,523,126	(6,490,768,342)	101,551,754,784	109,133,370,328	(4,367,629,430)	104,765,740,898

&cr;당분기 중 재고자산평가손실은 2,123,139천원이며 전분기 중 재고자산평가충당금 환입은 686,027천원입니다. 동 금액은 매출원가에 가감하였습니다.&cr;&cr;

9. 종속기업투자 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:원)

종속기업명	당분기말		전기말
	지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
SurplusGLOBAL Taiwan, Inc.	100	379,761,757	100	379,761,757
SurplusGLOBAL China, Inc.	100	161,130,000	100	161,130,000
SurplusGLOBAL USA, Inc.	100	342,768,000	100	342,768,000
SurplusGLOBAL Asia Pte, Ltd(*1)	100	129,414,000	-	-
SurplusGLOBAL Japan, Inc(*1)	100	163,510,500	-	-
㈜이큐글로벌(*2)	76.01	5,871,286,150	67.04	5,440,868,770
합 계	-	7,047,870,407	-	6,324,528,527

(*1) 당분기 중 신규 취득하였습니다.&cr;(*2) 당분기 중 추가 취득하였습니다.&cr;

10. 유형자산 &cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	분기말
당분기	32,947,247,553	9,839,153,100	-	(1,805,968,869)	40,978,997,478
전분기	26,685,755,462	3,404,482,515	(3,294,665)	(398,472,917)	29,688,470,395

(2) 회사의 유형자산 중 토지 및 건물은 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 25참조). &cr;

&cr;11. 무형자산&cr;

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초	취득	상각	대체(*)	분기말
당분기	1,007,849,595	50,386,036	(268,775,381)	8,292,375	797,752,625
전분기	1,223,339,250	99,744,520	(249,006,939)	-	1,074,076,831

(*) 선급금에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.&cr;&cr;

12. 사채 및 차입금&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	22,900,000,000	-	22,900,000,000	-
장기차입금	1,650,000,000	5,975,000,000	1,250,000,000	5,250,000,000
사채	1,250,000,000	-	5,000,000,000	-
합 계	25,800,000,000	5,975,000,000	29,150,000,000	5,250,000,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	내역	최종만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
산업은행	산업운영자금대출	2020.06.17	2.33~3.41	17,300,000,000	15,300,000,000
농협은행	일반운전자금대출	2020.05.31	3.70	4,000,000,000	5,000,000,000
우리은행	일반운전자금대출	2020.07.03	3.35	600,000,000	600,000,000
씨티은행	중소기업자금대출	2019.12.31	3.48	1,000,000,000	2,000,000,000
합 계				22,900,000,000	22,900,000,000

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	내역	최종만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
국민은행	일반자금대출	2022.06.18	3.04	2,000,000,000	500,000,000
산업은행	산업시설자금대출	2023.06.28	2.73	5,625,000,000	6,000,000,000
합 계				7,625,000,000	6,500,000,000
유동성 장기차입금				(1,650,000,000)	(1,250,000,000)
차 감 계				5,975,000,000	5,250,000,000

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	최종만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
제4회 무보증사모사채	2019.10.30	2.53	1,250,000,000	5,000,000,000
유동성 사채			(1,250,000,000)	(5,000,000,000)
차 감 계			-	-

&cr;

13. 순 확정급여부채&cr;&cr; 회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 동 퇴직연금제도에 대한 운용관리업무수행과 자산관리업무수행을 위하여 퇴직연금사업자인 산업은행, 한국투자증권과 계약을 체결하고 있습니다.

&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	3,374,500,567	3,035,372,111
사외적립자산의 공정가치	(2,036,009,264)	(1,816,621,188)
순확정급여부채	1,338,491,303	1,218,750,923

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	3,035,372,111	2,876,522,267
당기근무원가	294,332,995	282,744,826
이자비용	20,597,814	18,143,574
재측정요소:
- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	49,757,004	-
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	79,284,918	17,597,052
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	11,004,114	33,907,668
제도에서의 지급액:
- 지급액	(115,848,389)	(41,914,953)
기말금액	3,374,500,567	3,187,000,434

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	1,816,621,188	1,498,110,057
이자수익	35,555,696	34,620,040
재측정요소:
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	(16,167,620)	(21,688,462)
기여금:
- 사용자	200,000,000	200,000,000
기말금액	2,036,009,264	1,711,041,635

&cr;

14. 자본금과 자본잉여금&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	250,000,000주	250,000,000주
발행주식수	36,988,000주	36,988,000주
1주당금액	100원	100원
자본금	3,698,800,000	3,698,800,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	31,981,153,120	31,981,153,120

&cr;

15. 이익잉여금 &cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	382,154,000	237,538,000
미처분이익잉여금	89,336,740,868	90,104,106,096
합계	89,718,894,868	90,341,644,096

(2) 당분기 중 회사의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	금액
전기 최종 배당 : 주당 40원	1,446,160,000

&cr;

16. 주식기준보상&cr;

(1) 회사는 주식기준보상거래에 대하여 제공받는 재화나 용역의 공정가치나 부여한 지분상품의 공정가치에 기초한 금액을 가득기간동안 정액법으로 안분하여 보상원가와 자본으로 처리하고 있습니다. 동 주식선택권의 행사가격은 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제 176조의 7 제2항의 규정을 준용하여 평가한 당해 주식의 시가와 액면가액 중 높은 가액입니다.

(단위:원)

부여시점	주식수	행사기간	행사가격
2018-02-21	193,620 주	2021.02.21~2023.02.20	4,470
2019-02-18	32,200 주	2022.02.18~2024.02.17	3,001

상기 주식선택권은 부여받은 날로부터 3년 이상 재직시 행사가 가능하며 행사기간 중에도 계속근무시 행사가 가능합니다. 회사가 임직원 등에게 부여한 주식기준 보상계약은 주식결제형입니다. &cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
주식보상비용	67,872,773	57,114,799

(3) 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위하여 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분	2019년 부여분	2018년 부여분
공정가치 산출방법	이항모형	이항모형
부여일 현재 추정 공정가치	1,028원	1,368원
부여일 전일 종가	3,170원	4,460원
행사가격	3,001원	4,470원
기대주가변동성	33.37%	33.49%
기대배당수익률	-	-
무위험이자율(%) (*)	1.84%	2.58%
부여일로부터 만기까지의 기간	5년	5년

(*) 부여일 전일기준 5년 만기 국고채 수익률입니다.

&cr;

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구 분	반도체 장비	장비임대, 수수료 등	합계
재화 또는 용역의 유형:
상품매출	60,138,068,471	-	60,138,068,471
제품매출	7,044,678,000	-	7,044,678,000
장비 임대매출	-	360,000,000	360,000,000
기타매출	-	131,243,967	131,243,967
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	67,182,746,471	491,243,967	67,673,990,438
지리적 시장:
국내	21,864,879,872	443,454,000	22,308,333,872
북미	6,020,794,188	20,000,000	6,040,794,188
유럽	1,894,584,000	-	1,894,584,000
아시아	37,402,488,411	27,789,967	37,430,278,378
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	67,182,746,471	491,243,967	67,673,990,438
재화나 용역의 이전 시기:
한 시점에 이전하는 재화	67,182,746,471	131,243,967	67,313,990,438
기간에 걸쳐 이전하는 용역	-	360,000,000	360,000,000
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	67,182,746,471	491,243,967	67,673,990,438

② 전분기 (단위:원)

구 분	반도체 장비	장비임대, 수수료 등	합계
재화 또는 용역의 유형:
상품매출	98,107,443,950	-	98,107,443,950
제품매출	5,565,830,200	-	5,565,830,200
장비 임대매출	-	160,000,000	160,000,000
기타매출	-	36,199,503	36,199,503
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	103,673,274,150	196,199,503	103,869,473,653
지리적 시장:
국내	27,887,310,740	191,088,358	28,078,399,098
북미	20,892,297,760	-	20,892,297,760
유럽	4,537,022,900	-	4,537,022,900
아시아	50,356,642,750	5,111,145	50,361,753,895
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	103,673,274,150	196,199,503	103,869,473,653
재화나 용역의 이전 시기:
한 시점에 이전하는 재화	103,673,274,150	36,199,503	103,709,473,653
기간에 걸쳐 이전하는 용역	-	160,000,000	160,000,000
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	103,673,274,150	196,199,503	103,869,473,653

&cr;(2) 당분기말 현재 계약잔액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	1,387,207,955	1,728,712,493
계약부채	3,782,057,245	10,935,838,904

매출채권은 무이자조건이며 통상적인 회수기일 은 60일에서 90일입니다. 또한 당분기말 및 전기말 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 각각 11,073천원, 57,141천원입니다(주석7 참조).&cr;&cr;계약부채는 반도체장비 매출과 관련하여 고객으로부터 선수령한 대금이 포함됩니다.&cr;회사는 계약부채를 선수금으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;

18. 판매비와 관리비&cr;

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	622,903,260	2,266,407,994	903,914,245	2,735,932,962
퇴직급여	93,125,038	282,261,253	89,803,423	266,268,360
복리후생비	159,527,008	416,039,757	141,415,228	390,052,843
여비교통비	40,257,703	164,468,511	64,846,540	199,723,085
접대비	30,692,314	95,130,268	39,152,932	124,803,612
통신비	24,561,509	70,111,765	19,987,363	61,192,782
수도광열비	126,952,467	313,368,706	118,720,824	296,361,945
세금과공과	58,398,470	85,811,845	24,278,830	47,619,100
감가상각비	536,860,977	1,566,800,091	98,574,971	291,538,213
무형자산상각비	90,749,806	268,775,381	84,418,735	249,006,939
지급임차료	1,076,587	22,807,657	323,968,788	903,628,946
보험료	43,079,278	132,597,482	39,937,995	119,159,182
차량유지비	26,991,611	77,935,018	21,663,208	66,778,093
경상연구개발비	308,042,431	581,874,841	122,189,957	273,742,147
운반비	16,757,053	40,340,592	22,733,307	67,563,047
교육훈련비	5,986,320	8,693,956	4,909,530	15,012,380
도서인쇄비	1,119,390	6,544,205	1,254,900	6,733,630
회의비	14,508,623	19,688,824	14,911,286	70,185,327
소모품비	37,951,724	86,903,000	27,878,739	106,583,944
지급수수료	712,732,326	2,302,437,676	1,034,279,780	2,947,321,498
광고선전비	31,015,190	125,343,805	33,546,509	177,962,731
주식보상비용	25,012,396	67,872,773	23,669,196	57,114,799
대손상각비(대손충당금환입)	(90,737)	(46,067,973)	(70,959,560)	(858,547)
합 계	3,008,210,744	8,956,147,427	3,185,096,726	9,473,427,018

&cr;

19. 비용의 성격별 분류 &cr;

당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와 관리비로 분류되는 비용의 성격별 분류 는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품 및 재공품의 변동	186,792,687	1,883,288,917	(980,207,394)	(1,133,419,467)
원재료의 사용	259,500,500	880,487,831	927,126,826	2,348,222,444
상품의 변동	19,873,317,514	53,690,944,070	20,741,105,587	71,281,357,380
외주가공비	428,000,000	716,920,000	908,536,420	2,599,282,362
종업원급여	875,555,306	2,964,709,004	1,135,132,896	3,392,254,165
여비교통비	40,257,703	164,468,511	64,846,540	199,723,085
수도광열비	126,952,467	313,368,706	118,720,824	296,361,945
세금과공과	58,398,470	85,811,845	24,278,830	47,619,100
감가상각비	617,062,005	1,807,403,175	178,775,999	398,472,917
무형자산상각비	90,749,806	268,775,381	84,418,735	249,006,939
지급임차료	1,076,587	22,807,657	323,968,788	903,628,946
보험료	43,079,278	132,597,482	39,937,995	119,159,182
차량유지비	26,991,611	77,935,018	21,663,208	66,778,093
경상연구개발비	308,042,431	581,874,841	122,189,957	273,742,147
운반비	17,312,053	41,874,800	22,733,307	67,563,047
소모품비	37,951,724	86,903,000	27,878,739	106,583,944
지급수수료	722,732,326	2,312,437,676	1,034,429,780	2,947,471,498
광고선전비	31,015,190	125,343,805	33,546,509	177,962,731
대손상각비(대손충당금환입)	(90,737)	(46,067,973)	(70,959,560)	(858,547)
주식보상비용	25,012,396	67,872,773	23,669,196	57,114,799
기타비용	76,868,156	210,038,018	80,216,011	278,407,731
매출원가 및 판매비와 관리비 합계	23,846,577,473	66,389,794,537	24,862,009,193	84,676,434,441

&cr;

20. 기타수익과 기타비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차익	18,564,489	52,957,368	120,155,406	211,023,906
외화환산이익	34,703,562	77,209,663	(123,520,542)	582,458
단기금융상품처분이익	-	246,575	-	36,987
유형자산처분이익	-	-	299,000	2,797,000
잡이익	10,278,335	107,402,485	4,924,066	8,717,209
합 계	63,546,386	237,816,091	1,857,930	223,157,560

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차손	50,929,916	123,627,764	9,088,932	135,711,351
외화환산손실	(9,483,745)	749,202	1,099,829	1,518,957
단기금융상품처분손실	-	-	-	3,106,817
유형자산처분손실	-	-	-	2,991,665
기타의 대손상각비	-	272,115,790	-	-
기부금	162,842,859	394,833,444	170,573,300	349,473,300
잡손실	5,340,048	45,427,478	460,030	1,156,309
합 계	209,629,078	836,753,678	181,222,091	493,958,399

&cr;

21. 금융수익과 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	41,410,634	159,811,111	10,673,830	61,572,385
외환차익	96,843,658	212,694,152	79,882,525	157,025,409
외화환산이익	(5,434,436)	855,744	(233,287)	102,792
공정가치측정금융자산처분이익	9,282	592,409,717	-	-
합 계	132,829,138	965,770,724	90,323,068	218,700,586

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	261,045,118	805,608,365	269,104,903	575,564,544
차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액(*)	(181,441,631)	(517,074,948)	(96,554,930)	(200,352,058)
외환차손	43,850,647	152,842,849	102,573,395	166,071,364
외화환산손실	(44,878,248)	92,928	24,310,668	27,357,153
공정가치측정금융자산처분손실	-	4,190,890	-	-
공정가치측정금융자산평가손실	(11,417,993)	52,071,704	-	-
합 계	67,157,893	497,731,788	299,434,036	568,641,003

(*) 당분기와 전분기 중 자본화된 차입원가의 이자율은 각각 3.14%, 2.84%입니다.

&cr;

22. 법인세 &cr; &cr; 당분기 및 전분기 중 법인세 비용 내역 은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	528,247,247	3,597,759,241
과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	(1,964,891)	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(352,609,534)	208,366,873
자본에 직접 반영된 법인세비용	34,367,004	16,102,500
법인세비용	208,039,826	3,822,228,614

&cr;

23. 주당이익 &cr;

(1) 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순이익을 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	(1,194,272,603)	945,257,424	3,677,349,611	14,750,069,342
유통보통주식수(*)	36,154,000주	36,154,000주	36,591,717주	36,788,764주
기본주당이익	(-33)	26	100	400

(*) 전분기중 자기주식수의 변동으로 인한 발행주식수를 고려하여 가중평균한 주식수입니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 종업원 주식선택권 발행에 의한 잠재적 보통주의 희석효과 검토 결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

&cr;

24. 특수관계자 거래&cr;

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
종속기업	SurplusGLOBAL TAIWAN, Inc.
	SurplusGLOBAL CHINA, Inc.
	SurplusGLOBAL USA, Inc.
	SurplusGLOBAL Asia Pte, Ltd
	SurplusGLOBAL Japan, Inc
	㈜이큐글로벌
	EQ Bestech (Wuxi China), Inc.
	EQ Semicon Tech Co., Ltd.
대표이사	김정웅
기타	사회복지법인 함께웃는재단

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기
종속기업	SurplusGLOBAL TAIWAN, Inc.	지급수수료	366,737,945	216,813,320
		매입 등	557,343,477	15,678,313
	SurplusGLOBAL CHINA, Inc.	지급수수료	440,857,325	736,255,428
		매입 등	8,947,662	36,677,188
	SurplusGLOBAL USA, Inc.	지급수수료	429,175,218	1,087,379,105
		매입 등	25,060,680	69,794,533
	SurplusGLOBAL Japan, Inc.	지급수수료	28,542,888	-
		매입 등	13,774,293	-
	㈜이큐글로벌	매출	643,000,000	917,230,000
		매입 등	5,580,000	640,596,297
기타	사회복지법인 함께웃는재단	기부금	346,500,000	300,000,000

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무 잔액은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구 분	특수관계자명	채 권		채 무
		매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	SurplusGLOBAL TAIWAN, Inc.	-	-	261,272	127,953,444
	SurplusGLOBAL CHINA, Inc.	-	-	8,115,115	118,412,131
	SurplusGLOBAL USA, Inc.	-	-	3,639,080	127,953,444
	SurplusGLOBAL Japan, Inc	-	426,812	13,774,293	28,542,888

② 전기말 (단위:원)

구 분	특수관계자명	채 권		채 무
		매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	SurplusGLOBAL TAIWAN, Inc.	-	-	3,077,682	171,325,870
	SurplusGLOBAL CHINA, Inc.	-	-	17,578,388	343,430,162
	SurplusGLOBAL USA, Inc.	-	-	13,985,999	315,487,009
	㈜이큐글로벌	-	-	4,400,000	164,450,000

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
급여	457,745,296	377,706,156
퇴직급여	107,758,386	80,836,536
합 계	565,503,682	458,542,692

(5) 당분기 및 전분기 중 종업원과의 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초 종업원대여금	56,500,000	60,000,000
증가	52,000,000	6,500,000
감소	(2,100,000)	(10,000,000)
기말 종업원대여금	106,400,000	56,500,000

&cr;(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 존재하지 않습니다.&cr;

(7) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

제공받은 내용				관련 차입금 및 사채
구 분	제공자	물건 또는 내용	금액	종류	금액	담보권자
지급보증	대표이사	원화 및 외화 &cr; 지급보증	23,160,000,000	산업운영자금대출	15,300,000,000	산업은행
			43,200,000,000	산업시설자금대출	5,625,000,000
			2,400,000,000	무역어음대출(*1)	2,000,000,000
			6,000,000,000	사모사채	1,250,000,000
			4,800,000,000	일반자금대출	-	KEB하나은행
			4,800,000,000	일반자금대출	4,000,000,000	농협은행
			3,900,000,000	일반자금대출	1,000,000,000	씨티은행
			1,440,000,000	기업운전일반자금대출	600,000,000	우리은행
			2,200,000,000	온렌딩대출	2,000,000,000	국민은행
합 계			91,900,000,000	합 계	31,775,000,000

(*1) 무역보험공사 보증서 대출 1,800백만원 보증이 포함되었습니다.&cr;

② 전기말 (단위:원)

제공받은 내용				관련 차입금 및 사채
구 분	제공자	물건 또는 내용	금액	종류	금액	담보권자
지급보증	대표이사	원화 및 외화&cr;지급보증	22,665,000,000	산업운영자금대출(*1)	15,300,000,000	산업은행
			43,200,000,000	산업시설자금대출	6,000,000,000
			2,200,000,000	무역어음대출(*2)	-
			6,000,000,000	사모사채	5,000,000,000
			4,800,000,000	일반자금대출	-	KEB하나은행
			5,000,000,000	일반자금대출	5,000,000,000	농협은행
			3,900,000,000	일반자금대출	2,000,000,000	씨티은행
			1,440,000,000	기업운전일반자금대출	600,000,000	우리은행
			550,000,000	온렌딩대출	500,000,000	국민은행
합 계			89,755,000,000	합 계	34,400,000,000

(*1) 신용보증기금 보증서 대출 1,105백만원 보증이 포함되었습니다.&cr;(*2) 무역보험공사 보증서 대출 1,800백만원 보증이 포함되었습니다.&cr;&cr;(8) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	보증내역	한도액	실행액	보증제공처
이큐글로벌	대출 지급보증	360,000,000	300,000,000	KEB 하나은행
직원	우리사주 대출금 지급보증	674,000,000	432,000,000	KEB 하나은행

&cr;&cr;25. 우발상황과 약정사항

&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

제공한 내용			관련 차입금
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금 종류	차입금액	담보권자
토지 및 건물	11,419,970,955	29,000,000,000	단기차입금	17,300,000,000	산업은행
			장기차입금	6,000,000,000
합 계	11,419,970,955	29,000,000,000	합 계	23,300,000,000

② 전기말 (단위:원)

제공한 내용			관련 차입금
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금 종류	차입금액	담보권자
토지 및 건물	11,497,248,240	29,000,000,000	단기차입금	15,300,000,000	산업은행
			장기차입금	6,000,000,000
합 계	11,497,248,240	29,000,000,000	합 계	21,300,000,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 보험가입현황은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

보험종류	자 산	장부금액	부보액	보험회사명
재산종합보험	건물	2,037,428,348	4,440,362,520	DB손해보험(주)
	비품	118,801,313	60,000,000
	시설장치	416,810,861	968,000,000
	재고자산	101,551,754,784	113,134,000,000
합 계		104,124,795,306	118,602,362,520

② 전기말 (단위:원)

보험종류	자 산	장부금액	부보액	보험회사명
재산종합보험	건물	2,116,636,529	4,440,362,520	DB손해보험(주)
	비품	150,512,463	60,000,000
	시설장치	440,712,068	968,000,000
	재고자산	104,765,740,898	113,134,000,000
합 계		107,473,601,958	118,602,362,520

(3) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 1,757,827천원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 회사는 한국무역보험공사로부터 1,800,000천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 관련하여 발급받은 보증서를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 회사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

&cr;&cr;26. 현금흐름표&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	945,257,424	14,750,069,342
현금유출 없는 비용등의 가산	5,372,359,111	5,203,278,707
법인세비용	208,039,826	3,822,228,614
이자비용	288,533,417	375,212,486
기타의 대손상각비	272,115,790	-
재고자산평가손실	2,123,138,912	-
감가상각비	1,807,403,175	398,472,917
무형자산상각비	268,775,381	249,006,939
유형자산처분손실	-	2,991,665
퇴직급여	279,375,113	266,268,360
외화환산손실	842,130	28,876,110
단기금융상품처분손실	-	3,106,817
공정가치측정금융자산평가손실	52,071,704	-
공정가치측정금융자산평가손실	4,190,890	-
주식보상비용	67,872,773	57,114,799
현금유입 없는 수익등의 차감	(876,600,783)	(751,977,424)
이자수익	(159,811,111)	(61,572,385)
단기금융상품처분이익	(246,575)	(36,987)
대손충당금환입	(46,067,973)	(858,547)
종속기업투자주식손상차손환입	-	(686,027,255)
유형자산처분이익	-	(2,797,000)
외화환산이익	(78,065,407)	(685,250)
공정가치측정금융자산처분이익	(592,409,717)	-
영업활동 관련 자산 부채의 변동	(7,999,601,265)	(10,024,293,861)
매출채권의 감소(증가)	412,441,338	(1,389,448,700)
단기금융상품의 감소(증가)	-	7,782,967,121
미수금의 감소(증가)	(1,139,992,491)	358,323,824
선급금의 감소(증가)	197,145,053	14,890,614,074
선급비용의 감소(증가)	151,913,166	(23,011,994)
재고자산의 증가	1,090,847,202	(30,608,028,402)
매입채무의 증가(감소)	(540,741,802)	(481,325,992)
미지급금의 증가	(100,494,869)	284,634,618
미지급비용의 증가(감소)	(366,530,624)	83,924,455
선수금의 증가	(7,153,781,659)	(412,109,842)
예수금의 증가(감소)	(234,558,190)	(268,918,070)
퇴직금의 지급	(115,848,389)	(41,914,953)
사외적립자산의 증가	(200,000,000)	(200,000,000)
영업으로부터 창출된 현금	(2,558,585,513)	9,177,076,764

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
유형자산 취득금액 미지급금 대체	6,000,000	-
사용권자산 및 리스부채의 인식	2,670,959,858	-
선급금의 무형자산 대체	7,810,255	-
장기차입금의 유동성 대체	775,000,000	500,000,000
장기보증금의 유동성 대체	200,000,000	-
무상증자	-	1,849,400,000

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구 분	당분기초	재무활동&cr;현금흐름	유동성 대체	비현금변동	당분기말
단기차입금	22,900,000,000	-	-	-	22,900,000,000
유동성장기차입금	1,250,000,000	(375,000,000)	775,000,000	-	1,650,000,000
유동성사채	5,000,000,000	(3,750,000,000)	-	-	1,250,000,000
장기차입금	5,250,000,000	1,500,000,000	(775,000,000)	-	5,975,000,000
리스부채	1,113,099,443	(1,310,483,092)	-	1,557,860,415	1,360,476,766
합 계	35,513,099,443	(3,935,483,092)	-	1,557,860,415	33,135,476,766

② 전분기 (단위:원)

구 분	전분기초	재무활동&cr;현금흐름	유동성 대체	전분기말
단기차입금	15,500,000,000	7,400,000,000	-	22,900,000,000
유동성장기차입금	-	-	500,000,000	500,000,000
장기차입금	6,500,000,000	-	(500,000,000)	6,000,000,000
임대보증금	-	164,450,000	-	164,450,000
합 계	22,000,000,000	7,564,450,000	-	29,564,450,000

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무정보 이용상의 유의점&cr;&cr;(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr;공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 &cr;공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 본 보고서의 III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참고해 주시기 바랍니다.&cr;&cr;

나. 대손충당금 설정현황&cr;&cr;(1) 최근 사업연도의 계정별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률
2019년 3분기&cr;(제20기)	단기대여금	113	-	-
	매출채권	2,751	88	3.21%
	미수금	1,664	272	16.36%
	미수수익	8	-	-
	선급금	3,120	-	-
	선급비용	195	-	-
	합계	7,851	360	4.59%
2018년&cr;(제19기)	단기대여금	64	-	-
	매출채권	3,685	137	3.71%
	미수수익	5	-	-
	선급금	3,093	-	-
	선급비용	337	-	-
	합계	7,183	137	1.90%
2017년&cr;(제18기)	단기대여금	60	-	-
	매출채권	637	12	1.88%
	미수수익	3	-	-
	선급금	18,676	-	-
	선급비용	201	-	-
	합계	19,577	12	0.60%

&cr;(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

구분	2019년 3분기&cr; (제20기)	2018년 &cr; (제19기)	2017년 &cr; (제18기)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	137	12	49
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	224	125	-37
4. 기말 대손충당금 잔액합계	360	137	12

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;&cr;손상채권 이외에 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;- 대손경험률및 대손예상액 산정근거&cr;1) 대손경험률 : 과거 5개년 채권잔액의 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정&cr;2) 대손추산액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 합리적인 대손 추산액 설정&cr;&cr;(4) 당 분기말 및 전기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말
연체되지 않은 채권	2,663	3,479
소 계	2,663	3,479
연체됐으나 손상되지 않은 채권
3개월 이하	51	3
3개월 초과 6개월 이하	-	126
소 계	51	126
손상채권(*)
6개월 초과	37	78
소 계	37	78
합 계	2,751	3,685

(*) 당사는 손상채권 이외에 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

&cr;&cr;다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;&cr;(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문	계정과목	2019년 3분기&cr;(제20기)	2018년&cr;(제19기)	2017년&cr;(제18기)
제조,판매	상품	102,923	102,927	73,969
	제품	2,339	3,804	3,151
	재공품	2,944	3,292	2,526
	원재료	3,680	3,079	3,309
	합계	111,886	113,102	82,955
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계 ÷ 기말자산총계 × 100]		61.80	61.87	53.42
재고자산회전율(회수)&cr;[매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2)}]		0.72	1.49	1.49

&cr;(2) 재고자산의 실사내역 등&cr;

구분	내용	비고
재고조사	2019.01.04&cr;오산본사 및 전시장&cr;제품, 상품 재공품 원재료	-
재고조사시 참관인	당사 임원 및 재고관리 관련 부서 담당자, 외부감사인	한영회계법인

&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

라. 채무증권 발행실적

2019.09.30(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

(주)서플러스글로벌회사채사모2017.10.305,0002.68-2019.10.30만기미도래한국산업은행-----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

마. 기업어음증권 미상환 잔액

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;&cr;바. 전자단기사채 미상환 잔액

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;&cr;사. 회사채 미상환 잔액

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------1,250------1,2501,250------1,250

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;&cr;아. 신종자본증권 미상환 잔액

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;&cr;자. 조건부자본증권 미상환 잔액

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분기보고서 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제20기(당기)한영회계법인--제19기(전기)한영회계법인적정-제18기(전전기)한영회계법인적정-

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

&cr;

2. 감사용역 체결현황

2019년&cr;(제20기)한영회계법인분/반기 별도 및 연결 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표에 대한 감사9,000만원주1)2018년&cr;(제19기)한영회계법인분/반기 별도 및 연결 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표에 대한 감사6,500만원1,005시간2017년&cr;(제18기)한영회계법인분/반기 별도 및 연결 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표에 대한 감사5,000만원783시간

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

주1) 상기 총 소요시간은 2019년 제20기 회계연도 감사 종료 후 산출하여 기재할 예정입니다.&cr;&cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제20기(당기)-----제19기(전기)-----제18기(전전기)2017.10.06연결종속기업 취득에 따른 기초잔액 검증2017.10.29~2017.12.291,500만원한영

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 회계감사인의 변경&cr;

사업연도	감사인	변경사유	비고
제20기(2019년)	한영회계법인	-	-
제19기(2018년)	한영회계법인	-	-
제18기(2017년)	한영회계법인	지정감사 해제에 따른 자유선임	신규

&cr;&cr; 5. 내부통제에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 내부통제에 관한 사항&cr;&cr; 당사는 정관에 따라 회사의 중요한 의사결정을 이사회를 통하여 결정하도록 규정하고 있습니다. 감사는 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 있으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.&cr; &cr; 나. 내부회계관리제도&cr;&cr; 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있으며, 1년에 1회 내부회계관리제도에 대한 평가를 진행하고 있습니다. &cr;&cr;회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대하여 검토한 바 다음과 같이 의견을 표명하였습니다.&cr;&cr;"경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다."

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요&cr;&cr;(1) 이사의 수&cr;&cr;당사는 공시서류 작성기준일 현재 대표이사 1인을 포함한 총 5명의 이사(사내이사 2인과 사외이사 3인)로 이사회가 구성되어 있으며 정관 제 39조 2항에 따라 이사회의 의장은 대표이사 입니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.&cr;&cr; ( 2) 이사회 운영에 관한 사항&cr;

당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.

조항	상세 내용
제2조[구성]	이사회는 대표이사를 포함한 이사와 감사로 구성한다.
제3조[적용범위]	이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이 외에는 이 규정에 의한다.
제6조 [의결방법]	(1)이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 찬성으로 의결한다. (2)이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. (3)이사는 각 1인이 1개의 의결권을 가진다. 그러나 회의의 목적사항에 특별한 이해관계가 있는 이사는 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있으나 결의에는 참여할 수 없다. (4)제2항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.
제7조[부의사항]	(1)이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. ①주주총회에 관한 사항 가. 주주총회의 소집. 나. 영업보고서의 승인. 다. 재무제표의 승인. 라. 정관의 변경. 다만, 법령 기타 사규의 제정 및 개폐로 인한 자구수정은 제외한다. 마. 자본의 감소 바. 해산, 영업의 양도, 양수, 합병 등 조직의 중요한 변경에 관한 사항. 사. 이사의 선임 및 해임 아. 감사의 선임 및 해임 자. 이사의 보수 차. 감사의 보수 카. 주식 배당 결정 타. 주식 매수 선택권의 부여 파. 기타 주주총회에 부의할 사항 ②경영관리에 관한 기본적 사항 가. 회사경영의 기본방침결정 및 변경 나. 경영목표와 경영계획의 설정, 변경 및 평가. 다. 전략적 제휴 및 신규 사업 진출.(건당 전년도 자산총계의 10% 이상) 라. 임원 및 직원보수를 포함한 예산 및 결산에 관한 사항. 마. 소유자산의 재평가. 바. 본점의 이전. 사. 이사회 내 경영위원회 설치, 운영 및 폐지. 아. 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임. 자. 이사회 내 위원회의 결의 사항에 대한 재결의. ③재무에 관한 사항 가. 자본금의 변경과 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입. 나. 주식의 발행, 매입 또는 소각에 관한 사항. 다. 사채, 전환사채, 신주인수권부사채 등의 발행 및 그 상환. 라. 중요한 투자결정 및 계약체결.(건당 전년도 자산총계의 10% 이상) 마. 중요한 재산의 취득, 처분, 저당권 또는 질권설정(건당 전년도 자산 총계의 10% 이상) ④이사에 관한 사항 가. 대표이사, 전무이사, 상무이사, 이사의 선임 및 해임 나. 정관에서 정한 이사후보의 주주총회에의 추천. 다. 주주총회에서 위임한 이사보수의 결정. 라. 이사와 회사 간의 거래승인. 마. 상임이사의 경영성과 평가 및 그 결과의 활용. 바. 상임이사의 타 회사 임원 겸임. ⑤기타 가. 주식매수 선택권 부여의 취소. 나. 감독기관의 인가 또는 승인절차상 이사회의 결의를 필요로 하는 사항. 다. 법령, 정관, 주주총회의 결의 등에 의하여 이사회의 결의사항으로 하여야 할 사항 라. 기타 이사회 내 위원회가 이사회의 결의가 필요하다고 인정하는 사항. (2) 이사회 운영상 필요한 경우 이사회 안건에 대하여 관련위원회에 사전심의를 부칠 수 있다.

&cr;나. 중요 의결사항 등&cr;&cr; (1) 이사회의 주요활동내역

개최일자	의안내용	가결 여부	비고
2019.01.15	운영자금대출 대환의 건	가결	-
	기부금출연 승인의 건	가결	-
	KEB하나은행 한도대출 연장의 건	가결	-
	우리사주대출 연장 및 연대보증의 건	가결	-
2019.02.08	(보고)내부회계관리제도 운영 실태보고&cr;제19기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건	가결	-
2019.02.18	2018사업연도 배당 결정의 건 (주당 40원)	가결	-
	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	-
	주식 매수 선택권 부여의 건	가결	-
	제 19기 정기주주총회 소집의 건	가결	-
2019.04.09	운영자금 13억원 대환 (1년)	가결	-
2019.05.20	운영자금 35억원 대환(1년)의 건	가결	-
2019.05.27	타법인주식취득의 건	가결	-
2019.06.11	장기차입금 기한연장 및 한도증액의 건	가결	-
	무역어음대출 기간연장의 건	가결	-
	운영자금대출 기한연장의 건	가결	-
	운영자금대출 기한연장의 건	가결	-
2019.07.01	SurplusGLOBAL Asia Pte,Ltd. 설립의 건	가결	-
2019.07.29	SurplusGLOBAL Japan, Inc. 설립의 건	가결	-

(2) 이사의 주요활동내역&cr;

개최일자	의안내용	가결여부	이사 의결여부(참석률)					비고
			김정웅&cr;(출석률:100%)	박병도&cr;(출석률:100%)	오환원&cr;(출석률:77.8%)	윤영민&cr;(출석률:44.4%)	이상엽&cr;(출석률:44.4%)
2019.01.15	운영자금대출 대환의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	불참	-
	기부금출연 승인의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	불참	-
	KEB하나은행 한도대출 연장의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	-
	우리사주대출 연장 및 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	-
2019.02.08	(보고)내부회계관리제도 운영 실태보고&cr;제19기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
2019.02.18	2018사업연도 배당 결정의 건 (주당 40원)	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	-
	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	-
	주식 매수 선택권 부여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	-
	제 19기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	-
2019.04.09	운영자금 13억원 대환 (1년)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	-
2019.05.20	운영자금 35억원 대환(1년)의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	-
2019.05.27	타법인주식취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
2019.06.11	장기차입금 기한연장 및 한도증액의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
	무역어음대출 기간연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
	운영자금대출 기한연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
	운영자금대출 기한연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
2019.07.01	SurplusGLOBAL Asia Pte,Ltd. 설립의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
2019.07.29	SurplusGLOBAL Japan, Inc. 설립의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr;&cr;당사는 분기보고서 작성일 기준 현재 이사회내의 위원회를 별도로 구성하지 않았습니다.&cr;

라. 이사의 독립성&cr;&cr;(1) 이사회 구성원&cr;&cr;당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함)과 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr;

구분	성명	추천인	연임&cr;여부	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
사내이사(대표이사)	김정웅	이사회	6회	이사회 의장(경영 총괄)	해당없음	본인
사내이사	박병도	이사회	4회	이사회 이사(운영 총괄)	해당없음	타인
사외이사	오환원	이사회	초임	경영투명성 강화 및 &cr;경영전반에 대한 주요 의사결정	해당없음	타인
사외이사	이상엽	이사회	초임	경영투명성 강화 및 &cr;경영전반에 대한 주요 의사결정	해당없음	타인
사외이사	윤영민	이사회	1회	경영투명성 강화 및 &cr;경영전반에 대한 주요 의사결정	해당없음	타인

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr;

당사는 분기보고서 작성일 기준 현재 사외이사 후보 추천위원회를 설치하거나 구성하지 않았습니다.&cr;

마. 사외이사의 현황 및 전문성&cr;당사는 상법 제542조의8의 규정에 의거하여 적정 사외이사를 두고 있습니다.

성명	주요경력	최대주주등과의&cr;이해관계	대내외 교육&cr;참여현황
윤영민	現, (주)코오롱인베스트먼트 대표이사	해당없음	-
이상엽	前, 코리아이플랫폼(주) 전무	해당없음	-
오환원	87.02 광운대학교 전자재료공학(학사) 92.08 광운대학교 전자재료공학 석사 11.08 국민대학교 물리학 박사 90.09 ~ 95.10 우원교역 대표이사 95.10 ~ 현재 (주)우원테크놀로지 대표이사	해당없음	-

&cr;당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

바. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사에 대한 별도의 교육시간을 두고 있지 않으나 회사의 현황 및 이사로서의 의무에 대한 내용은 선임시 또는 필요시 수시로 전달하고 있음

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

사. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
경영지원팀	1	팀장(13년)	이사회, 주주총회 등 경영전반에 관한 업무 지원

&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

&cr;가. 감사위원회 설치 여부&cr;&cr;당사는 분기보고서 작성일 기준 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 나. 감사&cr;&cr; (1) 감사의 인적사항&cr;

성명	주요경력	결격요건여부	비고
도성오&cr;(1962.12)	81.03~85.02 성균관대학교 경영학과(학사) 85.01~87.12 ㈜금성일렉트론 수입부 88.01~96.12 ㈜LG반도체 자금부 과장 97.01~04.09 ㈜하이닉스반도체 자재팀장 04.10~15.12 ㈜매그나칩반도체 구매담당 상무	없음	-

&cr; (2) 감사의 독립성&cr;&cr;당사의 감사 도성오는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식을 소유하고 있지 않습니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.&cr;

감사의 업무는 당사 정관에 정하고 있는 바 아래과 같습니다.

구 분	내 용	비 고
제44조 (감사의 수)	회사는 1인 이상 2인 이내의 감사를 둘 수 있다.	-
제47조 (감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제35조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.	-

&cr; (3) 감사의 주요 활동내용

개최일자	의안내용	가결 여부	비고
2019.01.15	운영자금대출 대환의 건	가결	-
	기부금출연 승인의 건	가결	-
	KEB하나은행 한도대출 연장의 건	가결	-
	우리사주대출 연장 및 연대보증의 건	가결	-
2019.02.08	(보고)내부회계관리제도 운영 실태보고&cr;제19기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건	가결	-
2019.02.18	2018사업연도 배당 결정의 건 (주당 40원)	가결	-
	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	-
	주식 매수 선택권 부여의 건	가결	-
	제 19기 정기주주총회 소집의 건	가결	-
2019.04.09	운영자금 13억원 대환 (1년)	가결	-
2019.05.20	운영자금 35억원 대환(1년)의 건	가결	-
2019.05.27	타법인주식취득의 건	가결	-
2019.06.11	장기차입금 기한연장 및 한도증액의 건	가결	-
	무역어음대출 기간연장의 건	가결	-
	운영자금대출 기한연장의 건	가결	-
	운영자금대출 기한연장의 건	가결	-
2019.07.01	SurplusGLOBAL Asia Pte,Ltd. 설립의 건	가결	-
2019.07.29	SurplusGLOBAL Japan, Inc. 설립의 건	가결	-

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(4) 감사 교육 미실시 내역

감사에 대한 별도의 교육시간을 두고 있지 않으나 회사의 현황 및 감사로서의 의무에 대한 내용은 선임시 또는 필요시 수시로 보고하고 있음.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

(5) 감사 지원조직 현황

경영지원팀1팀장(13년)이사회, 주주총회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

(6)준법지원인 지원조직 현황 &cr; 당사는 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 이상 상장법인이 아니므로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 집중투표제의 채택여부

당사는 공시서류 작성일 현재 집중투표제를 채택하지 않았습니다

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 공시서류 작성일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 않았습니다.

(3) 소수주주권의 행사여부

당사는 공시서류 작성일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

&cr;분기보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 김정웅이며, 그 특수관계인을 합하여57.5%(보통주)의 지분을 보유하고 있습니다. 그 세부내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019.09.30(단위 : 주, %)

(기준일 : )

김정웅 최대주주보통주12,828,20034.712,828,20034.7- 박병도 특수관계인보통주5,024,00013.65,024,00013.6- 함께웃는재단 특수관계인보통주1,332,0003.61,332,0003.6- 조아라 특수관계인보통주434,2701.2434,2701.2- 김민찬 특수관계인보통주384,4001.0384,4001.0- 김정석 특수관계인보통주383,6001.0383,6001.0- 두혜옥 특수관계인보통주302,4000.8302,4000.8- 김강민 특수관계인보통주77,0000.277,0000.2- 김규민 특수관계인보통주77,0000.277,0000.2- 김도형 특수관계인보통주432,2461.2432,2461.2-보통주21,275,11657.521,275,11657.5-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주의 주요 경력

최대주주&cr;성명	직 위	주요경력
		기 간	경력사항	겸임현황
김정웅	대표이사	1990~1992	(주)코오롱상사 철강사업부 주임	2011~현재, SurplusGLOBAL USA Inc. 대표이사&cr;2011~현재, SurplusGLOBAL Taiwan Inc. 이사&cr;2015~현재, 사회복지법인 함께웃는재단 이사&cr;2019~현재, SurplusGLOBAL Asia Pte,Ltd. 대표이사&cr;2019~현재, SurplusGLOBAL Japan, Inc. 대표이사
		1994~1998	(주)한라자원 기계플랜트 사업부, 철강사업부 팀장
		1998~2000	충청남도 통상지원관
		2003	서울디지털대학교 무역학과 겸임교수
		2000~현재	(주)서플러스글로벌 대표이사

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

&cr;&cr;3. 최대주주 변동 현황&cr;당사는 분기보고서 제출일 현재 최대주주가 변동된 내역이 없습니다.&cr;&cr;

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

4. 주식 소유현황

2019.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

김정웅12,828,20034.68박병도5,024,00013.5814,7000.04

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	대표이사
	사내이사
우리사주조합		-

&cr; 5. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2018.12.31(단위 : 주)

(기준일 : )

3,43699.54%11,158,22730.16%

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

6. 주식사무

정관상&cr;신주인수권의 내용	제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영구조개선이나 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 발생주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 관련 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 8. 발생주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 중소기업 창업지원법 또는 여신전문금융업법에 의해 설립된 창업투자회사, 신기술사업금융회사에 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일~1월 15일
주권의 종류	일주, 오주, 일십주, 오십주, 일백주, 오백주, 일천주, 일만주 (8종)
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	해당사항 없음	공고방법 및&cr;공고게재신문	전자공시시스템 공고 또는&cr;매일경제신문 게재

&cr;

7. 주가 및 주식거래 실적

구분		04월	05월	06월	07월	08월	09월
주가	최고	3,480	3,645	2,760	2,760	2,625	2,550
	최저	3,125	2,440	2,440	2,330	2,070	2,350
	평균	3,251	2,955	2,632	2,527	2,428	2,451
월간 거래량	최고(일)	706,550	1,244,264	220,693	106,054	860,886	126,558
	최저(일)	30,439	35,365	16,637	19,419	22,555	13,846
	합계(월)	3,785,648	6,459,053	1,474,642	1,039,194	3,447,205	1,150,899

&cr;&cr; 8. 결산이후 중요한 변동 내용 &cr; 해당사항이 없습니다. &cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2019.09.30(단위 : 주)

(기준일 : )

김정웅남1966.01대표이사등기임원상근경영총괄

91.03 연세대학교 금속공학(학사)

90.12 ~ 92.06 (주)코오롱상사 영업 주임

94.08 ~ 98.02 (주)한라자원 영업팀장

98.03 ~ 00.02 충청남도 해외통상지원

00.03 ~ 현재 서플러스글로벌 대표이사

12,828,200-본인19년 6개월2021.03.29박병도남1967.07사내이사등기임원상근운영총괄

93.02 한양대학교 화공(학사)

93.01 ~ 95.05 동부산업

95.05 ~ 00.05 한국일리스엔지니어링㈜ 과장

01.06 ~ 현재 서플러스글로벌 사내이사

5,024,000-타인18년02개월2020.03.31오환원남1961.12사외이사등기임원비상근사외이사

87.02 광운대학교 전자재료공학(학사)

92.08 광운대학교 전자재료공학 석사

11.08 국민대학교 물리학 박사

90.09 ~ 95.10 우원교역 대표이사

95.10 ~ 현재 (주)우원테크놀로지 대표이사

--타인3년 04개월2022.03.25윤영민남1965.03사외이사등기임원비상근사외이사07.01 ~ 현재 (주)코오롱인베스트먼트 대표이사--타인2년 06개월2020.03.31이상엽남1965.10사외이사등기임원비상근사외이사11.01 ~ 16.12 코리아이플랫폼(주) 전무--타인2년 06개월2020.03.31도성오남1962.12감사등기임원상근감사

81.03 ~ 85.02 성균관대학교 경영학과 (학사)

85.01~ 87.12 (주)금성일렉트론 수입부

88.01~ 96.12 (주)LG반도체 자금부 과장

97.01~ 04.09 (주)하이닉스반도체 자재팀장

04.10~ 15.12 (주)매그나칩반도체 구매담당 상무

--타인1년 10개월2020.11.26

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

본지사남34-5-393.651,57340평균인원 39.74명본지사여12-2-144.2939730평균인원 13.17명46-7-533.821,97037평균인원 52.91명

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사52,000-감사1100-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 645476-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 2399199-33612-----11919-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다&cr;

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원) ------------

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2019.09.30(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

○○○외 29명직원2018.02.21신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주147,170-8,000139,1702021.02.21~2023.02.204,470○○○외 5명계열회사 직원2018.02.21신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주30,950--30,9502021.02.21~2023.02.204,470서광하계열회사 임원2018.02.21신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주10,000--10,0002021.02.21~2023.02.204,470방성복계열회사 임원2018.02.21신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주4,500--4,5002021.02.21~2023.02.204,470○○○외 1명(*1)계열회사 임원2018.02.21신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주13,500-4,5009,0002021.02.21~2023.02.204,470○○○외 4명직원2019.02.18신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주23,200--23,2002022.02.18~2024.02.173,001○○○외 1명(*2)계열회사 임원2019.02.18신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주9,000--9,0002022.02.18~2024.02.173,001

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	변동수량			미행사&cr;수량	행사기간	행사&cr;가격
					부여	행사	취소

(*1) 상기 ○○○외 1명은 계열회사의 미등기 임원으로 성명을 기재하지 않습니다.

(*2) 상기 ○○○외 1명은 계열회사의 미등기 임원으로 성명을 기재하지 않습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

가. 타법인출자 현황

2019.09.30(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 : )

SurplusGLOBAL Taiwan, Inc.&cr;(비상장)2011.11.25반도체 중고장비&cr;매입매각194,7601,000,000100.00%379,762---1,000,000100.00%379,7621,212,45766,034SurplusGLOBAL China, Inc.&cr;(비상장)2011.06.20반도체 중고장비&cr;매입매각58,350-100.00%161,130----100.00%161,130569,855332,047SurplusGLOBAL USA, Inc.&cr;(비상장)2011.05.11반도체 중고장비&cr;매입매각170,008300,000100.00%342,768---300,000100.00%342,768988,076459,621SurplusGLOBAL Asia, Pte,Ltd.&cr;(비상장) (주1)2019.07.01반도체 중고장비&cr;매입매각129,414---150,000129,414-150,000100.00%129,414--SurplusGLOBAL Japan, Inc.&cr;(비상장) (주1)2019.08.01반도체 중고장비&cr;매입매각163,511---1,500163,511-1,500100.00%163,511--(주)이큐글로벌&cr;(비상장)2017.09.30

반도체

부품제조수리

2,871,212120,66567.04%5,440,86916,145430,417-136,81076.01%5,871,28610,201,58563,209(주)파인에바&cr;(비상장)2019.05.31단순투자499,972---3,433499,972-3,4338.86%499,972404,094-488,155--6,324,529-1,223,314---7,547,84313,376,067432,756

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

주1) 당분기 중 설립법인으로 최근사업연도 재무현황이 존재하지 않습니다.

나. 계열회사에 대한 임원 겸직 현황

직책명	성 명	최초 선임시기	겸직근무지
			직 장 명	직 책	근무년수	담당업무
대표이사	김정웅	2011.05.11	SurplusGLOBAL USA Inc	대표	8년 05개월	총괄
전무이사	박병도	2011.06.20	SurplusGLOBAL China Inc	대표	8년 04개월	총괄
전무이사	박병도	2011.11.25	SurplusGLOBAL Taiwan Inc	대표	7년 11개월	총괄
대표이사	김정웅	2011.11.25	SurplusGLOBAL Taiwan Inc	이사	7년 11개월	총괄
대표이사	김정웅	2015.03.13	함께웃는재단	이사	4년 07개월	총괄
대표이사	김정웅	2019.07.01	SurplusGLOBAL Asia, Pte,Ltd.	대표	03개월	총괄
대표이사	김정웅	2019.08.01	SurplusGLOBAL Japan, Inc.	대표	02개월	총괄

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;&cr; 3. 대주주와 영업거래&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;&cr; 4. 대주주 이외 이해관계자와의 거래&cr;

특수관계자 거래&cr;

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
대표이사	김정웅
기타	사회복지법인 함께웃는재단
	기타주주

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기
기타	사회복지법인 함께웃는재단	기부금	346,500,000	300,000,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무는 존재하지 않습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

거래내용	당분기	전분기
급여	902,475,396	840,845,510
퇴직급여	143,674,884	190,581,424
주식보상비용	8,143,358	7,758,657
합계	1,054,293,638	1,039,185,591

(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 존재하지 않습니다.&cr;&cr;(6) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

제공받은 내용				관련 차입금 및 사채
구 분	제공자	물건 또는 내용	금 액	종 류	금 액	담보권자
지급보증	대표이사	원화 및 외화&cr;지급보증	23,160,000,000	산업운영자금대출	15,300,000,000	산업은행
			43,200,000,000	산업시설자금대출	5,625,000,000
			2,400,000,000	무역어음대출(*1)	2,000,000,000
			6,000,000,000	사모사채	1,250,000,000
			5,160,000,000	일반자금대출	300,000,000	KEB하나은행
			4,800,000,000	일반자금대출	4,000,000,000	농협은행
			3,900,000,000	일반자금대출	1,000,000,000	씨티은행
			1,440,000,000	기업운전일반자금대출	600,000,000	우리은행
			2,200,000,000	온렌딩대출	2,000,000,000	국민은행
합 계			92,260,000,000	합 계	32,075,000,000

(*1) 무역보험공사 보증서 대출 1,800백만원 보증이 포함되었습니다.&cr;

② 전기말 (단위:원)

제공받은 내용				관련 차입금 및 사채
구 분	제공자	물건 또는 내용	금 액	종 류	금 액	담보권자
지급보증	대표이사	원화 및 외화&cr;지급보증	22,665,000,000	산업운영자금대출(*1)	15,300,000,000	산업은행
			43,200,000,000	산업시설자금대출	6,000,000,000
			2,200,000,000	무역어음대출(*2)	-
			6,000,000,000	사모사채	5,000,000,000
			5,160,000,000	일반자금대출	300,000,000	KEB하나은행
			5,000,000,000	일반자금대출	5,000,000,000	농협은행
			3,900,000,000	일반자금대출	2,000,000,000	씨티은행
			1,440,000,000	기업운전일반자금대출	600,000,000	우리은행
			550,000,000	온렌딩대출	500,000,000	국민은행
합 계			90,115,000,000	합 계	34,700,000,000

(*1) 신용보증기금 보증서 대출 1,105백만원 보증이 포함되었습니다.&cr;(*2) 무역보험공사 보증서 대출 1,800백만원 보증이 포함되었습니다.&cr;

(7) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	보증내역	한도액	실행액	보증제공처
직원	우리사주 대출금 지급보증	674,000,000	432,000,000	KEB하나은행

&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr;

신고일자	제목	신고내용	신고사항의&cr;진행사항
2018.12.28	유형자산&cr;양수결정	- 양수자산: 경기도 용인시 처인구 남사면 통삼리 산58-1번지 일원&cr; (용인 통삼일반산업단지 산업용지, 면적 50,636m2)&cr;- 양수금액: 20,300,000,000원&cr;- 양수목적: 반도체 중고장비 클러스터 조성을 위한 부지매입&cr;- 양수영향: 반도체 중고장비 클러스터를 조성하여 고객에게 구매 편리성 및 &cr; One-Stop Solution을 제공, 글로벌 Market Share 및 사업확대 도모&cr;- 계약체결일: 2017년 03월 29일&cr;- 양수기준일: 2019년 02월 28일&cr;- 등기예정일: 2019년 02월 28일&cr;- 계약상대방: 주식회사 피피엠&cr;- 대금지급조건: 기지급된 계약금, 중도금을 차감한 잔금 6,194,289,373원 중 합의서 체결일 익일에 3,000,000,000억원을 지급하고 아래 각 사항 모두 충족되는 날에 나머지 3,194,289,373원을 지급하기로 한다. &cr; 가) 갑은 사업준공과 관련된 일체의 서류를 을에게 제공 한다. 나) 갑은 허가관청과 협의하여 처분계획을 완료한다. 다) 갑은 공사 업체 도급계약서 및 잔여공사내역을 을에게 교부하고 모든 공사 내역은 합의서체결일을 기준으로 한다. 라) 을이 본건 사업의 시행자 지위를 적법, 유효하게 취득하여 변경 고시가 이루어지고 갑이 을에게 본건 매매목적물의 소유권이전등기에 필요한 서류를 발급하여 교부할 것	완료

*당해년도 1분기인 2019년 02월 21일 양수도가 완료되었습니다. 자세한 사항은 당사가 2019년 02월 21일 공시한 [기재정정]주요사항보고서(유형자산양수결정)을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;&cr; 2. 주주총회 현황&cr;

주총일자	안 건	결의내용
정기주주총회&cr;(15.03.31)	제15기(2014년) 재무상태표, 손익계산서,이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr;임원보선의 건(김정웅, 이창호)&cr;이사 보수 한도 승인의 건&cr;감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 승인
임시주주총회&cr;(15.10.30)	감사 선임의 건(우하영)	원안대로 승인
임시주주총회&cr;(16.02.12)	정관변경에 관한 건&cr;주식분할에 관한 건&cr;임원유족보상금지급규정 변경의 건	원안대로 승인
정기주주총회&cr;(16.03.31)	제16기(2015년) 재무상태표, 손익계산서,이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr;이사보수한도 승인의 건&cr;감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인
임시주주총회&cr;(16.05.17)	정관변경의 건&cr;이사 선임의 건(오환원)&cr;감사 선임의 건(도성오)&cr;임원보수지급규정, 임원퇴직금지급규정, 임원유족보상금지급규정 변경의 건	원안대로 승인
정기주주총회&cr;(17.03.31)	17기(2016.01.01~2016.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건(배당금 지급: 1주당 70원)&cr;정관 변경의 건&cr;이사 선임의 건&cr;- 사내이사 박병도 재선임의 건&cr;- 사외이사 윤영민 신규선임의 건&cr;- 사외이사 이상엽 신규선임의 건&cr;이사의보수한도 승인의 건&cr;감사의보수한도 승인의 건	원안대로 승인
임시주주총회&cr;(17.11.27)	감사 도성오 선임의 건	원안대로 승인
정기주주총회&cr;(18.03.29)	18기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인 이익잉여금처분계산서(안) &cr;(배당금 지급: 1주당 75원)&cr;이사 선임의 건&cr;- 사내이사 김정웅 재선임의 건&cr;- 사내이사 이창호 재선임의 건&cr;이사의보수한도 승인의 건&cr;감사의보수한도 승인의 건&cr;주식매수선택권 부여 승인의 건	원안대로 승인
정기주주총회&cr;(19.03.25)	19기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인&cr;이익잉여금처분계산서(안)&cr;(배당금 지급 : 1주당 40원)&cr;정관 개정의 건&cr;이사 선임의 건&cr;- 사외이사 오환원 선임의 건&cr;이사 보수한도 승인의 건&cr;감사 보수한도 승인의 건&cr;주식매수선택권 부여의 건	원안대로 승인

&cr;

3. 우발채무 등&cr;&cr;가. 중요한 소송사건 등&cr;당분기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr;&cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

다. 채무보증 현황&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;라. 채무인수약정현황 &cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

마. 그 밖의 우발채무 등&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;사. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;아. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;자. 중소기업확인서

190425 중소기업확인서.jpg 190425 중소기업확인서 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

차. 공모자금의 사용내역

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 : )

기업공개&cr;(코스닥시장상장)2017년 01월 25일연구개발비 5,000&cr;차입금상환 4,900&cr;클러스터 9,000&cr;상품매입자금 15,27634,176연구개발비 1,127&cr;차입금상환 4,900&cr;클러스터 9,000&cr;상품매입자금 15,27630,303신고서상의 자금계획에&cr;따라 진행예정임

구 분	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
		사용용도	조달금액	내용	금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

카. 외국지주회사의 자회사 현황

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;

2. 전문가와의 이해관계

&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;