사업보고서 3.9 주식회사 리드코프

C A 110111-0219398

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 사 업 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 43 기)

2019년 01월 01일2019년 12월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 3월 30일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 리드코프
대 표 이 사 :	김 철 우
본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 은행로 25 안원빌딩 6층
	(전 화) 02 - 2126 - 5000
	(홈페이지) http://www.leadcorp.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 김 태 균
	(전 화) 02 - 2126 - 5047

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인, 서명.jpg 대표이사등의 확인, 서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr;가. 연결대상 종속회사 개황&cr; 당사의 연결대상 종속회사는 5 개사 이며, 본 보고서의 작성기준일 현재 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 앤알캐피탈대부주식회사2005.10.서울시 영등포구 국회대로 70길23 용산빌딩 7층, 9층대부업243,853,513 기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호13)해당주식회사채권추심전문엘씨대부2011.11서울시 영등포구 국회대로 70길23 용산빌딩 12층채권추심업20,915,490 기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호13)비해당주식회사 리드컴2017.03서울시 영등포구 은행로 25 안원빌딩 7층광고대행업993,870 기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호13)비해당 디와이에이치제사차 2018.06서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업452,360 실질지배력 소유&cr;(회계기준서 제1110호)비해당 디와이에이치제오차 2019.08서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업8,336,413 실질지배력 소유&cr;(회계기준서 제1110호)비해당

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

디와이에이치제오차&cr;유한회사실질 지배력 보유로 판단&cr;(피투자회사의 성과에 대한 &cr;변동이익에 유의적으로 노출)--디와이에이치제삼차&cr;유한회사채무관계 종료트리톤스 주식회사채무관계 종료

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 "주식회사 리드코프"라고 표기하며, 영문으로는 "The LEADCORP, Inc."로 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 1977년 9월 19일 "동양특수유조(주)"로 설립되어 1995년 12월 28일 "(주)동특"으로 상호를 변경하였고, 2001년 9월 1일 현재의 상호인 "(주)리드코프"로 변경하였습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; - 주소 : 서울특별시 영등포구 은행로 25 안원빌딩 6층&cr;- 전화번호 : 02-2126-5000&cr;- 홈페이지 주소 : http://www.leadcorp.co.kr&cr; &cr;마. 회사사업의 영위의 근거가 되는 법률&cr; (1) 석유사업본부&cr;석유사업 및 석유품질관리 등은 「석유 및 석유대체연료사업법」의 적용을 받으며, 유통 및 판매는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」의 적용을 받고 위험물 안전관리는 「위험물안전관리법」과 「토양환경보전법」 등의 적용을 받고 있습니다.&cr; &cr; (2) 소비자금융사업본부&cr;소비자금융사업(대부업)은 최근 개정된 「대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」(이하 "대부업법") 및 「동법 시행령」의 적용을 받고 있습니다.

소비자금융사업은 대부업법 이외에도 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」,「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」과「공정한 채권의 추심에 관한 법률」,「개인정보보호법」 등의 적용을 받고 있습니다.

&cr; (3) 휴게소사업본부&cr;휴게소사업은 한국도로공사의 관리 하에 「식품위생법」과 「지하수법」 그리고 「폐기물관리법」을 비롯한 관련법규의 적용을 받고 있습니다.&cr;

바. 중소기업 해당 여부&cr; 당사는 본 보고서 제출일 현재 「중소기업기본법」제2조의 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr;&cr; 사. 주요사업의 내용&cr; 당사는 영업부문 내 석유사업본부, 소비자금융사업본부를 두고 있으며, 휴게소사업본부까지 총 3가지 사업본부를 영위하고 있으며, 향후 신규사업 추진을 위해 사업을 물색중에 있습니다.&cr;각 사업부문에 대한 상세한 설명은 본 보고서 "II. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 아. 공 시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부&cr; 당사는 본 보고서의 작성기준일 현재 5개의 연결대상 종속회사를 보유하고 있으며, 보다 자세한 계열회사 전체에 관한 사항은 본 보고서 "Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.&cr;

자. 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상&cr;유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사&cr;(신용평가등급범위)	평가구분	비고
2019.12.19	기업어음등급	A3-	한국신용평가&cr; (A1~D)	본평가	-
2019.12.12	기업어음등급	A3-	한국신용평가&cr; (A1~D)	정기평가	-
2019.11.29	기업어음등급	A3	서울신용평가&cr; (A1~D)	정기평가	-
2019.07.01	기업어음등급	A3-	한국신용평가&cr; (A1~D)	본평가	-
2019.06.19	기업어음등급	A3	서울신용평가&cr; (A1~D)	본평가	-
2018.12.27	기업신용등급	BBB-	한국신용평가&cr; (AAA~D)	수시평가	-
2018.12.27	기업어음등급	A3-	한국신용평가&cr; (A1~D)	정기평가	-
2018.12.31	기업어음등급	A3-	한국기업평가&cr; (A1~D)	정기평가	-
2018.07.03	기업어음등급	A3-	한국기업평가&cr; (A1~D)	본평가	-
2018.07.03	기업신용등급	BBB-	한국기업평가&cr; (AAA~D)	본평가	-
2018.06.25	기업어음등급	A3	한국신용평가&cr; (A1~D)	본평가	-
2018.06.25	기업신용등급	BBB	한국신용평가&cr; (AAA~D)	본평가	-
2017.12.29	기업신용등급	BBB-	NICE신용평가&cr; (AAA~D)	수시평가	자회사 권면보증 평가
2017.12.27	기업어음등급	A3	한국신용평가&cr; (A1~D)	정기평가	-
2017.12.19	기업어음등급	A3	한국기업평가&cr; (A1~D)	정기평가	-
2017.06.29	기업어음등급	A3	한국신용평가&cr; (A1~D)	본평가	-
2017.06.29	기업신용등급	BBB	한국신용평가&cr; (AAA~D)	본평가	-
2017.06.30	기업어음등급	A3	한국기업평가&cr; (A1~D)	본평가	-
2017.06.30	기업신용등급	BBB	NICE신용평가&cr; (AAA~D)	본평가	-

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장1996년 01월 19일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

&cr;공시대상기간(최근5사업연도)동안 발생한 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다.

&cr; 가. 주요 연혁

년월일	내 용	비 고
2015.04.16	원주지점 설치	- 강원도 원주 시 북원로 2241 덤보빌딩 6층
2016.10.28	경인지역점 설치	-인천광역시 계양구 게양대로 67-17 대경빌딩5층
2017.03.31	종속회사(주식회사 리드컴) 설립	-서울시 영등포구 은행로 25 안원빌딩 7층
2019.04.01	천안휴게소(하) 임대차 재계약 체결	-한국도로공사 (2022. 3. 31까지)

&cr; 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

년월일	내 용
1998.01.05	서울특별시 종로구 청운동 50-31
2000.05.06	서울특별시 영등포구 은행로 25 안원빌딩 6층(현재)

&cr;다. 상호의 변경&cr; 당사는 1995년 12월 28일 기존 상호를 단순화할 목적으로 상호를 "동양특수유조(주)"에서 "(주)동특"으로 변경하였으며, 2001년 9월 1일 사업구조의 변경으로 인한 운송부문의 물적분할에 따라 "(주)동특"에서 현재 사용하고 있는 "(주)리드코프"로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr; 라. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등의 발생&cr; 당사는 1995년 4월 4일 영업능력의 극대화를 위하여 "동산통운(주)"를 "(주)동특"으로단일흡수합병하였으며, 2004년 12월 17일 자회사인 "(주)동특"의 지분 100%를 "(주)케이시홀딩스"에 매각하였습니다.&cr;당사의 주요종속회사인 앤알캐피탈대부 주식회사는 2012년 6월 주식회사 아이루리아대부와의 주식양수도계약을 통하여 경영권을 인수한 후 12월 흡수합병을 통하여 그 사업규모를 확장하였습니다.&cr;&cr; 마. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

년월일	내용
2017.03.31	- 종속회사(주식회사 리드컴) 설립
2019.04.01	- 한국도로공사와 3년간(2019. 4. 1∼2022. 3. 31) 경부 고속도로 천안(하)휴게소 운영권 임차 재계약

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

2019년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2007년 10월 23일유상증자(제3자배정)보통주1,343,2885003,2732007년 12월 12일유상증자(일반공모)보통주141,4265002,720

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
-

※ 2007.12.12. 이후 공시대상기간 중 자본금 변동사항은 없습니다.&cr;&cr; 나. 주식관련 사채 발행현황&cr; 당사는 공시대상 기간 중 주식관련 사채(전환사채, 신주인수권부사채)를 발행 한 바 없습니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주299,539,171 - 299,539,171 -26,749,230 - 26,749,230 -303,095 - 303,095 -- - - -303,095 - 303,095 2019.03.28일자&cr;이익소각- - - -- - - -26,446,135 - 26,446,135 -303,094 - 303,094 2019.03.28일자&cr;이익소각26,143,041 - 26,143,041 -

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

※ ① 당사는 자기주식취득 신탁계약(2018.12.27 ~ 2019.06.26)을 체결하고 자기주식을 취득하였습니다.&cr; ② 또한 2019년 3월 28일자로 303,095주를 소각하였으며, 관련하여 자세한 내용은 "주식소각 결정(2019.03.21)"공시를 참조하시기 바랍니다.&cr; ③ 상기 자기주식 303,094주는 이익소각 전 기존 자기주식 606,189주에서 이익소각된 303,095주를 차감한 내역입니다. 기존 자기주식등의 보유상황은 "신탁계약에 의한 취득상황보고서(2019.03.27)" 공시를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; - 관련공시 : 자기주식취득 신탁계약 체결 결정(2018년 12년 27일)&cr;- 주요계약내용

계약체결기관 및 &cr;위탁투자중개업자	계약금액(원)	계약시작일	계약종료일
KB증권	1,000,000,000	2018.12.27	2019.06.26

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주78,306--78,306--우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주78,306--78,306--우선주------보통주------우선주------보통주334,993192,890-224,789303,094-우선주------보통주334,993192,890-224,789303,094-우선주------보통주------우선주------보통주413,299192,890-303,095303,094-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

※ ① 상기 현물보유물량의 기초수량 334,993주는 2018년 8월 14일자 자기주식취득 신탁계약 체결을 통해 취득한 수량입니다. &cr;② 상기 현물보유물량의 취득수량 192,890주는 2018년 12월 27일자 자기주식취득 신탁계약 체결을 통해 취득한 수량입니다.&cr; ③ 또한 당사는 2019년 3월 28일자로 자기주식 303,095주를 소각하였으며, 관련하여 자세한 내용은 "주식소각 결정(2019.03.21)"공시를 참조하시기 바랍니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주 26,446,135-우선주 --보통주 303,094자기주식우선주 --보통주 --우선주 --보통주 --우선주 --보통주 --우선주 --보통주 26,143,041-우선주 --

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

※ ① 의결권 없는 주식수(B)는 상법 제369조 제2항에 의해 의결권 행사가 제한된 자기주식을 의미합니다.&cr; ② 상기 자기주식 303,094주는 이익소각 전 기존 자기주식 606,189주에서 이익소각된 303,095주를 차감한 내역입니다. 기존 자기주식등의 보유상황은 "신탁계약에 의한 취득상황보고서(2019.03.27)" 공시를 참조하시기 바랍니다.

6. 배당에 관한 사항 등

&cr;가. 배당에 관한 사항&cr; 회사는 단기적 이익의 배당보다는 핵심 주력사업에 대한 재투자를 통한 장기적인 주주가치의 극대화를 배당정책으로 하고 있습니다.&cr;&cr;정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다.

제44조(이익금의 처분)

당 회사는 매 사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의 적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액&cr;

제45조(이익배당)

①이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다.&cr;

제45조의2(분기배당)

①당 회사는 매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

⑤중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr;

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)

①배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

&cr; 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

50050050040,58631,99336,21830,14423,55129,0661,5521,2031,3583,9213,9674,800---9.6612.4013.25보통주2.052.843.36우선주---보통주---우선주---보통주150150200우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제43기	제42기	제41기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

※ ① 정관 제45조 제1항에 "이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다." 고 규정하고 있으며, 동조 제2항에 "제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다."라고 규정하고 있습니다. 또 정관 제45조의 2 제1항에 "매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다." 라고 규정하고 있습니다. &cr; ② 2017년 사업연도에는 주당 50원의 중간배당을 실시하였으며, 주당 150원(최대주주 및 특수관계인 100원)의 결산배당금을 차등 지급하였습니다. &cr; ③ 2018년 사업연도에는 주당 50원의 중간배당을 실시하였으며, 주당 100원의 결산배당금을 지급하였습니다. &cr; ④ 2019년 사업연도에는 주당 50원의 중간배당 을 실시하였으며, 주당 100원의 결산 배당금을 지급하였습니다.&cr;

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요

&cr;가. 업계의 현황&cr; &cr;(1) 산업의 특성&cr;&cr; ① 영업부문&cr; - 석유사업본부&cr;석유대리점업은 정유회사 및 수입회사 등으로부터 제품을 공급받아 하부 유통회사와주유소에 판매하는 형태의 영업구조로서 수입회사들의 퇴출 이후 석유류 판매는 Major정유회사 위주로 안정화되어 현재는 각 지역을 거점으로 한 정유회사의 대리점형태로 국내 현물시장을 구성하고 있습니다. &cr; &cr; - 소비자금융사업본부&cr; 소비자금융사업(대부업)은 「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률」(이하 대부업법 ”)에 따라 영위되는 사업분야를 지칭하는 개념이라 할 수 있습니다.

대부업의 일반적인 특성은 낮은 신용등급으로 인해 1, 2 금융권에서 대출이 곤란한 개인(급여소득자 및 자영업자 등)을 대상으로 대출을 실행하되, 개인신용위험에 대한신속하고 정확한 평가를 통해 대출금수령까지 최소한의 시간을 소요하여 신속한 대출을 장점으로 하는 무담보 소액신용 대출형태를 취하고 있다는 점입니다. 즉, 기존의 1, 2 금융권에서 요구하는 까다로운 신용조건을 충족하지 못하는 개인을 대상으로 대출을 실행하되, 신용위험으로 인한 대출금 회수의 Risk는 기존 제도권금융(은행, 카드 캐피탈, 저축은행)보다 높은 대출금리(2018년 2월 8일부터 법정최고이자율 연24% 시행)를 적용함으로써 수익을 창출하는 구조입니다. &cr; &cr; ② 휴게소사업본부&cr;고속도로 휴게소는 고속도로를 이용하는 고객에게 편의시설을 제공하고 식음료, 잡화등의 재화와 서비스를 판매하는 사업으로 수익성과 공익성이 함께 요구되는 사업입니다.

휴게소의 위치와 신설되는 고속도로망의 변화에 따른 고객유입의 변동성이 영업실적의 최대결정요인으로 넓은 주차공간과 쾌적한 편의시설/휴식공간, 다양한 판매상품, 친절한 서비스 등의 개선 노력을 통해 상호 경쟁하고 있습니다.

&cr; (2) 산업의 성장성&cr;&cr; ① 영업부문&cr; - 석유사업본부&cr;현재 국제적인 메이저 석유기업 및 국내 정유사들이 석유사업의 환경변화(환경규제의 강화)에 맞는 석유제품 생산을 위해 고도화 석유정제시설(중질유를 경질유로 전환하는 시설)에 대한 지속적인 투자를 하고 있는 상황속에서 정유회사와 주유소 또는 일반 소비자의 중간유통과정을 담당하는 석유대리점업의 석유류판매 특성상 석유산업 전체적인 전략방향과 성장에 따라 해당 업종의 성장성이 결정되는 측면이 강하기 때문에 흐름에 발 맞춰 나아가고 있는 실정입니다. &cr; &cr; - 소비자금융사업본부 &cr;소비자금융사업은 과거 무분별한 개인신용대출로 인한 부실채권의 위험성을 인지한 제도권 금융기관(은행, 카드 캐피탈 등)의 소극적인 개인신용 대출정책으로 말미암아 상대적으로 신용위험도가 높은 개인대상의 소액급전 대출시장규모가 대부업권을 중심으로 크게 증가했습니다. 그러나, 최근 이러한 대부금융업권의 수익성에 대한 인식 제고, 제2금융권의 여신범위 확대, 금융감독기관의 검사강화, 세계경제여건의 악화등으로 자본조달 및 영업현황의 어려움이 예상되기도 합니다. &cr;그러나, 당사는 안정적인 경영과 수익창출을 위한 공격적인 마케팅으로 지속적인 성장을 꾀할 것 입니다. &cr;&cr; ② 휴게소사업본부&cr;고속도로 노선의 꾸준한 증가추세에 따라 고속도로 휴게소는 현재 약 180여개가 운영되고 있습니다. 한국도로공사에서는 고속도로 이용자의 편의증대를 위해 최근 간이휴게소, 졸음쉼터등을 확대하고 있어 기존 노선의 휴게시설수 증가는 적을 것으로 예상되나 신규노선의 증가로 전체 휴게시설수는 증가할 것으로 예상되고 있습니다.

경제성장에 따른 Leisure문화 생활의 증대, 주5일 근무제의 정착, 고속도로망의 확충 등의 영향으로 휴게소산업 전체의 성장성은 점차 높아지고 있어 꾸준한 성장이 예상됩니다. 다만, 새로운 고속도로망과 고속전철의 신설에 따른 이용객 분산효과와 민간업체간 경쟁심화 등이 휴게소업체별 성장성에는 감소 요인으로 작용하고 있습니다.

&cr; (3) 경기변동의 특성&cr;&cr; ① 영업부문&cr; - 석유사업본부&cr;석유류 소비가 1차 에너지 소비의 50%이상을 차지하고 있다는 점에서 석유대리점업은 계절적 변동성에 따른 소비량 변화와 국제유가를 비롯한 국내경기의 변동과 밀접한 관련성을 가지고 있습니다.&cr; &cr; - 소비자금융사업본부&cr; 소비자금융사업의 경우 아직까지 소비자금융시장과 거시경제변수간의 상관계수를 정확하게 분석한 자료가 없습니다. 그러나, 전반적으로 소비자금융시장은 경기변동에 따른 소비성향 및 소비수준과 밀접한 관련이 있다고 볼 수 있습니다.&cr;&cr; ② 휴게소사업본 부&cr; 고속도로 휴게소사업은 이용고객이 고속도로를 이용하는 고객으로 한정되어 있고 휴게소간 이격거리를 감안하여 건설됨으로 타 유통업종에 비해 경기변동은 민감하지 않은 편입니다. 교통기술의 변화, 지리적·환경적 변화등 경제지표의 등락, 계절 및 기후의 변동 등이 휴게소 이용고객의 수와 매출액에 영향을 미칠 수는 있습니다.&cr;최근 고속도로 휴게소는 대형화, 복합문화시설화하고 있어 문화, 쇼핑, 체험의 공간으로 발전하는 새로운 수익모델을 개발하여 지속적인 수익창출방안을 꾸준히 모색하고 있습니다&cr; &cr; (4) 경쟁요소&cr;&cr; ① 영업부문&cr; - 석유사업본부&cr;석유대리점업은 정유회사의 하부 유통망구조를 담당하고 있다는 점에서 Major정유회사를 통한 안정적인 제품공급과 주유소 및 일반판매소 등의 매출처 확보가 중요한 경쟁요소로 작용합니다. 이에 당사는 2017년 1월부터 S-OIL과 일반대리점 계약을 체결하여 제품수급의 안정성을 높이고 전국으로 영업권역을 확장하여 경쟁력을 제고하였습니다.&cr; &cr;- 소비자금융사업본부&cr;· 신속성·편리성

대출신청에서 승인에 이르기까지 신속성과 편리성을 선호하는 소비자금융시장의 특성상 대출신청에 필요한 구비서류를 최소화하고 대출신청방식을 다양화하여 고객의 편리함을 도모함은 물론 대출승인여부를 신속하게 결정하여 신속한 대출이 이루어질수 있도록 하는 것이 소비자금융사업의 중요한 경쟁요소 중의 하나라고 할 수 있습니다.

·심사능력 및 고객관리

신용도가 낮은 고객층을 대상으로 대출이 이루어지는 사업의 특성상 신속하고 정확하게 고객에 대한 신용평가가 이루어 질 수 있는 체계적인 심사시스템과 숙련된 대출담당직원을 통한 사후고객관리 및 추심능력이 중요한 경쟁요소입니다.

·자금조달능력

유효·적절한 시기에 낮은 비용으로 필요한 규모의 자금을 조달하는 것이 양호한 수익성을 유지하는데 있어 필수적인 경쟁요소입니다.

&cr; ② 휴게소사업본 부&cr;고속도로 휴게소는 한국도로공사 소유의 영업시설을 임차하여 위탁운영하는 사업구조로 신규노선의 신설 휴게소, 기존 노선의 계약종료 휴게소는 경쟁입찰 방식으로 기존 계약 운영중인 휴게소는 한국도로공사의 운영평가제도를 통해 재계약 여부를 결정하고 있습니다.

당사는 오랜기간 휴게소 사업을 운영한 경험을 바탕으로 매년 운영평가에서 우수한 성과를 내고 있어 향 후 지속적인 운영권 유지에 최선을 다하고 있습니다. 또한 인접 경쟁휴게소와 차별화되는 특화된 상품과 직원의 서비스, 각종 편의시설 그리고 다양한 상품구성 등의 질적인 차별화로 수익 증대에 최선을 다하고 있습니다.

&cr;나. 회사의 현황 &cr; &cr;(1) 영업개황 &cr;&cr; ① 영업부문&cr; - 석유사업본부&cr; 당 사는 S -OIL과 일반대리점 계약을 체결하여 호남지역 외에도 수도권, 충청권, 경상권까지 매출처를 확장하고 20여개의 주유소 NETWORK를 확충하여 지속성장의 기틀을 다진 대리점업과 기 보유중인 목포저유소 저장시설을 이용한 탱크 임대업을 병행하고 있습니다. 또한, 당사가 소유하고 있는 전남 영암군 소재 바다주유소 임대 및 전남 나주 소재 삼영주유소를 전대하여 수익을 재창출하고 있으며 이는 향후 지속적으로 확대해 나갈 수익모델입니다.&cr; &cr; - 소비자금융사업본부&cr;당사는 2003년 2월 7일 대부금융업을 영위하기 위하여 서울특별시에 대부업등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. &cr;또한 대부금 융업계 최초로 실시한 인터넷 대출을 통해 대출규모를 점차 늘려가고 있으며 2009년 4월에는 대출조회기록이 남지 않는 '안심조회서비스'를 새롭게 선보이면서 영업활동을 강화하였습니다. 이러한 '안심조회서비스'는 그 동안 대출신청을 하면 조회기록이 남게되어 신용평점에 영향을 미치게 된다는 이유로 대출신청을 꺼려 왔던 고객들에게 조회기록이 없이 대출가능여부 및 이자율 등을 사전에 알려줌으로써 보다 적극적으로 대출신청을 유도하는 마케팅이었습니다. &cr; 또한 2013년 8월부터 일부 고객에 대한 대출금리를 기존보다 10% 인하함은 물론 2014년 4월 2일부터 시행된 법정최고이자율 인하보다 한 달 먼저 금리를 인하하여 공격적인 마케팅을 펼친 바 있습니다. 향후에도 회사의 이미지를 제고하고, 효율성을 극대화할 수 있는 다양한 마케팅을 펼칠 계획입니다. &cr; &cr; ② 휴게소사업본부&cr; 1995년 4월 한국도로공사로부터 경부고속도로 하행선 천안휴게소의 위탁운영권을 획득하여 운영을 시작한 이래, 5년 단위로 한국도로공사와 재계약을 체결하여 휴게소운영권을 확보하여 현재 운영 중에 있으며, 정기적인 직원서비스 교육 및 신규시설투자 등을 바탕으로 매년 4%이상의 매출성장을 이루어 전국 180여개 휴게소 중 상위권의 매출 순위를 달성하고 있습니다. &cr; &cr; (2) 시장점유율 등&cr;&cr; ① 영업부문&cr; - 석유사업본부&cr; 전국에 약 300여개의 석유대리점업체가 존재하며 대리점업계의 실정상 각 대리점의 규모나 지역별로 분화된 판매방식 등이 다양하여 정확한 시장점유율의 통계가 없을 뿐만 아니라 그 의미도 없습니다.&cr; &cr; - 소비자금융사업본부&cr;대부금융업은 현재 각 지방자치단체에서 개별적으로 대부금융업체를 관리하고 있는 관계로 정기적으로 집계된 정확한 통계자료가 없으며, 등록한 대부금융업체 중 감사보고서를 제출한 업체는 당사를 비롯하여 아프로파이낸셜대부, 산와대부, 웰컴크레디라인대부, 바로크레디트대부, 태강대부 등 소수에 불과하고 이들 중 당사는 상위권으로 추정됩니다. &cr;특히 러시앤캐시, 미즈사랑, 원캐싱을 포함하는 아프로파이낸셜그룹이 2024년까지 대부업을 완전히 철수한다고 발표했으며, 이와 비슷한 시기에 저축은행을 인수한 웰컴크레디라인대부(웰컴론) 또한 이와 유사한 계획 을 가지고 있을 것으로 예상되는 바, 당사의 시장점유율은 향후 증가될 것으로 예측하고 있습니다.&cr;&cr; ② 휴게소사업본 부 &cr; 한국도로공사의 전국 고속도로휴게소 180여개의 최근 년간 매출실적을 비교하면 당사의 천안(부산방향)휴게소는 매출기준 21~22위권을 유지하고 있으며 충청권 고속도로 휴게소 28개소 중 6위권을 유지하고 있습니다.&cr;

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; (4) 조직도 (2019.12.31.기준)

대외조직도(2019.12.31).jpg 대외조직도(2019.12.31)

■ 앤알캐피탈대부 주식회사

&cr;가. 앤알캐피탈대부 주식회사는 소액의 소비자금융업을 주요사업 목적으로 하여 2005년 10월 31일에 설립되었으며, "대부업의 등록 및 금융이용자 보호에관한 법률"에 따라 2006년 4월 10일자로 서울특별시에 대부업을 등록 을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. &cr;&cr; 회사의 본점은 서울특별시 영등포구 국회대로 70길 23(여의도동)에 위치하고 있으며대표이사는 김태균 입니다.&cr;

나. 앤알캐피탈대부 주식회사는 2012년 6월 주식회사 아이루리아대부에 29억원을 투자하여 395,000주(100%)를 취득하는 계약을 체결하고 같은 해 12월 주식회사 아이루리아대부와 흡수합병함으로써 외적성장을 꾀하였습니다.&cr;&cr;다. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 2,000,000주 및 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 보통주식수는 400,000주(전기말: 400,000주)입니다.&cr;

회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수	지 분 율
(주)리드코프	400,000 주	100%

&cr; 라. 요약재무현황요약 (별도재무제표 기준)&cr; (1) 재무상태표 (단위: 원)

과 목	당 기
자산
현금 및 현금성자산	9,605,164,610
단기금융상품	2,384,897,563
대출채권	209,094,618,741
유형자산	130,754,719
무형자산	3,552,274,663
투자자산	-
사용권자산	288,373,045
이연법인세자산	9,340,078,805
기타금융자산	2,614,093,413
기타자산	1,841,556,958
관계기업투자주식	1,250,175,000
당기손익공정가치측정금융자산	3,750,525,000
기타포괄손익공정가치측정금융자산	1,000,000
자산총계	243,853,512,517
부채
차입부채	196,381,588,118
리스부채	288,373,045
기타금융부채	2,075,975,526
확정급여채무	1,903,618,354
기타(비)유동부채	34,375,000
미지급법인세	5,862,281
부채총계	200,689,792,324
자본
자본금	2,000,000,000
기타포괄손익누계액	-
이익잉여금	41,163,720,193
자본총계	43,163,720,193
부채와 자본총계	243,853,512,517

&cr;(2) 요약포괄손익계산서&cr; (단위: 원)

과 목	당 기
영업수익	55,797,315,361
영업비용	45,884,973,537
영업이익	9,912,341,824
영업외수익	182,305,751
영업외비용	27,000,000
법인세비용차감전순이익	10,067,647,575
법인세비용	2,224,821,393
당기순이익	7,842,826,182
세후기타포괄손익	(93,423,269)
총포괄이익	7,749,402,913

■주식회사 채권추심전문엘씨대부

&cr;가. 주식회사 채권추심전문 엘씨대부(이하 "회사")는 채권추심을 주요사업 목적으로 하여 2011년 11월 01일에 설립되었으며, 주로 NPL채권을 매입하여 추심 및 재매각을 통해 수익을 창출하고 있습니다. &cr;"대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률"에 따라 2011년 11월 23일자로 서울특별시에 대부업을 등록 을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. &cr;회사의 본점은 서울특별시 영등포구 국회대로 70길 23(여의도동)에 위치하고 있으며현재 사내이사는 김태균입니다.&cr;

나. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 80,000주와 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 보통주식수는 20,000주(전기말: 20,000주)입니다.&cr;&cr;회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.&cr;

주 주 명	소 유 주 식 수	지 분 율
(주)리드코프	20,000 주	100%

&cr; 다. 요약재무현황요약 (별도재무제표 기준) &cr; &cr; (1) 재무상태표 (단위: 원)

과 목	당 기
자산
현금및현금성자산	7,455,904,083
단기금융상품	2,000,000,000
대출채권	10,569,926,753
유형자산
무형자산	-
기타금융자산	75,770,976
기타자산	5,061,666
이연법인세자산	711,681,304
자산총계	20,818,344,782
부채
차입부채	7,144,000,000
기타부채	493,553,427
퇴직급여충당부채	522,212,070
미지급법인세	705,490,458
부채총계	8,865,255,955
자본
자본금	100,000,000
이익잉여금	11,853,088,827
자본총계	11,953,088,827
부채와 자본총계	20,818,344,782

&cr;(2) 요약포괄손익계산서&cr; (단위: 원)

과 목	당 기
영업수익	9,045,387,110
영업비용	5,471,287,239
영업이익	3,574,099,871
영업외수익	8,362,548
영업외비용	3,466,236
법인세비용차감전순이익(손실)	3,578,996,183
법인세비용	764,703,832
당기순이익	2,814,292,351

&cr;

■ 주식회사 리드컴

&cr;가. 주식회사 리드컴은 광고대행 및 광고물 제작 등을 사업목적으로 하여 2017년 3월 31일 설립되었으며, 현재 ㈜리드코프의 온/오프라인 광고대행을 통해 수익을 창출하고 있습니다.

회사의 본점은 서울특별시 영등포구 은행로25(여의도동) 7층에 위치하고 있으며 사내이사는 이승건입니다.&cr;&cr;나. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 1,000,000주와 5,000원입니다.&cr;&cr;회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수	지 분 율
(주)리드코프	20,000 주	100%

&cr; (1) 재무상태표 (단위: 원)

과 목	당 기
자산
현금 및 현금성자산	603,853,569
단기금융상품	-
매출채권	264,984,165
대출채권	-
유형자산	715,000
무형자산	100,765,000
투자자산	-
이연법인세자산	-
기타금융자산	-
기타자산	7,802,724
자산총계	978,120,458
부채
차입부채
기타금융부채	44,720,632
확정급여채무	136,855,282
기타유동부채	-
미지급법인세	8,974,168
부채총계	190,550,082
자본
자본금	100,000,000
기타포괄손익누계액
이익잉여금	687,570,376
자본총계	787,570,376
부채와 자본총계	978,120,458

&cr; (2) 요약포괄손익계산서&cr; (단위: 원)

과 목	당 기
영업수익	565,269,967
영업비용	463,524,748
영업이익	101,745,219
영업외수익	6,134
영업외비용	5,450
법인세비용차감전순이익	101,745,903
법인세비용	29,112,818
당기순이익	72,633,085
세후기타포괄손익	-
총포괄이익	72,633,085

2. 주요 제품 및 원재료 등&cr;

가. 주요 제품 등의 생산현황&cr; 각 사업부문의 특성상 생산제품이 없으므로 해당사항 없음.&cr;

나. 판매실적 &cr; (단위: 천원)

주요상품별&cr; 판매실적	판 매 &cr;구 분	수량 &cr;단위	판 매 실 적
			수 량		금 액
			제43기	제42기	제43기	제42기
유 류	내 수	L	229,228,950	178,299,995	248,612,570	197,556,264
소비자금융	내 수	-	-	-	224,323,246	250,904,302
휴 게 소	내 수	-	-	-	8,133,720	7,300,428
기 타	내 수	-	-	-	14,289,315	7,840,470
합 계	내 수(계)	-	229,228,950	178,299,995	495,358,851	463,601,464

※ ① 유류에는 휘발류, 등유, 경유를 합산하여 표시함.&cr;② 판매실적은 영업수익을 의미함. &cr; ③ 소비자금융본부의 판매실적은 종속회사(채권추심전문엘씨대부, 앤알캐피탈대부)의 영업수익을 포함한 수치임.&cr;④ 종속회사 리드컴의 영업수익은 기타에 포함된 수치임.&cr;&cr; 다. 주요 원재료 등의 매입현황 &cr; (단위: 백만원,%)

품목	제43기		제42기		제41기
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
석유류	248,853	98.7	196,258	98.4	183,421	98.7
휴게소	3,280	1.3	3,110	1.6	2,401	1.3
합계	252,133	100	199,368	100	185,822	100

&cr; 3. 영업설비 등의 현황 &cr; &cr; 가. 영업용 설비 현황 (2019.12.31. 기준) &cr; (단위: ㎡)

영업소 및 &cr;공장의 명칭	중요 사업내용 &cr;또는 제품	소 재 지	토지	건물	합계	비고
본사	-	서울 영등포구 은행로 25 안원빌딩 6층, 7층	-	1,173.55	1,173.55	임차
천안휴게소	휴게소운영	충남 천안시 동남구 수신면 성남로 793-40	-	2,158.60	2,158.60	임차
광주지사	석유도.소매	광주광역시 동구 금남로 234 유광빌딩11층	-	47.94	47.94	임차
목포저유소	유류탱크임대	전남 영암군 삼호읍 대불로 609	27,944.70	514.2	28,458.90	소유
바다주유소	주유소임대	전라남도 영암군 삼호읍 난전리 1685-3, 1685-17	1041.29	494.7	1535.99	소유(임대)
소비자금융본부	소비자금융	서울 영등포구 은행로 25 안원빌딩 B4층, 6층, 9층	-	1867.75	1867.75	임차
회수센터	소비자금융	서울 마포구 마포대로 63-8 삼창프라자빌딩 10층	-	705.16	705.16	임차
부산센터점	소비자금융	부산 연제구 중앙대로 1113 진보빌딩 11층	-	401.18	401.18	임차
광주지점	소비자금융	광주 동구 금남로 234 유광빌딩 11층	-	339.29	339.29	임차
대구지점	소비자금융	대구 동구 동대구로 415 풍산빌딩 2층	-	171.97	171.97	임차
대전천안지점	소비자금융	대전 중구 중앙로 159 SAS빌딩 4층	-	132.23	132.23	임차
원주지점	소비자금융	강원도 원주 북원로 2241 덤보빌딩 6층	-	82.5	82.5	임차
경인지역점	소비자금융	인천 계양구 계양대로 67-17 대경빌딩 5층	-	304.26	304.26	임차
앤알캐피탈대부(주)	소비자금융	서울 영등포구 국회대로 70길 23 용산빌딩 7층, 9층	-	1569.12	1569.12	임차
(주)채권추심전문엘씨대부	소비자금융	서울 영등포구 국회대로 70길 23 용산빌딩 12층	-	542.55	542.55	임차
(주)리드컴	광고대행	서울 영등포구 은행로 25 안원빌딩 7층	-	66.11	66.11	임차

&cr; 나. 기타 영업용 설비&cr; 당사는 전남 목포대불공단소재 유류 저장탱크 8기(용량: 30,000BBL×8기)와 화공약품 저장 탱크 3기(용량: 1,500kl×3기)를 보유하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr; 당사는 현재 석유사업 및 휴게소사업본부에 대한 신규설비의 신설 내지 매입계획이 없습니다. 그러나, 소비자금융사업본부와 관련하여 향후 대출채권의 잔고추이 또는 조직개편의 필요성에 따라 신규지점을 설치하거나 기존지점을 폐지할 수 있습니다.&cr; &cr; 4. 매출에 관한 사항&cr; &cr;가. 매출실적&cr; &cr; (1) 매출형태별 실적&cr; (단위: 백만원,%)

구분	제43기		제42기		제41기
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
상품	256,746	51.8	204,857	44.1	191,486	43.3
제품	-	-	-	-	-	-
대행	-	-	-	-	-	-
기타	238,968	48.2	259,183	55.9	250,984	56.7
합계	495,714	100	464,040	100	442,470	100

※ ① 영업수익 형태별 실적임.&cr; ② 본 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성됨.&cr;&cr; (2) 상품매출&cr; (단위: 백만원,%)

구분	제43기		제42기		제41기
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
석유류	248,613	97.0	197,556	96.4	185,793	97.0
휴게소	8,134	3.0	7,300	3.6	5,694	3.0
합계	256,747	100	204,856	100	191,486	100

&cr; (3) 기타 매출&cr; 기타 매출로 구분된 "임대수익 등"은 소비자금융수입, 휴게소 용역수입, 임대수익 등을 포함한 금액입니다.&cr; (단위: 백만원, %)

구분	제43기		제42기		제41기
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
임대수익 등	238,968	100	259,183	100.	250,984	100.
합계	238,968	100	259,183	100.	250,984	100.

&cr; (4) 제품매출 및 대행대출&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;&cr; (1) 판매조직

구분			소재지	인원	비고
지배회사	본사		서울시 영등포구	40	-
	영업부문	소비자금융본부	서울시 마포구 외	303	-
		석유사업본부	서울시 영등포구 외	21	-
	휴게소사업본부		충남 천안시	52	-
종속회사	앤알캐피탈대부(주)		서울시 영등포구	99	-
	(주)채권추심전문엘씨대부		서울시 영등포구	44	-
	(주)리드컴		서울시 영등포구	2	-
계			-	561	-

&cr; (2 ) 판매경로&cr; &cr; ① 영업부문&cr; - 석유사업본부&cr;호남권역을 중심으로 수도권, 충청권의 현물대리점, 주유소, 일반판매소 등의 약 130여개 업체에 석유류제품을 판매하고 있으며, 목포저유소에 보유한 탱크를 이용하여 LG화학 임대, 외국화물 취급 등을 통하여 임대수익을 올리고 있습니다. 또한 보고서 제출일 현재 전라남도 소재 바다주유소 임대, 전남 소재 삼영주유소를 전대하여 관리하고 있습니다.&cr; &cr; - 소비자금융본부&cr;당사는 전국 지점과 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷웹사이트 (www.leadcorp.co.kr) 및 에이전시(대출모집인) 등을 통해 금융상품을 판매하고 있으며, 당사의 종속회사인 앤알캐피탈대부 주식회사 또한 콜대출과 인터넷대출, 에이전시(대출모집인)를 통해 금융상품을 판매하고 있습니다. &cr;&cr; ② 휴게소사업본부&cr; 경부고속도로 하행선 부산방향 천안부근에 위치한 천안휴게소는 경부고속도로 이용객을 대상으로 각종 상품을 판매하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 판매방법&cr; &cr; ① 영업부문&cr; - 석유사업본부&cr;당사는 선 입금(현금) 후 제품공급을 원칙으로 삼아 제품공급계약이 체결된 소규모 대리점, 일반판매소 및 주유소 등의 안정적인 매출처를 바탕으로 당사의 석유류제품을 공급하고 있습니다.&cr; &cr; - 소비자금융본부&cr;당사는 일정한 소득이 있는 급여소득자 또는 자영업자 등의 개인을 대상으로 전국 을 연결하는 지점망과 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷 웹사이트(www.leadcorp.co.kr), 에이전시(대출모집인)를 통해 자체적으로 수립한 신용평가기준에 따라 연 24%의 법정최고이자율 이하에서 2,000만원 이하의 소액신용 대출을 하고 있으며, 차량 및 부동산, 전세자금 금액 이하의 한도로 담보를 설정하여 차량담보대출,아파트담보대출, 전세담보대출 등을 실행하고 있습니다.&cr; ② 휴게소사업본부&cr; 당사는 경부고속도로 이용객을 주요 대상으로 하여 휴게소 매장에서 직접 물품을 판매하고 있으며, 휴게소사업의 특성상100% 현금매출(신용카드매출 포함)로 안정적으로 자금을 조달하고 있습니다.&cr; &cr; (4) 판매전략&cr; &cr; ① 영업부문&cr; - 석유사업본부&cr;품질과 가격 경쟁력에 있어 우위에 있는 제품을 도입함은 물론 직영주유소 및 대형 거래처의 추가적인 확보, 주유소 NETWORK 강화를 통해 안정적인 판매망을 구축하고 다양한 판매촉진 방안 등을 개발 및 수립하고 있습니다.&cr; &cr; - 소비자금융본부&cr;고객이 방문할 필요가 없이 신청하는 즉시 대출을 받을 수 있는 신속성과 편리성을 장점으로 하는 모바일 홈페이지, 인터넷웹사이트(www.leadcorp.co.kr) 및 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525) 를 주력으로 하여 보고서 제출일 현재 고객심사 및 추심 거점으로 전국 지점망을 통해 대출하고 있습니다. &cr;그리고 금리인하와 같은 영업환경의 변화에 대응하기 위하여, 당사에 맞게 개발된 고객신용평가등급과 PI(Personal Insolvency) 등급을 적용함으로써 최적의 대출실행을 하고 있습니다.&cr;본사와의 업무협조를 보다 공고히 하여 영업환경의 변화에 따른 신상품 개발 및 영업의 효율성과 생산성을 향상할 수 있도록 2 012년 3월에 조직개편을 통해 여의도(여신)센터를 본사 건물로 이전하고, 강북센터를 폐지함과 동시에 강남센터로 흡수통합 한후 명칭을 회수센터로 변경하여 마포구로 이전함으로써 회수(추심)센터의 업무의 공조 및 집약을 통한 역량의 강화를 꾀하였습니다. &cr; &cr; ② 휴게소사업본부&cr; 고속도로 휴게소 운영은 신규노선의 신설휴게소 증가, 간이휴게소 설치등으로 운영업체간 경쟁이 심화되고 인건비 및 원가등의 증가로 수익성은 저하되고 있는 추세입니다. 당사는 쾌적하고 편안한 시설로 고객지향의 문화생활공간을 제공하여 언제나 고객이 편안하게 찾아올 수 있는 환경을 조성하고, 위생적이고 맛있는 음식을 제공하며 친절한 서비스로 휴게소 인지도를 증대시켜 고객 유치에 최선을 다하고 있습니다.&cr; &cr; 다. 기타 업무 및 투자자 유의사항&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 5. 시장위험과 위험관리&cr;&cr; 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr;&cr;위험관리에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 등의 주석을 참고하시기 바랍니다. &cr; &cr;6. 파생상품 등에 관한 사항&cr;&cr; 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 7. 경영상의 주요계약 등&cr;&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 8. 연구개발활동&cr;&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; 가. 외부자금조달 요약표

(단위 : 천원)

구분	기초잔액	신규조달	상환 등 감소	기말잔액	비고
은행	39,044,694	34,320,380	39,044,694	34,320,380	-
보험회사	-	-	-	-	-
종합금융회사	66,472,222	105,000,000	94,805,556	76,666,667	-
여신전문금융회사	166,355,005	132,000,000	187,179,309	111,175,696	-
상호저축은행	70,359,658	87,800,000	78,922,850	79,236,808	-
증권사	126,100,000	84,900,000	147,600,000	63,400,000	-
기타	12,454,444	10,000,000	13,666,444	8,788,000	-
회사채(공모)	-	-	-	-	-
회사채(사모)	67,540,000	59,920,000	57,090,000	70,370,000	-
유상증자(공모)	-	-	-	-	-
유상증자(사모)	-	-	-	-	-
해외사채	4,163,540	-	4,163,540	-	-
합계	552,489,563	513,940,380	622,472,393	443,957,551	-

※ ① 은행(기업구매자금, 신용장 등)의 경우 한도약정을 맺은 후 필요에 따라 한도내 사용을 하고 있습니다. &cr; ② 해외사채 발행액은 기초 환율(1,118.10원)로 환산하여 표기하였으며, 분기중에 상환하여 기말잔액은 0원입니다(현재가치할인(증)차금은 모두 반영하여 표기하였습니다) .&cr; ③ 외부자금 조달표 상의 기말잔고와 재무상태표의 차입부채는 리스 등의 거래로 인해 일치하지 않을 수 있습니다.&cr; ④ 기타에 회사는 디와이에이치제사차로부터 452백만원 차입부채와 관련하여 회사의 휴게소사업부에서 발생하는 카드매출채권을 바탕으로 하는 일반대출이 존재합니다.&cr;⑤ 기타에 회사는 디와이에이치제오차로부터 8,336백만원 차입부채와 관련하여 회사의 석유사업부에서 발생하는 주유소매출채권을 바탕으로 하는 일반대출이 존재합니다.&cr;&cr; 나. 기타 중요한 사항&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보 (단위: 원)

과 목	제43기	제42기	제41기
자산
유동자산	48,689,777,458	49,068,041,542	44,673,977,407
현금및현금성자산	12,263,945,282	25,161,996,690	13,791,159,168
단기금융상품	16,346,710,765	16,302,765,601	19,352,134,427
매출채권	3,861,618,359	4,211,184,844	8,373,279,188
기타금융자산	17,357,173	463,626,124	18,922,590
기타유동자산	9,417,840,618	2,472,320,945	2,103,394,813
재고자산	2,054,963,882	449,221,763	1,035,087,221
당기법인세자산	4,727,341,379	6,925,575	-
비유동자산	20,645,045,356	18,547,989,242	19,984,905,222
기타금융자산	5,812,750,271	4,249,727,477	4,281,402,462
유형자산	5,739,001,890	4,922,597,394	5,795,735,768
사용권자산	670,876,117	-	-
무형자산	402,994,367	527,355,256	731,370,521
투자부동산	6,470,250,333	8,134,322,157	8,828,055,729
이연법인세자산	1,549,172,378	713,986,958	348,340,742
금융업자산	967,399,253,751	1,073,043,494,968	1,050,145,963,461
현금및현금성자산	16,853,199,246	5,753,216,039	7,598,815,045
단기금융상품	2,592,767,010	3,471,280,617	1,266,522,481
당기손익-공정가치측정금융자산	4,384,788,864	5,013,854,743	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,000,000	1,000,000	-
매도가능금융자산	-	-	1,526,552,859
대출채권	884,041,770,509	986,930,272,383	973,010,055,129
기타금융자산	12,375,254,826	14,361,804,669	15,943,176,547
기타자산	2,038,475,271	4,501,438,701	4,881,911,035
당기법인세자산	1,159,064,110	-	358,569,740
관계기업투자주식	1,250,175,000	-	-
유형자산	435,645,427	532,441,458	784,113,663
사용권자산	1,353,099,216	-	-
무형자산	5,676,461,106	5,791,521,545	5,357,594,050
이연법인세자산	35,237,553,166	46,686,664,813	39,418,652,912
자산 총계	1,036,734,076,565	1,140,659,525,752	1,114,804,846,090
부채
유동부채	52,107,424,018	56,634,083,131	66,853,432,861
비유동부채	5,341,503,188	926,040,792	2,956,767,681
금융업부채	611,000,059,756	749,664,882,688	727,687,285,241
부채 총계	668,448,986,962	807,225,006,611	797,497,485,783
자본
보통주	13,777,741,000	13,777,741,000	13,777,741,000
주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577	6,194,013,577
기타자본항목	33,470,252,170	32,978,092,822	34,974,826,172
기타포괄손익누계액	-	-	51,258,434
이익잉여금	314,843,082,856	280,484,671,742	262,309,521,124
자본 총계	368,285,089,603	333,434,519,141	317,307,360,307
	(2019.01.01.~2019.12.31)	(2018.01.01.~2018.12.31)	(2017.01.01.~2017.12.31)
영업수익	495,713,586,211	464,040,182,407	442,470,050,389
영업이익(손실)	51,407,061,086	44,888,464,946	47,314,284,270
당기순이익(손실)	40,586,228,928	31,992,580,925	36,218,496,514
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	40,586,228,928	31,992,580,925	36,218,496,514
비지배지분	-	0	-
기타포괄손익	(797,218,070)	(430,814,754)	365,787,035
총포괄손익	39,789,010,858	31,561,766,171	36,584,283,549
주당이익
기본주당이익(손실)	1,552	1,203	1,358
희석주당이익(손실)	1,552	1,203	1,358
연결회사개수	5	5	3

※ 제41기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 요약재무정보&cr; (단위: 원)

과 목	제43기	제42기	제41기
자산
유동자산	47,817,099,937	48,419,919,784	44,110,525,053
현금및현금성자산	11,660,091,713	24,700,472,758	13,507,308,083
단기금융상품	16,346,710,765	16,302,765,601	19,352,134,427
매출채권	3,596,634,194	4,035,600,969	8,099,435,899
기타금융자산	17,357,173	465,441,124	20,737,590
기타유동자산	9,414,000,831	2,466,417,569	2,095,821,833
재고자산	2,054,963,882	449,221,763	1,035,087,221
당기법인세자산	4,727,341,379	-	-
비유동자산	20,309,482,695	18,545,402,492	20,081,211,722
기타비유동금융자산	5,812,750,271	4,249,727,477	4,281,402,462
유형자산	5,738,286,890	4,921,349,394	5,793,954,768
사용권자산	655,126,117	-	-
무형자산	302,229,367	426,016,506	729,458,021
투자부동산	6,470,250,333	8,134,322,157	8,828,055,729
이연법인세자산	1,230,839,717	713,986,958	348,340,742
종속기업투자	100,000,000	100,000,000	100,000,000
금융업자산	715,609,111,555	802,272,460,508	768,563,118,901
당기손익공정가치측정금융상품	634,263,864	5,013,854,743	-
매도가능금융자산	-	-	1,525,552,859
대출채권	669,764,279,181	740,850,682,648	716,064,714,029
기타금융자산	9,685,390,437	10,725,338,656	11,475,160,356
기타자산	1,350,920,757	3,114,728,685	2,775,330,353
종속기업투자	7,100,000,000	7,100,000,000	7,100,000,000
유형자산	304,890,708	313,159,158	554,061,924
사용권자산	967,580,610	-	-
무형자산	615,992,941	720,010,782	223,654,374
이연법인세자산	25,185,793,057	34,434,685,836	28,844,645,006
자산 총계	783,735,694,187	869,237,782,784	832,754,855,676
부채
유동부채	52,041,942,155	56,608,900,106	66,757,224,833
비유동부채	5,204,647,906	915,452,600	2,956,767,681
금융업부채	403,480,888,122	513,207,326,083	475,078,098,046
부채총계	460,727,478,183	570,731,678,789	544,792,090,560
자본
보통주자본금	13,777,741,000	13,777,741,000	13,777,741,000
주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577	6,194,013,577
기타자본항목	33,470,252,170	32,978,092,822	34,974,826,172
기타포괄손익누계액	-	-	51,258,434
이익잉여금	269,566,209,257	245,556,256,596	232,964,925,933
자본총계	323,008,216,004	298,506,103,995	287,962,765,116
	(2019.01.01.~2019.12.31)	(2018.01.01.~2018.12.31)	(2017.01.01.~2017.12.31)
영업수익	431,274,968,121	391,229,510,743	371,171,513,040
영업이익(손실)	37,951,976,724	34,413,940,463	38,735,372,774
당기순이익(손실)	30,144,347,205	23,551,045,958	29,065,988,695
기타포괄손익	(703,794,801)	(368,024,276)	389,997,736
총포괄손익	29,440,552,404	23,183,021,682	29,455,986,431
주당이익
기본주당이익(손실)	1,153	886	1,090
희석주당이익(손실)	1,153	886	1,090
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

※ 제41기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 제43기 사업보고서.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 43 기 2019.12.31 현재

제 42 기 2018.12.31 현재

제 41 기 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 43 기	제 42 기	제 41 기
자산
유동자산	48,689,777,458	49,068,041,542	44,673,977,407
현금및현금성자산	12,263,945,282	25,161,996,690	13,791,159,168
단기금융상품	16,346,710,765	16,302,765,601	19,352,134,427
매출채권	3,861,618,359	4,211,184,844	8,373,279,188
기타금융자산	17,357,173	463,626,124	18,922,590
기타유동자산	9,417,840,618	2,472,320,945	2,103,394,813
재고자산	2,054,963,882	449,221,763	1,035,087,221
당기법인세자산	4,727,341,379	6,925,575
비유동자산	20,645,045,356	18,547,989,242	19,984,905,222
기타금융자산	5,812,750,271	4,249,727,477	4,281,402,462
유형자산	5,739,001,890	4,922,597,394	5,795,735,768
사용권자산	670,876,117
무형자산	402,994,367	527,355,256	731,370,521
투자부동산	6,470,250,333	8,134,322,157	8,828,055,729
이연법인세자산	1,549,172,378	713,986,958	348,340,742
금융업자산	967,399,253,751	1,073,043,494,968	1,050,145,963,461
현금및현금성자산	16,853,199,246	5,753,216,039	7,598,815,045
단기금융상품	2,592,767,010	3,471,280,617	1,266,522,481
당기손익-공정가치측정금융상품	4,384,788,864	5,013,854,743
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,000,000	1,000,000
대출채권	884,041,770,509	986,930,272,383	973,010,055,129
기타금융자산	12,375,254,826	14,361,804,669	15,943,176,547
기타자산	2,038,475,271	4,501,438,701	4,881,911,035
당기법인세자산	1,159,064,110		358,569,740
관계기업투자주식	1,250,175,000
유형자산	435,645,427	532,441,458	784,113,663
사용권자산	1,353,099,216
무형자산	5,676,461,106	5,791,521,545	5,357,594,050
이연법인세자산	35,237,553,166	46,686,664,813	39,418,652,912
매도가능금융자산			1,526,552,859
자산총계	1,036,734,076,565	1,140,659,525,752	1,114,804,846,090
부채
유동부채	52,107,424,018	56,634,083,131	66,853,432,861
매입채무	370,833,791	373,707,182	310,320,972
차입부채	47,764,379,996	47,102,693,565	53,897,000,000
기타금융부채	2,429,534,653	2,270,583,990	1,731,246,882
당기법인세부채	8,974,168	5,969,638,763	9,224,635,276
리스부채	418,914,716
기타유동부채	1,114,786,694	917,459,631	1,690,229,731
비유동부채	5,341,503,188	926,040,792	2,956,767,681
차입부채	3,427,333,341	452,000,000	2,230,000,000
기타금융부채	550,000,000	250,000,000	350,000,000
순확정급여부채	1,076,099,284	199,540,792	376,767,681
리스부채	263,570,563
기타비유동부채	24,500,000	24,500,000
금융업부채	611,000,059,756	749,664,882,688	727,687,285,241
차입부채	594,291,425,432	736,380,593,153	712,279,296,853
기타금융부채	11,076,620,958	10,191,266,972	11,716,122,252
순확정급여부채	3,419,634,636	1,829,695,027	1,479,550,408
당기법인세부채	711,352,739	1,124,128,036	2,212,315,728
리스부채	1,361,826,491
기타부채	139,199,500	139,199,500
부채총계	668,448,986,962	807,225,006,611	797,497,485,783
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	368,285,089,603	333,434,519,141	317,307,360,307
보통주자본금	13,777,741,000	13,777,741,000	13,777,741,000
주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577	6,194,013,577
기타자본항목	33,470,252,170	32,978,092,822	34,974,826,172
기타포괄손익누계액			51,258,434
이익잉여금	314,843,082,856	280,484,671,742	262,309,521,124
자본총계	368,285,089,603	333,434,519,141	317,307,360,307
자본과부채총계	1,036,734,076,565	1,140,659,525,752	1,114,804,846,090

연결 포괄손익계산서

제 43 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 42 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 41 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 43 기	제 42 기	제 41 기
영업수익	495,358,851,261	463,601,464,425	440,174,353,821
비금융업수익	260,735,064,800	208,887,252,710	196,113,289,144
상품매출액	256,746,289,702	204,856,691,695	191,486,491,384
용역매출액	3,988,775,098	4,030,561,015	4,626,797,760
금융업수익	234,623,786,461	254,714,211,715	244,061,064,677
대출채권이자수익	216,253,969,883	244,096,944,305	236,593,541,035
채권추심이익	8,069,276,602	6,807,357,251	6,277,367,122
기타영업수익	10,300,539,976	3,809,910,159	1,190,156,520
영업비용	441,474,946,008	415,650,028,780	392,343,190,244
비금융업비용	250,749,879,438	202,529,231,630	188,233,892,202
매출원가	250,702,366,544	200,048,453,843	187,314,512,350
대손상각비	47,512,894	2,480,777,787	919,379,852
금융업비용	129,491,405,326	139,078,679,353	123,890,792,823
이자비용	38,581,555,178	42,391,657,158	36,363,917,206
대손상각비	84,809,962,244	96,687,022,195	87,526,875,617
기타영업비용	6,099,887,904
일반관리비	61,233,661,244	74,042,117,797	80,218,505,219
영업이익	53,883,905,253	47,951,435,645	47,831,163,577
기타수익	2,754,606,006	257,554,246	240,349,049
기타비용	514,780,594	1,074,114,594	70,046,437
금융수익	374,962,581	867,019,866	2,292,837,084
금융비용	3,261,210,393	4,501,688,681	2,811,297,521
법인세비용차감전순이익	53,237,482,853	43,500,206,482	47,483,005,752
법인세비용	12,651,253,925	11,507,625,557	11,264,509,238
당기순이익	40,586,228,928	31,992,580,925	36,218,496,514
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	40,586,228,928	31,992,580,925	36,218,496,514
세후기타포괄손익	(797,218,070)	(430,814,754)	365,787,035
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목			55,287,817
매도가능금융자산평가손익			55,287,817
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(797,218,070)	(430,814,754)	310,499,218
순확정급여부채의 재측정손익	(797,218,070)	(430,814,754)	310,499,218
총포괄손익	39,789,010,858	31,561,766,171	36,584,283,549
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	39,789,010,858	31,561,766,171	36,584,283,549
주당순이익
기본주당순손익 (단위 : 원)	1,552	1,203	1,358
희석주당순손익 (단위 : 원)	1,552	1,203	1,358

연결 자본변동표

제 43 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 42 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 41 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						자본 합계
	자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2017.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	34,974,826,172	(4,029,383)	229,781,163,992	284,723,715,358	284,723,715,358
회계정책변경에 따른 증가(감소)
수정후
총포괄이익 :
당기순이익					36,218,496,514	36,218,496,514	36,218,496,514
매도가능증권평가손익				55,287,817		55,287,817	55,287,817
순확정급여부채의 재측정요소					310,499,218	310,499,218	310,499,218
소유주와의 거래 :
배당금지급					(2,667,092,400)	(2,667,092,400)	(2,667,092,400)
중간배당지급					(1,333,546,200)	(1,333,546,200)	(1,333,546,200)
자기주식 :
자기주식 취득
자기주식 소각
2017.12.31 (기말금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	34,974,826,172	51,258,434	262,309,521,124	317,307,360,307	317,307,360,307
2018.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	34,974,826,172	51,258,434	262,309,521,124	317,307,360,307	317,307,360,307
회계정책변경에 따른 증가(감소)				(51,258,434)	(8,586,687,803)	(8,637,946,237)	(8,637,946,237)
수정후	13,777,741,000	6,194,013,577	34,974,826,172		253,722,833,321	308,669,414,070	308,669,414,070
총포괄이익 :
당기순이익					31,992,580,925	31,992,580,925	31,992,580,925
매도가능증권평가손익
순확정급여부채의 재측정요소					(430,814,754)	(430,814,754)	(430,814,754)
소유주와의 거래 :
배당금지급					(3,466,381,550)	(3,466,381,550)	(3,466,381,550)
중간배당지급					(1,333,546,200)	(1,333,546,200)	(1,333,546,200)
자기주식 :
자기주식 취득			(1,996,733,350)			(1,996,733,350)	(1,996,733,350)
자기주식 소각
2018.12.31 (기말금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	32,978,092,822		280,484,671,742	333,434,519,141	333,434,519,141
2019.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	32,978,092,822		280,484,671,742	333,434,519,141	333,434,519,141
회계정책변경에 따른 증가(감소)
수정후	13,777,741,000	6,194,013,577	32,978,092,822		280,484,671,742	333,434,519,141	333,434,519,141
총포괄이익 :
당기순이익					40,586,228,928	40,586,228,928	40,586,228,928
매도가능증권평가손익
순확정급여부채의 재측정요소					(797,218,070)	(797,218,070)	(797,218,070)
소유주와의 거래 :
배당금지급					(2,633,593,100)	(2,633,593,100)	(2,633,593,100)
중간배당지급					(1,307,152,050)	(1,307,152,050)	(1,307,152,050)
자기주식 :
자기주식 취득			(997,695,246)			(997,695,246)	(997,695,246)
자기주식 소각			1,489,854,594		(1,489,854,594)
2019.12.31 (기말금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	33,470,252,170		314,843,082,856	368,285,089,603	368,285,089,603

연결 현금흐름표

제 43 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 42 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 41 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 43 기	제 42 기	제 41 기
영업활동현금흐름	151,204,014,566	2,155,269,791	(130,577,092,589)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,842,361,564)	(172,081,201,308)	(298,413,789,794)
이자수취	213,041,966,435	239,517,173,488	230,015,479,004
이자지급	(38,956,387,336)	(45,040,845,887)	(39,791,947,279)
법인세납부	(14,039,202,969)	(20,239,856,502)	(22,386,834,520)
투자활동현금흐름	(8,260,542,185)	(547,468,845)	(10,920,941,623)
유형자산의 취득	(385,462,383)	(288,508,018)	(355,282,242)
유형자산의 처분	2,602,001		2,200,000
투자부동산의 취득	(549,100,000)
투자부동산의 처분	2,411,047,400
무형자산의 취득	(314,025,183)	(820,784,520)	(172,559,800)
매도가능금융자산의 취득			(60,000,000)
장단기금융상품의 변동	874,568,443	847,610,690	(10,240,294,625)
장단기대여금의 대여	(70,000,000)	(152,000,000)	(140,000,000)
장단기대여금의 회수	86,722,206	147,333,334	83,694,444
관계기업투자 주식 취득	(1,250,175,000)
선급금의 증가	(7,880,000,000)
임차보증금의 증가	(1,619,745,000)		(56,382,000)
임차보증금의 회수		15,000	33,032,600
장단기보증금의 증가	(10,000,000)		(15,350,000)
장단기보증금의 감소		15,350,000
선물거래증거금의 증가	(261,108)	(296,485,331)
선물거래증거금의 감소	443,286,439
재무활동현금흐름	(144,741,540,569)	7,918,348,082	137,300,889,028
사채의 발행	88,490,000,000	74,140,000,000	113,005,000,000
사채의 상환	(75,392,875,000)	(126,801,625,000)	(53,605,555,557)
차입금의 증가	675,939,344,991	835,926,066,347	662,935,120,000
차입금의 상환	(827,517,952,119)	(768,449,432,165)	(581,033,036,815)
배당금지급	(3,940,745,150)	(4,799,927,750)	(4,000,638,600)
자기주식의 취득	(997,695,245)	(1,996,733,350)
임대보증금의 증가	350,000,000	50,000,000
임대보증금의 감소	(50,000,000)	(150,000,000)
리스부채의 감소	(1,621,618,046)
현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,798,068,188)	9,526,149,028	(4,197,145,184)
기초 현금및현금성자산	30,915,212,729	21,389,974,213	25,587,120,169
현금및현금성자산의 환율변동효과	(12)	(910,512)	(772)
기말 현금및현금성자산	29,117,144,529	30,915,212,729	21,389,974,213

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사 항 &cr;

주식회사 리드코프(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서 주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로 하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할, 주식회사 동특을 신설하고, 회사의 상호를 주식회사 리드코프로 변경하였습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 2003년 2월 7일자로「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률(이하"법률")」제3조에 따라 서울특별시에 대부업등록을 하고 신규사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당기말 현재 회사는 석유도소매업, 고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 영등포구 여의도동에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. &cr;&cr;회사는 설립후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당기말 현재 보통주자본금은 13,778백만원입니다.&cr;

당기말 및 전기말 현재 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주	당기말		전기말
	소유 주식수(주)	지분율(%)	소유 주식수(주)	지분율(%)
㈜디케이디앤아이	3,470,318	13.12	3,470,318	12.97
서홍민	3,194,207	12.08	3,194,207	11.94
㈜디케이마린	2,264,207	8.56	2,264,207	8.46
㈜디케이씨에스	1,692,930	6.40	1,692,930	6.33
KB자산운용	1,599,581	6.05	4,947,367	18.50
자기주식	303,094	1.15	413,299	1.55
기타	13,921,798	52.64	10,766,902	40.25
합 계	26,446,135	100.00	26,749,230	100.00

&cr;1.1 종속기업 현황 &cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율	소재지	결산월	업종
앤알캐피탈대부주식회사	100.00%	한국	12월	대부업
주식회사채권추심전문엘씨대부	100.00%	한국	12월	채권추심업
주식회사 리드컴	100.00%	한국	12월	광고대행업
디와이에이치제사차 (*)	-	한국	12월	금융업
디와이에이치제오차 (*)	-	한국	12월	금융업

(*) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. &cr;

1.2 연결대상 종속기업의 당기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말	자산	부채	자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익
앤알캐피탈대부주식회사	243,853,513	200,689,792	43,163,721	55,797,315	7,842,826	7,749,403
주식회사채권추심전문엘씨대부	20,915,490	8,962,402	11,953,088	9,045,387	2,814,292	2,814,292
주식회사 리드컴	993,870	206,300	787,570	565,270	72,633	72,633
디와이에이치제사차	452,360	452,000	360	156,743	(48)	(48)
디와이에이치제오차	8,336,413	8,336,000	413	233,617	413	413

전기말	자산	부채	자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익
앤알캐피탈대부주식회사	273,269,135	237,854,818	35,414,317	67,008,942	6,525,650	6,462,859
주식회사채권추심전문엘씨대부	16,321,230	7,182,434	9,138,796	7,296,743	2,383,902	2,383,902
주식회사 리드컴	755,982	41,045	714,937	658,700	241,205	241,205
디와이에이치제삼차	2,230,370	2,230,000	370	443,128	369	369
디와이에이치제사차	5,780,408	5,780,000	408	220,230	408	408

2. 중요한 회계처리방침 &cr;

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr;

2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr;

재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

-	특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형
-	순공정가치로 측정하는 매각예정자산
-	확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산

&cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3 에서 설명하고 있습니다.&cr;

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.&cr; 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 38에서 보여주고 있습니다.

&cr;(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;(6) 연차개선 2015-2017

&cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; 2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr;(3) 국제회계기준해석위원회 안건결정- 리스기간&cr;&cr;국제회계기준해석위원회(IFRSIC)는 2019년 12월 16일에 '리스기간과 임차자산개량권의 내용연수'에 대해 집행가능한 기간을 결정시 리스 종료에 따른 모든 경제적 불이익을 고려한다는 내용을 발표하였습니다. 연결회사는 해당 결정으로 인한 집행가능한 기간에 대한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향을 분석중에 있으며 분석이 완료된 이후 재무제표에 그 효과를 반영할 예정입니다. &cr; &cr; 2. 3 연 결 재무제표 표시 &cr;

재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는&cr;제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr;당사는 당기 연결 재무제표 표시에 있어서 금융업에 대해서는 유동성 순서에 따른 표시방법과 비금융업에 대해서는 유동/비유동 구분법을 적용하여 표시하였으며, 전기 연결 재무제표를 당기 연결 재무재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 전기 재분류가 전기에 보고된 순자산가액이나 전기의 순이익에는 영향을 미치지 않습니다.

2. 4 금융자산 &cr;

(1) 분류&cr;

연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-	공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
-	상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr; &cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; (2) 측정&cr;

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr;

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '대 출 채 권이자수익' 또는 '금융수익' 에 포 함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.&cr; &cr;(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치 로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금 융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포 함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.&cr;

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산 서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다.

② 지분상품&cr;

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금 융 수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서 에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

&cr;(3) 손상&cr;

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

&cr;(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

&cr;회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입부채' 로 분류하고 있습니다 ( 주석 8, 35 참조).

(5) 금융상품의 상계&cr;

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

2. 5 연결

연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. &cr;

(1) 종속기업 &cr;&cr;종속기업은 회사가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 회사가 투자한 기업에 관여하여 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.

&cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr; &cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr; &cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.

2. 6 영업부문

&cr; 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석 5 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결회사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

2. 7 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화 &cr; &cr;연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.

(2) 외화거래와 보 고 기간말의 환산 &cr;

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로,기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr;

2. 8 매출채권

매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr;

2. 9 재고자산

재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 선입선출법에 따라 결정됩니다.&cr; &cr; 2. 10 유형자산

유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr; &cr;토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과 목	추정 내용연수
건물	20~40 년
구축물	5~40 년
기타유형자산	4~7 년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

2. 11 무형자산 &cr; &cr;(1) 영업권&cr;

영업권은 주석 2.5(1) 에서 설명한 방식으로 측정되며, 종속기업 및 사업의 취득으로 인한 1은 무형자산에 포함되어 있습니다. 영업권은 매년 손상검사를 하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 영업권에 대한 손상차손은 환입하지 않습니다. 기업의 처분으로 인한 처분손익 계산에는 매각되는 기업의 영업권 장부금액이 포함됩니다.

영업권은 손상검사 목적으로 현금창출단위 또는 현금창출단위집단에 배분하고 있으며, 그 배분은 영업권이 발생한 사업결합으로 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 식별된 현금창출단위나 현금창출단위집단에 대하여 이루어지며, 이는 영업부문 에 따라 결정됩니다. &cr;

영업권의 손상검사는 매년 또는 잠재적 손상을 나타내는 상황의 변화나 사건이 존재하는 경우에는 더 자주 실시됩니다. 영업권의 손상검사는 영업권이 배분된 현금창출단위 또는 현금창출단위집단의 장부금액을 회수가능액(사용가치 또는 순공정가치 중높은 금액)과 비교하여 실 시하고 있습니다. 손상차손은 즉시 비용으로 인식되며, 후속적으로 환입되지 않습니다.&cr; &cr; (2) 컴퓨터 소프트웨어&cr; &cr; 컴퓨터 소프트웨어 프로그램의 유지와 관련된 원가는 발생시 비용으로 인식하고 있습니다. 회사에 의해 통제되는, 식별가능하고 고유한 소프트웨어 제품의 디자인과 검사에 직접적으로 귀속되는 개발 원가는 다음 조건이 충족되었을 때 무형자산으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 소프트웨어 제품으로 자본화되는 직접 관련된 원가는 소프트웨어 개발을 위한 종업원급여 및 관련된 간접원가 중 적절한 부분을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 요건을 만족하지 못하는 개발관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다. 최초에 비용으로 인식한 개발원가는 그 이후 무형자산으로 인식하지 않습니다.&cr;&cr;자 산으로 인식한 컴퓨터 소프트웨어 개발원가는 추정내용연수 (4년을 초과하지 않는 기간) 동안 상각하고 있습니다.&cr; &cr;(3) 회원권&cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다. 다만, 매년손상검사를 실시하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있으며,매 보고기간 말에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.&cr;

(4) 그 외 무형자산&cr;&cr;무형자산은 당해 자산의 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출액 및 취득 또는 완성 후 지출(무형자산의 미래 경제적 효익이 연결회사에 유입될 가능성이 높고, 관련 지출이 신뢰성 있게 측정될 수 있으며 무형자산과 직접 관련되는 지출)을 가산한 가액에, 매입할인 등이 있는 경우 이를 차감하여 취득원가로 계상(내부적으로 창출된 무형자산인 경우에는 그 자산의 창출, 제조, 사용준비에 직접 관련된 지출과 합리적이고 일관성 있게 배분된 간접지출액을 취득원가로 계상)합니다. 무형자산의 상각은 다음의 추정내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정합니다.

구 분	내용연수
사용수익기부자산	5 년
기타의무형자산	4 년

&cr; 무형자산은 보고기간종료일마다 손상 징후를 검토하고 무형자산의 장부금액이 회수금액을 초과하는 경우 즉시 손상차손을 인식합니다.

2.1 2 투자부동산 &cr;

임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니 다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 7~20년 동안 정 액법으로 상각됩니다.&cr; &cr; 2.1 3 비금융자산의 손상

영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr;

2.1 4 매입채무와 기타 채무

매입채무와 기타 채무는 연결회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.

&cr; 2.15 충당부채 &cr;&cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

2.1 6 금융부채

(1) 분류 및 측정

연결회사의 당기손익-공정가치측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.

당기손익-공정가치측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원 가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 ' 매입채무', '차입부채' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.

특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융비용" 으로 인식됩니다.

(2) 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

2.1 7 당기법인세 및 이연법인세

&cr;법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr;&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr;&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.

2.1 8 금융보증계약&cr; &cr;연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채' 로 인식됩니다.

(1)	금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금
(2)	최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

&cr;2.1 9 종업원급여

연결회사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;

2. 20 수익인식 &cr;&cr; 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다. &cr;&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. &cr;

(1) 재화의 판매

연결회사는 석유판매사업 및 휴게소운영을 영위하고 있습니다. 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되고, 구매자가 그 상품을 판매하기 위한 유통망과 가격에 대한 모든 재량을 가지며, 구매자의 상품 인수에 영향을 미칠 수 있는 이행되지 않은 의무가 남아있지 않은 시점에서 제품에 대한 통제가 이전된 것으로 보아 매출을 인식합니다.

&cr;(2) 이자수익

연결회사는 소비자금융업을 운영함에 따른 대출채권 이자수익이 발생하고 있으며, 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. &cr; &cr;(3) 용역의 제공&cr;&cr;연결회사는 휴게소 및 저유소 일부에 대해 임대용역을 제공하고 있으며 광고 대행 용역을 제공하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 하나의 수행의무로 구성되어있으므로 용역제공기간동안 수익을 인식하고 있습니다.&cr;

(4) 채 권추심&cr;&cr;연결회사는 채권자로부터 위임을 받은 채권에 대해 추심업무 수행 후, 회수되는 수익에 대해 회수가능성이 확실하고, 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 때 수익을 인식하고 있습니다. &cr;

2. 21 리스&cr; &cr;주석 2.2 에서 설명한 것처럼 연결회사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는 주석 38 에 서 제공합니다.&cr;

연결회사는 다양한 사무실, 창고, 소매매장, 장비, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 3~8년의 고정기간으로 체결되지만 아래 (2)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.

2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
-	개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
-	잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액
-	회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
-	리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

&cr;또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

연결회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

-	가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
-	최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용
-	국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

&cr;연결회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-	리스부채의 최초 측정금액
-	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
-	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
-	복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. 회사는 유형자산으로 표시된 토지와 건물을 재평가하지만 회사가 보유하고 있는 사용권자산인 건물에 대해서는 재평가모형을 선택하지 않았습니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며,소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

&cr;(1) 변동리스료&cr;

일부 부동산 리스는 휴게소사업부에서 생기는 매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업부의 경우, 최대 4.75%~23.18%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. &cr;&cr;변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업부에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료 지급은 약 6% 정도 증가합니다.

&cr;(2) 연장선택권 및 종료선택권

연결회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.

&cr;(3) 잔존가치보증

계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 회사는 시설장치 리스와 관련하여 종종 잔존가치보증을 제공합니다.

&cr;2. 22 재무제표 승인&cr;&cr; 연결회사의 연결재무제표 는 2020년 3월 12일 자 로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 손상차손

유형자산과 투자부동산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치와 순공정가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 13, 15 참조).

(2) 법인세

연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 3 2 참조).

&cr;연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

&cr;(3) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석 4.1.2 참조).

(4) 순확정급여부채

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조).

4. 재무위험관리 &cr;

4.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 자금팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

4.1.1 시장위험

(1) 이자율위험

연결회사의 이자율 위험은 단기차입금에서 비롯됩니다. 당기 및 전기 중 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 100bp변동시 변동금리부 차입금으로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기		전기
	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
이자비용	147,527	(147,527)	139,228	(139,228)

&cr;4.1.2 신용위험

&cr;(1) 신용위험의 정의 및 관리대상&cr;&cr;신용위험은 거래 상대방의 채무불이행에 따른 손실위험이며, 관리대상으로 대출채권, 매출채권, 유가증권 거래의 총 신용 익스포저를 대상으로 합니다.&cr;&cr;(2) 신용위험의 관리방법&cr;

신용위험은 보유하고 있는 대출채권 및 확정계약을 포함한 여신거래상대방 및 도소매거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 BBB이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 여신거래상대방의 경우 고객의 외부신용등급이 사용되며, 도소매거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
현금및현금성자산(*)	29,075,013	30,874,922
단기금융상품	18,939,478	19,774,046
당기손익-공정가치측정금융자산	4,384,789	5,013,855
매출채권	3,861,618	4,211,185
대출채권	884,041,771	986,930,272
기타금융자산(유동)	17,357	463,626
기타금융자산(비유동)	5,812,750	4,249,727
기타금융자산(금융업)	12,375,255	14,361,805
합계	958,508,031	1,065,879,438

(*) 당기말 및 전기말 현재 연결회사 보유시재액은 제외하였습니다.

(4) 대출채권의 신용건전성&cr;&cr;보고기간말 현재 대출채권의 연체 상태별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말
	12개월&cr;기대신용손실	연체		합계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
정상	806,396,747	-	90,012,658	896,409,405
30일 이하	12,423,059	-	5,019,838	17,442,897
30일 초과 60일 이하	-	9,745,739	2,471,651	12,217,390
60일 초과 90일 이하	-	5,057,948	3,249,750	8,307,698
90일 초과 120일 이하	-	4,448,270	1,941,267	6,389,537
120일 초과 150일 이하	-	4,401,229	1,481,376	5,882,605
150일 초과 180일 이하	-	4,147,902	1,226,068	5,373,970
180일 초과	-	-	32,278,097	32,278,097
합계	818,819,806	27,801,088	137,680,705	984,301,599
대손충당금	(17,932,217)	(16,643,868)	(70,889,205)	(105,465,290)
장부금액(*)	800,887,589	11,157,220	66,791,500	878,836,309

(*) 이연대출부대비용은 합계금액에 포함되지 않았습니다.

(단위: 천원)

구분	전기말
	12개월&cr;기대신용손실	연체		합계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
정상	869,799,569	-	179,727,858	1,049,527,427
30일 이하	13,434,575	-	8,060,290	21,494,865
30일 초과 60일 이하	-	13,125,606	6,049,696	19,175,302
60일 초과 90일 이하	-	6,592,922	4,649,162	11,242,084
90일 초과 120일 이하	-	6,277,407	3,351,703	9,629,110
120일 초과 150일 이하	-	5,007,065	3,772,579	8,779,644
150일 초과 180일 이하	-	4,246,703	3,113,372	7,360,075
180일 초과	-	-	52,109,386	52,109,386
합계	883,234,144	35,249,703	260,834,046	1,179,317,893
대손충당금	(21,179,999)	(21,419,652)	(149,787,970)	(192,387,621)
장부금액	862,054,145	13,830,051	111,046,076	986,930,272

4.1.3 유동성 위험

&cr; 연결회사의 자금팀은 미사용 차입금한 도( 주석 35 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. &cr;

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서 &cr;2년 이하	2년 초과	합계
차입부채	188,876,387	326,657,178	143,360,005	400,000	659,293,570
매입채무 및 기타금융부채	13,876,990	-	550,000	-	14,426,990

전기말	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서 &cr;2년 이하	2년 초과	합계
차입부채	222,973,441	470,232,872	87,756,264	9,886,530	790,849,107
매입채무 및 기타금융부채	12,835,558	-	250,000	-	13,085,558

위의 분석에 포함된 차입부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 포함된 현금흐름은 원금과 이자비용으로 구성되어 있으며, 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr; &cr; 4.2 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr;

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본(비지배지분 포함)으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.

당기말 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
총차입부채	645,483,139	783,935,287
차감: 현금및현금성자산	29,117,145	30,915,213
순부채	616,365,994	753,020,074
자본총계	368,285,090	333,434,519
총자본	984,651,084	1,086,454,593
자본조달비율	63%	69%

5. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요내용 &cr;&cr;영업부문의 주요 구분은 최고경영자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 당기말 현재 회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부, 광고사업본부로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직으로 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

최고경영자는 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 연결회사의 사업은 한국내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다.

(2) 당기와 전기 중 연결회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	광고사업본부	조정(*2)	합 계
총부문수익	250,119,167	234,623,787	10,051,155	564,742	-	495,358,851
외부고객으로부터의 수익	250,119,167	234,623,787	10,051,155	564,742	-	495,358,851
보고부문영업이익(손실)(*1)	(136,580)	68,080,129	773,027	101,218	(14,933,889)	53,883,905
감가상각비 및 무형자산상각비	706,963	1,808,977	264,711	5,307	284,371	3,070,329

전기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	광고사업본부	조정(*2)	합 계
총부문수익	198,421,472	254,844,900	9,810,362	658,700	304,748	464,040,182
외부고객으로부터의 수익	198,421,472	254,844,900	9,810,362	658,700	304,748	464,040,182
보고부문영업이익(손실)(*1)	(6,147,385)	58,325,435	434,281	285,382	(8,009,248)	44,888,465
감가상각비 및 무형자산상각비	614,630	734,861	339,947	1,107	38,992	1,729,537

( *1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;(*2) 연결회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.&cr;

( 3) 주요 고객에 대한 정보&cr;

당기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 석유사업부분과 관련된 단일 고객이며, 이와 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	매출액	관련 보고 부문
	전기
오일필드 주식회사	38,496,284	석유사업부문

6. 범주별 금융상품

&cr; 6.1 금융상품 범주별 장부금액&cr;연결회사의 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,384,789	5,013,855
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,000	1,000
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	29,117,145	30,915,213
단기금융상품	18,939,478	19,774,046
매출채권	3,861,618	4,211,185
대출채권	884,041,771	986,930,272
기타금융자산(유동)	17,357	463,626
기타금융자산(비유동)	5,812,750	4,249,727
기타금융자산(금융업)	12,375,255	14,427,653
합 계	958,551,163	1,065,920,729

재무상태표 상 부채	당기말	전기말
상각후원가 금융부채
매입채무	370,834	373,707
기타금융부채(유동)	2,429,535	2,270,584
차입부채(유동)	47,764,380	47,102,694
기타금융부채(비유동)	550,000	250,000
차입부채(비유동)	3,427,333	452,000
기타금융부채(금융업)	11,076,621	10,191,267
차입부채(금융업)	594,291,425	736,380,593
합 계	659,910,128	797,020,845

6.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기손익-공정가치 측정 금융자산
관련손익	(409,404)	(571,698)
파생상품거래이익	28,665	117,875
상각후원가 금융자산
이자수익	216,580,040	244,400,800
채권추심이익	8,069,277	6,807,357
대손상각비	(84,857,475)	(99,167,800)
대출채권처분손익	4,130,598	3,694,012
대손충당금환입	94,724	-
외환거래이익	-	16,987
상각후원가 금융부채
이자비용	(41,373,119)	(45,081,870)
사채상환손실익	(28,550)	-
외환거래손실	(40,015)	(811,475)
합 계	102,194,741	109,404,188

6.3 공정가치 측정&cr;

1) 금융상품의 공정가치&cr;&cr;보고기간말 현재 연결회사의 금융상품 종류별의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	29,117,145	29,117,145	30,915,213	30,915,213
단기금융상품	18,939,478	18,939,478	19,774,046	19,774,046
매출채권(*)	3,861,618	3,861,618	4,211,185	4,211,185
대출채권	884,041,771	884,041,771	986,930,272	986,930,272
기타금융자산(유동)	17,357	17,357	463,626	463,626
기타금융자산(비유동)	5,812,750	5,812,750	4,249,727	4,249,727
기타금융자산(금융업)	12,375,255	12,375,255	14,361,805	14,361,805
당기손익-공정가치측정 금융자산	4,384,789	4,384,789	5,013,855	5,013,855
기타포괄손익-공정가치 금융자산	1,000	1,000	1,000	1,000
합 계	958,551,163	958,551,163	1,065,920,729	1,065,920,729
금융부채
매입채무(*)	370,834	370,834	373,707	373,707
기타금융부채(유동)	2,429,535	2,429,535	2,270,584	2,270,584
기타금융부채(비유동)	550,000	550,000	250,000	250,000
기타금융부채(금융업)	11,076,621	11,076,621	10,191,267	10,191,267
차입부채(유동)	47,764,380	644,207,664	47,102,694	783,883,536
차입부채(금융업)	461,260,054		653,574,236
차입부채(금융업)	133,031,371		82,806,357
차입부채(비유동)	3,427,333		452,000
합 계	659,910,128	658,634,654	797,020,845	796,969,094

(*) 매출채권 및 매입채무 중 단기성으로 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다 .

2) 공정가치 서열체계&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이&cr; 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)&cr;

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	4,384,789	-	4,384,789
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	1,000	1,000
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금 및 현금성자산	42,132	29,075,013	-	29,117,145
단기금융상품	-	18,939,478	-	18,939,478
매출채권	-	-	3,861,618	3,861,618
대출채권	-	-	884,041,771	884,041,771
기타금융자산(유동)	-	-	17,357	17,357
기타금융자산(비유동)	-	-	5,812,750	5,812,750
기타금융자산(금융업)	-	-	12,375,255	12,375,255
매입채무	-	-	370,834	370,834
차입부채	-	-	644,207,664	644,207,664
기타금융부채(유동)	-	-	2,429,535	2,429,535
기타금융부채(비유동)	-	-	550,000	550,000
기타금융부채(금융업)	-	-	11,076,621	11,076,621

(단위: 천원)

구분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
당기손익-공정가치 금융자산	-	5,013,855	-	5,013,855
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	1,000	1,000
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금 및 현금성자산	40,290	30,874,923	-	30,915,213
단기금융상품	-	19,774,046	-	19,774,046
매출채권	-	-	4,211,185	4,211,185
대출채권	-	-	986,930,272	986,930,272
기타금융자산(유동)	-	-	463,626	463,626
기타금융자산(비유동)	-	-	4,249,727	4,249,727
기타금융자산(금융업)	-	-	14,361,805	14,361,805
매입채무	-	-	373,707	373,707
차입부채	-	-	783,883,536	783,883,536
기타금융부채(유동)	-	-	2,270,584	2,270,584
기타금융부채(비유동)	-	-	250,000	250,000
기타금융부채(금융업)	-	-	10,191,267	10,191,267

3) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타채무증권	4,384,789	2	시장접근법	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
지분증권	1,000	3	순자산가치법	-

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타채무증권	5,013,855	2	시장접근법	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
지분증권	1,000	3	순자산가치법	-

&cr;4) 금융자산의 양도&cr;&cr;연결회사는 특수목적회사를 통한 자산유동화 거래로 매출채권을 기초로 차입 약정을체결하면서 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다(주석 35 참조).

(단위: 천원)

구분	당기말		전기말
	자산유동화 매출채권		자산유동화 매출채권
	디와이에이치사차	디와이에이치오차	디와이에이치사차	디와이에이치삼차
	휴게소사업부&cr;카드매출채권	석유사업부&cr;현금매출채권	휴게소사업부&cr;카드매출채권	석유사업부&cr;현금매출채권
관련 자산 장부금액&cr;-매출채권(*)	47,799	381,783	120,478	561,290
관련 부채 장부금액&cr;-장기차입금	452,000	8,336,000	5,780,000	2,230,000

(*) 각 특수목적회사로부터 발행한 수익증권에 대해 근질권이 설정되어 있습니다 (주석 35 참조).&cr; &cr; 7. 사용제한금융자산&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	예치기관	당기말	전기말	사용제한사유
단기금융상품	정기예금	신한은행	100,000	100,000	법인카드에 대한 질권설정
	보통예금 등	신한은행 외	18,731,608	19,674,047	차입금에 대한 질권설정
기타금융상품(유동)	선물거래증거금	삼성선물	-	424,650	선물환계약 질권설정
장기금융상품	당좌개설보증금	국민은행 외	6,000	6,000	당좌개설보증금
합계			18,837,608	20,204,697

8. 매출채권 (비금융업)

&cr;당기말 및 전기말 현재 연결회사의 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
매출채권	3,861,618	4,211,185
순장부가액	3,861,618	4,211,185

9. 기타금융자산 &cr;&cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 기타금융자산 (비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미수금	17,357	38,976
선물거래증거금	-	424,650
합계	17,357	463,626
장기대여금	62,417	79,138
보증금	5,723,333	4,103,589
장기금융상품	27,000	67,000
합계	5,812,750	4,249,727

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미수금	8,107	25,540
미수수익	13,646,888	16,323,817
대손충당금	(2,783,338)	(3,481,149)
보증금	1,500,598	1,490,597
장기금융상품	3,000	3,000
합계	12,375,255	14,361,805

10. 기타 자산&cr; &cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 기타유동자산 (비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
선급비용	194,129	144,805
선급금	9,223,712	2,327,516
합계	9,417,841	2,472,321

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 기타유동자산 (금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
선급비용	2,021,667	4,474,548
선급금	16,808	26,891
합계	2,038,475	4,501,439

11. 재고자산 (비금융업)

&cr;당기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
상품	2,041,398	435,656
저장품	13,566	13,566
합계	2,054,964	449,222

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함 된 재고자산의 원가는 250,702백만원 (전기말: 200,048백만원) 입니다.&cr;

12. 관계기업 투자주식&cr;&cr; (1) 당기말 현재 중요한 관계기업 현황은 다음과 같습니다.&cr;

기업명	소유지분율		주된 사업장	사용 재무제표일	관계기업 활동의 성격 등(*)
	당기말	전기말
㈜젤코바홀딩스	-	-	한국	12월 31일	-

(*) 회사가 보유한 ㈜젤코바홀딩스 전환사채 보유분의 의무전환 조건을 고려한 실질 지분율은 13.66%이며, 잠재적 의결권을 고려한 지분율은 38.76% 입니다. 회사는 피투자회사의 경영진 선임권을 보유하고 있으며, 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.&cr; &cr;(2) 당기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	당기초	취득	당기말
㈜젤코바홀딩스	-	1,250,175	1,250,175

(3) 관계기업의 요약재무정보는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	영업손익	당기순손익
㈜젤코바홀딩스(*)	6,265,119	3,671,680	4,198	3,750,525	(22,908)	413,473

(*) 회사가 보유한 ㈜젤코바홀딩스 전환사채의 의무전환분을 고려하여 조정된 요약재무정보입니다. &cr;

(4) 연결회사는 관계기업 ㈜젤코바홀딩스 사채 중 인수금액 중 25% 상당의 사채를 사채발행일로부터 3년 이내에 주식으로 의무전환 하여야 하는 약정을 체결하고 있습니다. 회사에 손실이 발생할 경우 전환을 유보할 수 있으며, 순자산장부가액이 감소할 경우 전환가격을 인하하여 손실을 보상하고 있으나, 의무전환분의 행사가격이 고정되어 있고, 순자산장부가액이 감소하는 경우에만 조정할 수 있습니다.&cr;&cr;(5) 당기의 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	당기말 순자산	연결실체&cr; 지분율	순자산 &cr;지분금액	영업권	내부거래	장부금액
㈜젤코바홀딩스	6,182,076	13.66%	844,472	405,703	-	1,250,175

13. 유형자산 &cr; &cr; (1) 당기 및 전기 중 현재 유형자산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	토 지	건 물	구축물	기타유형자산	합 계
기초 순장부금액	3,254,390	470	1,408,848	258,889	4,922,597
취득	-	-	56,563	128,418	184,981
대체	-	-	1,037,830	-	1,037,830
감가상각비	-	(470)	(214,427)	(96,925)	(311,822)
손상차손	-	-	(94,584)	-	(94,584)
보고기간말 장부금액	3,254,390	-	2,194,230	290,382	5,739,002
취득원가	3,254,390	64,272	5,493,657	1,967,613	10,779,932
감가상각누계액	-	(64,272)	(2,940,828)	(1,677,231)	(4,682,331)
손상차손누계액	-	-	(358,599)	-	(358,599)

(단위: 천원)

전기	토 지	건 물	구축물	기타유형자산	합 계
기초 순장부금액	3,254,390	1,078	2,261,089	279,179	5,795,736
취득	-	-	13,085	73,681	86,766
감가상각비	-	(608)	(551,054)	(93,971)	(645,633)
손상차손	-	-	(314,272)	-	(314,272)
보고기간말 장부금액	3,254,390	470	1,408,848	258,889	4,922,597
취득원가	3,254,390	64,272	5,916,911	1,871,291	11,106,864
감가상각누계액	-	(63,802)	(4,193,790)	(1,612,403)	(5,869,995)
손상차손누계액	-	-	(314,272)	-	(314,272)

&cr;(2) 당기 및 전기 중 현재 유형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	기타 자산	합 계
기초 순장부금액	532,441	532,441
취득	200,481	200,481
감가상각비	(297,277)	(297,277)
보고기간말 장부금액	435,645	435,645
취득원가	4,753,536	4,753,536
감가상각누계액	(4,317,890)	(4,317,890)

(단위: 천원)

전기	기타 자산	합 계
기초 순장부금액	784,113	784,113
취득	201,742	201,742
감가상각비	(453,414)	(453,414)
보고기간말 장부금액	532,441	532,441
취득원가	4,479,766	4,479,766
감가상각누계액	(3,947,324)	(3,947,324)

(3) 당기 중 손상차손을 인식한 유형자산은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 손상차손 금액

(단위: 천원)

구분	손상전 장부금액	순공정가치(*1)	손상차손	장부금액	회수가능액 &cr;평가방법
구축물	2,285,503	2,190,919	94,584	2,190,919	순공정가치

(*1) 상기 순공정가치(유형자산) 금액 중 평가된 공정가치 금액은 2,137,852천원 이며, 평가기준일에 취득완료한 자산금액 53,067천원은 감정평가시 제외되었으며, 취득금액과 동일한 금액으로 순공정가치에 반영되었습니다.&cr;

2) 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목

(단위: 천원)

구분	당기	전기
기타비용	94,584	314,272

&cr; (4) 보험가입내역 &cr;&cr;당기말 현재 연결회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	가입자산	부보금액	비고
Package 보험	유형자산,재고자산	22,298,585	㈜한화손해보험
도난보험	현금 및 유가증권	265,000	㈜한화손해보험
사고배상책임보험	천안휴게소	300,000	㈜한화손해보험
화재배상책임보험	천안휴게소	100,000	㈜한화손해보험
임원배상책임보험	임원	5,000,000	㈜한화손해보험
개인정보보호배상책임보험	임직원	500,000	㈜한화손해보험
단체상해보험	임직원	153,624,500	㈜DB손해보험

상기 부보금액 중 12,000백만원은 연결회사의 차입금과 관련하여 차입처인 산업은행을 보험금수익자로 하고 있으며, 상기 이외에 연결회사는 차량운반구에 대하여 ㈜한화손해보험사와 ㈜KB손해보험의 책임보험 및 종합보험에 가입하여 있습니다.

(5) 상기 유형자산 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).

14. 무형자산 &cr; &cr;(1) 당기 및 전기 중 현재 무형자산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	사용수익기부자산	소프트웨어	회원권	기타의 무형자산	총 계
기초 순장부금액	345,805	4,173	77,378	100,000	527,356
취득	68,921	25,917	-	-	94,838
상각비	(214,108)	(5,092)	-	-	(219,200)
보고기간말 장부금액	200,618	24,998	77,378	100,000	402,994
취득원가	2,876,651	128,004	77,378	100,000	3,182,033
감가상각누계액	(2,676,033)	(103,004)	-	-	(2,779,037)

(단위: 천원)

전기	사용수익기부자산	소프트웨어	회원권	기타의 무형자산	총 계
기초 순장부금액	648,154	5,839	77,378	100,000	831,371
취득	4,500	910	-	-	5,410
상각비	(306,850)	(2,576)	-	-	(309,426)
보고기간말 장부금액	345,804	4,173	77,378	100,000	527,355
취득원가	2,807,730	103,042	77,378	100,000	3,088,150
감가상각누계액	(2,461,924)	(98,869)	-	-	(2,560,793)

&cr;(2) 당기 및 전기 중 현재 무형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	영업권	소프트웨어	기타의 무형자산	합 계
기초 순장부금액	4,929,190	848,379	13,954	5,791,523
취득	-	219,185	-	219,185
상각비	-	(330,353)	(3,894)	(334,247)
보고기간말 장부금액	4,929,190	737,211	10,060	5,676,461
취득원가	4,929,190	4,904,674	15,577	9,849,441
감가상각누계액	-	(4,167,462)	(5,517)	(4,172,979)

(단위: 천원)

전기	영업권	소프트웨어	기타의 무형자산	합 계
기초 순장부금액	4,929,190	428,404	-	5,357,594
취득	-	699,798	15,577	715,375
상각비	-	(279,824)	(1,623)	(281,447)
보고기간말 장부금액	4,929,190	848,378	13,954	5,791,522
취득원가	4,929,190	4,685,488	15,577	9,630,255
감가상각누계액	-	(3,837,110)	(1,623)	(3,838,733)

&cr;(3) 영업권&cr;&cr;연결회사는 종속기업인 앤알캐피탈대부 주식회사와 관련하여 4,929,190천원을 영업권으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 현금창출단위(집단)의 장부가액이 회수가능가액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;현금창출단위(집단)의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 단기 재무예산에 근거하여 향후 5년의 추정 세후현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간의 현금흐름을 추정하기 위해 사용한 성장률은 현금창출단위(집단)가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. 보고기간종료일 유의적인 영업권이 배부된 현금창출단위(집단)에 대한 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다.

구 분	대출채권증가율(*1)	가중평균대출이자율(*2)	대손충당금설정률(*3)	영구성장률(*4)	세후할인율(*5)
앤알캐피탈대부㈜	5.50%	20.50%	15.53%	0.00%	11.43%

(*1) 향후 5년간 대출채권증가율의 평균입니다.&cr;(*2) 향후 5년간 가중평균대출이자율의 평균입니다.&cr;(*3) 향후 5년간 대손충당금설정률의 평균입니다.&cr;(*4) 5년 이후 예상되는 성장률입니다.&cr;(*5) 세후예상현금흐름에 적용된 세후할인율입니다.

15. 투자부동산 (비금융업)&cr; &cr; (1) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	토 지	건 물	구축물	합 계
기초 순장부금액	610,863	320,051	7,203,408	8,134,322
취득	-	-	549,100	549,100
처분	(560,293)	(26,610)	(4,011)	(590,914)
계정대체	-	-	(1,037,830)	(1,037,830)
감가상각비	-	(24,146)	(286,422)	(310,568)
손상차손	-	-	(273,860)	(273,860)
보고기간말 장부금액	50,570	269,295	6,150,385	6,470,250
취득원가	50,570	461,646	14,478,430	14,990,646
감가상각누계액	-	(192,351)	(7,349,812)	(7,542,164)
손상차손누계액	-	-	(978,232)	(978,232)

(단위: 천원)

전기	토 지	건 물	구축물	합 계
기초 순장부금액	610,863	349,518	7,867,675	8,828,056
감가상각비	-	(29,466)	(10,153)	(39,619)
손상차손	-	-	(654,115)	(654,115)
보고기간말 장부금액	610,863	320,052	7,203,407	8,134,322
취득원가	610,863	589,321	13,509,278	14,709,462
감가상각누계액	-	(269,269)	(5,651,756)	(5,921,025)
손상차손누계액	-	-	(654,115)	(654,115)

(2) 당기 중 손상차손을 인식한 투자부동산은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 손상차손 금액

(단위: 천원)

구분	손상전 장부금액	순공정가치	손상차손	장부금액	회수가능액 &cr;평가방법
구축물	6,424,246	6,150,386	273,860	6,150,386	순공정가치

상기 순공정가치(투자부동산) 금액 중 평가된 공정가치 금액은 6,150,386천원 입니다.&cr;&cr;연 결회사의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 석유사업부는 영업손실의 누적으로 손상검사가 수행됐으며, 368백만원의 손상차손(유형자산:94백만원, 투자부동산:274백만원)을 인식하였습니다(주석 13참조). 동 손상금액은 현금창출단위에 영업권이 존재하지 않았으므로 계상된 유형자산과 투자부동산에 배분됐으며 배분대상 자산은 구축물에 해당 됩니다. 동 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 산출됐으며, 손상차손은 기타비용으로 계상되었습니다. &cr; &cr; 2) 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목

(단위: 천원)

구분	당기	전기
기타비용	273,860	654,115

&cr;(3) 당기 중 연결회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,443백만원 (전기: 8 40백만원)입니다. &cr; &cr;(4) 당기 말 현재 투자부동산의 공정가치는 7,393백만원(전기:8,456백만원)이며, 공정가치 평가는 보고기간말을 평가기준일로 독립된 평가인(하나감정평가법인)에 의해수행되었습니다.

16. 공정가치측정 금융자산(금융업)&cr;&cr; (1) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기타채무상품	4,384,789	5,031,855

상기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석35 참조).&cr;&cr; (2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익(*)	-	(1,000,000)
당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익	(409,404)	428,302
합 계	(409,404)	(571,698)

(*) 당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익은 연결회사가 보유중인 지분상품의 공정가치가 '0'으로 평가되어 전기말에 장부가액을 전액 평가손실로 인식하였습니다. &cr; (3) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
㈜케이씨에프에이(*)	1,000	1,000

(*) 동 지분상품은 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 피투자기업으로부터 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를얻을 수 없고, 보고기간 중 가치변동의 증거가 되는 유의적인 변동이 없어 원가가 공정가치의 추정치를 나타낸다고 판단하고 있습니다.&cr; &cr;위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

17. 대출채권 및 대손충당금 (금융업)&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말			전기말
	상각후원가	대손충당금	순장부가액	상각후원가	대손충당금	순장부가액
신용대출채권	783,272,318	(91,277,178)	691,995,140	1,019,182,283	(179,818,790)	839,363,493
담보대출채권	194,467,851	(12,809,555)	181,658,296	153,154,586	(11,435,297)	141,719,289
NPL대출채권	6,561,430	(1,378,557)	5,182,873	6,981,024	(1,133,534)	5,847,490
이연대출부대비용	5,954,218	(748,757)	5,205,461	-	-	-
합계	990,255,817	(106,214,047)	884,041,770	1,179,317,893	(192,387,621)	986,930,272

상기 대출채권 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석35 참조).

(2) 대출채권의 신용건전성&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
일반채권
원금	818,819,806	27,801,088	19,699,651	866,320,545
대손충당금	(17,932,217)	(16,643,868)	(7,855,767)	(42,431,852)
장부금액	800,887,589	11,157,220	11,843,884	823,888,693
화해채권
원금	-	-	117,981,054	117,981,054
대손충당금	-	-	(63,033,438)	(63,033,438)
장부금액	-	-	54,947,616	54,947,616
합계	800,887,589	11,157,220	66,791,500	878,836,309

(*1) 이연대출부대비용은 합계금액에 포함되지 않았습니다.

(단위: 천원)

전기말	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
일반채권
원금	883,234,144	35,249,703	12,888,719	931,372,566
대손충당금	(21,179,999)	(21,419,652)	(6,852,106)	(49,451,757)
장부금액	862,054,145	13,830,051	6,036,613	881,920,809
화해채권
원금	-	-	247,945,327	247,945,327
대손충당금	-	-	(142,935,864)	(142,935,864)
장부금액	-	-	105,009,463	105,009,463
합계	862,054,145	13,830,051	111,046,076	986,930,272

(3) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말(*)	대출채권			합계	대출채권 - 미수수익			합계
	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된&cr; 대출채권			신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된&cr; 대출채권
기초 대출채권	883,234,144	35,249,703	260,834,046	1,179,317,893	11,408,935	3,110,803	1,054,782	15,574,520
- 12개월 기대신용손실로&cr; 대체	956,672	(926,125)	(30,547)	-	73,945	(69,433)	(4,512)	-
- 신용이 손상되지 않은 &cr; 대출채권으로 대체	(20,184,108)	20,228,040	(43,932)	-	(250,084)	257,084	(7,000)	-
- 신용이 손상된 &cr; 대출채권으로 대체	(57,617,822)	(7,854,529)	65,472,351	-	(785,735)	(580,413)	1,366,148	-
- 실행(상환)액	12,430,920	(18,896,001)	48,149,910	41,684,829	(122,069)	(344,967)	3,735,363	3,268,327
- 상각액	-	-	(75,810,719)	(75,810,719)	-	-	(5,002,974)	(5,002,974)
- 대출채권 매각	-	-	(160,890,404)	(160,890,404)	-	-	-	-
기말 대출채권	818,819,806	27,801,088	137,680,705	984,301,599	10,324,992	2,373,074	1,141,807	13,839,873

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다. &cr;

(단위: 천원)

전기말	대출채권			합계	대출채권 - 미수수익			합계
	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된&cr; 대출채권			신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된&cr; 대출채권
최초적용일 대출채권&cr;- 기준서 제1109호	875,929,716	27,107,321	234,830,702	1,137,867,739	13,163,736	2,474,440	1,445,317	17,083,493
- 12개월 기대신용손실 로 대체	352,715	(330,871)	(21,844)	-	22,164	(18,044)	(4,120)	-
- 신용이 손상되지 않은 &cr; 대출채권으로 대체	(23,035,663)	23,047,576	(11,913)	-	(99,850)	102,065	(2,215)	-
- 신용이 손상된 &cr; 대출채권으로 대체	(73,842,287)	(8,325,123)	82,167,410	-	(469,296)	(616,125)	1,085,421	-
- 실행(상환)액	103,829,663	(6,249,200)	34,208,187	131,788,650	(1,207,819)	1,168,467	4,795,877	4,756,525
- 상각액	-	-	(50,077,721)	(50,077,721)	-	-	(6,265,498)	(6,265,498)
- 대출채권 매각	-	-	(40,260,775)	(40,260,775)	-	-	-	-
기말 대출채권	883,234,144	35,249,703	260,834,046	1,179,317,893	11,408,935	3,110,803	1,054,782	15,574,520

(4) 당기말 및 전기말 현재 대손충당금 관련 내용은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

당기말	대출채권 대손충당금			합계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합계
	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된&cr; 대손충당금			신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된&cr; 대손충당금
기초 대손충당금	21,179,999	21,419,652	149,787,970	192,387,621	302,226	2,151,003	1,027,919	3,481,148
- 12개월 기대신용손실로 대체	496,170	(465,623)	(30,547)	-	40,925	(36,413)	(4,512)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(476,777)	520,708	(43,931)	-	(7,296)	14,296	(7,000)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(2,539,100)	(3,726,591)	6,265,691	-	(61,495)	(300,675)	362,170	-
- 전입(환입)액	(728,075)	(1,104,278)	81,588,396	79,756,043	9,562	(290,098)	4,585,698	4,305,162
- 상각액	-	-	(75,810,719)	(75,810,719)	-	-	(5,002,974)	(5,002,974)
- 대출채권 매각	-	-	(90,867,655)	(90,867,655)	-	-	-	-
기말 대손충당금	17,932,217	16,643,868	70,889,205	105,465,290	283,922	1,538,113	961,301	2,783,336

(단위: 천원)

전기말	대출채권 대손충당금			합계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합계
	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된&cr; 대손충당금			신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된&cr; 대손충당금
최초적용일 대손충당금&cr;-기준서 제1109호	21,319,512	17,362,473	137,534,860	176,216,845	402,509	1,732,568	1,445,317	3,580,394
- 12개월 기대신용손실로 대체	234,133	(212,288)	(21,845)	-	21,188	(17,068)	(4,120)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(523,648)	535,561	(11,913)	-	(8,413)	10,628	(2,215)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(3,462,348)	(4,330,771)	7,793,119	-	(103,675)	(410,388)	514,063	-
- 전입(환입)액	3,612,350	8,064,677	78,441,064	90,118,091	(9,383)	835,263	5,743,051	6,568,931
- 상각액	-	-	(50,077,721)	(50,077,721)	-	-	(6,668,177)	(6,668,177)
- 대출채권 매각	-	-	(23,869,594)	(23,869,594)	-	-	-	-
기말 대손충당금	21,179,999	21,419,652	149,787,970	192,387,621	302,226	2,151,003	1,027,919	3,481,148

18. 차입부 채

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율	당기말	전기말
비금융업&cr;(유동)	단기차입금	산업은행 외 15개	3.05~5.65	41,320,380	39,544,694
	유동성장기차입금	DGB캐피탈 외 55개	4.7~6.4	6,444,000	7,558,000
	소 계			47,764,380	47,102,694
비금융업&cr;(비유동)	장기차입금	DGB캐피탈 외 55개	4.7~6.4	3,427,333	452,000
	소 계			3,427,333	452,000
총 차입부채				51,191,713	47,554,694

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용제한 되어있습니다 (주석 7 참조) . 또한, 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권 및 견질어음이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 35 참조) .

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율	당기말	전기말
금융업	단기차입금	산업은행 외 15개	3.05~5.65	121,794,000	248,716,667
	유동성장기차입금	DGB캐피탈 외 55개	4.7~6.4	282,816,054	332,094,028
	단기사채	제363회 외 32개	5.0~7.8	35,320,000	48,990,000
	유동성장기사채	제305회 외 52개	5.2~7.8	21,330,000	19,610,000
	유동성외화사채	GTHJMI Ltd	9.25	-	4,163,541
	소 계			461,260,054	653,574,236
	장기차입금	DGB캐피탈 외 55개	4.7~6.4	77,391,371	56,406,357
	사채	제308회 외 85개	5.1~7.8	55,640,000	26,400,000
	소 계			133,031,371	82,806,357
총 차입부채				594,291,425	736,380,593

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용제한 되어있습니다 (주석 7 참조) . 또한, 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권 및 견질어음이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 35 참조) .

19. 기타금융부채 &cr; &cr; (1) 당기 말 및 전기말 현재 기타금융부채 (비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

계정명	당기말	전기말
미지급금	2,258,019	2,115,306
예수금	94,690	79,291
미지급비용	76,826	75,987
합계	2,429,535	2,270,584
임대보증금	550,000	250,000
총 기타금융부채	2,979,535	2,520,584

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당기말	전기말
미지급금	8,840,893	7,509,888
예수금	1,063,099	1,455,999
미지급비용	1,172,629	1,225,380
총 기타금융부채	11,076,621	10,191,267

20. 순 확정급여부채

&cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 순 확정급여부채 (비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	5,566,692	4,566,199
사외적립자산의 공정가치	(4,490,593)	(4,366,658)
재무상태표상 부채	1,076,099	199,541

(2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 순확정급여부채(금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	8,900,834	7,336,014
사외적립자산의 공정가치	(5,481,199)	(5,506,319)
재무상태표상 부채	3,419,635	1,829,695

&cr; (3) 손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
당기근무원가	2,515,424	1,908,068
순이자원가	(79,548)	(90,806)
종업원 급여에 포함된 총 비용	2,435,876	1,817,262

(4) 확정급여채무의 변동 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초금액	11,902,212	10,885,355
당기근무원가	2,448,724	1,908,068
이자비용	203,758	217,116
재측정요소:	900,604	367,111
- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	190,290	(443)
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	441,427	75,289
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	268,887	292,265
제도에서의 지급액:	(987,772)	(1,475,438)
- 급여의 지급	(987,772)	(1,475,438)
보고기간말 금액	14,467,526	11,902,212

상기 확정급여채무의 변동내역은 비금융업, 금융업 구분 없이 연결회사의 금액을 작성했습니다.&cr;

(5) 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초금액	9,872,977	9,029,038
이자수익	283,307	307,922
재측정요소	(147,660)	(198,910)
사용자의 기여금	620,000	1,150,000
급여지급액	(656,832)	(415,073)
보고기간말 금액	9,971,792	9,872,977

상기 사외적립자산의 변동내역은 비금융업, 금융업 구분 없이 연결회사의 금액을 작성했습니다.

(6) 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
정기예금	9,971,792	9,872,977

&cr;(7) 주요 보험수리적 가정 &cr;

구 분	당기말	전기말
할인율	2.31%~2.95%	2.76%~3.03%
기대임금상승률	3.04%~3.76%	2.98%~3.40%
퇴직률	경험퇴직률	경험퇴직률
사망률	보험개발원표준퇴직률	보험개발원표준퇴직률

(8) 주요 가정의 변동에 따른 대략적인 연금부채의 민감도 분석&cr;

주요 가정의 변동	할인율		기대임금상승률
	확정급여채무	당기근무원가	확정급여채무	당기근무원가
1% 증가	-5.96%	-6.12%	6.90%	7.88%
1% 감소	7.07%	7.23%	-5.96%	-6.78%

(9) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr;&cr; 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 2,266,863 천 원입니다. 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년~2년 미만	2~5년 미만	5년이상	합계
급여지급액	754,098	926,195	2,776,029	34,634,055	39,090,377

확정급여채무의 가중평균만 기는 10.81년 입니 다.

21. 기타부채 &cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
선수금	1,114,787	917,460
합계	1,114,787	917,460

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 기타비유동부채(비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기타충당부채	24,500	24,500
합계	24,500	24,500

&cr;(3) 당기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기타충당부채(금융업)	139,200	139,200
합계	139,200	139,200

&cr;(4) 당기 및 전기 중 충당부채 변동은 없습니다. &cr;

22. 주식기준보상 &cr;

(1) 주식선택권의 내역&cr;

연결회사는 2011년 7월 11일(6차) 및 2014년 8월 26일(8차) 이사회결의를 통해 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당기말 현재 유효한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 보유내역

구분	6차	8차	합계
최초부여 주식수	140,000	484,000	624,000
취소 주식수	(8,000)	-	(8,000)
행사로 인한 조정	(118,000)	-	(118,000)
기말 부여 주식수	14,000	484,000	498,000
행사가격(*)	3,287 원	11,163 원

(*) 주식선택권의 행사수량 및 행사가격은 주식병합 및 주식분할 등에 따라 조정된 후의 행사수량 및 행사가격입니다. &cr;&cr;2) 변동사항

구분	당기	전기
기초 잔여주	498,000	498,000
부여	-	-
행사	-	-
소멸	-	-
기말 잔여주	498,000	498,000

&cr; 상기 주식선택권은 주식선택권 부여일에서 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에한해 행사가능하며, 2년 경과시점에서 최초부여주식의 100%를 7년간 행사가능합니다. 당기말 현재 상기 주식선택권 중 6차 부여분에 대해서는 모두 가득조건을 만족하였으며, 전량 행사가능합니다.

또한, 연결회사는 전기에 6차 부여분 의 행사방법을 '행사가격과 시가의 차액을 현금으로 결제'하는 방식으로 변경하도록 이사회에서 결의하여, 해당 주식선택권을 현금결제형주식기준보상으로 회계처리하고 있으며, 관련된 부채를 미지급비용에 53,382천원으 로 계상하고 있습니다.&cr; &cr; 23. 자본금과 주식발행초과금 &cr; &cr; 연결회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,1 71주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원 입니다.&cr;&cr;연결회사는 이사회결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당기말 현재 연결회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. &cr;&cr;당기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 없습니다. &cr;&cr; 24. 기타포괄손익과 기타자 본항목&cr; &cr;당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익과 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
기타자본항목	감자차익	31,917,202	31,917,202
	자기주식처분이익	191,477	191,477
	기타자본잉여금	827,127	827,127
	자기주식	(1,654,686)	(2,146,846)
	주식선택권	2,189,132	2,189,132
	소계	33,470,252	32,978,093

25. 이익잉여금 &cr;&cr; ( 1 ) 당기말 및 전기말 현 재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
법정적립금	3,007,123	2,613,049
미처분이익잉여금	311,835,960	277,871,623
합 계	314,843,083	280,484,672

&cr; (2) 법정적립금 &cr; &cr; 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;

(3) 배당금 상세내역 &cr; &cr;당기에 2018회계연도에 대한 배당금 2,633백만원(주당 100원)과 2019회계연도에 대한 중간배당금 1,307백만원(주당 50원)을 지급하였으며, 전기에 2017회계연도에 대한 배당금 3,466백만원(주당 100원/150원)과 2018회계연도에 대한 중간배당금 1,334백만원(주당 50원)을 지급하였습니다.&cr; &cr; 당 회계연도에 대한 주당배당금 및 총배당금은 각각 100원과 2,614백만원이며, 2020년 3월 27일에 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 반영하고 있지 않습니다.

26. 일반관리비 &cr; &cr;당기 및 전기 중 현재 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당기	전기
급여	29,493,172	27,999,209
퇴직급여	2,435,876	1,817,262
주식보상비용	25,480	(9,940)
복리후생비	2,161,185	2,006,920
여비교통비	172,564	177,343
접대비	544,178	625,713
통신비	1,921,826	1,944,682
수도광열비	520,214	566,269
세금과공과	2,720,746	3,314,996
감가상각비	2,516,882	1,138,666
무형자산상각비	553,447	590,872
수선비	10,783	193,615
보험료	243,851	218,795
차량유지비	334,277	664,476
교육훈련비	76,479	99,585
도서인쇄비	91,999	76,265
소모품비	355,143	351,187
지급수수료	5,954,851	19,302,320
광고선전비	6,665,748	7,368,729
운용리스료및임차료	3,127,622	4,445,597
전산처리비	696,849	661,082
협회비	536,473	424,817
미화조성비	74,016	63,658
합 계	61,233,661	74,042,118

27. 기타영업수익비용&cr; &cr;(1) 당기 및 전기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
대출채권처분이익	10,230,486	3,694,013
기타금융수익	70,054	115,898
합 계	10,300,540	3,809,911

&cr; (2) 당기 및 전기 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
대출채권처분손실	6,099,888	-

&cr; 28. 기타수익비용 &cr;

(1) 당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
유형자산처분이익	2,602	-
투자부동산처분이익	1,820,134	-
대손충당금환입	94,724	-
잡이익	837,146	257,554
합 계	2,754,606	257,554

(2) 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기부금	92,500	54,100
잡손실	25,287	51,628
사채상환손실	28,550	-
유형자산손상차손	94,584	314,272
투자부동산손상차손	273,860	654,115
합 계	514,781	1,074,115

&cr;29. 금융수익비용 &cr;

(1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
이자수익	326,070	303,856
외환거래이익	-	16,987
파생상품거래이익	28,665	117,875
당기손익인식금융자산 관련이익	20,228	428,302
합 계	374,963	867,020

&cr; (2) 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
이자비용	2,791,564	2,690,214
외환거래손실	40,015	811,475
당기손익인식금융자산 관련손실	429,631	1,000,000
합 계	3,261,210	4,501,689

30. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr;당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
상품의 변동	250,702,367	200,048,454
종업원급여 (주석 31 )	34,115,713	31,813,451
감가상각비 및 무형자산상각비&cr; (주석 13,14,15 )	3,070,329	1,729,538
광고선전비	6,665,748	7,368,729
지급수수료	5,954,851	19,302,320
임차료	3,127,622	4,445,597
기타 비용	8,299,398	9,382,484
매출원가, 일반관리비 합계	311,936,028	274,090,573

31. 종업원급여 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
급여	29,493,172	27,999,209
퇴직급여	2,435,876	1,817,262
주식보상비용	25,480	(9,940)
복리후생비	2,161,185	2,006,920
합 계	34,115,713	31,813,451

32. 법 인세&cr;

(1) 당기 및 전기 중 법인세비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기법인세
당기손익에 대한 당기법인세	1,787,007	16,247,854
전기법인세의 조정사항	(724)	467
총당기법인세	1,786,283	16,248,321
이연법인세	10,864,970	(4,740,695)
법인세비용	12,651,253	11,507,626

&cr; (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계

(단위: 천원)

구 분	당기		전기
법인세비용차감전순이익		53,237,483		43,500,206
적용세율에 따른 법인세		12,153,980		11,451,826
조정사항:		497,273		55,800
- 세무상 과세되지 않는 수익	(195,975)		118,284
- 세무상 차감되지 않는 비용	131,328		(15,633)
- 기타	561,920		(46,851)
법인세비용		12,651,253		11,507,626
유효세율(*1)		23.76%		26.45%

(*1) 법인세비용/법인세비용차감전순이익

&cr;(3) 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세효과

(단위: 천원)

구 분	당기			전기
	반영 전	법인세효과	반영 후	반영 전	법인세효과	반영 후
이연법인세
재측정요소	(1,048,262)	251,044	(797,218)	(566,020)	135,206	(430,814)

(4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기

(단위: 천원)

구분	당기	전기
이연법인세자산
12개월 후에 결제될 이연법인세자산	6,721,394	5,477,055
12개월 이내에 결제될 이연법인세자산	33,296,624	44,365,639
소계	40,018,018	49,842,694
이연법인세부채
12개월 후에 결제될 이연법인세부채	(3,162,613)	(2,265,905)
12개월 이내에 결제될 이연법인세부채	(68,679)	(176,136)
소계	(3,231,292)	(2,442,041)
이연법인세자산 순액	36,786,726	47,400,652

(5) 보고기간 중 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채) 변동

(단위: 천원)

당기	기초	손익계산서	기타포괄손익	기말
퇴직급여충당금	2,777,187	322,517	215,545	3,315,249
대손충당금	43,601,572	(19,474,812)	-	24,126,760
대손금(대출채권)	1,044,717	7,396,592	-	8,441,309
대손금(미수수익)	-	540,927	-	540,927
대손금(미수금)	8,083	-	-	8,083
대손금(단기대여금)	4,356	-	-	4,356
감가상각비	144	-	-	144
감가상각비(구축물)	152,715	(16,701)	-	136,014
감가상각비(사용수익기부자산)	34,796	-	-	34,796
미지급비용	25,426	(13,740)	-	11,686
연월차수당	127,258	(42,904)	-	84,354
대출채권할증료	1,298,007	(190,222)	-	1,107,785
미지급금	-	8,143	-	8,143
미수수익	(6,253)	594	-	(5,659)
건설자금이자(구축물)	(63,517)	2,887	-	(60,630)
퇴직연금운용자산	(2,154,536)	(34,185)	35,499	(2,153,222)
매도가능증권	122,488	99,076	-	221,564
이월결손금	-	395,572	-	395,572
지급보증충당부채	91,886	(59,695)	-	32,191
복구충당부채	38,860	-	-	38,860
차량운반구	6,569	6,569	-	13,138
자산손상차손	234,350	88,247	-	322,597
금융리스부채	-	397,616	-	397,616
사용권자산	-	(392,695)	-	(392,695)
사외적립자산	(169,883)	9,338	-	(160,545)
기타	226,427	91,906	-	318,333
계	47,400,652	(10,864,970)	251,044	36,786,726

(단위: 천원)

전기	기초	회계정책변경효과	손익계산서	기타포괄손익	기말
퇴직급여충당금	2,561,990	-	127,843	87,354	2,777,187
대손충당금	37,363,338	2,757,761	3,480,473	-	43,601,572
대손금(대출채권)	98,646	-	946,071	-	1,044,717
대손금(미수금)	8,083	-	-	-	8,083
대손금(단기대여금)	4,356	-	-	-	4,356
감가상각비	144	-	-	-	144
감가상각비(구축물)	146,292	-	6,423	-	152,715
감가상각비(사용수익기부자산)	34,796	-	-	-	34,796
미지급비용	29,865	-	(4,439)	-	25,426
연월차수당	94,366	-	32,892	-	127,258
대출채권할증료	1,496,632	-	(198,625)	-	1,298,007
미수수익	(6,026)	-	(227)	-	(6,253)
건설자금이자(구축물)	(66,404)	-	2,887	-	(63,517)
퇴직연금운용자산	(1,996,395)	-	(205,993)	47,852	(2,154,536)
매도가능증권	15,864	-	106,624	-	122,488
지급보증충당부채	152,931	-	(61,045)	-	91,886
복구충당부채	-	-	38,860	-	38,860
차량운반구	-	-	6,569	-	6,569
자산손상차손	-	-	234,350	-	234,350
사외적립자산	(171,484)	-	1,601	-	(169,883)
기타	-	-	226,427	-	226,427
계	39,766,994	2,757,761	4,740,691	135,206	47,400,652

&cr;이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 연결회사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들에 달려 있습니다. 연결회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기말 현재 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 있다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하였습니다.

33. 주당순이익

(1) 기본주당순이익&cr;&cr;기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당기	전기
보통주당기순이익	40,586,228,928	31,992,580,925
가중평균 유통보통주식수	26,150,918	26,592,388
기본주당순이익	1,552	1,203

&cr; (2) 희석주당순이익

&cr;희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 부여한 주식매입선택권 중 6차는 이사회결의에 따라 전량 차액결제형으로 결제되도록 변경되었으며 8차는 희석효과가 없어 당기말 현재 연결회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. &cr;

34. 현 금흐름표 &cr;

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기순이익	40,586,229	31,992,581
조정 :
이자수익	(216,580,040)	(244,400,800)
이자비용	41,373,119	45,081,870
법인세비용	12,651,254	11,507,626
감가상각비	2,516,882	1,138,665
무형자산상각비	553,447	590,872
대손상각비	84,857,475	99,167,800
외화환산이익	-	(10,237)
외화환산손실	-	684,647
유형자산처분이익	(2,602)	-
투자부동산처분이익	(1,820,134)	-
파생상품거래이익	(28,665)	(117,875)
사채상환손실	28,550	-
퇴직급여	2,369,176	1,817,262
수선비	-	163,700
당기손익인식금융자산 관련이익	(20,228)	(428,302)
당기손익인식금융자산 관련손실	429,631	1,000,000
자산손상차손	368,444	968,387
운전자본의 변동
재고자산의 감소(증가)	(1,605,742)	585,865
매출채권의 감소	302,054	1,628,717
대출채권의 감소(증가)	22,383,703	(115,371,802)
미수금 의 감소	39,051	26,532
미수수익 의 감소(증가)	1,212,028	(142,155)
선급금 의 감소(증가)	993,888	(162,870)
선급비용 의 증가	(16,813)	(9,192)
당기손익인식금융자산의 감소	219,662	-
퇴직금의 지급	(987,772)	(1,475,438)
사외적립자산 의 증가(감소)	36,832	(734,927)
매입채무의 증가(감소)	(2,873)	63,386
예수금 의 증가(감소)	(377,501)	265,585
미지급비용 의 감소	(2,750)	-
미지급금 의 증가(감소)	1,484,008	(1,078,328)
선수금 의 증가(감소)	197,327	(772,770)
영업으로부터 창출된 현금	(8,842,360)	(168,021,201)

(2) 현금및현금성자산의 구성요소

(단위: 천원)

항목(*)	당기	전기
은행예금및보유현금	21,110,263	21,215,549
단기은행예치금	8,006,882	9,699,664
계	29,117,145	30,915,213

(*) 은행예금 및 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.&cr;

(3) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

내용	당기	전기
대출채권의 제각	75,810,719	50,077,721
미수수익의 제각	5,002,974	6,668,177
장기차입금의 유동성대체	441,583,542	521,799,859
회계정책변경으로인한 당기손익-공정가치측정금융자산 대체	-	1,525,553
회계정책변경으로인한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대체	-	1,000

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금변동	기말
단기사채	48,990,000	(13,670,000)	-	35,320,000
유동성사채	19,610,000	(19,610,000)	21,330,000	21,330,000
유동성외화사채	4,163,541	(4,192,875)	-	-
사채	26,400,000	50,570,000	(21,330,000)	55,640,000
단기차입금	288,261,360	(125,146,980)	-	163,114,380
유동성장기차입금	339,652,028	(470,645,516)	420,253,542	289,260,054
장기차입금	56,858,357	444,213,889	(420,253,542)	80,818,704
단기리스부채	-	(1,544,769)	3,180,325	1,635,556
장기리스부채	-	(76,849)	485,605	408,756
합 계	783,935,286	(140,103,100)	3,665,930	647,527,450

35. 우발부 채 및 약정사항 &cr;

(1) 주요 차입약정

(단위: 천원)

구 분	당 기말		전기말		약정처
	한도약정액	대출실행액	한도약정액	대출실행액
기업구매자금대출	8,000,000	8,000,000	8,000,000	8,000,000	KB국민은행
	4,000,000	4,000,000	4,000,000	3,986,200	신한은행
	1,800,000	820,380	2,000,000	2,000,000	부산은행
	3,500,000	3,500,000	3,500,000	3,500,000	우리은행
	6,500,000	4,500,000	7,000,000	7,000,000	NH농협은행
	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	IBK기업은행
	1,000,000	1,000,000	2,000,000	1,658,493	DGB대구은행
일반여신약정	1,700,000	1,700,000	1,700,000	1,700,000	신한은행
	9,000,000	9,000,000	9,400,000	9,400,000	KDB산업은행
	2,000,000	1,083,333	2,000,000	500,000	세람저축은행
합 계	39,300,000	35,403,713	41,400,000	39,544,693

연결회사는 신한카드로부터 7,000백만원의 석유 구매 전용 대출이 존재합니다. &cr;

(2) 담보제공자산

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	당기말	차입금액(*1)	담보권자
			담보설정금액&cr;(채권최고액)
단기금융상품&cr;당기손익-공정가치측정금융자산&cr;기타금융자산	단기금융상품	1,947,000	2,141,700	5,700,000	신한은행
	임차보증금	3,635,660	1,883,344
	단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	국민은행
	당기손익-공정가치측정금융자산	223,696	101,000
	단기금융상품	700,000	700,000	9,000,000	한국산업은행
유형자산	토지	3,304,959	22,000,000
	건물	269,295
	기계기구	102,874
대출채권,&cr;단기금융자산	대출채권	434,487,603	449,181,810	368,111,609	신한캐피탈 외
	단기금융상품	10,879,519			메리츠종금 외
매출채권,&cr;단기금융자산	매출채권	47,799	587,600	452,000	아이비케이캐피탈(*2)
	단기금융상품	609,604			광주은행
	매출채권	381,783	10,836,800	8,336,000	케이비캐피탈(*3)
	단기금융상품	1,150,588			광주은행
합 계		458,800,380	488,598,254	399,599,609

(*1) 신한은행, 국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, 산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.&cr;(*2) 디와이에이치제사차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 11,109,638천원 입니다.&cr;(*3) 디와이에이치제오차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 29,542,547천원 입니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	전기말	차입금액(*1)	담보권자
			담보설정금액&cr;(채권최고액)
단기금융상품&cr;당기손익-공정가치측정금융자산&cr;기타금융자산	단기금융상품	1,947,000	2,141,700	5,686,200	신한은행
	임차보증금	3,635,660	1,883,344
	단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	국민은행
	당기손익-공정가치측정금융자산	205,569	780,000
	단기금융상품	700,000	700,000	9,400,000	한국산업은행
유형자산	토지	3,865,252	22,000,000
	건물	320,522
	기계기구	447,088
대출채권,&cr;단기금융자산	대출채권	590,796,357	582,883,432	477,002,860	신한캐피탈 외
	단기금융상품	10,632,109			메리츠종금 외
매출채권,&cr;단기금융자산	매출채권	1,536,301	2,899,000	2,230,000	아이비케이캐피탈(*2)
	단기금융상품	975,011			광주은행
	매출채권	1,109,123	7,514,000	5,780,000	아이비케이캐피탈(*3)
	단기금융상품	988,646			광주은행
합 계		618,218,638	621,967,476	508,099,060

(*1) 신한은행, 국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, 산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.&cr;(*2) 디와이에이치제삼차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 8,404,451천원 입니다.&cr;(*3) 디와이에이치제사차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 11,109,638천원 입니다.

(3) 지급보증

&cr;1) 제공한 지급보증&cr;&cr;연결회사는 당기말과 전기말 현재 타인을 위해 지급하고 있는 보증이 없습니다.

&cr;2) 제공받은 지급보증&cr;&cr;당기말 연결회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

상품명	피보험자상호	지급보증액	주계약내용
이행(상품판매대금)보증보험(*1)	에쓰오일(S-OIL)㈜	4,000,000	석유제품 공급계약
가맹사업보증보험	㈜롯데리아	23,000	㈜롯데리아 가맹점계약(엔제리너스)
가맹사업보증보험	㈜롯데리아	30,000	시설물대여계약
인허가보증보험	금융위원회	150,000	대부(중개)업자 영업보증금 보증
공탁보증보험	개인	2,023,006	부동산 및 채권 가압류 등

&cr;(4) 견질제공어음내역

(단위: 천원)

구분	금액	매수	제공처	제공내역	관련차입금 금액
어음	백지	2	에쓰오일㈜	대리점 및 저유소 임대계약 관련	-

&cr;(5) 계류중인 소송사건 &cr;

연결회사는 당사의 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다.

36. 특수관계자 거래 &cr;

(1) 당 기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;

1) 주요 주주&cr;

구 분	당사에 대한 지분율(%)		비 고
	당 기 말	전기말
㈜디케이디앤아이	13.12	12.97	유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민	12.08	11.94	기타특수관계자
㈜디케이마린	8.56	8.47	유의적 영향력을 행사하는 기업
㈜디케이씨에스	6.40	6.33	기타특수관계자

&cr;2) 기타 특수관계자&cr;

회사명	당사 보유 지분율(%)		비 고
	당기말	전기말
대신캑터스바이아웃&cr;주식회사(*1)	-	-	기타 특수관계자
㈜젤코바홀딩스(*2)	-	-	관계기업
곤산대경기차배건유한공사	-	-	유의적 영향력을 행사하는 기업의 종속기업
㈜사이오픽	-	-	유의적 영향력을 행사하는 기업의 종속기업
㈜캡스톤에듀(*3)	8.82	8.82	기타 특수관계자

(*1) 상기 회사의 대표이사가 리드코프의 재무담당 임원이므로 기타 특수관계자에 포함되었습니다. &cr;(*2) 연결회사는 의무전환 조건으로 인하여 잠재적 의결권을 보유한다고 볼 수 있으며, 의무전환분을 고려한 실질 지분율은 14% 미만이나, 잠재적 의결권을 고려한 지분율은 35% 이상 반영되어 기타 특수관계자에 포함되었습니다.&cr;(*3) 상기 회사에 대한 당사 주요주주 지분율이 35% 이상 반영되어 기타 특수관계자에 포함되었습니다.

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)

구분	회사명	당 기말	전 기말
		이자비용	이자비용
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜디케이마린	503,052	451,781
	㈜디케이디앤아이	136,000	62,597
주요경영진의 가까운 가족		87,512	73,582
합계		726,564	587,960

&cr;(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

(단위: 천원)

구분	회사명	당기말			전기말
		채권	채무		채무
		당기손익-공정가치&cr;측정금융자산	사채	미지급비용	사채	미지급비용
유의적 영향력을&cr;행사하는 기업	㈜디케이마린	-	9,500,000	-	4,000,000	-
	㈜디케이디앤아이	-	2,000,000	-	2,000,000	-
관계기업	㈜젤코바홀딩스	3,750,525	-	-	-	-
주요경영진에 가까운 가족		-	1,390,000	90,240	1,010,000	43,520
합계		3,750,525	12,890,000	90,240	7,010,000	43,520

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역&cr;

1) 자금의 출자

(단위: 천원)

구분	회사명	당기말
		자 금 출자 거래
		출 자
선급금	대신캑터스바이아웃 주식회사	7,880,000
관계기업투자주식	㈜젤코바홀딩스	1,250,175

2) 자금의 대여

(단위: 천원)

구분	회사명	당 기말
		대여
관계기업	㈜젤코바홀딩스	3,750,525

&cr;3) 자금의 차입

(단위: 천원)

구분	회사명	당 기말		전기말
		자 금 차입 거래		자 금 차입 거래
		차 입	상 환	차 입	상 환
종속기업	㈜디케이마린	7,000,000	1,500,000	2,500,000	5,000,000
	㈜디케이디앤아이	2,000,000	2,000,000	2,000,000	-
주요경영진에 가까운 친족		600,000	220,000	790,000	100,000
합계		9,600,000	3,720,000	5,290,000	5,100,000

연결회사는 당기 중 특수관계자에게 2018년 회계연도에 대한 배당금 1,062,166천원을 지급하였으며, 2019 회계연도에 대한 중간배당금 531,083천원을 지급하였습니다&cr;&cr;(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증&cr;&cr;연 결회사의 특수관계인은 연결회사의 상기 이행(상품판매대금)보증과 관련하여, 서울보증보험에 연대보증을 제공하고 있습니다(주석 35 참조).&cr; &cr; (6) 특수관계자로부터 제공받은 주식매수청구권&cr;&cr;연결회사는 기타 특수관계자인 ㈜캡스톤에듀 주식과 관련한 주식매수청구권을 보유하고 있습니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상

&cr;당기말 및 전기 말 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
급여 및 기타 단기종업원 급여	5,812,316	5,601,042
퇴직급여	1,020,718	644,241
합 계	6,833,034	6,245,283

&cr;상기의 주요경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. &cr;&cr; 37. 보고기간후 사건&cr; &cr;연결회사는 사업다각화를 통한 시너지창출 목적으로 (주)비에스렌탈(이하 "대상회사") 지분 인수를 위해 설립된 특수목적법인 대신캑터스바이아웃(주)(이하 "투자회사")에 대해 2020년 2월 28일에 250억원 출자를 완료하였습니다. 투자자는 재무적투자자(이하 "FI")와 전략적투자자(이하 "SI")로 구성되어 있으며, 회사는 SI로 참여하였으며, 회사는 출자금액 중에서 78.8억원을 당기말 현재 선지급하였습니다. &cr; &cr;한편, 2020년 2월 중 투자자들 간 다음과 같은 계약을 체결하였습니다.&cr;&cr;(1) 다른 투자자의 연결회사에 대한 매수청구권(Put Option) 및 FI투자자가 보유한 경영권매각(Drag-along Right)&cr;&cr;대상회사가 잔금지급일로부터 4년 이내에 적격상장을 완료하지 못할 경우, FI 및 다른 SI는 취득금액에 지급일 직전일 기준으로 IRR 15%를 가산한 금액으로 회사에 대해 매수청구권을 행사할 수 있습니다.&cr;&cr;또한, 대상회사의 적격상장이 완료되지 못할 경우, FI는 투자회사로 하여금 투자회사가 보유하고 있는 대상회사의 주식 전부를 제3자에게 양도하게 할 수 있습니다. &cr;&cr;(2) 연결회사가 보유한 매도청구권(Call Option) 및 우선매수청구권&cr;&cr;연결회사는 잔금지급일로부터 1년이 경과한 날부터 3년간 FI가 보유하고 있는 투자회사 주식 중 투자원금 100억원에 해당하는 주식을 FI의 취득금액에 지급일 직전일 기준으로 IRR 10%를 가산한 금액으로 FI에 대해 매도청구권을 행사할 수 있습니다.&cr;&cr;또한, 투자회사 또는 FI가 보유한 대상회사 또는 투자회사의 주식을 제3자에게 양도하여 투자회사 또는 대상회사의 최대주주가 변경되는 경우, 회사는 다른 SI에 우선하여 해당 주식을 제3자의 매수 조건과 동일한 조건으로 우선매수청구권을 행사할 수 있습니다.&cr; &cr;(3) 동반매도청구권&cr;&cr;대상회사가 적격상장이 완료된 이후 투자회사의 투자자가 대상회사의 최대주주를 변경을 초래하는 주식양도를 진행하고자 하는 경우 다른 투자자는 투자자와 동일한 조건으로 대상회사의 주식을 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 갖고 있습니다.

38. 회계정책의 변경 &cr; &cr;(1) 실무적 간편법의 사용&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr;

- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 - 최초 적용일 현재 손실부담계약은 없습니다.

- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설 직접원가를 제외

- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr;또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 운용리스로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 6.3%(1년 기준)입니다.

(단위: 천원)

구분(비금융업)	2019년
전기말에 공시된 운용리스약정	352,538
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	334,768
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	334,768
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	148,846
비유동 리스부채	185,922
합계	334,768

(단위: 천원)

구분(금융업)	2019년
전기말에 공시된 운용리스약정	1,294,459
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	1,162,099
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	1,162,099
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	738,063
비유동 리스부채	424,036
합계	1,162,099

① 재무상태표에 인식된 금액(비금융업)&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	당기초
사용권자산(*)
부동산	357,383	148,846
차량운반구	313,493	185,922
합계	670,876	334,768

(*)재무상태표의 '사용권자산' 항목에 포함되었습니다.&cr;

(단위: 천원)

구분	당기말	당기초
리스부채(*)
유동	418,915	148,846
비유동	263,571	185,922
합계	682,486	334,768

(*)재무상태표의 '리스부채' 항목에 포함되었습니다. &cr;&cr;당기 중 증가된 사용권자산은 352백만원입니다.

② 재무상태표에 인식된 금액(금융업)&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	당기초
사용권자산(*)
부동산	1,045,785	712,109
차량운반구	307,314	449,990
합계	1,353,099	1,162,099

(*)재무상태표의 '사용권자산' 항목에 포함되었습 니다.&cr;

(단위: 천원)

구분	당기말	당기초
리스부채(*)
유동	1,216,641	738,063
비유동	145,186	424,036
합계	1,361,827	1,162,099

(*)재무상태표의 '리스부채' 항목에 포함되었습니다. &cr; &cr;당기 중 증가된 사용권자산은 288백만원입니다.

③ 손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말
사용권자산의 감가상각비
부동산	1,263,385
차량운반구	333,829
합계	1,597,214
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	44,740
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	225,757
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료&cr;(관리비에 포함)	2,318,861

&cr;당기 중 리스의 총 현금유출은 4,224백만원 입니다.&cr;&cr;회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.&cr;

- 사용권자산: 1,497백만원 증가

- 리스부채: 1,497백만원 증가

④ 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)&cr; &cr; 당기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

리스부채의&cr;계약상 만기	6개월&cr;이하	6~12&cr;개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	당기말 장부금액
리스부채	215,788	187,392	193,221	128,467	724,867	682,485

⑤ 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)&cr; &cr; 당기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

리스부채의&cr;계약상 만기	6개월&cr;이하	6~12&cr;개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	당기말 장부금액
리스부채	591,309	508,756	236,532	46,836	1,383,433	1,361,826

&cr;(3) 회사의 리스활동과 회계정책&cr;&cr;① 변동리스료&cr;변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정&cr;&cr;일부 부동산 리스는 휴게소사업부에서 생기는 매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업부의 경우, 최대 4.75%~23.18%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. &cr;&cr;변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업부에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료 지급은 약 6% 정도 증가합니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 43 기 2019.12.31 현재

제 42 기 2018.12.31 현재

제 41 기 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 43 기	제 42 기	제 41 기
자산
유동자산	47,817,099,937	48,419,919,784	44,110,525,053
현금및현금성자산	11,660,091,713	24,700,472,758	13,507,308,083
단기금융상품	16,346,710,765	16,302,765,601	19,352,134,427
매출채권	3,596,634,194	4,035,600,969	8,099,435,899
기타금융자산	17,357,173	465,441,124	20,737,590
기타유동자산	9,414,000,831	2,466,417,569	2,095,821,833
재고자산	2,054,963,882	449,221,763	1,035,087,221
당기법인세자산	4,727,341,379
비유동자산	20,309,482,695	18,545,402,492	20,081,211,722
기타금융자산	5,812,750,271	4,249,727,477	4,281,402,462
종속기업투자	100,000,000	100,000,000	100,000,000
유형자산	5,738,286,890	4,921,349,394	5,793,954,768
사용권자산	655,126,117
무형자산	302,229,367	426,016,506	729,458,021
투자부동산	6,470,250,333	8,134,322,157	8,828,055,729
이연법인세자산	1,230,839,717	713,986,958	348,340,742
금융업자산	715,609,111,555	802,272,460,508	768,563,118,901
당기손익-공정가치측정금융자산	634,263,864	5,013,854,743
대출채권	669,764,279,181	740,850,682,648	716,064,714,029
기타금융자산	9,685,390,437	10,725,338,656	11,475,160,356
기타자산	1,350,920,757	3,114,728,685	2,775,330,353
종속기업투자	7,100,000,000	7,100,000,000	7,100,000,000
유형자산	304,890,708	313,159,158	554,061,924
사용권자산	967,580,610
무형자산	615,992,941	720,010,782	223,654,374
이연법인세자산	25,185,793,057	34,434,685,836	28,844,645,006
매도가능금융자산			1,525,552,859
자산총계	783,735,694,187	869,237,782,784	832,754,855,676
부채
유동부채	52,041,942,155	56,608,900,106	66,757,224,833
매입채무	370,833,791	373,707,182	310,320,972
차입부채	47,764,379,996	47,102,693,565	53,897,000,000
기타금융부채	2,388,776,958	2,245,400,965	1,719,287,678
리스부채	403,164,716
기타유동부채	1,114,786,694	917,459,631	1,690,229,731
당기법인세부채		5,969,638,763	9,140,386,452
비유동부채	5,204,647,906	915,452,600	2,956,767,681
차입부채	3,427,333,341	452,000,000	2,230,000,000
기타금융부채	550,000,000	250,000,000	350,000,000
순확정급여부채	939,244,002	188,952,600	376,767,681
리스부채	263,570,563
기타비유동부채	24,500,000	24,500,000
금융업부채	403,480,888,122	513,207,326,083	475,078,098,046
차입부채	392,765,837,314	504,934,870,192	465,877,322,466
기타금융부채	8,640,114,211	7,962,777,880	8,870,221,623
순확정급여부채	993,804,212	204,853,511	330,553,957
리스부채	976,307,885
기타부채	104,824,500	104,824,500
부채총계	460,727,478,183	570,731,678,789	544,792,090,560
자본
보통주자본금	13,777,741,000	13,777,741,000	13,777,741,000
주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577	6,194,013,577
기타자본항목	33,470,252,170	32,978,092,822	34,974,826,172
기타포괄손익누계액			51,258,434
이익잉여금	269,566,209,257	245,556,256,596	232,964,925,933
자본총계	323,008,216,004	298,506,103,995	287,962,765,116
자본과부채총계	783,735,694,187	869,237,782,784	832,754,855,676

포괄손익계산서

제 43 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 42 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 41 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 43 기	제 42 기	제 41 기
영업수익	430,997,606,677	390,859,233,659	368,939,079,183
비금융업수익	260,170,321,839	208,228,893,972	195,455,500,353
상품매출액	256,746,289,702	204,856,691,695	191,486,491,384
용역매출액	3,424,032,137	3,372,202,277	3,969,008,969
금융업수익	170,827,284,838	182,630,339,687	173,483,578,830
대출채권이자수익	162,006,043,669	179,462,617,817	172,452,721,000
기타영업수익	8,821,241,169	3,167,721,870	1,030,857,830
영업비용	390,491,412,280	353,313,881,599	329,623,564,391
비금융업비용	250,749,879,438	202,529,231,630	188,233,892,202
매출원가	250,702,366,544	200,048,453,843	187,314,512,350
대손상각비	47,512,894	2,480,777,787	919,379,852
금융업비용	91,960,730,071	93,853,905,440	80,717,886,142
이자비용	25,395,256,665	28,274,475,202	23,255,196,823
대손상각비	60,465,585,502	65,579,430,238	57,462,689,319
기타영업비용	6,099,887,904
일반관리비	47,780,802,771	56,930,744,529	60,671,786,047
영업이익	40,506,194,397	37,545,352,060	39,315,514,792
기타수익	2,810,604,608	213,871,825	99,602,206
기타비용	484,308,908	1,398,986,630	55,034,912
금융수익	297,589,075	798,578,968	2,232,433,857
금융비용	3,261,210,393	4,501,688,681	2,812,575,875
법인세비용차감전순이익	39,868,868,779	32,657,127,542	38,779,940,068
법인세비용	9,724,521,574	9,106,081,584	9,713,951,373
당기순이익	30,144,347,205	23,551,045,958	29,065,988,695
세후기타포괄손익	(703,794,801)	(368,024,276)	389,997,736
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목			55,287,817
매도가능금융자산평가손익			55,287,817
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(703,794,801)	(368,024,276)	334,709,919
순확정급여부채의 재측정손익	(703,794,801)	(368,024,276)	334,709,919
총포괄손익	29,440,552,404	23,183,021,682	29,455,986,431
주당순이익
기본주당순손익 (단위 : 원)	1,153	886	1,090
희석주당순손익 (단위 : 원)	1,153	886	1,090

자본변동표

제 43 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 42 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 41 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2017.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	34,974,826,172	(4,029,383)	207,564,865,919	262,507,417,285
회계정책변경에 따른 증가(감소)
수정후
총포괄손익 :
당기순이익					29,065,988,695	29,065,988,695
매도가능증권평가손익				55,287,817		55,287,817
순확정급여부채의 재측정요소					334,709,919	334,709,919
소유주와의 거래 :
배당금지급					(2,667,092,400)	(2,667,092,400)
중간배당금지급					(1,333,546,200)	(1,333,546,200)
자기주식 :
자기주식 취득
자기주식 소각
2017.12.31 (기말금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	34,974,826,172	51,258,434	232,964,925,933	287,962,765,116
2018.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	34,974,826,172	51,258,434	232,964,925,933	287,962,765,116
회계정책변경에 따른 증가(감소)				(51,258,434)	(5,791,763,269)	(5,843,021,703)
수정후	13,777,741,000	6,194,013,577	34,974,826,172		227,173,162,664	282,119,743,413
총포괄손익 :
당기순이익					23,551,045,958	23,551,045,958
매도가능증권평가손익
순확정급여부채의 재측정요소					(368,024,276)	(368,024,276)
소유주와의 거래 :
배당금지급					(3,466,381,550)	(3,466,381,550)
중간배당금지급					(1,333,546,200)	(1,333,546,200)
자기주식 :
자기주식 취득			(1,996,733,350)			(1,996,733,350)
자기주식 소각
2018.12.31 (기말금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	32,978,092,822		245,556,256,596	298,506,103,995
2019.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	32,978,092,822		245,556,256,596	298,506,103,995
회계정책변경에 따른 증가(감소)
수정후	13,777,741,000	6,194,013,577	32,978,092,822		245,556,256,596	298,506,103,995
총포괄손익 :
당기순이익					30,144,347,205	30,144,347,205
매도가능증권평가손익
순확정급여부채의 재측정요소					(703,794,801)	(703,794,801)
소유주와의 거래 :
배당금지급					(2,633,593,100)	(2,633,593,100)
중간배당금지급					(1,307,152,050)	(1,307,152,050)
자기주식 :
자기주식 취득			(997,695,245)			(997,695,245)
자기주식 소각			1,489,854,593		(1,489,854,593)
2019.12.31 (기말금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	33,470,252,170		269,566,209,257	323,008,216,004

현금흐름표

제 43 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 42 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 41 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 43 기	제 42 기	제 41 기
영업활동현금흐름	109,188,940,593	(13,630,795,063)	(92,067,085,607)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(11,333,516,571)	(141,886,122,537)	(216,653,895,498)
이자수취	158,383,704,688	176,212,484,157	168,764,923,250
이자지급	(26,396,480,210)	(31,707,586,442)	(26,249,264,850)
법인세납부	(11,464,767,314)	(16,249,570,241)	(17,928,848,509)
투자활동현금흐름	(7,812,006,042)	1,950,270,742	(10,353,115,546)
유형자산의 취득	(375,229,633)	(172,482,218)	(209,209,542)
유형자산의 처분	252,001
무형자산의 취득	(245,033,183)	(669,480,520)	(155,846,000)
매도가능금융자산의 취득			(60,000,000)
투자부동산의 취득	(549,100,000)
투자부동산의 처분	2,411,047,400
장단기금융상품의 변동	(3,945,164)	3,052,368,826	(9,761,443,949)
장단기대여금의 대여	(70,000,000)	(69,000,000)	(95,000,000)
장단기대여금의 회수	86,722,206	89,999,985	67,083,345
선급금의 증가	(7,880,000,000)
종속기업투자			(100,000,000)
임차보증금의 증가	(1,619,745,000)		(56,382,000)
임차보증금의 회수			33,032,600
장단기보증금의 증가	(10,000,000)		(15,350,000)
장단기보증금의 감소		15,350,000
선물거래증거금의 증가	(261,108)	(296,485,331)
선물거래증거금의 감소	443,286,439
재무활동현금흐름	(114,417,315,584)	22,874,599,508	101,833,348,206
사채의 발행	59,920,000,000	54,570,000,000	88,705,000,000
사채의 상환	(61,282,875,000)	(100,761,625,000)	(39,245,555,557)
차입금의 증가	490,289,344,991	588,776,066,347	433,435,120,000
차입금의 상환	(597,487,817,276)	(512,813,180,739)	(377,060,577,637)
배당금지급	(3,940,745,150)	(4,799,927,750)	(4,000,638,600)
자기주식의 취득	(997,695,245)	(1,996,733,350)
임대보증금의 증가	350,000,000	50,000,000
임대보증금의 감소	(50,000,000)	(150,000,000)
리스부채의 감소	(1,217,527,904)
현금및현금성자산의 순증가(감소)	(13,040,381,033)	11,194,075,187	(586,852,947)
기초 현금및현금성자산	24,700,472,758	13,507,308,083	14,094,161,802
현금및현금성자산의 환율변동효과	(12)	(910,512)	(772)
기말 현금및현금성자산	11,660,091,713	24,700,472,758	13,507,308,083

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항

주식회사 리드코프(이하 '회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서 주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로 하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할, 주식회사 동특을 신설하고, 회사의 상호를 주식회사 리드코프로 변경하였습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 2003년 2월 7일자로「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률(이하"법률")」제3조에 따라 서울특별시에 대부업등록을 하고 신규사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다 . 이에 따라 당기말 현재 회사는 석유도소매업, 고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 영등포구 여의도동에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. &cr;

회사는 설립후 수차의 증 자 및 감자를 거쳐 당기말 현재 보통주자본금은 13,778백만원 입니다.&cr;

당기말 및 전기말 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주	당기말		전기말
	소유 주식수(주)	지분율(%)	소유 주식수(주)	지분율(%)
(주)디케이디앤아이	3,470,318	13.12	3,470,318	12.97
서홍민	3,194,207	12.08	3,194,207	11.94
(주)디케이마린	2,264,207	8.56	2,264,207	8.46
(주)디케이씨에스	1,692,930	6.40	1,692,930	6.33
KB자산운용	1,599,581	6.05	4,947,367	18.50
자기주식	303,094	1.15	413,299	1.55
기타	13,921,798	52.64	10,766,902	40.25
합 계	26,446,135	100.00	26,749,230	100.00

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준 &cr; &cr;회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;

재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

-	특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형
-	순공정가치로 측정하는 매각예정자산
-	확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산

&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경 &cr;

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

회사는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 38에서 보여주고 있습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정 에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; (4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과공동기업에 대한 장기투자지분

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회 계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; (5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;(6) 연차개선 2015-2017

&cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정

공동영업에 참 여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr;(3) 국제회계기준해석위원회 안건결정- 리스기간&cr;&cr;국제회계기준해석위원회(IFRSIC)는 2019년 12월 16일에 '리스기간과 임차자산개량권의 내용연수'에 대해 집행가능한 기간을 결정시 리스 종료에 따른 모든 경제적 불이익을 고려한다는 내용을 발표하였습니다. 회사는 해당 결정으로 인한 집행가능한 기간에 대한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향을 분석중에 있으며 분석이 완료된 이후 재무제표에 그 효과를 반영할 예정입니다. &cr;&cr; 2.3 재 무제표 표시 &cr;

당사는 당기 재무제표 표시에 있어서 금융업에 대해서는 유동성 순서에 따른 표시방법과 비금융업에 대해서는 유동/비유동 구분법을 적용하여 표시하였으며, 전기 재무제표를 당기 재무재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 전기 재분류가 전기에 보고된 순자산가액이나 전기의 순이익에는 영향을 미치지 않습니다.&cr;

2.4 금융자산 &cr;

(1) 분류&cr;

회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-	공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
-	상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr; &cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; (2) 측정&cr;

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr;

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '대출채권이자수익' 또는 '금융수익' 에 포 함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.&cr; &cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포 함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.&cr;

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산 서에 '금융수익' 또는 '금융비용' 으로 표시합니다.&cr;

② 지분상품&cr;

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금 융 수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서 에 '금융수익' 또는 '금융비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

&cr;(3) 손상&cr;

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

&cr;(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

&cr;회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입부채' 로 분류하고 있습니다 ( 주석 8, 주석 35 참조).

(5) 금융상품의 상계&cr;

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

2.5 영업부문 &cr;

영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석 5 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로보고 있습니다. &cr;

2.6 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

회사는 회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시돼 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.

&cr;비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

&cr; 2.7 매출채권

매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr;

2.8 재고자산

재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 선입선출법 에 따라 결정됩니다.

2.9 유형자산

유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr;

토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과 목	추정 내용연수
건물	20~40 년
구축물	5~40 년
기타유형자산	4~7 년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

&cr; 2.10 무형자산 &cr; &cr; (1) 컴퓨터 소프트웨어&cr; &cr; 컴퓨터 소프트웨어 프로그램의 유지와 관련된 원가는 발생시 비용으로 인식하고 있습니다. 회사에 의해 통제되는, 식별가능하고 고유한 소프트웨어 제품의 디자인과 검사에 직접적으로 귀속되는 개발 원가는 다음 조건이 충족되었을 때 무형자산으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 소프트웨어 제품으로 자본화되는 직접 관련된 원가는 소프트웨어 개발을 위한 종업원급여 및 관련된 간접원가 중 적절한 부분을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 요건을 만족하지 못하는 개발관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다. 최초에 비용으로 인식한 개발원가는 그 이후 무형자산으로 인식하지 않습니다.&cr;&cr;자 산으로 인식한 컴퓨터 소프트웨어 개발원가는 추정내용연수 (4년을 초과하지 않는 기간) 동안 상각하고 있습니다.

&cr; (2) 회원권&cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다. 다만, 매년손상검사를 실시하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있으며,매 당기말에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.&cr;

(3) 그 외 무형자산&cr;&cr;무형자산은 당해 자산의 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출액 및 취득 또는 완성 후 지출(무형자산의 미래 경제적 효익이 연결회사에 유입될 가능성이 높고, 관련 지출이 신뢰성 있게 측정될 수 있으며 무형자산과 직접 관련되는 지출)을 가산한 가액에, 매입할인 등이 있는 경우 이를 차감하여 취득원가로 계상(내부적으로 창출된 무형자산인 경우에는 그 자산의 창출, 제조, 사용준비에 직접 관련된 지출과 합리적이고 일관성 있게 배분된 간접지출액을 취득원가로 계상)합니다. 무형자산의 상각은 다음의 추정내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정합니다.

구 분	내용연수
사용수익기부자산	5 년
기타의무형자산	4 년

&cr; 무형자산은 보고기간종료일마다 손상 징후를 검토하고 무형자산의 장부금액이 회수금액을 초과하는 경우 즉시 손상차손을 인식합니다.

2.11 투자부동산 &cr;

임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경 제적 내용연수 (7~20) 년 동안 정 액법으로 상각됩니다.

&cr; 2.12 종속기업 &cr; &cr; 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

2.13 비금융자산의 손상&cr;

내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

2.14 매입채무와 기타 채무

매입채무와 기타 채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.

&cr; 2.15 충당부채 &cr; &cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

2.16 금융부채

(1) 분류 및 측정

회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.

당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원 가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 ' 매입채무', '차입부채' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.

특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익 계산서 상 '금융비용' 으로 인식됩니다 .

(2) 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

&cr; 2.17 금융보증계약 &cr; &cr;회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채' 로 인식됩니다.

(1)	금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금
(2)	최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

&cr; 2.18 당기법인세 및 이연법인세 &cr;

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr;&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr;&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.

&cr; 2.19 종업원급여

회사는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다.

확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;

2.20 수익인식&cr;

수익은 회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. &cr; &cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. &cr;&cr; (1) 재화의 판매

회사는 석유판매사업 및 휴게소운영을 영위하고 있습니다. 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되고, 구매자가 그 상품을 판매하기 위한 유통망과 가격에대한 모든 재량을 가지며, 구매자의 상품 인수에 영향을 미칠 수 있는 이행되지 않은 의무가 남아있지 않은 시점에서 제품에 대한 통제가 이전된 것으로 보아 매출을 인식합니다. &cr;

(2) 이자수익

회사는 소비자금융업을 운영함에 따른 대출채권 이자수익이 발생하고 있으며, 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. &cr; &cr;(3) 용역의 제공&cr;&cr;회사는 휴게소 및 저유소 일부에 대해 임대용역을 제공하고 있으며 광고 대행 용역을제공하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 하나의 수행의무로 구성되어있으므로 용역제공기간동안 수익을 인식하고 있습니다.&cr;

2.21 리스&cr; &cr; 주석 2.2 에서 설명한 것처럼 회사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는 주석 38 에 서 제공합니다.&cr;

회사는 다양한 사무실, 창고, 소매매장, 장비, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 3~8년의 고정기간으로 체결되지만 아래 (2)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.

2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
-	개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
-	잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액
-	회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
-	리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

&cr;또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

-	가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
-	국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

&cr;회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-	리스부채의 최초 측정금액
-	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
-	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
-	복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. 회사는 유형자산으로 표시된 토지와 건물을 재평가하지만 회사가 보유하고 있는 사용권자산인 건물에 대해서는 재평가모형을 선택하지 않았습니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며,소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

&cr; (1) 변동리스료&cr;

일부 부동산 리스는 휴게소사업에서 생기는 총매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업의 경우, 최대 4.75%~23.18%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. &cr;&cr;변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 총매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료 지급은 약 6% 정도 증가합니다 .

&cr;(2) 연장선택권 및 종료선택권

회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.

&cr;(3) 잔존가치보증

계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 회사는 시설장치 리스와 관련하여 종종 잔존가치보증을 제공합니다.

&cr; 2.22 재무제표 승인 &cr; &cr; 회사의 재무제표는 2020 년 3월 12일자 로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. &cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 손상차손

유형자산과 투자부동산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치와 순공정가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 13, 15 참조).

(2) 법인세

회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석32참조).

&cr;회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

&cr; (3) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석 4.1.2 참조).

(4) 순확정급여부채

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조).

&cr;4. 재무위험관리&cr;

4.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 협업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr;

4.1.1 시장위험

(1) 이자율위험

회사의 이자율 위험은 차입부채에서 비롯됩니다. 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 100bp변동시 변동금리부 차입금으로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기		전기
	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
이자비용	147,527	(147,527)	139,228	(139,228)

4.1.2 신용위험

&cr;(1) 신용위험의 정의 및 관리대상&cr;&cr;신용위험은 거래 상대방의 채무불이행에 따른 손실위험이며, 관리대상으로 대출채권, 매출채권, 유가증권 거래의 총 신용 익스포저를 대상으로 합니다.&cr;

(2) 신용위험의 관리방법&cr;&cr; 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 대출채권 및 확정계약을 포함한 여신거래상대방 및 도소매거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 BBB이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 여신거래상대방의 경우 고객의외부신용등급이 사용되며, 도소매거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

&cr;(3) 신용위험에 대한 최대노출정도 &cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
현금및현금성자산(*1)	11,617,960	24,660,182
단기금융상품	16,346,711	16,302,766
당기손익-공정가치측정금융자산	634,264	5,013,855
매출채권	3,596,634	4,035,601
대출채권	669,764,279	740,850,683
기타금융자산(유동)	17,357	465,441
기타금융자산(비유동)	5,812,750	4,249,727
기타금융자산(금융업)	9,685,390	10,725,339
금융보증(*2)	145,646,277	240,526,729
합계	863,121,622	1,046,830,323

(*1) 당기말 현재 회사 보유시재액은 제외하였습니다.&cr;(*2) 회사가 회사의 종속회사의 차입부채와 관련하여 제공하고 있는 금융보증금액입니다(주석 35, 36 참조).

(4) 대출채권의 신용건전성&cr;보고기간말 현재 대출채권의 연체 상태별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말
	12개월&cr;기대신용손실	연체		합계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
정상	621,338,414	-	56,053,430	677,391,844
30일 이하	9,602,558	-	3,304,808	12,907,366
30일 초과 60일 이하	-	7,730,697	1,254,799	8,985,496
60일 초과 90일 이하	-	3,699,107	2,151,648	5,850,755
90일 초과 120일 이하	-	3,004,141	1,162,210	4,166,351
120일 초과 150일 이하	-	3,333,803	1,015,812	4,349,615
150일 초과 180일 이하	-	3,064,500	756,198	3,820,698
180일 초과	-	-	16,758,915	16,758,915
합계	630,940,972	20,832,248	82,457,820	734,231,040
대손충당금	(13,173,045)	(12,264,570)	(42,898,670)	(68,336,285)
장부금액(*)	617,767,927	8,567,678	39,559,150	665,894,755

(*) 이연대출부대비용은 합계금액에 포함되지 않았습니다.

(단위: 천원)

구분	전기말
	12개월&cr;기대신용손실	연체		합계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
정상	661,721,814	-	118,896,266	780,618,080
30일 이하	9,471,216	-	7,364,591	16,835,807
30일 초과 60일 이하	-	9,626,971	5,348,811	14,975,782
60일 초과 90일 이하	-	4,038,078	3,775,281	7,813,359
90일 초과 120일 이하	-	4,407,610	2,679,434	7,087,044
120일 초과 150일 이하	-	4,019,221	3,076,688	7,095,909
150일 초과 180일 이하	-	3,011,246	2,573,397	5,584,643
180일 초과	-	-	41,765,148	41,765,148
합계	671,193,030	25,103,126	185,479,616	881,775,772
대손충당금	(15,605,236)	(16,260,246)	(109,059,606)	(140,925,088)
장부금액	655,587,794	8,842,880	76,420,010	740,850,684

4.1.3 유동성위험 &cr; &cr; 회사의 자금팀은 미사용 차입금한 도( 주석 35 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. &cr;

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습 니다 .

(단위: 천원)

당기말	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서 &cr;2년 이하	합계
차입부채	139,115,023	225,661,855	93,104,002	457,880,880
매입채무 및 기타금융부채	11,399,725	-	550,000	11,949,725
금융보증계약(*)	145,646,277	-	-	145,646,277

전기말	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서 &cr;2년 이하	2년 초과	합계
차입부채	173,324,847	331,951,363	58,664,778	1,906,530	565,847,518
매입채무 및 기타금융부채	10,581,886	-	250,000	-	10,831,886
금융보증계약(*)	240,526,729	-	-	-	240,526,729

(*) 회사가 회사의 종속회사의 차입부채와 관련하여 제공하고 있는 금융보증계약을 가장 이른기간에 표시하였습니다(주석 35 참조).&cr;&cr;위의 분석에 포함된 차입부채는 당기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 포함된 현금흐름은 원금과 이자비용으로 구성되어 있으며, 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

4.2. 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr;

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본(비지배지분 포함)으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.

당기말 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
총차입부채	443,957,551	552,489,564
차감: 현금및현금성자산	11,660,092	24,700,473
순부채	432,297,459	527,789,091
자본총계	323,008,216	298,506,105
총자본	755,305,675	826,295,196
자본조달비율	57%	64%

5. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요내용 &cr;&cr;영업부문의 주요 구분은 최고경영진에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

최고경영진은 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 회사의 사업은 한국내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다. &cr;

(2) 당기와 전기 중 회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	조정	합 계
총부문수익	250,119,167	170,827,285	10,051,155	-	430,997,607
외부고객으로부터의 수익	250,119,167	170,827,285	10,051,155	-	430,997,607
부문영업이익(손실)(*)	(136,580)	54,803,637	773,027	(14,933,890)	40,506,194
감가상각비 및 무형자산상각비	706,963	1,231,008	264,711	284,371	2,487,053

전기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	조정(*)	합 계
총부문수익	198,421,472	182,692,928	9,810,362	304,748	391,229,510
외부고객으로부터의 수익	198,421,472	182,692,928	9,810,362	304,748	391,229,510
보고부문영업이익(손실)(*)	(6,147,385)	48,136,293	434,281	(8,009,248)	34,413,941
감가상각비 및 무형자산상각비	614,630	494,333	339,947	38,993	1,487,903

( *) 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보&cr;&cr;당기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 전기 중 회사매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 석유사업부분과 관련된 단일 고객이며,&cr;이와 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	매출액	관련 보고 부문
	전기
오일필드 주식회사	38,496,284	석유사업부문

6. 범주별 금융상품

&cr; 6.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	634,264	5,013,855
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	11,660,092	24,700,473
단기금융상품	16,346,711	16,302,766
매출채권	3,596,634	4,035,601
대출채권	669,764,279	740,850,683
기타금융자산(유동)	17,357	465,441
기타금융자산(비유동)	5,812,750	4,249,727
기타금융자산(금융업)	9,685,390	10,725,339
합 계	717,517,477	806,343,885

재무상태표 상 부채	당기말	전기말
상각후원가 금융부채
매입채무	370,834	373,707
기타금융부채(유동)	2,388,777	2,245,401
차입부채(유동)	47,764,380	47,102,694
기타금융부채(비유동)	550,000	250,000
차입부채(비유동)	3,427,333	452,000
기타금융부채(금융업)	8,640,114	7,962,778
차입부채(금융업)	392,765,837	504,934,870
합 계	455,907,275	563,321,450

6.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기손익-공정가치 금융자산
관련손익	(409,404)	(571,698)
파생상품거래손익	28,665	117,875
상각후원가 금융자산
이자수익	162,254,740	179,698,033
대손상각비	(60,513,098)	(68,060,208)
대출채권처분손익	2,672,254	3,108,797
대손충당금환입	94,724	-
외환거래이익	-	16,987
상각후원가 금융부채
이자비용	(28,186,821)	(30,964,688)
사채상환손실	(28,550)	-
외환거래손실	(40,015)	(811,475)
합 계	75,872,495	82,533,623

6.3 공정가치&cr;

당기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환 경의 유의적인 변동은 없습니다. &cr;

1) 금융상품 종류별 공정가치 &cr;

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	11,660,092	11,660,092	24,700,473	24,700,473
단기금융상품	16,346,711	16,346,711	16,302,766	16,302,766
매출채권(*)	3,596,634	3,596,634	4,035,601	4,035,601
대출채권	669,764,279	669,764,279	740,850,683	740,850,683
기타금융자산(유동)	17,357	17,357	465,441	465,441
기타금융자산(비유동)	5,812,750	5,812,750	4,249,727	4,249,727
기타금융자산(금융업)	9,685,390	9,685,390	10,725,339	10,725,339
당기손익-공정가치측정 금융자산	634,264	634,264	5,013,855	5,013,855
합 계	717,517,477	717,517,477	806,343,885	806,343,885
금융부채
매입채무(*)	370,834	370,834	373,707	373,707
기타금융부채(유동)	2,388,777	2,388,777	2,245,401	2,245,401
차입부채(유동)	47,764,380	443,117,437	47,102,694	548,014,553
차입부채(비유동)	3,427,333		452,000
차입부채(금융업)	82,375,368		45,734,872
차입부채(금융업)	310,390,469		459,199,999
기타금융부채(비유동)	550,000	550,000	250,000	250,000
기타금융부채(금융업)	8,640,114	8,640,114	7,962,778	7,962,778
합 계	455,907,275	455,067,162	563,321,451	558,846,439

(*) 매출채권 및 매입채무 중 단기성으로 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

2) 공정가치 서열체계 &cr;

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)&cr;

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	634,264	-	634,264
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금 및 현금성자산	42,132	11,617,960	-	11,660,092
단기금융상품	-	16,346,711	-	16,346,711
매출채권	-	-	3,596,634	3,596,634
대출채권	-	-	669,764,279	669,764,279
기타금융자산(유동)	-	-	17,357	17,357
기타금융자산(비유동)	-	-	5,812,750	5,812,750
기타금융자산(금융업)	-	-	9,685,390	9,685,390
매입채무	-	-	370,834	370,834
차입부채	-	-	443,117,437	443,117,437
기타금융부채(유동)	-	-	2,388,777	2,388,777
기타금융부채(비유동)	-	-	550,000	550,000
기타금융부채(금융업)	-	-	8,640,114	8,640,114

(단위: 천원)

구분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	5,013,855	-	5,013,855
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금 및 현금성자산	40,290	24,660,183	-	24,700,473
단기금융상품	-	16,302,766	-	16,302,766
매출채권	-	-	4,035,601	4,035,601
대출채권	-	-	740,850,683	740,850,683
기타금융자산(유동)	-	-	465,441	465,441
기타금융자산(비유동)	-	-	4,249,727	4,249,727
기타금융자산(금융업)	-	-	10,725,339	10,725,339
매입채무	-	-	373,707	373,707
차입부채	-	-	548,014,553	548,014,553
기타금융부채(유동)	-	-	2,245,401	2,245,401
기타금융부채(비유동)	-	-	250,000	250,000
기타금융부채(금융업)	-	-	7,962,778	7,962,778

3) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타채무증권	634,264	2	시장접근법	-

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타채무증권	5,013,855	2	시장접근법	-

&cr;4) 금융자산의 양도&cr;&cr;회사는 특수목적회사를 통한 자산유동화거래로 매출채권을 기초로 차입 약정을 체결하면서 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다(주석 35, 36 참조).

(단위: 천원)

구분	당기말		전기말
	자산유동화 매출채권		자산유동화 매출채권
	디와이에이치사차	디와이에이치오차	디와이에이치사차	디와이에이치삼차
	휴게소사업부&cr;카드매출채권	석유사업부&cr;현금매출채권	휴게소사업부&cr;카드매출채권	석유사업부&cr;현금매출채권
관련 자산 장부금액&cr;-매출채권(*)	47,799	381,783	120,478	561,290
관련 부채 장부금액&cr;-장기차입금	452,000	8,336,000	5,780,000	2,230,000

(*) 각 특수목적회사가 발행한 수익증권에 대해 근질권이 설정되어 있습니다 &cr;(주석 35 참조).&cr;

7. 사용제한 금융자산 &cr;

당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	예치기관	당기말	전기말	사용제한사유
단기금융상품	보통예금 등	신한은행 외	16,346,711	16,302,766	차입금에 대한 질권설정
기타금융상품(유동)	선물거래증거금	삼성선물	-	424,650	선물거래증거금
장기금융상품	당좌개설보증금	국민은행 외	3,000	3,000	당좌개설보증금
합계			16,349,711	16,730,416

8. 매출채권 (비금융업)&cr;

당기말 및 전기말 현재 회사의 매출채권은 1개월 이하의 채권으로 연체되거나 손상된채권은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
매출채권(*)	3,596,634	4,035,601
순장부가액	3,596,634	4,035,601

(*) 회사는 디와이에이치제오차로부터 8,336백만원 차입부채와 관련하여 회사의 석유사업부에서 발생하는 현금매출채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 35 참조).&cr;&cr;또한, 회사는 디와이에이치제사차로부터 452백만원 차입부채와 관련하여 회사의 휴게소사업부에서 발생하는 카드매출채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 35 참조).

9. 기타금융자산 &cr;&cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 기타금융자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
유동	미수금	17,357	40,791
	선물거래증거금	-	424,650
	합계	17,357	465,441
비유동	장기대여금	62,417	79,139
	보증금	5,723,333	4,103,588
	장기금융상품	27,000	67,000
	합계	5,812,750	4,249,727

&cr;(2) 당기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미수금	5,759	13,547
미수수익	10,739,801	12,271,477
대손충당금	(2,272,722)	(2,762,237)
보증금	1,212,552	1,202,552
합계	9,685,390	10,725,339

10. 기타 자산&cr;&cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 기타유동자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
선급비용	194,129	144,805
선급금	9,219,872	2,321,613
합계	9,414,001	2,466,418

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
선급비용	1,350,621	3,107,189
선급금	300	7,540
합계	1,350,921	3,114,729

11. 재고자산 (비금융업)&cr;

당기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
상품	2,041,398	435,656
저장품	13,566	13,566
합계	2,054,964	449,222

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함 된 재고자산의 원가는 250,702백만원 (전기: 200,048백만원) 입니다.

&cr;12. 종 속 기 업 투자 &cr; &cr; 당기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	소재지	결산월	당기말		전기말
			지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
종속기업(비금융업)
주식회사 리드컴	한국	12월	100	100,000	100	100,000
종속기업(금융업)
앤알캐피탈대부주식회사	한국	12월	100	7,000,000	100	7,000,000
주식회사채권추심전문엘씨대부	한국	12월	100	100,000	100	100,000
합 계				7,200,000		7,200,000

13. 유형자산 &cr; &cr; (1) 당기 및 전기 중 유형자산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	토 지	건 물	구축물	기타유형자산	합 계
기초 순장부금액	3,254,390	470	1,408,848	257,641	4,921,349
취득	-	-	56,564	128,418	184,982
대체	-	-	1,037,830	-	1,037,830
감가상각비	-	(470)	(214,427)	(96,392)	(311,289)
손상차손	-	-	(94,585)	-	(94,585)
보고기간말 장부금액	3,254,390	-	2,194,230	289,667	5,738,287
취득원가	3,254,390	64,272	5,493,657	1,965,481	10,777,800
감가상각누계액	-	(64,272)	(2,940,828)	(1,675,814)	(4,680,914)
손상차손누계액	-	-	(358,599)	-	(358,599)

(단위: 천원)

전기	토 지	건 물	구축물	기타유형자산	합 계
기초 순장부금액	3,254,390	1,078	2,261,089	277,398	5,793,955
취득	-	-	13,085	73,681	86,766
감가상각비	-	(608)	(551,054)	(93,438)	(645,100)
손상차손	-	-	(314,272)	-	(314,272)
보고기간말 장부금액	3,254,390	470	1,408,848	257,641	4,921,349
취득원가	3,254,390	64,272	5,916,910	1,869,160	11,104,732
감가상각누계액	-	(63,802)	(4,193,790)	(1,611,518)	(5,869,111)
손상차손누계액	-	-	(314,272)	-	(314,272)

(2) 당기 및 전기 중 유형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	기타유형자산	합 계
기초 순장부금액	313,159	313,159
취득	190,249	190,249
감가상각비	(198,517)	(198,517)
보고기간말 장부금액	304,891	304,891
취득원가	3,687,478	3,687,478
감가상각누계액	(3,382,587)	(3,382,587)

(단위: 천원)

전기	기타유형자산	합 계
기초 순장부금액	554,062	554,062
취득	85,716	85,716
감가상각비	(326,619)	(326,619)
보고기간말 장부금액	313,159	313,159
취득원가	3,524,389	3,524,390
감가상각누계액	(3,211,230)	(3,211,230)

&cr;(3) 당기 중 손상차손을 인식한 유형자산은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 손상차손 금액

(단위: 천원)

구분	손상전 장부금액	순공정가치(*)	손상차손	장부금액	회수가능액 &cr;평가방법
구축물	2,285,503	2,190,919	94,584	2,190,919	순공정가치

(*) 순공정가치(유형자산) 금액 중 평가된 순공정가치 금액은 2,137,852천원이며, 평가기준일에 취득완료한 자산금액 53,067천원은 감정평가시 제외되었으며, 해당 자산은 취득금액과 동일한 금액으로 순공정가치에 반영되었습니다.&cr;

2) 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목

(단위: 천원)

구분	당기	전기
기타비용	94,584	314,272

&cr; (4) 보험가입내역 &cr;&cr;당기말 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	가입자산	부보금액	비고
Package 보험	유형자산,재고자산	21,897,957	㈜한화손해보험
도난보험	현금 및 유가증권	245,000	㈜한화손해보험
사고배상책임보험	천안휴게소	300,000	㈜한화손해보험
화재배상책임보험	천안휴게소	100,000	㈜한화손해보험
임원배상책임보험	임원	5,000,000	㈜한화손해보험
개인정보보호배상책임보험	임직원	500,000	㈜한화손해보험
단체상해보험	임직원	119,931,042	㈜DB손해보험

&cr; 상기 부보금액 중 12,000백만원은 회사의 차입금과 관련하여 차입처인 산업은행을 보험금수익자로 하고 있으며, 상기 이외에 회사는 차량운반구에 대하여 ㈜한화손해보험사와 ㈜KB손해보험의 책임보험 및 종합보험에 가입하여 있습니다.&cr;

(5) 상기 유형자산 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어있습니다(주석 35 참조).

14. 무형자산 &cr; &cr;(1) 당기 및 전기 중 무형자산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	사용수익기부자산	소프트웨어	회원권	합 계
기초 순장부금액	345,804	2,833	77,378	426,015
취득	68,921	25,918	-	94,839
상각비	(214,108)	(4,519)	-	(218,627)
보고기간말 장부금액	200,617	24,232	77,378	302,227
취득원가	2,876,650	126,664	77,378	3,080,692
감가상각누계액	(2,676,033)	(102,432)	-	(2,778,465)

(단위: 천원)

전기	사용수익기부자산	소프트웨어	회원권	합 계
기초 순장부금액	648,154	3,926	77,378	729,458
취득	4,500	910	-	5,410
상각비	(306,850)	(2,002)	-	(308,852)
보고기간말 장부금액	345,804	2,834	77,378	426,016
취득원가	2,807,729	100,747	77,378	2,985,854
감가상각누계액	(2,461,925)	(97,913)	-	(2,559,838)

&cr;(2) 당기 및 전기 중 무형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	소프트웨어	기타의 무형자산	합 계
기초 순장부금액	706,057	13,954	720,011
취득	150,194	-	150,194
상각비	(250,318)	(3,894)	(254,212)
보고기간말 장부금액	605,933	10,060	615,993
취득원가	3,799,460	15,577	3,815,037
감가상각누계액	(3,193,527)	(5,517)	(3,199,044)

(단위: 천원)

전기	소프트웨어	기타의 무형자산	합 계
기초 순장부금액	223,654	-	223,654
취득	648,494	15,577	664,071
상각비	(166,092)	(1,623)	(167,715)
보고기간말 장부금액	706,056	13,954	720,010
취득원가	3,649,267	15,577	3,664,844
감가상각누계액	(2,943,210)	(1,623)	(2,944,833)

&cr;15. 투자부동산 (비금융업)&cr; &cr; (1) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기	토 지	건 물	구축물	총 계
기초 순장부금액	610,863	320,051	7,203,408	8,134,322
취득	-	-	549,100	549,100
처분	(560,293)	(26,610)	(4,011)	(590,914)
계정대체	-	-	(1,037,830)	(1,037,830)
감가상각비	-	(24,146)	(286,422)	(310,568)
손상차손	-	-	(273,860)	(273,860)
보고기간말 장부금액	50,570	269,295	6,150,385	6,470,249
취득원가	50,570	461,646	14,478,430	14,990,646
감가상각누계액	-	(192,351)	(7,349,812)	(7,542,163)
손상차손누계액	-	-	(978,232)	(978,232)

(단위: 천원)

전기	토 지	건 물	구축물	총 계
기초 순장부금액	610,863	349,517	7,867,676	8,828,056
감가상각비	-	(29,466)	(10,153)	(39,619)
손상차손	-	-	(654,115)	(654,115)
보고기간말 장부금액	610,863	320,051	7,203,408	8,134,322
취득원가	610,863	589,320	13,509,278	14,709,462
감가상각누계액	-	(269,269)	(5,651,756)	(5,921,025)
손상차손누계액	-	-	(654,115)	(654,115)

&cr;(2) 당기 중 손상차손을 인식한 투자부동산은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 손상차손 금액

(단위: 천원)

구분	손상전 장부금액	순공정가치	손상차손	장부금액	회수가능액 &cr;평가방법
구축물	6,424,246	6,150,386	273,860	6,150,386	순공정가치

상기 순공정가치(투자부동산) 금액 중 평가된 순공정가치 금액은 6,150,386천원 입니다.

&cr;회사의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 석유사업부는 영업손실의 누적으로 손상검사가 수행됐으며, 368백만원의 손상차손(유형자산:94백만원, 투자부동산:274백만원)을 인식하였습니다(주석 13참조). 동 손상금액은 현금창출단위에 영업권이 존재하지 않았으므로 계상된 유형자산과 투자부동산에 배분됐으며 배분대상 자산은 구축물에 해당 됩니다. 동 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 산출됐으며, 손상차손은 기타비용으로 계상되었습니다. &cr;

2) 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목

(단위: 천원)

구분	당기	전기
기타비용	273,860	654,115

&cr;(3) 당기 중 회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,443백만원 (전기: 8 40백만원)입니다. &cr;&cr;(4) 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 7,393백만원(전기:8,456백만원)이며, 공정가치 평가는 보고기간말을 평가기준일로 독립된 평가인(하나감정평가법인)에 의해 수행되었습니다.

16 . 당기손익-공정가치측정 금융자산 (금융업)&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr; (1) 당기손익-공정가치측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기타채무상품	634,264	5,013,855

(2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익(*)	-	(1,000,000)
당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익	(409,404)	428,302
합 계	(409,404)	(571,698)

(*) 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익은 회사가 보유중인 지분상품의 공정가치가 '0'으로 평가되어 전기말에 장부가액을 전액 평가손실로 인식하였습니다.

17. 대출채권 및 대손충당금 (금융업)&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말			전기말
	상각후원가	대손충당금	순장부가액	상각후원가	대손충당금	순장부가액
신용대출채권	599,297,393	(59,720,830)	539,576,563	764,847,880	(132,682,265)	632,165,615
담보대출채권	134,933,647	(8,615,454)	126,318,193	116,927,891	(8,242,823)	108,685,068
이연대출부대비용	4,341,964	(472,440)	3,869,524	-	-	-
합계	738,573,004	(68,808,724)	669,764,280	881,775,771	(140,925,088)	740,850,683

상기 대출채권 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조).

(2) 대출채권의 신용건전성&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
일반채권
원금	630,940,971	20,832,250	8,941,574	660,714,795
대손충당금	(13,173,045)	(12,264,569)	(3,623,297)	(29,060,911)
장부금액	617,767,926	8,567,682	5,318,276	631,653,884
화해채권
원금	-	-	73,516,245	73,516,245
대손충당금	-	-	(39,275,373)	(39,275,373)
장부금액	-	-	34,240,872	34,240,872
합계(*1)	617,767,926	8,567,682	39,559,148	665,894,756

(*1) 이연대출부대비용은 합계금액에 포함되지 않았습니다.

(단위: 천원)

전기말	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
일반채권
원금	671,193,030	25,103,124	5,339,859	701,636,013
대손충당금	(15,605,236)	(16,260,244)	(5,212,393)	(37,077,873)
장부금액	655,587,794	8,842,880	127,466	664,558,140
화해채권
원금	-	-	180,139,758	180,139,758
대손충당금	-	-	(103,847,215)	(103,847,215)
장부금액	-	-	76,292,543	76,292,543
합계	655,587,794	8,842,880	76,420,009	740,850,683

&cr;(3) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말(*)	대출채권			합계	대출채권 - 미수수익			합계
	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된&cr; 대출채권			신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된&cr; 대출채권
기초 대출채권	671,193,030	25,103,124	185,479,617	881,775,771	8,137,735	2,202,960	958,801	11,299,496
- 12개월 기대신용손실로&cr; 대체	569,209	(538,662)	(30,547)	-	41,110	(36,598)	(4,512)	-
- 신용이 손상되지 않은 &cr; 대출채권으로 대체	(14,686,559)	14,730,491	(43,932)	-	(181,948)	188,948	(7,000)	-
- 신용이 손상된 &cr; 대출채권으로 대체	(41,799,169)	(4,539,517)	46,338,686	-	(539,829)	(323,141)	862,970	-
- 실행(상환)액	15,664,460	(13,923,185)	37,319,779	39,061,054	384,446	(297,327)	3,788,118	3,875,237
- 상각액	-	-	(53,774,893)	(53,774,893)	-	-	(4,456,570)	(4,456,570)
- 대출채권 매각	-	-	(132,830,892)	(132,830,892)	-	-	-	-
기말 대출채권	630,940,971	20,832,251	82,457,818	734,231,040	7,841,514	1,734,842	1,141,807	10,718,163

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

전기말	대출채권			합계	대출채권 - 미수수익			합계
	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된&cr; 대출채권			신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된&cr; 대출채권
최초적용일 대출채권&cr;- 기준서 제1109호	651,250,759	16,418,020	169,277,379	836,946,158	9,083,708	1,680,688	1,236,212	12,000,608
- 12개월 기대신용손실 로 대체	324,444	(302,600)	(21,844)	-	20,335	(16,215)	(4,120)	-
- 신용이 손상되지 않은 &cr; 대출채권으로 대체	(16,086,021)	16,097,934	(11,913)	-	(5,991)	8,206	(2,215)	-
- 신용이 손상된 &cr; 대출채권으로 대체	(50,121,568)	(3,599,675)	53,721,243	-	(68,434)	(280,675)	349,109	-
- 실행(상환)액	85,825,416	(3,510,555)	22,381,924	104,696,785	(891,883)	810,956	3,565,536	3,484,609
- 상각액	-	-	(33,787,874)	(33,787,874)	-	-	(4,185,721)	(4,185,721)
- 대출채권 매각	-	-	(26,079,298)	(26,079,298)	-	-	-	-
기말 대출채권	671,193,030	25,103,124	185,479,617	881,775,771	8,137,735	2,202,960	958,801	11,299,496

(4) 당기말 및 전기말 현재 대손충당금 관련 내용은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

당기말	대출채권 대손충당금			합계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합계
	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된&cr; 대손충당금			신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된&cr; 대손충당금
기초 대손충당금	15,605,236	16,260,244	109,059,608	140,925,088	246,470	1,575,316	940,451	2,762,237
- 12개월 기대신용손실로 대체	350,844	(320,297)	(30,547)	-	27,742	(23,230)	(4,512)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(351,446)	395,377	(43,931)	-	(5,500)	12,500	(7,000)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(1,593,597)	(2,461,990)	4,055,587	-	(37,114)	(191,418)	228,532	-
- 전입(환입)액	(837,992)	(1,608,765)	58,472,847	56,026,090	(29,634)	(263,712)	4,260,400	3,967,054
- 상각액	-	-	(53,774,893)	(53,774,893)	-	-	(4,456,570)	(4,456,570)
- 대출채권 매각	-	-	(74,840,001)	(74,840,001)	-	-	-	-
기말 대손충당금	13,173,045	12,264,569	42,898,670	68,336,284	201,964	1,109,456	961,301	2,272,721

(단위: 천원)

전기말	대출채권 대손충당금			합계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합계
	12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 &cr;기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된&cr; 대손충당금			신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된&cr; 대손충당금
최초적용일 대손충당금&cr;-기준서 제1109호	14,851,069	11,834,094	101,922,334	128,607,497	280,825	1,303,176	1,236,212	2,820,213
- 12개월 기대신용손실로 대체	222,920	(201,075)	(21,845)	-	20,335	(16,215)	(4,120)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(355,034)	366,947	(11,913)	-	(5,991)	8,206	(2,215)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(2,272,465)	(2,620,410)	4,892,875	-	(68,434)	(280,675)	349,109	-
- 전입(환입)액	3,158,746	6,880,688	51,412,251	61,451,685	19,735	560,824	3,547,186	4,127,745
- 상각액	-	-	(33,787,874)	(33,787,874)	-	-	(4,185,721)	(4,185,721)
- 대출채권 매각	-	-	(15,346,220)	(15,346,220)	-	-	-	-
기말 대손충당금	15,605,236	16,260,244	109,059,608	140,925,088	246,470	1,575,316	940,451	2,762,237

18. 차입부 채 &cr;&cr;(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율	당기말	전기말
비금융업&cr;(유동)	단기차입금	산업은행 외 15개	3.05~5.65	41,320,380	39,544,694
	유동성장기차입금	DGB캐피탈 외 41개	4.7~5.8	6,444,000	7,558,000
	소 계			47,764,380	47,102,694
비금융업&cr;(비유동)	장기차입금	DGB캐피탈 외 41개	4.7~5.8	3,427,333	452,000
	소 계			3,427,333	452,000
총 차입부채				51,191,713	47,554,694

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용제한 되어있습니다 (주석 7 참조) . 또한, 회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권 및 견질어음이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 35 참조) .

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율	당기말	전기말
금융업	단기차입금	산업은행 외 15개	3.05~5.65	78,400,000	186,266,667
	유동성장기차입금	DGB캐피탈 외 41개	4.7~5.8	192,130,469	211,779,791
	단기사채	제363회 외 17개	5.0~6.3	25,900,000	44,020,000
	유동성장기사채	제305회 외 27개	5.2~7.3	13,960,000	12,970,000
	유동성외화사채	GTHJMI Ltd	9.25	-	4,163,541
	소 계			310,390,469	459,199,999
	장기차입금	DGB캐피탈 외 41개	4.7~5.8	51,865,368	35,184,872
	사채	제308회 외 23개	5.1~7.3	30,510,000	10,550,000
	소 계			82,375,368	45,734,872
총 차입부채				392,765,837	504,934,871

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용제한 되어있습니다 (주석 7 참조) . 또한, 회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권 및 견질어음이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 35 참조) .

19. 기타금융부채 &cr; &cr;(1) 당기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당기말	전기말
미지급금	2,242,905	2,105,193
예수금	69,046	64,221
미지급비용	76,826	75,987
합계	2,388,777	2,245,401
임대보증금	550,000	250,000
총 기타금융부채	2,938,777	2,495,401

&cr;(2) 당기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당기말	전기말
미지급금	7,026,618	5,829,308
예수금	488,896	782,117
미지급비용	991,578	971,657
지급보증충당부채	133,022	379,695
총 기타금융부채	8,640,114	7,962,777

&cr;(3) 당기 및 전기 중 지급보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기초 장부금액	379,695	-
지급보증충당부채전입(환입)	(246,673)	379,695
보고기간말 장부금액	133,022	379,695

20. 순 확정급여부채

&cr;(1) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	5,429,837	4,555,611
사외적립자산의 공정가치	(4,490,593)	(4,366,658)
재무상태표상 부채	939,244	188,953

(2) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	5,745,253	4,938,979
사외적립자산의 공정가치	(4,751,449)	(4,734,125)
재무상태표상 부채	993,804	204,854

&cr; (3) 손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
당기근무원가	1,468,145	1,378,273
순이자원가	(91,601)	(95,487)
종업원 급여에 포함된 총 비용	1,376,544	1,282,786

(4) 확정급여채무의 변동 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기초금액	9,494,588	8,956,887
당기근무원가	1,401,446	1,378,273
이자비용	171,746	189,051
재측정요소:	791,484	299,525
- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	190,290	(11,599)
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	427,351	27,475
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	173,843	283,649
제도에서의 지급액:	(684,174)	(1,329,148)
- 급여의 지급	(684,174)	(1,329,148)
보고기간말 금액	11,175,090	9,494,588

상기 확정급여채무의 변동내역은 비금융업, 금융업 구분 없이 회사의 금액을 작성했습니다.&cr;

(5) 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기초금액	9,100,783	8,249,566
이자수익	263,348	284,538
재측정요소	(137,006)	(185,995)
사용자의 기여금	620,000	1,150,000
급여지급액	(605,083)	(397,326)
보고기간말 금액	9,242,042	9,100,783

상기 사외적립자산의 변동내역은 비금융업, 금융업 구분 없이 회사의 금액을 작성했습니다.

(6) 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
정기예금	9,242,042	9,100,783

&cr;(7) 주요 보험수리적 가정 &cr;

구 분	당기말	전기말
할인율	2.95%	3.03%
기대임금상승률	3.76%	2.98%
퇴직률	경험퇴직률	경험퇴직률
사망률	보험개발원표준퇴직률	보험개발원표준퇴직률

(8) 주요 가정의 변동에 따른 대략적인 연금부채의 민감도 분석&cr;

주요 가정의 변동	할인율		기대임금상승률
	확정급여채무	당기근무원가	확정급여채무	당기근무원가
1% 증가	-6.40%	-6.60%	7.40%	8.50%
1% 감소	7.60%	7.80%	-6.40%	-7.30%

(9) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr;&cr; 회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 1,513,431천 원입니다. 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년~2년 미만	2~5년 미만	5년이상	합계
급여지급액	607,459	708,089	2,101,349	27,912,796	31,329,693

확정급여채무의 가중평균만 기는 10.81년 입니다.

21. 기타부채 &cr; &cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
선수금	1,114,787	917,460

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 기타비유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기타충당부채(비금융업)	24,500	24,500

&cr; (3) 당기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기타충당부채(금융업)	104,825	104,825

&cr;(4) 당기 및 전기 중 기타충당부채 변동은 없습니다.

22. 주식기준보상 &cr;

(1) 주식선택권의 내역&cr;

회사는 2011년 7월 11일(6차) 및 2014년 8월 26일(8차) 이사회결의를 통해 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 보유내역

구분	6차	8차	합계
최초부여 주식수	140,000	484,000	624,000
취소 주식수	(8,000)	-	(8,000)
행사로 인한 조정	(118,000)	-	(118,000)
기말 부여 주식수	14,000	484,000	498,000
행사가격(*)	3,287 원	11,163 원

(*) 주식선택권의 행사수량 및 행사가격은 주식병합 및 주식분할 등에 따라 조정된 후의 행사수량 및 행사가격입니다. &cr; &cr;2) 변동사항

구분	당기	전기
기초 잔여주	498,000	498,000
부여	-	-
행사	-	-
소멸	-	-
기말 잔여주	498,000	498,000

&cr; 상기 주식선택권은 주식선택권 부여일에서 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에한해 행사가능하며, 2년 경과시점에서 최초부여주식의 100%를 7년간 행사가능합니다. 당기말 현재 상기 주식선택권 중 6차 부여분에 대해서는 모두 가득조건을 만족하였으며, 전량 행사가능합니다.

또한, 회사는 전기에 6차 부여분의 행사방법을 '행사가격과 시가의 차액을 현금으로 결제'하는 방식으로 변경하도록 이사회에서 결의하여, 해당 주식선택권을 현금결제형주식기준보상으로 회계처리하고 있으며, 관련된 부채를 미지급비용에 53,382천원으 로 계상하고 있습니다.&cr; &cr; 23. 자본금과 주식발행초과금 &cr; &cr; 회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,1 71주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원 입니다.&cr;&cr;회사는 이사회결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당기말 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. &cr;&cr;당기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 없습니다. &cr;&cr; 24. 기타포괄손익과 기타자 본항목&cr; &cr;당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익과 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
기타자본항목	감자차익	31,917,202	31,917,202
	자기주식처분이익	191,477	191,477
	기타자본잉여금	827,127	827,127
	자기주식	(1,654,686)	(2,146,845)
	주식선택권	2,189,132	2,189,132
	소계	33,470,252	32,978,093

25. 이익잉여금 &cr;&cr; ( 1 ) 당기말 및 전기말 현 재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
법정적립금	3,007,123	2,613,049
미처분이익잉여금	266,559,086	242,943,208
합 계	269,566,209	245,556,257

&cr; (2) 법정적립금 &cr; &cr;회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;

(3) 이익잉여금처분계산서

(단위: 천원)

구 분	제 43(당) 기		제 42(전) 기
Ⅰ. 미처분이익잉여금		266,559,086		242,943,209
1. 전기이월미처분이익잉여금	240,046,256		227,018,851
- 회계처리변경 누적효과	-		(5,791,763)
2. 순확정급여부채의 재측정요소	(703,795)		(368,024)
3. 중간배당
- 당기 : 50원 (10%)	(1,307,152)		(1,333,546)
이익준비금	(130,715)		(133,355)
4. 자기주식 소각	(1,489,855)		-
5. 당기순이익	30,144,347		23,551,046
Ⅱ. 이익잉여금처분액		2,875,734		2,896,952
1. 현금배당
- 당기 : 100원 (20%)	2,614,304		2,633,593
- 전기 : 100원 (20%) / 150원 (30%)	-		-
이익준비금	261,430		263,359
Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금		263,683,352		240,046,257

(4) 배당금 상세내역 &cr;&cr;당기에 2018회계연도에 대한 배당금 2,633백만원(주당 100원)과 2019회계연도에 대한 중간배당금 1,307백만원(주당 50원)을 지급하였으며, 전기에 2017회계연도에 대한 배당금 3,466백만원(주당 100원/150원)과 2018회계연도에 대한 중간배당금 1,334백만원(주당 50원)을 지급하였습니다.&cr; &cr; 당 회계연도에 대한 주당배당금 및 총배당금은 각각 100원과 2,614백만원이며, 2020년 3월 27일에 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 반영하고 있지 않습니다.

26. 일반관리비 &cr; &cr;당기 및 전기 중 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당기	전기
급여	21,557,057	21,018,222
퇴직급여	1,376,544	1,282,786
주식보상비용	25,480	(9,940)
복리후생비	1,586,151	1,481,485
여비교통비	129,204	128,291
접대비	432,632	476,103
통신비	1,420,667	1,295,321
수도광열비	504,917	551,040
세금과공과	1,912,841	2,300,038
감가상각비	2,014,215	1,011,337
수선비	10,783	159,240
보험료	210,918	189,390
차량유지비	318,243	609,965
교육훈련비	68,865	83,161
도서인쇄비	72,269	56,908
소모품비	305,688	300,350
지급수수료	4,956,643	13,614,319
광고선전비	6,651,614	7,368,027
운용리스료및임차료	2,870,875	3,830,399
전산처리비	421,655	325,520
협회비	386,687	318,558
미화조성비	74,017	63,659
무형자산상각비	472,838	476,566
합 계	47,780,803	56,930,745

27. 기타영업수익비용&cr; &cr;(1) 기타영업수익의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타금융수익	49,099	58,925
대출채권처분이익	8,772,142	3,108,797
합 계	8,821,241	3,167,722

&cr; (2) 기타영업비용의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
대출채권처분손실	6,099,888	-

&cr; 28. 기타수익비용 &cr;

(1) 기타수익의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
유형자산처분이익	252	-
투자부동산처분이익	1,820,134	-
대손충당금환입	94,724	-
금융보증비용환입	246,673	-
잡이익	648,822	213,872
합 계	2,810,605	213,872

(2) 기타비용의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기부금	65,500	50,000
잡손실	21,815	904
금융보증비용	-	379,695
사채상환손실	28,550	-
유형자산손상차손	94,584	314,273
투자부동산손상차손	273,860	654,115
합 계	484,309	1,398,987

&cr;29. 금융수익비용 &cr;

(1) 금융수익의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
이자수익	248,696	235,415
외환거래이익	-	16,987
파생상품거래이익	28,665	117,875
당기손익인식금융자산 관련이익	20,228	428,302
합 계	297,589	798,579

&cr; (2) 금융비용의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
이자비용	2,791,564	2,690,213
외환거래손실	40,015	811,475
당기손익인식금융자산 관련손실	429,631	1,000,000
합 계	3,261,210	4,501,688

30. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr;당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
상품의 변동	250,702,367	200,048,454
종업원급여 (주석 31)	24,545,232	23,772,553
감가상각비 및 무형자산상각비 (주석 13,14,15)	2,487,053	1,487,903
광고선전비	6,651,614	7,368,027
지급수수료	4,956,643	13,614,319
임차료	2,870,875	3,830,399
기타 비용	6,269,386	6,857,543
매출원가, 일반관리비 합계	298,483,170	256,979,198

31. 종업원급여 &cr; &cr;당기 및 전기 중 현재 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
급여	21,557,057	21,018,222
복리후생비	1,586,151	1,481,485
주식보상비용	25,480	(9,940)
퇴직급여	1,376,544	1,282,787
합 계	24,545,232	23,772,554

32. 법 인세&cr;

(1) 법인세비용 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기법인세
당기손익에 대한 당기법인세	767,787	13,078,823
총당기법인세	767,787	13,078,823
이연법인세	8,956,734	(3,972,741)
법인세비용	9,724,521	9,106,082

(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계

(단위: 천원)

구 분	당기		전기
법인세비용차감전순손익		39,868,869		32,657,128
적용세율에 따른 법인세		9,186,266		8,865,727
조정사항:		538,255		240,355
- 세무상 차감되지 않는 비용	122,103		102,214
- 기타	416,152		138,141
법인세비용		9,724,521		9,106,082
유효세율(*)		24.39%		27.88%

(*) 법인세비용/법인세비용차감전순이익

(3) 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세효과

(단위: 천원)

구 분	당기			전기
	반영 전	법인세효과	반영 후	반영 전	법인세효과	반영 후
이연법인세
재측정요소	(928,489)	224,694	(703,795)	(485,520)	117,496	(368,024)

(4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기

(단위: 천원)

구분	당기	전기
이연법인세자산
12개월 후에 결제될 이연법인세자산	4,541,163	3,661,960
12개월 이내에 결제될 이연법인세자산	24,570,605	33,758,873
소계	29,111,768	37,420,833
이연법인세부채
12개월 후에 결제될 이연법인세부채	(2,689,899)	(2,265,906)
12개월 이내에 결제될 이연법인세부채	(5,237)	(6,254)
소계	(2,695,136)	(2,272,160)
이연법인세자산 순액	26,416,632	35,148,673

(5) 당기 중 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채) 변동

(단위: 천원)

당기	기초	손익계산서	기타포괄손익	기말
퇴직급여충당금	2,252,680	181,987	191,539	2,626,206
대손충당금	32,588,511	(17,089,048)	-	15,499,463
대손금(대출채권)	1,032,966	7,396,592	-	8,429,558
대손금(미수수익)	-	540,927	-	540,927
대손금(미수금)	8,083	-	-	8,083
대손금(단기대여금)	4,356	-	-	4,356
감가상각비	144	-	-	144
감가상각비(구축물)	152,715	(16,701)	-	136,014
감가상각비(사용수익기부자산)	34,796	-	-	34,796
미지급금(주식보상비용)	6,752	6,166	-	12,918
연월차수당	118,204	(42,904)	-	75,300
대출채권할증료	690,026	(42,590)	-	647,436
미수수익	(6,253)	1,016	-	(5,237)
건설자금이자(구축물)	(63,517)	2,887	-	(60,630)
퇴직연금운용자산	(2,157,379)	(34,185)	33,155	(2,158,409)
매도가능증권	122,487	99,076	-	221,563
지급보증충당부채	91,886	(59,695)	-	32,191
복구충당부채	31,297	-	-	31,297
차량운반구	6,569	6,569	-	13,138
자산손상차손	234,350	88,247	-	322,597
금융리스부채	-	397,616	-	397,616
사용권자산	-	(392,695)	-	(392,695)
계	35,148,673	(8,956,735)	224,694	26,416,632

전기	기초	회계정책변경효과	손익계산서	기타포괄손익	기말
퇴직급여충당금	2,137,727	-	42,468	72,485	2,252,680
대손충당금	28,082,647	1,865,450	2,640,414	-	32,588,511
대손금(대출채권)	90,407	-	942,559	-	1,032,966
대손금(미수금)	8,083	-	-	-	8,083
대손금(단기대여금)	4,356	-	-	-	4,356
감가상각비	144	-	-	-	144
감가상각비(구축물)	146,292	-	6,423	-	152,715
감가상각비(사용수익기부자산)	34,796	-	-	-	34,796
미지급비용	9,158	-	(2,406)	-	6,752
연월차수당	92,474	-	25,730	-	118,204
대출채권할증료	639,863	-	50,163	-	690,026
미수수익	(6,026)	-	(227)	-	(6,253)
건설자금이자(구축물)	(66,404)	-	2,887	-	(63,517)
퇴직연금운용자산	(1,996,395)	-	(205,994)	45,010	(2,157,379)
매도가능증권	15,864	-	106,623	-	122,487
지급보증충당부채	-	-	91,886	-	91,886
복구충당부채	-	-	31,297	-	31,297
차량운반구	-	-	6,569	-	6,569
자산손상차손	-	-	234,350	-	234,350
계	29,192,986	1,865,450	3,972,742	117,495	35,148,673

이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 회사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들에 달려 있습니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기말 현재 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 있다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하였습니다. &cr;

33. 주당순이익

(1) 기본주당순이익&cr;&cr;기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당기	전기
보통주당기순이익	30,144,347,205	23,551,045,958
가중평균 유통보통주식수	26,150,897	26,592,388
기본주당순이익	1,153	886

&cr;(2) 희석주당순이익

&cr;희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 부여한 주식매입선택권 중 6차는 이사회결의에 따라 전량 차액결제형으로 결제되도록 변경되었으며 8차는 희석효과가 없어 보고기간말 현재 회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

34. 현 금흐름표 &cr;

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기순이익	30,144,347	23,551,046
조정:
이자수익	(162,254,740)	(179,698,033)
이자비용	28,186,821	30,964,688
법인세비용	9,724,522	9,106,082
감가상각비	2,014,215	1,011,337
무형자산상각비	472,838	476,566
대손상각비	60,513,098	68,060,208
외화환산이익	-	(10,237)
외화환산손실	-	684,647
유형자산처분이익	(252)	-
투자부동산처분이익	(1,820,134)	-
파생상품거래이익	(28,665)	(117,875)
사채상환손실	28,550	-
퇴직급여	1,376,544	1,282,786
금융보증비용(환입)	(246,673)	379,695
수선비	-	129,325
당기손익인식금융자산 관련이익	(20,228)	(428,302)
당기손익인식금융자산 관련손실	429,631	1,000,000
자산손상차손	368,444	968,387
운전자본의 변동:
재고자산	(1,605,742)	585,865
매출채권	391,454	1,530,458
대출채권	14,587,872	(93,963,706)
미수금	31,222	24,429
미수수익	946,141	125,648
선급금	988,981	(232,184)
선급비용	(14,778)	(8,366)
당기손익인식금융자산	3,970,187	(4,060,000)
퇴직금의 지급	(684,174)	(1,329,148)
사외적립자산	(14,917)	(752,674)
매입채무	(2,873)	63,386
미지급금	1,278,611	(563,436)
선수금	197,327	(772,770)
예수금	(288,396)	106,054
미지급비용	(2,750)	-
영업으로부터 창출된 현금	(11,333,517)	(141,886,124)

(2) 현금및현금성자산의 구성요소

(단위: 천원)

항목(*)	당기	전기
은행예금및보유현금	7,243,702	17,073,807
단기은행예치금	4,416,390	7,626,666
계	11,660,092	24,700,473

(*) 은행예금 및 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.&cr;

(3) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

내용	당기	전기
대출채권의 제각	53,774,893	49,134,094
미수수익의 제각	4,456,570	4,185,721
장기차입금의 유동성대체	306,818,059	343,829,649
회계정책변경으로인한 당기손익- &cr;공정가치측정금융자산 대체	-	1,525,553

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금변동	기말
단기사채	44,020,000	(18,120,000)	-	25,900,000
유동성사채	12,970,000	(12,970,000)	13,960,000	13,960,000
유동성외화사채	4,163,541	(4,192,875)	29,334	-
사채	10,550,000	33,920,000	(13,960,000)	30,510,000
단기차입금	225,811,360	(106,090,980)	-	119,720,380
유동성장기차입금	219,337,791	(313,621,381)	292,858,059	198,574,469
장기차입금	35,636,872	312,513,889	(292,858,059)	55,292,702
단기리스부채	-	(1,143,202)	2,377,489	1,234,287
장기리스부채	-	(74,326)	483,082	408,756
합 계	552,489,564	(109,778,875)	2,889,905	445,600,594

&cr;35. 우발부 채 및 약정사항 &cr;

(1) 주요 차입약정

(단위: 천원)

구 분	당 기말		전기말		약정처
	한도약정액	대출실행액	한도약정액	대출실행액
기업구매자금대출	8,000,000	8,000,000	8,000,000	8,000,000	KB국민은행
	4,000,000	4,000,000	4,000,000	3,986,200	신한은행
	1,800,000	820,380	2,000,000	2,000,000	부산은행
	3,500,000	3,500,000	3,500,000	3,500,000	우리은행
	6,500,000	4,500,000	7,000,000	7,000,000	NH농협은행
	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	IBK기업은행
	1,000,000	1,000,000	2,000,000	1,658,493	DGB대구은행
일반여신약정	1,700,000	1,700,000	1,700,000	1,700,000	신한은행
	9,000,000	9,000,000	9,400,000	9,400,000	KDB산업은행
	2,000,000	1,083,333	2,000,000	500,000	세람저축은행
합 계	39,300,000	35,403,713	41,400,000	39,544,693

회사는 신한카드로부터 7,000백만원의 석유 구매 전용 대출이 존재합니다.

(2) 담보제공자산

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	당기말	차입금액(*1)	담보권자
			담보설정금액&cr;(채권최고액)
단기금융상품&cr;당기손익-공정가치측정금융자산&cr;기타금융자산	단기금융상품	1,947,000	2,141,700	5,700,000	신한은행
	임차보증금	3,635,660	1,883,344
	단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	국민은행
	당기손익-공정가치측정금융자산	223,696	101,000
	단기금융상품	700,000	700,000	9,000,000	한국산업은행
유형자산, 투자부동산	토지	3,304,959	22,000,000
	건물	269,295
	기계기구	102,874
대출채권,&cr;단기금융자산	대출채권	352,997,783	352,997,783	287,995,837	신한캐피탈 외
	단기금융상품	10,879,519			메리츠종금 외
매출채권,&cr;단기금융자산	매출채권	47,799	587,600	452,000	아이비케이캐피탈(*2)
	단기금융상품	609,604			광주은행
	매출채권	381,783	10,836,800	8,336,000	케이비캐피탈(*3)
	단기금융상품	1,150,588			광주은행
합 계		377,310,560	392,414,227	319,483,837

(*1) 신한은행, 국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, 산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.&cr;(*2) 디와이에이치제사차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 11,109,638천원 입니다.&cr;(*3) 디와이에이치제오차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 29,542,547천원 입니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	전기말	차입금액(*1)	담보권자
			담보설정금액&cr;(채권최고액)
단기금융상품&cr;당기손익-공정가치측정금융자산&cr;기타금융자산	단기금융상품	1,947,000	2,141,700	5,686,200	신한은행
	임차보증금	3,635,660	1,883,344
	단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	국민은행
	당기손익-공정가치측정금융자산	205,569	780,000
	단기금융상품	700,000	700,000	9,400,000	한국산업은행
유형자산, 투자부동산	토지	3,865,252	22,000,000
	건물	320,522
	기계기구	47,316
대출채권,&cr;단기금융자산	대출채권	420,953,489	420,953,489	345,424,204	신한캐피탈 외
	단기금융상품	10,632,109			메리츠종금 외
매출채권,&cr;단기금융자산	매출채권	561,290	2,899,000	2,230,000	아이비케이캐피탈(*2)
	단기금융상품	975,011			광주은행
	매출채권	120,478	7,514,000	5,780,000	아이비케이캐피탈(*3)
	단기금융상품	988,646			광주은행
합 계		446,012,342	460,037,533	376,520,404

(*1) 신한은행, 국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, 산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.&cr;(*2) 디와이에이치제삼차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 8,404,451천원 입니다.&cr;(*3) 디와이에이치제사차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 11,109,638천원 입니다.

(3) 지급보증

&cr;1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	관련차입금 금액
앤알캐피탈대부	134,221,877	신한캐피탈 외	115,871,772
디와이에이치제사차	587,600	아이비케이캐피탈	452,000
디와이에이치제오차	10,836,800	케이비캐피탈	8,336,000
합 계	145,646,277		124,659,772

&cr;2) 제공받은 지급보증&cr;&cr;당기말 회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

상품명	피보험자상호	지급보증액	주계약내용
이행(상품판매대금)보증보험	에쓰오일(S-OIL)㈜	4,000,000	석유제품 공급계약
가맹사업보증보험	(주)롯데리아	23,000	(주)롯데리아 가맹점계약(엔제리너스)
가맹사업보증보험	(주)롯데리아	30,000	시설물대여계약
인허가보증보험	금융위원회	50,000	대부(중개)업자 영업보증금 보증
공탁보증보험	개인	935,670	부동산 및 채권 가압류 등

&cr;(4) 견질제공어음내역

(단위: 천원)

구분	금액	매수	제공처	제공내역	관련차입금 금액
어음	백지	2	에쓰오일㈜	대리점 및 저유소 임대계약 관련	-

&cr;(5) 계류중인 소송사건 &cr;

회사는 회사의 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다.

36. 특수관계자 거래 &cr;

(1) 당 기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;

1) 주요 주주&cr;

구 분	회사에 대한 지분율(%)		비 고
	당 기말	전기말
(주)디케이디앤아이	13.12	12.97	유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민	12.08	11.94	기타특수관계자
(주)디케이마린	8.56	8.47	유의적 영향력을 행사하는 기업
(주)디케이씨에스	6.40	6.33	기타특수관계자

&cr;2) 종속기업&cr;

회사명	회사 보유 지분율(%)		비 고
	당기말	전기말
앤알캐피탈대부 주식회사	100	100	종속기업
주식회사 채권추심전문엘씨대부	100	100	종속기업
리드컴	100	100	종속기업
디와이에이치제사차(*)	-	-	종속기업
디와이에이치제오차(*)	-	-	종속기업

(*) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

3) 기타 특수관계자&cr;

회사명	회사 보유 지분율(%)		비 고
	당기말	전기말
곤산대경기차배건유한공사	-	-	유의적 영향력을 행사하는 기업의 종속기업
(주)사이오픽	-	-	유의적 영향력을 행사하는 기업의 종속기업
대신캑터스바이아웃&cr;주식회사(*1)	-	-	기타 특수관계자
(주)캡스톤에듀(*2)	8.82	8.82	기타 특수관계자

(*1) 상기 회사의 대표이사가 당사의 재무담당 임원이므로 기타 특수관계자에 포함되었습니다. &cr;(*2) 상기 회사에 대한 당사 주요주주 지분율이 35% 이상 반영되어 기타 특수관계자에 포함되었습니다.&cr;&cr;

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)

구분	회사명	당 기말				전 기말
		이자수익	채권매각이익	이자비용	광고선전비	이자수익	채권매각이익	이자비용	광고선전비
종속기업	채권추심전문엘씨대부	285,863	1,023,944	-		464,926	1,572,421	-
	주식회사 리드컴	-	-	-	3,963	-	-	-	3,459
	디와이에이치제이차(*)	-	-	-	-	-	-	36,697	-
	디와이에이치제삼차(*)	-	-	19,636	-	-	-	268,350	-
	디와이에이치제사차	-	-	156,743	-	-	-	140,230	-
	디와이에이치제오차	-	-	153,617	-	-	-	-	-
	트리톤스(*)	-	-	90,164	-	-	-	335,753	-
주요경영진의 가까운 가족		-	-	46,720	-	-	-	43,520	-
합계		285,863	1,023,944	466,880	3,963	464,926	1,572,421	824,550	3,459

(*) 전, 당기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.

(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

(단위: 천원)

당기말	회사명	채무
		사채	차입금	미지급금	미지급비용
종속기업	주식회사 리드컴	-	-	3,963	-
	디와이에이치제사차	-	452,000	-	1,106
	디와이에이치제오차	-	8,336,000	-	21,263
주요경영진에 가까운 가족		640,000	-	-	90,240
합계		640,000	8,788,000	3,963	112,609

(단위: 천원)

전기말	회사명	채권		채무
		대출채권	미수금	사채	차입금	미지급금	미지급비용
종속기업	채권추심전문엘씨대부	6,200,000	-	-	-	-	-
	주식회사 리드컴	-	1,815	-	-	3,459	-
	디와이에이치제삼차	-	-	-	2,230,000	-	2,529
	디와이에이치제사차	-	-	-	5,780,000	-	14,141
	트리톤스	-	-	4,444,444	-	-	17,753
주요경영진에 가까운 가족		-	-	640,000	-	-	43,520
합계		6,200,000	1,815	5,084,444	8,010,000	3,459	77,943

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역&cr;&cr;1) 자금의 출자

(단위: 천원)

구분	회사명	당기말
		자 금 출자 거래
		출 자
선급금	대신캑터스바이아웃 주식회사	7,880,000

2) 자금의 대여

(단위: 천원)

구분	회사명	당기말
		자 금 대여 거래
		대 여	회 수
대출채권	주식회사채권추심전문엘씨대부	-	6,200,000

특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.

&cr;3) 자금의 차입

(단위: 천원)

구분	회사명	당 기말		전기말
		자 금 차입 거래		자 금 차입 거래
		차 입	상 환	차 입	상 환
종속기업	디와이에이치제이차	-	-	-	2,337,000
	디와이에이치제삼차	-	2,230,000	-	6,660,000
	디와이에이치제사차	-	5,328,000	8,000,000	2,220,000
	디와이에이치제오차	10,000,000	1,664,000	-	-
	트리톤스	-	4,444,444	10,000,000	5,555,556
주요경영진에 가까운 친족		-	-	640,000	-
합계		10,000,000	13,666,444	18,640,000	16,772,556

회사는 당기중 특수관계자에게 2018년 회계연도에 대한 배당금 1,062,166천원을 지급하였으며, 2019 회계연도에 대한 중간배당금 531,083천원을 지급하였습니다.&cr;

(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증(주석35 참조)

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	관련차입금 금액
앤알캐피탈대부(*)	134,221,877	신한캐피탈 외	115,871,772
디와이에이치제사차	587,600	아이비케이캐피탈	452,000
디와이에이치제오차	10,836,800	케이비캐피탈	8,336,000
합계	145,646,277	합계	124,659,772

(*) 회사는 앤알캐피탈대부의 자금조달과 관련하여, 이사회 결의에 의해 총 100,000백만원을 한도로 지급 보증을 제공할 수 있습니다. 당기말 현재 상기 앤알캐피탈대부의 기업어음과 관련하여 실행한 지급보증은 총 36,250백만원 입니다.

&cr;(6) 특수관계자로부터 제공받은 주식매수청구권&cr;&cr;회사는 기타 특수관계자인 ㈜캡스톤에듀 주식과 관련한 주식매수청구권을 보유하고 있습니다.

&cr;(7) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
급여 및 기타 단기종업원 급여	4,029,811	4,138,742
퇴직급여	403,131	444,571
합 계	4,432,942	4,583,313

상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

&cr; 37. 보고기간후 사건&cr; &cr;회사는 사업다각화를 통한 시너지창출 목적으로 (주)비에스렌탈(이하 "대상회사") 지분 인수를 위해 설립된 특수목적법인 대신캑터스바이아웃(주)(이하 "투자회사")에 대해 2020년 2월 28일에 250억원 출자를 완료하였습니다. 투자자는 재무적투자자(이하 "FI")와 전략적투자자(이하 "SI")로 구성되어 있으며, 회사는 SI로 참여하였으며, 회사는 출자금액 중에서 78.8억원을 당기말 현재 선지급하였습니다. &cr;&cr;한편, 2020년 2월 중 투자자들 간 다음과 같은 계약을 체결하였습니다.&cr;&cr;(1) 다른 투자자의 회사에 대한 매수청구권(Put Option) 및 FI투자자가 보유한 경영권매각(Drag-along Right)&cr;&cr;대상회사가 잔금지급일로부터 4년 이내에 적격상장을 완료하지 못할 경우, FI 및 다른 SI는 취득금액에 지급일 직전일 기준으로 IRR 15%를 가산한 금액으로 회사에 대해 매수청구권을 행사할 수 있습니다.&cr;&cr;또한, 대상회사의 적격상장이 완료되지 못할 경우, FI는 투자회사로 하여금 투자회사가 보유하고 있는 대상회사의 주식 전부를 제3자에게 양도하게 할 수 있습니다. &cr;&cr;(2) 회사가 보유한 매도청구권(Call Option) 및 우선매수청구권&cr;&cr;회사는 잔금지급일로부터 1년이 경과한 날부터 3년간 FI가 보유하고 있는 투자회사 주식 중 투자원금 100억원에 해당하는 주식을 FI의 취득금액에 지급일 직전일 기준으로 IRR 10%를 가산한 금액으로 FI에 대해 매도청구권을 행사할 수 있습니다.&cr;&cr;또한, 투자회사 또는 FI가 보유한 대상회사 또는 투자회사의 주식을 제3자에게 양도하여 투자회사 또는 대상회사의 최대주주가 변경되는 경우, 회사는 다른 SI에 우선하여 해당 주식을 제3자의 매수 조건과 동일한 조건으로 우선매수청구권을 행사할 수 있습니다.&cr; &cr;(3) 동반매도청구권&cr;&cr;대상회사가 적격상장이 완료된 이후 투자회사의 투자자가 대상회사의 최대주주를 변경을 초래하는 주식양도를 진행하고자 하는 경우 다른 투자자는 투자자와 동일한 조건으로 대상회사의 주식을 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 갖고 있습니다. &cr;

38. 회계정책의 변경 &cr;&cr;(1) 실무적 간편법의 사용&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr;

- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 - 최초 적용일 현재 손실부담계약은 없습니다.

- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설 직접원가를 제외

- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

&cr; 또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr;&cr;회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 운용리스로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. &cr;해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 6.3%(1년 기준)입니다.

(단위: 천원)

구분(비금융업)	2019년
전기말에 공시된 운용리스약정	332,588
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	319,018
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	319,018
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	133,096
비유동 리스부채	185,922
합계	319,018

(단위: 천원)

구분(금융업)	2019년
전기말에 공시된 운용리스약정	676,013
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	631,594
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	631,594
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채	220,145
비유동 리스부채	411,449
합계	631,594

① 재무상태표에 인식된 금액(비금융업)&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	당기초
사용권자산(*)
부동산	341,633	133,096
차량운반구	313,493	185,922
합계	655,126	319,018

(*)재무상태표의 '사용권자산' 항목에 포함되었습니다.&cr;

(단위: 천원)

구분	당기말	당기초
리스부채(*)
유동	403,165	133,096
비유동	263,571	185,922
합계	666,736	319,018

(*)재무상태표의 '리스부채' 항목에 포함되었습니다. &cr; &cr;당기 중 증가된 사용권자산은 336백만원입니다.

② 재무상태표에 인식된 금액(금융업)&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	당기초
사용권자산(*)
부동산	687,280	220,145
차량운반구	280,301	411,449
합계	967,581	631,594

(*)재무상태표의 '사용권자산' 항목에 포함되었습니다.&cr;

(단위: 천원)

구분	당기말	당기초
리스부채(*)
유동	831,122	220,145
비유동	145,186	411,449
합계	976,308	631,594

(*)재무상태표의 '리스부채' 항목에 포함되었습니다. &cr;&cr; 당기 중 증가된 사용권자산은 336백만원입니다.

③ 손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기
사용권자산의 감가상각비
부동산	894,277
차량운반구	299,563
합계	1,193,840
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	44,024
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	146,826
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)	2,318,861

&cr;당기 중 리스의 총 현금유출은 3,741백만원 입니다.&cr;&cr;회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.&cr;&cr;- 사용권자산: 951백만원 증가

- 리스부채: 951백만원 증가

&cr; ④ 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)&cr; &cr; 당기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

리스부채의&cr;계약상 만기	6개월&cr;이하	6~12&cr;개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	당기말 장부금액
리스부채	209,488	181,092	190,071	128,467	709,117	666,735

⑤ 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)&cr; &cr; 당기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

리스부채의&cr;계약상 만기	6개월&cr;이하	6~12&cr;개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	당기말 장부금액
리스부채	389,393	333,975	229,045	46,836	999,250	976,308

&cr;(3) 회사의 리스활동과 회계정책&cr;&cr;① 변동리스료&cr;변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정&cr;&cr;일부 부동산 리스는 휴게소사업에서 생기는 총매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업의 경우, 최대 4.75%~23.18%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. &cr;&cr;변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 총매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료지급은 약 6% 정도 증가합니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

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채무증권 발행실적

2019년 12월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

리드코프기업어음증권사모2019.01.11 3,000,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.07.11 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.01.11 1,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.01.10 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.01.17 1,000,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.07.17 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.01.17 1,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.01.16 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.01.29 500,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.01.28 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.01.29 1,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.01.28 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.01.29 2,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.01.28 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.01.31 200,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.01.30 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.01.31 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.07.31 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.12 2,000,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.12 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.15 1,000,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.16 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 400,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 300,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 300,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 200,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 200,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 200,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 200,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 200,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 100,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 100,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 100,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 100,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.22 100,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.22 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.28 2,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.02.27 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.28 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.28 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.28 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.28 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.02.28 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.08.28 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.08 1,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.06 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.11 500,000,000 4.90%A3-(한신평,한기평)2019.12.11 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.11 500,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.09 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.11 500,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.09 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.11 500,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.09 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.11 300,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.09 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.11 100,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.09 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.11 100,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.09 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.18 1,200,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.16 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.18 300,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.16 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.18 1,000,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.09.18 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.25 1,000,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.09.25 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.03.25 2,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.03.23 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.02 1,000,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.10.02 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.03 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.10.04 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.03 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.10.04 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.03 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.10.04 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.03 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.10.04 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.03 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.10.04 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.03 500,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.10.04 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.03 2,000,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.10.04 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.03 1,000,000,000 4.70%A3-(한신평,한기평)2019.10.04 상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.09 1,500,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.04.07 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.11 3,000,000,000 4.90%A3-(한신평,한기평)2020.01.10 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.19 2,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.04.17 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.22 1,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.04.20 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.26 400,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.04.24 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.26 400,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.04.24 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.29 3,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.04.27 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.04.29 500,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.04.27 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.05.03 1,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.04.29 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.05.08 1,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.05.06 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.05.08 1,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.05.06 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.05.09 2,000,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.05.07 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.05.13 2,500,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.05.11 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.05.13 1,500,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.05.11 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.06.04 2,900,000,000 5.15%A3-(한신평,한기평)2020.06.02 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.06.11 3,000,000,000 5.00%A3-(한신평,한기평)2020.06.09 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.06.27 1,100,000,000 5.00%A3-(한신평,한기평)2020.06.25 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.06.27 500,000,000 5.00%A3-(한신평,한기평)2020.06.25 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.06.28 2,000,000,000 5.00%A3-(한신평,한기평)2020.06.26 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.06.28 500,000,000 5.00%A3-(한신평,한기평)2020.06.26 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.07.09 1,300,000,000 5.00%A3-(한신평,서신평)2020.07.07 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.07.09 500,000,000 5.00%A3-(한신평,서신평)2020.07.07 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.07.09 1,200,000,000 5.00%A3-(한신평,서신평)2020.07.07 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.10.15 2,000,000,000 4.80%A3-(한신평,서신평)2020.10.13 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.10.23 1,000,000,000 4.80%A3-(한신평,서신평)2020.10.21 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.10.23 500,000,000 4.80%A3-(한신평,서신평)2020.10.21 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.10.23 500,000,000 4.80%A3-(한신평,서신평)2020.10.21 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.12.06 2,000,000,000 4.60%A3-(한신평,서신평)2020.12.04 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.12.09 1,600,000,000 4.60%A3-(한신평,서신평)2020.12.07 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.12.11 2,000,000,000 4.20%A3-(한신평,서신평)2020.06.11 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.12.11 1,000,000,000 4.20%A3-(한신평,서신평)2020.06.11 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.12.12 3,300,000,000 4.20%A3-(한신평,서신평)2020.06.15 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.12.12 500,000,000 4.20%A3-(한신평,서신평)2020.06.15 미상환 　-리드코프기업어음증권사모2019.12.13 1,000,000,000 4.20%A3-(한신평,서신평)2020.06.15 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.01.04 1,500,000,000 5.30%A3-(한신평,한기평)2020.01.03 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.01.15 2,000,000,000 4.80%A3-(한신평,한기평)2019.07.15 상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.01.17 600,000,000 4.80%A3-(한신평,한기평)2019.07.17 상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.01.18 500,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.01.17 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.01.29 500,000,000 4.80%A3-(한신평,한기평)2019.07.29 상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.02.01 2,000,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.01.31 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.02.12 2,300,000,000 4.80%A3-(한신평,한기평)2019.08.12 상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.02.12 3,800,000,000 4.90%A3-(한신평,한기평)2019.09.10 상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.02.14 2,000,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.02.13 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.03.04 650,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.03.02 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.03.14 2,200,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.03.12 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.03.21 3,000,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.03.19 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.04.02 2,700,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.03.27 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.04.15 2,000,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.04.13 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.04.22 2,700,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.04.20 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.04.22 500,000,000 4.80%A3-(한신평,한기평)2019.10.22 상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.04.29 1,000,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.04.27 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.05.16 2,000,000,000 5.35%A3-(한신평,한기평)2020.05.14 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.06.03 1,000,000,000 5.20%A3-(한신평,한기평)2020.06.01 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.06.05 1,000,000,000 5.20%A3-(한신평,한기평)2020.06.03 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.06.13 2,000,000,000 5.20%A3-(한신평,한기평)2020.06.11 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.07.03 1,000,000,000 5.20%A3-(한신평,서신평)2020.07.01 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.07.03 2,000,000,000 5.20%A3-(한신평,서신평)2020.07.01 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.07.12 1,000,000,000 5.20%A3-(한신평,서신평)2020.07.10 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.07.17 1,000,000,000 5.20%A3-(한신평,서신평)2020.07.15 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.08.02 1,000,000,000 5.20%A3-(한신평,서신평)2020.07.31 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.08.12 2,000,000,000 5.10%A3-(한신평,서신평)2020.08.10 미상환 　-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2019.08.21 2,000,000,000 5.10%A3-(한신평,서신평)2020.08.19 미상환 　-리드코프회사채사모2019.01.021,000,000,000 6.30%-2020.01.02 미상환 　-리드코프회사채사모2019.01.31120,000,000 6.90%-2021.01.31 미상환 　-리드코프회사채사모2019.01.31200,000,000 6.30%-2020.01.31 미상환 　-리드코프회사채사모2019.01.31100,000,000 6.90%-2021.01.31 미상환 　-리드코프회사채사모2019.02.152,000,000,000 6.90%-2021.02.15 미상환 　-리드코프회사채사모2019.02.19100,000,000 6.30%-2020.02.19 미상환 　-리드코프회사채사모2019.02.191,150,000,000 6.30%-2020.02.19 미상환 　-리드코프회사채사모2019.02.252,000,000,000 5.10%-2020.08.25 미상환 　-리드코프회사채사모2019.02.28150,000,000 6.30%-2020.02.28 미상환 　-리드코프회사채사모2019.02.28300,000,000 6.90%-2021.02.28 미상환 　-리드코프회사채사모2019.03.062,000,000,000 5.00%-2020.03.06 미상환 　-리드코프회사채사모2019.03.153,000,000,000 5.10%-2020.09.15 미상환 　-리드코프회사채사모2019.03.19100,000,000 6.30%-2020.03.19 미상환 　-리드코프회사채사모2019.03.265,000,000,000 5.20%-2020.03.24 미상환 　-리드코프회사채사모2019.04.053,000,000,000 5.19%-2020.04.03 미상환 　-리드코프회사채사모2019.04.081,000,000,000 5.30%-2020.04.08 미상환 　-리드코프회사채사모2019.04.082,000,000,000 5.30%-2020.04.08 미상환 　-리드코프회사채사모2019.04.122,000,000,000 5.00%-2020.04.12 미상환 　-리드코프회사채사모2019.06.11100,000,000 6.30%-2020.06.11 미상환 　-리드코프회사채사모2019.06.11100,000,000 6.30%-2020.06.11 미상환 　-리드코프회사채사모2019.09.30100,000,000 6.90%-2021.09.30 미상환 　-리드코프회사채사모2019.09.30250,000,000 6.90%-2021.09.30 미상환 　-리드코프회사채사모2019.09.30300,000,000 6.90%-2021.09.30 미상환 　-리드코프회사채사모2019.09.30200,000,000 6.90%-2021.09.30 미상환 　-리드코프회사채사모2019.10.142,000,000,000 5.10%-2020.10.14 미상환 　-리드코프회사채사모2019.10.141,000,000,000 5.10%-2020.10.14 미상환 　-리드코프회사채사모2019.10.255,000,000,000 5.45%-2021.04.23 미상환 　-리드코프회사채사모2019.10.30150,000,000 6.90%-2021.10.30 미상환 　-리드코프회사채사모2019.10.30100,000,000 6.90%-2021.10.30 미상환 　-리드코프회사채사모2019.11.145,000,000,000 5.45%-2021.05.14 미상환 　-리드코프회사채사모2019.12.195,000,000,000 5.45%-2021.06.18 미상환 　-리드코프회사채사모2019.12.265,000,000,000 5.45%-2021.06.25 미상환 　-리드코프회사채사모2019.11.053,000,000,000 5.10%-2020.11.05 미상환 　-리드코프회사채사모2019.11.05250,000,000 6.90%-2021.11.05 미상환 　-리드코프회사채사모2019.12.02150,000,000 6.90%-2021.12.02 미상환 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　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.07.26200,000,000 7.40%-2021.07.26 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.07.26150,000,000 7.40%-2021.07.26 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.07.26100,000,000 7.40%-2021.07.26 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.07.26200,000,000 7.40%-2021.07.26 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.07.26150,000,000 6.80%-2020.07.26 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.08.05400,000,000 7.40%-2021.08.05 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.08.05200,000,000 7.40%-2021.08.05 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.08.28150,000,000 7.40%-2021.08.28 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.08.28250,000,000 7.40%-2021.08.28 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.09.041,000,000,000 6.80%-2020.09.04 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.09.04600,000,000 6.80%-2020.09.04 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.09.04400,000,000 6.80%-2020.09.04 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.09.05100,000,000 7.80%-2022.09.05 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.09.09300,000,000 7.40%-2021.09.09 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.09.09100,000,000 7.40%-2021.09.09 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.09.29200,000,000 7.40%-2021.09.29 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.09.27200,000,000 7.40%-2021.09.27 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.10.302,000,000,000 6.80%-2020.10.30 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.10.31150,000,000 7.40%-2021.10.31 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.11.01150,000,000 7.80%-2022.11.01 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.11.011,000,000,000 7.40%-2021.11.01 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.12.272,000,000,000 7.00%-2021.12.27 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.12.29100,000,000 6.50%-2020.12.29 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.12.29200,000,000 6.50%-2020.12.29 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.12.29150,000,000 7.00%-2021.12.29 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.12.30100,000,000 7.00%-2021.12.30 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.12.31100,000,000 7.00%-2021.12.31 미상환 　-앤알캐피탈대부회사채사모2019.12.31200,000,000 7.00%-2021.12.31 미상환 　-219,340,000,000---　-

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

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기업어음증권 미상환 잔액(별도 기준)

2019년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - 4,000,000,000 4,700,000,000 8,500,000,000 31,800,000,000 14,400,000,000 - - - 63,400,000,000 4,000,000,000 4,700,000,000 8,500,000,000 31,800,000,000 14,400,000,000 - - - 63,400,000,000

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; 기업어음증권 미상환 잔액(연결 기준)

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	5,500,000,000	5,200,000,000	21,050,000,000	43,500,000,000	24,400,000,000	-	-	-	99,650,000,000
	합계	5,500,000,000	5,200,000,000	21,050,000,000	43,500,000,000	24,400,000,000	-	-	-	99,650,000,000

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전자단기사채 미상환 잔액

2019년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액(별도 기준)

2019년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

- - - -- - - - 39,860,000,000 30,510,000,000 - - - - - 70,370,000,000 39,860,000,000 30,510,000,000 - - - - - 70,370,000,000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; 회사채 미상환 잔액(연결 기준)

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	58,650,000,000	55,240,000,000	400,000,000	-	-	-	-	114,290,000,000
	합계	58,650,000,000	55,240,000,000	400,000,000	-	-	-	-	114,290,000,000

&cr;

신종자본증권 미상환 잔액

2019년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2019년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; 7. 대손충당금 설정현황

&cr; 가. 최근 3사업연도 의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr;&cr; (1) 연결재무제표기준&cr; (단위: 천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제43기	매출채권	3,861,618	-	-
	대출채권	990,255,817	106,214,047	10.73%
	미수금	25,464	-	-
	미수수익	13,646,888	2,783,338	20.40%
	보증금	7,223,932	-	-
	합계	1,015,013,719	108,997,385	-
제42기	매출채권	4,211,185	-	-
	대출채권	1,179,317,893	192,387,621	16.31
	미수금	64,515	-	-
	미수수익	16,323,817	3,481,149	21.33
	보증금	5,594,186	-	-
	합계	1,205,511,596	195,868,770	-
제41기	매출채권	8,373,279	-	-
	대출채권	1,137,827,558	164,817,502	14.49
	미수금	957,828	919,380	95.99
	미수수익	17,966,211	3,584,030	19.95
	보증금	5,609,551	-	-
	합계	1,170,734,427	169,320,912	-

&cr; (2) 별도재무제표기준 &cr; (단위:천원,%)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률
제43기	매출채권	3,596,634	-	-
	대출채권	738,573,004	68,808,724	9.32%
	미수금	23,116	-	-
	미수수익	10,739,801	2,272,722	21.16%
	보증금	6,935,885	-	-
	합계	759,868,441	71,081,446	-
제42기	매출채권	4,035,601	-	-
	대출채권	881,775,770	140,925,088	15.98
	미수금	54,338	-	-
	미수수익	12,271,477	2,762,237	22.51
	보증금	5,306,140	-	-
	합계	903,443,326	143,687,325	-
제41기	매출채권	8,099,436	-	-
	대출채권	836,946,158	120,881,444	14.44
	미수금	945,547	919,380	97.23
	미수수익	13,097,297	2,837,793	21.67
	보증금	5,321,490	-	-
	합계	864,409,929	124,638,617	-

※ 제41기(전전기) 대손충당금은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr;&cr; (1) 연결재무제표기준&cr; (단위 : 천원)

구분	제43기	제42기	제41기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	195,868,771	169,320,912	127,395,429
2. 회계정책변경	-	11,395,708	-
3. 순대손처리액	171,681,348	84,015,650	46,520,772
① 대손처리액(상각채권액)	80,813,693	60,146,056	46,520,772
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 대출채권 매각	90,867,655	23,869,594	-
4. 대손상각비 계상(환입)액	84,809,962	99,167,801	88,446,255
5. 기말 대손충당금 잔액합계	108,997,385	195,868,771	169,320,912

&cr; (2) 별도재무제표기준&cr; (단위 : 천원)

구분	제43기	제42기	제41기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	143,687,325	124,638,617	93,884,877
2. 회계정책변경	-	7,708,472	-
3. 순대손처리액	133,071,464	56,719,973	27,628,328
① 대손처리액(상각채권액)	58,231,463	41,373,753	27,628,328
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	74,840,001	15,346,220	-
4. 대손상각비 계상(환입)액	60,465,585	68,060,209	58,382,068
5. 기말 대손충당금 잔액합계	71,081,446	143,687,325	124,638,617

※ 제41기(전전기) 대손충당금은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;당사는 재무제표일 현재 대출채권, 미수수익 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr; 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr; (단위 : 천원,%)

구분	6월 이하	6월 초과&cr; 1년 이하	1년 초과&cr; 3년 이하	3년 초과	계
일반	3,861,618	-	-	-	3,861,618
특수관계자	-	-	-	-	-
계	3,861,618	-	-	-	3,861,618
구성비율	100	-	-	-	100

&cr; 마 . 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;&cr; (1) 최근3사업연도의 재고자산과 사업부문별 보유현황 &cr; (단위: 천원)

사업부문	계정과목	제43기	제42기	제41기	비고
석유사업부문	상품	1,928,966	322,290	952,140	-
	저장품	1,984	1,984	1,984	-
	소계	1,930,950	324,274	954,124	-
휴게사업부문	상품	112,432	113,366	69,382	-
	저장품	11,582	11,582	11,582	-
	소계	124,014	124,948	80,963	-
합계	상품	2,041,398	435,656	1,021,522	-
	저장품	13,566	13,566	13,566	-
	소계	2,054,964	449,222	1,035,087	-

※ 연결재무제표 재고자산 보유 등 동일함.&cr;&cr; (2) 재고자산의 실사내역&cr;1. 실사일자 : 2020년 1월 2일 (1일간)&cr; 2. 실사요령 : 매년 1회 재고자산 실사를 실시하며 재고실사일과 재무상태표일 차이 기간의 재고자산에 대해서는 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인&cr; 3. 실사방법 : 외부감사인의 입회 하에 재고조사 실시 및 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인&cr; 4. 장기체화재고등 현황 : 없음&cr; 5. 재고자산의 담보제공여부 등 : 없음&cr;

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr; 1. 예측정보에 대한 주의사항 &cr;&cr; 연결회사가 동 사업보고서에서 경영성과에 대한 분석과 미래에 발생할 것으로 예상 한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.&cr;또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며,이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. &cr;&cr;결론적으로 동사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. &cr;&cr;동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; 2. 개요 &cr; &cr; 연결회사는 2003년 2월 7일자로 서울특별시에 대부업 등록을 한 후, 신규사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 개정된 "대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률"에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. &cr;또한 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당기말 현재 연결회사는 석유도소매업,고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. &cr;연결회사의 본사는 서울특별시 영등포구 여의도동에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 여신센터를 비롯해 8개의 지점을 운영하고 있습니다. &cr; &cr;당사의 2019년도 연결기준 매출액은 495,359백만원으로 전년대비 약 6.7%가 증가한 수치이며, 영업이익은 53,884백만원으로 전년대비 약 20%가 증가, 당기순이익은 40,586백만원으로 전년대비 약 26.8%가 증가하였습니다.&cr;&cr;2020년도에도 선택과 집중을 통한 합리적인 경영으로 이익의 극대화에 만전을 기할 예정입니다.&cr; &cr; 3. 재무상태 및 영업실적 등&cr;&cr; 가. 재무상태&cr; (단위 : 원, %)

과 목	제43기	제42기	증감율
［유동자산］	47,817,099,937	48,419,919,784	-1.24%
［비유동자산］	20,309,482,695	18,545,402,492	9.51%
［금융업자산］	715,609,111,555	802,272,460,508	-10.80%
자산총계	783,735,694,187	869,237,782,784	-9.84%
［유동부채］	52,041,942,155	56,608,900,106	-8.07%
［비유동부채］	5,204,647,906	915,452,600	468.53%
［금융업부채］	403,480,888,122	513,207,326,083	-21.38%
부채총계	460,727,478,183	570,731,678,789	-19.27%
자본총계	323,008,216	298,506,104	8.21%
자본과부채총계	461,050,486,399	571,030,184,893	-19.26%

&cr; 나. 주요 자산, 부채, 자본 계정 증감 분석&cr; (단위 : 원, %)

구 분	제43기	제42기	증가율
자산
대출채권	669,764,279	740,850,683	-9.60%
부채
차입부채	460,727,478	570,731,679	-19.27%
자본
이익잉여금	269,566,209	245,556,257	9.78%

※ 차입부채는 유동부채와 비유동부채의 합계입니다.&cr;&cr; 다. 사업부별 영업수익 분석 &cr; (단위 : 천원, %)

구 분	제43기	제42기	증가율
석유사업	250,120,821	198,421,472	26.06%
소비자금융	170,890,261	182,692,928	-6.46%
휴게소사업	10,052,085	9,810,363	2.46%
공동	211,801	304,748	-30.50%
합 계	431,274,968	391,229,511	10.24%

&cr; 라. 영업비용 계정 분석 (단위: 천원, %)

구분	제43기	제42기	증가율
매출원가	250,702,367	200,048,454	25.32%
이자비용	28,186,821	30,964,688	-8.97%
외환거래손실	40,015	811,475	-95.07%
대손상각비	60,513,098	68,060,208	-11.09%
일반관리비	47,780,803	56,930,745	-16.07%
기타영업비용	6,099,888	0	0.00%
합계	393,322,992	356,815,570	10.23%

&cr; 4. 자금조달&cr;

(단위 : 천원)

구분	기초잔액	신규조달	상환 등 감소	기말잔액	비고
은행	39,044,694	34,320,380	39,044,694	34,320,380	-
보험회사	-	-	-	-	-
종합금융회사	66,472,222	105,000,000	94,805,556	76,666,667	-
여신전문금융회사	166,355,005	132,000,000	187,179,309	111,175,696	-
상호저축은행	70,359,658	87,800,000	78,922,850	79,236,808	-
증권사	126,100,000	84,900,000	147,600,000	63,400,000	-
기타	12,454,444	10,000,000	13,666,444	8,788,000	-
회사채(공모)	-	-	-	-	-
회사채(사모)	67,540,000	59,920,000	57,090,000	70,370,000	-
유상증자(공모)	-	-	-	-	-
유상증자(사모)	-	-	-	-	-
해외사채	4,163,540	-	4,163,540	-	-
합계	552,489,563	513,940,380	622,472,393	443,957,551	-

※ ① 은행(기업구매자금, 신용장 등)의 경우 한도약정을 맺은 후 필요에 따라 한도내 사용을 하고 있습니다. &cr; ② 해외사채 발행액은 기초 환율(1,118.10원)로 환산하여 표기하였으며, 분기중에 상환하여 기말잔액은 0원입니다(현재가치할인(증)차금은 모두 반영하여 표기하였습니다) .&cr; ③ 외부자금 조달표 상의 기말잔고와 재무상태표의 차입부채는 리스 등의 거래로 인해 일치하지 않을 수 있습니다.&cr; ④ 기타에 회사는 디와이에이치제사차로부터 452백만원 차입부채와 관련하여 회사의 휴게소사업부에서 발생하는 카드매출채권을 바탕으로 하는 일반대출이 존재합니다.&cr;⑤ 기타에 회사는 디와이에이치제오차로부터 8,336백만원 차입부채와 관련하여 회사의 석유사업부에서 발생하는 주유소매출채권을 바탕으로 하는 일반대출이 존재합니다.&cr;&cr; 5. 기타 투자판단에 필요한 사항&cr; &cr;상기에 기재되지 않은 내용으로 투자판단에 중요한 영향을 미쳤거나, 미칠만한 사항은 없습니다. &cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

제43기(당기)삼일회계법인적정없음상각후원가 측정 대출채권의 집합평가 손실충당금제42기(전기)삼일회계법인적정　-　-제41기(전전기)삼일회계법인적정　-　-

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

&cr; 나. 감사용역 체결현황

제43기(당기)삼일회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간연결 재무제표에 대한 회계검토220,000 2,654 제42기(전기)삼일회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간연결 재무제표에 대한 회계검토 80,000 1,944 제41기(전전기)삼일회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간연결 재무제표에 대한 회계검토 75,000 979

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위: 천원)

제43기(당기)2019.11.01합의된 절차 수행업무2019.10.29~2019.11.053,000 휴게시설 동종업종 매출액 확인서-----제42기(전기)2018.10.04합의된 절차 수행업무2018.10.01~2018.10.053,000휴게시설 동종업종 매출액 확인서-----제41기(전전기)----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12019년 12월 23일회사측 : 내부감사1인, 회계팀장 1인&cr;감사인측 : 업무수행이사 1인, 담당회계사 2인서면회의감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등22020년 03월 18일회사측 : 내부감사1인, 회계팀장 1인&cr;감사인측 : 업무수행이사 1인, 담당회계사 2인서면회의감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성 등

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr;가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr;&cr; (1) 이사회의 권한 내용&cr; 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.&cr;- 주주총회에 관한 사항: 주주총회 소집, 자본감소, 회사 합병ㆍ분할 등&cr;- 경영에 관한 사항: 대표이사 선임 및 해임, 지점 설치 및 폐지 등&cr;- 재무에 관한 사항: 신규사업투자, 타법인 출자, 유ㆍ무상증자, 사채발행 등&cr;- 이사에 관한 사항: 이사의 보수결정, 이사와 회사간의 거래승인 등&cr;- 기타 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항&cr;&cr; (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr; 해당사항이 없습니다. &cr; &cr; (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;

(4) 사외이사 현황

성명	주요경력	최대주주등과의 이해관계	대내외교육참여현황	비고
손순용	KPMG Financial Service Inc 과장&cr;(주)엔데버 부장&cr;(주)롬버스 부장&cr;(재)필정장학재단 감사&cr;현대회계법인 회계사&cr;법무법인 가온 비상근 고문&cr;현)(주)와이즈산전 감사	해당사항없음	-	2017.03.28. 취임

※사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀): 법무팀(담당자: 전옥민☎02-2126-5047)&cr;&cr; (5) 이사의 독립성&cr;당사는 이사선임 전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 추천인, 최대주주등과의 관계, 회사와의 거래 등을 공시하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

성명	직위	임기&cr; (연임횟수)	선임배경	추천인	회사와의&cr; 거래	최대주주와의관계
김철우	사내이사&cr; (대표이사)	'08.03~'20.03 (3회)	회사 경영목표의 달성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려함	이사회	-	-
이승건	기타비상무이사	'17.03~'20.03&cr; (해당없음)	신규사업 발굴 및 수행을 통한 경영목표 달성 기여 기대	이사회	-	최대주주의 &cr;미등기임원
손순용	사외이사	'17.03~'20.03&cr; (해당없음)	사외이사로서 투명경영 제고에 기여할 것으로 기대	이사회	-	-

※ 이사 임기는 공시서류 작성일 기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr; 나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr;&cr; (1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr; &cr;제 5 조(구성) 이사회는 이사전원으로 구성한다.&cr;제 6 조(의장)&cr;① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.&cr;② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다.&cr;제 7 조(감사의 출석) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr;제 8 조(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.&cr;제 9 조(종류) &cr;① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.&cr;② 정기이사회는 매분기 1회 개최한다.&cr;③ 임시이사회는 필요할 경우 또는 이사, 감사 중 1인의 요청이 있을 경우 수시로 개최한다.&cr;제 10 조(소집권자)&cr;① 이사회는 대표이사가 소집한다.&cr;② 대표이사가 사고로 인하여 소집에 관한 직무를 행할 수 없을 때에는 이사회 소집에 관한 직무는 정관 제35조 제2항의 규정을 준용한다.&cr;③ 각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 의장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr;제 11 조(소집절차)&cr;① 이사회는 제10조 소정의 소집권자가 회일 1주간 전에 이사회의 의안, 이에 관련된정보 및 자료를 포함한 소집통지서를 송달하여 소집한다.&cr;② 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 소집절차를 생략할 수 있다. 다만 회의 통지의 생략에 관한 사실은 이사회의사록의 일부로서 보관 관리되어야 한다.&cr;③ 이사 중 1인이 임시이사회의 소집을 요구하는 문서를 대표이사에게 제출하여 이사회의 소집을 요구한 경우, 대표이사는 그 문서를 송달 받은 날로부터 10일 이내에 임시이사회를 소집하여야 한다.&cr;④ 이사회는 제1항의 규정에 의한 소집통지서에 포함된 의안만을 의결할 수 있다. 다만, 이사, 감사 전원의 동의가 있을 경우 다른 의안을 심의할 수 있다.&cr;제 12 조(결의방법)&cr;① 이사회는 법령 또는 정관에 특별한 정함이 없는 한 재적 이사 과반수가 출석함으로써 적법하게 성립되며, 출석이사 과반수의 찬성으로 그 결의가 이루어진다. 가부동수인 경우에는 부결된 것으로 본다.&cr;② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며,이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr;③ 이사회가 결의할 사안에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 회의에 참석할 수는 있으나, 당해 의안에 관한 결의에는 의결권을 행사할 수 없다. 이때, 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.&cr;④ 찬성, 반대 혹은 기타 의견 등 이사회에 부의된 의안에 대하여 각 이사들의 행위는 의사록에 기록되어야 한다.&cr;제 15 조(의사록)&cr;① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.&cr;② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.&cr;&cr;(2) 이사회 주요활동내역 및 사외이사활동내역

회차	개최일자	의안내용	사내이사		사외이사	가결여부
			김철우&cr;(출석률:100%)	이승건&cr;(출석률:100%)	손순용&cr;(출석률:100%)
1	01.11.	구조화대출 추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
2	01.11.	구매자금대출 추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
3	01.11.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
4	01.11.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
5	01.14.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
6	01.15.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
7	01.17.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
8	01.17.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
9	01.22.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
10	01.23.	관계회사를 위한 연대보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
11	01.29.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
12	01.30.	신규차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
13	01.30.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
14	01.30.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
15	01.31.	자회사 대여금 연장약정의 건	찬성	찬성	찬성	가결
16	01.31.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
17	01.31.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
18	01.31.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
19	02.12.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
20	02.12.	임직원 성과급 지급의 건	찬성	찬성	찬성	가결
21	02.15.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
22	02.15.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
23	02.21.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
24	02.21.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
25	02.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
26	02.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
27	02.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
28	02.21.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
29	02.22.	담보부사채 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
30	02.25.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
31	02.27.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
32	02.27.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
33	02.28.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
34	02.28.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	찬성	찬성	가결
35	02.28.	내부회계관리규정 개정의 건	찬성	찬성	찬성	가결
36	03.05.	담보부사채 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
37	03.07.	신용정보관리보호인의 업무수행 실적 등 보고	-	-	-	-
38	03.08.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
39	03.08.	신규차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
40	03.08.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
41	03.11.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
42	03.11.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	찬성	찬성	가결
43	03.13.	구조화대출 신규차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
44	03.13.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
45	03.14.	결산이사회	찬성	찬성	찬성	가결
46	03.14.	정기주주총회 소집의 건	찬성	찬성	찬성	가결
47	03.14	현금배당결정의 건	찬성	찬성	찬성	가결
48	03.15.	담보부사채 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
49	03.18.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
50	03.18.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	찬성	찬성	가결
51	03.19.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
52	03.20.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
53	03.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
54	03.21.	운영자금대출 기한연장의 건	찬성	찬성	찬성	가결
55	03.21.	주식소각의 건	찬성	찬성	찬성	가결
56	03.22.	토지보상협의의 건	찬성	찬성	찬성	가결
57	03.25.	무담보사채 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
58	03.25.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
59	03.25.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	찬성	찬성	가결
60	03.26.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
61	03.26.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
62	03.26.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
63	04.02.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
64	04.02.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
65	04.03.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
66	04.03.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	찬성	찬성	가결
67	04.04.	무담보사채 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
68	04.05.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
69	04.09.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
70	04.11.	담보부사채 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
71	04.11.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
72	04.11.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
73	04.16.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
74	04.16.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
75	04.16.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
76	04.19.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
77	04.19.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
78	04.22.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
79	04.24.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
80	04.25.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
81	04.25.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
82	04.25.	구매자금대출 재약정의 건	찬성	찬성	찬성	가결
83	04.26.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
84	04.26.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	찬성	찬성	가결
85	04.26.	기업어음(CP)발행의 건3	찬성	찬성	찬성	가결
86	05.02.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
87	05.02.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
88	05.08.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
89	05.08.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	찬성	찬성	가결
90	05.13.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
91	05.13.	소비자금융 대출채권 매매계약의 건	찬성	찬성	찬성	가결
92	05.14.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
93	05.16.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
94	05.22.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
95	05.22.	구매자금대출 기한연장의 건	찬성	찬성	찬성	가결
96	05.23.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
97	05.23.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
98	05.27.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
99	05.27.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
100	05.29.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
101	05.29.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
102	05.30.	광고제작비 지급의 건	찬성	찬성	찬성	가결
103	05.30.	구매자금대출 기한연장의 건	찬성	찬성	찬성	가결
104	05.30.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
105	06.03.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
106	06.05.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
107	06.07.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
108	06.11.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
109	06.11.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
110	06.13.	중간배당을 위한 주주명부폐쇄 기준일 결정의 건	찬성	찬성	찬성	가결
111	06.18.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
112	06.20.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
113	06.20.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
114	06.20.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
115	06.20.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
116	06.20.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
117	06.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
118	06.27.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
119	06.28.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
120	06.28.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
121	07.01.	자금세탁방지 업무지침 제정의 건	찬성	찬성	찬성	가결
122	07.03.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
123	07.03.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
124	07.09.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
125	07.11.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
126	07.15.	관계회사를 위한 연대보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
127	07.18.	중간배당 결정의 건	찬성	찬성	찬성	가결
128	07.18.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
129	07.19.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
130	07.25.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
131	07.26.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
132	07.26.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
133	08.08.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
134	08.08.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
135	08.12.	신용정보관리보호인의 업무수행 실적 등 보고	찬성	찬성	찬성	가결
136	08.12.	자금보충 및 신탁계약 체결 등 승인의 건	찬성	찬성	찬성	가결
137	08.21.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
138	08.21.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
139	08.27.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
140	08.27.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
141	09.02.	구매자금대출 기한연장의 건	찬성	찬성	찬성	가결
142	09.03.	구조화대출 추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
143	09.03.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
144	09.10	임직원 성과급 지급의 건	찬성	찬성	찬성	가결
145	09.23.	소비자금융 대출채권 매매계약의 건	찬성	찬성	찬성	가결
146	09.24.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
147	09.30.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
148	09.30.	2차차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
149	09.30.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
150	10.08.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
151	10.14.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
152	10.14.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
153	10.15.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
154	10.22.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
155	10.23.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
156	10.24.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
157	10.29.	소비자금융 대출채권 매매계약의 건	찬성	찬성	찬성	가결
158	10.30.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
159	11.05.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
160	11.06.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
161	11.06.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
162	11.14.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
163	11.20.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
164	11.21.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
165	11.25.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
166	11.25.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
167	11.28.	소비자금융 대출채권 매매계약의 건	찬성	찬성	찬성	가결
168	11.29.	SPV출자의 건	찬성	찬성	찬성	가결
169	12.04.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
170	12.06.	CP(기업어음) 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
171	12.09.	CP(기업어음) 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
172	12.10.	SPC출자의 건	찬성	찬성	찬성	가결
173	12.11.	CP(기업어음) 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
174	12.11.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
175	12.12.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
176	12.12.	CP(기업어음) 발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
177	12.12.	CP(기업어음) 발행의 건2	찬성	찬성	찬성	가결
178	12.16.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
179	12.17.	구조화대출 추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
180	12.23.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
181	12.23.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
182	12.23.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결
183	12.23.	관계회사를 위한 연대보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
184	12.23.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성	가결
185	12.23.	관계회사를 위한 지급보증의 건2	찬성	찬성	찬성	가결
186	12.23.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
187	12.26.	보호감시인 선임의 건	찬성	찬성	찬성	가결
188	12.26.	추가차입의 건	찬성	찬성	찬성	가결
189	12.31.	사모사채 추가발행의 건	찬성	찬성	찬성	가결

&cr; (3) 이사회내의 위원회 구성현황 및 활동내역 &cr;- 본 보고서 제출일 현재 활동중인 이사회내 위원회 없습니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl

(4)사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	개별적인 업무 역량 증진중임

2. 감사제도에 관한 사항

&cr;가. 감사의 독립성과 인적사항 &cr;&cr;(1) 감사의 구성방법 &cr;&cr;① 감사의 수&cr;- 감사는 1명 이상으로 한다.&cr;② 선임&cr;- 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다.&cr;- 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수이어야 한다. 다만, 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주 본인과 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우에 그 주주는 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.&cr;③ 임기&cr;- 감사의 임기는 취임 후 3년 내 최종 결산기에 관한 정기주주총회종결 시까지로 한다.&cr;&cr; (2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr;&cr;① 감사의 감사록&cr;- 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명 날인 또는 서명을 하여야 한다.&cr;② 재무제표의 작성&cr;- 정기주주총회 회일 6주간 전에 재무제표 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 한다.&cr;&cr;(3) 감사의 인적사항

성명	주요 경력	비고
임혜승	한국 정보통신부 운영부장 (2011.5월~2013.3월)&cr;SK Telecom, Americas, INC R&D부장 (2013.3월~2015.2월)&cr;Think People, INC, USA 창업 CEO (2015.3월~2017.5월)&cr;현) Ask Veritas, PEF, LLC 회사자문 (2017.12월~현재)	2018.03.30. &cr;취임

※ 공시서류 제출일 기준 현재 당사의 신규선임된 감사에 대한 인적사항은 2020. 3. 27 정기주주총회 결과 공시를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	참석여부	가결여부
1	01.11.	구조화대출 추가차입의 건	참석	가결
2	01.11.	구매자금대출 추가차입의 건	참석	가결
3	01.11.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
4	01.11.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
5	01.14.	추가차입의 건	참석	가결
6	01.15.	관계회사를 위한 지급보증의 건	참석	가결
7	01.17.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
8	01.17.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
9	01.22.	추가차입의 건	참석	가결
10	01.23.	관계회사를 위한 연대보증의 건	참석	가결
11	01.29.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
12	01.30.	신규차입의 건	참석	가결
13	01.30.	추가차입의 건	참석	가결
14	01.30.	추가차입의 건	참석	가결
15	01.31.	자회사 대여금 연장약정의 건	참석	가결
16	01.31.	사모사채 추가발행의 건	참석	가결
17	01.31.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
18	01.31.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
19	02.12.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
20	02.12.	임직원 성과급 지급의 건	참석	가결
21	02.15.	사모사채 추가발행의 건	참석	가결
22	02.15.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
23	02.21.	추가차입의 건	참석	가결
24	02.21.	추가차입의 건	참석	가결
25	02.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	참석	가결
26	02.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	참석	가결
27	02.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	참석	가결
28	02.21.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
29	02.22.	담보부사채 발행의 건	참석	가결
30	02.25.	관계회사를 위한 지급보증의 건	참석	가결
31	02.27.	관계회사를 위한 지급보증의 건	참석	가결
32	02.27.	추가차입의 건	참석	가결
33	02.28.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
34	02.28.	기업어음(CP)발행의 건2	참석	가결
35	02.28.	내부회계관리규정 개정의 건	참석	가결
36	03.05.	담보부사채 발행의 건	참석	가결
37	03.07.	신용정보관리보호인의 업무수행 실적 등 보고	-	-
38	03.08.	관계회사를 위한 권면보증의 건	참석	가결
39	03.08.	신규차입의 건	참석	가결
40	03.08.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
41	03.11.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
42	03.11.	기업어음(CP)발행의 건2	참석	가결
43	03.13.	구조화대출 신규차입의 건	참석	가결
44	03.13.	관계회사를 위한 권면보증의 건	참석	가결
45	03.14.	결산이사회	참석	가결
46	03.14.	정기주주총회 소집의 건	참석	가결
47	03.14	현금배당결정의 건	참석	가결
48	03.15.	담보부사채 발행의 건	참석	가결
49	03.18.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
50	03.18.	기업어음(CP)발행의 건2	참석	가결
51	03.19.	사모사채 추가발행의 건	참석	가결
52	03.20.	추가차입의 건	참석	가결
53	03.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	참석	가결
54	03.21.	운영자금대출 기한연장의 건	참석	가결
55	03.21.	주식소각의 건	참석	가결
56	03.22.	토지보상협의의 건	참석	가결
57	03.25.	무담보사채 발행의 건	참석	가결
58	03.25.	기업어음(CP)발행의 건	참석	가결
59	03.25.	기업어음(CP)발행의 건2	참석	가결
60	03.26.	추가차입의 건	참석	가결
61	03.26.	관계회사를 위한 지급보증의 건	참석	가결
62	03.26.	관계회사를 위한 지급보증의 건	참석	가결
63	04.02.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
64	04.02.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	가결
65	04.03.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
66	04.03.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	가결
67	04.04.	무담보사채 발행의 건	찬성	가결
68	04.05.	사모사채 추가발행의 건	찬성	가결
69	04.09.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
70	04.11.	담보부사채 발행의 건	찬성	가결
71	04.11.	추가차입의 건	찬성	가결
72	04.11.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
73	04.16.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
74	04.16.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
75	04.16.	추가차입의 건	찬성	가결
76	04.19.	추가차입의 건	찬성	가결
77	04.19.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
78	04.22.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
79	04.24.	추가차입의 건	찬성	가결
80	04.25.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
81	04.25.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
82	04.25.	구매자금대출 재약정의 건	찬성	가결
83	04.26.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
84	04.26.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	가결
85	04.26.	기업어음(CP)발행의 건3	찬성	가결
86	05.02.	추가차입의 건	찬성	가결
87	05.02.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
88	05.08.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
89	05.08.	기업어음(CP)발행의 건2	찬성	가결
90	05.13.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
91	05.13.	소비자금융 대출채권 매매계약의 건	찬성	가결
92	05.14.	추가차입의 건	찬성	가결
93	05.16.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	가결
94	05.22.	추가차입의 건	찬성	가결
95	05.22.	구매자금대출 기한연장의 건	찬성	가결
96	05.23.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
97	05.23.	추가차입의 건	찬성	가결
98	05.27.	추가차입의 건	찬성	가결
99	05.27.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
100	05.29.	추가차입의 건	찬성	가결
101	05.29.	추가차입의 건	찬성	가결
102	05.30.	광고제작비 지급의 건	찬성	가결
103	05.30.	구매자금대출 기한연장의 건	찬성	가결
104	05.30.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
105	06.03.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	가결
106	06.05.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	가결
107	06.07.	추가차입의 건	찬성	가결
108	06.11.	사모사채 추가발행의 건	찬성	가결
109	06.11.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
110	06.13.	중간배당을 위한 주주명부폐쇄 기준일 결정의 건	찬성	가결
111	06.18.	추가차입의 건	찬성	가결
112	06.20.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
113	06.20.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
114	06.20.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
115	06.20.	추가차입의 건	찬성	가결
116	06.20.	추가차입의 건	찬성	가결
117	06.21.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
118	06.27.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
119	06.28.	추가차입의 건	찬성	가결
120	06.28.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
121	07.01.	자금세탁방지 업무지침 제정의 건	찬성	가결
122	07.03.	추가차입의 건	찬성	가결
123	07.03.	관계회사를 위한 권면보증의 건	찬성	가결
124	07.09.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
125	07.11.	추가차입의 건	찬성	가결
126	07.15.	관계회사를 위한 연대보증의 건	찬성	가결
127	07.18.	중간배당 결정의 건	찬성	가결
128	07.18.	추가차입의 건	찬성	가결
129	07.19.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
130	07.25.	추가차입의 건	찬성	가결
131	07.26.	추가차입의 건	찬성	가결
132	07.26.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
133	08.08.	추가차입의 건	찬성	가결
134	08.08.	추가차입의 건	찬성	가결
135	08.12.	신용정보관리보호인의 업무수행 실적 등 보고	찬성	가결
136	08.12.	자금보충 및 신탁계약 체결 등 승인의 건	찬성	가결
137	08.21.	추가차입의 건	찬성	가결
138	08.21.	추가차입의 건	찬성	가결
139	08.27.	추가차입의 건	찬성	가결
140	08.27.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
141	09.02.	구매자금대출 기한연장의 건	찬성	가결
142	09.03.	구조화대출 추가차입의 건	찬성	가결
143	09.03.	추가차입의 건	찬성	가결
144	09.10.	임직원 성과급 지급의 건	찬성	가결
145	09.23.	소비자금융 대출채권 매매계약의 건	찬성	가결
146	09.24.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
147	09.30.	추가차입의 건	찬성	가결
148	09.30.	2차차입의 건	찬성	가결
149	09.30.	사모사채 추가발행의 건	찬성	가결
150	10.08.	추가차입의 건	찬성	가결
151	10.14.	추가차입의 건	찬성	가결
152	10.14.	사모사채 추가발행의 건	찬성	가결
153	10.15.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
154	10.22.	추가차입의 건	찬성	가결
155	10.23.	기업어음(CP)발행의 건	찬성	가결
156	10.24.	추가차입의 건	찬성	가결
157	10.29.	소비자금융 대출채권 매매계약의 건	찬성	가결
158	10.30.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
159	11.05.	사모사채 추가발행의 건	찬성	가결
160	11.06.	추가차입의 건	찬성	가결
161	11.06.	추가차입의 건	찬성	가결
162	11.14.	추가차입의 건	찬성	가결
163	11.20.	추가차입의 건	찬성	가결
164	11.21.	추가차입의 건	찬성	가결
165	11.25.	추가차입의 건	찬성	가결
166	11.25.	추가차입의 건	찬성	가결
167	11.28.	소비자금융 대출채권 매매계약의 건	찬성	가결
168	11.29.	SPV출자의 건	찬성	가결
169	12.04.	추가차입의 건	찬성	가결
170	12.06.	CP(기업어음) 발행의 건	찬성	가결
171	12.09.	CP(기업어음) 발행의 건	찬성	가결
172	12.10.	SPC출자의 건	찬성	가결
173	12.11.	CP(기업어음) 발행의 건	찬성	가결
174	12.11.	추가차입의 건	찬성	가결
175	12.12.	사모사채 추가발행의 건	찬성	가결
176	12.12.	CP(기업어음) 발행의 건	찬성	가결
177	12.12.	CP(기업어음) 발행의 건2	찬성	가결
178	12.16.	추가차입의 건	찬성	가결
179	12.17.	구조화대출 추가차입의 건	찬성	가결
180	12.23.	추가차입의 건	찬성	가결
181	12.23.	추가차입의 건	찬성	가결
182	12.23.	사모사채 추가발행의 건	찬성	가결
183	12.23.	관계회사를 위한 연대보증의 건	찬성	가결
184	12.23.	관계회사를 위한 지급보증의 건	찬성	가결
185	12.23.	관계회사를 위한 지급보증의 건2	찬성	가결
186	12.23.	추가차입의 건	찬성	가결
187	12.26.	보호감시인 선임의 건	찬성	가결
188	12.26.	추가차입의 건	찬성	가결
189	12.31.	사모사채 추가발행의 건	찬성	가결

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

다. 감사 교육 미실시 내역

개별적인 업무 역량 증진중임

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

라. 감사 지원조직 현황&cr;- 당사는 별도의 감사 지원조직이 없습니다&cr;

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

마. 준법지원인&cr; - 당사는 준법지원인을 선임하지 않았습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr;- 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권 행사 여부&cr;- 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;- 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

(주)디케이디앤아이본인보통주3,470,31812.973,470,31813.12-서홍민특수관계인보통주3,194,20711.943,194,20712.08-(주)디케이마린특수관계인보통주2,264,2078.462,264,2078.56-(주)디케이씨에스특수관계인보통주1,692,9306.331,692,9306.40-보통주10,621,66239.7110,621,66240.16-우선주-----

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

※ 당사는 2019년 12월 31일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인은 총 주식의 40.16%를 보유하고 있습니다. 기 타 당사 임원의 주식소유 내역은 "VIII. 임원 및 직원의 현황"을 참고하시기 바랍니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr;

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 33_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)디케이디앤아이2,697서홍민16.55--(주)디케이마린27.58------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

※ 상기 출자자수는 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준이며, 공시작성기준일 현재 출자자수와 차이가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;- 최대주주의 대표자

성 명	직위 (상근여부)	출생연도
서 홍 민	대표이사 (상근)	1965년

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11011#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

(주)디케이디앤아이90,57834,62555,95227,2611184,163

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

※ 상기 재무현황은 2019년 12월 31일 현재 기준 별도 재무제표입니다.&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

&cr;※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래&cr;- 당사의 최대주주 (주)디케이디앤아이는 주식 담보제공 계약을 체결하여 당사 주식 553,251주를 담보로 제공하고 있습니다. 담보권 실행 과정에서 최대주주가 변경될 수 있으나 가능성은 매우 낮습니다. 관련하여 자세한 내용은 2019년 12월 26일자 "최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결" 공시를 참조하시기 바랍니다.

&cr;※ 주요사업의 내용&cr;- 드럼사업부&cr;스틸드럼이란 석유화학제품을 포장하는 철강제 포장용기로서 1차산업으로 분류되는석유화학류의 경기흐름과 밀접한 관계를 가지고 있는바, 그에 따른 1차산업의 특성을 살펴보면 대규모 설비투자가 들어가는 자본집약적 장치산업이라는 특성과 전형적인 콤비나이트형 산업으로 대단위 설비투자비가 소요되는 산업입니다. 그러나 일단 공장이 건설되면 소규모 인력으로도 가동이 가능한 장치위주의 산업입니다. 결과적으로 석유화학산업의 부가가치를 제고시키는 효과를 얻을수 있는 산업이며 이에 따라 드럼제조업은 석유화학단지내에 위치하여 단지내의 일부 장치역할을 수행하고 있는 형태로 유지되고 있습니다.&cr;&cr;-철강사업부&cr;철강산업은 자동차, 건설, 기계, 조선 및 방위산업을 비롯한 전 산업의 기초소재를 공급하는 국가 기간산업으로서 여타산업과 전후방 효과를 갖는 국가 경제발전의 중추적 전략적 장치산업으로 국민생활 향상에 기여도가 매우큽니다. &cr;철강산업은 공급측면에서 자본집약적인 장치산업이며 수요측면에서는 자동차, 조선,건설, 기계 등 산업전반에 걸쳐 밀접한 관련을 보이는 기초 소재산업입니다. 따라서 경기변동 및 공급능력에 따라 철강산업 역시 심한 변동성을 보이고 있습니다. 철강제품은 크게 건축자재에 사용되는 조강류(형강, 봉강, 철근, 선재, 궤도 등)와 자동차, 전자 및 기타 기계설비에 사용되는 판재류(중후판, 열연강판, 냉연강판, 아연도강판, 전기강판 등)그리고 주단강(주강, 단강)으로 분류됩니다. 이렇듯 철강산업은 타산업의 기초 소재를 공급하는 산업으로서 전방산업인 자동차, 건설, 조선 등의 경기변동과 밀접한 관련이 있습니다.&cr;&cr;※ 당사의 최대주주에 대한 추가적인 사항은 (주)디케이디앤아이의 사업보고서 및 분,반기 보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr;

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr;

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)디케이마린2서홍민85.00--서홍민85.00------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

(주)디케이마린60,03123,52536,3063,275-2854,230

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

※ 상기 재무현황은 2019년 12월 31일 기준 별도 재무제표입니다.&cr;&cr;(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr;&cr;- 최대주주의 최대주주인 (주)디케이마린의 사업현황&cr;(주)디케이마린은 선박급유업을 주업종으로 영위하는 회사로서 1993년 설립되&cr; 었으며, 현재 비상장 외감법인입니다.&cr;&cr;- 최대주주의 최대주주에 대한 특수관계인 (주)디케이씨에스의 사업현황&cr;(주)디케이씨에스는 스테인레스 도매업을 영위하는 회사로서 1985년 설립되었으며, 현재 비상장 외감법인입니다.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl

라. 주식 소유현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

㈜디케이디앤아이 3,470,318 13.12 서홍민 3,194,207 12.08 ㈜디케이마린 2,264,207 8.56 ㈜디케이씨에스 1,692,930 6.40 KB자산운용 1,599,581 6.05 --

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
	-
	-
우리사주조합		-

&cr;&cr; 마. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

5,95599.7%10,832,59340.9%

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	발행주식 총수의 100분의 1에&cr;미달하는 주식을 보유한 주주

&cr;

바. 주식 사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제4조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4.상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6.외국인투자촉진법에 의하여 외국인 투자자에게 배정하는 경우 7.중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 배정하는 경우 8.상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 투자자금의 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 법인 또는 개인투자자에게 신주를 배정하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다.&cr; 제10조의2(신주의 배당기산일) 당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
결 산 일	12월 31일
정기주주총회	매 사업년도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄기간	1월 1일부터 1개월 間 (정관 제13조)
주권의 종류	삭제
주주의 특전	없음
공고게재신문	한국경제신문

※ 당사 제42기 정기주주총회에서 정관 일부 변경의 건이 승인됨에 따라 당사 정관 제9조(주권의 종류)는 주권 전자등록의무화에 따라 삭제되었으며, 주식등의 전자등록 관련 사항이 신설되었습니다. 당사의 정관 전문은 2019년 사업보고서 공시첨부자료를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사. 주가 및 주식거래 실적&cr; (단위: 원, 주)

종류		19년 7월	19년 8월	19년 9월	19년 10월	19년 11월	19년 12월
보통주	최고	7,540	7,540	6,670	6,290	8,120	9,180
	최저	5,300	6,070	6,020	5,470	5,580	7,030
월간거래량		55,899,729	49,140,602	8,063,398	3,836,934	11,935,807	9,564,738

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

김철우남1958년 02월대표이사등기임원상근대표이사성균관대학교&cr;스탠다드차타드은행 부장&cr;딜모아글로벌컨설팅 이사&cr;(주)디케이마린 상무&cr;앤알캐피탈대부(주) 대표이사38,301 -최대주주의&cr;계열회사 임원2008.01.21~현재2020년 03월 28일이승건남1968년 02월이사등기임원비상근이사㈜디케이디앤아이 이사- -최대주주의&cr;계열회사 임원2017.03.28~현재2020년 03월 28일손순용남1969년 09월이사등기임원비상근사외이사KPMG Financial Service Inc 과장&cr;(주)엔데버 부장&cr;(주)롬버스 부장&cr;(재)필정장학재단 감사&cr;현대회계법인 회계사&cr;법무법인 가온 비상근 고문&cr;현)(주)와이즈산전 감사- --2017.03.28~현재2020년 03월 28일임혜승여1974년 06월감사등기임원상근상근감사포항산업과학연구원(RIST) 기술 선임연구원&cr;국립과학연구원 정책 책임연구원&cr;한국정보통신부(미주 실리콘밸리) 부장&cr;SK Telecom, Americas, R&D 회계부장&cr;Think People,INC 창업 CEO&cr;Ask Veritas, PEF, LLC 회사고문- --2018.03.30&cr;~2020.03.272020년 03월 27일서홍민남1965년 02월회장미등기임원비상근경영자문(주)디케이디앤아이 대표이사&cr;(주)디케이씨 대표이사&cr;(주)디케이마린 대표이사&cr;(주)디케이씨에스,(주)세기 부사장3,194,207 -최대주주의 &cr;임원2008.01.21~현재-김태균남1963년 04월부사장미등기임원상근경영지원본부장

연세대 경영학&cr;미국 뉴욕주립대 MBA&cr;스탠다드 차타드 은행 재무관리부,기업금융부&cr;에이비엔 암로 은행 기업금융부&cr;(주)다산 C&I 재무총괄&cr;(주)ADM CAPITAL KOREA 대표이사

(주)AK 투자자문 대표이사

(주)유원산업 CFO&cr;앤알캐피탈대부(주) 대표이사&cr;(주)채권추심전문엘씨대부 이사

12,839 -최대주주의 &cr;계열회사 임원2012.10.01~현재-유진하남1967년 09월상무미등기임원상근소비자금융본부장

인하대 통계학

영국 버밍엄 MBA

현대종합상사 정보기술부

현대선물㈜ 금융선물ㆍ옵션팀

한국주택저당채권유동화㈜

세종증권 기업금융팀

(주)그린필드 이사&cr;앤알캐피탈대부(주) 감사

--최대주주의 &cr;계열회사 임원2012.10.01~현재-김영석남1966년 08월상무미등기임원상근석유사업본부장숭실대 경제학&cr;(주)에쓰오일&cr;동부고속 투자사업본부&cr;보고유화- --2017.09.01~현재-고성규남1968년 09월상무미등기임원상근신사업개발실서울대학교 전기공학과&cr;서울대학교 전기공학과 대학원&cr;메이플투자파트너스&cr;스틱인베스트먼트- --2019.07.01~현재-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 직원 등 현황

2019년 12월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

경영지원부문남20 -6 -26 5.0 1,450,68755,796-1212비과세제외경영지원부문여9 -2 -11 5.2 423,95338,541비과세제외소비자금융부문남227 -7 -234 6.0 9,752,70741,678비과세제외소비자금융부문여46 -14 -60 5.3 2,303,94038,399비과세제외석유사업부문남15 -1 -16 6.4 715,13544,696비과세제외석유사업부문여5 -0 -5 2.0 128,70825,742비과세제외휴게소사업부문남12 -5 -17 11.0 815,79547,988비과세제외휴계소사업부문여16 -19 -35 3.5 1,002,81628,652비과세제외350 0 54 0 404 　-16,593,741-비과세제외

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

※ ① 상기 연간급여총액은 12개월 급여 총액(급여, 상여, 스톡옵션, 휴가비 포함)을 의미합니다. &cr;② 평균근속연수, 연간급여총액, 1인평균급여액은 당기 퇴사자를 포함하여 산출한 수치이며, 직원수는 12월 30일을 기준으로 퇴사자는 포함되지 않았습니다.&cr;③ 미등기임원 보수는 아래 "다. 미등기임원 보수 현황"을 참고하시기 바랍니다.&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2019년 12월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

52,876,811575,362-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

※ ① 인원수는 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 임원을 기준으로 산출하였습니다.&cr;② 1인당 평균보수액은 연간급여 총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사35,000,000-감사1300,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 41,401,500350,375-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ ① 상기 인원수와 보수총액은 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사ㆍ감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴임한 이사ㆍ감사를 포함하여 기재하였습니다. &cr;② 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 2 1,281,000640,500비과세제외1 72,50072,500비과세제외----1 48,00048,000비과세제외

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

① 상기 인원수와 보수총액은 '20년 03월 27일 퇴임한 임혜승 감사의 보수내역이 포함되어 있습니다.&cr;② 상기 지급총액은 12개월간 급여 총액을 의미 하여 성과급을 포함한 수치입니다&cr;

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) 김철우대표이사782,400비과세제외

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
대표이사&cr;김철우	근로소득	급여	387,100	이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 32백만원을 매월 지급 (2019년 급여인상 동결)
		상여	405,300	경영성과급으로 이사성과보수지급기준에 따라 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하고 회사 세전이익에서 재원을 결정, 성과급 산출기준금액의 30% 내에서 지급할 수 있음 &cr;- 계량지표 당사의 연결기준 실적으로 영업수익이 2018년 4,640억원의 매출을 달성한 점, 320억원의 당기순이익을 달성한 점 등을 고려하였음 &cr;- 비계량지표 대부업의 최고금리인하, 금융위 제도권 편입, 방송광고 제한 등 강화된 규제의 경영환경에서 회사의 성장에 기여하였으며, 개인정보보호법 및 대부업법의 준수와 준법경영, 윤리경영문화에 힘쓰고, 리더십의 발휘로 회사 경영목표의 달성 및 사업안정성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려하였음
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) 서홍민회장1,971,300비과세제외김철우대표이사792,400비과세제외

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
회장&cr;서홍민	근로소득	급여	719,100	이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 직급(회장), 위임업무의 성격, 위임업무수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 60백만원을 매월 지급 (2019년 급여인상 동결)
		상여	1,183,200	경영성과급으로 이사성과보수지급기준에 따라 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하고 회사 세전이익에서 재원을 결정, 성과급 산출기준금액의 30% 내에서 지급할 수 있음 &cr;- 계량지표 당사의 연결기준 실적으로 영업수익이 2018년 4,640억원의 매출을 달성한 점, 320억원의 당기순이익을 달성한 점 등을 고려하였음 &cr;- 비계량지표 대부업의 최고금리인하, 금융위 제도권 편입, 방송광고 제한 등 강화된 규제의 경영환경에서 회사의 성장에 기여하였으며, 개인정보보호법 및 대부업법의 준수와 준법경영, 윤리경영문화에 힘쓰고, 리더십의 발휘로 회사 경영목표의 달성 및 사업안정성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려하였음
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	69,000	인정상여
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
대표이사&cr;김철우	근로소득	급여	387,100	이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 32백만원을 매월 지급 (2019년 급여인상 동결)
		상여	405,300	경영성과급으로 이사성과보수지급기준에 따라 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하고 회사 세전이익에서 재원을 결정, 성과급 산출기준금액의 30% 내에서 지급할 수 있음 &cr;- 계량지표 당사의 연결기준 실적으로 영업수익이 2018년 4,640억원의 매출을 달성한 점, 320억원의 당기순이익을 달성한 점 등을 고려하였음 &cr;- 비계량지표 대부업의 최고금리인하, 금융위 제도권 편입, 방송광고 제한 등 강화된 규제의 경영환경에서 회사의 성장에 기여하였으며, 개인정보보호법 및 대부업법의 준수와 준법경영, 윤리경영문화에 힘쓰고, 리더십의 발휘로 회사 경영목표의 달성 및 사업안정성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려하였음
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

&cr;라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr;&cr; (1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 2--1--1--4--

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

(2) 직원

2019년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

박종욱 &cr;외 39명직원2011.07.01행사시 이사회&cr; 결의로 결정보통주148,000118,00016,00014,0002013.07.01 ~&cr;2020.07.01.3,287김양근&cr;외 46명직원2014.08.26행사시 이사회&cr;결의로 결정보통주484,000--484,0002016.08.26 ~&cr;2023.08.2611,163

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	변동수량			미행사&cr;수량	행사기간	행사&cr;가격
					부여	행사	취소

※ ① 기재된 주식매수선택권 행사수량은 부여한 시기부터 보고서작성기준일(2018.12.31.) 현재 행사된 스톡옵션 합계를 의미하며, 이사회 결의에 따라 차액보상의 방법으로 지급하였습니다.&cr; ② 2011.07.01일, 2014.08.26일 부여된 스톡옵션의 행사기간이 도래하였습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭

구분	회사명	주업종	비고
상장	(주)디케이디앤아이	스틸드럼 제조 및 철강 제조 판매업	-
	(주)리드코프	석유도매업, 소비자여신금융업	-
비상장	(주)디케이씨	스테인레스후판 제조업	-
	(주)디케이씨에스	스테인레스, 철강제품 제조 판매업	-
	(주)디케이마린	선박급유업	-
	앤알캐피탈대부(주)	대부업	-
	(주)채권추심전문엘씨대부	채권추심업	-
	(주)리드컴	광고대행업	-
	(주)캡스톤에듀	교육서비스·컨설팅업	-
	(주)모두와모바일	전기통신사업	-
	(주)사이오픽	애니메이션 제작 및 판매업	-
	대신캑터스바이아웃(주)	경영컨설팅업	-
	DKC CHINA TRADING CO.,LTD	스테인리스 도매	중국현지법인
	DKC JAPAN CO., LTD	스테인리스 도매	일본현지법인
	KUN SHAN DAE KYUNG AUTOMOTIVE SYSTEM CO.,LTD	자동차 부품 제조	중국현지법인

&cr; 나. 회사와 계열회사간의 임원 겸직 현황 &cr;

겸직임원		겸직회사
성명	직위	회사명	직위
김철우	대표이사	앤알캐피탈대부(주)	사내이사
이승건	기타비상무이사	(주)리드컴	사내이사

&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2019년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

대신캑터스바이아웃(주)2019.12.03투자수익20---78,8007,860-78,800100.07,8807,879-0.9(주)리드컴2017.03.31투자수익10020,000100.0100---20,000100.0100756241앤알캐피탈&cr;대부(주)2011.11.02투자수익7,000400,000100.07,000---400,000100.07,000273,2696,526(주)채권추심&cr;전문엘씨대부2011.11.01투자수익10020,000100.0100---20,000100.010016,3212,384(주)캡스톤에듀2009.07.28투자수익1,00010,0008.8----10,0008.8---450,000-7,20078,8007,860-528,800-15,080--

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

X. 이해관계자와의 거래내용

가. 대주주에 대한 신용공여 등

- 해당사항이 없습니다.&cr;

나. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 다. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항이 없습니다. &cr; &cr; 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. &cr; 1) 주요 주주

구 분	회사에 대한 지분율(%)		비 고
	당 기말	전기말
(주)디케이디앤아이	13.12	12.97	유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민	12.08	11.94	기타특수관계자
(주)디케이마린	8.56	8.47	유의적 영향력을 행사하는 기업
(주)디케이씨에스	6.40	6.33	기타특수관계자

&cr;2) 종속기업

회사명	회사 보유 지분율(%)		비 고
	당기말	전기말
앤알캐피탈대부 주식회사	100	100	종속기업
주식회사 채권추심전문엘씨대부	100	100	종속기업
리드컴	100	100	종속기업
디와이에이치제사차(*)	-	-	종속기업
디와이에이치제오차(*)	-	-	종속기업

(*) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

&cr;3) 기타 특수관계자

회사명	회사 보유 지분율(%)		비 고
	당기말	전기말
곤산대경기차배건유한공사	-	-	유의적 영향력을 행사하는 기업의 종속기업
(주)사이오픽	-	-	유의적 영향력을 행사하는 기업의 종속기업
대신캑터스바이아웃&cr;주식회사(*1)	-	-	기타 특수관계자
(주)캡스톤에듀(*2)	8.82	8.82	기타 특수관계자

(*1) 상기 회사의 대표이사가 당사의 재무담당 임원이므로 기타 특수관계자에 포함되었습니다. &cr;(*2) 상기 회사에 대한 당사 주요주주 지분율이 35% 이상 반영되어 기타 특수관계자에 포함되었습니다. &cr;&cr;(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)

구분	회사명	당 기말				전 기말
		이자수익	채권매각이익	이자비용	광고선전비	이자수익	채권매각이익	이자비용	광고선전비
종속기업	채권추심전문엘씨대부	285,863	1,023,944	-		464,926	1,572,421	-
	주식회사 리드컴	-	-	-	3,963	-	-	-	3,459
	디와이에이치제이차(*)	-	-	-	-	-	-	36,697	-
	디와이에이치제삼차(*)	-	-	19,636	-	-	-	268,350	-
	디와이에이치제사차	-	-	156,743	-	-	-	140,230	-
	디와이에이치제오차	-	-	153,617	-	-	-	-	-
	트리톤스(*)	-	-	90,164	-	-	-	335,753	-
주요경영진의 가까운 가족		-	-	46,720	-	-	-	43,520	-
합계		285,863	1,023,944	466,880	3,963	464,926	1,572,421	824,550	3,459

(*) 전, 당기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.

&cr;(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

(단위: 천원)

당기말	회사명	채무
		사채	차입금	미지급금	미지급비용
종속기업	주식회사 리드컴	-	-	3,963	-
	디와이에이치제사차	-	452,000	-	1,106
	디와이에이치제오차	-	8,336,000	-	21,263
주요경영진에 가까운 가족		640,000	-	-	90,240
합계		640,000	8,788,000	3,963	112,609

(단위: 천원)

전기말	회사명	채권		채무
		대출채권	미수금	사채	차입금	미지급금	미지급비용
종속기업	채권추심전문엘씨대부	6,200,000	-	-	-	-	-
	주식회사 리드컴	-	1,815	-	-	3,459	-
	디와이에이치제삼차	-	-	-	2,230,000	-	2,529
	디와이에이치제사차	-	-	-	5,780,000	-	14,141
	트리톤스	-	-	4,444,444	-	-	17,753
주요경영진에 가까운 가족		-	-	640,000	-	-	43,520
합계		6,200,000	1,815	5,084,444	8,010,000	3,459	77,943

&cr;(4) 특수관계자와의 자금거래 내역&cr;&cr;1) 자금의 출자

(단위: 천원)

구분	회사명	당기말
		자 금 출자 거래
		출 자
선급금	대신캑터스바이아웃 주식회사	7,880,000

2) 자금의 대여

(단위: 천원)

구분	회사명	당기말
		자 금 대여 거래
		대 여	회 수
대출채권	주식회사채권추심전문엘씨대부	-	6,200,000

특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.

&cr;3) 자금의 차입

(단위: 천원)

구분	회사명	당 기말		전기말
		자 금 차입 거래		자 금 차입 거래
		차 입	상 환	차 입	상 환
종속기업	디와이에이치제이차	-	-	-	2,337,000
	디와이에이치제삼차	-	2,230,000	-	6,660,000
	디와이에이치제사차	-	5,328,000	8,000,000	2,220,000
	디와이에이치제오차	10,000,000	1,664,000	-	-
	트리톤스	-	4,444,444	10,000,000	5,555,556
주요경영진에 가까운 친족		-	-	640,000	-
합계		10,000,000	13,666,444	18,640,000	16,772,556

회사는 당기중 특수관계자에게 2018년 회계연도에 대한 배당금 1,062,166천원을 지급하였으며, 2019 회계연도에 대한 중간배당금 531,083천원을 지급하였습니다.&cr;

(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증(주석35 참조)

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	관련차입금 금액
앤알캐피탈대부(*)	134,221,877	신한캐피탈 외	115,871,772
디와이에이치제사차	587,600	아이비케이캐피탈	452,000
디와이에이치제오차	10,836,800	케이비캐피탈	8,336,000
합계	145,646,277	합계	124,659,772

(*) 회사는 앤알캐피탈대부의 자금조달과 관련하여, 이사회 결의에 의해 총 100,000백만원을 한도로 지급 보증을 제공할 수 있습니다. 당기말 현재 상기 앤알캐피탈대부의 기업어음과 관련하여 실행한 지급보증은 총 36,250백만원 입니다.

&cr;(6) 특수관계자로부터 제공받은 주식매수청구권&cr;&cr;회사는 기타 특수관계자인 ㈜캡스톤에듀 주식과 관련한 주식매수청구권을 보유하고 있습니다.

&cr;(7) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
급여 및 기타 단기종업원 급여	4,029,811	4,138,742
퇴직급여	403,131	444,571
합 계	4,432,942	4,583,313

상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

&cr; 마. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황&cr; &cr;가. 공시사항의 진행·변경상황&cr;해당사항이 없습니다. &cr; &cr;나. 주주총회 의사록 요약&cr;&cr; 당사는 12월 결산법인으로 매결산일로부터 90일 이내에 주주총회를 개최하고 있으며, 정기주주총회의 안건은 관련규정에 근거하여 소집통지서에 기재 및 공고하고 있습니다. 주주총회에서 상정된 안건 및 결의 내용은 아래와 같습니다.

주총일자	안 건	결의내용
제43기 &cr;정기주주총회 &cr;('20.03.27)	제1호의안: 제43기 재무제표 승인의 건(1주당 배당 예정금 : 100원)&cr;제2호의안: 이사 선임의 건(사내이사 1인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 1인)&cr;제3호의안: 감사 선임의 건(상근감사 1인)&cr;제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
제42기 &cr;정기주주총회 &cr;('19.03.29)	제1호의안: 제42기 재무제표 승인의 건(1주당 배당 예정금 : 100원)&cr;제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr;제3호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
제41기 &cr;정기주주총회 &cr;('18.03.30)	제1호의안: 제41기 재무제표 승인의 건&cr;(1주당 배당금 : 최대주주 및 특수관계인 100원, 일반주주 150원) 제2호의안: 감사 선임의 건(상근감사 1인)&cr;제3호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인

&cr; 2. 우발채무 등&cr; &cr; 가. 중요한 소송사건 &cr;&cr; 공시서류 작성기준일(2019년 12월 31일 기준) 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠만한 중요한 소송사건은 없습니다. &cr;그 외 회사는 연체채권에 대하여 지급명령을 신청하고 있으며, 기타 대여금청구소송및 사해행위취소소송 등을 진행하고 있습니다. &cr;

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 :백만원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	51	63,400	CP: 51매
법 인	2	-	대리점 계약위반 손해배상금 담보 : 2매
기타(개인)	-	-

※ ① 견질용으로 제공된 어음에 표기된 금액은 금액합산에서 제외하였습니다.

② 기업어음으로 제공된 어음에 표시된 금액의 세부내역은 '기업어음증권 발행실적'에서 확인바랍니다.&cr;&cr; 다. 주요 차입약정사항&cr; (단위: 천원)

구 분	당기말		전기말		약정처
	한도약정액	대출시행액	한도약정액	대출시행액
기업구매자금대출	8,000,000	8,000,000	8,000,000	8,000,000	국민은행
	4,000,000	4,000,000	4,000,000	3,986,200	신한은행
	1,800,000	820,380	2,000,000	2,000,000	부산은행
	3,500,000	3,500,000	3,500,000	3,500,000	우리은행
	6,500,000	4,500,000	7,000,000	7,000,000	농협은행
	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	기업은행
	1,000,000	1,000,000	2,000,000	1,658,494	대구은행
일반여신약정	1,700,000	1,700,000	1,700,000	1,700,000	신한은행
	9,000,000	9,000,000	9,400,000	9,400,000	한국산업은행
	2,000,000	1,083,333	2,000,000	500,000	세람저축은행
계	39,300,000	35,403,713	41,400,000	39,544,694

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라. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일) (단위 : 원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr;금액
매출액	-	-	-	-	-	-	-
내부 매출액	-	-	-	-	-	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	-	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	-	-
당기순손익	-	-	-	-	-	-	-
자산총액	-	-	-	-	-	-	-
부채총액	-	-	-	-	-	-	-
자기자본	-	-	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-	-	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토&cr;의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-

&cr;

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl

3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;

당사의 일부 경영진에 대한 형법상 배임수재 혐의와 관련하여 대법원은 現 회장에게는 징역 2년과 추징금 13억9927만원, 前 기타비상무이사('17.03.28.퇴임)에게는 징역 1년 6개월에 집행유예 2년을 선고한 바 있고, 현재 그 집행이 종료되었습니다.

일자	처벌 또는 &cr; 조치대상자	근속연수	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2017.04.27	(현직) 회장	11.7년	징역 2년 및 추징금 &cr; 13억9927만원	배임수재&cr;(형법 제357조)	관련 업무 및 절차 개선	내부통제장치 강화

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

&cr;해당사항이 없습니다.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

&cr;해당사항이 없습니다.