반기보고서 4.5 주식회사 리드코프 110111-0219398 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 45 기)

2021년 01월 01일2021년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 8월 17일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 리드코프
대 표 이 사 : 김 철 우
본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 은행로 25, 6층 (여의도동, 안원빌딩)
(전 화) 02- 2126- 5000
(홈페이지) http://www.leadcorp.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 김 태 균
(전 화) 02-2126-5047
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인 서명.jpg 대표이사등의 확인 서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

&cr; 가. 연결대상 종속회사 개황&cr; (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----6318163181
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
* 연결대상 종속회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr;※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

디와이에이치제육차당기 중 신설디와이에이치제칠차당기 중 신설씨에이대부당기 중 신설디와이에이치제오차채무관계 종료--
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

&cr; 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "주식회사 리드코프" 라고 표기하며, 영문으로는 "The LEADCORP, Inc."로 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 1977년 9월 19일 "동양특수유조(주)"로 설립되어, 1995년 12월 28일 "(주)동특"으로 상호를 변경하였고, 2001년 9월 1일 현재의 상호인 "(주)리드코프"로 변경하였습니다.&cr;

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr;- 주 소 : 서울특별시 영등포구 은행로 25, 6층 (여의도동, 안원빌딩)&cr;- 전화번호 : 02-2126-5000&cr;- 홈페이지 주소 : http://www.leadcorp.co.kr&cr;&cr; 마. 조직도

대외적조직도(21.06.30).jpg 대외적조직도(21.06.30)

&cr; 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 &cr; (1) 석유사업본부&cr;석유사업 및 석유품질관리 등은 「석유 및 석유대체연료 사업법」을, 유통 및 판매는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률」을, 위험물 안전관리는 「위험물안전관리법」과 「토양환경보전법」 등의 적용을 받고 있습니다.&cr;&cr; (2) 소비자금융사업본부&cr;소비자금융사업(대부업)은 「대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」(이하 "대부업법") 및 「동법 시행령」의 적용을 받고 있습니다.&cr;소비자금융사업은 대부업법 이외에도 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」,「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」과「공정한 채권의 추심에 관한 법률」,「개인정보보호법」 등의 적용을 받고 있습니다.

&cr;(3) 휴게소사업본부&cr;휴게소사업은 한국도로공사의 관리 하에 「식품위생법」과 「지하수법」 그리고 「폐기물관리법」을 비롯한 관련법규의 적용을 받고 있습니다.

&cr; 사. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

&cr; 아. 주요 사업의 내용&cr;당사는 영업부문 내 석유사업본부, 소비자금융사업본부를 두고 있으며, 휴게소사업본부까지 총 3가지 사업본부를 영위하고 있으며, 향후 신규사업 추진을 위해 사업을 물색중에 있습니다.&cr;각 사업부문에 대한 상세한 설명은 본 보고서 "II. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 자. 신용평가에 관한 사항

평가일

 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 비고
2021-07-02 기업어음 A3 서울신용평가&cr; (A1~D) 본평가 -
2021-06-28 기업어음 A3- 나이스신용평가&cr; (A0~D) 본평가 -
2020-12-22 기업어음 A3- 나이스신용평가&cr; (A1~D) 정기평가 -
2020-12-11 기업어음 A3 서울신용평가&cr; (A1~D) 정기평가 -
2020-07-02 기업어음 A3- 나이스신용평가&cr; (A1~D) 본평가 -
2020-06-17 기업어음 A3 서울신용평가&cr; (A1~D) 본평가 -
2019-12-23 기업어음 A3- 나이스신용평가&cr; (A1~D) 본평가 -
2019-12-16 기업어음 A3- 한국신용평가&cr; (A1~D) 정기평가 -
2019-12-03 기업어음 A3 서울신용평가&cr; (A1~D) 정기평가
2019-07-09 기업어음 A3- 한국신용평가&cr; (A1~D) 본평가 -
2019-06-24 기업어음 A3 서울신용평가&cr; (A1~D) 본평가 -
2019-01-04 기업어음 A3- 한국기업평가&cr; (A1~D) 정기평가 -
2019-01-02 기업신용평가 BBB- 한국신용평가&cr; (AAA~D) 수시평가(정정)
2019-01-02 기업어음 A3- 한국신용평가&cr; (A1~D) 정기평가
2019-01-02 기업신용평가 BBB- 한국신용평가&cr; (AAA~D) 수시평가 -

&cr; 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장1996년 01월 19일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 주요 연혁

연월일 내 용 비 고
2016.10.28 경인지역점 설치 -인천광역시 계양구 계양대로 67-17 대경빌딩5층
2017.03.31 종속회사(주식회사 리드컴) 설립 -서울시 영등포구 은행로 25 안원빌딩 7층
2019.04.01 천안(하)휴게소 임대차 재계약 체결 -한국도로공사 (2022. 3. 31까지)
2020.06.17 천안(하)휴게소 명칭 변경 -새 명칭 : 천안호두휴게소

&cr; 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

연월일 내 용
1998.01.05 서울특별시 종로구 청운동 50-31
2000.05.06 서울특별시 영등포구 은행로 25, 안원빌딩 6층(현재)

◆click◆『경영진의 중요한 변동』 삽입 11012#*경영진의중요한변동.dsl 1_03_경영진의중요한변동

다. 경영진의 중요한 변동

2017년 03월 24일정기주총-대표이사 김철우-2017년 03월 24일정기주총기타비상무이사 이승건--2017년 03월 24일정기주총사외이사 손순용--2017년 03월 24일정기주총감사 서영규--2018년 03월 30일정기주총감사 임혜승-감사 서영규2020년 03월 27일정기주총-대표이사 김철우-2020년 03월 27일정기주총-기타비상무이사 이승건-2020년 03월 27일정기주총-사외이사 손순용-2020년 03월 27일정기주총감사 김대영-감사 임혜승2021년 03월 26일정기주총사내이사 김태균--
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임

※ 임기만료 및 해임란에 기재된 경영진은 모두 사임한 임원입니다.

&cr; 라. 최대주주의 변동&cr;해당사항이 없습니다.&cr;

마. 상호의 변경&cr;당사는 1995년 12월 28일 기존 상호를 단순화할 목적으로 상호를 "동양특수유조(주)"에서 "(주)동특"으로 변경하였으며, 2001년 9월 1일 사업구조의 변경으로 인한 운송부문의 물적분할에 따라 "(주)동특"에서 현재 사용하고 있는 "(주)리드코프"로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr; 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;당사는 1995년 4월 4일 영업능력의 극대화를 위하여 "동산통운(주)"를 "(주)동특"으로단일흡수합병하였으며, 2004년 12월 17일 자회사인 "(주)동특"의 지분 100%를 "(주)케이시홀딩스"에 매각하였습니다.&cr;당사의 주요종속회사인 앤알캐피탈대부 주식회사는 2012년 6월 주식회사 아이루리아대부와의 주식양수도계약을 통하여 경영권을 인수한 후 12월 흡수합병을 통하여 그 사업규모를 확장하였습니다.&cr;

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr;해당사항이 없습니다.&cr;

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

연월일 내용
2017.03.31 - 종속회사(주식회사 리드컴) 설립
2019.04.01 - 한국도로공사와 3년간(2019. 4. 1∼2022. 3. 31) 경부 고속도로 천안 호두휴게소 운영권 임차 재계약

&cr;

 3. 자본금 변동사항

<자본금 변동추이>

(단위 : 원, 주)
종류 구분 45기&cr;(2021년 반기말) 44기&cr;(2020년말) 43기&cr;(2019년말)
보통주 발행주식총수 26,446,135 26,446,135 26,446,135
액면금액 500 500 500
자본금 13,777,741,000 13,777,741,000 13,777,741,000
우선주 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 13,777,741,000 13,777,741,000 13,777,741,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주299,539,171-299,539,171-26,749,230-26,749,230-303,095-303,095-----303,095-303,0952019.03.28일자&cr;이익소각--------26,446,135-26,446,135-851,283-851,283-25,594,852-25,594,852-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

※ ① 당사는 2019년 3월 28일자로 303,095주를 소각하였으며, 관련하여 자세한 내용은 "주식소각 결정(2019.03.21)"공시를 참조하시기 바랍니다. &cr; ② 상기 자기주식 851,283주는 기존 자기주식 303,094주에서 2020년 3월 19일 자기주식취득신탁계약을 통해 취득한 수량 548,189주를 가산한 내역입니다. 자세한 내용은 2020.06.09. 자 "신탁계약에 의한 취득상황보고서"공시를 참조하시기 바랍니다. &cr;

- 관련공시 : 자기주식취득 신탁계약 체결 결정(2020년 3년 19일)&cr;- 주요계약내용

계약체결기관 및 &cr;위탁투자중개업자 계약금액(원) 계약시작일 계약종료일
KB증권 3,000,000,000 2020.03.19 2020.09.18

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주851,283---851,283-우선주------보통주851,283---851,283-우선주------보통주------우선주------보통주851,283---851,283-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

※ 상기 현물보유물량의 기초수량 851,283주는 기존 자기주식 303,094주에서 2020년 3월 19일자 자기주식취득 신탁계약 체결을 통해 취득한 548,189주를 가산한 내역입니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

5. 정관에 관한 사항

&cr; 가. 정관의 최근 개정일&cr;회사 정관의 최근 개정일은 '19.03.29 이며, 제42기 정기주주총회에서 원안대로 가결되었습니다.&cr;

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11012#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

나. 정관 변경 이력

2019년 03월 29일제42기 정기주주총회 제2조(목적) <내용 추가>&cr; 여신금융업(소비자금융업 및 기업금융업 포함)&cr; 금융솔루션(P2P, 핀테크 등) 관련 사업&cr; 수소차(충전소) 관련 사업&cr; 위 각호에 관련된 사업 일체&cr;&cr; 제9조(주권의 종류)<삭제>&cr;&cr; 제9조의2(주식등의 전자등록)<신설>&cr; 당 회사는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.&cr;&cr; 제11조(명의개서 대리인) <내용 변경>&cr; ③ 당 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. &cr;&cr; 제12조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)<삭제>&cr;&cr; 제16조(사채발행에 관한 준용규정) <문구 정비>&cr;제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다. 세부사업ㆍ신규사업 추가 및 전자증권법 시행 반영
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

◆click◆『사업의 내용』 삽입 11012#*사업의내용*.dsl 2_03사업의내용(제조서비스업,금융업) 1. (제조서비스업)사업의 개요

&cr; 가. 업계의 현황&cr; &cr; (1) 산업의 특성 &cr; ① 석유사업부문&cr;석유대리점업은 정유회사 및 수입회사 등으로부터 제품을 공급받아 하부 유통회사와주유소에 판매하는 형태의 영업구조로서 수입회사들의 퇴출 이후 석유류 판매는 Major정유회사 위주로 안정화되어 현재는 각 지역을 거점으로 한 정유회사의 대리점형태로 국내 현물시장을 구성하고 있습니다.

② 휴게소사업 부문&cr;고속도로 휴게소는 고속도로를 이용하는 고객에게 편의시설을 제공하고 식음료, 잡화등의 재화와 서비스를 판매하는 사업으로 수익성과 공익성이 함께 요구되는 사업입니다.

휴게소의 위치와 신설되는 고속도로망의 변화에 따른 고객유입의 변동성이 영업실적의 최대결정요인으로 넓은 주차공간과 쾌적한 편의시설/휴식공간, 다양한 판매상품, 친절한 서비스 등의 개선 노력을 통해 상호 경쟁하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 산업의 성장성 &cr; ① 석유사업부문&cr;현재 국제적인 메이저 석유기업 및 국내 정유사들이 석유사업의 환경변화(환경규제의 강화)에 맞는 석유제품 생산을 위해 고도화 석유정제시설(중질유를 경질유로 전환하는 시설)에 대한 지속적인 투자를 하고 있는 상황속에서 정유회사와 주유소 또는 일반 소비자의 중간유통과정을 담당하는 석유대리점업의 석유류판매 특성상 석유산업 전체적인 전략방향과 성장에 따라 해당 업종의 성장성이 결정되는 측면이 강하기 때문에 흐름에 발 맞춰 나아가고 있는 실정입니다. &cr;

② 휴게소사업 부 문&cr;고속도로 노선의 꾸준한 증가추세에 따라 고속도로 휴게소는 현재 약 180여개가 운영되고 있습니다. 한국도로공사에서는 고속도로 이용자의 편의증대를 위해 최근 간이휴게소, 졸음쉼터등을 확대하고 있어 기존 노선의 휴게시설수 증가는 적을 것으로 예상되나 신규노선의 증가로 전체 휴게시설수는 증가할 것으로 예상되고 있습니다.

경제성장에 따른 Leisure문화 생활의 증대, 주5일 근무제의 정착, 고속도로망의 확충 등의 영향으로 휴게소산업 전체의 성장성은 점차 높아지고 있어 꾸준한 성장이 예상됩니다. 다만, 새로운 고속도로망과 고속전철의 신설에 따른 이용객 분산효과와 민간업체간 경쟁심화 등이 휴게소업체별 성장성에는 감소 요인으로 작용하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 경기변동의 특성 &cr; ① 석유사업부문&cr;석유류 소비가 1차 에너지 소비의 50%이상을 차지하고 있다는 점에서 석유대리점업은 계절적 변동성에 따른 소비량 변화와 국제유가를 비롯한 국내경기의 변동과 밀접한 관련성을 가지고 있습니다.&cr;&cr; ② 휴게소사업 부 문&cr; 고속도로 휴게소사업은 이용고객이 고속도로를 이용하는 고객으로 한정되어 있고 휴게소간 이격거리를 감안하여 건설됨으로 타 유통업종에 비해 경기변동은 민감하지 않은 편입니다. 교통기술의 변화, 지리적·환경적 변화등 경제지표의 등락, 계절 및 기후의 변동 등이 휴게소 이용고객의 수와 매출액에 영향을 미칠 수는 있습니다.&cr;최근 고속도로 휴게소는 대형화, 복합문화시설화하고 있어 문화, 쇼핑, 체험의 공간으로 발전하는 새로운 수익모델을 개발하여 지속적인 수익창출방안을 꾸준히 모색하고 있습니다&cr;&cr; (4) 경쟁요소 &cr; ① 석유사업부문&cr;석유대리점업은 정유회사의 하부 유통망구조를 담당하고 있다는 점에서 Major정유회사를 통한 안정적인 제품공급과 주유소 및 일반판매소 등의 매출처 확보가 중요한 경쟁요소로 작용합니다. 이에 당사는 2017년 1월부터 S-OIL과 일반대리점 계약을 체결하여 제품수급의 안정성을 높이고 전국으로 영업권역을 확장하여 경쟁력을 제고하였습니다.&cr; &cr; ② 휴게소사업 부 문&cr;고속도로 휴게소는 한국도로공사 소유의 영업시설을 임차하여 위탁운영하는 사업구조로 신규노선의 신설 휴게소, 기존 노선의 계약종료 휴게소는 경쟁입찰 방식으로 기존 계약 운영중인 휴게소는 한국도로공사의 운영평가제도를 통해 재계약 여부를 결정하고 있습니다.

당사는 오랜기간 휴게소 사업을 운영한 경험을 바탕으로 매년 운영평가에서 우수한 성과를 내고 있어 향 후 지속적인 운영권 유지에 최선을 다하고 있습니다. 또한 인접 경쟁휴게소와 차별화되는 특화된 상품과 직원의 서비스, 각종 편의시설 그리고 다양한 상품구성 등의 질적인 차별화로 수익 증대에 최선을 다하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 회사의 현황 &cr; &cr; (1) 영업개황 &cr; ① 석유사업부문&cr; 당 사는 S -OIL과 일반대리점 계약을 체결하여 호남지역 외에도 수도권, 충청권, 경상권까지 매출처를 확장하고 20여개의 주유소 NETWORK를 확충하여 지속성장의 기틀을 다진 대리점업과 기 보유중인 목포저유소 저장시설을 이용한 탱크 임대업을 병행하고 있습니다. 또한, 당사가 소유하고 있는 전남 영암군 소재 바다주유소 임대 및 전남 나주 소재 삼영주유소를 전대하여 수익을 재창출하고 있으며 이는 향후 지속적으로 확대해 나갈 수익모델입니다.&cr; &cr; ② 휴게소사업 부 문&cr; 1995년 4월 한국도로공사로부터 경부고속도로 하행선 천안호두휴게소의 위탁운영권을 획득하여 운영을 시작한 이래, 5년 단위로 한국도로공사와 재계약을 체결하여 휴게소운영권을 확보하여 현재 운영 중에 있으며, 정기적인 직원서비스 교육 및 신규시설투자 등을 바탕으로 매년 4%이상의 매출성장을 이루어 전국 180여개 휴게소 중 상위권의 매출 순위를 달성하고 있습니다. &cr; &cr; (2) 시장점유율 등 &cr; ① 석유사업부문&cr; 전국에 약 300여개의 석유대리점업체가 존재하며 대리점업계의 실정상 각 대리점의 규모나 지역별로 분화된 판매방식 등이 다양하여 정확한 시장점유율의 통계가 없을 뿐만 아니라 그 의미도 없습니다.&cr; &cr; ② 휴게소사업 부 문 &cr; 한국도로공사의 전국 고속도로휴게소 180여개의 최근 년간 매출실적을 비교하면 당사의 천안호두(부산방향)휴게소는 매출기준 21~22위권을 유지하고 있으며 충청권 고속도로 휴게소 28개소 중 6위권을 유지하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 다. 종속회사에 관한 사항&cr;

■ 주식회사 리드컴

가. 주식회사 리드컴은 광고대행 및 광고물 제작 등을 사업목적으로 하여 2017년 3월 31일 설립되었으며, 현재 ㈜리드코프의 온/오프라인 광고대행을 통해 수익을 창출하고 있습니다.

회사의 본점은 서울특별시 영등포구 은행로25(여의도동) 7층에 위치하고 있으며 사내이사는 이승건입니다.&cr;&cr;나. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 1,000,000주와 5,000원입니다.&cr;&cr;회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율
(주)리드코프 20,000 주 100%

&cr; (1) 재무상태표

(단위: 원)

과 목 당 기
자산
현금 및 현금성자산 443,774,298
매출채권 175,016,882
유형자산 92,001
무형자산 100,096,125
기타자산 6,214,313
매도가능금융자산 500,000,000
자산총계 1,225,193,619
부채 　
기타금융부채 36,830,228
순확정급여채무 211,111,107
당기법인세부채 6,625,385
부채총계 254,566,720
자본 　
자본금 100,000,000
이익잉여금 870,626,899
자본총계 970,626,899
부채와 자본총계 1,225,193,619

&cr;(2) 요약포괄손익계산서&cr; (단위: 원)

과 목 당 기
영업수익 255,525,867
영업비용 218,674,876
영업이익 36,850,991
영업외수익 18,803,256
영업외비용 -
법인세비용차감전순이익 55,654,247
법인세비용 9,519,745
당기순이익 46,134,502
총포괄이익 46,134,502

&cr;

 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

&cr; 가. 주요 제품 등의 생산현황&cr; 각 사업부문의 특성상 생산제품이 없으므로 해당사항 없음.&cr;&cr; 나. 판매실적 &cr; (단위: 천원)

주요상품별&cr; 판매실적 판 매 &cr;구 분 수량 &cr;단위 판 매 실 적
수 량 금 액
제45기 반기 제44기 제45기 반기 제44기
유 류 내 수 L 14,932,882 172,601,025 102,967,716 163,068,962
휴 게 소 내 수 - 4,421,725 8,913,064
기 타 내 수 - 3,347,072 2,111,304
합 계 내 수(계) - 14,932,882 172,601,025 110,736,513 174,093,330

※ ① 유류에는 휘발류, 등유, 경유를 합산하여 표시함.&cr;② 판매실적은 영업수익을 의미함. &cr; ③ 종속회사 리드컴의 영업수익은 기타에 포함된 수치임.

&cr;

 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

&cr; 가. 주요 원재료 등의 매입현황 &cr; (단위: 백만원,%)

품목 제45기 반기 제44기 제43기
금액 비율 금액 비율 금액 비율
석유류 106,106 98.4 162,288 97.9 248,853 98.7
휴게소 1,682 1.6 3,534 2.1 3,280 1.3
합계 107,788 100 165,822 100.0 252,133 100.0

&cr; 나. 영업용 설비현황 (2021.06.30. 기준)&cr; (단위: ㎡)

영업소 및 &cr;공장의 명칭 중요 사업내용 &cr;또는 제품 소 재 지 토지 건물 합계 비고
본사 - 서울 영등포구 은행로 25 안원빌딩 6층, 7층 - 1,173.55 1,173.55 임차
천안호두휴게소 휴게소운영 충남 천안시 동남구 수신면 성남로 793-40 - 2,158.60 2,158.60 임차
광주지사 석유도.소매 광주광역시 동구 금남로 234 유광빌딩11층 - 47.94 47.94 임차
목포저유소 유류탱크임대 전남 영암군 삼호읍 대불로 609 27,944.70 514.2 28,458.90 소유
바다주유소 주유소임대 전라남도 영암군 삼호읍 난전리 1685-3, 1685-17 1041.29 494.7 1535.99 소유(임대)
(주)리드컴 광고대행 서울 영등포구 은행로 25 안원빌딩 7층 - 66.11 66.11 임차

&cr; 다. 기타 영업용 설비&cr; 당사는 전남 목포대불공단소재 유류 저장탱크 8기(용량: 30,000BBL×8기)와 화공약품 저장 탱크 3기(용량: 1,500kl×3기)를 보유하고 있습니다.&cr; &cr;라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr; 당사는 현재 석유사업 및 휴게소사업본부에 대한 신규설비의 신설 내지 매입계획이 없습니다.&cr;&cr;

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

&cr; 가. 매출실적&cr; &cr; (1) 매출형태별 실적 &cr; (단위: 백만원,%)

구분 제45기 반기 제44기 제43기
금액 비율 금액 비율 금액 비율
상품 107,390 97.0 171,982 98.8 256,746 98.5
제품 　- - - - - -
대행 　- - - - - -
기타 3,347 3.0 2,111 1.2 3,989 1.5
합계 110,737 100.0 174,093 100.0 260,735 100.0

&cr; (2) 상품매출 &cr; (단위: 백만원,%)

구분 제45기 반기 제44기 제43기
금액 비율 금액 비율 금액 비율
석유류 102,968 95.9 163,069 94.8 248,613 96.8
휴게소 4,422 4.1 8,913 5.2 8,134 3.2
합계 107,389 100.0 171,982 100.0 256,747 100.0

&cr; (3) 기타 매출 &cr; 기타 매출로 구분된 "임대수익 등"은 휴게소 용역수입, 임대수익 등을 포함한 금액입니다.&cr; (단위: 백만원, %)

구분 제45기 반기 제44기 제43기
금액 비율 금액 비율 금액 비율
임대수익 등 3,347 100 2,111 100 3,989 100
합계 3,347 100 2,111 100 3,989 100

&cr; (4) 제품매출 &cr; 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr;&cr; (1) 판매조직

구분 소재지 인원 비고
지배회사 본사 서울시 영등포구 40 -
영업부문 석유사업본부 서울시 영등포구 외 24 -
휴게소사업본부 충남 천안시 49 -
종속회사 (주)리드컴 서울시 영등포구 2 -
계 - 115 -

&cr; (2 ) 판매경로 &cr; ① 석유사업부문&cr;호남권역을 중심으로 수도권, 충청권의 현물대리점, 주유소, 일반판매소 등의 약 130여개 업체에 석유류제품을 판매하고 있으며, 목포저유소에 보유한 탱크를 이용하여 LG화학 임대, 외국화물 취급 등을 통하여 임대수익을 올리고 있습니다. 또한 보고서 제출일 현재 전라남도 소재 바다주유소 임대, 전남 소재 삼영주유소를 전대하여 관리하고 있습니다.&cr;&cr; ② 휴게소사업부문&cr; 경부고속도로 하행선 부산방향 천안부근에 위치한 천안호두휴게소는 경부고속도로 이용객을 대상으로 각종 상품을 판매하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 판매방법 &cr; ① 석유사업부문 &cr;당사는 선 입금(현금) 후 제품공급을 원칙으로 삼아 제품공급계약이 체결된 소규모 대리점, 일반판매소 및 주유소 등의 안정적인 매출처를 바탕으로 당사의 석유류제품을 공급하고 있습니다.&cr; &cr; ② 휴게소사업부문 &cr; 당사는 경부고속도로 이용객을 주요 대상으로 하여 휴게소 매장에서 직접 물품을 판매하고 있으며, 휴게소사업의 특성상100% 현금매출(신용카드매출 포함)로 안정적으로 자금을 조달하고 있습니다.&cr; &cr; (4) 판매전략 &cr; ① 석유사업부문 &cr;품질과 가격 경쟁력에 있어 우위에 있는 제품을 도입함은 물론 직영주유소 및 대형 거래처의 추가적인 확보, 주유소 NETWORK 강화를 통해 안정적인 판매망을 구축하고 다양한 판매촉진 방안 등을 개발 및 수립하고 있습니다.&cr; &cr; ② 휴게소사업부문 &cr; 고속도로 휴게소 운영은 신규노선의 신설휴게소 증가, 간이휴게소 설치등으로 운영업체간 경쟁이 심화되고 인건비 및 원가등의 증가로 수익성은 저하되고 있는 추세입니다. 당사는 쾌적하고 편안한 시설로 고객지향의 문화생활공간을 제공하여 언제나 고객이 편안하게 찾아올 수 있는 환경을 조성하고, 위생적이고 맛있는 음식을 제공하며 친절한 서비스로 휴게소 인지도를 증대시켜 고객 유치에 최선을 다하고 있습니다.&cr;&cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

&cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr;&cr;위험관리에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 등의 주석을 참고하시기 바랍니다.

 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

해당사항이 없습니다.&cr;

 7. (제조서비스업)기타 참고사항

해당사항이 없습니다.

&cr;

1. (금융업)사업의 개요

&cr; 가. 업계의 현황&cr; &cr; (1) 산업의 특성&cr; 소비자금융사업(대부업)은 「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률」(이하 대부업법 ”)에 따라 영위되는 사업분야를 지칭하는 개념이라 할 수 있습니다. 대부업의 일반적인 특성은 낮은 신용등급으로 인해 1, 2 금융권에서 대출이 곤란한 개인(급여소득자 및 자영업자 등)을 대상으로 대출을 실행하되, 개인신용위험에 대한신속하고 정확한 평가를 통해 대출금수령까지 최소한의 시간을 소요하여 신속한 대출을 장점으로 하는 무담보 소액신용 대출형태를 취하고 있다는 점입니다. 즉, 기존의 1, 2 금융권에서 요구하는 까다로운 신용조건을 충족하지 못하는 개인을 대상으로 대출을 실행하되, 신용위험으로 인한 대출금 회수의 Risk는 기존 제도권금융(은행, 카드 캐피탈, 저축은행)보다 높은 대출금리(2018년 2월 8일부터 법정최고이자율 연24% 시행)를 적용함으로써 수익을 창출하는 구조입니다. &cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;소비자금융사업은 과거 무분별한 개인신용대출로 인한 부실채권의 위험성을 인지한 제도권 금융기관(은행, 카드 캐피탈 등)의 소극적인 개인신용 대출정책으로 말미암아 상대적으로 신용위험도가 높은 개인대상의 소액급전 대출시장규모가 대부업권을 중심으로 크게 증가했습니다. 그러나, 최근 이러한 대부금융업권의 수익성에 대한 인식 제고, 제2금융권의 여신범위 확대, 금융감독기관의 검사강화, 세계경제여건의 악화등으로 자본조달 및 영업현황의 어려움이 예상되기도 합니다. &cr;그러나, 당사는 안정적인 경영과 수익창출을 위한 공격적인 마케팅으로 지속적인 성장을 꾀할 것 입니다. &cr;&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;소비자금융사업의 경우 아직까지 소비자금융시장과 거시경제변수간의 상관계수를 정확하게 분석한 자료가 없습니다. 그러나, 전반적으로 소비자금융시장은 경기변동에 따른 소비성향 및 소비수준과 밀접한 관련이 있다고 볼 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소&cr;① 신속성·편리성&cr;대출신청에서 승인에 이르기까지 신속성과 편리성을 선호하는 소비자금융시장의 특성상 대출신청에 필요한 구비서류를 최소화하고 대출신청방식을 다양화하여 고객의 편리함을 도모함은 물론 대출승인여부를 신속하게 결정하여 신속한 대출이 이루어질수 있도록 하는 것이 소비자금융사업의 중요한 경쟁요소 중의 하나라고 할 수 있습니다.

&cr;② 심사능력 및 고객관리

신용도가 낮은 고객층을 대상으로 대출이 이루어지는 사업의 특성상 신속하고 정확하게 고객에 대한 신용평가가 이루어 질 수 있는 체계적인 심사시스템과 숙련된 대출담당직원을 통한 사후고객관리 및 추심능력이 중요한 경쟁요소입니다.

&cr;③ 자금조달능력

유효·적절한 시기에 낮은 비용으로 필요한 규모의 자금을 조달하는 것이 양호한 수익성을 유지하는데 있어 필수적인 경쟁요소입니다.

&cr; 나. 영업개황&cr; 당사는 2003년 2월 7일 대부금융업을 영위하기 위하여 서울특별시에 대부업등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다.&cr;또한 대부금 융업계 최초로 실시한 인터넷 대출을 통해 대출규모를 점차 늘려가고 있으며 2009년 4월에는 대출조회기록이 남지 않는 '안심조회서비스'를 새롭게 선보이면서 영업활동을 강화하였습니다. 이러한 '안심조회서비스'는 그 동안 대출신청을 하면 조회기록이 남게되어 신용평점에 영향을 미치게 된다는 이유로 대출신청을 꺼려 왔던 고객들에게 조회기록이 없이 대출가능여부 및 이자율 등을 사전에 알려줌으로써 보다 적극적으로 대출신청을 유도하는 마케팅이었습니다.&cr; 또한 2013년 8월부터 일부 고객에 대한 대출금리를 기존보다 10% 인하함은 물론 2014년 4월 2일부터 시행된 법정최고이자율 인하보다 한 달 먼저 금리를 인하하여 공격적인 마케팅을 펼친 바 있습니다. 향후에도 회사의 이미지를 제고하고, 효율성을 극대화할 수 있는 다양한 마케팅을 펼칠 계획입니다. &cr; &cr; 다. 시장점유율 등&cr; 대부금융업은 현재 각 지방자치단체에서 개별적으로 대부금융업체를 관리하고 있는 관계로 정기적으로 집계된 정확한 통계자료가 없으며, 등록한 대부금융업체 중 감사보고서를 제출한 업체는 당사를 비롯하여 아프로파이낸셜대부, 산와대부, 웰컴크레디라인대부, 바로크레디트대부, 태강대부 등 소수에 불과하고 이들 중 당사는 상위권으로 추정됩니다. &cr;특히 러시앤캐시, 미즈사랑, 원캐싱을 포함하는 아프로파이낸셜그룹이 2024년까지 대부업을 완전히 철수한다고 발표했으며, 이와 비슷한 시기에 저축은행을 인수한 웰컴크레디라인대부(웰컴론) 또한 이와 유사한 계획 을 가지고 있을 것으로 예상되는 바, 당사의 시장점유율은 향후 증가될 것으로 예측하고 있습니다.&cr;&cr; 라. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 바. 종속회사에 관한 사항&cr;

■ 앤알캐피탈대부 주식회사 &cr;가. 앤알캐피탈대부 주식회사는 소액의 소비자금융업을 주요사업 목적으로 하여 2005년 10월 31일에 설립되었으며, "대부업의 등록 및 금융이용자 보호에관한 법률"에 따라 2006년 4월 10일자로 서울특별시에 대부업을 등록 을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. &cr;&cr; 회사의 본점은 서울특별시 영등포구 국회대로 70길 23(여의도동)에 위치하고 있으며대표이사는 유 진 하입니다.&cr;

나. 앤알캐피탈대부 주식회사는 2012년 6월 주식회사 아이루리아대부에 29억원을 투자하여 395,000주(100%)를 취득하는 계약을 체결하고 같은 해 12월 주식회사 아이루리아대부와 흡수합병함으로써 외적성장을 꾀하였습니다.&cr;&cr;다. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 2,000,000주 및 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 보통주식수는 400,000주(전기말: 400,000주)입니다.&cr;

회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율
(주)리드코프 400,000 주 100%

&cr;라. 요약재무현황요약 (별도재무제표 기준)&cr; &cr; (1) 재무상태표

(단위: 원)

과 목 당 기
자산
현금 및 현금성자산 7,951,307,573
단기금융상품 2,845,634,063
대출채권 223,983,381,975
유형자산 50,576,348
무형자산 3,576,964,400
사용권자산 193,888,425
이연법인세자산 8,649,227,574
기타금융자산 2,315,153,272
기타자산 1,388,904,001
당기손익공정가치측정금융자산 4,922,615,256
기타포괄손익공정가치측정금융자산 1,000,000
자산총계 255,878,652,887
부채 　
차입부채 186,334,536,107
리스부채 193,888,425
기타금융부채 2,052,765,509
확정급여채무 2,572,798,801
기타(비)유동부채 34,375,000
당기법인세부채 2,081,382,650
부채총계 193,269,746,492
자본 　
자본금 2,000,000,000
이익잉여금 60,608,906,395
자본총계 62,608,906,395
부채와 자본총계 255,878,652,887

&cr; (2) 요약포괄손익계산서 &cr; (단위: 원)

과 목 당 기
영업수익 22,624,869,158
영업비용 13,488,150,424
영업이익 9,136,718,734
영업외수익 401,083,691
영업외비용 2,002,388
법인세비용차감전순이익 9,535,800,037
법인세비용 2,081,883,351
당기순이익 7,453,916,686
기타포괄손익 (2,562,945)
총포괄이익 7,451,353,741

■주식회사 채권추심전문엘씨대부

가. 주식회사 채권추심전문 엘씨대부(이하 "회사")는 채권추심을 주요사업 목적으로 하여 2011년 11월 01일에 설립되었으며, 주로 NPL채권을 매입하여 추심 및 재매각을 통해 수익을 창출하고 있습니다. &cr;"대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률"에 따라 2011년 11월 23일자로 서울특별시에 대부업을 등록 을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. &cr;회사의 본점은 서울특별시 영등포구 국회대로 70길 23(여의도동)에 위치하고 있으며현재 사내이사는 김태균입니다.&cr;

나. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 80,000주와 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 보통주식수는 20,000주(전기말: 20,000주)입니다.&cr;&cr;회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율
(주)리드코프 20,000 주 100%

&cr; 다. 요약재무현황요약 (별도재무제표 기준) &cr;

(1) 재무상태표

(단위: 원)

과 목 당 기
자산
현금및현금성자산 3,892,018,577
단기금융상품 100,000,000
대출채권 12,362,263,253
기타금융자산 5,078,070,992
기타자산 1,923,664
매도가능금융자산 9,968,910,000
자산총계 31,403,186,486
부채 　
차입부채 2,535,406,816
기타금융부채 530,658,121
순확정급여부채 1,151,301,860
당기법인세부채 489,538,588
이연법인세부채 1,297,397,439
부채총계 6,004,302,824
자본 　
자본금 100,000,000
기타포괄손익누계액 6,553,846,260
이익잉여금 18,745,037,402
자본총계 25,398,883,662
부채와 자본총계 31,403,186,486

&cr; (2) 요약포괄손익계산서&cr; (단위: 원)

과 목 당 기
영업수익 4,872,317,348
영업비용 2,658,852,486
영업이익 2,213,464,862
영업외수익 187,271,188
영업외비용 112,524,210
법인세비용차감전순이익(손실) 2,288,211,840
법인세비용 515,305,306
당기순이익 1,772,906,534
기타포괄손익 6,553,846,260
총포괄이익 8,326,752,794

&cr;

2. (금융업)영업의 현황

가. 매출실적 &cr; &cr; (1) 매출형태별 실적 &cr; (단위: 백만원,%)

구분 제45기 반기 제44기 제43기
금액 비율 금액 비율 금액 비율
소비자금융 100,715 95.4 195,982 98.4 224,323 95.6
기타 4,838 4.6 3,125 1.6 10.300 4.4
합계 105,553 100.0 199,107 100.0 234,623 100.0

※ ① 상기 매출형태별 실적은 종속회사(채권추심전문엘씨대부, 앤알캐피탈대부)의 영업수익을 포함한 수치임.&cr;② 본 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성됨. &cr;

(2) 대행대출 &cr; 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr;&cr; (1) 판매조직

구분 소재지 인원 비고
지배회사 본사 서울시 영등포구 40 -
영업부문 소비자금융본부 서울시 마포구 외 300 -
종속회사 앤알캐피탈대부(주) 서울시 영등포구 87 -
(주)채권추심전문엘씨대부 서울시 영등포구 48 -
계 - 475 -

&cr; (2 ) 판매경로 &cr; 당사는 전국 지점과 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷웹사이트 (www.leadcorp.co.kr) 및 에이전시(대출모집인) 등을 통해 금융상품을 판매하고 있으며, 당사의 종속회사인 앤알캐피탈대부 주식회사 또한 콜대출과 인터넷대출, 에이전시(대출모집인)를 통해 금융상품을 판매하고 있습니다. &cr;

(3) 판매방법 &cr; 당사는 일정한 소득이 있는 급여소득자 또는 자영업자 등의 개인을 대상으로 전국 을 연결하는 지점망과 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷 웹사이트(www.leadcorp.co.kr), 에이전시(대출모집인)를 통해 자체적으로 수립한 신용평가기준에 따라 연 24%의 법정최고이자율 이하에서 2,000만원 이하의 소액신용 대출을 하고 있으며, 차량 및 부동산, 전세자금 금액 이하의 한도로 담보를 설정하여 차량담보대출,아파트담보대출, 전세담보대출 등을 실행하고 있습니다 &cr; (4) 판매전략 &cr; 고객이 방문할 필요가 없이 신청하는 즉시 대출을 받을 수 있는 신속성과 편리성을 장점으로 하는 모바일 홈페이지, 인터넷웹사이트(www.leadcorp.co.kr) 및 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525) 를 주력으로 하여 보고서 제출일 현재 고객심사 및 추심 거점으로 전국 지점망을 통해 대출하고 있습니다. &cr;그리고 금리인하와 같은 영업환경의 변화에 대응하기 위하여, 당사에 맞게 개발된 고객신용평가등급과 PI(Personal Insolvency) 등급을 적용함으로써 최적의 대출실행을 하고 있습니다.&cr;본사와의 업무협조를 보다 공고히 하여 영업환경의 변화에 따른 신상품 개발 및 영업의 효율성과 생산성을 향상할 수 있도록 2 012년 3월에 조직개편을 통해 여의도(여신)센터를 본사 건물로 이전하고, 강북센터를 폐지함과 동시에 강남센터로 흡수통합 한후 명칭을 회수센터로 변경하여 마포구로 이전함으로써 회수(추심)센터의 업무의 공조 및 집약을 통한 역량의 강화를 꾀하였습니다. &cr; &cr;

3. (금융업)파생상품거래 현황

해당사항이 없습니다.&cr;

 4. (금융업)영업설비

&cr; 가. 영업소 현황&cr; (단위: ㎡)

영업소의 명칭 사업내용 소 재 지 토지 건물 합계 비고
본사 - 서울 영등포구 은행로 25 안원빌딩 6층, 7층 - 1,173.55 1,173.55 임차
소비자금융본부 소비자금융 서울 영등포구 은행로 25 안원빌딩 B4층, 6층, 9층 - 1867.75 1867.75 임차
회수센터 소비자금융 서울 마포구 마포대로 63-8 삼창프라자빌딩 10층 - 705.16 705.16 임차
부산센터점 소비자금융 부산 연제구 중앙대로 1113 진보빌딩 11층 - 401.18 401.18 임차
광주지점 소비자금융 광주 동구 금남로 234 유광빌딩 11층 - 339.29 339.29 임차
대구지점 소비자금융 대구 동구 동대구로 415 풍산빌딩 2층, 4층 - 343.94 343.94 임차
대전천안지점 소비자금융 대전 중구 중앙로 159 SAS빌딩 4층 - 132.23 132.23 임차
원주지점 소비자금융 강원도 원주 북원로 2241 덤보빌딩 6층 - 82.5 82.5 임차
경인지역점 소비자금융 인천 남동구 인주대로 593, 엔타스듀티프리 14층 - 304.26 304.26 임차
앤알캐피탈대부(주) 소비자금융 서울 영등포구 국회대로 70길 23 용산빌딩 7층, 9층 - 1569.12 1569.12 임차
(주)채권추심전문엘씨대부 소비자금융 서울 영등포구 국회대로 70길 23 용산빌딩 12층 - 542.55 542.55 임차

&cr; 나. 영업소의 신설·폐지 계획&cr;향후 대출채권의 잔고추이 또는 조직개편의 필요성에 따라 신규지점을 설치하거나 기존지점을 폐지할 수 있습니다.&cr;

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

&cr;가. 외부자금조달 요약표

(단위 : 천원)
구분 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고
은행 36,100,000 29,721,591 28,666,697 37,154,894 -
보험회사 　- 　- 　- 　- -
종합금융회사 5,000,000 10,000,000 6,185,897 8,814,103 -
여신전문금융회사 97,032,662 101,000,000 41,172,566 156,860,096 -
상호저축은행 95,406,996 56,500,000 46,499,556 105,407,440 -
증권사 83,680,555 30,000,000 51,236,110 62,444,445 -
증권사(기업어음) 58,600,000 76,700,000 34,700,000 100,600,000 -
기타 3,344,000 20,000,000 5,008,000 18,336,000 -
회사채(공모) - - - - -
회사채(사모) 86,170,000 28,070,000 33,310,000 80,930,000 -
유상증자(공모) - - - - -
유상증자(사모) - - - - -
해외사채 - - - - -
합계 465,334,214 351,991,591 246,778,826 570,546,978 -

※ ① 은행(기업구매자금, 신용장 등)의 경우 한도약정을 맺은 후 필요에 따라 한도내 사용을 하고 있습니다.&cr; ② 외부자금 조달표 상의 기말잔고와 재무상태표의 차입부채는 리스 등의 거래로 인해 일치하지 않을 수 있습니다.&cr; ③ 기타에 회사는 디와이에이치제육차, 디와이에이치제칠차로부터 18,336백만원 차입부채와 관련하여 회사의 석유사업부에서 발생하는 매출채권을 바탕으로 하는 일반대출이 존재합니다.&cr; &cr; 나. 기타 중요한 사항&cr; 해당사항이 없습니다. &cr;

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보 (단위: 원)

과 목 제45기 반기 제44기 제43기
자산
유동자산 63,800,846,134 56,817,232,369 48,689,777,458
현금및현금성자산 32,953,993,466 27,936,944,096 12,263,945,282
단기금융상품 19,281,725,231 20,837,119,117 16,346,710,765
매출채권 3,838,409,654 3,061,918,554 3,861,618,359
금융리스채권 210,587,009 111,278,942 -
기타금융자산 331,059,748 138,333,670 17,357,173
파생상품자산 910,551,000 910,551,000 -
기타유동자산 1,193,864,301 2,407,876,966 9,417,840,618
재고자산 5,080,655,725 1,404,106,996 2,054,963,882
당기법인세자산 - 9,103,028 4,727,341,379
비유동자산 82,639,459,862 48,422,734,277 20,645,045,356
금융리스채권 253,020,076 184,394,688 -
기타금융자산 3,876,847,076 3,657,539,833 5,812,750,271
유형자산 31,465,923,603 5,750,301,740 5,739,001,890
사용권자산 902,999,160 753,165,171 670,876,117
무형자산 4,881,314,357 5,154,270,611 402,994,367
투자부동산 5,892,977,952 5,995,495,346 6,470,250,333
이연법인세자산 600,806,638 1,418,847,388 1,549,172,378
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 34,765,571,000 25,508,719,500 -
금융업자산 1,099,013,574,703 991,476,807,572 967,399,253,751
현금및현금성자산 11,843,326,150 14,504,835,554 16,853,199,246
단기금융상품 2,945,634,063 719,984,428 2,592,767,010
당기손익-공정가치측정금융자산 5,361,095,379 5,308,454,187 4,384,788,864
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,000,000 1,000,000 1,000,000
대출채권 958,858,463,632 893,393,760,352 884,041,770,509
기타금융자산 12,117,458,601 11,830,808,462 12,375,254,826
기타자산 5,147,251,619 2,457,517,336 2,038,475,271
당기법인세자산 - - 1,159,064,110
관계기업 및 공동기업 투자 65,871,766,288 24,889,219,867 1,250,175,000
유형자산 343,189,543 433,785,629 435,645,427
사용권자산 919,870,016 837,798,928 1,353,099,216
무형자산 5,631,782,714 5,633,466,898 5,676,461,106
이연법인세자산 29,972,736,698 31,466,175,931 35,237,553,166
자산 총계 1,245,453,880,699 1,096,716,774,218 1,036,734,076,565
부채
유동부채 86,774,621,286 55,433,756,178 52,107,424,018
비유동부채 27,231,095,620 4,321,271,272 5,341,503,188
금융업부채 695,872,645,285 622,836,143,124 611,000,059,756
부채 총계 809,878,362,191 682,591,170,574 668,448,986,962
자본
보통주 13,777,741,000 13,777,741,000 13,777,741,000
주식발행초과금 6,194,013,577 6,194,013,577 6,194,013,577
기타자본항목 28,351,346,396 29,013,641,994 33,470,252,170
기타포괄손익누계액 19,291,848,049 12,207,271,082 -
이익잉여금 363,620,742,846 349,154,236,465 314,843,082,856
비지배지분 4,339,826,640 3,778,699,526 -
자본 총계 435,575,518,508 414,125,603,644 368,285,089,603
(2021.01.01~ &cr;2021.06.30) (2020.01.01~ &cr;2020.12.31) (2019.01.01.~ &cr;2019.12.31)
영업수익 216,289,611,629 373,200,178,872 495,358,851,261
영업이익(손실) 33,281,384,067 60,086,161,884 53,883,905,253
당기순이익(손실) 27,214,288,275 45,873,178,772 40,586,228,928
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 27,337,390,779 45,873,178,772 40,586,228,928
비지배지분 (123,102,504) - -
기타포괄손익 7,011,118,569 10,938,005,619 (797,218,070)
총포괄손익 34,225,406,844 56,811,184,391 39,789,010,858
주당이익
　기본주당이익(손실) 1,068 1,780 1,552
　희석주당이익(손실) 1,068 1,780 1,552
연결회사개수 8 6 5

&cr; 나. 요약재무정보 &cr; (단위: 원)

과 목 제45기 반기 제44기 제43기
자산
유동자산 57,392,734,251 40,670,590,391 47,817,099,937
현금및현금성자산 27,794,113,156 15,000,374,201 11,660,091,713
단기금융상품 18,581,725,231 18,101,756,717 16,346,710,765
매출채권 3,630,978,896 2,870,515,287 3,596,634,194
단기금융리스채권 210,587,009 111,278,942 -
기타금융자산 326,823,131 141,350,830 17,357,173
파생상품자산 910,551,000 910,551,000 -
기타유동자산 857,300,103 2,130,656,418 9,414,000,831
재고자산 5,080,655,725 1,404,106,996 2,054,963,882
당기법인세자산 - - 4,727,341,379
비유동자산 56,373,270,905 49,966,109,880 20,309,482,695
장기금융리스채권 253,020,076 184,394,688 -
기타비유동금융자산 3,572,682,076 3,341,709,833 5,812,750,271
유형자산 5,521,903,244 5,580,504,579 5,738,286,890
사용권자산 504,766,176 287,366,972 655,126,117
무형자산 731,260,381 851,213,962 302,229,367
투자부동산 5,892,977,952 5,995,495,346 6,470,250,333
이연법인세자산 - - 1,230,839,717
기타포괄손익공정가치측정금융상품 24,796,661,000 18,625,424,500 -
관계기업 및 공동기업 투자 15,100,000,000 15,100,000,000 100,000,000
금융업자산 837,227,554,957 748,472,602,315 715,609,111,555
당기손익공정가치측정금융상품 438,480,123 385,838,931 634,263,864
대출채권 730,397,435,630 680,669,665,630 669,764,279,181
기타금융자산 9,729,162,337 9,461,437,790 9,685,390,437
기타자산 3,756,423,954 1,592,035,628 1,350,920,757
관계종속기업투자 70,100,000,000 32,100,000,000 7,100,000,000
유형자산 292,613,195 363,458,963 304,890,708
사용권자산 643,305,782 469,235,074 967,580,610
무형자산 546,624,812 613,981,942 615,992,941
이연법인세자산 21,323,509,124 22,816,948,357 25,185,793,057
자산 총계 950,993,560,113 839,109,302,586 783,735,694,187
부채
유동부채 69,958,655,852 52,149,625,951 52,041,942,155
비유동부채 24,094,992,268 3,834,141,195 5,204,647,906
금융업부채 501,874,088,850 435,601,981,919 403,480,888,122
부채총계 595,927,736,970 491,585,749,065 460,727,478,183
자본
보통주자본금 13,777,741,000 13,777,741,000 13,777,741,000
주식발행초과금 6,194,013,577 6,194,013,577 6,194,013,577
기타자본항목 30,475,962,400 30,475,962,400 33,470,252,170
기타포괄손익누계액 12,738,001,789 8,060,204,522 -
이익잉여금 291,880,104,377 289,015,632,022 269,566,209,257
자본총계 355,065,823,143 347,523,553,521 323,008,216,004
(2021.01.01~&cr;2021.06.30) (2020.01.01~&cr;2020.12.31) (2019.01.01.~&cr;2019.12.31)
영업수익 186,347,352,861 321,046,579,575 430,997,606,677
영업이익(손실) 21,890,222,986 41,088,748,211 40,506,194,397
당기순이익(손실) 15,732,793,808 30,744,061,183 30,144,347,205
기타포괄손익 4,606,901,814 7,058,325,804 (703,794,801)
총포괄손익 20,339,695,622 37,802,386,987 29,440,552,404
주당이익
　기본주당이익(손실) 615 1,193 1,153
　희석주당이익(손실) 615 1,193 1,153

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

 원가법 원가법 원가법

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 제45기 반기 검토보고서.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 45 기 반기말 2021.06.30 현재

제 44 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기말

제 44 기말

자산

 　 　

　I. 유동자산

63,800,846,134

56,817,232,369

　　현금및현금성자산

32,953,993,466

27,936,944,096

　　단기금융상품

19,281,725,231

20,837,119,117

　　매출채권

3,838,409,654

3,061,918,554

　　단기금융리스채권

210,587,009

111,278,942

　　기타금융자산

331,059,748

138,333,670

　　파생상품자산

910,551,000

910,551,000

　　기타유동자산

1,193,864,301

2,407,876,966

　　재고자산

5,080,655,725

1,404,106,996

　　당기법인세자산

 　

9,103,028

　II. 비유동자산

82,639,459,862

48,422,734,277

　　장기금융리스채권

253,020,076

184,394,688

　　기타금융자산

3,876,847,076

3,657,539,833

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

34,765,571,000

25,508,719,500

　　유형자산

31,465,923,603

5,750,301,740

　　사용권자산

902,999,160

753,165,171

　　무형자산

4,881,314,357

5,154,270,611

　　투자부동산

5,892,977,952

5,995,495,346

　　이연법인세자산

600,806,638

1,418,847,388

　III. 금융업자산

1,099,013,574,703

991,476,807,572

　　현금및현금성자산

11,843,326,150

14,504,835,554

　　단기금융상품

2,945,634,063

719,984,428

　　당기손익-공정가치 측정 금융자산

5,361,095,379

5,308,454,187

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

1,000,000

1,000,000

　　대출채권

958,858,463,632

893,393,760,352

　　기타금융자산

12,117,458,601

11,830,808,462

　　기타자산

5,147,251,619

2,457,517,336

　　관계기업투자주식

65,871,766,288

24,889,219,867

　　유형자산

343,189,543

433,785,629

　　사용권자산

919,870,016

837,798,928

　　무형자산

5,631,782,714

5,633,466,898

　　이연법인세자산

29,972,736,698

31,466,175,931

　자산총계

1,245,453,880,699

1,096,716,774,218

부채

 　 　

　I. 유동부채

86,774,621,286

55,433,756,178

　　매입채무

1,123,461,190

331,305,773

　　차입부채

74,038,894,188

40,527,333,337

　　기타금융부채

3,999,959,606

3,930,605,528

　　당기법인세부채

5,021,315,576

8,714,528,440

　　리스부채

887,746,410

680,293,831

　　기타유동부채

1,492,176,044

1,249,689,269

　　파생상품부채

211,068,272

 　

　II. 비유동부채

27,231,095,620

4,321,271,272

　　차입부채

20,535,333,348

833,333,338

　　기타금융부채

3,436,875,042

827,000,000

　　순확정급여부채

2,740,217,298

2,254,057,438

　　리스부채

494,169,932

382,380,496

　　기타비유동부채

24,500,000

24,500,000

　III. 금융업부채

695,872,645,285

622,836,143,124

　　차입부채

673,342,692,768

600,667,178,916

　　기타금융부채

10,908,988,356

11,591,240,767

　　순확정급여부채

6,348,928,113

5,681,931,738

　　당기법인세부채

2,602,562,782

3,010,022,366

　　이연법인세부채

1,599,819,875

899,155,059

　　리스부채

930,453,891

847,414,778

　　기타부채

139,199,500

139,199,500

　부채총계

809,878,362,191

682,591,170,574

자본

 　 　

　I. 지배기업소유주지분

431,235,691,868

410,346,904,118

　　보통주자본금

13,777,741,000

13,777,741,000

　　주식발행초과금

6,194,013,577

6,194,013,577

　　기타자본항목

28,351,346,396

29,013,641,994

　　기타포괄손익누계액

19,291,848,049

12,207,271,082

　　이익잉여금

363,620,742,846

349,154,236,465

　II. 비지배지분

4,339,826,640

3,778,699,526

　자본총계

435,575,518,508

414,125,603,644

부채와자본총계

1,245,453,880,699

1,096,716,774,218

연결 포괄손익계산서

제 45 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 44 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기

제 44 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

I. 영업수익

108,934,601,577

216,289,611,629

91,678,631,111

180,300,915,863

　비금융업수익

56,340,157,830

110,736,512,728

41,511,253,426

79,507,255,117

　　상품매출액

54,953,984,785

107,389,440,734

40,939,748,367

78,381,729,354

　　용역매출액

1,272,829,045

3,119,486,931

571,505,059

1,125,525,763

　　기타영업수익

113,344,000

227,585,063

 　 　

　금융업수익

52,594,443,747

105,553,098,901

50,167,377,685

100,793,660,746

　　대출채권이자수익

48,665,260,438

95,444,478,559

46,463,737,012

94,973,205,833

　　채권추심이익

2,702,373,961

5,270,412,691

2,545,564,624

4,655,556,278

　　기타영업수익

1,226,809,348

4,838,207,651

1,158,076,049

1,164,898,635

II. 영업비용

91,860,942,305

183,008,227,562

77,200,804,447

151,330,486,299

　비금융업비용

53,059,406,368

104,202,507,167

39,318,632,402

75,940,826,106

　　매출원가

53,059,406,368

104,202,507,167

39,318,632,402

75,940,826,106

　금융업비용

22,694,556,448

44,366,009,220

21,069,467,116

44,281,068,338

　　이자비용

8,620,113,964

16,785,996,863

8,247,251,753

16,267,868,179

　　대손상각비

14,074,442,484

27,580,012,357

12,822,215,363

28,013,200,159

　일반관리비

16,106,979,489

34,439,711,175

16,812,704,929

31,108,591,855

III. 영업이익

17,073,659,272

33,281,384,067

14,477,826,664

28,970,429,564

IV. 영업외수익

3,650,885,528

4,120,119,375

799,841,532

1,869,076,190

　기타수익

3,575,218,388

3,962,717,588

490,682,103

692,726,633

　금융수익

75,667,140

157,401,787

309,159,429

1,176,349,557

V. 영업외비용

848,906,552

1,705,086,665

587,437,813

1,491,479,701

　기타비용

56,779,013

193,606,320

109,908,251

371,613,580

　금융비용

792,127,539

1,511,480,345

477,529,562

1,119,866,121

VI. 법인세비용차감전순이익

19,875,638,248

35,696,416,777

14,690,230,383

29,348,026,053

VII. 법인세비용

4,651,648,263

8,482,128,502

3,516,494,102

7,027,048,848

VIII. 반기순이익

15,223,989,985

27,214,288,275

11,173,736,281

22,320,977,205

IX. 기타포괄손익

6,716,375,626

7,011,118,569

1,221,180,358

1,199,441,524

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

6,716,375,626

7,011,118,569

1,221,180,358

1,199,441,524

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

6,757,596,492

7,084,576,967

1,242,525,807

1,242,525,807

　　순확정급여부채의 재측정요소

(41,220,866)

(73,458,398)

(21,345,449)

(43,084,283)

X. 총포괄이익

21,940,365,611

34,225,406,844

12,394,916,639

23,520,418,729

XI. 반기순이익의 귀속

15,223,989,985

27,214,288,275

11,173,736,281

22,320,977,205

　지배기업의 소유주지분

15,318,505,026

27,337,390,779

11,173,736,281

22,320,977,205

　비지배기업의 소유주지분

(94,515,041)

(123,102,504)

 　 　

XII. 총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배주주지분

22,034,880,652

34,348,509,348

12,394,916,639

23,520,418,729

　비지배주주지분

(94,515,041)

(123,102,504)

 　 　

XIII. 주당순이익

 　 　 　 　

　기본주당순손익 (단위 : 원)

598

1,068

433

860

　희석주당순손익 (단위 : 원)

598

1,068

433

860

연결 자본변동표

제 45 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 44 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타자본항목

기타포괄손익

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (보고금액)

13,777,741,000

6,194,013,577

33,470,252,170

 　

314,843,082,856

368,285,089,603

 　

368,285,089,603

총포괄이익 :

 　 　 　 　 　 　 　 　

반기순이익

 　 　 　 　

22,320,977,205

22,320,977,205

 　

22,320,977,205

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

1,242,525,807

 　 　 　

1,242,525,807

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　

(43,084,283)

(43,084,283)

 　

(43,084,283)

소유주와의 거래 :

 　 　 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　 　

(2,614,304,100)

(2,614,304,100)

 　

(2,614,304,100)

자기주식 :

 　 　 　 　 　 　 　 　

자기주식 취득

 　 　

(2,994,289,770)

 　 　

(2,994,289,770)

 　

(2,994,289,770)

자본변동

 　 　 　 　 　 　 　 　

2020.06.30 (반기말)

13,777,741,000

6,194,013,577

30,475,962,400

1,242,525,807

334,506,671,678

386,196,914,462

 　

386,196,914,462

2021.01.01 (보고금액)

13,777,741,000

6,194,013,577

29,013,641,994

12,207,271,082

349,154,236,465

410,346,904,118

3,778,699,526

414,125,603,644

총포괄이익 :

 　 　 　 　 　 　 　 　

반기순이익

 　 　 　 　

27,337,390,779

27,337,390,779

(123,102,504)

27,214,288,275

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

7,084,576,967

 　

7,084,576,967

 　

7,084,576,967

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　

(73,458,398)

(73,458,398)

 　

(73,458,398)

소유주와의 거래 :

 　 　 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　 　

(12,797,426,000)

(12,797,426,000)

 　

(12,797,426,000)

자기주식 :

 　 　 　 　 　 　 　 　

자기주식 취득

 　 　 　 　 　 　 　 　

자본변동

 　 　

(662,295,598)

 　 　

(662,295,598)

684,229,618

21,934,020

2021.06.30 (반기말)

13,777,741,000

6,194,013,577

28,351,346,396

19,291,848,049

363,620,742,846

431,235,691,868

4,339,826,640

435,575,518,508

연결 현금흐름표

제 45 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 44 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기

제 44 기 반기

I. 영업활동현금흐름

(47,264,826,747)

67,323,868,448

　영업으로부터 창출된 현금흐름

(116,188,758,847)

(19,826,077,002)

　이자수취

100,731,339,310

99,586,359,990

　이자지급

(20,087,700,845)

(17,603,599,238)

　법인세납부

(11,719,706,365)

5,167,184,698

II. 투자활동현금흐름

(64,991,133,568)

(19,625,465,533)

　유형자산의 취득

(26,056,650,908)

(47,897,607)

　유형자산의 처분

39,616,231

 　

　투자부동산의 취득

(143,000,000)

(8,727,273)

　투자부동산의 처분

 　

143,544,070

　무형자산의 취득

(174,470,000)

(787,250,500)

　무형자산의 처분

129,701,701

 　

　당기손익공정가치 측정 금융자산의 취득

 　

(110,000,000)

　당기손익공정가치 측정 금융자산의 처분

 　

670,832,753

　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

 　

(4,699,632,300)

　장단기금융상품의 변동

(557,023,349)

(134,536,276)

　장단기대여금의 대여

(10,000,000)

(30,000,000)

　장단기대여금의 회수

29,027,757

51,305,600

　관계기업투자의 증가

(38,000,000,000)

(17,120,000,000)

　보증금의 증가

(310,000,000)

(121,828,000)

　보증금의 회수

61,665,000

2,568,724,000

III. 재무활동현금흐름

114,611,500,217

(40,922,183,306)

　사채의 발행

42,400,000,000

44,290,000,000

　사채의 상환

(45,990,000,000)

(44,880,000,000)

　차입금의 증가

409,624,822,899

306,027,612,661

　차입금의 상환

(280,145,748,186)

(340,001,503,826)

　배당금 지급

(12,797,426,000)

(2,614,304,100)

　자기주식 취득

 　

(2,994,289,770)

　임대보증금의 증가

100,000,000

100,000,000

　임대보증금의 감소

(125,000,000)

(25,000,000)

　유상증자

2,698,000,000

 　

　리스부채의 감소

(1,153,148,496)

(824,698,271)

IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소)

2,355,539,902

6,776,219,609

V. 기초 현금및현금성자산

42,441,779,650

29,117,144,528

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과

64

65

VII. 반기말 현금및현금성자산

44,797,319,616

35,893,364,202

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사 항 &cr;

주식회사 리드코프(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서 주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로 하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할하고 회사의 상호를 주식회사 동특에서주식회사 리드코프로 변경하였습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 2003년 2월 7일자로「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률(이하"법률")」제3조에 따라 서울특별시에 대부업등록을 하고 신규사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당기말 현재 회사는 석유도소매업, 고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 영등포구 여의도동에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. &cr;&cr;회사는 설립후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당기말 현재 보통주자본금은 13,778백만원입니다.&cr;

당기말 및 전기말 현재 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 당기말 전기말
소유 주식수(주) 지분율(%) 소유 주식수(주) 지분율(%)
(주)엠투엔(구, ㈜디케이디앤아이) 4,316,783 16.32 3,470,318 13.12
서홍민 4,040,672 15.28 3,194,207 12.08
㈜디케이마린 2,264,207 8.56 2,264,207 8.56
㈜디케이씨에스 - - 1,692,930 6.40
KB자산운용 1,062,152 4.02 1,599,581 6.05
아프로파이낸셜대부 1,769,802 6.69 - -
자기주식 851,283 3.22 303,094 1.15
기타 12,141,236 45.91 13,921,798 52.64
합 계 26,446,135 100.00 26,446,135 100.00

&cr;1.1 종속기업 현황 &cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명 소유지분율 소재지 사용재무제표일 업종
당기말 전기말
앤알캐피탈대부주식회사 100.00% 100.00% 한국 2020-12-31 대부업
주식회사채권추심전문엘씨대부 100.00% 100.00% 한국 2020-12-31 채권추심업
주식회사 리드컴 100.00% 100.00% 한국 2020-12-31 광고대행업
디와이에이치제오차 (*) - - 한국 2020-12-31 금융업
MIP혁신성장펀드2호 98.68% - 한국 2020-12-31 금융업
㈜카옥션 63.39% - 한국 2020-12-31 도소매

(*) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. 다만, 연결재무제표에 미치는 영향이 미미하다고 판단하여 연결재무제표의 작성 범위에서 제외하였습니다.

1.2 연결대상 종속기업의 당기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기말 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익
앤알캐피탈대부주식회사 239,146,067 183,988,514 55,157,553 43,983,534 12,068,101 11,993,832
주식회사채권추심전문엘씨대부 31,102,784 8,816,072 22,286,712 10,533,711 6,379,675 10,333,624
주식회사 리드컴 1,173,018 249,625 923,393 479,278 135,822 135,822
디와이에이치제오차 3,344,307 3,344,000 307 296,408 (106) (106)
MIP혁신성장펀드2호 15,457,179 337,015 15,120,164 - (81,836) (81,836)
㈜카옥션 13,309,137 2,987,235 10,321,902 - - -

(단위: 천원)
전기말 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익
앤알캐피탈대부주식회사 243,853,513 200,689,792 43,163,721 55,797,315 7,842,826 7,749,403
주식회사채권추심전문엘씨대부 20,915,490 8,962,402 11,953,088 9,045,387 2,814,292 2,814,292
주식회사 리드컴 993,870 206,300 787,570 565,270 72,633 72,633
디와이에이치제사차 452,360 452,000 360 156,743 (48) (48)
디와이에이치제오차 8,336,413 8,336,000 413 233,617 413 413

&cr;1.3 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.&cr;

기업명 사유
MIP혁신성장펀드2호 신규투자에 따른 의결권의 과반수소유(98.68%)
㈜카옥션 신규투자에 따른 의결권의 과반수소유(63.39%)

&cr;1.4 당기말 현재 연결회사의 비연결구조화 기업 관련 지분은 없습니다.

2. 중요한 회계 정책&cr;

연결회사가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2.2에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고 당기 및 비교표시된 전기의 연결재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.&cr;

2.1 연결재무제표 작성 기준

연결회사의 연결재무제표는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;

연결재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품
- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품
- 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

&cr; 한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3 에서 설명하고 있습니다.&cr;

2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;

2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;- 사업의 정의(기업회계기준서 제1103호 '사업결합')&cr;

2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

제정ㆍ공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결회사는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. &cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;- COVID-19관련 임차료 면제/할인/유예(기업회계기준서 제1116호 '리스')&cr;- 의도한 사용 전의 매각금액 (기업회계기준서 제1016호 '유형자산')&cr;- 개념체계 참조 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합')&cr;- 부채의 유동/비유동 분류 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')&cr;- 은행간 대출금리(IBOR) 개혁에 따른 재무보고 영향 2단계(기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품 공시' 및 제1116호 '리스')

&cr; 2. 3 연 결재무제표 표시 &cr;

연결회사는 연결재무제표 표시에 있어서 금융업에 대해서는 유동성 순서에 따른 표시방법과 비금융업에 대해서는 유동/비유동 구분법을 적용하여 표시합니다.&cr; &cr;2.4 현금및현금성자산&cr;&cr;연결회사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적으로 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.&cr;

2. 5 금융자산 &cr;

(1) 분류&cr;

연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
- 상각후원가측정금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr; &cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; (2) 측정&cr;

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;

① 채무상품&cr;

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가측정금융자산&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '대 출 채 권이자수익' 또는 '금융수익' 에 포 함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.&cr; &cr;(나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치 로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금 융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포 함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.&cr;

(다) 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결포괄손익계산 서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다.&cr;

② 지분상품&cr;

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금 융 수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서 에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

&cr;(3) 금융자산의 손상&cr;연결회사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.&cr;- 상각후원가로 측정하는 금융자산&cr;- 매출채권&cr;&cr;연결회사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.&cr;- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권&cr;- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금&cr;&cr;금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결회사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 연결회사는 금융자산의 신용위험이 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가한다고 가정합니다.&cr;&cr;연결회사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.&cr;- 연결회사가 소구활동을 하지 않으면, 채무자가 연결회사에게 신용의무를 완전하게이행하지 않을 것 같은 경우&cr;- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우&cr;&cr;전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간기대신용손실의 일부입니다.&cr;&cr;기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결회사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.&cr;&cr;① 기대신용손실의 측정&cr;기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.&cr;&cr;연결회사는 기대신용손실의 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 당사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.&cr;&cr;② 신용이 손상된 금융자산&cr;매 보고기간말에, 연결회사는 상각후원가로 측정되는 금융자산의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.&cr;&cr;금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.&cr;- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움&cr;- 채무불이행이나 90일 이상 연체와 같은 계약 위반&cr;- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화&cr;- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐&cr;&cr;③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.&cr;&cr;④ 제각&cr;금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객에 대해 연결회사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 금융자산이 180일이상 연체되는 경우에 장부금액을 제각하고, 기업고객에 대해서는 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 연결회사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된 금융자산은 연결회사의 만기가 된금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.&cr;

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

&cr;(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

&cr;회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 연결재무상태표에 '차입부채' 로 분류하고 있습니다 ( 주석 8, 35 참조).&cr;

(5) 금융상품의 상계&cr;

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

2. 6 연결

연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. &cr;

종속기업 &cr;&cr;종속기업은 회사가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 회사가 투자한 기업에 관여하여 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.

&cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr; &cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr; &cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.

&cr;2.7 파생상품&cr;&cr;파생상품은 최초 인식 시에 공정가치로 측정합니다. 최초 인식 이후에 공정가치로 측정하고 그 변동은 일반적으로 손익으로 인식합니다.&cr;

2. 8 영업부문

&cr; 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석 5 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결회사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

2. 9 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화 &cr; &cr;연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니 다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.

(2) 외화거래와 보 고 기간말의 환산 &cr;

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.&cr;

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치측정지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로,기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr;

2. 10 매출채권

매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr;

2. 11 재고자산

재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 선입선출법에 따라 결정됩니다.&cr; &cr; 2. 12 유형자산

유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr; &cr;토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과 목 추정 내용연수
건물 20~40 년
구축물 5~40 년
기타유형자산 4~7 년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr;

2. 13 무형자산 &cr; &cr;(1) 영업권&cr;

영업권은 주석 2.5(1) 에서 설명한 방식으로 측정되며, 종속기업 및 사업의 취득으로 인한 영업권은 무형자산에 포함되어 있습니다. 영업권은 매년 손상검사를 하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 영업권에 대한 손상차손은 환입하지 않습니다. 기업의 처분으로 인한 처분손익 계산에는 매각되는 기업의 영업권 장부금액이 포함됩니다.

영업권은 손상검사 목적으로 현금창출단위 또는 현금창출단위집단에 배분하고 있으며, 그 배분은 영업권이 발생한 사업결합으로 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 식별된 현금창출단위나 현금창출단위집단에 대하여 이루어지며, 이는 영업부문 에 따라 결정됩니다. &cr;

영업권의 손상검사는 매년 또는 잠재적 손상을 나타내는 상황의 변화나 사건이 존재하는 경우에는 더 자주 실시됩니다. 영업권의 손상검사는 영업권이 배분된 현금창출단위 또는 현금창출단위집단의 장부금액을 회수가능액(사용가치 또는 순공정가치 중높은 금액)과 비교하여 실 시하고 있습니다. 손상차손은 즉시 비용으로 인식되며, 후속적으로 환입되지 않습니다.&cr; &cr; (2) 컴퓨터 소프트웨어&cr; &cr; 컴퓨터 소프트웨어 프로그램의 유지와 관련된 원가는 발생시 비용으로 인식하고 있습니다. 회사에 의해 통제되는, 식별가능하고 고유한 소프트웨어 제품의 디자인과 검사에 직접적으로 귀속되는 개발 원가는 다음 조건이 충족되었을 때 무형자산으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 소프트웨어 제품으로 자본화되는 직접 관련된 원가는 소프트웨어 개발을 위한 종업원급여 및 관련된 간접원가 중 적절한 부분을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 요건을 만족하지 못하는 개발관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다. 최초에 비용으로 인식한 개발원가는 그 이후 무형자산으로 인식하지 않습니다.&cr;&cr;자 산으로 인식한 컴퓨터 소프트웨어 개발원가는 추정내용연수 (4년을 초과하지 않는 기간) 동안 상각하고 있습니다.&cr; &cr;(3) 회원권&cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다. 다만, 매년손상검사를 실시하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있으며,매 보고기간말에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.&cr;

(4) 그 외 무형자산&cr;&cr;무형자산은 당해 자산의 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출액 및 취득 또는 완성 후 지출(무형자산의 미래 경제적 효익이 연결회사에 유입될 가능성이 높고, 관련 지출이 신뢰성 있게 측정될 수 있으며 무형자산과 직접 관련되는 지출)을 가산한 가액에, 매입할인 등이 있는 경우 이를 차감하여 취득원가로 계상(내부적으로 창출된 무형자산인 경우에는 그 자산의 창출, 제조, 사용준비에 직접 관련된 지출과 합리적이고 일관성 있게 배분된 간접지출액을 취득원가로 계상)합니다. 무형자산의 상각은 다음의 추정내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정합니다.

구 분 내용연수
사용수익기부자산 5 년
기타의무형자산 4 년

&cr; 무형자산은 보고기간종료일마다 손상 징후를 검토하고 무형자산의 장부금액이 회수금액을 초과하는 경우 즉시 손상차손을 인식합니다.

2.1 4 투자부동산 &cr;

임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니 다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 7~20년 동안 정 액법으로 상각됩니다.&cr; &cr; 2.1 5 비금융자산의 손상

영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr;

2.1 6 매입채무와 기타 채무

매입채무와 기타 채무는 연결회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.

&cr; 2.17 충당부채 &cr;&cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr;

2.1 8 금융부채

(1) 분류 및 측정

연결회사의 당기손익-공정가치측정금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.

당기손익-공정가치측정금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원 가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 ' 매입채무', '차입부채' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.

특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 연결포괄손익계산서 상 "금융비용" 으로 인식됩니다.

(2) 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

2.1 9 당기법인세 및 이연법인세

&cr;법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr;&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr;&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.

&cr;2.20 납입자본&cr;보통주는 자본으로 분류하며 자본거래와 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 회사 또는 연결회사 내의 다른 기업이 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.&cr;

2. 21 종업원급여

연결회사는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다.

확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;2.22 주식기준보상&cr;&cr;연결회사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는 주식결제형 주식보상거래에 대하여 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여와 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제 수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.&cr;&cr;제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 종업원급여로 인식하고 있습니다.&cr;

2. 23 수익인식 &cr;&cr; 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다. &cr;&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. &cr;

(1) 재화의 판매

연결회사는 석유판매사업 및 휴게소운영을 영위하고 있습니다. 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되고, 구매자가 그 상품을 판매하기 위한 유통망과 가격에 대한 모든 재량을 가지며, 구매자의 상품 인수에 영향을 미칠 수 있는 이행되지 않은 의무가 남아있지 않은 시점에서 제품에 대한 통제가 이전된 것으로 보아 매출을 인식합니다.

&cr;(2) 이자수익

연결회사는 소비자금융업을 운영함에 따른 대출채권 이자수익이 발생하고 있으며, 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. &cr; &cr;(3) 용역의 제공&cr;&cr;연결회사는 휴게소 및 저유소 일부에 대해 임대용역을 제공하고 있으며 광고 대행 용역을 제공하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 하나의 수행의무로 구성되어있으므로 용역제공기간동안 수익을 인식하고 있습니다.&cr;

(4) 채 권추심&cr;&cr;연결회사는 채권자로부터 위임을 받은 채권에 대해 추심업무 수행 후, 회수되는 수익에 대해 회수가능성이 확실하고, 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 때 수익을 인식하고 있습니다. &cr;

2. 24 리스&cr; &cr; 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 한다면 그 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr;&cr;(1) 리스이용자&cr;&cr;리스요소를 포함하는 계약의 개시일이나 변경유효일에 연결회사는 계약대가를 상대적 개별 가격에 기초하여 각 리스요소에 배분합니다. 다만, 연결회사는 부동산 리스에 대하여 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 적용하여 리스요소와 관련된 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.&cr;&cr;연결회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치로 구성됩니다.&cr;&cr;사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과 동일한 방식에 기초하여 기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.&cr;&cr;리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 리스료는 리스의 내재이자율로 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결회사의 증분차입이자율로 할인합니다. 일반적으로 회사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr;&cr;연결회사는 다양한 외부 재무 정보에서 얻은 이자율에서 리스의 조건과 리스 자산의 특성을 반영하기 위한 조정을 하고 증분차입이자율을 산정합니다.&cr;&cr;리스부채 측정에 포함되는 리스료는 다음 항목으로 구성됩니다.&cr;- 고정 리스료(실질적인 고정리스료 포함)&cr;- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 최초에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정함&cr;- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액&cr;- 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 매수선택권의 행사가격, 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 연장기간의 리스료, 리스기간이 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액&cr;&cr;리스부채는 유효이자율법에 따라 상각합니다. 리스부채는 지수나 요율(이율)의 변동으로 미래 리스료가 변동되거나 잔존가치 보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액이 변동되거나 매수, 연장, 종료 선택권을 행사할지에 대한 평가가 변동되거나 실질적인 고정리스료가 수정되는 경우에 재측정됩니다.&cr;&cr;리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;연결회사는 연결재무상태표에서 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 '유형자산'으로 표시하고 리스부채는 '리스부채'로 표시하였습니다.&cr;&cr;장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며,소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 리스제공자&cr;&cr;리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 변경유효일에 연결회사는 상대적 개별가격에 기초하여 각 리스요소에 계약대가를 배분합니다.&cr;&cr;리스제공자로서 회사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다.&cr;&cr;각 리스를 분류하기 위하여 회사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다. 이 평가 지표의 하나로 회사는 리스기간이 기초자산의 경제적 내용연수의 상당 부분을 차지하는지 고려합니다.&cr;&cr;연결회사가 중간리스제공자인 경우에는 상위리스와 전대리스를 각각 회계처리합니다. 또한 전대리스의 분류는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 판단합니다. 상위리스가 인식 면제규정을 적용하는 단기리스에 해당하는 경우에는 전대리스를 운용리스로 분류합니다.&cr;&cr;약정에 리스요소와 비리스요소가 모두 포함된 경우에 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.&cr;&cr;연결회사는 리스순투자에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 제거와 손상 규정을 적용합니다(주석 2.4 참조). 회사는 추가로 리스총투자를 계산하는데 사용한 무보증잔존가치에 대한 정기적인 재검토를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 운용리스로 받는 리스료를 '용역매출액'의 일부로써 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 수익으로 인식합니다.&cr; &cr;2.25 주당이익&cr;&cr;연결회사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석화 효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.&cr;&cr; 2.26 연결재무제표 승인 &cr; &cr; 연결회사 의 연결재무제표는 2021년 3월 11일자 이사회에서 승인되었으며, 2021년 3월 26일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;

연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

&cr;한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 손상차손

유형자산과 투자부동산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치와 순공정가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 13, 15 참조).

(2) 법인세

연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 3 2 참조).

연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

&cr;(3) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석 4.1.2 참조).

(4) 순확정급여부채

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조).

4. 재무위험관리 &cr;

4.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 자금팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

4.1.1 시장위험

이자율위험

연결회사의 이자율 위험은 차입부채에서 비롯됩니다. 당기 및 전기 중 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 100bp변동시 변동금리부 차입금으로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기 전기
100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시
이자비용 157,814 (157,814) 147,527 (147,527)

&cr;4.1.2 신용위험

&cr;(1) 신용위험의 정의 및 관리대상&cr;&cr;신용위험은 거래 상대방의 채무불이행에 따른 손실위험이며, 관리대상으로 대출채권, 매출채권, 유가증권 거래의 총 신용 익스포저를 대상으로 합니다.&cr;&cr;(2) 신용위험의 관리방법&cr;

신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 대출채권 및 확정계약을 포함한 여신거래상대방 및 도소매거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 BBB이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 여신거래상대방의 경우 고객의외부신용등급이 사용되며, 도소매거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
현금및현금성자산(*) 42,398,885 29,075,013
단기금융상품 21,557,104 18,939,478
당기손익-공정가치측정금융자산 5,308,454 4,384,789
매출채권 3,061,919 3,861,618
대출채권 893,393,760 884,041,771
기타금융자산(유동) 138,334 17,357
기타금융자산(비유동) 3,657,540 5,812,750
기타금융자산(금융업) 11,830,808 12,375,255
합계 981,346,804 958,508,031

(*) 당기말 및 전기말 현재 연결회사 보유시재액은 제외하였습니다. &cr;&cr; (4) 연결회사의 대출채권은 국내여신으로 구성되어 있습니다.

(5) 대출채권의 신용건전성&cr;&cr;보고기간말 현재 대출채권의 연체 상태별 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기말
12개월&cr;기대신용손실 연체 합계
신용이 손상되지 않음 신용이 손상됨(*2)
정상 807,352,269 - 119,396,149 926,748,418
30일 이하 10,831,715 - 6,791,996 17,623,711
30일 초과 60일 이하 - 7,867,303 4,538,648 12,405,951
60일 초과 90일 이하 - 6,908,318 3,622,430 10,530,748
90일 초과 - - 37,788,576 37,788,576
합계 818,183,984 14,775,621 172,137,799 1,005,097,404
대손충당금 (21,584,165) (6,084,144) (90,593,286) (118,261,595)
장부금액(*1) 796,599,819 8,691,477 81,544,513 886,835,809

(*1) 이연대출부대비용은 합계금액에 포함되지 않았습니다.&cr;(*2) 손상 기준을 연체일수 180일 초과에서 90일 초과 기준으로 변경하였습니다.&cr;

(단위: 천원)
구분 전기말
12개월&cr;기대신용손실 연체 합계
신용이 손상되지 않음 신용이 손상됨
정상 806,396,747 - 90,012,658 896,409,405
30일 이하 12,423,059 - 5,019,838 17,442,897
30일 초과 60일 이하 - 9,745,739 2,471,651 12,217,390
60일 초과 90일 이하 - 5,057,948 3,249,750 8,307,698
90일 초과 120일 이하 - 4,448,270 1,941,267 6,389,537
120일 초과 150일 이하 - 4,401,229 1,481,376 5,882,605
150일 초과 180일 이하 - 4,147,902 1,226,068 5,373,970
180일 초과 - - 32,278,097 32,278,097
합계 818,819,806 27,801,088 137,680,705 984,301,599
대손충당금 (17,932,217) (16,643,868) (70,889,205) (105,465,290)
장부금액(*) 800,887,589 11,157,220 66,791,500 878,836,309

(*) 이연대출부대비용은 합계금액에 포함되지 않았습니다.

4.1.3 유동성 위험

&cr; 연결회사의 자금팀은 미사용 차입금한 도( 주석 35 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. &cr;

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기말 3개월 미만 3개월에서 &cr;1년 이하 1년에서 &cr;2년 이하 2년 초과 합계
차입부채

144,331,399

367,840,737

147,654,477

4,815,000

664,641,613
매입채무 및 기타금융부채

15,853,153

-

625,000

202,000

16,680,153

(단위: 천원)
전기말 3개월 미만 3개월에서 &cr;1년 이하 1년에서 &cr;2년 이하 2년 초과 합계
차입부채 188,876,387 326,657,178 143,360,005 400,000 659,293,570
매입채무 및 기타금융부채 13,876,990 - 550,000 - 14,426,990

&cr;위의 분석에 포함된 차입부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 포함된 현금흐름은 원금과 이자비용으로 구성되어 있으며, 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

4.2 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr;

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본(비지배지분 포함)으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.

당기말 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
총차입부채 642,027,846 645,483,139
차감: 현금및현금성자산 42,441,780 29,117,145
순부채 599,586,066 616,365,994
자본총계 414,125,604 368,285,090
총자본 1,013,711,670 984,651,084
자본조달비율 59% 63%

5. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요내용 &cr;&cr;영업부문의 주요 구분은 최고경영자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부, 광고사업본부 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직으로 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

최고경영자는 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 연결회사의 사업은 한국내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다.

(2) 당기와 전기 중 연결회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기 석유사업본부 소비자금융본부 휴게소사업본부 광고사업본부 기타 조정(*2) 합 계
총부문수익 164,202,262 199,106,849 9,411,790 479,278 - - 373,200,179
외부고객으로부터의 수익 164,202,262 199,106,849 9,411,790 479,278 - - 373,200,179
보고부문영업이익(손실)(*1) (1,360,747) 70,985,708 40,580 132,163 (82,905) (9,628,637) 60,086,162
감가상각비 및 무형자산상각비 598,576 1,711,472 368,931 13,832 - 254,954 2,947,765

( *1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;(*2) 연결회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.&cr;

(단위: 천원)
전기 석유사업본부 소비자금융본부 휴게소사업본부 광고사업본부 조정(*2) 합 계
총부문수익 250,119,167 234,623,787 10,051,155 564,742 - 495,358,851
외부고객으로부터의 수익 250,119,167 234,623,787 10,051,155 564,742 - 495,358,851
보고부문영업이익(손실)(*1) (136,580) 68,080,129 773,027 101,218 (14,933,889) 53,883,905
감가상각비 및 무형자산상각비 706,963 1,808,977 264,711 5,307 284,371 3,070,329

( *1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;(*2) 연결회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.

6. 범주별 금융상품

&cr; 6.1 금융상품 범주별 장부금액&cr;연결회사의 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
연결재무상태표 상 자산 당기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정 채 무상품 5,308,454 5,634,963
파생상품자산 910,551 -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 25,509,720 1,000
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산 42,441,780 29,117,145
단기금융상품 21,557,104 18,939,478
매출채권 3,061,919 3,861,618
대출채권 893,393,760 884,041,771
기타금융자산(유동) 138,334 17,357
기타금융자산(비유동) 3,657,540 5,812,750
기타금융자산(금융업) 11,830,808 12,375,255
합 계 1,007,809,970 959,801,337

(단위: 천원)
연결재무상태표 상 부채 당기말 전기말
상각후원가측정금융부채
매입채무 331,306 370,834
차입부채(유동) 40,527,333 47,764,380
차입부채(비유동) 833,333 3,427,333
차입부채(금융업) 600,667,179 594,291,425
기타금융부채(유동) 3,930,606 2,429,535
기타금융부채(비유동) 827,000 550,000
기타금융부채(금융업) 11,591,241 11,076,621
합 계 658,707,998 659,910,128

6.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치측정채무상품 관련손익 234,323 (409,404)
파생상품거래이익 - 28,665
파생상품평가이익 910,551 -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 12,207,271 -
상각후원가측정금융자산
이자수익 186,227,914 216,580,040
채권추심이익 9,963,093 8,069,277
대손상각비 (54,581,833) (84,857,475)
대출채권처분이익 2,590,337 4,130,598
기타금융수익 534,384 70,054
대손충당금환입 4,694 94,724
상각후원가측정금융부채
이자비용 (34,148,845) (41,373,120)
사채상환손실 - (28,550)
외환거래손실 - (40,015)
합 계 123,941,889 102,264,794

6.3 공정가치 측정&cr;

1) 금융상품의 공정가치&cr;&cr;보고기간말 현재 연결회사의 금융상품 종류별의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 42,441,780 42,441,780 29,117,145 29,117,145
단기금융상품 21,557,104 21,557,104 18,939,478 18,939,478
매출채권(*) 3,061,919 3,061,919 3,861,618 3,861,618
대출채권 893,393,760 893,393,760 884,041,771 884,041,771
기타금융자산(유동) 138,334 138,334 17,357 17,357
기타금융자산(비유동) 3,657,540 3,657,540 5,812,750 5,812,750
기타금융자산(금융업) 11,830,808 11,830,808 12,375,255 12,375,255
당기손익-공정가치측정금융자산 5,308,454 5,308,454 4,384,789 4,384,789
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,509,720 25,509,720 1,000 1,000
파생상품자산 910,551 910,551 - -
합 계 1,007,809,970 1,007,809,970 958,551,163 958,551,163
금융부채
매입채무(*) 331,306 331,306 370,834 370,834
기타금융부채(유동) 3,930,606 3,930,606 2,429,535 2,429,535
기타금융부채(비유동) 827,000 827,000 550,000 550,000
기타금융부채(금융업) 11,591,241 11,591,241 11,076,621 11,076,621
차입부채(유동) 40,527,333 639,180,709 47,764,380 644,207,664
차입부채(비유동) 833,333 3,427,333
차입부채(금융업) 600,667,179 594,291,425
합 계 658,707,998 655,860,862 659,910,128 658,634,654

(*) 매출채권 및 매입채무 중 단기성으로 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우공정가치 공시에서 제외하였습니다 .

2) 공정가치 서열체계&cr;

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;&cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기말
수준 1 수준 2 수준 3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
파생상품자산 - - 910,551 910,551
당기손익-공정가치측정금융자산 - 385,839 4,922,615 5,308,454
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,649,900 - 4,859,820 25,509,720
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금및현금성자산 42,895 42,398,885 - 42,441,780
단기금융상품 - 21,557,104 - 21,557,104
매출채권 - - 3,061,919 3,061,919
대출채권 - - 893,393,760 893,393,760
기타금융자산(유동) - - 138,334 138,334
기타금융자산(비유동) - - 3,657,540 3,657,540
기타금융자산(금융업) - - 11,830,808 11,830,808
매입채무 - - 331,306 331,306
차입부채 - - 639,180,709 639,180,709
기타금융부채(유동) - - 3,930,606 3,930,606
기타금융부채(비유동) - - 827,000 827,000
기타금융부채(금융업) - - 11,591,241 11,591,241
(단위: 천원)
구분 전기말
수준 1 수준 2 수준 3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정금융자산 - 634,263 5,000,700 5,634,963
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,000 1,000
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금및현금성자산 42,132 29,075,013 - 29,117,145
단기금융상품 - 18,939,478 - 18,939,478
매출채권 - - 3,861,618 3,861,618
대출채권 - - 884,041,771 884,041,771
기타금융자산(유동) - - 17,357 17,357
기타금융자산(비유동) - - 5,812,750 5,812,750
기타금융자산(금융업) - - 12,375,255 12,375,255
매입채무 - - 370,834 370,834
차입부채 - - 644,207,664 644,207,664
기타금융부채(유동) - - 2,429,535 2,429,535
기타금융부채(비유동) - - 550,000 550,000
기타금융부채(금융업) - - 11,076,621 11,076,621

3) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
당기말 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만&cr;관측가능하지 않은&cr;투입변수 공정가치측정과&cr;유의적이지만&cr;관측가능하지 않은&cr;투입변수간&cr;상호관계
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타채무증권 385,839 2 시장접근법 - -
기타채무증권 4,922,615 3 DCF모형 영구성장률,&cr;할인율 성장률이 증가할수록,&cr;할인율이 감소할수록&cr;공정가치 증가

Tsiveriotis-&cr;Fernandes and Hull 모형

 기초자산 변동성 기초자산 변동성이&cr;클수록&cr;공정가치 변동 증가
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
기타지분증권 4,859,820 3 원가접근법 - -
파생상품자산 910,551 3 이항모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이&cr;클수록&cr;공정가치 변동 증가

(단위: 천원)
전기말 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만&cr;관측가능하지 않은&cr;투입변수 공정가치측정과&cr;유의적이지만&cr;관측가능하지 않은&cr;투입변수간&cr;상호관계
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타채무증권 634,264 2 시장접근법 - -
기타채무증권 5,000,700 3 DCF법 영구성장률, 할인율 성장률이 증가할수록,&cr;할인율이 감소할수록&cr;공정가치 증가
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
지분증권 1,000 3 순자산가치법 - -

4) 당기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정&cr;가치 측정 금융상품&cr;기타채무증권 기타포괄손익-공정&cr;가치 측정 금융상품&cr;기타지분증권 파생상품자산
기초금액 5,000,700 1,000 -
당기손익인식액 (78,085) - 910,551
매입금액 - 4,858,820 -
기말금액 4,922,615 4,859,820 910,551

&cr;5) 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 금융자산과 금융부채의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 변동효과의 계산방법 기초자산 변동성
유리한 변동 불리한 변동
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타채무증권 기초자산의 변동성을 각각 10% p 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 97,880 68,233
파생상품자산 기초자산의 변동성을 각각 10% p 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 557,855 511,382

6) 금융자산의 양도&cr;&cr;연결회사는 특수목적회사를 통한 자산유동화 거래로 매출채권을 기초로 차입 약정을체결하면서 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다(주석 35 참조).

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
자산유동화 매출채권 자산유동화 매출채권
디와이에이치제오차 디와이에이치제사차 디와이에이치제삼차
석유사업부&cr;현금매출채권 휴게소사업부&cr;카드매출채권 석유사업부&cr;현금매출채권
관련 자산 장부금액&cr;-매출채권(*) 116,106 47,799 381,783
관련 부채 장부금액&cr;-장기차입금 3,344,000 452,000 8,336,000

(*) 각 특수목적회사로부터 발행한 수익증권에 대해 근질권이 설정되어 있습니다.&cr;(주석 35 참조)&cr;

7. 사용제한금융자산&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 세부내역 예치기관 당기말 전기말 사용제한사유
단기금융상품 정기예금 신한은행 100,000 100,000 법인카드에 대한 질권설정
보통예금 등 신한은행 외 18,721,741 18,731,608 차입금에 대한 질권설정
장기금융상품 당좌개설보증금 국민은행 외 6,000 6,000 당좌개설보증금
합계 18,827,741 18,837,608

8. 매출채권 (비금융업)

&cr;당기말 및 전기말 현재 연결회사의 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
매출채권(*) 3,061,919 3,861,618
순장부가액 3,061,919 3,861,618

(*) 연결회사는 디와이에이치제오차로부터 3,344백만원 차입부채와 관련하여 회사의 석유사업부에서 발생하는 현금매출채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 35 참조).&cr;

9. 기타금융자산 &cr;&cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 기타금융자산 (비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
유동 미수금 135,334 17,357
보증금 3,000 -
합계 138,334 17,357
비유동 장기대여금 77,778 62,417
보증금 3,576,762 5,723,333
장기금융상품 3,000 27,000
합계 3,657,540 5,812,750

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
미수금 7,686 8,107
미수수익 11,588,659 13,646,888
대손충당금 (1,374,640) (2,783,338)
보증금 1,606,103 1,500,598
장기금융상품 3,000 3,000
합계 11,830,808 12,375,255

10. 기타 자산&cr; &cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 기타유동자산 (비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
선급비용 339,139 194,129
선급금 2,068,738 9,223,712
합계 2,407,877 9,417,841

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 기타유동자산 (금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
선급비용 2,413,493 2,021,667
선급금 44,024 16,808
합계 2,457,517 2,038,475

11. 재고자산 (비금융업)

&cr;당기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
상품 1,404,107 2,041,398
저장품 - 13,566
합계 1,404,107 2,054,964

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함 된 재고자산의 원가는 166,235백만원 (전기 : 25 0,702백만원) 입니다.&cr;

12. 관계기업 투자주식&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: %)
기업명 소유지분율 주된 사업장 사용 재무제표일
당기 말 전기말
대신캑터스바이아웃 주식회사 24.50 - 한국 12월 31일

&cr; (2) 당기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기업명 당기초 취득 처분 당기 지분법평가 당기 말
지분법손익 기타포괄손익
대신캑터스바이아웃 주식회사 - 25,000,000 - (110,780) - 24,889,220

&cr; (3) 당기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 영업손실 당기순손실
대신캑터스바이아웃 주식회사 555,707 100,672,019 - - (770,589) (771,285)

13. 유형자산 &cr; &cr; (1) 당기 및 전기 중 현재 유형자산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기 토 지 건 물 구축물 기타유형자산 합 계
기초 순장부금액 3,254,390 - 2,194,230 290,382 5,739,002
취득 - - 3,273 62,362 65,635
사업결합으로 인한 증가 - - - 169,615 169,615
감가상각비 - - (115,136) (85,019) (200,155)
손상차손 - - (23,795) - (23,795)
보고기간말 장부금액 3,254,390 - 2,058,572 437,340 5,750,302
취득원가 3,254,390 64,272 5,496,930 2,735,990 11,551,582
감가상각누계액 - (64,272) (3,055,964) (2,298,650) (5,418,886)
손상차손누계액 - - (382,394) - (382,394)

(단위: 천원)
전기 토 지 건 물 구축물 기타유형자산 합 계
기초 순장부금액 3,254,390 470 1,408,848 258,889 4,922,597
취득 - - 56,563 128,418 184,981
대체 - - 1,037,830 - 1,037,830
감가상각비 - (470) (214,427) (96,925) (311,822)
손상차손 - - (94,584) - (94,584)
보고기간말 장부금액 3,254,390 - 2,194,230 290,382 5,739,002
취득원가 3,254,390 64,272 5,493,657 1,967,613 10,779,932
감가상각누계액 - (64,272) (2,940,828) (1,677,231) (4,682,331)
손상차손누계액 - - (358,599) - (358,599)

(2) 당기 및 전기 중 현재 유형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기 기타 자산 합 계
기초 순장부금액 435,645 435,645
취득 212,638 212,638
처분 (6,008) (6,008)
감가상각비 (208,489) (208,489)
보고기간말 장부금액 433,786 433,786
취득원가 4,852,640 4,852,640
감가상각누계액 (4,418,854) (4,418,854)

(단위: 천원)
전기 기타 자산 합 계
기초 순장부금액 532,441 532,441
취득 200,481 200,481
감가상각비 (297,277) (297,277)
보고기간말 장부금액 435,645 435,645
취득원가 4,753,536 4,753,536
감가상각누계액 (4,317,890) (4,317,890)

&cr;(3) 당기 중 손상차손을 인식한 유형자산은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 손상차손 금액

(단위: 천원)
구분

손상전

장부금액

 순공정가치(*) 손상차손 장부금액 회수가능액 &cr;평가방법
구축물 2,079,753 2,055,958 23,795 2,055,958 순공정가치

(*) 상기 순공정가치(유형자산) 금액 중 평가된 공정가치 금액은 2,055,958천원 입니다.&cr;

2) 손상차손이 포함된 연결포괄손익계산서 항목

(단위: 천원)
구분 당기 전기
기타비용 23,795 94,584

&cr; (4) 보험가입내역 &cr;&cr;당기말 현재 연결회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보험종류 가입자산 부보금액 비고
Package 보험 유형자산,재고자산 20,087,957 ㈜한화손해보험
도난보험 현금 및 유가증권 101,000 ㈜한화손해보험
가스사고배상책임보험 천안휴게소 380,000 ㈜한화손해보험
임원배상책임보험 임원 5,000,000 ㈜한화손해보험
단체상해보험 임직원 177,019,400 ㈜DB손해보험
단체상해보험 임직원 30,336,000 ㈜한화생명보험

상기 부보금액 중 12,000백만원은 연결회사의 차입금과 관련하여 차입처인 산업은행을 보험금수익자로 하고 있으며, 상기 이외에 연결회사는 차량운반구에 대하여 ㈜한화손해보험사의 책임보험 및 종합보험에 가입하여 있습니다.&cr;

(5) 상기 유형자산 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).

14. 무형자산 &cr; &cr;(1) 당기 및 전기 중 현재 무형자산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기 영업권 사용수익기부자산 소프트웨어 회원권 기타의 무형자산 총 계
기초 순장부금액 - 200,618 24,998 77,378 100,000 402,994
취득 - 653,000 223,450 - - 876,450
사업결합으로 인한 증가 3,904,477 - 297,623 - 765 4,202,865
상각비 - (313,736) (13,729) - (574) (328,039)
보고기간말 장부금액 3,904,477 539,882 532,342 77,378 100,191 5,154,270
취득원가 3,904,477 3,529,651 790,860 77,378 102,295 8,404,660
감가상각누계액 - (2,989,769) (258,518) - (2,104) (3,250,390)

(단위: 천원)
전기 사용수익기부자산 소프트웨어 회원권 기타의 무형자산 총 계
기초 순장부금액 345,805 4,173 77,378 100,000 527,356
취득 68,921 25,917 - - 94,838
상각비 (214,108) (5,092) - (574) (219,200)
보고기간말 장부금액 200,618 24,998 77,378 100,000 402,994
취득원가 2,876,651 128,004 77,378 100,000 3,182,033
감가상각누계액 (2,676,033) (103,004) - - (2,779,037)

(2) 당기 및 전기 중 현재 무형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기 영업권 소프트웨어 기타의 무형자산 합 계
기초 순장부금액 4,929,190 737,211 10,060 5,676,461
취득 - 264,655 - 264,655
상각비 - (303,755) (3,894) (307,649)
보고기간말 장부금액 4,929,190 698,111 6,166 5,633,467
취득원가 4,929,190 5,169,327 46,377 10,144,895
감가상각누계액 - (4,471,216) (40,211) (4,511,427)

(단위: 천원)
전기 영업권 소프트웨어 기타의 무형자산 합 계
기초 순장부금액 4,929,190 848,379 13,954 5,791,523
취득 - 219,185 - 219,185
상각비 - (330,353) (3,894) (334,247)
보고기간말 장부금액 4,929,190 737,211 10,060 5,676,461
취득원가 4,929,190 4,904,674 15,577 9,849,441
감가상각누계액 - (4,167,462) (5,517) (4,172,979)

(3) 영업권&cr;&cr;연결회사는 종속기업인 앤알캐피탈대부 주식회사와 관련하여 4,929,190천원을 영업권으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 현금창출단위(집단)의 장부가액이 회수가능가액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고있습니다.&cr;&cr;현금창출단위(집단)의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 단기 재무예산에 근거하여 향후 5년의 추정 세후현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간의 현금흐름을 추정하기 위해 사용한 성장률은 현금창출단위(집단)가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. 보고기간종료일 유의적인 영업권이 배부된 현금창출단위(집단)에 대한 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다.

구 분 대출채권증가율(*1) 가중평균대출이자율(*2) 대손충당금설정률(*3) 영구성장률(*4) 세후할인율(*5)
앤알캐피탈대부㈜ 5.10% 20.54% 11.20% - 12.25%

(*1) 향후 5년간 대출채권증가율의 평균입니다.&cr;(*2) 향후 5년간 가중평균대출이자율의 평균입니다.&cr;(*3) 향후 5년간 대손충당금설정률의 평균입니다.&cr;(*4) 5년 이후 예상되는 성장률입니다.&cr;(*5) 세후예상현금흐름에 적용된 세후할인율입니다.&cr;&cr;또한 연결회사는 2020년 12월 31일, (주)카옥션의 지분을 5,910백만원에 취득하고, 이와 관련하여 3,904백만원을 영업권으로 인식하였습니다(주석 38 참조).

15. 투자부동산 (비금융업)&cr; &cr; (1) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기 토 지 건 물 구축물 합 계
기초 순장부금액 50,570 269,295 6,150,385 6,470,250
취득 - - 8,727 8,727
처분 (50,570) - - (50,570)
감가상각비 - (23,082) (342,676) (365,758)
손상차손 - - (67,154) (67,154)
보고기간말 장부금액 - 246,213 5,749,282 5,995,495
취득원가 - 461,646 14,487,157 14,948,803
감가상각누계액 - (215,433) (7,692,489) (7,907,922)
손상차손누계액 - - (1,045,386) (1,045,386)

(단위: 천원)
전기 토 지 건 물 구축물 합 계
기초 순장부금액 610,863 320,051 7,203,408 8,134,322
취득 - - 549,100 549,100
처분 (560,293) (26,610) (4,011) (590,914)
계정대체 - - (1,037,830) (1,037,830)
감가상각비 - (24,146) (286,422) (310,568)
손상차손 - - (273,860) (273,860)
보고기간말 장부금액 50,570 269,295 6,150,385 6,470,250
취득원가 50,570 461,646 14,478,430 14,990,646
감가상각누계액 - (192,351) (7,349,812) (7,542,164)
손상차손누계액 - - (978,232) (978,232)

(2) 당기 중 손상차손을 인식한 투자부동산은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 손상차손 금액

(단위: 천원)
구분

손상전

장부금액

 순공정가치 손상차손 장부금액 회수가능액 &cr;평가방법
구축물 5,816,436 5,749,282 67,154 5,749,282 순공정가치

상기 순공정가치(투자부동산) 금액 중 평가된 공정가치 금액은 5,749,282천원 입니다.&cr;&cr;연 결회사의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 석유사업부는 영업손실의 누적으로 손상검사가 수행됐으며, 90,948천원의 손상차손(유형자산:23,795천원, 투자부동산:67,154천원)을 인식하였습니다(주석 13참조). 동 손상금액은 현금창출단위에 영업권이 존재하지 않았으므로 계상된 유형자산과 투자부동산에 배분됐으며 배분대상 자산은 구축물에 해당 됩니다. 동 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 산출됐으며, 손상차손은 기타비용으로 계상되었습니다. &cr; &cr; 2) 손상차손이 포함된 연결포괄손익계산서 항목

(단위: 천원)
구분 당기 전기
기타비용 67,154 273,860

&cr;3) 당기 중 연결회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,133,301천원 (전기: 1,443,197천원)입니다. &cr; &cr;4) 당기 말 현재 투자부동산의 공정가치는 6,997,999천원(전기:7,393,255천원)이며, 공정가치 평가는 보고기간말을 평가기준일로 독립된 평가인(하나감정평가법인)에 의해 수행되었습니다.

16. 공정가치측정 금융자산&cr; ( 1) 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr; 1) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
기타채무상품 5,308,454 5,634,963
파생상품자산 910,551 -
합 계 6,219,005 5,634,963

상기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).&cr;&cr; 2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 234,323 (428,508)
파생상품거래손익 - 28,665
파생상품평가손익 910,551 -
합 계 1,144,874 (399,843)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
㈜케이씨에프에이 1,000 1,000

㈜엠투엔 (구, ㈜디케이디앤아이)(*1)

 20,649,900 -
Green fire bio, LLC(*1)(*2) 4,858,820 -
합 계 25,509,720 1,000

(*1) 동 지분상품은 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. &cr;(*2) 피투자기업으로부터 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고, 보고기간 중 가치변동의 증거가 되는 유의적인 변동이 없어 원가가 공정가치의 추정치를 나타낸다고 판단하고 있습니다.&cr; &cr;위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;

17. 대출채권 및 대손충당금 (금융업)&cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
상각후원가 대손충당금(*2) 순장부가액 상각후원가 대손충당금 순장부가액
신용대출채권(*1) 750,366,759 (109,048,067) 641,318,693 783,272,318 (91,277,178) 691,995,140
담보대출채권(*1) 225,703,201 (9,041,788) 216,661,413 174,029,154 (11,743,851) 162,285,303
기업대출채권 24,330,844 (27,645) 24,303,199 20,438,697 (1,065,704) 19,372,993
NPL대출채권 4,696,599 (144,094) 4,552,505 6,561,430 (1,378,557) 5,182,873
이연대출부대비용 7,749,659 (1,191,707) 6,557,951 5,954,218 (748,757) 5,205,461
합계 1,012,847,062 (119,453,302) 893,393,760 990,255,817 (106,214,047) 884,041,770

(*1) 당기말 집합평가 대상 대출채권 잔액은 806,447백만원이며 이에 대한 대손충당금은 113,620백만원입니다. &cr;(*2) 당기 미래전망정보 산출 431백만원 증가 효과를 포함하고 있습니다.&cr;&cr;상기 대출채권 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).

(2) 대출채권의 신용건전성&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기말 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이&cr;손상되지 않음 신용이&cr;손상됨(*2)
일반채권
원금 818,183,984 14,775,621 24,740,444 857,700,049
대손충당금 (21,584,165) (6,084,144) (10,045,634) (37,713,943)
장부금액 796,599,819 8,691,477 14,694,810 819,986,106
화해채권
원금 - - 147,397,355 147,397,355
대손충당금 - - (80,547,652) (80,547,652)
장부금액 - - 66,849,703 66,849,703
합계(*1) 796,599,819 8,691,477 81,544,513 886,835,809

(*1) 이연대출부대비용은 합계금액에 포함되지 않았습니다.&cr;(*2) 손상 기준을 연체일수 180일 초과에서 90일 초과 기준으로 변경하였습니다.&cr;

(단위: 천원)
전기말 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이&cr;손상되지 않음 신용이&cr;손상됨
일반채권
원금 818,819,806 27,801,088 19,699,651 866,320,545
대손충당금 (17,932,217) (16,643,868) (7,855,767) (42,431,852)
장부금액 800,887,589 11,157,220 11,843,884 823,888,693
화해채권
원금 - - 117,981,054 117,981,054
대손충당금 - - (63,033,438) (63,033,438)
장부금액 - - 54,947,616 54,947,616
합계 800,887,589 11,157,220 66,791,500 878,836,309

(3) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당기말(*1) 대출채권 합계 대출채권 - 미수수익 합계
12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권(*2) 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권(*2)
기초 대출채권 818,819,806 27,801,088 137,680,705 984,301,599 10,324,992 2,373,074 1,141,807 13,839,873
- 12개월 기대신용손실로&cr; 대체 1,661,776 (1,323,985) (337,791) - 136,154 (92,699) (43,455) -
- 신용이 손상되지 않은 &cr; 대출채권으로 대체 (8,821,682) 8,901,682 (80,000) - (107,654) 119,016 (11,362) -
- 신용이 손상된 &cr; 대출채권으로 대체 (58,110,516) (11,917,032) 70,027,548 - (870,051) (892,936) 1,762,987 -
- 실행(상환)액 64,634,600 (8,686,132) 6,949,022 62,897,490 (9,930) (590,285) 1,004,629 404,414
- 상각액(*3) - - (40,241,323) (40,241,323) - - (2,660,363) (2,660,363)
- 대출채권 매각 - - (1,860,362) (1,860,362) - - - -
기말 대출채권 818,183,984 14,775,621 172,137,799 1,005,097,404 9,473,511 916,170 1,194,243 11,583,924

(*1) 이연대출부대비용은 제외하였습니다. &cr; (*2) 손상 기준을 연체일수 180일 초과에서 90일 초과 기준으로 변경하였습니다.&cr;(*3) 보고기간 중 제각되었지만 여전히 회수활동이 계속되고 있는 대출채권의 계약상 미회수 금액은 39,450,711 천원입니다.

(단위: 천원)
전기말 대출채권 합계 대출채권 - 미수수익 합계
12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권
기초 대출채권 883,234,144 35,249,703 260,834,046 1,179,317,893 11,408,935 3,110,803 1,054,782 15,574,520
- 12개월 기대신용손실 로 대체 956,672 (926,125) (30,547) - 73,945 (69,433) (4,512) -
- 신용이 손상되지 않은 &cr; 대출채권으로 대체 (20,184,108) 20,228,040 (43,932) - (250,084) 257,084 (7,000) -
- 신용이 손상된 &cr; 대출채권으로 대체 (57,617,822) (7,854,529) 65,472,351 - (785,735) (580,413) 1,366,148 -
- 실행(상환)액 12,430,920 (18,896,001) 48,149,910 41,684,829 (122,069) (344,967) 3,735,363 3,268,327
- 상각액 - - (75,810,719) (75,810,719) - - (5,002,974) (5,002,974)
- 대출채권 매각 - - (160,890,404) (160,890,404) - - - -
기말 대출채권 818,819,806 27,801,088 137,680,705 984,301,599 10,324,992 2,373,074 1,141,807 13,839,873

(*1) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 대손충당금 관련 내용은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)
당기말 대출채권 대손충당금 합계 대출채권 - 미수수익 대손충당금 합계
12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr; 대손충당금(*) 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr; 대손충당금(*)
기초 대손충당금 17,932,217 16,643,868 70,889,205 105,465,290

283,922

1,538,113

961,301

2,783,336
- 12개월 기대신용손실로 대체 1,099,609 (906,497) (193,112) -

68,416

(43,506)

(24,910)

-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (193,293) 239,333 (46,040) -

(2,719)

9,257

(6,538)

-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,816,777) (6,709,483) 9,526,260 -

(66,815)

(534,312)

601,127

-
- 전입(환입)액 5,562,409 (3,183,077) 50,651,980 53,031,312

28,777

(581,847)

1,804,737

1,251,667
- 상각액 - - (40,241,323) (40,241,323)

-

-

(2,660,363)

(2,660,363)
- 대출채권 매각 - - 6,316 6,316

-

-

-

-
기말 대손충당금 21,584,165 6,084,144 90,593,286 118,261,595

311,581

387,705

675,354

1,374,640

(*) 손상 기준을 연체일수 180일 초과에서 90일 초과 기준으로 변경하였습니다.&cr;

(단위: 천원)
전기말 대출채권 대손충당금 합계 대출채권 - 미수수익 대손충당금 합계
12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr; 대손충당금 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr; 대손충당금
기초 대손충당금 21,179,999 21,419,652 149,787,970 192,387,621 302,226 2,151,003 1,027,919 3,481,148
- 12개월 기대신용손실로 대체 496,170 (465,623) (30,547) - 40,925 (36,413) (4,512) -
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (476,777) 520,708 (43,931) - (7,296) 14,296 (7,000) -
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,539,100) (3,726,591) 6,265,691 - (61,495) (300,675) 362,170 -
- 전입(환입)액 (728,075) (1,104,278) 81,588,396 79,756,043 9,562 (290,098) 4,585,698 4,305,162
- 상각액 - - (75,810,719) (75,810,719) - - (5,002,974) (5,002,974)
- 대출채권 매각 - - (90,867,655) (90,867,655) - - - -
기말 대손충당금 17,932,217 16,643,868 70,889,205 105,465,290 283,922 1,538,113 961,301 2,783,336

18. 차입부 채

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계정명 차입처 이자율(%) 당기말 전기말
비금융업&cr;(유동) 단기차입금 국민은행 외 7개 2.73 ~ 5.17 36,100,000 41,320,380
유동성장기차입금 세람저축은행 외 1개 4.70 ~ 5.50 4,427,333 6,444,000
소 계 40,527,333 47,764,380
비금융업&cr;(비유동) 장기차입금 디와이에이치제오차 4.70 833,333 3,427,333
소 계 833,333 3,427,333
총 차입부채 41,360,666 51,191,713

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용제한 되어 있습니다 (주석 7 참조) . 또한, 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권 및 견질어음이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 35 참조) .

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계정명 차입처 이자율(%) 당기말 전기말
금융업 단기차입금 DS투자증권 외 5개 4.27 ~ 5.30

99,132,656

121,794,000
유동성장기차입금 BNK저축은행 외 54개 4.50 ~ 6.40

286,899,123

282,816,054
단기사채 제412회 외 17개 5.00 ~ 6.50

23,250,000

35,320,000
유동성장기사채 제308회 외 73개 5.20 ~ 7.80

43,490,000

21,330,000
장기차입금 BNK저축은행 외 42개 4.50 ~ 6.00

87,735,400

77,391,371
사채 제400회 외 87개 4.80 ~ 7.80

60,160,000

55,640,000
총 차입부채

600,667,179

594,291,425

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용제한 되어있습니다 (주석 7 참조) . 또한, 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권 및 견질어음이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 35 참조) .

19. 기타금융부채 &cr; &cr; (1) 당기 말 및 전기말 현재 기타금융부채 (비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
계정명 당기말 전기말
미지급금 1,358,195 2,258,019
예수금 2,385,025 94,690
미지급비용 187,386 76,826
합계 3,930,606 2,429,535
임대보증금 625,000 550,000
비지배지분 202,000 -
총 기타금융부채 4,757,606 2,979,535

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정명 당기말 전기말
미지급금 9,674,974 8,840,893
예수금 754,632 1,063,099
미지급비용 1,161,635 1,172,629
총 기타금융부채 11,591,241 11,076,621

20. 순 확정급여부채

&cr; (1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 순 확정급여부채 (비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 6,726,436 5,566,692
사외적립자산의 공정가치 (4,472,379) (4,490,593)
연결재무상태표상 부채 2,254,057 1,076,099

(2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 순확정급여부채(금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 11,302,055 8,900,834
사외적립자산의 공정가치 (5,620,123) (5,481,199)
연결재무상태표상 부채 5,681,932 3,419,635

&cr; (3) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
당기근무원가 2,350,116 2,515,424
순이자원가 (7,977) (79,548)
종업원 급여에 포함된 총 비용 2,342,139 2,435,876

(4) 확정급여채무의 변동 내역

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
기초금액 14,467,526 11,902,212
당기근무원가 2,350,116 2,448,724
이자비용 272,277 203,758
재측정요소: 1,507,697 900,604
- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 190,290
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 419,380 441,427
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 1,088,317 268,887
제도에서의 지급액: (569,125) (987,772)
- 급여의 지급 (569,125) (987,772)
보고기간말 금액 18,028,491 14,467,526

상기 확정급여채무의 변동내역은 비금융업, 금융업 구분 없이 연결회사의 금액을 작성했습니다.&cr;

(5) 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
기초금액 9,971,792 9,872,977
이자수익 280,254 283,307
재측정요소 (156,847) (147,660)
사용자의 기여금 458,954 620,000
급여지급액 (461,651) (656,832)
보고기간말 금액 10,092,502 9,971,792

상기 사외적립자산의 변동내역은 비금융업, 금융업 구분 없이 연결회사의 금액을 작성했습니다.

(6) 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
정기예금 10,092,502 9,971,792

&cr;(7) 주요 보험수리적 가정 &cr;

구 분 당기말 전기말
할인율 2.27%~3.04% 2.31%~2.95%
기대임금상승률 3.10%~4.22% 3.04%~3.76%
퇴직률 경험퇴직률 경험퇴직률
사망률 보험개발원표준사망률 보험개발원표준사망률

(8) 주요 가정의 변동에 따른 대략적인 연금부채의 민감도 분석&cr;

주요 가정의 변동 할인율 기대임금상승률
확정급여채무 당기근무원가 확정급여채무 당기근무원가
1% 증가 -5.99% -6.08% 6.98% 7.82%
1% 감소 7.08% 7.23% -5.99% -6.74%

(9) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr;&cr; 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 1,719,232천 원입니다. 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분

1년미만

1년~2년 미만

2~5년 미만

5년이상

합계

급여지급액

 769,333 1,302,028 3,026,274 40,287,800 45,385,435

확정급여채무의 가중평균만 기는 10.92년 입니 다.

21. 기타부채 &cr;

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
선수금 847,480 1,114,787
예수금 402,209 -
합 계 1,249,689 1,114,787

&cr; (2) 당기말 및 전기말 현재 기타비유동부채(비금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
기타충당부채 24,500 24,500

&cr;(3) 당기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업) 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
기타충당부채(금융업) 139,200 139,200

22. 주식기준보상 &cr;

주식매수선택권의 내역&cr;

연결회사는 2011년 7월 11일(6차) 및 2014년 8월 26일(8차) 이사회결의를 통해 임직원에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 당기말 현재 유효한 주식매수선택권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 보유내역

(단위: 주)
구분 6차 8차 합계
최초부여 주식수 140,000 484,000 624,000
취소 주식수 (16,000) - (16,000)
행사로 인한 조정 (124,000) - (124,000)
기말 부여 주식수 - 484,000 484,000
행사가격(*) 3,287 원 11,163 원

(*) 주식매수선택권의 행사수량 및 행사가격은 주식병합 및 주식분할 등에 따라 조정된 후의 행사수량 및 행사가격입니다. &cr;&cr;2) 변동사항

(단위: 주)
구분 당기 전기
기초 잔여주 498,000 498,000
행사 (6,000) -
소멸 (8,000) -
기말 잔여주 484,000 498,000

&cr; 상기 주식매수선택권은 주식매수선택권 부여일에서 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며, 2년 경과시점에서 최초부여주식의 100%를 7년간 행사가능합니다.

또한, 연결회사는 전기에 6차 부여분 의 행사방법을 '행사가격과 시가의 차액을 현금으로 결제'하는 방식으로 변경하도록 이사회에서 결의하여, 해당 주식매수선택권을 현금결제형주식기준보상으로 회계처리하고 있습 니 다.&cr;

23. 자본금과 주식발행초과금 &cr; &cr;(1) 자본금&cr;&cr; 연결회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,1 71주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원 입니다.&cr;&cr;연결회사는 이사회결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당기말 현재 연결회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. &cr;&cr;당기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 없습니다. &cr;

24. 기타포괄손익과 기타자 본항목&cr; &cr;당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익과 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
기타포괄손익 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익 12,207,272 -
기타자본항목 감자차익 31,917,202 31,917,202
자기주식처분이익 191,477 191,477
기타자본잉여금 (635,194) 827,127
자기주식 (4,648,976) (1,654,686)
주식매수선택권 2,189,132 2,189,132
합 계 41,220,913 33,470,252

25. 이익잉여금 &cr;&cr; ( 1 ) 당기말 및 전기말 현 재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
법정적립금 4,036,399 3,012,123
미처분이익잉여금 345,117,837 319,570,895
합 계 349,154,236 322,583,018

&cr; (2) 법정적립금 &cr; &cr; 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;

(3) 배당금 상세내역 &cr; &cr;당기에 2019회계연도에 대한 배당금 2,614백만원(주당 100원)과 2020회계연도에 대한 중간배당금 7,678백만원(주당 300원)을 지급하였으며, 전기에 2018회계연도에대한 배당금 2,633백만원(주당 100원)과 2019회계연도에 대한 중간배당금 1,307백만원(주당 50원)을 지급하였습니다. &cr;&cr; 당 회계연도에 대한 주당배당금 및 총배당금은 각각 500원과 12,797백만원이며, 2021년 3월 26일에 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 반영하고 있지 않습니다.

26. 일반관리비 &cr; &cr;당기 및 전기 중 현재 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계 정 과 목 당기 전기
급여 32,002,642 29,493,172
퇴직급여 2,420,139 2,435,876
감가상각비 774,403 919,668
무형자산상각비 635,688 553,446
사용권자산상각비 1,537,675 1,597,214
광고선전비 6,417,424 6,665,748
임차료 2,644,770 3,127,623
복리후생비 2,462,717 2,161,184
지급수수료 4,397,203 5,954,851
여비교통비 148,541 172,564
접대비 409,613 544,178
통신비 1,290,722 1,921,826
수도광열비 479,502 520,213
세금과공과 2,666,263 2,720,746
수선비 17,362 10,783
보험료 221,771 243,851
차량유지비 218,867 334,277
교육훈련비 70,811 76,479
도서인쇄비 44,631 91,999
소모품비 441,075 355,142
전산처리비 514,369 696,850
운반비 3 -
협회비 236,440 536,474
미화조성비 60,530 74,017
주식보상비용 - 25,480
외주용역료 5,520 -
합 계 60,118,681 61,233,661

27. 기타영업수익비용&cr; &cr;(1) 당기 및 전기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
대출채권처분이익 2,590,337 10,230,486
기타금융수익 534,384 70,054
합 계 3,124,721 10,300,540

&cr; (2) 당기 및 전기 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
대출채권처분손실 - 6,099,888

&cr; 28. 기타수익비용 &cr;

(1) 당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
유형자산처분이익 38,209 2,602
투자부동산처분이익 133,915 1,820,134
대손충당금환입 4,694 94,724
주식매수선택권환입 35,164 -
잡이익 1,089,614 837,146
합 계 1,301,596 2,754,606

(2) 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
기부금 100,000 92,500
잡손실 17,423 25,287
사채상환손실 - 28,550
유형자산손상차손 23,795 94,584
투자부동산손상차손 67,154 273,860
지분법손실 110,780 -
합 계 319,152 514,781

&cr;29. 금융수익비용 &cr;

(1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
이자수익 208,880 326,070
외환거래이익 - -
파생상품거래이익 - 28,665
파생상품평가이익 910,551 -
당기손익인식금융자산 관련이익 312,408 20,228
합 계 1,431,839 374,963

&cr; (2) 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
이자비용 2,023,843 2,791,564
외환거래손실 - 40,015
당기손익인식금융자산 관련손실 78,085 429,631
합 계 2,101,928 3,261,210

30. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr;당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
상품의 변동 166,235,158 250,702,367
종업원급여 (주석 31 ) 36,885,498 34,115,713
감가상각비 및 무형자산상각비&cr; (주석 13,14,15 ) 2,947,766 3,070,329
광고선전비 6,417,424 6,665,748
지급수수료 4,397,203 5,954,851
임차료 2,644,770 3,127,622
기타 비용 6,826,020 8,299,398
매출원가, 일반관리비 합계 226,353,839 311,936,028

31. 종업원급여 &cr;&cr; 당기 및 전기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
급여 32,002,642 29,493,172
퇴직급여 2,420,139 2,435,876
주식보상비용 - 25,480
복리후생비 2,462,717 2,161,185
합 계 36,885,498 34,115,713

32. 법 인세&cr;

(1) 법인세비용 내역

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
당기법인세
당기손익에 대한 당기법인세 13,035,337 1,787,007
전기법인세의 조정사항 17,897 (724)
총당기법인세 13,053,234 1,786,283
이연법인세 1,472,104 10,864,970
법인세비용 14,525,338 12,651,253

(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
법인세비용차감전순이익 60,398,517 53,237,483
적용세율에 따른 법인세 13,418,871 12,153,980
조정사항: 1,106,467 497,273
- 세무상 과세되지 않는 수익 - (195,975)
- 세무상 차감되지 않는 비용 304,466 131,328
- 기타 802,001 561,920
법인세비용 14,525,338 12,651,253
유효세율(*) 24.05% 23.76%

(*) 법인세비용/법인세비용차감전순이익

(3) 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세효과

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후
이연법인세
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 15,950,267 (3,742,996) 12,207,271 - - -
재측정요소 (1,664,543) 395,278 (1,269,265) (1,048,262) 251,044 (797,218)
계 14,285,724 (3,347,718) 10,938,006 (1,048,262) 251,044 (797,218)

(4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기

(단위: 천원)
구분 당기 전기
이연법인세자산
12개월 후에 결제될 이연법인세자산 7,183,527 6,721,394
12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 31,609,004 33,296,624
소계 38,792,531 40,018,018
이연법인세부채
12개월 후에 결제될 이연법인세부채 (6,724,953) (3,162,613)
12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 (81,710) (68,679)
소계 (6,806,663) (3,231,292)
이연법인세자산 순액 31,985,868 36,786,726

(5) 당기 중 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채) 변동&cr;

(단위: 천원)
당기 기초(*1) 손익계산서 기타포괄손익 기말
퇴직급여충당금 3,398,600 418,741 393,343 4,210,684
당기손익인식금융자산 - 17,179 - 17,179
대손충당금 23,369,214 2,672,227 - 26,041,441
대손금(대출채권) 8,556,903 (3,985,598) - 4,571,305
대손금(미수수익) 656,161 122,377 - 778,538
대손금(미수금) 8,083 - - 8,083
대손금(단기대여금) 4,356 - - 4,356
감가상각비 144 - - 144
감가상각비(구축물) 136,014 (8,387) - 127,627
감가상각비(사용수익기부자산) 34,796 - - 34,796
연월차수당 75,300 (2,956) - 72,344
대출채권할증료 1,107,786 (379,223) - 728,563
미지급금 28,883 (126) - 28,757
미수수익 (5,659) 3,386 - (2,273)
건설자금이자(구축물) (60,630) 2,887 - (57,743)
퇴직연금운용자산 (2,236,574) (25,756) - (2,262,330)
매도가능증권 221,563 (244,756) - (23,193)
이월결손금 941,256 (941,256) - -
지급보증충당부채 32,191 (16,192) - 15,999
복구충당부채 38,859 - - 38,859
차량운반구 13,138 6,569 - 19,707
자산손상차손 322,597 14,269 - 336,866
금융리스부채 461,059 (122,625) - 338,434
사용권자산 (456,137) 122,049 - (334,088)
기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - (3,742,996) (3,742,996)
파생상품평가이익 - (220,353) - (220,353)
사외적립자산 (160,545) (5,077) 1,935 (163,687)
기타 318,333 1,100,516 - 1,418,849
계 36,805,691 (1,472,105) (3,347,718) 31,985,868

(*1) 기초잔액에는 전기 법인세 확정신고로 인한 차이가 반영되어 있습니다.

(단위: 천원)
전기 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말
퇴직급여충당금 2,777,187 322,517 215,545 3,315,249
대손충당금 43,601,572 (19,474,812) - 24,126,760
대손금(대출채권) 1,044,717 7,396,592 - 8,441,309
대손금(미수수익) - 540,927 - 540,927
대손금(미수금) 8,083 - - 8,083
대손금(단기대여금) 4,356 - - 4,356
감가상각비 144 - - 144
감가상각비(구축물) 152,715 (16,701) - 136,014
감가상각비(사용수익기부자산) 34,796 - - 34,796
미지급비용 25,426 (13,740) - 11,686
연월차수당 127,258 (42,904) - 84,354
대출채권할증료 1,298,007 (190,222) - 1,107,785
미지급금 - 8,143 - 8,143
미수수익 (6,253) 594 - (5,659)
건설자금이자(구축물) (63,517) 2,887 - (60,630)
퇴직연금운용자산 (2,154,536) (34,185) 35,499 (2,153,222)
매도가능증권 122,488 99,076 - 221,564
이월결손금 - 395,572 - 395,572
지급보증충당부채 91,886 (59,695) - 32,191
복구충당부채 38,860 - - 38,860
차량운반구 6,569 6,569 - 13,138
자산손상차손 234,350 88,247 - 322,597
금융리스부채 - 397,616 - 397,616
사용권자산 - (392,695) - (392,695)
사외적립자산 (169,883) 9,338 - (160,545)
기타 226,427 91,906 - 318,333
계 47,400,652 (10,864,970) 251,044 36,786,726

&cr;이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 회사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들에 달려 있습니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기말 현재 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 있다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하였습니다.

33. 주당순이익

(1) 기본주당순이익&cr;&cr;기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당기 전기
보통주당기순이익 45,873,178,772 40,586,228,928
가중평균 유통보통주식수 25,777,079 26,150,897
기본주당순이익 1,780 1,552

② 가중평균유통보통주식수 산정내역

(단위: 주)
구 분 당기 전기
I. 가중평균 총발행 주식수(*) 26,446,135 26,517,549
II. 가중평균 자기주식수 669,056 366,652
III. 가중평균 유통주식수(I-II) 25,777,079 26,150,897

(*) 전기 중 자기주식 303,095주를 소각하였습니다.&cr;&cr; (2) 희석주당순이익

&cr;희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 부여한 주식매입선택권 중 8차는 희석효과가 없어 당기말 현재 연결회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

34. 현 금흐름표 &cr;

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)
구 분 당기 전기
당기순이익 45,873,179 40,586,229
조정 :
이자수익 (186,227,914) (216,580,040)
이자비용 34,202,188 41,373,119
법인세비용 14,525,338 12,651,254
감가상각비 774,403 919,668
무형자산상각비 635,688 553,447
사용권자산상각비 1,537,675 1,597,214
대손상각비 54,581,833 84,857,475
유형자산처분이익 (38,209) (2,602)
투자부동산처분이익 (133,915) (1,820,134)
기타수익 (2,803) -
파생상품평가이익 (910,551) -
파생상품거래이익 - (28,665)
사채상환손실 - 28,550
퇴직급여 2,342,139 2,369,176
기타손실 13,566 -
당기손익인식금융자산 관련이익 (312,408) (20,228)
당기손익인식금융자산 관련손실 78,085 429,631
자산손상차손 90,948 368,444
지분법손실 110,780 -
운전자본의 변동
재고자산의 감소(증가) 637,291 (1,605,742)
매출채권의 감소 861,181 302,054
대출채권의 감소(증가) (71,669,884) 22,383,703
금융리스채권의 감소 71,265 -
미수금 의 감소(증가) (79,633) 39,051
미수수익 의 감소 - 1,212,028
선급금 의 감소(증가) (713,455) 993,888
선급비용 의 증가 (310,175) (16,813)
당기손익인식금융자산의 감소 - 219,662
퇴직금의 지급 (689,723) (987,772)
사외적립자산 의 감소 123,296 36,832
매입채무의 감소 (39,528) (2,873)
예수금 의 감소 (9,453) (377,501)
미지급비용 의 증가(감소) 1,650 (2,750)
미지급금 의 증가(감소) (65,394) 1,484,008
선수금 의 증가(감소) (267,354) 197,327
장기금융리스채권의 증가 45,135 -
영업으로부터 창출된 현금 (104,964,759) (8,842,360)

(2) 현금및현금성자산의 구성요소

(단위: 천원)
항목(*) 당기 전기
은행예금및보유현금 33,607,330 21,110,263
단기은행예치금 8,834,450 8,006,882
계 42,441,780 29,117,145

(*) 은행예금 및 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.&cr;

(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)
내용 당기 전기
대출채권의 제각 40,241,323 75,810,719
미수수익의 제각 2,660,363 5,002,974
장기차입금 및 사채의 유동성대체 434,573,305 441,583,542

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)
구 분 기초 현금흐름 비현금변동 기말
단기사채

35,320,000

(12,070,000)

-

23,250,000
유동성사채

21,330,000

(23,330,000)

45,490,000

43,490,000
사채

55,640,000

50,010,000

(45,490,000)

60,160,000
단기차입금 163,114,380 (27,881,724) - 135,232,656
유동성장기차입금 289,260,054 (387,016,903) 389,083,305 291,326,456
장기차입금 80,818,704 396,833,333 (389,083,304) 88,568,733
단기리스부채 1,619,988 (1,593,583) 1,303,212 1,329,617
장기리스부채 408,756 (96,342) 268,057 580,471
합 계 649,511,882 (1,645,219) 1,571,270 649,437,933

35. 우발부 채 및 약정사항 &cr;

(1) 주요 차입약정

(단위: 천원)
구 분 당 기말 전기말 약정처
한도약정액 대출실행액 한도약정액 대출실행액
기업구매자금대출 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 KB국민은행
7,000,000 7,000,000 4,000,000 4,000,000 신한은행
1,600,000 1,600,000 1,800,000 820,380 부산은행
3,000,000 3,000,000 3,500,000 3,500,000 우리은행
6,500,000 6,500,000 6,500,000 4,500,000 NH농협은행
1,800,000 - 1,800,000 1,800,000 IBK기업은행
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 DGB대구은행
일반여신약정 11,000,000 5,332,656 - - ㈜한국투자저축은행
- - 1,700,000 1,700,000 신한은행
9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 KDB산업은행
4,000,000 1,916,667 2,000,000 1,083,333 세람저축은행
합 계 52,900,000 43,349,323 39,300,000 35,403,713

(2) 담보제공자산

(단위: 천원)
계 정 과 목 세부내역 장부금액 당기말 차입금액(*1) 담보권자
담보설정금액&cr;(채권최고액)

단기금융상품&cr;당기손익-공정가치측정금융자산&cr;기타금융자산

 단기금융상품 1,947,000 2,141,700 7,000,000 신한은행
단기금융상품 1,530,000 1,636,000 8,000,000 국민은행
당기손익-공정가치측정금융자산 287,352 101,000
단기금융상품 700,000 700,000 9,000,000 한국산업은행
유형자산 토지 3,254,390 22,000,000
건물 246,213
기계기구 96,135
대출채권,&cr;단기금융자산 대출채권

470,624,420

490,710,615

404,967,179

 신한캐피탈 외
단기금융상품

13,086,183

 메리츠종금 외
매출채권,&cr;단기금융자산 매출채권

116,106

4,347,200

3,344,000

 케이비캐피탈(*2)
단기금융상품

1,308,573

 광주은행
합 계

493,196,372

521,636,515

432,311,179

(*1) 신한은행, 국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, 산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.&cr;(*2) 디와이에이치제오차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 29,542,547천원 입니다.

(단위: 천원)
계 정 과 목 세부내역 장부금액 전기말 차입금액(*1) 담보권자
담보설정금액&cr;(채권최고액)

단기금융상품&cr;당기손익-공정가치측정금융자산&cr;기타금융자산

 단기금융상품 1,947,000 2,141,700 5,700,000 신한은행
임차보증금 3,635,660 1,883,344
단기금융상품 1,060,000 1,166,000 8,000,000 국민은행
당기손익-공정가치측정금융자산 223,696 101,000
단기금융상품 700,000 700,000 9,000,000 한국산업은행
유형자산 토지 3,304,959 22,000,000
건물 269,295
기계기구 102,874
대출채권,&cr;단기금융자산 대출채권 434,487,603 449,181,810 368,111,609 신한캐피탈 외
단기금융상품 10,879,519 메리츠종금 외
매출채권,&cr;단기금융자산 매출채권 47,799 587,600 452,000 아이비케이캐피탈(*2)
단기금융상품 609,604 광주은행
매출채권 381,783 10,836,800 8,336,000 케이비캐피탈(*3)
단기금융상품 1,150,588 광주은행
합 계 458,800,380 488,598,254 399,599,609

(*1) 신한은행, 국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, 산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.&cr;(*2) 디와이에이치제삼차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 11,109,638천원 입니다.&cr;(*3) 디와이에이치제사차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 29,542,547천원 입니다.

(3) 지급보증

&cr;1) 제공한 지급보증&cr;&cr;연결회사는 당기말과 전기말 현재 타인을 위해 지급하고 있는 보증이 없습니다.

&cr;2) 제공받은 지급보증&cr;&cr;당기말 연결회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)
상품명 피보험자상호 지급보증액 주계약내용
이행(상품판매대금)보증보험 에쓰오일(S-OIL)㈜ 5,000,000 석유제품 공급계약
가맹사업보증보험 ㈜롯데리아 30,000 ㈜롯데리아 가맹점계약(엔제리너스)
가맹사업보증보험 ㈜롯데리아 30,000 시설물대여계약
인허가보증보험 금융위원회 150,000 대부(중개)업자 영업보증금 보증
공탁보증보험 개인 2,164,781 부동산 및 채권 가압류 등

&cr;(4) 견질제공어음내역

(단위: 천원)
구분 금액 매수(매) 제공처 제공내역 관련차입금 금액
어음 백지 2 에쓰오일㈜ 대리점 및 저유소 임대계약 관련 -

&cr;(5) 계류중인 소송사건 &cr;

연결회사는 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다.

(6) 회사는 ㈜ 비에스렌탈(이하 "대상회사") 지분 인수를 위해 특수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜(이하 "투자회사")에 출자하였습니다. 투자자는 재무적투자자(이하 "FI")와 전략적투자자(이하 "SI")로 구성되어 있으며, 회사는 SI로 참여하였습니다. 인수 시 체결한 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;주주간 약정 사항은 회사의 매도청구권(Call option)(주석 16 참조), 다른 투자자가 보유한 회사에 대한 매수청구권(Put option), FI가보유한 동반매각청구권, SI가 보유한 우선매수청구권, FI가 보유한 경영권매각(Drag-along-right)이 있습니다. 경영권매각시 대상회사가 기업공개기한까지 적격상장을 완료하지 못하는 경우, FI가 정하는 시기 및 방법에 따라 대상회사의 주식 전체를 제3자에 매도할 수 있습니다. 매매에 대한 대금은 제반비용 차감 후 FI, 다른 SI, 회사의순으로 내부수익률에 따라 배분됩니다. &cr;

(7) 회사는 ㈜카옥션 투자 및 인수프로젝트를 위해 설립될 MIP혁신성장펀드 2호에 대해 출자하였습니다. MIP혁신성장펀드 2호에 출자한 후순위매입권자는 회사가 출자한 지분을 매수할 수 있는 우선매입권을 보유합니다. ㈜카옥션의 경영진주주는 회사가 보유한 지분에 대한 콜옵션을 보유합니다.&cr;

36. 특수관계자 거래 &cr;

(1) 당기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;1) 주요 주주

구분 지분율(%) 비 고
(주)엠투엔(구, (주)디케이디앤아이) 16.32 유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민 15.28 기타특수관계자
(주)디케이마린 8.56 유의적 영향력을 행사하는 기업

2) 관계기업 및 기타 특수관계자

구분 회사명
관계기업 대신캑터스바이아웃 주식회사
관계기업 (주)젤코바홀딩스(*)
기타 특수관계자 곤산대경기차배건유한공사
(주)사이오픽

(*) 연결회사는 소유지분율은 20%미만이나, 회사가 피투자회사의 경영진 선임권을보유하고 있으며 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업에 포함되었습니다.&cr;

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)
구분 회사명 당 기 전 기
이자비용 기타금융수익 이자비용
유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜엠투엔(구, ㈜디케이디앤아이) 133,611 - 136,000
㈜디케이마린 513,175 346,027 503,052
주요경영진의 가까운 가족 104,706 - 87,512
합계 751,492 346,027 726,564

(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

(단위: 천원)
구분 회사명 당기말 전기말
채권 채무 채권 채무
당기손익-공정가치&cr;측정금융자산

기타포괄손익-

공정가치&cr;측정금융자산

 사채 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 사채 미지급비용
유의적 영향력을&cr;행사하는 기업 ㈜디케이마린 - - 9,100,000 - 9,500,000 -
㈜엠투엔(구, ㈜디케이디앤아이) - 6,883,295 2,000,000 - 2,000,000 -
관계기업 ㈜젤코바홀딩스 4,922,615 - - 3,750,525 - -
주요경영진에 가까운 가족 - - 750,000 - 1,390,000 90,240
합계 4,922,615 6,883,295 11,850,000 3,750,525 12,890,000 90,240

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역&cr;

1) 자금의 출자

(단위: 천원)
구분 회사명 당기말 전기말
자 금 출자 거래 자 금 출자 거래
출 자 출 자
선급금 대신캑터스바이아웃 주식회사(*1) 17,120,000 7,880,000
관계기업 ㈜젤코바홀딩스 - 1,250,175
유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜엠투엔(구, ㈜디케이디앤아이)(*2) 4,699,632 -

(*1) 연결회사는 (주)비에스렌탈 지분 인수를 위해 특수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜에 대해 2020년 2월 28일에 250억원 출자를 완료하였습니다. 이 중 78.8억원은 선지급되어, 전기말 선급금 계정에 반영되었습니다.&cr;(*2) 연결회사는 비즈니스 협업 차 (주)엠투엔에 대해 2020년 5월 25일에 46.9억원 출자를 완료하였으며, 당기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되었습니다.

2) 자금의 대여

(단위: 천원)
구분 회사명 전기말
대여
관계기업 ㈜젤코바홀딩스 3,750,525

&cr;3) 자금의 차입

(단위: 천원)
구분 회사명 당 기말 전기말
자 금 차입 거래 자 금 차입 거래
차 입 상 환 차 입 상 환
유의적 영향력을&cr;행사하는 기업 ㈜디케이마린 9,100,000 9,500,000 7,000,000 1,500,000
㈜엠투엔(구, ㈜디케이디앤아이) 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
주요경영진에 가까운 친족 - - 600,000 220,000
합계 11,100,000 11,500,000 9,600,000 3,720,000

연결회사는 당기 중 특수관계자에게 2019년 회계연도에 대한 배당금 1,062,166천원을 지급하였으며, 2020 회계연도에 대한 중간배당금 3,186,499천원을 지급하였습니다. &cr;

(5) 주요 경영진에 대한 보상

&cr;당기말 및 전기 말 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기말 전기말
급여 및 기타 단기종업원 급여 6,638,472 5,812,316
퇴직급여 1,279,524 1,020,718
합 계 7,917,996 6,833,034

&cr;상기의 주요경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

37. 리스&cr;

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액(비금융업)&cr;1) 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
사용권자산
부동산 553,779 357,383
차량운반구 199,386 313,493
합 계 753,165 670,876

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
리스부채
유동 680,294 418,915
비유동 382,380 263,571
합 계 1,062,674 682,486

&cr;2) 당기 중 증가된 사용권자산은 400,171천원입니다.

(2) 연결재무상태표에 인식된 금액(금융업)&cr;&cr;1) 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
사용권자산
부동산 590,048 1,045,785
차량운반구 247,751 307,314
합 계 837,799 1,353,099

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
리스부채
유동 649,324 1,216,641
비유동 198,091 145,186
합 계 847,415 1,361,827

&cr;2) 당기 중 증가된 사용권자산은 691,564천원입니다.

(3) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;1) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기 전기
사용권자산의 감가상각비
부동산 1,229,220 1,263,385
차량운반구 308,454 333,829
합 계 1,537,674 1,597,214
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 55,104 44,740
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) 18,828 -
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 22,467 -
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 270,630 225,757
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 1,792,344 2,318,861

&cr;2) 당기 중 리스의 총 현금유 출은 3,771,319 천원 입니다.&cr;

(4) 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)&cr; 당기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

리스부채의&cr;계약상 만기

 6개월&cr;이하

6~12&cr;개월

 1~2년 2~5년

총 계약상

현금흐름

당기말

장부금액

리스부채

 232,987 234,528 313,874 313,749 1,095,138 1,062,674

(5) 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)&cr; 당기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

리스부채의&cr;계약상 만기

 6개월&cr;이하

6~12&cr;개월

 1~2년 2~5년

총 계약상

현금흐름

당기말

장부금액

리스부채

 330,870 220,478 96,500 230,941 878,789 847,415

(6) 연결회사의 리스활동과 회계정책&cr;&cr;변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정&cr;&cr;일부 부동산 리스는 휴게소사업부에서 생기는 매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업부의 경우, 최대 4.75%~23.18%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. &cr;&cr;변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업부에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료 지급은 약 6% 증가합니다.

38. 사업결합&cr; &cr;1) 일반사항&cr;&cr;2020년 12월 31일, 연결회사는 온.오프라인 중고차 경매 플랫폼 카옥션의 지분을 5,910백만원에 취득하였습니다. 또한 이와 관련하여 3,904백만원을 영업권으로 인식하였습니다.&cr;&cr;2) 취득일 현재 식별가능한 취득자산과 인수부채의 금액

(단위: 천원)
구분 카옥션(*)
유동자산 : 　
현금및현금성자산 3,240,273
단기금융상품 2,735,362
매출채권 30,831
기타금융자산 1,295
기타유동자산 34,829
당기법인세자산 9,103
비유동자산 :
기타금융자산 315,830
유형자산 169,615
사용권자산 449,850
기타무형자산 298,388
비유동이연법인세자산 23,760
유동부채 :
기타금융부채 2,463,491
기타유동부채 65,626
당기법인세부채 2,774
리스부채 356,435
비유동부채 :
리스부채 98,908

(*) 당기말 현재 카옥션 대한 취득자산과 인수부채의 공정가치 평가가 완료되지 않아잠정금액으로 결정되었습니다.&cr;&cr;3) 사업결합에서 발생한 영업권

(단위: 천원)
구분 카옥션
가. 총 이전대가
이전대가 5,910,000
이전보유지분의 공정가치 -
소계 5,910,000
나. 인수지분 순자산공정가치
식별가능한순자산 공정가치 4,321,902
비지배주주지분 (2,316,379)
소계 2,005,523
다. 영업권(다 = 가 - 나) 3,904,477

외부감사 실시내용

&cr;「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다.&cr;

1. 감사대상업무

회 사 명 주식회 사 리드코프
감사대상 사업연도 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간

(단위 : 명, 시간)
감사참여자&cr; ＼ &cr;인원수 및 시간 품질관리&cr;검토자&cr;(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ&cr;세무ㆍ가치평가&cr; 등 전문가 건설계약 등&cr;수주산업&cr;전문가 합계
담당이사&cr;(업무수행이사) 등록&cr;공인회계사 수습&cr;공인회계사
당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기
투입 인원수 6 9 1 1 4 6 5 7 13 5 - - 29 28
투입시간 분ㆍ반기검토 25 14 100 80 758 553 815 381 - - - - 1,698 1,028
감사 114 25 80 52 771 913 611 531 470 105 - - 2,046 1,626
합계 139 39 180 132 1529 1,466 1426 912 470 105 - - 3,744 2,654

&cr;

3. 주요 감사실시내용

구 분 내 역
전반감사계획&cr;(감사착수단계) 수행시기 2020.6.22 ~ 2020.6.26 5 일
주요내용 Materiality, Significant Risk, Significant account, Specialist involvement, Planned audit approach,&cr;내부회계관리제도 감사 계획에 대한 논의,&cr;주요 이슈 및 주요 계정과목별 감사계획에 대해 논의
현장감사&cr;주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용
상주 비상주
2020-04-20~2020-04-29 8 일 6 명 3 명 1분기 검토
2020-07-20~2020-07-29 8 일 6 명 3 명 반기 검토
2020-10-19~2020-10-28 8 일 6 명 3 명 3분기 검토
2020-11-23~2020-12-11 15 일 6 명 3 명 내부회계관리제도 및 중간감사
2021-01-18~2021-01-27 8 일 6 명 3 명 별도기말감사
2021-02-03~2021-02-10 6 일 6 명 3 명 연결기말감사
재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2020-12-31, 2021-01-02 2 일
실사(입회)장소 인천저유소, 목포저유소
실사(입회)대상 상품
금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2020-12-31 1 일
실사(입회)장소 여의도 본사, 휴게소
실사(입회)대상 보관어음, 현금
외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O
기타조회 -
지배기구와의&cr;커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 2 회
수행시기 2020-08-20, 2021-03-12
외부전문가 활용 감사 활용 내용 -
수행시기 - - 일

4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2020년 08월 20일 서정혁 상무 서면회의 외부감사 계획 (감사 목적 및 수행기준, 단계별 일정 및 수행절차, 핵심감사제 관련사항(핵심감사항목 및 선정사유, 핵심감사항목에 대한 감사절차)
2 2021년 03월 12일 서정혁 상무 서면회의 외부감사 결과 (주요 감사절차, 감사결과), 핵심감사제 관련사항 (핵심감사항목에 대해 수행한 감사절차 및 감사수행 결과)

4. 재무제표

재무상태표

제 45 기 반기말 2021.06.30 현재

제 44 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기말

제 44 기말

자산

 　 　

　I. 유동자산

57,392,734,251

40,670,590,391

　　현금및현금성자산

27,794,113,156

15,000,374,201

　　단기금융상품

18,581,725,231

18,101,756,717

　　매출채권

3,630,978,896

2,870,515,287

　　단기금융리스채권

210,587,009

111,278,942

　　기타금융자산

326,823,131

141,350,830

　　파생상품자산

910,551,000

910,551,000

　　기타유동자산

857,300,103

2,130,656,418

　　재고자산

5,080,655,725

1,404,106,996

　II. 비유동자산

56,373,270,905

49,966,109,880

　　장기금융리스채권

253,020,076

184,394,688

　　기타금융자산

3,572,682,076

3,341,709,833

　　관계종속기업투자

15,100,000,000

15,100,000,000

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

24,796,661,000

18,625,424,500

　　유형자산

5,521,903,244

5,580,504,579

　　사용권자산

504,766,176

287,366,972

　　무형자산

731,260,381

851,213,962

　　투자부동산

5,892,977,952

5,995,495,346

　III. 금융업자산

837,227,554,957

748,472,602,315

　　당기손익-공정가치 측정 금융자산

438,480,123

385,838,931

　　대출채권

730,397,435,630

680,669,665,630

　　기타금융자산

9,729,162,337

9,461,437,790

　　기타자산

3,756,423,954

1,592,035,628

　　관계종속기업투자

70,100,000,000

32,100,000,000

　　유형자산

292,613,195

363,458,963

　　사용권자산

643,305,782

469,235,074

　　무형자산

546,624,812

613,981,942

　　이연법인세자산

21,323,509,124

22,816,948,357

　자산총계

950,993,560,113

839,109,302,586

부채

 　 　

　I. 유동부채

69,958,655,852

52,149,625,951

　　매입채무

1,123,461,190

331,305,773

　　차입부채

60,038,894,188

40,527,333,337

　　기타금융부채

1,558,912,682

1,432,654,590

　　리스부채

571,308,305

307,910,744

　　기타유동부채

1,440,321,024

847,433,182

　　당기법인세부채

5,014,690,191

8,702,988,325

　　파생상품부채

211,068,272

 　

　II. 비유동부채

24,094,992,268

3,834,141,195

　　차입부채

20,535,333,348

833,333,338

　　기타금융부채

600,000,000

625,000,000

　　순확정급여부채

2,529,106,191

2,067,835,229

　　리스부채

406,052,729

283,472,628

　　기타비유동부채

24,500,000

24,500,000

　III. 금융업부채

501,874,088,850

435,601,981,919

　　차입부채

489,972,749,845

423,973,548,651

　　기타금융부채

8,414,698,836

8,790,263,974

　　순확정급여부채

2,728,271,406

2,254,493,870

　　리스부채

653,544,263

478,850,924

　　기타부채

104,824,500

104,824,500

　부채총계

595,927,736,970

491,585,749,065

자본

 　 　

　I. 보통주자본금

13,777,741,000

13,777,741,000

　II. 주식발행초과금

6,194,013,577

6,194,013,577

　III. 기타자본항목

30,475,962,400

30,475,962,400

　IV. 기타포괄손익누계액

12,738,001,789

8,060,204,522

　V. 이익잉여금

291,880,104,377

289,015,632,022

　자본총계

355,065,823,143

347,523,553,521

부채와자본총계

950,993,560,113

839,109,302,586

포괄손익계산서

제 45 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 44 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기

제 44 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

I. 영업수익

94,135,093,658

186,347,352,861

78,039,387,792

155,518,936,721

　비금융업수익

55,352,909,710

108,701,324,182

41,361,503,914

79,263,415,124

　　상품매출액

54,953,984,785

107,389,440,734

40,939,748,367

78,381,729,354

　　용역매출액

398,924,925

1,311,883,448

421,755,547

881,685,770

　금융업수익

38,782,183,948

77,646,028,679

36,677,883,878

76,255,521,597

　　대출채권이자수익

37,556,823,162

73,687,354,397

35,873,282,207

73,397,720,499

　　기타영업수익

1,225,360,786

3,958,674,282

804,601,671

2,857,801,098

II. 영업비용

82,491,397,803

164,457,129,875

67,486,055,688

132,734,935,196

　비금융업비용

52,853,997,103

103,806,043,102

39,318,632,402

75,940,826,106

　　매출원가

52,853,997,103

103,806,043,102

39,318,632,402

75,940,826,106

　금융업비용

18,031,686,703

35,600,374,501

15,299,634,199

32,894,145,618

　　이자비용

6,043,423,242

11,680,889,951

5,278,108,122

10,723,246,119

　　대손상각비

11,988,263,461

23,919,484,550

10,021,526,077

22,170,899,499

　일반관리비

11,605,713,997

25,050,712,272

12,867,789,087

23,899,963,472

III. 영업이익

11,643,695,855

21,890,222,986

10,553,332,104

22,784,001,525

IV. 영업외수익

265,725,553

387,454,829

696,879,539

1,712,406,992

　기타수익

207,432,541

270,135,982

396,512,889

566,178,089

　금융수익

58,293,012

117,318,847

300,366,650

1,146,228,903

V. 영업외비용

731,411,304

1,504,780,441

517,835,612

1,162,677,902

　기타비용

13,887,396

83,498,090

40,306,050

42,811,781

　금융비용

717,523,908

1,421,282,351

477,529,562

1,119,866,121

VI. 법인세비용차감전순이익

11,178,010,104

20,772,897,374

10,732,376,031

23,333,730,615

VII. 법인세비용

2,623,207,271

5,040,103,566

2,606,187,985

5,663,319,144

VIII. 반기순이익

8,554,802,833

15,732,793,808

8,126,188,046

17,670,411,471

Ⅸ. 기타포괄손익

4,420,984,466

4,606,901,814

799,068,226

777,329,392

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

4,420,984,466

4,606,901,814

799,068,226

777,329,392

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

4,461,898,932

4,677,797,267

820,413,675

820,413,675

　　순확정급여부채의 재측정요소

(40,914,466)

(70,895,453)

(21,345,449)

(43,084,283)

X. 총포괄이익

12,975,787,299

20,339,695,622

8,925,256,272

18,447,740,863

XI. 주당순이익 (단위 : 원)

 　 　 　 　

　기본주당순손익 (단위 : 원)

334

615

315

681

　희석주당순손익 (단위 : 원)

334

615

315

681

자본변동표

제 45 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 44 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본항목

기타포괄손익

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (보고금액)

13,777,741,000

6,194,013,577

33,470,252,170

 　

269,566,209,257

323,008,216,004

총포괄손익 :

 　 　 　 　 　 　

반기순이익

 　 　 　 　

17,670,411,471

17,670,411,471

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

820,413,675

 　

820,413,675

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　

(43,084,283)

(43,084,283)

소유주와의 거래 :

 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　 　

(2,614,304,100)

(2,614,304,100)

자기주식 :

 　 　 　 　 　 　

자기주식 취득

 　 　

(2,994,289,770)

 　 　

(2,994,289,770)

2020.06.30 (반기말)

13,777,741,000

6,194,013,577

30,475,962,400

820,413,675

284,579,232,345

335,847,362,997

2021.01.01 (보고금액)

13,777,741,000

6,194,013,577

30,475,962,400

8,060,204,522

289,015,632,022

347,523,553,521

총포괄손익 :

 　 　 　 　 　 　

반기순이익

 　 　 　 　

15,732,793,808

15,732,793,808

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

4,677,797,267

 　

4,677,797,267

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　 　 　

(70,895,453)

(70,895,453)

소유주와의 거래 :

 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　 　

(12,797,426,000)

(12,797,426,000)

자기주식 :

 　 　 　 　 　 　

자기주식 취득

 　 　 　 　 　 　

2021.06.30 (반기말)

13,777,741,000

6,194,013,577

30,475,962,400

12,738,001,789

291,880,104,377

355,065,823,143

현금흐름표

제 45 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 44 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 반기

제 44 기 반기

I. 영업활동현금흐름

(39,888,415,410)

42,675,858,555

　영업으로부터 창출된 현금흐름

(93,770,443,484)

(26,270,719,200)

　이자수취

76,882,819,739

76,159,464,643

　이자지급

(14,295,024,133)

(11,962,072,378)

　법인세납부

(8,705,767,532)

4,749,185,490

II. 투자활동현금흐름

(38,985,422,738)

(19,130,097,316)

　유형자산의 취득

(38,791,981)

(45,289,607)

　무형자산의 취득

(82,690,000)

(786,629,000)

　투자부동산의 취득

(143,000,000)

(8,727,273)

　투자부동산의 처분

 　

143,544,070

　당기손익공정가치측정금융자산의 취득

 　

(110,000,000)

　당기손익공정가치측정금융자산의 처분

 　

670,832,753

　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

 　

(3,133,089,300)

　장단기금융상품의 변동

(479,968,514)

(1,208,940,559)

　장단기대여금의 대여

(10,000,000)

(30,000,000)

　장단기대여금의 회수

29,027,757

51,305,600

　관계기업투자의 증가

(38,000,000,000)

(17,120,000,000)

　보증금의 증가

(310,000,000)

(121,828,000)

　보증금의 회수

50,000,000

2,568,724,000

III. 재무활동현금흐름

91,667,577,039

(9,398,284,006)

　사채의 발행

28,070,000,000

33,180,000,000

　사채의 상환

(33,310,000,000)

(28,160,000,000)

　차입금의 증가

323,921,591,209

239,827,612,661

　차입금의 상환

(213,468,829,154)

(248,089,421,786)

　배당금 지급

(12,797,426,000)

(2,614,304,100)

　자기주식 취득

 　

(2,994,289,770)

　임대보증금의 증가

100,000,000

100,000,000

　임대보증금의 감소

(125,000,000)

(25,000,000)

　리스부채의 감소

(722,759,016)

(622,881,011)

IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소)

12,793,738,891

14,147,477,233

V. 기초 현금및현금성자산

15,000,374,201

11,660,091,713

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과

64

65

VII. 반기말 현금및현금성자산

27,794,113,156

25,807,569,011

5. 재무제표 주석

1. 일반사항&cr; &cr; 주식회사 리드코프(이하 '회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서 주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로 하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할, 주식회사 동특을 신설하고, 회사의 상호를 주식회사 리드코프로 변경하였습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 2003년 2월 7일자로 「 대부업 의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률」제3조에 따라 서울특별시에 대부업등록을 하고 신규사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당반기말 현재 회사는 석유도소매업, 고속도로 휴게소운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 영등포구 여의도동에 소 재하 고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. &cr; &cr; 회사는 설립후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당반기말 현재 보통주자본 금은 13,778 백만원입니다.&cr;

당반기말 및 전기말 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 당반기말 전기말
소유 주식수(주) 지분율(%) 소유 주식수(주) 지분율(%)
(주)엠투엔 4,316,783 16.32 4,316,783 16.32
서홍민 4,040,672 15.28 4,040,672 15.28
(주)디케이마린 2,264,207 8.56 2,264,207 8.56
아프로파이낸셜대부 1,769,802 6.69 1,769,802 6.69
KB자산운용 1,062,152 4.02 1,062,152 4.02
자기주식 851,283 3.22 851,283 3.22
기타 12,141,236 45.91 12,141,236 45.91
합 계 26,446,135 100.00 26,446,135 100.00

2. 재무제표의 작성기준 &cr;&cr;(1) 회계기준의 적용&cr;회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr;

(2) 추정과 판단&cr;1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr; 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 회사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 회사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 회사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 회사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.&cr; &cr;반기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;&cr;2) 공정가치 측정&cr;회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;&cr;ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 3. 유의적인 회계정책

&cr;반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 19에 기재하였습니다.&cr; 4. 공 정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치 &cr; 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 27,794,113 27,794,113 15,000,374 15,000,374
단기금융상품 18,581,725 18,581,725 18,101,757 18,101,757
매출채권(*) 3,630,979 3,630,979 2,870,515 2,870,515
대출채권 730,397,435 730,397,435 680,669,666 680,669,666
기타금융자산(유동) 326,823 326,823 141,351 141,351
기타금융자산(비유동) 3,572,682 3,572,682 3,341,710 3,341,710
기타금융자산(금융업) 9,729,162 9,729,162 9,461,438 9,461,438
당기손익-공정가치측정금융자산 438,480 438,480 385,839 385,839
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 24,796,661 24,796,661 18,625,425 18,625,425
파생상품자산 910,551 910,551 910,551 910,551
합 계 820,178,611 820,178,611 749,508,626 749,508,626
금융부채
매입채무(*) 1,123,461 1,123,461 331,306 331,306
차입부채(유동) 60,038,894 568,454,025 40,527,333 464,639,254
차입부채(비유동) 20,535,333 833,333
차입부채(금융업) 489,972,750 423,973,549
기타금융부채(유동) 1,558,913 1,558,913 1,432,655 1,432,655
기타금융부채(비유동) 600,000 600,000 625,000 625,000
기타금융부채(금융업) 8,414,699 8,414,699 8,790,264 8,790,264
파생상품부채 211,068 211,068 - -
합 계 582,455,118 580,362,166 476,513,440 475,818,479

(*) 매출채권 및 매입채무 중 단기성으로 공정가치에 상당히 가까운 경우 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계 &cr; 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말
수준 1 수준 2 수준 3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
파생상품자산 - - 910,551 910,551
당기손익-공정가치 측정 금융자산 　- 438,480 - 438,480
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 19,937,841 　- 4,858,820 24,796,661
파생상품부채 - - 211,068 211,068

(단위: 천원)
구분 전기말
수준 1 수준 2 수준 3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
파생상품자산 - - 910,551 910,551
당기손익-공정가치측정금융자산 - 385,839 - 385,839
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 13,766,605 - 4,858,820 18,625,425

(3) 가치평가기법 및 투입변수&cr; 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3 으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
당반기말 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만&cr;관측가능하지 않은 &cr;투입변수 공정가치측정과&cr;유의적이지만&cr;관측가능하지 않은&cr;투입변수간&cr;상호관계
당기손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산 910,551 3 이항모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
파생상품부채 211,068 3 이항모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
기타채무증권 438,480 2 시장접근법 - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권 4,858,820 3 원가접근법 - -

(단위: 천원)
전기말 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만&cr;관측가능하지 않은 &cr;투입변수 공정가치측정과&cr;유의적이지만&cr;관측가능하지 않은&cr;투입변수간&cr;상호관계
당기손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산 910,551 3 이항모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이 클수록&cr;공정가치 변동 증가
기타채무증권 385,839 2 시장접근법 - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권 4,858,820 3 원가접근법 - -

&cr;

5. 영업부문 정보 &cr;

(1) 영업부문에 대한 주요내용 &cr;영업부문의 주요 구분은 최고경영자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 당반기말 현재 회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

최고경영자는 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 회사의 사업은 한국내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다.

&cr;(2) 당반기와 전반기 중 회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당반기 석유사업본부 소비자금융본부 휴게소사업본부 조정(*2) 합 계
총부문수익 104,048,979 77,646,029 4,652,345 - 186,347,353
외부고객으로부터의 수익 104,048,979 77,646,029 4,652,345 - 186,347,353
부문영업이익(손실)(*1) 498,058 27,527,614 (4,986) (6,130,463) 21,890,223
감가상각비 및 무형자산상각비 332,173 619,734 115,509 149,082 1,216,498

( *1) 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;(*2) 회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다. &cr;

(단위: 천원)
전반기 석유사업본부 소비자금융본부 휴게소사업본부 조정(*2) 합 계
총부문수익 74,871,848 76,255,522 4,391,567 - 155,518,937
외부고객으로부터의 수익 74,871,848 76,255,522 4,391,567 - 155,518,937
부문영업이익(손실)(*1) (1,038,116) 29,340,865 (107,165) (5,411,582) 22,784,002
감가상각비 및 무형자산상각비 369,069 590,334 199,693 124,840 1,283,936

( *1) 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;(*2) 회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보&cr;당반기와 전반기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 매출액 관련 보고 부문
당반기 전반기
(유)우진에너지 11,404,680 - 석유사업부문
(유)썬에너지 8,015,570 석유사업부문

6. 범주별 금융상품&cr;

(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)
재무상태표 상 자산 당반기말 전기말
당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 채 무상품 438,480 385,839
파생상품자산 910,551 910,551
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 24,796,661 18,625,425
상각후원가측정 금융자산 　
현금및현금성자산 27,794,113 15,000,374
단기금융상품 18,581,725 18,101,757
매출채권 3,630,979 2,870,515
대출채권 730,397,435 680,669,666
기타금융자산(유동) 326,823 141,351
기타금융자산(비유동) 3,572,682 3,341,710
기타금융자산(금융업) 9,729,162 9,461,438
합 계 820,178,611 749,508,626

(단위: 천원)
재무상태표 상 부채 당반기말 전기말
당기손익-공정가치측정 금융부채
파 생 상품부채 211,068 -
상각후원가측정 금융부채 　
매입채무 1,123,461 331,306
차입부채(유동) 60,038,894 40,527,333
차입부채(비유동) 20,535,333 833,333
차입부채(금융업) 489,972,750 423,973,549
기타금융부채(유동) 1,558,913 1,432,655
기타금융부채(비유동) 600,000 625,000
기타금융부채(금융업) 8,414,699 8,790,264
합 계 582,455,118 476,513,440

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 채무상품 관련손익 52,641 229,876
파생상품평가이익 - 801,360
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련손익 4,677,797 820,414
상각후원가 금융자산
이자수익 73,737,144 73,489,429
대손상각비 (23,919,485) (22,170,899)
대손충당금환입 1,000 1,594
대출채권처분이익 3,911,706 2,836,076
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품평가손실 (211,068) -
상각후원가측정 금융부채
이자비용 (12,849,032) (11,794,809)
합 계 45,400,703 44,213,041

7. 공정가치 측정 금융자산 &cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산(금융업)

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
기타채무상품 438,480 385,839
파생상품자산 910,551 910,551
합 계 1,349,031 1,296,390

2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련손익 52,641 229,876
파생상품평가이익 - 801,360
합 계 52,641 1,031,236

&cr;(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
(주)엠투엔(*1) 19,937,841 13,766,605
Green fire bio, LLC(*1)(*2) 4,858,820 4,858,820
합 계 24,796,661 18,625,425

(*1) 동 지분상품은 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.&cr;(*2) 피투자기업으로부터 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고, 보고기간 중 가치변동의 증거가 되는 유의적인 변동이 없어 원가가 공정가치의 추정치를 나타낸다고 판단하고 있습니다.&cr;

8. 사용제한금융자산&cr;

당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 세부내역 예치기관 당반기말 전기말 사용제한사유
단기금융상품 보통예금 등 신한은행 외 18,581,725 18,101,757 차입금에 대한 질권설정
장기금융상품 당좌개설보증금 국민은행 외 3,000 3,000 당좌개설보증금
합 계 18,584,725 18,104,757

9 . 대출채권 및 대손충당금 &cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
상각후원가 대손충당금(*2) 순장부가액 상각후원가 대손충당금 순장부가액
신용대출채권(*1) 543,738,775 (62,018,482) 481,720,293 592,735,599 (80,895,037) 511,840,562
담보대출채권(*1) 218,398,292 (7,617,213) 210,781,079 147,995,210 (7,171,403) 140,823,807
기업대출채권 29,939,995 (12,375) 29,927,620 23,630,844 (10,102) 23,620,742
이연대출부대비용 8,968,771 (1,000,328) 7,968,443 5,105,893 (721,338) 4,384,555
합 계 801,045,833 (70,648,398) 730,397,435 769,467,546 (88,797,880) 680,669,666

(*1) 당반기말 집합평가 대상 대출채권 잔액은 600,369 백만원이며 이에 대한 대손충당금은 66,954 백만원입니다. &cr;(*2) 당반기 미래경기전망정보 산출 465백만원 증가 효과를 포함하고 있습니다.&cr;&cr;상기 대출채권 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조 ). &cr;

(2) 대출채권의 신용건전성&cr;당반기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당반기말 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지 않음 신용이 손상됨
일반채권
원금 701,398,634 15,617,481 13,897,063 730,913,178
대손충당금 (23,679,202) (6,724,575) (7,576,018) (37,979,795)
장부금액 677,719,432 8,892,906 6,321,045 692,933,383
화해채권
원금 - - 61,163,884 61,163,884
대손충당금 - - (31,668,275) (31,668,275)
장부금액 - - 29,495,609 29,495,609
합계(*) 677,719,432 8,892,906 35,816,654 722,428,992

(*) 이연대출부대비용은 합계금액에 포함되지 않았습니다.

(단위: 천원)
전기말 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지 않음 신용이 손상됨
일반채권
원금 633,093,355 12,325,597 14,643,057 660,062,009
대손충당금 (17,775,844) (5,109,931) (8,247,566) (31,133,341)
장부금액 615,317,511 7,215,666 6,395,491 628,928,668
화해채권
원금 - - 104,299,644 104,299,644
대손충당금 - - (56,943,201) (56,943,201)
장부금액 - - 47,356,443 47,356,443
합계(*) 615,317,511 7,215,666 53,751,934 676,285,111

(*) 이연대출부대비용은 합계금액에 포함되지 않았습니다.

(3) 당반기 및 전기 대출채권 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당반기(*) 대출채권 합계 대출채권 - 미수수익 합계
12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권
기초 대출채권 633,093,355 12,325,597 118,942,701 764,361,653 7,433,005 760,161 1,194,243 9,387,409
- 12개월 기대신용손실로&cr; 대체 1,341,855 (709,332) (632,523) - 84,922 (38,020) (46,902) -
- 신용이 손상되지 않은 &cr; 대출채권으로 대체 (11,290,768) 11,437,786 (147,018) - (141,046) 152,304 (11,258) -
- 신용이 손상된 &cr; 대출채권으로 대체 (18,730,178) (6,349,013) 25,079,191 - (318,016) (397,471) 715,487 -
- 실행(상환)액 96,984,370 (1,087,557) 691,136 96,587,949 651,262 446,105 (158,140) 939,227
- 상각액 - - (9,202,283) (9,202,283) - - (587,207) (587,207)
- 대출채권 매각 - - (59,670,257) (59,670,257) - - - -
반기말 대출채권 701,398,634 15,617,481 75,060,947 792,077,062 7,710,127 923,079 1,106,223 9,739,429

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)
전기(*) 대출채권 합계 대출채권 - 미수수익 합계
12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권
기초 대출채권 630,940,971 20,832,251 82,457,818 734,231,040 7,841,514 1,734,842 1,141,807 10,718,163
- 12개월 기대신용손실로 대체 1,451,543 (1,113,752) (337,791) - 113,409 (69,954) (43,455) -
- 신용이 손상되지 않은 &cr; 대출채권으로 대체 (7,160,828) 7,240,828 (80,000) - (88,636) 99,998 (11,362) -
- 신용이 손상된 &cr; 대출채권으로 대체 (46,130,623) (8,449,188) 54,579,811 - (689,063) (612,230) 1,301,293 -
- 실행(상환)액 53,992,292 (6,184,542) 6,800,377 54,608,127 255,781 (392,495) 1,236,631 1,099,917
- 상각액 - - (24,477,514) (24,477,514) - - (2,430,671) (2,430,671)
기말 대출채권 633,093,355 12,325,597 118,942,701 764,361,653 7,433,005 760,161 1,194,243 9,387,409

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(4) 당반기 및 전기 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)
당반기(*) 대출채권 대손충당금 합계 대출채권 - 미수수익 대손충당금 합계
12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr; 대손충당금 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr; 대손충당금
기초 대손충당금 17,775,844 5,109,931 65,190,767 88,076,542 253,849 328,587 675,354 1,257,790
- 12개월 기대신용손실로 대체 639,552 (262,878) (376,674) - 42,691 (14,518) (28,173) -
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (378,067) 476,871 (98,804) - (6,013) 13,572 (7,559) -
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (1,388,959) (2,581,001) 3,969,960 - (36,783) (166,810) 203,593 -
- 전입(환입)액 7,030,832 3,981,652 11,931,828 22,944,312 82,583 262,322 351,276 696,181
- 상각액 - - (9,202,283) (9,202,283) - - (587,207) (587,207)
- 대출채권 매각 - - (32,170,501) (32,170,501) - - - -
반기말 대손충당금 23,679,202 6,724,575 39,244,293 69,648,070 336,327 423,153 607,284 1,366,764

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다. &cr;

(단위: 천원)
전기(*) 대출채권 대손충당금 합계 대출채권 - 미수수익 대손충당금 합계
12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr; 대손충당금 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr; 대손충당금
기초 대손충당금 13,173,045 12,264,569 42,898,670 68,336,284 201,964 1,109,456 961,301 2,272,721
- 12개월 기대신용손실로 대체 764,142 (571,030) (193,112) - 66,379 (41,469) (24,910) -
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (151,166) 197,206 (46,040) - (2,271) 8,810 (6,539) -
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (1,832,346) (4,302,526) 6,134,872 - (45,896) (352,993) 398,889 -
- 전입(환입)액 5,822,169 (2,478,288) 40,873,891 44,217,772 33,673 (395,217) 1,777,284 1,415,740
- 상각액 - - (24,477,514) (24,477,514) - - (2,430,671) (2,430,671)
기말 대손충당금 17,775,844 5,109,931 65,190,767 88,076,542 253,849 328,587 675,354 1,257,790

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

10. 유무형자산과 투자부동산&cr;

(1) 당반기 및 전기 유무형자산 및 투자부동산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당반기 유형자산 무형자산 투자부동산
기초 순장부금액 5,580,505 851,215 5,995,495
취득 37,363 2,500 143,000
처분 및 폐기 - - (64,886)
감가상각비 (95,965) (122,455) (180,631)
보고기간말 장부금액 5,521,903 731,260 5,892,978
취득원가 10,870,078 3,959,643 15,012,304
감가상각누계액 (4,965,781) (3,228,383) (8,073,940)
손상차손누계액 (382,394) - (1,045,386)

(단위: 천원)
전기 유형자산 무형자산 투자부동산
기초 순장부금액 5,738,287 302,230 6,470,250
취득 65,635 876,450 8,727
처분 - - (50,570)
감가상각비 (199,622) (327,465) (365,758)
손상차손 (23,795) - (67,154)
보고기간말 장부금액 5,580,505 851,215 5,995,495
취득원가 10,832,715 3,957,145 14,948,803
감가상각누계액 (4,869,816) (3,105,930) (7,907,922)
손상차손누계액 (382,394) - (1,045,386)

당반기 중 회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,081,263천원(전반기 : 589,021천원) 입니다.

(2) 당반기 및 전기 유무형자산 및 투자부동산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당반기 유형자산 무형자산
기초 순장부금액 363,459 613,982
취득 1,428 80,190
감가상각비 (72,274) (147,547)
보고기간말 장부금액 292,613 546,625
취득원가 3,779,531 4,190,060
감가상각누계액 (3,486,918) (3,643,435)

(단위: 천원)
전기 유형자산 무형자산
기초 순장부금액 304,891 615,993
취득 204,158 264,033
처분 (6,008) -
감가상각비 (139,582) (266,044)
보고기간말 장부금액 363,459 613,982
취득원가 3,778,103 4,109,870
감가상각누계액 (3,414,644) (3,495,888)

11. 기타금융자산 및 기타자산 &cr;&cr; (1) 기타금융자산&cr; 1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 미수금 323,823 138,351
보증금 3,000 3,000
소 계 326,823 141,351
비유동 장기대여금 58,750 77,778
보증금 3,510,932 3,260,932
장기금융상품 3,000 3,000
소 계 3,572,682 3,341,710
합 계 3,899,505 3,483,061

&cr;2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
미수금 13,812 4,369
미수수익 9,754,057 9,396,802
대손충당금 (1,366,764) (1,257,790)
보증금 1,328,057 1,318,057
합계 9,729,162 9,461,438

(2 ) 기타자산 &cr; 1) 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
선급비용 300,729 100,683
선급금 556,571 2,029,973
합계 857,300 2,130,656

2) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
선급비용 3,058,785 1,591,936
선급금 697,639 100
합계 3,756,424 1,592,036

12. 관계종속기 업투자 &cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회 사 명 소재지 결산월 당반기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
종속기업(비금융업)
주식회사 리드컴 한국 12월 100.00 100,000 100.00 100,000
MIP혁신성장펀드 2호 한국 12월 83.80 15,000,000 98.68 15,000,000
합 계 15,100,000 15,100,000

&cr;(2) 당반기말 및 전기말 현재 관계종속기업투자(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회 사 명 소재지 결산월 당반기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
관계기업(금융업)
대신캑터스바이아웃 주식회사 한국 12월 24.50 25,000,000 24.50 25,000,000
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*) 한국 12월 78.35 38,000,000 - -
종속기업(금융업)
앤알캐피탈대부주식회사 한국 12월 100.00 7,000,000 100.00 7,000,000
주식회사채권추심전문엘씨대부 한국 12월 100.00 100,000 100.00 100,000
합 계 70,100,000 32,100,000

(*) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

13. 기타금융부채 &cr; &cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계정명 당반기말 전기말
유동 미지급금 1,264,666 1,340,679
예수금 43,382 40,131
미지급비용 250,865 51,845
소계 1,558,913 1,432,655
비유동 임대보증금 600,000 625,000
총 기타금융부채 2,158,913 2,057,655

&cr;(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정명 당반기말 전기말
미지급금 6,304,997 7,265,047
예수금 715,584 398,076
미지급비용 1,309,912 1,061,029
지급보증충당부채 84,206 66,112
총 기타금융부채 8,414,699 8,790,264

&cr;(3) 당반기 및 전기 지급보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
기초 장부금액 66,112 133,022
지급보증충당부채전입(환입) 18,094 (66,910)
보고기간말 장부금액 84,206 66,112

14. 차입부 채 &cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계정명 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말
비금융업&cr;(유동) 단기차입금 국민은행 외 7개 1.81~4.70 35,354,894 36,100,000
유동성장기차입금 세람저축은행 외 3개 4.70~4.99 24,684,000 4,427,333
소 계 60,038,894 40,527,333
비금융업&cr;(비유동) 장기차입금 세람저축은행 외 3개 4.70~4.99 20,535,333 833,333
총 차입부채 80,574,227 41,360,666

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다 (주석 8 참조) . 또한, 회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권 및 견질어음이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 22 참조) .

&cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계정명 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말
금융업 단기차입금 신영증권 외 5개 4.20~5.00 105,183,333 63,600,000
유동성장기차입금 BNK저축은행 외 49개 4.70~5.70 242,714,268 210,430,504
단기사채 제448회 외 8개 4.60~5.00 20,000,000 17,100,000
유동성장기사채 제332회 외 38개 4.90~7.30 29,930,000 28,410,000
장기차입금 BNK저축은행 외 34개 4.80~5.30 61,145,149 63,773,045
사채 제421회 외 32개 4.60~7.00 31,000,000 40,660,000
총 차입부채 489,972,750 423,973,549

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다 (주석 8 참조) . 또한, 회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권 및 견질어음이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 22 참조) .

15. 기타부채&cr; &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
선수금 1,440,321 847,433

&cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타비유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
기타충당부채(비금융업) 24,500 24,500

&cr; (3) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
기타충당부채(금융업) 104,825 104,825

&cr;(4) 당반기 및 전기 중 기타충당부채 변동은 없습니다.

16. 순 확정급여부채 &cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 6,979,505 6,540,214
사외적립자산의 공정가치 (4,450,399) (4,472,379)
재무상태표상 부채 2,529,106 2,067,835

(2) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 7,529,136 7,130,584
사외적립자산의 공정가치 (4,800,865) (4,876,090)
재무상태표상 부채 2,728,271 2,254,494

&cr; (3) 포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
당기근무원가 862,729 784,167
순이자원가 (3,113) (27,452)
종업원 급여에 포함된 총 비용 859,616 756,715

17. 자본&cr;&cr; (1) 자본금&cr;회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,171주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

&cr; 회사는 이사회결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당반기말 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. &cr; &cr; (2) 배당내역&cr;2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 주당배당금 및 총배당금은 500원과 12,797백만원이며, 2021년 4월 중에 지급되었습니다. (전기 지급액 : 2,614백만원).&cr;&cr;회사는 2021년 7월 이사회에서 중간배당을 결의하였으며, 주당 배당금 및 총배당금은 각각 300원과 7,678백만원입니다. 당반기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고있지 않습니다.&cr;

18. 일반관리비&cr;

당반기 및 전반기 회사의 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계 정 과 목 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 5,944,726 13,176,904 6,391,672 12,042,767
퇴직급여 429,809 859,616 381,073 823,431
감가상각비 172,737 348,870 191,991 377,713
사용권자산감가상각비 319,566 597,626 304,015 597,774
무형자산상각비 135,190 270,002 153,022 308,449
광고선전비 1,064,979 2,814,342 1,997,262 3,272,416
임차료 669,243 1,181,738 611,111 1,133,152
복리후생비 512,370 959,502 483,359 915,442
지급수수료 1,124,019 2,392,217 1,190,047 1,917,824
여비교통비 29,020 53,525 25,797 54,073
접대비 52,138 162,406 54,444 129,552
통신비 276,801 554,187 221,212 462,430
수도광열비 96,513 228,457 99,969 229,338
세금과공과 437,361 753,937 422,058 993,527
수선비 3,922 10,320 4,411 10,031
보험료 37,262 74,144 57,328 107,575
차량유지비 66,205 112,669 45,979 103,003
교육훈련비 13,031 12,076 16,746 18,254
도서인쇄비 10,505 26,764 3,901 6,462
소모품비 102,906 202,245 89,342 172,735
전산처리비 75,699 150,706 55,317 100,159
협회비 8,882 76,900 45,177 89,257
미화조성비 22,830 31,559 22,556 34,599
합 계 11,605,714 25,050,712 12,867,789 23,899,963

19. 법인세&cr; &cr; 법인세 비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기 초하여 인식하였습니다. 2 021 년 12월 31일 로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.26% ( 2020 년 12월 31일 로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 24.27 % ) 입 니다.&cr;

20. 주당순이익&cr;

(1) 기본주당순이익&cr;&cr;① 기본주당순이익&cr;기본주당이익은 회사의 보통주반기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
보통주반기순이익(원) 8,554,802,833 15,732,793,808 8,126,188,046 17,670,411,471
가중평균 유통보통주식수(주) 25,594,852 25,594,852 25,785,794 25,961,308
기본주당순이익(원) 334 615 315 681

&cr;② 가중평균유통보통주식수 산정내역

(단위: 주)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
Ⅰ. 가중평균 총발행 주식수 26,446,135 26,446,135 26,446,135 26,446,135
Ⅱ. 가중평균 자기주식수 851,283 851,283 660,341 484,827
Ⅲ. 가중평균 유통주식수(Ⅰ-Ⅱ) 25,594,852 25,594,852 25,785,794 25,961,308

&cr;&cr;(2) 희석주당순이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 부여한 주식매입선택권 중 8차는 희석효과가 없어 당반기 및 전반기 회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. &cr;

21. 현 금흐름표 &cr;

(1) 영업활동으로 인한 현금흐름

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
반기순이익 15,732,794 17,670,411
조정:
이자수익 (73,752,032) (73,489,429)
이자비용 12,891,104 11,819,828
법인세비용 5,040,104 5,663,319
감가상각비 348,870 377,713
사용권자산감가상각비 597,626 597,775
무형자산상각비 270,002 308,449
대손상각비 23,919,485 22,170,899
투자부동산폐기손실 64,886 -
투자부동산처분이익 - (133,915)
파생상품평가이익 - (801,360)
파생상품평가손실 211,068 -
퇴직급여 859,616 756,715
금융보증환입 - (42,395)
금융보증비용 18,094 -
당기손익인식금융자산 관련손익 (52,641) (229,876)
운전자본의 변동:
재고자산 (3,676,549) (2,233,618)
매출채권 (760,464) 129,555
대출채권 (77,041,211) (8,075,656)
단기리스채권 94,531 -
장기리스채권 4,685 -
미수금 (194,916) (124,452)
선급금 775,864 545,036
선급비용 (78,417) (111,429)
퇴직금의 지급 (159,060) (237,714)
사외적립자산 140,961 204,121
매입채무 792,155 973,539
미지급금 (1,036,064) (1,968,543)
선수금 592,888 (88,438)
예수금 320,759 50,396
미지급비용 305,419 (1,650)
영업활동으로 인한 현금흐름 (93,770,443) (26,270,719)

&cr; (2) 현금및현금성자산의 구성요소

(단위: 천원)
항목 당반기말 전반기말
은행예금및보유현금 10,575,549 17,082,275
단기은행예치금 17,218,564 8,725,294
계 27,794,113 25,807,569

(3) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)
내용 당반기 전반기
대출채권의 제각 9,202,283 14,416,557
미수수익의 제각 587,207 1,448,344
장기차입금 및 사채의 유동성대체 223,155,896 164,775,230

22. 우발상 황 및 약정사항

(1) 주요 차입약정

(단위: 천원)
구 분 당 반 기말 전기말 약정처
한도약정액 대출실행액 한도약정액 대출실행액
기업구매자금대출 8,000,000 6,454,894 8,000,000 8,000,000 KB국민은행
7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 신한은행
1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 부산은행
3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 우리은행
6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 NH농협은행
1,800,000 1,800,000 1,800,000 - IBK기업은행
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 DGB대구은행
2,000,000 2,000,000 - - 수협은행
일반여신약정 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 KDB산업은행
2,000,000 1,333,333 4,000,000 1,916,667 세람저축은행
2,000,000 1,800,000 - - 광주은행
계 43,900,000 38,488,227 41,900,000 38,016,667

(2) 담보제공자산&cr;1) 당반기말

(단위: 천원)
계 정 과 목 세부내역 장부금액 당반기말 차입금액(*1) 담보권자
담보설정금액&cr;(채권최고액)
현금및현금성자산,&cr;단기금융상품&cr;당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품 1,947,000 2,141,700 7,000,000 신한은행
단기금융상품 1,060,000 1,166,000 6,454,894 국민은행
당기손익-공정가치측정금융자산 338,996 101,000
단기금융상품 700,000 700,000 9,000,000 한국산업은행
유형자산, 투자부동산 토지 3,254,390 22,000,000
건물 234,672
기계기구 87,954
대출채권,&cr;단기금융자산 대출채권 372,990,027 372,990,027 308,442,750 신한캐피탈 외
단기금융상품 12,356,686 메리츠종금 외
매출채권,&cr;단기금융자산 매출채권 429,426 10,836,800 8,336,000 케이비캐피탈(*2)
단기금융상품 1,245,117 광주은행
매출채권,&cr;단기금융자산 매출채권 251,357 13,000,000 10,000,000 케이비캐피탈(*3)
단기금융상품 1,272,921 국민은행
관계기업투자 관계기업투자 38,000,000 28,500,000 23,750,000 JB우리캐피탈(*4)
합 계 434,168,546 451,435,527 372,983,644

(*1) 신한은행, 국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, 산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.&cr; (*2) 디와이에이치제육차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 47,238,438천원 입니다.&cr; (*3) 디와이에이치제칠차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 51,517,676천원 입니다.&cr; (*4) 회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.&cr;

2) 전기말

(단위: 천원)
계 정 과 목 세부내역 장부금액 전기말 차입금액(*1) 담보권자
담보설정금액&cr;(채권최고액)

단기금융상품,&cr;당기손익-공정가치 측정 금융자산,&cr;기타금융자산

 단기금융상품 1,947,000 2,141,700 7,000,000 신한은행
단기금융상품 1,060,000 1,166,000 8,000,000 국민은행
당기손익-공정가치측정금융자산 287,352 101,000
단기금융상품 700,000 700,000 9,000,000 한국산업은행
유형자산, 투자부동산 토지 3,254,390 22,000,000
건물 246,213
기계기구 96,135
대출채권,&cr;단기금융자산 대출채권 363,794,258 363,794,258 299,203,549 신한캐피탈 외
단기금융상품 13,086,183 메리츠종금 외
매출채권,&cr;단기금융자산 매출채권 116,106 4,347,200 3,344,000 케이비캐피탈(*2)
단기금융상품 1,308,573 광주은행
합 계 385,896,210 394,250,158 326,547,549

(*1) 신한은행, 국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, 산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.&cr;(*2) 디와이에이치제오차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 향후 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 29,542,547천원 입니다.

(3) 지급보증

1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)
제공받는자 지급보증액 지급보증처 관련차입금 금액
앤알캐피탈대부 70,908,578 더블저축은행 외 66,930,121
디와이에이치제육차 10,836,800 케이비캐피탈 8,336,000
디와이에이치제칠차 13,000,000 케이비캐피탈 10,000,000
합 계 94,745,378 85,266,121

&cr; 2) 제공받은 지급보증&cr;당반기말 현재 회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)
상품명 피보험자상호 지급보증액 주계약내용
이행(상품판매대금)보증보험 에쓰-오일(S-OIL)(주) 5,000,000 석유제품 공급계약
가맹사업보증보험 롯데지알에스㈜ 30,000 (주)롯데리아 가맹점계약(엔제리너스)
가맹사업보증보험 롯데지알에스㈜ 30,000 시설물대여계약
인허가보증보험 금융위원회 50,000 대부(중개)업자 영업보증금 보증
공탁보증보험 개인 966,430 부동산 및 채권 가압류 등

(4) 견질제공어음내역

(단위: 천원)
구분 금액 매수 제공처 제공내역 관련차입금 금액
어음 백지 2매 에쓰오일㈜ 대리점 및 저유소 임대계약 관련 -

&cr;(5) 계류중인 소송사건 &cr;회사는 회사의 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다.

23. 특수관계자 거래

(1) 당 반기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr; 1) 주요 주주

구 분 지분율(%) 비 고
(주)엠투엔 16.32 유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민 15.28 기타특수관계자
(주)디케이마린 8.56 유의적 영향력을 행사하는 기업

2) 관계종속기업 및 기타 특수관계자

구 분 회사명
종속기업 앤알캐피탈대부 주식회사
종속기업 주식회사 채권추심전문엘씨대부
종속기업 주식회사 리드컴
종속기업 MIP혁신성장펀드 2호
종속기업 (주)카옥션
종속기업 씨에이대부
종속기업 디와이에이치제육차(*1)
종속기업 디와이에이치제칠차(*1)
관계기업 대신캑터스바이아웃 주식회사
관계기업 캑터스바이아웃 제6호 PEF(*2)
기타 특수관계자 곤산대경기차배건유한공사
(주)사이오픽
(주)엠투엔바이오
M2N BIO US.,LLC

(*1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. &cr;(*2) 소유지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)
구분 회사명 당 반 기 전 반 기
채권매각이익 이자비용 채권매각이익 이자비용
종속기업 채권추심전문엘씨대부 (3,860) - 2,044,069 -
디와이에이치제사차(*) - - - 1,804
디와이에이치제오차(*) - 56,270 - 178,780
디와이에이치제육차 - 147,742 - -
주요경영진에 가까운 가족 - 3,072 - 23,296
합계 (3,860) 207,084 2,044,069 203,880

(*) 당반기 및 전반기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니 다.&cr;

(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

1) 당 반기 말

(단위: 천원)
구분 회사명 채권 채무
미수금 사채 차입금 미지급금 미지급비용
종속기업 앤알캐피탈대부 주식회사 4,928 - - - -
주식회사 리드컴 - - - 2,799 -
디와이에이치제육차 - - 8,336,000 　- 5,481
디와이에이치제칠차 - - 10,000,000 　- 20,822
합계 4,928 - 18,336,000 2,799 26,303

2) 전기말

(단위: 천원)
구분 회사명 채권 채무
미수금 사채 차입금 미지급금 미지급비용
종속기업 앤알캐피탈대부 주식회사 4,312 - - - -
주식회사 리드컴 - - - 4,614 -
디와이에이치제오차 - - 3,344,000 - 8,529
주요경영진에 가까운 가족 - 640,000 - - 137,088
합계 4,312 640,000 3,344,000 4,614 145,617

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역&cr;1) 자금의 출자

(단위: 천원)
회사명 당반기 전반기
자금출자거래 자금출자거래
출 자 출 자
대신캑터스바이아웃 주식회사(*1) - 17,120,000
(주)엠투엔(*2) - 3,133,089
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*3) 38,000,000 -

(*1) 회사는 ㈜ 비에스렌탈 지분 인수를 위해 특수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜에 대해 2020년 2월 28일에 250억원 출자를 완료하였습니다. &cr; (*2) 회사는 비즈니스협업 차 ㈜엠투엔에 대해 2020년 5월 25일에 31.3억원출자를 완료하였으며, 당반기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.&cr;(*3) 회사는 당반기 중 메이슨캐피탈 지분 인수를 위해 사모투자합자회사인 캑터스바이아웃 제6호 PEF에 대해 380억원 출자를 완료하였습니다.&cr;

2) 자금의 차입

(단위: 천원)
구분 회사명 당 반 기 전반기
자 금 차입 거래 자 금 차입 거래
차 입 상 환 차 입 상 환
종속기업 디와이에이치제사차 - 452,000
디와이에이치제오차 - 3,344,000 - 2,496,000
디와이에이치제육차 10,000,000 1,664,000 - -
디와이에이치제칠차 10,000,000 - - -
주요경영진에 가까운 가족 - 640,000 - -
합계 20,000,000 5,648,000 - 2,948,000

&cr;3 ) 특수관계자에 대한 2020 회계연도에 대한 총 배당금은 5,310,831 천원으로 동 배당금은 2021년 4월 중에 지급되었습니다.

(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증&cr; 회사는 특수관계자에게 다음의 지급보증을 제공하고 있습니 다(주석 22참조).

(단위: 천원)
제공받는자 지급보증액 지급보증처 관련차입금 금액
앤알캐피탈대부(*) 70,908,578 더블저축은행 외 66,930,121
디와이에이치제육차 10,836,800 케이비캐피탈 8,336,000
디와이에이치제칠차 13,000,000 케이비캐피탈 10,000,000
합 계 94,745,378 85,266,121

(*)회사는 앤알캐피탈대부의 자금조달과 관련하여, 이사회 결의에 의해 총 100,000백만원을 한도로 지급 보증을 제공할 수 있습니다. 당반기말 현재 상기 앤알캐피탈대부의 기업어음과 관련하여 실행한 지급보증은 총 46,400백만원 입니다.&cr;

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당반기 및 전반기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 및 기타 단기종업원 급여 501,267 3,570,934 544,551 2,982,730
퇴직급여 103,577 210,618 392,007 548,087
합 계 604,844 3,781,552 936,558 3,530,817

&cr;상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

24. 리 스&cr;

(1) 재무상태표에 인식된 금액(비금융업)&cr;1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
사용권자산
부동산 390,044 93,502
차량운반구 114,722 193,865
합계 504,766 287,367

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
리스부채
유동 571,308 307,911
비유동 406,053 283,472
합계 977,361 591,383

&cr;2) 당반기 중 증가된 사용권자산은 446,438천원 입니다.

(2) 재무상태표에 인식된 금액(금융업)&cr;1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
사용권자산
부동산 503,816 321,201
차량운반구 139,490 148,034
합계 643,306 469,235

(단위: 천원)
구분 당반기말 전기말
리스부채
유동 518,188 342,118
비유동 135,356 136,733
합계 653,544 478,851

&cr; 2) 당반기 중 증가된 사용권자산은 609,934천원 입니다.

(3) 포괄손익계산서에 인식된 금액(비금융업, 금융업)&cr;리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기 전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산 464,145 457,260
차량운반구 133,481 140,514
합계 597,626 597,774
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 42,072 25,019
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) 14,888 -
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 95,226 98,715
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 886,246 853,557

당반기 중 리스의 총 현금유출은 1, 621, 284 천원 입니다.&cr;&cr;( 4) 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)&cr; 당반기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

리스부채의&cr;계약상 만기

 6개월&cr;이하

6~12&cr;개월

 1~2년 2~5년

총 계약상

현금흐름

당반기말

장부금액

리스부채

 15,737 155,731 600,681 273,218 1,045,367 977,361

(5) 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)&cr; 당반기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

리스부채의&cr;계약상 만기

 6개월&cr;이하

6~12&cr;개월

 1~2년 2~5년

총 계약상

현금흐름

당반기말

장부금액

리스부채

 15,848 397,433 28,102 235,723 677,106 653,544

&cr; (6) 회사의 리스활동과 회계정책&cr;&cr;변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정&cr;&cr;일부 부동산 리스는 휴게소사업에서 생기는 총매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업의 경우, 최대 4.75%~23.18%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. &cr;&cr;변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 총매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료지급은 약 6% 정도 증가합니다.

6. 배당에 관한 사항

&cr; 가. 배당에 관한 주요정책 및 제한사항&cr; 회사는 단기적 이익의 배당보다는 핵심 주력사업에 대한 재투자를 통한 장기적인 주주가치의 극대화를 배당정책으로 하고 있습니다.&cr;&cr;정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다.

제44조(이익금의 처분)

당 회사는 매 사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의 적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액&cr;

제45조(이익배당)

①이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다.&cr;

제45조의2(분기배당)

①당 회사는 매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

⑤중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr;

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)

①배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

&cr;나. 주요배당지표

50050050027,21445,87340,58615,73330,74430,1441,0681,7801,5527,67820,4763,921---28.2144.639.66보통주2.7811.332.05우선주---보통주---우선주---보통주300800150우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제45기 반기 제44기 제43기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ ① 정관 제45조 제1항에 "이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다." 고 규정하고 있으며, 동조 제2항에 "제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다."라고 규정하고 있습니다. 또 정관 제45조의 2 제1항에 "매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다." 라고 규정하고 있습니다. &cr; ② 상기 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 당기순이익 기준으로 계산하였습니다.&cr;③ 2019년 사업연도에는 주당 50원의 중간배당금과 주당 100원의 결산배당금을 지급하였으며, 2020년 사업연도에 는 주당 300원의 중간배당금과 주당 500원의 결산배당금을 지급하였습니다. &cr; ④ 2021년 사업연도에는 주당 300원의 중간배당을 실시하였습니다

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
11115.404.37
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※① 연속 배당횟수는 당기 중간배당을 포함하고 있습니다.

② 최근 3년간은 2018년(제42기)부터 2020년(제44기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2016년(제40기)부터 2020년(제44기)까지 기간입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2007년 10월 23일유상증자(제3자배정)보통주1,343,2885003,2732007년 12월 12일유상증자(일반공모)보통주141,4265002,720
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
-

※ 2007.12.12. 이후 공시대상기간 중 자본금 변동사항은 없습니다.

&cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황&cr;해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl

&cr; 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr;해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

&cr; 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr;해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

&cr;가. 채무증권 발행실적

2021년 06월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
리드코프기업어음증권사모2021.01.151,000,000,0004.75A3-(NICE,서신평)2022.01.14 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.01.15500,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.14 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.01.15300,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.14 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.01.15200,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.14 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.01.203,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.19 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.01.26500,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.25 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.01.26500,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.25 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.01.26300,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.25 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.01.271,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.26 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.01.281,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.27 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.03500,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.28 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.03500,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.01.28 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.03500,000,000 4.35A3-(NICE,서신평)2021.08.03 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.03500,000,000 4.35A3-(NICE,서신평)2021.08.03 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.092,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.02.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.151,000,000,000 4.35A3-(NICE,서신평)2021.08.13 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.151,000,000,000 4.35A3-(NICE,서신평)2021.08.13 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.23400,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.02.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.23400,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.02.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.23400,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.02.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.02.23300,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.02.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.081,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.081,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.173,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.16 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.17300,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.16 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.182,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.17 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.263,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.25 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.291,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.28 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.291,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.28 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.29500,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.28 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.03.29500,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.03.28 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.072,300,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.04.06 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.07700,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.06 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.162,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.15 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.16500,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.15 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.16400,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.15 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.16300,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.15 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.192,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.18 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.221,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.21 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.22500,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.21 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.22500,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.21 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.22200,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.21 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.231,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.231,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.04.262,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.04.25 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.042,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.05.03 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.041,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.05.03 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.113,000,000,000 4.20A3-(NICE,서신평)2021.11.11 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.131,200,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.05.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.13500,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.05.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.13500,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.05.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.142,000,000,000 4.20A3-(NICE,서신평)2021.11.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.181,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.05.17 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.181,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.05.17 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.213,000,000,000 4.20A3-(NICE,서신평)2021.11.19 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.261,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.05.25 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.05.282,000,000,000 4.70A3-(NICE,서신평)2022.05.27 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.032,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.02 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.031,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.02 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.072,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.03 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.091,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.141,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.13 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.141,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.13 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.141,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.13 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.181,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.17 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.181,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.17 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.181,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.17 미상환 -리드코프기업어음증권사모2021.06.223,000,000,000 4.60A3-(NICE,서신평)2022.06.21 미상환 -앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.01.151,000,000,000 4.95A3-(NICE,서신평)2022.01.14미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.01.272,000,000,000 4.95A3-(NICE,서신평)2022.01.26미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.02.092,000,000,000 4.95A3-(NICE,서신평)2022.02.08미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.02.192,000,000,000 4.95A3-(NICE,서신평)2022.02.18미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.02.242,300,000,000 4.95A3-(NICE,서신평)2022.02.23미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.03.112,000,000,000 4.95A3-(NICE,서신평)2022.03.10미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.03.172,000,000,000 4.90A3-(NICE,서신평)2022.03.16미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.03.182,000,000,000 4.90A3-(NICE,서신평)2022.03.17미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.03.262,000,000,000 4.90A3-(NICE,서신평)2022.03.23미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.04.232,000,000,000 4.80A3-(NICE,서신평)2022.04.22미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.04.302,100,000,000 4.80A3-(NICE,서신평)2022.04.29미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.05.132,000,000,000 4.80A3-(NICE,서신평)2022.05.12미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.05.262,000,000,000 4.80A3-(NICE,서신평)2022.05.25미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.06.032,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.06.02미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.06.212,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.06.20미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2021.06.302,000,000,000 4.75A3-(NICE,서신평)2022.06.29미상환-리드코프회사채사모2021.02.01120,000,000 6.50-2023.02.01 미상환 -리드코프회사채사모2021.02.01100,000,000 6.50-2023.02.01 미상환 -리드코프회사채사모2021.02.01500,000,000 6.50-2023.02.01 미상환 -리드코프회사채사모2021.02.083,000,000,000 4.60-2023.02.08 미상환 -리드코프회사채사모2021.03.02300,000,000 6.00-2023.03.02 미상환 -리드코프회사채사모2021.03.02150,000,000 6.00-2023.03.02 미상환 -리드코프회사채사모2021.03.103,000,000,000 4.65-2022.03.10 미상환 -리드코프회사채사모2021.03.122,000,000,000 4.85-2022.03.12 미상환 -리드코프회사채사모2021.03.19250,000,000 6.00-2023.03.19 미상환 -리드코프회사채사모2021.03.19300,000,000 6.00-2023.03.19 미상환 -리드코프회사채사모2021.04.082,000,000,000 4.85-2022.04.08 미상환 -리드코프회사채사모2021.04.082,000,000,000 4.85-2022.04.08 미상환 -리드코프회사채사모2021.04.08150,000,000 6.00-2023.04.08 미상환 -리드코프회사채사모2021.05.03200,000,000 6.00-2023.05.03 미상환 -리드코프회사채사모2021.06.043,000,000,000 4.60-2022.06.03 미상환 -리드코프회사채사모2021.06.187,000,000,000 4.90-2022.12.18 미상환 -리드코프회사채사모2021.06.234,000,000,000 4.90-2022.12.23 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.01.071,000,000,000 7.00-2023.01.07 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.01.10230,000,000 7.00-2023.01.10 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.01.18200,000,000 7.00-2023.01.18 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.01.26100,000,000 7.00-2023.01.26 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.01.26200,000,000 7.00-2023.01.26 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.01.26130,000,000 7.00-2023.01.26 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.01.28100,000,000 7.00-2023.01.28 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.01.31100,000,000 7.00-2023.01.31 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.02.041,100,000,000 7.00-2023.02.04 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.02.26100,000,000 7.00-2023.02.26 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.02.26200,000,000 7.00-2023.02.26 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.02.26150,000,000 7.00-2023.02.26 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.03.16200,000,000 7.00-2023.03.16 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.03.172,000,000,000 7.00-2023.03.17 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.03.203,000,000,000 6.50-2022.03.20 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.03.21100,000,000 7.00-2023.03.21 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.03.21100,000,000 7.00-2023.03.21 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.03.21200,000,000 6.50-2022.03.21 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.03.31350,000,000 7.00-2023.03.31 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.03.31400,000,000 7.00-2023.03.31 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.03.31200,000,000 7.00-2023.03.31 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.04.281,500,000,000 7.00-2023.04.28 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.04.28270,000,000 7.00-2023.04.28 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.05.24500,000,000 7.00-2023.05.24 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.05.29300,000,000 6.50-2022.05.29 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.05.291,000,000,000 6.50-2022.05.29 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.06.30190,000,000 7.00-2023.06.30 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.06.30190,000,000 7.00-2023.06.30 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2021.06.30220,000,000 7.00-2023.06.30 미상환 -150,500,000,000----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

&cr; 나. 기업어음증권 미상환 잔액&cr;

기업어음증권 미상환 잔액(별도기준) 2021년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------2,000,000,0002,000,000,0008,000,000,00022,900,000,00065,700,000,000---100,600,000,0002,000,000,0002,000,000,0008,000,000,00022,900,000,00065,700,000,000---100,600,000,000
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr; 기업어음증권 미상환 잔액(연결 기준)

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원)
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - -
사모 3,000,000,000 4,000,000,000 14,000,000,000 27,900,000,000 98,100,000,000 - - - 147,000,000,000
합계 3,000,000,000 4,000,000,000 14,000,000,000 27,900,000,000 98,100,000,000 - - - 147,000,000,000

&cr; 다. 전자단기사채 미상환 잔액

2021년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr; 라. 회사채 미상환 잔액

회사채 미상환 잔액(별도기준) 2021년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
--------43,930,000,00037,000,000,000-----80,930,000,00043,930,000,00037,000,000,000-----80,930,000,000
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액(연결 기준)

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 69,390,000,000 59,420,000,000 - - - - - 128,810,000,000
합계 69,390,000,000 59,420,000,000 - - - - - 128,810,000,000

&cr; 마. 신종자본증권 미상환 잔액

2021년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr; 바. 조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

&cr; 가. 공모자금의 사용내역&cr;해당사항이 없습니다.

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl

&cr; 나. 사모자금의 사용내역&cr;해당사항이 없습니다.

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl

&cr; 다. 미사용자금의 운용내역&cr;해당사항이 없습니다.

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl

&cr;

 8. 기타 재무에 관한 사항

&cr; 가. 최근 3사업연도 의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr;&cr; (1) 연결재무제표기준 (단위: 천원,%)

구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률
제45기 반기 매출채권 3,838,410 - -
대출채권 1,052,110,037 93,251,574 8.86
미수금 339,247 - -
미수수익 11,966,088 1,478,919 12.36
보증금 5,434,200 - -
합계 1,073,687,982 94,730,493 -
제44기 매출채권 3,061,919 - -
대출채권 1,012,847,062 119,453,302 11.79
미수금 143,020 - -
미수수익 11,588,659 1,366,840 11.79
보증금 5,185,865 - -
합계 1,032,826,525 120,820,142 -
제43기 매출채권 3,861,618 - -
대출채권 990,255,817 106,214,047 10.73
미수금 25,464 - -
미수수익 13,646,888 2,783,338 20.40
보증금 7,223,932 - -
합계 1,015,013,719 108,997,385 -

&cr; (2) 별도재무제표기준 &cr; (단위: 천원,%)

구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률
제45기 반기 매출채권 3,630,979 - 　-
대출채권 801,045,833 70,648,398 8.82
미수금 337,635 - -
미수수익 9,754,057 1,366,764 14.01
보증금 4,841,989 - -
합계 819,610,493 72,015,162 -
제44기 매출채권 2,870,515 - -
대출채권 769,467,547 88,797,880 11.54
미수금 142,719 - -
미수수익 9,396,802 1,257,790 13.39
보증금 4,581,989 - -
합계 786,459,572 90,055,670 -
제43기 매출채권 3,596,634 - -
대출채권 738,573,004 68,808,724 9.32
미수금 23,116 - -
미수수익 10,739,801 2,272,722 21.16
보증금 6,935,885 - 　-
합계 759,868,441 71,081,446 　-

&cr; 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 &cr; &cr; (1) 연결재무제표기준 &cr; (단위 : 천원)

구분 제45기 반기 제44기 제43기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 119,636,235 108,248,630 195,868,771
2. 회계정책변경 　 - -
3. 순대손처리액 59,350,987 42,895,370 171,681,348
① 대손처리액(상각채권액) 14,699,069 42,901,686 80,813,693
② 상각채권회수액 　 - -
③ 대출채권 매각 44,651,918 (6,316) 90,867,655
4. 대손상각비 계상(환입)액 32,881,159 54,275,175 84,061,205
5. 기말 대손충당금 잔액합계 93,166,407 119,628,435 108,248,628

&cr; (2) 별도재무제표기준 &cr; (단위 : 천원)

구분 제45기 반기 제44기 제43기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 89,334,333 70,609,007 143,687,325
2. 회계정책변경 　 - -
3. 순대손처리액 41,959,993 26,908,185 133,071,464
① 대손처리액(상각채권액) 9,789,492 26,908,185 58,231,463
② 상각채권회수액 　 - -
③ 기타증감액 32,170,502 - 74,840,001
4. 대손상각비 계상(환입)액 23,640,495 45,633,511 59,993,144
5. 기말 대손충당금 잔액합계 71,014,834 89,334,333 70,609,005

&cr; 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr;당사는 재무제표일 현재 대출채권, 미수수익 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. &cr;

라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 &cr; (단위 : 천원,%)

구분 6월 이하 6월 초과&cr; 1년 이하 1년 초과&cr; 3년 이하 3년 초과 계
일반 3,630,979 　 　 　 3,630,979
특수관계자 - 　 　 　 -
계 3,630,979 　 　 　 3,630,979
구성비율 100 - - - 100

&cr; 마 . 재고자산의 보유 및 실사내역 등 &cr;&cr; (1) 최근3사업연도의 재고자산과 사업부문별 보유현황 &cr; (단위: 천원)

사업부문 계정과목 제45기 반기 제44기 제43기 비고
석유사업부문 상품 4,986,901 1,284,660 1,928,966 -
저장품 - - 1,984 -
소계 4,986,901 1,284,660 1,930,950 -
휴게사업부문 상품 93,755 119,447 112,432 -
저장품 - - 11,582 -
소계 93,755 119,447 124,014 -
합계 상품 5,080,656 1,404,107 2,041,398 -
저장품 - - 13,566 -
소계 5,080,656 1,404,107 2,054,964 -

※ 연결재무제표 재고자산 보유 등 동일함.&cr; &cr; (2) 재고자산의 실사내역&cr;1. 실사일자 &cr; 휴게사업부 : 2020년 9월 1일 ~ 9월 2일, 2020년 12월 31일&cr; 석유사업부 : 2020년 7월 1일 ~ 7월 2일(목포저유소)&cr; 2020년 12월 31일(인천 한일탱크터미널)&cr; 2021년 1월 4일 ~ 1월 5일(목포저유소)&cr;2. 실사요령 : 연중 및 기말 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고실사일과 재무상태&cr; 표일 차이 기간의 재고자산에 대해서는 수불대장과 당사 장부를 대조&cr; 하여 확인&cr;3. 실사방법 : 재고조사 실시 및 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성&cr; 을 확인&cr;4. 장기체화재고등 현황 : 없음&cr;5. 재고자산의 담보제공여부 등 : 없음

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 의거 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;&cr;

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제45기 반기(당기)삼정회계법인---제44기(전기)삼정회계법인적정없음집합평가대상 대출채권의 신용손실충당금의 측정제43기(전전기)삼일회계법인적정--
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황 &cr; (단위: 천원)

제45기 반기(당기)삼정회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간연결 재무제표에 대한 회계검토412,000 3,700 160,000 796 제44기(전기)삼정회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간연결 재무제표에 대한 회계검토412,000 3,433 320,000 3,760 제43기(전전기)삼일회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간 재무제표에 대한 회계검토&cr;연간연결 재무제표에 대한 회계검토220,000 2,654 - -
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위: 천원)

제45기 반기(당기)---- ----- -제44기(전기)---- ----- -제43기(전전기)2019.11.01합의된 절차 수행업무2019.10.29~2019.11.053,000 휴게시설 동종업종 매출액 확인서---- -
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12021년 03월 12일감사 : 김대영 감사&cr;감사인 : 업무수행이사 외 1명서면회의ㆍ핵심감사사항 등 중점 감사사항&cr;ㆍ내부회계관리제도 감사 진행 상황&cr;ㆍ기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

2. 내부통제에 관한 사항

&cr; 가. 내부통제

사업연도 감사의 의견 지적사항
제45기 반기 - -
제44기 2020년 12월 31일 현재 리드코프의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단함. -
제43기 2020년 1월 15일 현재 리드코프의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규정에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였음 -

&cr; 나. 내부회계관리제도

사업연도 감사인 검토의견 지적사항
제45기 반기 삼정회계법인 - -
제44기 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 -
제43기 삼일회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음.

&cr; 다. 내부통제구조의 평가

공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.

&cr;

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 권한 내용&cr; 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.&cr;- 주주총회에 관한 사항: 주주총회 소집, 자본감소, 회사 합병ㆍ분할 등&cr;- 경영에 관한 사항: 대표이사 선임 및 해임, 지점 설치 및 폐지 등&cr;- 재무에 관한 사항: 신규사업투자, 타법인 출자, 유ㆍ무상증자, 사채발행 등&cr;- 이사에 관한 사항: 이사의 보수결정, 이사와 회사간의 거래승인 등&cr;- 기타 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항&cr;&cr; (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr; 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;

(4) 사외이사 현황

성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 대내외교육참여현황 비고
손순용 KPMG Financial Service Inc 과장&cr;(주)엔데버 부장&cr;(주)롬버스 부장&cr;(재)필정장학재단 감사&cr;현대회계법인 회계사&cr;법무법인 가온 비상근 고문&cr;현)(주)와이즈산전 감사 해당사항없음 - 2020.03.28. 중임

※사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀): 법무팀(담당자: 전옥민☎02-2126-5047)&cr;

(5) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
41---
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

&cr; (6) 이사의 독립성&cr;당사는 이사선임 전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 추천인, 최대주주등과의 관계, 회사와의 거래 등을 공시하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

성명

직위

임기&cr; (연임횟수)

선임배경

추천인

회사와의&cr; 거래

최대주주와의관계

김철우

사내이사&cr; (대표이사)

'08.03~'23.03

(4회)

회사 경영목표의 달성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려함

이사회

-

-

이승건

기타비상무이사

'17.03~'23.03&cr; (1회)

신규사업 발굴 및 수행을 통한 경영목표 달성 기여 기대

이사회

-

최대주주의 &cr;미등기임원

손순용

사외이사

'17.03~'23.03&cr; (1회)

사외이사로서 투명경영 제고에 기여할 것으로 기대

이사회

-

-
김태균 사내이사 '21.03~'24.03&cr; (0회) 풍부한 경험과 경영 노하우를 바탕으로 회사가 성장하는데 기여한 점을 고려함 이사회 - -

&cr;나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr;&cr; (1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr; &cr;제 5 조(구성) 이사회는 이사전원으로 구성한다.&cr;제 6 조(의장)&cr;① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.&cr;② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다.&cr;제 7 조(감사의 출석) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr;제 8 조(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.&cr;제 9 조(종류) &cr;① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.&cr;② 정기이사회는 매분기 1회 개최한다.&cr;③ 임시이사회는 필요할 경우 또는 이사, 감사 중 1인의 요청이 있을 경우 수시로 개최한다.&cr;제 10 조(소집권자)&cr;① 이사회는 대표이사가 소집한다.&cr;② 대표이사가 사고로 인하여 소집에 관한 직무를 행할 수 없을 때에는 이사회 소집에 관한 직무는 정관 제35조 제2항의 규정을 준용한다.&cr;③ 각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 의장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr;제 11 조(소집절차)&cr;① 이사회는 제10조 소정의 소집권자가 회일 1주간 전에 이사회의 의안, 이에 관련된정보 및 자료를 포함한 소집통지서를 송달하여 소집한다.&cr;② 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 소집절차를 생략할 수 있다. 다만 회의 통지의 생략에 관한 사실은 이사회의사록의 일부로서 보관 관리되어야 한다.&cr;③ 이사 중 1인이 임시이사회의 소집을 요구하는 문서를 대표이사에게 제출하여 이사회의 소집을 요구한 경우, 대표이사는 그 문서를 송달 받은 날로부터 10일 이내에 임시이사회를 소집하여야 한다.&cr;④ 이사회는 제1항의 규정에 의한 소집통지서에 포함된 의안만을 의결할 수 있다. 다만, 이사, 감사 전원의 동의가 있을 경우 다른 의안을 심의할 수 있다.&cr;제 12 조(결의방법)&cr;① 이사회는 법령 또는 정관에 특별한 정함이 없는 한 재적 이사 과반수가 출석함으로써 적법하게 성립되며, 출석이사 과반수의 찬성으로 그 결의가 이루어진다. 가부동수인 경우에는 부결된 것으로 본다.&cr;② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며,이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr;③ 이사회가 결의할 사안에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 회의에 참석할 수는 있으나, 당해 의안에 관한 결의에는 의결권을 행사할 수 없다. 이때, 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.&cr;④ 찬성, 반대 혹은 기타 의견 등 이사회에 부의된 의안에 대하여 각 이사들의 행위는 의사록에 기록되어야 한다.&cr;제 15 조(의사록)&cr;① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.&cr;② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.&cr;

(2) 이사회 주요활동내역 및 사외이사활동내역

회차 개최일자 의안내용

사내이사

 사외이사 가결여부
김철우&cr;(출석률:100%) 김태균&cr; (출석률 : 100% ) 이승건&cr; (출석률:100%) 손순용&cr;(출석률:100%)
1 01.04. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
2 01.05. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
3 01.12. 3차 차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
4 01.14. 내부회계관리제도 운영실태 보고 찬성 - 찬성 찬성 가결
5 01.14. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
6 01.14. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
7 01.15. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 찬성 - 찬성 찬성 가결
8 01.15. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
9 01.19. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
10 01.20. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
11 01.25. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
12 01.26. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
13 01.27. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
14 01.27. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
15 01.27. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
16 01.28. 5차 차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
17 01.28. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 - 찬성 찬성 가결
18 02.03. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
19 02.03. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
20 02.05. 무담보 사모사채 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
21 02.05. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
22 02.05. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
23 02.05. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
24 02.09. 임직원 성과급 지급 승인의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
25 02.10. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
26 02.16. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
27 02.17. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
28 02.18. 자금보충 및 신탁계약 체결 등 승인의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
29 02.18. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
30 02.23. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
31 02.24. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
32 02.24. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
33 02.24. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
34 02.26. 5차 차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
35 03.02. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 - 찬성 찬성 가결
36 03.05. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
37 03.08. 출자확약서 제출의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
38 03.08. 무담보 사모사채 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
39 03.08. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
40 03.10. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 - 찬성 찬성 가결
41 03.11. 결산이사회 찬성 - 찬성 찬성 가결
42 03.11. 정기주주총회 소집의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
43 03.11. 현금배당 결정의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
44 03.11. 이사 후보자 추천의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
45 03.11. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
46 03.12. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
47 03.15. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
48 03.17. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
49 03.17. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
50 03.17. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
51 03.19. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
52 03.19. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 - 찬성 찬성 가결
53 03.24. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
54 03.24. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
55 03.24. 운영자금대출 대환의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
56 03.25. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 가결
57 03.26. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
58 03.26. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
59 03.26. 소비자금융 대출채권 매매계약의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
60 03.30. 신용정보관리보호인의 업무수행 실적 등 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
61 04.08. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
62 04.08. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
63 04.08. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
64 04.08. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
65 04.15. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
66 04.15. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
67 04.19. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
68 04.19. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
69 04.19. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
70 04.19. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
71 04.21. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
72 04.21. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
73 04.21. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
74 04.23. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
75 04.23. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
76 04.26. 운전자금대출 신규 약정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
77 04.27. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
78 04.30. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
79 04.30. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
80 05.04. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
81 05.04. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
82 05.11. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
83 05.11. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
84 05.12. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
85 05.12. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
86 05.14. 8차 차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
87 05.14. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
88 05.18. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
89 05.20. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
90 05.20. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
91 05.20. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
92 05.24. 관계회사를 위한 지급보증의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
93 05.24. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
94 05.24. 기업구매자금대출 신규 약정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
95 05.26. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
96 05.26. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
97 05.28. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
98 06.01. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
99 06.02. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
100 06.02. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
101 06.02. 무담보 사모사채 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
102 06.08. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
103 06.09. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
104 06.10. 신규차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
105 06.14. 자금조달의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
106 06.14. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
107 06.15. 중간배당을 위한 주주명부폐쇄 기준일 결정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
108 06.16. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
109 06.16. 무담보 사모사채 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
110 06.18. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
111 06.18. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
112 06.21. 미디어 프로모션 계약의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
113 06.22. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
114 06.22. 무담보 사모사채 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
115 06.22. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
116 06.24. 소비자금융 대출채권 매매계약의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
117 06.24. 소비자금융 대출채권 매매계약의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
118 06.28. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
119 06.28. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
120 06.28. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
121 06.29. 추가차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 가결
122 06.30 자금세탁방지 감사 결과 보고 - - - - -

&cr;(3) 이사회내의 위원회 구성현황 및 활동내역&cr; - 본 보고서 제출일 현재 활동중인 이사회내 위원회 없습니다. &cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

(4) 사외이사 교육 미실시 내역

개별적인 업무 역량 증진 중임
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr; 가. 감사의 독립성과 인적사항 &cr;&cr;(1) 감사의 구성방법 &cr;① 감사의 수&cr;- 감사는 1명 이상으로 한다.&cr;② 선임&cr;- 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다.&cr;- 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수이어야 한다. 다만, 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주 본인과 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우에 그 주주는 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.&cr;③ 임기&cr;- 감사의 임기는 취임 후 3년 내 최종 결산기에 관한 정기주주총회종결 시까지로 한다.&cr;&cr; (2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr;① 감사의 감사록&cr;- 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명 날인 또는 서명을 하여야 한다.&cr;② 재무제표의 작성&cr;- 정기주주총회 회일 6주간 전에 재무제표 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 한다.&cr;

(3) 감사의 인적사항

성명 주요 경력 비고
김대영 럭키증권 지점근무 및 IB영업 차장(1998.11월~2005.12월)&cr;우리투자증권 IB본부 기획팀 부장(2005.1월~2007.12월)&cr;우리투자증권 IB본부 영업팀장 및 그룹장 이사(2008.1월~2011.12월)&cr;우리투자증권 IB본부 본부장 상무보(2012.1월~2013.6월)&cr;우리투자증권 온라인영업 본부장 상무보(2013.7월~2014.5월)&cr;NH투자증권 WM사업부 지역본부장 상무(2014.6월~2016.9월)&cr;케이뱅크 상임감사(2016.9월~2019.9월) 2020.03.27.&cr;취임

&cr; 나. 감사의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 참석여부 가결여부
1 01.04. 추가차입의 건 참석 가결
2 01.05. 추가차입의 건 참석 가결
3 01.12. 3차 차입의 건 참석 가결
4 01.14. 내부회계관리제도 운영실태 보고 참석 가결
5 01.14. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
6 01.14. 추가차입의 건 참석 가결
7 01.15. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 참석 가결
8 01.15. 기업어음 발행의 건 참석 가결
9 01.19. 기업어음 발행의 건 참석 가결
10 01.20. 추가차입의 건 참석 가결
11 01.25. 추가차입의 건 참석 가결
12 01.26. 기업어음 발행의 건 참석 가결
13 01.27. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
14 01.27. 기업어음 발행의 건 참석 가결
15 01.27. 기업어음 발행의 건 참석 가결
16 01.28. 5차 차입의 건 참석 가결
17 01.28. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결
18 02.03. 기업어음 발행의 건 참석 가결
19 02.03. 기업어음 발행의 건 참석 가결
20 02.05. 무담보 사모사채 발행의 건 참석 가결
21 02.05. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
22 02.05. 기업어음 발행의 건 참석 가결
23 02.05. 추가차입의 건 참석 가결
24 02.09. 임직원 성과급 지급 승인의 건 참석 가결
25 02.10. 기업어음 발행의 건 참석 가결
26 02.16. 추가차입의 건 참석 가결
27 02.17. 추가차입의 건 참석 가결
28 02.18. 자금보충 및 신탁계약 체결 등 승인의 건 참석 가결
29 02.18. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
30 02.23. 기업어음 발행의 건 참석 가결
31 02.24. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
32 02.24. 추가차입의 건 참석 가결
33 02.24. 추가차입의 건 참석 가결
34 02.26. 5차 차입의 건 참석 가결
35 03.02. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결
36 03.05. 추가차입의 건 참석 가결
37 03.08. 출자확약서 제출의 건 참석 가결
38 03.08. 무담보 사모사채 발행의 건 참석 가결
39 03.08. 기업어음 발행의 건 참석 가결
40 03.10. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결
41 03.11. 결산이사회 참석 가결
42 03.11. 정기주주총회 소집의 건 참석 가결
43 03.11. 현금배당 결정의 건 참석 가결
44 03.11. 이사 후보자 추천의 건 참석 가결
45 03.11. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
46 03.12. 추가차입의 건 참석 가결
47 03.15. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
48 03.17. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
49 03.17. 기업어음 발행의 건 참석 가결
50 03.17. 기업어음 발행의 건 참석 가결
51 03.19. 추가차입의 건 참석 가결
52 03.19. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결
53 03.24. 추가차입의 건 참석 가결
54 03.24. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
55 03.24. 운영자금대출 대환의 건 참석 가결
56 03.25. 기업어음 발행의 건 참석 가결
57 03.26. 추가차입의 건 참석 가결
58 03.26. 기업어음 발행의 건 참석 가결
59 03.26. 소비자금융 대출채권 매매계약의 건 참석 가결
60 03.30. 신용정보관리보호인의 업무수행 실적 등 보고 참석 가결
61 04.08. 추가차입의 건 참석 가결
62 04.08. 추가차입의 건 참석 가결
63 04.08. 기업어음 발행의 건 참석 가결
64 04.08. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결
65 04.15. 추가차입의 건 참석 가결
66 04.15. 기업어음 발행의 건 참석 가결
67 04.19. 추가차입의 건 참석 가결
68 04.19. 추가차입의 건 참석 가결
69 04.19. 기업어음 발행의 건 참석 가결
70 04.19. 추가차입의 건 참석 가결
71 04.21. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
72 04.21. 기업어음 발행의 건 참석 가결
73 04.21. 기업어음 발행의 건 참석 가결
74 04.23. 추가차입의 건 참석 가결
75 04.23. 기업어음 발행의 건 참석 가결
76 04.26. 운전자금대출 신규 약정의 건 참석 가결
77 04.27. 추가차입의 건 참석 가결
78 04.30. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
79 04.30. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결
80 05.04. 기업어음 발행의 건 참석 가결
81 05.04. 추가차입의 건 참석 가결
82 05.11. 기업어음 발행의 건 참석 가결
83 05.11. 추가차입의 건 참석 가결
84 05.12. 기업어음 발행의 건 참석 가결
85 05.12. 기업어음 발행의 건 참석 가결
86 05.14. 8차 차입의 건 참석 가결
87 05.14. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
88 05.18. 기업어음 발행의 건 참석 가결
89 05.20. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
90 05.20. 기업어음 발행의 건 참석 가결
91 05.20. 추가차입의 건 참석 가결
92 05.24. 관계회사를 위한 지급보증의 건 참석 가결
93 05.24. 추가차입의 건 참석 가결
94 05.24. 기업구매자금대출 신규 약정의 건 참석 가결
95 05.26. 기업어음 발행의 건 참석 가결
96 05.26. 기업어음 발행의 건 참석 가결
97 05.28. 추가차입의 건 참석 가결
98 06.01. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
99 06.02. 기업어음 발행의 건 참석 가결
100 06.02. 기업어음 발행의 건 참석 가결
101 06.02. 무담보 사모사채 발행의 건 참석 가결
102 06.08. 추가차입의 건 참석 가결
103 06.09. 기업어음 발행의 건 참석 가결
104 06.10. 신규차입의 건 참석 가결
105 06.14. 자금조달의 건 참석 가결
106 06.14. 기업어음 발행의 건 참석 가결
107 06.15. 중간배당을 위한 주주명부폐쇄 기준일 결정의 건 참석 가결
108 06.16. 기업어음 발행의 건 참석 가결
109 06.16. 무담보 사모사채 발행의 건 참석 가결
110 06.18. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
111 06.18. 추가차입의 건 참석 가결
112 06.21. 미디어 프로모션 계약의 건 참석 가결
113 06.22. 기업어음 발행의 건 참석 가결
114 06.22. 무담보 사모사채 발행의 건 참석 가결
115 06.22. 추가차입의 건 참석 가결
116 06.24. 소비자금융 대출채권 매매계약의 건 참석 가결
117 06.24. 소비자금융 대출채권 매매계약의 건 참석 가결
118 06.28. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결
119 06.28. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결
120 06.28. 추가차입의 건 참석 가결
121 06.29. 추가차입의 건 참석 가결
122 06.30. 자금세탁방지 감사 결과 보고 참석 -

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

다. 감사 교육 미실시 내역

개별적인 업무 역량 증진 중임
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

라. 감사 지원조직 현황&cr;- 당사는 별도의 감사 지원조직이 없습니다.&cr;

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

마. 준법지원인&cr; - 당사는 준법지원인을 선임하지 않았습니다.

&cr;

 3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2021년 06월 30일
(기준일 : )
배제미도입미도입--미실시
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 행사 여부&cr;- 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;- 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr;

라. 의결권 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주26,446,135-우선주--보통주851,283자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주25,594,852-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

※ ① 의결권 없는 주식수(B)는 상법 제369조 제2항에 의해 의결권 행사가 제한된 자기주식을 의미합니다.&cr; ② 상기 자기주식 851,283주는 기존 자기주식 303,094주에서 2020년 3월 19자 자기주식취득신탁계약을 통해 취득한 수량 548,189주를 가산한 내역입니다.&cr;&cr; 마 . 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)

① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제4조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4.상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5.주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6.외국인투자촉진법에 의하여 외국인 투자자에게 배정하는 경우

7.중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 배정하는 경우

8.상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 투자자금의 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 법인 또는 개인투자자에게 신주를 배정하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다.&cr;

제10조의2(신주의 배당기산일)

당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
결 산 일 12월 31일
정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄기간 1월 1일부터 1개월 間 (정관 제13조)
주권의 종류 삭제
주주의 특전 없음
명의개서대리인 국민은행 증권대행부
공고게재신문 한국경제신문

※ 당사 제42기 정기주주총회에서 정관 일부 변경의 건이 승인됨에 따라 당사 정관 제9조(주권의 종류)는 주권 전자등록의무화에 따라 삭제되었으며, 주식등의 전자등록 관련 사항이 신설되었습니다. 당사의 정관 전문은 사업보고서 공시첨부자료를 참조하시기 바랍니다.&cr;

바. 주주총회 의사록 요약&cr; 당사는 12월 결산법인으로 매결산일로부터 90일 이내에 주주총회를 개최하고 있으며, 정기주주총회의 안건은 관련규정에 근거하여 소집통지서에 기재 및 공고하고 있습니다. 주주총회에서 상정된 안건 및 결의 내용은 아래와 같습니다.

주총일자 안 건 결의내용
제44기 &cr;정기주주총회 &cr;('21.03.26)

제1호의안: 제44기 재무제표 승인의 건(1주당 배당 예정금 : 500원)&cr;제2호의안: 이사 선임의 건(사내이사 1인)&cr;제3호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호의안: 감사 보수한도 승인의 건

 원안대로 승인
제43기 &cr;정기주주총회 &cr;('20.03.27)

제1호의안: 제43기 재무제표 승인의 건(1주당 배당 예정금 : 100원)&cr;제2호의안: 이사 선임의 건(사내이사 1인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 1인)&cr;제3호의안: 감사 선임의 건(상근감사 1인)&cr;제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호의안: 감사 보수한도 승인의 건

 원안대로 승인
제42기 &cr;정기주주총회 &cr;('19.03.29)

제1호의안: 제42기 재무제표 승인의 건(1주당 배당 예정금 : 100원)&cr;제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr;제3호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호의안: 감사 보수한도 승인의 건

 원안대로 승인

&cr;

 VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)엠투엔본인보통주4,316,78316.324,316,78316.32-서홍민특수관계인보통주4,040,67215.284,040,67215.28-(주)디케이마린특수관계인보통주2,264,2078.562,264,2078.56-보통주10,621,66240.1610,621,66240.16-우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

※ 당사는 2021년 6월 30일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인은 총 주식의 40.16%를 보유하고 있습니다. 기타 당사 임원의 주식소유 내역은 "VIII. 임원 및 직원의 현황"을 참고하시기 바랍니다

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl 36_01최대주주가법인인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)엠투엔5,143김상원---(주)디케이마린24.07------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

※ ① 상기 출자자수는 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준이며, 2021년 6월 30일공시작성기준일 현재 출자자수와 차이가 발생할 수 있습니다.&cr;② 최대주주의 지분비율은 2021년 6월 30일 기준입니다.&cr;&cr;- 최대주주의 대표자

성 명 직위 (상근여부) 출생연도
김 상 원 대표이사 (상근) 1967년

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
엠투엔

112,327

50,490

61,838

21,403

-1,041

-6,069

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 상기 재무현황은 2020년 12월 31일 기준 별도 재무제표입니다.&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

&cr;※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래&cr;- 당사의 최대주주 (주)엠투엔은 주식담보제공 계약을 체결하여 당사 주식 1,241,870주를 담보로 제공하고 있습니다. 담보권 실행 과정에서 최대주주가 변경될 수 있으나 가능성은 매우 낮습니다. 관련하여 자세한 내용은 2021년 6월 21일자 "최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결" 공시를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;※ 주요사업의 내용&cr;- 드럼사업부&cr;스틸드럼이란 석유화학제품을 포장하는 철강제 포장용기로서 1차산업으로 분류되는석유화학류의 경기흐름과 밀접한 관계를 가지고 있는바, 그에 따른 1차산업의 특성을 살펴보면 대규모 설비투자가 들어가는 자본집약적 장치산업이라는 특성과 전형적인 콤비나이트형 산업으로 대단위 설비투자비가 소요되는 산업입니다. 그러나 일단 공장이 건설되면 소규모 인력으로도 가동이 가능한 장치위주의 산업입니다. 결과적으로 석유화학산업의 부가가치를 제고시키는 효과를 얻을수 있는 산업이며 이에 따라 드럼제조업은 석유화학단지내에 위치하여 단지내의 일부 장치역할을 수행하고 있는 형태로 유지되고 있습니다.&cr;&cr;-철강사업부&cr;철강산업은 자동차, 건설, 기계, 조선 및 방위산업을 비롯한 전 산업의 기초소재를 공급하는 국가 기간산업으로서 여타산업과 전후방 효과를 갖는 국가 경제발전의 중추적 전략적 장치산업으로 국민생활 향상에 기여도가 매우큽니다. &cr;철강산업은 공급측면에서 자본집약적인 장치산업이며 수요측면에서는 자동차, 조선,건설, 기계 등 산업전반에 걸쳐 밀접한 관련을 보이는 기초 소재산업입니다. 따라서 경기변동 및 공급능력에 따라 철강산업 역시 심한 변동성을 보이고 있습니다. 철강제품은 크게 건축자재에 사용되는 조강류(형강, 봉강, 철근, 선재, 궤도 등)와 자동차, 전자 및 기타 기계설비에 사용되는 판재류(중후판, 열연강판, 냉연강판, 아연도강판, 전기강판 등)그리고 주단강(주강, 단강)으로 분류됩니다. 이렇듯 철강산업은 타산업의 기초 소재를 공급하는 산업으로서 전방산업인 자동차, 건설, 조선 등의 경기변동과 밀접한 관련이 있습니다.&cr;&cr;-바이오사업부&cr;2020년 8월 7일 임시주주총회를 통해 의약품 관련 신규사업을 목적사업으로 추가하였습니다. 이에 따라 본사업의 진행을 위해 국내 (주)엠투엔바이오 및 &cr;미국내에 M2N BIO US.,LLC , GREEN3BIO.,LLC 등 종속기업을 설립 및 투자하였으며, 바이오사업의 협업관계를 위하여 LAXAI 사에 연구개발비 투자 및 GREENFIRE 사 지분투자를 통하여 신규사업의 기반을 마련하고 있습니다.&cr;&cr;※ 당사의 최대주주에 대한 추가적인 사항은 (주)엠투엔의 사업보고서 및 분,반기 보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr;

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)디케이마린1서홍민100--서홍민100------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
디케이마린

70,751

28,561

42,190

16,823

-285

1,498

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 상기 재무현황은 2020년 12월 31일 기준 별도 재무제표입니다.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

라. 주식 소유현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
(주)엠투엔4,316,78316.32서홍민4,040,67215.28(주)디케이마린2,264,2078.56아프로파이낸셜대부(주)1,769,8026.69--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
-
-
우리사주조합 -

&cr; 마. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
14,17214,18399.9210,989,56925,594,85242.94-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 6월 30일자 기준이며, 공시작성기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.&cr;

바. 주가 및 주식거래 실적

(단위: 원, 주)

종류 21년 1월 21년 2월 21년 3월 21년 4월 21년 5월 21년 6월
보통주 최고 7,010 6,830 9,000 10,150 9,680 11,700
최저 6,030 5,970 6,500 8,500 8,660 9,230
월간거래량 2,947,057 2,103,099 9,897,426 8,973,721 4,532,234 9,986,984

&cr;

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
김철우남1958년 02월대표이사사내이사상근대표이사성균관대학교&cr;스탠다드차타드은행 부장&cr;딜모아글로벌컨설팅 이사&cr;(주)디케이마린 상무&cr;앤알캐피탈대부(주) 대표이사38,301-최대주주의&cr;계열회사 임원2008.01.21~현재2023년 03월 28일이승건남1968년 02월이사기타비상무이사비상근이사(주)엠투엔 이사&cr;(주)리드컴 사내이사&cr;대신캑터스바이아웃(주) 기타비상무이사--최대주주의&cr;계열회사 임원2017.03.28~현재2023년 03월 28일손순용남1969년 09월이사사외이사비상근사외이사KPMG Financial Service Inc 과장&cr;(주)엔데버 부장&cr;(주)롬버스 부장&cr;(재)필정장학재단 감사&cr;현대회계법인 회계사&cr;법무법인 가온 비상근 고문&cr;현)(주)와이즈산전 감사---2017.03.28~현재2023년 03월 28일김대영남1963년 07월감사감사상근상근감사럭키증권 지점근무 및 IB영업 차장&cr;우리투자증권 IB본부 기획팀 부장&cr;우리투자증권 IB본부 영업팀장 및 그룹장 이사&cr;우리투자증권 IB본부 본부장 상무보&cr;우리투자증권 온라인영업 본부장 상무보&cr;NH투자증권 WM사업부 지역본부장 상무&cr;케이뱅크 상임감사---2020.03.27~현재2023년 03월 27일서홍민남1965년 02월회장미등기비상근경영자문(주)엠투엔 대표이사&cr;(주)디케이씨 대표이사&cr;(주)디케이마린 대표이사&cr;(주)디케이씨에스,(주)세기 부사장4,040,672-최대주주의 &cr;임원2008.01.21~현재-김태균남1963년 04월이사사내이사상근경영지원본부장

연세대 경영학&cr;미국 뉴욕주립대 MBA&cr;스탠다드차타드은행 재무관리부,기업금융부&cr;에이비엔 암로 은행 기업금융부&cr;(주)다산 C&I 재무총괄&cr;(주)ADM CAPITAL KOREA 대표이사

(주)AK 투자자문 대표이사

(주)유원산업 CFO&cr;앤알캐피탈대부(주) 대표이사&cr;(주)채권추심전문엘씨대부 사내이사&cr; 앤알캐피탈대부(주) 감사&cr;대신캑터스바이아웃(주) 대표이사

12,839-최대주주의 &cr;계열회사 임원2012.10.01~현재2024년 03월 26일유진하남1967년 09월상무미등기상근소비자금융본부장

인하대 통계학

영국 버밍엄 MBA

현대종합상사 정보기술부

현대선물㈜ 금융선물ㆍ옵션팀

한국주택저당채권유동화㈜

세종증권 기업금융팀

(주)그린필드 이사&cr;대신캑터스바이아웃(주) 기타비상무이사&cr;앤알캐피탈대부(주) 대표이사

--최대주주의 &cr;계열회사 임원2012.10.01~현재-김영석남1966년 08월상무미등기상근석유사업본부장숭실대 경제학&cr;(주)에쓰오일&cr;동부고속 투자사업본부&cr;보고유화---2017.09.01~현재-고성규남1968년 09월상무미등기상근신사업개발실서울대학교 전기공학과&cr;서울대학교 전기공학과 대학원&cr;메이플투자파트너스&cr;스틱인베스트먼트---2019.07.01 ~현재-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

나. 직원 등 현황

2021년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
경영지원부문남21-3-246.2519,82021,659-99-경영지원부문여12---125.7202,32716,861-소비자금융부문남221-6-2277.53,944,72217,378-소비자금융부문여53-10-636.3924,52814,675-석유사업부문남16-1-177.2349,35620,550-석유사업부문여5-1-62.469,10711,518-휴게소사업부문남15-3-1811.9386,93321,496-휴게소사업부문여13-18-313.3556,26017,944-356-42-398-6,953,052--
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

※① 상기 연간급여총액은 6개월 급여 총액(급여, 상여, 스톡옵션, 휴가비 포함)을 의미합니다. &cr;② 평균근속연수, 연간급여총액, 1인평균급여액은 당기 퇴사자를 포함하여 산출한 수치이며, 직원수는 6월 30일을 기준으로 퇴사자는 포함되지 않았습니다.&cr;③ 미등기임원 보수는 아래 "다. 미등기임원 보수 현황"을 참고하시기 바랍니다.&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
42,322,400580,600-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

※ ① 상기 인원수 및 연간급여 총액은 공시서류작성일 기준 현재 재임중인 미등기임원을 기준으로 산출하였으며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴임한 미등기 임원은 없습니다.&cr;② 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사45,000,000-감사1300,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
51,248,533249,707-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

① 상기 인원수와 보수총액은 '21년 3월 26일 제44기 정기주주총회에서 선임된 김태균 사내이사를 포함한 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사ㆍ감사를 기재하였으며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴임한 이사ㆍ감사는 없습니다.&cr;② 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.&cr;

(2) 유형별

(단위 : 천원)
31,183,133394,378-148,00048,000-----117,40017,400-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 상기 지급총액은 6개월간 급여 총액을 의미하며 성과급을 포함한 수치입니다.&cr;

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
김철우대표이사548,400-
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
대표이사&cr;김철우 근로소득 급여 193,400

이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고32백만원을 매월 지급
상여 355,000

경영성과급으로 이사성과보수지급기준에 따라 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하고 회사 세전이익에서 재원을 결정, 성과급 산출기준금액의 30% 내에서 지급할 수 있음&cr;

- 계량지표

당사의 연결기준 실적으로 2020년 영업이익 및 당기순이익은 각각 601억원, 459억원으로 전년 동기간 539억원, 406억원 대비 각각 11.5%, 13.1% 향상된 실적을 달성한 점을 고려하였음&cr;

- 비계량지표

대부업의 최고금리인하, 금융위 제도권 편입, 방송광고 제한 등 강화된 규제의 경영환경에서 회사의 성장에 기여하였으며, 개인정보보호법 및 대부업법의 준수와 준법경영, 윤리경영문화에 힘쓰고, 리더십의 발휘로 회사 경영목표의 달성 및 사업안정성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려하였음
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
서홍민회장1,903,000-김철우대표이사548,400-
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
회장&cr;서홍민 근로소득 급여 409,400

이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 직급(회장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고68백만원을 매월 지급
상여 1,493,600

경영성과급으로 이사성과보수지급기준에 따라 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하고 회사 세전이익에서 재원을 결정, 성과급 산출기준금액의 30% 내에서 지급할 수 있음&cr;

- 계량지표

당사의 연결기준 실적으로 2020년 영업이익 및 당기순이익은 각각 601억원, 459억원으로 전년 동기간 539억원, 406억원 대비 각각 11.5%, 13.1% 향상된 실적을 달성한 점을 고려하였음&cr;

- 비계량지표

대부업의 최고금리인하, 금융위 제도권 편입, 방송광고 제한 등 강화된 규제의 경영환경에서 회사의 성장에 기여하였으며, 개인정보보호법 및 대부업법의 준수와 준법경영, 윤리경영문화에 힘쓰고, 리더십의 발휘로 회사 경영목표의 달성 및 사업안정성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려하였음
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -
대표이사&cr;김철우 근로소득 급여 193,400

이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고32백만원을 매월 지급
상여 355,000

경영성과급으로 이사성과보수지급기준에 따라 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하고 회사 세전이익에서 재원을 결정, 성과급 산출기준금액의 30% 내에서 지급할 수 있음&cr;

- 계량지표

당사의 연결기준 실적으로 2020년 영업이익 및 당기순이익은 각각 601억원, 459억원으로 전년 동기간 539억원, 406억원 대비 각각 11.5%, 13.1% 향상된 실적을 달성한 점을 고려하였음&cr;

- 비계량지표

대부업의 최고금리인하, 금융위 제도권 편입, 방송광고 제한 등 강화된 규제의 경영환경에서 회사의 성장에 기여하였으며, 개인정보보호법 및 대부업법의 준수와 준법경영, 윤리경영문화에 힘쓰고, 리더십의 발휘로 회사 경영목표의 달성 및 사업안정성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려하였음
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

&cr;(1) 이사ㆍ감사의 주식매수선태권 공정가치 총액

(단위 : 원)
3--1--1--5--
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

※ 등기임원에 주식매수선택권을 부여한 바가 없습니다.&cr;

(2) 주식매수선택권 행사현황

2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
김양근 외 46명직원2014년 08월 26일현금 차액보상보통주484,000----484,0002016.08.26 ~&cr;2023.08.2611,163합계----484,000----484,000--
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격
행사 취소 행사 취소

※ 2021년 6월 30일 종가는 9,950원입니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2021년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
-21315
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
* 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr;※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 회사와 계열회사간의 임원 겸직 현황

겸직임원 계열회사 겸직현황
성명 직위 회사명 직위 상근여부
김철우 대표이사 앤알캐피탈대부(주) 사내이사 상근
김태균 사내이사 (주)채권추심전문엘씨대부 사내이사 상근
앤알캐피탈대부(주) 감사 비상근
대신캑터스바이아웃(주) 대표이사 비상근
이승건 기타비상무이사 (주)리드컴 사내이사 비상근
대신캑터스바이아웃(주) 기타비상무이사 비상근

&cr; 다. 타법인출자 현황(요약)

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-6647,20038,000-85,200-------11218,626-6,17124,79717865,82638,0006,171109,997
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
* 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr;※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

&cr;가. 대주주에 대한 신용공여 등

- 해당사항이 없습니다.

&cr; 나. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 대주주와의 영업거래&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;

(1) 당 반기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr; 1) 주요 주주

구 분 지분율(%) 비 고
(주)엠투엔 16.32 유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민 15.28 기타특수관계자
(주)디케이마린 8.56 유의적 영향력을 행사하는 기업

2) 관계종속기업 및 기타 특수관계자

구 분 회사명
종속기업 앤알캐피탈대부 주식회사
종속기업 주식회사 채권추심전문엘씨대부
종속기업 주식회사 리드컴
종속기업 MIP혁신성장펀드 2호
종속기업 (주)카옥션
종속기업 씨에이대부
종속기업 디와이에이치제육차(*1)
종속기업 디와이에이치제칠차(*1)
관계기업 대신캑터스바이아웃 주식회사
관계기업 캑터스바이아웃 제6호 PEF(*2)
기타 특수관계자 곤산대경기차배건유한공사
(주)사이오픽
(주)엠투엔바이오
M2N BIO US.,LLC

(*1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. &cr;(*2) 소유지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)
구분 회사명 당 반 기 전 반 기
채권매각이익 이자비용 채권매각이익 이자비용
종속기업 채권추심전문엘씨대부 (3,860) - 2,044,069 -
디와이에이치제사차(*) - - - 1,804
디와이에이치제오차(*) - 56,270 - 178,780
디와이에이치제육차 - 147,742 - -
주요경영진에 가까운 가족 - 3,072 - 23,296
합계 (3,860) 207,084 2,044,069 203,880

(*) 당반기 및 전반기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니 다.&cr;

(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

1) 당 반기 말

(단위: 천원)
구분 회사명 채권 채무
미수금 사채 차입금 미지급금 미지급비용
종속기업 앤알캐피탈대부 주식회사 4,928 - - - -
주식회사 리드컴 - - - 2,799 -
디와이에이치제육차 - - 8,336,000 　- 5,481
디와이에이치제칠차 - - 10,000,000 　- 20,822
합계 4,928 - 18,336,000 2,799 26,303

2) 전기말

(단위: 천원)
구분 회사명 채권 채무
미수금 사채 차입금 미지급금 미지급비용
종속기업 앤알캐피탈대부 주식회사 4,312 - - - -
주식회사 리드컴 - - - 4,614 -
디와이에이치제오차 - - 3,344,000 - 8,529
주요경영진에 가까운 가족 - 640,000 - - 137,088
합계 4,312 640,000 3,344,000 4,614 145,617

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역&cr;1) 자금의 출자

(단위: 천원)
회사명 당반기 전반기
자금출자거래 자금출자거래
출 자 출 자
대신캑터스바이아웃 주식회사(*1) - 17,120,000
(주)엠투엔(*2) - 3,133,089
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*3) 38,000,000 -

(*1) 회사는 ㈜ 비에스렌탈 지분 인수를 위해 특수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜에 대해 2020년 2월 28일에 250억원 출자를 완료하였습니다. &cr; (*2) 회사는 비즈니스협업 차 ㈜엠투엔에 대해 2020년 5월 25일에 31.3억원출자를 완료하였으며, 당반기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.&cr;(*3) 회사는 당반기 중 메이슨캐피탈 지분 인수를 위해 사모투자합자회사인 캑터스바이아웃 제6호 PEF에 대해 380억원 출자를 완료하였습니다.&cr;

2) 자금의 차입

(단위: 천원)
구분 회사명 당 반 기 전반기
자 금 차입 거래 자 금 차입 거래
차 입 상 환 차 입 상 환
종속기업 디와이에이치제사차 - 452,000
디와이에이치제오차 - 3,344,000 - 2,496,000
디와이에이치제육차 10,000,000 1,664,000 - -
디와이에이치제칠차 10,000,000 - - -
주요경영진에 가까운 가족 - 640,000 - -
합계 20,000,000 5,648,000 - 2,948,000

&cr;3 ) 특수관계자에 대한 2020 회계연도에 대한 총 배당금은 5,310,831 천원으로 동 배당금은 2021년 4월 중에 지급되었습니다.

(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증&cr; 회사는 특수관계자에게 다음의 지급보증을 제공하고 있습니 다(주석 22참조).

(단위: 천원)
제공받는자 지급보증액 지급보증처 관련차입금 금액
앤알캐피탈대부(*) 70,908,578 더블저축은행 외 66,930,121
디와이에이치제육차 10,836,800 케이비캐피탈 8,336,000
디와이에이치제칠차 13,000,000 케이비캐피탈 10,000,000
합 계 94,745,378 85,266,121

(*)회사는 앤알캐피탈대부의 자금조달과 관련하여, 이사회 결의에 의해 총 100,000백만원을 한도로 지급 보증을 제공할 수 있습니다. 당반기말 현재 상기 앤알캐피탈대부의 기업어음과 관련하여 실행한 지급보증은 총 46,400백만원 입니다.&cr;

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당반기 및 전반기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 및 기타 단기종업원 급여 501,267 3,570,934 544,551 2,982,730
퇴직급여 103,577 210,618 392,007 548,087
합 계 604,844 3,781,552 936,558 3,530,817

&cr;상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

&cr; 마. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항이 없습니다.&cr;

 2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr;가. 중요한 소송사건 &cr;공시서류 작성기준일(2021년 6월 30일 기준) 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠만한 중요한 소송사건은 없습니다. &cr;그 외 회사는 연체채권에 대하여 지급명령을 신청하고 있으며, 기타 대여금청구소송및 사해행위취소소송 등을 진행하고 있습니다. &cr;

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 6월 30일) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) 86 100,600 CP: 86매
법 인 2 - 대리점 계약위반 손해배상금 담보 : 2매
기타(개인) - - 　-

※ ① 견질용으로 제공된 어음에 표기된 금액은 금액합산에서 제외하였습니다. &cr;② 기업어음으로 제공된 어음에 표시된 금액의 세부내역은 '기업어음증권 발행실적'에서 확인바랍니다.&cr;

다. 주요 차입약정사항

(단위 : 천원)

구 분 당기말 전기말 약정처
한도약정액 대출시행액 한도약정액 대출시행액
기업구매자금대출 8,000,000 6,454,894 8,000,000 8,000,000 국민은행
7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 신한은행
1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 부산은행
3,000,000 - 3,000,000 3,000,000 우리은행
6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 농협은행
1,800,000 1,800,000 1,800,000 - 기업은행
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 대구은행
2,000,000 2,000,000 - - 수협은행
일반여신약정 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 한국산업은행
2,000,000 1,333,333 4,000,000 1,916,667 세람저축은행
2,000,000 1,800,000 - - 광주은행
계 43,900,000 38,488,227 41,900,000 38,016,667 -

&cr; 라. 채무보증현황

(단위: 백만원)

회사명 관계 제공처&cr;(채권자) 거래내역 비고(보증비율)
기초 증가 감소 기말
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 제320차 보증사모사채 200 - - 200 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 제321차 보증사모사채 300 - - 300 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 제324차 보증사모사채 400 - - 400 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 제325차 보증사모사채 100 - - 100 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 제416차 보증사모사채 2,000 - - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜우리저축은행 1차 123 - 123 - 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 우리금융캐피탈㈜(구.아주캐피탈) 2-1차 654 - 654 - 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 우리금융캐피탈㈜(구.아주캐피탈) 2-2차 783 - 783 - 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 우리금융캐피탈㈜(구.아주캐피탈) 2-3차 1,216 - 1,039 176 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜더블저축은행 6차 292 - 250 42 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜더블저축은행 7차 500 - 250 250 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜더블저축은행 8차 708 - 250 458 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 JB우리캐피탈㈜ 12-2차 174 - 174 - 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜우리금융저축은행(구.아주저축은행) 9차 608 - 520 88 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 JT저축은행㈜ 5차 167 - 167 - 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 JT저축은행㈜ 6차 2,000 - 1,000 1,000 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜스마트저축은행 8차 231 - 231 - 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜스마트저축은행 9차 1,600 - 491 1,109 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜신한저축은행 3차 1,313 - 875 438 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜DB저축은행 3차 833 - 833 - 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜DB저축은행 4차 2,500 - 750 1,750 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 웰컴저축은행㈜ 6차 1,027 - 507 520 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜OK저축은행 10차 1,500 - 750 750 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜오투저축은행 3차 797 - 682 115 130%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신한캐피탈㈜ 16-1차 3,125 - 1,250 1,875 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신한캐피탈㈜ 16-2차 3,333 - 1,250 2,083 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신한캐피탈㈜ 17-1차 - 2,875 - 2,875 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신한캐피탈㈜ 17-2차 - 4,000 - 4,000 120%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 93차 2,000 - 2,000 - 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 94차 2,000 - 2,000 - 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 95차 2,000 - 2,000 - 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 96차 2,000 - 2,000 - 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 97차 1,000 - - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 98차 2,000 - - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 99차 1,000 - - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 100차 1,000 - - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 101차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜102차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 103차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 104차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 105차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 106차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 107차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 82차 2,000 - 2,000 - 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 83차 2,000 - 2,000 - 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 84차 1,000 - 1,000 - 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 85차 400 - 400 - 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 86차 1,800 - 1,800 - 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 87차 1,000 - - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 88차 1,000 - - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 89차 2,000 - - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 90차 1,000 - - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 91차 2,000 - - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 92차 1,000 - - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 93차 1,000 - - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 94차 1,000 - - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 95차 - 1,000 - 1,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 96차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 97차 - 2,300 - 2,300 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 98차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 99차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 100차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 101차 - 2,100 - 2,100 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 102차 - 2,000 - 2,000 100%
앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 103차 - 2,000 - 2,000 100%
디와이에이치제오차 종속회사 KB캐피탈㈜ 3,344 - 3,344 - 130%
디와이에이치제육차 종속회사 KB캐피탈㈜ - 10,000 1,664 8,336 130%
디와이에이치제칠차 종속회사 KB캐피탈㈜ - 10,000 - 10,000 130%
합계 60,029 58,275 33,038 85,266 -

※기초, 기말 및 거래내역은 차입잔액 기준이며 비고란에 채무보증 비율을 표시했습니다.&cr; &cr; 마. 채무인수약정 현황 &cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 바. 그 밖의 우발채무 등&cr; 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석사항을 참조 바랍니다.&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

3. 제재 등과 관련된 사항

&cr; 가. 제재현황&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr;- 해당사항이 없습니다.

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr; 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 중소기업기준 검토표&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr; &cr;다. 합병등의 사후 정보&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 녹색경영&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 마. 보호예수 현황&cr;- 해당사항이 없습니다.

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl

◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
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(단위 : 천원)
앤알캐피탈대부 주식회사2005.10서울 영등포구 국회대로 70길23 용산빌딩 7층, 9층대부업239,146,067 기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호13)해당주식회사 채권추심전문엘씨대부2011.11서울 영등포구 국회대로 70길23 용산빌딩 12층채권추심업 31,102,784 기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호13)비해당주식회사 리드컴2017.03서울 영등포구 은행로 25 안원빌딩 7층광고대행업 1,173,018 기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호13)비해당디와이에이치제육차 유한회사2021.01서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업- 실질지배력 소유&cr;(회계기준서 제1110호)비해당디와이에이치제칠차 유한회사2021.06서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업-실질지배력 소유&cr;(회계기준서 제1110호)비해당주식회사 카옥션2008.01서울 서초구 효령로34길 4, 502호(방배동, 프린스효령빌딩)자동차 판매업13,309,137기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호13)비해당MIP혁신성장펀드2호2020.12서울 강남구 논현로 419, 9층(역삼동, PMK 빌딩)투자업15,457,179기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호13)비해당주식회사 씨에이대부2021.06경기도 수원시 권선구 세화로 17(세류동)대부중개업-기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1027호13)비해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부
* 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

※ 최근사업연도말 자산총액은 2020년말 기준입니다.&cr;

2. 계열회사 현황(상세)
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2021년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
2(주)엠투엔134511-0000600(주)리드코프110111-021939813(주)디케이마린110111-0917322앤알캐피탈대부(주)110111-3333442(주)채권추심전문엘씨대부110111-4719394(주)리드컴110111-6361391(주)사이오픽110111-5004512대신캑터스바이아웃(주)110111-7312757(주)엠투엔바이오110111-7567914MIP혁신성장펀드2호784-80-01550(주)카옥션110111-3816084(주)씨에이대부135811-0421057캑터스바이아웃제6호사모투자 합자회사110113-0029321곤산대경기차배건유한공사-M2N BIO US.,LLC-
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장
* 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

3. 타법인출자 현황(상세)
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2021년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
대신캑터스바이아웃(주)비상장2019년 12월 03일경영참여25,000250,00024.525,000---250,00024.525,000101,228-771(주)리드컴비상장2017년 03월 31일경영참여10020,000100.0100---20,000100.01001,173136앤알캐피탈대부(주)비상장2011년 11월 02일경영참여7,000400,000100.07,000---400,000100.07,000239,14612,068(주)채권추심전문엘씨대부비상장2011년 11월 01일경영참여10020,000100.0100---20,000100.010031,1036,380(주)엠투엔상장2020년 05월 25일단순투자3,133949,4214.313,767--6,171949,4214.319,938112,327-6,069Greenfire Bio.,LLC비상장2020년 09월 25일단순투자4,859418,17810.04,859---418,17810.04,85914,578-1,424MIP혁신성장펀드 2호 벤처투자조합비상장2020년 12월 09일경영참여15,00015,00082.415,000---15,00083.815,00015,457-82캑터스바이아웃제6호사모투자 합자회사비상장2021년 06월 23일경영참여38,000---38,000,000,00038,000-38,000,000,00078.438,000--2,072,599-65,82638,000,000,00038,000-38,002,072,599-109,997--
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계
* 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

※ 캑터스바이아웃제6호사모투자 합자회사는 '21년 3월 10일 설립되어 최근사업연도 재무현황은 기재하지 않았습니다.&cr;&cr;

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

&cr;해당사항이 없습니다.&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

&cr;해당사항이 없습니다.