분기보고서 4.9 주식회사 리드코프

110111-0219398

분 기 보 고 서

(제 46 기)

2022년 01월 01일2022년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 리드코프
대 표 이 사 :	김철우
본 점 소 재 지 :	서울시 중구 소공로 109, 3층 (소공동, 소공동한화빌딩)
	(전 화) 02- 2126- 5000
	(홈페이지) http://www.leadcorp.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 이재중
	(전 화) 02-2126-5035

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

s36c-6e22111415400_0001.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1)(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----11-38111-381

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

----(주)카옥션지분율 감소에 따른 연결 제외(주)씨에이대부지분율(간접소유지분) 감소에 따른 연결 제외제로렌트카(주)지분율(간접소유지분) 감소에 따른 연결 제외

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 리드코프" 라고 표기하며, 영문으로는 "The LEADCORP, Inc."로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 1977년 9월 19일 "동양특수유조(주)"로 설립되어, 1995년 12월 28일 "(주)동특"으로 상호를 변경하였고, 2001년 9월 1일 현재의 상호인 "(주)리드코프"로 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주 소 : 서울특별시 중구 소공로 109, 3층 (소공동, 소공동한화빌딩)- 전화번호 : 02-2126-5000- 홈페이지 주소 : http://www.leadcorp.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률(1) 석유사업본부석유사업 및 석유품질관리 등은 「석유 및 석유대체연료 사업법」을, 유통 및 판매는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률」을, 위험물 안전관리는 「위험물안전관리법」과 「토양환경보전법」 등의 적용을 받고 있습니다.(2) 소비자금융사업본부소비자금융사업(대부업)은 「대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」(이하 "대부업법") 및 「동법 시행령」의 적용을 받고 있습니다.소비자금융사업은 대부업법 이외에도 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」,「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」과「공정한 채권의 추심에 관한 법률」,「개인정보보호법」, 「금융소비자 보호에 관한 법률」등의 적용을 받고 있습니다.

(3) 휴게소사업본부휴게소사업은 한국도로공사의 관리 하에 「식품위생법」과 「지하수법」 그리고 「폐기물관리법」을 비롯한 관련법규의 적용을 받고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

사. 주요 사업의 내용당사는 영업부문 내 석유사업본부, 소비자금융사업본부, 휴게소사업본구 총 3가지 사업본부를 두고 있으며, 석유사업부문을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 S-OIL과 일반대리점 계약을 체결하여 호남지역 외에도 수도권, 충청권, 경상권까지 매출처를 확장하고 20여개의 주유소 NETWORK를 확충하여 지속성장의 기틀을 다진 대리점업과 기 보유중인 목포저유소 저장시설을 이용한 탱크 임대업을 병행하고 있습니다. 또한, 당사가 소유하고 있는 전남 영암군 소재 바다주유소 임대 및 광주 남구 소재 송암공단주유소 등을 전대하여 수익을 재창출하고 있으며 이는 향후 지속적으로 확대해 나갈 수익모델입니다.각 사업부문에 대한 상세한 설명은 본 보고서 "II. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분	비고
2022-05-17	기업어음	A3	서울신용평가 (A1~D)	본평가	-
2022-05-13	기업어음	A3-	나이스신용평가 (A0~D)	본평가	-
2021-12-28	기업어음	A3	서울신용평가 (A1~D)	정기평가	-
2021-12-28	기업어음	A3-	나이스신용평가 (A0~D)	정기평가	-
2021-07-02	기업어음	A3	서울신용평가 (A1~D)	본평가	-
2021-06-28	기업어음	A3-	나이스신용평가 (A0~D)	본평가	-
2020-12-22	기업어음	A3-	나이스신용평가 (A1~D)	정기평가	-
2020-12-11	기업어음	A3	서울신용평가 (A1~D)	정기평가	-
2020-07-02	기업어음	A3-	나이스신용평가 (A1~D)	본평가	-
2020-06-17	기업어음	A3	서울신용평가 (A1~D)	본평가	-

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장1996년 01월 19일--

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 등에 기재 예정)

3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 등에 기재 예정)

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

II. 사업의 내용

1. (제조서비스업)사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 ① 석유사업부문 석유대리점업은 정유회사 및 수입회사 등으로부터 제품을 공급받아 대리점과 주유소에 판매하는 형태의 영업구조로서 2013년 이후 환경규제 등으로 수입사들이 지속 감소되어 현재는 Major정유회사 위주로 시장이 안정화 되었고 현재는 각 지역을 거점으로 한 정유회사와 직거래하는 대리점 형태로 국내 현물시장을 구성하고 있습니다.② 휴게소사업부문 고속도로 휴게소는 고속도로를 이용하는 고객에게 편의시설을 제공하고 식음료, 잡화등의 재화와 서비스를 판매하는 사업으로 수익성과 공익성이 함께 요구되는 사업입니다. 휴게소의 위치와 신설되는 고속도로망의 변화에 따른 고객유입의 변동성이 영업실적의 최대결정요인으로 넓은 주차공간과 쾌적한 편의시설/휴식공간, 다양한 판매상품, 친절한 서비스 등의 개선 노력을 통해 상호 경쟁하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 ① 석유사업부문 현재 글로벌 석유기업 및 국내 정유사들이 석유사업의 환경변화(환경규제의 강화)에 대응하는 석유제품 생산을 위해 고도화 석유정제시설(중질유를 경질유로 변환하는 시설)에 대한 지속적인 투자를 하고 있는 상황에서 정유회사와 주유소 또는 일반 소비자와의 중간유통과정을 담당하는 석유대리점업의 특성상 국내 석유산업의 전략 방향과 정책 변화에 따라 해당 업종의 성장성이 결정되는 측면이 강하기 때문에 주변 시장환경 변화에 적극적으로 대응해 나가며 성장하고 있습니다. ② 휴게소사업부문 고속도로 노선의 꾸준한 증가추세에 따라 고속도로 휴게소는 현재 약 235여개가(민자고속도로 포함) 운영되고 있습니다. 한국도로공사에서는 고속도로 이용자의 편의증대를 위해 최근 간이휴게소, 졸음쉼터등을 확대하고 있어 기존 노선의 휴게시설수 증가는 적을 것으로 예상되나 신규노선의 증가로 전체 휴게시설수는 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 경제성장에 따른 Leisure문화 생활의 증대, 주5일 근무제의 정착, 고속도로망의 확충 등의 영향으로 휴게소산업 전체의 성장성은 점차 높아지고 있어 꾸준한 성장이 예상됩니다. 다만, 새로운 고속도로망과 고속전철의 신설에 따른 이용객 분산효과와 민간업체간 경쟁심화 등이 휴게소업체별 성장성에는 감소 요인으로 작용하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성 ① 석유사업부문 석유류 소비가 1차 에너지 소비의 37.7% 이상을 차지하고 있다는 점에서 국가기간산업으로서 중요한 역할을 담당하고 있고, 석유대리점업은 계절적 요인과 더불어 경기변동과 이에 따른 국내외 유가 변화에 직접적인 영향을 받고 있습니다. ② 휴게소사업부문 고속도로 휴게소사업은 이용고객이 고속도로를 이용하는 고객으로 한정되어 있고 휴게소간 이격거리를 감안하여 건설됨으로 타 유통업종에 비해 경기변동은 민감하지 않은 편입니다. 교통기술의 변화, 지리적 환경적 변화등 경제지표의 등락, 계절 및 기후의 변동 등이 휴게소 이용고객의 수와 매출액에 영향을 미칠 수는 있습니다. 2024년 서울세종간 고속도로 개통을 앞두고 천안호두휴게소 인근에서 공사가 진행중이며(동천안jct) 세종으로 연결되는 분기점으로 매출성장 가능성을 보입니다. 최근 고속도로 휴게소는 대형화, 복합문화시설화하고 있어 문화, 쇼핑, 체험의 공간으로 발전하는 새로운 수익모델을 개발하여 지속적인 수익창출방안을 꾸준히 모색하고 있습니다

(4) 경쟁요소 ① 석유사업부문 석유대리점업은 정유회사 유통망구조의 큰 축을 담당하고 있다는 점에서 Major정유회사를 통한 안정적인 제품공급과 주유소 등의 안정적인 매출처 확보가 중요한 경쟁요소로 작용합니다. 이에 당사는 2017년 1월부터 S-OIL과 일반대리점 계약을 체결하여 제품수급의 안정성을 높이고 수도권 지역까지 영업권역을 확장하여 경쟁력을 제고하고 있습니다.

② 휴게소사업부문 고속도로 휴게소는 한국도로공사 소유의 영업시설을 임차하여 위탁운영하는 사업구조로 신규노선의 신설 휴게소, 기존 노선의 계약종료 휴게소는 경쟁입찰 방식으로 기존 계약 운영중인 휴게소는 한국도로공사의 운영평가제도를 통해 재계약 여부를 결정하고 있습니다.

당사는 오랜기간 휴게소 사업을 운영한 경험을 바탕으로 매년 운영평가에서 우수한 성과를 내고 있어 향후 지속적인 운영권 유지에 최선을 다하고 있습니다. 또한 인접 경쟁휴게소와 차별화되는 특화된 상품과 직원의 서비스, 각종 편의시설 그리고 다양한 상품구성 등의 질적인 차별화로 수익 증대에 최선을 다하고 있습니다.

나. 회사의 현황 (1) 영업개황 ① 석유사업부문 당사는 S-OIL과 직거래하는 계약을 체결하여 호남지역 외에도 수도권, 충청권, 강원권까지 매출처를 확장하고 32여개의 주유소 NETWORK를 확충하여 지속성장의 기틀을 다진 대리점업과 기 보유중인 목포저유소 저장시설을 이용한 탱크 임대업을 병행하고 있습니다. 또한, 당사가 소유하고 있는 전남 영암군 소재 바다주유소를 임대하여 수익을 재창출하고 향후 지속해서 수익모델을 발굴해 나갈 예정입니다. ② 휴게소사업부문 1995년 4월 한국도로공사로부터 경부고속도로 하행선 천안호두휴게소의 위탁운영권을 획득하여 운영을 시작한 이래, 5년 단위로 한국도로공사와 재계약을 체결하여 휴게소운영권을 확보하여 현재 운영 중에 있으며, 주차장 확장과 영업매장의 증축 리모델링의 환경개선으로 경쟁력을 키워가고 정기적인 직원서비스 교육 및 신규시설투자 등을 바탕으로 매년 4%이상의 매출성장을 이루어 전국 235여개 휴게소 중 상위권의 매출 순위를 달성하고 있습니다. (2) 시장점유율 등 ① 석유사업부문 전국에 약 600여개 이상의 석유대리점 업체가 존재하며 대리점업계의 실정상 각 대리점의 규모나 운영방식, 매입사의 영업정책등에 따라 판매 방식이 매우 다양하여 정확한 시장점유율의 통계가 부족한 실정입니다.

② 휴게소사업부문 한국도로공사의 전국 고속도로휴게소 235여개의 최근 년간 매출실적을 비교하면 당사의 천안호두(부산방향)휴게소는 매출기준 18~20위권을 유지하고 있으며 충청권 고속도로 휴게소 24개소 중 4위권을 유지하고 있습니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항이 없습니다.

다. 종속회사에 관한 사항

■ 주식회사 리드컴

가. 주식회사 리드컴은 광고대행 및 광고물 제작 등을 사업목적으로 하여 2017년 3월 31일 설립되었으며, 현재 ㈜리드코프의 온/오프라인 광고대행을 통해 수익을 창출하고 있습니다.

회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 13층에 위치하고 있으며 사내이사는 이승건입니다.나. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 1,000,000주와 5,000원입니다.회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수	지 분 율
(주)리드코프	20,000 주	100%

(1) 재무상태표 (단위: 원)

과 목	당 기
자산
현금 및 현금성자산	134,706,432
매출채권	3,045,526
유형자산	31,730,519
무형자산	100,001,000
기타자산	5,883,873
매도가능금융자산	500,000,000
기타비유동자산	11,056,600
자산총계	786,423,950
부채
기타금융부채	32,024,095
순확정급여채무	281,756,945
부채총계	313,781,040
자본
자본금	100,000,000
이익잉여금	372,642,910
자본총계	472,642,910
부채와 자본총계	786,423,950

(2) 요약포괄손익계산서 (단위: 원)

과 목	당 기
영업수익	94,238,027
영업비용	502,598,537
영업이익	(408,360,510)
영업외수익	28,288,634
영업외비용	396,006
법인세비용차감전순이익	(380,467,882)

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 생산현황각 사업부문의 특성상 생산제품이 없으므로 해당사항 없음.

나. 판매실적

(단위 : 천원)

주요상품별 판매실적	판 매 구 분	수량 단위	판 매 실 적
			수 량		금 액
			제46기 3분기	제45기	제46기 3분기	제45기
유 류	내 수	L	211,603,960	223,979,841	325,132,343	263,216,037
휴 게 소	내 수	-	-	-	6,400,101	9,621,298
기 타	내 수	-	-	-	9,120,124	16,078,002
합 계	내 수(계)	-	211,603,960	223,979,841	340,652,569	288,915,337

※ ① 유류에는 휘발류, 등유, 경유를 합산하여 표시함. ② 판매실적은 영업수익을 의미함. ③ 종속회사 리드컴의 영업수익은 기타에 포함된 수치임.

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 매입현황

(단위 : 백만원, %)

품목	제46기 3분기		제45기		제44기
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
석유류	323,535	99%	261,860	99%	162,288	97.9%
휴게소	2,432	1%	3,736	1%	3,534	2.1%
합계	325,967	100%	265,596	100%	165,822	100.0%

나. 영업용 설비현황

(기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : ㎡)

영업소 및 공장의 명칭	중요 사업내용 또는 제품	소 재 지	토지	건물	합계	비고
본사	-	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 3층	-	883.17	883.17	임차
천안호두휴게소	휴게소운영	충남 천안시 동남구 수신면 성남로 793-40	-	2,158.60	2,158.60	임차
광주지사	석유도.소매	광주광역시 동구 금남로 234 유광빌딩11층	-	47.94	47.94	임차
목포저유소	유류탱크임대	전남 영암군 삼호읍 대불로 609	27,944.70	514.2	28,458.90	소유
바다주유소	주유소임대	전라남도 영암군 삼호읍 난전리 1685-3, 1685-17	1041.29	494.7	1535.99	소유(임대)
(주)리드컴	광고대행	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 13층	-	19.90	19.90	임차

다. 기타 영업용 설비당사는 전남 목포대불공단소재 유류 및 화공약품 저장탱크(용량: 50,000kl×8기, 1,500kl×3기) 를 보유하고 있습니다. 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사는 현재 석유사업 및 휴게소사업본부에 대한 신규설비의 신설 내지 매입계획이 없습니다.

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

가. 매출실적(1) 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분	제46기 3분기		제45기		제44기
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
상품	331,532	67.3%	272,837	55.4%	171,982	46.1%
제품	-	-	-	-	-	-
대행	-	-	-	-	-	-
기타	161,196	32.7%	219,617	44.6%	201,218	53.9%
합계	492,728	100.0%	492,454	100.0%	373,200	100.0%

※ ① 영업수익 형태별 실적임. ② 본 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성됨.(2) 상품매출

(단위 : 백만원, %)

구분	제46기 3분기		제45기		제44기
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
석유류	325,132	98%	263,216	96%	163,069	95%
휴게소	6,400	2%	9,621	4%	8,913	5%
합계	331,532	100%	272,837	100%	171,982	100%

(3) 기타 매출

(단위 : 백만원, %)

구분	제46기 3분기		제45기		제44기
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
임대수익 등	161,196	100%	219,617	100%	201,218	100%
합계	161,196	100%	219,617	100%	201,218	100%

※기타 매출로 구분된 "임대수익 등"은 휴게소 용역수입, 임대수익 등을 포함한 금액입니다.

(4) 제품매출해당사항이 없습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

(기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 명)

구분			소재지	인원	비고
지배회사	본사		서울시 중구	45	-
	영업부문	석유사업본부	서울시 중구 외	23	-
	휴게소사업본부		충남 천안시	41	-
종속회사	(주)리드컴		서울시 중구	3	-
계			-	112	-

(2) 판매경로① 석유사업부문 호남권역을 중심으로 수도권, 충청권, 강원권의 대리점, 주유소 등의 약 150여개 업체에 석유류제품을 판매하고 있으며, 목포저유소에 보유한 탱크를 이용하여 LG화학 임대, 외국화물 취급 등을 통하여 임대수익을 올리고 있습니다. 또한, 전라남도 소재 바다주유소를 임대하고 있습니다.

② 휴게소사업부문 경부고속도로 하행선 부산방향 천안부근에 위치한 천안호두휴게소는 경부고속도로 이용객을 대상으로 각종 상품을 판매하고 있습니다. (3) 판매방법 ① 석유사업부문 당사는 정유사로부터 석유제품을 공급받아 안정적인 거래관계 유지를 위한 “석유제품공급계약” 등을 체결하고, 대리점 및 주유소 등에 제품을 공급하고 있습니다.

② 휴게소사업부문 당사는 경부고속도로 이용객을 주요 대상으로 하여 휴게소 매장에서 직접 물품을 판매하고 있으며, 휴게소사업의 특성상100% 현금매출(신용카드매출 포함)로 안정적으로 자금을 조달하고 있습니다. (4) 판매전략 ① 석유사업부문 가격 경쟁력 우위에 있는 제품 도입은 물론 유가 예측을 통하여 제품의 입출고 방식을 차별화하는 적극적인 시장확대 전략으로 직영주유소 및 대형 거래처의 추가적인 확보와, 주유소 Network 강화를 통해 안정적인 판매망을 구축하고 다양한 판매촉진 방안 등을 개발 및 수립하고 있습니다. ② 휴게소사업부문 고속도로 휴게소 운영은 신규노선의 신설휴게소 증가, 간이휴게소 설치등으로 운영업체간 경쟁이 심화되고 인건비 및 원가등의 증가로 수익성은 저하되고 있는 추세입니다. 당사는 “천안호두휴게소” 명칭 변경으로 인한 호두과자 매출이 급격히 증가하고 있으며 다양한 상품군 개발과 품질관리로 향후 매출신장이 가능할 것으로 보이며 쾌적하고 편안한 시설로 고객지향의 문화생활공간을 제공하여 언제나 고객이 편안하게 찾아올 수 있는 환경을 조성하고, 위생적이고 맛있는 음식을 제공하며 친절한 서비스로 휴게소 인지도를 증대시켜 고객 유치에 최선을 다하고 있습니다.

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.위험관리에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 등의 주석을 참고하시기 바랍니다.

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

해당사항이 없습니다.

7. (제조서비스업)기타 참고사항

해당사항이 없습니다.

1. (금융업)사업의 개요

가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 소비자금융사업(대부업)은 「대부업의등록및금융이용자보호에관한 법률」(이하 대부업법)에 따라 영위되는 사업분야를 지칭하는 개념이라 할 수 있습니다.대부업의 일반적인 특성은 낮은 신용등급으로 인해 1, 2 금융권에서 대출이 곤란한 개인(급여소득자 및 자영업자 등)을 대상으로 대출을 실행하되, 개인신용위험에 대한 신속하고 정확한 평가를 통해 대출금수령까지 최소한의 시간을 소요하여 신속한 대출을 장점으로 하는 무담보 소액신용 대출형태를 취하고 있다는 점입니다. 즉, 기존의 1, 2 금융권에서 요구하는 까다로운 신용조건을 충족하지 못하는 개인을 대상으로 대출을 실행하되, 신용위험으로 인한 대출금 회수의 Risk는 기존 제도권금융(은행, 카드 캐피탈, 저축은행)보다 높은 대출금리(2021년 7월 7일부터 법정최고이자율 연 20% 시행)를 적용함으로써 수익을 창출하는 구조입니다. (2) 산업의 성장성 소비자금융사업은 과거 무분별한 개인신용대출로 인한 부실채권의 위험성을 인지한 제도권 금융기관(은행, 카드 캐피탈 등)의 소극적인 개인신용 대출정책으로 말미암아 상대적으로 신용위험도가 높은 개인대상의 소액급전 대출시장규모가 대부업권을 중심으로 크게 증가했습니다. 그러나, 최근 이러한 대부금융업권의 수익성에 대한 인식 제고, 제2금융권의 여신범위 확대, 금융감독기관의 검사강화, 세계경제여건의 악화등으로 자본조달 및 영업현황의 어려움이 예상되기도 합니다. 그러나, 당사는 안정적인 경영과 수익창출을 위한 적극적인 마케팅으로 지속적인 성장을 꾀할 것 입니다. (3) 경기변동의 특성 소비자금융사업의 경우 아직까지 소비자금융시장과 거시경제변수간의 상관계수를 정확하게 분석한 자료가 없습니다. 그러나, 전반적으로 소비자금융시장은 경기변동에 따른 소비성향 및 소비수준과 밀접한 관련이 있다고 볼 수 있습니다. (4) 경쟁요소 ① 신속성·편리성 대출신청에서 승인에 이르기까지 신속성과 편리성을 선호하는 소비자금융시장의 특성상 대출신청에 필요한 구비서류를 최소화하고 대출신청방식을 다양화하여 고객의 편리함을 도모함은 물론 대출승인여부를 신속하게 결정하여 신속한 대출이 이루어질수 있도록 하는 것이 소비자금융사업의 중요한 경쟁요소 중의 하나라고 할 수 있습니다.

② 심사능력 및 고객관리

신용도가 낮은 고객층을 대상으로 대출이 이루어지는 사업의 특성상 신속하고 정확하게 고객에 대한 신용평가가 이루어 질 수 있는 체계적인 심사시스템과 숙련된 대출담당직원을 통한 사후고객관리 및 추심능력이 중요한 경쟁요소입니다.

③ 자금조달능력

유효·적절한 시기에 낮은 비용으로 필요한 규모의 자금을 조달하는 것이 양호한 수익성을 유지하는데 있어 필수적인 경쟁요소입니다.

나. 영업개황 당사는 2003년 2월 7일 대부금융업을 영위하기 위하여 서울특별시에 대부업등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. 또한 대부금융업계 최초로 실시한 인터넷 대출을 통해 대출규모를 점차 늘려가고 있으며 2009년 4월에는 대출조회기록이 남지않는 '안심조회서비스'를 새롭게 선보이면서 영업활동을 강화하였습니다. 이러한 '안심조회서비스'는 그동안 대출신청을 하면 조회기록이 남게되어 신용평점에 영향을 미치게 된다는 이유로 대출신청을 꺼려 왔던 고객들에게 조회기록이 없이 대출가능여부 및 이자율 등을 사전에 알려줌으로써 보다 적극적으로 대출신청을 유도하는 마케팅이었습니다. 또한 2013년 8월부터 일부 고객에 대한 대출금리를 기존보다 10% 인하함은 물론 2014년 4월 2일부터 시행된 법정최고이자율 인하보다 한 달 먼저 금리를 인하한 바 있습니다. 향후에도 회사의 이미지를 제고하고, 효율성을 극대화할 수 있는 다양한 마케팅을 펼칠 계획입니다. 다. 시장점유율 등 대부금융업은 현재 각 지방자치단체에서 개별적으로 대부금융업체를 관리하고 있는 관계로 정기적으로 집계된 정확한 통계자료가 없으며, 등록한 대부금융업체 중 감사보고서를 제출한 업체는 당사를 비롯하여 아프로파이낸셜대부, 산와대부, 바로크레디트대부, 태강대부 등 소수에 불과하고 이들 중 당사는 상위권으로 추정됩니다. 특히 러시앤캐시, 미즈사랑, 원캐싱을 포함하는 아프로파이낸셜그룹이 2024년까지 대부업을 완전히 철수한다고 발표했으며, 향후 당사의 시장점유율은 증가될 것으로 예측하고 있습니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항이 없습니다.

마. 종속회사에 관한 사항

■ 앤알캐피탈대부 주식회사가. 앤알캐피탈대부 주식회사는 소액의 소비자금융업을 주요사업 목적으로 하여 2005년 10월 31일에 설립되었으며, "대부업의등록및금융이용자보호에관한법률"에 따라 2006년 4월 10일자로 서울특별시에 대부업을 등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. 회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 5층에 위치하고 있으며대표이사는 유진하입니다.

나. 앤알캐피탈대부 주식회사는 2012년 6월 주식회사 아이루리아대부에 29억원을 투자하여 395,000주(100%)를 취득하는 계약을 체결하고 같은 해 12월 주식회사 아이루리아대부와 흡수합병함으로써 외적성장을 꾀하였습니다.다. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 2,000,000주 및 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 보통주식수는 400,000주(전기말: 400,000주)입니다.

회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수	지 분 율
(주)리드코프	400,000 주	100%

라. 요약재무현황요약 (별도재무제표 기준)(1) 재무상태표

(단위 : 원)

과 목	당 기
자산
현금 및 현금성자산	11,477,095,361
단기금융상품	450,154,806
대출채권	258,204,155,321
유형자산	123,159,008
무형자산	3,542,013,162
사용권자산	460,884,941
이연법인세자산	5,710,769,305
기타금융자산	4,117,023,762
기타자산	1,746,914,495
관계기업투자주식	5,858,210,712
당기손익공정가치측정금융자산	5,550,667,856
기타포괄손익공정가치측정금융자산	1,000,000
자산총계	297,242,048,729
부채
차입부채	213,409,386,354
리스부채	430,352,299
기타금융부채	1,660,827,446
확정급여채무	2,623,500,597
기타부채	215,200,980
당기법인세부채	2,142,861,590
부채총계	220,482,129,266
자본
자본금	2,000,000,000
기타포괄손익누계액	175,308,109
이익잉여금	74,584,611,354
자본총계	76,759,919,463
부채와 자본총계	297,242,048,729

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 원)

과 목	당 기
영업수익	33,377,243,306
영업비용	23,101,719,028
영업이익	10,275,524,278
영업외수익	1,069,507,018
영업외비용	2,440,138
법인세비용차감전순이익	11,342,591,158
법인세비용	2,081,449,479
당기순이익	8,276,128,730
기타포괄손익	172,294,243
총포괄이익	8,448,422,973

■주식회사 채권추심전문엘씨대부

가. 주식회사 채권추심전문 엘씨대부(이하 "회사")는 채권추심을 주요사업 목적으로 하여 2011년 11월 01일에 설립되었으며, 주로 NPL채권을 매입하여 추심 및 재매각을 통해 수익을 창출하고 있습니다. "대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률"에 따라 2011년 11월 23일자로 서울특별시에 대부업을 등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. 회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 4층에 위치하고 있으며현재 사내이사는 김태균입니다.

나. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 80,000주와 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 보통주식수는 20,000주(전기말: 20,000주)입니다.회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수	지 분 율
(주)리드코프	20,000 주	100%

다. 요약재무현황요약 (별도재무제표 기준)

(1) 재무상태표

(단위 : 원)

과 목	당 기
자산
현금및현금성자산	6,056,456,133
단기금융상품	100,000,000
대출채권	11,946,712,127
유형자산	224,324,033
기타금융자산	7,007,010,299
기타자산	44,324,126
매도가능금융자산	7,112,906,220
기타비유동금융자산	237,838,800
자산총계	32,729,571,738
부채
차입부채	1,972,634,382
기타금융부채	687,205,699
순확정급여부채	1,430,105,978
당기법인세부채	602,673,438
이연법인세부채	23,611,493
부채총계	4,716,230,990
자본
자본금	100,000,000
기타포괄손익누계액	2,363,617,012
이익잉여금	25,549,723,736
자본총계	28,013,340,748
부채와 자본총계	32,729,571,738

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 원)

과 목	당 기
영업수익	7,552,354,606
영업비용	4,807,151,352
영업이익	2,745,203,254
영업외수익	2,932,951,110
영업외비용	130,387,428
법인세비용차감전순이익 (손실)	5,547,766,936
법인세비용	1,220,508,726
당기순이익	4,327,258,210

2. (금융업)영업의 현황

가. 매출실적(1) 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분	제46기 3분기		제45기		제44기
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
소비자금융	152,076	95.9%	203,539	96.2%	195,982	98.4%
기타	6,510	4.1%	8,134	3.8%	3,125	1.6%
합계	158,586	100.0%	211,672	100.0%	199,107	100.0%

※ ① 상기 매출형태별 실적은 종속회사(채권추심전문엘씨대부, 앤알캐피탈대부)의 영업수익을 포함한 수치임. ② 본 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성됨.

(2) 대행대출해당사항이 없습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

(단위 : 명)

구분			소재지	인원	비고
지배회사	본사		서울시 중구	45	-
	영업부문	소비자금융본부	서울시 중구 외	280	-
종속회사	앤알캐피탈대부(주)		서울시 중구	84	-
	(주)채권추심전문엘씨대부		서울시 중구	47	-
계			-	456	-

(2) 판매경로 당사는 전국 지점과 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷웹사이트 (www.leadcorp.co.kr) 및 에이전시(대출모집인) 등을 통해 금융상품을 판매하고 있으며, 당사의 종속회사인 앤알캐피탈대부 주식회사 또한 콜대출과 인터넷대출, 에이전시(대출모집인)를 통해 금융상품을 판매하고 있습니다.

(3) 판매방법 당사는 일정한 소득이 있는 급여소득자 또는 자영업자 등의 개인을 대상으로 전국 을 연결하는 지점망과 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷 웹사이트(www.leadcorp.co.kr), 에이전시(대출모집인)를 통해 자체적으로 수립한 신용평가기준에 따라 연 20%의 법정최고이자율 이하에서 2,000만원 이하의 소액신용 대출을 하고 있으며, 차량 및 부동산, 전세자금 금액 이하의 한도로 담보를 설정하여 차량담보대출,아파트담보대출, 전세담보대출 등을 실행하고 있습니다 (4) 판매전략 고객이 방문할 필요가 없이 신청하는 즉시 대출을 받을 수 있는 신속성과 편리성을 장점으로 하는 모바일 홈페이지, 인터넷웹사이트(www.leadcorp.co.kr) 및 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525) 를 주력으로 하여 보고서 제출일 현재 고객심사 및 추심 거점으로 전국 지점망을 통해 대출하고 있습니다. 그리고 금리인하와 같은 영업환경의 변화에 대응하기 위하여, 당사에 맞게 개발된 고객신용평가등급과 PI(Personal Insolvency) 등급을 적용함으로써 최적의 대출실행을 하고 있습니다. 본사와의 업무협조를 보다 공고히 하여 영업환경의 변화에 따른 신상품 개발 및 영업의 효율성과 생산성을 향상할 수 있도록 2012년 3월에 조직개편을 통해 여의도(여신)센터를 본사 건물로 이전하고, 강북센터를 폐지함과 동시에 강남센터로 흡수통합 한후 명칭을 회수센터로 변경하여 마포구로 이전함으로써 회수(추심)센터의 업무의 공조 및 집약을 통한 역량의 강화를 꾀하였습니다.

3. (금융업)파생상품거래 현황

해당사항이 없습니다.

4. (금융업)영업설비

가. 영업소 현황

(단위 : ㎡)

영업소의 명칭	사업내용	소 재 지	토지	건물	합계	비고
본사	-	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 3층	-	883.17	883.17	임차
소비자금융본부	소비자금융	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 4층	-	1032.04	1032.04	임차
회수센터	소비자금융	서울 마포구 마포대로 63-8 삼창프라자빌딩 10층	-	705.16	705.16	임차
부산센터점	소비자금융	부산 연제구 중앙대로 1113 진보빌딩 11층	-	401.18	401.18	임차
광주지점	소비자금융	광주 동구 금남로 234 유광빌딩 11층	-	339.29	339.29	임차
대구지점	소비자금융	대구 동구 동부로30길 23-1, 유정빌딩 4층	-	296.38	296.38	임차
대전천안지점	소비자금융	대전 중구 중앙로 159 SAS빌딩 4층	-	132.23	132.23	임차
원주지점	소비자금융	강원도 원주 북원로 2241 덤보빌딩 6층	-	82.5	82.5	임차
경인지역점	소비자금융	인천 남동구 인주대로 593, 엔타스듀티프리 14층	-	304.26	304.26	임차
앤알캐피탈대부(주)	소비자금융	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 5층	-	872.17	872.17	임차
(주)채권추심전문엘씨대부	소비자금융	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 4층	-	427.93	427.93	임차

나. 영업소의 신설·폐지 계획향후 대출채권의 잔고추이 또는 조직개편의 필요성에 따라 신규지점을 설치하거나 기존지점을 폐지할 수 있습니다.

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

가. 외부자금조달 요약표

(단위 : 천원)

구분	기초잔액	신규조달	상환 등 감소	기말잔액	비고
은행	38,100,000	44,145,742	37,817,442	44,428,300	-
보험회사	-	-	-	-	-
종합금융회사	12,339,743	10,000,000	14,839,743	7,500,000	-
여신전문금융회사	137,892,109	116,000,000	131,415,825	122,476,284	-
상호저축은행	115,529,292	105,300,000	90,262,315	130,566,977	-
증권사	71,152,778	55,000,000	51,236,111	74,916,667	-
증권사(기업어음)	146,600,000	150,639,464	100,999,999	196,239,464	-
기타	22,512,000	-	11,232,000	11,280,000	-
회사채(공모)	-	-	-	-	-
회사채(사모)	112,780,000	61,330,000	84,060,000	90,050,000	-
유상증자(공모)	-	-	-	-	-
유상증자(사모)	-	-	-	-	-
해외사채	-	-	-	-	-
합계	656,905,922	542,415,206	521,863,435	677,457,692	-

※ ① 은행(기업구매자금, 신용장 등)의 경우 한도약정을 맺은 후 필요에 따라 한도내 사용을 하고 있습니다. ② 외부자금 조달표 상의 기말잔고와 재무상태표의 차입부채는 리스 등의 거래로 인해 일치하지 않을 수 있습니다. ③ 기타에 회사는 디와이에이치제육차,디와이에이치제칠차, 디와이에이치제팔차 로부터 11,280백만원 차입부채와 관련하여 회사의 석유사업부에서 발생하는 매출채권을 바탕으로 하는 일반대출이 존재합니다. 나. 기타 중요한 사항해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 원)

과 목	제46기 3분기	제45기	제44기
자산
유동자산	59,347,653,390	39,437,903,583	56,817,232,369
현금및현금성자산	33,679,020,302	14,932,234,220	27,936,944,096
단기금융상품	18,760,043,389	15,013,427,567	20,837,119,117
매출채권	2,828,684,196	3,673,824,620	3,061,918,554
금융리스채권	310,557,957	243,667,267	111,278,942
기타금융자산	249,727,890	291,472,123	138,333,670
파생상품자산	-	-	910,551,000
기타유동자산	2,403,296,945	3,683,678,407	2,407,876,966
재고자산	1,116,322,711	1,599,599,379	1,404,106,996
당기법인세자산	-	-	9,103,028
비유동자산	71,208,451,053	87,579,959,230	49,481,060,648
금융리스채권	616,123,656	261,336,360	184,394,688
기타금융자산	3,935,555,940	3,899,044,861	3,657,539,833
당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,584,298,521	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	27,940,666,400	33,126,030,000	25,508,719,500
유형자산	5,919,145,346	31,792,055,099	5,750,301,740
사용권자산	1,205,090,292	915,264,131	753,165,171
무형자산	592,455,804	5,905,666,339	6,212,596,982
투자부동산	5,631,281,985	5,792,034,294	5,995,495,346
이연법인세자산	4,803,902,301	3,304,229,625	1,418,847,388
관계기업 및 공동기업 투자	20,564,229,329	-	-
금융업자산	1,242,799,271,313	1,221,990,509,045	991,476,807,572
현금및현금성자산	18,038,753,943	10,097,816,276	14,504,835,554
단기금융상품	550,154,806	1,580,925,302	719,984,428
당기손익-공정가치측정금융자산	7,713,491,023	7,494,223,458	5,308,454,187
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,000,000	1,000,000	1,000,000
대출채권	1,061,916,416,862	1,043,577,728,605	893,393,760,352
파생상품자산	221,717,000	221,717,000	-
기타금융자산	14,375,962,609	13,247,190,053	11,830,808,462
기타자산	6,261,445,602	5,981,718,737	2,457,517,336
당기법인세자산	-	457,947,113	-
관계기업 및 공동기업 투자	76,125,434,602	103,904,185,051	24,889,219,867
유형자산	477,035,692	283,879,414	433,785,629
사용권자산	1,742,390,049	745,143,047	837,798,928
무형자산	6,641,310,733	6,852,628,909	5,633,466,898
이연법인세자산	28,630,552,618	27,544,406,080	31,466,175,931
매각예정자산	20,103,605,774
자산 총계	1,373,355,375,756	1,349,008,371,858	1,097,775,100,589
부채
유동부채	97,680,719,137	80,619,984,606	55,433,756,178
비유동부채	14,477,709,302	34,290,654,065	4,686,182,272
금융업부채	818,508,842,627	799,517,495,710	622,836,143,124
부채 총계	930,667,271,066	914,428,134,381	682,956,081,574
자본
보통주	13,777,741,000	13,777,741,000	13,777,741,000
주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577	6,194,013,577
기타자본항목	28,351,346,396	28,351,346,396	29,013,641,994
기타포괄손익누계액	12,804,421,681	12,258,646,650	12,207,271,082
이익잉여금	381,560,582,036	369,104,984,618	349,154,236,465
비지배지분	-	4,893,505,236	4,472,114,897
자본 총계	442,688,104,690	434,580,237,477	414,819,019,015
	(2022.01.01~2022.09.30)	(2021.01.01~2021.12.31)	(2020.01.01~2020.12.31)
영업수익	492,728,230,440	492,453,973,807	373,200,178,872
영업이익(손실)	49,091,091,244	61,398,800,760	60,086,161,884
당기순이익(손실)	32,994,061,737	39,929,022,407	45,873,178,772
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	32,994,061,737	40,191,861,686	45,873,178,772
비지배지분	0	(262,839,279)	-
기타포괄손익	483,192,313	286,143,634	10,938,005,619
총포괄손익	33,477,254,050	40,215,166,041	56,811,184,391
주당이익
기본주당이익(손실)	1,289	1,570	1,780
희석주당이익(손실)	1,289	1,570	1,780
연결회사개수	8	11	6

나. 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목	제46기 3분기	제45기	제44기
자산
유동자산	58,600,646,369	37,209,954,545	40,670,590,391
현금및현금성자산	32,940,942,680	13,715,242,687	15,000,374,201
단기금융상품	18,760,043,389	14,313,427,567	18,101,756,717
매출채권	2,825,638,670	3,528,578,649	2,870,515,287
단기금융리스채권	310,557,957	243,667,267	111,278,942
기타금융자산	249,727,890	290,041,343	141,350,830
파생상품자산	-	-	910,551,000
기타유동자산	2,397,413,072	3,519,397,653	2,130,656,418
재고자산	1,116,322,711	1,599,599,379	1,404,106,996
당기법인세자산	-	-	-
비유동자산	53,376,894,595	55,007,028,716	49,966,109,880
장기금융리스채권	616,123,656	261,336,360	184,394,688
기타비유동금융자산	3,924,499,340	3,676,709,861	3,341,709,833
관계기업 및 공동기업 투자	15,100,000,000	15,100,000,000	15,100,000,000
기타포괄손익공정가치측정금융상품	20,827,760,180	23,703,634,500	18,625,424,500
유형자산	5,887,414,827	5,483,668,303	5,580,504,579
사용권자산	897,359,803	379,927,357	287,366,972
무형자산	492,454,804	609,718,041	851,213,962
투자부동산	5,631,281,985	5,792,034,294	5,995,495,346
이연법인세자산	-	-	-
금융업자산	952,223,066,137	949,637,804,336	748,472,602,315
당기손익공정가치측정금융상품	2,162,823,167	1,943,555,602	385,838,931
대출채권	800,081,009,487	799,078,562,050	680,669,665,630
기타금융자산	10,018,421,666	10,275,564,351	9,461,437,790
파생상품자산	221,717,000	221,717,000	-
기타자산	4,482,098,921	3,950,677,927	1,592,035,628
관계종속기업투자	109,850,400,000	109,850,400,000	32,100,000,000
유형자산	310,652,141	234,369,574	363,458,963
사용권자산	1,084,726,546	663,371,858	469,235,074
무형자산	1,381,926,859	1,585,949,199	613,981,942
이연법인세자산	22,629,290,350	21,833,636,775	22,816,948,357
자산 총계	1,064,200,607,101	1,041,854,787,597	839,109,302,586
부채
유동부채	97,573,496,062	77,649,216,773	52,149,625,951
비유동부채	11,113,863,122	16,562,021,336	3,834,141,195
금융업부채	597,084,395,368	590,873,106,062	435,601,981,919
부채총계	705,771,754,552	685,084,344,171	491,585,749,065
자본
보통주자본금	13,777,741,000	13,777,741,000	13,777,741,000
주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577	6,194,013,577
기타자본항목	30,475,962,400	30,475,962,400	30,475,962,400
기타포괄손익누계액	5,543,015,867	8,095,092,988	8,060,204,522
이익잉여금	302,438,119,705	298,227,633,461	289,015,632,022
자본총계	358,428,852,549	356,770,443,426	347,523,553,521
	(2022.01.01~ 2022.09.30)	(2021.01.01~2021.12.31)	(2020.01.01~2020.12.31)
영업수익	448,554,612,009	431,661,544,574	321,046,579,575
영업이익(손실)	33,731,642,083	43,952,635,978	41,088,748,211
당기순이익(손실)	24,745,936,697	29,378,088,084	30,744,061,183
기타포괄손익	(2,611,645,974)	344,683,421	7,058,325,804
총포괄손익	22,134,290,723	29,722,771,505	37,802,386,987
주당이익
기본주당이익(손실)	967	1,148	1,193
희석주당이익(손실)	967	1,148	1,193
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 46 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 45 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 46 기 3분기말	제 45 기말
자산
I. 유동자산	59,347,653,390	39,437,903,583
현금및현금성자산	33,679,020,302	14,932,234,220
단기금융상품	18,760,043,389	15,013,427,567
매출채권	2,828,684,196	3,673,824,620
단기금융리스채권	310,557,957	243,667,267
기타금융자산	249,727,890	291,472,123
기타유동자산	2,403,296,945	3,683,678,407
재고자산	1,116,322,711	1,599,599,379
II. 비유동자산	71,208,451,053	87,579,959,230
장기금융리스채권	616,123,656	261,336,360
기타금융자산	3,935,555,940	3,899,044,861
당기손익-공정가치측정금융자산		2,584,298,521
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	27,940,666,400	33,126,030,000
관계기업투자주식	20,564,229,329
유형자산	5,919,145,346	31,792,055,099
사용권자산	1,205,090,292	915,264,131
무형자산	592,455,804	5,905,666,339
투자부동산	5,631,281,985	5,792,034,294
이연법인세자산	4,803,902,301	3,304,229,625
III. 금융업자산	1,242,799,271,313	1,221,990,509,045
현금및현금성자산	18,038,753,943	10,097,816,276
단기금융상품	550,154,806	1,580,925,302
당기손익-공정가치측정금융자산	7,713,491,023	7,494,223,458
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,000,000	1,000,000
대출채권	1,061,916,416,862	1,043,577,728,605
파생상품자산	221,717,000	221,717,000
기타금융자산	14,375,962,609	13,247,190,053
기타자산	6,261,445,602	5,981,718,737
당기법인세자산		457,947,113
관계기업투자주식	76,125,434,602	103,904,185,051
유형자산	477,035,692	283,879,414
사용권자산	1,742,390,049	745,143,047
무형자산	6,641,310,733	6,852,628,909
이연법인세자산	28,630,552,618	27,544,406,080
매각예정자산	20,103,605,774
자산총계	1,373,355,375,756	1,349,008,371,858
부채
I. 유동부채	97,680,719,137	80,619,984,606
매입채무	373,330,290	386,944,161
차입부채	86,463,866,649	66,909,333,322
기타금융부채	1,695,836,886	4,803,738,832
당기법인세부채	4,205,837,689	4,994,048,872
리스부채	842,076,145	757,147,025
기타유동부채	3,910,429,500	2,579,430,416
파생상품부채	189,341,978	189,341,978
II. 비유동부채	14,477,709,302	34,290,654,065
차입부채	6,244,433,385	26,869,333,356
기타금융부채	3,607,248,850	3,467,576,894
순확정급여부채	3,365,596,779	2,829,271,401
이연법인세부채	27,104,684	364,911,000
리스부채	1,233,325,604	681,114,131
기타비유동부채		78,447,283
III. 금융업부채	818,508,842,627	799,517,495,710
차입부채	792,631,412,629	774,838,771,343
기타금융부채	10,376,864,582	13,504,984,462
순확정급여부채	7,663,512,621	6,726,815,452
파생상품부채	1,400,684,094	1,400,684,094
당기법인세부채	2,745,535,028	686,810,982
이연법인세부채	1,154,724,106	806,093,647
리스부채	1,696,117,875	762,047,659
기타부채	839,991,692	791,288,071
부채총계	930,667,271,066	914,428,134,381
자본
I. 지배기업소유주지분	442,688,104,690	429,686,732,241
보통주자본금	13,777,741,000	13,777,741,000
주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577
기타자본항목	28,351,346,396	28,351,346,396
기타포괄손익누계액	12,804,421,681	12,258,646,650
이익잉여금	381,560,582,036	369,104,984,618
II. 비지배지분		4,893,505,236
자본총계	442,688,104,690	434,580,237,477
부채와자본총계	1,373,355,375,756	1,349,008,371,858

연결 포괄손익계산서

제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 46 기 3분기		제 45 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
I. 영업수익	160,514,387,883	492,728,230,440	129,082,632,589	345,372,244,218
비금융업수익	105,870,990,670	334,142,277,824	74,350,343,027	185,086,855,755
상품매출액	104,706,826,729	331,532,444,306	72,216,124,584	179,605,565,318
용역매출액	1,164,163,941	2,609,833,518	1,934,158,443	5,053,645,374
기타영업수익			200,060,000	427,645,063
금융업수익	54,643,397,213	158,585,952,616	54,732,289,562	160,285,388,463
대출채권이자수익	48,058,250,926	143,719,975,807	49,023,057,376	144,467,535,935
채권추심이익	2,852,420,184	8,355,686,076	2,698,748,543	7,969,161,234
기타영업수익	3,732,726,103	6,510,290,733	3,010,483,643	7,848,691,294
II. 영업비용	141,535,605,308	443,637,139,196	114,172,578,662	297,180,806,224
비금융업비용	102,618,871,031	325,524,262,188	70,955,995,648	175,158,502,815
매출원가	102,618,871,031	325,256,957,096	70,955,995,648	175,158,502,815
대손상각비		267,305,092
금융업비용	23,213,734,283	71,925,020,650	27,267,116,414	71,633,125,634
이자비용	10,428,730,541	30,569,782,577	9,035,833,009	25,821,829,872
대손상각비	12,785,003,742	41,355,238,073	18,231,283,405	45,811,295,762
일반관리비	15,702,999,994	46,187,856,358	15,949,466,600	50,389,177,775
III. 영업이익	18,978,782,575	49,091,091,244	14,910,053,927	48,191,437,994
IV. 영업외수익	(3,442,496,946)	8,999,746,930	(2,367,344,231)	1,752,775,144
기타수익	(3,601,006,069)	8,679,630,106	(2,418,856,651)	1,543,860,937
금융수익	158,509,123	320,116,824	51,512,420	208,914,207
V. 영업외비용	11,372,417,888	14,102,786,627	9,568,879,477	11,273,966,142
기타비용	10,063,262,266	10,599,661,910	8,589,649,053	8,783,255,373
금융비용	1,309,155,622	3,503,124,717	979,230,424	2,490,710,769
VI. 법인세비용차감전순이익	4,163,867,741	43,988,051,547	2,973,830,219	38,670,246,996
VII. 법인세비용	1,045,574,137	10,993,989,810	2,850,473,100	11,332,601,602
VIII. 분기순이익	3,118,293,604	32,994,061,737	123,357,119	27,337,645,394
IX. 세후기타포괄손익	6,288,685,435	483,192,313	(8,750,878,446)	(1,739,759,877)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,288,685,435	483,192,313	(8,750,878,446)	(1,739,759,877)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	5,566,956,398	(4,353,478,759)	(8,719,479,344)	(1,634,902,377)
순확정급여부채의 재측정요소	(15,454,913)	(62,582,719)	(31,399,102)	(104,857,500)
지분법자본변동	737,183,950	4,899,253,791
X. 총포괄손익	9,406,979,039	33,477,254,050	(8,627,521,327)	25,597,885,517
XI. 분기순이익의 귀속	3,118,293,604	32,994,061,737	123,357,119	27,337,645,394
지배기업의 소유주지분	3,118,293,604	32,994,061,737	246,527,372	27,583,918,151
비지배지분			(123,170,253)	(246,272,757)
XII. 총포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주지분	9,406,979,039	33,477,254,050	(8,504,351,074)	25,844,158,274
비지배지분			(123,170,253)	(246,272,757)
XIII. 주당순이익
기본주당순손익 (단위 : 원)	122	1,289	10	1,078
희석주당순손익 (단위 : 원)	122	1,289	10	1,078

연결 자본변동표

제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업 소유주지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계
2021.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	29,013,641,994	12,207,271,082	349,154,236,465	410,346,904,118	3,778,699,526	414,125,603,644
총포괄손익 :
분기순이익					27,583,918,151	27,583,918,151	(246,272,757)	27,337,645,394
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익				(1,634,902,377)		(1,634,902,377)		(1,634,902,377)
순확정급여부채의 재측정요소					(104,857,500)	(104,857,500)		(104,857,500)
지분법자본변동
소유주와의 거래 :
배당금지급					(12,797,426,000)	(12,797,426,000)		(12,797,426,000)
중간배당금지급					(7,678,455,600)	(7,678,455,600)		(7,678,455,600)
자본변동			(662,295,598)			(662,295,598)	684,229,618	21,934,020
연결대상범위의 변동
2021.09.30 (분기말)	13,777,741,000	6,194,013,577	28,351,346,396	10,572,368,705	356,157,415,516	410,346,904,118	4,216,656,387	419,269,541,581
2022.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	28,351,346,396	12,258,646,650	369,104,984,618	429,686,732,241	4,893,505,236	434,580,237,477
총포괄손익 :
분기순이익					32,994,061,737	32,994,061,737		32,994,061,737
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익				(4,353,478,759)		(4,353,478,759)		(4,353,478,759)
순확정급여부채의 재측정요소					(62,582,719)	(62,582,719)		(62,582,719)
지분법자본변동				4,899,253,790		4,899,253,790		4,899,253,790
소유주와의 거래 :
배당금지급					(12,797,426,000)	(12,797,426,000)		(12,797,426,000)
중간배당금지급					(7,678,455,600)	(7,678,455,600)		(7,678,455,600)
자본변동
연결대상범위의 변동							(4,893,505,236)	(4,893,505,236)
2022.09.30 (분기말)	13,777,741,000	6,194,013,577	28,351,346,396	12,804,421,681	381,560,582,036	442,688,104,690		442,688,104,690

연결 현금흐름표

제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 46 기 3분기	제 45 기 3분기
I. 영업활동현금흐름	24,495,894,314	(57,543,462,670)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(91,463,006,648)	(161,214,225,560)
이자수취	158,524,433,247	153,151,998,771
이자지급	(33,968,943,939)	(30,029,477,351)
법인세납부	(10,408,960,187)	(19,451,758,530)
배당수취	1,812,371,841
II. 투자활동현금흐름	(6,284,360,779)	(108,792,540,892)
유형자산의 취득	(1,053,565,915)	(26,189,799,480)
유형자산의 처분	300,000	39,616,231
투자부동산의 취득	(115,000,000)	(164,000,000)
무형자산의 취득	(426,211,840)	(183,392,000)
무형자산의 처분	60,000,000	129,701,701
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(301,500,000)	(528,250,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(490,982,040)	(7,548,268,000)
장단기금융상품의 변동	(3,415,845,326)	1,933,781,669
장단기대여금의 대여	(22,000,000)	(30,000,000)
장단기대여금의 회수	101,194,448	37,499,987
종속기업투자로 인한 현금유입(유출)	6,089,422,154
관계기업투자주식의 취득	(6,074,046,160)	(76,041,326,000)
임차보증금의 증가	(2,128,018,900)	(310,200,000)
임차보증금의 회수	1,491,892,800	62,095,000
III. 재무활동현금흐름	8,476,189,837	152,696,302,909
사채의 발행	84,660,000,000	80,000,000,000
사채의 상환	(106,970,000,000)	(57,840,000,000)
차입금의 증가	640,055,884,616	574,524,748,777
차입금의 상환	(587,023,609,974)	(425,569,693,892)
배당금 지급	(20,526,738,973)	(20,475,881,600)
임대보증금의 증가	100,000,000	330,000,000
임대보증금의 감소		(325,000,000)
비지배지분의 증가		3,798,000,000
리스부채의 감소	(1,819,345,832)	(1,745,870,376)
IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	26,687,723,372	(13,639,700,653)
V. 기초 현금및현금성자산	25,030,050,496	42,441,779,650
VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	377	146
VII. 분기말 현금및현금성자산	51,717,774,245	28,802,079,143

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항주식회사 리드코프(이하 '지배기업' 또는 '회사')와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 '연결회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로 하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할, 주식회사 동특을 신설하고, 회사의 상호를 주식회사 리드코프로 변경하였습니다.한편, 회사는 2003년 2월 7일자로「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률 (이하"법률")」제3조에 따라 서울특별시에 대부업등록을 하고 신규사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 회사는 석유도소매업, 고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 중구 소공로에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. 회사는 설립후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 보통주자본금은 13,778백만원입니다.

보고기간말 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주	당분기말		전기말
	소유 주식수(주)	지분율(%)	소유 주식수(주)	지분율(%)
㈜엠투엔	4,316,783	16.32	4,316,783	16.32
서홍민	4,040,672	15.28	4,040,672	15.28
㈜디케이마린	2,264,207	8.56	2,264,207	8.56
㈜오케이저축은행	2,344,132	8.86	2,383,203	9.01
KB자산운용㈜	1,062,152	4.02	1,062,152	4.02
자기주식	851,283	3.22	851,283	3.22
기타	11,566,906	43.74	11,527,835	43.59
합 계	26,446,135	100.00	26,446,135	100.00

(1) 종속기업 현황보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율	소재지	결산월	업종
앤알캐피탈대부㈜	100.00%	한국	12월	대부업
㈜채권추심전문엘씨대부	100.00%	한국	12월	채권추심업
주식회사 리드컴	100.00%	한국	12월	광고대행업
디와이에이치제육차(*1)	-	한국	12월	금융업
디와이에이치제칠차(*1)	-	한국	12월	금융업
디와이에이치제팔차(*1)	-	한국	12월	금융업
MIP혁신성장펀드2호	83.80%	한국	12월	금융업
젤코바트러스트5호PEF(*2)	97.19%	한국	12월	금융업

(*1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는것으로 판단하였습니다.(*2) 간접 소유를 포함한 지분율 입니다.종속기업인 앤알캐피탈대부(주)가 100% 출자한 자회사가 설립 중에 있으며, 당분기 말 설립이 완료되지 않았습니다. 설립 후 종속기업으로 포함될 예정입니다.

(2) 연결대상 종속기업의 보고기간 종료일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			당분기
	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익
앤알캐피탈대부㈜	297,242,049	220,482,129	76,759,920	33,377,243	8,276,129	8,448,423
㈜채권추심전문엘씨대부	34,560,442	4,931,278	29,629,164	9,635,655	4,530,134	2,728,733
주식회사 리드컴	1,094,154	636,716	457,438	94,238	(391,814)	(391,814)
디와이에이치제육차	2,096,138	2,096,000	138	150,254	(49)	(49)
디와이에이치제칠차	3,760,162	3,760,000	162	208,023	(41)	(41)
디와이에이치제팔차	5,424,159	5,424,000	159	281,429	(77)	(77)
MIP혁신성장펀드2호	21,077,601	27,105	21,050,496	-	29,138	3,752,132
젤코바트러스트5호PEF	41,793,540	2,535,837	39,257,703	-	1,400,987	2,577,246

(단위: 천원)

구 분	전기말			전분기
	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익
앤알캐피탈대부㈜	271,725,221	203,413,724	68,311,497	34,232,464	10,575,332	10,572,342
㈜채권추심전문엘씨대부	34,996,114	8,095,683	26,900,431	8,376,923	3,626,817	3,071,406
주식회사 리드컴	1,515,370	666,117	849,253	275,874	(40,383)	(40,383)
디와이에이치제육차	5,840,187	5,840,000	187	303,509	199	199
디와이에이치제칠차	7,504,203	7,504,000	203	174,691	215	215
디와이에이치제팔차	9,168,236	9,168,000	236	-	-	-
MIP혁신성장펀드2호	17,486,187	187,824	17,298,363	-	(181,841)	(181,841)
㈜카옥션(*)	31,380,858	16,711,829	14,669,029	3,470,826	(828,122)	(828,122)
㈜씨에이대부(*)	27,815	253	27,562	1,085	(7,625)	(7,625)
젤코바트러스트5호PEF	40,166,807	1,673,979	38,492,828	-	(52,456)	(52,456)
제로렌트카㈜(*)	689,415	222,741	466,674	-	-	-

(*) 당분기 중 지배력을 상실함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다.

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결회사의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.한편, COVID-19의 확산은 인해 국내외 경제에 중대한 영향 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다

2) 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결회사는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결회사의 분기연결재무제표에 적용된 유의적인 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는중요한 영향은없습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업· 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료· 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브· 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정또한 2022년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결회사는 분기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다. 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 19에 기재하였습니다.

4. 공정가치측정(1) 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치(*1)	장부금액	공정가치(*1)
금융자산
현금및현금성자산	51,717,774	51,717,774	25,030,050	25,030,050
단기금융상품	19,310,198	19,310,198	16,594,353	16,594,353
매출채권(*2)	2,828,684	2,828,684	3,673,825	3,673,825
대출채권	1,061,916,417	1,061,916,417	1,043,577,729	1,043,577,729
기타금융자산(유동)	249,728	249,728	291,472	291,472
기타금융자산(비유동)	3,935,556	3,935,556	3,899,045	3,899,045
기타금융자산(금융업)	14,375,963	14,375,963	13,247,190	13,247,190
당기손익-공정가치측정금융자산	7,713,491	7,713,491	10,078,522	10,078,522
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	27,941,666	27,941,666	33,127,030	33,127,030
파생상품자산	221,717	221,717	221,717	221,717
합 계	1,190,211,194	1,190,211,194	1,149,740,933	1,149,740,933
금융부채
매입채무(*2)	373,330	373,330	386,944	386,944
기타금융부채(유동)	1,695,837	1,695,837	4,803,739	4,803,739
기타금융부채(비유동)	3,607,249	3,607,249	3,467,577	3,467,577
기타금융부채(금융업)	10,376,865	10,376,865	13,504,984	13,504,984
차입부채(유동)	86,463,867	880,221,478	66,909,333	869,604,379
차입부채(비유동)	6,244,433		26,869,333
차입부채(금융업)	792,631,413		774,838,771
파생상품부채	1,590,026	1,590,026	1,590,026	1,590,026
합 계	902,983,020	897,864,785	892,370,707	893,357,649

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 경우, 공정가치를 신뢰성 있게 측정 할 수 없는 경우 장부금액과 공정가치가 동일합니다.(*2) 매출채권 및 매입채무는 단기성으로, 장부금액을 공정가치의 합리적 근사치로보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
파생상품자산	-	-	221,717	221,717
파생상품부채	-	-	1,590,026	1,590,026
당기손익-공정가치측정금융자산	-	351,217	7,362,274	7,713,491
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,986,246	-	5,955,420	27,941,666
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금및현금성자산	40,376	51,677,398	-	51,717,774
단기금융상품	-	19,310,198	-	19,310,198
매출채권	-	-	2,828,684	2,828,684
대출채권	-	-	1,061,916,417	1,061,916,417
기타금융자산(유동)	-	-	249,728	249,728
기타금융자산(비유동)	-	-	3,935,556	3,935,556
기타금융자산(금융업)	-	-	14,375,963	14,375,963
매입채무	-	-	373,330	373,330
차입부채	-	-	880,221,478	880,221,478
기타금융부채(유동)	-	-	1,695,837	1,695,837
기타금융부채(비유동)	-	-	3,607,249	3,607,249
기타금융부채(금융업)	-	-	10,376,865	10,376,865

당분기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다.

(단위: 천원)

구분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
파생상품자산	-	-	221,717	221,717
파생상품부채	-	-	1,590,026	1,590,026
당기손익-공정가치측정금융자산	-	3,017,749	7,060,773	10,078,522
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	28,267,210	-	4,859,820	33,127,030
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금및현금성자산	38,069	24,991,981	-	25,030,050
단기금융상품	-	16,594,353	-	16,594,353
매출채권	-	-	3,673,825	3,673,825
대출채권	-	-	1,043,577,729	1,043,577,729
기타금융자산(유동)	-	-	291,472	291,472
기타금융자산(비유동)	-	-	3,899,045	3,899,045
기타금융자산(금융업)	-	-	13,247,190	13,247,190
매입채무	-	-	386,944	386,944
차입부채	-	-	869,604,379	869,604,379
기타금융부채(유동)	-	-	4,803,739	4,803,739
기타금융부채(비유동)	-	-	3,467,577	3,467,577
기타금융부채(금융업)	-	-	13,504,984	13,504,984

전기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	유의적이지만관측가능하지 않은투입변수	공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무증권	351,217	2	시장접근법	-	-
기타채무증권	1,811,606	3	원가접근법	-	-
기타채무증권	5,550,668	3	시장접근법	제3자 거래가격	-
			Tsiveriotis-Fernandes and Hull 모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타지분증권	5,955,420	3	원가접근법	-	-
파생상품자산	221,717	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가
파생상품부채	1,590,026	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	유의적이지만관측가능하지 않은투입변수	공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무증권	3,017,749	2	시장접근법	-	-
기타채무증권	1,510,106	3	원가접근법	-	-
기타채무증권	5,550,667	3	시장접근법	제3자 거래가격	-
			Tsiveriotis-Fernandes and Hull 모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타지분증권	4,859,820	3	원가접근법	-	-
파생상품자산	221,717	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가
파생상품부채	1,590,026	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가

(4) 당분기 중 공정가치로 측정하는 항목 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품기타채무증권	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권	파생상품자산	파생상품부채
기초금액	7,060,773	4,859,820	221,717	(1,590,026)
기타포괄손익에 포함된 이익	-	1,095,600	-	-
매입금액	301,500	-	-	-
분기말금액	7,362,273	5,955,420	221,717	(1,590,026)

(5) 금융자산의 양도연결회사는 특수목적회사를 통한 자산유동화거래로 매출채권을 기초로 차입 약정을 체결하면서 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다(주석 22, 23 참조).

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
	자산유동화 매출채권	자산유동화 매출채권
	석유사업부매출채권	석유사업부매출채권
관련 자산 장부금액-매출채권(*)	1,008,332	1,468,176
관련 부채 장부금액-장기차입금	11,280,000	22,512,000

(*) 각 특수목적회사가 발행한 수익증권에 대해 근질권이 설정되어 있습니다.

5. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요내용 영업부문의 주요 구분은 최고경영자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부, 광고사업본부 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결회사의 조직을 기초로 나누어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.최고경영자는 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 연결회사의 사업은 한국 내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	광고사업본부	조정(*2)	합 계
총부문수익	326,102,029	158,585,953	7,946,011	94,237	-	492,728,230
외부고객으로부터의 수익	326,102,029	158,585,953	7,946,011	94,237	-	492,728,230
보고부문영업이익(손실)(*1)	764,533	56,609,215	815,422	(388,536)	(8,709,543)	49,091,091
감가상각비 및 무형자산상각비	578,822	1,494,139	172,901	70,574	352,741	2,669,177

(*1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(*2) 연결회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.

(단위: 천원)

전분기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	광고사업본부	기타	조정(*2)	합 계
총부문수익	173,931,676	160,282,527	7,410,256	275,874	3,470,826	1,085	345,372,244
외부고객으로부터의 수익	173,931,676	160,282,527	7,410,256	275,874	3,470,826	1,085	345,372,244
보고부문영업이익(손실)(*1)	637,837	57,121,342	200,785	(66,790)	(852,443)	(8,849,293)	48,191,438
감가상각비 및 무형자산상각비	519,622	1,320,145	172,614	26,424	701,336	220,693	2,960,834

(*1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(*2) 연결회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출액	관련 보고 부문
	당분기
(주)우진에너지	38,855,427	석유사업부문

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

연결재무상태표 상 자산	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정채무상품	7,713,491	10,078,522
파생상품자산	221,717	221,717
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	27,941,666	33,127,030
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	51,717,774	25,030,050
단기금융상품	19,310,198	16,594,353
매출채권	2,828,684	3,673,825
대출채권	1,061,916,417	1,043,577,729
기타금융자산(유동)	249,728	291,472
기타금융자산(비유동)	3,935,556	3,899,045
기타금융자산(금융업)	14,375,963	13,247,190
합 계	1,190,211,194	1,149,740,933

(단위: 천원)

연결재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	1,590,026	1,590,026
상각후원가측정금융부채
매입채무	373,330	386,944
차입부채(유동)	86,463,867	66,909,333
차입부채(비유동)	6,244,433	26,869,333
차입부채(금융업)	792,631,413	774,838,771
기타금융부채(유동)	1,695,837	4,803,739
기타금융부채(비유동)	3,607,249	3,467,577
기타금융부채(금융업)	10,376,865	13,504,984
합 계	902,983,020	892,370,707

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익	(25,570)	(82,232)	(11,137)	41,505
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	5,566,956	(4,353,479)	(8,719,479)	(1,634,902)
상각후원가측정금융자산
이자수익	48,199,151	143,986,973	49,077,975	144,612,326
채권추심이익	2,852,420	8,355,686	2,698,749	7,969,161
대손상각비(대출채권)	(12,785,004)	(41,355,238)	(18,231,283)	(45,811,296)
대손상각비(매출채권)	-	(267,305)	-
대출채권처분손익	3,427,705	4,994,750	2,985,513	7,792,057
대손충당금환입	-	3,600	2,000	3,000
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품평가손실	-	-	-	(211,068)
상각후원가측정금융부채
이자비용	(11,643,200)	(33,797,334)	(9,984,882)	(28,014,917)
합 계	35,592,458	77,485,421	17,817,456	84,745,866

7. 공정가치 측정 금융상품(1) 당기손익-공정가치측정금융상품1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무상품	7,713,491	10,078,522
파생상품자산	221,717	221,717
합 계	7,935,208	10,300,239
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	1,590,026	1,590,026

상기 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품과 관련하여 당기손익으로인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익	(25,570)	(82,232)	(11,137)	41,505
파생상품평가손익	-	-	-	(211,068)
합 계	(25,570)	(82,232)	(11,137)	(169,563)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
㈜케이씨에프에이(*1)	1,000	1,000
㈜엠투엔(*1)	21,986,246	28,267,210
Green fire bio, LLC(*1)(*2)	5,954,420	4,858,820
합 계	27,941,666	33,127,030

(*1) 동 지분상품은 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (*2) 피투자기업으로부터 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고, 보고기간 중 가치변동의 증거가 되는 유의적인 변동이 없어 원가가 공정가치의 추정치를 나타낸다고 판단하고 있습니다. 당분기 장부금액의 변동은 외화유가증권의 환산으로 인해 발생하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손익	5,566,956	(4,353,479)	(8,719,479)	(1,634,902)

8. 사용제한금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	예치기관	당분기말	전기말	사용제한사유
단기금융상품	정기예금	신한은행 외	100,000	100,000	법인카드에 대한 질권설정
	보통예금 등	신한은행 외	19,210,198	16,494,353	차입금에 대한 질권설정
장기금융상품	당좌개설보증금	KB국민은행 외	6,000	6,000	당좌개설보증금
합 계			19,316,198	16,600,353

9. 대출채권 및 대손충당금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
	상각후원가	대손충당금(*2)	순장부가액	상각후원가	대손충당금	순장부가액
신용대출채권(*1)	638,143,506	(104,423,128)	533,720,378	691,066,226	(88,720,687)	602,345,539
담보대출채권(*1)	501,633,022	(11,680,551)	489,952,471	414,040,439	(9,046,040)	404,994,399
기업대출채권	24,338,697	(34,755)	24,303,942	19,082,697	(8,928)	19,073,769
NPL대출채권	4,111,542	(467,643)	3,643,899	4,457,604	(284,929)	4,172,675
이연대출부대비용	12,416,350	(2,120,623)	10,295,727	15,041,531	(2,050,184)	12,991,347
합계	1,180,643,117	(118,726,700)	1,061,916,417	1,143,688,497	(100,110,768)	1,043,577,729

(*1) 당분기말 집합평가 대상 대출채권 잔액은 705,710백만원(전기말 : 752,277백만원)이며 이에 대한 대손충당금은 112,050백만원(전기말 : 94,524백만원)입니다.(*2) 당분기 미래전망정보 산출 497백만원(전기 : 477백만원) 증가 효과를 포함하고 있습니다.상기 대출채권 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

(2) 대출채권의 신용건전성당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
일반채권
-원금	986,420,912	21,845,716	46,601,637	1,054,868,265
-대손충당금	(32,874,287)	(9,020,210)	(15,739,977)	(57,634,474)
-장부금액	953,546,625	12,825,506	30,861,660	997,233,791
화해채권
-원금	-	-	113,358,502	113,358,502
-대손충당금	-	-	(58,971,603)	(58,971,603)
-장부금액	-	-	54,386,899	54,386,899
합 계(*)	953,546,625	12,825,506	85,248,559	1,051,620,690

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	전기말
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
일반채권
-원금	986,089,727	19,602,114	29,663,361	1,035,355,202
-대손충당금	(31,810,740)	(8,128,463)	(10,344,533)	(50,283,736)
-장부금액	954,278,987	11,473,651	19,318,828	985,071,466
화해채권
-원금	-	-	93,291,764	93,291,764
-대손충당금	-	-	(47,776,848)	(47,776,848)
-장부금액	-	-	45,514,916	45,514,916
합 계(*)	954,278,987	11,473,651	64,833,744	1,030,586,382

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말(*)	대출채권			합 계	대출채권 - 미수수익			합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권			신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권
기초 대출채권	986,089,727	19,602,114	122,955,125	1,128,646,966	10,138,784	1,104,268	2,112,058	13,355,110
- 12개월 기대신용손실로 대체	1,957,329	(1,343,308)	(614,021)	-	100,980	(55,558)	(45,422)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(13,630,024)	14,334,506	(704,482)	-	(146,034)	195,128	(49,094)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(60,304,872)	(13,380,460)	73,685,332	-	(800,169)	(766,560)	1,566,729	-
- 실행(상환)액	72,308,752	2,632,864	(5,070,666)	69,870,950	117,948	656,895	(212,080)	562,763
- 상각액	-	-	(11,925,446)	(11,925,446)	-	-	(527,334)	(527,334)
- 대출채권 매각	-	-	(18,365,703)	(18,365,703)	-	-	-	-
분기말 대출채권	986,420,912	21,845,716	159,960,139	1,168,226,767	9,411,509	1,134,173	2,844,857	13,390,539

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

전기말(*)	대출채권			합 계	대출채권 - 미수수익			합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권			신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권
기초 대출채권	818,183,984	14,775,621	172,137,799	1,005,097,404	9,473,511	916,170	1,194,243	11,583,924
- 12개월 기대신용손실로 대체	1,410,387	(623,691)	(786,696)	-	87,318	(34,224)	(53,094)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(7,617,833)	7,722,814	(104,981)	-	(91,105)	99,687	(8,582)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(43,059,035)	(5,253,209)	48,312,244	-	(582,594)	(325,249)	907,843	-
- 실행액	217,172,224	2,980,579	25,210,577	245,363,380	1,251,654	447,884	1,460,915	3,160,453
- 상각액	-	-	(29,879,744)	(29,879,744)	-	-	(1,389,267)	(1,389,267)
- 대출채권 매각	-	-	(91,934,074)	(91,934,074)	-	-	-	-
기말 대출채권	986,089,727	19,602,114	122,955,125	1,128,646,966	10,138,784	1,104,268	2,112,058	13,355,110

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	대출채권 대손충당금			합 계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금			신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금
기초 대손충당금	31,810,741	8,128,462	58,121,381	98,060,584	424,358	487,972	830,980	1,743,310
- 12개월 기대신용손실로 대체	491,257	(258,582)	(232,675)	-	34,442	(13,913)	(20,529)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(511,993)	555,736	(43,743)	-	(6,241)	10,972	(4,731)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(4,321,989)	(5,689,357)	10,011,346	-	(97,117)	(341,563)	438,680	-
- 전입액	5,406,271	6,283,951	28,415,698	40,105,920	76,444	349,615	395,248	821,307
- 상각액	-	-	(11,567,627)	(11,567,627)	-	-	(527,334)	(527,334)
- 대출채권 매각	-	-	(9,992,800)	(9,992,800)	-	-	-	-
분기말 대손충당금	32,874,287	9,020,210	74,711,580	116,606,077	431,886	493,083	1,112,314	2,037,283

(단위: 천원)

전기말	대출채권 대손충당금			합 계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금			신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금
기초 대손충당금	21,584,165	6,084,144	90,593,286	118,261,595	311,581	387,705	675,354	1,374,640
- 12개월 기대신용손실로 대체	626,646	(240,256)	(386,390)	-	41,037	(13,106)	(27,931)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(220,265)	265,195	(44,930)	-	(2,996)	6,648	(3,652)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(1,844,864)	(2,039,097)	3,883,961	-	(40,696)	(133,131)	173,827	-
- 전입액	11,665,059	4,058,476	42,724,391	58,447,926	115,432	239,856	1,402,650	1,757,938
- 상각액	-	-	(29,628,045)	(29,628,045)	-	-	(1,389,268)	(1,389,268)
- 대출채권 매각	-	-	(49,020,892)	(49,020,892)	-	-	-	-
기말 대손충당금	31,810,741	8,128,462	58,121,381	98,060,584	424,358	487,972	830,980	1,743,310

(5) 당분기 및 전기 중 이연대출부대비용의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	15,041,531	7,749,659
신규 발생	12,503,460	22,013,406
상각	(15,128,641)	(14,721,534)
(분)기말	12,416,350	15,041,531

10. 유무형자산과 투자부동산

(1) 당분기 및 전기 중 유무형자산 및 투자부동산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유형자산	무형자산	투자부동산
기초 순장부금액	31,792,056	5,905,667	5,792,034
취득	650,046	127,917	115,000
처분	-	(61,320)	-
폐기	(9,898)	-	-
감가상각비	(236,569)	(183,861)	(275,752)
지배력상실로 인한 감소	(26,276,490)	(5,195,947)	-
보고기간말 장부금액	5,919,145	592,456	5,631,282
취득원가	11,177,306	4,129,516	15,207,707
감가상각누계액	(4,875,767)	(3,537,060)	(8,531,039)
손상차손누계액	(382,394)	-	(1,045,386)

(단위: 천원)

전기	유형자산	무형자산	투자부동산
기초 순장부금액	5,750,302	6,212,596	5,995,495
취득	26,513,730	6,161	223,403
사업결합으로 인한 증가	365,187	350,680	-
폐기	-	-	(64,886)
처분	(65,220)	(129,702)	-
감가상각비	(771,943)	(534,068)	(361,978)
보고기간말 장부금액	31,792,056	5,905,667	5,792,034
취득원가	38,690,855	9,637,017	15,092,706
감가상각누계액	(6,516,405)	(3,731,350)	(8,255,286)
손상차손누계액	(382,394)	-	(1,045,386)

당분기 중 연결회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 969,685천원(전분기 : 1,365,308천원)입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 유무형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유형자산	무형자산
기초 순장부금액	283,879	6,852,629
취득	403,520	298,295
폐기	(28,870)	(18,750)
감가상각비	(181,493)	(490,863)
보고기간말 장부금액	477,036	6,641,311
취득원가	4,075,422	12,065,379
감가상각누계액	(3,598,386)	(5,424,068)

(단위: 천원)

전기	유형자산	무형자산
기초 순장부금액	433,786	5,633,467
취득	36,901	1,642,190
감가상각비	(186,808)	(423,028)
보고기간말 장부금액	283,879	6,852,629
취득원가	4,889,541	11,787,085
감가상각누계액	(4,605,662)	(4,934,456)

11. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 기타금융자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
유동	미수금	246,728	288,472
	보증금	3,000	3,000
	합 계	249,728	291,472
비유동	장기대여금	30,528	62,778
	보증금	3,902,028	3,833,267
	장기금융상품	3,000	3,000
	합 계	3,935,556	3,899,045

2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	3,319	4,763
미수수익	13,429,446	13,366,635
대손충당금	(2,037,284)	(1,743,310)
대여금	981,349	-
보증금	1,996,133	1,616,103
장기금융상품	3,000	3,000
합 계	14,375,963	13,247,191

(2) 기타자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	307,557	226,563
선급금	2,091,393	3,437,375
기타	4,347	19,740
합 계	2,403,297	3,683,678

2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	6,181,654	5,541,141
선급금	79,792	440,525
기타	-	53
합 계	6,261,446	5,981,719

12. 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 중요한 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: %)

기업명	소유지분율		주된 사업장	사용 재무제표일
	당분기말	전기말
대신캑터스바이아웃 주식회사	24.50	24.50	한국	09월 30일
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*1)	78.35	78.35	한국	09월 30일
캑터스바이아웃 제7호 PEF	34.40	34.40	한국	09월 30일
㈜무궁화신탁(*2)(*3)	12.39	12.95	한국	09월 30일
㈜카동	26.26	-	한국	09월 30일
㈜헤론(*2)	7.14	-	한국	09월 30일

(*1) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 연결회사가 지배력을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 소유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라 유의적인영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 최대주주의 전환사채 전환권 행사로 인하여 연결회사 보유 지분율이 감소하였습니다.

(2) 당분기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	당기초	취득	감소	매각예정으로대체	당분기 지분법평가		당분기말
					지분법손익	기타포괄손익
대신캑터스바이아웃 주식회사	24,506,847	-	-	-	(210,765)	-	24,296,082
캑터스바이아웃 제6호 PEF	32,742,157	-	-	-	(9,428,147)	-	23,314,010
캑터스바이아웃 제7호 PEF	7,410,632	-	-	-	(80,021)	-	7,330,611
㈜무궁화신탁(*1)	39,244,548	-	(1,812,371)	(20,671,001)	3,247,296	1,176,259	21,184,731
㈜카옥션(*2)	-	10,615,998	(10,218,901)	-	(397,097)	-	-
㈜카동	-	15,451,618	-	-	188,240	3,722,994	19,362,852
㈜헤론	-	1,250,046	-	-	(48,669)	-	1,201,377
합 계	103,904,184	27,317,662	(12,031,273)	(20,671,000)	(6,729,163)	4,899,253	96,689,663

(*1) 당분기 중 연결회사의 관계기업인 ㈜무궁화신탁 최대주주의 콜옵션 행사로 인해 ㈜무궁화신탁 주식의 일부를 매각예정자산으로 대체하였습니다.(*2) 당분기 중 연결회사의 관계기업인 ㈜카동 주식과의 주식교환거래로 인해 ㈜카동이 ㈜카옥션 주식 100%를 보유하게 되었으며, 연결회사는 ㈜카옥션에 대한 유의적 영향력을 상실하였습니다.

(3) 당분기말 관계기업의 요약재무정보는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	영업손익	분기순손익
대신캑터스바이아웃 주식회사	101,191,407	-	(4,923)	(4,923)
캑터스바이아웃 제6호 PEF	29,902,941	146,902	(12,033,293)	(12,033,293)
캑터스바이아웃 제7호 PEF	21,383,262	75,620	(232,595)	(232,595)
㈜무궁화신탁	515,403,083	239,568,823	31,401,293	33,178,238
㈜카동	48,862,284	20,095,134	(123,723)	62,519
㈜헤론	7,909,923	779,778	(661,727)	(661,132)

13. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
비금융업(유동)	단기차입금	KB국민은행 외 7개	3.21~6.55	36,900,000	36,900,000
	유동성장기차입금	세람저축은행 외 5개	3.95~6.25	49,563,867	30,009,333
	소 계			86,463,867	66,909,333
비금융업(비유동)	장기차입금	신한은행 외 5개	3.95~5.38	6,244,433	26,869,333
합 계				92,708,300	93,778,666

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
금융업	단기차입금	신영증권 외 14개	4.50~6.60	309,206,064	235,441,358
	유동성장기차입금	BNK저축은행 외 75개	4.10~7.00	295,358,028	295,268,195
	단기사채	제491회 외 39개	4.40~7.00	47,690,000	53,000,000
	유동성장기사채	제421회 외 94개	4.60~7.80	49,460,000	66,660,000
	장기차입금	DGB캐피탈 외 46개	4.10~7.00	52,047,320	85,799,218
	사채	제495회 외 75개	4.80~7.50	38,870,000	38,670,000
합 계				792,631,412	774,838,771

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

14. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기말	전기말
유동	미지급금	1,527,417	2,314,915
	예수금	5,518	2,212,004
	미지급비용	162,902	276,820
	합 계	1,695,837	4,803,739
비유동	임대보증금	800,000	730,000
	비지배지분	2,807,249	2,737,577
	합 계	3,607,249	3,467,577

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당분기말	전기말
미지급금	7,055,694	10,616,379
예수금	541,731	405,098
미지급비용	1,710,786	1,403,310
비지배지분	1,068,653	1,080,197
합 계	10,376,864	13,504,984

15. 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	3,830,150	2,349,677
예수금	80,280	229,753
합 계	3,910,430	2,579,430

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타충당부채	-	78,447

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	783,292	460,521
기타충당부채	56,700	330,767
합 계	839,992	791,288

16. 순확정급여부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 순확정급여부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	7,544,874	7,138,206
사외적립자산의 공정가치	(4,179,277)	(4,308,935)
연결재무상태표상 부채	3,365,597	2,829,271

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 순확정급여부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	13,675,371	12,611,385
사외적립자산의 공정가치	(6,011,858)	(5,884,570)
연결재무상태표상 부채	7,663,513	6,726,815

(3) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	1,859,185	1,963,238
순이자원가	201,393	19,739
종업원 급여에 포함된 총 비용	2,060,578	1,982,977

상기 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 비금융업, 금융업 구분 없이 연결회사의금액을 작성했습니다.

17. 자본(1) 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,171주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.회사는 이사회결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. (2) 배당내역2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 주당배당금 및 총배당금은 500원과 12,797백만원이며, 2022년 4월 중에 지급되었습니다. (전기 지급액 : 12,797백만원)2022년 6월 30일로 종료하는 중간기간에 대한 주당 배당금 및 총배당금은 각각 300원과 7,678백만원이며 2022년 8월 중에 지급되었습니다. (전분기 지급액 : 7,678 백만원).

18. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	8,592,900	25,432,155	8,649,768	27,634,677
퇴직급여	693,106	2,075,104	721,192	2,145,689
감가상각비	241,727	693,814	343,912	936,368
무형자산상각비	210,287	674,723	164,870	484,279
사용권자산감가상각비	479,593	1,300,639	524,065	1,540,186
광고선전비	28,168	952,410	561,481	3,392,529
운용리스료및임차료	1,013,409	2,713,247	743,674	2,061,129
복리후생비	667,460	2,047,014	637,911	2,014,833
지급수수료	1,831,554	4,855,995	1,587,762	4,713,622
여비교통비	104,019	184,454	39,572	122,010
접대비	221,588	509,454	228,392	468,038
통신비	280,925	880,797	392,424	1,190,209
수도광열비	138,354	400,778	150,093	391,107
세금과공과	630,717	1,876,095	699,901	1,756,042
수선비	11,968	14,857	6,498	16,818
보험료	43,918	124,733	65,259	196,880
차량유지비	84,803	257,071	78,507	211,237
교육훈련비	51,793	83,650	24,605	36,979
도서인쇄비	10,765	46,757	13,268	48,389
소모품비	120,770	341,332	123,812	360,486
전산처리비	196,291	522,417	145,285	426,115
운반비	-	-	109	851
협회비	35,151	156,270	23,885	172,185
미화조성비	13,734	44,090	13,026	44,586
건물관리비	-	-	10,196	23,933
합 계	15,703,000	46,187,856	15,949,467	50,389,177

19. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.99% (2021년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 29.27%)입니다.

20. 주당순이익

(1) 기본주당순이익① 기본주당순이익기본주당이익은 연결회사의 지배기업주주귀속 보통주분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
지배기업주주귀속 보통주분기순이익	3,118,293,604	32,994,061,737	246,527,372	27,583,918,151
가중평균 유통보통주식수	25,594,852	25,594,852	25,594,852	25,594,852
기본주당순이익	122	1,289	10	1,078

② 가중평균유통보통주식수 산정내역

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ. 가중평균 총발행 주식수	26,446,135	26,446,135	26,446,135	26,446,135
Ⅱ. 가중평균 자기주식수	851,283	851,283	851,283	851,283
Ⅲ. 가중평균 유통주식수(Ⅰ-Ⅱ)	25,594,852	25,594,852	25,594,852	25,594,852

(2) 희석주당순이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 연결회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

21. 현금흐름표

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	32,994,062	27,337,645
조정:
이자수익	(144,040,092)	(144,634,945)
이자비용	33,990,675	28,101,472
법인세비용	10,993,990	11,332,601
감가상각비	693,814	936,368
무형자산상각비	674,723	484,279
사용권자산상각비	1,300,639	1,540,186
대손상각비(매출채권)	267,305	-
대손상각비(대출채권)	41,355,238	45,811,296
유형자산처분이익	(300)	(19,815)
유형자산폐기손실	38,768	-
투자부동산폐기손실	-	64,886
기타수익	(91,374)	(222,543)
파생상품평가손실	-	211,068
퇴직급여	2,060,579	1,984,058
기타손실	40,634	-
당기손익인식금융자산 평가이익	-	(41,505)
당기손익인식금융자산 평가손실	82,232	-
지분법이익	(3,247,296)	-
지분법손실	9,976,460	8,799,980
종속기업투자주식 처분이익	(3,010,648)	-
관계기업투자주식 처분이익	(408,717)	-
매각예정자산 손상차손	567,394	-
운전자본의 변동:
재고자산	483,277	(3,642,845)
매출채권	554,975	(776,704)
대출채권	(75,027,986)	(138,358,585)
미수금	41,474	(205,685)
선급금	1,575,563	(400,409)
선급비용	(212,055)	(51,024)
선납세금	53	(7,931)
퇴직금의 지급	(820,120)	(536,040)
사외적립자산	150,113	224,979
매입채무	(13,614)	129,178
예수금	483,087	411,841
미지급비용	(37,844)	116,541
미지급금	(4,322,500)	(1,479,396)
선수금	1,480,490	1,629,599
선수보증금	-	(114,992)
단기보증금	(35,000)	-
단기금융리스채권	337,100	157,531
장기금융리스채권	-	4,685
기타충당부채	(338,106)	-
영업으로부터 창출된 현금	(91,463,007)	(161,214,226)

(2) 현금및현금성자산의 구성요소

(단위: 천원)

구 분(*)	당분기말	전분기말
은행예금및보유현금	26,683,623	18,492,936
단기은행예치금	25,034,151	10,309,143
합 계	51,717,774	28,802,079

(*) 은행예금 및 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.

(3) 현금의 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
대출채권의 제각	11,567,627	20,149,287
미수수익의 제각	527,334	986,086
장기차입부채의 유동성대체	398,646,798	395,367,279
관계기업투자주식의 취득(주식교환)	10,627,618	-
관계기업투자주식의 처분(주식교환)	10,218,901	-
매각예정자산으로 대체	20,671,001	-

22. 우발상황 및 약정사항

(1) 주요 차입약정

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말		약정처
	한도약정액	대출실행액	한도약정액	대출실행액
기업구매자금대출	8,000,000	8,000,000	8,000,000	8,000,000	KB국민은행
	7,000,000	7,000,000	7,000,000	7,000,000	신한은행
	1,600,000	1,600,000	1,600,000	1,600,000	부산은행
	6,500,000	6,500,000	6,500,000	6,500,000	NH농협은행
	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	IBK기업은행
	1,000,000	1,000,000	1,000,000	1,000,000	DGB대구은행
	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	수협은행
일반여신약정	5,000,000	1,972,634	8,000,000	74,695	㈜한국투자저축은행
	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000	KDB산업은행
	4,000,000	1,208,334	3,000,000	1,666,667	세람저축은행
	5,000,000	2,465,800	2,000,000	1,200,000	광주은행
	5,000,000	3,750,000	14,000,000	14,000,000	신한은행
	1,500,000	1,312,500	-	-	부산은행
합 계	57,400,000	47,609,268	63,900,000	53,841,362

(2) 담보제공자산

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	당분기말	차입금액	담보권자
			담보설정금액(채권최고액)
단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산	단기금융상품	1,947,000	2,141,700	7,000,000	신한은행 외(*1)
	단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	KB국민은행(*1)
	당기손익-공정가치측정금융자산	249,073	101,000
	단기금융상품	100,000	110,000	1,312,500	부산은행(*1)
	단기금융상품	700,000	798,000	9,000,000	KDB산업은행 외(*1)
유형자산, 투자부동산	토지	3,254,390	11,000,000
	건물	205,819
	기계기구	115,087
대출채권,단기금융상품	대출채권	397,108,580	408,638,195	340,562,733	신한캐피탈 외
	단기금융상품	9,528,750			메리츠종금 외
매출채권단기금융상품	매출채권	28,015	2,724,800	2,096,000	케이비캐피탈(*2)
	단기금융상품	3,701,269			광주은행
	매출채권	398,291	4,888,000	3,760,000	케이비캐피탈(*3)
	단기금융상품	1,941,979			KB국민은행
매출채권,단기금융상품	매출채권	582,026	7,051,200	5,424,000	엠캐피탈, 애큐온캐피탈(*4)
	단기금융상품	231,200			KB국민은행
관계기업투자주식	관계기업투자주식	38,000,000	9,750,000	8,125,000	JB우리캐피탈(*5)
종속기업투자주식	종속기업투자주식	7,000,000	33,200,000	27,666,667	JB우리캐피탈(*6)
합 계		466,151,479	481,568,895	412,946,900

(*1) 신한은행, KB국민은행, 부산은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으 며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(*2) 디와이에이치제육차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 47,238,438천원 입니다.(*3) 디와이에이치제칠차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 51,517,676천원 입니다.(*4) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(*5) 연결회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.(*6) 연결회사가 보유한 대상회사의 보유주식 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	전기말	차입금액	담보권자
			담보설정금액(채권최고액)
단기금융상품당기손익-공정가치측정금융자산	단기금융상품	2,647,000	2,841,700	7,000,000	신한은행 외(*1)
	단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	KB국민은행(*1)
	당기손익-공정가치측정금융자산	332,944	101,000
	단기금융상품	700,000	700,000	23,000,000	KDB산업은행 외(*1)
유형자산, 투자부동산	토지	13,610,166	38,800,000
	건물	14,376,780
	기계기구	126,098
대출채권,단기금융상품	대출채권	538,042,082	552,582,231	460,445,758	신한캐피탈 외
	단기금융상품	9,168,042			메리츠종금 외
매출채권,단기금융상품	매출채권	324,466	7,592,000	5,840,000	케이비캐피탈(*2)
	단기금융상품	1,095,808			광주은행
	매출채권	405,611	9,755,200	7,504,000	케이비캐피탈(*3)
	단기금융상품	1,341,869			KB국민은행
매출채권, 단기금융상품	매출채권	738,099	11,918,400	9,168,000	엠캐피탈, 애큐온캐피탈(*4)
	단기금융상품	481,633
관계기업투자	관계기업투자	38,000,000	21,000,000	17,500,000	JB우리캐피탈(*5)
합 계		622,450,598	646,456,531	538,457,758

(*1) 신한은행, KB국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(*2) 디와이에이치제육차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 47,238,438천원 입니다.(*3) 디와이에이치제칠차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 51,517,676천원 입니다.(*4) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(*5) 연결회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.

(3) 지급보증

1) 제공한 지급보증연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 타인을 위해 지급하고 있는 보증이 없습니다.

2) 제공받은 지급보증당분기말 연결회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

상품명	피보험자상호	지급보증액	주계약내용
이행(상품판매대금)보증보험	에쓰오일(S-OIL)㈜	7,000,000	석유제품 공급계약
가맹사업보증보험	㈜롯데리아	30,000	㈜롯데리아 가맹점계약(엔제리너스)
가맹사업보증보험	㈜롯데리아	41,488	시설물대여계약
인허가보증보험	금융위원회	100,000	대부(중개)업자 영업보증금 보증
공탁보증보험	개인	1,973,736	부동산 및 채권 가압류 등

(4) 견질제공어음내역당분기말 연결회사의 견질제공어음내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액	매수(매)	제공처	제공내역	관련차입금 금액
어음	백지	2	에쓰오일㈜	대리점 및 저유소 임대계약 관련	-

(5) 계류중인 소송사건

연결회사는 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다.

(6) 연결회사는 ㈜비에스온(구 (주)비에스렌탈, 이하 "대상회사") 지분 인수를 위해 특 수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜(이하 "투자회사")에 출자하였습니다. 투자자는 재무적투자자(이하 "FI")와 전략적투자자(이하 "SI")로 구성되어 있으며, 연결회사는 SI로 참여하였습니다. 인수 시 체결한 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정 사항은 연결회사의 매도청구권(Call option)(주석 7 참조) 및 우선매수 청구권, 다른 투자자(SI 및 FI)가 보유한 연결회사에 대한 매수청구권(Put option), FI가 보유한 경영권매각(Drag-along-right)이 있습니다. 다른 투자자가 보유한 매수청 구권의 경우, 대상회사가 적격상장요건을 충족하고, 적격상장 가능성을 통보 받았으 나 연결회사가 계약상 의무를 위반하여 적격상장을 하지 못하는 경우 행사가능하며, 행사요건 충족 시점에 다른 투자자는 연결회사에 대하여 매수청구권 행사통지를 함 으로써, 다른 투자자가 보유한 투자회사 주식의 전부를 매수할 것을 청구할 권리를 행사할 수 있습니다. 경영권매각은 대상회사가 기업공개기한까지 적격상장을 완료하지 못하는 경우, FI가 정하는 시기 및 방법에 따라 대상회사의 주식 전체를 제3자에 매도할 수 있습니다. 매매에 대한 대금은 제반비용 차감 후 FI, 다른 SI, 연결회사의 순으로 내부수익률에 따라 배분됩니다. 매수청구권 및 경영권매각은 행사요건의 충 족 여부에 대한 합리적인 예측이 어려워 공정가치를 측정하지 못하였으며, 요건을 충족하여 측정 가능할 때에 파생상품으로 공시될 예정입니다.(7) 연결회사는 메이슨캐피탈 주식회사 지분 투자를 위해 특수목적법인인 캑터스바 이아웃 제6호 PEF에 출자하였습니다. 사원간 합의서에 따르면 연결회사는 캑터스바이아웃 제6호 PEF가 보유한 메이슨캐피탈 주식회사 주식을 매도하는 경우, 우선매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 사원간 합의에 따른 옵션은 행사요건의 충족 여부에 대한 합리적인 예측이 어려워 공정가치를 측정하지 못하였습니다. (8) 연결회사는 ㈜무궁화신탁 지분에 투자하기 위해, 특수목적법인인 젤코바트러스 트5호PEF에 출자하였습니다. ㈜무궁화신탁의 최대주주와 젤코바트러스트5호PEF간 체결한 주주간 약정은 최대주주의 우선매수권, 젤코바트러스트5호PEF의 주식매도선택권(Put Option) 및 동반매도청구권(Tag-along-right)이 있습니다. 당분기말 (주)무궁화신탁의 최대주주의 주식매수선택권(Call Option) 행사로 행사대상 지분을 매각예정자산으로 분류하였고, 주주간 약정에 따른 옵션들은 행사요건의 충족 여부에 대한 합리적인 예측이 어려워 공정가치를 측정하지 못하였습니다. (9) 연결회사는 ㈜카옥션 투자 및 인수프로젝트를 위해 설립된 MIP혁신성장펀드 2호에 대해 출자하였습니다. MIP혁신성장펀드 2호에 출자한 후순위매입권자는 연결회사가 출자한 지분을 매수할 수 있는 우선매입권(주석 7 참조)을 보유합니다. 후순위매입권자의 우선매입권 행사가격은 회사의 납입출자금에 일정 이율을 가산한 상당의금액이며 행사가능기간은 2024년 3월 31일까지입니다.(10) 비지니스 협업을 위해 특수목적법인인 MIP혁신성장펀드 2호는 (주)카동과의 주식교환을 통하여 보유 중이던 (주)카옥션 주식을 (주)카동에 전부 매각하였으며, 또한(주)카동의 주식 일부를 취득하였습니다. MIP혁신성장펀드 2호와 (주)카동의 주주는주주간 계약 및 합의서를 체결하였으며, 주주간 계약 및 합의서에 따라 MIP혁신성장펀드2호가 보유한 (주)카동의 주식을 매도하는 경우, (주)카동의 최대주주 및 기타 주주에게 동반매도참여권이 있습니다. 23. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.1) 주요 주주

구 분	지분율(%)	비 고
(주)엠투엔	16.32	유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민	15.28	기타특수관계자
(주)디케이마린	8.56	유의적 영향력을 행사하는 기업

2) 기타 특수관계자

구 분	회사명
관계기업	대신캑터스바이아웃 주식회사
	캑터스바이아웃 제6호 PEF(*1)
	캑터스바이아웃 제7호 PEF
	㈜젤코바홀딩스(*2)
	무궁화신탁(*3)
	㈜카동
	㈜헤론(*3)
관계기업의 종속기업	㈜비에스온
	메이슨캐피탈㈜
	전시몰닷컴 주식회사(구, 에이제이전시몰㈜)
	㈜카옥션(*4)
	㈜씨에이대부(*4)
	제로렌트카㈜(*4)
기타 특수관계자	곤산대경기차배건유한공사
	㈜엠투엔바이오
	M2N BIO US.,LLC
	미시간아시아이노베이션투자조합
	M2N Life Science Investment LLC
	M2N VENTURE PARTNERS FZCO

(*1) 연결회사의 소유지분율은 50%를 초과하나, 사원간 약정에 따라 연결회사가 지배력을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결회사의 소유지분율은 20% 미만이나, 회사가 피투자회사의 경영진 선임권을 보유하고 있으며 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업에 포함되었습니다.(*3) 연결회사의 소유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 관계기업에 포함되었습니다.(*4) 당분기 중 관계기업의 주식교환으로 인하여 관계기업의 종속기업으로 분류하였습니다(주석 22 참조).

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
		이자비용	이자수익	이자비용
유의적 영향력을 행사하는 기업	(주)디케이마린	532,267	-	529,373
	(주)엠투엔	258,493	-	97,233
주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족		37,686	47,423	40,365
합 계		828,446	47,423	666,971

(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말
		채권		채무
		대여금	당기손익-공정가치측정금융자산	사채
유의적 영향력을행사하는 기업	㈜디케이마린	-	-	10,600,000
	㈜엠투엔	-	-	2,000,000
관계기업	㈜젤코바홀딩스	-	5,550,668	-
주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족		950,000	-	700,000
합 계		950,000	5,550,668	13,300,000

(단위: 천원)

구 분	회사명	전기말
		채권		채무
		대여금	당기손익-공정가치측정금융자산	사채	미지급비용
유의적 영향력을행사하는 기업	㈜디케이마린	-	-	11,600,000	-
	㈜엠투엔	-	-	8,000,000	6,329
관계기업	㈜젤코바홀딩스	-	5,550,668	-	-
주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족		1,000,000	-	700,000	-
합 계		1,000,000	5,550,668	20,300,000	6,329

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역

1) 자금의 출자

(단위: 천원)

구분	회사명	계정과목	당분기	전분기
			출자	출자
관계기업	캑터스바이아웃 제6호 PEF(*1)	관계기업투자주식	-	38,000,000
	(주)카동(*2)	관계기업투자주식	4,824,000	-
	(주)헤론(*2)	관계기업투자주식	1,250,046	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	(주)엠투엔(*3)	기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	7,548,268

(*1) 연결회사는 전분기 중 메이슨캐피탈 지분 인수를 위해 사모투자합자회사인 캑터스바이아웃 제6호 PEF 에 380억원을 출자하였습니다.(*2) 연결회사는 비즈니스 협업을 위해 2022년 1월 10일에 (주)카동에 대해 48.24억원, 2022년 1월 12일 (주)헤론에 대해 12.5억원의 출자를 완료하였습니다. (*3) 연결회사는 전분기 중 비즈니스 협업차 (주)엠투엔에 대해 2021년 9월 2일에 75.48억원 출자를 완료하였습니다.2) 자금의 대여

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
	자금대여 거래		자금대여 거래
	대 여	회 수	대 여	회 수
주요 경영진	-	50,000	1,000,000	-

3) 자금의 차입

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
		자금차입 거래		자금차입 거래
		차 입	상 환	차 입	상 환
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜디케이마린	9,100,000	10,100,000	2,500,000	-
	(주)엠투엔	14,000,000	14,000,000	2,000,000	2,000,000
주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족		250,000	250,000	300,000	990,000
합 계		23,350,000	24,350,000	4,800,000	2,990,000

또한 연결회사는 특수관계자에게 2021년 회계연도에 대한 배당금 5,310,831천원을지급하였으며, 2022년 회계연도에 대한 중간배당금 3,186,499천원을 지급하였습니다.

(5) 특수관계자와의 주식거래 내역1) 주식거래내역

(단위: 천원)

회사명	당분기		전분기
	주식 거래		주식 거래
	취 득	처 분	취 득	처 분
㈜엠투엔(*1)	490,982	-	-	-
㈜카옥션(*2)	-	6,574,002	-	-

(*1) 연결회사는 비지니스 협업을 위해 ㈜엠투엔의 주식을 2022년 1월 20일에 취득하였습니다. (*2) 연결회사는 비지니스 협업을 위해 MIP혁신성장펀드2호가 보유하던 (주)카옥션 주식 중 1,608,000주를 (주)카동에 매도하였습니다.2) 주식교환내역

(단위: 천원)

회사명	당분기		전분기
	주식 거래		주식 거래
	취 득	처 분	취 득	처 분
㈜카옥션(*)	-	10,218,901	-	-
㈜카동(*)	10,627,618	-	-	-

(*) 당분기 중 비즈니스 협업을 위해 MIP혁신성장펀드2호가 보유하던 (주)카옥션 주식에 대해 (주)카동과 주식교환거래를 진행하였습니다. 주식교환거래 이후 (주)카동에 대한 연결회사의 지분율은 26.26%이며, (주)카옥션은 관계기업의 종속기업으로 분류되었습니다.(6) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여 및 기타 단기종업원 급여	1,708,400	4,368,350	1,512,083	4,205,084
퇴직급여	418,122	933,200	256,011	701,138
합 계	2,126,522	5,301,550	1,768,094	4,906,222

상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

24. 리스

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액(비금융업)1) 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	478,198	399,961
차량운반구	726,892	515,303
합 계	1,205,090	915,264

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	842,076	757,147
비유동	1,233,326	681,114
합 계	2,075,402	1,438,261

2) 당분기 중 증가한 사용권자산은 1,599,219천원(전기 : 1,479,352천원)입니다.

(2) 연결재무상태표에 인식된 금액(금융업)1) 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	1,211,074	223,983
차량운반구	531,316	521,160
합 계	1,742,390	745,143

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	1,133,397	367,566
비유동	562,721	394,482
합 계	1,696,118	762,048

2) 당분기 중 증가한 사용권자산은 1,830,903천원(전기 : 1,265,897천원)입니다.

(3) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액1) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	1,004,249	1,278,824
차량운반구	296,390	261,362
합 계	1,300,639	1,540,186
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	193,341	84,065
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익)	53,119	22,620
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	4,914	-
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	188,395	193,535
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)	1,816,280	1,418,650

2) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,898,978천원(전분기 : 3,288,926천원) 입니다.

(4) 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	229,099	61,729	502,505	1,590,772	2,384,105	2,075,402

(단위: 천원)

전기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	179,795	158,037	597,336	686,719	1,621,887	1,438,261

(5) 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	323,897	329,781	649,596	501,269	1,804,543	1,696,118

(단위: 천원)

전기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	68,581	49,206	250,221	465,303	833,311	762,048

(6) 연결회사의 리스활동과 회계정책변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정일부 부동산 리스는 휴게소사업부에서 생기는 매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업부의 경우, 최대 6.13%~22.84%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. 변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업부에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료 지급은 약 6% 증가합니다.

25. 매각예정자산(금융업)

당분기말 현재 매각예정자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	순공정가치(A)	장부금액(B)	손상차손(A-B)
매각예정자산	(주)무궁화신탁(*)	20,103,606	20,671,001	(567,395)

(*) 당분기 중 종속기업의 관계기업인 (주)무궁화신탁 최대주주의 콜옵션 행사로 인해 매각예정자산으로 분류되었으며, 공정가치와 장부금액의 차이는 당기손익에 반영되었습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 46 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 45 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 46 기 3분기말	제 45 기말
자산
I. 유동자산	58,600,646,369	37,209,954,545
현금및현금성자산	32,940,942,680	13,715,242,687
단기금융상품	18,760,043,389	14,313,427,567
매출채권	2,825,638,670	3,528,578,649
단기금융리스채권	310,557,957	243,667,267
기타금융자산	249,727,890	290,041,343
기타유동자산	2,397,413,072	3,519,397,653
재고자산	1,116,322,711	1,599,599,379
II. 비유동자산	53,376,894,595	55,007,028,716
장기금융리스채권	616,123,656	261,336,360
기타금융자산	3,924,499,340	3,676,709,861
관계종속기업투자	15,100,000,000	15,100,000,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	20,827,760,180	23,703,634,500
유형자산	5,887,414,827	5,483,668,303
사용권자산	897,359,803	379,927,357
무형자산	492,454,804	609,718,041
투자부동산	5,631,281,985	5,792,034,294
III. 금융업자산	952,223,066,137	949,637,804,336
당기손익-공정가치측정금융자산	2,162,823,167	1,943,555,602
대출채권	800,081,009,487	799,078,562,050
기타금융자산	10,018,421,666	10,275,564,351
파생상품자산	221,717,000	221,717,000
기타자산	4,482,098,921	3,950,677,927
관계종속기업투자	109,850,400,000	109,850,400,000
유형자산	310,652,141	234,369,574
사용권자산	1,084,726,546	663,371,858
무형자산	1,381,926,859	1,585,949,199
이연법인세자산	22,629,290,350	21,833,636,775
자산총계	1,064,200,607,101	1,041,854,787,597
부채
I. 유동부채	97,573,496,062	77,649,216,773
매입채무	373,330,290	386,944,161
차입부채	86,463,866,649	66,909,333,322
기타금융부채	1,663,812,791	2,209,478,793
파생상품부채	189,341,978	189,341,978
리스부채	766,877,165	564,296,147
기타유동부채	3,910,429,500	2,395,773,500
당기법인세부채	4,205,837,689	4,994,048,872
II. 비유동부채	11,113,863,122	16,562,021,336
차입부채	6,244,433,385	12,869,333,356
기타금융부채	800,000,000	700,000,000
순확정급여부채	3,083,839,834	2,583,858,266
리스부채	985,589,903	330,382,431
기타비유동부채		78,447,283
III. 금융업부채	597,084,395,368	590,873,106,062
차입부채	584,749,391,893	577,127,256,351
기타금융부채	7,049,588,146	9,621,879,601
순확정급여부채	3,581,996,142	2,942,353,033
리스부채	1,078,628,475	679,154,556
기타부채	624,790,712	502,462,521
부채총계	705,771,754,552	685,084,344,171
자본
I. 보통주자본금	13,777,741,000	13,777,741,000
II. 주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577
III. 기타자본항목	30,475,962,400	30,475,962,400
IV. 기타포괄손익누계액	5,543,015,867	8,095,092,988
V. 이익잉여금	302,438,119,705	298,227,633,461
자본총계	358,428,852,549	356,770,443,426
부채와자본총계	1,064,200,607,101	1,041,854,787,597

포괄손익계산서

제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 46 기 3분기		제 45 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
I. 영업수익	142,993,814,565	448,554,612,009	111,878,257,533	298,225,610,394
비금융업수익	105,786,357,307	334,048,039,797	72,640,607,683	181,341,931,865
상품매출액	104,706,826,729	331,532,444,306	72,216,124,584	179,605,565,318
용역매출액	1,079,530,578	2,515,595,491	424,483,099	1,736,366,547
금융업수익	37,207,457,258	114,506,572,212	39,237,649,850	116,883,678,529
대출채권이자수익	36,987,319,920	111,764,131,904	37,755,601,145	111,442,955,542
기타영업수익	220,137,338	2,742,440,308	1,482,048,705	5,440,722,987
II. 영업비용	131,521,451,602	414,822,969,926	102,618,552,069	267,075,681,944
비금융업비용	102,618,871,031	325,524,262,188	69,980,107,654	173,786,150,756
매출원가	102,618,871,031	325,256,957,096	69,980,107,654	173,786,150,756
대손상각비		267,305,092
금융업비용	17,497,812,276	55,519,640,699	21,643,098,507	57,243,473,008
이자비용	7,586,693,562	22,199,100,864	6,460,006,793	18,140,896,744
대손상각비	9,911,118,714	33,320,539,835	15,183,091,714	39,102,576,264
일반관리비	11,404,768,295	33,779,067,039	10,995,345,908	36,046,058,180
III. 영업이익	11,472,362,963	33,731,642,083	9,259,705,464	31,149,928,450
IV. 영업외수익	235,938,935	2,415,441,346	341,594,530	729,049,359
기타수익	109,003,795	2,189,205,315	310,773,957	580,909,939
금융수익	126,935,140	226,236,031	30,820,573	148,139,420
V. 영업외비용	1,295,883,689	3,500,728,948	904,724,407	2,409,504,848
기타비용	308,954	38,782,307	829,616	84,327,706
금융비용	1,295,574,735	3,461,946,641	903,894,791	2,325,177,142
VI. 법인세비용차감전순이익	10,412,418,209	32,646,354,481	8,696,575,587	29,469,472,961
VII. 법인세비용	2,509,179,560	7,900,417,784	4,208,274,931	9,248,378,497
VIII. 분기순이익	7,903,238,649	24,745,936,697	4,488,300,656	20,221,094,464
Ⅸ. 기타포괄손익	3,862,432,789	(2,611,645,974)	(5,788,261,271)	(1,181,359,457)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,862,432,789	(2,611,645,974)	(5,788,261,271)	(1,181,359,457)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,878,142,362	(2,552,077,121)	(5,757,288,944)	(1,079,491,677)
순확정급여부채의 재측정요소	(15,709,573)	(59,568,853)	(30,972,327)	(101,867,780)
X. 총포괄손익	11,765,671,438	22,134,290,723	(1,299,960,615)	19,039,735,007
XI. 주당순이익 (단위 : 원)
기본주당순손익 (단위 : 원)	309	967	175	790
희석주당순손익 (단위 : 원)	309	967	175	790

자본변동표

제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2021.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	30,475,962,400	8,060,204,522	289,015,632,022	347,523,553,521
총포괄손익 :
분기순이익					20,221,094,464	20,221,094,464
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익				(1,079,491,677)		(1,079,491,677)
순확정급여부채의 재측정요소					(101,867,780)	(101,867,780)
소유주와의 거래 :
배당금지급					(12,797,426,000)	(12,797,426,000)
중간배당금지급					(7,678,455,600)	(7,678,455,600)
2021.09.30 (분기말)	13,777,741,000	6,194,013,577	30,475,962,400	6,980,712,845	288,658,977,106	346,087,406,928
2022.01.01 (보고금액)	13,777,741,000	6,194,013,577	30,475,962,400	8,095,092,988	298,227,633,461	356,770,443,426
총포괄손익 :
분기순이익					24,745,936,697	24,745,936,697
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익				(2,552,077,121)		(2,552,077,121)
순확정급여부채의 재측정요소					(59,568,853)	(59,568,853)
소유주와의 거래 :
배당금지급					(12,797,426,000)	(12,797,426,000)
중간배당금지급					(7,678,455,600)	(7,678,455,600)
2022.09.30 (분기말)	13,777,741,000	6,194,013,577	30,475,962,400	5,543,015,867	302,438,119,705	358,428,852,549

현금흐름표

제 46 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 46 기 3분기	제 45 기 3분기
I. 영업활동현금흐름	27,161,081,254	(53,561,763,545)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(62,117,123,209)	(134,596,602,634)
이자수취	121,955,606,549	117,220,957,161
이자지급	(25,517,981,014)	(21,553,448,755)
배당금의 수취	1,491,064,205
법인세납부	(8,650,485,277)	(14,632,669,317)
II. 투자활동현금흐름	(6,693,714,976)	(74,872,513,400)
유형자산의 취득	(853,786,275)	(100,945,026)
유형자산의 처분	300,000
무형자산의 취득	(397,911,840)	(91,612,000)
무형자산의 처분	60,000,000
투자부동산의 취득	(115,000,000)	(164,000,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(301,500,000)	(528,250,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(490,982,040)	(5,032,183,000)
장단기금융상품의 변동	(4,446,615,822)	1,547,376,639
장단기대여금의 대여	(2,000,000)	(30,000,000)
장단기대여금의 회수	34,250,001	37,499,987
관계기업투자의 증가		(70,250,400,000)
임차보증금의 증가	(1,394,404,000)	(310,000,000)
임차보증금의 회수	1,213,935,000	50,000,000
III. 재무활동현금흐름	(1,241,666,662)	129,892,910,841
사채의 발행	61,330,000,000	54,020,000,000
사채의 상환	(84,060,000,000)	(35,610,000,000)
차입금의 증가	509,055,884,616	456,350,000,000
차입금의 상환	(465,774,115,718)	(323,251,435,440)
배당금 지급	(20,475,881,600)	(20,475,881,600)
임대보증금의 증가	100,000,000	300,000,000
임대보증금의 감소		(325,000,000)
리스부채의 감소	(1,417,553,960)	(1,114,772,119)
IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,225,699,616	1,458,633,896
V. 기초 현금및현금성자산	13,715,242,687	15,000,374,201
VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	377	146
VII. 분기말 현금및현금성자산	32,940,942,680	16,459,008,243

5. 재무제표 주석

1. 일반사항주식회사 리드코프(이하 '회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서 주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로 하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할, 주식회사 동특을 신설하고, 회사의 상호를 주식회사 리드코프로 변경하였습니다.한편, 회사는 2003년 2월 7일자로「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률 (이하"법률")」제3조에 따라 서울특별시에 대부업등록을 하고 신규사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 회사는 석유도소매업, 고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 중구 소공로에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. 회사는 설립후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 보통주자본금은 13,778백만원입니다.

보고기간말 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주	당분기말		전기말
	소유 주식수(주)	지분율(%)	소유 주식수(주)	지분율(%)
㈜엠투엔	4,316,783	16.32	4,316,783	16.32
서홍민	4,040,672	15.28	4,040,672	15.28
㈜디케이마린	2,264,207	8.56	2,264,207	8.56
(주)오케이저축은행	2,344,132	8.86	2,383,203	9.01
KB자산운용㈜	1,062,152	4.02	1,062,152	4.02
자기주식	851,283	3.22	851,283	3.22
기타	11,566,906	43.74	11,527,835	43.59
합 계	26,446,135	100.00	26,446,135	100.00

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용회사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.한편, COVID-19의 확산은 인해 국내외 경제에 중대한 영향 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2) 공정가치 측정회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.회사는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

회사의 한국채택국제회계기준에 따른 중간재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업· 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료· 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브· 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정또한 2022년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 회사는 재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다. 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 19에 기재하였습니다.

4. 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치(*1)	장부금액	공정가치(*1)
금융자산
현금및현금성자산	32,940,943	32,940,943	13,715,243	13,715,243
단기금융상품	18,760,043	18,760,043	14,313,428	14,313,428
매출채권(*2)	2,825,639	2,825,639	3,528,579	3,528,579
대출채권	800,081,009	800,081,009	799,078,562	799,078,562
기타금융자산(유동)	249,728	249,728	290,041	290,041
기타금융자산(비유동)	3,924,499	3,924,499	3,676,710	3,676,710
기타금융자산(금융업)	10,018,422	10,018,422	10,275,564	10,275,564
당기손익-공정가치측정금융자산	2,162,823	2,162,823	1,943,556	1,943,556
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	20,827,760	20,827,760	23,703,635	23,703,635
파생상품자산	221,717	221,717	221,717	221,717
합 계	892,012,583	892,012,583	870,747,035	870,747,035
금융부채
매입채무(*2)	373,330	373,330	386,944	386,944
차입부채(유동)	86,463,867	674,143,421	66,909,333	654,028,517
차입부채(비유동)	6,244,433		12,869,333
차입부채(금융업)	584,749,392		577,127,256
기타금융부채(유동)	1,663,813	1,663,813	2,209,479	2,209,479
기타금융부채(비유동)	800,000	800,000	700,000	700,000
기타금융부채(금융업)	7,049,588	7,049,588	9,621,880	9,621,880
파생상품부채	189,342	189,342	189,342	189,342
합 계	687,533,765	684,219,494	670,013,567	667,136,162

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 경우, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 장부금액과 공정가치가 동일합니다.(*2) 매출채권 및 매입채무는 단기성으로, 장부금액을 공정가치의 합리적 근사치로보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
파생상품자산	-	-	221,717	221,717
파생상품부채	-	-	189,342	189,342
당기손익-공정가치측정금융자산	-	351,217	1,811,606	2,162,823
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	14,873,340	-	5,954,420	20,827,760
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금및현금성자산	40,376	32,900,567	-	32,940,943
단기금융상품	-	18,760,043	-	18,760,043
매출채권	-	-	2,825,639	2,825,639
대출채권	-	-	800,081,009	800,081,009
기타금융자산(유동)	-	-	249,728	249,728
기타금융자산(비유동)	-	-	3,924,499	3,924,499
기타금융자산(금융업)	-	-	10,018,422	10,018,422
매입채무	-	-	373,330	373,330
차입부채	-	-	674,143,421	674,143,421
기타금융부채(유동)	-	-	1,663,813	1,663,813
기타금융부채(비유동)	-	-	800,000	800,000
기타금융부채(금융업)	-	-	7,049,588	7,049,588

당분기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다.

(단위: 천원)

구분	전기말
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
파생상품자산	-	-	221,717	221,717
파생상품부채	-	-	189,342	189,342
당기손익-공정가치측정금융자산	-	433,450	1,510,106	1,943,556
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	18,844,815	-	4,858,820	23,703,635
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
현금및현금성자산	38,069	13,677,174	-	13,715,243
단기금융상품	-	14,313,428	-	14,313,428
매출채권	-	-	3,528,579	3,528,579
대출채권	-	-	799,078,562	799,078,562
기타금융자산(유동)	-	-	290,041	290,041
기타금융자산(비유동)	-	-	3,676,710	3,676,710
기타금융자산(금융업)	-	-	10,275,564	10,275,564
매입채무	-	-	386,944	386,944
차입부채	-	-	654,028,517	654,028,517
기타금융부채(유동)	-	-	2,209,479	2,209,479
기타금융부채(비유동)	-	-	700,000	700,000
기타금융부채(금융업)	-	-	9,621,880	9,621,880

전기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수	공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무증권	351,217	2	시장접근법	-	-
기타채무증권	1,811,606	3	순자산가치법	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	5,954,420	3	원가접근법	-	-
파생상품자산	221,717	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가
파생상품부채	189,342	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	유의적이지만관측가능하지 않은투입변수	공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무증권	433,450	2	시장접근법	-	-
기타채무증권	1,510,106	3	순자산가치법	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	4,858,820	3	원가접근법	-	-
파생상품자산	221,717	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가
파생상품부채	189,342	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가

(4) 당분기 중 공정가치로 측정하는 항목 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품기타채무증권	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권	파생상품자산	파생상품부채
기초금액	1,510,106	4,858,820	221,717	(189,342)
기타포괄손익에 포함된 이익	-	1,095,600	-	-
매입금액	301,500	-	-	-
(분)기말금액	1,811,606	5,954,420	221,717	(189,342)

(5) 금융자산의 양도회사는 특수목적회사를 통한 자산유동화거래로 매출채권을 기초로 차입 약정을 체결하면서 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다(주석 22, 23 참조).

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
	자산유동화 매출채권	자산유동화 매출채권
	석유사업부매출채권	석유사업부매출채권
관련 자산 장부금액-매출채권(*)	1,008,332	1,468,176
관련 부채 장부금액-장기차입금	11,280,000	22,512,000

(*) 각 특수목적회사가 발행한 수익증권에 대해 근질권이 설정되어 있습니다.

5. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요내용 영업부문의 주요 구분은 최고경영자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직으로 기초로 나누어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

최고경영자는 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 회사의 사업은 한국내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	조정(*2)	합 계
총부문수익	326,102,029	114,506,572	7,946,011	-	448,554,612
외부고객으로부터의 수익	326,102,029	114,506,572	7,946,011	-	448,554,612
부문영업이익(손실)(*1)	764,533	40,352,314	815,422	(8,200,627)	33,731,642
감가상각비 및 무형자산상각비	578,822	1,100,284	172,901	352,741	2,204,748

(*1) 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(*2) 회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.

(단위: 천원)

전분기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	조정(*2)	합 계
총부문수익	173,931,676	116,883,679	7,410,255	-	298,225,610
외부고객으로부터의 수익	173,931,676	116,883,679	7,410,255	-	298,225,610
부문영업이익(손실)(*1)	637,837	38,916,688	200,784	(8,605,381)	31,149,928
감가상각비 및 무형자산상각비	519,622	931,081	172,613	220,693	1,844,009

(*1) 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(*2) 회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출액	관련 보고 부문
	당분기
(주)우진에너지	38,855,427	석유사업부문

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정채무상품	2,162,823	1,943,556
파생상품자산	221,717	221,717
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	20,827,760	23,703,635
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	32,940,943	13,715,243
단기금융상품	18,760,043	14,313,428
매출채권	2,825,639	3,528,579
대출채권	800,081,009	799,078,562
기타금융자산(유동)	249,728	290,041
기타금융자산(비유동)	3,924,499	3,676,710
기타금융자산(금융업)	10,018,422	10,275,564
합 계	892,012,583	870,747,035

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	189,342	189,342
상각후원가측정금융부채
매입채무	373,330	386,944
차입부채(유동)	86,463,867	66,909,333
차입부채(비유동)	6,244,433	12,869,333
차입부채(금융업)	584,749,392	577,127,256
기타금융부채(유동)	1,663,813	2,209,479
기타금융부채(비유동)	800,000	700,000
기타금융부채(금융업)	7,049,588	9,621,880
합 계	687,533,765	670,013,567

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익	(25,570)	(82,232)	(11,137)	41,505
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	3,878,142	(2,552,077)	(5,757,289)	(1,079,492)
상각후원가측정금융자산
이자수익	37,096,646	111,937,248	37,789,827	111,526,971
대손상각비	(9,911,119)	(33,587,845)	(15,183,092)	(39,102,576)
대손충당금환입	-	3,600	2,000	3,000
대출채권처분손익	(5,873)	1,546,440	1,457,023	5,368,729
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품평가손실	-	-	-	(211,068)
상각후원가측정금융부채
이자비용	(8,809,447)	(25,450,295)	(7,340,562)	(20,189,594)
합 계	22,222,779	51,814,839	10,956,770	56,357,475

7. 공정가치 측정 금융상품(1) 당기손익-공정가치측정금융상품1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무상품	2,162,823	1,943,556
파생상품자산	221,717	221,717
합 계	2,384,540	2,165,273
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	189,342	189,342

상기 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품과 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익	(25,570)	(82,232)	(11,136)	41,505
파생상품평가손실	-	-	-	(211,068)
합 계	(25,570)	(82,232)	(11,136)	(169,563)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
㈜엠투엔(*1)	14,873,340	18,844,815
Green fire bio, LLC(*1)(*2)	5,954,420	4,858,820
합 계	20,827,760	23,703,635

(*1) 지분상품으로, 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (*2) 피투자기업으로부터 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고, 보고기간 중 가치변동의 증거가 되는 유의적인 변동이 없어 원가가 공정가치의 추정치를 나타낸다고 판단하고 있습니다. 당분기 장부금액의 변동은 외화유가증권의 환산으로 인해 발생하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손익	3,878,142	(2,552,077)	(5,757,289)	(1,079,492)

8. 사용제한금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	예치기관	당분기말	전기말	사용제한사유
단기금융상품	보통예금 등	신한은행 외	18,760,043	14,313,428	차입금에 대한 질권설정
장기금융상품	당좌개설보증금	KB국민은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
합 계			18,763,043	14,316,428

9. 대출채권 및 대손충당금(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
	상각후원가	대손충당금(*2)	순장부가액	상각후원가	대손충당금	순장부가액
신용대출채권(*1)	512,304,330	(83,181,815)	429,122,515	557,345,401	(70,487,876)	486,857,525
담보대출채권(*1)	353,334,483	(9,408,853)	343,925,630	291,355,630	(7,485,459)	283,870,171
기업대출채권	19,338,697	(34,755)	19,303,942	19,082,697	(8,928)	19,073,769
이연대출부대비용	9,329,446	(1,600,524)	7,728,922	10,737,098	(1,460,001)	9,277,097
합 계	894,306,956	(94,225,947)	800,081,009	878,520,826	(79,442,264)	799,078,562

(*1) 당분기말 집합평가 대상 대출채권 잔액은 579,325백만원(전기말 : 618,924백만원)이며 이에 대한 대손충당금은 90,719백만원(전기말 : 76,178백만원)입니다. (*2) 당분기 미래전망정보 산출 427백만원(전기 : 415백만원) 증가 효과를 포함하고 있습니다.상기 대출채권 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

(2) 대출채권의 신용건전성당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		신용이손상되지 않음	신용이손상됨
일반채권
원금	750,417,871	18,440,984	31,512,102	800,370,957
대손충당금	(27,947,412)	(7,846,784)	(12,484,127)	(48,278,323)
장부금액	722,470,459	10,594,200	19,027,975	752,092,634
화해채권
원금	-	-	84,606,553	84,606,553
대손충당금	-	-	(44,347,100)	(44,347,100)
장부금액	-	-	40,259,453	40,259,453
합 계(*)	722,470,459	10,594,200	59,287,428	792,352,087

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

전기말	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		신용이손상되지 않음	신용이손상됨
일반채권
원금	765,658,871	16,538,632	17,536,903	799,734,406
대손충당금	(27,634,333)	(7,180,464)	(7,733,306)	(42,548,103)
장부금액	738,024,538	9,358,168	9,803,597	757,186,303
화해채권
원금	-	-	68,049,322	68,049,322
대손충당금	-	-	(35,434,160)	(35,434,160)
장부금액	-	-	32,615,162	32,615,162
합 계(*)	738,024,538	9,358,168	42,418,759	789,801,465

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말(*)	대출채권			합 계	대출채권 - 미수수익			합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권			신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권
기초 대출채권	765,658,871	16,538,632	85,586,225	867,783,728	8,056,165	933,679	1,388,230	10,378,074
- 12개월 기대신용손실로 대체	1,619,087	(1,126,135)	(492,952)	-	92,381	(49,059)	(43,322)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(11,211,661)	11,916,143	(704,482)	-	(123,416)	172,511	(49,095)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(47,435,999)	(10,714,884)	58,150,883	-	(640,518)	(610,616)	1,251,134	-
- 실행(상환)액	41,787,573	1,827,228	596,078	44,210,879	(29,506)	513,817	(39,583)	444,728
- 상각액	-	-	(7,703,801)	(7,703,801)	-	-	(396,274)	(396,274)
- 대출채권 매각	-	-	(19,313,296)	(19,313,296)	-	-	-	-
분기말 대출채권	750,417,871	18,440,984	116,118,655	884,977,510	7,355,106	960,332	2,111,090	10,426,528

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

전기말(*)	대출채권			합 계	대출채권 - 미수수익			합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권			신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권
기초 대출채권	633,093,355	12,325,597	118,942,701	764,361,653	7,433,005	760,161	1,194,243	9,387,409
- 12개월 기대신용손실로 대체	1,296,623	(588,293)	(708,330)	-	85,196	(32,102)	(53,094)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(6,352,542)	6,457,523	(104,981)	-	(76,099)	84,681	(8,582)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(34,069,399)	(4,542,777)	38,612,176	-	(469,468)	(284,590)	754,058	-
- 실행액	171,690,834	2,886,582	21,564,649	196,142,065	1,083,531	405,529	632,082	2,121,142
- 상각액	-	-	(19,290,534)	(19,290,534)	-	-	(1,130,477)	(1,130,477)
- 대출채권 매각	-	-	(73,429,456)	(73,429,456)	-	-	-	-
기말 대출채권	765,658,871	16,538,632	85,586,225	867,783,728	8,056,165	933,679	1,388,230	10,378,074

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	대출채권 대손충당금			합 계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금			신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금
기초 대손충당금	27,634,333	7,180,464	43,167,466	77,982,263	372,641	432,635	643,131	1,448,407
- 12개월 기대신용손실로 대체	456,109	(248,374)	(207,735)	-	32,499	(13,323)	(19,176)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(462,307)	506,050	(43,743)	-	(5,702)	10,433	(4,731)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(3,713,555)	(4,777,652)	8,491,207	-	(82,834)	(288,247)	371,081	-
- 전입액	4,032,832	5,186,296	23,303,346	32,522,474	55,250	290,645	311,647	657,542
- 상각액	-	-	(7,703,801)	(7,703,801)	-	-	(396,274)	(396,274)
- 대출채권 매각	-	-	(10,175,513)	(10,175,513)	-	-	-	-
분기말 대손충당금	27,947,412	7,846,784	56,831,227	92,625,423	371,854	432,143	905,678	1,709,675

(단위: 천원)

전기말	대출채권 대손충당금			합 계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실			12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금			신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금
기초 대손충당금	17,775,844	5,109,931	65,190,767	88,076,542	253,849	328,587	675,354	1,257,790
- 12개월 기대신용손실로 대체	589,275	(219,311)	(369,964)	-	40,361	(12,430)	(27,931)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(186,370)	231,300	(44,930)	-	(2,540)	6,192	(3,652)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(1,534,495)	(1,819,335)	3,353,830	-	(32,234)	(117,422)	149,656	-
- 전입액	10,990,079	3,877,879	33,633,673	48,501,631	113,205	227,708	980,181	1,321,094
- 상각액	-	-	(19,290,534)	(19,290,534)	-	-	(1,130,477)	(1,130,477)
- 대출채권 매각	-	-	(39,305,376)	(39,305,376)	-	-	-	-
기말 대손충당금	27,634,333	7,180,464	43,167,466	77,982,263	372,641	432,635	643,131	1,448,407

(5) 당분기 및 전기 중 이연대출부대비용의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기초	10,737,098	5,105,893
신규 발생	9,079,681	15,406,939
상각	(10,487,333)	(9,775,734)
(분)기말	9,329,446	10,737,098

10. 유무형자산과 투자부동산

(1) 당분기 및 전기 중 현재 유무형자산 및 투자부동산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유형자산	무형자산	투자부동산
기초 순장부금액	5,483,668	609,718	5,792,034
취득	644,346	127,917	115,000
처분	-	(61,320)	-
폐기	(9,898)	-	-
감가상각비	(230,701)	(183,861)	(275,752)
보고기간말 장부금액	5,887,415	492,454	5,631,282
취득원가	11,135,900	4,027,220	15,207,707
감가상각누계액	(4,866,091)	(3,534,766)	(8,531,039)
손상차손누계액	(382,394)	-	(1,045,386)

(단위: 천원)

전기	유형자산	무형자산	투자부동산
기초 순장부금액	5,580,505	851,215	5,995,495
취득	93,618	3,480	223,403
폐기	-	-	(64,886)
감가상각비	(190,455)	(244,977)	(361,978)
보고기간말 장부금액	5,483,668	609,718	5,792,034
취득원가	10,926,333	3,960,625	15,092,706
감가상각누계액	(5,060,271)	(3,350,907)	(8,255,286)
손상차손누계액	(382,394)	-	(1,045,386)

당분기 중 회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 969,685천원(전분기 : 1,365,308천원)입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 유무형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유형자산	무형자산
기초 순장부금액	234,370	1,585,949
취득	209,441	269,995
폐기	(26,430)	(18,750)
감가상각비	(106,728)	(455,267)
보고기간말 장부금액	310,653	1,381,927
취득원가	3,242,720	5,703,778
감가상각누계액	(2,932,067)	(4,321,851)

(단위: 천원)

전기	유형자산	무형자산
기초 순장부금액	363,459	613,982
취득	10,047	1,343,913
감가상각비	(139,136)	(371,946)
보고기간말 장부금액	234,370	1,585,949
취득원가	3,788,150	5,453,783
감가상각누계액	(3,553,780)	(3,867,834)

11. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 기타금융자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
유동	미수금	246,728	287,041
	보증금	3,000	3,000
	합 계	249,728	290,041
비유동	장기대여금	30,528	62,778
	보증금	3,890,971	3,610,932
	장기금융상품	3,000	3,000
	합 계	3,924,499	3,676,710

2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	2,310	6,314
미수수익	10,462,301	10,389,600
대손충당금	(1,709,676)	(1,448,407)
보증금	1,263,487	1,328,057
합 계	10,018,422	10,275,564

(2) 기타자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	306,235	220,927
선급금	2,091,178	3,298,471
합 계	2,397,413	3,519,398

2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	4,482,033	3,950,678
선급금	66	-
합 계	4,482,099	3,950,678

12. 관계종속기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	소재지	결산월	당분기말		전기말
			지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
종속기업(비금융업)
주식회사 리드컴	한국	12월	100.00	100,000	100.00	100,000
MIP혁신성장펀드 2호	한국	12월	83.80	15,000,000	83.80	15,000,000
합 계				15,100,000		15,100,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계종속기업투자(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	소재지	결산월	당분기말		전기말
			지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
관계기업(금융업)
대신캑터스바이아웃 주식회사	한국	12월	24.50	25,000,000	24.50	25,000,000
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*)	한국	12월	78.35	38,000,000	78.35	38,000,000
캑터스바이아웃 제7호 PEF	한국	12월	34.40	7,500,000	34.40	7,500,000
종속기업(금융업)
앤알캐피탈대부㈜	한국	12월	100.00	7,000,000	100.00	7,000,000
㈜채권추심전문엘씨대부	한국	12월	100.00	100,000	100.00	100,000
젤코바트러스트 5호 PEF	한국	12월	82.27	32,250,400	82.27	32,250,400
합 계				109,850,400		109,850,400

(*) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

13. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기말	전기말
유동	미지급금	1,500,911	2,079,730
	미지급비용	162,902	129,748
	합 계	1,663,813	2,209,478
비유동	임대보증금	800,000	700,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당분기말	전기말
미지급금	5,176,017	8,063,546
예수금	165,818	125,126
미지급비용	1,618,635	1,317,861
지급보증충당부채	89,118	115,347
합 계	7,049,588	9,621,880

(3) 당분기 및 전기 중 지급보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초 장부금액	115,347	66,112
지급보증충당부채전입(환입)	(26,229)	49,235
(분)기말 장부금액	89,118	115,347

14. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
비금융업(유동)	단기차입금	KB국민은행 외 7개	3.21~6.55	36,900,000	36,900,000
	유동성장기차입금	세람저축은행 외 5개	3.95~6.25	49,563,867	30,009,333
	소 계			86,463,867	66,909,333
비금융업(비유동)	장기차입금	신한은행 외 5개	3.95~5.38	6,244,433	12,869,333
합 계				92,708,300	79,778,666

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
금융업	단기차입금	신영증권 외 6개	4.50~6.50	216,572,797	168,433,333
	유동성장기차입금	BNK저축은행 외 48개	4.30~7.00	235,971,094	230,432,773
	단기사채	제491회 외 24개	4.40~6.50	44,440,000	49,700,000
	유동성장기사채	제421회 외 29개	4.60~7.00	26,620,000	47,160,000
	장기차입금	DGB캐피탈 외 30개	4.30~7.00	42,155,501	65,481,150
	사채	제495회 외 35개	4.80~7.00	18,990,000	15,920,000
합 계				584,749,392	577,127,256

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

15. 기타부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	3,830,150	2,349,660
예수금	80,279	46,113
합 계	3,910,429	2,395,773

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타충당부채	-	78,447

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타충당부채	56,700	199,537
예수금	568,091	302,925
합 계	624,791	502,462

16. 순확정급여부채

당분기말 및 전기말 현재 회사의 순확정급여부채 관련 내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	7,263,117	6,892,794
사외적립자산의 공정가치	(4,179,277)	(4,308,935)
재무상태표상 부채	3,083,840	2,583,859

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	8,436,383	7,849,127
사외적립자산의 공정가치	(4,854,387)	(4,906,774)
재무상태표상 부채	3,581,996	2,942,353

(3) 포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	1,212,944	1,294,094
순이자원가	127,609	(4,670)
종업원 급여에 포함된 총 비용	1,340,553	1,289,424

상기 포괄손익계산서에 반영된 금액은 비금융업, 금융업 구분 없이 작성했습니다.

17. 자본 (1) 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,171주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

회사는 이사회결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. (2) 배당내역2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 주당배당금 및 총 배당금은 각각 500원과 12,797백만원이며, 2022년 4월 중에 지급되었습니다. (전기 지급액 : 12,797백만원)2022년 6월 30일로 종료하는 중간기간에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 300원과 7,678백만원이며 2022년 8월 중에 지급되었습니다. (전분기 지급액 : 7,678백만원)

18. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	6,147,375	18,342,290	5,902,154	19,079,058
퇴직급여	450,916	1,355,078	432,585	1,292,203
감가상각비	214,446	613,181	172,437	521,307
사용권자산감가상각비	339,653	952,439	317,251	914,877
무형자산상각비	200,368	639,127	137,824	407,825
광고선전비	28,168	950,815	543,268	3,357,611
운용리스료및임차료	869,877	2,363,244	682,888	1,864,626
복리후생비	492,053	1,480,163	464,142	1,423,643
지급수수료	1,187,195	3,024,164	965,825	3,358,041
여비교통비	37,796	97,777	23,960	77,485
접대비	166,575	349,408	123,304	285,711
통신비	195,498	605,935	277,246	831,433
수도광열비	137,718	396,554	136,609	365,066
세금과공과	479,617	1,386,981	471,039	1,224,976
수선비	11,968	13,977	6,498	16,818
보험료	36,890	103,743	34,000	108,144
차량유지비	85,298	235,160	63,819	176,487
교육훈련비	44,499	74,486	19,351	31,426
도서인쇄비	9,510	35,952	11,649	38,413
소모품비	109,984	308,184	104,203	306,448
전산처리비	118,668	307,317	76,289	226,995
협회비	26,964	99,002	15,980	92,880
미화조성비	13,732	44,090	13,025	44,585
합 계	11,404,768	33,779,067	10,995,346	36,046,058

19. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.20% (2021년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율 : 27.94%) 입니다.

20. 주당순이익

(1) 기본주당순이익① 기본주당순이익기본주당이익은 회사의 보통주분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익	7,903,238,649	24,745,936,697	4,488,300,656	20,221,094,464
가중평균 유통보통주식수	25,594,852	25,594,852	25,594,852	25,594,852
기본주당순이익	309	967	175	790

② 가중평균유통보통주식수 산정내역

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ. 가중평균 총발행 주식수	26,446,135	26,446,135	26,446,135	26,446,135
Ⅱ. 가중평균 자기주식수	851,283	851,283	851,283	851,283
Ⅲ. 가중평균 유통주식수(Ⅰ-Ⅱ)	25,594,852	25,594,852	25,594,852	25,594,852

(2) 희석주당순이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

21. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	24,745,937	20,221,094
조정:
이자수익	(111,990,368)	(111,549,590)
이자비용	25,578,815	20,255,006
배당금수익	(1,491,064)	-
법인세비용	7,900,418	9,248,378
감가상각비	613,181	521,307
사용권자산감가상각비	952,439	914,877
무형자산상각비	639,127	407,825
대손상각비(매출채권)	267,305	-
대손상각비(대출채권)	33,320,540	39,102,576
유형자산처분이익	(300)	-
투자부동산폐기손실	-	64,886
유형자산폐기손실	36,328	-
파생상품평가손실	-	211,068
기타수익	(51,839)	-
기타손실	1,320	-
퇴직급여	1,340,553	1,292,203
지급보증충당부채환입	(26,230)	-
지급보증충당부채전입	-	15,862
당기손익인식금융자산평가손실(이익)	82,232	(41,505)
운전자본의 변동:
재고자산	483,278	(3,583,852)
매출채권	435,635	(897,282)
대출채권	(44,152,778)	(111,801,800)
단기리스채권	337,100	157,531
장기리스채권	-	4,685
미수금	44,318	(206,069)
선급금	1,207,227	194,300
선급비용	(181,430)	(146,237)
장단기보증금	(35,000)	-
기타충당부채	(221,285)	-
퇴직금의 지급	(593,701)	(180,583)
사외적립자산	314,186	156,616
매입채무	(13,614)	129,178
미지급금	(3,446,349)	(1,232,728)
선수금	1,480,490	1,629,646
예수금	340,026	467,805
미지급비용	(33,620)	48,200
영업으로부터 창출된 현금	(62,117,123)	(134,596,603)

(2) 현금및현금성자산의 구성요소

(단위: 천원)

항목(*)	당분기말	전분기말
은행예금및보유현금	13,494,012	8,232,876
단기은행예치금	19,446,931	8,226,132
합 계	32,940,943	16,459,008

(*) 은행예금 및 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.

(3) 현금의 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

내용	당분기	전분기
대출채권의 제각	7,703,801	13,182,164
미수수익의 제각	396,274	845,808
장기차입금 및 사채의 유동성대체	321,570,549	320,079,057

22. 우발부채 및 약정사항

(1) 주요 차입약정

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말		약정처
	한도약정액	대출실행액	한도약정액	대출실행액
기업구매자금대출	8,000,000	8,000,000	8,000,000	8,000,000	KB국민은행
	7,000,000	7,000,000	7,000,000	7,000,000	신한은행
	1,600,000	1,600,000	1,600,000	1,600,000	부산은행
	6,500,000	6,500,000	6,500,000	6,500,000	NH농협은행
	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	IBK기업은행
	1,000,000	1,000,000	1,000,000	1,000,000	DGB대구은행
	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	수협은행
일반여신약정	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000	KDB산업은행
	4,000,000	1,208,333	3,000,000	1,666,667	세람저축은행
	5,000,000	2,465,800	2,000,000	1,200,000	광주은행
	1,500,000	1,312,500	-	-	부산은행
	5,000,000	3,750,000	-	-	신한은행
합 계	52,400,000	45,636,633	41,900,000	39,766,667

(2) 담보제공자산

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	당분기말	차입금액	담보권자
			담보설정금액(채권최고액)
단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산	단기금융상품	1,947,000	2,141,700	7,000,000	신한은행(*1)
	단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	KB국민은행(*1)
	당기손익-공정가치측정금융자산	249,072	101,000
	단기금융상품	100,000	110,000	1,312,500	부산은행(*1)
	단기금융상품	700,000	798,000	9,000,000	KDB산업은행(*1)
유형자산, 투자부동산	토지	3,254,390	11,000,000
	건물	205,819
	기계기구	115,087
대출채권,단기금융상품	대출채권	325,731,145	325,731,145	269,579,826	신한캐피탈 외
	단기금융상품	9,078,595			메리츠종금 외
매출채권,단기금융상품	매출채권	28,015	2,724,800	2,096,000	케이비캐피탈(*2)
	단기금융상품	3,701,269			광주은행
매출채권,단기금융상품	매출채권	398,291	4,888,000	3,760,000	케이비캐피탈(*3)
	단기금융상품	1,941,979			KB국민은행
매출채권,단기금융상품	매출채권	582,026	7,051,200	5,424,000	엠캐피탈, 애큐온캐피탈(*4)
	단기금융상품	231,200			KB국민은행
관계기업투자주식	관계기업투자주식	38,000,000	9,750,000	8,125,000	JB우리캐피탈(*5)
종속기업투자주식	종속기업투자주식	7,000,000	33,200,000	27,666,667	JB우리캐피탈(*6)
합 계		394,323,888	398,661,845	341,963,993

(*1) 신한은행, KB국민은행, 부산은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(*2) 디와이에이치제육차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 47,238,438천원 입니다.(*3) 디와이에이치제칠차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 51,517,676천원 입니다.(*4) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(*5) 회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.(*6) 회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	전기말	차입금액	담보권자
			담보설정금액(채권최고액)
단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산	단기금융상품	1,947,000	2,141,700	7,000,000	신한은행(*1)
	단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	KB국민은행(*1)
	당기손익-공정가치측정금융자산	332,944	101,000
	단기금융상품	700,000	700,000	9,000,000	KDB산업은행(*1)
유형자산, 투자부동산	토지	3,254,390	22,000,000
	건물	223,131
	기계기구	126,098
대출채권,단기금융상품	대출채권	368,528,130	368,528,130	304,005,969	신한캐피탈 외
	단기금융상품	7,687,117			메리츠종금 외
매출채권,단기금융상품	매출채권	324,466	7,592,000	5,840,000	케이비캐피탈(*2)
	단기금융상품	1,095,808			광주은행
매출채권,단기금융상품	매출채권	405,611	9,755,200	7,504,000	케이비캐피탈(*3)
	단기금융상품	1,341,869			KB국민은행
매출채권,단기금융상품	매출채권	738,099	11,918,400	9,168,000	엠캐피탈, 애큐온캐피탈(*4)
	단기금융상품	481,633			KB국민은행
관계기업투자주식	관계기업투자주식	38,000,000	21,000,000	17,500,000	JB우리캐피탈(*5)
합 계		426,246,296	444,902,430	368,017,969

(*1) 신한은행, KB국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(*2) 디와이에이치제육차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 47,238,438천원 입니다.(*3) 디와이에이치제칠차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 51,517,676천원 입니다.(*4) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(*5) 회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.

(3) 지급보증

1) 제공한 지급보증당분기말 회사가 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	관련차입금 금액
앤알캐피탈대부㈜	89,583,333	신한캐피탈 외	87,050,000
디와이에이치제육차(SPC)	2,724,800	케이비캐피탈	2,096,000
디와이에이치제칠차(SPC)	4,888,000	케이비캐피탈	3,760,000
디와이에이치제팔차(SPC)	7,051,200	앰캐피탈, 애큐온캐피탈	5,424,000
합 계	104,247,333	합 계	98,330,000

2) 제공받은 지급보증당분기말 회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

상품명	피보험자상호	지급보증액	주계약내용
이행(상품판매대금)보증보험	에쓰-오일(S-OIL)(주)	7,000,000	석유제품 공급계약
가맹사업보증보험	(주)롯데리아	30,000	(주)롯데리아 가맹점계약(엔제리너스)
가맹사업보증보험	(주)롯데리아	41,488	시설물대여계약
인허가보증보험	금융위원회	50,000	대부(중개)업자 영업보증금 보증
공탁보증보험	개인	1,165,900	부동산 및 채권 가압류 등

(4) 견질제공어음내역당분기말 회사의 견질제공어음내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액	매수(매)	제공처	제공내역	관련차입금 금액
어음	백지	2	에쓰오일㈜	대리점 및 저유소 임대계약 관련	-

(5) 계류중인 소송사건 회사는 회사의 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다.

(6) 회사는 ㈜비에스온(구 (주)비에스렌탈, 이하 "대상회사") 지분 인수를 위해 특수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜(이하 "투자회사")에 출자하였습니다. 투자자는 재무적투자자(이하 "FI")와 전략적투자자(이하 "SI")로 구성되어 있으며, 회사는 SI로 참여하였습니다. 인수 시 체결한 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정 사항은 회사의 매도청구권(Call option)(주석 7 참조) 및 우선매수청구권, 다른 투자자(SI 및 FI)가 보유한 회사에 대한 매수청구권(Put option), FI가 보유한 경영권매각(Drag-along-right)이 있습니다. 다른 투자자가 보유한 매수청구권의 경우, 대상회사가 적격상장요건을 충족하고, 적격상장 가능성을 통보 받았으나 회사가 계약상 의무를 위반하여 적격상장을 하지 못하는 경우 행사가능하며, 행사요건 충족 시점에 다른 투자자는 회사에 대하여 매수청구권 행사통지를 함으로써, 다른 투자자가 보유한 주식의 전부를 매수할 것을 청구할 권리를 행사할 수 있습니다. 경영권매각은 대상회사가 기업공개기한까지 적격상장을 완료하지 못하는 경우, FI가 정하는 시기 및 방법에 따라 대상회사의 주식 전체를 제3자에 매도할 수 있습니다. 매매에 대한 대금은 제반비용 차감 후 FI, 다른 SI, 회사의 순으로 내부수익률에 따라 배분됩니다. 매수청구권 및 경영권매각은 행사요건의 충족 여부에 대한 합리적인 예측이 어려워 공정가치를 측정하지 못하였으며, 요건을 충족하여 측정 가능할 때에 파생상품으로 공시될 예정입니다.

(7) 회사는 ㈜카옥션 투자 및 인수프로젝트를 위해 설립된 MIP혁신성장펀드 2호에 대해 출자하였습니다. MIP혁신성장펀드 2호에 출자한 후순위매입권자는 회사가 출자한 지분을 매수할 수 있는 우선매입권(주석 7 참조)을 보유합니다. 후순위매입권자의 우선매입권 행사가격은 회사의 납입출자금에 일정 이율을 가산한 상당의 금액이며 행사가능기간은 2024년 3월 31일까지입니다. (8) 회사는 메이슨캐피탈 주식회사 지분 투자를 위해 특수목적법인인 캑터스바이아웃 제6호 PEF에 출자하였습니다. 사원간 합의서에 따르면 회사는 캑터스바이아웃 제6호 PEF가 보유한 메이슨캐피탈 주식회사의 주식을 매도하는 경우, 우선매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 사원간 합의에 따른 옵션은 행사요건의 충족 여부에 대한 합리적인 예측이 어려워 공정가치를 측정하지 못하였습니다.

23. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.1) 주요 주주

구 분	지분율(%)	비 고
(주)엠투엔	16.32	유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민	15.28	기타특수관계자
(주)디케이마린	8.56	유의적 영향력을 행사하는 기업

2) 관계종속기업 및 기타특수관계자

구 분	회사명
종속기업	앤알캐피탈대부㈜
종속기업	㈜채권추심전문엘씨대부
종속기업	주식회사 리드컴
종속기업	MIP혁신성장펀드 2호
종속기업	디와이에이치제육차(*1)
종속기업	디와이에이치제칠차(*1)
종속기업	디와이에이치제팔차(*1)
종속기업	젤코바트러스트 5호 PEF
관계기업	대신캑터스바이아웃 주식회사
관계기업	캑터스바이아웃 제6호 PEF(*2)
관계기업	캑터스바이아웃 제7호 PEF
종속기업의 관계기업	㈜젤코바홀딩스(*3)
종속기업의 관계기업	㈜무궁화신탁(*4)
종속기업의 관계기업	㈜카동
종속기업의 관계기업	㈜헤론(*3)
관계기업의 종속기업	㈜비에스온
관계기업의 종속기업	메이슨캐피탈㈜
관계기업의 종속기업	전시몰닷컴 주식회사(구, 에이제이전시몰㈜)
기타 특수관계자	곤산대경기차배건유한공사
	(주)엠투엔바이오
	M2N BIO US.,LLC
	미시간아시아이노베이션투자조합
	M2N Life Science Investment LLC
	M2N VENTURE PARTNERS FZCO

(*1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 종속기업의 소유지분율은 20%미만이나, 회사가 피투자회사의 경영진 선임권을보유하고 있으며 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 종속기업의 관계기업에 포함되었습니다.(*4) 종속기업의 보유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 종속기업의 관계기업으로 분류하였습니다. 종속기업인 앤알캐피탈대부(주)가 100% 출자한 자회사가 설립 중에 있으며, 당분기말 설립이 완료되지 않았습니다. 설립 후 종속기업의 종속기업으로 포함될 예정입니다.

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
		채권매각이익	이자비용	채권매각이익	이자비용
종속기업	㈜채권추심전문엘씨대부	(15,567)	109,490	(3,860)	-
	디와이에이치제오차(*)	-	-	-	56,270
	디와이에이치제육차	-	169,432	-	243,509
	디와이에이치제칠차	-	221,689	-	114,691
	디와이에이치제팔차	-	301,586	-	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	161,260	-	-
주요경영진의 가까운 가족		-	-	-	3,072
합 계		(15,567)	963,457	(3,860)	417,542

(*) 전기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.

(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무
		미수금	사채	차입금	미지급금	미지급비용
종속기업	앤알캐피탈대부㈜	2,310	-	-	-	-
	㈜채권추심전문엘씨대부	-	4,000,000	-	-	2,022
	주식회사 리드컴	-	-	-	-	-
	디와이에이치제육차	-	-	2,096,000	-	1,378
	디와이에이치제칠차	-	-	3,760,000	-	7,829
	디와이에이치제팔차	-	-	5,424,000	-	1,486
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	6,000,000	-	-	27,123
합 계		2,310	10,000,000	11,280,000	-	39,838

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무
		미수금	사채	차입금	미지급금	미지급비용
종속기업	앤알캐피탈대부㈜	2,552	-	-	-	-
	㈜채권추심전문엘씨대부	-	2,000,000	-	-	986
	주식회사 리드컴	-	-	-	3,845	-
	디와이에이치제육차	-	-	5,840,000	-	4,608
	디와이에이치제칠차	-	-	7,504,000	-	16,601
	디와이에이치제팔차	-	-	9,168,000	-	3,768
	㈜씨에이대부(*)	-	-	-	561	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	6,000,000	-	-	6,329
합 계		2,552	8,000,000	22,512,000	4,406	32,292

(*) 당분기 중 발생한 주식교환으로 (주)카옥션에 대한 지배력을 상실함에 따라 (주)카옥션의 종속회사인 (주)씨에이대부를 특수관계자에서 제외하였습니다.(4) 특수관계자와의 자금거래 내역1) 자금의 출자

(단위: 천원)

회사명	당분기	전분기
	자금출자거래	자금출자거래
	출 자	출 자
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*1)	-	38,000,000
젤코바트러스트 제5호 PEF(*2)	-	32,250,400
㈜엠투엔(*3)	-	5,032,183

(*1) 회사는 전분기 중 메이슨캐피탈 지분 인수를 위해 사모투자합자회사인 캑터스바이아웃 제6호 PEF에 대해 380억원 출자하였습니다.(*2) 회사는 전분기 중 사모투자 합자회사인 젤코바트러스트 제5호 PEF에 대해 322.5억원 출자하였습니다.(*3) 회사는 비즈니스협업 차 ㈜엠투엔에 대해 2021년 9월 2일에 50.3억원 출자하였으며, 당분기말 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.

2) 자금의 대여 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 대여거래는 없습니다.

3) 자금의 차입

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
		자금차입 거래		자금차입 거래
		차 입	상 환	차 입	상 환
종속기업	디와이에이치제오차(*)	-	-	-	3,344,000
	디와이에이치제육차	-	7,904,000	10,000,000	2,912,000
	디와이에이치제칠차	-	6,240,000	10,000,000	1,248,000
	디와이에이치제팔차	-	4,576,000	-	-
	㈜채권추심전문엘씨대부	4,000,000	2,000,000	-	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	12,000,000	12,000,000	-	-
주요경영진의 가까운 가족		-	-	-	640,000
합 계		16,000,000	32,720,000	20,000,000	8,144,000

(*) 전기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.4) 회사는 당분기 중 특수관계자에게 2021년 회계연도에 대한 배당금 5,310,831천원을 지급하였으며, 2022년 회계연도에 대한 중간배당금 3,186,499천원을 지급하였습니다.

(5) 특수관계자와의 주식거래 내역

(단위: 천원)

회사명	당분기	전분기
	주식 거래	주식 거래
	취 득(*)	취 득
㈜엠투엔	490,982	-

(*) 회사는 비지니스협업을 위해 ㈜엠투엔의 주식을 2022년 1월 20일에 취득하였습니다.

(6) 특수관계자에게 제공한 지급보증회사는 특수관계자에게 다음의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 22 참조).

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	관련차입금 금액
앤알캐피탈대부㈜(*)	89,583,333	신한캐피탈 외	87,050,000
디와이에이치제육차	2,724,800	케이비캐피탈	2,096,000
디와이에이치제칠차	4,888,000	케이비캐피탈	3,760,000
디와이에이치제팔차	7,051,200	앰캐피탈, 애큐온캐피탈	5,424,000
합 계	104,247,333	합 계	98,330,000

(*) 회사는 앤알캐피탈대부㈜의 자금조달과 관련하여, 이사회 결의에 의해 총 100,000백만원을 한도로 지급 보증을 제공할 수 있습니다. 당분기말 현재 상기 앤알캐피탈대부㈜의 기업어음과 관련하여 실행한 지급보증은 총 70,300백만원 입니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여 및 기타 단기종업원 급여	1,297,617	2,346,001	1,129,767	2,429,300
퇴직급여	109,766	436,043	126,525	337,143
합 계	1,407,383	2,782,044	1,256,292	2,766,443

상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

24. 리스

(1) 재무상태표에 인식된 금액(비금융업)1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	469,821	287,657
차량운반구	427,539	92,270
합 계	897,360	379,927

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채
유동	766,877	564,296
비유동	985,590	330,383
합 계	1,752,467	894,679

2) 당분기 중 증가한 사용권자산은 1,586,652천원입니다. (전기 : 1,021,635천원)

(2) 재무상태표에 인식된 금액(금융업)1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	648,884	223,983
차량운반구	435,843	439,389
합 계	1,084,727	663,372

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채
유동	663,675	328,305
비유동	414,953	350,850
합 계	1,078,628	679,155

2) 당분기 중 증가한 사용권자산은 970,144천원입니다. (전기 : 1,103,766천원)

(3) 포괄손익계산서에 인식된 금액(비금융업, 금융업)리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	754,102	715,128
차량운반구	198,337	199,749
합 계	952,439	914,877
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	128,520	65,412
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익)	53,119	22,620
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	124,729	137,565
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)	1,816,280	1,418,650

당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,388,831천원 입니다. (전분기 : 2,586,943천원)(4) 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~`5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	172,746	8,406	406,894	1,387,207	1,975,253	1,752,467

(단위: 천원)

전기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	10,220	89,926	469,427	384,265	953,838	894,679

(5) 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	74,579	80,463	510,029	489,352	1,154,423	1,078,628

(단위: 천원)

전기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	45,779	26,405	205,877	463,759	741,820	679,155

(6) 회사의 리스활동과 회계정책변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정일부 부동산 리스는 휴게소사업에서 생기는 총매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업의 경우, 최대 6.13%~22.84%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. 변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 총매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료지급은 약 6% 증가합니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 주요정책 및 제한사항회사는 단기적 이익의 배당보다는 핵심 주력사업에 대한 재투자를 통한 장기적인 주주가치의 극대화를 배당정책으로 하고 있습니다.정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다.

제44조(이익금의 처분)

당 회사는 매 사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의 적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제45조(이익배당)

①이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다.

제45조의2(분기배당)

①당 회사는 매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

⑤중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)

①배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

50050050032,99439,92945,87324,74529,37830,7441,2891,5701,7807,67820,47620,476---23.2750.9444.63보통주3.498.5911.33우선주---보통주---우선주---보통주300800800우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제46기3분기	제45기	제44기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

※ ① 정관 제45조 제1항에 "이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다." 고 규정하고 있으며, 동조 제2항에 "제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다."라고 규정하고 있습니다. 또 정관 제45조의 2 제1항에 "매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다." 라고 규정하고 있습니다.② 상기 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 당기순이익 기준으로 계산하였습니다.③ 2021년 사업연도는 주당 300원의 중간배당금과 주당 500원의 결산배당금 지급, 2022년 사업연도는 중간배당금 주당 300원을 지급하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

12127.329.32

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

※① 연속 배당횟수는 당기 중간배당을 포함하고 있습니다.

② 최근 3년간은 2019년(제43기)부터 2021년(제45기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2017년(제41기)부터 2021년(제45기)까지 기간입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

당사는 공시대상기간 중 지분증권의 발행 실적이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

2022년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

리드코프기업어음증권사모2022.01.07 2,500,000,0004.80%A3-(NICE,서신평)2023.01.06 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.101,000,000,0004.80%A3-(NICE,서신평)2023.01.09 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.101,000,000,000 4.80%A3-(NICE,서신평)2023.01.09 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.101,000,000,000 4.80%A3-(NICE,서신평)2023.01.09 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.141,000,000,000 4.80%A3-(NICE,서신평)2023.01.13 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.141,000,000,000 4.80%A3-(NICE,서신평)2023.01.13 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.193,000,000,000 4.80%A3-(NICE,서신평)2023.01.18 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.251,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.19 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.25 500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.19 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.25 500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.19 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.25 500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.19 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.25 300,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.19 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.25 200,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.19 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.261,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.25 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.261,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.25 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.28 500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.27 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.28 500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.01.27 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.28 500,000,000 4.50%A3-(NICE,서신평)2022.07.28 상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.01.281,000,000,000 4.50%A3-(NICE,서신평)2022.07.28 상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.04 500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.03 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.083,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.07 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.101,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.09 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.101,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.09 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.151,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.14 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.15 300,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.14 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.171,200,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.16 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.171,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.16 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.17500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.16 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.17300,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.16 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.21 500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.211,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.211,500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.211,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.22600,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.21 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.22 400,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.21 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.22 400,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.21 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.22 300,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.21 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.22 200,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.21 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.28 700,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.27 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.02.28 300,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.02.27 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.031,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.02 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.071,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.06 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.071,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.06 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.101,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.09 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.101,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.09 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.10500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.09 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.10500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.09 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.11 200,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.10 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.111,300,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.10 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.16 1,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.15 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.172,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.16 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.21300,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.21 700,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.252,500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.25500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.283,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.27 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.03.302,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.29 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.011,500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.03.31 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.063,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.05 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.06 300,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.05 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.111,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.10 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.111,000,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.10 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.15 500,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.14 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.15700,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.14 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.152,000,000,0004.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.14 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.182,000,000,0004.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.17 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.211,000,000,0004.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.211,000,000,0004.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.221,000,000,0004.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.21 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.22800,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.21 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.22200,000,000 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.21 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.252,500,000,0004.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.04.282,000,000,0004.85%A3-(NICE,서신평)2023.04.27 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.031,000,000,0004.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.02 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.041,039,463,986 4.85%A3-(NICE,서신평)2023.05.03 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.111,000,000,0004.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.10 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.111,000,000,0004.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.10 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.121,000,000,0004.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.11 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.12500,000,000 4.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.11 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.12500,000,000 4.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.11 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.171,000,000,0004.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.16 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.171,000,000,0004.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.16 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.20 600,000,000 4.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.19 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.20400,000,000 4.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.19 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.243,000,000,0004.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.23 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.252,000,000,0004.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.251,000,000,0004.90%A3-(NICE,서신평)2023.05.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.30 3,000,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2023.05.29 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.30500,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2023.05.29 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.05.311,000,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2023.05.30 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.022,000,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2023.06.01 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.021,000,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2023.06.01 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.081,000,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2023.06.07 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.091,000,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2023.06.08 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.132,600,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2023.06.12 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.213,000,000,000 5.20%A3-(NICE,서신평)2023.06.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.21 300,000,000 5.20%A3-(NICE,서신평)2023.06.20 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.271,000,000,000 5.30%A3-(NICE,서신평)2023.06.26 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.271,000,000,000 5.30%A3-(NICE,서신평)2023.06.26 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.06.271,000,000,000 5.30%A3-(NICE,서신평)2023.06.26 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.07.071,700,000,000 5.40%A3-(NICE,서신평)2023.07.06 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.07.132,100,000,000 5.40%A3-(NICE,서신평)2023.07.12 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.07.282,200,000,000 5.60%A3-(NICE,서신평)2023.07.27 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.07.29 200,000,000 5.60%A3-(NICE,서신평)2023.07.27 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.085,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2022.11.08 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.091,800,000,000 5.80%A3-(NICE,서신평)2023.08.08 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.121,600,000,000 5.10%A3-(NICE,서신평)2022.11.11 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.12700,000,000 5.10%A3-(NICE,서신평)2022.11.11 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.121,200,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2022.11.11 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.121,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2022.11.11 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.16500,000,000 6.00%A3-(NICE,서신평)2023.08.14 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.16 900,000,000 6.00%A3-(NICE,서신평)2023.08.10 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.16 100,000,000 6.00%A3-(NICE,서신평)2023.08.10 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.192,700,000,000 6.00%A3-(NICE,서신평)2023.08.18 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.191,000,000,000 5.10%A3-(NICE,서신평)2022.11.18 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.25 500,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.08.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.25200,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.08.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.25100,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.08.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.25100,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.08.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.25 100,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.08.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.261,000,000,000 5.70%A3-(NICE,서신평)2023.02.24 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.26 500,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.08.25 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.291,000,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.08.28 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.291,000,000,000 5.20%A3-(NICE,서신평)2022.11.29 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.29800,000,000 5.20%A3-(NICE,서신평)2022.11.29 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.301,000,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2022.11.30 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.08.315,000,000,000 5.20%A3-(NICE,서신평)2022.11.30 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.02700,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.09.01 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.02 500,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.09.01 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.071,000,000,000 5.70%A3-(NICE,서신평)2023.03.07 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.07400,000,000 5.70%A3-(NICE,서신평)2023.03.07 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.081,000,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.09.07 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.152,000,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.09.14 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.15 500,000,000 5.70%A3-(NICE,서신평)2023.03.15 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.161,700,000,000 6.20%A3-(NICE,서신평)2023.09.15 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.20 400,000,000 6.30%A3-(NICE,서신평)2023.09.15 미상환 - 리드코프기업어음증권사모2022.09.20300,000,000 6.30%A3-(NICE,서신평)2023.09.19 미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.01.071,000,000,000 4.90%A3-(NICE,서신평)2023.01.06미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.01.143,000,000,000 4.90%A3-(NICE,서신평)2023.01.13미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.01.211,000,000,000 4.30%A3-(NICE,서신평)2022.07.21상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.01.26 600,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.01.25미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.02.082,300,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.02.07미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.02.182,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.02.17미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.02.232,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.02.22미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.02.245,000,000,000 5.05%A3-(NICE,서신평)2023.02.23미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.02.23 500,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.02.22미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.03.022,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.02.28미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.03.103,200,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.03.09미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.03.172,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.03.16미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.03.232,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.03.22미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.03.303,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.03.29미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.04.052,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.04.04미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.04.082,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.04.07미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.04.222,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.04.21미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.05.122,000,000,000 4.95%A3-(NICE,서신평)2023.05.11미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.05.252,000,000,000 5.00%A3-(NICE,서신평)2023.05.24미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.06.022,100,000,000 5.10%A3-(NICE,서신평)2023.06.01미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.06.161,000,000,000 5.10%A3-(NICE,서신평)2023.06.15미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.06.20500,000,000 5.20%A3-(NICE,서신평)2023.06.19미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.06.291,500,000,000 5.30%A3-(NICE,서신평)2023.06.28미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.06.291,000,000,000 4.90%A3-(NICE,서신평)2022.12.29미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.07.071,000,000,000 4.80%A3-(NICE,서신평)2023.01.06미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.07.271,000,000,000 5.70%A3-(NICE,서신평)2023.07.26미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.08.171,900,000,000 6.10%A3-(NICE,서신평)2023.08.16미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.08.25 600,000,000 6.10%A3-(NICE,서신평)2023.08.24미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.08.292,000,000,000 6.30%A3-(NICE,서신평)2023.08.28미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.09.021,000,000,000 6.30%A3-(NICE,서신평)2023.09.01미상환 - 앤알캐피탈대부기업어음증권사모2022.09.221,400,000,000 6.40%A3-(NICE,서신평)2023.09.21미상환 - 리드코프회사채사모2022.01.031,000,000,000 6.00%-2024.01.03 미상환 - 리드코프회사채사모2022.01.06910,000,000 6.00%-2024.01.06 미상환 - 리드코프회사채사모2022.01.123,000,000,000 4.40%-2022.11.12 미상환 - 리드코프회사채사모2022.01.183,000,000,000 4.40%-2022.11.18 미상환 - 리드코프회사채사모2022.01.263,000,000,000 4.40%-2022.11.26 미상환 - 리드코프회사채사모2022.01.13100,000,000 6.00%-2024.01.13 미상환 - 리드코프회사채사모2022.01.131,100,000,000 6.00%-2024.01.13 미상환 - 리드코프회사채사모2022.02.03200,000,000 6.00%-2024.02.03 미상환 - 리드코프회사채사모2022.02.221,000,000,000 3.00%-2022.05.22 상환 - 리드코프회사채사모2022.02.283,000,000,000 3.00%-2022.05.28 상환 - 리드코프회사채사모2022.03.032,000,000,000 3.00%-2022.06.03 상환 - 리드코프회사채사모2022.02.282,000,000,000 5.50%-2023.02.28 미상환 - 리드코프회사채사모2022.02.28150,000,000 6.00%-2024.02.28 미상환 - 리드코프회사채사모2022.02.253,300,000,000 5.00%-2023.08.25 미상환 - 리드코프회사채사모2022.03.142,000,000,000 4.85%-2023.03.14 미상환 - 리드코프회사채사모2022.03.152,700,000,000 5.00%-2023.09.15 미상환 - 리드코프회사채사모2022.03.21100,000,000 6.00%-2024.03.21 미상환 - 리드코프회사채사모2022.03.21100,000,000 6.00%-2024.03.21 미상환 - 리드코프회사채사모2022.03.21150,000,000 6.00%-2024.03.21 미상환 - 리드코프회사채사모2022.03.242,000,000,000 6.00%-2024.03.24 미상환 - 리드코프회사채사모2022.03.28100,000,000 6.00%-2024.03.28 미상환 - 리드코프회사채사모2022.03.28300,000,000 6.00%-2024.03.28 미상환 - 리드코프회사채사모2022.04.082,000,000,000 4.85%-2023.04.08 미상환 - 리드코프회사채사모2022.04.082,000,000,000 4.85%-2023.04.08 미상환 - 리드코프회사채사모2022.04.131,000,000,000 5.00%-2023.10.13 미상환 - 리드코프회사채사모2022.04.18400,000,000 6.00%-2024.04.18 미상환 - 리드코프회사채사모2022.04.252,000,000,000 6.00%-2024.04.25 미상환 - 리드코프회사채사모2022.05.04150,000,000 6.00%-2024.05.04 미상환 - 리드코프회사채사모2022.05.04150,000,000 6.00%-2024.05.04 미상환 - 리드코프회사채사모2022.05.04200,000,000 6.00%-2024.05.04 미상환 - 리드코프회사채사모2022.05.272,000,000,000 5.10%-2023.05.27 미상환 - 리드코프회사채사모2022.06.025,000,000,000 4.80%-2023.06.02 미상환 - 리드코프회사채사모2022.06.14100,000,000 6.00%-2024.06.14 미상환 - 리드코프회사채사모2022.06.13200,000,000 6.00%-2024.06.13 미상환 - 리드코프회사채사모2022.06.13200,000,000 6.00%-2024.06.13 미상환 - 리드코프회사채사모2022.06.13300,000,000 6.00%-2024.06.13 미상환 - 리드코프회사채사모2022.06.13120,000,000 6.00%-2024.06.13 미상환 - 리드코프회사채사모2022.06.223,000,000,000 4.80%-2024.06.21 미상환 - 리드코프회사채사모2022.07.013,000,000,000 6.00%-2023.07.01 미상환 - 리드코프회사채사모2022.07.04100,000,000 6.00%-2023.07.04 미상환 - 리드코프회사채사모2022.07.04230,000,000 6.50%-2024.07.04 미상환 - 리드코프회사채사모2022.07.063,000,000,000 6.00%-2023.07.06 미상환 - 리드코프회사채사모2022.08.01500,000,000 6.50%-2023.08.01 미상환 - 리드코프회사채사모2022.08.01100,000,000 6.50%-2023.08.01 미상환 - 리드코프회사채사모2022.08.01100,000,000 6.50%-2023.08.01 미상환 - 리드코프회사채사모2022.08.02300,000,000 6.50%-2023.08.02 미상환 - 리드코프회사채사모2022.08.02140,000,000 6.50%-2023.08.02 미상환 - 리드코프회사채사모2022.08.222,000,000,000 6.50%-2023.08.22 미상환 - 리드코프회사채사모2022.09.03200,000,000 6.50%-2023.09.03 미상환 - 리드코프회사채사모2022.09.19500,000,000 7.00%-2024.09.19 미상환 - 리드코프회사채사모2022.09.19280,000,000 7.00%-2024.09.19 미상환 - 리드코프회사채사모2022.09.19100,000,000 7.00%-2024.09.19 미상환 - 리드코프회사채사모2022.09.19150,000,000 7.00%-2024.09.19 미상환 - 리드코프회사채사모2022.09.28200,000,000 7.00%-2024.09.28 미상환 - 리드코프회사채사모2022.09.28400,000,000 7.00%-2024.09.28 미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.01.10 500,000,000 6.50%-2024.01.10미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.01.31200,000,000 6.00%-2023.01.31미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.01.31 260,000,000 6.50%-2024.01.31미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.03.203,000,000,000 6.00%-2023.03.20미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.03.23 300,000,000 6.50%-2024.03.23미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.03.23 150,000,000 6.50%-2024.03.23미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.03.23 200,000,000 6.50%-2024.03.23미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.03.29 150,000,000 6.50%-2024.03.29미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.031,000,000,000 6.50%-2024.05.03미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.031,000,000,000 6.50%-2024.05.03미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.041,000,000,000 6.50%-2024.05.04미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.292,000,000,000 6.25%-2024.05.29미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.29 300,000,000 6.00%-2023.05.29미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.29 500,000,000 6.50%-2024.05.29미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.291,000,000,000 6.00%-2023.05.29미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.31250,000,000 6.00%-2023.05.31미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.31 200,000,000 6.00%-2023.05.31미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.05.31400,000,000 6.50%-2024.05.31미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.06.13150,000,000 6.50%-2024.06.13미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.06.22 500,000,000 6.00%-2023.06.22미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.06.22 500,000,000 6.00%-2023.06.22미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.07.011,000,000,000 7.00%-2024.07.01미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.07.011,000,000,000 7.00%-2024.07.01미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.07.02 1,000,000,000 7.00%-2024.07.02미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.07.021,000,000,000 7.00%-2024.07.02미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.07.02 280,000,000 7.00%-2024.07.02미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.07.02 500,000,000 6.50%-2023.07.02미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.07.01 200,000,000 7.00%-2024.07.01미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.07.17 2,000,000,000 6.50%-2023.07.17미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.08.10 1,000,000,000 7.00%-2023.08.10미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.08.14 600,000,000 7.50%-2024.08.14미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.08.17 1,000,000,000 7.50%-2024.08.17미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.08.17 500,000,000 7.50%-2024.08.17미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.08.26 170,000,000 7.50%-2024.08.26미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.08.31 400,000,000 7.00%-2023.08.31미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.09.05 100,000,000 7.50%-2024.09.05미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.09.07170,000,000 7.50%-2024.09.07미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.09.10150,000,000 7.50%-2024.09.10미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.09.22200,000,000 7.50%-2024.09.22미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.09.22 200,000,000 7.50%-2024.09.22미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.09.22 200,000,000 7.50%-2024.09.22미상환 - 앤알캐피탈대부회사채사모2022.09.22 100,000,000 7.00%-2023.09.22미상환 - 291,899,463,986--- -

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액 (1) 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준)

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------3,000,000,00013,300,000,00049,100,000,000 55,600,000,000 75,239,463,986 - - - 196,239,463,986 3,000,000,00013,300,000,00049,100,000,000 55,600,000,000 75,239,463,986 - - - 196,239,463,986

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(2) 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	3,000,000,000	17,300,000,000	62,800,000,000	85,200,000,000	98,239,463,986	-	-	-	266,539,463,986
	합계	3,000,000,000	17,300,000,000	62,800,000,000	85,200,000,000	98,239,463,986	-	-	-	266,539,463,986

다. 단기사채 미상환 잔액 해당사항 없습니다.

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

라. 회사채 미상환 잔액(1) 회사채 미상환 잔액(개별)

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

--------71,060,000,000 18,990,000,000 -- - - - 90,050,000,000 71,060,000,000 18,990,000,000 -- - - - 90,050,000,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(2) 회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	116,640,000,000	45,140,000,000	-	-	-	-	-	161,780,000,000
	합계	116,640,000,000	45,140,000,000	-	-	-	-	-	161,780,000,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액 해당사항 없습니다.

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

바. 조건부자본증권 미상환 잔액 해당사항 없습니다.

2022년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공시대상기간 중 공시대상인 자금조달 실적이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(1) 연결재무제표기준

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제46기 3분기	매출채권	3,095,989	267,305	8.63%
	대출채권	1,180,643,117	118,726,700	10.06%
	미수금	250,047	-	-
	미수수익	13,429,446	2,037,284	15.17%
	보증금	5,901,161	-	-
	합계	1,203,319,760	121,031,289	-
제45기	매출채권	3,678,248	4,424	0.12
	대출채권	1,143,688,497	100,110,769	8.75
	미수금	293,235	-	-
	미수수익	13,366,635	1,743,311	13.04
	보증금	5,452,370	-	-
	합계	1,166,478,986	101,858,504	-
제44기	매출채권	3,061,919	-	-
	대출채권	1,012,847,062	119,453,302	11.79
	미수금	143,020	-	-
	미수수익	11,588,659	1,366,840	11.79
	보증금	5,185,865	-	-
	합계	1,032,826,525	120,820,142	-

(2) 별도재무제표기준

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제46기 3분기	매출채권	3,092,944	267,305	8.64%
	대출채권	894,306,956	94,225,947	10.54%
	미수금	249,038	-	-
	미수수익	10,462,301	1,709,676	16.34%
	보증금	5,157,458	-	-
	합계	913,268,697	96,202,928	-
제45기	매출채권	3,528,579	-	-
	대출채권	878,520,826	79,442,264	9.04
	미수금	293,356	-	-
	미수수익	10,389,600	1,448,407	13.94
	보증금	4,941,989	-	-
	합계	897,674,350	80,890,671	-
제44기	매출채권	2,870,515	-	-
	대출채권	769,467,547	88,797,880	11.54
	미수금	142,719	-	-
	미수수익	9,396,802	1,257,790	13.39
	보증금	4,581,989	-	-
	합계	786,459,572	90,055,670	-

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황(1) 연결재무제표기준

(단위 : 천원)

구분	제46기 3분기	제45기	제44기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	99,803,895	119,636,235	108,248,626
2. 회계정책변경		-	-
3. 순대손처리액	22,087,762	80,038,205	42,895,370
① 대손처리액(상각채권액)	12,094,962	31,017,313	42,901,686
② 상각채권회수액		-	-
③ 대출채권 매각	9,992,800	49,020,892	(6,316)
4. 대손상각비 계상(환입)액	41,194,532	60,205,864	54,282,979
5. 기말 대손충당금 잔액합계	118,910,665	99,803,894	119,636,235

*이연대출부대비용은 제외하였습니다.(2) 별도재무제표기준

(단위 : 천원)

구분	제46기 3분기	제45기	제44기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	79,430,671	89,334,333	70,609,007
2. 회계정책변경		-	-
3. 순대손처리액	18,275,587	59,726,383	26,908,185
① 대손처리액(상각채권액)	8,100,074	20,421,011	26,908,185
② 상각채권회수액		-	-
③ 기타증감액	10,175,513	39,305,376	-
4. 대손상각비 계상(환입)액	33,447,322	49,822,726	45,633,511
5. 기말 대손충당금 잔액합계	94,602,406	79,430,671	89,334,333

*이연대출부대비용은 제외하였습니다. 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무제표일 현재 대출채권, 미수수익 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원, %)

구분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
일반	3,092,944	-	-	-	3,092,944
특수관계자	-	-	-	-	-
계	3,092,944	-	-	-	3,092,944
구성비율	100%	0%	0%	0%	100%

마. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근3사업연도의 재고자산과 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제46기 3분기	제45기	제44기	비고
석유사업부문	상품	992,413	1,496,690	1,284,660	-
	저장품	-	-	-	-
	소계	992,413	1,496,690	1,284,660	-
휴게사업부문	상품	123,910	102,909	119,447	-
	저장품	-	-	-	-
	소계	123,910	102,909	119,447	-
합계	상품	1,116,323	1,599,599	1,404,107	-
	저장품	-	-	-	-
	소계	1,116,323	1,599,599	1,404,107	-

※ 연결재무제표 재고자산 보유 등 동일함.(2) 재고자산의 실사내역1. 실사일자 휴게사업부 : 2021년 9월 1일 ~ 9월 2일, 2022년 1월 3일 석유사업부 : 2021년 9월 30일 ~ 10월 1일(목포저유소) 2021년 12월 31일(인천 한일탱크터미널) 2022년 1월 3일 ~ 1월 4일(목포저유소) 2022년 6월 2일 ~ 6월 3일(목포저유소)2. 실사요령 : 연중 및 기말 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고실사일과 재무상태 표일 차이 기간의 재고자산에 대해서는 수불대장과 당사 장부를 대조 하여 확인3. 실사방법 : 재고조사 실시 및 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성 을 확인4. 장기체화재고등 현황 : 없음5. 재고자산의 담보제공여부 등 : 없음

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 의거 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제46기 3분기(당기)삼정회계법인---제45기(전기)삼정회계법인적정-집합평가 신용손실충당금 측정에 적용되는 부도율 산출 시 사용된 주요 투입변수 오류로 인하여 신용손실충당금에 중요한 왜곡표시가 발생할 위험제44기(전전기)삼정회계법인적정-집합평가대상 대출채권의 신용손실충당금의 측정

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원)

제46기 3분기(당기)삼정회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토연간 재무제표에 대한 회계검토연간연결 재무제표에 대한 회계검토 441,000 3,761 25,500 1,693 제45기(전기)삼정회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토연간 재무제표에 대한 회계검토연간연결 재무제표에 대한 회계검토 412,000 3,700 412,000 3,830 제44기(전전기)삼정회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토연간 재무제표에 대한 회계검토연간연결 재무제표에 대한 회계검토 412,000 3,433 320,000 3,760

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

제46기 3분기(당기) - - - - - - - - - - 제45기(전기) 2021.05.12 합의된 절차 수행업무 2021.05.12~2021.05.12 3,000 휴게시설 동종업종 매출액 확인서 - - - - - 제44기(전전기) - - - - - - - - - -

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12022년 02월 25일서정혁 상무서면회의외부감사 결과(주요 감사절차, 감사결과), 핵심감사제 관련사항(핵심감사항목에 대해 수행한 감사 절차 및 감사수행 결과)

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 조정협의회 주요 협의내용

해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

2. 감사제도에 관한 사항

감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

3. 주주총회 등에 관한 사항

주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

(주)엠투엔본인보통주4,316,78316.324,316,78316.32-서홍민특수관계인보통주4,040,67215.284,040,67215.28-(주)디케이마린특수관계인보통주2,264,2078.562,264,2078.56-류영수특수관계인보통주0045,9610.17-보통주10,621,66240.1610,667,62340.34-우선주-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

※ 당사의 최대주주 및 특수관계인은 2022년 9월 30일 기준 총 주식의 40.34%를 보유하고 있습니다. 기타 당사 임원의 주식소유 내역은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)엠투엔22,251서홍민12.10--(주)디케이마린18.29------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

① 상기 출자자수는 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준이며, 보고서 제출일 현재 출자자수와 차이가 발생할 수 있습니다.② 최대주주의 지분비율은 2022년 9월 30일 기준입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

엠투엔190,098

52,726

137,372

27,640-4,032

-58,552

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

(3) 최대주주의 사업현황 등

※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래- 당사의 최대주주 (주)엠투엔은 주식담보제공 계약을 체결하여 당사 주식 1,096,097주를 담보로 제공하고 있습니다. 담보권 실행 과정에서 최대주주가 변경될 수 있으나 가능성은 매우 낮습니다. 관련하여 자세한 내용은 2022년 10월 11일자 "최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결" 공시를 참조하시기 바랍니다.※ 주요사업의 내용- 드럼사업부스틸드럼이란 석유화학제품을 포장하는 철강제 포장용기로서 1차산업으로 분류되는석유화학류의 경기흐름과 밀접한 관계를 가지고 있는바, 그에 따른 1차산업의 특성을 살펴보면 대규모 설비투자가 들어가는 자본집약적 장치산업이라는 특성과 전형적인 콤비나이트형 산업으로 대단위 설비투자비가 소요되는 산업입니다. 그러나 일단 공장이 건설되면 소규모 인력으로도 가동이 가능한 장치위주의 산업입니다. 결과적으로 석유화학산업의 부가가치를 제고시키는 효과를 얻을수 있는 산업이며 이에 따라 드럼제조업은 석유화학단지내에 위치하여 단지내의 일부 장치역할을 수행하고 있는 형태로 유지되고 있습니다.-철강사업부철강산업은 자동차, 건설, 기계, 조선 및 방위산업을 비롯한 전 산업의 기초소재를 공급하는 국가 기간산업으로서 여타산업과 전후방 효과를 갖는 국가 경제발전의 중추적 전략적 장치산업으로 국민생활 향상에 기여도가 매우큽니다. 철강산업은 공급측면에서 자본집약적인 장치산업이며 수요측면에서는 자동차, 조선,건설, 기계 등 산업전반에 걸쳐 밀접한 관련을 보이는 기초 소재산업입니다. 따라서 경기변동 및 공급능력에 따라 철강산업 역시 심한 변동성을 보이고 있습니다. 철강제품은 크게 건축자재에 사용되는 조강류(형강, 봉강, 철근, 선재, 궤도 등)와 자동차, 전자 및 기타 기계설비에 사용되는 판재류(중후판, 열연강판, 냉연강판, 아연도강판, 전기강판 등)그리고 주단강(주강, 단강)으로 분류됩니다. 이렇듯 철강산업은 타산업의 기초 소재를 공급하는 산업으로서 전방산업인 자동차, 건설, 조선 등의 경기변동과 밀접한 관련이 있습니다.-바이오사업부2020년 8월 7일 임시주주총회를 통해 의약품 관련 신규사업을 목적사업으로 추가하였습니다. 이에 따라 본사업의 진행을 위해 국내 (주)엠투엔바이오 및 미국내에 M2N BIO US.,LLC , GREEN3BIO.,LLC 등 종속기업을 설립 및 투자하였으며, 바이오사업의 협업관계를 위하여 LAXAI 사에 연구개발비 투자 및 GREENFIRE 사 지분투자를 통하여 신규사업의 기반을 마련하고 있습니다.※ 당사의 최대주주에 대한 추가적인 사항은 (주)엠투엔의 사업보고서 및 분,반기 보고서를 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)디케이마린1서홍민100--서홍민100------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

(주)디케이마린85,15531,78653,36948,303-27910,815

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

※ 상기 재무현황은 2021년 12월31일 기준입니다.

라. 주식 소유현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

(주)엠투엔4,316,78316.32서홍민4,040,67215.28(주)오케이저축은행2,344,1328.86(주)디케이마린2,264,2078.56--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
	-
우리사주조합		-

마. 소액주주 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

21,22621,2349912,097,98225,594,85247-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2022년 6월 30일자 기준이며, 공시작성기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

바. 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

종류		22년 4월	22년 5월	22년 6월	22년 7월	22년 8월	22년 9월
보통주	최고	10,400	9,420	9,240	8,880	8,750	10,200
	최저	8,420	8,660	8,150	7,900	8,230	8,300
월간거래량		11,559,495	2,615,483	4,531,208	2,792,942	2,068,408	28,980,361

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

김철우남1958년 02월대표이사사내이사상근대표이사성균관대학교스탠다드차타드은행 부장딜모아글로벌컨설팅 이사(주)디케이마린 상무앤알캐피탈대부(주) 대표이사38,301-최대주주의계열회사 임원2008.01.21~현재2023년 03월 28일이승건남1968년 02월이사기타비상무이사비상근이사(주)엠투엔 이사(주)리드컴 사내이사(주)디케이마린 사내이사대신캑터스바이아웃(주) 기타비상무이사--최대주주의계열회사 임원2017.03.28~현재2023년 03월 28일손순용남1969년 09월이사사외이사비상근사외이사KPMG Financial Service Inc 과장(주)엔데버 부장(주)롬버스 부장(재)필정장학재단 감사현대회계법인 회계사법무법인 가온 비상근 고문현)(주)와이즈산전 감사---2017.03.28~현재2023년 03월 28일김대영남1963년 07월감사감사상근상근감사럭키증권 지점근무 및 IB영업 차장우리투자증권 IB본부 기획팀 부장우리투자증권 IB본부 영업팀장 및 그룹장 이사우리투자증권 IB본부 본부장 상무보우리투자증권 온라인영업 본부장 상무보NH투자증권 WM사업부 지역본부장 상무케이뱅크 상임감사---2020.03.27~현재2023년 03월 27일서홍민남1965년 02월회장미등기비상근경영자문(주)엠투엔 대표이사(주)디케이씨 대표이사(주)디케이마린 대표이사(주)디케이씨에스,(주)세기 부사장4,040,672-최대주주의 임원2008.01.21~현재-김태균남1963년 04월이사사내이사상근경영지원본부장

연세대 경영학미국 뉴욕주립대 MBA스탠다드차타드은행 재무관리부,기업금융부에이비엔 암로 은행 기업금융부(주)다산 C&I 재무총괄(주)ADM CAPITAL KOREA 대표이사

(주)AK 투자자문 대표이사

(주)유원산업 CFO앤알캐피탈대부(주) 대표이사㈜채권추심전문엘씨대부 이사

12,839-최대주주의 계열회사 임원2012.10.01~현재2024년 03월 26일유진하남1967년 09월상무미등기상근소비자금융본부장

인하대 통계학

영국 버밍엄 MBA

현대종합상사 정보기술부

현대선물㈜ 금융선물ㆍ옵션팀

한국주택저당채권유동화㈜

세종증권 기업금융팀

(주)그린필드 이사앤알캐피탈대부(주) 대표이사

--최대주주의 계열회사 임원2012.10.01~현재-김영석남1966년 08월상무미등기상근석유사업본부장숭실대 경제학(주)에쓰오일동부고속 투자사업본부보고유화--최대주주의 계열회사 임원2017.09.01~현재-배문국남1969.09이사미등기상근기획팀장

한국외대 경영학

한일리스

한양증권우리투자증권DKR Soundshore Oasis holdings동부증권

--최대주주의 계열회사 임원2014.02.17~현재-김필선남1969.09이사미등기상근영업기획관리부/여신센터장영남대 경제학씨티은행씨티파이낸셜코리아㈜한국씨티그룹캐피탈㈜현대캐피탈㈜현대카드㈜--최대주주의 계열회사 임원2016.04.04~현재-류영수남1968.03이사미등기상근휴게소사업본부장인하대 경영학㈜건영㈜에어미디어45,961-최대주주의 계열회사 임원1999.12.28~현재-최민호남1972.11이사미등기상근법무실장한양대 법학과제주지방검찰청광주지방검찰청수원지방검찰청청주지방법원수원지방법원--최대주주의 계열회사 임원2022.06.15~현재-이재중남1964.05부사장미등기상근경영지원본부장

삼성물산 국제금융팀 현지금융 담당

삼성SDI 브라질 법인 자금담당 주재 근무

㈜효성 스판덱스 브라질 법인 관리담당 상무 주재

㈜효성 스판덱스 PU기획담당

효성티앤씨㈜ 경영전략실장 및 지원실장

--최대주주의 계열회사 임원2022.07.01~현재-최문기남1974.09상무미등기상근경영전략실

sk텔레콤 입사

sk홀딩스 G&G추진단 Project Leader

sk플래닛 프로젝트앤 사업기획 팀장

라인플러스 인도네시아 전략기획팀장

11번가 마케팅기획팀장

비에스온 경영지원 본부장

--최대주주의 계열회사 임원2022.08.01~현재-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

나. 직원 등 현황

2022년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

경영지원부문남24 -3 -27 6.3 977,92936,220-77 -경영지원부문여9 -1 -10 6.8 291,92929,193-소비자금융부문남209 -2 -211 9.0 6,522,68730,913-소비자금융부문여58 -4 -62 7.5 1,646,86426,562-석유사업부문남16 -2 -18 7.7 598,06933,226-석유사업부문여5 ---5 3.1 114,25922,852-휴게소사업부문남15 -2 -17 12.1 558,54632,856-휴게소사업부문여13 -11 -24 4.4 662,26027,594-349 -25 -374 -11,372,542--

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

① 상기 연간급여총액은 6개월 급여 총액(급여, 상여, 스톡옵션, 휴가비 포함)을 의미합니다. ② 평균근속연수, 연간급여총액, 1인평균급여액은 당기 퇴사자를 포함하여 산출한 수치이며, 직원수는 9월 30일을 기준으로 퇴사자는 포함되지 않았습니다.③ 미등기임원 보수는 아래 "다. 미등기임원 보수 현황"을 참고하시기 바랍니다.

다. 미등기임원 보수 현황

2022년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

9 3,010,543334,505-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2022년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

-31720

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-88124,950--124,950-------12325,214793-2,57522,63911011150,164793-2,575147,589

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주에 대한 신용공여 등

해당사항이 없습니다.

나. 대주주와의 자산양수도 등해당사항이 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래해당사항이 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

1) 주요 주주

구 분	지분율(%)	비 고
(주)엠투엔	16.32	유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민	15.28	기타특수관계자
(주)디케이마린	8.56	유의적 영향력을 행사하는 기업

2) 관계종속기업 및 기타특수관계자

구 분	회사명
종속기업	앤알캐피탈대부㈜
종속기업	㈜채권추심전문엘씨대부
종속기업	주식회사 리드컴
종속기업	MIP혁신성장펀드 2호
종속기업	디와이에이치제육차(*1)
종속기업	디와이에이치제칠차(*1)
종속기업	디와이에이치제팔차(*1)
종속기업	젤코바트러스트 5호 PEF
관계기업	대신캑터스바이아웃 주식회사
관계기업	캑터스바이아웃 제6호 PEF(*2)
관계기업	캑터스바이아웃 제7호 PEF
종속기업의 관계기업	㈜젤코바홀딩스(*3)
종속기업의 관계기업	㈜무궁화신탁(*4)
종속기업의 관계기업	㈜카동
종속기업의 관계기업	㈜헤론(*3)
관계기업의 종속기업	㈜비에스온
관계기업의 종속기업	메이슨캐피탈㈜
관계기업의 종속기업	전시몰닷컴 주식회사(구, 에이제이전시몰㈜)
기타 특수관계자	곤산대경기차배건유한공사
	(주)엠투엔바이오
	M2N BIO US.,LLC
	미시간아시아이노베이션투자조합
	M2N Life Science Investment LLC
	M2N VENTURE PARTNERS FZCO

(*1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 종속기업의 소유지분율은 20%미만이나, 회사가 피투자회사의 경영진 선임권을보유하고 있으며 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 종속기업의 관계기업에 포함되었습니다.(*4) 종속기업의 보유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 종속기업의 관계기업으로 분류하였습니다. 종속기업인 앤알캐피탈대부(주)가 100% 출자한 자회사가 설립 중에 있으며, 당분기말 설립이 완료되지 않았습니다. 설립 후 종속기업의 종속기업으로 포함될 예정입니다.

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
		채권매각이익	이자비용	채권매각이익	이자비용
종속기업	㈜채권추심전문엘씨대부	(15,567)	109,490	(3,860)	-
	디와이에이치제오차(*)	-	-	-	56,270
	디와이에이치제육차	-	169,432	-	243,509
	디와이에이치제칠차	-	221,689	-	114,691
	디와이에이치제팔차	-	301,586	-	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	161,260	-	-
주요경영진의 가까운 가족		-	-	-	3,072
합 계		(15,567)	963,457	(3,860)	417,542

(*) 전기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.

(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무
		미수금	사채	차입금	미지급금	미지급비용
종속기업	앤알캐피탈대부㈜	2,310	-	-	-	-
	㈜채권추심전문엘씨대부	-	4,000,000	-	-	2,022
	주식회사 리드컴	-	-	-	-	-
	디와이에이치제육차	-	-	2,096,000	-	1,378
	디와이에이치제칠차	-	-	3,760,000	-	7,829
	디와이에이치제팔차	-	-	5,424,000	-	1,486
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	6,000,000	-	-	27,123
합 계		2,310	10,000,000	11,280,000	-	39,838

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무
		미수금	사채	차입금	미지급금	미지급비용
종속기업	앤알캐피탈대부㈜	2,552	-	-	-	-
	㈜채권추심전문엘씨대부	-	2,000,000	-	-	986
	주식회사 리드컴	-	-	-	3,845	-
	디와이에이치제육차	-	-	5,840,000	-	4,608
	디와이에이치제칠차	-	-	7,504,000	-	16,601
	디와이에이치제팔차	-	-	9,168,000	-	3,768
	㈜씨에이대부(*)	-	-	-	561	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	6,000,000	-	-	6,329
합 계		2,552	8,000,000	22,512,000	4,406	32,292

(*) 당분기 중 발생한 주식교환으로 (주)카옥션에 대한 지배력을 상실함에 따라 (주)카옥션의 종속회사인 (주)씨에이대부를 특수관계자에서 제외하였습니다.(4) 특수관계자와의 자금거래 내역1) 자금의 출자

(단위: 천원)

회사명	당분기	전분기
	자금출자거래	자금출자거래
	출 자	출 자
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*1)	-	38,000,000
젤코바트러스트 제5호 PEF(*2)	-	32,250,400
㈜엠투엔(*3)	-	5,032,183

(*1) 회사는 전분기 중 메이슨캐피탈 지분 인수를 위해 사모투자합자회사인 캑터스바이아웃 제6호 PEF에 대해 380억원 출자하였습니다.(*2) 회사는 전분기 중 사모투자 합자회사인 젤코바트러스트 제5호 PEF에 대해 322.5억원 출자하였습니다.(*3) 회사는 비즈니스협업 차 ㈜엠투엔에 대해 2021년 9월 2일에 50.3억원 출자하였으며, 당분기말 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.

2) 자금의 대여 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 대여거래는 없습니다.

3) 자금의 차입

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
		자금차입 거래		자금차입 거래
		차 입	상 환	차 입	상 환
종속기업	디와이에이치제오차(*)	-	-	-	3,344,000
	디와이에이치제육차	-	7,904,000	10,000,000	2,912,000
	디와이에이치제칠차	-	6,240,000	10,000,000	1,248,000
	디와이에이치제팔차	-	4,576,000	-	-
	㈜채권추심전문엘씨대부	4,000,000	2,000,000	-	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	12,000,000	12,000,000	-	-
주요경영진의 가까운 가족		-	-	-	640,000
합 계		16,000,000	32,720,000	20,000,000	8,144,000

(*) 전기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.4) 회사는 당분기 중 특수관계자에게 2021년 회계연도에 대한 배당금 5,310,831천원을 지급하였으며, 2022년 회계연도에 대한 중간배당금 3,186,499천원을 지급하였습니다.

(5) 특수관계자와의 주식거래 내역

(단위: 천원)

회사명	당분기	전분기
	주식 거래	주식 거래
	취 득(*)	취 득
㈜엠투엔	490,982	-

(*) 회사는 비지니스협업을 위해 ㈜엠투엔의 주식을 2022년 1월 20일에 취득하였습니다.

(6) 특수관계자에게 제공한 지급보증회사는 특수관계자에게 다음의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 22 참조).

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	관련차입금 금액
앤알캐피탈대부㈜(*)	89,583,333	신한캐피탈 외	87,050,000
디와이에이치제육차	2,724,800	케이비캐피탈	2,096,000
디와이에이치제칠차	4,888,000	케이비캐피탈	3,760,000
디와이에이치제팔차	7,051,200	앰캐피탈, 애큐온캐피탈	5,424,000
합 계	104,247,333	합 계	98,330,000

(*) 회사는 앤알캐피탈대부㈜의 자금조달과 관련하여, 이사회 결의에 의해 총 100,000백만원을 한도로 지급 보증을 제공할 수 있습니다. 당분기말 현재 상기 앤알캐피탈대부㈜의 기업어음과 관련하여 실행한 지급보증은 총 70,300백만원 입니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여 및 기타 단기종업원 급여	1,297,617	2,346,001	1,129,767	2,429,300
퇴직급여	109,766	436,043	126,525	337,143
합 계	1,407,383	2,782,044	1,256,292	2,766,443

상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

마. 기업인수목적회사의 추가기재사항해당사항이 없습니다

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건공시서류 작성기준일(2022년 9월 30일 기준) 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠만한 중요한 소송사건은 없습니다. .그 외 회사는 연체채권에 대하여 지급명령을 신청하고 있으며, 기타 대여금청구소송및 사해행위취소소송 등을 진행하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	178	196,239	CP: 178매
법 인	2	-	대리점 계약위반 손해배상금 담보 : 2매
기타(개인)	-	-

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표해당사항이 없습니다. 다. 합병등의 사후 정보해당사항이 없습니다. 라. 녹색경영해당사항이 없습니다. 마. 보호예수 현황해당사항이 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 천원) 앤알캐피탈대부 주식회사2005.10서울 중구 소공로 109, 5층(소공동, 소공동한화빌딩)대부업271,725,221기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)해당주식회사 채권추심전문엘씨대부2011.11서울 중구 소공로 109, 4층(소공동, 소공동한화빌딩)채권추심업33,481,018기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당주식회사 리드컴2017.03서울 중구 소공로 109, 13층(소공동, 소공동한화빌딩)광고대행업1,154,004기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당디와이에이치제육차 유한회사2021.01서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업5,840,187실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당디와이에이치제칠차 유한회사2021.06서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업7,504,203실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당디와이에이치제팔차 유한회사2021.10서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업9,168,236실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당MIP혁신성장펀드2호2020.12서울 강남구 논현로 419, 9층역삼동, PMK 빌딩)금융업17,486,187기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당젤코바트러스트5호사모투자합자회사2021.07서울 영등포구 여의나루로 67, 12층(여의도동, 신송빌딩)금융업40,166,807기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2022년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

3(주)엠투엔134511-0000600(주)리드코프110111-0219398신라젠(주)180111-055019417(주)디케이마린110111-0917322앤알캐피탈대부(주)110111-3333442(주)채권추심전문엘씨대부110111-4719394(주)리드컴110111-6361391(주)엠투엔바이오110111-7567914젤코바트러스트5호사모투자 합자회사110113-0030310MIP혁신성장펀드2호784-80-01550디와이에이치제육차 유한회사110114-0271996디와이에이치제칠차 유한회사110114-0277928디와이에이치제팔차 유한회사110114-0284733곤산대경기차배건유한공사해외법인M2N BIO US.,LLC해외법인M2N Life Science Investment LLC해외법인M2N VENTURE PARTNERS FZCO해외법인SillaJen Biotherapeutics, Inc.(舊 Jenenrex)외국법인SillaJen USA, Inc.외국법인미시간아시아이노베이션투자조합768-80-0199

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

(주)채권추심전문엘씨대부비상장2011년 11월 01일경영참여10020,0001001000--20,00010010033,4814,250앤알캐피탈대부(주)비상장2011년 11월 02일경영참여7,000400,0001007,0000--400,0001007,000271,72513,095(주)리드컴비상장2017년 03월 31일경영참여10020,0001001000--20,0001001001,154-73대신캑터스바이아웃(주)비상장2019년 12월 03일경영참여25,000250,00024.525,0000--250,00024.525,000102,342-420(주)엠투엔상장2020년 05월 25일단순투자3,1331,603,814418,84573,000491-3,9721,676,8144.214,873215,758-40,190Greenfire Bio.,LLC비상장2020년 09월 25일단순투자4,859450,3466.44,8590-1,095450,3466.45,95415,649-16,426MIP혁신성장펀드 2호 벤처투자조합비상장2020년 12월 09일경영참여15,00015,00083.815,0000-015,00083.815,00017,486-520캑터스바이아웃제6호사모투자 합자회사비상장2021년 06월 23일경영참여38,00038,000,000,00078.438,0000-038,000,000,00078.438,00037,693-10,954젤코바트러스트5호사모투자 합자회사비상장2021년 08월 26일경영참여32,25032,250,400,00082.332,2500-032,250,400,00082.332,25040,167-706케이씨중소중견밸류업제1호사모투자 합자회사비상장2021년 08월 26일단순투자954954,250,00011,510301,500,0003023021,255,750,00011,81294,450-1,632캑터스바이아웃제7호사모투자 합자회사비상장2021년 11월 30일경영참여7,5007,500,000,00034.47,5000-07,500,000,00034.47,50021,942-260--150,164-793-2,575--147,589--

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.