반기보고서 4.7 주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

110111-7420211

반 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 4 기)

2021년 10월 01일2021년 12월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 2월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사
대 표 이 사 :	이 양 원
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 가로수길 77, 5층(신사동)
	(전 화) 02-6201-6500
	(홈페이지) http://www.dndplatformreit.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부장 (성 명) 이기원
	(전 화) 02-6201-9526

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서(사업보고서)_반기.jpg 대표이사 등의 확인서(사업보고서)_반기

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr;연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----2--222--22

구분	연결대상회사수				주요&cr;종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

&cr; 나. 회사의 법적, 사업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 '주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'D&D platform REIT Co., Ltd.' 라고 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 2020년 3월 10일에 설립되었고, 2021년 8월 27일에 상장하였으며, 정관상 존속기간을 정하지 않은 영속형 부동산투자회사입니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; - 주소 : 서울특별시 강남구 가로수길 77, 5층&cr;- 전화번호 : 02-6201-6500&cr;- 홈페이지 : http://www.dndplatformreit.com&cr;&cr; 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; 자산을 부동산에 투자하여 운영하는 것을 주된 목적으로 하여 부동산투자회사법에 따라 설립되었습니다.&cr;&cr; 바. 주요사업의 내용&cr; 당사는 부동산임대업을 주요 사업 으로 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사. 회사가 속해 있는 기업집단 및 계열회사에 관한 사항&cr;기업집단 및 계열회사에 관한 사항은 동 보고서의 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 아. 신용평가에 관한 사항&cr; 최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 없습니다.&cr;&cr;자. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

* 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2021년 08월 27일부-

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

시 기	내 용
2020.03.09	발기인 총회
2020.03.10	회사설립(자본금 3억원)
2020.03.16	일반사무위탁계약 체결 (신한아이타스)
2020.03.16	자산관리위탁계약(디앤디인베스트먼트), 자산보관위탁계약 체결(NH투자증권)
2020.04.22	국토교통부 영업인가 완료
2020.05.19	1차 유상증자(출자금 421억원)
2020.05.20	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리(구. 영시티위탁관리) 420억원)
2020.06.16	유상감자(자본금 3억원)
2021.05.29	2차 유상증자(출자금 1,270억원)
2021.05.31	유상감자(자본금 84.2억원)
2021.06.01	3차 유상증자(출자금 100억원) 이지스300호 수익증권 매입(211억원)
2021.06.02	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리 250억원 / 디디아이백암위탁관리 447억원)
2021.06.29	4차 유상증자(출자금 100억원) 이지스300호 수익증권 매입(18억원)
2021.06.30	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리 82억원)
2021.08.12	5차 유상증자(출자금 1,750억원)_일반공모 이지스300호 수익증권 매입(301억원)
2021.08.13	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리 1,353억원)
2021.08.27	한국거래소 유가증권시장 상장 완료

&cr;가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

본점소재지	비 고
서울특별시 강남구 가로수길 77, 5층(신사동)	변동 없음

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2020년 06월 01일임시주총박성언&cr;도병운&cr;정신아--2021년 06월 24일임시주총박성언&cr;도병운&cr;정신아&cr;민선홍-사임2021년 06월 24일임시주총이양원&cr;정경훈&cr;임동수&cr;황선표&cr;장경수&cr;배종윤--

변동일자	주총종류	선임		임기만료&cr;또는 해임
		신규	재선임

다. 최대주주의 변동

- 해당사항 없음 &cr;

라. 상호의 변경&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr; - 해당사항 없음&cr;

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr; - 해당사항 없음&cr;

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; - 해당사항 없음&cr;

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말&cr;(2021년 12월)	3기&cr;(2021년 9월)	2기&cr;(2021년 3월)
보통주	발행주식총수	64,400,000	64,400,000	8,420,000
	액면금액	1,000	1,000	1,000
	자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	8,420,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	8,420,000,000

※ 당사는 보통주 이외의 종류주 등 기타주식을 발행하지 않았습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주-2,000,000,000-2,000,000,000-73,120,000-73,120,000-8,720,000-8,720,000-8,720,000-8,720,000-------------64,400,000-64,400,000-----64,400,000-64,400,000-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr;- 해당사항 없음&cr;

다. 자기주식 직접 취득 ·처분 이행현황&cr;- 해당사항 없음&cr;

라. 자기주식 신탁계약 체결 ·해지 이행현황&cr;- 해당사항 없음&cr;

마. 종류주식 발행현황&cr;- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2021년 05월 20일2021년 제2차&cr;임시주주총회1. 제6조(공고 방법)&cr;2. 제7조(발행예정주식의 총수)&cr;3. 제11조의2(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) - 신설&cr;4. 제14조(신주의 배당기산일)&cr;5. 제15조(명의개서대리인)&cr;6. 제15조의3(주주명부 작성) - 신설&cr;7. 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;8. 제20조(소집권자 및 소집통지)&cr;9. 제26조(주주총회의 결의사항)&cr;10. 제31조(이사 및 감사의 수)&cr;11. 제38조(이사회의 결의사항)&cr;12. 제39조(이사회의 결의방법)&cr;13. 제44조(증권에 대한 투자)&cr;14. 제46조의2(사채에 표시되어야 할 권리의 전자등록) - 신설&cr;15. 제46조의3(사채발행에 관한 준용규정) - 신설&cr;16. 제58조(발기인의 성명, 주소) - 삭제공모상장 추진을 위한 부투법 및 상법상 필요한 절차 이행을 위해 정관 개정2021년 05월 25일2021년 제3차&cr;임시주주총회제5조(회사의 존립기간) - 삭제회사의 존립기한을 영속형으로 변경하기 위해 정관 개정2021년 12월 17일2021년 제3기&cr;정기주주총회제46조(차입 및 사채의 발행)자금차입과 관련하여 운용의 폭을 유연화 하기 위해 정관 개정

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 부동산투자회사(리츠) 산업의 특성

부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산 투자회사법에따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입 되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하여 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년을 기점으로 당사를 포함한 공모상장 리츠가 본격적으로 출시 되기 시작하여 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2021년 9월말 기준 총 302개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 70.7조원이며, 이 중 상장리츠는 15개, 총 자산규모 7.6조원 수준입니다.&cr; &cr; 2) 리츠 산업의 성장성

지난 5년간(2015년말~2021년 09월) 리츠 총자산 규모는 약 52.7조원이 증가하였고, 리츠수는 177개가 증가하였으며 주로 임대주택에 투자하는 리츠가 성장을 이끌어 왔습니다. 확정기여(DC)형 및 개인형퇴직연금제도(IRP)의 적립금의 상장리츠 투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장은 지속 될 것으로 예상됩니다.&cr;

리츠1.jpg 리츠수 및 자산규모 변동추이 리츠2.jpg 운용부동산 유형별 리츠수 및 자산통계

* 자료출처 : 리츠정보시스템(2021년 9월말 기준 통계자료)&cr;

3) 관련 법령 또는 정부의 규제 현황

당사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리 부동산 투자회사이며, 국토교통부의 관리 감독하에 운영되고 있습니다. 2018년 7월 26자로 부동산투자회사법 개정안 통과로 부동산투자회사법 개정안 공모의무 면제를 위한 기관투자 비중이 30%에서 50%로 상향되었으며, 2018년 9월 7일자로 퇴직연금감독규정 개정안이 시행되어 확정급여(DB)형 퇴직연금에 한하여 공모상장리츠에 투자할 수 있게 되었습니다. 그리고 2019년 12월 18일자로 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 개정안이 시행되어 확정기여형(DC) 및 개인형퇴직연금(IRP)이 간접(퇴직연금상품)방식으로 공모상장리츠에 투자가 가능하게 되었습니다. 유가증권 상장규정 개정으로 비개발 위탁관리리츠의 상장 절차가 간소화되고 리츠 보유 자산에 대한 간주부동산 인정한도가 폐지된 바, 향후 상장 리츠 시장이 보다 확대될 것으로 전망됩니다.&cr;

2. 주요 제품 및 서비스

가. 회사 현황

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사(이하 '당사')는 부동산투자회사법에 의한부동산투자 회사로서 2020년 3월 10일에 설립되었으며, 2021년 8월 27일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득 ·관리 ·개량 및 처분, 부동산의 개발 및 부동산의 임대차 등의 방법으로 자산을 투자 ·운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 가로수길 77, 5층(신사동) 입니다.&cr;&cr; 나. 영업 개황 &cr; 당사는 2020년 03월 10일 "부동산투자회사법"에 의거하여 설립된 위탁관리부동산투자회사로, 2020년 04월 22일 국토교통부의 영업인가 승인을 받은 후 2021년 08월 27일 유가증권시장에 상장한 리츠입니다. &cr;당사의 주요사업은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리ㆍ처분 등을 하는 방법을 통해 자산을 투자 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.&cr;당사는 공시기준일 현재, i)영등포구 문래동 소재 오피스 세미콜론 문래를 기초자산으로 하는 주식회사 세미콜론 문래 위탁관리부동산투자회사 (이하 "세미콜론 문래 리츠")의 지분증권 ii) 경기도 용인시 처인구 백암면 고안리 소재 물류센터 백암 FASSTO 1센터를 기초자산으로 하는 주식회사 백암로지스틱스 위탁관리부동산투자회사 (이하 "백암로지스틱스 리츠")의 지분증권 iii) 아마존 재팬의 일본 허브물류센터를 기초자산으로 하는 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 300호(이하 "이지스300호")의 수익증권에 투자하였습니다. 이를 통해 발생하는 안정적인 배당수익을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고자합니다.&cr;&cr; 다. 공시대상 사업부문의 구분&cr; 당사는 현재 부동산업의 단일사업을 영위하고 있습니다.&cr; &cr; 라. 시장점유율&cr; 전체 유효시장규모를 파악하기 어려워 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다.&cr;&cr; 마. 시장의 특성&cr; 전술한 '가. 업계의 현황' 참고&cr;&cr;바. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;당사는 국내 및 해외 물류센터와 오피스 3개를 기초자산으로 하는 자리츠 지분증권 및 자펀드 수익증권에 투자하였습니다. 공시서류 작성일 기준 보유중인 자산의 내역은 아래와 같습니다.

보유 자산명	투자금액	보유자산의 기초자산 명
주식회사 세미콜론문래&cr;위탁관리부동산투자회사 지분증권	2,105억원	세미콜론문래 오피스
주식회사 디디아이백암로지스틱스&cr;위탁관리부동산투자회사 지분증권	447억원	백암FASSTO 1센터
이지스글로벌전문투자형&cr;사모부동산투자신탁300호 수익증권	530억원	아마존 재팬의 일본 허브물류센터
합 계	3,082억원

&cr; 사. 보유부동산 개요 &cr;1) 세미콜론문래

구분	내용
위치	서울특별시 영등포구 문래동28길 25
대지면적/연면적	14,439.3㎡/99,140.74㎡
건물규모	지상 13층/지하 5층
용도	업무시설, 근린생활시설
준공일	2017년 11월 24일
임차인	SK텔레콤 주식회사 외 20

&cr; 2) 고안리 1센터

구분	내용
위치	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 677
대지면적/연면적	31,565㎡/44,889.26㎡
건물규모	지상 4층/지하 2층
용도	창고시설, 물류창고(상온,저온 복합)
준공일	2021년 05월 14일
책임임차인	(주)파스토

당사는 국내 최초 디벨로퍼형 스폰서 리츠로 부동산 금융 시장환경, 대외 경제상황, 거시경제 및 사회적 상황을 고려하여 신성장 섹터인 물류센터와 부동산 금융의 가장 큰 거래 volume을 가지고 있는 우량 오피스 자산을 중점적으로 확장해 나갈 예정입니다. &cr;

1.jpg [디앤디플랫폼리츠 운용전략 방향성]

&cr;이러한 추가자산 편입을 위해 당사는 스폰서인 SK D&D와 우선매수협상권(Right of First Offer) 및 우선매수 지정 협의권을 포함한 공동사업협약서를 체결하였습니다. &cr;안정적인 딜파이프라인을 기반으로 단기적으로 빠르게 외형적 성장을 이룸과 동시에, Active 매입 매각 전략을 통해 안정적인 배당과 우수한 자산에 적시에 재투자할 수 있도록 적극적인 운용전략을 실행할 것입니다. &cr;

[디앤디플랫폼리츠 딜파이프라인]

자산명	구분	위치	연면적	준공(예정)일	비고
백암 FASSTO 2센터 (예정)	물류센터	용인시 처인구 백암면 고안리	약 12,800평	2022.2Q	준공자산 선매입
명동 오피스 (예정)	오피스	서울시 중구 명동	약 4,100평	2022.11	SK D&D&cr;개발 중
강남 오피스 (예정)	오피스	서울시 강남구 역삼동	약 15,000평	2023.03
충무로 오피스(예정)	오피스	서울시 중구 명동	약 6,500평	2023.10
이천 백사 물류센터 (예정)	물류센터	이천시 백사면 현방리	약 17,500평	2023.03
일산 물류센터 (예정)	물류센터	고양시 일산동구 사리현동	약 19,000평	2023.06
용인 신갈 물류센터 (예정)	물류센터	용인시 기흥구 신갈동	약 7,000평	2023.12
안성 산하 물류센터 (예정)	물류센터	안성시 원곡면 산하리	약 101,600평	2024.06

주1) 본 딜파이프라인은 현재 개발계획에 따른 것이며, 시장상황 및 운용여건 등에 따라 편입 가능 여부, 편입 예정 자산 등 변동될 수 있음&cr;주2) SK D&D에서 최근 수주한 충무로 오피스(舊 티마크호텔 리모델링)신규 추가

&cr;아. 조직도

조직도.jpg 조직도

3. 원재료 및 생산설비

&cr;당사는 부동산의 취득 ·관리 ·개량 및 처분, 부동산의 개발 및 부동산의 임대차 목적의 법인으로 원재료 및 생산설비는 해당사항이 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

당사의 매출은 당사가 보유한 부동산 임대를 통해 수취하는 임대료 수익, 관리수익 등으로 구성되어 있으며, 이외 발생하는 매출은 없습니다. 물건지별 영업수익은 아래와 같습니다.

구분	제4기 반기 (당반기)		제3기 반기 (당반기)
	매출액(원)	비율(%)	매출액(원)	비율(%)
세미콜론문래	7,761,028,660	84.35	7,602,540,947	100.0
디디아이백암	1,440,079,460	15.65	-	-
합계	9,201,108,120	100.0	7,602,540,947	100.0

5. 위험관리 및 파생거래

가. 당사의 위험관리 목표 및 정책&cr; 당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 시장위험(금리, 가격, 환율 등), 신용위험, 유동성위험 등에 있어, 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.&cr;

나. 위험관리

당사는 부동산투자회사로서, 회사가 보유한 부동산을 통해 임대수익을 창출하고, 투자자에게 지속적이며, 안정적인 배당수익을 창출하는 데 그 영위의 목적이 있습니다.&cr;&cr; 당사는 부채비율, 부채상환비율, 유동비율 등 재무적리스크를 주기적으로 모니터링하기 위해 분기별로 재무위험점검을 자가시행하고 있습니다. 또한 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적으로 중장기 자금관리계획 수립 및 실제 현금 유출입 스케쥴을 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다. &cr;&cr;이와 관련하여, 자세한 사항은 동 공시서류의 'Ⅲ.재무에관한 사항 3. 연결재무제표 주석'을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; &cr; 다. 파생거래&cr; 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

당사가 맺은 주요 계약 현황은 아래와 같습니다.&cr;

1) (주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2020.04.07&cr;(최초)&cr;2021.05.20&cr;(변경)	1.매입수수료: 매입 자산별로 매입가액의 1% 이내에서 이사회가 승인하는 비율을 곱한 금액(부가가치세별도)&cr;2.운용기본수수료: 운용자산 매입가액의 0.2%&cr;3.운용성과수수료: (수수료 등 차감전 배당액-최고 수수료 등 &cr; 차감전 배당액)*(가중평균 발행주식수)*15%&cr;4.매각기본수수료: 없음&cr;5.매각성과수수료: 없음	정기주총일로부터 7일 이내
자산보관	엔에이치투자증권(주)	2020.03.23	매분기 250만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
사무수탁	신한아이타스(주)	2020.03.16	매분기 1,875만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

&cr; 2) (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2020.04.07&cr;(최초)&cr;2020.05.14&cr;(변경)	1.매입수수료: 5,500백만원(부가가치세별도)&cr;2.자산운용수수료: 대상자산 취득가액의 연간수수료율 적용&cr; - 취득일로부터 6개월이 되는날("A")까지 : 0.00%&cr; - A의 다음날부터 취득일로부터 5년이 되는 날("B")까지 : 0.15%&cr; - B의 다음날부터 취득일로부터 10년이 되는 날("C")까지 : 0.20%&cr; - C의 다음날부터 취득일로부터 15년이 되는 날까지 : 0.25%&cr; - 이후에도 동일한 방식으로 매 5년 단위로 0.05%씩 인상됨&cr;3.매각기본수수료: 처분가액의 0.5%&cr;4.매각성과수수료: 대상자산별로 매각차익의 10%	매분기말일로부터 31일 이내
자산보관&cr;(현금)	중소기업은행	2020.05.04	매분기 275만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
자산보관&cr;(부동산)	아시아신탁(주)	2020.05.18	1. 재산관리보수 : 120백만원(부가가치세별도)&cr;2. 재산처분보수 : 금액단계별 보수요율 적용&cr; - 1억원까지 : 0.8%&cr; - 2억원까지 : 0.7%&cr; - 5억원까지 : 0.6%&cr; - 10억원까지 : 0.5%&cr; - 10억원초과 : 0.4%	수익권증서 발급시
사무수탁	신한아이타스(주)	2020.03.16	매분기 1,125만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

&cr;3) (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
부동산&cr;책임임대차계약	(주)파스토	2021.05.18	1.계약기간: 2021.06.04 ~ 2031.06.03(10년)&cr;2.임대보증금: 1,424,850,894원&cr;3.월임대료: 474,950,298원	매월 분 임대료를 익월 15일까지 입금
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2021.02.17&cr;(최초)&cr;2021.05.28&cr;(변경)	1.취득수수료: 5억원(부가가치세별도)&cr;2.자산운용수수료: 고안리 1센터 취득금액의 0.2% (매 분기별 균등)&cr;3.처분수수료: 처분가액의 0.5%&cr;4.처분성과수수료: 처분수익의 10%	매분기말일로부터 31일 이내
자산보관	중소기업은행	2021.02.04	매분기 375만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
사무수탁	신한아이타스(주)	2021.01.19	매분기 625만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

7. 기타 참고사항

- 해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보&cr; (단위 : 원)

구 분	제4기 반기말&cr;(2021년 12월 31일)	제3기&cr;(2021년 09월 30일)	제2기&cr;(2021년 03월 31일)
1. 유동자산	21,431,619,143	24,375,630,611	12,658,211,600
2. 비유동자산	736,309,502,014	737,870,655,662	584,655,390,679
자 산 총 계	757,741,121,157	762,246,286,273	597,313,602,279
1. 유동부채	4,573,677,402	6,213,861,317	181,630,927,735
2. 비유동부채	427,257,916,011	427,011,391,733	363,986,228,216
부 채 총 계	431,831,593,413	433,225,253,050	545,617,155,951
지배주주 소유주지분	311,580,344,050	316,204,727,046	42,166,210,745
1. 자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	8,420,000,000
2. 자본잉여금	250,169,381,189	255,136,342,637	39,741,934,838
3. 이익잉여금(결손금)	(2,989,037,139)	(3,331,615,591)	(5,995,724,093)
비지배지분	14,329,183,694	12,816,306,177	9,530,235,583
자 본 총 계	325,909,527,744	329,021,033,223	51,696,446,328
구 분	제4기 반기말&cr;(2021년 10월 01일부터 2021년 12월 31일까지)	제3기 반기말&cr;(2021년 04월 01일부터 2021년 06월 30일까지)	제2기 반기말&cr;(2020년 10월 01일부터 2020년 12월 31일까지)
1. 영업수익	9,201,108,120	7,602,540,947	7,432,261,286
2. 영업비용	(4,335,324,009)	(3,808,186,779)	(3,462,481,490)
3. 영업이익(손실)	4,865,784,111	3,794,354,168	3,969,779,796
4. 법인세비용차감전순이익(손실)	2,150,044,521	1,364,669,784	(1,757,965,275)
5. 법인세 비용	-	-	-
6. 당기순이익	2,150,044,521	1,364,669,784	(1,757,965,275)
7. 주당순이익	31	100	(162)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr;나. 요약 별도 재무정보&cr; (단위 : 원)

구 분	제4기 반기말&cr;(2021년 12월 31일)	제3기&cr;(2021년 09월 30일)	제2기&cr;(2021년 03월 31일)
1. 유동자산	2,022,332,717	8,398,633,774	913,389,661
2. 비유동자산	310,679,990,200	310,679,990,200	42,000,000,000
자 산 총 계	312,702,322,917	319,078,623,974	42,913,389,661
1. 유동부채	27,824,050	1,057,764,796	747,178,916
2. 비유동부채	-	-	-
부 채 총 계	27,824,050	1,057,764,796	747,178,916
1. 자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	8,420,000,000
2. 자본잉여금	248,359,309,178	251,968,229,187	33,637,562,760
3. 이익잉여금(결손금)	(84,810,311)	1,652,629,991	108,647,985
자 본 총 계	312,674,498,867	318,020,859,178	42,166,210,745
구 분	제4기 반기말&cr;(2021년 10월 01일부터 2021년 12월 31일까지)	제3기 반기말&cr;(2021년 04월 01일부터 2021년 06월 30일까지)	제2기 반기말&cr;(2020년 10월 01일부터 2020년 12월 31일까지)
1. 영업수익	-	-	-
2. 영업비용	(86,613,295)	(291,841,340)	(455,307,240)
3. 영업이익(손실)	(86,613,295)	(291,841,340)	(455,307,240)
4. 법인세비용차감전순이익(손실)	(84,810,311)	(291,267,896)	(455,091,578)
5. 법인세 비용	-	-	-
6. 당기순이익	(84,810,311)	(291,267,896)	(455,091,578)
7. 주당순이익	(1)	(19)	(54)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 4 기 반기말 2021.12.31 현재

제 3 기말 2021.09.30 현재

(단위 : 원)

	제 4 기 반기말	제 3 기말
자산
유동자산	21,431,619,143	24,375,630,611
현금및현금성자산	16,735,028,669	18,183,285,421
단기금융상품	204,459	204,409
매출채권 및 기타유동채권	4,190,587,247	3,826,094,899
기타유동금융자산	171,400,714	2,148,802,388
기타유동자산	127,321,584	194,523,024
당기법인세자산	207,076,470	22,720,470
비유동자산	736,309,502,014	737,870,655,662
장기금융상품	12,781,582,633	12,696,917,443
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	58,905,117,933	58,626,716,033
관계기업에 대한 투자자산	58,905,117,933	58,626,716,033
투자부동산	664,347,016,078	666,268,236,816
영업권 이외의 무형자산	187,785,370	187,785,370
기타무형자산	187,785,370	187,785,370
장기매출채권 및 기타비유동채권	88,000,000	91,000,000
장기선급비용	88,000,000	91,000,000
자산총계	757,741,121,157	762,246,286,273
부채
유동부채	4,573,677,402	6,213,861,317
기타유동금융부채	2,379,654,526	4,278,287,852
기타유동부채	2,194,022,876	1,935,573,465
비유동부채	427,257,916,011	427,011,391,733
장기매입채무 및 기타비유동채무	427,257,916,011	427,011,391,733
장기차입금	415,173,514,820	415,086,723,173
장기임대보증금	12,084,401,191	11,924,668,560
부채총계	431,831,593,413	433,225,253,050
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	311,580,344,050	316,204,727,046
자본금	64,400,000,000	64,400,000,000
자본잉여금	250,169,381,189	255,136,342,637
이익잉여금(결손금)	(2,989,037,139)	(3,331,615,591)
비지배지분	14,329,183,694	12,816,306,177
자본총계	325,909,527,744	329,021,033,223
자본과부채총계	757,741,121,157	762,246,286,273

연결 포괄손익계산서

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

제 3 기 반기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 4 기 반기		제 3 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	9,201,108,120	9,201,108,120	7,602,540,947	7,602,540,947
영업비용	4,335,324,009	4,335,324,009	3,808,186,779	3,808,186,779
영업이익(손실)	4,865,784,111	4,865,784,111	3,794,354,168	3,794,354,168
기타수익	2,885,838	2,885,838	29,025,053	29,025,053
기타비용	243,187	243,187	0	0
금융수익	35,525,133	35,525,133	37,865,861	37,865,861
금융비용	3,032,309,274	3,032,309,274	5,103,969,297	5,103,969,297
지분법이익	278,401,900	278,401,900	2,607,393,999	2,607,393,999
법인세비용차감전순이익(손실)	2,150,044,521	2,150,044,521	1,364,669,784	1,364,669,784
법인세비용	0	0	0	0
당기순이익(손실)	2,150,044,521	2,150,044,521	1,364,669,784	1,364,669,784
지배기업 소유주지분	1,995,208,443	1,995,208,443	1,555,626,621	1,555,626,621
비지배지분	154,836,078	154,836,078	(190,956,837)	(190,956,837)
기타포괄손익	0	0	0	0
총포괄손익	2,150,044,521	2,150,044,521	1,364,669,784	1,364,669,784
주당이익(손실)
기본주당순이익 (단위 : 원)	31	31	100	100

연결 자본변동표

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

제 3 기 반기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업 소유주지분 계					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	지배기업 소유주지분 계 합계
2021.04.01 (기초자본)	8,420,000,000	39,741,934,838		(5,995,724,093)	42,166,210,745	9,530,235,583	51,696,446,328
현금배당	0	0		902,766,298	902,766,298		902,766,298
이익잉여금 전입	0	(35,400,318,313)		35,400,318,313
유상증자	29,400,000,000	117,445,690,040			146,845,690,040		146,845,690,040
유상감자	(8,420,000,000)		(34,606,200,000)		(43,026,200,000)		(43,026,200,000)
감자차손 보전	0		34,606,200,000	(34,606,200,000)
종속기업 취득	0					4,481,095,433	4,481,095,433
지분율 변동효과 등	0	(958,399,767)			(958,399,767)	958,399,767
잔여재산분배 순위에 따른 지분조정	0	348,875,832			348,875,832	(348,875,832)
당기순이익(손실)	0	0		1,555,626,621	1,555,626,621	(190,956,837)	1,364,669,784
2021.06.30 (기말자본)	29,400,000,000	121,177,782,630		(4,548,745,457)	146,029,037,173	14,429,898,114	160,458,935,287
2021.10.01 (기초자본)	64,400,000,000	255,136,342,637	0	(3,331,615,591)	316,204,727,046	12,816,306,177	329,021,033,223
현금배당	0	0	0	5,261,550,000	5,261,550,000	0	5,261,550,000
이익잉여금 전입	0	(3,608,920,009)	0	3,608,920,009	0	0	0
유상증자	0	0	0	0	0	0	0
유상감자	0	0	0	0	0	0	0
감자차손 보전	0	0	0	0	0	0	0
종속기업 취득	0	0	0	0	0	0	0
지분율 변동효과 등	0	0	0	0	0	0	0
잔여재산분배 순위에 따른 지분조정	0	(1,358,041,439)	0	0	(1,358,041,439)	1,358,041,439	0
당기순이익(손실)	0	0	0	1,995,208,443	1,995,208,443	154,836,078	2,150,044,521
2021.12.31 (기말자본)	64,400,000,000	250,169,381,189	0	(2,989,037,139)	311,580,344,050	14,329,183,694	325,909,527,744

연결 현금흐름표

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

제 3 기 반기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 4 기 반기	제 3 기 반기
영업활동현금흐름	4,714,777,498	(6,677,232,614)
영업으로부터 창출된 현금	6,991,149,926	(874,742,640)
이자수취	11,951,294	128,171,503
이자지급(영업)	(2,912,479,174)	(5,912,727,377)
법인세납부	(184,356,000)	(17,934,100)
배당금수취	808,511,452	0
투자활동현금흐름	(986,149,440)	(100,277,160,978)
단기금융상품의 취득	(204,459)	(204,359)
단기금융상품의 처분	204,409	0
장기금융상품의 취득	(84,665,190)	(198,364,049)
장기금융상품의 처분	0	80,511,200
투자부동산의 취득	(901,484,200)	(77,333,105,290)
관계기업투자주식의 취득	0	(22,900,000,000)
종속기업투자주식의 취득으로 인한 순현금흐름	0	74,001,520
재무활동현금흐름	(5,176,884,810)	123,130,088,771
임대보증금의 증가	84,665,190	198,364,049
임대보증금의 감소	0	(80,511,200)
단기차입금의 증가	0	0
단기차입금의 상환	0	(46,800,000,000)
장기차입금의 증가	0	67,991,900,000
비지배지분의 증가	0	(362,958,904)
유상증자	0	147,000,000,000
유상감자	0	(43,026,200,000)
신주발행비	0	(154,309,960)
배당금지급	(5,261,550,000)	(1,636,195,214)
현금및현금성자산의증가(감소)	(1,448,256,752)	16,175,695,179
기초현금및현금성자산	18,183,285,421	11,059,111,638
기말현금및현금성자산	16,735,028,669	27,234,806,817

3. 연결재무제표 주석

당반기 : 2021년 12월 31일 현재

전반기 : 2021년 6월 30일 현재

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1.1 회사의 개요&cr;&cr;회사는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2020년 3월 10일 설립되었으며, 2020년 4월 22일 대한민국 국토교통부의 영업인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 가로수길77 입니다.&cr;&cr;회사의 사업연도는 매년 4월 1일에 개시하여 9월 30일에 종료하고, 10월 1일에 다음사업연도가 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다. &cr;

당반기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)
보통주	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	15.53
	삼성증권(주)&cr; (코람코 공모상장예정 리츠전문투자형사모투자신탁제19호의 신탁업자 지위에서)	6,000,000	9.32
	에스케이디앤디(주)	6,000,000	9.32
	NH투자증권(주)	2,000,000	3.11
	(주)신한은행&cr; (이지스리츠포트폴리오전문투자형사모부동산투자신탁제1호의 신탁업자 지위에서)	1,400,000	2.16
	하나캐피탈(주)	2,000,000	3.11
	KB증권(주)&cr; (코람코공모상장예정리츠전문투자형사모투자신탁제23호의 신탁업자 지위에서)	2,000,000	3.11
	기타	35,000,000	54.34
합 계		64,400,000	100.00

&cr;1.2 종속기업의 현황&cr;

회사명	소재지	지분율 (%)	업종
(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	대한민국	89.7	위탁관리 부동산투자회사
(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	대한민국	100.0	위탁관리 부동산투자회사

&cr;1.3 종속기업 재무정보 요약

(단위: 천원)

당반기	자산	부채	자본	매출액	반기순손익
(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	594,336,292	369,507,109	224,829,183	7,761,029	1,512,878
(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	102,289,593	62,296,661	39,992,932	1,440,079	443,575

2. 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준

&cr;회사의 2021년 12월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 12월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.2 회계정책과 공시의 변경

&cr; 2.2.1 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

&cr;사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩 니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

&cr;기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

&cr;손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

&cr;보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우 는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

&cr;기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도 록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 제정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

&cr;중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 .

(7) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의정의

&cr;회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(8) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 &cr;

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다 . 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(9) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

&cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(10) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr;&cr;한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩 니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ	기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
ㆍ	기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
ㆍ	기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
ㆍ	기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

&cr;3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;

(1) COVID-19(코로나) 바이러스&cr;&cr;2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

&cr;연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

4.1.1 시장위험

(1) 이자율 위험

&cr;이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻합니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;

보고기간말 현재 연결회사의 차입금은 전액 고정이자율 차입금으로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

4.1.2 신용 위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같습니다.

4.1.3 유동성 위험

&cr; 유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다.&cr;&cr;당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말	3개월 미만	3개월에서&cr;1년 이하	1년에서&cr;2년 이하	2년에서&cr;5년 이하
차입금	2,841,550	8,524,650	11,366,200	430,436,309
기타의유동금융부채	2,379,655	-	-	-
임대보증금	-	-	2,334,571	11,025,265
합 계	5,221,205	8,524,650	13,700,771	441,461,574

(단위: 천원)

전기말	3개월 미만	3개월에서&cr;1년 이하	1년에서&cr;2년 이하	2년에서&cr;5년 이하
차입금	2,841,550	8,524,650	11,366,200	433,301,215
기타의유동금융부채	4,278,288	-	-	-
임대보증금	-	-	2,008,304	11,266,867
합 계	7,119,838	8,524,650	13,374,504	444,568,082

&cr;

4.2 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.&cr;&cr;당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
총부채	431,831,593	433,225,253
차감: 현금및현금성자산	(16,735,029)	(18,183,285)
순부채	415,096,564	415,041,968
자본총계	325,909,528	329,021,033
총자본	741,006,092	744,063,001
부채비율	58.3%	58.2%

&cr;

5. 범주별 금융상품 및 공정가치

(1) 금융자산

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당반기말	전기말
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	16,735,029	18,183,285
단기금융상품	204	204
매출채권	4,190,587	3,826,095
기타의유동금융자산	171,401	2,148,802
장기금융상품	12,781,583	12,696,917
합 계	33,878,804	36,855,303

&cr;(2) 금융부채

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당반기말	전기말
상각후원가 금융부채
기타의유동금융부채	2,379,655	4,278,288
장기차입금	415,173,515	415,086,723
임대보증금	12,084,401	11,924,669
합 계	429,637,571	431,289,680

&cr;(3) 금융상품 범주별 순손익 구분

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
상각후원가 금융자산
이자수익	35,525	37,866
상각후원가 금융부채
이자비용	(3,032,309)	(5,103,969)

&cr;(4) 공정가치 서열체계&cr;&cr;1) 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr;

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;2) 당반기말 현재 연결회사가 보유한 공정가치로 측정되는 금융상품의 내역은 없습니다.&cr;&cr;6 . 사 용제한 금융상품

&cr;당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당반기말	전기말
단기금융상품	중소기업은행	204	204
장기금융상품(*)	중소기업은행	12,781,583	12,696,917
합 계		12,781,787	12,697,121

(*) 임대보증금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.&cr;

7. 기타의유동금융자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미수금	110,099	265,261
미수수익	61,302	1,883,541
합 계	171,401	2,148,802

8. 기타의유동자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선급비용	127,322	194,523

9. 관계기업투자&cr;&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재국가	결산월	당반기말			전기말
			지분율 (%)	취득원가	장부금액	지분율 (%)	취득원가	장부금액
이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호	대한민국	3월, 9월	37.0	53,000,000	58,905,118	37.0	53,000,000	58,626,716

&cr;(2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기	기초	취득	지분법손익	배당금	기말
이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호	58,626,716	-	278,402	-	58,905,118

(단위: 천원)

전반기	기초	취득	지분법손익	배당금	기말
이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호	-	22,900,000	2,607,394	-	25,507,394

&cr;10. 투자부동산&cr;

(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	원가	상각누계액	장부금액	원가	상각누계액	장부금액
토지	298,987,722	-	298,987,722	298,987,722	-	298,987,722
건물	375,856,936	(11,082,692)	364,774,244	374,964,972	(9,169,601)	365,795,371
건설중인자산	585,050	-	585,050	1,485,144	-	1,485,144
합 계	675,429,708	(11,082,692)	664,347,016	675,437,838	(9,169,601)	666,268,237

&cr;

(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기	토지	건물	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	298,987,722	365,795,371	1,485,144	666,268,237
취득	-	-	-	-
감가상각비	-	(1,913,091)	-	(1,913,091)
본계정대체 등	-	891,964	(900,094)	(8,130)
보고기간말 순장부금액	298,987,722	364,774,244	585,050	664,347,016

(단위: 천원)

전반기	토지	건물	합계
기초 순장부금액	270,320,533	301,658,793	571,979,326
취득	28,667,188	66,552,493	95,219,681
감가상각비	-	(1,647,384)	(1,647,384)
보고기간말 순장부금액	298,987,721	366,563,902	665,551,623

&cr;(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
임대수익 등	9,201,108	7,602,541
직접 운영비용 (주1)	3,517,987	2,890,052

(주1) 감가상각비, 자산관리위탁수수료, 자산관리수수료, 자산보관수수료, 사무수탁수수료, 부동산위탁관리비를 합한 금액입니다.&cr;&cr; (4) 당반기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과&cr;5년 이내	5년 초과	합계
리스료	21,611,735	65,308,623	44,783,926	131,704,284

&cr;(5) 당반기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장소	장부금액	공정가치(주1)
토지 및 건물	서울특별시 영등포구 문래동28길 25	567,369,939	620,100,000
	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 677	96,977,077	106,560,000
합 계		664,347,016	726,660,000

(주1) 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 경일감정평가법인과 대한감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 연결회사는 최근 평가기준일자(문래로28길 25: 2021년 4월 30일, 원설로 677: 2021년 5월 17일) 대비 당반기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다.&cr;&cr;(6) 연결회사는 투자부동산과 관련하여 재산종합 보험(부보금액: 228,990백만원)에 가입하고 있습니다.&cr;

(7) 연결회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 우선수익권 및 재산종합보험의 보험금수령권을 대주단에 담보(채권최고액: 499,680백만원)로 제공하고 있습니 다. 또한, 운용리스이용자의 임대보증금과 관련 정기예금에 대하여 질권이 설정(설정액: 12,782백만원)되어 있습니다.

&cr;11. 무형자산&cr;&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	취득원가	손상차손누계액	장부금액	취득원가	손상차손누계액	장부금액
영업권	187,785	-	187,785	187,785	-	187,785

&cr;

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초 순장부금액	187,785	-
사업결합 취득	-	187,785
손상차손누계액	-	-
보고기간말 순장부금액	187,785	187,785

&cr;&cr;12. 기타의유동금융부채

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미지급금	1,170,673	3,021,732
미지급비용	1,208,982	1,256,556
합 계	2,379,655	4,278,288

&cr;&cr;13. 기타의유동부채

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
예수금	49	3,051
부가세예수금	644,397	529,253
선수수익	1,549,577	1,403,269
합 계	2,194,023	1,935,573

&cr;

14. 차 입금&cr;&cr;당반 기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율	당반기말	전기말
			당반기말
장기차입금	중소기업은행	2025.05.20	2.70%	94,700,000	94,700,000
	KB손해보험	2025.05.20	2.70%	60,000,000	60,000,000
	신용협동조합중앙회	2025.05.20	2.70%	50,000,000	50,000,000
	새마을금고중앙회	2025.05.20	2.70%	50,000,000	50,000,000
	농협생명보험	2025.05.20	2.70%	100,000,000	100,000,000
	신한은행	2024.06.04	2.90%	30,000,000	30,000,000
	우리은행	2024.06.04	2.90%	31,700,000	31,700,000
현재가치할인차금				(1,226,485)	(1,313,277)
소 계				415,173,515	415,086,723
합 계				415,173,515	415,086,723

상기 차입금에 대하여 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).&cr;

15. 자본금과 자 본잉여금&cr; &cr;(1) 당반기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수권주식수(주)	발행주식수(주)	주당&cr;액면가액(원)	자본금
보통주	2,000,000,000	64,400,000	1,000	64,400,000

&cr;(2) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	248,359,309	251,968,229
기타자본잉여금	1,810,072	3,168,113
합 계	250,169,381	255,136,342

&cr;(3) 당반기와 전반기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수(주)	주당&cr;액면가액(원)	자본금	주식발행초과금	합계
전반기초	8,420,000		8,420,000	33,637,563	42,057,563
유상증자(보통주)	29,400,000	1,000	29,400,000	117,445,690	146,845,690
유상감자(보통주)	(8,420,000)	1,000	(8,420,000)	-	(8,420,000)
이익잉여금 전입	-	-	-	(35,400,318)	(35,400,318)
전반기말	29,400,000		29,400,000	115,682,935	145,082,935
당반기초	64,400,000		64,400,000	251,968,229	316,368,229
이익잉여금 전입	-	-	-	(3,608,920)	(3,608,920)
당반기말	64,400,000	1,000	64,400,000	248,359,309	312,759,309

&cr; 16. 결손금&cr;

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 결손금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미처리결손금	(2,989,037)	(3,331,616)

&cr;(2) 당반기와 전반기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	(3,331,616)	(5,995,724)
반기순이익	1,995,208	1,555,626
이익잉여금 전입	3,608,921	35,400,318
감자차손 보전	-	(34,606,200)
현금배당	(5,261,550)	(902,766)
기말	(2,989,037)	(4,548,746)

&cr;

17. 영업수익과 영업비용&cr; &cr;(1) 연결회 사의 당반기와 전반기 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
임대료수익	5,498,218	3,971,002
관리수익	3,253,035	3,217,860
주차료수익	315,000	285,000
기타수익	134,855	128,679
합 계	9,201,108	7,602,541

&cr; (2) 연결회사의 당반기와 전반기 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
임원보수	24,000	-
보험료	66,319	24,897
감가상각비	1,913,091	1,647,383
자산관리위탁수수료	266,990	241,664
자산보관수수료	9,250	6,363
일반사무수탁수수료	38,125	23,310
부동산관리용역위탁수수료	1,290,531	971,332
지급수수료	113,828	576,115
광고선전비	540	-
수도광열비	300,722	224,919
기타	311,928	92,204
합 계	4,335,324	3,808,187

18. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

기타수익	당반기	전반기
잡이익	2,886	29,025

(단위: 천원)

기타비용	당반기	전반기
잡손실	243	-

19. 금융수익 및 금융원가

(단위: 천원)

금융수익	당반기	전반기
이자수익	35,525	37,866

(단위: 천원)

금융원가	당반기	전반기
이자비용	3,032,309	5,103,969

20. 영업으로부터 창출된 현금&cr;&cr;(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	2,150,044	1,364,670
조정:
감가상각비	1,913,091	1,647,383
이자수익	(35,525)	(37,866)
이자비용	3,032,309	5,103,969
지분법이익	(278,402)	(2,607,394)
운전자본의 변동:
매출채권의 증감	(364,492)	(252,840)
미수금의 증감	155,162	(6,384,395)
선급비용의 증감	70,201	(212,330)
미지급금의 증감	95,857	588,707
선수수익의 증감	140,763	(86,113)
예수금의 증감	(3,002)	52,790
부가세예수금의 증감	115,144	(51,324)
영업으로부터 창출된 현금	6,991,150	(874,743)

&cr;(2) 당반기와 전반기 중 중요한 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
현금배당 관련 미지급금의 감소	-	(733,429)
감자차손 보전	-	34,606,200
주식발행초과금의 이익잉여금 전입	3,608,920	35,400,318
건설중인자산의 본계정대체 등	900,094	-
선급금의 투자부동산 대체	-	18,000,000

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구분	재무활동으로 인한 부채		합계
	단기차입금	장기차입금
전반기초	174,500,000	353,215,895	527,715,895
현금흐름	(46,800,000)	67,991,900	21,191,900
비현금거래	19,891,900	(6,207,252)	13,684,648
전반기말 순부채	147,591,900	415,000,543	562,592,443
당반기초	-	415,086,723	415,086,723
현금흐름	-	-	-
비현금거래	-	86,792	86,792
당반기말 순부채	-	415,173,515	415,173,515

&cr;21. 주당손익&cr;&cr;(1) 기본주당손익&cr;&cr;연결회사의 당반기와 전반기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기
지배기업 소유주지분 보통주반기순이익	1,995,208,443	1,555,626,621
가중평균유통보통주식수 (주)	64,400,000	15,487,912
보통주기본주당순손익	31	100

(2) 연결회사의 당반기와 전반기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

당반기	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2021.10.01 ~ 2021.12.31	64,400,000	92	5,924,800,000
가중평균유통보통주식수			92	64,400,000

전반기	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2021.04.01 ~ 2021.05.28	8,420,000	58	488,360,000
유상증자	2021.05.28 ~ 2021.05.30	33,820,000	2	67,640,000
유상감자	2021.05.30 ~ 2021.05.31	25,400,000	1	25,400,000
유상증자	2021.05.31 ~ 2021.06.27	27,400,000	27	739,800,000
유상증자	2021.06.28 ~ 2021.06.30	29,400,000	3	88,200,000
가중평균유통보통주식수			91	15,487,912

&cr;(3) 희석주당손익&cr;&cr;연결회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로, 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.&cr;

&cr;22. 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 연결회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 연결회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세는 발생하지 않았고, 미래에 가산할 일시적 차이에 대한 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다. 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.&cr;&cr;

23. 우발채무 및 약정사항

&cr;(1) 자산관리위탁계약&cr;&cr;연결회사는 디앤디인베스트먼트(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 개발, 임대차 및 유가증권매매 등 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하였으며, 각 업무 별 수수료율은 다음과 같습니다.&cr;

구분	(주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사
매입수수료	각 매입되는 대상 자산별로 매입금액의 1%	금 5,500,000,000원	금 500,000,000원
운용수수료	1) 운용기본수수료: 각 매입되는 대상자산별로 매입금액의 0.2%&cr;2) 운용성과수수료: 당해 사업연도 운용성과에 따라 차등 지급	대상자산의 취득가액에 각 취득기간별 &cr;연간수수료율 적용 (*)	고안리1센터: 연간 취득금액의 0.2%&cr;고안리2센터: 위탁자, 수탁자 및 위탁자의 주주간 협의하여 결정
매각기본수수료	-	매각금액의 0.5%	매각금액의 0.5%
매각성과수수료	-	각 매각되는 대상 자산별로 매각차익의 10%	처분수익의 10%

&cr;(*) 취득기간별 연간수수료율

취득기간	연간수수료율
취득일로부터 6개월이 되는 날(A)까지	0.00%
A의 다음날부터 취득일로부터 5년이 되는 날(B)까지	0.15%
B의 다음날부터 취득일로부터 10년이 되는 날(C)까지	0.20%
C의 다음날부터 취득일로부터 15년이 되는 날까지	0.25%
이후에도 동일한 방식으로 매 5년 단위로 0.05%p씩 인상됨

&cr;(2) 일반사무수탁계약&cr;&cr;연결회사는 신한아이타스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산, 세무에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 매 분기별 36,250천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.&cr;&cr;

(3) 자산보관계약&cr;&cr;연결회사는 엔에이치투자증권 및 중소기업은행과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 매분기별 각각 2,500천원과 6,500천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.&cr;

(4) 연결회사는 정관에 의해 매분기말 기준 총 자산의 100분의 80 이상을 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금으로 구성하여야 하고, 또한 총 자산의 100분의 70 이상은 부동산(건축중인 건축물 포함)으로 구성하여야 합니다.&cr;&cr;(5) 금융기관 약정사항

(단위: 천원)

구분	금융기관	한도액	실행액
선순위 대출약정	중소기업은행	94,700,000	94,700,000
	KB손해보험	60,000,000	60,000,000
	신용협동조합중앙회	50,000,000	50,000,000
	새마을금고중앙회	50,000,000	50,000,000
	농협생명보험	100,000,000	100,000,000
	신한은행	30,000,000	30,000,000
	우리은행	31,700,000	31,700,000

&cr; (6) 보험가입현황&cr;&cr;당반기말 현재 연결회사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	부보금액(주1)	보험회사명
재산종합보험	177,345,000	농협손해보험(주)
승강기배상책임보험	3,060,000
가스배상책임보험	380,000
재산종합보험	51,644,680	DB손해보험(주)
가스배상책임보험	380,000

(주1) 상기 보험계약의 보험금청구권에 대하여 질권 설정(499,680백만원)이 되어 차입금 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr; (7) 연결회사는 당반기말 현재 서울보증보험과 이행지급보증계약(부보금액: 1,781백만원)을 체결하고 있습니다.&cr;&cr; (8) 종속회사인 (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사는 차입금과 관련하여 선순위대주(장기차입금)를 제1순위 수익권자로 지정하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였습니다(우선수익자 수익한도금액: 425,640백만원). 한편, 종속회사인 (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사는 차입금과 관련하여 투자부동산을 담보로제공하였습니다. 당기말 현재 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	채권최고액	담보권자	관련채무	담보권의 종류
토지 및 건물	74,040,000	우리은행, 신한은행	장기차입금	근저당권

&cr;(9) 연결회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 재산종합보험의 보험금수령권을 대주단에 담보(채권최고액: 499,680백만원)로 제공하고 있으며, 운용리스이용자의 임대보증금과 관련 정기예금에 대하여 질권이 설정(설정액: 12,782백만원)되어 있습니다. &cr;&cr;24. 특수관계자 거래

&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr;

구분	당반기말	전기말
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호	이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호
기타특수관계자	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사, &cr;에스케이디앤디(주), 디앤디인베스트먼트(주)	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사, &cr;에스케이디앤디(주), 디앤디인베스트먼트(주)

&cr;

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	당반기
		자산관리위탁수수료
기타특수관계자	디앤디인베스트먼트(주)	266,990

(단위: 천원)

구분	회사명	전반기
		매입수수료	자산관리위탁수수료	자산보관수수료	이자비용
기타특수관계자	에스케이디앤디(주)	-	-	-	15,426
	디앤디인베스트먼트(주)	635,718	241,664	-	-
	NH투자증권 (*)	-	-	1,676	-
합 계		635,718	241,664	1,676	15,426

(*) 전반기 중 유상감자로 인해 지배력이 상실된 시점까지의 거래내역입니다.&cr;

&cr;(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	당반기말	전기말
		미지급금	미수수익	미지급금
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	-	1,845,813	-
기타특수관계자	디앤디인베스트먼트(주)	293,689	-	293,198
합 계		293,689	1,845,813	293,198

&cr;

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	당반기
		배당수취	배당지급
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	808,511	-
기타특수관계자	에스케이디앤디(주)	-	490,207
	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	-	817,011
합 계		808,511	1,307,218

(단위: 천원)

구분	회사명	전반기
		배당지급	차입금상환	유상증자	유상감자
기타특수관계자	에스케이디앤디(주)	221,808	13,600,000	30,000,000	-
	디앤디인베스트먼트(주)	60,493	-	-	-
	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	-	-	50,000,000	-
	갤럭시아그네스 유한회사 (*)	722,642	-	-	34,441,400
합 계		1,004,943	13,600,000	80,000,000	34,441,400

(*) 전반기 중 유상감자로 인해 지배력이 상실된 시점까지의 거래내역입니다.&cr;

(5) 당반기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기
주요 경영진 급여	24,000

&cr;

25. 사업결합&cr;&cr;(1) 전반기 중 발생한 주요 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주요 영업활동	취득일	취득한 지분	이전대가
㈜디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	부동산임대	2021.6.2	90.85%	44,700,000

연결실체는 2021년 6월 2일 사업 확대를 위하여 (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사의 유상증자에 참여하여 지분을 취득하였습니다.&cr;&cr;(2) 전반기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사
현금	44,700,000

&cr;(3) 전반기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사
가. 식별가능한 자산의 공정가치 (A+B)	62,774,039
A. 유동자산	62,774,039
현금및현금성자산	44,774,002
기타유동자산	18,000,022
당기법인세자산	15
B. 비유동자산	-
나. 식별가능한 부채의 공정가치 (C+D)	13,780,729
C. 유동부채	13,780,729
단기차입금	13,600,000
기타의유동금융부채	180,729
D. 비유동부채	-
다. 식별가능한 순자산 공정가치 합계 (가-나)	48,993,310
라. 취득 지분율	90.85%
마. 식별가능한 순자산 공정가치의 취득 지분 상당액 (다x라)	44,512,215

(*) 상기 취득한 자산과 인수한 부채에 대한 공정가치는 잠정금액이며, 취득일로부터1년 이내에 측정절차를 완료할 예정입니다. 측정완료과정에서 추가 자산과 부채가 인식될 수 있으며, 이로 인하여 영업권 금액이 변경될 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 전반기에 취득한 (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사의 비지배지분(9.15%)은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였으며 그 금액은 4,481,095천원입니다.&cr;&cr;(5) 전반기 중 사업결합을 통해 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사
이전대가	44,700,000
차감: 식별가능한 순자산의 공정가치의 취득지분 상당액	44,512,215
영업권(염가매수차익)	187,785

&cr;(6) (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사와 관련하여 전반기에 인식한 매출은 없으며, 당기순손익은 (-)372,056천원입니다.&cr;&cr;

26. 영업부문 정보&cr;&cr;(1) 연결회사는 부동산임대업을 수행하는 단일의 영업부문으로 구성되어있습니다.&cr;&cr;(2) 주요 고객에 대한 정보&cr;&cr;당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	매출액	비중	매출액	비중
고객1	1,984,619	21.6%	1,984,619	26.1%
고객2	1,599,294	17.4%	1,599,294	21.0%
고객3	792,735	8.6%	792,735	10.4%
고객4	1,440,079	15.7%	-	0.0%

&cr;

27. 비지배지분에 대한 정보&cr;&cr;(1) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기	전반기
기초 누적 비지배지분	12,816,306	9,530,236
당기순손익 배분	154,836	(149,518)
배당	-	-
기타	1,358,042	609,523
기말 누적 비지배지분	14,329,184	9,990,241

&cr;

(2) 비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업의 내부거래 제거 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;가. 요약재무상태표

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기말	전기말
유동자산	14,096,771	10,658,456
비유동자산	580,239,521	581,694,319
유동부채	3,949,193	3,725,076
비유동부채	365,557,916	365,311,392
자본	224,829,183	223,316,307

나 . 요약포괄손익계산서

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기	전반기
매출액	7,761,029	7,602,541
당기순손익	1,512,878	(467,245)
기타포괄손익	-	-
총포괄손익	1,512,878	(467,245)

다 . 요약현금흐름표

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기	전반기
영업활동 현금흐름	3,177,168	265,020
투자활동 현금흐름	(84,665)	(118,057)
재무활동 현금흐름	84,665	(937,899)
현금 증감	3,177,168	(790,936)
기초 현금	8,126,173	10,807,418
기말 현금	11,303,341	10,016,482

(3) 비지배지분과의 거래&cr;&cr;비지배지분과의 거래로 인해 연결회사의 소유주에게 귀속될 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기	전반기
잔여재산분배 순위 조정(주1)	1,358,042	(348,877)
지분율변동 효과	-	958,400

(주1) (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 정관에 따라 잔여재산 분배와 관련하여 지배지분이 보유하고있는 우선주에게 부여된 우선순위를 반영한 조정사항입니다.&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 4 기 반기말 2021.12.31 현재

제 3 기말 2021.09.30 현재

(단위 : 원)

	제 4 기 반기말	제 3 기말
자산
유동자산	2,022,332,717	8,398,633,774
현금및현금성자산	1,808,998,075	6,536,559,578
매출채권 및 기타유동채권	11,526,652	1,861,854,336
미수수익	242,912	1,846,037,391
선급비용	11,283,740	15,816,945
당기법인세자산	201,807,990	219,860
비유동자산	310,679,990,200	310,679,990,200
종속기업투자주식	257,679,990,200	257,679,990,200
관계기업투자주식	53,000,000,000	53,000,000,000
자산총계	312,702,322,917	319,078,623,974
부채
유동부채	27,824,050	1,057,764,796
매입채무 및 기타유동채무	27,824,050	1,057,764,796
미지급금	27,775,000	1,054,713,376
예수금	49,050	3,051,420
비유동부채	0	0
부채총계	27,824,050	1,057,764,796
자본
자본금	64,400,000,000	64,400,000,000
자본잉여금	248,359,309,178	251,968,229,187
이익잉여금(결손금)	(84,810,311)	1,652,629,991
자본총계	312,674,498,867	318,020,859,178
자본과부채총계	312,702,322,917	319,078,623,974

포괄손익계산서

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

제 3 기 반기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 4 기 반기		제 3 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	0	0	0	0
영업비용	86,613,295	86,613,295	291,841,340	291,841,340
영업이익(손실)	(86,613,295)	(86,613,295)	(291,841,340)	(291,841,340)
기타수익	13,150	13,150	0	0
기타비용	0	0	0	0
금융수익	1,789,834	1,789,834	573,444	573,444
금융비용	0	0	0	0
법인세비용차감전순이익(손실)	(84,810,311)	(84,810,311)	(291,267,896)	(291,267,896)
법인세비용	0	0	0	0
당기순이익(손실)	(84,810,311)	(84,810,311)	(291,267,896)	(291,267,896)
기타포괄손익	0	0	0	0
총포괄손익	(84,810,311)	(84,810,311)	(291,267,896)	(291,267,896)
주당이익(손실)
기본주당순이익 (단위 : 원)	(1)	(1)	(19)	(19)

자본변동표

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

제 3 기 반기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계
2021.04.01 (기초자본)	8,420,000,000	33,637,562,760		108,647,985	42,166,210,745
이익잉여금 전입		35,400,318,313		35,400,318,313
유상감자	8,420,000,000		34,606,200,000		43,026,200,000
감자차손 보전			34,606,200,000	34,606,200,000
유상증자	29,400,000,000	117,445,690,040			146,845,690,040
현금배당				902,766,298	902,766,298
당기순이익(손실)				291,267,896	(291,267,896)
2021.06.30 (기말자본)	29,400,000,000	115,682,934,487		291,267,896	144,791,666,591
2021.10.01 (기초자본)	64,400,000,000	251,968,229,187	0	1,652,629,991	318,020,859,178
이익잉여금 전입	0	3,608,920,009	0	3,608,920,009	0
유상감자	0	0	0	0	0
감자차손 보전	0	0	0	0	0
유상증자	0	0	0	0	0
현금배당	0	0	0	5,261,550,000	5,261,550,000
당기순이익(손실)	0	0	0	84,810,311	(84,810,311)
2021.12.31 (기말자본)	64,400,000,000	248,359,309,178	0	84,810,311	312,674,498,867

현금흐름표

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

제 3 기 반기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 4 기 반기	제 3 기 반기
영업활동현금흐름	533,988,497	370,238,275
영업으로부터 창출된 현금	(74,705,994)	(291,841,340)
배당금수취	808,511,452	661,643,836
이자수취	1,771,169	515,099
법인세납부	(201,588,130)	(79,320)
투자활동현금흐름	0	(100,800,000,000)
종속기업투자주식의 취득으로 인한 순현금흐름	0	(77,900,000,000)
관계기업투자주식의 취득	0	(22,900,000,000)
재무활동현금흐름	(5,261,550,000)	102,183,294,826
유상증자	0	147,000,000,000
유상감자	0	(43,026,200,000)
신주발행비	0	(154,309,960)
배당금지급	(5,261,550,000)	(1,636,195,214)
현금및현금성자산의증가(감소)	(4,727,561,503)	1,753,533,101
기초현금및현금성자산	6,536,559,578	251,693,161
기말현금및현금성자산	1,808,998,075	2,005,226,262

5. 재무제표 주석

당반기 : 2021년 12월 31일 현재

전반기 : 2021년 6월 30일 현재

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

&cr;

1. 일반 사항

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사(이하 '회사')는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2020년 3월 10일 설립되었으며, 2020년 4월 22일 대한민국 국토교통부의 영업인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 가로수길77입니다.&cr;&cr;회사의 사업연도는 매년 4월 1일에 개시하여 9월 30일에 종료하고, 10월 1일에 다음사업연도가 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다. &cr;

당반기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)
보통주	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	15.53
	삼성증권(주)&cr; (코람코 공모상장예정 리츠전문투자형사모투자신탁제19호의 신탁업자 지위에서)	6,000,000	9.32
	에스케이디앤디(주)	6,000,000	9.32
	NH투자증권(주)	2,000,000	3.11
	(주)신한은행&cr; (이지스리츠포트폴리오전문투자형사모부동산투자신탁제1호의 신탁업자 지위에서)	1,400,000	2.16
	하나캐피탈(주)	2,000,000	3.11
	KB증권(주)&cr; (코람코공모상장예정리츠전문투자형사모투자신탁제23호의 신탁업자 지위에서)	2,000,000	3.11
	기타	35,000,000	54.34
합 계		64,400,000	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

&cr;회사의 2021년 12월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 반기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;

2.2.1. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;회 사가 당반기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr;

2.2.2 . 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

&cr;사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩 니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

&cr;기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

&cr;손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

&cr;보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우 는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

&cr;기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도 록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

&cr;중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 .

(7) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의정의

&cr;회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(8) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다 . 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(9) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

&cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(10) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr;&cr;한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩 니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ	기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
ㆍ	기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
ㆍ	기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
ㆍ	기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

2.3 회계정책 &cr;&cr; 반기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;

(1) COVID-19(코로나) 바이러스&cr;&cr;2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.

&cr;재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

4.1.1 시장위험

(1) 이자율 위험

&cr;이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻합니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;

당반기말 현재 회사는 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

4.1.2 신용 위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같습니다.

4.1.3 유동성 위험

&cr; 유동성위험이란 회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다.&cr;

당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말	3개월 미만	3개월에서&cr;1년 이하	1년에서&cr;2년 이하	2년에서&cr;5년 이하
미지급금	27,775	-	-	-

(단위: 천원)

전기말	3개월 미만	3개월에서&cr;1년 이하	1년에서&cr;2년 이하	2년에서&cr;5년 이하
미지급금	1,054,713	-	-	-

&cr;

4.2 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다.&cr;&cr;당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
총부채	27,824	1,057,765
차감: 현금및현금성자산	(1,808,998)	(6,536,560)
순부채	(1,781,174)	(5,478,795)
자본총계	312,674,499	318,020,859
총자본	310,893,325	312,542,064
부채비율	0.01%	0.34%

&cr;

5. 범주별 금융상품 및 공정가치

(1) 금융자산

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당반기말	전기말
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	1,808,998	6,536,560
미수수익	243	1,846,037
합 계	1,809,241	8,382,597

&cr;(2) 금융부채

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당반기말	전기말
상각후원가 금융부채
미지급금	27,775	1,054,713

&cr;(3) 금융상품 범주별 순손익 구분

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
상각후원가 금융자산
이자수익	1,790	573

&cr; (4) 공정가치 서열체계&cr;&cr;1) 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr;

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;2) 당반기말 현재 회사가 보유한 공정가치로 측정되는 금융상품의 내역은 없습니다.&cr; &cr;

6. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식&cr;

당반기말과 전기말 현재 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	소재국가	결산월	당반기말			전기말
				지분율 (%)	취득원가	장부금액	장부금액
종속기업투자주식	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 (*)	대한민국	6월, 12월	89.8	212,979,990	212,979,990	212,979,990
	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	대한민국	6월, 12월	100.0	44,700,000	44,700,000	44,700,000
	소 계				257,679,990	257,679,990	257,679,990
관계기업투자주식	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	대한민국	3월, 9월	37.0	53,000,000	53,000,000	53,000,000

(*) 2020년 5월 12일 디앤디인베스트먼트(주), 에스케이디앤디(주)와 체결한 주주간계약의 양도금지 조항에 의해 계약 체결일로부터 3년동안 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 양도할 수 없습니다.&cr;

(2) 당반기와 전반기 중 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당반기

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	취득	처분	기말
종속기업투자주식	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	212,979,990	-	-	212,979,990
	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	44,700,000	-	-	44,700,000
	소 계	257,679,990	-	-	257,679,990
관계기업투자주식	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	53,000,000	-	-	53,000,000

② 전반기

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	취득	처분	기말
종속기업투자주식	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	42,000,000	33,200,000	-	75,200,000
	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	-	44,700,000	-	44,700,000
	소 계	42,000,000	77,900,000	-	119,900,000
관계기업투자주식	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	-	22,900,000	-	22,900,000

7. 자본금과 자 본잉여금&cr; &cr;(1) 자본금

(단위: 천원)

구 분	수권주식수(주)	발행주식수(주)	주당&cr;액면가액(원)	자본금
보통주	2,000,000,000	64,400,000	1,000	64,400,000

&cr;

(2) 자본잉여금

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	248,359,309	251,968,229

&cr;(3) 당반기와 전반기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수&cr;(주)	주당&cr;액면가액(원)	자본금	자본잉여금	합계
전반기초	8,420,000		8,420,000	33,637,563	42,057,563
유상감자	(8,420,000)	1,000	(8,420,000)	-	(8,420,000)
유상증자	29,400,000	1,000	29,400,000	117,445,690	146,845,690
이익잉여금 전입	-	-	-	(35,400,318)	(35,400,318)
전반기말	29,400,000		29,400,000	115,682,935	145,082,935
당반기초	64,400,000		64,400,000	251,968,229	316,368,229
이익잉여금 전입	-	-	-	(3,608,920)	(3,608,920)
당반기말	64,400,000		64,400,000	248,359,309	312,759,309

&cr;

8. 이익잉여금

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미처분이익잉여금(미처리결손금)	(84,810)	1,652,630

&cr; 9. 영업비용

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
임원보수	24,000	-
보험료	4,533	-
자산보관수수료	2,750	2,500
일반사무수탁수수료	20,625	10,000
지급수수료	34,695	279,341
세금과공과	10	-
합계	86,613	291,841

10. 금융수익

(단위: 천원)

금융수익	당반기	전반기
이자수익	1,790	573

11. 영업으로부터 창출된 현금&cr;&cr;(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	(84,810)	(291,268)
조정:
이자수익	(1,790)	(573)
운전자본의 변동:
선급비용의 증감	4,533	-
미지급금의 증감	10,363	-
예수금의 증감	(3,002)	-
영업으로부터 창출된 현금	(74,706)	(291,841)

&cr;(2) 당반기와 전반기 중 중요한 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
현금배당 관련 미지급금의 감소	-	(733,429)
감자차손 보전	-	34,606,200
이익잉여금 전입	3,608,920	35,400,318

(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 없습니다.

&cr;

12. 주당이익&cr;&cr;(1) 기본주당이익&cr;&cr;당반기와 전반기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기
보통주당기순손실	(84,810,311)	(291,267,896)
가중평균유통보통주식수 (주)	64,400,000	15,487,912
보통주기본주당순손실	(1)	(19)

&cr;(2) 당반기와 전반기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

당반기	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2021.10.01 ~ 2021.12.31	64,400,000	92	5,924,800,000
가중평균유통보통주식수			92	64,400,000

전반기	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2021.04.01 ~ 2021.05.28	8,420,000	58	488,360,000
유상증자	2021.05.28 ~ 2021.05.30	33,820,000	2	67,640,000
유상감자	2021.05.30 ~ 2021.05.31	25,400,000	1	25,400,000
유상증자	2021.05.31 ~ 2021.06.27	27,400,000	27	739,800,000
유상증자	2021.06.28 ~ 2021.06.30	29,400,000	3	88,200,000
가중평균유통보통주식수			91	15,487,912

&cr;(3) 희석주당이익&cr;&cr;회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.&cr;&cr;

13. 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세는 발생하지 않았고, 미래에 가산할 일시적 차이에 대한 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다. 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 당반기말 종료일 현재 미래에 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.&cr;&cr;14. 우발채무 및 약정사항

(1) 자산관리위탁계약&cr; &cr; 회사는 디앤디인베스트먼트(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 개발, 임대차 및 유가증권매매 등 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하였으며, 각 업무 별 수수료율은 다음과 같습니다.&cr;

구분	수수료
운용수수료	1) 운용기본수수료: 각 매입되는 대상자산별로 매입금액의 0.2%&cr;2) 운용성과수수료: 당해 사업연도 운용성과에 따라 차등 지급
매입수수료	각 매입되는 대상 자산별로 매입금액의 1% 이내에서 이사회가 승인하는 비율을 곱한 금액

(2) 일반사무수탁계약&cr;&cr;회사는 신한아이타스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산, 세무에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 매 분기별 18,750천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 자산보관계약&cr;&cr;회사는 엔에이치투자증권과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 매분기별 2,500천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 회사는 정관에 의해 매분기말 기준 총 자산의 100분의 80 이상을 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금으로 구성하여야 하고, 또한 총 자산의 100분의 70 이상은 부동산(건축중인 건축물 포함)으로 구성하여야 합니다.&cr;&cr;15. 특수관계자 거래

&cr;(1) 당반기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr;

구분	당반기말	전기말
종속기업	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호
기타특수관계자	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사, &cr;에스케이디앤디(주), 디앤디인베스트먼트(주)	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사, &cr;에스케이디앤디(주), 디앤디인베스트먼트(주)

&cr; (2) 당반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 없습니다. 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	전반기
		자산보관수수료
최상위 지배기업	NH투자증권 (*)	1,676

(*) 전반기 중 유상감자로 인해 지배력이 상실된 시점까지의 거래내역입니다.&cr;&cr;

(3) 당반기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 없습니다. 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	전기말
		미수수익
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	1,845,813

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와 의 자금거래는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당반기

(단위: 천원)

구 분	회사명	배당수취	배당지급
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	808,511	-
기타&cr;특수관계자	에스케이디앤디(주)	-	490,207
	(주)코람코주택토시기금위탁관리부동산투자회사	-	817,011
합계		808,511	1,307,218

② 전반기

(단위: 천원)

구 분	회사명	배당수취	배당지급	주식매입	유상증자	유상감자
종속기업	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	661,644	-	33,200,000	-	-
	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	-	-	44,700,000	-	-
기타&cr;특수관계자	에스케이디앤디(주)	-	-	-	30,000,000	-
	(주)코람코주택토시기금위탁관리부동산투자회사	-	-	-	50,000,000	-
	갤럭시아그네스 유한회사 (*)	-	733,429	-	-	34,441,400
합계		661,644	733,429	77,900,000	80,000,000	34,441,400

(*) 유상감자로 인해 지배력이 상실된 시점까지의 거래내역입니다.&cr;

(5) 당반기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기
주요 경영진 급여	24,000

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 일반적인 사항&cr; 당사는 당해 사업연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 배당할 계획이며, 부동산투자회사법 제28조 제3항 및 회사 정관 제53조에 따라 당해 사업연도의 감가상각비를 한도로 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 결정할 것입니다. 정관 기준으로 당사의 사 업 연 도 는 매년 4월 1일에 개시하여 같은 해 9월 30일에 종료하며, 10월 1일에 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다.&cr;

나. 주요배당지표

1,0001,0001,0002,1502,498-2,285-851,6531093187-210-5,261903----211-40보통주-7.206.15----보통주-------보통주-81107----보통주-------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제4기 반기	제3기	제2기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2020년 05월 19일유상증자(제3자배정)보통주8,420,0001,0005,0002020년 05월 19일유상감자보통주300,0001,0001,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주10,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주6,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주6,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주2,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주1,400,0001,0005,0002021년 05월 31일유상감자보통주6,740,0001,0005,0002021년 05월 31일유상감자보통주1,680,0001,0005,0002021년 06월 01일유상증자(제3자배정)보통주2,000,0001,0005,0002021년 06월 29일유상증자(제3자배정)보통주2,000,0001,0005,0002021년 08월 12일유상증자(일반공모)보통주35,000,0001,0005,000

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나. 미상환 전환사채 발행현황&cr; - 해당사항 없음&cr;

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr; - 해당사항 없음&cr;

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr; - 해당사항 없음&cr;

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2021년 12월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

일반공모&cr;유상증자12021년 08월 11일자리츠 지분증권(세미콜론,디디아이백암), 수익증권(이지스300호) 매입175,000자리츠 지분증권(세미콜론,디디아이백암), 수익증권(이지스300호) 매입165,400-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

※ 차액은 운용자금 등에 사용될 예정입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 공정가치평가 내역&cr; 당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 ' 10. 투자부동산 '을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr;

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

가. 경영진단의 개요&cr; 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.&cr;&cr; 나 경영성과 &cr; 당 사 의 최근 사업년도의 연결기준 경영성과는 아래와 같습니다. &cr; (단위: 원, %)

과 목	제4기 반기&cr; (2021.10.01~2021.12.31)	제3기 반기&cr; (2021.04.01 ~ 2021.06.30)	증감율(%)
영업수익	9,201,108,120	7,602,540,947	21
영업비용	(4,335,324,009)	(3,808,186,779)	14
영업이익	4,865,784,111	3,794,354,168	28
법인세비용차감전순손익(손실)	2,150,044,521	1,364,669,784	58
법인세비용	-	-	-
당기순손익(손실)	2,150,044,521	1,364,669,784	58

&cr; 다. 재무상태

당사의 재무상태는 아래와 같습니다.

과목	제4기 반기말&cr;(2021년 12월말)	제3기말&cr;(2021년 9월말)	증감율(%)
자산	-	-	-
유동자산	21,431,619,143	24,375,630,611	(12)
비유동자산	736,309,502,014	737,870,655,662	-
자산 총계	757,741,121,157	762,246,286,273	(1)
부채	-	-	-
유동부채	4,573,677,402	6,213,861,317	(26)
비유동부채	427,257,916,011	427,011,391,733	-
부채 총계	431,831,593,413	433,225,253,050	-
자본	-	-	-
지배주주 소유지분	311,580,344,050	316,204,727,046	(1)
자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	-
자본잉여금	250,169,381,189	255,136,342,637	(2)
이익잉여금(결손금)	(2,989,037,139)	(3,331,615,591)	(10)
비지배지분	14,329,183,694	12,816,306,177	12
자본 총계	325,909,527,744	329,021,033,223	(1)

&cr; 라. 자금조달&cr; 당사 대주단으로부터 총 4,164억원의 차입금을 사용하고 있습니다. 차입금의 세부 내역 및 주요 조건은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위 : 백만원)

구 분	차입처	만기일	이자율(%)	금 액
장기차입금	중소기업은행	2025.05.20	2.70	94,700
	KB손해보험			60,000
	신용협동조합중앙회			50,000
	새마을금고중앙회			50,000
	농협생명보험			100,000
	신한은행	2024.06.04	2.90	30,000
	우리은행			31,700
합 계				416,400

&cr; 마. 부외거래&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.&cr;

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제4기(당반기)현대회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제3기(전기)현대회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제2기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제4기(당기)현대회계법인개별/연결&cr;반기검토 및 기말감사1,500만원-1,500만원-제3기(전기)현대회계법인개별/연결&cr;반기검토 및 기말감사2,100만원1602,100만원158제2기(전전기)삼일회계법인개별/연결&cr;재무제표&cr;기말감사9,100만원3509,100만원322

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제4기(당기)-----제3기(전기)2021.07.06세무용역2021.07.06~2021.12.316,600,000원-제2기(전전기)2021.04.05상장신청일 기준 재무상태표 검토2021.08.01~2021.08.109,900,000원-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

2. 내부통제에 관한 사항

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제1항 및 동법 시행령 제9조 제1항에 따라 내부회계관리제도를 운영하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요&cr; 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 5인의 이사(대표이사(사내이사)1인, 기타비상무이사 4인)로 구성되어 있습니다. 당사 이사회 의장은 당사 정관에 따라서 대표이사가 의장 입니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 두고 있지 않으며, 이사회내 소위원회 역시 별도로 두고 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.&cr;

나. 이사회의 권한 및 운영 규정&cr; 당사의 정관에 따른 이사회 권한 및 운영 규정은 다음과 같습니다.

제 35 조 (대표이사 및 이사의 직무)

① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행한다.

③ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

④ 이사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무 및 자산 상황에 관한 보고를 요구할 수 있다.

⑤ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안 된다.&cr;&cr;제 38 조 (이사회의 결의사항)

이사회는 법률이나 본 정관에 다른 규정이 없는 한 다음사항을 결의한다.

1. 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항

2. 회사 총자산의 100분의 10 이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항

3. 차입 및 사채발행에 관한 사항

4. 주주총회의 소집에 관한 사항

5. 자산관리회사에 대한 자산관리운용지침의 제정 또는 개정

6. 사무수탁회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

7. 판매회사와의 판매위탁계약의 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

8. 제13조에 따른 신주발행에 관한 사항

9. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실한 경우 또는 신주 배정시에 단주가 발생할 경우 그 처리방법에 관한 사항

10. 회사의 대표이사의 선임 및 해임에 관한 사항

11. 이사회 의장의 선임 및 해임에 관한 사항

12. 제50조 제5항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항&cr;13. 법령에 따라 이사회 결의를 요하는 사안

14. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안&cr;

제39조(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만, 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 재적이사 3분의 2이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

제41조(이사회의 의사록)

이사회의 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기록한 의사록을 작성하고 회의에 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점에 이를 비치한다.

&cr; 다. 이사회 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
10	2021.11.04	1. 제3기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;2. 위탁보수 지급의 건	가결	-
11	2021.11.26	1. 백암2센터 편입을 위한 감정평가/재무실사 법인 선정의 건&cr;2. 전자투표제도 채택 승인의 건&cr;3. 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건	가결	-

&cr; 라. 이사의 독립성&cr; 이 사 선임은 상법 및 부동산투자회사법 등 관련 규정에 의거하여 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr;&cr;[2021년 12월 31일 기준]

구분	성명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계
대표이사&cr;(사내이사)	이양원	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	정경훈	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	임동수	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	황선표	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	장경수	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

5----

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

바. 사외이사 교육 미실시 내역

부동산투자회사법에 따라 사외이사가 없음

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr;가. 감사 위원회 관련사항&cr; 1) 감사위원회 설치여부&cr; 당사는 공시서류작성 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr;

나. 감사 관련 사항&cr; 1) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
배종윤	[2008.09~2017.01] 삼일회계법인&cr;[2017.02~현재] 회계법인 베율 이사(파트너)	비상근

&cr; 2) 감사의 독립성&cr; 당사의 감사는 정관에 따라 주주총회의 의결을 거쳐 선임되며, 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 동의가 필요합니다. 그리고 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 그리고 당사는 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 채택하지 않습니다. &cr;또한 당사의 감사는 부동산투자회사법에 따른 감사 자격요건인 공인회계사법에 따른공인회계사이며 임원의 결격사유에 해당하지 않습니다.&cr; &cr; 다. 감 사의 주요활동내역&cr; 당사의 감사는 관련법령 및 정관에 따른 감사업무를 수행하고 있으며 이사회 및 주주총회에 참석하고 있습니다.

제36조(감사의 직무)&cr; ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.&cr;② 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무와 관련된 회계에 관한 보고를 요구할 수 있다.&cr;③ 감사는 이사가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관에 위반하거나 기타 회사에 현저하게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견할 때에는 지체 없이 이사회에게 보고하여야 한다.

라. 감사위원 현황

------------------

성명	사외이사&cr;여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

마. 감사 교육 미실시 내역

-

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

&cr;바. 감사위원회 및 준법지원인 등 지원조직 현황&cr;당사는 부동산투자회사법에 의거하여 상근 임직원을 둘 수 없으므로 해당사항이 없습니다. &cr;

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2021년 12월 31일

(기준일 : )

배제도입도입미실시실시실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 의결권 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주64,400,000----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주64,400,000----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr;다. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고
정기주주총회&cr;2021.12.17	1. 자본준비금 감액 결의의 건&cr;2. 사업계획 승인의 건&cr;3. 차입계획 승인의 건&cr;4. 제3기 재무제표 승인의 건&cr;5. 현금 배당금 결의의 건&cr;6. 정관 변경의 건&cr;7. 제4기 이사보수 승인의 건&cr;8. 제4기 감사보수 승인의 건	가결	-

&cr;

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사최대주주&cr;본인보통주10,000,00015.5310,000,00015.53-보통주10,000,00015.5310,000,00015.53-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

※ 각 주주의 지분율 산정시 소수점 둘째자리 이하는 사사오입하였으므로 일부 오차가 생길 수 있습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사3(주)코람코자산신탁3.22--주택도시기금48.39----미래에셋가이아전문투자형사모부동산투자신탁10호48.39

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사51,61473250,8828173637

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보&cr;① 주택도시기금

주택도시기금1국토교통부100--국토교통부100------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

&cr;② 미래에셋가이아전문투자형사모부동산투자신탁10호

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
미래에셋가이아전문투자형사모부동산투자신탁10호	1	-	-	-	-	-	-
		-	-	-	-	-	-

&cr;&cr;(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr;① 주택도시기금

(단위 : 백만원)

주택도시기금199,418,590172,209,33527,209,2551,722,620414,857-136,033

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

② 미래에셋가이아전문투자형사모부동산투자신탁10호

(단위 : 백만원)

구 분	-
법인 또는 단체의 명칭	미래에셋가이아전문투자형사모부동산투자신탁10호
자산총계	24,680
부채총계	-
자본총계	24,680
매출액	-
영업이익	3
당기순이익	-3

&cr; 라. 최대주주 변동내역

2021년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2021년 05월 29일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00029.57제3자 배정&cr;유상증자-2021년 05월 31일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00039.37유상감자소유주식수 변동은 없으나 유상감자로 지분율 상승2021년 06월 01일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00036.50유상증자소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락2021년 06월 29일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00034.01유상증자소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락2021년 08월 12일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00015.53일반공모증자소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

마. 주식 소유현황&cr; 1) 5% 이상 주주에 관한 사항

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

에스케이디앤디(주)6,000,0009.32삼성증권 주식회사6,000,0009.32--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	코람코공모상장예정리츠전문투자형사모투자신탁제19호의 신탁업자 지위에서)
우리사주조합		-

2) 소액주주현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

27,30427,31799.9527,240,64864,400,00042.30-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

※ 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1 미만으로 보유하는 주주 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

이양원남1974년 07월대표이사사내이사비상근대표이사&cr;(사내이사)2000 서울대학교 법학과 졸업&cr;2018.5~현재 법무법인(유) 세한 파트너 변호사---2021.06.24~현재2024년 06월 24일정경훈남1967년 11월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1989 서울대학교 국제경제학과 졸업&cr;2014.7~2019.1 국토교통부 국장&cr;2019.1~2021.2 국토교통부 실장---2021.06.24~현재2024년 06월 24일임동수남1968년 12월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1994 네바다주립대학교 호텔경영학과 졸업&cr;2005.9 ~ 현재 씨비알이코리아 대표이사---2021.06.24~현재2024년 06월 24일황선표남1970년 09월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1995 동국대학교 건축공학과 졸업&cr;2011.7~현재 SK디앤디 본부장---2021.06.24~현재2024년 06월 24일장경수남1971년 06월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1995 서울대학교 국제경제학과 졸업&cr;2003.3~현재 법무법인 세종 파트너 변호사---2021.06.24~현재2024년 06월 24일배종윤남1981년 08월감사감사비상근감사2008 성균관대학교 경영학과 졸업&cr;2017.2~현재 회계법인 베율 이사---2021.06.24~현재2024년 06월 24일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 직원 등 현황

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

-남---------------------

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

- 해당사항 없음&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2021년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

- 해당사항 없음

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사545,000대표이사 1인&cr;기타비상무이사 4인감사13,000-합계648,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

※ 1기 사업연도(6개월) 기준 입니다.&cr;

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 624,0004,000-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 522,5004,500---------11,5001,500-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --------

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음&cr;

2. 산정기준 및 방법

- 해당사항 없음&cr;

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --------

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음&cr;

2. 산정기준 및 방법

- 해당사항 없음&cr;

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2021년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

----

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2021년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------22257,680--257,680-1153,000--53,000-33310,680--310,680

출자&cr;목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초&cr;장부&cr;가액	증가(감소)		기말&cr;장부&cr;가액
					취득&cr;(처분)	평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음.&cr; &cr;3. 대주주와의 영업거래&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;- 해당사항 없음

&cr;5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr;- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

- 해당사항 없음&cr;

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음&cr;

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원) (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사2020.03.10서울특별시 강남구 가로수길 77, 5 층부동산&cr;임대업594,336기업 의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)O(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사2020.12.04서울특별시 강남구 가로수길 77, 5 층부동산업102,289기업 의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1110호)O

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2021년 12월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

-----2(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사110111-7419876(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사110111-7706851

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2021년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사비상장2020년 05월 19일정관상 목적사업42,00042,100,00089.77212,980---42,100,00089.77212,980594,3361,241(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사비상장2021년 06월 02일정관상 목적사업44,7001,788,000100.0044,700---1,788,000100.0044,700102,289953이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호비상장2021년 06월 01일정관상 목적사업21,10053,000,000,00037.0053,000---53,000,000,00037.0053,000159,34875253,043,888,000-310,680---53,043,888,000-310,680855,9732,086

법인명	상장&cr;여부	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
					수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
								수량	금액
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음