반기보고서 4.8 주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

110111-7420211

반 기 보 고 서

(제 5 기)

2022년 04월 01일2022년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 8월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사
대 표 이 사 :	이 양 원
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 가로수길 77, 5층(신사동)
	(전 화) 02-6201-6500
	(홈페이지) http://www.dndplatformreit.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부장 (성 명) 이기원
	(전 화) 02-6201-9526

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서(사업보고서)_업로드.jpg 대표이사 등의 확인서(사업보고서)_업로드

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----21-3321-33

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가. 연결대상회사의 변동내용

(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사당 반기 중 주식취득으로 편입------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

나. 회사의 법적, 사업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'D&D platform REIT Co., Ltd.' 라고 표기합니다.다. 설립일자 및 존속기간당사는 2020년 3월 10일에 설립되었고, 2021년 8월 27일에 상장하였으며, 정관상 존속기간을 정하지 않은 영속형 부동산투자회사입니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 서울특별시 강남구 가로수길 77, 5층- 전화번호 : 02-6201-6500- 홈페이지 : http://www.dndplatformreit.com마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률자산을 부동산에 투자하여 운영하는 것을 주된 목적으로 하여 부동산투자회사법에 따라 설립되었습니다.바. 주요사업의 내용당사는 부동산임대업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.사. 회사가 속해 있는 기업집단 및 계열회사에 관한 사항기업집단 및 계열회사에 관한 사항은 동 보고서의 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.아. 신용평가에 관한 사항최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 없습니다.자. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

* 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2021년 08월 27일부-

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

시 기	내 용
2020.03.09	발기인 총회
2020.03.10	회사설립(자본금 3억원)
2020.03.16	일반사무위탁계약 체결 (신한아이타스)
2020.03.16	자산관리위탁계약(디앤디인베스트먼트), 자산보관위탁계약 체결(NH투자증권)
2020.04.22	국토교통부 영업인가 완료
2020.05.19	1차 유상증자(출자금 421억원)
2020.05.20	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리(구. 영시티위탁관리) 420억원)
2020.06.16	유상감자(자본금 3억원)
2021.05.29	2차 유상증자(출자금 1,270억원)
2021.05.31	유상감자(자본금 84.2억원)
2021.06.01	3차 유상증자(출자금 100억원) 이지스300호 수익증권 매입(211억원)
2021.06.02	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리 250억원 / 디디아이백암위탁관리 447억원)
2021.06.29	4차 유상증자(출자금 100억원) 이지스300호 수익증권 매입(18억원)
2021.06.30	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리 82억원)
2021.08.12	5차 유상증자(출자금 1,750억원)_일반공모 이지스300호 수익증권 매입(301억원)
2021.08.13	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리 1,353억원)
2021.08.27	한국거래소 유가증권시장 상장 완료
2022.06.22	브릿지론(570억원 차입)
2022.06.23	자리츠 출자(디디아이백암로지스틱스2호 552억원)

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

본점소재지	비 고
서울특별시 강남구 가로수길 77, 5층(신사동)	변동 없음

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2020년 06월 01일임시주총박성언도병운정신아--2021년 06월 24일임시주총박성언도병운정신아민선홍-사임2021년 06월 24일임시주총이양원정경훈임동수황선표장경수배종윤--

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

다. 최대주주의 변동

- 해당사항 없음

라. 상호의 변경- 해당사항 없음마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말(2022년 6월)	4기(2022년 3월)	3기(2021년 9월)
보통주	발행주식총수	64,400,000	64,400,000	64,400,000
	액면금액	1,000	1,000	1,000
	자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	64,400,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	64,400,000,000

※ 당사는 보통주 이외의 종류주 등 기타주식을 발행하지 않았습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주-2,000,000,000-2,000,000,000-73,120,000-73,120,000-8,720,000-8,720,000-8,720,000-8,720,000-------------64,400,000-64,400,000-----64,400,000-64,400,000-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황- 해당사항 없음

다. 자기주식 직접 취득 ·처분 이행현황- 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결 ·해지 이행현황- 해당사항 없음

마. 종류주식 발행현황- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2021년 05월 20일2021년 제2차임시주주총회1. 제6조(공고 방법)2. 제7조(발행예정주식의 총수)3. 제11조의2(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) - 신설4. 제14조(신주의 배당기산일)5. 제15조(명의개서대리인)6. 제15조의3(주주명부 작성) - 신설7. 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)8. 제20조(소집권자 및 소집통지)9. 제26조(주주총회의 결의사항)10. 제31조(이사 및 감사의 수)11. 제38조(이사회의 결의사항)12. 제39조(이사회의 결의방법)13. 제44조(증권에 대한 투자)14. 제46조의2(사채에 표시되어야 할 권리의 전자등록) - 신설15. 제46조의3(사채발행에 관한 준용규정) - 신설16. 제58조(발기인의 성명, 주소) - 삭제공모상장 추진을 위한 부투법 및 상법상 필요한 절차 이행을 위해 정관 개정2021년 05월 25일2021년 제3차임시주주총회제5조(회사의 존립기간) - 삭제회사의 존립기한을 영속형으로 변경하기 위해 정관 개정2021년 12월 17일2021년 제3기정기주주총회제46조(차입 및 사채의 발행)자금차입과 관련하여 운용의 폭을 유연화 하기 위해 정관 개정

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 부동산투자회사(리츠) 산업의 특성

부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산 투자회사법에따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입 되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하여 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년을 기점으로 당사를 포함한 공모상장 리츠가 본격적으로 출시 되기 시작하여 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2022년 6월말 기준 총 332개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 80.7조원이며, 이 중 상장리츠는 20개, 총 자산규모 11.4조원 수준입니다. 2) 리츠 산업의 성장성

지난 5년간(2017년 06월~2022년 06월) 리츠 총자산 규모는 약 53.2조원이 증가하였고, 리츠수는 151개가 증가하였으며 주로 임대주택에 투자하는 리츠가 성장을 이끌어 왔습니다. 확정기여(DC)형 및 개인형퇴직연금제도(IRP)의 적립금의 상장리츠 투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장은 지속 될 것으로 예상됩니다.

리츠수 및 자산규모 변동추이.jpg 리츠수 및 자산규모 변동추이 운용부동산 유형별 리츠수 및 자산통계.jpg 운용부동산 유형별 리츠수 및 자산통계

* 자료출처 : 리츠정보시스템(2022년 6월말 기준 통계자료)

3) 관련 법령 또는 정부의 규제 현황

당사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리 부동산 투자회사이며, 국토교통부의 관리 감독하에 운영되고 있습니다. 2018년 7월 26자로 부동산투자회사법 개정안 통과로 부동산투자회사법 개정안 공모의무 면제를 위한 기관투자 비중이 30%에서 50%로 상향되었으며, 2018년 9월 7일자로 퇴직연금감독규정 개정안이 시행되어 확정급여(DB)형 퇴직연금에 한하여 공모상장리츠에 투자할 수 있게 되었습니다. 그리고 2019년 12월 18일자로 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 개정안이 시행되어 확정기여형(DC) 및 개인형퇴직연금(IRP)이 간접(퇴직연금상품)방식으로 공모상장리츠에 투자가 가능하게 되었습니다. 유가증권 상장규정 개정으로 비개발 위탁관리리츠의 상장 절차가 간소화되고 리츠 보유 자산에 대한 간주부동산 인정한도가 폐지된 바, 향후 상장 리츠 시장이 보다 확대될 것으로 전망됩니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 회사 현황

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사(이하 '당사')는 부동산투자회사법에 의한부동산투자회사로서 2020년 3월 10일에 설립되었으며, 2021년 8월 27일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득 ·관리 ·개량 및 처분, 부동산의 개발 및 부동산의 임대차 등의 방법으로 자산을 투자 ·운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 가로수길 77, 5층(신사동) 입니다.나. 영업 개황당사는 2020년 03월 10일 "부동산투자회사법"에 의거하여 설립된 위탁관리부동산투자회사로, 2020년 04월 22일 국토교통부의 영업인가 승인을 받은 후 2021년 08월 27일 유가증권시장에 상장한 리츠입니다. 당사의 주요사업은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리ㆍ처분 등을 하는 방법을 통해 자산을 투자 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.당사는 공시기준일 현재, i)영등포구 문래동 소재 오피스 세미콜론 문래를 기초자산으로 하는 주식회사 세미콜론 문래 위탁관리부동산투자회사 (이하 "세미콜론 문래 리츠")의 지분증권 ii) 경기도 용인시 처인구 백암면 고안리 소재 물류센터 백암 FASSTO 1센터를 기초자산으로 하는 주식회사 디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사 (이하 "백암로지스틱스 리츠")의 지분증권 iii) 아마존 재팬의 일본 허브물류센터를 기초자산으로 하는 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 300호(이하 "이지스300호")의 수익증권 iv) 경기도 용인시 처인구 백암면 고안리 소재 물류센터 백암 FASSTO 2센터를 기초자산으로 하는 주식회사 디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 (이하 "백암로지스틱스2호 리츠")의 지분증권에 투자하였습니다. 이를 통해 발생하는 안정적인 배당수익을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고자합니다.다. 공시대상 사업부문의 구분당사는 현재 부동산업의 단일사업을 영위하고 있습니다.라. 시장점유율전체 유효시장규모를 파악하기 어려워 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다.마. 시장의 특성전술한 '가. 업계의 현황' 참고바. 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 국내 및 해외 물류센터와 오피스를 기초자산으로 하는 자리츠 지분증권 및 자펀드 수익증권에 투자하였습니다. 공시서류 작성일 기준 보유중인 자산의 내역은 아래와 같습니다.

보유 자산명	투자금액	보유자산의 기초자산 명
주식회사 세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 지분증권	2,105억원	세미콜론문래 오피스
주식회사 디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사 지분증권	447억원	백암FASSTO 1센터
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁300호 수익증권	530억원	아마존 재팬의 일본 허브물류센터
주식회사 디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 지분증권	552억원	백암FASSTO 2센터
합 계	3,634억원

사. 보유부동산 개요 1) 세미콜론문래

구분	내용
위치	서울특별시 영등포구 문래동28길 25
대지면적/연면적	14,439.3㎡/99,140.74㎡
건물규모	지상 13층/지하 5층
용도	업무시설, 근린생활시설
준공일	2017년 11월 24일
임차인	SK텔레콤 주식회사 외 20

2) FASSTO 용인1센터

구분	내용
위치	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 677
대지면적/연면적	31,565㎡/44,889.26㎡
건물규모	지상 4층/지하 2층
용도	창고시설, 물류창고(상온,저온 복합)
준공일	2021년 05월 14일
책임임차인	(주)파스토

3) FASSTO 용인2센터

구분	내용
위치	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 691
대지면적/연면적	29,757㎡/42,474.15㎡
건물규모	지상 4층/지하 2층
용도	창고시설, 물류창고(상온,저온 복합)
준공일	2022년 05월 13일
책임임차인	(주)파스토

당사는 국내 최초 디벨로퍼형 스폰서 리츠로 부동산 금융 시장환경, 대외 경제상황, 거시경제 및 사회적 상황을 고려하여 신성장 섹터인 물류센터와 부동산 금융의 가장 큰 거래 volume을 가지고 있는 우량 오피스 자산을 중점적으로 확장해 나갈 예정입니다.

1.jpg [디앤디플랫폼리츠 운용전략 방향성]

이러한 추가자산 편입을 위해 당사는 스폰서인 SK D&D와 우선매수협상권(Right of First Offer) 및 우선매수 지정 협의권을 포함한 공동사업협약서를 체결하였습니다. 안정적인 딜파이프라인을 기반으로 단기적으로 빠르게 외형적 성장을 이룸과 동시에, Active 매입 매각 전략을 통해 안정적인 배당과 우수한 자산에 적시에 재투자할 수 있도록 적극적인 운용전략을 실행할 것입니다.

[디앤디플랫폼리츠 딜파이프라인]

자산명	구분	위치	연면적	준공(예정)일	비고
명동 오피스 (예정)	오피스	서울시 중구 명동	약 4,100평	2022.11	SK D&D개발 중
강남 오피스 (예정)	오피스	서울시 강남구 역삼동	약 15,000평	2023.03
충무로 오피스(예정)	오피스	서울시 중구 명동	약 6,500평	2024.05
이천 백사 물류센터 (예정)	물류센터	이천시 백사면 현방리	약 17,500평	2023.03
일산 물류센터 (예정)	물류센터	고양시 일산동구 사리현동	약 19,000평	2024.11
용인 신갈 물류센터 (예정)	물류센터	용인시 기흥구 신갈동	약 7,000평	2024.12

주1) 본 딜파이프라인은 현재 개발계획에 따른 것이며, 시장상황 및 운용여건 등에 따라 편입 가능 여부, 편입 예정 자산 등 변동될 수 있음

아. 조직도

조직도.jpg 조직도

3. 원재료 및 생산설비

당사는 부동산의 취득 ·관리 ·개량 및 처분, 부동산의 개발 및 부동산의 임대차 목적의 법인으로 원재료 및 생산설비는 해당사항이 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

당사의 매출은 당사가 보유한 부동산 임대를 통해 수취하는 임대료 수익, 관리수익 등으로 구성되어 있으며, 이외 발생하는 매출은 없습니다. 물건지별 영업수익은 아래와 같습니다.

구분	제5기 반기 (당반기)		제4기 반기 (전반기)
	매출액(원)	비율(%)	매출액(원)	비율(%)
세미콜론문래	7,922,513,261	84.6	7,761,028,660	84.4
디디아이백암	1,447,693,743	15.4	1,440,079,460	15.6
디디아이백암2호	18,009	0.00	-	-
합계	9,370,225,013	100.0	9,201,108,120	100.0

주1) 디디아이백암2호는 2022년 6월 24일 편입 완료됨에 따라, 당반기 부동산 임대에 따른 매출액 없음.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 당사의 위험관리 목표 및 정책당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 시장위험(금리, 가격, 환율 등), 신용위험, 유동성위험 등에 있어, 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.

나. 위험관리

당사는 부동산투자회사로서, 회사가 보유한 부동산을 통해 임대수익을 창출하고, 투자자에게 지속적이며, 안정적인 배당수익을 창출하는 데 그 영위의 목적이 있습니다.당사는 부채비율, 부채상환비율, 유동비율 등 재무적리스크를 주기적으로 모니터링하기 위해 분기별로 재무위험점검을 자가시행하고 있습니다. 또한 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적으로 중장기 자금관리계획 수립 및 실제 현금 유출입 스케쥴을 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 이와 관련하여, 자세한 사항은 동 공시서류의 'Ⅲ.재무에관한 사항 3. 연결재무제표 주석'을 참조하여 주시기 바랍니다.다. 파생거래당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

당사가 맺은 주요 계약 현황은 아래와 같습니다.

1) (주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2020.04.07(최초)2021.05.20(변경)	1.매입수수료: 매입 자산별로 매입가액의 1% 이내에서 이사회가 승인하는 비율을 곱한 금액(부가가치세별도)2.운용기본수수료: 운용자산 매입가액의 0.2%3.운용성과수수료: (수수료 등 차감전 배당액-최고 수수료 등 차감전 배당액)*(가중평균 발행주식수)*15%4.매각기본수수료: 없음5.매각성과수수료: 없음	정기주총일로부터 7일 이내
자산보관	엔에이치투자증권(주)	2020.03.23	매분기 250만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
사무수탁	신한아이타스(주)	2020.03.16	매분기 1,875만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

2) (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2020.04.07(최초)2020.05.14(변경)	1.매입수수료: 5,500백만원(부가가치세별도)2.자산운용수수료: 대상자산 취득가액의 연간수수료율 적용 - 취득일로부터 6개월이 되는날("A")까지 : 0.00% - A의 다음날부터 취득일로부터 5년이 되는 날("B")까지 : 0.15% - B의 다음날부터 취득일로부터 10년이 되는 날("C")까지 : 0.20% - C의 다음날부터 취득일로부터 15년이 되는 날까지 : 0.25% - 이후에도 동일한 방식으로 매 5년 단위로 0.05%씩 인상됨3.매각기본수수료: 처분가액의 0.5%4.매각성과수수료: 대상자산별로 매각차익의 10%	매분기말일로부터 31일 이내
자산보관(현금)	중소기업은행	2020.05.04	매분기 275만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
자산보관(부동산)	아시아신탁(주)	2020.05.18	1. 재산관리보수 : 120백만원(부가가치세별도)2. 재산처분보수 : 금액단계별 보수요율 적용 - 1억원까지 : 0.8% - 2억원까지 : 0.7% - 5억원까지 : 0.6% - 10억원까지 : 0.5% - 10억원초과 : 0.4%	수익권증서 발급시
사무수탁	신한아이타스(주)	2020.03.16	매분기 1,125만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

3) (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
부동산책임임대차계약	(주)파스토	2021.05.18	1.계약기간: 2021.06.04 ~ 2031.06.03(10년)2.임대보증금: 1,424,850,894원3.월임대료: 474,950,298원	매월 분 임대료를 익월 15일까지 입금
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2021.02.17(최초)2021.05.28(변경)	1.취득수수료: 5억원(부가가치세별도)2.자산운용수수료: 고안리 1센터 취득금액의 0.2% (매 분기별 균등)3.처분수수료: 처분가액의 0.5%4.처분성과수수료: 처분수익의 10%	매분기말일로부터 31일 이내
자산보관	중소기업은행	2021.02.04	매분기 375만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
사무수탁	신한아이타스(주)	2021.01.19	매분기 625만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

4) (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
부동산책임임대차계약	(주)파스토	2022.06.17	1.계약기간: 2022.07.01 ~ 2032.06.30(10년)2.임대보증금: 922,120,200원3.월임대료: 461,060,100원	매월 분 임대료를 익월 22일까지 입금
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2021.02.17(최초)2021.05.28(변경)	1.취득수수료: 9.3억원(부가가치세별도)2.자산운용수수료: 매년 2.2억원(부가가치세별도)3.처분수수료: 처분가액의 1.0%4.처분성과수수료: 처분이익의 10%	해당 사업연도의 말일
자산보관	엔에이치투자증권(주)	2022.05.18	매분기 500만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
사무수탁	신한아이타스(주)	2022.05.18	매분기 750만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

주1) 취득수수료의 1/2는 거래종결일(2022.06.24) 지급 완료하였으며, 잔여 1/2은 첫번째 임대차 재계약 및 리파이낸싱 이후, 운영배당 수익률 예상치 5.0% 이상 될 시조건부 지급주2) 연간 자산운용수수료 中, 1.7억원은 균등 분할하여, 매 사업연도 말일에 지급하며, 0.5억원은 매 사업연도의 종료시점에 운영배당 수익률이 5.0% 이상일 경우, 균등 분할하여, 다음 사업년도 말일에 지급

7. 기타 참고사항

- 해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보 (단위 : 원)

구 분	제5기 반기말(2022년 6월 30일)	제4기(2022년 03월 31일)	제3기(2021년 09월 30일)
1. 유동자산	47,018,001,262	27,467,898,423	24,375,630,611
2. 비유동자산	828,641,312,508	731,299,774,607	737,870,655,662
자 산 총 계	875,659,313,770	758,767,673,030	762,246,286,273
1. 유동부채	69,119,707,777	4,692,527,162	6,213,861,317
2. 비유동부채	488,612,319,457	427,423,065,187	427,011,391,733
부 채 총 계	557,732,027,234	432,115,592,349	433,225,253,050
지배주주 소유주지분	305,273,908,436	316,143,668,658	316,204,727,046
1. 자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	64,400,000,000
2. 자본잉여금	251,141,456,702	253,066,895,334	255,136,342,637
3. 이익잉여금(결손금)	(10,267,548,266)	(1,323,226,676)	(3,331,615,591)
비지배지분	12,653,378,100	10,508,412,023	12,816,306,177
자 본 총 계	317,927,286,536	326,652,080,681	329,021,033,223
구 분	제5기 반기말(2022년 04월 01일부터 2022년 06월 30일까지)	제4기 반기말(2021년 10월 01일부터 2021년 12월 31일까지)	제3기 반기말(2021년 04월 01일부터 2021년 06월 30일까지)
1. 영업수익	9,370,225,013	9,201,108,120	7,602,540,947
2. 영업비용	(4,076,124,745)	(4,335,324,009)	(3,808,186,779)
3. 영업이익(손실)	5,294,100,268	4,865,784,111	3,794,354,168
4. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,058,724,282	2,150,044,521	1,364,669,784
5. 법인세 비용	-	-	-
6. 당기순이익	1,058,724,282	2,150,044,521	1,364,669,784
7. 주당순이익	13	31	100

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.나. 요약 별도 재무정보 (단위 : 원)

구 분	제5기 반기말(2022년 06월 30일)	제4기(2022년 03월 31일)	제3기(2021년 09월 30일)
1. 유동자산	2,810,661,240	11,187,218,455	8,398,633,774
2. 비유동자산	365,879,990,200	310,679,990,200	310,679,990,200
자 산 총 계	368,690,651,440	321,867,208,655	319,078,623,974
1. 유동부채	56,746,223,254	24,381,050	1,057,764,796
2. 비유동부채	-	-	-
부 채 총 계	56,746,223,254	24,381,050	1,057,764,796
1. 자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	64,400,000,000
2. 자본잉여금	247,659,309,178	247,659,309,178	251,968,229,187
3. 이익잉여금(결손금)	(114,880,992)	9,783,518,427	1,652,629,991
자 본 총 계	311,944,428,186	321,842,827,605	318,020,859,178
구 분	제5기 반기말(2022년 04월 01일부터 2022년 06월 30일까지)	제4기 반기말(2021년 10월 01일부터 2021년 12월 31까지)	제3기 반기말(2021년 04월 01일부터 2021년 06월 30일까지)
1. 영업수익	-	-	-
2. 영업비용	(54,097,831)	(86,613,295)	(291,841,340)
3. 영업이익(손실)	(54,097,831)	(86,613,295)	(291,841,340)
4. 법인세비용차감전순이익(손실)	(114,880,992)	(84,810,311)	(291,267,896)
5. 법인세 비용	-	-	-
6. 당기순이익	(114,880,992)	(84,810,311)	(291,267,896)
7. 주당순이익	(2)	(1)	(19)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 5 기 반기말 2022.06.30 현재

제 4 기말 2022.03.31 현재

(단위 : 원)

	제 5 기 반기말	제 4 기말
자산
유동자산	47,018,001,262	27,467,898,423
현금및현금성자산	33,448,430,093	21,365,299,625
단기금융상품	1,630,629,000
매출채권 및 기타유동채권	4,039,085,277	3,911,861,807
기타유동금융자산	129,288,229	1,920,603,855
기타유동자산	7,548,167,343	61,581,046
당기법인세자산	222,401,320	208,552,090
비유동자산	828,641,312,508	731,299,774,607
장기금융상품	11,280,716,633	12,781,582,633
관계기업에 대한 투자자산	54,653,660,610	55,784,846,029
투자부동산	762,437,149,895	662,460,560,575
기타무형자산	187,785,370	187,785,370
장기선급비용	82,000,000	85,000,000
자산총계	875,659,313,770	758,767,673,030
부채
유동부채	69,119,707,777	4,692,527,162
단기차입금	63,373,200,000
기타유동금융부채	3,033,253,765	2,167,997,639
유동성임대보증금	1,594,844,734
기타유동부채	1,118,409,278	2,524,529,523
비유동부채	488,612,319,457	427,423,065,187
장기차입금	477,146,072,044	415,259,017,303
장기임대보증금	10,603,740,145	12,164,047,884
장기선수수익	862,507,268
부채총계	557,732,027,234	432,115,592,349
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	305,273,908,436	316,143,668,658
자본금	64,400,000,000	64,400,000,000
자본잉여금	251,141,456,702	253,066,895,334
이익잉여금(결손금)	(10,267,548,266)	(1,323,226,676)
비지배지분	12,653,378,100	10,508,412,023
자본총계	317,927,286,536	326,652,080,681
자본과부채총계	875,659,313,770	758,767,673,030

연결 포괄손익계산서

제 5 기 반기 2022.04.01 부터 2022.06.30 까지

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 5 기 반기		제 4 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	9,370,225,013	9,370,225,013	9,201,108,120	9,201,108,120
영업비용	4,076,124,745	4,076,124,745	4,335,324,009	4,335,324,009
영업이익(손실)	5,294,100,268	5,294,100,268	4,865,784,111	4,865,784,111
기타수익	2,602,485	2,602,485	2,885,838	2,885,838
기타비용	91,917	91,917	243,187	243,187
금융수익	50,206,814	50,206,814	35,525,133	35,525,133
금융비용	3,156,907,949	3,156,907,949	3,032,309,274	3,032,309,274
지분법이익	(1,131,185,419)	(1,131,185,419)	278,401,900	278,401,900
법인세비용차감전순이익(손실)	1,058,724,282	1,058,724,282	2,150,044,521	2,150,044,521
법인세비용	0	0	0	0
당기순이익(손실)	1,058,724,282	1,058,724,282	2,150,044,521	2,150,044,521
지배기업 소유주지분	839,196,837	839,196,837	1,995,208,443	1,995,208,443
비지배지분	219,527,445	219,527,445	154,836,078	154,836,078
기타포괄손익	0	0	0	0
총포괄손익	1,058,724,282	1,058,724,282	2,150,044,521	2,150,044,521
주당이익(손실)
기본주당순이익 (단위 : 원)	13	13	31	31

연결 자본변동표

제 5 기 반기 2022.04.01 부터 2022.06.30 까지

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업 소유주지분 계					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	지배기업 소유주지분 계 합계
2021.10.01 (기초자본)	64,400,000,000	255,136,342,637		(3,331,615,591)	316,204,727,046	12,816,306,177	329,021,033,223
현금배당	0	0		5,261,550,000	5,261,550,000		5,261,550,000
이익잉여금 전입	0	(3,608,920,009)		3,608,920,009
종속기업 취득	0
지분율 변동효과 등	0
잔여재산분배 순위에 따른 지분조정	0	(1,358,041,439)			(1,358,041,439)	1,358,041,439
당기순이익(손실)	0	0		1,995,208,443	1,995,208,443	154,836,078	2,150,044,521
2021.12.31 (기말자본)	64,400,000,000	250,169,381,189		(2,989,037,139)	311,580,344,050	14,329,183,694	325,909,527,744
2022.04.01 (기초자본)	64,400,000,000	253,066,895,334	0	(1,323,226,676)	316,143,668,658	10,508,412,023	326,652,080,681
현금배당	0	0	0	9,783,518,427	9,783,518,427	0	9,783,518,427
이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0
종속기업 취득	0	0	0	0	0	0	0
지분율 변동효과 등	0	0	0	0	0	0	0
잔여재산분배 순위에 따른 지분조정	0	(1,925,438,632)	0	0	(1,925,438,632)	1,925,438,632	0
당기순이익(손실)	0	0	0	839,196,837	839,196,837	219,527,445	1,058,724,282
2022.06.30 (기말자본)	64,400,000,000	251,141,456,702	0	(10,267,548,266)	305,273,908,436	12,653,378,100	317,927,286,536

연결 현금흐름표

제 5 기 반기 2022.04.01 부터 2022.06.30 까지

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 5 기 반기	제 4 기 반기
영업활동현금흐름	(1,499,875,925)	4,714,777,498
영업으로부터 창출된 현금	(551,124,081)	6,991,149,926
이자수취	109,473,838	11,951,294
이자지급(영업)	(2,759,952,875)	(2,912,479,174)
법인세납부	(13,849,230)	(184,356,000)
배당금수취	1,715,576,423	808,511,452
투자활동현금흐름	(101,806,675,180)	(986,149,440)
단기금융상품의 취득		(204,459)
단기금융상품의 처분		204,409
장기금융상품의 취득	(129,763,000)	(84,665,190)
장기금융상품의 처분		0
투자부동산의 취득	(101,676,912,180)	(901,484,200)
관계기업투자주식의 취득		0
종속기업투자주식의 취득으로 인한 순현금흐름		0
재무활동현금흐름	115,389,681,573	(5,176,884,810)
임대보증금의 증가		84,665,190
임대보증금의 감소		0
단기차입금의 증가	63,373,200,000	0
단기차입금의 상환		0
장기차입금의 증가	61,800,000,000	0
비지배지분의 증가		0
유상증자		0
유상감자		0
신주발행비 지급		0
배당금지급	(9,783,518,427)	(5,261,550,000)
현금및현금성자산의증가(감소)	12,083,130,468	(1,448,256,752)
기초현금및현금성자산	21,365,299,625	18,183,285,421
기말현금및현금성자산	33,448,430,093	16,735,028,669

3. 연결재무제표 주석

당반기 : 2022년 6월 30일 현재

전반기 : 2021년 12월 31일 현재

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.1.1 회사의 개요회사는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2020년 3월 10일 설립되었으며, 2020년 4월 22일 대한민국 국토교통부의 영업인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 가로수길77 입니다.회사의 사업연도는 매년 4월 1일에 개시하여 9월 30일에 종료하고, 10월 1일에 다음사업연도가 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다.

당반기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)
보통주	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	15.53
	삼성증권(주)(코람코 공모상장예정 리츠전문투자형사모투자신탁제19호의 신탁업자 지위에서)	6,000,000	9.32
	에스케이디앤디(주)	6,000,000	9.32
	NH투자증권(주)	2,000,000	3.11
	(주)신한은행(이지스리츠포트폴리오전문투자형사모부동산투자신탁제1호의 신탁업자 지위에서)	1,400,000	2.16
	하나캐피탈(주)	2,000,000	3.11
	KB증권(주)(코람코공모상장예정리츠전문투자형사모투자신탁제23호의 신탁업자 지위에서)	2,000,000	3.11
	기타	35,000,000	54.34
합 계		64,400,000	100.00

1.2 종속기업의 현황

회사명	소재지	지분율 (%)	업종
(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	대한민국	89.7	위탁관리 부동산투자회사
(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	대한민국	100.0	위탁관리 부동산투자회사
(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	대한민국	100.0	위탁관리 부동산투자회사

1.3 종속기업 재무정보 요약

(단위: 천원)

당반기	자산	부채	자본	매출액	반기순손익
(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	592,821,887	369,668,509	223,153,378	7,922,513	2,144,966
(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	101,026,043	62,054,469	38,971,574	1,447,694	463,374
(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	124,159,277	69,262,827	54,896,450	18	(187,191)

2. 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2022년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.연결회사는 이 개정 기준서를 최초 적용하는 회계연도의 시작일에 아직 의무를 모두 이행하지는 않는 계약에 적용합니다. 동 개정사항을 적용하기 전에 연결회사는 계약 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 계약을 이행하는 데 드는 증분원가로만 구성되어 있어 손실부담계약을 식별하지 않았습니다. 동 개정으로 인해 연결회사는 계약이행원가를 결정할 때 계약을 이행하는 데직접 관련되는 그 밖의 원가를 포함하였습니다. 따라서 연결회사는 계약상 의무를 아직 이행하지 않았기 때문에 2022년 6월 30일 현재 변경되지 않은 손실부담계약 충당부채를 인식하였습니다.연결회사는 경과규정에 따라 최초 적용하는 회계연도의 시작일(최초 적용일)에 아직 의무를 모두 이행하지는 않은 계약에 적용하였으며, 비교정보를 재작성하지 않았습니다. 기업회계기준서 제1037호 개정사항의 적용에 따라 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다. 연결회사는 당반기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다. 연결회사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.2.2. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.

(1) COVID-19(코로나) 바이러스2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

4.1.1 시장위험

(1) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻합니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

보고기간말 현재 연결회사의 차입금은 전액 고정이자율 차입금으로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

4.1.2 신용 위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같습니다.

4.1.3 유동성 위험

유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말	3개월 미만	3개월에서1년 이하	1년에서2년 이하	2년 초과
차입금	10,893,725	69,264,507	75,379,843	427,435,037
기타의유동금융부채	3,033,254	-	-	-
임대보증금	-	1,630,629	2,474,545	9,184,426
합 계	13,926,979	70,895,136	77,854,388	436,619,463

(단위: 천원)

전기말	3개월 미만	3개월에서1년 이하	1년에서2년 이하	2년 초과
차입금	2,841,550	8,524,650	11,366,200	427,633,685
기타의유동금융부채	2,167,998	-	-	-
임대보증금	-	-	3,041,719	10,318,118
합 계	5,009,548	8,524,650	14,407,919	437,951,803

4.2 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
총부채	557,732,027	432,115,592
차감: 현금및현금성자산	(33,448,430)	(21,365,300)
순부채	524,283,597	410,750,292
자본총계	317,927,287	326,652,081
총자본	842,210,884	737,402,373
부채비율	66.2%	58.6%

5. 범주별 금융상품 및 공정가치

(1) 금융자산

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당반기말	전기말
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	33,448,430	21,365,300
단기금융상품	1,630,629	-
매출채권	4,039,085	3,911,862
기타의유동금융자산	129,288	1,920,604
장기금융상품	11,280,717	12,781,583
합 계	50,528,149	39,979,349

(2) 금융부채

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당반기말	전기말
상각후원가 금융부채
단기차입금	63,373,200	-
기타의유동금융부채	3,033,254	2,167,998
장기차입금	477,146,072	415,259,017
임대보증금	12,198,585	12,164,048
합 계	555,751,111	429,591,063

(3) 금융상품 범주별 순손익 구분

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
상각후원가 금융자산
이자수익	50,207	35,525
상각후원가 금융부채
이자비용	(3,156,908)	(3,032,309)

(4) 공정가치 서열체계1) 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

2) 당반기말 현재 연결회사가 보유한 공정가치로 측정되는 금융상품의 내역은 없습니다.6. 사용제한 금융상품

당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당반기말	전기말
장기금융상품(*)	중소기업은행	12,911,346	12,781,583

(*) 임대보증금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.

7. 기타의유동금융자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미수금	102,783	119,255
미수수익	26,505	1,801,349
합 계	129,288	1,920,604

8. 기타의유동자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선급비용	757,359	61,581
부가세대급금	6,790,808	-
합 계	7,548,167	61,581

9. 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재국가	결산월	당반기말			전기말
			지분율 (%)	취득원가	장부금액	지분율 (%)	취득원가	장부금액
이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호	대한민국	3월, 9월	37.0	53,000,000	54,653,661	37.0	53,000,000	55,784,846

(2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기	기초	취득	지분법손익	배당금	기말
이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호	55,784,846	-	(1,131,185)	-	54,653,661

(단위: 천원)

전반기	기초	취득	지분법손익	배당금	기말
이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호	58,626,716	-	278,402	-	58,905,118

10. 투자부동산

(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	원가	상각누계액	장부금액	원가	상각누계액	장부금액
토지	329,585,242	-	329,585,242	298,987,722	-	298,987,722
건물	447,790,035	(15,051,927)	432,738,108	375,998,104	(13,005,265)	362,992,839
건설중인자산	113,800	-	113,800	480,000	-	480,000
합 계	777,489,077	(15,051,927)	762,437,150	675,465,826	(13,005,265)	662,460,561

(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기	토지	건물	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	298,987,722	362,992,839	480,000	662,460,561
취득	30,597,520	71,291,230	134,500	102,023,250
감가상각비	-	(2,046,661)	-	(2,046,661)
본계정대체 등	-	500,700	(500,700)	-
보고기간말 순장부금액	329,585,242	432,738,108	113,800	762,437,150

(단위: 천원)

전반기	토지	건물	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	298,987,722	365,795,371	1,485,144	666,268,237
취득	-	-	-	-
감가상각비	-	(1,913,091)	-	(1,913,091)
본계정대체 등	-	891,964	(900,094)	(8,130)
보고기간말 순장부금액	298,987,722	364,774,244	585,050	664,347,016

(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
임대수익 등	9,370,225	9,201,108
직접 운영비용 (주1)	3,359,148	3,517,987

(주1) 감가상각비, 자산관리위탁수수료, 자산관리수수료, 자산보관수수료, 사무수탁수수료, 부동산위탁관리비를 합한 금액입니다.(4) 당반기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과5년 이내	5년 초과	합계
리스료	21,539,442	61,608,073	36,913,893	120,061,408

(5) 당반기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장소	장부금액	공정가치(주1)
토지 및 건물	서울특별시 영등포구 문래동28길 25	564,297,014	620,100,000
	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 677	96,436,813	106,560,000
	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 691	101,703,323	101,703,323
합 계		762,437,150	828,363,323

(주1) 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 경일감정평가법인과 대한감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 연결회사는 최근 평가기준일자(문래로28길 25: 2021년 4월 30일, 원설로 677: 2021년 5월 17일) 대비 당반기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다.(6) 연결회사는 투자부동산과 관련하여 재산종합보험(부보금액: 293,964백만원)에 가입하고 있습니다.

(7) 연결회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 우선수익권 및 재산종합보험의 보험금수령권을 대주단에 담보(채권최고액: 573,840백만원)로 제공하고 있습니 다. 또한, 운용리스이용자의 임대보증금과 관련 정기예금에 대하여 질권이 설정(설정액: 12,911백만원)되어 있습니다.

11. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	취득원가	손상차손누계액	장부금액	취득원가	손상차손누계액	장부금액
영업권	187,785	-	187,785	187,785	-	187,785

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초 순장부금액	187,785	187,785
사업결합 취득	-	-
손상차손누계액	-	-
보고기간말 순장부금액	187,785	187,785

12. 기타의유동금융부채

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미지급금	1,502,747	960,743
미지급비용	1,530,507	1,207,255
합 계	3,033,254	2,167,998

13. 기타의유동부채

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
예수금	230	49
부가세예수금	711,858	776,192
선수금	-	129,763
선수수익	406,322	1,618,526
합 계	1,118,410	2,524,530

14. 차입금당반기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율	당반기말	전기말
			당반기말
단기차입금	키스플러스제십삼차	2023-06-22	4.60%	28,500,000	-
	신한금융투자	2023-06-22	4.60%	28,500,000	-
	삼성생명	2022-09-24	4.50%	6,715,200	-
현재가치할인차금				(342,000)	-
소 계				63,373,200	-
장기차입금	중소기업은행	2025-05-20	2.70%	94,700,000	94,700,000
	KB손해보험	2025-05-20	2.70%	60,000,000	60,000,000
	신용협동조합중앙회	2025-05-20	2.70%	50,000,000	50,000,000
	새마을금고중앙회	2025-05-20	2.70%	50,000,000	50,000,000
	농협생명보험	2025-05-20	2.70%	100,000,000	100,000,000
	신한은행	2024-06-04	2.90%	30,000,000	30,000,000
	우리은행	2024-06-04	2.90%	31,700,000	31,700,000
	삼성생명	2025-06-24	3.95%	61,800,000	-
현재가치할인차금				(1,053,928)	(1,140,983)
소 계				477,146,072	415,259,017
합 계				540,519,272	415,259,017

상기 차입금에 대하여 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).

15. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수권주식수(주)	발행주식수(주)	주당액면가액(원)	자본금
보통주	2,000,000,000	64,400,000	1,000	64,400,000

(2) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	247,659,309	247,659,309
기타자본잉여금	3,482,148	5,407,586
합 계	251,141,457	253,066,895

(3) 당반기와 전반기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수(주)	자본금	주식발행초과금	합계
전반기초	64,400,000	64,400,000	251,968,229	316,368,229
이익잉여금 전입	-	-	(3,608,920)	(3,608,920)
전반기말	64,400,000	64,400,000	248,359,309	312,759,309
당반기초	64,400,000	64,400,000	247,659,309	312,059,309
당반기말	64,400,000	64,400,000	247,659,309	312,059,309

16. 결손금

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 결손금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미처리결손금	(10,267,548)	(1,323,227)

(2) 당반기와 전반기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	(1,323,227)	(3,331,616)
반기순이익	839,197	1,995,208
이익잉여금 전입	-	3,608,921
현금배당	(9,783,518)	(5,261,550)
기말	(10,267,548)	(2,989,037)

17. 영업수익과 영업비용(1) 연결회사의 당반기와 전반기 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
임대료수익	5,552,732	5,498,218
관리수익	3,302,192	3,253,035
주차료수익	332,500	315,000
기타수익	182,801	134,855
합 계	9,370,225	9,201,108

(2) 연결회사의 당반기와 전반기 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
임원보수	24,000	24,000
보험료	82,943	66,319
감가상각비	2,046,661	1,913,091
자산관리위탁수수료	275,302	266,990
자산보관수수료	9,538	9,250
일반사무수탁수수료	39,958	38,125
부동산관리용역위탁수수료	987,688	1,290,531
지급수수료	245,485	113,828
광고선전비	908	540
수도광열비	357,325	300,722
기타	6,317	311,928
합 계	4,076,125	4,335,324

18. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

기타수익	당반기	전반기
잡이익	2,602	2,886

(단위: 천원)

기타비용	당반기	전반기
잡손실	92	243

19. 금융수익 및 금융원가

(단위: 천원)

금융수익	당반기	전반기
이자수익	50,207	35,525

(단위: 천원)

금융원가	당반기	전반기
이자비용	3,156,908	3,032,309

20. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	1,058,724	2,150,044
조정:
감가상각비	2,046,661	1,913,091
기타수익	(141,305)	-
이자수익	(50,207)	(35,525)
이자비용	3,156,908	3,032,309
지분법손실	1,131,185	-
지분법이익	-	(278,402)
운전자본의 변동:
매출채권의 증감	(127,223)	(364,492)
미수금의 증감	16,472	155,162
선급비용의 증감	(692,778)	70,201
부가세대급금의 증감	(6,790,808)	-
미지급금의 증감	203,204	95,857
미지급비용의 증감	146,883	-
선수수익의 증감	(244,687)	140,763
예수금의 증감	182	(3,002)
부가세예수금의 증감	(64,335)	115,144
임대보증금의 증감	(200,000)	-
영업으로부터 창출된 현금	(551,124)	6,991,150

(2) 당반기와 전반기 중 중요한 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
주식발행초과금의 이익잉여금 전입	-	3,608,920
건설중인자산의 본계정대체 등	500,700	900,094
임대보증금의 유동성대체	1,594,845	-
장기금융상품의 유동성대체	1,630,629	-

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구분	재무활동으로 인한 부채		합계
	단기차입금	장기차입금
전반기초	-	415,086,723	415,086,723
현금흐름	-	-	-
비현금거래	-	86,792	86,792
전반기말 순부채	-	415,173,515	415,173,515
당반기초	-	415,259,017	415,259,017
현금흐름	63,373,200	61,800,000	125,173,200
비현금거래	-	87,055	87,055
당반기말 순부채	63,373,200	477,146,072	540,519,272

21. 주당손익(1) 기본주당손익연결회사의 당반기와 전반기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기
지배기업 소유주지분 보통주반기순이익	839,196,837	1,995,208,443
가중평균유통보통주식수 (주)	64,400,000	64,400,000
보통주기본주당순손익	13	31

(2) 연결회사의 당반기와 전반기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

당반기	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2022.04.01 ~ 2022.06.30	64,400,000	91	5,860,400,000
가중평균유통보통주식수			91	64,400,000

전반기	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2021.10.01 ~ 2021.12.31	64,400,000	92	5,924,800,000
가중평균유통보통주식수			92	64,400,000

(3) 희석주당이익연결회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

22. 법인세비용법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 연결회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 연결회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세는 발생하지 않았고, 미래에 가산할 일시적 차이에 대한 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다. 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.

23. 우발채무 및 약정사항

(1) 자산관리위탁계약연결회사는 디앤디인베스트먼트(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 개발, 임대차 및 유가증권매매 등 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하였으며, 각 업무 별 수수료율은 다음과 같습니다.

구분	(주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사
매입수수료	각 매입되는 대상 자산별로 매입금액의 1%	금 5,500,000,000원	금 500,000,000원	금 930,000,000원
운용수수료	1) 운용기본수수료: 각 매입되는 대상자산별로 매입금액의 0.2%2) 운용성과수수료: 당해 사업연도 운용성과에 따라 차등 지급	대상자산의 취득가액에 각 취득기간별 연간수수료율 적용 (*)	고안리1센터: 연간 취득금액의 0.2%고안리2센터: 위탁자, 수탁자 및 위탁자의 주주간 협의하여 결정	1) 매 사업연도 말일에 85,000,000원을 지급 ("1차 연간 운용수수료" 170,000,000원의 1/2)2) 매 사업연도 종료시점 처분이익을 제외한 운영배당수익률이 5% 이상일 경우 25,000,000원 지급 ("2차 연간 운용수수료" 50,000,000원의 1/2)
매각기본수수료	-	매각금액의 0.5%	매각금액의 0.5%	처분대가의 1.0%
매각성과수수료	-	각 매각되는 대상 자산별로 매각차익의 10%	처분수익의 10%	처분수익의 10%

(*) 취득기간별 연간수수료율

취득기간	연간수수료율
취득일로부터 6개월이 되는 날(A)까지	0.00%
A의 다음날부터 취득일로부터 5년이 되는 날(B)까지	0.15%
B의 다음날부터 취득일로부터 10년이 되는 날(C)까지	0.20%
C의 다음날부터 취득일로부터 15년이 되는 날까지	0.25%
이후에도 동일한 방식으로 매 5년 단위로 0.05%p씩 인상됨

(2) 일반사무수탁계약연결회사는 신한아이타스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산, 세무에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 매 분기별 43,750천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.(3) 자산보관계약연결회사는 엔에이치투자증권, 중소기업은행과 부동산, 유가증권 및 현금등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 매분기별 각각 6,250천원과 6,500천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다. 또한, 부동산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 신한자산신탁(주)(구, 아시아신탁(주))와 체결하였으며, 재산관리보수는 120,000천원입니다. 재산처분보수는 부동산별 처분가액에 보수요율을 적용하며 보수요율은 다음과 같습니다.

처분금액 기준	보수요율
	일시불 처분 시	할부상환 처분 시
1억원까지	8/1,000	10/1,000
2억원까지	7/1,000	9/1,000
5억원까지	6/1,000	7/1,000
10억원까지	5/1,000	6/1,000
10억원초과	4/1,000	5/1,000

(4) 연결회사는 정관에 의해 매분기말 기준 총 자산의 100분의 80 이상을 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금으로 구성하여야 하고, 또한 총 자산의 100분의 70 이상은 부동산(건축중인 건축물 포함)으로 구성하여야 합니다.

(5) 금융기관 약정사항

(단위: 천원)

구분	금융기관	한도액	실행액
선순위 대출약정	중소기업은행	94,700,000	94,700,000
	KB손해보험	60,000,000	60,000,000
	신용협동조합중앙회	50,000,000	50,000,000
	새마을금고중앙회	50,000,000	50,000,000
	농협생명보험	100,000,000	100,000,000
	신한은행	30,000,000	30,000,000
	우리은행	31,700,000	31,700,000
	삼성생명	61,800,000	61,800,000
부가세 대출약정	삼성생명	6,900,000	6,715,200
브릿지론	키스플러스제십삼차	28,500,000	28,500,000
	신한금융투자	28,500,000	28,500,000

(6) 보험가입현황당반기말 현재 연결회사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	부보금액(주1)	보험회사명
재산종합보험	182,369,392	농협손해보험(주)
승강기배상책임보험	3,060,000
가스배상책임보험	380,000
재산종합보험	113,886,430	KB손해보험(주)
승강기배상책임보험	90,000
가스배상책임보험	760,000

(주1) 상기 보험계약의 보험금청구권에 대하여 질권 설정(573,840백만원)이 되어 차입금 담보로 제공되어 있습니다. (7) 연결회사는 당반기말 현재 서울보증보험과 이행지급보증계약(부보금액: 1,781백만원)을 체결하고 있습니다. (8) 지배기업인 (주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사는 차입금과 관련하여 (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 주식 21,050,000주와 (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 주식 2,208,000주를 담보로 제공하였습니다. 당반기말 현재 담보로 제공된 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	채권최고액	담보권자	관련채무	담보권의 종류
종속기업투자주식	68,400,000	키스플러스제십삼차신한금융투자	단기차입금	근저당권

(9) 종속회사인 (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사는 차입금과 관련하여 선순위대주(장기차입금)를 제1순위 수익권자로 지정하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였습니다(우선수익자 수익한도금액: 425,640백만원). 한편, 종속회사인 (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사는 차입금과 관련하여 투자부동산을 담보로제공하였습니다. 당반기말 현재 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	채권최고액	담보권자	관련채무	담보권의 종류
토지 및 건물	74,040,000	우리은행, 신한은행	장기차입금	근저당권

(10) 연결회사는 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 재산종합보험의 보험금수령권을 대주단에 담보(채권최고액: 573,840백만원)로 제공하고 있으며, 운용리스이용자의 임대보증금과 관련 정기예금에 대하여 질권이 설정(설정액: 12,911백만원)되어있습니다.

24. 특수관계자 거래

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당반기말	전기말
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호	이지스글로벌전문투자형부동산신탁 300호
기타특수관계자	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사, 에스케이디앤디(주), 디앤디인베스트먼트(주)	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사, 에스케이디앤디(주), 디앤디인베스트먼트(주)

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	당반기			전반기
		유형자산 매입	매출	자산관리위탁수수료	자산관리위탁수수료
기타특수관계자	에스케이디앤디(주) (*)	3,000,000	116,297	-	-
	디앤디인베스트먼트(주)	930,000	-	275,302	266,990
합 계		3,930,000	116,297	275,302	266,990

(*) 연결기업의 종속기업인 (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사는 에스케이디앤디(주)로부터 투자부동산과 관련하여 부동산매매계약 및 제반 용역계약을 포괄적으로 양수하였습니다.(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	당반기말	전기말
		미지급금	미수수익	미지급금
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	-	1,715,576	-
기타특수관계자	디앤디인베스트먼트(주)	767,832	-	288,544
합 계		767,832	1,715,576	288,544

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	당반기
		배당수취	배당지급
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	1,715,576	-
기타특수관계자	에스케이디앤디(주)	-	911,509
	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	-	1,519,181
합 계		1,715,576	2,430,690

(단위: 천원)

구분	회사명	전반기
		배당수취	배당지급
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	808,511	-
기타특수관계자	에스케이디앤디(주)	-	490,207
	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	-	817,011
합 계		808,511	1,307,218

(5) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
주요 경영진 급여	24,000	24,000

25. 영업부문 정보(1) 연결회사는 부동산임대업을 수행하는 단일의 영업부문으로 구성되어있습니다.(2) 주요 고객에 대한 정보당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
	매출액	비중	매출액	비중
고객1	1,984,619	21.18%	1,984,619	21.60%
고객2	1,599,294	17.07%	1,599,294	17.40%
고객3	1,447,694	15.45%	1,440,079	15.70%

26. 비지배지분에 대한 정보(1) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기	전반기
기초 누적 비지배지분	10,508,412	12,816,306
당기순손익 배분	219,527	154,836
배당	-	-
기타	1,925,439	1,358,042
기말 누적 비지배지분	12,653,378	14,329,184

(2) 비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업의 내부거래 제거 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 가. 요약재무상태표

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기말	전기말
유동자산	15,531,527	12,180,621
비유동자산	577,290,360	578,700,059
유동부채	2,961,344	4,149,202
비유동부채	366,707,164	365,723,065
자본	223,153,379	221,008,413

나. 요약포괄손익계산서

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기	전반기
매출액	7,922,513	7,761,029
당기순손익	2,144,966	1,512,878
기타포괄손익	-	-
총포괄손익	2,144,966	1,512,878

다. 요약현금흐름표

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기	전반기
영업활동 현금흐름	3,408,189	3,177,168
투자활동 현금흐름	(129,763)	(84,665)
재무활동 현금흐름	-	84,665
현금 증감	3,278,426	3,177,168
기초 현금	9,665,475	8,126,173
기말 현금	12,943,901	11,303,341

(3) 비지배지분과의 거래비지배지분과의 거래로 인해 연결회사의 소유주에게 귀속될 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사
	당반기	전반기
잔여재산분배 순위 조정(주1)	1,925,439	1,358,042

(주1) (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 정관에 따라 잔여재산 분배와 관련하여 지배지분이 보유하고있는 우선주에게 부여된 우선순위를 반영한 조정사항입니다.

27. 사업결합

(1) 당기 중 발생한 주요 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주요 영업활동	취득일	취득한 지분	이전대가
㈜디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	부동산임대	2022.6.23	100.00%	55,200,000

연결실체는 2022년 6월 23일 사업 확대를 위하여 (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사의 지분을 100% 취득하였습니다.(2) 당기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사
현금	55,200,000

(3) 당기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사
가. 식별가능한 자산의 공정가치 (A+B)	55,200,000
A. 유동자산	55,200,000
현금및현금성자산	55,200,000
B. 비유동자산	-
나. 식별가능한 부채의 공정가치 (C+D)	-
C. 유동부채	-
D. 비유동부채	-
다. 식별가능한 순자산 공정가치 합계 (가-나)	55,200,000
라. 취득 지분율	100.00%
마. 식별가능한 순자산 공정가치의 취득 지분 상당액 (다x라)	55,200,000

4. 재무제표

재무상태표

제 5 기 반기말 2022.06.30 현재

제 4 기말 2022.03.31 현재

(단위 : 원)

	제 5 기 반기말	제 4 기말
자산
유동자산	2,810,661,240	11,187,218,455
현금및현금성자산	2,602,711,263	9,259,877,431
단기미수금	3,149,520	3,149,520
단기미수수익	371,886	1,715,659,342
단기선급비용	2,365,151	6,849,082
당기법인세자산	202,063,420	201,683,080
비유동자산	365,879,990,200	310,679,990,200
종속기업투자주식	312,879,990,200	257,679,990,200
관계기업투자주식	53,000,000,000	53,000,000,000
자산총계	368,690,651,440	321,867,208,655
부채
유동부채	56,746,223,254	24,381,050
단기미지급금	23,375,000	24,332,000
단기미지급비용	64,652,054
단기차입금	56,658,000,000
단기예수금	196,200	49,050
비유동부채	0	0
부채총계	56,746,223,254	24,381,050
자본
자본금	64,400,000,000	64,400,000,000
자본잉여금	247,659,309,178	247,659,309,178
이익잉여금(결손금)	(114,880,992)	9,783,518,427
자본총계	311,944,428,186	321,842,827,605
자본과부채총계	368,690,651,440	321,867,208,655

포괄손익계산서

제 5 기 반기 2022.04.01 부터 2022.06.30 까지

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 5 기 반기		제 4 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	0	0	0	0
영업비용	54,097,831	54,097,831	86,613,295	86,613,295
영업이익(손실)	(54,097,831)	(54,097,831)	(86,613,295)	(86,613,295)
기타수익	1,109,745	1,109,745	13,150	13,150
기타비용	0	0	0	0
금융수익	2,759,148	2,759,148	1,789,834	1,789,834
금융비용	64,652,054	64,652,054	0	0
법인세비용차감전순이익(손실)	(114,880,992)	(114,880,992)	(84,810,311)	(84,810,311)
법인세비용			0	0
당기순이익(손실)	(114,880,992)	(114,880,992)	(84,810,311)	(84,810,311)
기타포괄손익			0	0
총포괄손익	(114,880,992)	(114,880,992)	(84,810,311)	(84,810,311)
주당이익(손실)
기본주당순이익 (단위 : 원)	(2)	(2)	(1)	(1)

자본변동표

제 5 기 반기 2022.04.01 부터 2022.06.30 까지

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계
2021.10.01 (기초자본)	64,400,000,000	251,968,229,187		1,652,629,991	318,020,859,178
이익잉여금 전입		(3,608,920,009)		3,608,920,009
유상감자
감자차손 보전
유상증자
현금배당				5,261,550,000	5,261,550,000
당기순이익(손실)				84,810,311	(84,810,311)
2021.12.31 (기말자본)	64,400,000,000	248,359,309,178		84,810,311	312,674,498,867
2022.04.01 (기초자본)	64,400,000,000	247,659,309,178	0	9,783,518,427	321,842,827,605
이익잉여금 전입	0		0		0
유상감자	0	0	0	0	0
감자차손 보전	0	0	0	0	0
유상증자	0	0	0	0	0
현금배당	0	0	0	9,783,518,427	9,783,518,427
당기순이익(손실)	0	0	0	114,880,992	(114,880,992)
2022.06.30 (기말자본)	64,400,000,000	247,659,309,178	0	114,880,992	311,944,428,186

현금흐름표

제 5 기 반기 2022.04.01 부터 2022.06.30 까지

제 4 기 반기 2021.10.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 5 기 반기	제 4 기 반기
영업활동현금흐름	1,668,352,259	533,988,497
영업으로부터 창출된 현금	(49,314,005)	(74,705,994)
배당금수취	1,715,576,423	808,511,452
이자수취	2,470,181	1,771,169
법인세납부	(380,340)	(201,588,130)
투자활동현금흐름	(55,200,000,000)	0
종속기업투자주식의 취득으로 인한 순현금흐름	(55,200,000,000)	0
관계기업투자주식의 취득		0
재무활동현금흐름	46,874,481,573	(5,261,550,000)
단기차입금의 증가	56,658,000,000
배당금지급	(9,783,518,427)	(5,261,550,000)
현금및현금성자산의증가(감소)	(6,657,166,168)	(4,727,561,503)
기초현금및현금성자산	9,259,877,431	6,536,559,578
기말현금및현금성자산	2,602,711,263	1,808,998,075

5. 재무제표 주석

당반기 : 2022년 6월 30일 현재

전반기 : 2021년 12월 31일 현재

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

1. 일반 사항

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사(이하 '회사')는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2020년 3월 10일 설립되었으며, 2020년 4월 22일 대한민국 국토교통부의 영업인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 가로수길77입니다.회사의 사업연도는 매년 4월 1일에 개시하여 9월 30일에 종료하고, 10월 1일에 다음사업연도가 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다. 당반기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)
보통주	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	15.53
	삼성증권(주)(코람코 공모상장예정 리츠전문투자형사모투자신탁제19호의 신탁업자 지위에서)	6,000,000	9.32
	에스케이디앤디(주)	6,000,000	9.32
	NH투자증권(주)	2,000,000	3.11
	(주)신한은행(이지스리츠포트폴리오전문투자형사모부동산투자신탁제1호의 신탁업자 지위에서)	1,400,000	2.16
	하나캐피탈(주)	2,000,000	3.11
	KB증권(주)(코람코공모상장예정리츠전문투자형사모투자신탁제23호의 신탁업자 지위에서)	2,000,000	3.11
	기타	35,000,000	54.34
합 계		64,400,000	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2022년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.회사는 이 개정 기준서를 최초 적용하는 회계연도의 시작일에 아직 의무를 모두 이행하지는 않는 계약에 적용합니다. 동 개정사항을 적용하기 전에 회사는 계약 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 계약을이행하는 데 드는 증분원가로만 구성되어 있어 손실부담계약을 식별하지 않았습니 다. 동 개정으로 인해 회사는 계약이행원가를 결정할 때 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가를 포함하였습니다. 따라서 회사는 계약상 의무를 아직 이행하지않았기 때문에 2022년 6월 30일 현재 변경되지 않은 손실부담계약 충당부채를 인식하였습니다.회사는 경과규정에 따라 최초 적용하는 회계연도의 시작일(최초 적용일)에 아직 의무를 모두 이행하지는 않은 계약에 적용하였으며, 비교정보를 재작성하지 않았습니다. 기업회계기준서 제1037호 개정사항의 적용에 따라 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다. 회사는 당반기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다. 회사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.2.2. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니 다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.

(1) COVID-19(코로나) 바이러스2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.

재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

4.1.1 시장위험

(1) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻합니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당반기말 현재 회사는 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

4.1.2 신용 위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같습니다.

4.1.3 유동성 위험

유동성위험이란 회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말	3개월 미만	3개월에서1년 이하	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하
미지급금	23,375	-	-	-
미지급비용	64,652	-	-	-
단기차입금	655,500	58,909,032	-	-

(단위: 천원)

전기말	3개월 미만	3개월에서1년 이하	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하
미지급금	24,332	-	-	-

4.2 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
총부채	56,746,223	24,381
차감: 현금및현금성자산	(2,602,711)	(9,259,877)
순부채	54,143,512	(9,235,496)
자본총계	311,944,428	321,842,828
총자본	366,087,940	312,607,332
부채비율	15.50%	0.01%

5. 범주별 금융상품 및 공정가치

(1) 금융자산

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당반기말	전기말
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	2,602,711	9,259,877
미수수익	372	1,715,659
미수금	3,150	3,150
합 계	2,606,233	10,978,686

(2) 금융부채

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당반기말	전기말
상각후원가 금융부채
단기차입금	56,658,000	-
미지급금	23,375	24,332
미지급비용	64,652	-
합 계	56,746,027	24,332

(3) 금융상품 범주별 순손익 구분

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
상각후원가 금융자산
이자수익	2,759	1,790
상각후원가 금융부채
이자비용	(64,652)	-

(4) 공정가치 서열체계1) 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

2) 당반기말 현재 회사가 보유한 공정가치로 측정되는 금융상품의 내역은 없습니다.

6. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식

당반기말과 전기말 현재 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	소재국가	결산월	당반기말			전기말
				지분율 (%)	취득원가	장부금액	장부금액
종속기업투자주식	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 (*)	대한민국	6월, 12월	89.8	212,979,990	212,979,990	212,979,990
	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	대한민국	6월, 12월	100.0	44,700,000	44,700,000	44,700,000
	(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	대한민국	6월, 12월	100.0	55,200,000	55,200,000	-
	소 계				312,879,990	312,879,990	257,679,990
관계기업투자주식	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	대한민국	3월, 9월	37.0	53,000,000	53,000,000	53,000,000

(*) 2020년 5월 12일 디앤디인베스트먼트(주), 에스케이디앤디(주)와 체결한 주주간계약의 양도금지 조항에 의해 계약 체결일로부터 3년동안 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 양도할 수 없습니다.(2) 당반기와 전반기 중 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	취득	처분	기말
종속기업투자주식	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	212,979,990	-	-	212,979,990
	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	44,700,000	-	-	44,700,000
	(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	-	55,200,000	-	55,200,000
	소 계	257,679,990	55,200,000	-	312,879,990
관계기업투자주식	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	53,000,000	-	-	53,000,000

② 전반기

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	취득	처분	기말
종속기업투자주식	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	212,979,990	-	-	212,979,990
	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	44,700,000	-	-	44,700,000
	소 계	257,679,990	-	-	257,679,990
관계기업투자주식	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	53,000,000	-	-	53,000,000

7. 차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율	당반기말	전기말
			당반기말
단기차입금	키스플러스제십삼차	2023-06-22	4.60%	28,500,000	-
	신한금융투자	2023-06-22	4.60%	28,500,000	-
현재가치할인차금				(342,000)	-
합 계				56,658,000	-

상기 차입금에 대하여 종속기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조)

8. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금

(단위: 천원)

구 분	수권주식수(주)	발행주식수(주)	주당액면가액(원)	자본금
보통주	2,000,000,000	64,400,000	1,000	64,400,000

(2) 자본잉여금

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	247,659,309	247,659,309

(3) 당반기와 전반기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수(주)	자본금	자본잉여금	합계
전반기초	64,400,000	64,400,000	251,968,229	316,368,229
이익잉여금 전입	-	-	(3,608,920)	(3,608,920)
전반기말	64,400,000	64,400,000	248,359,309	312,759,309
당반기초	64,400,000	64,400,000	247,659,309	312,059,309
당반기말	64,400,000	64,400,000	247,659,309	312,059,309

9. 이익잉여금

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미처분이익잉여금(미처리결손금)	(114,881)	9,783,518

10. 영업비용

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
임원보수	24,000	24,000
보험료	4,484	4,533
자산보관수수료	2,750	2,750
일반사무수탁수수료	20,625	20,625
지급수수료	2,239	34,695
세금과공과	-	10
합계	54,098	86,613

11. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익

(단위: 천원)

금융수익	당반기	전반기
이자수익	2,759	1,790

(2) 금융원가

(단위: 천원)

금융원가	당반기	전반기
이자비용	64,652	-

12. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	(114,881)	(84,810)
조정:
이자수익	(2,759)	(1,790)
이자비용	64,652	-
운전자본의 변동:
선급비용의 증감	4,484	4,533
미지급금의 증감	(957)	10,363
예수금의 증감	147	(3,002)
영업으로부터 창출된 현금	(49,314)	(74,706)

(2) 당반기와 전반기 중 중요한 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
이익잉여금 전입	-	3,608,920

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

당반기	재무활동으로 인한 부채
	단기차입금
기초	-
현금흐름	56,658,000
비현금거래	-
기말 순부채	56,658,000

13. 주당이익(1) 기본주당이익당반기와 전반기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기
보통주당기순손실	(114,880,992)	(84,810,311)
가중평균유통보통주식수 (주)	64,400,000	64,400,000
보통주기본주당순손실	(2)	(1)

(2) 당반기와 전반기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

당반기	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2022.04.01 ~ 2022.06.30	64,400,000	91	5,860,400,000
가중평균유통보통주식수			91	64,400,000

전반기	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2021.10.01 ~ 2021.12.31	64,400,000	92	5,924,800,000
가중평균유통보통주식수			92	64,400,000

(3) 희석주당이익회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.14. 법인세비용법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세는 발생하지 않았고, 미래에 가산할 일시적 차이에 대한 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다. 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 당반기말 종료일 현재 미래에 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.

15. 우발채무 및 약정사항

(1) 자산관리위탁계약회사는 디앤디인베스트먼트(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 개발, 임대차 및 유가증권매매 등 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하였으며, 각 업무 별 수수료율은 다음과 같습니다.

구분	수수료
운용수수료	1) 운용기본수수료: 각 매입되는 대상자산별로 매입금액의 0.2%2) 운용성과수수료: 당해 사업연도 운용성과에 따라 차등 지급
매입수수료	각 매입되는 대상 자산별로 매입금액의 1% 이내에서 이사회가 승인하는 비율을 곱한 금액

(2) 일반사무수탁계약회사는 신한아이타스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산, 세무에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 매 분기별 18,750천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.(3) 자산보관계약회사는 엔에이치투자증권과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 매분기별 2,500천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.(4) 회사는 정관에 의해 매분기말 기준 총 자산의 100분의 80 이상을 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금으로 구성하여야 하고, 또한 총 자산의 100분의 70 이상은 부동산(건축중인 건축물 포함)으로 구성하여야 합니다.

(5) 금융기관 약정사항

(단위: 천원)

구분	금융기관	한도액	실행액
브릿지론	키스플러스제십삼차	28,500,000	28,500,000
	신한금융투자	28,500,000	28,500,000

(6) 단기차입금과 관련하여 (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 주식 21,050,000주와 (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 주식 2,208,000주를 담보로 제공하였습니다. 당반기말 현재 담보로 제공된 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	채권최고액	담보권자	관련채무	담보권의 종류
종속기업투자주식	68,400,000	키스플러스제십삼차신한금융투자	단기차입금	근저당권

16. 특수관계자 거래

(1) 당반기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당반기말	전기말
종속기업	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호
기타특수관계자	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사, 에스케이디앤디(주), 디앤디인베스트먼트(주)	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사, 에스케이디앤디(주), 디앤디인베스트먼트(주)

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 없습니다.

(3) 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	전기말
		미수수익
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	1,715,576

(4) 특수관계자와의 자금거래① 당반기

(단위: 천원)

구 분	회사명	배당수취	배당지급	주식매입
종속기업	(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	-	-	55,200,000
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	1,715,576	-	-
기타특수관계자	에스케이디앤디(주)	-	911,509	-
	(주)코람코주택토시기금위탁관리부동산투자회사	-	1,519,181	-
합계		1,715,576	2,430,690	55,200,000

② 전반기

(단위: 천원)

구 분	회사명	배당수취	배당지급
관계기업	이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호	808,511	-
기타특수관계자	에스케이디앤디(주)	-	490,207
	(주)코람코주택토시기금위탁관리부동산투자회사	-	817,011
합계		808,511	1,307,218

(5) 주요 경영진에 대한 보상 내역

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
주요 경영진 급여	24,000	24,000

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 일반적인 사항당사는 당해 사업연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 배당할 계획이며, 부동산투자회사법 제28조 제3항 및 회사 정관 제53조에 따라 당해 사업연도의 감가상각비를 한도로 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 결정할 것입니다. 정관 기준으로 당사의 사업연도는 매년 4월 1일에 개시하여 같은 해 9월 30일에 종료하며, 10월 1일에 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다.

나. 주요배당지표

1,0001,0001,0001,0593,3482,498-1159,0831,653134687-9,7835,261----292211보통주-6.097.20----보통주-------보통주-15181----보통주-------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제5기 반기	제4기	제3기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2020년 05월 19일유상증자(제3자배정)보통주8,420,0001,0005,0002020년 05월 19일유상감자보통주300,0001,0001,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주10,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주6,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주6,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주2,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주1,400,0001,0005,0002021년 05월 31일유상감자보통주6,740,0001,0005,0002021년 05월 31일유상감자보통주1,680,0001,0005,0002021년 06월 01일유상증자(제3자배정)보통주2,000,0001,0005,0002021년 06월 29일유상증자(제3자배정)보통주2,000,0001,0005,0002021년 08월 12일유상증자(일반공모)보통주35,000,0001,0005,000

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2022년 06월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

일반공모유상증자12021년 08월 11일자리츠 지분증권(세미콜론,디디아이백암), 수익증권(이지스300호) 매입175,000자리츠 지분증권(세미콜론,디디아이백암), 수익증권(이지스300호) 매입165,400-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

※ 차액은 운용자금 등에 사용될 예정입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 공정가치평가 내역당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '10. 투자부동산'을 참조하여 주시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사의 이사회는 2022년 04월 01일부터 2022년 06월 30일까지 제5기 반기의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.

가. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.나 경영성과당사의 최근 사업년도의 연결기준 경영성과는 아래와 같습니다. (단위: 원, %)

과 목	제5기 반기 (2022.04.01~2022.06.30)	제4기 반기 (2021.10.01~2021.12.31)	증감율(%)
영업수익	9,370,225,013	9,201,108,120	2
영업비용	(4,076,124,745)	(4,335,324,009)	6
영업이익	5,294,100,268	4,865,784,111	9
법인세비용차감전순손익(손실)	1,058,724,282	2,150,044,521	(51)
법인세비용	-	-	-
당기순손익(손실)	1,058,724,282	2,150,044,521	(51)

다. 재무상태

당사의 최근 사업년도의 연결기준 재무상태는 아래와 같습니다.

과목	제5기 반기말(2022년 6월말)	제4기말(2022년 3월말)	증감율(%)
자산	-	-	-
유동자산	45,387,372,262	27,467,898,423	65
비유동자산	830,271,941,508	731,299,774,607	(14)
자산 총계	875,659,313,770	758,767,673,030	15
부채	-	-	-
유동부채	67,524,863,043	4,692,527,162	1,339
비유동부채	490,207,164,191	427,423,065,187	15
부채 총계	557,732,027,234	432,115,592,349	29
자본	-	-	-
지배주주 소유지분	305,273,908,436	316,143,668,658	(3)
자본금	64,400,000,000	64,400,000,000	-
자본잉여금	251,141,456,702	253,066,895,334	(1)
이익잉여금(결손금)	(10,267,548,266)	(1,323,226,676)	(676)
비지배지분	12,653,378,100	10,508,412,023	20
자본 총계	317,927,286,536	326,652,080,681	(3)

라. 자금조달당사 대주단으로부터 총 5,419억원 규모의 차입금을 사용하고 있습니다. 차입금의 세부 내역 및 주요 조건은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	차입처	만기일	이자율(%)	금 액
단기차입금	키스플러스제십삼차	2023.06.22	4.60	28,500
	신한금융투자			28,500
	삼성생명	2022.09.24	4.50	6,715
소 계				63,715
장기차입금	중소기업은행	2025.05.20	2.70	94,700
	KB손해보험			60,000
	신용협동조합중앙회			50,000
	새마을금고중앙회			50,000
	농협생명보험			100,000
	신한은행	2024.06.04	2.90	30,000
	우리은행			31,700
	삼성생명	2025.06.24	3.95	61,800
소 계				478,200
합 계				541,915

마. 부외거래- 해당사항 없음바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제5기(당반기)현대회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제4기(전기)현대회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제3기(전전기)현대회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제5기(당기)현대회계법인개별/연결반기검토 및 기말감사1,500만원-1,500만원-제4기(전기)현대회계법인개별/연결반기검토 및 기말감사1,500만원1601,500만원124제3기(전전기)현대회계법인개별/연결반기검토 및 기말감사2,100만원1602,100만원158

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제5기(당기)-----제4기(전기)-----제3기(전전기)2021.07.06세무용역2021.07.06~2021.12.316,600,000원-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

2. 내부통제에 관한 사항

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제1항 및 동법 시행령 제9조 제1항에 따라 내부회계관리제도를 운영하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 5인의 이사(대표이사(사내이사)1인, 기타비상무이사 4인)로 구성되어 있습니다. 당사 이사회 의장은 당사 정관에 따라서 대표이사가 의장 입니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 두고 있지 않으며, 이사회내 소위원회 역시 별도로 두고 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

나. 이사회의 권한 및 운영 규정당사의 정관에 따른 이사회 권한 및 운영 규정은 다음과 같습니다.

제 35 조 (대표이사 및 이사의 직무)

① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행한다.

③ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

④ 이사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무 및 자산 상황에 관한 보고를 요구할 수 있다.

⑤ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안 된다.제 38 조 (이사회의 결의사항)

이사회는 법률이나 본 정관에 다른 규정이 없는 한 다음사항을 결의한다.

1. 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항

2. 회사 총자산의 100분의 10 이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항

3. 차입 및 사채발행에 관한 사항

4. 주주총회의 소집에 관한 사항

5. 자산관리회사에 대한 자산관리운용지침의 제정 또는 개정

6. 사무수탁회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

7. 판매회사와의 판매위탁계약의 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

8. 제13조에 따른 신주발행에 관한 사항

9. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실한 경우 또는 신주 배정시에 단주가 발생할 경우 그 처리방법에 관한 사항

10. 회사의 대표이사의 선임 및 해임에 관한 사항

11. 이사회 의장의 선임 및 해임에 관한 사항

12. 제50조 제5항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항13. 법령에 따라 이사회 결의를 요하는 사안

14. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안

제39조(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만, 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 재적이사 3분의 2이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

제41조(이사회의 의사록)

이사회의 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기록한 의사록을 작성하고 회의에 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점에 이를 비치한다.

다. 이사회 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
13	2022.05.03	1. 제4기 재무제표 승인 및 영업보고서 승인의 건2. 위탁보수 지급의 건	가결	-
14	2022.05.31	1. 부동산투자회사 지분투자 승인의 건2. 대출약정 체결의 건3. 금융파트너십 업무협약서 체결의 건4. 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건	가결	-

라. 이사의 독립성이사 선임은 상법 및 부동산투자회사법 등 관련 규정에 의거하여 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.[2022년 06월 30일 기준]

구분	성명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계
대표이사(사내이사)	이양원	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	정경훈	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	임동수	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	황선표	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	장경수	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

5----

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

바. 사외이사 교육 미실시 내역

부동산투자회사법에 따라 사외이사가 없음

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 관련사항1) 감사위원회 설치여부당사는 공시서류작성 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.

나. 감사 관련 사항1) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
배종윤	[2008.09~2017.01] 삼일회계법인[2017.02~현재] 회계법인 베율 이사(파트너)	비상근

2) 감사의 독립성당사의 감사는 정관에 따라 주주총회의 의결을 거쳐 선임되며, 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 동의가 필요합니다. 그리고 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 그리고 당사는 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 채택하지 않습니다. 또한 당사의 감사는 부동산투자회사법에 따른 감사 자격요건인 공인회계사법에 따른공인회계사이며 임원의 결격사유에 해당하지 않습니다. 다. 감사의 주요활동내역당사의 감사는 관련법령 및 정관에 따른 감사업무를 수행하고 있으며 이사회 및 주주총회에 참석하고 있습니다.

제36조(감사의 직무)① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.② 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무와 관련된 회계에 관한 보고를 요구할 수 있다.③ 감사는 이사가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관에 위반하거나 기타 회사에 현저하게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견할 때에는 지체 없이 이사회에게 보고하여야 한다.

라. 감사위원 현황

------------------

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

마. 감사 교육 미실시 내역

-

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

- 당사는 부동산투자회사법에 의거 상근 임직원을 둘 수 없으므로 해당사항이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

투표제도 현황

2022년 06월 30일

(기준일 : )

배제도입도입미실시실시실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 의결권 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주64,400,000----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주64,400,000----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

다. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고
정기주주총회2022.06.16	1. 사업계획 승인의 건2. 부동산투자회사 지분투자 승인의 건3. 제5기 차입계획 승인 및 대출약정 체결의 건4. 제4기 재무제표 승인의 건5. 현금 배당금 결의의 건6. 제5기 이사보수 승인의 건7. 제5기 감사보수 승인의 건	가결	-

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사최대주주본인보통주10,000,00015.5310,000,00015.53-보통주10,000,00015.5310,000,00015.53-------

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

※ 각 주주의 지분율 산정시 소수점 둘째자리 이하는 사사오입하였으므로 일부 오차가 생길 수 있습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사2(주)코람코자산신탁3.22--주택도시기금96.78------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사197,351809196,5421,519701597

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보가. 주택도시기금

주택도시기금1국토교통부100--국토교통부100------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황가. 주택도시기금

(단위 : 백만원)

주택도시기금199,418,590172,209,33527,209,2551,722,620414,857-136,033

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

라. 최대주주 변동내역

2022년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2021년 05월 29일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00029.57제3자 배정유상증자-2021년 05월 31일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00039.37유상감자소유주식수 변동은 없으나 유상감자로 지분율 상승2021년 06월 01일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00036.50유상증자소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락2021년 06월 29일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00034.01유상증자소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락2021년 08월 12일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00015.53일반공모증자소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

마. 주식 소유현황 1) 5% 이상 주주에 관한 사항

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

에스케이디앤디(주)6,000,0009.32삼성증권 주식회사6,000,0009.32--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	코람코공모상장예정리츠전문투자형사모투자신탁제19호의 신탁업자 지위에서)
우리사주조합		-

2) 소액주주현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

18,00018,01599.9224,991,73364,400,00038.81-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

※ 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1 미만으로 보유하는 주주 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

이양원남1974년 07월대표이사사내이사비상근대표이사(사내이사)2000 서울대학교 법학과 졸업2018.5~현재 법무법인(유) 세한 파트너 변호사---2021.06.24~현재2024년 06월 24일정경훈남1967년 11월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1989 서울대학교 국제경제학과 졸업2014.7~2019.1 국토교통부 국장2019.1~2021.2 국토교통부 실장---2021.06.24~현재2024년 06월 24일임동수남1968년 12월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1994 네바다주립대학교 호텔경영학과 졸업2005.9 ~ 현재 씨비알이코리아 대표이사---2021.06.24~현재2024년 06월 24일황선표남1970년 09월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1995 동국대학교 건축공학과 졸업2011.7~현재 SK디앤디 본부장---2021.06.24~현재2024년 06월 24일장경수남1971년 06월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1995 서울대학교 국제경제학과 졸업2003.3~현재 법무법인 세종 파트너 변호사---2021.06.24~현재2024년 06월 24일배종윤남1981년 08월감사감사비상근감사2008 성균관대학교 경영학과 졸업2017.2~현재 회계법인 베율 이사---2021.06.24~현재2024년 06월 24일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

나. 직원 등 현황

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

-남---------------------

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

- 해당사항 없음

다. 미등기임원 보수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

- 해당사항 없음

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사545,000대표이사 1인기타비상무이사 4인감사13,000-합계648,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

※ 1기 사업연도(6개월) 기준 입니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 624,0004,000-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 522,5004,500---------11,5001,500-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --------

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

- 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --------

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

- 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2022년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

----

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

타법인출자 현황(요약)

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------33257,68055,200-312,880-1153,000--53,000-44310,68055,200-365,880

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원) (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사2020.03.10서울특별시 강남구 가로수길 77, 5 층부동산임대업592,822기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호)O(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사2020.12.04서울특별시 강남구 가로수길 77, 5 층부동산업101,026기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호)O(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사2022.04.06서울특별시 강남구 가로수길 77, 5 층부동산업124,161기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호)O

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2022년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

-----3(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사110111-7419876(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사110111-7706851(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사110111-8256491

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사비상장2020년 05월 19일정관상 목적사업42,00042,100,00089.77212,980---42,100,00089.77212,980592,8224,416(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사비상장2021년 06월 02일정관상 목적사업44,7001,788,000100.0044,700---1,788,000100.0044,700101,026860이지스글로벌전문투자형부동산신탁300호비상장2021년 06월 01일정관상 목적사업21,10053,000,000,00037.0053,000---53,000,000,00037.0053,000148,855-3,057(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사비상장2022년 06월 22일정관상 목적사업55,200---2,208,00055,200-2,208,000100.0055,200124,161-18553,043,888,000-310,6802,208,00055,200-53,046,096,000-365,880966,8642,034

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음