목 차

반기보고서

6.1

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

Y 110111-7420211

반 기 보 고 서

(제 11 기)

2025년 04월 01일2025년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 08월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	(주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

대 표 이 사 :	이 양 원

본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 강남대로 382, 7층 (역삼동, 메리츠타워)
	(전 화) 02-6201-9500
	(홈페이지) http://www.dndplatformreit.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 부장 (성 명) 이기원
	(전 화) 02-6201-9526

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 디앤디플랫폼_대표이사 등의 확인서(사업보고서)_20250630_최종날인.jpg 대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----4--444--44

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
신규연결
연결제외
연결제외

나. 회사의 법적, 사업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'D&D platform REIT Co., Ltd.' 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2020년 3월 10일에 설립되었고, 2021년 8월 27일에 상장하였으며, 정관상 존속기간을 정하지 않은 영속형 부동산투자회사입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주소 : 서울특별시 강남구 강남대로 382, 7층 (역삼동, 메리츠타워)- 전화번호 : 02-6201-9500- 홈페이지 : http://www.dndplatformreit.com ※ 2024.01.22 본점 이전 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 자산을 부동산에 투자하여 운영하는 것을 주된 목적으로 하여 부동산투자회사법에 따라 설립되었습니다. 바. 주요사업의 내용 당사는 부동산임대업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 회사가 속해 있는 기업집단 및 계열회사에 관한 사항 기업집단 및 계열회사에 관한 사항은 동 보고서의 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가일	평가대상	신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가종류
2025.04.09	단기사채	A2-	한국신용평가(A1~D)	수시평가
2025.02.26	기업신용평가 (Issuer Rating)	A-(안정적)	한국기업평가(AAA~D)	본평가
2025.02.26	무보증사채	A-(안정적)	한국기업평가(AAA~D)	정기평가
2025.02.26	전자단기사채	A2-	한국기업평가(A1~D)	본평가
2025.02.20	기업신용평가 (Issuer Rating)	A-(안정적)	한국신용평가(AAA~D)	본평가
2025.02.20	무보증사채	A-(안정적)	한국신용평가(AAA~D)	정기평가
2025.02.20	단기사채	A2-	한국신용평가(A1~D)	본평가
2024.05.21	무보증사채(제1-1회)	A-(안정적)	한국기업평가(AAA~D)	본평가
2024.05.21	무보증사채(제1-2회)	A-(안정적)	한국기업평가(AAA~D)	본평가
2024.05.21	무보증사채(제1-1회)	A-(안정적)	한국신용평가(AAA~D)	본평가
2024.05.21	무보증사채(제1-2회)	A-(안정적)	한국신용평가(AAA~D)	본평가
2024.02.21	기업신용평가 (Issuer Rating)	A-(안정적)	한국신용평가(AAA~D)	본평가
2023.02.15	기업신용평가 (Issuer Rating)	A-(안정적)	한국신용평가(AAA~D)	수시평가

<한국신용평가 신용등급체계>- 기업신용평가(Issuer Rating) 신용등급별 정의

등급	정의
AAA	금융채무의 전반적인 상환가능성이 최고 수준이다.
AA	금융채무의 전반적인 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A	금융채무의 전반적인 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을받기 쉬운 면이 있다.
BBB	금융채무의 전반적인 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.
BB	금융채무의 전반적인 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.
B	금융채무의 전반적인 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.
CCC	금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 높고 전반적인 상환가능성이 의문시된다.
CC	금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 전반적인 상환가능성이 희박하다.
C	금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 전반적인 상환가능성이 없다.
D	상환불능상태이다.

주1) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음. 주2) 자산유동화평가의 경우 상기 신용등급 뒤에 “(sf)”를 추가하여 표시함. 주3) 제3자 신용평가의 경우“Tp”를 상 기신용등급 앞에 추가하여 표시함.

- 회사채 신용등급별 정의

등급	정의
AAA	원리금 상환가능성이 최고 수준이다.
AA	원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A	원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
BBB	원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.
BB	원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.
B	원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.
CCC	채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다.
CC	채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다.
C	채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다.
D	상환불능상태이다.

주1) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음.주2) 자산유동화평가의 경우 “(sf)”를 상기 신용등급에 추가하여 표시함.주3) 제3자 신용평가의 경우 “Tp”를 상기 신용등급 앞에 추가하여 표시함.

- 단기사채 신용등급별 정의

등급	정의
A1	적기상환가능성이 최상급이다.
A2	적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A3	적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다.
B	적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다.
C	적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높다.
D	상환불능상태이다.

주1) 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음.

<한국기업평가 신용등급체계>- 장기 신용등급 정의

등급	정의
AAA	최고 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 거의 없음
AA	매우 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 낮음
A	우수한 신용상태, 채무불이행 위험 낮음
BBB	보통 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재
BB	투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 증가 가능성 상존
B	매우 투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 상존
CCC	불량한 신용상태, 채무불이행 위험 높음
CC	매우 불량한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 높음
C	최악의 신용상태, 채무불이행 불가피
D	채무불이행 상태

주1) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "＋" 또는 "－"의 기호를 부가할 수 있음.주2) 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를, 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를, 제3자 요청 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "Tp"를 부가하며, 유동화증권 및 유동화대출(이에 관련된 유동화익스포져 및 기업신용평가 포함) 신용평가의 경우 신용등급 뒤에 "(sf)"를, 집합투자기구 중 펀드 수익증권 및 채권형펀드 신용위험 신용평가의 경우 신용등급 뒤에 "(f)"를 부가한다.

- 단기 신용등급 정의

등급	정의
A1	매우 우수한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 매우 낮음
A2	우수한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 낮음
A3	보통 수준의 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재
B	불안정한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 상존
C	불량한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 높음
D	채무불이행 상태

주1) 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음.주2) 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를, 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를, 제3자 요청 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "Tp"를 부가하며, 유동화증권 및 유동화대출(이에 관련된 유동화익스포져 및 기업신용평가 포함) 신용평가의 경우 신용등급 뒤에 "(sf)"를, 집합투자기구 중 펀드 수익증권 및 채권형펀드 신용위험 신용평가의 경우 신용등급 뒤에 "(f)"를 부가한다.

자. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장2021년 08월 27일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

2. 회사의 연혁

시 기	내 용
2020.03.09	발기인 총회
2020.03.10	회사설립(자본금 3억원)
2020.03.23	자산보관위탁계약 체결(NH투자증권)
2020.03.27	일반사무위탁계약 체결 [신한펀드파트너스(주)(구.신한아이타스(주)]
2020.04.07	자산관리위탁계약 체결(디앤디인베스트먼트),
2020.04.22	국토교통부 영업인가 완료
2020.05.19	1차 유상증자(출자금 421억원)
2020.05.20	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리(구. 영시티위탁관리) 420억원)
2020.06.16	유상감자(자본금 3억원)
2021.05.21	자산관리위탁변경계약 체결(디앤디인베스트먼트)
2021.05.29	2차 유상증자(출자금 1,270억원)
2021.05.31	유상감자(자본금 84.2억원)
2021.06.01	3차 유상증자(출자금 100억원) 이지스300호 수익증권 매입(211억원)
2021.06.02	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리 250억원 / 디디아이백암위탁관리 447억원)
2021.06.29	4차 유상증자(출자금 100억원) 이지스300호 수익증권 매입(18억원)
2021.06.30	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리 82억원)
2021.08.12	5차 유상증자(출자금 1,750억원)_일반공모이지스300호 수익증권 매입(301억원)
2021.08.13	자리츠 출자(세미콜론문래위탁관리 1,353억원)
2021.08.27	한국거래소 유가증권시장 상장 완료
2022.06.22	브릿지론 차입(570억원)
2022.06.23	자리츠 출자(디디아이백암로지스틱스2호위탁관리 552억원)
2023.06.22	브릿지론 상환(570억원)담보대출 차입(580억원)
2024.01.22	본점 이전(서울특별시 강남구 강남대로 382, 7층)
2024.05.30	제1-1회 무보증 사모사채 발행(170억원)
2024.05.30	제1-2회 무보증 사모사채 발행(200억원)
2024.06.21	제2회 무보증 사모사채 발행(210억원)
2024.06.24	담보대출 상환(580억원)
2024.12.07	6차 유상증자(출자금 654억원)
2024.12.10	전자단기사채 발행(70억원)
2024.12.10	자리츠 출자(세미콜론명동위탁관리(구. 디디아이명동엔위탁관리) 645억원)
2024.12.12	자리츠 출자(세미콜론명동위탁관리(구. 디디아이명동엔위탁관리) 61억원)
2025.03.10	전자단기사채 상환(70억원, 2024.12.10 발행분)
2025.03.10	전자단기사채 발행(70억원)
2025.04.29	전자단기사채 발행(130억원)
2025.04.30	자리츠 출자(세미콜론 수송 130억원)
2025.05.30	전자단기사채 상환(70억원, 2025.03.10 발행분)
2025.05.30	전자단기사채 상환(130억원, 2025.04.29 발행분)
2025.05.30	전자단기사채 발행(370억원)

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

본점소재지	비 고
서울특별시 강남구 가로수길 77, 5층(신사동)	전) 본점 소재지
서울특별시 강남구 강남대로 382, 7층 (역삼동, 메리츠타워)	현) 본점 소재지

※ 2024.01.22 본점 이전

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임
2020년 03월 10일	최초설립	도병운정성은이자용민선홍	-	-
2020년 06월 01일	임시주총	박성언도병운정신아	-	도병운(사임)정성은(사임)이자용(사임)
2021년 06월 24일	임시주총	이양원정경훈임동수황선표장경수배종윤	-	박성언(사임)도병운(사임)정신아(사임)민선홍(사임)
2024년 06월 14일	정기주총	주홍주	-	배종윤(사임)
2024년 06월 24일	정기주총 * 2024.06.14 정기주주총회에서 예선	김준범	이양원정경훈임동수황선표	장경수(사임)
2025년 06월 11일	정기주총	차태진	-	황선표(사임)

다. 최대주주의 변동

최대주주 변동내역

(기준일 :

2025년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2021년 05월 29일	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	29.57	제3자 배정 유상증자	-
2021년 05월 31일	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	39.37	유상감자	소유주식수 변동은 없으나 유상감자로 지분율 상승
2021년 06월 01일	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	36.50	유상증자	소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락
2021년 06월 29일	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	34.01	유상증자	소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락
2021년 08월 12일	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	15.53	일반공모증자	소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락
2024년 12월 07일	미래에셋자산운용(주)	17,801,270	20.14	주주배정증자	-
2025년 03월 31일	미래에셋자산운용(주)	19,031,647	21.53	ETF설정 및 환매, 대여	-

※ 2024년 12월 7일 유상증자로 인하여, '미래에셋자산운용(주)'으로 최대주주 변경되었습니다. (2024년 12월 12일 한국거래소 공시 참고)

라. 상호의 변경 - 해당사항 없음 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말(2025년 6월)	10기(2025년 3월)	9기 (2024년 9월)
보통주	발행주식총수	88,400,000	88,400,000	64,400,000
	액면금액	1,000	1,000	1,000
	자본금	88,400,000,000	88,400,000,000	64,400,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	88,400,000,000	88,400,000,000	64,400,000,000

※ 당사는 보통주 이외의 종류주 등 기타주식을 발행하지 않았습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

보통주-2,000,000,000-2,000,000,000-97,120,000-97,120,000-8,720,000-8,720,000-8,720,000-8,720,000-------------88,400,000-88,400,000-----88,400,000-88,400,000-----

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없음

다. 자기주식 직접 취득 ·처분 이행현황 - 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결 ·해지 이행현황 - 해당사항 없음

마. 자기주식 보유현황 - 해당사항 없음

바. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없음

사. 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우 - 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2021년 05월 20일2021년 제2차임시주주총회1. 제6조(공고 방법)2. 제7조(발행예정주식의 총수)3. 제11조의2(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리의 전자등록) - 신설4. 제14조(신주의 배당기산일)5. 제15조(명의개서대리인)6. 제15조의3(주주명부 작성) - 신설7. 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)8. 제20조(소집권자 및 소집통지)9. 제26조(주주총회의 결의사항)10. 제31조(이사 및 감사의 수)11. 제38조(이사회의 결의사항)12. 제39조(이사회의 결의방법)13. 제44조(증권에 대한 투자)14. 제46조의2(사채에 표시되어야 할 권리의 전자등록) - 신설15. 제46조의3(사채발행에 관한 준용규정) - 신설16. 제58조(발기인의 성명, 주소) - 삭제공모상장 추진을 위한 부투법 및 상법상 필요한 절차 이행을 위해 정관 개정2021년 05월 25일2021년 제3차임시주주총회제5조(회사의 존립기간) - 삭제회사의 존립기한을 영속형으로 변경하기 위해 정관 개정2021년 12월 17일2021년 제3기정기주주총회제46조(차입 및 사채의 발행)자금차입과 관련하여 운용의 폭을 유연화 하기 위해 정관 개정2022년 12월 23일2022년 제5기정기주주총회1. 제44조(증권에 대한 투자)2. 제46조의 4(전환사채의 발행)3. 제46조의 5(신주인수권부사채의 발행)4. 제58조(발기인의 성명, 주소)5. 제59조(투자자 보호에 관한 사항)6. 제60조(투자자 보호를 위한 임원의 행위 준칙 등)자금조달 방식 다변화, 재간접투자비율 현실화 및 국토교통부 권고사항 이행을 위해 정관 개정2024년 12월 10일2024년 제9기정기주주총회1. 제10조(주권의 종류)2. 제46조의 4(전환사채의 발행)3. 제46조의 5(신주인수권부사채의 발행)전자증권제도 채택 및 자금조달 유연화를 위해 정관 개정2025년 04월 07일2025년 제1차임시주주총회제26조 (주주총회의 결의사항)사채발행과 관련하여 부동산투자회사법 및 상법상(기타 관련 규정 포함) 필요한 절차를 이행하고 운용의 폭을 유연화 하기 위해 정관 개정

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

나. 사업목적 현황

1부동산업영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

※ 당사의 정관에서는 회사의 목적을 아래와 같이 정의하고 있습니다. 정관 제 2 조 (목적)

회사는 「부동산투자회사법」(이하 “부투법”이라 한다)에 따라 그 자산을 다음 각 호의어느 하나에 해당하는 방법으로 투자·운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 하며, 그 자산의 투자·운용과 직접 관련된 업무 기타 부투법 또는 다른 관련 법령에 의하여 허용된 업무 이외의 다른 업무를 영위할 수 없다.

1. 부동산의 취득·관리·개량 및 처분

2. 부동산의 개발사업

3. 부동산의 임대차

4. 증권의 매매

5. 금융기관에의 예치

6. 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득·관리·처분

7. 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득·관리·처분

8. 위 각 호에 부수하는 업무 다. 정관상 사업목적 변경 또는 추가 - 해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 부동산투자회사(리츠) 산업의 특성 부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산투자회사법에 따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하였고 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년을 기점으로 당사를 포함한 공모상장 리츠가 본격적으로 출시되기 시작하여 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2025년 6월말 기준 총 417개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 108.08조원이며, 이 중 상장리츠는 24개, 총 자산규모 18.14조원 수준입니다. 2) 리츠 산업의 성장성 지난 약 5년간(2019년 12월 ~ 2025년 6월) 리츠 총자산 규모는 약 59.35조원이 증가하였고, 리츠수는 169개가 증가하였습니다. 확정기여(DC)형 및 개인형퇴직연금제도(IRP)의 적립금의 상장리츠 투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장은 지속될 것으로 예상됩니다.

리츠 수 및 자산규모 변동추이_20250630.jpg 리츠 수 및 자산규모 변동추이 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계_20250630.jpg 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계

* 자료출처 : 리츠정보시스템(2025년 6월말 기준 통계자료)

(3) 관련 법령 또는 정부의 규제 현황

당사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리 부동산 투자회사이며, 국토교통부의 관리 감독하에 운영되고 있습니다. 2018년 7월 26일자로 부동산투자회사법 개정안 통과로 부동산투자회사법 개정안 공모의무 면제를 위한 기관투자 비중이 30%에서 50%로 상향되었으며, 2018년 9월 7일자로 퇴직연금감독규정 개정안이 시행되어 확정급여(DB)형 퇴직연금에 한하여 공모상장리츠에 투자할 수 있게 되었습니다. 그리고 2019년 12월 18일자로 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 개정안이 시행되어 확정기여형(DC) 및 개인형퇴직연금(IRP)이 간접(퇴직연금상품)방식으로 공모상장리츠에 투자가 가능하게 되었습니다. 유가증권 상장규정 개정으로 비개발 위탁관리리츠의 상장 절차가 간소화되고 리츠 보유 자산에 대한 간주부동산 인정한도가 폐지된 바, 향후 상장 리츠 시장이 보다 확대될 것으로 전망됩니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 영업개황 및 사업부문의 구분

1) 영업개황 당사는 2020년 03월 10일 "부동산투자회사법"에 의거하여 설립된 위탁관리부동산투자회사로, 2020년 04월 22일 국토교통부의 영업인가 승인을 받은 후 2021년 08월 27일 유가증권시장에 상장한 리츠입니다.당사의 주요사업은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리ㆍ처분 등을 하는 방법을 통해 자산을 투자 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.당사는 공시기준일 현재, i) 서울특별시 영등포구 문래동 소재 오피스 세미콜론 문래를 기초자산으로 하는 주식회사 세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 (이하 "세미콜론문래리츠")의 지분증권 ii) 경기도 용인시 처인구 백암면 고안리 소재 물류센터 FASSTO 용인1센터를 기초자산으로 하는 주식회사 디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사 (이하 "디디아이백암로지스틱스리츠")의 지분증권 ⅲ) 경기도 용인시처인구 백암면 고안리 소재 물류센터 FASSTO 용인2센터를 기초자산으로 하는 주식회사 디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 (이하 "디디아이백암로지스틱스리츠2호")의 지분증권 ⅳ) 서울특별시 중구 명동 소재 오피스 세미콜론 명동을 기초자산으로 하는 주식회사 세미콜론명동위탁관리부동산투자회사 (이하 "세미콜론명동리츠")의 지분증권, ⅴ) 서울특별시 종로구 수송동 소재 오피스 세미콜론 수송을 기초자산으로 하는 주식회사 세미콜론수송위탁관리부동산투자회사 (이하 "세미콜론수송리츠")의 지분증권, ⅵ) 아마존 재팬의 일본 허브물류센터를 기초자산으로 하는 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호(이하 "이지스300호")의 수익증권에 투자하였습니다. 이를 통해 발생하는 안정적인 배당수익을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고자 합니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 현재 부동산업의 단일사업을 영위하고 있습니다. 나. 시장점유율

전체 유효시장규모를 파악하기 어려워 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다. 다. 시장의 특성

전술한 '1) 영업개황' 참고

라. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 국내 물류센터와 오피스를 기초자산으로 하는 자리츠 지분증권과 해외 물류센터를 기초자산으로 하는 펀드 수익증권에 투자하였습니다. 공시서류 작성일 기준 보유 중인 자산의 내역은 아래와 같습니다.

보유 자산명	투자금액	보유자산의 기초자산 명
주식회사 세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 지분증권	2,105억원	세미콜론문래
주식회사 디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사 지분증권	447억원	백암FASSTO 1센터
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호 수익증권	530억원	아마존 재팬의 일본 허브물류센터
주식회사 디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 지분증권	552억원	백암FASSTO 2센터
주식회사 세미콜론명동위탁관리부동산투자회사 지분증권	706억원	세미콜론명동(구.명동N빌딩)
주식회사 세미콜론수송위탁관리부동산투자회사 지분증권	130억원	세미콜론수송(구.수송스퀘어)
합 계	4,470억원

마. 보유부동산 개요1) 세미콜론문래

구분	내용
위치	서울특별시 영등포구 문래동28길 25
대지면적/연면적	14,439.3㎡/99,140.74㎡
건물규모	지상 13층/지하 5층
용도	업무시설, 근린생활시설
준공일	2017년 11월 24일
임차인	SK텔레콤 주식회사 외 28

2) FASSTO 용인1센터

구분	내용
위치	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 677
대지면적/연면적	31,565㎡/44,889.26㎡
건물규모	지상 4층/지하 2층
용도	창고시설, 물류창고(상온,저온 복합)
준공일	2021년 05월 14일
책임임차인	(주)파스토

3) FASSTO 용인2센터

구분	내용
위치	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 691
대지면적/연면적	29,757㎡/42,474.15㎡
건물규모	지상 4층/지하 2층
용도	창고시설, 물류창고(상온,저온 복합)
준공일	2022년 05월 13일
책임임차인	(주)파스토

4) 세미콜론명동

구분	내용
위치	서울특별시 중구 남대문로 90
대지면적/연면적	739.2㎡/13,749.05㎡
건물규모	지상 19층/지하 3층
용도	업무시설, 판매시설
준공일	1971년 02월 22일 (*2022년 11월 22일 리모델링)
임차인	주식회사 우리은행 외 8

5) 세미콜론수송

구분	내용
위치	서울특별시 종로구 율곡로2길 19
대지면적/연면적	5,275.0㎡/50,362.14㎡
건물규모	지상 16층/지하 6층
용도	업무시설, 근린생활시설
준공일	2002년 03월 22일(*2017년 02월 16일 증축, 용도변경, 대수선)
임차인	SK에코플랜트 외 2

바. 조직도

조직도_v2.jpg 조직도

3. 원재료 및 생산설비

당사는 부동산의 취득 ·관리 ·개량 및 처분, 부동산의 개발 및 부동산의 임대차 목적의 법인으로 원재료 및 생산설비는 해당사항이 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

당사의 매출은 당사가 보유한 부동산 임대를 통해 수취하는 임대료 수익, 관리수익, 주차료수익, 기타수익으로 구성되어 있으며, 이외 발생하는 매출은 없습니다. 물건지별 영업수익은 아래와 같습니다.

구분	제11기 반기(당반기)		제10기 반기(전반기)
구분	매출액(천원)	비율(%)	매출액(천원)	비율(%)
세미콜론문래	8,091,957	45.8%	7,480,137	70.5%
디디아이백암로지스틱스	1,447,694	8.2%	1,447,694	13.6%
디디아이백암로지스틱스2호	1,095,074	6.2%	1,095,074	10.3%
세미콜론명동	2,523,306	14.3%	594,713	5.6%
세미콜론수송	4,527,640	25.6%	-	-
합계	17,685,671	100.0%	10,617,618	100.0%

※ 세미콜론수송리츠는 2025년 04월 편입 완료됨에 따라, 전반기 매출액 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 당사의 위험관리 목표 및 정책 당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 시장위험(금리, 가격, 환율 등), 신용위험, 유동성위험 등에 있어, 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.

나. 위험관리

당사는 부동산투자회사로서, 회사가 보유한 부동산을 통해 임대수익을 창출하고, 투자자에게 지속적이며, 안정적인 배당수익을 창출하는 데 그 영위의 목적이 있습니다.당사는 부채비율, 부채상환비율, 유동비율 등 재무적리스크를 주기적으로 모니터링하기 위해 분기별로 재무위험점검을 자가시행하고 있습니다. 또한 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적으로 중장기 자금관리계획 수립 및 실제 현금 유출입 스케쥴을 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다.이와 관련하여, 자세한 사항은 동 공시서류의 'Ⅲ.재무에관한 사항 3. 연결재무제표 주석'을 참조하여 주시기 바랍니다. 다. 파생거래 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

당사가 맺은 주요 계약 현황은 아래와 같습니다.

(1) (주)디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2020.04.07(최초)2021.05.21(변경)	1.매입수수료: 매입 자산별로 매입가액의 1% 이내에서 이사회가승인하는 비율을 곱한 금액(부가가치세별도)2.운용기본수수료: 운용자산 매입가액의 0.2%3.운용성과수수료: (수수료 등 차감전 배당액-최고 수수료 등 차감전 배당액)(가중평균 발행주식수)15%4.매각기본수수료: 없음5.매각성과수수료: 없음	매입수수료: 취득일로부터 5영업일 이내 운용수수료: 정기주주총회일로부터 7일 이내
자산보관	엔에이치투자증권(주)	2020.03.23	매분기 250만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
사무수탁	신한펀드파트너스(주) [구.신한아이타스(주)]	2020.03.27	매분기 1,875만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

주1) 단, (ⅰ)대상자산이 자리츠의 지분증권 또는 자펀드의 집합투자증권이고, 자산관리자 또는 자산관리자의 계열회사가 자리츠의 자산관리회사 또는 자펀드의 집합투자업자로서 자리츠 또는 자펀드로부터 자산의 운용에 관한 보수(운용 성과에 따라 책정되는 보수는 이를 제외한다)를 지급받는 경우, (ⅱ)대상자산이 「이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호」의 집합투자증권인 경우에는, 해당 대상자산에 관한 운용기본수수료는 없는 것으로 함 (2) (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2020.04.07 (최초) 2020.05.14 (변경)	1.매입수수료: 5,500백만원(부가가치세별도)2.자산운용수수료: 대상자산 취득가액의 연간수수료율 적용- 취득일로부터 6개월이 되는날("A")까지 : 0.00%- A의 다음날부터 취득일로부터 5년이 되는 날("B")까지 : 0.15%- B의 다음날부터 취득일로부터 10년이 되는 날("C")까지 : 0.20%- C의 다음날부터 취득일로부터 15년이 되는 날까지 : 0.25%- 이후에도 동일한 방식으로 매 5년 단위로 0.05%씩 인상됨3.매각기본수수료: 처분가액의 0.5%4.매각성과수수료: 대상자산별로 매각차익의 10%	매분기말일로부터 31일 이내
자산보관(현금)	중소기업은행	2020.05.04	매분기 275만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
자산보관(부동산)	신한자산신탁(주) [구.아시아신탁(주)]	2020.05.18	1. 재산관리보수 : 120백만원(부가가치세별도)2. 재산처분보수 : 금액단계별 보수요율 적용- 1억원까지 : 0.8%- 2억원까지 : 0.7%- 5억원까지 : 0.6%- 10억원까지 : 0.5%- 10억원초과 : 0.4%	수익권증서 발급시
사무수탁	신한펀드파트너스(주)[구.신한아이타스(주)]	2020.03.16	매분기 1,125만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

(3) (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
부동산책임임대차계약	(주)파스토	2021.05.18	1.계약기간: 2021.06.04 ~ 2031.06.03(10년)2.임대보증금: 1,424,850,894원3.월임대료: 474,950,298원	매월 분 임대료를 익월 15일까지 입금
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2021.02.17(최초)2021.05.28(변경)	1.취득수수료: 5억원(부가가치세별도)2.자산운용수수료: FASSTO 용인1센터 취득금액의 0.2% (매 분기별 균등)3.처분수수료: 처분가액의 0.5%4.처분성과수수료: 처분수익의 10%	매분기말일로부터 31일 이내
자산보관	중소기업은행	2021.02.04	매분기 375만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
사무수탁	신한펀드파트너스(주)[구.신한아이타스(주)]	2021.01.19	매분기 625만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

(4) (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
부동산책임임대차계약	(주)파스토	2022.06.17(최초)2022.10.31(변경)	1.계약기간: 2022.06.27 ~ 2032.06.26(10년)2.임대보증금: 922,120,200원3.월임대료: 461,060,100원	매월 분 임대료를 익월 22일까지 입금
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2022.05.18(최초)2022.06.21(변경)	1.취득수수료: 9.3억원(부가가치세별도)2.자산운용수수료: 매년 2.2억원(부가가치세별도)3.처분수수료: 처분가액의 1.0%4.처분성과수수료: 처분이익의 10%	해당 사업연도의 말일
자산보관	엔에이치투자증권(주)	2022.05.18	매분기 375만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내
사무수탁	신한펀드파트너스(주)[구.신한아이타스(주)]	2022.05.18	매분기 750만원(부가가치세별도)	매분기말일로부터 31일 이내

주1) 취득수수료의 1/2는 거래종결일(2022.06.24) 지급 완료하였으며, 잔여 1/2은 첫번째 임대차 재계약 및 리파이낸싱 이후, 운영배당 수익률 예상치 5.0% 이상 될 시조건부 지급주2) 연간 자산운용수수료 中, 1.7억원은 균등 분할하여, 매 사업연도 말일에 지급하며, 0.5억원은 매 사업연도의 종료시점에 운영배당 수익률이 5.0% 이상일 경우, 균등 분할하여, 다음 사업년도 말일에 지급

(5) (주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2024.07.22	1. 매입수수료: 1,280,999,720원(부가가치세별도)2. 자산관리수수료: 연간 269,550,000원(부가가치세별도)3. 매각기본수수료: 처분대가의 0.50%(부가가치세별도) 4. 매각성과수수료: 처분이익의 5.00%(부가가치세별도)	매분기말일로부터 5영업일 이내
자산보관(현금)	엔에이치투자증권(주)	2025.06.11	매분기 375만원(부가가치세 별도)	매분기 종료 후 7영업일 이내
자산보관(부동산)	우리자산신탁(주)	2025.06.11	없음	-
사무수탁	신한펀드파트너스(주)[구.신한아이타스(주)]	2024.07.22	매분기 875만원(부가가치세 별도)	매분기말일로부터 31일 이내

(6) (주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사

구분	계약상대방	계약시점	주요계약내용	지급시점
자산관리	디앤디인베스트먼트(주)	2025.03.11	1. 매입수수료: 5,225,000,000원(부가가치세별도)2. 자산관리수수료: 연간 1,123,000,000원(부가가치세별도)3. 매각기본수수료: 처분대가의 0.50%(부가가치세별도)4. 매각성과수수료: 처분이익의 5.00%(부가가치세별도)	매분기말일로부터 5영업일 이내
자산보관(현금)	엔에이치투자증권(주)	2025.04.29	매분기 375만원(부가가치세 별도)	매분기 종료 후 7영업일 이내
자산보관(부동산)	대신자산신탁(주)	2025.04.29	없음	-
사무수탁	신한펀드파트너스(주)[구.신한아이타스(주)]	2025.03.10	매분기 1,000만원(부가가치세 별도)	매분기말일로부터 10일 이내

7. 기타 참고사항

- 해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(단위 : 원)

구 분	제11기 반기말(2025년 06월 30일)	제10기(2025년 03월 31일)	제9기(2024년 09월 30일)
1. 유동자산	38,114,575,351	48,534,195,310	39,695,256,137
2. 비유동자산	1,002,172,263,085	987,643,960,362	813,264,050,871
자 산 총 계	1,040,286,838,436	1,036,178,155,672	852,959,307,008
1. 유동부채	211,406,445,639	552,798,361,691	507,586,763,277
2. 비유동부채	466,883,318,625	112,172,732,285	47,406,350,358
부 채 총 계	678,289,764,264	664,971,093,976	554,993,113,635
지배기업 소유주지분	358,780,505,626	370,171,541,784	305,172,836,755
1. 자본금	88,400,000,000	88,400,000,000	64,400,000,000
2. 자본잉여금	314,014,298,113	315,925,438,912	270,042,340,637
3. 결손금	(43,633,792,487)	(34,153,897,128)	(29,269,503,882)
비지배지분	3,216,568,546	1,035,519,912	(7,206,643,382)
자 본 총 계	361,997,074,172	371,207,061,696	297,966,193,373
구 분	제11기 반기말(2025년 04월 01일부터2025년 06월 30일까지)	제10기 반기말(2024년 10월 01일부터2024년 12월 31일까지)	제9기 반기말(2024년 04월 01일부터2024년 06월 30일까지)
1. 영업수익	13,158,030,984	10,617,617,422	10,188,304,099
2. 영업비용	(5,532,289,020)	(4,979,322,365)	(4,836,282,159)
3. 영업이익	7,625,741,964	5,638,295,057	5,352,021,940
4. 법인세비용차감전순이익	1,928,214,805	1,611,037,329	1,409,019,162
5. 법인세비용	-	-	-
6. 반기순이익	1,928,214,805	1,611,037,329	1,409,019,162
7. 주당이익	19	20	19

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 11 기 반기말 2025.06.30 현재

제 10 기말 2025.03.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

38,114,575,351

48,534,195,310

　　현금및현금성자산

13,777,464,221

33,458,326,290

　　단기금융상품

14,179,102,500

2,987,625,124

　　매출채권

7,409,917,616

8,067,627,012

　　기타유동금융자산

516,689,656

2,555,026,429

　　기타유동자산

1,574,989,998

1,113,888,555

　　당기법인세자산

656,411,360

351,701,900

　비유동자산

1,002,172,263,085

987,643,960,362

　　장기금융상품

20,302,045,984

17,043,157,253

　　당기손익-공정가치측정금융자산

13,000,000,000

　　관계기업투자주식

58,320,499,433

57,492,755,078

　　투자부동산

904,932,208,043

907,352,576,610

　　무형자산

187,785,370

　　기타비유동자산

5,429,724,255

5,567,686,051

　자산총계

1,040,286,838,436

1,036,178,155,672

부채

　유동부채

211,406,445,639

552,798,361,691

　　단기차입금및사채

77,966,394,615

64,934,065,617

　　유동성장기차입금

123,004,812,556

478,149,080,617

　　기타유동금융부채

5,381,865,013

4,397,150,025

　　유동성임대보증금

2,750,719,934

3,023,319,195

　　기타유동부채

2,302,653,521

2,294,746,237

　비유동부채

466,883,318,625

112,172,732,285

　　장기차입금및사채

449,777,326,058

95,953,768,336

　　임대보증금

15,669,834,081

14,751,180,159

　　기타비유동부채

1,436,158,486

1,467,783,790

　부채총계

678,289,764,264

664,971,093,976

자본

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

358,780,505,626

370,171,541,784

　　자본금

88,400,000,000

　　자본잉여금

314,014,298,113

315,925,438,912

　　이익잉여금(결손금)

(43,633,792,487)

(34,153,897,128)

　비지배지분

3,216,568,546

1,035,519,912

　자본총계

361,997,074,172

371,207,061,696

자본과부채총계

1,040,286,838,436

1,036,178,155,672

	제 11 기 반기말	제 10 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 11 기 반기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지

제 10 기 반기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지

(단위 : 원)

영업수익

13,158,030,984

10,617,617,422

영업비용

5,532,289,020

4,979,322,365

영업이익(손실)

7,625,741,964

5,638,295,057

기타수익

48,242,382

11,501,297

기타비용

금융수익

195,460,812

188,883,339

금융비용

6,768,974,693

5,226,184,752

지분법이익

827,744,355

998,542,407

법인세비용차감전순이익(손실)

1,928,214,805

1,611,037,329

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)

1,928,214,805

1,611,037,329

당기순이익(손실)의 귀속

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

1,658,504,641

1,440,149,491

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

269,710,164

170,887,838

기타포괄손익

총포괄손익

1,928,214,805

1,611,037,329

포괄손익의 귀속

　포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

1,658,504,641

1,440,149,491

　포괄손익, 비지배지분

269,710,164

170,887,838

주당이익

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

	제 11 기 반기		제 10 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 11 기 반기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지

제 10 기 반기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지

(단위 : 원)

2024.10.01 (기초자본)

64,400,000,000

270,042,340,637

(29,269,503,882)

305,172,836,755

(7,206,643,382)

297,966,193,373

유상증자

24,000,000,000

40,652,328,530

64,652,328,530

종속기업 유상증자

13,000,000,000

주식발행비 환입

현금배당

(8,951,600,000)

잔여재산분배 순위에 따른 지분조정

(1,458,833,310)

1,458,833,310

당기순이익(손실)

1,440,149,491

170,887,838

1,611,037,329

2024.12.31 (기말자본)

88,400,000,000

309,235,835,857

(36,780,954,391)

360,854,881,466

7,423,077,766

368,277,959,232

2025.04.01 (기초자본)

88,400,000,000

315,925,438,912

(34,153,897,128)

370,171,541,784

1,035,519,912

371,207,061,696

유상증자

종속기업 유상증자

주식발행비 환입

197,671

현금배당

(11,138,400,000)

잔여재산분배 순위에 따른 지분조정

(1,911,338,470)

1,911,338,470

당기순이익(손실)

1,658,504,641

269,710,164

1,928,214,805

2025.06.30 (기말자본)

88,400,000,000

314,014,298,113

(43,633,792,487)

358,780,505,626

3,216,568,546

361,997,074,172

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분				비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 11 기 반기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지

제 10 기 반기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

6,879,349,397

2,805,253,440

　영업으로부터 창출된 현금

11,131,191,849

5,925,756,437

　이자수취

251,607,588

26,106,330

　이자지급

(6,085,519,862)

(4,798,398,027)

　법인세납부

(304,709,460)

(197,994,910)

　배당금수취

1,886,779,282

1,849,783,610

투자활동현금흐름

(27,450,366,000)

(183,954,143,654)

　단기금융상품의 취득

(14,000,000,000)

(8,000,000,000)

　단기금융상품의 처분

302,058,624

　장기금융상품의 처분

(752,424,624)

(6,705,821,120)

　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(13,000,000,000)

　투자부동산의 취득

(169,248,322,534)

재무활동현금흐름

890,154,534

178,292,503,850

　임대보증금의 증가

6,268,863,120

　선수금의 증가

483,342,000

393,262,200

　사채의 증가

50,000,000,000

7,000,000,000

　사채의 상환

(37,000,000,000)

　유동성장기차입금의 상환

(354,700,000,000)

　장기차입금의 증가

353,751,746,000

95,929,650,000

　비지배지분의 증가

13,000,000,000

　주식발행비 환입

197,671

　유상증자

64,652,328,530

　대출연장비용의 지급

(506,731,137)

　배당금지급

(11,138,400,000)

(8,951,600,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(19,680,862,069)

(2,856,386,364)

기초현금및현금성자산

33,458,326,290

21,794,200,503

기말현금및현금성자산

13,777,464,221

18,937,814,139

	제 11 기 반기	제 10 기 반기

3. 연결재무제표 주석

주석

제 11(당)기 반기 2025년 04월 01일부터 2025년 06월 30일까지

제 10(전)기 반기 2024년 10월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사(이하 '지배기업')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결기업')의 일반사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요지배기업은 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2020년 3월 10일 설립되었으며, 2020년 4월 22일 대한민국 국토교통부의 영업인가를 취득하였습니다. 지배기업의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 지배기업의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 강남대로 382 입니다.지배기업의 사업연도는 매년 4월 1일에 개시하여 9월 30일에 종료하고, 10월 1일에 다음사업연도가 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다.

당반기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)
보통주	미래에셋자산운용(주)	18,617,284	21.06
	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	11.31
	에스케이디앤디(주)	8,236,024	9.32
	기타	51,546,692	58.31
합 계		88,400,000	100.00

1.2 종속기업의 현황

회사명	소재지	지분율 (%)	업종
(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	대한민국	89.77	위탁관리 부동산투자회사
(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	대한민국	100.00	위탁관리 부동산투자회사
(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	대한민국	100.00	위탁관리 부동산투자회사
(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사	대한민국	84.45	위탁관리 부동산투자회사

1.3 종속기업 재무정보 요약

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	반기순손익
(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	573,848,242	372,422,540	201,425,702	8,091,957	1,306,472
(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	95,578,609	62,220,194	33,358,415	1,447,694	113,348
(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	109,677,848	62,262,062	47,415,786	1,095,074	(24,234)
㈜세미콜론명동위탁관리부동산투자회사	186,277,291	103,386,424	82,890,867	2,523,306	874,576

2. 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준

연결기업의 2025년 06월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 06월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1. 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결기업은 2025년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 당기 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다.

2.2.2. 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결기업은 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

연결기업의 경영진은 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.연결기업이 노출된 위험 및 불확실성에 대한 기타 공시사항으로 재무위험관리(주석 4 참조) 등이 있습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결기업은 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

4.1.1 시장위험

(1) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻합니다. 연결기업의 이자율 위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당반기말 현재 연결기업의 차입금은 전액 고정이자율 차입금으로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

4.1.2 신용 위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같습니다.

4.1.3 유동성 위험

유동성위험이란 연결기업의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업은 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. [당반기말]

(단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월에서 1년 이하	1년에서 2년 이하	2년 초과	합 계
차입금및사채	43,834,040	181,299,227	466,238,734	-	691,372,001
미지급금	2,729,993	-	-	-	2,729,993
미지급비용	2,651,872	-	-	-	2,651,872
임대보증금	2,506,464	263,727	328,127	17,310,319	20,408,637
합 계	51,722,369	181,562,954	466,566,861	17,310,319	717,162,503

[전기말]

(단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월에서 1년 이하	1년에서 2년 이하	2년 초과	합 계
차입금및사채	506,537,298	45,259,741	99,054,088	-	650,851,127
미지급금	2,545,503	-	-	-	2,545,503
미지급비용	1,851,647	-	-	-	1,851,647
임대보증금	302,059	2,770,191	328,127	16,394,715	19,795,092
합 계	511,236,507	48,029,932	99,382,215	16,394,715	675,043,369

4.2 자본위험관리

연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결기업은 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결기업의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
총부채	678,289,764	664,971,094
차감: 현금및현금성자산	(13,777,464)	(33,458,326)
순부채	664,512,300	631,512,768
총자본	361,997,074	371,207,062
부채비율	187.4%	179.1%

5. 범주별 금융상품 및 공정가치

(1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
공정가치측정금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	13,000,000	-
상각후원가 금융자산 :
현금및현금성자산	13,777,464	33,458,326
매출채권	7,409,918	8,067,627
미수금	274,934	370,344
미수수익	241,756	2,184,682
단기금융상품	14,179,103	2,987,625
장기금융상품	20,302,046	17,043,157
합 계	69,185,221	64,111,761

(2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
상각후원가 금융부채
미지급금	2,729,993	2,545,503
미지급비용	2,651,872	1,851,647
단기차입금및사채	77,966,395	64,934,066
유동성장기차입금	123,004,813	478,149,081
장기차입금및사채	449,777,326	95,953,768
유동성임대보증금	2,750,720	3,023,319
임대보증금	15,669,834	14,751,180
합 계	674,550,953	661,208,564

(3) 금융상품 범주별 순손익 구분

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
상각후원가 금융자산
이자수익	195,461	188,883
상각후원가 금융부채
이자비용	(6,768,975)	(5,226,185)

(4) 공정가치 서열체계1) 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

2) 당반기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편 전기말 현재 연결기업이 보유한 공정가치로 측정되는 금융상품의 내역은 없습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)
구분	금액	수준1	수준2	수준3
<자 산>
당기손익-공정가치측정금융자산
비상장주식	-	-	-	13,000,000

3) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)
구분	금액	가치평가방법	투입변수
<자 산>
당기손익-공정가치측정금융자산
(주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사	13,000,000	(*)	-

(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가를 공정가치의 추정치로 평가하였습니다.

6. 사용제한 금융상품

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당반기말	전기말
장기금융상품(주1)	하나은행	400	400
단기금융상품(주2)	신한은행, 국민은행	179,103	2,987,625
장기금융상품(주2)	신한은행, 하나은행, 우리은행	20,301,646	17,042,758
합 계		20,481,149	20,030,783

(주1) 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.(주2) 임대보증금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.

7. 기타유동금융자산보고기간 종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미수금	274,934	370,344
미수수익	241,756	2,184,682
합 계	516,690	2,555,026

8. 기타유동 및 비유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동 및 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
선급비용	1,574,990	5,429,724	1,113,889	5,567,686

9. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당반기말		전기말
구분	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치
(주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사	13,000,000	13,000,000	-	-

(2) 당반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	평가	기말
(주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사	-	13,000,000	-	13,000,000

10. 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재국가	결산월	당반기말			전기말
회사명	소재국가	결산월	지분율 (%)	취득원가	장부금액	지분율 (%)	취득원가	장부금액
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	대한민국	3월, 9월	37.0	53,000,000	58,320,499	37.0	53,000,000	57,492,755

(주1) 캐피탈콜 약정을 체결하고 있습니다(주석 24-(11) 참조).(2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.[당반기]

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	지분법손익	배당금	당반기말
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	57,492,755	-	827,744	-	58,320,499

[전반기]

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	지분법손익	배당금	전반기말
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	56,972,777	-	998,542	-	57,971,319

11. 투자부동산

(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
구 분	원가	상각누계액	장부금액	원가	상각누계액	장부금액
토지(주1)	477,619,256	-	477,619,256	477,619,256	-	477,619,256
건물(주1)	470,335,846	(43,022,894)	427,312,952	470,335,846	(40,602,525)	429,733,321
합 계	947,955,102	(43,022,894)	904,932,208	947,955,102	(40,602,525)	907,352,577

(주1) 연결기업은 차입금과 관련하여 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 24-(8), 24-(9), 24-(10) 참조).(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.[당반기]

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합계
기초 순장부금액	477,619,256	429,733,321	907,352,577
감가상각비	-	(2,420,369)	(2,420,369)
보고기간말 순장부금액	477,619,256	427,312,952	904,932,208

[전반기]

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합계
기초 순장부금액	329,604,492	413,130,167	742,734,659
취득	148,014,764	21,359,852	169,374,616
감가상각비	-	(2,337,497)	(2,337,497)
보고기간말 순장부금액	477,619,256	432,152,522	909,771,778

(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
임대수익 등	13,158,031	10,617,617
직접 운영비용 (주1)	4,406,735	3,994,515

(주1) 감가상각비, 자산관리위탁수수료, 자산보관수수료, 일반사무수탁수수료, 부동산관리용역위탁수수료를 합한 금액입니다.(4) 당반기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 연결기업이 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계
리스료	35,648,757	118,069,396	17,203,939	170,922,092

(5) 당반기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장소	장부금액	공정가치(주1)
토지 및 건물	서울특별시 영등포구 문래로28길 25	546,294,866	703,300,000
	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 677	92,048,232	106,560,000
	경기도 용인시 처인구 백암면 원설로 691	97,449,103	115,100,000
	서울특별시 중구 남대문로2가 5-3 외	169,140,007	170,000,000
합 계		904,932,208	1,094,960,000

(주1) 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 대한감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 연결기업은 최근 평가기준일자(문래로28길 25: 2025년 3월 17일, 원설로 677: 2021년 5월 17일, 원설로 691: 2025년 3월 26일, 남대문로 2가 5-3 : 2024년 7월 4일) 대비 당반기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다.

(6) 연결기업은 투자부동산과 관련하여 재산종합보험(부보금액: 814,613백만원)에 가입하고 있습니다.

(7) 연결기업은 차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 우선수익권, 근저당권 및 재산종합보험의 보험금수령권을 대주단에 담보(채권최고액: 689,160백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 운용리스이용자의 임대보증금과 관련 정기예금에 대하여 질권이 설정(설정액: 20,481백만원)되어 있습니다.

12. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
구 분	취득원가	손상차손누계액	장부금액	취득원가	손상차손누계액	장부금액
영업권	187,785	-	187,785	187,785	-	187,785

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역의 변동내역은 없습니다.

13. 기타유동금융부채 보고기간 종료일 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미지급금	2,729,993	2,545,503
미지급비용	2,651,872	1,851,647
합 계	5,381,865	4,397,150

14. 기타유동 및 비유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동 및 비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
예수금	9,246	-	9,246	-
부가세예수금	946,667	-	948,288	-
선수금	654,251	-	784,455	-
선수수익	692,490	1,436,158	552,757	1,467,784
합 계	2,302,654	1,436,158	2,294,746	1,467,784

15. 차입금

(1) 보고기간 종료일 현재 연결기업의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율	당반기말	전기말
구 분	차입처	만기일	당반기말	당반기말	전기말
장기차입금 (주1)	중소기업은행	2025-05-20	-	-	94,700,000
	KB손해보험	2025-05-20	-	-	60,000,000
	신용협동조합중앙회	2025-05-20	-	-	50,000,000
	새마을금고중앙회	2025-05-20	-	-	50,000,000
	농협생명보험	2025-05-20	-	-	100,000,000
	KEB하나은행	2027-05-20	4.30%	100,000,000	-
	농협생명보험	2027-05-20	4.30%	70,000,000	-
	새마을금고중앙회	2027-05-20	4.30%	50,000,000	-
	신협중앙회	2027-05-20	4.30%	39,700,000	-
	한국스탠다드차타드은행	2027-05-20	4.30%	35,000,000	-
	롯데캐피탈	2027-05-20	4.30%	30,000,000	-
	중소기업은행	2027-05-20	4.30%	30,000,000	-
	신한은행	2025-12-04	4.70%	30,000,000	30,000,000
	우리은행	2025-12-04	4.70%	31,700,000	31,700,000
	삼성생명	2026-03-24	4.00%	61,800,000	61,800,000
	삼성화재해상보험	2026-12-12	4.40%	96,100,000	96,100,000
소 계				574,300,000	574,300,000
현재가치할인차금				(1,517,862)	(197,151)
장기차입금 합계				572,782,138	574,102,849
차감 : 유동성 대체				(123,004,813)	(478,149,081)
차감 계				449,777,325	95,953,768
차입금 합계				572,782,138	574,102,849

(주1) 상기 차입금에 대하여 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 24-(8), 24-(9), 24-(10) 참조).

(2) 보고기간 종료일 현재 연결기업의 사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채종류	발행일	상환일	이자율	당반기말	전기말
제1-1회 무보증 사모사채	2024-05-30	2025-05-30	6.20%	-	17,000,000
전자단기사채	2025-03-10	2025-05-30	4.40%	-	7,000,000
전자단기사채	2025-05-30	2025-08-28	4.30%	37,000,000	-
소 계				37,000,000	24,000,000
(-) 사채할인발행차금				-	(12,575)
단기사채 합계				37,000,000	23,987,425
제1-2회 무보증 사모사채	2024-05-30	2025-11-28	6.40%	20,000,000	20,000,000
제2회 무보증 사모사채	2024-06-21	2025-11-28	6.40%	21,000,000	21,000,000
소 계				41,000,000	41,000,000
사채할인발행차금				(33,605)	(53,359)
장기사채 합계				40,966,395	40,946,641
(-) 유동성 대체액				(40,966,395)	(40,946,641)
비유동성 잔액				-	-
사채 합계				77,966,395	64,934,066

16. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기말 현재 연결기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수권주식수(주)	발행주식수(주)	주당 액면가액(원)	자본금
보통주	2,000,000,000	88,400,000	1,000	88,400,000

(2) 보고기간 종료일 현재 연결기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	287,311,835	287,311,638
기타자본잉여금	26,702,463	28,613,801
합 계	314,014,298	315,925,439

(3) 당반기 및 전반기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수(주)	자본금	주식발행초과금	합 계
전기초	64,400,000	64,400,000	246,659,309	311,059,309
유상증자	24,000,000	24,000,000	40,652,329	64,652,329
전반기말	88,400,000	88,400,000	287,311,638	375,711,638
당기초	88,400,000	88,400,000	287,311,638	375,711,638
주식발행비 환입	-	-	197	197
당반기말	88,400,000	88,400,000	287,311,835	375,711,835

17. 결손금

(1) 보고기간 종료일 현재 연결기업의 결손금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미처리결손금	(43,633,792)	(34,153,897)

(2) 당반기와 전반기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	(34,153,897)	(29,269,504)
반기순이익	1,658,505	1,440,150
현금배당	(11,138,400)	(8,951,600)
기말	(43,633,792)	(36,780,954)

18. 영업수익과 영업비용(1) 연결기업의 당반기와 전반기 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
임대료수익	9,048,957	7,047,362
관리수익	3,655,844	3,042,352
주차료수익	391,000	465,000
기타수익	62,230	62,903
합 계	13,158,031	10,617,617

(2) 연결기업의 당반기와 전반기 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
임원보수	23,333	24,000
보험료	121,205	129,163
감가상각비	2,420,369	2,337,497
자산관리위탁수수료	433,833	432,315
자산보관수수료	16,375	13,938
일반사무수탁수수료	54,375	47,813
부동산관리용역위탁수수료	1,481,784	1,162,953
지급수수료	105,247	192,201
수선비	-	2,000
광고선전비	2,004	1,629
수도광열비	248,394	266,174
세금과공과	625,370	369,639
합 계	5,532,289	4,979,322

19. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기 및 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
잡이익	48,242	11,501

(2) 당반기 및 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
잡손실	-	-

20. 금융수익 및 금융원가(1) 당반기 및 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
이자수익	195,461	188,883

(2) 당반기 및 전반기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
이자비용	6,768,975	5,226,185

21. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	1,928,215	1,611,037
조정:
감가상각비	2,420,369	2,337,497
이자비용	6,768,975	5,226,185
지분법이익	(827,744)	(998,542)
임대료수익	(151,249)	(91,912)
이자수익	(195,461)	(188,883)
운전자본의 변동:
매출채권의 증감	657,709	(138,086)
미수금의 증감	95,411	60,175
선급비용의 증감	(139,773)	438,808
장기선급비용의 증감	19,663	(58,350)
부가세대급금의 증감	-	(2,007,052)
미지급금의 증감	184,490	(262,367)
미지급비용의 증감	225,971	1,390
선수수익의 증감	146,237	-
예수금의 증감	-	20,315
부가세예수금의 증감	(1,621)	(24,459)
영업으로부터 창출된 현금	11,131,192	5,925,756

(2) 당반기와 전반기 중 중요한 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
장기선수수익의 유동성대체	144,744	(53,321)
장기사채의 유동성대체	-	40,927,293
임대보증금의 유동성대체	(300,330)	(332,588)
선수금의 임대보증금 대체	613,546	436,965
장기금융상품의 유동성대체	(2,506,464)	(362,588)
장기선급비용의 유동성대체	118,299	51,232

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

[ 당반기 ]

(단위: 천원)

구 분	기초	재무활동 현금흐름	비현금거래 (대체)	비현금거래 (상각)	비현금거래 (기타)	기말
유동성장기차입금	478,149,081	(355,206,731)	-	62,463	-	123,004,813
장기차입금	95,953,768	353,751,746	-	71,812	-	449,777,326
단기사채 및 유동성장기사채	64,934,066	13,000,000		32,329	-	77,966,395
선수금(주1)	613,546	483,342	(613,546)	-	-	483,342
유동성임대보증금	3,023,319	-	(300,330)	27,731	-	2,750,720
임대보증금	14,751,180	-	913,876	117,897	(113,119)	15,669,834
합 계	657,424,960	12,028,357	-	312,232	(113,119)	669,652,430

(주1) 임대 계약에 따라 임대 개시일 전 인테리어 공사비 등과 관련하여 미리 지급받은 임대보증금 관련 선수금입니다.

[ 전반기 ]

(단위: 천원)

구 분	기초	재무활동 현금흐름	비현금거래 (대체)	비현금거래 (상각)	비현금거래 (기타)	기말
유동성장기차입금	477,961,652	-	-	94,415	-	478,056,067
장기차입금	-	95,929,650	-	3,836	-	95,933,486
단기사채 및 유동성장기사채	16,950,245	7,000,000	40,927,293	18,256	-	64,895,794
장기사채	40,909,495	-	(40,927,293)	17,798	-	-
선수금(주1)	1,461,466	393,262	(436,965)	-	-	1,417,763
유동성임대보증금	5,591,260	-	(300,996)	-	-	5,290,264
임대보증금	5,973,442	6,268,863	737,961	91,758	(879,988)	12,192,036
합 계	548,847,560	109,591,775	-	226,063	(879,988)	657,785,410

(주1) 임대 계약에 따라 임대 개시일 전 인테리어 공사비 등과 관련하여 미리 지급받은 임대보증금 관련 선수금입니다.

22. 주당이익(1) 기본주당이익연결기업의 당반기와 전반기 중 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기
지배기업 소유주지분 보통주반기순이익	1,658,504,641	1,440,149,491
가중평균유통보통주식수 (주)	88,400,000	70,921,739
보통주기본주당순이익	19	20

(2) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

[당반기]

유통기간	항목	유통주식수	유통일수	적수
2025.04.01~2025.06.30	기초이월	88,400,000	91	8,044,400,000
합 계				8,044,400,000
가중평균유통보통주식수(총적수÷91)				88,400,000

[전반기]

유통기간	항목	유통주식수	유통일수	적수
2024.10.01~2024.12.31	기초이월	64,400,000	92	5,924,800,000
2024.12.07~2024.12.31	유상증자	24,000,000	25	600,000,000
합 계				6,524,800,000
가중평균유통보통주식수(총적수÷92)				70,921,739

(3) 희석주당이익연결기업은 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

23. 법인세비용법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 연결기업은 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 연결기업이 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세는 발생하지 않았고, 미래에 가산할 일시적 차이에 대한 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다.

24. 우발채무 및 약정사항

(1) 자산관리위탁계약연결기업은 디앤디인베스트먼트(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 개발, 임대차 및 유가증권매매 등 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하였으며, 각 업무 별 수수료율은 다음과 같습니다.

구 분	(주)디앤디플랫폼 위탁관리부동산투자회사	(주)세미콜론문래 위탁관리부동산투자회사	(주)디디아이백암로지스틱스 위탁관리부동산투자회사
매입수수료	각 매입되는 대상 자산별로 매입금액의 1% 이내에서 이사회가 승인하는 비율을 곱한 금액	금 5,500,000,000원	금 500,000,000원
운용수수료	1) 운용기본수수료: 각 매입되는 대상자산별로 매입금액의 0.2%(주1) 2) 운용성과수수료: 당해 사업연도 운용성과에 따라 차등 지급	대상자산의 취득가액에 각 취득기간별 연간수수료율 적용(주2)	고안리1센터: 연간 취득금액의 0.2% 고안리2센터: 위탁자, 수탁자 및 위탁자의 주주간 협의하여 결정
매각기본수수료	-	매각금액의 0.5%	매각금액의 0.5%
매각성과수수료	-	각 매각되는 대상 자산별로 매각차익의 10%	처분수익의 10%

(주1) 단, 다음의 경우에는 운용기본수수료는 없습니다. (ⅰ)대상자산이 자리츠의 지분증권 또는 자펀드의 집합투자증권이고, 자산관리자 또는 자산관리자의 계열회사가 자리츠의 자산관리회사 또는 자펀드의 집합투자업자로서 자리츠 또는 자펀드로부터 자산의 운용에 관한 보수(운용 성과에 따라 책정되는 보수는 이를 제외한다)를 지급받는 경우, (ⅱ)대상자산이 「이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호」의 집합투자증권인 경우(주2) 취득기간별 연간수수료율은 다음과 같습니다.

취득기간	연간수수료율
취득일로부터 6개월이 되는 날(A)까지	0.00%
A의 다음날부터 취득일로부터 5년이 되는 날(B)까지	0.15%
B의 다음날부터 취득일로부터 10년이 되는 날(C)까지	0.20%
C의 다음날부터 취득일로부터 15년이 되는 날까지	0.25%
이후에도 동일한 방식으로 매 5년 단위로 0.05%p씩 인상됨

구 분	(주)디디아이백암로지스틱스2호 위탁관리부동산투자회사	(주)세미콜론명동위탁관리 부동산투자회사
매입수수료	금 930,000,000원	매입금액의 0.8%
운용수수료	1) 매 사업연도 말일에 85,000,000원을 지급 ("1차 연간 운용수수료" 170,000,000원의 1/2) 2) 매 사업연도 종료시점 처분이익을 제외한 운영배당수익률이 5% 이상일 경우 25,000,000원 지급 ("2차 연간 운용수수료" 50,000,000원의 1/2)	관리자산가액의 0.15%
매각기본수수료	매각금액의 1.0%	매각금액의 0.5%
매각성과수수료	처분수익의 10%	매각처분이익의 5.00%

(2) 일반사무수탁계약연결기업은 신한펀드파트너스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산, 세무에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 매 분기별 52,500천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.

(3) 자산보관계약연결기업은 NH투자증권(주), 중소기업은행과 부동산, 유가증권 및 현금등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 매분기별 각각 10,000천원과 6,500천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다. 또한, 부동산의 보관 및 관리업무와 관련하여 신한자산신탁(주) 및 우리자산신탁(주)과 위탁계약을 체결하였습니다. 신한자산신탁(주)에 대해서는 연간 재산관리보수로 120,000천원을 지급하며, 재산처분보수는 개별 부동산의 처분가액에 보수요율을 적용하여 산정합니다. 보수요율은 다음과 같습니다.

처분금액 기준	보수요율
처분금액 기준	일시불 처분 시	할부상환 처분 시
1억원까지	8/1,000	10/1,000
2억원까지	7/1,000	9/1,000
5억원까지	6/1,000	7/1,000
10억원까지	5/1,000	6/1,000
10억원초과	4/1,000	5/1,000

한편, 우리자산신탁(주)의 재산관리보수는 수익권증서발급금액의 0.55%로 산정되며, 재산처분보수는 부동산별 처분가액에 보수요율을 적용하며 보수요율은 다음과 같습니다.

처분금액 기준	보수요율	보전액
1억원까지	8/1,000	-
1억원초과 5억원까지	7/1,000	10만원
5억원초과 10억원까지	6/1,000	60만원
10억원초과 50억원까지	5/1,000	160만원
50억원초과 100억원까지	4/1,000	660만원
100억원초과 500억원까지	3/1,000	1,660만원
500억원초과	2/1,000	6,660만원

(4) 연결기업은 정관에 의해 매분기말 기준 총 자산의 100분의 80 이상을 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금으로 구성하여야 하고, 또한 총 자산의 100분의 70 이상은 부동산(건축중인 건축물 포함)으로 구성하여야 합니다.

(5) 금융기관 약정사항

(단위: 천원)

구 분	금융기관	한도액	실행액
선순위 차입약정	KEB하나은행	100,000,000	100,000,000
	농협생명보험	70,000,000	70,000,000
	새마을금고중앙회	50,000,000	50,000,000
	신협중앙회	39,700,000	39,700,000
	한국스탠다드차타드은행	35,000,000	35,000,000
	롯데캐피탈	30,000,000	30,000,000
	중소기업은행	30,000,000	30,000,000
	신한은행	30,000,000	30,000,000
	우리은행	31,700,000	31,700,000
	삼성생명	61,800,000	61,800,000
	삼성화재해상보험	96,100,000	96,100,000

(6) 보험가입현황당반기말 현재 연결기업의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	부보금액	보험회사명
재산종합보험(주1)	814,612,520	KB손해보험,삼성화재해상보험
승강기배상책임보험	530,000	KB손해보험,삼성화재해상보험
가스배상책임보험	1,750,000	KB손해보험,삼성화재해상보험

(주1) 보험금청구권에 대하여 질권 설정(689,160백만원)되어 차입금 담보로 제공되어 있습니다.

(7) 연결기업은 당반기말 현재 서울보증보험으로부터 부동산임대차계약에 따른 임차보증금 및 원상복구비 등 이행지급보증(보증금액: 2,497백만원)을 제공받고 있습니다.(8) 종속회사인 (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사는 차입금과 관련하여 선순위대주(장기차입금)를 제1순위 수익권자로 지정하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였으며(우선수익자 수익한도금액: 425,640백만원), 보험금계좌 및 보험금지급청구권에 대하여 근질권이 설정되어 있습니다(채권최고액 425,640백만원).(9) 종속회사인 (주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사는 차입금과 관련하여 선순위대주(장기차입금)를 제1순위 수익권자로 지정하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였으며(우선수익자 수익한도금액: 115,320백만원), 보험금계좌 및 보험금지급청구권에 대하여 근질권이 설정되어 있습니다(채권최고액 115,320백만원).(10) 종속회사인 (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사의 차입금과 관련하여 투자부동산, 예금채권 및 보험금지급청구권에 대한 근저당 및 근질권이 설정되어 있으며 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	채권최고액	담보권자	관련채무	담보권의 종류
(주)디디아이백암로지스틱스 위탁관리부동산투자회사	74,040,000	우리은행, 신한은행	장기차입금	근저당권, 근질권
(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사]	74,160,000	삼성생명	장기차입금	근저당권, 근질권

(11) 연결기업은 관계기업투자주식인 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호(이하 "이지스300호)"와 캐피탈콜(Capital Call)약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 의거하여 이지스300호의 장외파생상품계약의 이행을 위해 필요 시 지배기업은 추가 투자의무를 보유하고 있습니다. 지배기업이 추가 투자를 이행하지 않을 경우 자금 보충기관인 NH투자증권이 지배기업을 대리하여 자금을 보충하기로 확약하였으며, 이에 지배기업은 별도의 수익증권계좌 근질권 설정을 통해 NH투자증권에 추가 투자에 대한 지급채무를 담보하였습니다.

25. 특수관계자 거래(1) 보고기간 종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	미래에셋자산운용(주) (주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사(주1), 에스케이디앤디(주)(주1)	미래에셋자산운용(주) (주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사(주1), 에스케이디앤디(주)(주1)
관계기업	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호
기타특수관계자	디앤디인베스트먼트(주)	디앤디인베스트먼트(주)

(주1) 이사회의 구성원에 대한 지명권 등 의사결정 등에 참여할 수 있는 능력 등을 근거로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 특수관계자로 분류하였습니다.(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	당반기		전반기
구분	회사명	매출	자산관리위탁수수료	매출	자산관리위탁수수료(주1)	유형자산 취득
유의적인 영향력을 행사하는 기업	에스케이디앤디(주)	108,996	-	148,793	-	160,125,000
기타특수관계자	디앤디인베스트먼트(주)	-	433,833	-	1,713,315	-
합 계		108,996	433,833	148,793	1,713,315	160,125,000

(주1) 전반기 중 취득한 투자부동산과 관련하여 발생된 매입수수료는 투자부동산의 장부금액에 반영되어 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

[ 당반기말 ]

(단위: 천원)

구 분	회사명	미지급금
기타특수관계자	디앤디인베스트먼트(주)	1,013,553

[ 전기말 ]

(단위: 천원)

구 분	회사명	미수수익	미지급금
관계기업	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	1,886,779	-
기타특수관계자	디앤디인베스트먼트(주)	-	1,004,283
합 계		1,886,779	1,004,283

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

[ 당반기 ]

(단위: 천원)

구분	회사명	배당수취	배당지급
관계기업	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	1,886,779	-
유의적인 영향력을 행사하는 기업	에스케이디앤디(주)	-	1,037,739
	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	-	1,260,000
	미래에셋자산운용(주)	-	2,397,988
합 계		1,886,779	4,695,727

[ 전반기 ]

(단위: 천원)

구분	회사명	배당수취	배당지급	유상증자	종속기업의 유상증자
관계기업	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	1,849,784	-	-	-
유의적인 영향력을 행사하는 기업	에스케이디앤디(주)	-	834,000	6,093,165	13,000,000
	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	-	1,390,000	-	-
	미래에셋자산운용(주)	-	891,553	33,504,259	-
합 계		1,849,784	3,115,553	39,597,424	13,000,000

(5) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
주요 경영진 급여	23,333	24,000

26. 영업부문 정보(1) 연결기업은 부동산임대업을 수행하는 단일의 영업부문으로 구성되어있습니다.(2) 주요 고객에 대한 정보당반기와 전반기 중 연결기업의 매출과 관련한 주요 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
구분	매출액	비중	매출액	비중
고객1	2,292,012	17.42%	-	-
고객2	2,542,768	19.32%	2,542,768	23.95%
고객3	-	-	1,984,619	18.69%

27. 비지배지분에 대한 정보(1) 연결기업에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 반기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 반기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리 부동산투자회사		(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사
구분	당반기	전반기	당반기	전반기
기초 누적 비지배지분	(10,380,771)	(7,206,643)	11,416,291	-
반기순손익 배분	133,711	166,328	135,999	4,560
출자	-	-	-	13,000,000
기타	1,172,761	1,458,833	738,578	-
기말 누적 비지배지분	(9,074,299)	(5,581,482)	12,290,868	13,004,560

(2) 비지배지분이 연결기업에 중요한 종속기업의 내부거래 제거 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 가. 요약재무상태표

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리 부동산투자회사		(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사
구분	당반기말	전기말	당반기말	전기말
유동자산	12,890,868	10,423,209	10,868,421	12,154,156
비유동자산	560,957,374	561,681,801	175,408,870	173,008,622
유동부채	5,115,368	359,371,285	3,810,278	3,588,251
비유동부채	367,307,172	12,614,497	99,576,146	99,558,236
자본	201,425,702	200,119,228	82,890,867	82,016,291

나. 요약포괄손익계산서

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리 부동산투자회사		(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사
구분	당반기	전반기	당반기	전반기
매출액	8,091,957	7,480,137	2,523,306	594,713
반기순손익	1,306,472	1,625,161	874,576	121,069
반기총포괄손익	1,306,472	1,625,161	874,576	121,069

다. 요약현금흐름표

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리 부동산투자회사		(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사
구분	당반기	전반기	당반기	전반기
영업활동 현금흐름	3,750,001	2,825,965	1,076,323	(1,507,372)
투자활동 현금흐름	(7,450,366)	(7,436,958)	(7,000,000)	(175,517,186)
재무활동 현금흐름	(497,888)	393,262	32,976	185,706,769
현금 증감	(4,198,253)	(4,217,731)	(5,890,701)	8,682,211
기초 현금	8,355,834	8,352,764	9,531,950	-
기말 현금	4,157,581	4,135,033	3,641,249	8,682,211

(3) 비지배지분과의 거래 비지배지분과의 거래로 인해 연결기업의 소유주에게 귀속될 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사		(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사
구분	당반기	전반기	당반기	전반기
잔여재산분배 순위 조정(주1)	(1,172,761)	(1,458,833)	(738,578)	-

(주1) 정관에 따라 잔여재산 분배와 관련하여 지배지분이 보유하고있는 우선주에게 부여된 우선순위를 반영한 조정사항입니다.

28. 사업결합(1) 전반기 중 발생한 주요 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.2024년 12월 9일 연결기업은 (주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사의 지분 84.45%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 사업결합관련 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주요 영업활동	취득일	취득한 지분	이전대가
(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사	부동산임대	2024-12-09	84.45%	70,600,000

(2) 전반기에 발생한 사업결합으로 인하여 이전대가와 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금액
이전대가 :	70,600,000
현금및현금성자산	70,600,000
가. 식별가능한 자산의 공정가치 (A+B)	83,600,000
A. 유동자산	83,600,000
현금및현금성자산	83,600,000
B. 비유동자산	-
나. 식별가능한 부채의 공정가치 (C+D)	-
C. 유동부채	-
D. 비유동부채	-
다. 식별가능한 순자산 공정가치 합계 (가-나)	83,600,000
라. 취득 지분율	84.45%
마. 식별가능한 순자산 공정가치의 취득 지분 상당액(다x라)	70,600,000

(3) 비지배지분의 측정취득일 현재 (주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사에 대한 비지배지분(15.55%)는 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였으며, 그 금액은 13,000,000천원입니다. (4) (주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사와 관련하여 전반기에 인식한 매출은 594,713천원이며, 반기순손익은 29,325천원입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 11 기 반기말 2025.06.30 현재

제 10 기말 2025.03.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

3,396,564,581

15,677,492,595

　　현금및현금성자산

2,564,140,379

13,449,753,456

　　기타유동금융자산

1,777,848

1,888,619,045

　　기타유동자산

830,646,354

339,120,094

　비유동자산

449,479,990,200

436,479,990,200

　　당기손익-공정가치측정금융자산

13,000,000,000

　　종속기업투자주식

383,479,990,200

　　관계기업투자주식

53,000,000,000

　자산총계

452,876,554,781

452,157,482,795

부채

　유동부채

77,998,544,516

64,971,577,180

　　단기차입금및사채

77,966,394,615

64,934,065,617

　　기타유동금융부채

32,149,901

37,511,563

　비유동부채

　부채총계

77,998,544,516

64,971,577,180

자본

　자본금

88,400,000,000

　자본잉여금

287,311,835,379

287,311,637,708

　이익잉여금(결손금)

(833,825,114)

11,474,267,907

　자본총계

374,878,010,265

387,185,905,615

자본과부채총계

452,876,554,781

452,157,482,795

	제 11 기 반기말	제 10 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 11 기 반기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지

제 10 기 반기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지

(단위 : 원)

영업수익

영업비용

80,272,900

95,249,802

영업이익(손실)

(80,272,900)

(95,249,802)

기타수익

10,000

기타비용

금융수익

3,484,623

2,616,061

금융비용

1,092,904,744

981,342,543

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,169,693,021)

(1,073,966,284)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)

(1,169,693,021)

(1,073,966,284)

기타포괄손익

총포괄손익

(1,169,693,021)

(1,073,966,284)

주당이익

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(13)

(15)

	제 11 기 반기		제 10 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 11 기 반기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지

제 10 기 반기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지

(단위 : 원)

2024.10.01 (기초자본)

64,400,000,000

246,659,309,178

9,343,707,848

320,403,017,026

유상증자

24,000,000,000

40,652,328,530

64,652,328,530

주식발행비 환입

현금배당

(8,951,600,000)

당기순이익(손실)

(1,073,966,284)

2024.12.31 (기말자본)

88,400,000,000

287,311,637,708

(681,858,436)

375,029,779,272

2025.04.01 (기초자본)

88,400,000,000

287,311,637,708

11,474,267,907

387,185,905,615

유상증자

주식발행비 환입

197,671

현금배당

(11,138,400,000)

당기순이익(손실)

(1,169,693,021)

2025.06.30 (기말자본)

88,400,000,000

287,311,835,379

(833,825,114)

374,878,010,265

	자본
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 11 기 반기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지

제 10 기 반기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

252,589,252

479,261,555

　영업으로부터 창출된 현금

(75,107,053)

(90,663,720)

　배당금수취

1,886,779,282

1,849,783,610

　이자수취

3,458,248

2,576,284

　이자지급

(1,271,444,745)

(997,171,229)

　법인세납부

(291,096,480)

(285,263,390)

투자활동현금흐름

(13,000,000,000)

(70,600,000,000)

　종속기업투자주식의 취득

(70,600,000,000)

　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(13,000,000,000)

재무활동현금흐름

1,861,797,671

62,700,728,530

　유상증자

64,652,328,530

　사채의 증가

50,000,000,000

7,000,000,000

　주식발행비 환입

197,671

　사채의 상환

(37,000,000,000)

　배당금지급

(11,138,400,000)

(8,951,600,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(10,885,613,077)

(7,420,009,915)

기초현금및현금성자산

13,449,753,456

10,276,204,023

기말현금및현금성자산

2,564,140,379

2,856,194,108

	제 11 기 반기	제 10 기 반기

5. 재무제표 주석

주석

제 11(당)기 반기 2025년 04월 01일부터 2025년 06월 30일까지

제 10(전)기 반기 2024년 10월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사

1. 일반 사항

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사(이하 '회사')는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2020년 3월 10일 설립되었으며, 2020년 4월 22일 대한민국 국토교통부의 영업인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 강남대로 382 입니다.회사의 사업연도는 매년 4월 1일에 개시하여 9월 30일에 종료하고, 10월 1일에 다음사업연도가 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다. 당반기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)
보통주	미래에셋자산운용(주)	18,617,284	21.06
	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	10,000,000	11.31
	에스케이디앤디(주)	8,236,024	9.32
	기타	51,546,692	58.31
합 계		88,400,000	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2025년 06월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2025년 06월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2025년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 당기 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2.3 회계정책반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 회사의 경영진은 재무제표 작성 시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.

회사가 노출된 위험 및 불확실성에 대한 기타 공시사항으로 재무위험관리(주석 4 참조) 등이 있습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

4.1.1 시장위험

(1) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻합니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당반기말 현재 회사의 차입금은 전액 고정이자율 차입금으로 이자율위험에 노출되어있지 않습니다.

4.1.2 신용 위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같습니다.

4.1.3 유동성 위험

유동성위험이란 회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말	3개월 미만	3개월에서 1년 이하	1년에서 2년 이하	2년 초과
미지급금	26,125	-	-	-
미지급비용	6,025	-	-	-
차입금및사채	37,661,392	41,424,153	-	-
합 계	37,693,542	41,424,153	-	-

(단위: 천원)

전기말	3개월 미만	3개월에서 1년 이하	1년에서 2년 이하	2년 초과
미지급금	23,648	-	-	-
미지급비용	13,864	-	-	-
차입금및사채	24,827,463	42,085,545	-	-
합 계	24,864,975	42,085,545	-	-

4.2 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
총부채	77,998,545	64,971,577
차감: 현금및현금성자산	(2,564,140)	(13,449,753)
순부채	75,434,405	51,521,824
총자본	374,878,010	387,185,906
부채비율	20.81%	16.78%

5. 범주별 금융상품 및 공정가치

(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
공장가치 측정 금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	13,000,000	-
상각후원가 측정 금융자산 :
현금및현금성자산	2,564,140	13,449,753
미수금	1,610	1,699
미수수익	167	1,886,920
합 계	15,565,917	15,338,372

(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
상각후원가 측정 금융부채 :
단기차입금및사채	77,966,395	64,934,066
미지급금	26,125	23,648
미지급비용	6,025	13,864
합 계	77,998,545	64,971,578

(3) 당반기 및 전반기의 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
상각후원가 측정 금융자산 :
이자수익	3,485	2,616
상각후원가 측정 금융부채 :
이자비용	(1,092,905)	(981,343)

(4) 공정가치 서열체계1) 회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

2) 당반기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편 전기말 현재 회사가 보유한 공정가치로 측정되는 금융상품의 내역은 없습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)
구분	금액	수준1	수준2	수준3
<자 산>
당기손익-공정가치측정금융자산
(주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사	13,000,000	-	-	13,000,000

3) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)
구분	금액	가치평가방법	투입변수
<자 산>
당기손익-공정가치측정금융자산
(주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사	13,000,000	(*)	-

(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가를 공정가치의 추정치로 평가하였습니다.

6. 기타유동금융자산 보고기간 종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미수금	1,610	1,699
미수수익	168	1,886,920
합 계	1,778	1,888,619

7. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선급비용	254,188	53,758
당기법인세자산	576,458	285,362
합 계	830,646	339,120

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당반기말		전기말
구분	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치
(주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사	13,000,000	13,000,000	-	-

(2) 당반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	평가	기말
(주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사	-	13,000,000	-	13,000,000

9. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식

보고기간 종료일 현재 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	소재지	결산월	당반기말			전기말
구 분	회사명	소재지	결산월	지분율 (%)	취득원가	장부금액	장부금액
종속기업투자주식	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	대한민국	6월, 12월	89.77	212,979,990	212,979,990	212,979,990
	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	대한민국	6월, 12월	100.0	44,700,000	44,700,000	44,700,000
	(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	대한민국	6월, 12월	100.0	55,200,000	55,200,000	55,200,000
	(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사(주2)	대한민국	6월, 12월	84.45	70,600,000	70,600,000	70,600,000
	소 계				383,479,990	383,479,990	383,479,990
관계기업투자주식	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호(주1)	대한민국	3월, 9월	37.00	53,000,000	53,000,000	53,000,000

(주1) 캐피탈콜 약정을 체결하고 있습니다(주석 19-(5) 참조).(주2) 전반기 중 신규로 취득하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)당반기 중 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 변동은 없습니다. (전반기)

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	취득	처분	기말
종속기업	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사	212,979,990	-	-	212,979,990
	(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	44,700,000	-	-	44,700,000
	(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사	55,200,000	-	-	55,200,000
	(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사	-	70,600,000	-	70,600,000
	소 계	312,879,990	70,600,000	-	383,479,990
관계기업투자주식	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	53,000,000	-	-	53,000,000

10. 차입금및사채

(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 발행한 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채종류	발행일	상환일	이자율	당반기말	전기말
제1-1회 무보증 사모사채	2024-05-30	2025-05-30	6.20%	-	17,000,000
전자단기사채	2025-03-10	2025-05-30	4.40%	-	7,000,000
전자단기사채	2025-05-30	2025-08-28	4.30%	37,000,000	-
소 계				37,000,000	24,000,000
(-) 사채할인발행차금				-	(12,575)
단기사채 합계				37,000,000	23,987,425
제1-2회 무보증 사모사채	2024-05-30	2025-11-28	6.40%	20,000,000	20,000,000
제2회 무보증 사모사채	2024-06-21	2025-11-28	6.40%	21,000,000	21,000,000
소 계				41,000,000	41,000,000
사채할인발행차금				(33,605)	(53,359)
장기사채 합계				40,966,395	40,946,641
(-) 유동성 대체액				(40,966,395)	(40,946,641)
비유동성 잔액				-	-
사채 합계				77,966,395	64,934,066

11. 기타유동금융부채보고기간 종료일 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미지급금	26,125	23,648
미지급비용	6,025	13,864
합 계	32,150	37,512

12. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수권주식수(주)	발행주식수(주)	주당 액면가액(원)	자본금
보통주	2,000,000,000	88,400,000	1,000	88,400,000

(2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	287,311,835	287,311,638

(3) 당반기 및 전반기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수(주)	자본금	자본잉여금	합계
전기초	64,400,000	64,400,000	246,659,309	311,059,309
유상증자	24,000,000	24,000,000	40,652,329	64,652,329
전반기말	88,400,000	88,400,000	287,311,638	375,711,638
당기초	88,400,000	88,400,000	287,311,638	375,711,638
주식발행비 환입	-	-	197	197
당반기말	88,400,000	88,400,000	287,311,835	375,711,835

13. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금(결손금) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미처분이익잉여금(미처리결손금)	(833,825)	11,474,268

14. 영업비용당반기 및 전반기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
임원보수	23,333	24,000
보험료	2,600	2,629
자산보관수수료	2,750	2,750
일반사무수탁수수료	20,625	20,625
지급수수료	30,965	45,246
합계	80,273	95,250

15. 금융손익 및 기타손익(1) 당반기 및 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
이자수익	3,485	2,616

(2) 당반기 및 전반기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
이자비용	1,092,905	981,343

(3) 당반기 및 전반기 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
잡이익	-	10

(4) 당반기 및 전반기 기타비용 내역은 없습니다.

16. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	(1,169,693)	(1,073,966)
조정:
이자비용	1,092,905	981,343
이자수익	(3,485)	(2,616)
운전자본의 변동:
미수금의 증감	88	147
선급비용의 증감	2,600	2,629
미지급금의 증감	2,478	1,799
영업으로부터 창출된 현금	(75,107)	(90,664)

(2) 당반기 및 전반기의 중요한 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
사채의 유동성 대체	-	40,927,293

(3) 당반기 및 전반기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)

구 분	단기사채	유동성 장기사채
반기초	23,987,425	40,946,641
현금흐름	13,000,000	-
비현금거래(상각)	12,575	19,754
반기말 순부채	37,000,000	40,966,395

(전반기)

(단위: 천원)

구 분	단기사채	유동성 장기사채	장기사채
반기초	16,950,245	-	40,909,495
현금흐름	7,000,000	-	-
비현금거래(대체)	-	40,927,293	(40,927,293)
비현금거래(상각)	18,256	-	17,798
반기말 순부채	23,968,501	40,927,293	-

17. 주당이익(1) 기본주당이익당반기 및 전반기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기
보통주당기순손실	(1,169,693,021)	(1,073,966,284)
가중평균유통보통주식수 (주)	88,400,000	70,921,739
보통주기본주당순손실	(13)	(15)

(2) 당반기와 전반기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (당반기)당반기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 당반기말 주식수와 동일합니다. (전반기)

유통기간	항목	유통주식수	유통일수	적수
2024.10.01~2024.12.31	기초이월	64,400,000	92	5,924,800,000
2024.12.07~2024.12.31	유상증자	24,000,000	25	600,000,000
합 계				6,524,800,000
가중평균유통보통주식수(총적수÷92)				70,921,739

(3) 희석주당이익회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

18. 법인세비용법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세는 발생하지 않았고, 미래에 가산할 일시적 차이에 대한 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다.

19. 우발채무 및 약정사항

(1) 자산관리위탁계약

회사는 디앤디인베스트먼트(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 개발, 임대차 및 유가증권매매 등 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하였으며, 각 업무별 수수료율은 다음과 같습니다.

구 분	수수료
운용수수료	1) 운용기본수수료: 각 매입되는 대상자산별로 매입금액의 0.2%(주1) 2) 운용성과수수료: 당해 사업연도 운용성과에 따라 차등 지급
매입수수료	각 매입되는 대상 자산별로 매입금액의 1% 이내에서 이사회가 승인하는 비율을 곱한 금액

(2) 일반사무수탁계약회사는 신한펀드파트너스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산, 세무에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 매 분기별 18,750천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.(3) 자산보관계약회사는 NH투자증권(주)와 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 매분기별 2,500천원을 매분기말일로부터 31일 이내에 지급하고 있습니다.(4) 회사는 정관에 의해 매분기말 기준 총 자산의 100분의 80 이상을 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금으로 구성하여야 하고, 또한 총 자산의 100분의 70 이상은 부동산(건축중인 건축물 포함)으로 구성하여야 합니다.(5) 회사는 관계기업투자주식인 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁 300호 (이하 "이지스300호)"와 캐피탈콜(Capital Call)약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 의거하여 이지스300호의 장외파생상품계약의 이행을 위해 필요 시 회사는 추가 투자의무를 보유하고 있습니다. 회사가 추가 투자를 이행하지 않을 경우 자금 보충기관인NH투자증권이 회사를 대리하여 자금을 보충하기로 확약하였으며, 이에 회사는 별도의 수익증권계좌 근질권 설정을 통해 NH투자증권에 추가 투자에 대한 지급채무를 담보하였습니다.

20. 특수관계자 거래

(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	미래에셋자산운용(주) (주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사(주1), 에스케이디앤디(주)(주1)	미래에셋자산운용(주) (주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사(주1), 에스케이디앤디(주)(주1)
종속기업	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 (주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사	(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 (주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사
관계기업	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호
기타특수관계자	디앤디인베스트먼트(주)	디앤디인베스트먼트(주)

(주1) 이사회의 구성원에 대한 지명권 등 의사결정 등에 참여할 수 있는 능력 등을 근거로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 특수관계자로 분류하였습니다.(2) 당반기 및 전반기의 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말	전기말
구 분	회사명	미수수익	미수수익
관계기업	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	-	1,886,779

(4) 당반기 및 전반기의 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 천원)

구 분	회사명	배당수취	배당지급
관계기업	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	1,886,779	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	에스케이디앤디(주)	-	1,037,739
	(주)코람코주택토시기금위탁관리부동산투자회사	-	1,260,000
	미래에셋자산운용(주)	-	2,397,988
합 계		1,886,779	4,695,727

② 전반기

(단위: 천원)

구 분	회사명	배당수취	배당지급	지분취득 (출자)	유상증자
종속기업	(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사	-	-	70,600,000	-
관계기업	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호	1,849,784	-	-	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	에스케이디앤디(주)	-	834,000	-	6,093,165
	(주)코람코주택토시기금위탁관리부동산투자회사	-	1,390,000	-	-
	미래에셋자산운용(주)	-	891,553	-	33,504,259
합 계		1,849,784	3,115,553	70,600,000	39,597,424

(5) 주요 경영진에 대한 보상 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
주요 경영진 급여	23,333	24,000

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 당해 사업연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 배당할 계획이며, 부동산투자회사법 제28조 제3항 및 회사 정관 제53조에 따라 당해 사업연도의 감가상각비를 한도로 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 결정할 것입니다. 정관 기준으로 당사의 사업연도는 매년 4월 1일에 개시하여 같은 해 9월 30일에 종료하며, 10월 1일에 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

이사회 및 주주총회부배당절차 개선방안에 대해 향후 타상장리츠사 및 당사 사업 현황 등을 고려하여 검토하겠습니다.

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

12025년 03월O2025년 04월 29일2025년 03월 31일X제10기 사업연도22024년 09월O2024년 10월 28일2024년 09월 30일X제9기 사업연도32024년 03월O2024년 05월 02일2024년 03월 31일X제8기 사업연도

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

* 상기 배당액 확정일은 배당에 대한 이사회 결정일(공시일) 입니다.

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

1) 배당 관련 정관의 내용

정관 제53조 (이익의 배당)

① 회사는 매 사업연도 이익배당한도의 100분의 90 이상을 주주총회 또는 제50조 제5항에 따른 이사회의 결의에 따라 주주에게 배당하여야 한다. 이 경우 「상법」제458조에 따른 이익준비금은 적립하지 아니한다.

② 회사가 제1항에 따라 이익을 배당할 때에는 「상법」제462조 제1항에도 불구하고 부투법 시행령 제32조가 정하는 바에 따라 해당 사업연도의 감가상각비 상당액을 초과배당할 수 있다. 다만, 초과배당으로 인하여 전기에서 이월된 결손금은 당기의 배당가능이익 산정 시 포함하지 아니한다. 초과배당은 현금으로 하여야 한다.

③ 회사가 제12조에 따라 상장한 경우, 총자산에서 100분의 10 이상을 차지하는 부동산을 매각하여 그 이익을 배당할 때에는 해당 사업연도 말 10일 전까지 이사회를 개최하여 이사회의 결의로 배당 여부 및 배당 예정금액을 결정하여야 한다.

정관 제54조 (이익배당의 지급)

① 배당금은 정기주주총회 또는 제50조 제5항에 따른 이사회의 결의로 승인을 받아 매 사업연도 종료일 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하되, 지급방법 및 시기는 이사회에서 결정한다.

② 회사는 이익 배당을 정기주주총회 또는 제50조 제5항에 따른 이사회의 결의를 한 날부터 1개월 이내에 하여야 한다. 다만, 주주총회 또는 이사회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.

2) 주요배당지표

1,0001,0001,0001,9284,5403,113-1,17011,0828,930195144-11,1388,952----245288보통주-6.155.54----보통주-------보통주-126139----보통주-------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제11기 반기	제10기	제9기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2025년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2020년 03월 10일-보통주300,0001,0001,0002020년 05월 19일유상증자(제3자배정)보통주8,420,0001,0005,0002020년 06월 16일유상감자보통주300,0001,0001,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주10,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주6,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주6,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주2,000,0001,0005,0002021년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주1,400,0001,0005,0002021년 05월 31일유상감자보통주6,740,0001,0005,0002021년 05월 31일유상감자보통주1,680,0001,0005,0002021년 06월 01일유상증자(제3자배정)보통주2,000,0001,0005,0002021년 06월 29일유상증자(제3자배정)보통주2,000,0001,0005,0002021년 08월 12일유상증자(일반공모)보통주35,000,0001,0005,0002024년 12월 07일유상증자(주주배정)보통주24,000,0001,0002,725

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
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※ 2020년 03월 10일 발행주식 300,000주의 경우 발기인 출자한 회사의 설립자본금입니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음 마. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 06월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :

)

주식회사 디앤디플랫폼 위탁관리부동산투자회사회사채사모2024년 05월 30일17,000,000,0006.2한국신용평가 A-(안정적)한국기업평가 A-(안정적)2025년 05월 30일상환한국투자증권(주)신한투자증권(주)주식회사 디앤디플랫폼 위탁관리부동산투자회사회사채사모2024년 05월 30일20,000,000,0006.4한국신용평가 A-(안정적)한국기업평가 A-(안정적)2025년 11월 28일미상환한국투자증권(주)주식회사 디앤디플랫폼 위탁관리부동산투자회사회사채사모2024년 06월 21일21,000,000,0006.4한국신용평가 A-(안정적)한국기업평가 A-(안정적)2025년 11월 28일미상환한국투자증권(주)엔에이치투자증권(주)주식회사 디앤디플랫폼 위탁관리부동산투자회사전자단기사채사모2024년 12월 10일7,000,000,0004.5한국신용평가 A2-한국기업평가 A2-2025년 03월 10일상환한국투자증권(주)주식회사 디앤디플랫폼 위탁관리부동산투자회사전자단기사채사모2025년 03월 10일7,000,000,0004.4한국신용평가 A2-한국기업평가 A2-2025년 05월 30일상환한국투자증권(주)주식회사 디앤디플랫폼 위탁관리부동산투자회사전자단기사채사모2025년 04월 29일13,000,000,0004.3한국신용평가 A2-한국기업평가 A2-2025년 05월 30일상환한국투자증권(주)주식회사 디앤디플랫폼 위탁관리부동산투자회사전자단기사채사모2025년 05월 30일37,000,000,0004.3한국신용평가 A2-한국기업평가 A2-2025년 08월 28일미상환한국투자증권(주)78,000,000,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

※ 위 합계는 상환 완료된 사채 금액을 제외한 합계입니다.

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

----------37,000,000,000--37,000,000,00038,000,000,0001,000,000,000--37,000,000,000--37,000,000,00038,000,000,0001,000,000,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

--------41,000,000,000------41,000,000,00041,000,000,000------41,000,000,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

유상증자 (일반공모)12021년 08월 11일자리츠 지분증권(세미콜론,디디아이백암), 수익증권(이지스300호) 매입175,000자리츠 지분증권(세미콜론,디디아이백암), 수익증권(이지스300호) 매입165,400-유상증자 (주주배정)22024년 12월 06일자리츠 지분증권(세미콜론명동(구.명동N빌딩)) 매입65,400자리츠 지분증권(세미콜론명동(구.명동N빌딩)) 매입65,400-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

나. 사모자금의 사용내역

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

회사채1-12024년 05월 30일차입금 상환17,000,000,000차입금 상환17,000,000,000-회사채1-22024년 05월 30일차입금 상환20,000,000,000차입금 상환20,000,000,000-회사채22024년 06월 21일차입금 상환21,000,000,000차입금 상환21,000,000,000-전자단기사채12024년 12월 10일신규자산 취득7,000,000,000신규자산 취득7,000,000,000-전자단기사채22025년 03월 10일전자단기사채 상환7,000,000,000전자단기사채 상환7,000,000,000-전자단기사채32025년 04월 29일신규자산 취득13,000,000,000신규자산 취득13,000,000,000-전자단기사채42025년 05월 30일회사채 및 전자단기사채 상환37,000,000,000회사채 및 전자단기사채 상환37,000,000,000-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 공정가치평가 내역 당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '10. 투자부동산'을 참조하여 주시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 디앤디플랫폼위탁관리부동산투자회사의 이사회는 2025년 04월 01일부터 2025년 06월 30일까지 제11기 반기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.

가. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

나. 경영성과

당사의 최근 사업년도의 연결기준 영업실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 원,%)

과 목	제11기 반기 (2025.04.01~2025.06.30)	제10기 반기 (2024.10.01~2024.12.31)	증감율(%)
영업수익	13,158,030,984	10,617,617,422	24
영업비용	(5,532,289,020)	(4,979,322,365)	11
영업손익	7,625,741,964	5,638,295,057	35
법인세비용차감전순손익	1,928,214,805	1,611,037,329	20
법인세비용	-	-	-
당기순손익	1,928,214,805	1,611,037,329	20

당사의 최근 사업년도의 별도기준 영업실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 원,%)

과 목	제11기 반기 (2025.04.01~2025.06.30)	제10기 반기 (2024.10.01~2024.12.31)	증감율(%)
영업수익	-	-	-
영업비용	(80,272,900)	(95,249,802)	(16)
영업손익	(80,272,900)	(95,249,802)	(16)
법인세비용차감전순손익	(1,169,693,021)	(1,073,966,284)	9
법인세비용	-	-	-
당기순손익	(1,169,693,021)	(1,073,966,284)	9

다. 재무상태

당사의 연결기준 재무상태는 아래와 같습니다.

(단위 : 원,%)

과목	제11기 반기말(2025년 06월말)	제10기 반기말(2024년 12월말)	증감율(%)
자산
유동자산	38,114,575,351	48,534,195,310	(21)
비유동자산	1,002,172,263,085	987,643,960,362	1
자산 총계	1,040,286,838,436	1,036,178,155,672	-
부채
유동부채	211,406,445,639	552,798,361,691	(62)
비유동부채	466,883,318,625	112,172,732,285	316
부채 총계	678,289,764,264	664,971,093,976	2
자본
지배기업 소유지분	358,780,505,626	370,171,541,784	(3)
자본금	88,400,000,000	88,400,000,000	-
자본잉여금	314,014,298,113	315,925,438,912	(1)
결손금	(43,633,792,487)	(34,153,897,128)	28
비지배지분	3,216,568,546	1,035,519,912	211
자본 총계	361,997,074,172	371,207,061,696	(2)

당사의 별도기준 재무상태는 아래와 같습니다.

(단위 : 원,%)

과목	제11기 반기말(2025년 06월말)	제10기 반기말(2024년 12월말)	증감율(%)
자산
유동자산	3,396,564,581	15,677,492,595	(78)
비유동자산	449,479,990,200	436,479,990,200	3
자산 총계	452,876,554,781	452,157,482,795	-
부채
유동부채	77,998,544,516	64,971,577,180	20
비유동부채	-	-	-
부채 총계	77,998,544,516	64,971,577,180	20
자본
자본금	88,400,000,000	88,400,000,000	-
자본잉여금	287,311,835,379	287,311,637,708	-
이익잉여금	(833,825,114)	11,474,267,907	(107)
자본 총계	374,878,010,265	387,185,905,615	(3)

라. 자금조달 당사의 연결기준 차입금의 세부 내역 및 주요 조건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율	당반기말	전기말
구 분	차입처	만기일	당반기말	당반기말	전기말
장기차입금	중소기업은행	2025-05-20	-	-	94,700,000
	KB손해보험	2025-05-20	-	-	60,000,000
	신용협동조합중앙회	2025-05-20	-	-	50,000,000
	새마을금고중앙회	2025-05-20	-	-	50,000,000
	농협생명보험	2025-05-20	-	-	100,000,000
	KEB하나은행	2027-05-20	4.30%	100,000,000	-
	농협생명보험	2027-05-20	4.30%	70,000,000	-
	새마을금고중앙회	2027-05-20	4.30%	50,000,000	-
	신협중앙회	2027-05-20	4.30%	39,700,000	-
	한국스탠다드차타드은행	2027-05-20	4.30%	35,000,000	-
	롯데캐피탈	2027-05-20	4.30%	30,000,000	-
	중소기업은행	2027-05-20	4.30%	30,000,000	-
	신한은행	2025-12-04	4.70%	30,000,000	30,000,000
	우리은행	2025-12-04	4.70%	31,700,000	31,700,000
	삼성생명	2026-03-24	4.00%	61,800,000	61,800,000
	삼성화재해상보험	2026-12-12	4.40%	96,100,000	96,100,000
소 계				574,300,000	574,300,000
현재가치할인차금				(1,517,862)	(197,151)
장기차입금 합계				572,782,138	574,102,849
차감 : 유동성 대체				(123,004,813)	(478,149,081)
차감 계				449,777,325	95,953,768
차입금 합계				572,782,138	574,102,849

당사의 연결기준 사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채종류	발행일	상환일	이자율	당반기말	전기말
제1-1회 무보증 사모사채	2024-05-30	2025-05-30	6.20%	-	17,000,000
전자단기사채	2025-03-10	2025-05-30	4.40%	-	7,000,000
전자단기사채	2025-05-30	2025-08-28	4.30%	37,000,000	-
소 계				37,000,000	24,000,000
(-) 사채할인발행차금				-	(12,575)
단기사채 합계				37,000,000	23,987,425
제1-2회 무보증 사모사채	2024-05-30	2025-11-28	6.40%	20,000,000	20,000,000
제2회 무보증 사모사채	2024-06-21	2025-11-28	6.40%	21,000,000	21,000,000
소 계				41,000,000	41,000,000
사채할인발행차금				(33,605)	(53,359)
장기사채 합계				40,966,395	40,946,641
(-) 유동성 대체액				(40,966,395)	(40,946,641)
비유동성 잔액				-	-
사채 합계				77,966,395	64,934,066

마. 부외거래 해당사항 없음 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

- 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제11기(당기)현대회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음현대회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음임대료수익의 발생사실제10기(전기)현대회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음배당금수익의 발생사실현대회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음임대료수익의 발생사실제9기(전전기)현대회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음배당금수익의 발생사실현대회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음임대료수익의 발생사실

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제11기(당기)현대회계법인개별/연결 재무제표 반기검토 및 기말감사1515015-제10기(전기)현대회계법인개별/연결 재무제표 반기검토 및 기말감사1515015144제9기(전전기)현대회계법인개별/연결 재무제표 반기검토 및 기말감사1515015162

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

※ 상기 표의 당기 감사용역 시간은 감사 종료 후 산출하여 기재할 예정입니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제11기(당기)-----제10기(전기)-----제0기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

2. 내부통제에 관한 사항

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제1항 및 동법 시행령 제9조 제1항에 따라 내부회계관리제도를 운영하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 5인의 이사(대표이사(사내이사)1인, 기타비상무이사 4인)로 구성되어 있습니다. 당사 정관에 따라 대표이사를 이사회 의장으로 선임하고 있습니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 두고 있지 않으며, 이사회내 소위원회 역시 별도로 두고 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

나. 이사회의 권한 및 운영 규정 당사의 정관에 따른 이사회 권한 및 운영 규정은 다음과 같습니다.

제 35 조 (대표이사 및 이사의 직무)

① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행한다.

③ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

④ 이사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무 및 자산 상황에 관한 보고를 요구할 수 있다.

⑤ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안 된다.제 38 조 (이사회의 결의사항)

이사회는 법률이나 본 정관에 다른 규정이 없는 한 다음사항을 결의한다.

1. 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항

2. 회사 총자산의 100분의 10 이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항

3. 차입 및 사채발행에 관한 사항

4. 주주총회의 소집에 관한 사항

5. 자산관리회사에 대한 자산관리운용지침의 제정 또는 개정

6. 사무수탁회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

7. 판매회사와의 판매위탁계약의 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

8. 제13조에 따른 신주발행에 관한 사항

9. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실한 경우 또는 신주 배정시에 단주가 발생할경우 그 처리방법에 관한 사항

10. 회사의 대표이사의 선임 및 해임에 관한 사항

11. 이사회 의장의 선임 및 해임에 관한 사항

12. 제50조 제5항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항13. 법령에 따라 이사회 결의를 요하는 사안

14. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안

제39조(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만, 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 재적이사3분의 2이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

제41조(이사회의 의사록)

이사회의 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기록한 의사록을 작성하고 회의에 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점에 이를 비치한다.

다. 이사회 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
37	2025.04.25	1. 부동산투자회사 지분투자 승인의 건2. 전자단기사채 발행의 건3. 조건부 투자확약서 승인의 건4. 전자단기사채 발행 한도 설정의 건	가결	-
38	2025.04.29	1. 제10기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 위탁보수 지급의 건	가결	-
39	2025.05.14	1. (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사 임시주주총회 의결권 행사의 건	가결	-
40	2025.05.27	1. 전자단기사채 발행의 건2. (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사 임시주주총회 의결권 행사의 건3. 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건	가결	-
41	2025.06.19	1. (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사 임시주주총회 의결권 행사의 건	가결	-

라. 이사의 독립성 이사 선임은 상법 및 부동산투자회사법 등 관련 규정에 의거하여 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.[2025년 06월 30일 기준]

구분	성명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계
대표이사 (사내이사)	이양원	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	정경훈	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	임동수	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	김준범	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	차태진	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당사항 없음

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

5----

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임

바. 사외이사 교육 미실시 내역

부동산투자회사법에 따라 사외이사 없음

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 관련사항1) 감사위원회 설치여부 당사는 공시서류작성 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.

나. 감사 관련 사항1) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
주홍주	[2018.12 ~ 현재] 회계법인 베율 파트너(이사)	비상근

2) 감사의 독립성 당사의 감사는 정관에 따라 주주총회의 의결을 거쳐 선임되며, 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 동의가 필요합니다. 한편 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 당사는 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 채택하지 않습니다. 또한 당사의 감사는 부동산투자회사법에 따른 감사 자격요건인 공인회계사법에 따른공인회계사이며 임원의 결격사유에 해당하지 않습니다.

다. 감사의 주요활동내역 당사의 감사는 관련법령 및 정관에 따른 감사업무를 수행하고 있으며 이사회 및 주주총회에 참석하고 있습니다.

제36조(감사의 직무)① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.② 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무와 관련된 회계에 관한 보고를 요구할 수 있다.③ 감사는 이사가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관에 위반하거나 기타 회사에 현저하게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견할 때에는 지체 없이 이사회에게 보고하여야 한다.

라. 감사위원 현황

------------------

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

부동산투자회사법에 의거 상근 임직원을 둘 수 없으므로 해당사항 없음.

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

바. 감사위원회(감사) 지원조직 현황 - 당사는 부동산투자회사법에 의거 상근 임직원을 둘 수 없으므로 해당사항이 없습니다.

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 당사는 부동산투자회사법에 의거 상근 임직원을 둘 수 없으므로 해당사항이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 06월 30일

(기준일 :

)

배제도입도입미실시실시실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 의결권 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주88,400,000----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주88,400,000----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

다. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고
2025.04.07	1. 제11기 사채발행계획 승인의 건2. 정관 변경의 건	가결	-
2025.06.11	1. 제10기 재무제표 승인의 건2. 현금 배당금 결의의 건3. 제11기 사업계획 승인의 건4. 이사 선임의 건5. 제11기 이사보수 승인의 건6. 제11기 감사보수 승인의 건	가결	-

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

미래에셋자산운용(주)최대주주 본인보통주19,031,64721.5319,031,64721.53-보통주19,031,64721.5319,031,64721.53-------

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

※ 반기말(2025년 06월 30일)기준 주주명부 폐쇄가 불가하여 2025년 03월 31일 기준(제10기 정기주주총회 권리주주 확정 기준일) 주주명부를 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 각 주주의 지분율 산정시 소수점 둘째자리 이하는 사사오입하였으므로 일부 오차가 생길 수 있습니다.※ 2024년 12월 7일 유상증자로 인하여, '미래에셋자산운용(주)'으로 최대주주 변경되었습니다. (2024년 12월 12일 한국거래소 공시 참고)

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

미래에셋자산운용㈜7최창훈---박현주60.19이준용-----

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

※ 상기 주주현황은 미래에셋자산운용㈜의 제28기(2024.12.31) 사업보고서 기준으로 작성하였으며, 현재 기준 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

미래에셋자산운용㈜6,350,074 2,271,411 4,078,663 1,284,141 410,386 456,155

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 상기 재무현황은 미래에셋자산운용㈜의 제28기(2024.12.31) 연결 재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 당사의 최대주주의 최대주주는 개인이므로 해당사항 없음

라. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역 2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

2021년 05월 29일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00029.57제3자 배정 유상증자-2021년 05월 31일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00039.37유상감자소유주식수 변동은 없으나 유상감자로 지분율 상승2021년 06월 01일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00036.50유상증자소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락2021년 06월 29일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00034.01유상증자소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락2021년 08월 12일(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,00015.53일반공모증자소유주식수 변동은 없으나 유상증자로 지분율 하락2024년 12월 07일미래에셋자산운용(주)17,801,27020.14주주배정증자-2025년 03월 31일미래에셋자산운용(주)19,031,64721.53ETF설정 및 환매, 대여-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

※ 반기말(2025년 06월 30일)기준 주주명부 폐쇄가 불가하여 2025년 03월 31일 기준(제10기 정기주주총회 권리주주 확정 기준일) 주주명부를 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 2024년 12월 7일 유상증자로 인하여, '미래에셋자산운용(주)'으로 최대주주 변경되었습니다. (2024년 12월 12일 한국거래소 공시 참고)

마. 주식 소유현황1) 5% 이상 주주에 관한 사항

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

미래에셋자산운용(주)19,031,64721.53(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사10,000,000 11.31에스케이디앤디(주)8,236,024 9.32삼성증권(코람코자산운용-중소기업은행)6,442,215 7.29--

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
	-
	-
	-
우리사주조합		-

※ 반기말(2025년 06월 30일)기준 주주명부 폐쇄가 불가하여 2025년 03월 31일 기준(제10기 정기주주총회 권리주주 확정 기준일) 주주명부를 바탕으로 작성하였으며,실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.※ 각 주주의 지분율 산정시 소수점 둘째자리 이하는 사사오입하였으므로 일부 오차가 생길 수 있습니다.

2) 소액주주현황

소액주주현황 2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

15,45815,47299.9128,633,48688,400,00032.39-

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주

※ 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1 미만으로 보유하는 주주 기준입니다.※ 반기말(2025년 06월 30일)기준 주주명부 폐쇄가 불가하여 2025년 03월 31일 기준(제10기 정기주주총회 권리주주 확정 기준일) 주주명부를 바탕으로 작성하였으며,실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.※ 각 주주의 지분율 산정시 소수점 둘째자리 이하는 사사오입하였으므로 일부 오차가 생길 수 있습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

이양원남1974년 07월대표이사사내이사비상근대표이사 (사내이사)2000 서울대학교 법학과 졸업 2018.5~현재 법무법인(유) 세한 파트너 변호사---2021.06.24~현재2027년 06월 24일정경훈남1967년 11월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1989 서울대학교 국제경제학과 졸업 2014.7~2019.1 국토교통부 국장 2019.1~2021.2 국토교통부 실장---2021.06.24~현재2027년 06월 24일임동수남1968년 12월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1994 네바다주립대학교 호텔경영학과 졸업 2005.9 ~ 현재 씨비알이코리아 대표이사10,000--2021.06.24~현재2027년 06월 24일김준범남1964년 10월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1988 서울대학교 사회과학대학 졸업 2015.8 ~ 2025.5 (주)어번에스테이트플래닝 주식회사 부사장---2024.06.24~현재2027년 06월 24일차태진남1974년 05월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사1997 서울대학교 법학과 졸업2009.01 ~ 현재 법무법인(유) 율촌Partner / 한국변호사---2025.06.11 ~ 현재2028년 06월 11일주홍주남1983년 10월감사감사비상근감사경희대학교 회계학과 졸업 2018.12 ~ 현재 회계법인베율 파트너(이사)---2024.06.14~현재2027년 06월 14일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

나. 직원 등 현황

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

-남---------------------

직원										소속 외근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
합 계

다. 미등기임원 보수 현황

2025년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

- 해당사항 없음

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1) 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

이사545,000대표이사 1인 기타비상무이사 4인감사13,000-합계648,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

※ 1개 사업연도(6개월) 기준 입니다.

2) 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

723,3333,333-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

※ 당반기(2025년 04월 ~ 2025년 06월) 3개월간의 보수액입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

621,8333,639---------11,5001,500-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 당반기(2025년 04월 ~ 2025년 06월) 3개월간의 보수액입니다. 나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

- 해당사항 없음 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

- 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2025년 06월 30일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

----

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

--------55383,48013,000-396,480-1153,000--53,000-66436,480--449,480

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

- 해당사항 없음

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025.06.30)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음

가. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2025.06.30)

(단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액
매출액	-	-	-	-	-	-	-
내부 매출액	-	-	-	-	-	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	-	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	-	-
당기순손익	-	-	-	-	-	-	-
자산총액	-	-	-	-	-	-	-
현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-	-
유동자산	-	-	-	-	-	-	-
단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-
부채총액	-	-	-	-	-	-	-
자기자본	-	-	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-	-	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

(주)세미콜론문래 위탁관리부동산투자회사2020.03.10서울특별시 강남구 강남대로 382, 7층 (역삼동, 메리츠타워)부동산 임대업572,105 기업 의결권의과반수 소유(회계기준서1110호)O(주)디디아이백암로지스틱스 위탁관리부동산투자회사2020.12.04서울특별시 강남구 강남대로 382, 7층 (역삼동, 메리츠타워)부동산업95,473 기업 의결권의과반수 소유(회계기준서1110호)O(주)디디아이백암로지스틱스2호 위탁관리부동산투자회사2022.04.06서울특별시 강남구 강남대로 382, 7층 (역삼동, 메리츠타워)부동산업110,079 기업 의결권의과반수 소유(회계기준서1110호)O(주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사2024.07.05서울특별시 강남구 강남대로 382, 7층 (역삼동, 메리츠타워)부동산업185,163 기업 의결권의과반수 소유(회계기준서1110호)O

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

※ 최근사업연도말 자산총액은 반기보고서 제출일 기준(2025.08.14) 최근사업연도말(2025.03.31) 연결재무제표 작성시 적용된 종속회사의 별도(개별)재무제표상 자산총액입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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2025년 06월 30일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

-----5(주)세미콜론문래 위탁관리부동산투자회사110111-7419876(주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사110111-7706851(주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사110111-8256491(주)세미콜론명동 위탁관리부동산투자회사110111-8996344(주)세미콜론수송 위탁관리부동산투자회사110111-0917230

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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2025년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :

)

(주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사비상장2020년 05월 19일정관상목적사업42,00042,100,00089.77212,980---42,100,00089.77212,980573,848 3,121 (주)디디아이백암로지스틱스 위탁관리부동산투자회사비상장2021년 06월 02일정관상목적사업44,7001,788,000100.0044,700---1,788,000100.0044,70095,579 196 이지스글로벌일반사모 부동산투자신탁300호비상장2021년 06월 01일정관상목적사업21,10053,000,000,00037.0053,000---53,000,000,00037.0053,000177,425 6,506 (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사비상장2022년 06월 22일정관상목적사업55,2002,208,000100.0055,200---2,208,000100.0055,200109,678 -29 (주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사비상장2024년 12월 09일정관상목적사업70,60014,120,00084.4570,600---14,120,00084.4570,600186,277 1,623 (주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사비상장2025년 04월 29일정관상목적사업13,000---2,600,00013,000-2,600,0006.6513,000598,894 -11 53,060,216,000-436,4802,600,00013,000-53,062,816,000-449,4801,741,701 11,406

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
	수량	지분율	장부가액	수량	금액	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
합 계

※ 최근사업연도 재무현황은 피출자법인의 가장 최근 사업연도 기준으로 작성하였습니다. - (주)세미콜론문래위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사, (주)디디아이백암로지스틱스2호위탁관리부동산투자회사, (주)세미콜론명동위탁관리부동산투자회사 사업연도: 2025.01.01~2025.06.30- (주)세미콜론수송위탁관리부동산투자회사 사업연도: 2025.02.05 ~ 2025.06.30- 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁300호 사업연도: 2024.10.01~2025.03.31

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음