분기보고서 4.5 (주)이스타코 124311-0006042

&cr;

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 42 기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021 년 11 월 15 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : (주)이스타코
대 표 이 사 : 김 승 제
본 점 소 재 지 : 서울시 양천구 목1동 406-21 대학빌딩 5층
(전 화) (02)2643-7922
(홈페이지)http://www.e-starco.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 관 리 이 사 (성 명) 김 동 현
(전 화) (02)2643-7922
목 차

Ⅰ. 회사의 개요&cr; 1. 회사의 개요&cr; 2. 회사의 연혁&cr; 3. 자본금 변동사항&cr; 4. 주식의 총수 등&cr; 5. 정관에 관한 사항&cr;&cr;Ⅱ. 사업의 내용&cr; 1. 사업의 개요

2. 주요 제품 및 서비스 &cr; 3. 원재료 및 생산설비&cr; 4. 매출 및 수주상황&cr; 5. 위험관리 및 파생거래

6. 주요계약 및 연구개발활동 &cr; 7. 기타 참고사항

&cr;Ⅲ. 재무에 관한 사항&cr;1. 요약재무정보&cr;2. 연결재무제표&cr;3. 연결재무제표 주석&cr;4. 재무제표&cr;5. 재무제표 주석&cr;6. 배당에 관한 사항&cr;7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항&cr;8. 기타 재무에 관한 사항&cr;&cr; Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr;&cr;Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등&cr;&cr;Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr; 1. 이사회에 관한 사항&cr; 2. 감사제도에 관한 사항&cr; 3. 주주총회 등에 관한 사항&cr;&cr;Ⅶ. 주주에 관한 사항&cr; 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 &cr; 2. 소액주주현황&cr; 3. 주식사무&cr; 4. 주가 및 주식거래실적&cr;&cr;Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr; 1. 임원 및 직원의 현황&cr; 2. 임원의 보수 등&cr;&cr;Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항&cr;

&cr;Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용&cr;&cr;ⅩⅠ. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr; 1. 공시내용 진행 및 변경사항&cr; 2. 우발부채 등에 관한 사항&cr; 3. 제재 등과 관련된 사항&cr; 4. 작정기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항&cr; &cr;ⅩⅡ. 상세표&cr; 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)&cr; 2. 계열회사 현황(상세)&cr; 3. 타법인출자 현황(상세)&cr;&cr;[전문가의 확인]&cr; 1. 전문가의 확인&cr; 2. 전문가와의 이해관계

【 대표이사 등의 확인 】 42-3 대표이사.jpg 42-3 대표이사

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

(1) 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;회사의 명칭은 주식회사 이스타코라고 표기합니다. &cr;또한 영문으로는 E-STARCO. CO. LTD라 표기합니다. &cr;단 약식으로 표기할 경우에는 (주)이스타코 또는 e-starco. co. ltd 라고 표기합니다.

&cr;(2) 설립일자 : 당사는 1980년 9월 30일에 설립되었고 1988년 증권거래소 시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 1988년 12월 23일자로 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr;(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소 : 서울시 양천구 목1동 406-21 대학빌딩 5층&cr;전화번호 : 02) 2643 - 7922&cr;홈페이지 : www.e-starco.co.kr

&cr;

(4) 중소기업 해당여부

당사의 주업종은 부동산매매업으로 중소기업기본법 시행령 제 3조 1호에서 부동산업 및 임대업종으로 분류되며, 해당업종의 중소기업의 범위에는 상시근로자가 50인 미만 또는 매출액 50억원이하의 조건중 하나 이상을 총족해야하며 당사는 상시 근로자 50인미만에 해당하여 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr;

(5) 주요사업의 내용&cr;당사의 사업부문은 주택 및 상가를 신축 및 분양하는 부동산분양사업, 입시학원과 보습학원을 운영하는 교육사업, 소유부동산 및 미분양 부동산을 일시 임대하는 임대사업 등 크게 세 개의 사업 부문을 영위하고 있습니다.

&cr;(가) 부동산 분양사업 : 회사는 주거용 오피스텔 및 주상복합아파트, 주상복합 상가등을 시행하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 교육사업 : 당사는 월넛 외국어 어학원을 운영하여 교육서비스를 제공하고 있습니다. 주요과정은 유치부, 초등부과정 등이 있습니다.&cr;&cr;(다) 부동산 임대업 : 분양사업후 미분양이 발생할경우 미분양자산을 임대하여 보증금운용 및 임대료수입으로 안정적인 재무구조를 유지할 수 있도록 하고 있습니다.&cr;현재 임대중인 자산은 목동 대학빌딩, 가양동 이스타빌2,하남시 수산물 상가, 목동 트라팰리스 복합상가 입니다.&cr;&cr;(6) 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 사)
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구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(6)-1. 연결대상회사의 변동내용

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구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

(6)-2 중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

아래, 7) 계열회사 관련사항 참조&cr;

(7) 계열회사 현황&cr;당사는 2021년 09월 30일 현재 당사를 제외하고 1개의 계열회사가 있습니다.&cr;

&cr;① (주)스타코넷 (계열회사)&cr;&cr; 당사가 추진한 목동 트라팰리스 분양사업의 공동시행사로서 부동산분양사업을 주사업으로 레져사업 등을 영위하고 있으며 현재 최대주주가 동일하며 당사의 최대주주가 보유한 지분율은 100%입니다. 상세내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr;

(단위 :백만원)

관계회사 당사와의 관계
상호 소재지 자본금 주요업종 최대주주 최대주주비율 최대주주 최대주주비율 관계회사와의 관계
(주)스타코넷&cr;(비상장) 서울시 양천구&cr; 목1동406-21&cr;대학빌딩 600 부동산매매업외 김승제외 3인 100% 김승제외 3인 27.41% 최대주주 동일

* 2021.9.30일 기준 입니다.&cr;&cr;

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권 시장1988년 12월 23일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

&cr;

(1) 공시대상기간(11.01.01~21.09.30) 중 회사의 주된변동사업은 다음과 같습니다.

2011. 11. 01 교육사업부 신월지점 개설&cr;2012. 01. 30 (주)얼반웍스미디어 자회사로 편입

2012. 11. 13 교육사업부 트라팰리스지점 개설

2012. 12. 17 교육사업부 송도지점 개설

2013. 08. 21 목동 트라팰리스 가로변상가를 (주)케이원제2호위탁관리 부동산 투자 회사에 매각 &cr;2013. 12. 06 외식사업부 목동트라팰리스지점 개설

2014. 05. 08 외식사업부 블라블라그릴 지점 개설&cr;2017. 04. 03 교육사업부 월넛어학원 개설&cr;2017. 08. 30 안양동 433-2 건설용지를 매각&cr;2019. 10. 25 ㈜케이원제2호위탁관리 부동산투자회사 청산 및 잔여재산 분배금 배당&cr;2019. 11. 15 양천구 신정동 127-4 분양사업부지 매각 &cr;2021. 09. 29 서산 베니키아호텔 매입(지분 50%)&cr; &cr;&cr;(2) 경영진의 중요한 변동 - 당사의 경영진은 중요한 변동없이 유지되고 있습니다.

&cr;

(3) 기타 합병 등 중요한 사항

&cr;- 최근 5년내에 해당사항 없음 -&cr;

(4) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

&cr;

가. 회사는 2013년 8월 16일 이사회 결의를 통하여 주식회사 케이원제2호위탁관리 부동산투자회사의 유상증자에 참여하여 지분 26.26%(보통주 2,600,000주, 주당금액 5,000원)를 13,000,000천원에 취득하였습니다. &cr;또한 회사와 (주)스타코넷이 각각 35%와 65%의 지분을 보유하고 있는 서울 양천구 목동 962 목동트라팰리스 웨스턴에비뉴 가로변상가(지상 1층~8층)을 주식회사 케이원제2호위탁관리부동산투자회사에 매각하는 부동산매매계약을 2013년 8월 20일에 체결하였으며, 총양도가액은 45,000,000천원(회사 지분 15,750,000천원)입니다. &cr;회사는 위 회사를 2019년 10월 25일 청산 및 잔여재산 분배금을 배당 받았습니다.&cr;&cr; &cr;2019년에는 서울시 양천구 신정동 127-4번지 소재의 분양사업부지와 경기도 하남시 수산물 상가의 분양으로 191억의 매출을 기록하였습니다.&cr;

경영진의 중요한 변동

---------------
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임

해당 사항 없음

 3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당분기말 41기&cr;(2020년말) 40기&cr;(2019년말)
보통주 발행주식총수 42,851,600 42,851,600 42,851,600
액면금액 500 500 500
자본금 21,425,800,000 21,425,800,000 21,425,800,000
우선주 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 21.425.800.000 21.425.800.000 21.425.800.000

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주100,000,000-100,000,000-42,851,600-42,851,600---------------------42,851,600-42,851,600-3,960,641-3,960,641-38,890,959-38,890,959-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주3,960,641---3,960,641------------------------------------보통주3,960,641---3,960,641----------------------------------------------------------------보통주3,960,641---3,960,641--------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등&cr;사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 제40기 정기주주총회일(2020.3.27)이며, 제41기 정기주주총회(2021.3.31)에는 정관 변경을 하지 않았습니다.&cr;

나. 정관 변경 이력

2019년 03월 22일제39기&cr;정기주주총회주권의 종류 관련 조항 삭제 (제9조 등)전자증권법 시행에 따른 변경2019년 03월 22일제39기&cr;정기주주총회외부감사인 선임 관련 조항 수정 (제30조 2)&cr;* 감사가 감사인선임위원회의 승인을 받아&cr; 외부감사인 선임외부감사법 개정에 따른 변경2020년 03월 27일제40기&cr;정기주주총회주주명부의 폐쇄기준일 삭제 (제16조 등)&cr;소집시기 (제17조 등 변경)전자증권법 시행에 따른 변경 &cr;&cr;상법시행령 개정으로 사업보고서 공고시기가 주주총회 이전으로 변경됨에 따라 사전 재무제표 확정을 위한 정관변경
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

(1) 사업부문별 요약 재무현황&cr;(주)이스타코의 사업부문은 주택 및 상가를 신축 및 분양하는 부동산분양사업, 영어어학원을 운영하는 교육사업, 소유부동산 및 미분양 부동산을 일시 임대하는 임대사업 등 크게 세개의 사업부문을 영위하고 있습니다. &cr; (단위 : 천원)

구분 부동산업 교육사업 임대사업 합계
매출액 - 1,910,512 3,281,237 5,191,749
매출원가 - 1,718,168 1,030,886 2,749,054
매출총이익 - 192,344 2,250,351 2,442,695
판매비와관리비 41,399 830,019 1,425,528 2,296,946
영업이익(손실) (41,399) (637,675) 824,823 145,749

&cr;(2) 사업부문별 현황&cr;

가. 부동산 분양사업, 부동산임대사업 - 이스타코&cr; &cr;[산업의 특성]&cr;현재 부동산 경기는 부동산 경기 안정과 더불어 하향국면으로 접어든것으로 보입니다. 그러나 부동산업은 건설 수요에 따라 크게 좌우될수 있는 산업적 특성이 있고, 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.&cr;&cr;[산업의 성장성과 경기변동의 특성]&cr;2019년 12월 중국 우한에서 발생한 코로나바이러스의 확산으로 인하여 올해 경제 성장률은 주요 선진국 모두 이전 성장경로로 복귀하지 못할 것으로 예상됩니다. 그러나 바이든 후보 당선으로 재정지출 확대를 통해 기후변화에 적극적으로 대응하고 양질의 일자리를 창출한다는 점은 긍정적으로 작용할 것으로 예상합니다.&cr;2021년에는 코로나 백신의 보급으로 인하여 글로벌 경기 회복 및 국내 경제 성장으로 인하여 부동산 산업 또한 개선될것입니다.&cr;&cr;[경쟁요소]&cr;부동산업체들과 건설업체들의 무분별한 브랜드 창출로 여러 주택브랜드가 난립하였던 부동산시장은 현재 우량하고 규모가 큰 회사중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 부동산시장도 수요자우위의시장으로 가격, 품질, 고객서비스 등 소비자만족이 중요할 뿐만아니라 브랜드와 차별화된 설계와 마감을 통한 시장공략이 필요합니다. 당사는 최고의 시공사선정과 품질, 고객서비스, 그리고 소비자만족 위주로 시장을 공략하여 매출증대에 최선을 다하겠습니다.&cr; &cr;[자원조달상의 특성]&cr;업종 특성상 부동산업은 계절적 영향을 많이 받아 자원을 조달하는데 있어서도 계절적 요인, 환경적 요인의 영향을 받을수 있습니다.&cr;지금까지 경제성장에 따른 생활수준 향상과 건설현장의 열악한 근로조건등으로건설현장노동 기피현상이 두드러져 자원조달이 힘들었지만, 글로벌 경기침체등의 영향으로 구직수요가 늘어나고 실업률이 증가하고 있어 차차 수월해지고 있는 추세입니다.&cr; &cr;[국내시장여건]&cr;건설업은 기간산업으로서 국민경제에 미치는 영향이 크기 때문에 정책적으로 각종제도나 법에 의한 규제를 많이 받고 있습니다. 따라서 타 산업에 비해 법이나 제도에 크게 민감한 산업이라고 할 수 있습니다. &cr;주택담보대출 규제는 부동산거래의 위축을 불러오고 있고, 정부의 강력한 부동산 대책시행으로 규제가 심화되어 강남권을 비롯한 일부지역에서는 부동산 냉각기가 찾아 올 것으로 보입니다.&cr;

[사업현황 - 분양사업]

2001년 신규 진출한 분양사업은 회사의 주력사업으로서 목동 이스타빌,목동 트라팰리스 현장의 분양을 성공적으로 마감하였고, 2017년에는 경기도 안양시 안양동 소재의 분양사업부지를 직접 매각하여 330억원의 매출을 기록하였으며, 2019년에는 서울시 양천구 신정동 127-4 번지 소재의 분양사업부지 매각 및 보유중인 경기도 하남시수산물 상가의 분양으로 191억원의 매출을 기록하였습니다.회사는 수도권 일대의 유망한 신규분양사업 부지를 확보하여 올해에도 매출증대 및 이익증대를 실현할 수 있도록 노력하겠습니다.&cr;

&cr; [사업현황 - 임대사업]&cr; 당사는 2003년부터 분양 사업 중 미 분양된 당사소유의 오피스텔, 상가 등을 임대사업에 적극 활용하여 보증금 운용 및 임대료수입으로 안정된 재무구조를 유지하고 있습니다. 2019년과 2 020년, 2021년에는 각각 95억원, 97억원 , 87 억원 의 보증금 운용과 32억원, 43억원 , 32 억원 의 임대매출을 달성하였고 , 임대보증금 위주의 전세계약보다는 매출로 연결되는 월세계약을 유도하고 있으며, 공실을 적극적으로 임대하여 자체 사용 중인 세대를 제외한 대부분의 공실을 임대화 하는데 성공하였습니다. 앞으로도 공실을 최소화하여 보유자산의 효율적인 활용 및 매출액 증대를 이룰 수 있도록 노력하겠습니다.&cr; &cr;나. 교육사업 - 이스타코&cr;&cr;[산업의 특성] &cr;현대 사회는 나날이 갈수록 지식 사회화 되고 있으며, 교육 서비스산업은 정보화ㆍ 세계화의 흐름 속에서 중요성이 날로 커지고 있습니다. 교육은 인간의 가치를 높이고, 인재를 양성하고 국가발전에 이바지한다는 측면에서 우리의 미래를 열어 주는 열쇠가 되고 있으며, 다른 어떤업종보다도 가장 관심이 많은 부분이며, 성장성이 높은 업종입니다. 지금까지 우리나라는 단편적이고 획일적인 입시 위주의 교육 정책으로 일관하여 막대한 사교육시장을 형성하였고 이에 따라 교육의 질과 서비스의 향상이이루어지고 학원시장은 학원간의 무한경쟁으로 치닫고 있는 상태입니다. &cr;학원의 수가 기하급수적으로 증가하고 수요자의 선택의 폭이 넓어진 가운데 소형 학 원의 수가 감소하고, 대형 학원의 이미지나 명성을 빌린 프랜차이즈 학원이 증가하는추세가 두드러지고 있으며, 어릴때부터 교육을 실시하는, 조기교육의 필요성이 확산되어 유년기 아동을 대상으로 하는 전문학원들이 빠르게 증가하고 있습니다.&cr;&cr;[경기변동의 특성]&cr;교육서비스 산업의 경우 경기의 흐름이 비탄력적으로 거의 일정하다는 장점이 있으 나 정부의 교육방침 및 제도에 큰 영향을 받을수 있습니다. &cr;&cr;[경쟁요소]&cr;각 학원들이 난립했던 시기를 지나 조정되는 시기이며, 이를 기점으로 브랜드가치가 높은 유명대형학원들과 경쟁이 심화될것으로 예상되고 있습니다.&cr;&cr;[자원조달상의 특징]&cr;학원에서 필요한 중요한 자원으로 강사 수급, 학원 내 전산 운영 체제, 강의실 등의 시설 등이 있습니다. 특히 가장 중요한 강사를 수급함에 있어 명문대 출신, 경력자 위주의 우수한 강사진을 구축하여 이에 따른 강사료가 부분적으로 문제가 되고 있으나, 전산 운영체제나 강의실은 자체 인터넷 사업부서 신설과 당사 자가 건물사용으로 어려움이 없을 것으로 보입니다. &cr;&cr;[사업현황]

교육사업 부문은 학생 수는 감소하는데 반해 시장에 신규 진입하는 학원들의 숫자는 증가하여 학원간에 경쟁이 더욱더 치열해지고 있음에도 불구하고 2021년 매출액은 직전사업년도 대비 58% 증가 하였으며, 2021년 3월에는 2관을 오픈하였습니다.&cr;학구열이 높은 목동 지역의 영어유치원만의 특별한 교육과정을 통해 매출을 증대 시킬수 있도록 노력하고 있습니다.&cr;&cr;다. 향후 신규사업&cr;&cr; 현재의 시장상황은 신규분양사업 및 각종사업의 지속성 등에 대한 리스크가 매우 높은 실정입니다. 따 라서 그 외 IT관련 산업, 제조업 등 다양한 사업에 대한 M&A등 &cr;폭 넓은 검토를 거쳐 신규사업으로의 진출을 적극적으로 모색해야 할 것입니다. &cr;

2. 주요 제품 및 서비스

1) 자산운용회사가 매입하여 현재 보유중인 부동산은 임대목적의 오피스텔 건물과 분양목적의 용지, 자체사업목적의 사업용 부동산등 크게 세가지로 분류됩니다. 자산운용의 기본방침은 신규분양을 위한 부동산매입이 우선적으로 고려되며, 그외의 부동산은 임대사업에 활용하여 보증금운용및 임대료수입으로 안정된 재무구조를 유지하도록 함은 물론 당사 교육사업 부문에 이용하여 수익의 극대화를 꾀하고 있습니다. &cr;

(2) 주요 제품 및 서비스회사는 사업부문별로 다음과 같이 제품 및 서비스를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;분양사업 : 사무실형 오피스텔, 주거형 오피스텔, 주상복합아파트,&cr; 주상복합상가, 수산물상가,사업부지&cr;교육사업 : 영어유치원(5세~7세) 및 초등부 과정&cr;임대사업 : 대학빌딩, 이스타빌 2, 수산물상가, 목동 트라팰리스 복합상가 등의 임대&cr;&cr;&cr;(3) 시장점유율

사업부분 제42기-3분기 제41기 제40기
분양사업부분 1%미만 1%미만 1%미만
교육사업부분 1%미만 1%미만 1%미만
임대사업부분 1%미만 1%미만 1%미만

&cr;&cr;(4) 시장의 특성

가. 부동산 분양사업, 임대사업, 교육사업 &cr;&cr;- 매출고객 현황&cr;부동산 분양사업 - 일반인 ( 실수요자를 포함한 투자자 ), 각종법인&cr;교육사업 - 유치부,초등학생 &cr;임대사업 - 각종 법인 및 일반인&cr;&cr;-시장의 특성&cr; 현재 주력사업인 부동산 분양사업은 정부정책의 영향을 가장 많이 받는 부문입니다. 특히 투기억제, 부동산 안정대책과 개발이라는 양 측면의 정책이 맞물려 많은 변화가있는 영역입니다. 분양사업은 부동산 경기침체로 그동안 주춤하였으나 적절한 시기에 다시 재개할 계획이며, 교육사업은 대형학원 뿐만 아니라 군소학원들까지 난립하여 시장에서 점점 경쟁이 심화되고 실정이나 우수강사영입 및 지역내 인지도강화를 통해 점유율을 높이도록 노력하고 있습니다.&cr;

3. 원재료 및 생산설비

원재료에 관한 사항&cr;&cr;(1) 분양사업 &cr;주요제품 : 기 완공된 목동이스타빌, 이스타빌2, 수산물상가 등 주거용 오피스텔과 목동트라팰리스 복합상가, 기타 분양사업 건설용지 등&cr;&cr;주요 원재료 등의 현황 : 부지 용도의 용지를 매입하는데 있어 사업의 성공가능성 및 위험을 충분히 고려하여 매입을 하고 있으며 당사가 직접 건설을 하지 않고 시공사를선정, 직접분양을 하고 있어 용지외에 다른 원재료는 없음. &cr;&cr;(2) 교육사업&cr;주요제품 : 초등부,유치부 등 교육과정&cr;&cr;주요 원재료 등의 현황 : 필요한 중요한 자원으로 강사 수급, 학원 내 전산 운영 체제,강의실 등의시설 등이 있으며 특히 가장 중요한 강사를 수급함에 있어 명문대 출신, 경력자 위주의 우수한 강사진의 구축하여 이에 따른 강사료가 부분적으로 문제가 되고 있으나, 전산 운영체제나 강의실은 자체 인터넷 사업부서신설과 관계회사 및 자체 건물사용으로 조달하는데 있어 어려움이 없음.

&cr; &cr; 생산설비등의 관한 사항&cr;

회사는 토지, 건물,구축물 등의 고정자산을 보유하고 있으며, 공시자료 제출일 현재 사업용 부동산등의 신규매입계획은 확정된 사항이 없으며 당기 증감 및 상각내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 유형자산&cr;

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 계정&cr;대체 기말장부가액 비고
증가 감소
본사외 자가 서울외 - 1,506 1,506
합 계 1,506 1,506

&cr;

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고
증가 감소
본사외 자가 서울외 - - -
합 계 - -

&cr;

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고
증가 감소
본사 자가 서울 - 18 (12) 6
합 계 18 (12) 6

&cr;

[자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액
증가 감소
본사 자가 서울 - 80 360 (90) 350
합 계 80 360 (90) 350

&cr;

(2) 투자부동산&cr;

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고
증가 감소
본사외 자가 서울외 - 39,080 2,067 41,147
합 계 39,080 2,067 41,147

&cr;

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고
증가 감소
본사외 자가 서울외 - 9,753 7,707 (270) 17,190
합 계 9,753 7,707 (270) 17,190
4. 매출 및 수주상황

(1) 매출실적&cr; 당사의 매출은 분양사업매출, 교육사업매출, 임대사업매출로 구분됩니다. &cr; 분양사업매출은 발생하지 않았으며, 교육사업매출의 경우 영어학원간에 경쟁이 더욱더 치열해지고 있음에도 불구하고 전년 동기대비 매출액이 대폭 증가하였으며, 임대사업매출은 대학빌딩 공실을 적극적으로 임대하여 공 실이 없는 상태입니다. &cr; &cr; 회사는 현금유입으로 대부분의 차입금을 상환하여 재무건전성 및 유동자금을 확보하였으며 신규사업을 적극적으로 추진하여 성장할수 있도록 최선을 다하겠습니다.&cr;당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원)

사업부문 매출유형 품목 제42기 3분기 제41기 제40기
분양사업 분양 주상복합아파트, 상가 수출 - - -
내수 - - 19,198
합계 - - 19,198
용역 분양관련&cr;업무대행 수출 - - -
내수 - - -
합계 - - -
교육사업 교육서비스 학원 수출 - - -
내수 1,910 1,576 1,349
합계 1,910 1,576 1,349
임대사업 부동산 임대 주거용오피스텔 및 상가, 건물 수출 - - -
내수 3,281 4,315 3,267
합계 3,281 4,315 3,267
외식사업 음식 휴게음식, &cr;서양음식점업 수출 - - -
내수 - - -
합계 - - -
방송프로그램&cr;제작매출 방송프로그램&cr;제작 영상제작, 광고서비스, 드라마, 영화매출 수출 - - -
내수 - - -
합계 - - -
합 계&cr; 수출 - - -
내수 5,191 5,892 23,815
합계 5,191 5,892 23,815

&cr;

(2) 판매경로 및 판매방법 등

(가) 판매조직

- 해당사항 없음.

&cr;(나) 판매 경로 &cr;- 분양사업 및 임대사업&cr;ㄱ. 해당물건 선정 &cr;ㄴ. 분양 및 임대 적정가격 산출 &cr;ㄷ. 입점 업종 및 임차인검토 &cr;ㄹ. 해당물건 직접홍보 및 부동산의뢰 &cr;ㅁ. 분양 및 임대&cr;&cr;- 교육사업 &cr;ㄱ. 개설 필요과정 검토 &cr;ㄴ. 개설 예정과정 우수강사영입 &cr;ㄷ. 개설 과정 광고 및 홍보 &cr;

 5. 위험관리 및 파생거래

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.

(1) 재무위험요소&cr;

(가). 이자율 위험&cr;&cr; 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr;&cr;이자율변동이 당사의 손익에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;이자율변동이 1% 상승, 하락시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
이자비용 - - - -

&cr; (나). 신용위험 &cr; 신용위험은 Risk 관리정책에 의하여 신용위험 관리, 실시간 Monitoring 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화 및 채권회수율을 높이는 것을 목적으로 관리하고 있습니다. 신용정책은 여신 관리규정, 채권 관리규정 등으로 구성되어 운영 및 모니터링됩니다. 고객에 대한 여신부여는 거래처의 외부 신용 등급, 지급 성향, 거래조건, 운영기간, 거래금액 등을 고려한 여신평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 회사 규정에 따른 재량권자에 의해서 승인됩니다. &cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험 최대 한도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기말
현금및현금성자산 11,928 2,821,607
매출채권 168,000 -
기타금융자산(유동) 10,517 8,417
기타금융자산(비유동) 2,311,898 2,149,572
합계 2,502,343 4,979,596

&cr;

(*) 위 금액은 대손충당금 설정액 및 담보 설정액 차감 후 금액입니다.

&cr;당사의 카드매출채권을 제외한 대부분의 매출채권은 해당 채권관련 담보금과 손실충당금 설정으로 위험에 대해 대비하고 있어 위험한도가 존재하지 않습니다. &cr;

(2) 당사의 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;-당분기

(단위 : 천원)
구분 매출채권 미수수익 미수금 선급금 대여금 합계
기초잔액 259,949 64,988 - 92,563 1,520,000 1,937,500
손상차손 인식 - - - - - -
손상차손 환입 및 금융자산 제각 - - - - - -
기말잔액 259,949 64,988 - 92,563 1,520,000 1,937,500

&cr;-전기

(단위 : 천원)
구분 매출채권 미수수익 미수금 선급금 대여금 합계
기초잔액 - 64,988 4,861 92,563 1,520,000 1,682,412
손상차손(환입) 259,949 - (4,861) - - 255,088
기말잔액 259,949 64,988 - 92,563 1,520,000 1,677,551

(다). 유동성위험

&cr;유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 회사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

&cr; (1)당분기

(단위 : 천원)
구분 요구시 1년 미만 2년 이하 2년초과
단기차입금 - 22,842,329 　- -
유동리스부채 - 52,044 　- -
기타유동금융부채 - 1,930,560 　- -
비유동리스부채 - 　- 29,969 -
기타비유동금융부채 - - 6,119,919 1,750,000
합계 - 24,824,933 6,149,888 1,750,000

(2) 전기말

(단위 : 천원)
구분 요구시 1년 미만 2년 이하 2년 초과
차입금 - 11,000,000 - -
리스부채 - 46,366 37,346 22,132
기타금융부채 - 5,649,039 1,020,336 3,800,000
합계 - 16,657,950 1,057,682 3,822,132

&cr;(*) 상기 금액은 현재가치로 할인되지 아니한 것입니다.&cr;&cr; (라) 환위험&cr;당사는 환관련 외화자산 및 외화부채가 전혀 없으므로 환위험에 대한 노출은 없습니다.&cr;&cr;

(2) 자본 위험 관리 &cr;당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고, 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. &cr;

보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기말
부채총계(A) 33,027,263 21,867,550
자본총계(B) 49,830,340 48,828,637
부채비율(A/B)(%) 66.28 44.78

(3) 공정가치 측정 &cr;

가. 당사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정합니다.&cr;&cr; - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정합니다.&cr; - 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정됩니다.&cr; - 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 다만, 시장가격을 이용할 수 없는 경우에는 옵션이 아닌 파생상품은 (보고기간말 현재 관찰가능한시장이자율을 통해 추정한) 수익률곡선을 이용하여 할인한 현금흐름으로 공정가치를추정하였으며, 옵션의 경우에는 옵션가격결정모형을 이용하여 공정가치를 추정합니다.&cr;&cr;나. 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.&cr;

구분 내 용
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 &cr;투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;다. 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 수준1 수준2 수준3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,675,889 - - 2,675,889

&cr;수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.&cr;

 6. 주요계약 및 연구개발활동

회사는 2019년 11월25일에 서울시 양천구 신정동 127-4번지 소재의 분양사업부지를 매각했습니다. 당기에는 경기도 성남시 판교대장 도시개발사업지구 주차장 용지를 계약 체결하였으며, 2021년 06월 말 잔금을 지급하였으며, 2021년 8월30일에&cr;충남 서산시 갈산동에 있는 서산 베니키아호텔 부동산 매매계약을 체결하여,&cr;2021년 9월29일에 잔금을 지급하였습니다.(지분 50%)&cr;&cr;사업성이 높고 추 후 유망지역으로 분류되는 지역을 미리 예측하여 부동산을 구입 후대규모 건설사를 시공사로 하고, 당사는 시행사가 되어 주택, 오피스텔등의 분양 사업을 영위하고 있습니다. &cr;당사가 주체가 되는 시행사업외에도 부동산 시장 정책 및 글로벌 경기등을 감안하여&cr;시행사업이 여의치 않을 경우 적정한 이윤확보시 사업목적으로 매입한 분양사업 부지도 건설사 및 타 시행사에 매각하여 수익을 올리고 있습니다.&cr;또한 미분양 세대가 발생하여 임대시에는 우량 임차인 확보를 통하여 안정적인 임대기반을 구축하고, 장기적으로 수익성이 좋으며 지불능력이 우수한 임차인을 유치하고 자체적으로 학원 운영 등의 신규사업에 사용하여 자산의 활용을 극대화시킬수 있도록 노력하고 있습니다. &cr;

7. 기타 참고사항

당사는 부동산 분양사업을 주력사업으로 영위하고 있어 다수의 관련 부동산 및 부동산권리를 보유하고 있습니다. 당사 보유자산의 현황은 다음과 같습니다.

&cr;

(1) 자산의 구성현황

(단위 : 백만원, % )
구 분 부동산 부동산관련&cr;유가증권 유가증권 현금 기타 자산총액
제42기 3분기 자산가액 68,523 - 1,946 11 12,377 82,857
비율 82.70 - 2.35 0.01 14.94 100.00
제41기 연간 자산가액 59,019 - 460 2,821 8,396 70,696
비율 83.48 - 0.65 3.99 11.88 100.00
제40기 연간 자산가액 59,359 - - 11,371 8,167 78,897
비율 75.23 - - 14.41 10.35 100.00

(2) 부동산

(단위 : 백만원, %)
구 분 부동산명 소재지 사업부 취득가액 평가액 자산구성비
당분&cr;기 재고&cr;자산 하남풍산동 수산물센터 상가 16채 풍산동 245-2외 10필지 분양사업 9,319 7,609 9.18
목동트라팰리스 아파트 양천구 목동 962번지 분양사업 499 499 0.60
가양 이스타빌 강서구 가양동 1480-1,2,3 분양사업 571 571 0.69
소계 10,389 8,679 10.47
유형&cr;자산 유치원부지 양천구 신정동328-3 &cr;(유치원부지) 교육사업 1,507 1,507 1.82
소계 1,507 1,507 1.82
투자 부동산 트라팰리스&cr;(웨스턴복합) 양천구 목동 962번지 임대사업 5,333 4,866 5.87
트라팰리스&cr;(이스턴복합) 양천구 목동 962-1번지 임대사업 5,135 5,064 6.11
승일뷰티타워 양천구 신월동 임대사업 3,669 3,581 4.32
대학빌딩 양천구 목동 406-21외8필지 임대사업 39,386 35,067 42.32
서산호텔 충청남도 서산시 갈산동 임대사업 9,775 9,759 11.78
소계 63,298 58,337 70.41
계 - - - 75,194 68,523 82.70
전기 재고&cr;자산 하남풍산동 수산물센터 상가 16채 풍산동 245-2외 10필지 분양사업 9,319 7,609 10.76
목동트라팰리스 아파트 양천구 목동 962번지 분양사업 499 499 0.71
가양 이스타빌 강서구 가양동 1480-1,2,3 분양사업 571 571 0.81
소계 10,389 8,679 12.28
유형&cr;자산 유치원부지 양천구 신정동328-3 &cr;(유치원부지) 교육사업 1,507 1,507 2.13
소계 1,507 1,507 2.13
투자 부동산 트라팰리스&cr;(웨스턴복합) 양천구 목동 962번지 임대사업 5,333 4,910 6.95
트라팰리스&cr;(이스턴복합) 양천구 목동 962-1번지 임대사업 5,135 5,093 7.2
승일뷰티타워 양천구 신월동 임대사업 3,669 3,616 5.11
대학빌딩 양천구 목동 406-21외8필지 임대사업 39,386 35,214 49.81
소계 - - 53,523 48,833 69.07
계 - - - 65,419 59,019 83.48

&cr;

(3) 유가증권

2020년부터 상장주식에 본격적으로 투자하여 영업외수익을 올리고 있습니다.&cr;당분기말 현재 보유주식은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

구 분 종 목 수 량
상장주식 삼성전자 20,366주
아시아나항공 16,400주
비상장주식 얼반웍스 2,100,000주
펀드 아트만코스닥벤처전문투자형 사모투자신탁 제1호 129,708,057원
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호 600,000,000원

&cr;※ 기타 유가증권에 관한 사항은 Ⅰ회사의 개요 - 1.회사의 개요 - (6) 계열회사 현황을 참조하시기 바랍니다. &cr; &cr;(4) 기타자산

기타자산은 부동산, 유가증권및 현금(현금및 현금등가물)을 제외한 당좌자산, 투자자산, 유형자산(부동산제외), 무형자산(부동산권리제외)등의 자산으로 구성되어 있습니다.&cr;

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

&cr; 가. 요약 재무정보(K-IFRS적용)&cr;아래 분기 재무제표는 한국체택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. 제41기, 제40기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다. &cr;

(단위 : 백만원)
구 분 제 42 기 3분기 제 41 기 제 40 기
[유동자산] 12,246 12,735 24,174
-당좌자산 3,567 4,056 15,495
-재고자산 8,679 8,679 8,679
[비유동자산] 70,611 57,960 54,723
-투자자산 59,369 49,746 49,172
-유형자산 8,420 4,877 1,754
-무형자산 739 1,399 1,322
-기타비유동자산 2,083 1,937 2,474
자산 총계 82,857 70,696 78,897
[유동부채] 25,139 17,001 23,259
[비유동부채] 7,887 4,865 6,752
부채 총계 33,027 21,867 30,011
[자본금] 21,425 21,425 21,425
[주식발행초과금] 877 877 877
[기타자본항목] Δ100 Δ100 Δ100
[기타포괄손익누계액]
[이익잉여금] 27,627 26,625 26,683
자본 총계 49,830 48,828 48,886
매출액 5,191 5,892 23,815
영업이익 145 345 3,933
법인세비용차감전순이익 1,017 Δ89 9,836
당기순이익 1,001 Δ57 10,952
당기총포괄손익 1,001 Δ57 11,003
주당순이익(원) 26 Δ1 307

[Δ는 부(-)의 수치임]&cr;&cr; (1) 연결대상회사 변동현황&cr; 당사가 보유한 (주)얼반웍스의 지분 일부를 2019년 12월 지분 일부를 관계회사인&cr; (주)스타코넷에 처분함에 따라 지배력을 상실하여 연결대상 주요종속회사에서 제외되었습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사가 보유한 지분율은 35%입니다.&cr; &cr; (2) 연결재무제표의 연결에 포함된 회사&cr; &cr;

사업년도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에 &cr;추가된 회사명 전기대비 연결에서&cr;제외된 회사명
제42기&cr;(2021년) - - -
제41기&cr;(2020년) - - -
제40기&cr;(2019년) - - (주)얼반웍스&cr;(주)얼반웍스이엔티&cr;(주)얼반웍스 뉴미디어&cr;(주)얼반웍스 필름

&cr; 2019년 12월31일 연결 재무제표 작성에서 제외됨 &cr; &cr;

2. 연결재무제표

해당 사항 없음&cr;

 3. 연결재무제표 주석

해당사항 없음&cr;

 4. 재무제표

재무상태표

제 42 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 41 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 42 기 3분기말

제 41 기말

자산

 　 　

　유동자산

12,246,398,742

12,735,309,885

　　현금및현금성자산

11,928,324

2,821,606,528

　　매출채권 및 기타유동채권

908,645,720

675,717,884

　　　매출채권

908,645,720

675,717,884

　　재고자산

8,679,638,450

8,679,638,450

　　당기손익-공정가치 측정 금융자산

1,946,180,600

460,907,500

　　기타유동금융자산

10,517,421

8,417,385

　　기타유동자산

657,316,395

19,126,244

　　당기법인세자산

32,171,832

69,895,894

　비유동자산

70,611,204,699

57,960,877,739

　　유형자산

8,420,009,708

4,739,567,440

　　사용권자산

71,979,351

137,869,462

　　무형자산

739,676,647

1,399,676,647

　　투자부동산

58,337,932,478

48,833,069,108

　　당기손익-공정가치 측정 금융자산

729,708,057

701,123,482

　　기타비유동금융자산

2,311,898,458

2,149,571,600

　자산총계

82,857,603,441

70,696,187,624

부채

 　 　

　유동부채

25,139,803,446

17,001,684,054

　　단기차입금

22,842,328,956

11,000,000,000

　　유동리스부채

52,044,215

45,549,384

　　기타유동금융부채

1,909,890,076

5,584,702,362

　　기타유동부채

335,540,199

371,432,308

　비유동부채

7,887,459,722

4,865,866,107

　　비유동리스부채

29,968,576

55,922,893

　　기타비유동금융부채

7,414,753,659

4,353,325,150

　　기타비유동부채

442,737,487

456,618,064

　부채총계

33,027,263,168

21,867,550,161

자본

 　 　

　자본금

21,425,800,000

21,425,800,000

　자본잉여금

877,119,152

877,119,152

　기타자본항목

(100,089,007)

(100,089,007)

　이익잉여금(결손금)

27,627,510,128

26,625,807,318

　자본총계

49,830,340,273

48,828,637,463

자본과부채총계

82,857,603,441

70,696,187,624

포괄손익계산서

제 42 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 3분기

제 41 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

1,893,415,984

5,191,750,370

1,529,896,166

4,331,430,497

매출원가

1,098,392,097

2,749,054,654

1,348,771,072

1,973,306,134

매출총이익

795,023,887

2,442,695,716

181,125,094

2,358,124,363

판매비와관리비

914,106,830

2,296,946,486

184,938,115

1,850,204,876

영업이익(손실)

(119,082,943)

145,749,230

(3,813,021)

507,919,487

금융손익

10,106,711

(195,058,300)

(120,315,969)

(460,397,715)

금융수익

177,978,282

300,903,383

58,763,640

321,809,084

금융원가

167,871,571

495,961,683

179,079,609

782,206,799

기타손익

(386,813)

1,066,961,896

35,406,895

164,472,941

기타이익

7

1,067,348,723

35,406,895

169,203,851

기타손실

386,820

386,827

0

4,730,910

법인세비용차감전순이익(손실)

(109,363,045)

1,017,652,826

(88,722,095)

211,994,713

법인세비용

(367,453,333)

15,950,016

6,883,298

60,053,492

당기순이익(손실)

258,090,288

1,001,702,810

(95,605,393)

151,941,221

　지배기업의 소유주지분

258,090,288

1,001,702,810

(95,605,393)

151,941,221

　비지배지분

0

0

0

0

총포괄손익

258,090,288

1,001,702,810

(95,605,393)

151,941,221

　지배기업의 소유주지분

258,090,288

1,001,702,810

(95,605,393)

151,941,221

　비지배지분

0

0

0

0

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

7

26

(2)

4

자본변동표

제 42 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본잉여금

자기주식

이익잉여금

기타포괄손익누계액

비지배지분

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

21,425,800,000

877,119,152

1,545,458,745

(1,645,547,752)

26,683,210,384

 　 　

48,886,040,529

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

151,941,221

 　 　

151,941,221

2020.09.30 (기말자본)

21,425,800,000

877,119,152

1,545,458,745

(1,645,547,752)

26,835,151,605

 　 　

49,037,981,750

2021.01.01 (기초자본)

21,425,800,000

877,119,152

1,545,458,745

(1,645,547,752)

26,625,807,318

 　 　

48,828,637,463

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

1,001,702,810

 　 　

1,001,702,810

2021.09.30 (기말자본)

21,425,800,000

877,119,152

1,545,458,745

(1,645,547,752)

27,627,510,128

 　 　

49,830,340,273

현금흐름표

제 42 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 3분기

제 41 기 3분기

영업활동현금흐름

(1,372,717,017)

(2,734,431,415)

　당기순이익(손실)

1,001,702,810

151,941,221

　당기순이익조정을 위한 가감

(442,945,224)

750,110,453

　　매도가능증권평가손실

 　

149,748,130

　　대손상각비

 　

(38,131,148)

　　감가상각비

473,230,607

398,148,859

　　매도가능증권처분손실

 　

31,113,400

　　이자비용

495,961,683

601,345,269

　　퇴직급여

164,583,333

113,750,000

　　기타의 대손충당금환입

 　

(4,860,830)

　　법인세비용

15,950,016

60,053,492

　　무형자산처분이익

(1,067,272,727)

 　

　　매도가능증권처분이익

(117,188,267)

(200,176,480)

　　배당수익

(13,484,015)

(725,700)

　　이자수익

(53,308,943)

(69,703,028)

　　매도가능증권평가이익

(116,922,158)

(51,203,876)

　　임대사업매출액

(224,494,753)

(239,247,635)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(1,690,603,794)

(2,709,945,618)

　　매출채권의 감소(증가)

(232,927,836)

(227,184,442)

　　미수금의 감소(증가)

 　

7,023,590

　　선급금의 감소(증가)

4,139,630

(633,736,600)

　　선급비용의 감소(증가)

(1,107,321)

(4,076,678)

　　부가세대급금의 감소(증가)

(641,222,460)

271,286,160

　　미지급금의 증가(감소)

125,351,874

106,077,055

　　예수금의 증가(감소)

(47,017,747)

(28,882,133)

　　선수금의 증가(감소)

53,373,678

(2,223,259,850)

　　미지급비용의 증가(감소)

48,806,388

(27,192,720)

　　임대보증금의 증가(감소)

(1,000,000,000)

50,000,000

　법인세환급(납부)

21,774,046

(737,993,637)

　배당금수취(영업)

13,484,015

725,700

　이자지급(영업)

(279,720,919)

(377,609,547)

　이자수취(영업)

3,592,049

188,340,013

투자활동현금흐름

(13,225,091,425)

1,912,201,174

　보증금의 감소

6,220,000

10,300,000

　단기대여금및수취채권의 처분

3,300,000,000

4,200,000,000

　매도가능금융자산의 처분

1,519,944,400

1,318,451,850

　무형자산의 처분

1,727,272,727

 　

　보증금의 증가

(31,200,000)

(50,070,000)

　단기대여금및수취채권의 취득

(3,300,000,000)

(1,200,000,000)

　선급금의증가

 　

(1,253,870,740)

　장기금융상품의 취득

(89,730,000)

(89,730,000)

　매도가능금융자산의 취득

(2,799,691,650)

(1,294,012,900)

　유형자산의 취득

(3,782,589,442)

(4,066,010)

　장기금융상품의 처분

 　

352,800,000

　투자부동산의 취득

(9,775,317,460)

 　

　무형자산의 취득

 　

(77,601,026)

재무활동현금흐름

11,788,130,238

(5,614,860,000)

　단기차입금의 증가

11,842,328,956

 　

　단기차입금의 상환

 　

(5,590,000,000)

　리스료의지급

(54,198,718)

(24,860,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(2,809,678,204)

(6,437,090,241)

기초현금및현금성자산

2,821,606,528

11,371,677,935

기말현금및현금성자산

11,928,324

4,934,587,694

5. 재무제표 주석

&cr;&cr;

제42기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제41기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 이스타코

&cr;

1. 회사의 개요&cr;&cr;주식회사 이스타코(이하 "당사")는 1980년 9월 30일 새서울산업주식회사라는 상호로설립되어 소방용 기계기구 등의 제조 및 판매, 소방설비공사업을 주요 사업으로 영위하여 왔으며, 1988년 12월에는 상호를 주식회사 세진으로 변경하고 한국거래소에 상장하였습니다. 2000년 11월 교육사업(학원사업) 및 2009년 10월 개발사업(분양사업)을 사업목적에 추가하였고, 2006년 10월에 상호를 주식회사 이스타코로 변경하였습니다.&cr;&cr;한편, 당사는 2003년 12월 1일을 분할기일로 하여 소방기구 제조부문을 인적분할의 방법에 따라 분할신설법인((주)이엔쓰리)으로 설립하였는 바, 이 과정에서 7,000백만원의 감자를 실시하여 당기말 현재 자본금은 21,425,800천원이며, 당분기말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

주주명 소유주식수(주) 지분비율(%)
김승제 외 2인 9,932,901 23.18
(주)스타코넷 1,813,590 4.23
(주)이스타코-자기주식 3,960,641 9.24
기타 25,411,703 59.30
합 계 42,851,600 100.00

&cr; &cr; 2. 분기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 &cr; &cr;

2.1 분기재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;

2.2 회계정책의 변경&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 "기준서")는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역&cr;

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

&cr;1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

3. 중 요한 회계정책&cr;

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다

&cr; 4. 영업부문&cr;&cr;당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있으며, 당사의 대표이사는 영업부문에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.&cr;&cr; &cr;4.1 당분기

(단위 : 천원)
구분 분양사업 교육사업 임대사업 합계
매출액 - 1,910,512 3,281,237 5,191,749
매출원가 - 1,718,168 1,030,886 2,749,054
매출총이익 - 192,344 2,250,351 2,442,695
판매비와관리비 41,399 830,019 1,425,528 2,296,946
영업이익(손실) (41,399) (637,675) 824,823 145,749

4.2 전분기

(단위 : 천원)
구분 분양사업 교육사업 임대사업 합계
매출액 - 1,116,203 3,215,227 4,331,430
매출원가 - 1,058,221 915,085 1,973,306
매출총이익 - 57,982 2,300,142 2,358,124
판매비와관리비 29,403 469,218 1,351,584 1,850,205
영업이익(손실) (29,403) (411,236) 948,558 507,919

&cr; 당사는 모든 영업부문이 대한민국에서 이루어지므로 지역별 정보는 따로 기재하지 않았습니다.&cr;&cr;&cr;

5 . 현금및현금성자산 과 사용제한 금융자산 &cr; &cr;5.1 보고기간 종료일 현재 당사의 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
현금시재 - -
보통예금 11,928 2,821,607
합계 11,928 2,821,607

&cr;5.2 보고기간 종료일 현재 당사의 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말 제한내역
장기금융자산 3,000 3,000 당좌개설보증금
합계 3,000 3,000

&cr;

6. 재고자산&cr;

6.1 보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
완성건물 8,679,638 8,679,638
용지 - -
합계 8,679,638 8,679,638

&cr; 6.2 당기말 현재 상 기 재고자산은 특수관계자의 차입금을 위해 담보로 제공되 어 있습니다(주석 26 참조).&cr; &cr;

7 . 매출채권 &cr;&cr; 7.1 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권 1,168,595 935,667
대손충당금(매출채권) (259,949) (259,949)
합계 908,646 675,718

7.2 손실충당금&cr;&cr;당사는 금융자산에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. &cr;

당사는 금융자산에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용이 우수한 금융기관에 대한 이자수익 및 카드매출채권인 일반채권 및 담보부채권은 신용위험에 노출되어 있지 않아 손실충당금을 설정하지 않았습니다. 기타채권에 대한 기대신용손실은 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 재무상태, 차입자가 속한 산업의 일반적인 상황에 기초한 전체기간의 손실률을 예상하여 추정합니다. &cr;

가. 당분기말

(단위 : 천원)
구분 연체된 일수
미연체 집합채권 외 합계
채무불이행률 0.0% 100.0% 22.2%
총장부금액 908,646 259,949 1,168,595
전체기간 기대신용손실 - (259,949) (259,949)
순장부금액 908,646 - 908,646

&cr;나. 전기말

(단위 : 천원)
구분 연체된 일수
미연체 집합채권 외 합계
채무불이행률 0.0% 44.0% 23.8%
총장부금액 344,010 591,657 935,667
전체기간 기대신용손실 - (259,949) (259,949)
순장부금액 344,010 331,708 675,718

&cr;&cr;

8. 기 타금융자산 및 기타자산 &cr;&cr; 8.1 보고기간말 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
장기금융자산 - 302,130 - 212,400

미수수익

 69,064 - 66,943 -
손실충당금 (64,988) - (64,988) -
미수금 6,222 - 6,222 -
손실충당금 - - - -
단기대여금 1,520,000 - 1,520,000 -
손실충당금 (1,520,000) - (1,520,000) -
단기임차보증금 220 - 240 -
장기임차보증금 - 1,974,998 - 1,902,402
기타보증금 - 34,770 - 34,770
합계 10,518 2,311,898 8,417 2,149,572

8.2 보고기간말 현재 당사의 단기대여금 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
거래처 당분기말 전기말
㈜얼반웍스 및 특수관계자 1,520,000 1,520,000
- 손실충당금 (1,520,000) (1,520,000)
합계 - -

8.3 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급금 102,458 - 106,598 -
손실충당금 (92,563) - (92,563) -
선급비용 6,199 - 5,091 -
부가세대급금 641,222 - - -
합계 657,316 - 19,126 -

&cr;

9. 금융자산/부채의 범주별 내역 &cr; &cr;9.1 보고기간 종료일 현재 당사 금융자산의 범주별 내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr;9.1.1 당분기말

(단위 : 천원)
구분 상각후원가로 측정하는 &cr;금융자산 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융자산 합계
현금및현금성자산 11,928 - 11,928
매출채권 908,646 - 908,646
미수금 6,222 - 6,222
미수수익 4,075 - 4,075
단기임차보증금 220 - 220
매도가능금융자산(유동) - 1,946,181 1,946,181
장기금융자산 302,130 - 302,130
매도가능금융자산 - 729,708 729,708
장기임차보증금 1,974,998 - 1,974,998
기타보증금 34,770 - 34,770
합계 3,242,989 2,675,889 5,918,878

9.1.2 전기말

(단위 : 천원)
구분 상각후원가로 측정하는 &cr;금융자산 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융자산 합계
현금및현금성자산 2,821,607 - 2,821,607
매출채권 675,718 - 675,718
미수금 6,222 - 6,222
미수수익 1,955 - 1,955
임차보증금 1,902,642 - 1,902,642
장기금융자산 212,400 - 212,400
당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 - 1,162,031 1,162,031
기타보증금 34,770 - 34,770
합계 5,655,314 1,162,031 6,817,345

&cr;

9.2 보고기간 종료일 현재 당사 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;9.2.1 당분기말

(단위 : 천원)
구분 당기손익인식&cr;금융부채 상각후원가로 측정하는&cr;금융부채 합계
미지급금 　- 509,435 509,435
미지급비용 　- 118,125 118,125
단기임대보증금 　- 1,282,330 1,282,330
리스부채(유동) 　- 52,044 52,044
단기차입금 　- 22,842,329 22,842,329
리스부채(비유동) 　- 29,969 29,969
장기미지급금 　- 434,919 434,919
장기임대보증금 　- 6,979,834 6,979,834
합계 - 32,248,985 32,248,985

&cr;9.2.2 전기말

(단위 : 천원)
구분 당기손익인식&cr;금융부채 상각후원가로 측정하는 &cr;금융부채 합계
미지급금 - 384,083 384,083
미지급비용 - 76,956 76,956
단기임대보증금 - 5,123,663 5,123,663
유동리스부채 - 45,549 45,549
단기차입금 - 11,000,000 11,000,000
장기미지급금 　 270,336 270,336
장기임대보증금 - 4,082,989 4,082,989
비유동리스부채 - 55,923 55,923
합계 - 21,039,499 21,039,499

&cr;9.3 당분기와 전기 중 당사 범주별 금융자산/부채에서 발생된 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

9.3.1 당분기

(단위 : 천원)
구분 상각후원가 &cr;측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 &cr;측정 금융부채 합계
수익 - - - -
이자수익 53,309 - - 53,309
배당수익 13,484 13,484
매도가능증권평가이익 - 116,922 - 116,922
매도가능증권처분이익 - 117,188 - 117,188
비용 - - - -
기타의대손상각비 - - - -
매도가능증권평가손실 - - - -
지급보증료 - - - -
이자비용 - - 495,962 495,962

&cr;9.3.2 전기

(단위 : 천원)
구분 상각후원가&cr;측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 합계
수익:
이자수익 88,684 - - 88,684
배당금수익 - 51,356 - 51,356
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산평가이익 - 17,903 - 17,903
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산처분이익 - 200,716 - 200,716
합계 88,684 269,975 - 358,659
비용:
이자비용 - - 795,301 795,301
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산평가손실 - 149,748 - 149,748
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산처분손실 - 31,113 - 31,113
합계 - 180,861 795,301 976,162

&cr;

10. 유형자산 &cr;&cr; 10 .1 당분기와 전기 중 당사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;10.1.1 당분기

(단위 : 천원)
구분 토지 구축물 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 계
기초장부가액 1,506,763 2 18,532 79,594 3,134,677 4,739,568
취득 - - - 359,522 3,423,067 3,782,589
처분 - - - - - -
감가상각 - - (12,830) (89,318) - (102,148)
기말장부가액 1,506,763 2 5,702 349,798 6,557,744 8,420,010
취득원가 1,506,763 6,044 68,424 1,631,993 6,557,744 9,770,968
감가상각누계액 - (6,042) (62,722) (1,282,195) - (1,350,959)

&cr;10.1.2 전기

(단위 : 천원)
구분 토지 구축물 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합계
기초장부가액 1,506,763 2 35,638 176,148 - 1,718,551
취득 - - - 16,697 3,134,677 3,151,374
감가상각 - - (17,106) (113,251) - (130,357)
기말장부가액 1,506,763 2 18,532 79,594 3,134,677 4,739,568
취득원가 1,506,763 6,044 68,424 1,272,471 3,134,677 5,988,379
감가상각누계액 - (6,042) (49,892) (1,192,877) - (1,248,811)

&cr;10.2 당기말 현재 상기 유형자산 중 토지는 당사의 차입금을 위해 담보로 제공되어 있습니다(주석 26 참조). &cr;&cr;

11. 리스

11.1 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
최소리스료 최소리스료의&cr;현재가치 최소리스료 최소리스료의&cr;현재가치
1년 이내 53,165 52,044 46,366 45,549
1년 초과 5년 이내 31,468 29,969 59,478 55,923
5년 초과 - - - -
소계 84,633 82,013 105,844 101,472
차감: 현재가치 조정금액 (2,620) - (4,372) -
합계 82,013 82,013 101,472 101,472

11.2 보고기간말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동부채 52,044 45,549
비유동부채 29,969 55,923
합계 82,013 101,472

11.3 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
<차량운반구>
취득금액 206,363 198,250
감가상각누계액 (134,384) (60,381)
장부금액 71,979 137,869

11.4 당분기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기말
사용권자산감가상각비 100,629 86,261
리스부채이자비용 3,847 2,480
단기리스 및 소액자산리스 관련 비용 25,894 32,483

&cr;

12. 무형자산 &cr; &cr;당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

12.1 당분기

(단위 : 천원)
구분 회원권 기타의 무형자산 계
기초 1,399,677 - 1,399,677
취득 - - -
매각 (660,000) - (660,000)
상각 - - -
손상차손 - - -
기말 739,677 - 739,677
취득원가 839,432 858,178 1,697,610
상각누계액 - (175,284) (175,284)
손상차손누계액 (99,755) (682,894) (782,649)

&cr;12.2 전기

(단위 : 천원)
구분 회원권 기타의 무형자산 계
기초 1,322,076 - 1,322,076
취득 77,601 - 77,601
매각 - - -
상각 - - -
손상차손 - - -
기말 1,399,677 - 1,399,677
취득원가 1,499,432 858,178 2,357,610
상각누계액 - (175,284) (175,284)
손상차손누계액 (99,755) (682,894) (782,649)

&cr;13. 투자부동산 &cr;

13.1 보고기간 종료일 현재의 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 63,298,762 53,523,444
토지 41,147,564 39,080,085
건물 22,151,198 14,443,360
감가상각누계액 (4,960,830) (4,690,376)
장부가액 58,337,932 48,833,069

&cr;13.2 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기말
기초장부가액 48,833,069 49,172,264
토지 39,080,085 39,080,085
건물 9,752,984 10,092,179
기타(주1) - -
토지 - -
건물 - -
매각 - -
토지 - -
건물 - -
매입 9,775,317 -
토지 2,067,479 -
건물 7,707,838 -
재고자산으로 대체 - -
토지 - -
건물 - -
감가상각비 (270,454) (339,195)
기말장부가액 58,337,932 48,833,069

&cr; 13.3 상기 투자부동산은 당사의 차입금 및 특수관계자를 위해 담보로 제공되어 있습니다(주석26참조).&cr;&cr; 13.4 당분기와 전기 중 당사가 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 3,038,556 천 원 과 3,999,472천원 입 니 다 .&cr; &cr;

14 . 종 속 기 업투자 및 관계기업투자 &cr; &cr; 14.1 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 회사명 소재지 지분율(%) 취득원가 장부가액
당분기 전기말
관계기업투자 (주)얼반웍스 대한민국 35.00 1,598,737 - -
합계 1,598,737 - -

14.2 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;14.2.1 당분기말 및 당분기

(단위 : 천원)
구분 회사명 전기말 전기
자산총액 자기자본 매출액 당기순이익(손실)
종속기업투자 (주)얼반웍스 1,222,748 (8,602,819) 2,764,252 (2,412,545)

*위 수치는 2020년 12월31일말 기준입니다.

15. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr; 15.1 당분기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

구분 종류 당분기말 비고
보유주식수 지분율 취득원가 장부가액
삼성전자 상장주식 20,366 0.00% 1,594,974 1,509,121 유동
이사아나항공 상장주식 16,400 0.02% 262,868 437,060
얼반웍스미디어 제2차 사모전환사채 전환사채 - - 1,304,993 - 비유동
뮤어우즈하이바이오헬스케어신기술사업투자조합제1호 출자금 - - 600,000 600,000
아트만코스닥벤처전문투자형 &cr; 사모투자신탁 제1호 수익증권 - - 100,000 129,708
합계 　 　 3,862,835 2,675,889 　

&cr; 회사는 상기 매도가능증권을 공정가치로 평가하고있으며, 얼반웍스미디어 제2차 사모전환사채의 회수가능성이 높지 않다고 판단하여 전기중 1,304,993천원의 매도가능증권 평가손실을 인식하였습니다.&cr; &cr; 16. 매입채무 및 기타부채&cr;

16.1 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
외상매입금 - - - -
미지급금 509,435 - 384,083 -
미지급비용 118,125 - 76,956 -
리스부채(유동) 52,044 - - -
단기임대보증금 1,282,330 - 5,123,663 -
리스부채(비유동) - 29,969 - -
장기미지급금 - 434,919 - 270,336
장기임대보증금 - 6,979,834 - 4,082,989
합계 1,961,934 7,444,722 5,584,702 4,353,325

16.2 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
예수금 127,581 - 174,599 -
선수금 188,423 - 135,049 -
선수리스료-단기 19,536 - 61,784 -
선수리스료-장기 - 442,737 - 456,618
합계 335,540 442,737 371,432 456,618

&cr;&cr;&cr;17. 차입금 &cr;

17.1 보고기간 종료일 현재 당사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처 종류 이자율(%) 금액
당분기 당분기말 전기말
IBK기업은행 당좌대출 2.95% 3,042,329 -
일반자금대출 2.86% 9,000,000 9,000,000
3.25% 1,000,000 -
2.68% 2,000,000 2,000,000
3.19% 1,000,000 -
융창저축은행 일반자금대출 5.00% 2,000,000 -
(주)스타코넷 일반자금대출 3.11% 4,800,000 -
합계 22,842,329 11,000,000

&cr; 17.2 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 당사의 토지 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 26 참조).&cr;

18. 자본금 &cr;

당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 액면금액은 각 각 100,000,000주, 42,851,600주 및 500원입 니다. 보고기간 중 자본금의 변동내역은 없습니다.&cr;&cr;&cr;

19. 자 본 잉 여금 및 기타자본항목 &cr;

19.1 보고기간말 현재 자 본 잉 여금 및 기타자본항목 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
자본잉여금 877,119 877,119
주식발행초과금 877,119 877,119
기타자본항목 (100,089) (100,089)
기타자본잉여금 - 1,518,538
자기주식 (1,645,547) (1,645,548)
기타 1,545,458, 26,920

&cr;19.2 자기주식 &cr;&cr;당사는 자사주식의 가격안정화 및 이익의 주주환원을 목적으로 2002년 및 2004년에자기주식 4,298,141주를 1,785,769천원(매입부대비용 포함)에 증권선물거래소, 유가증권시장 등을 통하여 매입하였습니다. 당기말 현재 3,960,641주를 1,645,548천원에 기타자본계정으로 계상하고 있습니다. 또한 동 주식은 상법 제 369조 제2항에 따라 의결권이 제한되어 있습니다.

&cr;

당분기와 전기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)
구분 당분기 전기
주식수 장부금액 주식수 장부금액
기초 자기주식 3,960,641 1,645,548 3,960,641 1,645,548
자기주식 취득/처분 - - - -
기말 자기주식 3,960,641 1,645,548 3,960,641 1,645,548

&cr;19.3 당분기와 전기 중 자기주식처분손익의 변동은 없습니다.&cr; &cr; 20. 이익잉여금 &cr; &cr;20.1 보고기간 종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
법정적립금 542,254 542,254
이익준비금 542,254 542,254
임의적립금 535,731 535,731
미처분이익잉여금 26,549,526 25,547,823
합계 27,627,510 26,625,807

20.2 당분기 및 전기 당사의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기말
미처분이익잉여금 26,549,525 25,547,823
전기이월이익잉여금 25,547,823 25,605,226
당기순이익(손실) 1,001,702 (57,403)
이익잉여금처분액 - -
차기이월미처분이익잉여금 26,549,525 25,547,823

&cr; 전기의 이익잉여금처분계산서는 2021년 3월 31일 에 확 정 되 었습니다.&cr;

21. 주요 비용의 성격별 분류 &cr;

당기와 전분기 중 당사의 주요 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
판매비와관리비 매출원가 합계 판매비와관리비 매출원가 합계
감가상각비 68,704 404,526 473,230 64,570 333,579 398,149
급여 1,396,395 455,202 1,851,597 1,131,895 355,469 1,487,364
퇴직급여 232,904 56,532 289,436 182,091 58,439 240,530
복리후생비 216,960 37,443 254,403 181,634 37,243 218,877
지급수수료 210,273 527,076 737,349 189,673 363,411 553,084
세금과공과 42,001 261,190 303,191 27,605 247,798 275,403
수도광열비 - 13,884 13,884 - 14,785 14,785
광고선전비 3,281 1,025 4,306 182 1,791 1,973
강사료 - 325,414 325,414 - 217,992 217,992
기타 126,428 666,762 793,190 72,555 342,799 415,354
합계 2,296,946 2,749,054 5,046,000 1,850,205 1,973,306 3,823,511

&cr; 22. 금융수익과 금융비용 &cr; &cr;당분기와 전기의 당사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
금융수익
은행예금이자 5,712 50,264
현재가치할인차금상각 47,597 38,420
배당수익 13,484 51,356
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 116,922 17,903
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 117,188 200,716
합계 300,903 358,659
금융비용
차입금에 대한 이자비용 268,236 450,628
리스부채에 대한 이자비용 3,847 2,480
현재가치할인차금 상각액 223,879 342,193
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 149,748
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 31,113
합계 495,962 976,162

23. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;보고기간 중 당사의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
기타영업외수익
기타의 대손충당금 환입 - 4,861
무형자산처분이익 1,067,273
잡이익 76 232,580
기타수익 합계 1,067,349 237,441
기타영업외비용
기부금 - 50,000
잡손실 387 4,764
기타비용 합계 387 54,764

&cr;24. 법인세 및 이연법인세자산/부채 &cr;

24.1 보고기간 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
법인세부담액 15,950 13,618
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 - (45,715)
법인세비용 15,950 (32,097)

25. 주당손 익

25.1 기본주당손실

(단위 : 원, 주)
구분 당분기 전분기
A.보통주에 귀속되는 손실 1,001,702,810 151,941,221
B.가중평균유통보통주식수(주1) 38,890,959 38,890,959
C.기본주당손실(A/B) 26 4

&cr;(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
구분 당분기 전분기
기초 발행주식수 38,890,959 38,890,959
가중평균유통보통주식수 38,890,959 38,890,959

&cr;25.2 희석주당손익&cr;&cr;당기 및 전기에 회사는 희석증권에 해당하는 증권을 발행하지 않고 있으므로 희석주당손익을 계산하지 않았습니다.

&cr; 26. 특수관계자 &cr;

특수관계자와의 거래내용 및 관련 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

&cr;26.1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 피투자회사 지분율(%)
관계기업 (주)얼반웍스 35.0
㈜얼반웍스이엔티(주1) -
㈜얼반웍스뉴미디어(주1) -
㈜얼반웍스필름(주1) -
기타의 특수관계자 (주)스타코넷(주2) -
(주)국암학원(주3) -
(재)국암장학회(주3) -

(주1) 당사의 관계기업인 ㈜얼반웍스의 종속기업입니다.&cr;(주2) 당사의 대표이사가 주요 주주로 참여하고 있습니다.&cr;(주3) 당사의 대표이사가 이사장 및 대표이사로 참여하고 있습니다.&cr;

&cr;26.2 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전기
경영진 대표이사 단기대여금 증가 3,300,000 -
단기대여금 회수 3,300,000 -
이자수익 1,048,760 -
관계기업 (주)얼반웍스 임대보증금 반환 - -
유상증자 참여 - -
이자수익 - -
임대사업매출액 - -
(주)얼반웍스이엔티 단기대여금증가 - -
대표이사 이자수익 - -
기타 (주)스타코넷 단기차입금 증가 4,800,000 -
단기대여금 감소 - 3,000,000
선수금의 감소 - 2,000,000
이자수익 - 107,662
임대사업매출액 9,900 12,700
건물관리비 472,632 383,978
(재)국암장학회 임대사업매출액 2,455 1,091

&cr; &cr;&cr;

26.3 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;26.3.1 당분기말

(단위 : 천원)
관계 특수관계자명 채권 채무
매출채권 단기대여금 미수수익 매도가능증권&cr; (주2) 임차보증금 소계 단기차입금 미지급금 임대보증금 소계
지배기업 대표이사
&cr;관계기업 (주)얼반웍스(주1) - 500,000 20,077 1,304,993 - 1,825,070 - - -
(주)얼반웍스이엔티 (주1) - 500,000 - - - 500,000 - - - -
(주)얼반웍스 대표이사 (주1) - 520,000 44,911 - - 564,911 - - - -
기타 (재)국암장학회 400 - - - - 400 - - 5,000 5,000
(주) 스타코넷 1,210 - - - 1,900,000 1,901,210 4,800,000 64,756 - 4,864,756
합계 1,610 1,520,000 64,988 1,304,993 1,900,000 4,791,591 4,800,000 64,756 5,000 4,869,756

(주1) 해당 채권은 회수가능성이 낮아 전액 손실충당금을 설정하였습니다.&cr; ( 주2) ㈜ 얼반웍스가 발행한 전환사채이며, 전액 평가손실을 인식하였습니다.&cr; &cr; 26.3.2 전기말

(단위 : 천원)
관계 특수관계자명 채권 채무
매출채권 단기대여금 미수수익 매도가능증권&cr;(주2) 임차보증금 소계 예수금 선수금 소계
지배기업 대표이사 - -
&cr;관계기업 (주)얼반웍스(주1) - 500,000 20,077 1,304,993 - 1,825,070 - - -
(주)얼반웍스이엔티 (주1) - 500,000 - - - 500,000 - - -
(주)얼반웍스 대표이사 (주1) - 520,000 44,911 - - 564,911 - - -
기타 (재)국암장학회 100 - - - - 100 - - -
(주) 스타코넷 1,210 - - - 1,900,000 1,900,000 - - -
합계 1,310 1,520,000 64,988 1,304,993 1,900,000 4,791,291 - - -

(주1) 해당 채권은 회수가능성이 낮아 전액 손실충당금을 설정하였습니다.&cr;( 주2) ㈜ 얼반웍스가 발행한 전환사채이며, 전액 평가손실을 인식하였습니다.&cr; &cr;

26.4 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
분류 당분기 전분기
급여 1,099,620 856,413
퇴직급여 199,222 162,993

&cr;당사의 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과책임을 가지고 있는 등기 이사, 사외이사 및 감사를 포함하였습니다.

&cr;26.5 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
제공받는자 채무금액 담보제공액 담보제공자산 담보제공처
㈜스타코넷 3,992,086 3,136,000 재고자산: 목동 트라팰리스 웨스턴A동 4901호(주1) IBK기업은행
3,700,000 4,440,000 유형자산 : 양천구 오목로 325 대학빌딩(주2) IBK기업은행
1,000,000 1,200,000 유형자산 : 양천구 오목로 325 대학빌딩(주2) IBK기업은행
㈜얼반웍스(주2) 1,000,000 1,200,000 투자부동산: 웨스턴 복합상가 121~128호&cr;투자부동산: 이스턴 복합상가 129,134호 IBK기업은행

(주1) 담보제공자산은 회사(35%)와 (주)스타코넷(65%)가 공동소유한 부동산이며, 상기의 담보제공액은 동 부동산의 담보제공 총액입니다.&cr;(주2) 한도차입금 10억 및 서산호텔매입관련차입금 37억 담보제공 총액입니다.&cr;(주3) 회사는 상기 담보제공과 함께 동 채무금액에 대하여 IBK기업은행에게 116,400천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. &cr; &cr; 27.6 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.&cr;

&cr;27. 담보제공자산 등 &cr; &cr;당분기말 현재 당사의 차입금 및 임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산

(임대보증금)

 담보제공처 담보설정액 차입금 잔액 비고
토지 및 건물(주1) 기업은행 외 24,700,000 18,042,329 근저당권(차입금, 당좌대월 관련)
대학빌딩 외 7,832,000 - 전세권(보증금관련)(주2)
합계 32,532,000 22,842,329

(주1) 유형자산과 투자부동산의 토지 및 건물이 포함되어 있습니다.&cr; (주2) 임대사업과 관련하여 임대보증금과 관련된 전세권이 설정되어 있습니다.&cr; &cr;&cr; 28. 재무위험관리&cr;

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.&cr;

28.1. 재무위험요소

28.1.1 이자율 위험 &cr;

가. 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 위험에대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 회사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

이자율변동이 1% 상승, 하락시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
이자비용 - - - -

&cr;나. 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr;&cr;당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않고 있습니다. 따라서 이자율의 변동은 당기손익에 영향을 주지 않습니다.

&cr;28.1.2 신용위험 &cr;

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

&cr;가. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 11,928 2,821,607
매출채권 168,000 -
기타금융자산(유동) 10,517 8,417
기타금융자산(비유동) 2,311,898 2,149,572
합계 2,502,343 4,979,596

&cr;상기 금액은 손실충당금 설정액 및 담보 설정액 차감 후 금액으로, 담보금 및 손실충당금이 설정되어있는 채권은 위험한도가 존재하지 않습니다. &cr;

나. 당사 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기

(단위 : 천원)
구분 매출채권 미수수익 미수금 선급금 대여금 합계
기초잔액 259,949 64,988 - 92,563 1,520,000 1,937,500
손상차손 인식 - - - - - -
손상차손 환입 및 금융자산 제각 - - - - - -
기말잔액 259,949 64,988 - 92,563 1,520,000 1,937,500

&cr;(2) 전기

(단위 : 천원)

구분 매출채권 미수수익 미수금 선급금 대여금 합계
기초잔액 - 64,988 4,861 92,563 1,520,000 1,682,412
손상차손(환입) 259,949 - (4,861) - - 255,088
기말잔액 259,949 64,988 - 92,563 1,520,000 1,677,551

&cr; 28.1.3 유동성 위험 &cr;&cr;유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

&cr;보고기간 종료일 현재 당사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

&cr; 가. 당분기말

(단위 : 천원)

구분 요구시 1년 미만 2년 이하 2년초과
단기차입금 - 22,842,329 　- -
유동리스부채 - 52,044 　- -
기타유동금융부채 - 1,930,560 　- -
비유동리스부채 - 　- 29,969 -
기타비유동금융부채 - - 6,119,919 1,750,000
합계 - 24,824,933 6,149,888 1,750,000

나. 전기말

(단위 : 천원)
구분 요구시 1년 미만 2년 이하 2년 초과
차입금 - 11,000,000 - -
리스부채 - 46,366 37,346 22,132
기타금융부채 - 5,649,039 1,020,336 3,800,000
합계 - 16,657,950 1,020,336 3,800,000

&cr;(주1) 상기 금액은 현재가치로 할인되지 아니한 것입니다.&cr;

28.2 자본 위험 관리 &cr; &cr;당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고, 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계(A) 33,027,263 21,867,550
자본총계(B) 49,830,340 48,828,637
부채비율(A/B)(%) 66.28 44.78

28.3. 공정가치 측정 &cr;&cr;가. 당사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정합니다.&cr;&cr; - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정합니다.&cr; - 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정됩니다.&cr; - 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. 다만, 시장가격을 이용할 수 없는 경우에는 옵션이 아닌 파생상품은 (보고기간 종료일 현재 관찰가능한시장이자율을 통해 추정한) 수익률곡선을 이용하여 할인한 현금흐름으로 공정가치를추정하였으며, 옵션의 경우에는 옵션가격결정모형을 이용하여 공정가치를 추정합니다.&cr;&cr;나. 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

구분 내 용
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 &cr;투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;다. 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 수준1 수준2 수준3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,675,889 - - 2,675,889

&cr;수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.&cr;&cr; &cr;

29. 현금흐름표 &cr; &cr;29.1 보고기간 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
당기순손실 1,001,702 (57,403)
조정
대손상각비 - 221,818
매도가능증권평가손실 - 149,748
매도가능증권처분손실 - 31,113
감가상각비 473,230 555,813
이자비용 495,961 795,300
법인세비용 15,950 (32,096)
퇴직급여 164,583 151,666
이자수익 (53,308) (88,684)
기타의대손충당금환입 - (4,860)
매도가능증권평가이익 (116,922) (17,902)
매도가능증권처분이익 (117,188) (200,716)
무형자산처분이익 (1,067,272) -
배당수익 (13,484) (51,355)
임대사업매출액 (224,494) (348,262)
영업활동으로 인한 자산부채의 변동
매출채권의 감소(증가) (232,927) (202,813)
미수금의 감소(증가) - 6,736
선급금의 감소 4,139 (10,860)
선급비용의 감소(증가) (1,107) (2,452)
부가세대금금의 증가 (641,222) 271,286
미지급금의 증가 125,351 (123,208)
예수금의 증가(감소) (47,017) (26,389)
선수금의 증가 53,373 (2,092,283)
미지급비용의 증가(감소) 48,806 (4,736)
임대보증금의 증가(감소) (1,000,000) 200,000
영업에서 창출된 현금흐름 (1,131,846) (880,543)

&cr;29.2 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
리스부채의 유동성대체 25,954 -
사용권자산와 리스부채의 증가 34,739 187,932
임대보증금과 선수수익의 증가 42,248 233,917

&cr; 30. 우발채무와 약정사항 &cr;&cr; 30.1 약정사항&cr;&cr; 당분기말 현재 회사는 기업은행 과 3,200,000 천원의 당좌차월 한도약정을 체결하고 있습니다.&cr; &cr;

6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

500500500-- - 1,001-5711,922--307-----------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제42-3분기 제41기 제40기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

과거 배당 이력

(단위: 회, %)
----
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

최근 5년내 해당 사항 없음&cr;

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

최근 5년내 해당 사항 없음&cr;

증자(감자)현황

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
------
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
-------------------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2021년 09월 30일(단위 : 원, %)
(작성기준일 : )
------
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사
2021년 09월 30일
(이행현황기준일 : )
---------
재무비율 유지현황 계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황 계약내용
이행현황
자산처분 제한현황 계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황 계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황 이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당 사항 없음&cr;

 8. 기타 재무에 관한 사항

대손충당금 설정현황&cr;

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제42기 &cr;3분기 외상매출금 908,645 259,949 28.61%
미수금 6,222 - -
선급금 102,458 92,563 90.34%
단기대여금 1,520,000 1,520,000 100%
합 계 2,537,325 1,872,512 73.80%
제41기 외상매출금 675,717 259,949 38.47%
미수금 6,222 - -
선급금 106,597 92,563 86.83%
단기대여금 1,520,000 1,520,000 100%
합 계 2,308,536 1,872,512 81.11%
제40기 외상매출금 694,723 - -
미수금 12,958 4,860 37.5%
선급금 95,737 92,563 96.68%
단기대여금 4,520,000 1,520,000 33.63%
합 계 5,323,418 1,617,423 30.38%

&cr;(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원 )
구 분 제42기 3분기 제41기 제40기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,872,512 1,617,423 3,792,029
2. 순대손처리액(①－②±③) - 255,089 (2,174,606)
① 대손처리액(상각채권액) - 259,949 (2,174,606)
② 상각채권회수액 - (4,860) -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 - - -
4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,872,512 1,872,512 1,617,423

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 채권잔액에 대하여 개별분석 및 과거 대손경험률에 의한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;매 결산일을 기준으로 화의인가 및 부도여부 및 부실채권 회수를 위한 담보 설정여부 및 부실거래처와의 약정서의 유무에 따라 회수 가능성을 개별분석하여, 대손설정율을 적용합니다. 이에 따른 대손충당금 설정율은 다음과 같습니다.

업체 구분 충당금 설정율
화의업체 화의 인가 조건을 반영
부도또는 파산업체 1.담보 유-담보로 회수가능금액을 차감후 전액설정&cr; 2.담보 무- 100% 설정
장기미수채권 : 3개월~6개월미만 10%
장기미수채권 : 6개월~1년미만 30%
장기미수채권 : 1년이상 50%
정상미수채권, 3개월미만미수채권 0%

&cr; (4) 당해 사업연도 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)
구 분 대손충당금설정채권 만기미도래 3개월 이내 3개월 초과&cr;6개월 이내 6개월 초과&cr;12개월 이내 12개월초과 계
금&cr;액 일반 - 412,995 67,328 20,480 407,842 908,645
특수관계자 - - - -
계 - 412,995 67,328 20,480 407,842 908,645
구성비율 - 45.45% 7.41% 2.25% 44.88% 100%

재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)
사업부문 계정과목 제42기 3분기 제41기 제40기 비고
분양사업부문 용 지 - - -
미완성건물 - - -
완성건물 8,679,638 8,679,638 8,679,638
합 계 8,679,638 8,679,638 8,679,638
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 10.47 12.28 19.56
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.42 0.33 1.05

(2) 재고자산의 실사내역 등

당사는 2021사업연도 분기재무제표를 작성함에 있어서 사업연도 분기종료일의 익일인 2021년 10월 1일에 재고실사를 실시하였습니다. 분, 반기 재고실사시에는 회사의 재고실사 주관부서 및유관부서의 협조를 받아, 연말 실사시에는 외부감사인의 입회하에 실사를 하고 있으며,실사인과 피실사인이 함께 각각의 현장에 방문하여 해당 자산의 사용여부 및 운용현황을 확인하는 방법으로 실사를 하고 있습니다.

 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제42기(당기)한울회계법인---제41기(전기)한울회계법인적정해당사항없음-제40기(전전기)다산회계법인적정해당사항없음-
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제42기(당기)한울회계법인회계감사130,000,000-130,000,000300제41기(전기)한울회계법인회계감사134,000,000765134,000,000798제40기(전전기)다산회계법인회계감사70,000,00063470,000,000634
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제42기(당기) 2021년2월세무조정&cr;및자문2021.01.01~&cr;2021.03.318,000,000원VAT&cr;별도제41기(전기)2020년2월세무조정및자문2021.03.10~&cr;2021.03.308,000,000원VAT&cr;별도제40기(전전기)2019년1월세무조정및자문2020.03.2~&cr;2020.03.286,000,000원VAT&cr;별도
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

1----2----3----
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

특이사항 없음

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성개요&cr;분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사, 1명의 사외이사등 &cr;3인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에서 정한사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침, 소관부별 업무집행에 관한 중요사항을 심의 결정하고 있습니다.

&cr;(2) 중요의결사항 등

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사
김정열&cr;출석율50%
1회차 2021.02.08 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의건&cr;2. 41기 재무제표 승인의건 가결 찬성
2회차 2021.02.15 41기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성
3회차 2021.02.17 어학원 확장 및 위치변경의 건 가결 불참
4회차 2021.02.22 전자투표 시스템 채택에 관한 건 가결 불참
5회차 2021.03.15 정기주주총회 개최일시 및 장소 가결 찬성
6회차 2021.03.31 41기 정기 주주총회 가결 찬성
7회차 2021.04.27 대표이사와의 거래에 관한 건 가결 불참
8회차 2021.06.10 관계회사 담보제공 관련 가결 찬성
9회차 2021.09.28 관계회사 담보제공 관련 가결 불참
10회차 2021.09.28 자금차입 및 담보제공에 관한 건 가결 불참

&cr;(3) 이사의 독립성&cr;&cr;(가)이사의 선임&cr;당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. &cr;

이 사

추천인

선임배경

활동분야

회사와의

거래

최대주주등과의 관계

비고

김승제

이사회

대내외적으로

원활한 업무 수행

경영총괄

-

본인

 -

김동현

이사회

대내외적으로

원활한 업무 수행

경영관리

-

-

 -

김정열

이사회

경영투명성 제고

사외이사

-

-

 -

&cr;(나)사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
211--
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

&cr;(다) 사외이사의 전문성&cr;회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있음.

사외이사 교육 미실시 내역

-
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사에 관한 사항

당사는 본 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(정상대)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

&cr;※ 감사의 인적사항에 대해서는 “임원의 현황”을 참조하시기 바랍니다.&cr;

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고
1회차 2021.02.08 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의건&cr;2. 41기 재무제표 승인의건 가결 찬성
2회차 2021.02.15 41기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성
3회차 2021.02.17 어학원 확장 및 위치변경의 건 가결 불참
4회차 2021.02.22 전자투표 시스템 채택에 관한 건 가결 불참
5회차 2021.03.15 정기주주총회 개최일시 및 장소 가결 찬성
6회차 2021.03.31 41기 정기 주주총회 가결 찬성
7회차 2021.04.27 대표이사와의 거래에 관한 건 가결 불참
8회차 2021.06.10 관계회사 담보제공 관련 가결 찬성
9회차 2021.09.28 관계회사 담보제공 관련 가결 찬성
10회차 2021.09.28 자금차입 및 담보제공에 관한 건 가결 찬성

감사위원 현황

------
성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

감사 교육 미실시 내역

-
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

감사 지원조직 현황

경영지원담당4부장 외회사 경영활동에 대한 감사업무 지원IR팀2부장 외주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

준법지원인 등 지원조직 현황

--------
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

해당사항 없음

 3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

2021년 09월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입--실시함
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

전자투표의 경우 별도의 정관 규정은 없으나 이사회에서 채택을 승인할 수&cr; 있으며, 2021년 3월 31일에 개최한 제41기 정기주주총회에서 전자투표제를&cr; 사용하였습니다. &cr;

의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주42,851,600-우선주--보통주3,960,641자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주38,890,959-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천주, %)
(기준일 : )
김승제본인보통주11,30526.389,55522.3-홍순희특수관계인보통주8602.013260.76-김은성특수관계인보통주1750.41500.12-(주)스타코넷특수관계사보통주4,55210.621,8134.23-보통주16,892 39.4211,74627.41-우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

최대주주의 주요경력 및 개요

&cr;

최대주주 성명

직위

주요경력(최근 5년간)

기간

경력사항

겸임현황

김 승 제

대표이사

2000.09.01 ~ 현재

연세대학교 경영학석사

학교법인 국암학원 이사장

연세대학교 겸임교수

주식회사 이스타코 회장

 -

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

&cr;해당사항 없음

주식 소유현황

2021년 09월 30일(단위 : 천주)
(기준일 : )
김승제9,55522.3 -----
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

소액주주현황 2021년 01월 31일(단위 : 천주)
(기준일 : )
5,7885,79499.922,07242,85151.51-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

주)2021년 9월말 기준, 발행주식 총수는 42,851,600주입니다.

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
김승제남1952년 01월회 장사내이사상근대표이사&cr;경영총괄(전)바르게살기운동중앙협의회 총회장&cr;(현) (학)국암학원 이사장&cr;(현) (주)이스타코 회장9,555,922-본인22년5개월2022년 03월 22일김동현남1979년 09월이 사사내이사상근관리이사(현) (주)이스타코 &cr;관리이사--특수&cr;관계인13년10개월2024년 03월 31일김정열여1943년 01월사 외&cr;이 사사외이사비상근사외이사(전)은광여자고등학교 교장---2년6개월2022년 03월 22일정상대남1954년 02월감 사감사상근감사 (전)바르게살기운동 중앙회 사무총장---1년2개월2024년 03월 31일송진욱남1976년 02월이 사미등기상근재무&cr;경영지원(전)씨티은행 서울지점&cr;(현) (주)이스타코 재무이사&cr;(현) 재단법인 국암장학회 상임이사---19년10개월-윤태선남1961년 09월이 사미등기상근분양&cr;임대사업(전) 대림산업&cr;(전) (주)스타코넷 이사&cr;(현) (주)이스타코 이사---2년2개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

*의결권 있는 주식 수량은 본 분기보고서 마감일인 2021.09.30일 기준입니다.&cr;

직원 현황&cr;

직원 등 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
교육사업남1-2-313.782,45527,485----교육사업여23-14-371.7570,43315,417-관리부남4---44.4113,82228,455-관리부여3---32.991,58630,528-31-16-47-858,29618,261-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

주)평균 근속연수는 기간의 정함이 없는 근로자의 평균 근속 연수 이며,연간급여총액은 본 보고서 작성기준일 현재 재직자에게 지급된 연간 급여총액입니다.&cr;

미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
2158,29079,145-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
등기이사21,380,000-사외이사1120,000-감 사1240,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
41,031,550257,887-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원)
2947,500473,750-163,80063,800-----120,25020,250-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
김승제대표이사790,000-
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

위 금액은 2021.01~09월 합계입니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
김 승 제 근로소득 급여 654,000 매년 주주총회에서 승인된 보수한도내에서 급여총액&cr; 960,000,000원의 1/12인 8,000만원을 매월지급하였음&cr;(전기주주총회 승인 월 보수 5,200만원)
상여 136,000 사내 규정에 따라 설,여름휴가,추석,연말 보너스 급여의 50% 지급하였음
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
김승제대표이사790,000-
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

위 금액은 2021.01~09월 합계입니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
김 승 제 근로소득 급여 654,000 매년 주주총회에서 승인된 보수한도내에서 급여총액&cr; 960,000,000원의 1/12인 8,000만원을 매월지급하였음&cr;(전기주주총회 승인 월 보수 5,200만원)
상여 136,000 사내 규정에 따라 설,여름휴가,추석,연말 보너스 급여의 50% 지급하였음
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원)
------------
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
-------------
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격
행사 취소 행사 취소

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
(주)스타코넷-11
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

당사가 추진한 목동 트라팰리스 분양사업의 공동시행사로서 부동산분양사업을 주사업으로 레져사업 등을 영위하고 있으며 현재 최대주주가 동일하며 당사의 최대주주가 보유한 지분율은 100%입니다. 상세내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr; (단위 :백만원)

관계회사 당사와의 관계
상호 소재지 자본금 주요업종 최대주주 최대주주비율 최대주주 최대주주비율 관계회사와의 관계
(주)스타코넷&cr;(비상장) 서울시 양천구&cr; 목1동406-21&cr;대학빌딩 600 부동산매매업외 김승제외 3인 100% 김승제외 3인 27.41% 최대주주 동일

* 2021년 09월30일 현재 최대주주 비율 입니다.&cr;

타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
----------------------------
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

해당 사항 없음&cr;

 X. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주에 대한 장기공급계약

- 해당사항 없음 -&cr;&cr; 2. 최대주주등 과의 거래&cr;

[최대주주]

(단위 : 백만원 )
성명&cr;(법인명) 관계 계정과목 이율 변동내역 비고
기초 증가 감소 기말
김 승 제 대표이사 단기대여금 2.9% 0 3,300 3,300 0 -
합 계 - - 3,300 3,300 0 -

2021.4.29~2021.05.03일에 대표이사에게 33억원을 일시적으로 대여하였으며, 대여금을 회수하였습니다.&cr;&cr;&cr;&cr;3. 담보제공내역

(단위 : 천원 )
제공받는자 채무금액 담보제공액 담보제공자산 담보제공처
(주)스타코넷 3,992,086 3,136,000 목동 트라팰리스 웨스턴A동 4901호(주1) IBK기업은행
(주)스타코넷 1,000,000 1,200,000 양천구 오목로 325 대학빌딩(주2) IBK기업은행
(주)스타코넷 3,700,000 4,440,000 양천구 오목로 325 대학빌딩(주3) IBK기업은행
(주)얼반웍스 1,000,000 1,200,000 웨스턴 복합상가 121~128호(주4) IBK기업은행

&cr; (주1) 담보제공자산은 회사(35%)와 (주)스타코넷(65%)가 공동소유한 부동산이며, 상기의 담보제공액은 동 부동산의 담보제공 총액입니다.(당좌대월관련)&cr;(주2) 10억한도 차입금 관련 담보제공 총액 입니다.&cr;(주3) 특수관계회사 차입금 관련 담보제공 총액 입니다.&cr;(주4) 회사는 상기 담보제공과 함께 동 채무금액에 대하여 IBK기업은행에게 116,400천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 없습니다.&cr;&cr;□ 기타 자세한 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한사항 "의 재무제표에 대한 주석&cr;- 26.특수관계자를 참조하시기 바랍니다. &cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당 사항 없음

 2. 우발부채 등에 관한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :2021.09.30 ) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)
발행회사&cr;(SPC) 증권종류 PF 사업장&cr;구분 발행일자 발행금액 미상환&cr;잔액 신용보강&cr;유형 조기상환&cr;조항
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)
발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -

장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원)
당기말 전기말 증감
금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B)
유동화채무 - - - - -
총차입금 - - - - -
매출액 - - - -
매출채권 - - - -

3. 제재 등과 관련된 사항

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황
(대상기간 : 2021.01.01 ~ 2021.09.30)
(단위 : 건, 원)
증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황 단기매매차익 &cr;환수 현황 단기매매차익 &cr;미환수 현황
건수 - - -
총액 - - -

<표2>

단기매매차익 미환수 현황
(대상기간 : 2021.01.01. ~ 2021.09.30)
(단위 : 원)
--------------
차익취득자와 &cr;회사의 관계 단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일 단기매매&cr;차익 &cr;통보금액 환수금액 미환수&cr;금액 반환청구여부 반환청구&cr;조치계획 제척기간 공시여부
차익 &cr;취득시 작성일 &cr;현재
합 계 ( 건)

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : ) (단위 : 백만원)
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액
매출액 ( )
내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) -
순 매출액 -
영업손익 ( )
계속사업손익 ( )
당기순손익 ( )
자산총액 ( )
현금및현금성자산
유동자산
단기금융상품
부채총액 ( )
자기자본 ( )
자본금 ( )
감사인 -
감사ㆍ검토 의견 -
비 고

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 원)
-------
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
-----1(주)스타코넷110111-1684699--
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
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2021년 09월 30일(단위 : 천원, 천주, %)
(기준일 : )
(주)얼반웍스비상장2012년 02월 29일사업다각화788,7372,100350---2,1003501,222,747-2,412,5442,100350---2,1003501,222,747-2,412,544
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

(주1) 상기 출자회사의 최근사업년도 재무현황은 2020년 12월 31일 기준입니다.&cr;&cr;

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음 -&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음 -&cr;