분기보고서 3.9 이베스트투자증권(주) 110111-1838362 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 22 기 1분기)

2020년 01월 01일2020년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 5월 15일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 이베스트투자증권(주)
대 표 이 사 : 김 원 규
본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의대로 14
(전 화) 02-3779-0100
(홈페이지) http://www.ebestsec.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영전략본부장 (성 명) 김 동 현
(전 화) 02-3779-0165
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서_20.5.15.jpg 대표이사등의확인서_20.5.15

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr; 가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)
부산초량이베스트㈜2017-11-08서울 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화8,196 주1) -밴드오브브라더스제칠차㈜2018-04-13서울 영등포구 여의대방로67길 22, 404호 (여의도동 태양빌딩)자산유동화7,038 주1) -하남신장이베스트㈜2018-06-01서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동)자산유동화 7,348 주1) -군포송정이베스트㈜2018-11-19서울 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동)자산유동화10,257 주1) -이베스트호매실제일차㈜2019-07-19서울 영등포구 여의대방로67길 22, 404호 (여의도동 태양빌딩)자산유동화5,090 주1) -강릉베스트㈜2019-08-06서울 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화10,167 주1) -킹스파크제이차㈜2019-05-08서울 영등포구 여의대로 14(여의도동)자산유동화 15,157 주1) -충무로제일이베스트 ㈜2019-10-02서울 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화 5,016 주1) -스타세븐원주베스트㈜2019-10-23서울 영등포구 여의대로 14(여의도동)자산유동화 5,176 주1) -하남미사이베스트㈜2019-12-03서울 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화 5,094 주1) -반디제일차㈜2020-01-14서울 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)자산유동화 7,626 주1) -무등산베스트제일차2020-02-04서울 영등포구 여의대방로67길 22, 404호(여의도동, 태양빌딩)자산유동화7,146 주1) -슈엘로제일차㈜2020-03-27서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동, 케이티빌딩)자산유동화 17,202 주1) -희진제일차㈜2020-03-31서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)자산유동화 5,133 주1) -저스트퍼플㈜2020-01-30서울특별시 영등포구 여의대로14(여의도동)자산유동화5,073 주1) -시흥대야이베스트㈜2020-03-06서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동)자산유동화2,046 주1) -
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

주1) 연결대상회사는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.&cr;

1) 연결대상회사의 변동내용

반디제일차(주)변동이익 노출 등에 따른 실질적 지배무등산베스트제일차(주)변동이익 노출 등에 따른 실질적 지배슈엘로제일차(주)변동이익 노출 등에 따른 실질적 지배희진제일차(주)변동이익 노출 등에 따른 실질적 지배저스트퍼플(주)변동이익 노출 등에 따른 실질적 지배시흥대야이베스트(주)변동이익 노출 등에 따른 실질적 지배써니솔루션제칠차(주)변동이익 노출 등의 종료대구화원이베스트(주)변동이익 노출 등의 종료
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

나. 회사의 법적/상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "이베스트투자증권주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 EBEST INVESTMENT & SECURITIES Co., Ltd.라 표기합니다.

&cr; 다. 설립일자&cr;당사는 증권업을 영위할 목적으로 1999년 12월 15일 설립되었습니다.

&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 14 KT빌딩 17층&cr;전화번호 : 02-3779-0100&cr;홈페이지 : http://www.ebestsec.co.kr&cr;&cr; 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; 당사는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. &cr; &cr; 바. 주요사업의 내용&cr;당사 이베스트투자증권은 1999년에 국내 최초의 온라인 증권사로 출범하였으며, 현재는 온라인을 근간으로 하는 종합증권사로서 기존 온라인 브로커리지를 포함하는 리테일 부문과 홀세일, IB, Trading 부문이 시너지를 창출하며 그 규모를 확대해 나가고 있습니다.&cr;&cr;1) 위탁매매 업무&cr;금융투자회사가 증권의 매매 중개 또는 대리등을 목적으로 행하는 영업활동으로서, 당사는 기존의 온라인영업 일변도에서 탈피하여 영업부, 테헤란금융센터를 시작으로 강남금융센터를 오픈하는 등 리테일 위탁매매 조직을 확대 개편하였습니다. 또한 차세대 HTS인 eBEST PRO를 통해 주식, 선물/옵션, 펀드 등의 실시간 주문 및 시세, 증권 정보를 조회할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 기존 홍콩, 일본 주식 매매시스템과 더불어 2009년 6월 미국주식거래시스템을 오픈하였고, 2014년 11월 상해 A주를 매매할 수 있는 후강퉁 거래시스템을 오픈하습니다. &cr;&cr;2) 인수/주선업무&cr;인수/주선업무는 유가증권 발행시장에서 기업의 직접자금 조달을 원활히 수행할 수 있는 업무로서, 당사의 인수주선 수수료 수익은 지속적으로 증가추세에 있습니다. &cr;&cr;3) 자기매매 업무&cr;금융투자회사가 매매차익을 목적으로 유가증권등을 보유하거나 매매하는 영업활동으로서, 트레이딩 사업부는 2008년 9월 신설되었습니다.&cr;

사. 신용평가에 관한 사항

① 2019년 6월 25일 NICE신용평가 및 한국신용평가에서 기업 신용평가를 받았습니다.

구분 내용 비고
신용평가기관 NICE신용평가 / 한국신용평가 -
신용평가일자 2019. 06. 25 -
기업 신용등급 A -

&cr; ② 2019년 12월 20일, 2019년 12월 23일 한국신용평가 및 NICE신용평가에서 기업어음 신용평가를 받았습니다.

구분 내용 비고
신용평가기관 한국신용평가 / NICE신용평가 -
신용평가일자 2019. 12. 20 / 2019. 12. 23 -
기업어음 신용등급 A2+ -

&cr; ③ 2019년 12월 20일, 2019년 12월 23일 한국신용평가 및 NICE신용평가에서 전자단기사채 신용평가를 받았습니다.

구분 내용 비고
신용평가기관 한국신용평가 / NICE신용평가 -
신용평가일자 2019. 12. 20 / 2019. 12. 23 -
전자단기사채 신용등급 A2+ -

&cr; 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2007년 02월 21일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 당해 회사의 연혁&cr;1) 설립이후의 변동상황&cr;&cr;1999. 12. 15 창립총회 (자본금 100억원 납입)

2000. 01. 14 증권업 허가 취득 (금융감독위원회)&cr;2000. 01. 21 증권업협회 특별회원 가입&cr;2000. 02. 07 유가증권 위탁매매업무 개시&cr;2000. 04. 28 유상증자 (200억원)&cr;2000. 10. 18 자기매매업 허가 취득 (금융감독위원회)&cr;2003. 12. 30 주식선물업 겸영허가 취득 (금융감독위원회)&cr;2004. 09. 13 유상증자 (260억원)&cr;2004. 11. 26 인수업 허가 취득 (금융감독위원회)&cr;2004. 12. 13 본사 사옥 이전 (영등포구 여의대로 14)&cr;2005. 03. 11 최대주주 이트레이드재팬으로 변동 (지분율 87%)&cr;2005. 10. 04 증권선물거래소 결제회원 가입&cr;2006. 06. 15 외국환업무취급기관 등록(재정경제부)&cr;2006. 07. 28 유가증권발행인 등록(금융감독원)&cr;2006. 11. 02 다까하시 요시미 이사회의장, 양장원 대표이사 선임&cr;2006. 12. 21 코스닥 상장예비심사 통과(증권선물거래소)&cr;2007. 02. 15 유상증자 (100억원)&cr;2007. 02. 21 코스닥시장 상장

2008. 04. 10 최대주주 주식 및 경영권 양수도계약을 위한 양해각서 체결&cr;2008. 07. 23 G&A KBIC 사모투자전문회사와 최대주주 및 그 특수관계인 2인&cr; 이 보유한 주식 및 경영권 양수도 본계약 체결&cr;2008. 09. 26 금융위원회로부터 대주주 변경 승인 완료&cr; (대주주: G&A KBIC 사모투자전문회사)&cr;2008. 09. 30 남삼현 대표이사, 홍원식 이사, 최택상 사외이사 선임&cr;2008. 12. 02 주주배정 유상증자 완료(988억)&cr;2009. 04. 13 테헤란 PB센터 오픈&cr;2009. 06. 12 하봉주 사내이사, 김태현 사외이사 선임&cr;2009. 07. 03 최대주주 상호변경(지앤에이 사모투자전문회사)&cr; (지앤에이 케이비아이씨 사모투자전문회사에서 지앤에이사모투자&cr; 전문회사로 변경)&cr;2009. 09. 11 용산PB센터 오픈&cr;2009. 10. 08 주주배정 후 일반공모 유상증자 완료(221억원)&cr;2009. 12. 18 장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업 인가 취득

2010. 05. 20 평촌PB센터 오픈&cr;2010. 06. 18 남삼현 대표이사, 홍원식 기타비상무이사 선임&cr;2010. 09. 15 자사주 신탁계약 체결(한국외환은행)&cr;2011. 02. 15 분당PB센터 오픈&cr;2011. 04. 27 논현역PB센터 오픈&cr;2011. 05. 27 홍원식 사내이사, 김태현 사외이사, 김양 사외이사,&cr; 이화득 사외이사 선임, 감사위원회 설치

2013. 02. 18 평촌PB센터-분당PB센터 통합[분당PB센터]&cr;2013. 05. 31 홍원식 대표이사, 송맹근 사내이사 선임&cr;2013. 12. 16 용산PB센터-논현역PB센터 통합[논현역PB센터]&cr; 분당PB센터-테헤란PB센터 통합[테헤란PB센터]&cr;2014. 03. 14 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사, 김양 사외이사,&cr; 남경우 사외이사, 김정범 사외이사 선임&cr;2015. 04. 01 상호 변경[이트레이드증권(주) → 이베스트투자증권(주)]&cr;2016. 03. 18 이찬우 사외이사, 조성일 사외이사 선임&cr;2016. 06. 24 여의도금융센터 오픈&cr;2017. 01. 09 신기술사업금융업 등록 완료&cr;2017. 03. 24 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사, 박전규 사외이사 선임

2018. 03. 27 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사, 강원순/나윤택 사외이사 선임

2019. 03. 21 김원규 대표이사, 정종열 사내이사, 이찬우/강원순/나윤택/이정의&cr; 사외이사 선임&cr;2019. 05. 01 유상증자(778억원)&cr;2020. 02. 15 유상증자(1,200억원)&cr;2020. 03. 27 나윤택 사외이사, 김진한 사외이사 선임&cr;

 3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2004.09.13유상증자(주주배정)보통주5,200,0005,0005,0002007.02.15유상증자(일반공모)보통주2,000,0005,0005,0002007.03.02주식매수선택권행사보통주39,0005,0005,0002007.04.12주식매수선택권행사보통주39,0005,0005,0002007.11.08주식매수선택권행사보통주150,0005,0005,0002008.03.05주식매수선택권행사보통주228,0005,0005,0002008.12.02유상증자(주주배정)보통주19,766,0255,0005,0002009.10.08유상증자(주주배정)보통주3,342,2025,0006,6302011.06.24주식배당보통주1,828,1085,0005,0002012.06.22주식배당보통주1,888,8555,0005,0002019.05.01유상증자(일반공모)보통주15,000,0005,0005,1902020.02.15유상증자(제3자배정)우선주11,541,7905,00010,397
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
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◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 현재 발행한 주식의 총수는 보통주 55,481,190주 및 우선주 11,541,790주를 합산한 67,022,980주 입니다. 당사가 보유한 자기주식은 보고기준일 현재 5,075,498주가 있으며, 유통주식수는 61,947,482주입니다.&cr;

가. 주식의 총수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주--200,000,000-55,481,19011,541,79067,022,980주1)--------------------55,481,19011,541,79067,022,980-5,075,498-5,075,498-50,405,69211,541,79061,947,482-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 2020.2.15 전환우선주 11,541,790주 발행&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식5,075,498---5,075,498-기타주식------보통주식5,075,498---5,075,498-기타주식------보통주식------기타주식------보통주식5,075,498---5,075,498-기타주식------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr;1) 전환우선주

(단위 : 원)
2020년 02월 15일10,3975,000119,999,990,63011,541,790119,999,990,63011,541,790- 누적적, 비참가적 우선주&cr;&cr;- 우선배당률&cr;① 본건 우선주식의 발행일이 속한 회계연도(2020년)부터 발행일로부터 2년이 되는 날이 속한 회계연도(2022년)의 발행일 응당일의 전일까지의 우선배당률(이하 "최초 우선배당률"): 연 4.2%. &cr;&cr;② 본건 우선주식의 발행일로부터 2년이 되는 날이 속한 회계연도(2022년)의 발행일 응당일 전일 이후의 우선배당률: 본건 우선주식의 발행일로부터 2년이 되는 날을 포함하여 이후 매 1년째 되는 날(이하 "우선배당률 변경일")마다, 매 회계연도의 우선배당률 변경일 직전 영업일에 한국금융투자협회가 고시하는 "채권 시가 평가 기준 수익율(매트릭스)" 중 2년 만기 A등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.107%를 더한 이율과 Step-up금리(2년 후 최초 연 2.0% 가산 및 이후 3년간 매년 연 1.0%씩 추가로 가산하여 최대 연 5.0%) 를 합산하여 적용&cr;&cr;③ 본 항에 의하여 계산한 우선배당률은 소수점 넷째 자리 이하 절사하는 것으로 정함------

- 본건 우선주주는 전환기간 내에 그가 소유한 본건 우선주식의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐&cr;&cr;- 본건 우선주식의 발행일로부터 3 년째 되는 날(당일 포함)로부터 본건 우선주식의 발행일로부터 30 년째 되는 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임&cr;&cr;- 전환가액은 본건 우선주식의 발행가액(1주당 금 10,397원)으로 하며, 전환비율(본건 우선주식 1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 함. 다만, 전환가액은 아래 항목에 따라 조정되며, 조정된 전환가액은 후속조정이 이루어지기 전까지 유효함. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정됨.&cr;

- 관련 법령상 허용되는 범위 내에서, 본건 우선주식의 전환비율 및 전환가액은 다음과 같이 조정됨. 단, 조정사유가 수차례 발생하는 경우 하나의 사유로 조정된 비율 및 가액을 기준으로 다시 수차에 걸쳐 조정됨&cr;

① 본건 주식이 분할 또는 병합되는 경우 전환비율은 그 분할 및 병합의 비율에 따라 조정되고, 회사의 보통주식을 분할 또는 병합하였으나 본건 주식은 분할 또는 병합되지 않은 경우, 전환가액은 그 분할 및 병합의 비율에 비례하여 조정됨&cr;

② 회사가 분할, 합병, 분할합병, 감자 또는 그에 준하여 본건 주식이 보통주식으로 전환되면 발행되는 보통주식의 수에 영향을 미치는 사유가 발생하는 경우 본건 주식은 그 사유 발생 직전에 본건 주식이 보통주식으로 전환되었다면 본건 주식의 주주가 받을 수 있었던 주식수를 기준으로 하여 이와 동등한 가치를 갖는 보통주식을 취득할 수 있도록 전환가액을 조정함. &cr;

③ 본건 주식의 전환권을 행사하기 전에, 회사가 무상증자 또는 주식배당을 실시하여 주식수가 증가하는 경우 전환가액은 아래의 산식에 의하여 조정됨. (원미만 단위는 절사).&cr;&cr;조정후 전환가액 = 조정전 전환가액 x 기발행주식수/기발행주식수+신발행주식수&cr;&cr;④ 회사가 발행일 이후 시가를 하회하는 발행가액(전환사채, 전환우선주, 상환전환우선주, 신주인수권부사채의 전환청구 혹은 신주인수권 행사에 따라 보통주가 발행되는 경우 그 전환가액 또는 행사가액을 의미함. 이하 본 목에서 같음)으로 유상증자를 하거나, 신주인수권 또는 신주인수권이나 신주전환권이 부착된 회사채를 발행하는 경우에는 아래의 산식으로 전환가액이 조정됨.(원미만 단위는 절사)&cr;&cr;조정후 전환가액 = 조정전 전환가액 x 기발행주식수 + 신발행주식수 x (발행가액/시가)/기발행주식수+신발행주식수&cr;&cr;위 산식을 적용함에 있어, 본건 주식의 전환으로 발행될 수 있는 보통주식은 모두 전환되어 발행되어 있는 것으로 간주하고, 신주발행이 아닌 전환사채, 신주인수권부사채 등 신주인수권을 부여하는 증권을 발행할 경우에는 그 권리행사에 따라 회사가 발행하여야 할 최대수의 주식을 발행한 것으로 전제함. 위 산식에서 시가라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락 주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 계산한 기준주가)를 의미함.

- 본건 우선주식에 대해 전환권을 행사할 수 있는 기간은 본건 우선주식의 발행일로부터3 년째 되는 날(당일포함)로부터 본건 우선주식의 발행일로부터 30 년째 되는 날(당일포함)까지의 기간으로 함. 단, 본건 우선주주가 전환기간 내에 전환권을 행사하지 아니하면 본건 우선주식은 전환기간 만료일에보통주식으로 전환된 것으로 봄이베스트투자증권(주) 기명식 보통주11,541,790무의결권부

1) 주주간계약 : 당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사(이하"대주주")와 SPC(베스트솔루션제일차 주식회사, 베스트솔루션제이차 주식회사)(이하"투자자")는 본건 우선주식을 대상으로 한 대주주 또는 대주주가 지정하는 제3자의 Call Option 등을 포함하여 다음의 내용으로 주주간계약을 체결함&cr;&cr;① 계약체결일 : 2020년 2월 6일&cr;② 행사 주체 : 대주주(지앤에이사모투자전문회사) 또는 대주주가 지정하는 제3자&cr;③ 행사 기간 : 본건 우선주식의 발행일로부터 2년이 되는 날 부터 30년이 되는 날까지&cr;④ 행사 대상은 본건 우선주식의 전부 또는 일부임&cr;⑤ 대주주는 Call Option 행사기간 내에서 대주주가 지정한 본건 우선주식의 양수도예정일로부터 최소 20영업일 이전에 본건 우선주식의 매수인을 지정하여 Call Option 행사를 투자자에게 서면으로 통지해야 함&cr;⑥ 단, 대주주 및 대주주의 특수관계인이 본 건 우선주식을 보유하게 되는 경우 Step-up 금리는 적용하지 않음

&cr;2) 본 유상증자로 발행되는 전환우선주는 전량 발행일로부터 1년간 보호예수되며, 상장하지 않음.

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에&cr;관한 사항 상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내&cr;상환 예정인 경우
전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함)
전환청구기간
전환으로 발행할&cr;주식의 종류
전환으로&cr;발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

5. 의결권 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주55,481,190-우선주11,541,790주1)보통주5,075,498자사주우선주11,541,790주1)보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주50,405,692-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

주1) 2020.2.15 전환우선주 11,541,790주 발행&cr;

 6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당정책에 관한 사항&cr;당사의 정관에서 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

◎ 정관 &cr;

제9조(주식의 종류, 수 및 내용)

① 회사는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식을 발행할 수 있다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 그 발행주식의 총수는 발행주식총수의 4분의 1과 법령상 달리 허용되는 한도 중 높은 범위 이내로 한다.

제9조의2(종류주식의 수와 내용①)

① 이 회사가 발행할 1종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상으로 발행 시에 이사회가 정한 우선배당률에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.

③ 종류주식의 참가성 및 누적성은 발행 시에 이사회 결의로 정한다.

④ 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는총회의 다음 총회로부터 그 우선 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑤ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대하여 배정할 신주의 종류 및 내용은 이사회 결의로 정한다.

⑥ 종류주식의 존속기간은 발행 시에 이사회 결의로 정하고, 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.

⑦ 전환으로 인하여 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조의 규정을 준용한다.

제9조의3(종류주식의 수와 내용②)

① 이 회사가 발행할 2종 종류주식은 무의결권 배당우선 영구주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

&cr;제9조의4(종류주식의 수와 내용③)

① 이 회사가 발행할 3종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 전환할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다.

2. 전환할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 다만 전환기간 내에 전환권이 행사되지 아니하면, 전환기간 만료일에 전환된 것으로 본다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

4. 종류주식은 다음 각 목의 사유가 발생한 경우 전환할 수 있다.

가. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가보다 발행시 이사회가 정한 비율을 상회하는 경우

나. 종류주식의 유통주식 비율이 발행시 이사회가 정한 비율 미만인 경우

다. 기타 회사의 경영상 필요한 상황으로 발행시 이사회가 정한 경우

제9조의5(종류주식의 수와 내용④)

① 이 회사가 발행할 4종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주의 선택에 따라 전환할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다.

2. 전환할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 다만, 전환기간 내에 전환권이 행사되지 아니하면, 전환기간 만료일에 전환된 것으로 본다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

제9조의6(종류주식의 수와 내용⑤)

① 이 회사가 발행할 5종 종류주식은 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다.

1. 상환가액은 발행가액에 가산금액을 더한 것으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정 사유, 조정의 기준일 및 조정 방법을 정하여야 한다.

2. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 30년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.

가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우

나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우

3. 종류주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제9조의7(종류주식의 수와 내용⑥)

① 이 회사가 발행할 6종 종류주식은 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다.

1. 상환청구 및 상환에 관한 사항은 제9조의6 제3항 제1호부터 제3호를 준용한다.

2. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.

제9조의8(종류주식의 수와 내용⑦)

① 이 회사가 발행할 7종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다. 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식의 전환은 제9조의4 제3항을 준용한다.

④ 종류주식의 상환은 제9조의6 제3항을 준용한다.

제9조의9(종류주식의 수와 내용⑧)

① 이 회사가 발행할 8종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다. 종류주식은 주주가 상환을 청구하거나, 보통주식으로 전환청구를 할 수 있는 권리가 부여되어 있다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식의 전환은 제9조의5 제3항을 준용한다.

④ 종류주식의 상환은 제9조의7 제3항을 준용한다.

&cr;제9조의10(종류주식의 수와 내용⑨)

① 이 회사가 발행할 9종 종류주식은 무의결권 배상우선 전환상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다. 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식의 전환은 제9조의4 제3항 또는 제9조의5 제3항을 준용한다.

④ 종류주식의 상환은 제9조의6 제3항 또는 제9조의7 제3항을 준용한다.&cr;&cr;제13조(신주의 배당기산일)&cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행할 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr;&cr;제56조(이익배당)&cr;① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.&cr;&cr;제56조의 2 (중간배당)&cr;① 이 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 반기결산일 현재의 주주에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 상법 제462 조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.&cr;중간배당은 금전으로 한다.&cr;② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr;1. 직전결산기의 자본의 액&cr;2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr;4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립&cr;한 임의준비금&cr;5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr;③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr;④ 중간배당을 할 때에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr;&cr;제57조(배당금 지급청구권의 소멸시효)&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.&cr;③ 미지급 배당금에는 이자를 붙이지 아니한다.

&cr; 나. 주요배당지표

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 5,0005,0005,00011,77151,53634,04811,01651,98034,5522091,132960-17,39017,172----33.7450.43보통주-5.495.47우선주---보통주---우선주---보통주-345485우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제22기 1분기 제21기 제20기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 업계의 현황&cr; 가. 산업의 특성&cr; 증권산업은 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적 기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여하는 금융산업입니다. 또한, 대 정부차원에서도 재정금융정책을 실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 증권업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 증권업은 국내의 경제상황은 물론 정치,사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을 가진 산업입니다.&cr;

나. 산업의 성장성&cr; 증권업의 성장은 증권시장의 개별적인 성장보다는 외부 변수가 증권업의 성장에 큰 요인으로 작용하고 있습니다. 금리인하 등으로 인해 레버리지 거래 등 자금시장의 유동성에 큰 영향을 받을 수 있습니다. 주식투자 자금의 증가는 증권업의 근간이 되는 수탁업무 수수료 수익의 증가를 가져 올 수 있습니다. 또한 증시의 상승은 기업의 직접 자금 조달을 활성화 할 수 있어 인수, 주선 등의 업무의 수익원천이 될 수 있습니다. 현재 상장 종목수는 지속적으로 증가하고 있으며 자본금 역시 상장 종목과 연동하여 증가하고 있습니다. 시가총액 및 거래대금은 종합주가지수 등 증시에 영향을 받고 있습니다.&cr; &cr; 1) 상장주식 규모

(단위 : 종목수, 조원)

연도 종목수 상장주식수&cr;(천주) 시가총액&cr;(조원) 거래대금(계)&cr;(조원)
2020.1Q 2,479 96,270,920 1,393 928
2019 2,475 95,583,171 1,723 2,288
2018 2,380 89,331,611 1,578 2,800
2017 2,311 76,926,480 1,893 2,191
2016 2,249 70,514,379 1,514 1,948

출처) 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr)&cr;

2) 종합주가지수 추이&cr; (단위 : pt)

연도 연월초 연월말 등락율 최고 최저 평균
2020.1Q 2,175.17 1,754.64 -19.3% 2,267.25 1,457.64 2,043.87
2019 2,010.00 2,197.67 9.3% 2,248.63 1,909.71 2,106.05
2018 2,479.65 2,041.04 -17.7% 2,607.10 1,985.95 2,325.01
2017 2,026.16 2,467.49 21.8% 2,561.63 2,015.68 2,311.36
2016 1,918.76 2,026.46 5.6% 2,073.89 1,817,97 1,987.00

출처) 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr)&cr; ※ 2020.1Q 연월초 : 2020. 1. 2, 연월말 : 2020.3.31&cr; &cr; 다. 국내외 시장 여건 &cr; 증권업계는 자본규모의 중요성이 날로 커지고 있습니다. 자본규모에 따라 영위할 수 있는 업무가 구분되어 초대형사들에게 우호적인 영업환경이 펼쳐질 것으로 예상됩니다. 이에 대형사들은 지속적인 자본확충을 통한 영업력 확대를 추진 중이며, 중소형사들은 기존 강점을 강화하거나 특화를 모색 중입니다. 또한 갈수록 낮아지는 위탁 수수료율 등 업계 내 경쟁이 매우 치열한 상황에서 증권사들은 차별화된 투자정보의 제공, 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 금융서비스 제공 등을 통해 경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. &cr;&cr; 라. 당사의 경쟁우위요소&cr; 대한민국 최초의 온라인증권사로 출범하였던 당사는 2008년 홀세일, IB, Trading 사업부문을 신설하였고, 이후 약 6년여의 짧은 기간동안 새로운 사업부문들을 안정적으로 정착 및 성장시켜 종합증권사로의 성공적인 전환을 완료하였습니다.&cr;&cr;당사의 경쟁우위요소로는 첫째, 업계 최고 수준의 차세대 매매시스템을 고객에게 제공하여 이를 기반으로 수익을 창출하고 있는 온라인 사업 부문의 핵심 역량과 노하우를 꼽을 수 있으며, 둘째, 온라인 사업부문뿐만이 아닌 다양한 수익원을 갖추고 있는 사업구조를 꼽을 수 있는데 홀세일, IB, Trading 부문은 경쟁사들과 차별화된 사업영역을 구축하여 회사의 수익 창출에 기여하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 '17년 1월 신기술사업금융업 등록 후 조합 운용 등을 통해 IB 부문의 신규 수익원을 확보하였습니다. 또한, 지난 2019년 5월 일반공모 유상증자와 2020년 2월 제3자배정 유상증자를 통해 자본을 확충하며 전 사업부문의 수익성 증대를 위해 각고의 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 그간 쌓아온 위험관리능력과 특화된 역량을 바탕으로 내실 있는 외형적 성장을 추진해 나가며, 기존의 강점인 리테일과 글로벌 부문의 역량을 더욱 강화하여 최고의 중형증권사로 도약하기 위해 최선을 다 할 것입니다. &cr;&cr; 2. 회사의 현황&cr; 가. 영업의 개황&cr; 2020년 1분기말 현재 당사의 자산총계는 개별 재무제표 기준으로 7조 6,961억원으로 전년 동기 대비 약 111.4% 증가하였으며, 자기자본은 6,266억원으로 전년 동기 대비 54.5% 증가하였습니다. '코로나19' 여파로 인한 글로벌 경제상황 악화와 증시불안 등의 영향으로 2020년도 1분기 개별 재무제표 기준 영업이익은 전년 동기 대비 약 40.9% 감소한 142억원, 당기순이익은 전년 동기 대비 40.9% 감소한 110억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 전년 동기 대비 11.4%p 감소한 7.0%를 기록하였습니다. &cr; &cr; 나. 시장점유율&cr; (단위: %)

구 분 제22기 1분기&cr;(2020.01~2020.03) 제21기&cr;(2019.01~2019.12) 제20기&cr;(2018.01~2018.12)
주식약정점유율(전체) 3.07 2.67 1.79
주식약정점유율(개인) 2.10 2.35 2.30
선물약정점유율 3.54 3.34 3.44
옵션약정점유율 7.72 7.26 6.86

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. &cr;※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.&cr; &cr; 다. 조직도

조직도_20.3.31.jpg 조직도_20.3.31

&cr;

3. 영업의 현황&cr;가. 영업의 종류별 현황

(기준일 : 2020년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)
영 업 종 류 제22기 1분기 제21기 제20기
수수료 수익 35,920 113,481 85,398
금융상품평가 및 처분이익 255,360 336,150 283,359
파생상품평가 및 처분이익 336,815 553,937 602,677
이자수익 22,641 73,375 64,040
대출채권관련이익 - - -
외환거래이익 5,697 2,982 5,714
기타의 영업수익 4,485 7,154 3,639
영업수익 합계 660,918 1,087,078 1,044,828

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 나. 자금조달 및 운용실적&cr;1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비
자본 자본금 315,879 4.72 258,656 5.75 202,406 4.96
자본잉여금 49,985 0.75 9,519 0.21 8,317 0.20
자본조정 (46,550) (0.70) (46,550) (1.04) (46,141) (1.13)
기타포괄손익누계액 - - - - - -
이익잉여금 265,872 3.97 258,565 5.75 237,854 5.83
예수부채 고객예수금 671,147 10.02 522,136 11.61 598,226 14.67
신용대주담보금 - - - - -
수입담보금 302,099 4.51 206,162 4.58 111,886 2.74
기타 - - - - - -
차입부채 콜머니 - - - - - -
차입금 761,732 11.38 540,122 12.01 561,734 13.77
매도유가증권 620,687 9.27 289,052 6.43 230,431 5.65
RP매도 1,155,262 17.26 1,131,771 25.17 906,818 22.23
매도신종증권 - - - - - -
파생상품 - - - - - -
사채 - - - - 19,579 0.48
기타 - - - - - -
기타부채 지급보증충당금 - - - - - -
퇴직급여충당금 - - - - - -
기타 2,598,703 38.82 1,327,712 29.52 1,247,500 30.59
합 계 6,694,816 100.00 4,497,145 100.00 4,078,610 100.00

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비
현·예금 현금 및 현금성 자산 50,892 0.76 63,710 1.42 79,305 1.94
예치금 1,051,877 15.71 601,445 13.37 645,868 15.84
유가증권 단기매매증권 - - - - -
매도가능증권 - - - - -
당기손익-공정가치측정금융자산 2,340,692 34.96 1,994,731 44.36 1,563,536 38.34
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,200 0.02 1,200 0.03 1,200 0.03
지분법적용투자주식 12,764 0.19 9,940 0.22 9,882 0.24
신종증권 25,817 0.39 8,128 0.18 13,988 0.34
파생상품 8,089 0.12 3,237 0.07 3,216 0.08
대출&cr;채권 콜론 - - - - - -
신용공여금 391,917 5.85 323,378 7.19 319,428 7.83
RP매수 182,133 2.72 133,133 2.96 116,904 2.87
매입대출채권 15,705 0.23 15,705 0.35 15,705 0.39
대여금 6,827 0.10 5,596 0.12 120 -
기타 103,263 1.54 68,960 1.53 47,510 1.16
유형자산 5,143 0.08 6,220 0.14 3,472 0.09
기 타 2,498,497 37.32 1,261,762 28.06 1,258,476 30.86
합 계 6,694,816 100.00 4,497,145 100.00 4,078,610 100.00

※ 별도 재무제표 기준&cr; &cr;4. 영업종류별 현황&cr;가. 자기매매업무&cr;1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)
　구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익
지분증권 주식 유가증권시장 1,719,586 2,452,379 4,171,965 (58,989) 3,639
코스닥시장 513,160 617,299 1,130,459 31,885 173
코넥스시장 - - - 597 (29)
기타 - - - 24,738 (1,327)
소계 2,232,746 3,069,677 5,302,424 (1,768) 2,457
신주인수권증서 유가증권시장 311 267 578 - -
코스닥시장 9 21 30 - -
코넥스시장 - - - - -
기타 - - - 2,191 (2,667)
소계 320 288 608 2,191 (2,667)
기타 유가증권시장 - - - - -
코스닥시장 - - - - -
코넥스시장 - - - - -
기타 7,602 24 7,626 28,620 (1,665)
소계 7,602 24 7,626 28,620 (1,665)
계 2,240,668 3,069,989 5,310,658 29,043 (1,875)
채무&cr;증권 국채,&cr;지방채 국고채 32,888,635 32,748,675 65,637,310 7,756 (123)
국민주택채권 724,014 771,811 1,495,825 1,312 4
기타 47,490 46,451 93,941 6,104 3
소계 33,660,139 33,566,937 67,227,076 15,172 (82)
특수채 통화안정증권 5,909,984 5,970,091 11,880,075 271,574 165
예금보험공사채 267,038 267,050 534,087 - -
토지개발채권 - - - - -
기타 1,673,500 1,654,612 3,328,112 60,137 53
소계 7,850,521 7,891,753 15,742,274 331,711 218
금융채 산금채 2,260,677 2,241,024 4,501,702 110,223 32
중기채 872,045 872,121 1,744,166 10,055 1
은행채 1,358,689 1,194,411 2,553,100 218,995 43
여전채 7,314,971 7,439,124 14,754,095 552,989 (1,120)
종금채 - - - - -
기타 3,107,059 3,077,040 6,184,099 190,429 (85)
소계 14,913,441 14,823,721 29,737,162 1,082,691 (1,128)
회사채 1,183,897 1,215,404 2,399,301 74,017 (981)
기업어음증권 3,437,103 3,437,278 6,874,381 - -
기타 2,729,929 2,674,868 5,404,797 138,375 (61)
계 63,775,029 63,609,962 127,384,991 1,641,967 (2,034)
집합투자증권 ETF 17,474 67,956 85,431 (78,690) 42,030
기타 6,600 10,803 17,403 34,724 (96)
계 24,074 78,759 102,833 (43,966) 41,934
투자계약증권 - - - - -
외화&cr;증권 지분증권 2,620 3,826 6,445 0 -
채무증권 국채,지방채 - - - - -
특수채 - - - - -
금융채 - - - - -
회사채 - - - - -
기업어음증권 - - - - -
기타 - - - - -
소계 - - - - -
집합투자증권 - - - - -
투자계약증권 - - - - -
파생결합증권 - - - - -
기타 - - - - -
계 2,620 3,826 6,445 0 -
파생&cr;결합&cr;증권 ELS - - - - -
ELW 141,056 90,363 231,420 16,875 11,324
기타 - - - - -
계 141,056 90,363 231,420 16,875 11,324
기타증권 - - - 541,642 1,605
합계 66,183,448 66,852,899 133,036,346 2,185,561 50,953

&cr;2) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적
장내 장외 장내 장외 장내 장외
투자자예탁금별도예치금-신탁(주1) - - - - - - - - -
파생결합증권 16,875 231,420 - 10,964 414,673 - 3,573 501,565 -
주식(주2) - - - - - - - - -
합계 16,875 231,420 - 10,964 414,673 - 3,573 501,565 -

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다. &cr;주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.&cr;

3) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)
구분 거래금액 잔액 평가손익
투기 헤지 기타 합계 자산 부채
선물 국내 상품선물 금 - - - - - - -
돈육 - - - - - - -
기타 - - - - - - -
소계 - - - - - - -
금융선물 금리선물 국채3년 13,513,735 - - 13,513,735 - - (33)
국채5년 - - - - - - -
국채10년 2,958,218 - - 2,958,218 - - -
통안증권 - - - - - - -
기타 - - - - - - -
소계 16,471,953 - - 16,471,953 - (33)
통화선물 미국달러 22,440,606 - - 22,440,606 - - (133)
엔 834,911 - - 834,911 - - -
유로 961,751 - - 961,751 - - -
기타 8,296 - - 8,296 - - -
소계 24,245,564 - - 24,245,564 - - (133)
지수선물 KOSPI200 53,866,325 - - 53,866,325 - - (5,755)
KOSTAR - - - - - - -
기타 6,724,183 - - 6,724,183 - - -
소계 60,590,508 - - 60,590,508 - - (5,755)
개별주식 10,313,314 - - 10,313,314 - - (1,489)
기타 - - - - - - -
계 111,621,338 - - 111,621,338 - - (7,410)
기타 - - - - - - -
국내계 111,621,338 - - 111,621,338 - - (7,410)
해외 상품선물 농산물 - - - - - - -
비철금속,귀금속 800 - - 800 - - -
에너지 3,378 - - 3,378 - - -
기타 - - - - - - -
소계 4,178 - - 4,178 - - -
금융선물 통화 1,433,053 - - 1,433,053 - - 854
금리 - - - - - - -
주가지수 1,142,021 - - 1,142,021 - - -
개별주식 - - - - - - -
기타 - - - - - - -
소계 2,575,074 - - 2,575,074 - - 854
기타 - - - - - - -
해외계 2,579,252 - - 2,579,252 - - 854
선물계 114,200,590 - - 114,200,590 - - (6,556)
옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 1,373,007 - - 1,373,007 2,630 15,680 (7,682)
기타 65,910 - - 65,910 - - -
소계 1,438,917 - - 1,438,917 2,630 15,680 (7,682)
개별주식 292 - - 292 - - -
통화 미국달러 - - - - - - -
기타 - - - - - - -
소계 - - - - - - -
기타 - - - - - - -
국내계 1,438,917 - - 1,438,917 2,630 15,680 (7,682)
해외 주가지수 - - - - - - -
개별주식 - - - - - - -
금리 - - - - - - -
통화 - - - - - - -
기타 - - - - - - -
해외계 - - - - - - -
옵션계 1,438,917 - - 1,438,917 2,630 15,680 (7,682)
기타 국내 - - - - - - -
해외 - - - - - - -
기타계 - - - - - - -
합계 115,639,508 - - 115,639,508 2,630 15,680 (14,238)

&cr;4) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)
구분 거래금액 잔액 평가손익
투기 헤지 기타 계 자산 부채
선도 신용 - - - - - - -
주식 - - - - - - -
일반상품 - - - - - - -
금리 - - - - - - -
통화 - - - - - - -
기타 - - - - - - -
계 - - - - - - -
옵션 신용 - - - - - - -
주식 - - - - 412 - 270
일반상품 - - - - - - -
금리 - - - - - - -
통화 - - - - - - -
기타 - - - - - - -
계 - - - - 412 - 270
스왑 신용 - - - - - - -
주식 15,120 - - 15,120 453 310 143
일반상품 - - - - - - -
금리 - - - - - - -
통화 - 52,254 - 52,254 3,056 1,259 4,613
기타 - - - - - - -
계 15,120 52,254 - 67,374 3,509 1,569 4,757
기타 - - - - - - -
합계 15,120 52,254 - 67,374 3,921 1,569 5,026

&cr;5) 유가증권운용내역&cr;(가) 주식

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) (13,432) 16,977 (5,920)
평가차익(차손) 2,457 5,333 924
배당금수익 2,762 3,127 2,039
합 계 (8,213) 25,437 (2,957)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(나) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) (463) 334 8,641
평가차익(차손) (2,667) (3,541) (3,267)
합 계 (3,130) (3,208) 5,375

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(다) 채권

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매 및 상환차익(차손) 1,654 19,690 13,635
평가차익(차손) (1,973) 9 895
채권이자(주1) 4,051 10,820 9,894
합 계 3,732 30,519 24,424

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도관련 이자비용이 반영됨&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(라) 기업어음증권

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매 및 상환차익(차손) 169 1,059 2,390
평가차익(차손) - - (4)
기업어음증권이자 6 93 139
합계 175 1,151 2,524

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(마) 집합투자증권

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) 11,226 (11,596) (8,673)
평가차익(차손) 41,934 19,080 (2,816)
분배금수익 105 1,583 1,168
합계 53,265 9,067 (10,321)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(바) 파생결합증권

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매 및 상환차익(차손) 58,840 49,334 (11,975)
평가차익(차손) 11,324 4,288 (230)
합계 70,164 53,622 (12,205)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(사) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) (0) (46) -
평가차익(차손) (1,665) 1,049 655
배당금수익 698 2,788 166
합 계 (967) 3,791 821

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(아) 단기사채

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매 및 상환차익(차손) 331 1,756 3,430
평가차익(차손) (61) - 9
단기사채이자 1,186 2,046 860
합계 1,456 3,802 4,299

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(자) 외화증권

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) (35) 254 758
평가차익(차손) - 2,137 167
합계 (35) 2,391 925

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(차) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) - - -
평가차익(차손) 1,605 6,960 7,208
합계 1,605 6,960 7,208

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(카) 기타

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) - - 1,514
평가차익(차손) (0) (861) 824
합계 (0) (861) 2,338

※ 별도 재무제표 기준

(타)파생상품 운용수지&cr;① 국내선물거래

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) (40,594) 1,102 (5,163)
평가차익(차손) (7,410) (19,237) (1,084)
합 계 (48,004) (18,135) (6,247)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;② 해외선물거래

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) (970) (10,675) (8,276)
평가차익(차손) 854 (53) (43)
합 계 (116) (10,728) (8,318)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;③ 국내옵션거래

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) (47,200) (12,325) 61,710
평가차익(차손) (7,682) (3,940) 434
합 계 (54,882) (16,265) 62,144

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;④ 해외옵션거래

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) - (1) -
평가차익(차손) - - -
합 계 - (1) -

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
매매차익(차손) 24 225 1,435
평가차익(차손) 5,026 (4,904) (1,209)
합 계 5,051 (4,679) 227

※ 별도 재무제표 기준

&cr; 나. 투자중개 업무&cr;1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(단위 : 백만원)
　구분 매수 매도 합계 수수료
지분&cr;증권 주식 유가증권시장 11,754,718 11,567,124 23,321,842 4,011
코스닥시장 8,641,888 8,649,354 17,291,242 3,564
코넥스시장 858 1,246 2,104 1
기타 926 1,881 2,807 4
소계 20,398,390 20,219,605 40,617,995 7,579
신주인수권증서 유가증권시장 481 547 1,028 0
코스닥시장 2,384 951 3,335 1
코넥스시장 - - - -
기타 - - - -
소계 2,865 1,498 4,363 1
기타 유가증권시장 - - - -
코스닥시장 - - - -
코넥스시장 - - - -
기타 - - - (0)
소계 - - - (0)
지분증권합계 20,401,254 20,221,104 40,622,358 7,580
채무&cr;증권 채권 장내 20,173 25,103 45,276 8
장외 12,786,902 9,745,660 22,532,562 -
소계 12,807,075 9,770,763 22,577,838 8
기업어음 장내 - - - -
장외 524,361 59,568 583,929 -
소계 524,361 59,568 583,929 -
기타 장내 - - - -
장외 716,270 379,048 1,095,318 -
소계 716,270 379,048 1,095,318 -
채무증권합계 14,047,706 10,209,380 24,257,086 8
집합투자증권 13,002,810 12,819,469 25,822,278 1,867
투자계약증권 - - - -
파생&cr;결합&cr;증권 ELS - - - -
ELW 264,831 261,931 526,763 85
기타 24,066 18,088 42,155 6
파생결합증권합계 288,897 280,020 568,917 91
외화증권 72,839 70,079 142,917 467
기타증권 - - - -
증권계 47,813,506 43,600,051 91,413,557 10,013
선물 국내 106,495,924 106,729,477 213,225,401 2,255
해외 139,288,319 137,114,672 276,402,991 6,854
소계 245,784,243 243,844,148 489,628,391 9,109
옵션 장내 국내 8,038,198 8,069,420 16,107,618 3,248
해외 - - - -
소계 8,038,198 8,069,420 16,107,618 3,248
장외 국내 - - - -
해외 23,387 26,077 49,463 164
소계 23,387 26,077 49,463 164
옵션합계 8,061,584 8,095,497 16,157,081 3,411
선도 국내 - - - -
해외 - - - -
소계 - - - -
기타 파생상품 - - - -
파생상품합계 253,845,827 251,939,645 505,785,473 12,520
합계 301,659,333 295,539,696 597,199,029 22,533

&cr;2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
수탁수수료 22,533 52,394 58,722
매매수수료 9,538 23,679 23,446
수 지 차 익 12,995 28,715 35,275

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 다. 유가증권 인수업무&cr;1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료
기업공개 - - - 6,000 6,000 150 - 9,888 197
주 식 - - - 36,350 6,350 704 21,020 9,555 582
국공채 - - - - - - 30,000 80,000 11
특수채 170,000 809,656 231 360,000 400,320,694 335 320,000 2,803,062 640
회사채 102,000 2,025,819 2,953 2,246,184 8,088,102 10,793 3,276,262 5,566,839 5,839
외화증권 - - - - - - - - -
기 타 279,250 783,550 1,696 2,021,500 6,057,418 14,694 986,030 6,377,534 6,114
합 계 551,250 3,619,025 4,880 4,670,034 414,478,564 26,676 4,633,312 14,846,878 13,384

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
인수수수료 4,880 26,676 13,384
수수료비용 - - -
수지차익 4,880 26,676 13,384

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 라. 신용공여업무&cr;1) 신용공여현황

구 분 신 용 거 래 융 자 주 식 담 보 대 출 매 도 대 금 담 보 대 출
개인 한도 20억원 20억원&cr;(A군 종목 : 전일종가의 70%)&cr;(B군 종목 : 전일종가의 65%)&cr;(C군 종목 : 전일종가의 60%)&cr;(D군 종목 : 전일종가의 60%)&cr;(E군 종목 : 전일종가의 55%) 300억원&cr;(주식 매도금액의 98% 이내)
이 자 율 3일 이내 : 연 4.5%&cr;7일 이내 : 연 7.5%&cr;15일 이내 : 연 8.0%&cr;30일 이내 : 연 9.5%&cr;60일 이내 : 연 10.5%&cr;60일 초과 : 연 11.5% 연 8.0% ~ 10.5%(종목군에 따라) 연 9%

&cr;2) 신용거래융자잔고

(단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
신용거래융자 189,982 187,718 215,710

주1) 잔고 현황은 각 결산기 기간 중 매월 말 잔액의 평균을 기재한 것임.

&cr;마. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)
구분 제22기 1분기 제21기 제20기
잔고 조건부 매도 782,476 682,778 359,455
거래금액 조건부 매도 26,104,164 105,052,869 105,438,629

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음. (기관RP제외)&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr; &cr; 바. 기타 부수업무

(단위 : 백만원)
구분 제22기 1분기 제21기 제20기
자문수수료 4,474 24,798 8,091
사채모집수탁수수료 66 264 329
CD매매손익 21 27 7
계 4,560 25,089 8,427

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 5. 파생상품 거래현황&cr;가. 파생상품 거래현황

(기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : 백만원)
구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계
거래목적 위험회피 - - - - - -
매매목적 136,282 346,022 3,507,427 - - 3,989,731
거래장소 장내거래 136,282 169,799 3,489,607 - - 3,795,688
장외거래 - 176,223 17,820 - - 194,043
거래형태 선도 - - - - - -
선물 136,282 169,799 479,080 - - 785,161
스왑 - 176,223 15,120 - - 191,343
옵션 - - 3,013,227 - - 3,013,227

주1) 장내파생상품 : 미결제 잔고수량×거래단위금액×기준시점 선물(현물) 현재가&cr;주2) 장외파생상품 : 계약금액&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구분 제22기 1분기 제21기 제20기
파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채
장내파생상품:
매수주가지수옵션 2,630 - 2,023 - 825 -
매수개별주식옵션 - - 17 - 94 -
매도주가지수옵션 - 15,680 - 12,678 - 4,128
매도개별주식옵션 - - - 42 - 85
소계 2,630 15,680 2,040 12,721 920 4,213
장외파생상품: - - - - - -
주가지수스왑 - - - - - -
주식스왑 453 310 - - - -
이자율스왑 - - - - - -
상품스왑 - - - 2,258 - 159
통화스왑 3,056 1,259 361 3,178 - -
매수주식옵션 412 - 142 - 36 -
소계 3,921 1,569 504 5,436 36 159
합계 6,551 17,249 2,543 18,157 955 4,372

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품 관련 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구분 제22기 1분기 제21기 제20기
미결제약정금액 평가손익 미결제약정금액 평가손익 미결제약정금액 평가손익
이자율선물 136,282 (33) 430,507 (1) 206,224 72
통화선물 169,799 721 78,366 (134) 6,059 40
주가지수선물 331,660 (5,755) 611,136 (18,569) 322,765 (1,236)
개별주식선물 147,420 (1,489) 58,437 (586) 12,100 (3)
상품선물 - - 35 1 56 1
매수주가지수옵션 930,359 524 963,683 (60) 713,089 (357)
매도주가지수옵션 2,080,168 (8,206) 3,192,774 (3,880) 2,301,942 791
합계 3,795,688 (14,238) 5,334,937 (23,231) 3,562,234 (692)

※ 미결제약정금액 : 미결제 잔고수량×거래단위금액×기준시점 선물(현물) 현재가&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품 관련 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구분 제22기 1분기 제21기 제20기
미결제약정금액 평가손익 미결제약정금액 평가손익 미결제약정금액 평가손익
주가지수스왑 - - - - - -
주식스왑 15,120 143 - - - -
이자율스왑 - - - - - -
통화스왑 176,223 4,613 155,028 (2,817) - -
상품스왑 - - 16,525 (2,214) 16,293 (159)
매수상품옵션 - - - - - -
매수주식옵션 2,700 270 2,700 37 7,000 (1,049)
합계 194,043 5,026 17,253 (4,904) 23,293 (1,209)

※ 미결제약정금액 : 계약금액&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 나. 신용파생상품 거래현황&cr;1) 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : 백만원)
구분 신용매도 신용매입
해외물 국내물 계 해외물 국내물 계
Total Return Swap - - - - - -
계 - - - - - -

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : 백만원)
상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산)
- - - - - - -

&cr;&cr; 6. 영업설비등의 현황&cr;가. 지점설치 현황

(단위: 개)
지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계
서울특별시 4 - - 4
계 4 - - 4

※ 서울특별시에는 본점 포함임.

&cr; 7. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr;가. 수수료 현황

주식_채권수수료(온_오프).jpg 주식_채권수수료(온_오프)

파생상품 수수료(온_오프).jpg 파생상품 수수료(온_오프)

제휴서비스 수수료.jpg 제휴서비스 수수료

업무 관련 수수료.jpg 업무 관련 수수료

&cr;&cr; 나. 취급상품 등&cr;1) 수익증권&cr;현재 당사는 수익증권을 판매하고 있으며, 수익증권의 종류에는 주식형 수익증권, 채권형 수익증권이 있습니다.&cr;&cr;2) CMA&cr;은행의 보통예금처럼 수시입출금이 가능하며 자동이체출금, 적립식 펀드 자동투자, 은행정기이체 등 다양한 부가서비스를 제공하면서 높은 수익률을 약정수익률로 제공하는 서비스입니다.&cr;&cr;3) Wrap Account&cr;고객이 예탁한 자산에 대해 증권회사의 일임 투자자산운용사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 자산배분 및 종목 추천 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(wrap fee)를 받는 자산관리 상품입니다.&cr;&cr;4) 환매조건부 채권(RP)&cr;채권을 일정기간이 경과한 후에 일정한 가격으로 동일 채권을 다시 매수 또는 매도한다는 조건으로 채권을 매매하는 거래를 말하며, 약정형 RP상품과 수시형 RP상품상품이 있습니다. 약정형 RP상품은 약정기간을 사전에 정하여 가입하는 상품으로 기간내 확정금리를 제공하는 상품이며, 수시형 RP상품은 수시로 입출금이 가능한 상품입니다.&cr;&cr;5) 양도성 예금증서(CD)&cr;기관투자가나 기업의 단기투자 금융상품으로서 인기가 많은 양도성 예금증서를 판매하고 있는 바, 개인을 대상으로 판매하고 있지는 않으며 기관투자가나 일반기업을 대상으로 판매하고 있습니다.&cr;&cr;6) 기업어음(CP)&cr;기관투자가나 기업의 단기투자 금융상품으로서 인기가 많은 기업어음을 판매하고 있는 바, 개인을 대상으로 판매하고 있지는 않으며 기관투자가나 일반기업을 대상으로 판매하고 있습니다.&cr;

다. 자본적정성 및 재무건정성&cr;1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
영업용순자본(A) 470,407 367,498 320,351
총 위 험 액(B) 181,940 189,319 117,434
잉여자본(A-B) 288,467 178,178 202,917
필요유지자기자본(C) 46,900 46,900 46,900
순자본비율[(A-B)/C] 615.07% 379.91% 432.66%

주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본) ×100&cr;&cr;2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
실질자산(A) 7,682,798 4,522,164 3,154,435
실질부채(B) 7,069,526 4,020,431 2,760,507
자산부채비율(A/B) 108.67% 112.48% 114.27%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

&cr; 라. 증권전문인력 보유현황

(2020.3.31 현재) (단위 : 명)
구분 내 근 전 담 계
펀드투자권유자문인력 59 - 59
증권투자권유자문인력 116 - 116
파생상품투자권유자문인력 97 - 97
투자상담관리인력 4 - 4
투자자산운용사 17 - 17
금융투자분석사 23 - 23
위험관리인력 5 - 5
전문인력 합계(1) 321 - 321
전문인력 합계(2) 163 - 163

* 두종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재하였으며, 전문인력이라 함은 한국금융투자협회에 등록된 인원을 말함.&cr;* 전문인력(1) : 상기 기준에 따라 기재된 총인원&cr;* 전문인력(2) : 두종류 이상의 자격을 소지한 자가 한종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총인원&cr;&cr; 마. 위험관리에 관한 사항&cr;1) 위험관리 조직 및 정책&cr;(가) 위험관리조직&cr;- 이사회, 리스크관리위원회(이하 "위원회"), 리스크관리실무위원회(이하 "실무위원회"), 위험관리부서&cr;&cr;(나) 위험관리조직의 권한과 책임&cr;① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 회사의 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖는다.&cr;② 위원회는 위험에 대한 종합 정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행한다. &cr;③ 실무위원회는 발생가능한 위험을 인식,측정,감시,통제하는데 필요한 효율적인 통제 환경을 조성한다.&cr;④ 위험관리부서는 위험의 관리, 통제 및 보고 등 위험관리업무를 총괄적으로 담당한다.&cr;&cr;(다) 위험관리업무&cr;① 회사가 관리해야 할 위험을 유형별로 정의하고, 이에 대한 포지션평가, 위험의 식별, 측정,관리 등의 실무사항을 정하여 일관되고 효율적인 위험관리를 도모한다.&cr;② 한도의 설정 및 배분, 관리방법 등을 정하여 체계적인 한도관리를 수행한다.&cr;③ 특정 부문에 위험이 집중되는 것을 방지하기 위해 위험을 적절히 분산하여 관리한다.&cr;④ 거래한도 및 손실한도는 매매의 체결시점을 기준으로 평가한다.&cr;&cr;2) 신용위험 관리&cr;(가) 개념&cr;-거래상대방이 상환의무나 결제의무를 불이행함에 따라 회사가 입게 되는 손실위험&cr;　&cr;(나) 관리방법&cr;① 신용공여시 적정담보비율 유지 및 거래상대방 적정성 판단&cr;② 미수 및 신용공여 대상 주식 종목군에 대한 적정성 분류작업 실행&cr;(정기 종목군 선정 및 수시 모니터링에 따른 조정작업)&cr;③ 대고객 환매조건부채권의 신용위험 관리&cr;④ 스왑 등 장외파생에 대한 신용위험 관리&cr;⑤ 영업용순자본 산정시 차감항목 이외의 자산중 위험액 산정대상이 아닌 자산에&cr;대한 신용위험 관리&cr;⑥ 감독규정상의 표준방식으로 신용위험액을 측정하고 적정성 모니터링&cr;&cr;3) 시장위험 관리&cr;(가) 개념&cr;-주가, 금리, 환율 등의 변동으로 인하여 금융자산이나 부채의 가격이 변하여 회사가&cr;입게 되는 손실 위험&cr;&cr;(나) 관리방법&cr;① 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액을 평가하고 포지션 및 손실한도 등 관리&cr;② 감독규정상의 표준방식으로 시장위험액을 일별 측정하고 적정성 모니터링&cr;&cr;4) 유동성위험 관리&cr;(가) 개념 &cr;-자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수&cr;없게 되는 위험과 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적&cr;인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실 위험&cr;　　&cr;(나) 관리방법&cr;① 일별로 유동성비율 측정 및 한도 관리&cr;② 유동성관리 대상 기간을 1주, 1월, 3월 단위로 세분화하여 관리

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

요 약 연 결 재 무 상 태 표
제22기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제21기 2019년 12월 31일 현재
제20기 2018년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)
과 목 제22기 1분기 제21기 제20기
자 산
Ⅰ. 현금및예치금 775,439 241,548 145,574
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,038,932 2,955,462 1,966,043
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,200 1,200 1,200
Ⅳ. 관계기업투자 12,765 12,197 7,508
Ⅴ. 대출채권 686,258 633,262 562,354
Ⅵ. 수취채권 3,122,449 665,425 466,083
Ⅶ. 유형자산 12,757 5,264 3,813
Ⅷ. 무형자산 13,338 13,216 10,307
Ⅸ. 이연법인세자산 5,229 8,470 6,708
Ⅹ. 당기법인세자산 1,639 - -
XI. 기타자산 31,197 11,946 6,279
자 산 총 계 7,701,203 4,547,990 3,175,868
부 채
Ⅰ. 예수부채 1,059,288 1,012,026 812,956
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 864,068 413,446 198,975
Ⅲ. 차입부채 1,961,003 1,914,933 1,308,165
Ⅳ. 발행사채 - - 10,000
Ⅴ. 기타금융부채 3,171,115 670,905 428,006
Ⅵ. 충당부채 2,244 2,407 521
Ⅶ. 당기법인세부채 6,897 12,509 7,571
Ⅷ. 기타부채 10,171 7,762 5,943
부 채 총 계 7,074,785 4,033,989 2,772,136
자 본
Ⅰ. 자본금 335,115 277,406 202,406
Ⅱ. 기타불입자본 23,545 (36,782) (38,232)
Ⅲ. 기타자본구성요소 - - -
Ⅳ. 연결이익잉여금 267,758 273,377 239,558
자 본 총 계 626,418 514,000 403,732
부 채 와 자 본 총 계 7,701,203 4,547,990 3,175,868
과 목 제22기 1분기&cr;(2020.01.01~2020.03.31) 제21기&cr;(2019.01.01~2019.12.31) 제20기&cr;(2018.01.01~2018.12.31)
영 업 수 익 661,531 1,088,349 1,046,213
영 업 이 익 14,013 70,459 47,325
법인세비용차감전순이익 14,047 70,923 47,316
당 기 순 이 익 11,771 51,536 34,048
기본주당이익(원) 209 1,132 960
연결주당이익(원) 209

※ 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 계정을 추가하였습니다.&cr; ※ 지배회사는 22기 1분기 중에 전환우선주를 발행하였습니다. 21기는 희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다 .&cr; ※ 연결실체의 22기 1분기 희석주당이익은 기본주당손익보다 높게 나타나는 반희석효과가 있으므로, 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.&cr;

- 연결대상회사의 변동현황

구분 당기 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에 제외된 회사
제22기 1분기(당기) 부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;군포송정이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;킹스파크제이차㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜&cr;반디제일차㈜&cr;무등산베스트제일차㈜&cr;슈엘로제일차㈜&cr;희진제일차㈜&cr;저스트퍼플㈜&cr;시흥대야이베스트㈜ 반디제일차㈜&cr;무등산베스트제일차㈜&cr;슈엘로제일차㈜&cr;희진제일차㈜&cr;저스트퍼플㈜&cr;시흥대야이베스트㈜ 써니솔루션제칠차㈜&cr;대구화원이베스트㈜
제21기(전기) 써니솔루션제칠차(주)&cr;부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;군포송정이베스트㈜&cr;대구화원이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;킹스파크제이차㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜ 부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;군포송정이베스트㈜&cr;대구화원이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;킹스파크제이차㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜ 여의제일차㈜
제20기(전전기) 여의제일차(주)&cr;써니솔루션제칠차(주) 여의제일차(주)&cr;써나솔루션제칠차(주) -

※ 연결대상회사는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

&cr; 나. 요약재무정보

요 약 재 무 상 태 표
제22기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제21기 2019년 12월 31일 현재
제20기 2018년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 백만원)
과 목 제22기 1분기 제21기 제20기
자 산
Ⅰ. 현금및예치금 773,244 239,558 145,340
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,038,932 2,955,462 1,988,043
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,200 1,200 1,200
Ⅳ. 관계기업투자 12,765 12,197 7,508
Ⅴ. 대출채권 685,237 624,088 530,194
Ⅵ. 수취채권 3,122,049 665,325 465,981
Ⅶ. 유형자산 12,757 5,264 3,813
Ⅷ. 무형자산 13,338 13,216 10,307
Ⅸ. 이연법인세자산 5,229 8,470 6,544
X. 당기법인세자산 1,639 - -
XI. 기타자산 29,746 10,602 5,813
자 산 총 계 7,696,136 4,535,380 3,164,742
부 채
Ⅰ. 예수부채 1,059,288 1,012,026 812,956
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 864,068 412,473 198,276
Ⅲ. 차입부채 1,958,128 1,904,059 1,307,765
Ⅳ. 기타금융부채 3,170,574 670,345 427,879
Ⅴ. 충당부채 2,244 2,407 521
Ⅵ. 당기법인세부채 6,897 12,509 7,407
Ⅶ. 기타부채 8,327 6,612 5,703
부 채 총 계 7,069,526 4,020,431 2,760,507
자 본
Ⅰ. 자본금 335,115 277,406 202,406
Ⅱ. 기타불입자본 23,545 (36,782) (38,232)
Ⅲ. 기타자본구성요소 - - -
Ⅳ. 이익잉여금 267,951 274,325 240,062
자 본 총 계 626,610 514,949 404,236
부 채 와 자 본 총 계 7,696,136 4,535,380 3,164,742
과 목 제22기 1분기&cr;(2020.01.01~2020.03.31) 제21기&cr;(2019.01.01~2019.12.31) 제20기&cr;(2018.01.01~2018.12.31)
영 업 수 익 660,918 1,087,078 1,044,828
영 업 이 익 14,239 70,765 47,828
법인세비용차감전순이익 13,291 71,368 47,820
당 기 순 이 익 11,016 51,980 34,552
기본주당이익(원) 194 1,142 975
희석주당이익(원) 194

※ 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 계정을 추가하였습니다. &cr; ※ 당사는 22기 1분기 중에 전환우선주를 발행하였습니다. 21기는 희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. &cr; ※ 당사의 22기 1분기 희석주당이익은 기본주당손익보다 높게 나타나는 반희석효과가 있으므로, 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표&cr;

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 22 기 1분기말 2020년 03월 31일 현재
제 21 기 2019년 12월 31일 현재&cr;
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)
과 목 주석 제 22 기 1분기 제 21 기
자 산
I. 현금및예치금 4,36,38,39 775,439,107,676 241,548,436,522
II. 당기손익-공정가치측정금융자산 4,5,18,38,39 3,038,931,517,816 2,955,461,788,202
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,37,38 1,200,000,000 1,200,000,000
IV. 관계기업투자 7 12,764,562,816 12,196,721,240
V. 대출채권 4,8,38,39 686,257,691,082 633,262,204,248
VI. 수취채권 4,8,9,38,39 3,122,448,659,805 665,425,284,020
VII. 유형자산 10,12 12,757,445,300 5,263,524,128
VIII. 무형자산 11 13,337,809,227 13,216,044,527
IX. 이연법인세자산 34 5,229,310,129 8,469,738,637
X. 당기법인세자산 1,639,437,946 -
XI. 기타자산 13 31,197,137,124 11,945,995,610
자 산 총 계 7,701,202,678,921 4,547,989,737,134
부 채 　
I. 예수부채 14,15,38,39 1,059,287,615,667 1,012,026,267,147
II. 당기손익-공정가치측정금융부채 14,16,18,38,39 864,068,257,588 413,446,313,767
III. 차입부채 14,17,38,39 1,961,003,219,878 1,914,932,557,599
IV. 기타금융부채 14,19,20,38,39 3,171,114,539,111 670,905,053,263
V. 충당부채 22 2,243,957,749 2,407,405,860
VI. 당기법인세부채 34 6,896,786,483 12,509,440,076
VII. 기타부채 21 10,170,769,639 7,762,239,106
부 채 총 계 7,074,785,146,115 4,033,989,276,818
자 본 　
I. 지배주주지분 626,417,532,806 514,000,460,316
1.자본금 25 335,114,900,000 277,405,950,000
2. 연결기타불입자본 26 23,544,542,437 (36,782,280,233)
3. 연결기타자본구성요소 - -
4. 연결이익잉여금 27 267,758,090,369 273,376,790,549
II. 비지배주주지분 - -
자 본 총 계 626,417,532,806 514,000,460,316
부 채 와 자 본 총 계 7,701,202,678,921 4,547,989,737,134
주석 참조

&cr; 나. 연결포괄손익계산서&cr;

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지&cr;
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)
과 목 주석 제22기 1분기 제21기 1분기
I. 영업수익 661,531,294,165 258,470,270,400
1. 수수료수익 29 35,887,256,259 　 26,415,393,949 　
2. 금융상품평가및처분이익 30,40 255,359,604,964 82,456,353,591
3. 파생상품평가및처분이익 18,31 336,815,199,013 129,729,824,139
4. 이자수익 32,40 23,286,817,364 16,643,068,240
(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 14,401,334,889 10,219,893,903
(2) 기타 이자수익 8,885,482,475 6,423,174,337
5. 외환거래이익 5,697,024,711 1,090,453,037
6. 기타의영업수익 4,485,391,853 2,135,177,444
II. 영업비용 647,518,242,882 234,255,050,049
1. 수수료비용 29 11,996,152,579 　 6,989,791,416 　
2. 금융상품평가및처분손실 30,40 146,116,571,797 34,190,992,228
3. 파생상품평가및처분손실 31,40 434,766,123,428 154,646,702,016
4. 이자비용 32,40 10,510,074,086 9,026,923,571
5. 대출채권평가및처분손실 568,244,379 34,801,488
6. 외환거래손실 9,556,817,084 992,229,001
7. 판매비와관리비 33 33,590,033,202 28,206,765,382
8. 기타의영업비용 414,226,327 166,844,947
III. 영업이익 14,013,051,282 24,215,220,351
IV. 영업외수익 1,090,388,806 88,529,475
1. 지분법이익 7 - 48,843,932
2. 유형자산관련수익 33,657,590 8,864,965
3. 무형자산관련수익 45,000,000 15,000,000
4. 기타 1,011,731,216 15,820,578
V. 영업외비용 1,056,759,653 11,707,907
1. 지분법손실 7 1,034,158,424 　 -
2. 유형자산관련손실 7,063,437 -
3. 기타 15,537,792 11,707,907
VI. 법인세비용차감전순이익 14,046,680,435 24,292,041,919
VII. 법인세비용 34 2,275,416,875 5,917,264,098
VIII. 분기순이익 &cr; (대손준비금 반영후 조정이익: &cr; 당분기 12,032백 만원&cr; 전분기 18,372백만원) 27,35 11,771,263,560 18,374,777,821
지배주주지분 11,771,263,560 18,374,777,821
비지배주주지분 - -
IX. 기타포괄손익 - -
X. 분기총포괄손익 11,771,263,560 18,374,777,821
지배주주지분 11,771,263,560 18,374,777,821
비지배주주지분 - -
XI. 주당손익
1. 기본주당손익 35 209 519
2. 희석주당손익 209 519
주석 참조

&cr; 다. 연결자본변동표 &cr;

요 약 연 결 분 기 자 본 변 동 표
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지&cr;
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)
과 목 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 총계
주식발행초과금 자기주식 자기주식처분손익 기타
2019.01.01 202,405,950,000 8,312,831,975 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 239,558,217,836 - 403,731,963,005
회계정책의 변경효과 　 　 　 　 　 　 (121,795,214) - (121,795,214)
수정 후 재작성된 금액 202,405,950,000 8,312,831,975 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 239,436,422,622 - 403,610,167,791
배당금의 지급 　 　 　 　 　 　 (17,171,760,620) - (17,171,760,620)
분기순이익 　 　 　 　 　 　 18,374,777,821 - 18,374,777,821
2019.03.31 202,405,950,000 8,312,831,975 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 240,639,439,823 - 404,813,184,992
2020.01.01 277,405,950,000 9,762,756,573 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 273,376,790,549 - 514,000,460,316
유상증자 57,708,950,000 60,326,822,670 - - - - - - 118,035,772,670
배당금의 지급 - - - - - - (17,389,963,740) - (17,389,963,740)
분기순이익 - - - - - - 11,771,263,560 - 11,771,263,560
2020.03.31 335,114,900,000 70,089,579,243 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 267,758,090,369 - 626,417,532,806
주석 참조

&cr; 라. 연결현금흐름표 &cr;

요 약 연 결 분 기 현 금 흐 름 표
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지&cr;
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)
과 목 주석 제 22 기 1분기 제 21기 1분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (170,217,331,196) (135,749,121,472)
1. 분기순이익 11,771,263,560 　 18,374,777,821 　
2. 조정 36 (192,707,578,436) (162,125,954,317)
3. 이자의 수취 24,333,258,565 16,538,011,686
4. 배당금의 수취 3,564,829,615 1,985,643,425
5. 이자의 지급 (12,470,247,540) (9,242,922,292)
6. 법인세의 지급 (4,708,856,960) (1,278,677,795)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름 　 (2,471,398,986) 　 (1,044,279,701)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액 119,000,000 　 34,047,619 　
가. 관계기업투자의 처분 및 분배 - 19,047,619
나. 차량운반구의 처분 99,000,000 15,000,000
다. 보증금의 감소 20,000,000 -
2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (2,590,398,986) (1,078,327,320)
가. 관계기업투자의 취득 1,602,000,000 501,000,000
나. 비품의 취득 367,915,986 154,187,320
다. 소프트웨어의 취득 620,483,000 169,950,000
라. 기타회원권의 취득 - 24,000,000
마. 보증금의 증가 - 229,190,000
III. 재무활동으로 인한 현금흐름 　 183,866,662,099 　 142,658,181,895
1. 재무활동으로 인한 현금유입액 198,435,729,149 　 265,255,516,441 　
가. 환매조건부채권 순차입 80,399,956,479 265,255,516,441
나. 유상증자 118,035,772,670 -
2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (14,569,067,050) (122,597,334,546)
가. 단기차입금의 순상환 13,829,294,200 121,841,308,459
나. 리스부채의 감소 739,772,850 756,026,087
IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III) 11,177,931,917 5,864,780,722
V. 분기초의 현금및현금성자산 18,081,438,079 6,768,812,275
VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (5,237,698,713) -
VI. 분기말의 현금및현금성자산 5 24,021,671,283 12,633,592,997
주석 참조

3. 연결재무제표 주석

주석

제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지&cr;
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업

&cr;1. 일반사항&cr;&cr;이베스트투자증권주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업")와 그 종속기업(이하 당사와 종속기업을 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다. &cr;

1.1 지배기업의 개요

&cr;이베스트투자증권주식회사는 유가증권의 매매 및 위탁매매와 유가증권매매의 중개 및 대리, 유가증권매매에 관한 위탁의 중개 및 대리 등을 사업목적으로 1999년 12월15일에 설립되었습니다. 이후 당사는 2004년 11월 26일에 유가증권의 인수, 매출, 유가증권의 모집 또는 매출의 주선에 대한 영업을 금융위원회로부터 승인 받았으며, 2009년 12월 18일 선물업인가를 추가 승인 받았습니다. 당사는 2007년 2월 21일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었으며, 분기말 현재 납입자본금은 보통주277,406백만원, 우선주 57,709백만원입니다. &cr;&cr;당기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)
주 주 명 주 식 수 지 분 율
보통주

지앤에이사모투자전문회사

 34,239,190 61.7

기타

 21,242,000 38.3
합계 55,481,190 100.0
우선주 베스트솔루션제일차주식회사 3,847,263 33.3
베스트솔루션제이차주식회사 7,694,527 66.7
합계 11,541,790 100.0

(주)

 지배회사는 2020년 2월 14일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)를 제3자배정 방법을 통해 유상증자 하였습니다. (주석 26. 참조)

1.2 종속기업 현황&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결실체의 연결분기재무제표 작성대상에 포함된 종속기업은 모두 구조화기업으로, 그 현황은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 종속기업(구조화기업)&cr;

<당분기>

종속기업명 주요 영업활동 소재지 지분율(주1) 사용 재무제표일
부산초량이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
밴드오브브라더스제칠차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
하남신장이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
군포송정이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
이베스트호매실제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
강릉베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
킹스파크제이차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
충무로제일이베스트 ㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
스타세븐원주베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
하남미사이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
반디제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
무등산베스트제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
슈엘로제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
희진제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
저스트퍼플㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
시흥대야이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
(주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

&cr;<전기>

종속기업명 주요 영업활동 소재지 지분율(주1) 사용 재무제표일
써니솔루션제칠차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
부산초량이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
밴드오브브라더스제칠차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
하남신장이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
군포송정이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
대구화원이베스트 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
이베스트호매실제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
강릉베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
킹스파크제이차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
충무로제일이베스트 ㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
스타세븐원주베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
하남미사이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
(주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기말>

(단위:천원)
회사명 자산 부채 영업손익 분기순손익
부산초량이베스트㈜ 8,196,166 8,196,169 (4) (4)
밴드오브브라더스제칠차㈜ 7,038,168 7,031,644 20,950 20,956
하남신장이베스트㈜ 7,348,208 7,348,149 (3) 37
군포송정이베스트㈜ 10,256,714 10,256,853 (4) 48
이베스트호매실제일차㈜ 5,089,923 5,134,431 (3) (3)
강릉베스트㈜ 10,167,242 10,167,258 (10) (5)
킹스파크제이차㈜ 15,156,934 15,157,247 (264) (264)
충무로제일이베스트 ㈜ 5,016,431 5,066,431 - -
스타세븐원주베스트㈜ 5,176,196 5,176,200 (3) (3)
하남미사이베스트㈜ 5,093,864 5,143,887 27,492 27,492
반디제일차㈜ 7,625,897 7,678,671 (52,774) (52,775)
무등산베스트제일차㈜ 7,146,310 7,141,369 4,940 4,940
슈엘로제일차㈜ 17,202,411 17,202,424 (14) (14)
희진제일차㈜ 5,133,096 5,132,931 165 165
저스트퍼플㈜ 5,072,928 5,071,957 971 970
시흥대야이베스트㈜ 2,046,393 2,273,912 (227,520) (227,520)

&cr;<전기말>

(단위:천원)
회사명 자산 부채 영업손익 당기순손익 총포괄손익
써니솔루션제칠차㈜ 30,753,500 31,735,240 (478) (274,347) (274,347)
부산초량이베스트㈜ 8,190,226 8,190,225 (16) (2) (2)
밴드오브브라더스제칠차㈜ 7,010,104 7,024,536 (8,921) (8,889) (8,889)
하남신장이베스트㈜ 7,336,303 7,336,280 (76) 26 26
군포송정이베스트㈜ 10,256,666 10,256,853 (330) (187) (187)
대구화원이베스트 10,215,788 10,315,755 (100,010) (99,968) (99,968)
이베스트호매실제일차㈜ 5,073,854 5,118,358 (44,514) (44,506) (44,506)
강릉베스트㈜ 10,169,206 10,169,216 (19) (12) (12)
킹스파크제이차㈜ 15,344,441 15,344,490 (414) (49) (49)
충무로제일이베스트 ㈜ 5,000,221 5,050,221 (50,000) (50,000) (50,000)
스타세븐원주베스트㈜ 5,162,145 5,162,145 (4) (2) (2)
하남미사이베스트㈜ 5,076,936 5,154,452 (77,516) (77,516) (77,516)

1.4 연결대상범위&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 연결실체에 대한 연결대상범위의 변동은 다음과 같습니다.&cr;

구분 종속기업명 사유

연결포함

(신규)

 반디제일차㈜ 실질적 지배
무등산베스트제일차㈜ 실질적 지배
슈엘로제일차㈜ 실질적 지배
희진제일차㈜ 실질적 지배
저스트퍼플㈜ 실질적 지배
시흥대야이베스트㈜ 실질적 지배
연결제외 써니솔루션제칠차㈜ 변동이익 노출 등의 종료
대구화원이베스트㈜ 변동이익 노출 등의 종료

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;

(1) 연결재무제표 작성기준

연결실체는 한국채택국제회계기준을 적용하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; &cr; 1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. &cr;

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. &cr;

동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

&cr;- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계' (2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. &cr;

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계' (2007)인지, '개념체계' (2010)인지, 또는 신규로 개정된 '개념체계' (2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계' (2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. &cr;&cr;동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. &cr; &cr;- 기업회계기준서제1116호 리스의 집행가능기간&cr;국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다.&cr;&cr;다만 연결실체는 Due Process Oversight Committee가 관련 agenda decision을 통해 허용한 바에 근거하여 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 연결재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할예정이며, 동 중간연결재무제표에는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 아직 반영되지 않았습니다. 국제회계기준 해석위원회의 결정을 적용할 경우 연결실체가 체결한 리스계약 중 일부에 대해서는 집행가능기간에 대한 판단이 달라질 수 있으며, 집행가능기간에 대한 판단이 달라질 가능성이 있는 주요 리스계약은 건물임차, IDC센터의 상면서비스 등입니다.&cr;&cr;동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. &cr;&cr;연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. &cr;

2) 연결재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

연결중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

연결중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연결연차재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;

4. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산(예치금)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

금융기관

당분기말

전기말

당기손익-공정가치측정금융자산:

　

투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)

한국증권금융

 492,465,669 384,311,161

상각후원가측정금융자산(예치금):

　

 　

투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)

한국증권금융

 58,668,129 501,629

대차거래이행보증금

 한국증권금융 464,000,000 57,500,000

장내파생상품거래예치금(주1)

㈜우리은행 등

 109,537,979 55,089,449
유통금융담보금 한국증권금융 8,300,000 26,100,000

특정예금(주2)

㈜우리은행 등

 20,500 20,500

기타(정기예금)(주2)

㈜우리은행

 3,000,000 3,000,000

기타(외화예치금)(주1)

㈜우리은행 등

 34,181,424 22,146,561

소계

　

 677,708,032 164,358,139

합계

 　 1,170,173,701 548,669,299

(주1)

투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 한국증권금융에 예치하고 있습니다. 장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래관련하여 해외FCM과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타(외화예치금)은 해외주식 거래와 관련하여 해외예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.

(주2)

정기예금은 당좌대출한도 약정 및 소액결제 관련하여 질권이 설정되어 있으며 특정예금은 당좌개설보증금입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 담보제공된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

목적

기관

당분기말

전기말

비고

주식

대차거래

한국예탁결제원

 - 166,277,633

질권설정

한국증권금융

32,264,833 58,181,194

질권설정

장내파생상품매매증거금

한국거래소

- 57,802,980

질권설정

국채

 대차거래

한국증권금융

35,204,510 34,093,917 질권설정
한국예탁결제원 15,916,092 - 질권설정
장내파생상품매매증거금 한국거래소 692,537 - 질권설정

특수채

대차거래

 한국예탁결제원 19,972,080 -

질권설정
한국증권금융 84,425,392 24,313,637 질권설정

장내파생상품매매증거금

한국거래소

16,348,316 - 질권설정
증권시장거래증거금 한국거래소 4,015,932 - 질권설정

회사채

 대차거래 한국예탁결제원 135,234,213 - 질권설정
한국증권금융 132,161,544 420,638,610 질권설정
전단채 자금 차입 담보 비디에스에프제이십차㈜ 40,000,000 40,000,000 질권설정
여의제삼차㈜ 33,000,000 53,000,000 질권설정
여의제사차㈜ 10,000,000 10,500,000 질권설정
559,235,449 864,807,971

5. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
당기손익-공정가치측정항목
주식 103,835,132 211,371,806
상품주식 85,247,571 194,655,643
상환전환우선주 18,587,561 16,716,163
출자금 28,620,356 24,309,306
신주인수권 2,191,152 5,402,280
국채·지방채 429,510,612 247,230,204
금융채·특수채 711,217,393 556,682,226
회사채 817,434,644 943,977,722
전자단기사채 138,375,265 103,500,000
집합투자증권 242,678,810 414,324,081
외화증권 - 17,111,322
투자자예탁금별도예치금(신탁) 513,130,513 391,603,370
손해배상공동기금 23,977,580 22,403,136
파생결합증권 16,875,081 10,963,743
기타 4,534,100 4,039,295
소계 3,032,380,638 2,952,918,490
매매목적파생상품자산 (주석 18 참조)
장내파생상품 2,630,379 2,039,771
장외파생상품 3,920,501 503,527
소계 6,550,880 2,543,298
합계 3,038,931,518 2,955,461,788

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정항목의 평가내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

 평가전장부가액 평가후장부가액 평가손익
당기손익-공정가치측정항목
주식 103,799,629 103,835,132 35,503
출자금 30,285,161 28,620,356 (1,664,805)
신주인수권 4,858,439 2,191,152 (2,667,287)
국채·지방채 429,281,350 429,510,612 229,262
금융채·특수채 710,922,562 711,217,393 294,831
회사채 819,620,128 817,434,644 (2,185,484)
전자단기사채 138,435,929 138,375,265 (60,664)
집합투자증권 34,819,860 34,724,098 (95,762)
집합투자증권(상장지수펀드) 211,281,428 207,954,712 (3,326,716)
투자자예탁금별도예치금(신탁) 511,525,907 513,130,513 1,604,606
손해배상공동기금 23,977,580 23,977,580 -
파생결합증권 5,551,319 16,875,081 11,323,762
기타 4,534,295 4,534,100 (195)
합계 3,028,893,587 3,032,380,638 3,487,051

<전기말>

(단위:천원)

구분

 평가전장부가액 평가후장부가액 평가손익
당기손익-공정가치측정항목
주식 209,613,661 211,371,806 1,758,145
출자금 23,260,243 24,309,306 1,049,063
신주인수권 8,943,771 5,402,280 (3,541,491)
국채·지방채 247,095,006 247,230,204 135,198
금융채·특수채 556,774,187 556,682,226 (91,961)
회사채 944,198,955 943,977,722 (221,233)
전자단기사채 103,500,000 103,500,000 -
집합투자증권 38,226,330 39,022,394 796,065
집합투자증권(상장지수펀드) 357,018,013 375,301,687 18,283,674
외화증권 14,974,416 17,111,322 2,136,905
투자자예탁금별도예치금(신탁) 384,643,525 391,603,370 6,959,845
손해배상공동기금 22,400,000 22,403,136 3,136
주식워런트증권 6,675,441 10,963,743 4,288,302
기타 4,899,956 4,039,295 (860,662)
합계 2,922,223,504 2,952,918,491 30,694,986

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

지분증권

출자금

 1,200,000 1,200,000

(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분

지분율(%)

취득원가

공정가액

장부금액
증권업협회비 - 1,200,000 1,200,000 1,200,000

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분

지분율(%)

취득원가

공정가액

장부금액
증권업협회비 - 1,200,000 1,200,000 1,200,000

7. 관계기업투자&cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
회사명 소재지 출자좌수&cr;(좌)

지분율

(%)

 장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1) 대한민국 10 0.69 10,970
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1) 대한민국 19 0.95 18,099
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1) 대한민국 100 6.13 93,708
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호(주1) 대한민국 100 6.02 125,195
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1) 대한민국 100 6.25 102,989
이베스트 신기술조합 제7호(주1) 대한민국 100 3.85 97,613
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1) 대한민국 1 0.02 980
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주1) 대한민국 300,000,000 4.02 299,456
이베스트하이테크신기술사업투자조합(주1) 대한민국 330 12.09 324,599
이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 500 22.73 517,990
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 대한민국 500,000,000 20.54 486,211
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주1) 대한민국 30 1.54 29,821
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사(주1) 대한민국 25,000 5.00 207,609
KTBN 14호 벤처투자조합 대한민국 2,000 37.74 1,054,525
엔에이치바이오제1호신기술조합 대한민국 1,700 32.69 1,579,901
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주1) 대한민국 20 1.29 19,836
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합(주1) 대한민국 500,000,000 8.06 495,985
이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1) 대한민국 500,000,000 7.76 467,623
이베스트 신기술조합 제2호 대한민국 445 24.04 388,268
이베스트 신기술조합 제3호 대한민국 1,000 36.50 1,061,010
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 대한민국 500 23.26 489,533
이베스트에이아이피신기술조합제2호 대한민국 500 27.93 491,418
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 대한민국 500 44.25 489,246
이베스트신기술사업투자조합제9호 대한민국 1,000 35.70 1,026,128
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 대한민국 300,000,000 22.14 290,753
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 대한민국 500,000,000 46.73 506,051
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 대한민국 500 46.30 488,608
이베스트-유레카 신기술조합 제20호(주1) 대한민국 100 5.68 99,686
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합(주1) 대한민국 1 0.12 1,000
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 대한민국 1,500 42.86 1,498,751
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호(주1) 대한민국 1 0.05 1,000
합계 　 12,764,562
(주1) 연결실체의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

(단위:천원)
회사명 소재지 출자좌수&cr;(좌)

지분율

(%)

 장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1) 대한민국 10 0.69 10,829
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1) 대한민국 19 0.95 13,612
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1) 대한민국 100 6.13 93,939
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호(주1) 대한민국 100 6.02 96,815
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1) 대한민국 100 6.25 97,786
이베스트 신기술조합 제7호(주1) 대한민국 100 3.85 98,110
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1) 대한민국 1 0.02 991
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주1) 대한민국 300,000,000 4.02 286,568
이베스트하이테크신기술사업투자조합(주1) 대한민국 330 12.09 325,077
이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 500 22.73 670,531
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 대한민국 500,000,000 20.54 488,725
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주1) 대한민국 30 1.54 29,840
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사(주1) 대한민국 25,000 5.00 217,652
KTBN 14호 벤처투자조합 대한민국 2,000 37.74 1,921,542
엔에이치바이오제1호신기술조합 대한민국 1,700 32.69 1,567,658
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주1) 대한민국 20 1.29 19,860
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합(주1) 대한민국 500,000,000 8.06 498,874
이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1) 대한민국 500,000,000 7.76 473,518
이베스트 신기술조합 제2호 대한민국 445 24.04 442,135
이베스트 신기술조합 제3호 대한민국 1,000 36.50 1,062,307
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 대한민국 500 23.26 490,163
이베스트에이아이피신기술조합제2호 대한민국 500 27.93 492,527
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 대한민국 500 44.25 490,437
이베스트신기술사업투자조합제9호 대한민국 1,000 35.70 1,017,531
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 대한민국 300,000,000 22.14 292,325
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 대한민국 500,000,000 46.73 507,388
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 대한민국 500 46.30 489,985
합계 　 12,196,725
(주1) 연결실체의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
회사명 자산 부채 순영업손익 순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 1,600,545 9,825 20,507 20,507
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 1,920,614 20,229 471,169 471,169
이베스트 시노 신기술조합 제일호 1,527,444 - (4,001) (3,764)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 2,078,239 - (4,001) 471,117
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 1,647,829 - (5,509) 83,254
이베스트 신기술조합 제7호 2,537,929 - (13,144) (12,921)
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 5,009,042 - (54,114) (53,851)
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 7,451,392 - 313,799 320,683
이베스트하이테크신기술사업투자조합 2,685,319 - (3,953) (3,953)
이베스트에이아이피신기술조합제1호 2,279,158 - (671,178) (671,178)
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 2,367,548 - (12,244) (12,244)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 1,936,350 - (3,001) (1,259)
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사 20,785,353 16,633,170 (22,604) (200,848)
KTBN 14호 벤처투자조합 2,822,032 27,540 (2,297,595) (2,297,595)
엔에이치바이오제1호신기술조합 4,846,317 13,677 56,128 37,450
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 1,537,278 - (3,001) (1,862)
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 6,150,966 748 (35,825) (35,825)
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 6,022,981 - (75,933) (75,933)
이베스트 신기술조합 제2호 1,630,193 15,000 (224,201) (224,087)
이베스트 신기술조합 제3호 2,907,167 - (4,001) (3,553)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 2,104,990 - (3,010) (2,709)
이베스트에이아이피신기술조합제2호 1,759,278 - (3,968) (3,968)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 1,105,696 - (3,010) (2,691)
이베스트신기술사업투자조합제9호 2,874,184 - 24,080 24,080
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 1,313,234 - (7,099) (7,099)
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 1,082,950 - (3,001) (2,860)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 1,055,394 - (3,134) (2,973)
이베스트-유레카 신기술조합 제20호 1,754,467 - (5,533) (5,533)
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합 800,992 - (8) (8)
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 3,497,086 - (2,914) (2,914)
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 2,121,000 - - -

<전기말>

(단위:천원)
회사명 자산 부채 순영업손익 순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 1,576,450 6,237 77,126 77,126
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 1,441,935 12,719 (200,470) (200,470)
이베스트 시노 신기술조합 제일호 1,531,208 - (34,023) (33,289)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 1,607,121 - (28,906) (27,949)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 1,564,575 - (20,031) (19,556)
이베스트 신기술조합 제7호 2,550,850 - (42,017) (41,182)
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 5,062,893 - (48,965) (48,107)
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 7,130,708 - (334,222) (334,222)
이베스트하이테크신기술사업투자조합 2,689,272 - (40,728) (40,728)
이베스트에이아이피신기술조합제1호 2,950,335 - 750,335 750,335
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 2,381,772 1,980 (40,011) (54,903)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 1,937,609 - (19,551) (10,391)
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사 20,963,234 16,610,203 (291,561) (646,969)
KTBN 14호 벤처투자조합 5,193,697 101,610 (3,668,675) (3,668,675)
엔에이치바이오제1호신기술조합 4,808,296 13,107 557,214 557,214
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 1,539,140 - (15,584) (10,860)
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 6,186,043 - (13,957) (13,957)
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 6,116,379 17,464 (341,085) (341,085)
이베스트 신기술조합 제2호 1,839,281 - 135,877 138,358
이베스트 신기술조합 제3호 2,910,721 - (101,282) (99,927)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 2,107,699 - (43,165) (42,301)
이베스트에이아이피신기술조합제2호 1,763,246 - (26,850) (26,754)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 1,108,387 - (22,724) (21,613)
이베스트신기술사업투자조합제9호 2,850,103 - 49,040 49,103
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 1,322,313 1,980 (34,667) (34,667)
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 1,085,810 - 15,707 15,810
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 1,058,367 - (21,649) (21,633)

(3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
회사명 기초 취득 지분법손익 기말
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 10,829 - 141 10,970
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 13,612 - 4,487 18,099
이베스트 시노 신기술조합 제일호 93,939 - (231) 93,708
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 96,815 - 28,381 125,195
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 97,786 - 5,203 102,989
이베스트 신기술조합 제7호 98,110 - (497) 97,613
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 991 - (11) 980
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 286,568 - 12,888 299,456
이베스트하이테크신기술사업투자조합 325,077 - (478) 324,599
이베스트에이아이피신기술조합제1호 670,531 - (152,540) 517,990
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 488,725 - (2,514) 486,211
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 29,840 - (19) 29,821
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사 217,652 - (10,042) 207,609
KTBN 14호 벤처투자조합 1,921,542 - (867,017) 1,054,525
엔에이치바이오제1호신기술조합 1,567,658 - 12,243 1,579,901
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 19,860 - (24) 19,836
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 498,874 - (2,889) 495,985
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 473,518 - (5,895) 467,623
이베스트 신기술조합 제2호 442,135 - (53,867) 388,268
이베스트 신기술조합 제3호 1,062,307 - (1,297) 1,061,010
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 490,163 - (630) 489,533
이베스트에이아이피신기술조합제2호 492,527 - (1,108) 491,418
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 490,437 - (1,191) 489,246
이베스트신기술사업투자조합제9호 1,017,531 - 8,597 1,026,128
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 292,325 - (1,572) 290,753
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 507,388 - (1,336) 506,051
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 489,985 - (1,376) 488,608
이베스트-유레카 신기술조합 제20호 - 100,000 (314) 99,686
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합 - 1,000 (0) 1,000
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 - 1,500,000 (1,249) 1,498,751
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 - 1,000 - 1,000
합 계 12,196,725 1,602,000 (1,034,158) 12,764,562

<전분기>

(단위:천원)
회사명 기초 취득 매각 및 상환 지분법손익 기말
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 10,297 - - - 10,297
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 48,181 - 19,048 - 29,133
이베스트 시노 신기술조합 제일호 95,981 - - - 95,981
이베스트 신기술조합 제2호 919,235 - - 174,107 1,093,342
이베스트-히스토리 2018-4 바이오 투자조합 99,054 - - - 99,054
이베스트 신기술조합 제3호 1,098,776 - - - 1,098,776
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 98,498 - - - 98,498
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 99,008 - - - 99,008
이베스트 신기술조합 제7호 99,694 - - - 99,694
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 - 1,000 - - 1,000
이베스트에이아이피신기술조합제1호 - 500,000 - (510) 499,490
케이클라비스이천PFV제7호 주식회사 247,739 - - (111,050) 136,689
KTBN 14호 벤처투자조합 3,305,948 - - (126,448) 3,179,500
엔에이치바이오제1호신기술조합 1,385,492 - - 112,745 1,498,237
합 계 7,507,904 501,000 19,048 48,844 8,038,701

8. 대여금및수취채권 (예치금 제외)

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

대출채권:

신용공여금(주1)

 301,127,008 398,080,920
환매조건부채권매수 249,300,000 109,400,000

대여금

 6,769,996 7,226,380

매입대출채권

 15,704,785 15,704,785

사모사채

 140,740,873 127,641,597

소계

 713,642,662 658,053,682
이연대출부대손익(주2) (9,174,276) (7,149,027)
손실충당금 (18,210,695) (17,642,451)

순장부가액

 686,257,691 633,262,204

수취채권:

미수금

 3,108,982,465 652,735,042

미수수익

 14,065,258 13,044,546

임차보증금

 2,690,004 2,710,004

미회수채권

 1,401,166 1,235,120

소계

 3,127,138,893 669,724,712

현재가치할인차금

 (135,744) (38,930)
손실충당금 (4,554,489) (4,260,498)

순장부가액

 3,122,448,660 665,425,284

합계

 3,808,706,351 1,298,687,488

(주1)

 연결실체는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 금리는 기간별로 연 4.5%~11.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 전일종가의 55%~70% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며 동 대출금의 금리는 종목군별로 연 8%~10.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.
(주2) 사모사채 인수 관련 수수료 중 한 시점에 인식하지 않는 수수료 부분은 이연대출부대손익으로 인식하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 현재가치할인차금 및 손실충당금 차감 전 손상된 채권의 연령분석내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

90일 이하

180일 이하

180일 초과

합계

대출채권:

매입대출채권

 15,704,785 15,704,785

수취채권:

미수금

 334,863 251,860 137,107 723,831

미수수익

 - - 3,825,093 3,825,093

소계

 334,863 251,860 3,962,200 4,548,924

합계

 334,863 251,860 19,666,986 20,253,709

<전기말>

(단위:천원)

구분

90일 이하

180일 이하

180일 초과

합계

대출채권:

매입대출채권

 - - 15,704,785 15,704,785

수취채권:

미수금

 280,134 115,737 36,685 432,557

미수수익

 - - 3,825,093 3,825,093

소계

 280,134 115,737 3,861,778 4,257,649

합계

 280,134 115,737 19,566,563 19,962,435

(3) 보고기간종료일 현재 손실충당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

대출채권:
신용공여금 204,834 69,118

매입대출채권

14,448,142 14,448,142
사모사채 3,557,719 3,125,191
소계 18,210,695 17,642,451

수취채권:

미수금

 723,831 432,557

미수수익

 3,830,658 3,827,941
소계 4,554,489 4,260,498

합계

 22,765,184 21,902,949

(4) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분

 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합계
기초금액 2,875,647 321,510 18,705,792 21,902,948
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
손실충당금의 재측정 - (36,516) - (36,516)
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 471,761 135,716 291,275 898,751
분기말금액 3,347,408 420,710 18,997,067 22,765,183

<전분기>

(단위:천원)

구분

 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합계
기초금액 615,220 788,628 18,311,918 19,715,766
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
손실충당금의 재측정 - (95,473) - (95,473)
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 122,888 7,218 15,110 145,216
분기말금액 738,108 700,373 18,327,028 19,765,509

&cr;(5) 당분기 및 전분기 중 대여금및수취채권 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분

 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합계
기초금액 1,290,102,014 8,438,881 19,962,435 1,318,503,330
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 2,521,253,927 733,023 291,275 2,522,278,225
분기말금액 3,811,355,941 9,171,904 20,253,710 3,840,781,555

<전분기>

(단위:천원)

구분

 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합계
기초금액 55,690,455 943,029,679 19,568,561 1,018,288,695
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 (3,885,852) 562,018,144 15,110 558,147,402
분기말금액 51,804,603 1,505,047,823 19,583,671 1,576,436,097

9. 수 취채권&cr; &cr;보고기간종료일 현재 수취채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
미수금:
자기매매미수금 1,449,573,559 93,017,121
위탁매매미수금 1,650,932,183 556,742,909
해외미수금 8,441,742 2,302,704
기타미수금 34,982 672,308
손실충당금 (723,831) (432,557)
소계 3,108,258,635 652,302,485
미수수익:
미수수수료 1,238,942 967,727
미수이자 4,227,667 5,517,015
미수배당금 2,179,384 -
기타미수수익 6,419,264 6,559,804
손실충당금 (3,830,658) (3,827,941)
소계 10,234,599 9,216,605
보증금:
임차보증금 2,690,004 2,710,004
현재가치할인차금 (135,744) (38,930)
소계 2,554,260 2,671,074
미회수채권 1,401,166 1,235,120
합계 3,122,448,660 665,425,284

10. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

취득원가

감가상각누계액

장부가액

차량운반구

 1,107,824 (574,184) 533,640

비품

 25,893,107 (23,210,049) 2,683,058
기타(사용권자산) 13,682,299 (4,141,552) 9,540,747

합계

 40,683,230 (27,925,785) 12,757,445

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분

취득원가

감가상각누계액

장부가액

차량운반구

 1,369,253 (710,063) 659,190

비품

 25,525,191 (22,927,206) 2,597,985
기타(사용권자산)(주1) 5,126,668 (3,120,320) 2,006,349

합계

 32,021,113 (26,757,589) 5,263,524

(주1)

기업회계기준서 제1116호를 반영하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr; &cr; <당분기>

(단위:천원)

구분

기초

 취득

처분

감가상각비

기말

차량운반구

 659,190 - (72,406) (53,144) 533,640

비품

 2,597,985 367,916 - (282,843) 2,683,058
기타(사용권자산) 2,006,349 8,555,631 - (1,021,232) 9,540,748

합계

 5,263,524 8,923,547 (72,406) (1,357,220) 12,757,445

&cr;<전분기>

(단위:천원)

구분

기초

 취득

처분

감가상각비

기말

차량운반구

 998,710 - (6,135) (74,961) 917,614

비품

 2,814,684 154,187 (263,974) 2,704,898
기타(사용권자산) (주1) 5,424,323 - - (945,901) 4,478,422

합계

 9,237,717 154,187 (6,135) (1,284,835) 8,100,934

(주1)

 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 기초금액 입니다.

11. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위:천원)

구분

취득원가

상각누계액

손상차손누계액

장부가액

골프회원권

 4,377,970 - (1,768,712) 2,609,258

기타회원권

 442,798 - - 442,798

소프트웨어

 52,791,762 (46,162,442) - 6,629,320

산업재산권

 4,659,718 (4,648,000) - 11,718

기타무형자산

 3,644,714 - - 3,644,714

합계

 65,916,962 (50,810,442) (1,768,712) 13,337,808

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분

취득원가

상각누계액

손상차손누계액

장부가액

골프회원권

 4,377,970 - (1,813,712) 2,564,258

기타회원권

 442,798 - - 442,798

소프트웨어

 52,171,279 (45,618,723) - 6,552,556

산업재산권

 4,659,718 (4,648,000) - 11,718

기타무형자산

 3,644,714 - - 3,644,714

합계

 65,296,479 (50,266,723) (1,813,712) 13,216,044

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분

기초

취득

 처분

무형자산&cr;상각비

손상차손&cr;및 환입

기말

골프회원권

 2,564,258 - - - 45,000 2,609,258

기타회원권

 442,798 - - - - 442,798

소프트웨어

 6,552,556 620,483 - (543,718) - 6,629,321

산업재산권

 11,718 - - - - 11,718

기타무형자산

 3,644,714 - - - - 3,644,714

합계

 13,216,044 620,483 - (543,718) 45,000 13,337,809

&cr;<전분기>

(단위:천원)

구분

기초

취득

 처분

무형자산&cr;상각비

손상차손&cr;및 환입

기말

골프회원권

 1,946,338 - - - 15,000 1,961,338

기타회원권

 418,798 24,000 - - - 442,798

소프트웨어

 4,285,330 169,950 - (415,283) - 4,039,997

산업재산권

 11,718 - - - - 11,718

기타무형자산

 3,644,714 - - - - 3,644,714

합계

 10,306,898 193,950 - (415,283) 15,000 10,100,565

12. 리스자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

 건물

차량운반구

 비품 합계
취득금액 13,206,519 460,944 14,836 13,682,299

감가상각누계액

 (4,077,492) (62,206) (1,854) (4,141,552)
손상차손누계액 - - - -
장부금액 9,129,027 398,738 12,982 9,540,747

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분

 건물

차량운반구

 합계
취득금액 4,962,253 164,415 5,126,668

감가상각누계액

 (3,086,923) (33,397) (3,120,320)
손상차손누계액 - - -
장부금액 1,875,330 131,018 2,006,348

&cr;(2) 당분기 및 전분기 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분

 건물

차량운반구

 비품 합계
기초 1,875,330 131,019 - 2,006,349

취득금액

 8,244,266 296,529 14,836 8,555,631
감가상각비 (990,569) (28,809) (1,854) (1,021,232)
손상 - - - -
기말금액 9,129,027 398,739 12,982 9,540,748

<전분기>

(단위:천원)

구분

 건물

차량운반구

 합계
기초 5,349,090 - 5,349,090

취득금액

 - 75,233 75,233
감가상각비 (938,849) (7,052) (945,901)
손상 - - -
기말금액 4,410,241 68,181 4,478,422

연결실체는 건물, 차량운반구 등을 포함한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 약 3년입니다. &cr; &cr;(3) 당분기 및 전분기 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. &cr;<당분기>

(단위:천원)

구분

 금액
사용권자산 감가상각비 (1,021,232)
리스부채 이자비용 (67,367)
단기리스 관련비용 (15,868)

소액리스자산 관련비용

 (30,674)
리스부채측정치에 포함 되지 않은 변동리스료 관련 비용 -
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 -
합계 (1,135,142)

&cr;<전분기>

(단위:천원)

구분

 금액
사용권자산 감가상각비 (945,901)
리스부채 이자비용 (29,258)
단기리스 관련비용 (33,863)

소액리스자산 관련비용

 (27,752)
리스부채측정치에 포함 되지 않은 변동리스료 관련 비용 -
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 -
합계 (1,036,774)

&cr;당분기 및 전분기 리스로 인한 총 현금유출금액은 각각 739,773천원과 756,026천원입니다. &cr;&cr;&cr;13. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
선급금 24,931,405 6,511,018
선급비용 5,712,772 4,763,444
선급제세 500,460 619,034
기타보증금 52,500 52,500
합계 31,197,137 11,945,996

14. 금융부채 &cr;

보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분

 당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정&cr; 금융부채

합계
매도유가증권

매매목적&cr;파생상품

예수부채

 - - 1,059,287,616 1,059,287,616
당기손익-공정가치측정금융부채 846,819,542 17,248,716 - 864,068,258
차입부채 - - 1,961,003,220 1,961,003,220

기타금융부채

 - - 3,171,114,539 3,171,114,539

합계

 846,819,542 17,248,716 6,191,405,375 7,055,473,633

<전기말>

(단위:천원)

구분

 당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정&cr; 금융부채

합계
매도유가증권

매매목적&cr;파생상품

예수부채

 - - 1,012,026,267 1,012,026,267
당기손익-공정가치측정금융부채 394,316,400 19,129,914 - 413,446,314
차입부채 - - 1,914,932,558 1,914,932,558

기타금융부채

 - - 670,905,053 670,905,053

합계

 394,316,400 19,129,914 3,597,863,878 4,011,310,192

15. 예수부채

보고기간종료일 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

투자자예수금:

위탁자예수금

 482,643,266 334,690,489

장내파생상품거래예수금

 290,261,953 197,677,957

집합투자증권투자자예수금

 58,668,129 501,639

기타예수금

 131,516 304,104

소계

 831,704,864 533,174,189

수입담보금:
대여담보금(주1) 227,582,752 464,948,499
스왑담보금 - 13,903,580
소계 227,582,752 478,852,079

합계

 1,059,287,616 1,012,026,268

(주1)

 대여담보금은 NH투자증권, KB증권 등과 체결한 계약을 근거로 증권대차거래를 하며 받은 현금담보금액으로 원화와 외화를 포함하고 있습니다.

16. 당기손익-공정가치측정금융부채

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

매도유가증권:

주식

 105,603,327 43,200,587

국채

 414,338,157 310,940,973
특수채 40,232,970 40,174,840
기타 286,645,088 -

소계

 846,819,542 394,316,400

매매목적파생상품부채:

장내파생상품

 15,679,930 12,720,508

장외파생상품

 1,568,786 6,409,406

소계

 17,248,716 19,129,914

합계

 864,068,258 413,446,314

17. 차입부채

(1) 보고기간종료일 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기말>

(단위:천원)
구분 차입처 이자율(%) 금액
차입금 유통금융차입금 한국증권금융 2.12% 14,149,940
담보금융지원차입금 한국증권금융 2.02% 70,000,000
기타증금차입금 한국증권금융 0.88% 40,000,000
기업어음증권 IBK투자증권 2.02% 30,000,000
부국증권 2.01~2.15% 60,000,000
신한은행 1.98% 20,000,000
우리종합금융 1.87% 10,000,000
하이투자증권 1.80~2.22% 88,000,000
흥국증권 1.71~2.3% 120,000,000
전자단기사채 우리종합금융 2.10% 20,000,000
하이투자증권 2.02~2.03% 62,500,000
흥국증권 1.65~2.03% 55,000,000
기타 비디에스에프제이십차㈜ 4.80% 40,000,000
여의제삼차㈜ 4.30% 33,000,000
여의제사차㈜ 4.40% 10,000,000
기타 (주1) - 2,875,207
환매조건부채권매도 대고객 0.66~1.38% 782,476,112
대기관 0.78~1.5% 503,001,961
합계 1,961,003,220

(주1)

 종속기업이 차입한 기타차입금 입니다.

<전기말>

(단위:천원)
구분 차입처 이자율(%) 금액
차입금 유통금융차입금 한국증권금융 1.92% 125,480,426
담보금융지원차입금 한국증권금융 2.06% 80,000,000
기타증금차입금 한국증권금융 1.47% 50,000,000
기업어음증권 IBK투자증권 2.02% 30,000,000
부국증권 2.15% 10,000,000
신한은행 1.98% 20,000,000
유안타증권 2.03% 15,000,000
하이투자증권 1.87~2.25% 70,000,000
흥국증권 1.69~2.30% 100,000,000
전자단기사채 우리종합금융 1.80% 20,000,000
유안타증권 2.27% 20,000,000
하이투자증권 1.87~2.25% 40,000,000
흥국증권 2.25~2.28% 15,000,000
기타 비디에스에프제이십차㈜ 4.80% 40,000,000
여의제삼차㈜ 4.30% 53,000,000
여의제사차㈜ 4.40% 10,500,000
유동화사채 (주1) 5.10% 10,000,000
기타 (주2) - 874,015
환매조건부채권매도 대고객 1.16~1.41% 682,778,116
대기관 1.37~1.48% 522,300,000
합계 1,914,932,558

(주1)

 써니솔루션제칠차(주)에서 2018년 6월 22일 발행하였고 BNK투자증권이 인수, 매각하였습니다.

(주2)

 종속기업이 차입한 기타차입금 입니다.

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 환매조건부채권매도에 편입된 채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

대고객(주1)

대기관(주2)

대고객(주1)

대기관(주2)

국채

 101,340,706 261,419,097 74,075,983 385,372,688

특수채

 411,919,244 171,057,064 359,751,347 158,622,893

회사채

 331,846,900 95,634,626 300,652,475 5,160,639

합계

 845,106,850 528,110,787 734,479,805 549,156,220

편입비율

 108% 105% 108% 105%

(주1)

대고객 환매조건부채권매도의 경우 105% 이상 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다.

(주2)

대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이 가능합니다.

18. 파생상품자산 및 부채

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

파생상품자산

파생상품부채

파생상품자산

파생상품부채

장내파생상품:
매수주가지수옵션 2,630,379 - 2,022,883 -
매수개별주식옵션 - - 16,889 -
매도주가지수옵션 - 15,679,930 - 12,678,350
매도개별주식옵션 - - - 42,158

소계

 2,630,379 15,679,930 2,039,772 12,720,508

장외파생상품:
주식스왑 452,925 309,658
상품스왑 - - - 2,258,270
통화스왑 3,055,664 1,259,128 361,255 3,178,207

매수주식옵션

 411,912 - 142,272 -
이자율스왑(주1) - - - 972,928

소계

 3,920,501 1,568,786 503,527 6,409,405

합계

 6,550,880 17,248,716 2,543,299 19,129,913

(주1)

종속기업인 써니솔루션제칠차(주)에서 신한은행과 체결한 이자율스왑상품 입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품과 관련된 미결제계약은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

미결제약정금액

순평가손익

미결제약정금액

순평가손익
이자율선물 136,282,000 (32,840) 430,506,500 (1,370)
통화선물 169,799,331 721,170 78,365,865 (133,748)
매수주가지수옵션 930,359,211 523,903 958,938,723 (56,196)
매도주가지수옵션 2,080,167,675 (8,205,937) 3,190,195,315 (3,872,504)
매수개별주식옵션 - - 4,744,268 (4,168)
매도개별주식옵션 - - 2,578,847 (7,223)
주가지수선물 331,659,892 (5,755,025) 611,135,869 (18,569,355)
개별주식선물 147,419,728 (1,489,064) 58,436,532 (586,469)
상품선물 - - 35,269 505
합계 3,795,687,837 (14,237,793) 5,334,937,188 (23,230,528)

연결실체는 상기 파생상품매매와 관련하여 한국거래소에 당기손익-공정가치측정금융자산을 담 보로 제공하 고 있으 며( 주석 4 참조 ), 이 자율 선물 및 통화선물 계약에는 각각 환 매조건부채 권매도에 편입된 당 기손익-공 정가치측정금융자산과 해외선물거래관련외화예치금의 금리, 환위험을 헤지하기 위해 체결한 부문이 포함되어 있고 위험회피회계요건을 충족하지 못하여 매매목적으로 분류하고 있습니다. &cr;

(3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

미결제약정금액

 순평가손익

미결제약정금액

 순평가손익
통화스왑 176,223,132 4,613,489 155,027,744 (2,816,952)
주식스왑 15,119,998 143,267
상품스왑 - - 16,525,366 (2,124,384)
매수주식옵션 2,700,000 269,640 2,700,000 37,272
이자율스왑 - - 30,000,000 (274,347)
합계 194,043,130 5,026,395 204,253,110 (5,178,412)

(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 평가손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기

전분기

평가이익

평가손실

평가이익

평가손실

장내파생상품:

이자율선물

 25,280 58,120 13,960 285,180

통화선물

 1,004,131 282,960 146,488 156,571

매수주가지수옵션

 1,078,478 554,575 86,195 261,104

매도주가지수옵션

 1,491,290 9,697,227 631,415 317,076

매수개별주식옵션

 - - 179 1,045

매도개별주식옵션

 - - 545 1,065

주가지수선물

 1,812,476 7,567,500 386,048 240,009

개별주식선물

 4,819,001 6,308,065 364,959 252,387

상품선물

 - - 626 3,479

소계

 10,230,656 24,468,447 1,630,415 1,517,917

장외파생상품:
통화스왑 4,613,489 - - 118,720
상품스왑 - - - 641,228
주식스왑 452,925 309,658 - -

매수주식옵션

 269,640 - 39,428 -
이자율스왑 - - - 141,543

소계

 5,336,054 309,658 39,428 901,491

합계

 15,566,710 24,778,105 1,669,843 2,419,407

19. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
미지급배당금 17,389,964 -
미지급채무 8,131,434 -
미지급금 3,103,456,044 624,964,826

미지급비용

33,008,261 43,989,584
리스부채 9,128,836 1,950,644

합계

3,171,114,539 670,905,054

&cr;&cr;20. 리스부채&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

 금액
1년 이내 3,766,449
1년 초과 2년 이내 2,920,928
2년 초과 3년 이내 2,338,298
3년 초과 4년 이내 103,162
4년 초과 5년 이내 -
5년 초과 -

합계

9,128,837

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분

 금액
1년 이내 1,219,009
1년 초과 2년 이내 506,371
2년 초과 3년 이내 151,903
3년 초과 4년 이내 73,361
4년 초과 5년 이내 -
5년 초과 -

합계

1,950,644

&cr;연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 연결실체의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다. 또한 모든 리스의무는원화로 표시되어 있습니다. &cr;

21. 기타부채&cr;

보고기간종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
선수수익 3,850,352 3,969,662
제세금예수금 4,770,198 2,694,665
기타 1,550,219 1,097,913

합계

10,170,769 7,762,240

22. 충당부채

(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
마일리지충당부채 428,393 309,527
매입약정충당부채 969,305 1,317,395
매입확약충당부채 186,738 66,503
복구충당부채 659,523 713,981

합계

2,243,959 2,407,406

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구분 기초 전입액 사용액 환입액 기타증감 분기말
마일리지충당부채 309,527 173,989 (55,123) - - 428,393
매입약정충당부채 1,317,395 - - (348,091) - 969,304
매입확약충당부채 66,503 120,235 - - - 186,738
복구충당부채 713,981 4,180 - (572,472) 513,833 659,522

합계

2,407,406 298,404 (55,123) (920,562) 513,833 2,243,957

<전분기>

(단위:천원)
구분 기초 전입액 사용액 환입액 기타증감 분기말
마일리지충당부채 63,919 117,610 (96,207) (28,499) - 56,823
매입약정충당부채 335,806 151,904 - - - 487,710
매입확약충당부채 121,035 - - (121,035) - -
복구충당부채 - - - - - -

합계

520,760 269,514 (96,207) (149,534) - 544,534

23. 퇴직급여제도

연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태 로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.

연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도 에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.

포괄손익계산서에 인식된 총비용 1,124백만원 은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 2020년 보고기간에 해당하는 미지급비용은 493백만원 입니다.&cr;&cr;

24. 우발채무와 주요약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

거래은행

한도금액

당좌차월약정

 국민은행 5,000,000

일중차월약정

 한국증권금융 200,000,000
우리은행 45,000,000
하나은행 5,000,000
소계 250,000,000
기관운영자금대출 한국증권금융 100,000,000
융통어음할인약정 한국증권금융 80,000,000
증권유통금융 한국증권금융 300,000,000
담보금융지원대출 한국증권금융 100,000,000
채권딜러금융 한국증권금융 490,000,000
할인어음(청약증거금예수금) 한국증권금융 청약증거금범위내

(2) 매입보장약 정 및 신용공여약정&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 연결실체는 자산관리위탁 및 매입보장약정 따라 파라다이스영종제삼차주식회사 등이 발행하는 기업어음 및 전자단기사채 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 금액에 대하여 매입을 보장하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한 인수확약 등의 신용공여약정을 체결하고 있습니다. &cr;

보고기간종료일 현재 매입보장약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 횟수)

체결기관

약정금액

신용공여기간

잔여 차환발행횟수
멀티플렉스시리즈제구차㈜ 30,000,000 2018.08.29~2021.08.28 5
파라다이스영종제삼차㈜ 60,000,000 2018.12.17~2023.12.17 14
네오드림제십이차㈜ 27,500,000 2019.02.28~2022.05.28 8
칼론베스트제일차㈜ 70,000,000 2019.05.27~2022.02.26 7
칼론베스트제이차㈜ 29,900,000 2019.05.27~2022.02.26 7
대현베스트제이차㈜ 40,000,000 2019.07.22~2022.04.22 8
킹스파크제사차㈜ 32,000,000 2019.07.29~2022.06.28 8
아시아나베스트제일차㈜ 39,000,000 2019.09.19~2021.09.18 5
주누제일차㈜ 30,000,000 2019.10.25~2023.10.25 15
명당2베스트제일차㈜ 22,850,000 2019.11.08~2020.10.29 2
이비지제이차㈜ 36,000,000 2019.11.15~2023.11.10 14
원진제이차㈜ 30,000,000 2019.11.15~2023.11.15 18
민정제일차㈜ 30,000,000 2020.01.30~2022.01.28 7
민정제이차㈜ 9,000,000 2020.02.25~2022.02.25 13

합계

 486,250,000

&cr;보고기간종료일 현재 인수확약 등의 신용공여약정 내용은 다음과 같습니다.&cr;

(단위:천원)

체결기관

 신용공여형태

약정금액

 잔액

신용공여기간
파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁33호 수익증권인수확약 3,000,000 2,000,000 2019.08.31~2024.12.31
희진제일차㈜ 한도대출 9,000,000 4,079,823 2020.03.31~2023.03.30

(3) 소송사건 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 연결실체와 관련하여 계류중인 소송사건은 총 8건으로, 중국 CERCG 관련 피소 5건외 2건(소송가액 113,188백만원)과 원고 1건(소송가액 275백만원)이 있으나, 현재 계류중으로 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하다고 판단하였습니다. &cr;

(4) 보고기간종료일 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
주식 306,031,985 310,793,712
대차거래(주1) 237,085,538 246,295,294
주식대여서비스(주2) 68,946,447 64,498,417
국채(주1) 128,487,629 166,251,564
합계 434,519,615 477,045,276

(주1)

 연결실체는 한국예탁결제원과 한국증권금융을 중개기관으로 유가증권을 차입해 대차거래를 시행하고 있습니다.

(주2)

 연결실체는 유가증권 및 코스닥 주식을 보유하고 있는 고객(대여자)으로부터 한국예탁결제원의 주선을 통해 해당주식의 차입을 원하는 차입자에게 대여를 해주는 서비스를 시행하고 있습니다.

&cr;(5) 보고기간종료일 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

위탁자유가증권

 4,149,055,681 4,414,718,274

수익자유가증권

 3,394,755,955 3,248,390,115

합계

 7,543,811,636 7,663,108,389

25. 자본금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기말>

(단위:주,원)

구분

수권주식수

액면가액

발행주식수

자본금
보통주 200,000,000 5,000 55,481,190 277,405,950,000
우선주(주1) 11,541,790 57,708,950,000
합 계 67,022,980 335,114,900,000

(주1)

 지배회사는 2020년 2월 14일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)를 제3자배정 방법을 통해 유상증자 하였습니다.

&cr;<전기말>

(단위:주,원)

구분

수권주식수

액면가액

발행주식수

자본금
보통주 200,000,000 5,000 55,481,190 277,405,950,000

(주)

 지배회사는 2019년 4월 30일을 납입기일로 하여 15,000,000주(자본금 750억원)를 일반공모 방법을 통해 유상증자 하였습니다.

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:주,천원)

구분

 보통주 전환우선주

주식발행

초과금

 합 계
발행주식수 자본금 발행주식수 자본금
기초 55,481,190 277,405,950 - - 9,762,757 287,168,707
유상증자(주1) - - 11,541,790 57,708,950 60,326,823 118,035,773
분기말 55,481,190 277,405,950 11,541,790 57,708,950 70,089,580 405,204,480

(주1)

 지배회사는 2020년 2월 6일자 이사회결의에 따라 전환우선주 11,541,790를 주당 10,397원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다.

&cr;<전기>

(단위:주,천원)

구분

 보통주

주식발행

초과금

 합 계
발행주식수 자본금
기초 40,481,190 202,405,950 8,312,832 210,718,782
유상증자(주1) 15,000,000 75,000,000 1,449,925 76,449,925
분기말 55,481,190 277,405,950 9,762,757 287,168,707

(주1)

 지배회사는 2019년 4월 10일자 이사회결의에 따라 보통주 15백만주를 주당 5,190원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 전기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다.

26. 기타불입자본

&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

주식발행초과금(주1)

 70,089,579 9,762,757

자기주식

 (46,549,639) (46,549,639)

자기주식처분손익

 1,505 1,505

기타

 3,096 3,096

합계

 23,544,541 (36,782,280)

(주1)

 주식발행초과금의 변동내역은 주석 25에 기재되어 있습니다.

27. 연결이익잉여금과 배당금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

이익준비금(주1)

 9,772,031 8,033,035

대손준비금

 3,637,918 2,912,740

미처분이익잉여금

 254,348,141 262,431,015

합계

 267,758,090 273,376,790

(주1)

연결실체는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용 될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

기초금액

 273,376,791 239,558,218
회계정책 변경효과 - (121,795)
분기순이익 11,771,264 18,374,778

배당금 지급

(17,389,964) (17,171,761)

분기말금액

267,758,091 240,639,440

&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 지배회사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:주,천원)
주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계
보통주 55,481,190 5,075,498 50,405,692 345원 17,389,964

&cr;<전분기>

(단위:주,천원)
주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계
보통주 40,481,190 5,075,498 35,405,692 485원 17,171,761

(4) 대손준비금&cr; &cr; 1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
대손준비금 기 적립액 3,637,918 2,912,740
기업회계기준서 제1109호에 적용에 따른 조정 - -
대손준비금 전입(환입) 예정금액 (260,361) 725,177
대손준비금 잔액 3,377,557 3,637,918

&cr;2) 대손준비금 반영 후 조정이익 등&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 대손준비금 환입(전입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분

당분기

전분기
분기순이익 11,771,263,560 18,374,777,821
대손준비금 전입 예정금액 - 134,331,322
대손준비금 환입 예정금액 260,361,009 -
대손준비금 반영후 조정분기순이익(주1) 12,031,624,569 18,240,446,499
우선주배당금(주2) 1,256,547,847 -
대손준비금 반영후 조정보통주분기순이익 10,775,076,722
대손준비금 반영후 기본보통주조정순이익 214 515
대손준비금 반영후 희석주당조정순이익 213 515
(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준 비금 전입 예정금액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된정보입니다.
(주2) 지배회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로써 총발행금액(1,200억원)에 대해 연 4.2%의 우선배당권리가 있습니다. 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다.

28. 자본관리&cr; &cr;연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정한 순자본비율을관리함으로써 재무건전성을 확보하고 있습니다. 순자본비율은 (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 최소 200% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다.&cr;&cr;영업용순자본은 기준일 현재 연결실체의 순자산 가치로서 순재산액(자산총계-부채총계)에서 즉시 현금화하기 곤란한 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산정합니다. 차감항목으로는 유형자산, 선급금 및 선급비용, 무형자산, 임차보증금, 잔존만기 3개월을 초과하는 대출채권, 대손준비금 등으로 구성되며, 가산항목으로는 자산건전성 분류 상 "정상" 및 "요주의"로 분류된 자산에 설정된대손충당금, 후순위차입금 및 상환의무가 확정되어 부채로 분류되는 상환우선주로 구성됩니다.

총위험액은 영업과정에서 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액으로 구분하여 합산한 금액입니다. 총위험액 산정은 금융투자업규정에서 정한 표준방법으로 산정하며 금융투자업규정 시행세칙에 의한 위험액 산정기준에 따라 계산합니다. &cr;필요유지자기자본이란 인가업무 또는 등록업무 단위별로 유지하도록 요구되는 최저자기자본의 70%의 합계 금액입니다.

&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 순자본비율은 각 각 615.07 %, 379.91 % 로 경 영 개 선 조 치 기준을 상회하고 있습니다. &cr;&cr;

29. 수수료수익 및 수수료비용

&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
수수료수익:
수탁수수료 22,532,840 12,660,972
인수및주선수수료 4,945,934 8,192,904
집합투자증권취급수수료 347,404 407,323
자산관리수수료 2,523,517 502,316
매수및합병수수료 4,473,826 3,816,246
기타 1,063,736 835,632
소계 35,887,257 26,415,393
수수료비용:
매매수수료 9,538,323 5,622,134
투자상담사수수료 73,491 80,207
투자일임수수료 13,434 20,393
대여수수료 223,649 150,994
기타 2,147,256 1,116,064
소계 11,996,153 6,989,791
순수수료손익 23,891,104 19,425,603

(2) 당분기 및 전분기 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 용역을 이전함으로써 인식한 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

 당분기 전분기

한 시점에 인식하는 수익

수탁수수료

 22,532,840 12,660,972

인수및주선수수료

 4,620,934 7,826,683

집합투자증권취급수수료

 347,404 407,323

자산관리수수료

 2,523,517 502,316

매수및합병수수료

 4,416,323 3,761,281

기타

 1,063,736 835,632
소계 35,504,754 25,994,207

기간에 걸쳐 인식하는 수익

인수및주선수수료

 325,000 636,222

매수및합병수수료

 57,502 74,966

소계

 382,502 711,188

합계

 35,887,256 26,705,395

30. 금융상품평가및처분손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기

전분기
평가및처분이익
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분이익 87,585,052 42,205,125
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 9,645,332 11,923,478
매도유가증권평가이익 49,914,430 2,333,129
당기손익인식지정금융부채평가이익 - 118,720
파생결합증권
파생결합증권처분이익 7,214,439 1,819,493
파생결합증권평가이익 12,248,937 216,359
파생결합증권상환이익 88,751,416 23,840,050
소계 255,359,606 82,456,354
평가및처분손실
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분손실 88,135,151 21,268,450
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 17,482,040 3,326,632
매도유가증권평가손실 2,448,350 242,659
파생결합증권
파생결합증권처분손실 35,101,424 7,459,917
파생결합증권평가손실 925,175 402,061
파생결합증권상환손실 2,024,433 1,491,273
소계 146,116,573 34,190,992
금융상품평가및처분이익(순) 109,243,033 48,265,361

31. 파생상품평가및처분손익&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 파생상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
평가및처분이익:
장내파생상품평가및처분이익 331,455,016 129,682,223
장외파생상품평가및처분이익 5,360,183 47,601
소계 336,815,199 129,729,824
평가및처분손실:
장내파생상품평가및처분손실 434,456,465 153,745,212
장외파생상품평가및처분손실 309,658 901,491
소계 434,766,123 154,646,702
파생상품평가및처분손익 (97,950,924) (24,916,878)

32. 이자수익 및 이자비용&cr;

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
이자수익:
유효이자율법으로 인식하는 이자수익
현금및예치금 예금 325,821 407,084
양도성예금증서 20,516 5,255
증금예치금 180,414 220,085
기타 637 160
대출채권 등 신용공여금 7,235,102 6,260,584
환매조건부채권매수 397,829 476,108
사모사채 5,046,710 2,530,217
기타 미수금 171,935 65,616
기타 1,022,371 254,783
소계 14,401,335 10,219,892
기타 이자수익
당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 채권 7,693,930 6,015,349
기업어음증권 5,696 19,379
전자단기사채 1,185,856 388,446
소계 8,885,482 6,423,174
이자수익 합계 23,286,817 16,643,068
이자비용:
예수부채 2,340,075 1,998,340
차입부채 차입금 3,233,621 2,979,549
환매조건부채권매도 3,643,290 3,985,774
기타 1,184,260 -
기타 108,828 63,260
이자비용 합계 10,510,074 9,026,924
순이자손익 12,776,743 7,616,145

33. 판매비와관리비

&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
급여 17,966,691 15,424,024
퇴직급여 1,124,194 723,297
복리후생비 3,912,360 3,281,791
전산운용비 1,959,547 1,545,625
임차료 538,793 460,046
지급수수료 1,705,746 1,260,548
접대비 852,463 765,438
광고선전비 669,210 499,530
감가상각비 1,357,220 1,284,835
조사연구비 45,959 36,108
연수비 33,760 27,890
무형자산상각비 543,718 415,283
세금과공과금 2,165,569 1,863,950
기타 714,803 618,399
합계 33,590,033 28,206,765

34. 법인세비용 &cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
법인세부담액(법인세추납액 포함) (965,012) 1,583,378
±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 3,240,429 4,333,886
총법인세효과 2,275,417 5,917,264
±자본에 직접 반영된 법인세비용 - -
법인세비용 2,275,417 5,917,264

한편, 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액의 상세내용은 아래와 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산 5,229,310 2,373,760
일시적차이로 인한 분기초 순이연법인세자산 8,469,739 6,707,647
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (3,240,429) (4,333,886)

&cr;(2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계&cr;&cr;당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익 14,046,680 24,292,042
유효세율에 따른 세부담액 3,283,797 5,763,174
조정사항:
비공제비용 210,200 152,409
법인세추납액(환급액) (965,012) (12,817)
기타(세율차이 등) (253,568) (49,569)
조정사항소계 (1,008,380) 154,090
법인세비용 2,275,417 5,917,264
유효세율(법인세비용/세전이익) 16.20% 24.36%

35. 주당이익 &cr;&cr;(1) 연결실체의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 그 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)
구분 당분기 전분기
분기순이익 11,771,263,560 18,374,777,821
우선주배당금(주1) 1,256,547,847 -
보통주분기순이익 10,514,715,713 18,374,777,821
가중평균유통보통주식수 50,405,692 35,405,692
기본주당순이익 209 519
(주1) 회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로써 총발행금액(1,200억원)에 대해 연 4.2%의 우선배당권리가 있습니다. 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:주)
구분 당분기 전분기
기초보통주식수 55,481,190 40,481,190
자기주식(보통주) (5,075,498) (5,075,498)
가중평균유통보통주식수 50,405,692 35,405,692

&cr;(2) 희석주당손익&cr;&cr;희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 전환우선주가 있습니다. 한편, 당분기 중 전환우선주가 전환되었다고 가정하는 경우의 희석주당손익이 기본주당손익보다 높게 나타나 반희석효과를 나타내고 있으므로, 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.&cr;

36. 현금흐름표 &cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 71,974,614 24,366,717
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 17,482,040 3,326,632
파생결합증권평가손실 925,175 402,061
매도유가증권평가손실 2,448,350 242,659
파생상품평가손실 24,778,106 2,419,407
이자비용 10,510,074 9,026,924
손실충당금전입액 568,244 34,801
기타의 손실충당금전입액 293,991 14,941
외화환산손실 9,449,006 989,631
임차료 27,018 22,765
감가상각비 1,357,220 1,284,835
무형자산상각비 543,718 415,283
유형자산처분손실 7,063 -
지분법손실 1,034,158 -
충당부채전입액 275,034 269,514
법인세비용 2,275,417 5,917,264
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (120,044,166) (36,201,760)
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 9,645,332 11,923,478
지분법이익 - 48,844
파생결합증권평가이익 12,248,937 216,359
매도유가증권평가이익 49,914,430 2,333,129
파생상품평가이익 15,566,708 1,669,843
당기손익인식지정금융부채 평가이익 - 118,720
이자수익 23,286,817 16,643,068
외화환산이익 4,817,892 1,089,277
배당금수익 3,564,830 1,985,643
유형자산처분이익 33,658 8,865
무형자산처분이익 및 손상차손환입 45,000 15,000
충당부채환입액 920,562 149,534
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (144,638,027) (150,290,911)
예치금의 증감 (523,132,553) 48,757,550
당기손익-공정가치측정유가증권의 증감 (101,884,382) 50,428,657
파생결합증권의 증감 5,412,424 (751,865)
파생상품자산의 증감 1,852,374 (162,464)
신용공여금의 증감 96,953,912 (32,742,279)
환매조건부채권매수의 증감 (139,900,000) 29,500,000
대여금의 증감 456,384 36,251
이연대출부대손익의 증감 2,025,249 658,259
사모사채의 증감 (13,099,276) 7,884,000
미수금의 증감 (2,460,047,585) (557,921,729)
미수수익의 증감 (1,292,892) (1,112,334)
선급금의 증감 (18,420,386) (5,668,472)
선급비용의 증감 762,218 26,513
선급제세의 증감 (1,520,865) 16,596
미회수채권의 증감 (166,046) 153,630
투자자예수금의 증감 294,319,375 (21,704,855)
수입담보금의 증감 (251,269,326) (207,177,627)
매도유가증권의 증감 499,969,222 (114,994,183)
파생상품부채의 증감 (10,396,793) 1,204,337
충당부채의 증감 (31,752) (96,207)
이연법인세부채의 감소 - 33,615,250
미지급금의 증감 2,475,735,622 617,003,519
미지급비용의 증감 (10,759,714) (2,480,132)
미지급채무의 증감 8,131,434 5,031,804
선수수익의 증감 (923,724) (240,421)
제세금예수금의 증감 2,075,533 270,155
기타부채의 증감 513,522 175,134
조정 계 (192,707,579) (162,125,954)

(2) 당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기

차입금 담보거래

 (20,500,000) (4,000,000)
리스부채의 증가 7,917,966 5,467,924
미지급배당금의 증가 17,389,964 17,171,761
사용권 자산의 증가 7,917,966 13,149,553
합 계 12,725,896 31,789,238

37. 특수관계자거래 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 지배회사 와 기타특수관계자, 관계기업은 다음과 같습니다. &cr;

구 분 당분기말 전기말
지배회사 지앤에이사모투자전문회사 지앤에이사모투자전문회사
기타특수관계자 ㈜ LS네트웍스, ㈜ E1 ㈜ LS네트웍스, ㈜ E1
관계기업 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트에이아이피신기술조합제1호&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;엔에이치바이오제1호신기술조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트액시스프렌드 신기술투자조합&cr;이커머스 그로스 신기술조합 제18호&cr;이베스트 신기술조합 제2호&cr;이베스트 신기술조합 제3호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;이베스트-유레카 신기술조합 제20호&cr;이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합&cr;라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 이베스트 신기술조합 제2호&cr;이베스트 신기술조합 제3호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트에이아이피신기술조합제1호&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;엔에이치바이오제1호신기술조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트액시스프렌드 신기술투자조합&cr;이커머스 그로스 신기술조합 제18호

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 당분기 및 전기 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

1) 거 래내용&cr;

<당분기>

(단위:천원)
특수관계자구분 회사명 수익 비용
지배회사 지앤에이사모투자전문회사 - 136
기타특수관계자 ㈜ E1 23,699 -
관계기업 이베스트 시노 신기술조합 제일호 - 147
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 - 1,085
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 - 478
이베스트 신기술조합 제7호 5,898 306
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 12,778 342
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 - 7,600
이베스트에이아이피신기술조합제1호 2,463 -
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 - 270
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 - 1,837
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 - 1,200
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 10,000 172
이베스트 신기술조합 제2호 - 147
이베스트 신기술조합 제3호 - 455
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 - 306
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 - 336
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 - 50
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 - 159
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 - 145
이베스트-유레카 신기술조합 제20호 20,000 -
합 계 74,838 15,171

&cr;<전분기>

(단위:천원)
특수관계자구분 회사명 수익 비용
기타특수관계자 ㈜ LS네트웍스 - 3,072
㈜ E1 124,118 7,452
관계기업 이베스트-히스토리 2018-4 바이오투자조합 1,512 -
이베스트 신기술조합 제7호 5,898 -
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 12,225 -
합 계 143,753 10,524

2) 채권ㆍ채무 &cr;&cr; <당분기말>

(단위:천원)
특수관계자구분 회사명 채무 채권
지배회사 지앤에이사모투자전문회사 48,759 -
&cr;관계기업 이베스트 시노 신기술조합 제일호 76,917 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 1,109,963 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 481,900 -
이베스트 신기술조합 제7호 74,874 -
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 68,964 -
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 2,332,894 -
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 68,712 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 585,897 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 385,859 -
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 12,172 -
이베스트 신기술조합 제2호 35,255 -
이베스트 신기술조합 제3호 150,475 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 101,046 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 105,406 -
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 13,084 -
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 45,206 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 50,150 -
합 계 5,747,533 -

<전기말>

(단위:천원)
특수관계자구분 회사명 채무 채권
지배회사 지앤에이사모투자전문회사 48,646 -
&cr;관계기업 이베스트 신기술조합 제2호 39,107 -
이베스트 신기술조합 제3호 150,019 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 100,740 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 108,070 -
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 15,015 -
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 48,047 -
이베스트 시노 신기술조합 제일호 80,605 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 105,894 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 49,422 -
이베스트 신기술조합 제7호 87,868 -
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 120,733 -
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 2,325,294 -
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 70,421 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 587,060 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 384,659 -
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 110,000 -
합 계 4,431,600 -

3) 당분기와 전기 중 특수관계자에 대한 차입거래 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
회사명 계정과목 기초 증가 감소 분기말
지앤에이사모투자전문회사 환매조건부채권매도 48,646 114 - 48,759
이베스트 시노 신기술조합 제일호 환매조건부채권매도 80,605 - 3,687 76,917
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 환매조건부채권매도 105,894 1,004,069 - 1,109,963
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 환매조건부채권매도 49,422 432,478 - 481,900
이베스트 신기술조합 제7호 환매조건부채권매도 87,868 - 12,994 74,874
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 환매조건부채권매도 120,733 - 51,768 68,964
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 환매조건부채권매도 2,325,294 7,600 - 2,332,894
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 환매조건부채권매도 70,421 - 1,710 68,712
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 환매조건부채권매도 587,060 - 1,163 585,897
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 환매조건부채권매도 384,659 1,200 - 385,859
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 환매조건부채권매도 110,000 - 97,828 12,172
이베스트 신기술조합 제2호 환매조건부채권매도 39,107 - 3,853 35,255
이베스트 신기술조합 제3호 환매조건부채권매도 150,019 455 - 150,475
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 환매조건부채권매도 100,740 306 - 101,046
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 환매조건부채권매도 108,070 - 2,664 105,406
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 환매조건부채권매도 15,015 - 1,930 13,084
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 환매조건부채권매도 48,047 - 2,841 45,206
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 환매조건부채권매도 - 50,150 - 50,150
합 계 4,431,600 1,496,372 180,438 5,747,533

<전분기>

(단위:천원)
회사명 계정과목 기초 증가 감소 분기말
지앤에이사모투자전문회사 환매조건부채권매도 19,512 - 16,436 3,076
합 계 19,512 0 16,436 3,076

(3) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 급여 퇴직급여 합계
당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기
등기임원 221,700 104,867 184,028 23,611 405,728 128,478
비등기임원 1,006,200 927,150 349,019 118,951 1,355,219 1,046,101
합계 1,227,900 1,032,017 533,047 142,562 1,760,947 1,174,579

38. 금융상품 위험공시 &cr; &cr; 연결실체의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 연결실체는 복합적인 위험들의정도를 분석 및 평가하고, 수용할 수 있는 위험의 수준을 결정하여 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다.&cr;&cr;연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고, 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다. 이를 위해 연결실체는 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있으며, 위험의 분산과 경감을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 사업부문별 및 상품별 한도를 설정하고 관리함으로써 자원배분의 최적화를 도모하고있습니다.

이사회는 위험관리조직의 최상위 의사결정기구로서 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 가지며, 리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 위험에 대한 종합정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행하고 있습니다. 또한, 리스크관리실무위원회는 리스크 관련 세부사항들을 심의ㆍ의결하여 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 적정수준으로 관리하는 역할을 담당하고 있고, 위험관리부서는 의결된 정책을 기준으로 위험관리업무를 총괄적으로 수행하고 있습니다.&cr;

(1) 시장위험&cr; &cr; 시장위험은 주가, 금리, 환율 등의 가격변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 주가, 이자율 및 환율등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 주식위험, 금리위험이며, 시장위험 관리 대상은 유가증권, 파생금융상품과 기타 시장위험이 내재된 자 산, 부채 등입니다. 시장위험을 측정하고 관리하기 위해 사용되는 주요 측정방법은 민감도분석이며, 이는 위험 매개변수로서 Beta, Duration, Greeks 등을 이용하여 발생가능한 관련 위험변수의 변동이 손익과 자본에 미치는 영향을 측정하는 방법입니다. &cr;

연결실체는 사업부문별 및 상품별 포지션에 대한 한도를 부여함으로써 위험의 과도한 집중을 제한하고 있으며, 장외파생상품 및 신규 투자상품에 대한 투자는 사전 심의를 거치도록 제도화하고 있습니다. 또한, 옵션전략 거래의 경우 위험액 및 시나리오 예상손실 등 적합한 지표를 활용하여 위험 노출 수준을 실시간으로 통제하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 시장위험에 대한 유형별 민감도분석은 다음과 같습니다. &cr;

1) 주가의 변동

(단위:천원)
구 분 당기손익에 미치는 영향 기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말 10% 상승 (1,236,723) -
10% 하락 (311,275) -
전기말 10% 상승 (20,383,509) -
10% 하락 (10,326,586) -

2) 이자율의 변동

(단위:천원)
구 분 당기손익에 미치는 영향 기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말 50bp 상승 (7,135,860) -
50bp 하락 7,135,860 -
전기말 50bp 상승 (5,222,410) -
50bp 하락 5,222,410 -

&cr;3) 환율의 변동

(단위:천원)
구 분 당기손익에 미치는 영향 기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말 10% 상승 71,250 -
10% 하락 (71,250) -
전기말 10% 상승 84,803 -
10% 하락 (84,803) -

(2) 신용위험&cr;&cr; 신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인한 자산가치의 잠재적 손실가능성을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험을 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하고, 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 거래상대방과 담보의 적정성을 모니터링하고, 신용위험 발생 우려가 있는 상품 투자 시사전 심의와 승인을 거치도록 제도화하고 있습니다. &cr;

1) 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
예치금 751,417,436 223,466,998
채무증권 2,609,668,427 2,242,993,522
대여금및수취채권 3,818,016,370 1,305,875,445
파생상품자산 장내파생상품 2,630,379 2,039,771
장외파생상품 3,920,501 503,527
대출 및 신용 관련 약정 492,329,823 490,673,000
합계 7,677,982,936 4,265,552,263

2) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구분 상각후원가측정 금융자산 기타 총금액 손실충당금 및 충당부채 장부금액
Stage 1 Stage 2 Stage 3
예치금 751,417,436 - - - 751,417,436 - 751,417,436
채무증권 - - - 2,609,668,427 2,609,668,427 - 2,609,668,427
대여금및수취채권
신용공여금 299,955,105 1,171,903 - - 301,127,008 204,834 300,922,174
환매조건부채권매수 249,300,000 - - - 249,300,000 - 249,300,000
대여금 6,769,996 - - - 6,769,996 - 6,769,996
매입대출채권(프로젝트파이낸싱) - - 15,704,785 - 15,704,785 14,448,142 1,256,643
사모사채(프로젝트파이낸싱) 113,520,177 8,000,000 - - 121,520,177 3,279,167 118,241,010
사모사채 19,220,696 - - - 19,220,696 278,552 18,942,143
미수금 3,108,258,634 - 723,831 - 3,108,982,465 723,831 3,108,258,634
미수수익 10,240,165 - 3,825,093 - 14,065,258 3,830,658 10,234,600
임차보증금 2,690,004 - - - 2,690,004 - 2,690,004
미회수채권 1,401,166 - - - 1,401,166 - 1,401,166
소계 3,811,355,942 9,171,903 20,253,709 - 3,840,781,554 22,765,184 3,818,016,370
파생상품자산
장내파생상품 - - - 2,630,379 2,630,379 - 2,630,379
장외파생상품 - - - 3,920,501 3,920,501 - 3,920,501
소계 - - - 6,550,880 6,550,880 - 6,550,880
대출 및 신용 관련 약정(주1)
매입보장약정(프로젝트파이낸싱) 150,350,000 - - - 150,350,000 305,016 (305,016)
매입보장약정 335,900,000 - - - 335,900,000 664,288 (664,288)
기타 신용공여 6,079,823 - - - 6,079,823 186,738 (186,738)
소계 492,329,823 - - - 492,329,823 1,156,042 (1,156,042)
합계 5,055,103,201 9,171,903 20,253,709 2,616,219,306 7,700,748,119 23,921,226 7,184,497,071
(주1) 대출 및 신용 관련 약정은 난외계정과목으로 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다.

<전기말>

(단위:천원)
구분 상각후원가측정 금융자산 기타 총금액 손실충당금 및 충당부채 장부금액
Stage 1 Stage 2 Stage 3
예치금 223,466,998 - - - 223,466,998 - 223,466,998
채무증권 - - - 2,242,993,522 2,242,993,522 - 2,242,993,522
대여금및수취채권
신용공여금 397,642,039 438,881 - - 398,080,920 69,118 398,011,802
환매조건부채권매수 109,400,000 - - - 109,400,000 - 109,400,000
대여금 7,226,380 - - - 7,226,380 - 7,226,380
매입대출채권(프로젝트파이낸싱) - - 15,704,785 - 15,704,785 14,448,142 1,256,643
사모사채(프로젝트파이낸싱) 85,741,597 8,000,000 - - 93,741,597 2,979,080 90,762,517
사모사채 33,900,000 - - - 33,900,000 146,111 33,753,889
미수금 652,302,485 - 432,557 - 652,735,042 432,557 652,302,485
미수수익 9,219,453 - 3,825,093 - 13,044,546 3,827,941 9,216,605
임차보증금 2,710,004 - - - 2,710,004 - 2,710,004
미회수채권 1,235,120 - - - 1,235,120 - 1,235,120
소계 1,299,377,078 8,438,881 19,962,435 - 1,327,778,394 21,902,948 1,305,875,445
파생상품자산
장내파생상품 - - - 2,039,771 2,039,771 - 2,039,771
장외파생상품 - - - 503,527 503,527 - 503,527
소계 - - - 2,543,298 2,543,298 - 2,543,298
대출 및 신용 관련 약정(주1)
매입보장약정(프로젝트파이낸싱) 177,500,000 - - - 177,500,000 520,104 (520,104)
매입보장약정 305,900,000 - - - 305,900,000 797,292 (797,292)
기타 신용공여 7,273,000 - - - 7,273,000 66,503 (66,503)
소계 490,673,000 - - - 490,673,000 1,383,898 (1,383,898)
합계 2,013,517,077 8,438,881 19,962,435 2,245,536,820 4,287,455,213 23,286,846 3,773,495,366
(주1) 대출 및 신용 관련 약정은 난외계정과목으로 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다.

&cr;한편, 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 및 난외약정사항은 없습니다.

(3) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 자산과 부채의 만기불일치 또는 시장유동성경색 등으로 고금리로 자금을 조달하거나 지급불능이 발생할 위험을 의미합니다. &cr;&cr;연결실체는 유동성위험과 관련하여 만기별로 세분화된 유동성 비율과 유동성 갭을 통해 기 설정 한도 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있으며, 자금조달 및 운용, 거래처별 운용, 콜머니 차입 등의 한도관리와 유동성위험 관리에 필요한 제반 관리절차를 운영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:백만원)
구분 즉시지급 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 합계
금융부채
예수부채 1,059,288 - - - - - - 1,059,288
매도유가증권 846,820 - - - - - - 846,820
파생상품부채 - 14,529 2,424 295 - - - 17,248
차입부채(주1) 107,386 1,311,823 290,799 93,683 158,000 - - 1,961,691
기타금융부채 85 3,118,762 17,622 2,484 22,907 35 9,220 3,171,115
소 계 2,013,578 4,445,114 310,845 96,462 180,907 35 9,220 7,056,161
매입약정 - 122,850 363,400 - - - - 486,250
기타신용공여 6,080 - - - - - - 6,080
소 계 6,080 122,850 363,400 - - - - 492,330
합 계 2,019,658 4,567,964 674,245 96,462 180,907 35 9,220 7,548,491
(주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

&cr;<전기말>

(단위:백만원)
구분 즉시지급 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 합계
금융부채
예수부채 998,123 13,904 - - - - - 1,012,027
매도유가증권 394,316 - - - - - - 394,316
파생상품부채 - 14,671 504 82 2,901 - 973 19,131
차입부채(주1) 138,986 1,276,390 332,447 71,350 100,000 - - 1,919,173
기타금융부채 565 659,622 533 181 - 7,962 2,042 670,905
소 계 1,531,990 1,964,587 333,484 71,613 102,901 7,962 3,015 4,015,552
매입약정 - 120,000 363,400 - - - - 483,400
기타신용공여 7,273 - - - - - - 7,273
소 계 7,273 120,000 363,400 - - - - 490,673
합 계 1,539,263 2,084,586 696,884 71,613 102,901 7,962 3,015 4,506,224
(주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

39. 금융상품 공정가치 &cr;

연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;

구분 내용
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. &cr;

구분 공정가치 측정방법
당기손익-공정가치측정유가증권 및 부채 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 국공채와 상장주식은 활성시장에서 공시된 시장가격을 공정가치로 사용하며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액(현금흐름할인모형 등)을 사용

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융자산 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
장부가액 공정가액 장부가액 공정가액
당기손익인식금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권 3,015,505,557 3,015,505,557 2,941,954,747 2,941,954,747
파생결합증권 16,875,081 16,875,081 10,963,743 10,963,743
파생상품자산 6,550,880 6,550,880 2,543,298 2,543,298
소계 3,038,931,518 3,038,931,518 2,955,461,788 2,955,461,788
기타포괄손익-공정가치측정유가증권 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000
상각후원가측정금융자산:
예치금 751,417,436 751,417,436 223,466,998 223,466,998
대출채권 686,257,691 686,257,691 633,262,204 633,262,204
수취채권 3,122,448,660 3,122,448,660 665,425,284 665,425,284
소계 4,560,123,787 4,560,123,787 1,522,154,487 1,522,154,487
합계 7,600,255,305 7,600,255,305 4,478,816,275 4,478,816,275

(2) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융부채 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
장부가액 공정가액 장부가액 공정가액
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도유가증권 846,819,542 846,819,542 394,316,400 394,316,400
매매목적파생상품부채 17,248,716 17,248,716 19,129,914 19,129,914
소계 864,068,258 864,068,258 413,446,314 413,446,314
상각후원가측정금융부채:
예수부채 1,059,287,616 1,059,287,616 1,012,026,267 1,012,026,267
차입부채 1,961,003,220 1,961,003,220 1,914,932,558 1,914,932,558
기타금융부채 3,171,114,539 3,171,114,539 670,905,053 670,905,053
소계 6,191,405,375 6,191,405,375 3,597,863,878 3,597,863,878
합계 7,055,473,633 7,055,473,633 4,011,310,192 4,011,310,192

(3) 보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 계
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식 78,521,463 - 6,726,108 85,247,571
상환우선주 - - 18,587,561 18,587,561
출자금 - - 28,620,356 28,620,356
신주인수권증서 2,191,152 - - 2,191,152
국채 423,406,977 - - 423,406,977
지방채 - 6,103,636 - 6,103,636
특수채 - 711,217,393 - 711,217,393
회사채 - 815,044,466 2,390,178 817,434,644
전자단기사채 - - 138,375,265 138,375,265
집합투자증권 207,954,712 15,190,954 19,533,144 242,678,810
외화증권 - - - 0
투자자예탁금별도예치금(신탁) - 513,130,513 - 513,130,513
손해배상공동기금 - 23,977,580 - 23,977,580
기타 - - 4,534,100 4,534,100
소계 712,074,304 2,084,664,542 218,766,712 3,015,505,558
파생결합증권
주식워런트증권 16,875,081 - - 16,875,081
소계 16,875,081 - - 16,875,081
파생상품자산
매수주가지수옵션 2,630,379 - - 2,630,379
매수주식옵션 - - 411,912 411,912
주식스왑 - 452,925 - 452,925
통화스왑 - - 3,055,664 3,055,664
소계 2,630,379 452,925 3,467,576 6,550,880
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금 - - 1,200,000 1,200,000
금융자산 합계 731,579,764 2,085,117,466 223,434,289 3,040,131,519
금융부채
매도유가증권
주식 105,603,327 - - 105,603,327
국채 414,338,157 - - 414,338,157
특수채 - 40,232,970 - 40,232,970
기타 286,645,088 - - 286,645,088
소계 806,586,572 40,232,970 - 846,819,542
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션 15,679,930 - - 15,679,930
주식스왑 - 309,658 - 309,658
통화스왑 - - 1,259,128 1,259,128
소계 15,679,930 309,658 1,259,128 17,248,716
금융부채 합계 822,266,502 40,542,628 1,259,128 864,068,258

<전기말>

(단위:천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 계
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식 186,664,974 - 7,990,668 194,655,642
상환우선주 55 - 16,716,109 16,716,164
출자금 - - 24,309,306 24,309,306
신주인수권증서 5,402,279 - 1 5,402,280
국채 242,221,552 - - 242,221,552
지방채 - 5,008,652 - 5,008,652
특수채 - 556,682,226 - 556,682,226
회사채 - 942,712,093 1,265,629 943,977,722
전자단기사채 - - 103,500,000 103,500,000
집합투자증권 375,301,687 18,584,573 20,437,821 414,324,081
외화증권 942,137 - 16,169,185 17,111,322
투자자예탁금별도예치금(신탁) - 391,603,370 - 391,603,370
손해배상공동기금 - 22,403,136 - 22,403,136
기타 - - 4,039,295 4,039,295
소계 810,532,683 1,936,994,051 194,428,014 2,941,954,747
파생결합증권
주식워런트증권 10,963,743 - - 10,963,743
소계 10,963,743 - - 10,963,743
파생상품자산
매수주가지수옵션 2,022,883 - - 2,022,883
매수개별주식옵션 16,889 - - 16,889
매수주식옵션 - - 142,272 142,272
통화스왑 - - 361,255 361,255
소계 2,039,772 - 503,527 2,543,299
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금 - - 1,200,000 1,200,000
금융자산 합계 823,536,197 1,936,994,051 196,131,541 2,956,661,788
금융부채
매도유가증권
주식 43,200,587 - - 43,200,587
국채 310,940,973 - - 310,940,973
특수채 - 40,174,840 40,174,840
소계 354,141,560 40,174,840 - 394,316,400
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션 12,678,350 - - 12,678,350
매도개별주식옵션 42,158 - - 42,158
통화스왑 - - 3,178,207 3,178,207
상품스왑 - - 2,258,270 2,258,270
이자율스왑 972,928 972,928
소계 12,720,508 - 6,409,406 19,129,914
금융부채 합계 366,862,068 40,174,840 6,409,406 413,446,314

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 수준 3로 분류된 공시 금융상품의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구분 기초 취득 처분 공정가치&cr;서열수준변동 평가손익 기말
분기손익 기타포괄손익
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식 7,990,668 - - (1,036,847) (227,713) - 6,726,108
상환우선주 16,716,109 2,999,883 - - (1,128,431) - 18,587,561
출자금 24,309,306 6,000,000 (24,145) - (1,664,805) - 28,620,356
신주인수권증서 1 - - - (1) - -
회사채 1,265,629 1,431,264 - - (306,714) 2,390,179
전자단기사채 103,500,000 55,435,929 (20,500,000) - (60,664) 138,375,265
집합투자증권 20,437,821 5,100,000 (5,667,709) - (336,967) 19,533,145
외화증권 16,169,185 - (16,169,185) - - -
기타 4,039,295 495,000 - - (195) - 4,534,100
파생상품자산
매수주식옵션 142,272 - - - 269,640 - 411,912
통화스왑 361,255 - - - 2,694,409 - 3,055,664
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금 1,200,000 - - - - - 1,200,000
금융자산 합계 196,131,541 71,462,076 (42,361,039) (1,036,847) (761,441) - 223,434,290
금융부채
파생상품부채
통화스왑 3,178,207 - - - 1,919,079 - 1,259,128
상품스왑 2,258,270 - (2,258,270) - - - -
금융부채 합계 5,436,478 - (2,258,270) - 1,919,079 - 1,259,128

<전분기>

(단위:천원)
구분 기초 취득 처분 공정가치&cr;서열수준변동 평가손익 기말
당기손익 기타포괄손익
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식 7,491,286 499,500 (426,480) (1,435,859) 25,764 - 6,154,211
상환우선주 1,451,032 - - - 86,280 - 1,537,312
출자금 9,698,901 1,300,000 (759,782) - 971,078 - 11,210,198
신주인수권증서 1,527 - - - (814) - 713
회사채 - 1,000,000 - - (61,160) - 938,840
기타 860,856 - - - (162,960) - 697,896
파생상품자산
매수주식옵션 35,820 - (35,820) - 39,428 - 39,428
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금 1,200,000 - - - - - 1,200,000
금융자산 합계 20,739,423 2,799,500 (1,222,082) (1,435,859) 897,615 - 21,778,597
금융부채
당기손익인식지정금융부채
대여담보금(USD) - 33,615,250 - - 118,720 - 33,496,530
파생상품부채
통화스왑 - - - - (118,720) - 118,720
금리스왑 698,581 - - - (141,543) - 840,124
금융부채 합계 698,581 33,615,250 - - (141,543) - 34,455,374

&cr;(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr;

(6) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr; 금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 분기손익으로 인식되는 상품으로 비상장신주인수권증서등이 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 상품으로 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 출자금이 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 아래와 같습니다. &cr; &cr;<당분기말>

(단위 : 천원)
구분 분기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식
유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식(주2) 883,292 (576,529) - -
상환우선주(주1) 775,400 (640,225) - -
회사채(주1) 71,819 (90,186) - -
기타(주1) - - - -
파생상품자산
매수주식옵션(주1) 48,564 (98,606) - -
합계 1,779,076 (1,405,546) - -
(주1) 기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(± 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.
(주2) 상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(± 1%)과 할인율(± 1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

<전기말>

(단위 : 천원)
구분 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식
유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식(주2) 1,146,398 (761,575)
상환우선주(주1) 738,461 (699,140)
회사채(주1) 70,168 (57,901)
기타(주1) 10,035 (195)
파생상품자산
매수주식옵션(주1) 22,490 (9,764)
합계 1,987,552 (1,528,575)
(주1) 기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(± 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.
(주2) 상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(± 1%)과 할인율(± 1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(7) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr;

금융상품 가치평가기법 및 투입변수

비상장주식

외화증권(기타)&cr;출자금

 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 매출액 성장률은 과거 재무제표와 산업전망 컨센서스를 기초로 사용합니다. 미래현금흐름을 할인하기 위한 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)과 5년만기 AA- 무보증회사채 평균 금리를 적용하여 산출합니다.해외 비상장주식의 공정가치는 시장가치접근법을 사용하여 측정합니다. 비교대상기업은 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정합니다. 시장배수 선정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정합니다.

비상장신주인수권증서&cr;당기손익-공정가치측정유가증권 기타

매수주식옵션&cr;전환상환우선주(CPS),출자금

 옵션의 공정가치는 이항모형을 사용하여 측정합니다. 공정가치 측정에 사용되는유의적인 투입변수인 변동성은 시장에서 관측가능한 과거 자료에 의하여 추정됩니다.
당기손익-공정가치 측정유가증권&cr;- 회사채, 특수채, 출자금 투자채권의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 현금흐름할인법은 채권의 액면, 액면이자율, 이자지급횟수, 만기, 시장이자율(할인율) 등을 고려하여 산출합니다.
주가지수스왑,주식스왑,통화스왑 주가지수 및 주식스왑의 공정가치는 각 수취 및 지급부문의 손익을 가감하여 측정합니다. 주가지수 및 주식부문은 체결 및 각 차수별 정산가격과 기준가격의 차이로 계산되며, 통화스왑은 선도환율과 CRS금리를 산출하여 공정가치를 측정합니다.

(8) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.&cr;

(9) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위 : 천원)
구분 분기말&cr;공정가치 가치평가&cr;기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 &cr;공정가치측정치 간의 연관성
<금융자산>
당기손익-공정가치측정항목 223,434,289 현금흐름&cr;할인모형 매출액증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 매출액 증가율과 세전영업이익률이상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
시장가치접근법 비교대상기업&cr;시장배수 비교대상기업의 시장배수가 상승한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
이항모형 변동성 주가변동성이 상승한다면 주식옵션의 공정가치는 증가할 것이며, 주가변동성이 하락한다면 주식옵션의 공정가치는 하락할 것입니다.
<금융부채>
매매목적파생상품부채 1,259,128 선도환 평가법 및 Zero Coupon SWAP평가법 등

선도환율 및

CRS금리 등

 FX Forward를 선도환 평가법과 Zero Coupon SWAP평가법을 이용하여 평가하여 두 결과값이 일치함을 확인하여 평가합니다.

(10) 수준2와 수준3에 해당하는 연결실체의 보유자산의 평가는 외부 전문평가기관이수행하고 연결실체가 가격의 적정성을 검토합니다.&cr;&cr; 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다. &cr;

금융상품 투입변수 도출방법
비상장주식&cr; 외화증권(기타) 매출액증가율,&cr;세전영업이익률 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전영업이익률은 평가대상기업의 과거 재무제표와 산업전망자료를 기초로 산출되었습니다
가중평균자본비용 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 가중평균자본비용은 자산가격결정모델(CAPM)을 통해 산출되었으며 해당기업의 베타는 유사업종 상장기업의 영업위험이 반영된 주식베타를 산출한 후 평가대상기업의 자본구조로 조정하여 산출되었습니다.
비교대상기업 평가대상회사와 동일업종으로 분류되고 규모 및 성장률을 고려하여 선정합니다.
시장배수 비교대상기업의 평가기준일로부터 과거 1년의 PBR 평균값을 선정합니다.
비상장신주인수권/&cr; 장외주식옵션 변동성 기초자산이 속한 거래소의 120일 지수 변동성을 기초로 산출되었습니다.

&cr;(11) 금융자산과 금융부채의 상계 &cr;

연결실체는 위탁매매미수금 중 거래소분 및 공동망(전자금융, 타행환)의 사용으로 인하여기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미수금과 미회수채권, 그리고미지급과 미지급채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미수금과 미회수채권은 일부 미지급과 미지급채무와 상계되어 재무상태표에서 각각 기타금융자산과 기타금융부채 내에 공시되어있습니다.

&cr;연결실체는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있습니다. 또한 연결실체는 담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 연결실체는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 재무상태표에서 각각 차입부채와 당기손익-공정가치측정 금융자산 내에 공시하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말 >

(단위:천원)
구분 인식된 금융자산&cr;/부채 총액 상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액 재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액 재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액 순액
금융상품 수취한 담보
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권 3,015,505,557 - 3,015,505,557 1,285,478,073 - 1,730,027,484
대출채권 686,257,691 - 686,257,691 - 263,486,243 422,771,448
미수금 4,725,316,942 1,616,334,477 3,108,982,465 - - 3,108,982,465
미회수채권 15,718,101 14,316,935 1,401,166 - - 1,401,166
파생상품자산 6,550,880 - 6,550,880 1,540,279 - 5,010,600
합계 8,449,349,171 1,630,651,412 6,818,697,759 1,287,018,352 263,486,243 5,268,193,163
금융부채:
환매조건부채권매도 1,285,478,073 - 1,285,478,073 1,285,478,073 - -
미지급금 4,719,790,521 1,616,334,477 3,103,456,044 - - 3,103,456,044
미지급채무 22,448,369 14,316,935 8,131,434 - - 8,131,434
기타차입금 85,875,207 - 85,875,207 - - 85,875,207
파생상품부채 17,248,716 - 17,248,716 1,540,279 - 15,708,436
합계 6,130,840,886 1,630,651,412 4,500,189,474 1,287,018,352 - 3,213,171,121

&cr;<전기말 >

(단위:천원)
구분 인식된 금융자산&cr;/부채 총액 상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액 재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액 재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액 순액
금융상품 수취한 담보
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권 2,941,954,747 - 2,941,954,747 1,010,915,655 - 1931,039,092
대출채권 633,262,204 - 633,262,204 - 115,889,219 517,372,986
미수금 1,182,897,167 530,162,126 652,735,042 - - 652,735,042
미회수채권 4,364,347 3,129,227 1,235,120 - - 1,235,120
합계 4,762,478,465 533,291,353 4,229,187,113 1,010,915,655 115,889,219 3,102,382,240
금융부채:
환매조건부채권매도 1,205,078,116 - 1,205,078,116 1,010,915,655 - 194,162,461
미지급금 1,155,126,952 530,162,126 624,964,826 - - 624,964,826
미지급채무 3,129,227 3,129,227 - - - -
기타차입금 114,374,015 - 114,374,015 - - 114,374,015
합계 2,477,708,310 533,291,353 1,944,416,957 1,010,915,655 - 933,501,302

40 . 부문별 보고 &cr;&cr;(1) 부문단위&cr;&cr;연결실체의 업무는 업무 영역에 따라 다음과 같이 구분됩니다. 영업부문의 성과는 세전 부문별 업무이익을 기반으로 측정되었습니다.&cr;

구분 업무영역
투자중개업 위탁매매 및 위탁매매관련 대고객 신용공여업무
투자매매업 트레이딩 목적의 유가증권 및 파생상품 거래, 증귄의 인수/매출/주선, &cr;자산유동화, Project Financing 등
본사 영업활동의 지원업무, 직접투자(Principal Investment)

(2) 부문손익에 관한 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위:백만원)
구분 투자중개업 투자매매업 본사 전체
영업수익 52,485 599,632 9,414 661,531
영업비용 38,502 594,182 14,835 647,518
영업이익(Ⅰ) 13,983 5,451 (5,421) 14,013
내부손익조정 (5,298) (2,213) 7,511 -
영업이익(Ⅱ) 8,686 3,237 2,090 14,013
영업외손익 14 - 20 34
세전이익 8,699 3,237 2,110 14,047
법인세비용 (2,275)
분기순이익 11,771

<전분기>

(단위:백만원)
구분 투자중개업 투자매매업 본사 전체
영업수익 30,443 221,404 6,623 258,470
영업비용 20,874 202,565 10,816 234,255
영업이익(Ⅰ) 9,569 18,839 (4,192) 24,215
내부손익조정 (4,860) (1,898) 6,758 -
영업이익(Ⅱ) 4,709 16,941 2,566 24,215
영업외손익 (8) - 85 77
세전이익 4,701 16,941 2,650 24,292
법인세비용 (5,917)
분기순이익 18,375

&cr;한편, 연결실체는 부문별 자산과 부채에 대한 내부 보고가 이루어지지 않고 있어, 부문자산에 관한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.

(3) 지역별 정보&cr;

연결실체의 영업은 대한민국에서 주로 이루어지고 있습니다.

&cr; &cr; 41 . Covid-19 가 당사의 재무제표에 미치는 영향 분석 &cr; &cr;(1) Covid-19 영향의 불확실성&cr;&cr; 현재 Covid-19 는 전세계적으로 경제 및 사회 전반에 영향을 미치고 있으며, 이는 당사의 영업과 재무제표에 영향을 미칠 것으로 예상되고 있습니다. 이에 당사는 분기말현재 이용가능한 정보를 사용하여 이를 기대신용손실의 측정에 반영해야 하나, 보고기간 현재에도 Covid-19의 영향이 반영된 이용 가능한 정보가 제한적입니다. 따라서분기말 현재 작성된 재무제표에는 Covid-19가 미칠 영향을 반영하지 못하였습니다. &cr;&cr;(2) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 노출금액, 충당금 현황은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구분 금액
사모사채 140,741
(이연대출부대수익) (9,174)
(사모사채 대손충당금) (3,558)
노출금액 128,009
자산에서 차지하는 비중 1.66%

&cr; (3) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구분 금액
사모사채 2,499
미수채권이자 4
합계 2,503
(주1) 기초자산의 신용등급을 1단계 하락시킴으로써 손실충당금 변동을 산출하였습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표&cr;

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제 22 기 1분기 2020년 03월 31일 현재
제 21 기 2019년 12월 31일 현재&cr;
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)
과 목 주석 제 22 기 1분기 제 21 기
자 산
Ⅰ.현금및예치금 4,37,39 773,243,946,655 239,557,867,374
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 4,5,19,39,40 3,038,931,517,816 2,955,461,788,202
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,39,40 1,200,000,000 1,200,000,000
Ⅳ.관계기업투자 8 12,764,562,816 12,196,721,240
Ⅴ.대출채권 4,9,39,40 685,236,995,540 624,087,607,706
Ⅵ.수취채권 4,9,10,39,40 3,122,049,406,460 665,324,816,887
Ⅶ.유형자산 11, 13 12,757,445,300 5,263,524,128
Ⅷ.무형자산 12 13,337,809,227 13,216,044,527
Ⅸ.이연법인세자산 35 5,229,310,129 8,469,738,637
Ⅹ.당기법인세자산 1,639,437,946 -
ⅩI.기타자산 14 29,745,542,799 10,602,238,508
자 산 총 계 7,696,135,974,688 4,535,380,347,209
부 채
I. 예수부채 15,16,39,40 1,059,287,615,667 1,012,026,267,147
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 15,17,19,39,40 864,068,257,588 412,473,385,272
Ⅲ. 차입부채 15,18, 39,40 1,958,128,012,456 1,904,058,542,537
Ⅳ. 기타금융부채 15,20,21,39,40 3,170,573,939,968 670,344,737,305
Ⅴ. 충당부채 23 2,243,957,749 2,407,405,860
Ⅵ. 당기법인세부채 6,896,786,483 12,509,440,076
Ⅶ. 기타부채 22 8,327,206,177 6,611,716,646
부 채 총 계 7,069,525,776,088 4,020,431,494,843
자 본
I. 자본금 26 335,114,900,000 277,405,950,000
II. 기타불입자본 27 23,544,542,437 (36,782,280,233)
III. 이익잉여금 28 267,950,756,163 274,325,182,599
자 본 총 계 626,610,198,600 514,948,852,366
부 채 와 자 본 총 계 7,696,135,974,688 4,535,380,347,209
주석 참조

&cr;나. 포괄손익계산서&cr;

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지&cr;
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과 목 주석 제22기 1분기 제21기 1분기
I. 영업수익 660,917,911,962 258,075,349,778
1. 수수료수익 30,38 35,919,944,875 　 26,705,393,949 　
2. 금융상품평가및처분이익 31 255,359,604,964 82,456,353,591
3. 파생상품평가및처분이익 32 336,815,199,013 129,729,824,139
4. 이자수익 33 22,640,746,546 15,958,147,618
(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 13,755,264,071 9,534,973,281
(2) 기타 이자수익 8,885,482,475 6,423,174,337
5. 외환거래이익 5,697,024,711 1,090,453,037
6. 기타의영업수익 4,485,391,853 2,135,177,444
II. 영업비용 646,678,777,357 233,595,388,650
1. 수수료비용 30,38 11,209,936,529 　 6,895,317,360
2. 금융상품평가및처분손실 31 146,116,571,797 34,190,992,228
3. 파생상품평가및처분손실 32 434,766,123,428 154,505,159,107
4. 이자비용 33 10,456,824,611 8,603,279,137
5. 대출채권평가및처분손실 568,244,379 34,801,488
6. 외환거래손실 9,556,817,084 992,229,001
7. 판매비와관리비 34 33,590,033,202 28,206,765,382
8. 기타의영업비용 414,226,327 166,844,947
III. 영업이익 14,239,134,605 24,479,961,128
IV. 영업외수익 108,545,050 88,529,475
1. 지분법이익 8 - 48,843,932
2. 유형자산관련수익 33,657,590 8,864,965
3. 무형자산관련수익 45,000,000 15,000,000
4. 기타 29,887,460 15,820,578
V. 영업외비용 1,056,725,476 11,707,907
1. 지분법손실 8 1,034,158,424 　 -
2. 유형자산관련손실 7,063,437 -
3. 기타 15,503,615 11,707,907
VI. 법인세비용차감전순이익 13,290,954,179 24,556,782,696
VII. 법인세비용 35 2,275,416,875 5,917,264,098
VIII. 분기순이익 &cr; (대손준비금 반영후 조정이익: &cr; 당분기 11 ,276백 만원&cr; 전분기 18,505백만원) 28,36 11,015,537,304 18,639,518,598
IX. 기타포괄손익 - -
X. 분기총포괄손익 11,015,537,304 18,639,518,598
XI. 주당손익
1. 기본주당손익 36 194 526
2. 희석주당손익 194 526
주석 참조

다. 자본변동표

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지&cr;
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)
과 목 자본금 기타불입자본 기타자본&cr;구성요소 이익잉여금 총계
주식발행초과금 자기주식 자기주식&cr;처분손익 기타
2019.01.01 202,405,950,000 8,312,831,975 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 240,061,777,792 404,235,522,961
회계정책의 변경효과 　 　 　 　 　 　 (121,795,214) (121,795,214)
수정 후 재작성된 금액 202,405,950,000 8,312,831,975 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 239,939,982,578 404,113,727,747
배당금의 지급 　 　 　 　 　 　 (17,171,760,620) (17,171,760,620)
분기순이익 　 　 　 　 　 　 18,639,518,598 18,639,518,598
2019.03.31 202,405,950,000 8,312,831,975 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 241,407,740,556 405,581,485,725
2020.01.01 277,405,950,000 9,762,756,573 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 274,325,182,599 514,948,852,366
유상증자 57,708,950,000 60,326,822,670 - - - - - 118,035,772,670
배당금의 지급 - - - - - - (17,389,963,740) (17,389,963,740)
분기순이익 - - - - - - 11,015,537,304 11,015,537,304
2020.03.31 335,114,900,000 70,089,579,243 (46,549,638,620) 1,505,390 3,096,424 - 267,950,756,163 626,610,198,600
주석 참조

&cr;라. 현금흐름표&cr;

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지&cr;
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)
과 목 주석 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름 　 (178,420,730,709) 　 (144,915,267,552)
1. 분기순이익 11,015,537,304 　 18,639,518,598 　
2. 조정 37 (198,138,987,927) 　 (171,265,379,562) 　
3. 이자의 수취 22,202,530,324 　 15,650,919,009 　
4. 배당금의 수취 3,564,829,615 　 1,985,643,425 　
5. 이자의 지급 (12,416,998,065) 　 (8,647,291,227) 　
6. 법인세의 지급 (4,647,641,960) 　 (1,278,677,795) 　
II. 투자활동으로 인한 현금흐름 　 (2,471,398,986) 　 (1,044,279,701)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액 119,000,000 　 34,047,619 　
가. 차량운반구의 처분 99,000,000 　 15,000,000 　
나. 보증금의 감소 20,000,000 　 - 　
다. 관계기업투자의 처분 및 분배 - 19,047,619 　
2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (2,590,398,986) 　 (1,078,327,320)
가. 관계기업투자의 취득 1,602,000,000 　 501,000,000
나. 회원권의 취득 - 　 24,000,000
다. 비품의 취득 367,915,986 　 154,187,320
라. 소프트웨어의 취득 620,483,000 　 169,950,000
마. 보증금의 증가 - 　 229,190,000
III. 재무활동으로 인한 현금흐름 191,865,469,739 151,942,181,895
1. 재무활동으로 인한 현금유입액 198,435,729,149 　 265,255,516,441 　
가. 환매조건부채권 순차입 80,399,956,479 　 265,255,516,441
나. 유상증자 118,035,772,670 　 -
2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (6,570,259,410) 　 (113,313,334,546)
가. 단기차입금의 순상환 5,830,486,560 　 112,557,308,459
나. 리스부채의 감소 739,772,850 　 756,026,087
IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III) 10,973,340,044 5,982,634,642
V. 분기초의 현금및현금성자산 16,090,868,931 6,534,077,758
VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (5,237,698,713) -
VII. 분기말의 현금및현금성자산 21,826,510,262 12,516,712,400
주석 참조

5. 재무제표 주석

주석

제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지&cr;
이베스트투자증권주식회사

1. 당사의 개요

&cr;이베스트투자증권주식회사(이하 '당사')는 유가증권의 매매 및 위탁매매와 유가증권매매의 중개 및 대리, 유가증권매매에 관한 위탁의 중개 및 대리 등을 사업목적으로 1999년 12월 15일에 설립되었습니다. 이후 당사는 2004년 11월 26일에 유가증권의 인수, 매출, 유가증권의 모집 또는 매출의 주선에 대한 영업을 금융위원회로부터 승인 받았으며, 2009년 12월 18일 선물업인가를 추가 승인 받았습니다. 당사는 2007년 2월 21일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었으며, 분기말 현재 납입자본금은 보통주 277,406백만원, 우선주 57,709백만원입니다. &cr; &cr;당기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)
주 주 명 주 식 수 지 분 율
보통주

지앤에이사모투자전문회사

 34,239,190 61.7

기타

 21,242,000 38.3
합계 55,481,190 100.0
우선주 베스트솔루션제일차주식회사 3,847,263 33.3
베스트솔루션제이차주식회사 7,694,527 66.7
합계 11,541,790 100.0

(주)

 당사는 2020년 2월 14일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)를 제3자배정 방법을 통해 유상증자 하였습니다. (주석 26. 참조)

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;

(1) 재무제표 작성기준

당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; &cr; 1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. &cr;

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. &cr;

동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

&cr;- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계' (2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. &cr;

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계' (2007)인지, '개념체계' (2010)인지, 또는 신규로 개정된 '개념체계' (2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계' (2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. &cr;&cr;동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. &cr; &cr;- 기업회계기준서제1116호 리스의 집행가능기간&cr;국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다.&cr;&cr;다만 당사는 Due Process Oversight Committee가 관련 agenda decision을 통해 허용한 바에 근거하여 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정이며, 동 중간재무제표에는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 아직 반영되지 않았습니다. 국제회계기준 해석위원회의 결정을 적용할 경우 당사가 체결한 리스계약 중 일부에 대해서는 집행가능기간에 대한 판단이 달라질 수 있으며, 집행가능기간에 대한 판단이 달라질 가능성이 있는 주요 리스계약은 건물임차, IDC센터의 상면서비스 등입니다.&cr;&cr;동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. &cr;&cr;당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. &cr;

2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;

4. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산(예치금)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

금융기관

당분기말

전기말

당기손익-공정가치측정금융자산:

　

투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)

한국증권금융

 492,465,669 384,311,161

상각후원가측정금융자산(예치금):

　

 　

투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)

한국증권금융

 58,668,129 501,629

대차거래이행보증금

 한국증권금융 464,000,000 57,500,000

장내파생상품거래예치금(주1)

㈜우리은행 등

 109,537,979 55,089,449
유통금융담보금 한국증권금융 8,300,000 26,100,000

특정예금(주2)

㈜우리은행 등

 20,500 20,500

기타(정기예금)(주2)

㈜우리은행

 3,000,000 3,000,000

기타(외화예치금)(주1)

㈜우리은행 등

 34,181,424 22,146,561

소계

　

 677,708,032 164,358,139

합계

 　 1,170,173,701 548,669,299

(주1)

투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 한국증권금융에 예치하고 있습니다. 장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래관련하여 해외FCM과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타(외화예치금)은 해외주식 거래와 관련하여 해외예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.

(주2)

정기예금은 당좌대출한도 약정 및 소액결제 관련하여 질권이 설정되어 있으며 특정예금은 당좌개설보증금입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 담보제공된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

목적

기관

당분기말

전기말

비고

주식

대차거래

한국예탁결제원

 - 166,277,633

질권설정

한국증권금융

32,264,833 58,181,194

질권설정

장내파생상품매매증거금

한국거래소

- 57,802,980

질권설정

국채

 대차거래

한국증권금융

35,204,510 34,093,917 질권설정
한국예탁결제원 15,916,092 - 질권설정
장내파생상품매매증거금 한국거래소 692,537 - 질권설정

특수채

대차거래

 한국예탁결제원 19,972,080 -

질권설정
한국증권금융 84,425,392 24,313,637 질권설정

장내파생상품매매증거금

한국거래소

16,348,316 - 질권설정
증권시장거래증거금 한국거래소 4,015,932 - 질권설정

회사채

 대차거래 한국예탁결제원 135,234,213 - 질권설정
한국증권금융 132,161,544 420,638,610 질권설정
전단채 자금 차입 담보 비디에스에프제이십차㈜ 40,000,000 40,000,000 질권설정
여의제삼차㈜ 33,000,000 53,000,000 질권설정
여의제사차㈜ 10,000,000 10,500,000 질권설정
559,235,449 864,807,971

5. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
당기손익-공정가치측정항목
주식 103,835,132 211,371,806
상품주식 85,247,571 194,655,643
상환전환우선주 18,587,561 16,716,163
출자금 28,620,356 24,309,306
신주인수권 2,191,152 5,402,280
국채·지방채 429,510,612 247,230,204
금융채·특수채 711,217,393 556,682,226
회사채 817,434,644 943,977,722
전자단기사채 138,375,265 103,500,000
집합투자증권 242,678,810 414,324,081
외화증권 - 17,111,322
투자자예탁금별도예치금(신탁) 513,130,513 391,603,370
손해배상공동기금 23,977,580 22,403,136
파생결합증권 16,875,081 10,963,743
기타 4,534,100 4,039,295
소계 3,032,380,638 2,952,918,490
매매목적파생상품자산 (주석 19 참조)
장내파생상품 2,630,379 2,039,771
장외파생상품 3,920,501 503,527
소계 6,550,880 2,543,298
합계 3,038,931,518 2,955,461,788

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정항목의 평가내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

 평가전장부가액 평가후장부가액 평가손익
당기손익-공정가치측정항목
주식 103,799,629 103,835,132 35,503
출자금 30,285,161 28,620,356 (1,664,805)
신주인수권 4,858,439 2,191,152 (2,667,287)
국채·지방채 429,281,350 429,510,612 229,262
금융채·특수채 710,922,562 711,217,393 294,831
회사채 819,620,128 817,434,644 (2,185,484)
전자단기사채 138,435,929 138,375,265 (60,664)
집합투자증권 34,819,860 34,724,098 (95,762)
집합투자증권(상장지수펀드) 211,281,428 207,954,712 (3,326,716)
투자자예탁금별도예치금(신탁) 511,525,907 513,130,513 1,604,606
손해배상공동기금 23,977,580 23,977,580 -
파생결합증권 5,551,319 16,875,081 11,323,762
기타 4,534,295 4,534,100 (195)
합계 3,028,893,587 3,032,380,638 3,487,051

<전기말>

(단위:천원)

구분

 평가전장부가액 평가후장부가액 평가손익
당기손익-공정가치측정항목
주식 209,613,661 211,371,806 1,758,145
출자금 23,260,243 24,309,306 1,049,063
신주인수권 8,943,771 5,402,280 (3,541,491)
국채·지방채 247,095,006 247,230,204 135,198
금융채·특수채 556,774,187 556,682,226 (91,961)
회사채 944,198,955 943,977,722 (221,233)
전자단기사채 103,500,000 103,500,000 -
집합투자증권 38,226,330 39,022,394 796,065
집합투자증권(상장지수펀드) 357,018,013 375,301,687 18,283,674
외화증권 14,974,416 17,111,322 2,136,905
투자자예탁금별도예치금(신탁) 384,643,525 391,603,370 6,959,845
손해배상공동기금 22,400,000 22,403,136 3,136
주식워런트증권 6,675,441 10,963,743 4,288,302
기타 4,899,956 4,039,295 (860,662)
합계 2,922,223,504 2,952,918,491 30,694,986

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

지분증권

출자금

 1,200,000 1,200,000

(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분

지분율(%)

취득원가

공정가액

장부금액
증권업협회비 - 1,200,000 1,200,000 1,200,000

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분

지분율(%)

취득원가

공정가액

장부금액
증권업협회비 - 1,200,000 1,200,000 1,200,000

7. 종속기업&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

종속기업명 주요 영업활동 소재지 지분율(주1) 사용 재무제표일
부산초량이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
밴드오브브라더스제칠차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
하남신장이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
군포송정이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
이베스트호매실제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
강릉베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
킹스파크제이차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
충무로제일이베스트 ㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
스타세븐원주베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
하남미사이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
반디제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
무등산베스트제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
슈엘로제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
희진제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
저스트퍼플㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
시흥대야이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일
(주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사가 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

종속기업명 주요 영업활동 소재지 지분율(주1) 사용 재무제표일
써니솔루션제칠차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
부산초량이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
밴드오브브라더스제칠차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
하남신장이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
군포송정이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
대구화원이베스트 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
이베스트호매실제일차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
강릉베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
킹스파크제이차㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
충무로제일이베스트 ㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
스타세븐원주베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
하남미사이베스트㈜ 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일
(주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주2)

보고기간 종료일 현재 종속기업투자의 변동은 다음과 같습니다.

구분 종속기업명 사유

신규

 반디제일차㈜ 실질적 지배
무등산베스트제일차㈜ 실질적 지배
슈엘로제일차㈜ 실질적 지배
희진제일차㈜ 실질적 지배
저스트퍼플㈜ 실질적 지배
시흥대야이베스트㈜ 실질적 지배
제외 써니솔루션제칠차㈜ 변동이익 노출 등의 종료
대구화원이베스트㈜ 변동이익 노출 등의 종료

( 2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
회사명 자산 부채 영업손익 분기순손익
부산초량이베스트㈜ 8,196,166 8,196,169 (4) (4)
밴드오브브라더스제칠차㈜ 7,038,168 7,031,644 20,950 20,956
하남신장이베스트㈜ 7,348,208 7,348,149 (3) 37
군포송정이베스트㈜ 10,256,714 10,256,853 (4) 48
이베스트호매실제일차㈜ 5,089,923 5,134,431 (3) (3)
강릉베스트㈜ 10,167,242 10,167,258 (10) (5)
킹스파크제이차㈜ 15,156,934 15,157,247 (264) (264)
충무로제일이베스트 ㈜ 5,016,431 5,066,431 - -
스타세븐원주베스트㈜ 5,176,196 5,176,200 (3) (3)
하남미사이베스트㈜ 5,093,864 5,143,887 27,492 27,492
반디제일차㈜ 7,625,897 7,678,671 (52,774) (52,775)
무등산베스트제일차㈜ 7,146,310 7,141,369 4,940 4,940
슈엘로제일차㈜ 17,202,411 17,202,424 (14) (14)
희진제일차㈜ 5,133,096 5,132,931 165 165
저스트퍼플㈜ 5,072,928 5,071,957 971 970
시흥대야이베스트㈜ 2,046,393 2,273,912 (227,520) (227,520)

&cr; <전기말>

(단위:천원)
회사명 자산 부채 영업손익 당기순손익 총포괄손익
써니솔루션제칠차㈜ 30,753,500 31,735,240 (478) (274,347) (274,347)
부산초량이베스트㈜ 8,190,226 8,190,225 (16) (2) (2)
밴드오브브라더스제칠차㈜ 7,010,104 7,024,536 (8,921) (8,889) (8,889)
하남신장이베스트㈜ 7,336,303 7,336,280 (76) 26 26
군포송정이베스트㈜ 10,256,666 10,256,853 (330) (187) (187)
대구화원이베스트㈜ 10,215,788 10,315,755 (100,010) (99,968) (99,968)
이베스트호매실제일차㈜ 5,073,854 5,118,358 (44,514) (44,506) (44,506)
강릉베스트㈜ 10,169,206 10,169,216 (19) (12) (12)
킹스파크제이차㈜ 15,344,441 15,344,490 (414) (49) (49)
충무로제일이베스트 ㈜ 5,000,221 5,050,221 (50,000) (50,000) (50,000)
스타세븐원주베스트㈜ 5,162,145 5,162,145 (4) (2) (2)
하남미사이베스트㈜ 5,076,936 5,154,452 (77,516) (77,516) (77,516)

(3) 당분기말 현재 연결대상 종속기업투자로 인식한 장부금액은 없으며, 자산유동화 회사에 대한 대출채권은 대여금및수취채권으로 인식하였습니다.&cr;&cr;

8. 관계기업투자&cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
회사명 소재지 출자좌수&cr;(좌)

지분율

(%)

 장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1) 대한민국 10 0.69 10,970
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1) 대한민국 19 0.95 18,099
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1) 대한민국 100 6.13 93,708
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호(주1) 대한민국 100 6.02 125,195
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1) 대한민국 100 6.25 102,989
이베스트 신기술조합 제7호(주1) 대한민국 100 3.85 97,613
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1) 대한민국 1 0.02 980
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주1) 대한민국 300,000,000 4.02 299,456
이베스트하이테크신기술사업투자조합(주1) 대한민국 330 12.09 324,599
이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 500 22.73 517,990
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 대한민국 500,000,000 20.54 486,211
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주1) 대한민국 30 1.54 29,821
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사(주1) 대한민국 25,000 5.00 207,609
KTBN 14호 벤처투자조합 대한민국 2,000 37.74 1,054,525
엔에이치바이오제1호신기술조합 대한민국 1,700 32.69 1,579,901
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주1) 대한민국 20 1.29 19,836
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합(주1) 대한민국 500,000,000 8.06 495,985
이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1) 대한민국 500,000,000 7.76 467,623
이베스트 신기술조합 제2호 대한민국 445 24.04 388,268
이베스트 신기술조합 제3호 대한민국 1,000 36.50 1,061,010
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 대한민국 500 23.26 489,533
이베스트에이아이피신기술조합제2호 대한민국 500 27.93 491,418
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 대한민국 500 44.25 489,246
이베스트신기술사업투자조합제9호 대한민국 1,000 35.70 1,026,128
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 대한민국 300,000,000 22.14 290,753
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 대한민국 500,000,000 46.73 506,051
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 대한민국 500 46.30 488,608
이베스트-유레카 신기술조합 제20호(주1) 대한민국 100 5.68 99,686
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합(주1) 대한민국 1 0.12 1,000
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 대한민국 1,500 42.86 1,498,751
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호(주1) 대한민국 1 0.05 1,000
합계 　 12,764,562
(주1) 당사의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

(단위:천원)
회사명 소재지 출자좌수&cr;(좌)

지분율

(%)

 장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1) 대한민국 10 0.69 10,829
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1) 대한민국 19 0.95 13,612
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1) 대한민국 100 6.13 93,939
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호(주1) 대한민국 100 6.02 96,815
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1) 대한민국 100 6.25 97,786
이베스트 신기술조합 제7호(주1) 대한민국 100 3.85 98,110
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1) 대한민국 1 0.02 991
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주1) 대한민국 300,000,000 4.02 286,568
이베스트하이테크신기술사업투자조합(주1) 대한민국 330 12.09 325,077
이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 500 22.73 670,531
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 대한민국 500,000,000 20.54 488,725
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주1) 대한민국 30 1.54 29,840
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사(주1) 대한민국 25,000 5.00 217,652
KTBN 14호 벤처투자조합 대한민국 2,000 37.74 1,921,542
엔에이치바이오제1호신기술조합 대한민국 1,700 32.69 1,567,658
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주1) 대한민국 20 1.29 19,860
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합(주1) 대한민국 500,000,000 8.06 498,874
이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1) 대한민국 500,000,000 7.76 473,518
이베스트 신기술조합 제2호 대한민국 445 24.04 442,135
이베스트 신기술조합 제3호 대한민국 1,000 36.50 1,062,307
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 대한민국 500 23.26 490,163
이베스트에이아이피신기술조합제2호 대한민국 500 27.93 492,527
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 대한민국 500 44.25 490,437
이베스트신기술사업투자조합제9호 대한민국 1,000 35.70 1,017,531
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 대한민국 300,000,000 22.14 292,325
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 대한민국 500,000,000 46.73 507,388
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 대한민국 500 46.30 489,985
합계 　 12,196,725
(주1) 당사의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
회사명 자산 부채 순영업손익 순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 1,600,545 9,825 20,507 20,507
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 1,920,614 20,229 471,169 471,169
이베스트 시노 신기술조합 제일호 1,527,444 - (4,001) (3,764)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 2,078,239 - (4,001) 471,117
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 1,647,829 - (5,509) 83,254
이베스트 신기술조합 제7호 2,537,929 - (13,144) (12,921)
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 5,009,042 - (54,114) (53,851)
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 7,451,392 - 313,799 320,683
이베스트하이테크신기술사업투자조합 2,685,319 - (3,953) (3,953)
이베스트에이아이피신기술조합제1호 2,279,158 - (671,178) (671,178)
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 2,367,548 - (12,244) (12,244)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 1,936,350 - (3,001) (1,259)
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사 20,785,353 16,633,170 (22,604) (200,848)
KTBN 14호 벤처투자조합 2,822,032 27,540 (2,297,595) (2,297,595)
엔에이치바이오제1호신기술조합 4,846,317 13,677 56,128 37,450
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 1,537,278 - (3,001) (1,862)
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 6,150,966 748 (35,825) (35,825)
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 6,022,981 - (75,933) (75,933)
이베스트 신기술조합 제2호 1,630,193 15,000 (224,201) (224,087)
이베스트 신기술조합 제3호 2,907,167 - (4,001) (3,553)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 2,104,990 - (3,010) (2,709)
이베스트에이아이피신기술조합제2호 1,759,278 - (3,968) (3,968)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 1,105,696 - (3,010) (2,691)
이베스트신기술사업투자조합제9호 2,874,184 - 24,080 24,080
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 1,313,234 - (7,099) (7,099)
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 1,082,950 - (3,001) (2,860)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 1,055,394 - (3,134) (2,973)
이베스트-유레카 신기술조합 제20호 1,754,467 - (5,533) (5,533)
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합 800,992 - (8) (8)
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 3,497,086 - (2,914) (2,914)
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 2,121,000 - - -

<전기말>

(단위:천원)
회사명 자산 부채 순영업손익 순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 1,576,450 6,237 77,126 77,126
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 1,441,935 12,719 (200,470) (200,470)
이베스트 시노 신기술조합 제일호 1,531,208 - (34,023) (33,289)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 1,607,121 - (28,906) (27,949)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 1,564,575 - (20,031) (19,556)
이베스트 신기술조합 제7호 2,550,850 - (42,017) (41,182)
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 5,062,893 - (48,965) (48,107)
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 7,130,708 - (334,222) (334,222)
이베스트하이테크신기술사업투자조합 2,689,272 - (40,728) (40,728)
이베스트에이아이피신기술조합제1호 2,950,335 - 750,335 750,335
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 2,381,772 1,980 (40,011) (54,903)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 1,937,609 - (19,551) (10,391)
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사 20,963,234 16,610,203 (291,561) (646,969)
KTBN 14호 벤처투자조합 5,193,697 101,610 (3,668,675) (3,668,675)
엔에이치바이오제1호신기술조합 4,808,296 13,107 557,214 557,214
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 1,539,140 - (15,584) (10,860)
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 6,186,043 - (13,957) (13,957)
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 6,116,379 17,464 (341,085) (341,085)
이베스트 신기술조합 제2호 1,839,281 - 135,877 138,358
이베스트 신기술조합 제3호 2,910,721 - (101,282) (99,927)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 2,107,699 - (43,165) (42,301)
이베스트에이아이피신기술조합제2호 1,763,246 - (26,850) (26,754)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 1,108,387 - (22,724) (21,613)
이베스트신기술사업투자조합제9호 2,850,103 - 49,040 49,103
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 1,322,313 1,980 (34,667) (34,667)
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 1,085,810 - 15,707 15,810
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 1,058,367 - (21,649) (21,633)

(3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
회사명 기초 취득 지분법손익 기말
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 10,829 - 141 10,970
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 13,612 - 4,487 18,099
이베스트 시노 신기술조합 제일호 93,939 - (231) 93,708
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 96,815 - 28,381 125,195
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 97,786 - 5,203 102,989
이베스트 신기술조합 제7호 98,110 - (497) 97,613
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 991 - (11) 980
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 286,568 - 12,888 299,456
이베스트하이테크신기술사업투자조합 325,077 - (478) 324,599
이베스트에이아이피신기술조합제1호 670,531 - (152,540) 517,990
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 488,725 - (2,514) 486,211
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 29,840 - (19) 29,821
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사 217,652 - (10,042) 207,609
KTBN 14호 벤처투자조합 1,921,542 - (867,017) 1,054,525
엔에이치바이오제1호신기술조합 1,567,658 - 12,243 1,579,901
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 19,860 - (24) 19,836
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 498,874 - (2,889) 495,985
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 473,518 - (5,895) 467,623
이베스트 신기술조합 제2호 442,135 - (53,867) 388,268
이베스트 신기술조합 제3호 1,062,307 - (1,297) 1,061,010
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 490,163 - (630) 489,533
이베스트에이아이피신기술조합제2호 492,527 - (1,108) 491,418
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 490,437 - (1,191) 489,246
이베스트신기술사업투자조합제9호 1,017,531 - 8,597 1,026,128
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 292,325 - (1,572) 290,753
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 507,388 - (1,336) 506,051
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 489,985 - (1,376) 488,608
이베스트-유레카 신기술조합 제20호 - 100,000 (314) 99,686
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합 - 1,000 (0) 1,000
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 - 1,500,000 (1,249) 1,498,751
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 - 1,000 - 1,000
합 계 12,196,725 1,602,000 (1,034,158) 12,764,562

<전분기>

(단위:천원)
회사명 기초 취득 매각 및 상환 지분법손익 기말
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 10,297 - - - 10,297
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 48,181 - 19,048 - 29,133
이베스트 시노 신기술조합 제일호 95,981 - - - 95,981
이베스트 신기술조합 제2호 919,235 - - 174,107 1,093,342
이베스트-히스토리 2018-4 바이오 투자조합 99,054 - - - 99,054
이베스트 신기술조합 제3호 1,098,776 - - - 1,098,776
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 98,498 - - - 98,498
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 99,008 - - - 99,008
이베스트 신기술조합 제7호 99,694 - - - 99,694
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 - 1,000 - - 1,000
이베스트에이아이피신기술조합제1호 - 500,000 - (510) 499,490
케이클라비스이천PFV제7호 주식회사 247,739 - - (111,050) 136,689
KTBN 14호 벤처투자조합 3,305,948 - - (126,448) 3,179,500
엔에이치바이오제1호신기술조합 1,385,492 - - 112,745 1,498,237
합 계 7,507,904 501,000 19,048 48,844 8,038,701

9. 대여금및수취채권 (예치금 제외)

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

대출채권:

신용공여금(주1)

 301,127,008 398,080,920
환매조건부채권매수 249,300,000 109,400,000

대여금

 6,769,996 7,066,380

매입대출채권

 15,704,785 15,704,785

사모사채

 139,720,177 118,627,000

소계

 712,621,966 648,879,085
이연대출부대손익(주2) (9,174,276) (7,149,027)
손실충당금 (18,210,695) (17,642,451)

순장부가액

 685,236,995 624,087,607

수취채권:

미수금

 3,108,964,104 652,634,574

미수수익

 13,684,365 13,044,546

임차보증금

 2,690,004 2,710,004

미회수채권

 1,401,166 1,235,120

소계

 3,126,739,639 669,624,244

현재가치할인차금

 (135,744) (38,930)
손실충당금 (4,554,489) (4,260,498)

순장부가액

 3,122,049,406 665,324,817

합계

 3,807,286,401 1,289,412,425

(주1)

 당사는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 금리는 기간별로 연 4.5%~11.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편,당사는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 전일종가의 55%~70% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며 동 대출금의 금리는 종목군별로 연 8%~10.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.
(주2) 사모사채 인수 관련 수수료 중 한 시점에 인식하지 않는 수수료 부분은 이연대출부대손익으로 인식하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 현재가치할인차금 및 손실충당금 차감 전 손상된 채권의 연령분석내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

90일 이하

180일 이하

180일 초과

합계

대출채권:

매입대출채권

 15,704,785 15,704,785

수취채권:

미수금

 334,863 251,860 137,107 723,831

미수수익

 - - 3,825,093 3,825,093

소계

 334,863 251,860 3,962,200 4,548,924

합계

 334,863 251,860 19,666,986 20,253,709

<전기말>

(단위:천원)

구분

90일 이하

180일 이하

180일 초과

합계

대출채권:

매입대출채권

 - - 15,704,785 15,704,785

수취채권:

미수금

 280,134 115,737 36,685 432,557

미수수익

 - - 3,825,093 3,825,093

소계

 280,134 115,737 3,861,778 4,257,649

합계

 280,134 115,737 19,566,563 19,962,435

(3) 보고기간종료일 현재 손실충당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

대출채권:
신용공여금 204,834 69,118

매입대출채권

14,448,142 14,448,142
사모사채 3,557,719 3,125,191
소계 18,210,695 17,642,451

수취채권:

미수금

 723,831 432,557

미수수익

 3,830,658 3,827,941
소계 4,554,489 4,260,498

합계

 22,765,184 21,902,949

(4) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분

 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합계
기초금액 2,875,647 321,510 18,705,792 21,902,948
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
손실충당금의 재측정 - (36,516) - (36,516)
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 471,761 135,716 291,275 898,751
분기말금액 3,347,408 420,710 18,997,067 22,765,183

<전분기>

(단위:천원)

구분

 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합계
기초금액 615,220 788,628 18,311,918 19,715,766
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
손실충당금의 재측정 - (95,473) - (95,473)
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 122,888 7,218 15,110 145,216
분기말금액 738,108 700,373 18,327,028 19,765,509

&cr;(5) 당분기 및 전분기 중 대여금및수취채권 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분

 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합계
기초금액 1,290,102,014 8,438,881 19,962,435 1,318,503,330
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 2,519,833,978 733,023 291,275 2,520,858,276
분기말금액 3,809,935,992 9,171,904 20,253,710 3,839,361,606

<전분기>

(단위:천원)

구분

 Stage 1 Stage 2 Stage 3 합계
기초금액 55,690,455 943,029,679 19,568,561 1,018,288,695
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 (3,885,852) 562,018,144 15,110 558,147,402
분기말금액 51,804,603 1,505,047,823 19,583,671 1,576,436,097

10. 수 취채권&cr; &cr;보고기간종료일 현재 수취채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
미수금:
자기매매미수금 1,449,573,559 93,017,121
위탁매매미수금 1,650,932,183 556,742,909
해외미수금 8,441,742 2,302,704
기타미수금 16,621 571,841
손실충당금 (723,831) (432,557)
소계 3,108,240,274 652,202,018
미수수익:
미수수수료 1,238,942 967,727
미수이자 4,227,667 5,517,015
미수배당금 2,179,384 -
기타미수수익 6,038,371 6,559,804
손실충당금 (3,830,658) (3,827,941)
소계 9,853,706 9,216,605
보증금:
임차보증금 2,690,004 2,710,004
현재가치할인차금 (135,744) (38,930)
소계 2,554,260 2,671,074
미회수채권 1,401,166 1,235,120
합계 3,122,049,406 665,324,817

11. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

취득원가

감가상각누계액

장부가액

차량운반구

 1,107,824 (574,184) 533,640

비품

 25,893,107 (23,210,049) 2,683,058
기타(사용권자산) 13,682,299 (4,141,552) 9,540,747

합계

 40,683,230 (27,925,785) 12,757,445

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분

취득원가

감가상각누계액

장부가액

차량운반구

 1,369,253 (710,063) 659,190

비품

 25,525,191 (22,927,206) 2,597,985
기타(사용권자산)(주1) 5,126,668 (3,120,320) 2,006,349

합계

 32,021,113 (26,757,589) 5,263,524

(주1)

기업회계기준서 제1116호를 반영하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr; &cr; <당분기>

(단위:천원)

구분

기초

 취득

처분

감가상각비

기말

차량운반구

 659,190 - (72,406) (53,144) 533,640

비품

 2,597,985 367,916 - (282,843) 2,683,058
기타(사용권자산) 2,006,349 8,555,631 - (1,021,232) 9,540,748

합계

 5,263,524 8,923,547 (72,406) (1,357,220) 12,757,445

&cr;<전분기>

(단위:천원)

구분

기초

 취득

처분

감가상각비

기말

차량운반구

 998,710 - (6,135) (74,961) 917,614

비품

 2,814,684 154,187 (263,974) 2,704,898
기타(사용권자산) (주1) 5,424,323 - - (945,901) 4,478,422

합계

 9,237,717 154,187 (6,135) (1,284,835) 8,100,934

(주1)

 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 기초금액 입니다.

12. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위:천원)

구분

취득원가

상각누계액

손상차손누계액

장부가액

골프회원권

 4,377,970 - (1,768,712) 2,609,258

기타회원권

 442,798 - - 442,798

소프트웨어

 52,791,762 (46,162,442) - 6,629,320

산업재산권

 4,659,718 (4,648,000) - 11,718

기타무형자산

 3,644,714 - - 3,644,714

합계

 65,916,962 (50,810,442) (1,768,712) 13,337,808

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분

취득원가

상각누계액

손상차손누계액

장부가액

골프회원권

 4,377,970 - (1,813,712) 2,564,258

기타회원권

 442,798 - - 442,798

소프트웨어

 52,171,279 (45,618,723) - 6,552,556

산업재산권

 4,659,718 (4,648,000) - 11,718

기타무형자산

 3,644,714 - - 3,644,714

합계

 65,296,479 (50,266,723) (1,813,712) 13,216,044

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분

기초

취득

 처분

무형자산&cr;상각비

손상차손&cr;및 환입

기말

골프회원권

 2,564,258 - - - 45,000 2,609,258

기타회원권

 442,798 - - - - 442,798

소프트웨어

 6,552,556 620,483 - (543,718) - 6,629,321

산업재산권

 11,718 - - - - 11,718

기타무형자산

 3,644,714 - - - - 3,644,714

합계

 13,216,044 620,483 - (543,718) 45,000 13,337,809

&cr;<전분기>

(단위:천원)

구분

기초

취득

 처분

무형자산&cr;상각비

손상차손&cr;및 환입

기말

골프회원권

 1,946,338 - - - 15,000 1,961,338

기타회원권

 418,798 24,000 - - - 442,798

소프트웨어

 4,285,330 169,950 - (415,283) - 4,039,997

산업재산권

 11,718 - - - - 11,718

기타무형자산

 3,644,714 - - - - 3,644,714

합계

 10,306,898 193,950 - (415,283) 15,000 10,100,565

13. 리스자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

 건물

차량운반구

 비품 합계
취득금액 13,206,519 460,944 14,836 13,682,299

감가상각누계액

 (4,077,492) (62,206) (1,854) (4,141,552)
손상차손누계액 - - - -
장부금액 9,129,027 398,738 12,982 9,540,747

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분

 건물

차량운반구

 합계
취득금액 4,962,253 164,415 5,126,668

감가상각누계액

 (3,086,923) (33,397) (3,120,320)
손상차손누계액 - - -
장부금액 1,875,330 131,018 2,006,348

&cr;(2) 당분기 및 전분기 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분

 건물

차량운반구

 비품 합계
기초 1,875,330 131,019 - 2,006,349

취득금액

 8,244,266 296,529 14,836 8,555,631
감가상각비 (990,569) (28,809) (1,854) (1,021,232)
손상 - - - -
기말금액 9,129,027 398,739 12,982 9,540,748

<전분기>

(단위:천원)

구분

 건물

차량운반구

 합계
기초 5,349,090 - 5,349,090

취득금액

 - 75,233 75,233
감가상각비 (938,849) (7,052) (945,901)
손상 - - -
기말금액 4,410,241 68,181 4,478,422

&cr;당사는 건물, 차량운반구 등을 포함한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 약 3년입니다. &cr; &cr;(3) 당분기 및 전분기 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. &cr;<당분기>

(단위:천원)

구분

 금액
사용권자산 감가상각비 (1,021,232)
리스부채 이자비용 (67,367)
단기리스 관련비용 (15,868)

소액리스자산 관련비용

 (30,674)
리스부채측정치에 포함 되지 않은 변동리스료 관련 비용 -
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 -
합계 (1,135,142)

<전분기>

(단위:천원)

구분

 금액
사용권자산 감가상각비 (945,901)
리스부채 이자비용 (29,258)
단기리스 관련비용 (33,863)

소액리스자산 관련비용

 (27,752)
리스부채측정치에 포함 되지 않은 변동리스료 관련 비용 -
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 -
합계 (1,036,774)

&cr;당분기 및 전분기 리스로 인한 총 현금유출금액은 각각 739,773천원과 756,026천원입니다. &cr;

14. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
선급금 24,931,405 6,511,018
선급비용 4,761,638 3,979,295
선급제세 - 59,425
기타보증금 52,500 52,500
합계 29,745,543 10,602,238

15. 금융부채 &cr;

보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분

 당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정&cr; 금융부채

합계
매도유가증권

매매목적&cr;파생상품

예수부채

 - - 1,059,287,616 1,059,287,616
당기손익-공정가치측정금융부채 846,819,542 17,248,716 - 864,068,258
차입부채 - - 1,958,128,012 1,958,128,012

기타금융부채

 - - 3,170,573,940 3,170,573,940

합계

 846,819,542 17,248,716 6,187,989,568 7,052,057,826

<전기말>

(단위:천원)

구분

 당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정&cr; 금융부채

합계
매도유가증권

매매목적&cr;파생상품

예수부채

 - - 1,012,026,267 1,012,026,267
당기손익-공정가치측정금융부채 394,316,400 18,156,985 - 412,473,385
차입부채 - - 1,904,058,543 1,904,058,543

기타금융부채

 - - 670,344,737 670,344,737

합계

 394,316,400 18,156,985 3,586,429,547 3,998,902,932

16. 예수부채

보고기간종료일 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

투자자예수금:

위탁자예수금

 482,643,266 334,690,489

장내파생상품거래예수금

 290,261,953 197,677,957

집합투자증권투자자예수금

 58,668,129 501,639

기타예수금

 131,516 304,104

소계

 831,704,864 533,174,189

수입담보금:
대여담보금(주1) 227,582,752 464,948,499
스왑담보금 - 13,903,580
소계 227,582,752 478,852,079

합계

 1,059,287,616 1,012,026,268

(주1)

 대여담보금은 NH투자증권, KB증권 등과 체결한 계약을 근거로 증권대차거래를 하며 받은 현금담보금액으로 원화와 외화를 포함하고 있습니다.

17. 당기손익-공정가치측정금융부채

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

매도유가증권:

주식

 105,603,327 43,200,587

국채

 414,338,157 310,940,973
특수채 40,232,970 40,174,840
기타 286,645,088 -

소계

 846,819,542 394,316,400

매매목적파생상품부채:

장내파생상품

 15,679,930 12,720,508

장외파생상품

 1,568,786 5,436,478

소계

 17,248,716 18,156,986

합계

 864,068,258 412,473,386

18. 차입부채

(1) 보고기간종료일 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기말>

(단위:천원)
구분 차입처 이자율(%) 금액
차입금 유통금융차입금 한국증권금융 2.12% 14,149,940
담보금융지원차입금 한국증권금융 2.02% 70,000,000
기타증금차입금 한국증권금융 0.88% 40,000,000
기업어음증권 IBK투자증권 2.02% 30,000,000
부국증권 2.01~2.15% 60,000,000
신한은행 1.98% 20,000,000
우리종합금융 1.87% 10,000,000
하이투자증권 1.80~2.22% 88,000,000
흥국증권 1.71~2.3% 120,000,000
전자단기사채 우리종합금융 2.10% 20,000,000
하이투자증권 2.02~2.03% 62,500,000
흥국증권 1.65~2.03% 55,000,000
기타 비디에스에프제이십차㈜ 4.80% 40,000,000
여의제삼차㈜ 4.30% 33,000,000
여의제사차㈜ 4.40% 10,000,000
환매조건부채권매도 대고객 0.66~1.38% 782,476,112
대기관 0.78~1.5% 503,001,961
합계 1,958,128,013

<전기말>

(단위:천원)
구분 차입처 이자율(%) 금액
차입금 유통금융차입금 한국증권금융 1.92% 125,480,426
담보금융지원차입금 한국증권금융 2.06% 80,000,000
기타증금차입금 한국증권금융 1.47% 50,000,000
기업어음증권 IBK투자증권 2.02% 30,000,000
부국증권 2.15% 10,000,000
신한은행 1.98% 20,000,000
유안타증권 2.03% 15,000,000
하이투자증권 1.87~2.25% 70,000,000
흥국증권 1.69~2.30% 100,000,000
전자단기사채 우리종합금융 1.80% 20,000,000
유안타증권 2.27% 20,000,000
하이투자증권 1.87~2.25% 40,000,000
흥국증권 2.25~2.28% 15,000,000
기타 비디에스에프제이십차㈜ 4.80% 40,000,000
여의제삼차㈜ 4.30% 53,000,000
여의제사차㈜ 4.40% 10,500,000
환매조건부채권매도 대고객 1.16~1.41% 682,778,116
대기관 1.37~1.48% 522,300,000
합계 1,904,058,542

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 환매조건부채권매도에 편입된 채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

대고객(주1)

대기관(주2)

대고객(주1)

대기관(주2)

국채

 101,340,706 261,419,097 74,075,983 385,372,688

특수채

 411,919,244 171,057,064 359,751,347 158,622,893

회사채

 331,846,900 95,634,626 300,652,475 5,160,639

합계

 845,106,850 528,110,787 734,479,805 549,156,220

편입비율

 108% 105% 108% 105%

(주1)

대고객 환매조건부채권매도의 경우 105% 이상 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다.

(주2)

대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이 가능합니다.

19. 파생상품자산 및 부채

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

파생상품자산

파생상품부채

파생상품자산

파생상품부채

장내파생상품:
매수주가지수옵션 2,630,379 - 2,022,883 -
매수개별주식옵션 - - 16,889 -
매도주가지수옵션 - 15,679,930 - 12,678,350
매도개별주식옵션 - - - 42,158

소계

 2,630,379 15,679,930 2,039,772 12,720,508

장외파생상품:
주식스왑 452,925 309,658 - -
상품스왑 - - - 2,258,270
통화스왑 3,055,664 1,259,128 361,255 3,178,207

매수주식옵션

 411,912 - 142,272 -

소계

 3,920,501 1,568,786 503,527 5,436,477

합계

 6,550,880 17,248,716 2,543,299 18,156,985

(2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품과 관련된 미결제계약은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

미결제약정금액

순평가손익

미결제약정금액

순평가손익
이자율선물 136,282,000 (32,840) 430,506,500 (1,370)
통화선물 169,799,331 721,170 78,365,865 (133,748)
매수주가지수옵션 930,359,211 523,903 958,938,723 (56,196)
매도주가지수옵션 2,080,167,675 (8,205,937) 3,190,195,315 (3,872,504)
매수개별주식옵션 - - 4,744,268 (4,168)
매도개별주식옵션 - - 2,578,847 (7,223)
주가지수선물 331,659,892 (5,755,025) 611,135,869 (18,569,355)
개별주식선물 147,419,728 (1,489,064) 58,436,532 (586,469)
상품선물 - - 35,269 505
합계 3,795,687,837 (14,237,793) 5,334,937,188 (23,230,527)

당사는 상기 파생상품매매와 관련하여 한국거래소에 당기손익-공정가치측정금융자산을 담 보로 제공하 고 있으 며( 주석 4 참조 ), 이 자율 선물 및 통화선물 계약에는 각각 환 매조건부채 권매도에 편입된 당 기손익-공 정가치측정금융자산과 해외선물거래관련외화예치금의 금리, 환위험을 헤지하기 위해 체결한 부문이 포함되어 있고 위험회피회계요건을 충족하지 못하여 매매목적으로 분류하고 있습니다. &cr;

(3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

미결제약정금액

 순평가손익

미결제약정금액

 순평가손익
통화스왑 176,223,132 4,613,489 155,027,744 (2,816,952)
주식스왑 15,119,998 143,267 - -
상품스왑 - - 16,525,366 (2,124,384)
매수주식옵션 2,700,000 269,640 2,700,000 37,272
합계 194,043,130 5,026,395 174,253,110 (4,904,064)

(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 평가손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기

전분기

평가이익

평가손실

평가이익

평가손실

장내파생상품:

이자율선물

 25,280 58,120 13,960 285,180

통화선물

 1,004,131 282,960 146,488 156,571

매수주가지수옵션

 1,078,478 554,575 86,195 261,104

매도주가지수옵션

 1,491,290 9,697,227 631,415 317,076

매수개별주식옵션

 - - 179 1,045

매도개별주식옵션

 - - 545 1,065

주가지수선물

 1,812,476 7,567,500 386,048 240,009

개별주식선물

 4,819,001 6,308,065 364,959 252,387

상품선물

 - - 626 3,479

소계

 10,230,656 24,468,447 1,630,415 1,517,917

장외파생상품:
통화스왑 4,613,489 - - 118,720
주식스왑 452,925 309,658 - -
상품스왑 - - - 641,228

매수주식옵션

 269,640 - 39,428 -

소계

 5,336,054 309,658 39,428 759,948

합계

 15,566,710 24,778,105 1,669,843 2,277,864

20. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
미지급배당금 17,389,964 -
미지급채무 8,131,434
미지급금 3,103,020,198 624,833,174

미지급비용

32,903,508 43,560,921
리스부채 9,128,836 1,950,644

합계

3,170,573,940 670,344,739

&cr;&cr;21. 리스부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분

 금액
1년 이내 3,766,449
1년 초과 2년 이내 2,920,928
2년 초과 3년 이내 2,338,298
3년 초과 4년 이내 103,162
4년 초과 5년 이내 -
5년 초과 -

합계

9,128,837

<전기말>

(단위:천원)

구분

 금액
1년 이내 1,219,009
1년 초과 2년 이내 506,371
2년 초과 3년 이내 151,903
3년 초과 4년 이내 73,361
4년 초과 5년 이내 -
5년 초과 -

합계

1,950,644

&cr;당사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 당사의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다. 또한 모든 리스의무는 원화로 표시되어 있습니다. &cr;

22. 기타부채&cr;

보고기간종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
선수수익 2,365,695 2,932,858
제세금예수금 4,457,714 2,694,665
기타 1,503,798 984,193

합계

8,327,207 6,611,716

23. 충당부채

(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
마일리지충당부채 428,393 309,527
매입약정충당부채 969,305 1,317,395
매입확약충당부채 186,738 66,503
복구충당부채 659,523 713,981

합계

2,243,959 2,407,406

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구분 기초 전입액 사용액 환입액 기타증감 분기말
마일리지충당부채 309,527 173,989 (55,123) - - 428,393
매입약정충당부채 1,317,395 - - (348,091) - 969,304
매입확약충당부채 66,503 120,235 - - - 186,738
복구충당부채 713,981 4,180 - (572,472) 513,833 659,522

합계

2,407,406 298,404 (55,123) (920,562) 513,833 2,243,957

<전분기>

(단위:천원)
구분 기초 전입액 사용액 환입액 기타증감 분기말
마일리지충당부채 63,919 117,610 (96,207) (28,499) - 56,823
매입약정충당부채 335,806 151,904 - - - 487,710
매입확약충당부채 121,035 - - (121,035) - -
복구충당부채 - - - - - -

합계

520,760 269,514 (96,207) (149,534) - 544,534

24. 퇴직급여제도

당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태 로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.

당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도 에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.

포괄손익계산서에 인식된 총비용 1,124백만원 은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 2020년 보고기간에 해당하는 미지급비용은 493백만원 입니다.&cr;&cr;

25. 우발채무와 주요약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

거래은행

한도금액

당좌차월약정

 국민은행 5,000,000

일중차월약정

 한국증권금융 200,000,000
우리은행 45,000,000
하나은행 5,000,000
소계 250,000,000
기관운영자금대출 한국증권금융 100,000,000
융통어음할인약정 한국증권금융 80,000,000
증권유통금융 한국증권금융 300,000,000
담보금융지원대출 한국증권금융 100,000,000
채권딜러금융 한국증권금융 490,000,000
할인어음(청약증거금예수금) 한국증권금융 청약증거금범위내

(2) 매입보장약 정 및 신용공여약정&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 당사는 자산관리위탁 및 매입보장약정 따라 파라다이스영종제삼차주식회사 등이 발행하는 기업어음 및 전자단기사채 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 금액에 대하여 매입을 보장하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한 인수확약 등의 신용공여약정을 체결하고 있습니다. &cr;

보고기간종료일 현재 매입보장약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 횟수)

체결기관

약정금액

신용공여기간

잔여 차환발행횟수
멀티플렉스시리즈제구차㈜ 30,000,000 2018.08.29~2021.08.28 5
파라다이스영종제삼차㈜ 60,000,000 2018.12.17~2023.12.17 14
네오드림제십이차㈜ 27,500,000 2019.02.28~2022.05.28 8
칼론베스트제일차㈜ 70,000,000 2019.05.27~2022.02.26 7
칼론베스트제이차㈜ 29,900,000 2019.05.27~2022.02.26 7
대현베스트제이차㈜ 40,000,000 2019.07.22~2022.04.22 8
킹스파크제사차㈜ 32,000,000 2019.07.29~2022.06.28 8
아시아나베스트제일차㈜ 39,000,000 2019.09.19~2021.09.18 5
주누제일차㈜ 30,000,000 2019.10.25~2023.10.25 15
명당2베스트제일차㈜ 22,850,000 2019.11.08~2020.10.29 2
이비지제이차㈜ 36,000,000 2019.11.15~2023.11.10 14
원진제이차㈜ 30,000,000 2019.11.15~2023.11.15 18
민정제일차㈜ 30,000,000 2020.01.30~2022.01.28 7
민정제이차㈜ 9,000,000 2020.02.25~2022.02.25 13

합계

 486,250,000

&cr;보고기간종료일 현재 인수확약 등의 신용공여약정 내용은 다음과 같습니다.&cr;

(단위:천원)

체결기관

 신용공여형태

약정금액

 잔액

신용공여기간
파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁33호 수익증권인수확약 3,000,000 2,000,000 2019.08.31~2024.12.31
희진제일차㈜ 한도대출 9,000,000 4,079,823 2020.03.31~2023.03.30

(3) 소송사건 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건은 총 8건으로, 중국 CERCG 관련 피소 5건외 2건(소송가액 113,188백만원)과 원고 1건(소송가액 275백만원)이 있으나, 현재 계류중으로 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하다고 판단하였습니다. &cr;

(4) 보고기간종료일 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말
주식 306,031,985 310,793,712
대차거래(주1) 237,085,538 246,295,294
주식대여서비스(주2) 68,946,447 64,498,417
국채(주1) 128,487,629 166,251,564
합계 434,519,615 477,045,276

(주1)

 당사는 한국예탁결제원과 한국증권금융을 중개기관으로 유가증권을 차입해 대차거래를 시행하고 있습니다.

(주2)

 당사는 유가증권 및 코스닥 주식을 보유하고 있는 고객(대여자)으로부터 한국예탁결제원의 주선을 통해 해당주식의 차입을 원하는 차입자에게 대여를 해주는 서비스를 시행하고 있습니다.

&cr;(5) 보고기간종료일 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

위탁자유가증권

 4,149,055,681 4,414,718,274

수익자유가증권

 3,394,755,955 3,248,390,115

합계

 7,543,811,636 7,663,108,389

26. 자본금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기말>

(단위:주,원)

구분

수권주식수

액면가액

발행주식수

자본금
보통주 200,000,000 5,000 55,481,190 277,405,950,000
우선주(주1) 11,541,790 57,708,950,000
합 계 67,022,980 335,114,900,000

(주1)

 당사는 2020년 2월 14일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)를 제3자배정 방법을 통해 유상증자 하였습니다.

&cr;<전기말>

(단위:주,원)

구분

수권주식수

액면가액

발행주식수

자본금
보통주 200,000,000 5,000 55,481,190 277,405,950,000

(주)

 당사는 2019년 4월 30일을 납입기일로 하여 15,000,000주(자본금 750억원)를 일반공모 방법을 통해 유상증자 하였습니다.

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:주,천원)

구분

 보통주 전환우선주

주식발행

초과금

 합 계
발행주식수 자본금 발행주식수 자본금
기초 55,481,190 277,405,950 - - 9,762,757 287,168,707
유상증자(주1) - - 11,541,790 57,708,950 60,326,823 118,035,773
분기말 55,481,190 277,405,950 11,541,790 57,708,950 70,089,580 405,204,480

(주1)

 당사는 2020년 2월 6일자 이사회결의에 따라 전환우선주 11,541,790를 주당 10,397원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다.

&cr;<전기>

(단위:주,천원)

구분

 보통주

주식발행

초과금

 합 계
발행주식수 자본금
기초 40,481,190 202,405,950 8,312,832 210,718,782
유상증자(주1) 15,000,000 75,000,000 1,449,925 76,449,925
분기말 55,481,190 277,405,950 9,762,757 287,168,707

(주1)

 당사는 2019년 4월 10일자 이사회결의에 따라 보통주 15백만주를 주당 5,190원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 전기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다.

&cr;

27. 기타불입자본

&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

주식발행초과금(주1)

 70,089,579 9,762,757

자기주식

 (46,549,639) (46,549,639)

자기주식처분손익

 1,505 1,505

기타

 3,096 3,096

합계

 23,544,541 (36,782,280)

(주1)

 주식발행초과금의 변동내역은 주석 26에 기재되어 있습니다.

28. 이익잉여금과 배당금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

이익준비금(주1)

 9,772,031 8,033,035

대손준비금

 3,637,918 2,912,740

미처분이익잉여금

 254,540,807 263,379,407

합계

 267,950,756 274,325,182

(주1)

당사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용 될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

기초금액

 274,325,183 240,061,778
회계정책 변경효과 - (121,795)
분기순이익 11,015,537 18,639,519

배당금 지급

(17,389,964) (17,171,761)

분기말금액

267,950,756 241,407,741

&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:주,천원)
주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계
보통주 55,481,190 5,075,498 50,405,692 345원 17,389,964

&cr;<전분기>

(단위:주,천원)
주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계
보통주 40,481,190 5,075,498 35,405,692 485원 17,171,761

(4) 대손준비금&cr; &cr; 1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
대손준비금 기 적립액 3,637,918 2,912,740
기업회계기준서 제1109호에 적용에 따른 조정 - -
대손준비금 전입 (환입) 예정금액 (260,361) 725,177
대손준비금 잔액 3,377,557 3,637,917

&cr;2) 대손준비금 반영 후 조정이익 등&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 대손준비금 환입(전입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분

당분기

전분기
분기순이익 11,015,537,304 18,639,518,598
대손준비금 전입 예정금액 - 134,331,322
대손준비금 환입 예정금액 260,361,009 -
대손준비금 반영후 조정분기순이익(주1) 11,275,898,313 18,505,187,276
우선주배당금(주2) 1,256,547,847 -
대손준비금 반영후 조정보통주분기순이익 10,019,350,466 18,505,187,276
대손준비금 반영후 기본보통주조정순이익(주3) 199 523
(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준 비금 전입 예정금액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된정보입니다.
(주2) 회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로써 총발행금액(1,200억원)에 대해 연 4.2%의 우선배당권리가 있습니다. 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다.
(주3) 당분기의 대손준비금 반영후 희석주당조정순이익은 대손준비금 반영후 기본보통주당조정순이익보다 높게 나타나 반희석효과를 나타내고 있으므로, 대손준비금 반영후 희석주당조정순이익과 대손준비금 반영후 기본보통주당조정순이익은 동일합니다.

29. 자본관리&cr; &cr;당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정한 순자본비율을관리함으로써 재무건전성을 확보하고 있습니다. 순자본비율은 (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 최소 200% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다.&cr;&cr;영업용순자본은 기준일 현재 당사의 순자산 가치로서 순재산액(자산총계-부채총계)에서 즉시 현금화하기 곤란한 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산정합니다. 차감항목으로는 유형자산, 선급금 및 선급비용, 무형자산, 임차보증금, 잔존만기 3개월을 초과하는 대출채권, 대손준비금 등으로 구성되며, 가산항목으로는 자산건전성 분류 상 "정상" 및 "요주의"로 분류된 자산에 설정된대손충당금, 후순위차입금 및 상환의무가 확정되어 부채로 분류되는 상환우선주로 구성됩니다.

&cr;총위험액은 영업과정에서 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액으로 구분하여 합산한 금액입니다. 총위험액 산정은 금융투자업규정에서 정한 표준방법으로 산정하며 금융투자업규정 시행세칙에 의한 위험액 산정기준에 따라 계산합니다. &cr;필요유지자기자본이란 인가업무 또는 등록업무 단위별로 유지하도록 요구되는 최저자기자본의 70%의 합계 금액입니다.

&cr; 당분기말과 전기말 현재 당사의 순자본비율은 각 각 615.07 %, 379.91 % 로 경 영 개 선 조 치 기준을 상회하고 있습니다. &cr;

30. 수수료수익 및 수수료비용

&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
수수료수익:
수탁수수료 22,532,840 12,660,972
인수및주선수수료 4,945,934 8,462,904
집합투자증권취급수수료 347,404 407,323
자산관리수수료 2,523,517 502,316
매수및합병수수료 4,473,826 3,836,246
기타 1,096,425 835,632
소계 35,919,946 26,705,393
수수료비용:
매매수수료 9,538,323 5,622,134
투자상담사수수료 73,491 80,207
투자일임수수료 13,434 20,393
대여수수료 223,649 150,994
기타 1,361,040 1,021,590
소계 11,209,937 6,895,318
순수수료손익 24,710,008 19,810,077

(2) 당분기 및 전분기 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 용역을 이전함으로써 인식한 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

 당분기 전분기

한 시점에 인식하는 수익

수탁수수료

 22,532,840 12,660,972

인수및주선수수료

 4,620,934 7,556,683

집합투자증권취급수수료

 347,404 407,323

자산관리수수료

 2,523,517 502,316

매수및합병수수료

 4,416,323 3,741,281

기타

 1,096,425 835,632
소계 35,537,443 25,704,207

기간에 걸쳐 인식하는 수익

인수및주선수수료

 325,000 636,222

매수및합병수수료

 57,502 74,966

소계

 382,502 711,188

합계

 35,919,945 26,415,395

31. 금융상품평가및처분손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기

전분기
평가및처분이익
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분이익 87,585,052 42,205,125
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 9,645,332 11,923,478
매도유가증권평가이익 49,914,430 2,333,129
당기손익인식지정금융부채평가이익 - 118,720
파생결합증권
파생결합증권처분이익 7,214,439 1,819,493
파생결합증권평가이익 12,248,937 216,359
파생결합증권상환이익 88,751,416 23,840,050
소계 255,359,606 82,456,354
평가및처분손실
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분손실 88,135,151 21,268,450
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 17,482,040 3,326,632
매도유가증권평가손실 2,448,350 242,659
파생결합증권
파생결합증권처분손실 35,101,424 7,459,917
파생결합증권평가손실 925,175 402,061
파생결합증권상환손실 2,024,433 1,491,273
소계 146,116,573 34,190,992
금융상품평가및처분이익(순) 109,243,033 48,265,361

32. 파생상품평가및처분손익&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 파생상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
평가및처분이익:
장내파생상품평가및처분이익 331,455,016 129,682,223
장외파생상품평가및처분이익 5,360,183 47,601
소계 336,815,199 129,729,824
평가및처분손실:
장내파생상품평가및처분손실 434,456,465 153,745,212
장외파생상품평가및처분손실 309,658 759,948
소계 434,766,123 154,505,159
파생상품평가및처분손익 (97,950,924) (24,775,335)

33. 이자수익 및 이자비용&cr;

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
이자수익:
유효이자율법으로 인식하는 이자수익
현금및예치금 예금 325,821 407,084
양도성예금증서 20,516 5,255
증금예치금 180,414 220,085
기타 637 160
대출채권 등 신용공여금 7,235,102 6,260,584
환매조건부채권매수 397,829 476,108
사모사채 4,400,639 1,845,327
기타 미수금 171,935 65,616
기타 1,022,371 254,752
소계 13,755,264 9,534,973
기타 이자수익
당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 채권 7,693,930 6,015,349
기업어음증권 5,696 19,379
전자단기사채 1,185,856 388,446
소계 8,885,482 6,423,174
이자수익 합계 22,640,746 15,958,148
이자비용:
예수부채 2,340,075 1,998,340
차입부채 차입금 3,233,621 2,555,904
환매조건부채권매도 3,643,290 3,985,774
기타 1,131,011 -
기타 108,828 63,260
이자비용 합계 10,456,825 8,603,279
순이자손익

12,183,922

 7,354,868

34. 판매비와관리비

&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
급여 17,966,691 15,424,024
퇴직급여 1,124,194 723,297
복리후생비 3,912,360 3,281,791
전산운용비 1,959,547 1,545,625
임차료 538,793 460,046
지급수수료 1,705,746 1,260,548
접대비 852,463 765,438
광고선전비 669,210 499,530
감가상각비 1,357,220 1,284,835
조사연구비 45,959 36,108
연수비 33,760 27,890
무형자산상각비 543,718 415,283
세금과공과금 2,165,569 1,863,950
기타 714,803 618,399
합계 33,590,033 28,206,765

35. 법인세비용 &cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
법인세부담액(법인세추납액 포함) (965,012) 1,711,886
±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 3,240,429 4,205,378
총법인세효과 2,275,417 5,917,264
±자본에 직접 반영된 법인세비용 - -
법인세비용 2,275,417 5,917,264

한편, 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액의 상세내용은 아래와 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산 5,229,310 2,338,448
일시적차이로 인한 분기초 순이연법인세자산 8,469,739 6,543,826
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) (3,240,429) (4,205,378)

(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. &cr;

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익 13,290,954 24,556,783
유효세율에 따른 세부담액 3,100,911 5,827,241
조정사항:
비공제비용 210,200 152,409
법인세추납액(환급액) (965,012) (12,817)
기타(세율차이 등) (70,682) (49,569)
조정사항소계 (825,494) 90,023
법인세비용 2,275,417 5,917,264
유효세율(법인세비용/세전이익) 17.12% 24.10%

36. 주당이익 &cr;&cr;(1) 당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 그 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)
구분 당분기 전분기
분기순이익 11,015,537,304 18,639,518,598
우선주배당금(주1) 1,256,547,847 -
보통주분기순이익 9,758,989,457 18,639,518,598
가중평균유통보통주식수 50,405,692 35,405,692
기본주당순이익 194 526
(주1) 회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로써 총발행금액(1,200억원)에 대해 연 4.2%의 우선배당권리가 있습니다. 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:주)
구분 당분기 전분기
기초보통주식수 55,481,190 40,481,190
자기주식(보통주) (5,075,498) (5,075,498)
가중평균유통보통주식수 50,405,692 35,405,692

&cr;(2) 희석주당손익&cr;&cr;희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주가 있습니다. 한편, 당분기 중 전환우선주가 전환되었다고 가정하는 경우의 희석주당손익이 기본주당손익보다 높게 나타나 반희석효과를 나타내고 있으므로, 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.&cr;

37. 현금흐름표 &cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 71,921,364 23,801,530
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 17,482,040 3,326,632
파생결합증권평가손실 925,175 402,061
매도유가증권평가손실 2,448,350 242,659
파생상품평가손실 24,778,106 2,277,864
이자비용 10,456,825 8,603,279
손실충당금전입액 568,244 34,801
기타의 손실충당금전입액 293,991 14,941
외화환산손실 9,449,006 989,631
임차료 27,018 22,765
감가상각비 1,357,220 1,284,835
무형자산상각비 543,718 415,283
유형자산처분손실 7,063 -
지분법손실 1,034,158 -
충당부채전입액 275,034 269,514
법인세비용 2,275,417 5,917,264
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (119,398,095) (35,516,840)
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 9,645,332 11,923,478
지분법이익 - 48,844
파생결합증권평가이익 12,248,937 216,359
매도유가증권평가이익 49,914,430 2,333,129
파생상품평가이익 15,566,708 1,669,843
당기손익인식지정금융부채 평가이익 - 118,720
이자수익 22,640,747 15,958,148
외화환산이익 4,817,892 1,089,277
배당금수익 3,564,830 1,985,643
유형자산처분이익 33,658 8,865
무형자산처분이익 및 손상차손환입 45,000 15,000
충당부채환입액 920,562 149,534
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (150,662,258) (159,550,070)
예치금의 증감 (523,132,553) 48,757,550
당기손익-공정가치측정유가증권의 증감 (101,884,382) 50,428,657
파생결합증권의 증감 5,412,424 (751,865)
파생상품자산의 증감 1,852,374 (20,921)
신용공여금의 증감 96,953,912 (32,742,279)
환매조건부채권매수의 증감 (139,900,000) 29,500,000
대여금의 증감 296,384 36,251
이연대출부대손익의 증감 2,025,249 658,259
사모사채의 증감 (21,093,177) (1,300,000)
미수금의 증감 (2,460,129,692) (557,923,937)
미수수익의 증감 (912,000) (1,112,334)
선급금의 증감 (18,420,386) (5,668,472)
선급비용의 증감 929,203 (187,852)
선급제세의 증감 (1,580,013) -
미회수채권의 증감 (166,046) 153,630
투자자예수금의 증감 294,319,375 (21,704,855)
수입담보금의 증감 (251,269,326) (207,177,627)
매도유가증권의 증감 499,969,222 (114,994,183)
파생상품부채의 증감 (9,423,865) 1,062,794
충당부채의 증감 (31,752) (96,207)
이연법인세부채의 감소 - 33,615,250
미지급금의 증감 2,475,431,428 617,003,519
미지급비용의 증감 (10,435,803) (2,562,543)
미지급채무의 증감 8,131,434 5,031,804
선수수익의 증감 113,079 -
제세금예수금의 증감 1,763,049 270,155
기타부채의 증감 519,604 175,134
조정 계 (198,138,988) (171,265,380)

(2) 당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기

차입금 담보거래

 (20,500,000) (4,000,000)
리스부채의 증가 7,917,966 5,467,924
미지급배당금의 증가 17,389,964 17,171,761
사용권 자산의 증가 7,917,966 13,149,553
합 계 12,725,896 31,789,238

38. 특수관계자거래 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 지배회사 와 기타특수관계자, 종속회사, 관계기업은 다음과 같습니다. &cr;

구 분 당분기말 전기말
지배회사 지앤에이사모투자전문회사 지앤에이사모투자전문회사
기타특수관계자 ㈜ LS네트웍스, ㈜ E1 ㈜ LS네트웍스, ㈜ E1

종속회사

 부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;군포송정이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;킹스파크제이차㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜&cr;반디제일차㈜&cr;무등산베스트제일차㈜&cr;슈엘로제일차㈜&cr;희진제일차㈜&cr;저스트퍼플㈜&cr;시흥대야이베스트㈜ 써니솔루션제칠차㈜&cr;부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;군포송정이베스트㈜&cr;대구화원이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;킹스파크제이차㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜
관계기업 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트에이아이피신기술조합제1호&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;엔에이치바이오제1호신기술조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트액시스프렌드 신기술투자조합&cr;이커머스 그로스 신기술조합 제18호&cr;이베스트 신기술조합 제2호&cr;이베스트 신기술조합 제3호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;이베스트-유레카 신기술조합 제20호&cr;이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합&cr;라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 이베스트 신기술조합 제2호&cr;이베스트 신기술조합 제3호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트에이아이피신기술조합제1호&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;엔에이치바이오제1호신기술조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트액시스프렌드 신기술투자조합&cr;이커머스 그로스 신기술조합 제18호

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 당분기 및 전기 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

1) 거 래내용&cr;

<당분기>

(단위:천원)
특수관계자구분 회사명 수익 비용
지배회사 지앤에이사모투자전문회사 - 136
기타특수관계자 ㈜ E1 23,699 -

종속회사

 부산초량이베스트㈜ 159,126 -
밴드오브브라더스제칠차㈜ 117,884 -
하남신장이베스트㈜ 144,678 -
군포송정이베스트㈜ 199,452 -
이베스트호매실제일차㈜ 124,658 -
강릉베스트㈜ 178,260 -
킹스파크제이차㈜ 186,986 -
충무로제일이베스트 ㈜ 105,669 -
스타세븐원주베스트㈜ 99,454 -
하남미사이베스트㈜ 99,454 -
반디제일차㈜ 440,254 -
무등산베스트제일차㈜ 645,384 -
슈엘로제일차㈜ 1,211,557 -
저스트퍼플㈜ 520,534 -
시흥대야이베스트㈜ 209,180 -
관계기업 이베스트 시노 신기술조합 제일호 - 147
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 - 1,085
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 - 478
이베스트 신기술조합 제7호 5,898 306
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 12,778 342
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 - 7,600
이베스트에이아이피신기술조합제1호 2,463 -
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 - 270
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 - 1,837
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 - 1,200
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 10,000 172
이베스트 신기술조합 제2호 - 147
이베스트 신기술조합 제3호 - 455
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 - 306
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 - 336
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 - 50
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 - 159
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 - 145
이베스트-유레카 신기술조합 제20호 20,000 -
합 계 4,517,368 15,171

<전분기>

(단위:천원)
특수관계자구분 회사명 수익 비용
기타특수관계자 ㈜ LS네트웍스 - 3,072
㈜ E1 124,118 7,452

종속회사

 여의제일차㈜ 270,000 -
써니솔루션제칠차㈜ 20,000 -
관계기업 이베스트-히스토리 2018-4 바이오투자조합 1,512 -
이베스트 신기술조합 제7호 5,898 -
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 12,225 -
합 계 433,753 10,524

&cr;2) 채권ㆍ채무 &cr;&cr; <당분기말>

(단위:천원)
특수관계자구분 회사명 채무 채권
지배회사 지앤에이사모투자전문회사 48,759 -
종속회사 부산초량이베스트㈜ - 8,000,000
밴드오브브라더스제칠차㈜ - 7,000,000
하남신장이베스트㈜ - 7,000,000
군포송정이베스트㈜ - 10,000,000
이베스트호매실제일차㈜ - 5,000,000
강릉베스트㈜ - 10,000,000
킹스파크제이차㈜ - 15,000,000
충무로제일이베스트 ㈜ - 5,000,000
스타세븐원주베스트㈜ - 5,000,000
하남미사이베스트㈜ - 5,000,000
반디제일차㈜ - 6,000,000
무등산베스트제일차㈜ - 7,000,000
슈엘로제일차㈜ - 16,000,000
희진제일차㈜ - 4,920,177
저스트퍼플㈜ - 5,000,000
시흥대야이베스트㈜ - 2,000,000
&cr;관계기업 이베스트 시노 신기술조합 제일호 76,917 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 1,109,963 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 481,900 -
이베스트 신기술조합 제7호 74,874 -
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 68,964 -
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 2,332,894 -
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 68,712 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 585,897 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 385,859 -
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 12,172 -
이베스트 신기술조합 제2호 35,255 -
이베스트 신기술조합 제3호 150,475 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 101,046 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 105,406 -
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 13,084 -
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 45,206 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 50,150 -
합 계 5,747,533 117,920,177

<전기말>

(단위:천원)
특수관계자구분 회사명 채무 채권
지배회사 지앤에이사모투자전문회사 48,646 -
종속회사 써니솔루션제칠차㈜ - 20,300,000
부산초량이베스트㈜ - 8,000,000
밴드오브브라더스제칠차㈜ - 7,000,000
하남신장이베스트㈜ - 7,000,000
군포송정이베스트㈜ - 10,000,000
대구화원이베스트 - 10,000,000
이베스트호매실제일차㈜ - 5,000,000
강릉베스트㈜ - 10,000,000
킹스파크제이차㈜ - 15,000,000
충무로제일이베스트 ㈜ - 5,000,000
스타세븐원주베스트㈜ - 5,000,000
하남미사이베스트㈜ - 5,000,000
&cr;관계기업 이베스트 신기술조합 제2호 39,107 -
이베스트 신기술조합 제3호 150,019 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 100,740 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 108,070 -
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 15,015 -
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 48,047 -
이베스트 시노 신기술조합 제일호 80,605 -
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 105,894 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 49,422 -
이베스트 신기술조합 제7호 87,868 -
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 120,733 -
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 2,325,294 -
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 70,421 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 587,060 -
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 384,659 -
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 110,000 -
합 계 4,431,600 107,300,000

당분기말 현재 특수관계자의 채권으로 인한 손실충당금 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계자구분 회사명 손실충당금
종속회사 부산초량이베스트㈜ 215,876
밴드오브브라더스제칠차㈜ 188,892
하남신장이베스트㈜ 188,892
군포송정이베스트㈜ 269,845
이베스트호매실제일차㈜ 134,923
강릉베스트㈜ 269,845
킹스파크제이차㈜ 404,768
충무로제일이베스트 ㈜ 134,923
스타세븐원주베스트㈜ 134,923
하남미사이베스트㈜ 134,923
반디제일차㈜ 162,305
무등산베스트제일차㈜ 189,968
슈엘로제일차㈜ 431,930
희진제일차㈜ 132,769
저스트퍼플㈜ 134,923
시흥대야이베스트㈜ 53,969
합 계 3,183,674

3) 당분기 중 특수관계자에 대한 대여거래 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
회사명 계정과목 기초 증가 감소 분기말
써니솔루션제칠차㈜ 사모사채 20,300,000 - 20,300,000 -
대구화원이베스트㈜ 사모사채 10,000,000 - 10,000,000 -
부산초량이베스트㈜ 사모사채 8,000,000 - - 8,000,000
밴드오브브라더스제칠차㈜ 사모사채 7,000,000 - - 7,000,000
하남신장이베스트㈜ 사모사채 7,000,000 - - 7,000,000
군포송정이베스트㈜ 사모사채 10,000,000 - - 10,000,000
이베스트호매실제일차㈜ 사모사채 5,000,000 - - 5,000,000
강릉베스트㈜ 사모사채 10,000,000 - - 10,000,000
킹스파크제이차㈜ 사모사채 15,000,000 - - 15,000,000
충무로제일이베스트 ㈜ 사모사채 5,000,000 - - 5,000,000
스타세븐원주베스트㈜ 사모사채 5,000,000 - - 5,000,000
하남미사이베스트㈜ 사모사채 5,000,000 - - 5,000,000
반디제일차㈜ 사모사채 - 6,000,000 - 6,000,000
무등산베스트제일차㈜ 사모사채 - 7,000,000 - 7,000,000
슈엘로제일차㈜ 사모사채 - 16,000,000 - 16,000,000
희진제일차㈜ 사모사채 - 4,920,177 - 4,920,177
저스트퍼플㈜ 사모사채 - 5,000,000 - 5,000,000
시흥대야이베스트㈜ 사모사채 - 2,000,000 - 2,000,000
합 계 107,300,000 40,920,177 30,300,000 117,920,177

&cr;4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 차입거래 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
회사명 계정과목 기초 증가 감소 분기말
지앤에이사모투자전문회사 환매조건부채권매도 48,646 114 - 48,759
이베스트 시노 신기술조합 제일호 환매조건부채권매도 80,605 - 3,687 76,917
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호 환매조건부채권매도 105,894 1,004,069 - 1,109,963
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 환매조건부채권매도 49,422 432,478 - 481,900
이베스트 신기술조합 제7호 환매조건부채권매도 87,868 - 12,994 74,874
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 환매조건부채권매도 120,733 - 51,768 68,964
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 환매조건부채권매도 2,325,294 7,600 - 2,332,894
이베스트-푸른 신기술조합 제9호 환매조건부채권매도 70,421 - 1,710 68,712
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 환매조건부채권매도 587,060 - 1,163 585,897
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 환매조건부채권매도 384,659 1,200 - 385,859
이커머스 그로스 신기술조합 제18호 환매조건부채권매도 110,000 - 97,828 12,172
이베스트 신기술조합 제2호 환매조건부채권매도 39,107 - 3,853 35,255
이베스트 신기술조합 제3호 환매조건부채권매도 150,019 455 - 150,475
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 환매조건부채권매도 100,740 306 - 101,046
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 환매조건부채권매도 108,070 - 2,664 105,406
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 환매조건부채권매도 15,015 - 1,930 13,084
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 환매조건부채권매도 48,047 - 2,841 45,206
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 환매조건부채권매도 - 50,150 - 50,150
합 계 4,431,600 1,496,372 180,438 5,747,533

&cr;<전분기>

(단위:천원)
회사명 계정과목 기초 증가 감소 분기말
지앤에이사모투자전문회사 환매조건부채권매도 19,512 - 16,436 3,076
여의제일차㈜ 기타차입금 22,000,000 - 4,000,000 18,000,000
써니솔루션제칠차㈜ 기타차입금 20,000,000 - - 20,000,000
합 계 42,019,512 - 4,016,436 38,003,076

(3) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 급여 퇴직급여 합계
당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기
등기임원 221,700 104,867 184,028 23,611 405,728 128,478
비등기임원 1,006,200 927,150 349,019 118,951 1,355,219 1,046,101
합계 1,227,900 1,032,017 533,047 142,562 1,760,947 1,174,579

39. 금융상품 위험공시 &cr; &cr; 당사의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 당사는 복합적인 위험들의정도를 분석 및 평가하고, 수용할 수 있는 위험의 수준을 결정하여 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다.&cr;&cr;당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고, 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다. 이를 위해 당사는 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있으며, 위험의 분산과 경감을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 사업부문별 및 상품별 한도를 설정하고 관리함으로써 자원배분의 최적화를 도모하고있습니다.

이사회는 위험관리조직의 최상위 의사결정기구로서 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 가지며, 리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 위험에 대한 종합정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행하고 있습니다. 또한, 리스크관리실무위원회는 리스크 관련 세부사항들을 심의ㆍ의결하여 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 적정수준으로 관리하는 역할을 담당하고 있고, 위험관리부서는 의결된 정책을 기준으로 위험관리업무를 총괄적으로 수행하고 있습니다.&cr;

(1) 시장위험&cr; &cr; 시장위험은 주가, 금리, 환율 등의 가격변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 주가, 이자율 및 환율등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 주식위험, 금리위험이며, 시장위험 관리 대상은 유가증권, 파생금융상품과 기타 시장위험이 내재된 자 산, 부채 등입니다. 시장위험을 측정하고 관리하기 위해 사용되는 주요 측정방법은 민감도분석이며, 이는 위험 매개변수로서 Beta, Duration, Greeks 등을 이용하여 발생가능한 관련 위험변수의 변동이 손익과 자본에 미치는 영향을 측정하는 방법입니다. &cr;

당사는 사업부문별 및 상품별 포지션에 대한 한도를 부여함으로써 위험의 과도한 집중을 제한하고 있으며, 장외파생상품 및 신규 투자상품에 대한 투자는 사전 심의를 거치도록 제도화하고 있습니다. 또한, 옵션전략 거래의 경우 위험액 및 시나리오 예상손실 등 적합한 지표를 활용하여 위험 노출 수준을 실시간으로 통제하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 시장위험에 대한 유형별 민감도분석은 다음과 같습니다. &cr;

1) 주가의 변동

(단위:천원)
구 분 당기손익에 미치는 영향 기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말 10% 상승 (1,236,723) -
10% 하락 (311,275) -
전기말 10% 상승 (20,383,509) -
10% 하락 (10,326,586) -

2) 이자율의 변동

(단위:천원)
구 분 당기손익에 미치는 영향 기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말 50bp 상승 (7,135,860) -
50bp 하락 7,135,860 -
전기말 50bp 상승 (5,222,410) -
50bp 하락 5,222,410 -

&cr;3) 환율의 변동

(단위:천원)
구 분 당기손익에 미치는 영향 기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말 10% 상승 71,250 -
10% 하락 (71,250) -
전기말 10% 상승 84,803 -
10% 하락 (84,803) -

(2) 신용위험&cr;&cr; 신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인한 자산가치의 잠재적 손실가능성을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험을 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하고, 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 거래상대방과 담보의 적정성을 모니터링하고, 신용위험 발생 우려가 있는 상품 투자 시사전 심의와 승인을 거치도록 제도화하고 있습니다. &cr;

1) 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
예치금 751,417,436 223,466,998
채무증권 2,609,668,427 2,242,993,522
대여금및수취채권 3,816,596,422 1,296,600,382
파생상품자산 장내파생상품 2,630,379 2,039,771
장외파생상품 3,920,501 503,527
대출 및 신용 관련 약정 492,329,823 490,673,000
합계 7,676,562,988 4,256,277,200

2) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구분 상각후원가측정 금융자산 기타 총금액 손실충당금 및 충당부채 장부금액
Stage 1 Stage 2 Stage 3
예치금 751,417,436 - - - 751,417,436 - 751,417,436
채무증권 - - - 2,609,668,427 2,609,668,427 - 2,609,668,427
대여금및수취채권
신용공여금 299,955,105 1,171,903 - - 301,127,008 204,834 300,922,174
환매조건부채권매수 249,300,000 - - - 249,300,000 - 249,300,000
대여금 6,769,996 - - - 6,769,996 - 6,769,996
매입대출채권(프로젝트파이낸싱) - - 15,704,785 - 15,704,785 14,448,142 1,256,643
사모사채(프로젝트파이낸싱) 113,520,177 8,000,000 - - 121,520,177 3,279,167 118,241,010
사모사채 18,200,000 - - - 18,200,000 278,552 17,921,448
미수금 3,108,240,273 - 723,831 - 3,108,964,104 723,831 3,108,240,273
미수수익 9,859,272 - 3,825,093 - 13,684,365 3,830,658 9,853,707
임차보증금 2,690,004 - - - 2,690,004 - 2,690,004
미회수채권 1,401,166 - - - 1,401,166 - 1,401,166
소계 3,809,935,993 9,171,903 20,253,709 - 3,839,361,605 22,765,184 3,816,596,422
파생상품자산
장내파생상품 - - - 2,630,379 2,630,379 - 2,630,379
장외파생상품 - - - 3,920,501 3,920,501 - 3,920,501
소계 - - - 6,550,880 6,550,880 - 6,550,880
대출 및 신용 관련 약정(주1)
매입보장약정(프로젝트파이낸싱) 150,350,000 - - - 150,350,000 305,016 (305,016)
매입보장약정 335,900,000 - - - 335,900,000 664,288 (664,288)
기타 신용공여 6,079,823 - - - 6,079,823 186,738 (186,738)
소계 492,329,823 - - - 492,329,823 1,156,042 (1,156,042)
합계 5,053,683,252 9,171,903 20,253,709 2,616,219,306 7,699,328,170 23,921,226 7,183,077,122
(주1) 대출 및 신용 관련 약정은 난외계정과목으로 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다.

<전기말>

(단위:천원)
구분 상각후원가측정 금융자산 기타 총금액 손실충당금 및 충당부채 장부금액
Stage 1 Stage 2 Stage 3
예치금 223,466,998 - - - 223,466,998 - 223,466,998
채무증권 - - - 2,242,993,522 2,242,993,522 - 2,242,993,522
대여금및수취채권
신용공여금 397,642,039 438,881 - - 398,080,920 69,118 398,011,802
환매조건부채권매수 109,400,000 - - - 109,400,000 - 109,400,000
대여금 7,066,380 - - - 7,066,380 - 7,066,380
매입대출채권(프로젝트파이낸싱) - - 15,704,785 - 15,704,785 14,448,142 1,256,643
사모사채(프로젝트파이낸싱) 86,427,000 8,000,000 - - 94,427,000 2,979,080 91,447,920
사모사채 24,200,000 - - - 24,200,000 146,111 24,053,889
미수금 652,202,018 - 432,557 - 652,634,575 432,557 652,202,018
미수수익 9,219,453 - 3,825,093 - 13,044,546 3,827,941 9,216,605
임차보증금 2,710,004 - - - 2,710,004 - 2,710,004
미회수채권 1,235,120 - - - 1,235,120 - 1,235,120
소계 1,290,102,014 8,438,881 19,962,435 - 1,318,503,330 21,902,948 1,296,600,382
파생상품자산
장내파생상품 - - - 2,039,771 2,039,771 - 2,039,771
장외파생상품 - - - 503,527 503,527 - 503,527
소계 - - - 2,543,298 2,543,298 - 2,543,298
대출 및 신용 관련 약정(주1)
매입보장약정(프로젝트파이낸싱) 177,500,000 - - - 177,500,000 520,104 (520,104)
매입보장약정 305,900,000 - - - 305,900,000 797,292 (797,292)
기타 신용공여 7,273,000 - - - 7,273,000 66,503 (66,503)
소계 490,673,000 - - - 490,673,000 1,383,898 (1,383,898)
합계 2,004,242,013 8,438,881 19,962,435 2,245,536,820 4,278,180,149 23,286,846 3,764,220,302
(주1) 대출 및 신용 관련 약정은 난외계정과목으로 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다.

&cr;한편, 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 및 난외약정사항은 없습니다.

(3) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 자산과 부채의 만기불일치 또는 시장유동성경색 등으로 고금리로 자금을 조달하거나 지급불능이 발생할 위험을 의미합니다. &cr;&cr;당사는 유동성위험과 관련하여 만기별로 세분화된 유동성 비율과 유동성 갭을 통해 기 설정 한도 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있으며, 자금 조달및 운용, 거래처별 운용, 콜머니 차입 등의 한도관리와 유동성위험 관리에 필요한 제반 관리절차를 운영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:백만원)
구분 즉시지급 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 합계
금융부채
예수부채 1,059,288 - - - - - - 1,059,288
매도유가증권 846,820 - - - - - - 846,820
파생상품부채 - 14,529 2,424 295 - - - 17,248
차입부채(주1) 107,386 1,308,948 290,799 93,683 158,000 - - 1,958,816
기타금융부채 85 3,118,222 17,622 2,484 22,907 35 9,220 3,170,575
소 계 2,013,578 4,441,698 310,845 96,462 180,907 35 9,220 7,052,745
매입약정 - 122,850 363,400 - - - - 486,250
기타신용공여 6,080 - - - - - - 6,080
소 계 6,080 122,850 363,400 - - - - 492,330
합 계 2,019,658 4,564,548 674,245 96,462 180,907 35 9,220 7,545,075
(주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

&cr;<전기말>

(단위:백만원)
구분 즉시지급 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 합계
금융부채
예수부채 998,123 13,904 - - - - - 1,012,027
매도유가증권 394,316 - - - - - - 394,316
파생상품부채 - 14,671 504 82 2,901 - - 18,158
차입부채(주1) 126,112 1,276,390 332,447 71,350 100,000 - - 1,906,299
기타금융부채 136 659,491 533 181 - 7,962 2,042 670,345
소 계 1,518,687 1,964,456 333,484 71,613 102,901 7,962 2,042 4,001,145
매입약정 - 120,000 363,400 - - - - 483,400
기타신용공여 7,273 - - - - - - 7,273
소 계 7,273 120,000 363,400 - - - - 490,673
합 계 1,525,960 2,084,455 696,884 71,613 102,901 7,962 2,042 4,491,817
(주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

40. 금융상품 공정가치 &cr;

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;

구분 내용
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. &cr;

구분 공정가치 측정방법
당기손익-공정가치측정유가증권 및 부채 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 국공채와 상장주식은 활성시장에서 공시된 시장가격을 공정가치로 사용하며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액(현금흐름할인모형 등)을 사용

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융자산 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
장부가액 공정가액 장부가액 공정가액
당기손익인식금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권 3,015,505,557 3,015,505,557 2,941,954,747 2,941,954,747
파생결합증권 16,875,081 16,875,081 10,963,743 10,963,743
파생상품자산 6,550,880 6,550,880 2,543,298 2,543,298
소계 3,038,931,518 3,038,931,518 2,955,461,788 2,955,461,788
기타포괄손익-공정가치측정유가증권 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000
상각후원가측정금융자산:
예치금 751,417,436 751,417,436 223,466,998 223,466,998
대출채권 685,236,996 685,236,996 624,087,608 624,087,608
수취채권 3,122,049,406 3,122,049,406 665,324,817 665,324,817
소계 4,558,703,838 4,558,703,838 1,512,879,423 1,512,879,423
합계 7,598,835,356 7,598,835,356 4,469,541,211 4,469,541,211

(2) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융부채 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
장부가액 공정가액 장부가액 공정가액
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도유가증권 846,819,542 846,819,542 394,316,400 394,316,400
매매목적파생상품부채 17,248,716 17,248,716 18,156,985 18,156,985
소계 864,068,258 864,068,258 412,473,385 412,473,385
상각후원가측정금융부채:
예수부채 1,059,287,616 1,059,287,616 1,012,026,267 1,012,026,267
차입부채 1,958,128,012 1,958,128,012 1,904,058,543 1,904,058,543
기타금융부채 3,170,573,940 3,170,573,940 670,344,737 670,344,737
소계 6,187,989,568 6,187,989,568 3,586,429,547 3,586,429,547
합계 7,052,057,826 7,052,057,826 3,998,902,932 3,998,902,932

(3) 보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 계
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식 78,521,463 - 6,726,108 85,247,571
상환우선주 - - 18,587,561 18,587,561
출자금 - - 28,620,356 28,620,356
신주인수권증서 2,191,152 - - 2,191,152
국채 423,406,977 - - 423,406,977
지방채 - 6,103,636 - 6,103,636
특수채 - 711,217,393 - 711,217,393
회사채 - 815,044,466 2,390,178 817,434,644
전자단기사채 - - 138,375,265 138,375,265
집합투자증권 207,954,712 15,190,954 19,533,144 242,678,810
외화증권 - - - 0
투자자예탁금별도예치금(신탁) - 513,130,513 - 513,130,513
손해배상공동기금 - 23,977,580 - 23,977,580
기타 - - 4,534,100 4,534,100
소계 712,074,304 2,084,664,542 218,766,712 3,015,505,558
파생결합증권
주식워런트증권 16,875,081 - - 16,875,081
소계 16,875,081 - - 16,875,081
파생상품자산
매수주가지수옵션 2,630,379 - - 2,630,379
매수주식옵션 - - 411,912 411,912
주식스왑 - 452,925 - 452,925
통화스왑 - - 3,055,664 3,055,664
소계 2,630,379 452,925 3,467,576 6,550,880
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금 - - 1,200,000 1,200,000
금융자산 합계 731,579,764 2,085,117,466 223,434,289 3,040,131,519
금융부채
매도유가증권
주식 105,603,327 - - 105,603,327
국채 414,338,157 - - 414,338,157
특수채 - 40,232,970 - 40,232,970
기타 286,645,088 - - 286,645,088
소계 806,586,572 40,232,970 - 846,819,542
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션 15,679,930 - - 15,679,930
주식스왑 - 309,658 - 309,658
통화스왑 - - 1,259,128 1,259,128
소계 15,679,930 309,658 1,259,128 17,248,716
금융부채 합계 822,266,502 40,542,628 1,259,128 864,068,258

<전기말>

(단위:천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 계
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식 186,664,974 - 7,990,668 194,655,642
상환우선주 55 - 16,716,109 16,716,164
출자금 - - 24,309,306 24,309,306
신주인수권증서 5,402,279 - 1 5,402,280
국채 242,221,552 - - 242,221,552
지방채 - 5,008,652 - 5,008,652
특수채 - 556,682,226 - 556,682,226
회사채 - 942,712,093 1,265,629 943,977,722
전자단기사채 - - 103,500,000 103,500,000
집합투자증권 375,301,687 18,584,573 20,437,821 414,324,081
외화증권 942,137 - 16,169,185 17,111,322
투자자예탁금별도예치금(신탁) - 391,603,370 - 391,603,370
손해배상공동기금 - 22,403,136 - 22,403,136
기타 - - 4,039,295 4,039,295
소계 810,532,684 1,936,994,050 194,428,014 2,941,954,748
파생결합증권
주식워런트증권 10,963,743 - - 10,963,743
소계 10,963,743 - - 10,963,743
파생상품자산
매수주가지수옵션 2,022,883 - - 2,022,883
매수개별주식옵션 16,889 - - 16,889
매수주식옵션 - - 142,272 142,272
통화스왑 - - 361,255 361,255
소계 2,039,772 - 503,527 2,543,299
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금 - - 1,200,000 1,200,000
금융자산 합계 823,536,197 1,936,994,051 196,131,541 2,956,661,789
금융부채
매도유가증권
주식 43,200,587 - - 43,200,587
국채 310,940,973 - - 310,940,973
특수채 - 40,174,840 40,174,840
소계 354,141,560 40,174,840 - 394,316,400
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션 12,678,350 - - 12,678,350
매도개별주식옵션 42,158 - - 42,158
통화스왑 - - 3,178,207 3,178,207
상품스왑 - - 2,258,270 2,258,270
소계 12,720,508 - 5,436,478 18,156,986
금융부채 합계 366,862,068 40,174,840 5,436,478 412,473,386

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 수준 3로 분류된 공시 금융상품의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구분 기초 취득 처분 공정가치&cr;서열수준변동 평가손익 기말
분기손익 기타포괄손익
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식 7,990,668 - - (1,036,847) (227,713) - 6,726,108
상환우선주 16,716,109 2,999,883 - - (1,128,431) - 18,587,561
출자금 24,309,306 6,000,000 (24,145) - (1,664,805) - 28,620,356
신주인수권증서 1 - - - (1) - -
회사채 1,265,629 1,431,264 - - (306,714) 2,390,179
전자단기사채 103,500,000 55,435,929 (20,500,000) - (60,664) 138,375,265
집합투자증권 20,437,821 5,100,000 (5,667,709) - (336,967) 19,533,145
외화증권 16,169,185 - (16,169,185) - - -
기타 4,039,295 495,000 - - (195) - 4,534,100
파생상품자산
매수주식옵션 142,272 - - - 269,640 - 411,912
통화스왑 361,255 - - - 2,694,409 - 3,055,664
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금 1,200,000 - - - - - 1,200,000
금융자산 합계 196,131,541 71,462,076 (42,361,039) (1,036,847) (761,441) - 223,434,290
금융부채
파생상품부채
통화스왑 3,178,207 - - - 1,919,079 - 1,259,128
상품스왑 2,258,270 - (2,258,270) - - - -
금융부채 합계 5,436,478 - (2,258,270) - 1,919,079 - 1,259,128

<전분기>

(단위:천원)
구분 기초 취득 처분 공정가치&cr;서열수준변동 평가손익 기말
당기손익 기타포괄손익
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식 7,491,286 499,500 (426,480) (1,435,859) 25,764 - 6,154,211
상환우선주 1,451,032 - - - 86,280 - 1,537,312
출자금 9,698,901 1,300,000 (759,782) - 971,078 - 11,210,198
신주인수권증서 1,527 - - - (814) - 713
회사채 - 1,000,000 - - (61,160) - 938,840
기타 860,856 - - - (162,960) - 697,896
파생상품자산
매수주식옵션 35,820 - (35,820) - 39,428 - 39,428
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금 1,200,000 - - - - - 1,200,000
금융자산 합계 20,739,423 2,799,500 (1,222,082) (1,435,859) 897,615 - 21,778,597
금융부채
당기손익인식지정금융부채
대여담보금(USD) - 33,615,250 - - 118,720 - 33,496,530
파생상품부채
통화스왑 - - - - (118,720) - 118,720
금융부채 합계 33,615,250 - - - - 33,615,250

&cr;(5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr;

(6) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr; 금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 분기손익으로 인식되는 상품으로 비상장신주인수권증서등이 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 상품으로 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 출자금이 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 아래와 같습니다. &cr; &cr;<당분기말>

(단위 : 천원)
구분 분기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식
유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식(주2) 883,292 (576,529) - -
상환우선주(주1) 775,400 (640,225) - -
회사채(주1) 71,819 (90,186) - -
기타(주1) - - - -
파생상품자산
매수주식옵션(주1) 48,564 (98,606) - -
합계 1,779,076 (1,405,546) - -
(주1) 기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(± 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.
(주2) 상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(± 1%)과 할인율(± 1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

<전기말>

(단위 : 천원)
구분 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식
유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식(주2) 1,146,398 (761,575) - -
상환우선주(주1) 738,461 (699,140) - -
회사채(주1) 70,168 (57,901) - -
기타(주1) 10,035 (195) - -
파생상품자산
매수주식옵션(주1) 22,490 (9,764) - -
합계 1,987,552 (1,528,575) - -
(주1) 기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(± 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.
(주2) 상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(± 1%)과 할인율(± 1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(7) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr;

금융상품 가치평가기법 및 투입변수

비상장주식

외화증권(기타)&cr;출자금

 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 매출액 성장률은 과거 재무제표와 산업전망 컨센서스를 기초로 사용합니다. 미래현금흐름을 할인하기 위한 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)과 5년만기 AA- 무보증회사채 평균 금리를 적용하여 산출합니다.해외 비상장주식의 공정가치는 시장가치접근법을 사용하여 측정합니다. 비교대상기업은 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정합니다. 시장배수 선정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정합니다.

비상장신주인수권증서&cr;당기손익-공정가치측정유가증권 기타

매수주식옵션&cr;전환상환우선주(CPS),출자금

 옵션의 공정가치는 이항모형을 사용하여 측정합니다. 공정가치 측정에 사용되는유의적인 투입변수인 변동성은 시장에서 관측가능한 과거 자료에 의하여 추정됩니다.
당기손익-공정가치 측정유가증권&cr;- 회사채, 특수채, 출자금 투자채권의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 현금흐름할인법은 채권의 액면, 액면이자율, 이자지급횟수, 만기, 시장이자율(할인율) 등을 고려하여 산출합니다.
주가지수스왑,주식스왑,통화스왑 주가지수 및 주식스왑의 공정가치는 각 수취 및 지급부문의 손익을 가감하여 측정합니다. 주가지수 및 주식부문은 체결 및 각 차수별 정산가격과 기준가격의 차이로 계산되며, 통화스왑은 선도환율과 CRS금리를 산출하여 공정가치를 측정합니다.

(8) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.&cr;

(9) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위 : 천원)
구분 분기말&cr;공정가치 가치평가&cr;기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 &cr;공정가치측정치 간의 연관성
<금융자산>
당기손익-공정가치측정항목 223,434,289 현금흐름&cr;할인모형 매출액증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 매출액 증가율과 세전영업이익률이상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
시장가치접근법 비교대상기업&cr;시장배수 비교대상기업의 시장배수가 상승한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
이항모형 변동성 주가변동성이 상승한다면 주식옵션의 공정가치는 증가할 것이며, 주가변동성이 하락한다면 주식옵션의 공정가치는 하락할 것입니다.
<금융부채>
매매목적파생상품부채 1,259,128 선도환 평가법 및 Zero Coupon SWAP평가법 등

선도환율 및

CRS금리 등

 FX Forward를 선도환 평가법과 Zero Coupon SWAP평가법을 이용하여 평가하여 두 결과값이 일치함을 확인하여 평가합니다.

(10) 수준2와 수준3에 해당하는 당사의 보유자산의 평가는 외부 전문평가기관이 수행하고 당사가 가격의 적정성을 검토합니다.&cr;&cr; 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다. &cr;

금융상품 투입변수 도출방법
비상장주식&cr; 외화증권(기타) 매출액증가율,&cr;세전영업이익률 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전영업이익률은 평가대상기업의 과거 재무제표와 산업전망자료를 기초로 산출되었습니다
가중평균자본비용 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 가중평균자본비용은 자산가격결정모델(CAPM)을 통해 산출되었으며 해당기업의 베타는 유사업종 상장기업의 영업위험이 반영된 주식베타를 산출한 후 평가대상기업의 자본구조로 조정하여 산출되었습니다.
비교대상기업 평가대상회사와 동일업종으로 분류되고 규모 및 성장률을 고려하여 선정합니다.
시장배수 비교대상기업의 평가기준일로부터 과거 1년의 PBR 평균값을 선정합니다.
비상장신주인수권/&cr; 장외주식옵션 변동성 기초자산이 속한 거래소의 120일 지수 변동성을 기초로 산출되었습니다.

&cr;(11) 금융자산과 금융부채의 상계 &cr;

당사는 위탁매매미수금 중 거래소분 및 공동망(전자금융, 타행환)의 사용으로 인하여기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미수금과 미회수채권, 그리고 미지급과 미지급채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미수금과 미회수채권은 일부 미지급과 미지급채무와 상계되어 재무상태표에서 각각 기타금융자산과 기타금융부채 내에 공시되어있습니다.

&cr;당사는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있습니다. 또한 당사는 담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 당사는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 재무상태표에서 각각 차입부채와 당기손익-공정가치측정 금융자산 내에 공시하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말 >

(단위:천원)
구분 인식된 금융자산&cr;/부채 총액 상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액 재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액 재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액 순액
금융상품 수취한 담보
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권 3,015,505,557 - 3,015,505,557 1,285,478,073 - 1,730,027,484
대출채권 685,236,996 - 685,236,996 - 263,486,243 421,750,753
미수금 4,725,298,581 1,616,334,477 3,108,964,104 - - 3,108,964,104
미회수채권 15,718,101 14,316,935 1,401,166 - - 1,401,166
파생상품자산 6,550,880 - 6,550,880 1,540,279 - 5,010,600
합계 8,448,310,115 1,630,651,412 6,817,658,703 1,287,018,352 263,486,243 5,267,154,107
금융부채:
환매조건부채권매도 1,285,478,073 - 1,285,478,073 1,285,478,073 - -
미지급금 4,719,354,675 1,616,334,477 3,103,020,198 - - 3,103,020,198
미지급채무 22,448,369 14,316,935 8,131,434 - - 8,131,434
기타차입금 83,000,000 - 83,000,000 - - 83,000,000
파생상품부채 17,248,716 - 17,248,716 1,540,279 - 15,708,436
합계 6,127,529,833 1,630,651,412 4,496,878,421 1,287,018,352 - 3,209,860,068

&cr;<전기말 >

(단위:천원)
구분 인식된 금융자산&cr;/부채 총액 상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액 재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액 재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액 순액
금융상품 수취한 담보
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권 2,941,954,747 - 2,941,954,747 1,010,915,655 - 1931,039,092
대출채권 624,087,608 - 624,087,608 - 115,889,219 508,198,389
미수금 1,182,796,700 530,162,126 652,634,574 - - 652,634,574
미회수채권 4,364,347 3,129,227 1,235,120 - - 1,235,120
합계 4,753,203,402 533,291,353 4,219,912,049 1,010,915,655 115,889,219 3,093,107,175
금융부채:
환매조건부채권매도 1,205,078,116 - 1,205,078,116 1,010,915,655 - 194,162,461
미지급금 1,154,995,299 530,162,126 624,833,174 - - 624,833,174
미지급채무 3,129,227 3,129,227 - - - -
기타차입금 103,500,000 - 103,500,000 - - 103,500,000
합계 2,466,702,642 533,291,353 1,933,411,290 1,010,915,655 - 922,495,635

41 . 부문별 보고 &cr;&cr;(1) 부문단위&cr;&cr;당사의 업무는 업무 영역에 따라 다음과 같이 구분됩니다. 영업부문의 성과는 세전 부문별 업무이익을 기반으로 측정되었습니다.&cr;

구분 업무영역
투자중개업 위탁매매 및 위탁매매관련 대고객 신용공여업무
투자매매업 트레이딩 목적의 유가증권 및 파생상품 거래, 증권의 인수/매출/주선, &cr;자산유동화, Project Financing 등
본사 영업활동의 지원업무, 직접투자(Principal Investment)

(2) 부문손익에 관한 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위:백만원)
구분 투자중개업 투자매매업 본사 전체
영업수익 52,485 599,632 8,800 660,918
영업비용 38,502 594,182 13,995 646,679
영업이익(Ⅰ) 13,983 5,451 (5,195) 14,239
내부손익조정 (5,298) (2,213) 7,511 -
영업이익(Ⅱ) 8,686 3,237 2,316 14,239
영업외손익 14 - (962) (948)
세전이익 8,699 3,237 1,355 13,291
법인세비용 - - - (2,275)
분기순이익 - - - 11,016

<전분기>

(단위:백만원)
구분 투자중개업 투자매매업 본사 전체
영업수익 30,443 221,404 6,228 258,075
영업비용 20,874 202,565 10,156 233,595
영업이익(Ⅰ) 9,569 18,839 (3,928) 24,480
내부손익조정 (4,860) (1,898) 6,758 -
영업이익(Ⅱ) 4,709 16,941 2,831 24,480
영업외손익 (8) - 85 77
세전이익 4,701 16,941 2,915 24,557
법인세비용 (5,917)
분기순이익 18,640

&cr;한편, 당사는 부문별 자산과 부채에 대한 내부 보고가 이루어지지 않고 있어, 부문자산에 관한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.

(3) 지역별 정보&cr;

당사의 영업은 대한민국에서 주로 이루어지고 있습니다.

&cr;&cr; 42 . Covid-19 가 당사의 재무제표에 미치는 영향 분석 &cr; &cr;(1) Covid-19 영향의 불확실성&cr;&cr; 현재 Covid-19 는 전세계적으로 경제 및 사회 전반에 영향을 미치고 있으며, 이는 당사의 영업과 재무제표에 영향을 미칠 것으로 예상되고 있습니다. 이에 당사는 분기말현재 이용가능한 정보를 사용하여 이를 기대신용손실의 측정에 반영해야 하나, 보고기간 현재에도 Covid-19의 영향이 반영된 이용 가능한 정보가 제한적입니다. 따라서분기말 현재 작성된 재무제표에는 Covid-19가 미칠 영향을 반영하지 못하였습니다. &cr;&cr;(2) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 노출금액, 충당금 현황은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구분 금액
사모사채 139,720
(이연대출부대수익) (9,174)
(사모사채 대손충당금) (3,558)
노출금액 126,988
자산에서 차지하는 비중 1.65%

&cr; (3) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구분 금액
사모사채 2,499
미수채권이자 4
합계 2,503
(주1) 기초자산의 신용등급을 1단계 하락시킴으로써 손실충당금 변동을 산출하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;1) 우발채무 등에 관한 사항&cr; 첨부된 "22기 1분기 검토보고서"의 주석 "25. 우발채무와 주요약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.&cr;

나. 대손충당금 설정현황&cr;1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제22기&cr;1분기 신용공여금 301,127 205 0.07%
환매조건부채권매수 249,300 - -
대여금 6,770 - -
대출금 - - -
매입대출채권 15,705 14,448 92.00%
부도채권 - - -
사모사채 139,720 3,558 2.55%
미수금 3,108,964 724 0.02%
미수수익 13,705 3,831 27.95%
합계 3,835,291 22,765 0.59%
제21기 신용공여금 398,081 69 0.02%
환매조건부채권매수 109,400 - -
대여금 7,066 - -
대출금 - - -
매입대출채권 15,705 14,448 92.00%
부도채권 - - -
사모사채 118,627 3,125 2.63%
미수금 652,635 433 0.07%
미수수익 13,045 3,828 29.35%
합계 1,314,558 21,903 1.67%
제20기 신용공여금 270,860 68 0.03%
환매조건부채권매수 190,000 - -
대여금 131 - -
대출금 - - -
매입대출채권 15,705 14,448 92.00%
부도채권 - - -
사모사채 71,684 1,335 1.86%
미수금 457,645 39 0.01%
미수수익 9,629 3,826 39.73%
합계 1,015,653 19,716 1.94%

&cr;2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 21,903 19,716 18,854
2. 순대손처리액(①－②±③) - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
-②- 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 862 2,187 861
4. 기말 대손충당금 잔액합계 22,765 21,903 19,716

&cr;3) 대손충당금 설정방침&cr;당사는 K-IFRS 1109호 적용에 따라 분류된 상각후원가(AC)와 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 금융자산에 대하여 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 12개월 또는 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. K-IFRS 1109호의 기대신용손실을 적용함에 있어서 당사는 개별평가와 집합평가 방법 두가지 모두를 인정하고 있습니다. &cr;

구분 방법 내용
대출채권 및 수취채권&cr;(사모사채 제외) 개별평가 비용-효용 측면에서 담보가치가 충분하거나 5억원 미만에 대해서는 기대신용손실을 측정하지 아니하며, 이외에는 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치(회수예상가액) 차이를 기대신용손실로 측정합니다.
사모사채 집합평가 유사한 신용위험을 가진 금융자산의 집합에 대하여 아래와 같이 공식화된 접근방법으로 기대신용손실을 측정합니다.&cr;&cr;기대신용손실 = Exposure × PD(부도율) × LGD(부도시 손실율)&cr;&cr;이를 적용하기 위해 PD(부도율)은 NICE신용평가에서 제공하는 신용등급별 준거부도율에 미래 경제상황에 대한 예측을 보정하여 추정합니다.

&cr;4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원)
구분 6월 이하 6월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 계
금액 일반 1,650,808 101 - 23 1,650,932
특수관계자 - - - - -
계 1,650,808 101 - 23 1,650,932
구성비율 99.99% 0.01% - 0.00% 100.00%

※ 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액임.

&cr; 다. 공정가치평가 내역&cr; 첨부된 "22기 1분기 검토보고서"의 주석 "40.금융상품 공정가치" 를 참조하시기 바랍니다.&cr;1) 채무증권 발행실적

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
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2.01A2+(NICE/한신평)2019.12.17Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2019.12.06 20,000 2.01A2+(NICE/한신평)2019.12.17Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2019.12.06 10,000 2.25A2+(NICE/한신평)2020.03.06Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.09 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.12.07N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.09 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.12.07N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.12 5,000 2.30A2+(NICE/한신평)2020.06.12N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.12 5,000 2.30A2+(NICE/한신평)2020.06.12N흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2019.12.12 10,000 2.25A2+(NICE/한신평)2020.03.12Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2019.12.17 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2019.12.30Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2019.12.17 20,000 2.27A2+(NICE/한신평)2020.03.17Y유안타증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2019.12.17 30,000 1.91A2+(NICE/한신평)2019.12.26Y교보증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.18 10,000 2.22A2+(NICE/한신평)2020.06.18N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2019.12.18 5,000 2.28A2+(NICE/한신평)2020.03.18Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.19 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.12.17N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.19 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.12.17N부국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2019.12.24 10,000 2.25A2+(NICE/한신평)2020.03.24Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.03 30,000 2.03A2+(NICE/한신평)2020.04.03N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.06 10,000 2.03A2+(NICE/한신평)2020.04.06N흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.06 30,000 2.02A2+(NICE/한신평)2020.04.06N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.06 2,500 2.02A2+(NICE/한신평)2020.04.06N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.07 10,000 2.01A2+(NICE/한신평)2020.04.07N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.08 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.07.06N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.08 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.07.06N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.08 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.07.06N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.08 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.07.06N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.09 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.09N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.09 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.09N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.09 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.09N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.09 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.09N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.12.08N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.12.08N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.12.08N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.12.08N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.10N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.10N흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.23 20,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.04.23N우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.28 25,000 1.99A2+(NICE/한신평)2020.04.28N흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.30 35,000 1.99A2+(NICE/한신평)2020.02.10Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.30 15,000 1.92A2+(NICE/한신평)2020.02.07Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.02.04 5,000 1.79A2+(NICE/한신평)2020.02.17Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.02.04 10,000 1.79A2+(NICE/한신평)2020.02.13Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.05 5,000 1.98A2+(NICE/한신평)2020.11.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.05 5,000 1.98A2+(NICE/한신평)2020.11.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.05 5,000 1.98A2+(NICE/한신평)2020.11.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.05 5,000 1.98A2+(NICE/한신평)2020.11.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.03.13 10,000 1.65A2+(NICE/한신평)2020.06.12N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.03.17 5,000 1.80A2+(NICE/한신평)2020.12.17N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.03.17 3,000 1.80A2+(NICE/한신평)2020.12.17N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.03.18 10,000 1.87A2+(NICE/한신평)2020.04.23N우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.03.18 30,000 1.25A2+(NICE/한신평)2020.03.25Y교보증권-----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

2) 기업어음증권 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----------10,00070,00090,000158,000---328,000-10,00070,00090,000158,000---328,000
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;3) 전자단기사채 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
--------82,50045,00010,000--137,500450,000312,50082,50045,00010,000--137,500450,000312,500
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

※ 상기 전자단기사채 발행한도와 잔여한도는 공모/사모 구분없이 발행한도 4,500억원, 잔여한도 3,125억원임&cr;&cr;4) 회사채 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;5) 신종자본증권 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서는 이 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제22기 1분기(당기)딜로이트안진회계법인---제21기(당기)딜로이트안진회계법인적정-비정형화된 거래에서 발생하는 기업금융수수료수익의 이연인식제20기(전기)딜로이트안진회계법인적정-인수 및 주선수수료, 매수 및 합병수수료에 대한 수익인식 금액 및 인식 시기
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

※ 분/반기 검토에는 감사의견을 표명하지 아니합니다.&cr;&cr;2. 감사용역 체결현황

제22기 1분기(당기)딜로이트안진회계법인분/반기 및 기말재무제표 감사,&cr;영문감사보고서,순자본비율검토, 내부회계관리제도 검토주1)384시간제21기(당기)딜로이트안진회계법인분/반기 및 기말재무제표 감사,&cr;영문감사보고서,순자본비율검토, 내부회계관리제도 검토317(백만원)5,170시간제20기(전기)딜로이트안진회계법인분/반기 및 기말재무제표 감사,&cr;영문감사보고서,순자본비율검토, 내부회계관리제도 검토161(백만원)3,080시간
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

주1) 22기 감사보수는 2020년 1분기 현재 협의 중에 있습니다.&cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제22기 1분기(당기)-----제21기(당기)-----제20기(전기)2018.02.28정기 세무조사 대응 지원용역 제공2017.03.02 ~ 2018.05.07286(백만원)성공보수 포함
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

-----
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr; 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 김원규 대표이사, 정종열 사내이사, 이정의 사외이사, 나윤택 사외이사, 김 진한 사외이사로 구성되어 있습 니다. 당사는 원만한 이사회 소집 및 주재와 효율적인 이사회 운영 등을 위하여 김원규 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 성과보상위원회, 경영위원회가 설치되어 운영 중 입니다. &cr;※이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr;

※ 이사회 구성 내역(2020년 03월 31일 현재)

성명 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 주요경력 비 고
김원규 1960.05 대표이사 등기임원 상근 - NH투자증권(주) 대표이사&cr;- 우리투자증권(주) 대표이사&cr;- 우리투자증권(주) Wholesale사업부 대표&cr;- 우리투자증권(주) WM사업부 대표&cr;- 경북대학교 경영학과 -
정종열 1963.05 사내이사 등기임원 상근 - 現) 이베스트투자증권 경영지원총괄&cr;- 이베스트투자증권 경영전략팀장&cr;- 이베스트투자증권 고객자산운용팀장&cr;- 연세대학교 경제학과 -
이정의 1957.01 사외이사 등기임원 비상근 - 現) (주)비엔에이치 감사&cr;- (주) 한솔신텍 사외이사/감사위원&cr;- 김앤장 법률사무소 고문&cr;- 금융감독원 자본시장조사1국 국장&cr;- 한국외국어대학교 경영학과 선임사외이사&cr;감사위원회&cr;위원장
나윤택 1958.08 사외이사 등기임원 비상근 - LS자산운용 CFO&cr;- 우리투자증권 상무&cr;- 전남대학교 행정학과 감사위원회 위원
김진한 1956.07 사외이사 등기임원 비상근 - 現) 법무법인 대륙아주 대표 변호사&cr;- 現) 전국은행연합회 자문위원회 위원 및 &cr; COFIX 관리위원회 위원&cr;- 現) 포항공대 이사 감사위원회 위원

나. 주요 의결사항 등

회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명
김원규&cr;(100%) 정종열&cr;(100%) 이찬우&cr;(100%) 강원순&cr;(100%) 이정의&cr;(100%) 나윤택&cr;(100%) 김진한&cr;(100%)
찬 반 여 부
1 2020.2.6 1. 기명식 전환우선주 발행 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항 無
2 2020.2.13 1. FY19 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
2. FY19 영업보고서 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3. FY20 회사 총위험한도 및 상품별 자산운용한도 변경(案) 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
(보고사항) FY19 이사회 운영 평가 결과 보고 - - - - - -
(보고사항) FY19 감사결과 보고 - - - - - -
(보고사항) FY20 감사계획(안) 보고 - - - - - -
(보고사항) FY19 내부통제시스템 평가 보고 - - - - - -
(보고사항) FY19 내부통제결과 및 FY20 준법감시계획 보고 - - - - - -
3 2020.3.12 1. FY19 재무제표 변경 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
2. FY19 영업보고서 변경 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3. 제21기 정기주주총회 부의안건 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4. 제21기 정기주주총회 소집 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4 2020.3.19 1. FY19 재무제표 변경 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
2. FY19 영업보고서 변경 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
5 2020.3.27 1. 이사회 의장 선임의 건 찬성 찬성 해당사항 無 해당사항 無 찬성 찬성 찬성
2. 선임사외이사 선임의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3. 임원후보추천위원회 위원 선임의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4. 리스크관리위원회 위원 선임의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
5. 성과보상위원회 위원 선임의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
6. 성과보상위원회 규정 개정(案) 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
(보고사항) 내부통제기준 개정(案) 보고 - - - - -

※ 이찬우 사외이사는 2020. 3. 24부 중도퇴임&cr; ※ 강원순 사외이사는 2020. 3. 26부 임기만료 퇴임&cr; ※ 나윤택 사외이사는 2020. 3. 27부 재선임&cr; ※ 김진한 사외이사는 2020. 3. 27부 신규선임&cr; &cr;&cr; 다. 이사회내 위원회&cr;1) 위원회의 구성내용

(기준일 : 2020년 03월 31일 )
위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고
감사위원회 사외이사 3명 이정의 사외이사&cr;(위원장)&cr;&cr;나윤택 사외이사&cr;김진한 사외이사 - "감사제도에 관한 사항" 참조 -
리스크관리위원회 사외이사 2명&cr;상근이사 1명 나윤택 사외이사&cr;(위원장)&cr;&cr; 김원규 대표이사&cr;이정의 사외이사 1. 설치목적&cr;회사가 다양한 상품거래 및 자산의 운용에 있어서 시장위험, 신용위험, 유동성위험등 발생 가능한 &cr;각종 위험의 효율적 통제 및 관리와 투자 자원의 효율적 배분을 통한 자산 의 유동성 확보 및 경영의 안정성을 도모하기 위하여, 금융위원회의“금융투자업규정 (이하 ”감독규정“이라 한다)”에서 &cr;정하는 사항 및 기타 회사의 위험관리를 위하여 필요한 사항을 정함.&cr;&cr;2. 권한사항&cr;위원회는 위험에 대한 종합 정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행한다. -
임원후보추천&cr;위원회 사외이사 3명 이정의 사외이사&cr;(위원장)&cr;&cr;나윤택 사외이사&cr;김진한 사외이사 1. 설치목적&cr;임원후보추천위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함.&cr;&cr;2. 권한사항&cr;위원회는 주주총회 및 이사회에서 선임할 사외이사, 대표이사 감사위원 후보의 추천권을 가진다. -
성과보상&cr;위원회 사외이사 2명&cr;상근이사 1명 김진한 사외이사&cr;(위원장)&cr;&cr;김원규 대표이사&cr;나윤택 사외이사 1. 설치목적&cr;성과보상위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함&cr;&cr;2. 권한사항&cr;이사회의 권한을 위임받은 위원회로서 경영진에 대한 성과보상 제도의 설계 및 운영의 적정성에&cr;대한 평가 및 심의 권한과 성과보상과 관련된 법률의 적용 대상자의 결정, 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정권한을 가진다. -
경영위원회 상근이사 2명 김원규 대표이사&cr;(위원장)&cr;&cr;정종열 사내이사 1. 설치목적&cr;회사의 업무집행 및 그와 관련된 사안에 대하여 이사회로부터 위임받은 권한의 집행에 필요한 &cr;사항을 규정함.&cr;&cr;2. 권한사항&cr;이사회의 권한을 위임받은 위원회로서 지점 등의 설치, 이전, 폐지에 관한 사항과 지배인의 선임&cr;및 해임, 그 밖에 기타 이사회에서 위임받은 사항에 대한 결정권한을 가진다. -

&cr;2) 위원회의 활동내역

- 감사위원회

위원회명 구성원 활 동 내 역 이사의 성명(출석률)
개최일자 의안내용 이정의&cr;(100%) 이찬우&cr;(100%) 강원순&cr;(100%)
찬 반 여 부
감사위원회 이정의&cr;이찬우&cr;강원순 2020.2.13 1. FY19 내부통제시스템 평가 찬성 찬성 찬성
2. FY19 감사결과 찬성 찬성 찬성
3. FY20 감사계획(안) 찬성 찬성 찬성
(보고사항) FY19 내부통제 결과 및 FY20 준법감시계획 보고 - - -
(보고사항) FY19 4분기 감사결과 보고 - - -
(보고사항) FY19 감사위원회 운영평가 결과보고 - - -
2020.3.12 1. FY19 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 찬성 찬성 찬성
2. FY19 감사보고서 제출의 건 찬성 찬성 찬성
(보고사항) FY19 외부감사 결과 보고 - - -
(보고사항) FY19 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - -

&cr; - 리스크관리위원회

위원회명 구성원 활 동 내 역 이사의 성명(출석률)
개최일자 의안내용 김원규&cr;(100%) 나윤택&cr; (100%) 이찬우&cr; (50%) 이정의&cr; (100%)
찬 반 여 부
리스크관리&cr;위원회 김원규&cr;나윤택&cr;이찬우 2020.1.29 1. DB캐피탈(주) 사모사채 기초 매입보장 약정의 건 찬성 찬성 불참 해당사항&cr;無
2020.2.13 1. FY20 유형별, 사업부문별 위험한도 변경(案) 찬성 찬성 찬성
2. FY20 사업부문별, 상품별 자산운용한도 변경 (案) 찬성 찬성 찬성
3. FY20 사업본부별 손실한도(연간기준) 변경 (案) 찬성 찬성 찬성
4. 「리스크관리지침」개정 (案) 찬성 찬성 찬성
2020.2.24 1. 제이티캐피탈(주) 사모사채 기초 매입보장 약정의 건 찬성 찬성 불참
2020.3.12 2. FY20 사업본부별 손실한도(연간기준) 변경 (案) 찬성 찬성 찬성
김원규&cr;나윤택&cr;이정의 2020.3.27 1. 리스크관리위원회 위원장 선임의 건 찬성 찬성 해당사항&cr;無 찬성
2. FY20 사업본부별 손실한도(연간기준) 변경 (案) 찬성 찬성 찬성

&cr; - 임원후보추천위원회

위원회명 구성원 활 동 내 역 이사의 성명(출석률)
개최일자 의안내용 강원순&cr;(100%) 나윤택&cr;(100%) 이정의&cr;(100%) 김진한&cr;(100%)
찬 반 여 부
임원후보&cr;추천위원회 강원순&cr;나윤택&cr;이정의 2020.2.13 (보고사항) FY19 임원후보추천위원회 운영 평가 결과 보고 - - - 해당사항&cr;無
(보고사항) 사외이사 및 감사위원 후보군 관리현황 보고 - - -
2020.3.12 1. 감사위원이 되는 사외이사 후보자 추천의 건 찬성 찬성 찬성
이정의&cr;나윤택&cr;김진한 2020.3.27 1. 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건 해당사항&cr; 無 찬성 찬성 찬성

&cr; - 성과보상위원회

위원회명 구성원 활 동 내 역 이사의 성명(출석률)
개최일자 의안내용 김원규&cr;(100%) 이찬우&cr;(100%) 나윤택&cr;(100%) 김진한&cr;(100%)
찬 반 여 부
성과보상&cr;위원회 &cr;김원규&cr;이찬우&cr;나윤택 2020.2.3 1.「성과보상운영규정」개정의 건 찬성 찬성 찬성 해당사항&cr;無
2. 경영진 및 특정직원 중 변동 보상 대상자 결정의 건 찬성 찬성 찬성
3. FY19 경영진 및 특정 직원 성과급 지급 승인의 건 찬성 찬성 찬성
4. 이연 성과급 지급 및 이연 지급 예정 금액의 환수 승인의 건 찬성 찬성 찬성
5. 연차보수 평가 승인의 건 찬성 찬성 찬성
6. 임원 퇴직 위로금 지급 승인의 건 찬성 찬성 찬성
2020.2.13 1. 2019년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시 승인의 건 찬성 찬성 찬성
(보고사항) 2019년 성과보상위원회 운영 평가 결과 보고 - - -
2020.3.12 1.「성과보상운영규정」개정 승인의 건 찬성 찬성 찬성
김원규&cr;나윤택&cr;김진한 2020.3.27 1. 성과보상위원회 위원장 선임의 건 찬성 해당사항&cr;無 찬성 찬성

&cr; - 경영위원회

위원회명 구성원 활 동 내 역 이사의 성명(출석률)
개최일자 의안내용 김원규&cr;(-) 정종열&cr;(-)
찬 반 여 부
경영&cr;위원회 김원규&cr;정종열 - - - -

&cr; 라.이사의 독립성&cr;당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 사외이사 및 감사위원의 경우 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따라 2016년 10월 26일부로 기존 '사외이사후보추천위원회'를 폐지하고, '임원후보추천위원회'를 신설하였으며, 아래 사외이사는 임원후보추천위원회의 추천을 받고 주주총회의 승인을 통해 선임되었습니다.&cr; &cr;1) 사외이사 현황

직명

성 명

추천인

활동분야&cr;(담당업무)

회사와의&cr;거래

최대주주등과의&cr;이해관계

결격요건 여부

 선임일 임기만료일

연임여부 및 &cr;연임횟수
사외이사 이정의

임원후보

추천위원회

경영전반에

대한 업무

해당사항&cr;없음

해당사항&cr;없음

상법 제542조의8제2항에 대해&cr;해당사항 없음

 2019.03.21 2021.03.20 신규선임/-
사외이사 나윤택

임원후보

추천위원회

경영전반에

대한 업무

해당사항&cr;없음

해당사항&cr;없음

상법 제542조의8제2항에 대해&cr;해당사항 없음

 2020.03.27 2021.03.26

재선임/2회
사외이사 김진한

임원후보

추천위원회

경영전반에

대한 업무

해당사항&cr;없음

해당사항&cr;없음

상법 제542조의8제2항에 대해&cr;해당사항 없음

 2020.03.27 2022.03.26 신규선임/-

&cr;2) 임원후보추천위원회 설치 및 구성현황

성명

사외이사 여부

비고
이정의

O

 위원장
나윤택

O

 -
김진한

O

 -

&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;지원부서는 사외이사가 이사회 및 이사회內 위원회에서 상정되는 의안의 검토와 주요 경영사항의 보고시 합리적인 의사 결정이 가능하도록 보조하고 있습니다. 또한 이사회 및 위원회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;

1) 지원부서 : 경영전략팀&cr;&cr;2) 사외이사 지원 관련 담당 업무&cr; - 이사회 및 임원후보추천위원회 등의 운영에 관한 사항&cr; - 사외이사 지원 업무&cr; - 공시 업무 등&cr;&cr;3) 소속직원의 현황 : 총 4명&cr;&cr;4) 사외이사 지원 내역&cr; - 경영정보 제공&cr; - 이사회 및 이사회 내 위원회 소집 안내, 자료 송부&cr; - 사외이사 교육관련 안내 및 자료 제공&cr; - 기타 이사회 등의 지시사항의 처리&cr;&cr;5) 사외이사의 직무수행을 지원하는 직원의 현황

조직명 직원명 직위 근속연수 지원업무 담당기간 주요 업무수행 내역
경영전략팀 손태욱 차장 10년 9년 이사회 및 위원회 운영지원 및 공시업무

&cr; 6) 사외이사 내부교육실시 현황

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 2020년 03월 27일이베스트투자증권(주)이정의, 나윤택, 김진한-- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 내용 교육&cr;- 임원 선임 후 유의사항 교육&cr;- 임직원 자기매매 관련 유의사항 교육
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

본 보고서 작성기준일 현재 당사는 상법 제415조의 2에 의거 감사위원회를 설치해&cr;운영하고 있으며, 이사회에서 선임한 감사위원회 위원 3명이 상법상 부여된 감사의 권한과 의무에 기초하여 감사업무를 적정하게 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 가. 감사위원회에 관한 사항&cr; 1) 감사위원 현황

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 이정의예- 現) (주)비엔에이치 감사&cr;- (주) 한솔신텍 사외이사/감사위원&cr;- 김앤장 법률사무소 고문&cr;- 금융감독원 자본시장조사1국 국장&cr;- 한국외국어대학교 경영학과---나윤택예- LS자산운용 CFO&cr;- 우리투자증권 상무&cr;- 전남대학교 행정학과예상장회사 회계.재무분야 경력자- LS자산운용 CFO (2010.01 ~ 2016.10)김진한예- 現) 법무법인 대륙아주 대표 변호사&cr;- 現) 전국은행연합회 자문위원회 위원 및 &cr; COFIX 관리위원회 위원&cr;- 現) 포항공대 이사---
성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

2) 감사위원의 독립성&cr;당사는 감사위원 후보 추천을 위하여 임원후보추천위원회를 두고 있습니다. &cr;감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사 또한 임원후보추천위원회를통하여 추천하고 있습니다. &cr;

3) 감사위원의 경영정보접근을 위한 내부장치 등&cr;당사의 감사위원은 상법과 정관 그리고 당사의 내부규정에서 정한 바에 따라 감사위원으로서의 의무를 수행하고 있으며, 구체적인 업무수행내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr;4) 감사위원의 직무&cr;1. 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 및 개선방안의 제시&cr;2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시&cr;3. 감사부서장의 임면에 대한 동의&cr;4. 외부감사인 선정, 해임에 대한 요청&cr;5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가&cr;6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인&cr;7. 법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리&cr;8. 기타 감독기관의 지시, 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사&cr;&cr;5) 감사위원의 권한&cr;1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권&cr;2. 관계자의 출석 및 답변 요구&cr;3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인&cr;4. 회계 관계 거래처에 대한 조사자료 징구&cr;5. 감사결과 위법, 부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구&cr;6. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구&cr;&cr;6) 감사위원의 주요 활동내역
위원회명 구성원 활 동 내 역 이사의 성명(출석률)
개최일자 의안내용 이정의&cr;(100%) 이찬우&cr;(100%) 강원순&cr;(100%)
찬 반 여 부
감사위원회 이정의&cr;이찬우&cr;강원순 2020.2.13 1. FY19 내부통제시스템 평가 찬성 찬성 찬성
2. FY19 감사결과 찬성 찬성 찬성
3. FY20 감사계획(안) 찬성 찬성 찬성
(보고사항) FY19 내부통제 결과 및 FY20 준법감시계획 보고 - - -
(보고사항) FY19 4분기 감사결과 보고 - - -
(보고사항) FY19 감사위원회 운영평가 결과보고 - - -
2020.3.12 1. FY19 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 찬성 찬성 찬성
2. FY19 감사보고서 제출의 건 찬성 찬성 찬성
(보고사항) FY19 외부감사 결과 보고 - - -
(보고사항) FY19 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - -

&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황

7) 감사위원회 교육실시 현황

-----
교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

※ 당사 감사위원회의 감사위원은 전원 사외이사로 감사위원회를 위한 단독교육은 실시하지 않았습니다.&cr;

 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

8) 감사위원회 지원조직 현황

감사팀4이사 1명(20년)&cr;부장 1명(11년)&cr;과장 1명(6개월)&cr;대리 1명(11년)외부 감사 수검&cr;내부 감사 수행&cr;감사위원회 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

나. 준법감시인의 현황 &cr;1) 준법감시인&cr;(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법&cr;① 준법감시인 설치여부 : 준법감시인 1인 선임&cr;② 준법감시인의 목적 : 이사회 및 경영진을 도와 임직원의 불법행위를 예방하고 감독하며, 모든 임직원이 법규를 준수할 수 있도록 교육 및 내부통제시스템을 구축함&cr;③ 권한과 책임&cr;가. 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권 &cr;나. 임직원의 위법,부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회&cr;(또는 감사)에 대한 보고 및 시정요구 &cr;다. 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술 &cr;라. 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 &cr;마. 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수 &cr;바. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항&cr;④ 운영방안&cr;가. 준법감시인 지원조직(컴플라이언스팀) 운영하여 준법감시업무 수행&cr;나. 준법감시인 및 준법감시부서의 독립성 확보&cr;다. 이사회, 감사 및 경영진 등에 대한 준법감시인의 자유로운 보고 시스템 구축&cr;라. 준법모니터링 시스템의 운영&cr;

(나) 준법감시인의 인적사항

직위 성명 주요경력 비 고
상무보 이현주 - 파인아시아자산운용 준법감시인&cr;- 동양증권 컴플라이언스팀/감사실&cr;- 고려대학교 법학과 상근&cr;(2018. 7. 1부 신규 선임)

&cr;(다) 준법감시인의 주요활동내역

조치일 주요조치내용 조치상대방 점검결과
2020-01-10 금융투자협회(K-OTC) '19.4분기 불공정거래 모니터링 결과 보고 금융투자협회 적정
2020-01-10 한국거래소 '19.4분기 불공정거래 모니터링 결과 보고 한국거래소 적정
2020-03-31 '19.4분기 RBA 보고 금융정보분석원 적정
2020-03-31 미심사 투자광고문자 점검 및 규정 미준수 광고물 주의조치 E-Biz영업팀 전반적으로 적정

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황

2) 준법지원인 등 지원조직 현황

컴플라이언스팀8부부장 1명(15년)&cr;차장 1명(8년)&cr;과장 3명(평균 4년)&cr;대리 2명(평균 5년)&cr;주임 1명(2년)내부통제업무 수행&cr;준법감시인활동 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 아니하였습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권 행사&cr;본 보고서 제출일 현재 소수주주권 행사는 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;본 보고서 제출일 현재 경영권 경쟁에 대한 사항은 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

&cr;1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr;당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사는 2009년 7월 3일 지앤에이 케이비아이씨 사모투자전문회사에서 지앤에이사모투자전문회사로 상호를 변경하였습니다. 지앤에이사모투자전문회사는 2009년 10월 7일 주금납입이 완료된 당사의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자에 참여 후 2회의 주식배당을 받아 본 보고서 제출일 현재 지앤에이사모투자전문회사의 소유주식수는 보통주 34,239,190주이며, 이는 보통주 발행주식 총수의 61.71%에 해당합니다. 당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사는 2008년 9월 26일 금융위의 최대주주 변경승인을 득하였으며, 그 특수관계인은 당사의 등기임원 및 미등기임원입니다.&cr; &cr;가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
지앤에이사모투자전문회사본인보통주34,239,19061.7134,239,19061.71-김원규특수관계인보통주30,6590.0640,0000.07-정종열특수관계인보통주14,8020.0314,8020.03-류병희특수관계인보통주12,0000.0212,0000.02-이제원특수관계인보통주16,0000.0331,0000.06-이주한특수관계인보통주15,2000.0327,2000.05-윤지호특수관계인보통주14,0000.0324,0000.04-오응진특수관계인보통주14,0000.0314,0000.03-정유호특수관계인보통주14,0000.0330,0000.05-정성근특수관계인보통주10,5080.0220,5080.04-김용두특수관계인보통주15,4360.0325,4360.05-이규윤특수관계인보통주12,0000.0217,0000.03-백호진특수관계인보통주10,0000.0210,0000.02-김주한특수관계인보통주10,0000.0220,0000.04-김현호특수관계인보통주7,5000.0117,5000.03-권우석특수관계인보통주10,0000.0210,0000.02-최광순특수관계인보통주10,0000.0220,0000.04-박창진특수관계인보통주10,0000.0220,0000.04-이현주특수관계인보통주5,4000.015,4000.01-임태섭특수관계인보통주7,5000.017,5000.01-이선범특수관계인보통주6,3000.016,3000.01-김동현특수관계인보통주6,3100.018,3000.01-이종호특수관계인보통주6,4600.0118,3000.03-보통주34,497,26562.1834,638,43662.43-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

※ 상기 특수관계인의 기초 및 기말 주식수는 우리사주조합분 포함 수치이 며 소유주식수에 대한 지분율은 보통주 주식 총수 (55,481,190주) 기준임 &cr;

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

지앤에이사모투자전문회사2지앤에이프라이빗에쿼티(유)1.19지앤에이프라이빗에쿼티(유)1.19(주)LS네트웍스98.81------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
지앤에이사모투자전문회사328,768-326,81716,60716,58516,585
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사의 주요 사업 내용은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 정관에서 정한 방법에 따라 회사의 재산을 국내외의 상장 또는 비상장주식, 투자대상기업의 지분 및 기타 지분관련 증권 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 회사의 사원에게 배분하는 사업과 기타 사모투자전문회사가 영위할 수 있는 업무로 규정하고 있습니다.&cr;

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)LS네트웍스6,041구자용---(주)E181.79문성준-----
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
(주)LS네트웍스1,036,063612,627423,436217,536-16,569-41,559
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

&cr; 2. 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2019.05.01지앤에이&cr;사모투자전문회사34,239,19061.71유상증자일반공모 유상증자(19.5.1)에&cr;따른 지분율 변동2012.06.22지앤에이&cr;사모투자전문회사34,239,19084.58주식배당-2011.06.24지앤에이&cr;사모투자전문회사32,608,75384.50주식배당-2009.10.08지앤에이&cr;사모투자전문회사31,055,95684.47유상증자 참여-2008.12.02지앤에이&cr;사모투자전문회사29,246,00287.51유상증자 참여-2008.09.26지앤에이&cr;사모투자전문회사9,914,00072.59주식양수-2008.03.05SBI E*TRADE Securities9,911,15673.16--
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
지앤에이사모투자전문회사34,239,19061.71%---1,335,6642.41%
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

나. 우리사주조합 지분현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주)
구분 기초 기말 비고
우리사주조합 1,422,182 1,335,664 -

&cr; 다. 소액주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
7,95499.95%14,026,36525.28%
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)&cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.&cr;② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr;1. 발행주식 총수의 100분의 100범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr;2. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr;3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우&cr;4. 발행주식 총수의 100분의 50범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입,&cr;재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우&cr;5. 발행주식 총수의 100분의 50범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 &cr;규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr;6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 법인 및 개인에게 배정하는 경우&cr;③ 회사는 주주총회의 특별결의를 통해 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr;④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 &cr;이사회의 결의로 정한다.&cr;⑤ 제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및&cr;발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3월 중
주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 (기준일:12월 31일)
주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권, 오백주권,일천주권,일만주권 (총8종)
명의개서대리인 국민은행
주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 한국경제신문

&cr; 5. 주가 및 주가거래실적

(단위 :천주, 백만원)
종 류 2020.03 2020.02 2020.01 2019.12 2019.11 2019.10
보통주 최 고 5,060 5,530 5,630 6,460 6,150 5,660
최 저 3,120 4,750 5,000 5,580 5,530 5,150
월간거래량 4,098 2,735 4,523 8,239 5,268 3,338

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
김원규남1960.05대표&cr;이사등기임원상근총괄- NH투자증권(주) 대표이사&cr;- 우리투자증권(주) 대표이사&cr;- 우리투자증권(주) Wholesale사업부 대표&cr;- 우리투자증권(주) WM사업부 대표&cr;- 경북대학교 경영학과40,000-피투자회사&cr;등기임원'19.03.21 ~2022.03.20정종열남1963.05사내&cr;이사등기임원상근경영지원&cr;총괄- 現) 이베스트투자증권 경영지원총괄&cr;- 이베스트투자증권 경영전략팀장&cr;- 이베스트투자증권 고객자산운용팀장&cr;- 연세대학교 경제학과14,802-피투자회사&cr;등기임원'12.03.05 ~2022.03.20이정의남1957.01사외&cr;이사등기임원비상근사외이사/&cr;감사위원- 現) (주)비엔에이치 감사&cr;- (주) 한솔신텍 사외이사/감사위원&cr;- 김앤장 법률사무소 고문&cr;- 금융감독원 자본시장조사1국 국장&cr;- 한국외국어대학교 경영학과--피투자회사&cr;등기임원'19.03.21 ~2021.03.20나윤택남1958.08사외&cr;이사등기임원비상근사외이사/&cr;감사위원- LS자산운용(주) CFO&cr;- 우리투자증권(주) 준법감시인&cr;- 전남대학교 행정학과--피투자회사&cr;등기임원`18.03.27 ~2021.03.26김진한남1956.07사외&cr;이사등기임원비상근 사외이사/&cr;감사위원 - 現) 전국은행연합회 자문위원회 위원&cr; /COFIX관리위원회위원&cr;- 現) 법무법인 대륙아주 대표변호사&cr;- 서울대학교 보건대학원-- 피투자회사&cr;등기임원 '20.03.27 ~2022.03.26류병희남1962.10부사장미등기임원상근IB사업부&cr;대표- 케이프투자증권 IB사업본부장&cr;- GS EPS 경영지원본부장&cr;- GS리테일 GS Watson CFO&cr;- LG투자증권 기업금융팀장&cr;- University of Washington MBA&cr;- 서강대학교 경영학과12,000-피투자회사&cr;미등기임원'19.01.01 ~2020.12.31 이제원 남1966.08전무미등기임원상근기업금융&cr;본부장- 이베스트투자증권 캐피탈마켓그룹장&cr;- 이베스트투자증권 IB사업부&cr;- 한국투자증권 인수영업1부 차장&cr;- 한양대학교 MBA31,000 - 피투자회사&cr;미등기임원'11.02.21 ~2020.12.31이주한남1967.10전무미등기임원상근Sales&&cr;Trading&cr;사업부대표- 이베스트투자증권 Multi-Strategy센터장&cr;- 우리투자증권 Multi-Strategy팀장&cr;- 우리투자증권 Quant운용팀장&cr;- LG투자증권 주식운용팀 부장&cr;- 연세대학교 응용통계학과27,200 - 피투자회사&cr;미등기임원 '12.03.05 ~2020.12.31윤지호남1967.07전무미등기임원상근리서치&cr;본부장- 한화증권 투자전략팀장&cr;- 한화증권 투자전략팀 차장&cr;- 대우증권 리테일본부 차장&cr;- 건국대학교 경제학석사24,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '12.04.23 ~2020.12.31오응진남1966.09전무미등기임원상근홀세일&cr;사업부대표- SK증권 법인영업1팀 부장&cr;- 한화증권 증권주식3팀 팀장&cr;- 푸르덴셜투자증권 증권법인팀&cr;- 서울대학교 동양사학과14,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '13.08.26 ~2020.12.31정유호남1968.07전무미등기임원상근주식운용&cr;본부장- 이베스트투자증권 주식운용팀장&cr;- 우리투자증권 주식운용팀&cr;- 우리투자증권 지점영업&cr;- 고려대학교 경영학과30,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '14.12.12~2020.12.31정성근남1963.10전무미등기임원상근리테일&cr;사업부대표- 마리오아울렛 CFO&cr;- 이트레이드증권 준법감시인&cr;- 이트레이드증권 리테일사업부 대표&cr;- 이트레이드증권 경영지원본부장&cr;- 경북대학교 무역학과20,508-피투자회사&cr;미등기임원'19.04.01 ~2020.12.31김용두남1963.06상무미등기임원상근리테일금융&cr;본부장- 이베스트투자증권 PB영업그룹장&cr;- 이베스트투자증권 테헤란PB센터장&cr;- LG투자증권 신사WMC&cr;- 강원대학교 경제학과25,436 - 피투자회사&cr;미등기임원 '11.04.01 ~2020.12.31이규윤남1968.02상무미등기임원상근채권본부장- 이베스트투자증권 채권금융팀장&cr;- 신영증권 채권영업부&cr;- 중소기업은행 자금운용부&cr;- 고려대학교 재무학 석사17,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '16.01.20 ~2020.12.31백호진남1968.09상무미등기임원상근IT지원&cr;본부장- 이베스트투자증권 서비스지원부장&cr;- 이베스트투자증권 정보서비스팀장&cr;- 이베스트투자증권 IT혁신팀장&cr;- 중앙대학교 전자계산학과10,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '16.12.28 ~2020.12.31김주한남1970.11상무미등기임원상근IB금융&cr;본부장- 이베스트투자증권 기업금융3팀장&cr;- 동부증권 Coverage3팀&cr;- 유진투자증권 기업금융1팀&cr;- Syracuse Univ. MBA20,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '18.01.01 ~2020.12.31김현호남1969.06상무미등기임원상근투자금융&cr;본부장- 삼성증권 IB본부 이사&cr;- LIG투자증권 IB본부 이사&cr;- 우리투자증권&cr;- 고려대학교 MBA17,500-피투자회사&cr;미등기임원'19.03.04 ~2020.12.31권우석남1968.03상무보미등기임원상근리스크관리&cr;본부장- 이베스트투자증권 리스크관리실장&cr;- 이베스트투자증권 리스크관리팀장&cr;- 신한금융투자 금융공학팀&cr;- 서강대학교 수학과10,000-피투자회사&cr;미등기임원'18.07.01~2020.12.31최광순남1969.04상무보미등기임원상근리테일&cr;사업부&cr;기획 담당- 이베스트투자증권 서비스지원부장&cr;- 이베스트투자증권 온라인영업그룹장&cr;- 이베스트투자증권 인사팀장&cr;- 아주대학교 산업공학과20,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '16.01.01~2020.12.31박창진남1970.11상무보미등기임원상근전략운용&cr;본부장- 이베스트투자증권 전략운용팀장&cr;- 대우증권 주식운용부&cr;- 우리투자증권 Al.Desk&cr;- 서울대학교 계산통계학과20,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '18.01.01 ~2020.12.31이현주남1965.01상무보미등기임원상근준법감시&cr;본부장&cr;(준법감시인)- 파인아시아자산운용 준법감시인&cr;- 동양증권 컴플라이언스팀/감사실&cr;- 고려대학교 법학과5,400-피투자회사&cr;미등기임원'18.07.01~2020.12.31임태섭남1972.08상무보미등기임원상근종합금융&cr;본부장- KTB투자증권 IB금융팀 상무보&cr;- 케이프투자증권 기업금융팀 이사&cr;- 하이투자증권 ECM팀 차장&cr;- LG투자증권 ECM팀&cr;- 연세대학교 경제학과7,500-피투자회사&cr;미등기임원'19.02.11 ~2020.12.31이선범남1968.06상무보미등기임원상근Trading &cr;Solution&cr;본부장- 이베스트투자증권 Trading Solution 실장&cr;- J.P Morgan 증권 법인영업본부장&cr;- J.P Morgan 증권 선물옵션영업본부장&cr;- Syracuse Univ. 경제학 석사6,300 - 피투자회사&cr;미등기임원 '20.01.01 ~2020.12.31김동현남1970.06상무보미등기임원상근경영전략&cr;본부장- 이베스트투자증권 경영전략팀장&cr;- LG투자증권 기업분석, 캐피탈마켓팀&cr;- 연세대학교 경영학과8,300 - 피투자회사&cr;미등기임원 '20.01.01 ~2020.12.31이종호남1971.03상무보미등기임원상근Global영업&cr;본부장- 이베스트투자증권 해외파생영업팀장&cr;- LS전선 통합구매팀&cr;- 한양대학교 경영학과18,300 - 피투자회사&cr;미등기임원 '20.01.01~2020.12.31남궁환남1979.07상무보&cr;대우미등기임원상근구조화금융&cr;본부장- 한양증권 구조화금융본부장&cr;- 서울시립대학교 경영대학원--피투자회사&cr;미등기임원'19.07.18~2020.07.17
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

※ 재직기간은 최초 임원선임일 기준임&cr;

나. 직원 등 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
본사영업/운용/리서치남40-139-1793년 7개월19,83311111415-본사영업/운용/리서치여31-36-672년 3개월1,71826-리테일남43-19-626년 1개월1,82329-리테일여44-4-485년 11개월89819-본사지원남85-10-956년 9개월4,63449-본사지원여54-2-567년 1개월1,40325-297-210-5074년 11개월30,30960-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주1) 직원수는 상기 기준일 재직자를 기준으로 작성하였으며 임원(등기이사, 사외이사, 감사)는 제외&cr;주2) 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관한 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성&cr;주3) 상기 급여총액은 계산기간 중 퇴사자들의 급여를 포함함&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
217,272346-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

주1) 인원수는 상기 기준일 현재 재임중인 임원을 기준으로 작성&cr;주2) 상기 연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관한 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성&cr;주3) 상기 급여총액은 계산기간 중 퇴직한 임원의 급여를 포함함&cr;

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
등기이사54,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
5980196-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

주1) 인원수 : 2020년 3월 31일 현재 인원수&cr;주2) 사외이사 및 감사위원회 위원의 보수총액은 2020년 3월 퇴직한 이찬우 사외이사(감사위원), 강원순 사외이사(감사위원)의 보수를 포함함&cr;주3) 1인당 평균 보수액은 보수총액(실지급기준)을 인원수로 나누어 산출함&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
2944472--99기존 사외이사 1인(나윤택, '20.3.27부 사외이사 겸 감사위원으로 재선임)에 대한 '20.1~3월까지의 보수총액3279-----
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 인원수: 2020년 3월 31일 현재 인원수&cr;주2) 2020년 3월 31일 현재 기준 사 외이사 전원(이정의 사외이사, 나윤택 사외이사, 김진한 사외이사)은 감사위원회 위원임 &cr;주3) 사외이사 및 감사위원 위원의 보수총액은 2020년 3월 퇴직한 이찬우 사외이사(감사위원), 강원순 사외이사(감사위원)의 보수를 포함함&cr;주4) 1인당 평균 보수액은 보수총액(실지급기준)을 인원수로 나누어 산출함&cr;&cr; 3. 이사 ·감사의 보수지급기준&cr; 사내이사의 보수체계는 기본급과 성과급으로 구성되어 있습니다.&cr;기본급은 주주총회에서 정한 이사보수한도 범위내에서 성과보상위원회의 결의에 따라 결정되며, 성과급은 영업수익 목표달성률, 세전이익 목표달성률 등으로 구성된 계량지표와 전문성, 리더쉽, 시너지 등 비계량지표를 종합적으로 평가하여 성과보상위원회 결의 후 지급합니다.&cr;&cr; <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> &cr; 이사 ㆍ 감사의 개인별 보수현황은 연 2회(반기보고서, 사업보고서) 공시하고 있습니다.&cr; &cr; <보 수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> &cr; 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황은 연 2회(반기보고서, 사업보고서) 공시하고 있습니다.&cr;

◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

4. 임원배상책임보험 가입현황&cr; 가. 보험의 개요

(2020.03.31 기준) (단위 : 원)
보험의 명칭 보험료납입액 부보(보상)한도 비 고
당기 납입액 누적납입액&cr;(당기분 포함)
임원배상책임보험 6,099,000 6,099,000 3,000,000,000 -

&cr; 나. 보험가입 근거 및 절차&cr;① 임원의 책임 강화&cr;- 주주 대표 소송 요건 완화, 증권 관련 집단 소송 제도가 시행되는 등 제도적인 측면에서 임원의 책임에 대한 규정을 강화하는 추세임.&cr;② 불안정한 경영 환경&cr;- 치열한 경쟁, 악의적인 투자자들의 적대적 M&A 시도 등으로 기업 경영 환경의 불안정성이 확대되고 있음.&cr;③ 기업공개&cr;- 공시 오류나 회계상의 오류 등으로 피해를 입는 주주가 있을 경우 공격 대상이 될 가능성 있음.&cr;&cr; 다. 피보험자&cr;- 피보험자는 이베스트투자증권(주) 및 소속 임원임.&cr;&cr; 라. 보상하는 손해&cr;피보험자를 임원으로 업무와 관련하여 행한 행위에 기인하여 발생된 손해배상 청구가 제기되어 법률상 배상 책임을 부담함으로써 입은 손해를 보상 한도액 내에서 보상함.&cr;&cr; 마. 보험회사의 면책사항&cr;- 초년도 계약 개시일 전에 행해진 행위에 기인된 일련의 손해배상청구&cr;- 보험 기간 개시일 전에 피보험자에 대해 이루어지고 있는 손해배상청구&cr;- 사기 등 부정직한 행위 및 범죄 행위에 대한 손해배상청구&cr;- 부당한 보수나 상여의 지급 행위에 대한 손해배상청구&cr;- 미공개 정보를 이용하여 유가증권 매매에서 얻은 이익에 대한 손해배상청구 &cr;- 징벌적 벌과금 (정부에서 부과하는 과징금 등)&cr;- 대주주(발행 주식의 15%이상)에 의한 손해배상청구&cr;- 타회사의 임원으로서 행한 부당 행위에 대한 손해배상청구&cr;- 기타 보상하지 아니하는 손해의 범위는 약관에 의해 정함&cr;

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 타법인출자 현황

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
AKGI 상생경제&cr;투자조합1호2010.11.22PI투자1,0004736.7336---4736.663363,910-32에너지융합 &cr;UQIP 투자조합2016.07.28PI투자1,1401,5003.01,189---521,5003.001,13740,174-6,994폴라리스 제7호 창업벤처전문&cr;사모투자합자회사(주2)2017.11.28PI투자1,000477,272,7106.5624---46477,272,7106.495798,113928액시스 V2X &cr;사모투자합자회사(주2)2018.01.12PI투자1,500600,000,00013.01,844 ---741600,000,00013.041,10314,10511,770이앤헬스케어&cr;투자조합1호2018.03.15PI투자55215.5111 ---2815.52843,1222,953액시스 바이오&cr;신기술투자조합2018.05.24PI투자500500,000,00015.6494--18500,000,00015.635123,115-54피씨씨소재신기술&cr;제3호투자조합2018.09.19PI투자1,0001,000,000,0004.81,379---5571,000,000,0004.7682229,057-409파트너스 1호 글로벌&cr;헬스케어 PEF(주2)2018.09.21PI투자700560,000,0009.9723---3560,000,0009.867216,232574라구나 PRE-IPO 이뮨 &cr;투자조합 제2호2019.03.19PI투자1,0001,00018.9815---51,00018.948105,203-80티그리스-유온 &cr;투자조합 1호2019.04.03PI투자700706.7689---3706.6768610,343-158한양액시스바이오&cr;신기술투자조합2019.04.17PI투자1,0001,000,000,00019.01,090---31,000,000,00019.051,0875,211-39이수(ISU)인터베스트-&cr;KDBC 신기술조합1호2019.04.30PI투자1,0001,000,000,0002.4911---81,000,000,0002.3890341,918-386이앤헬스케어&cr;투자조합6호2019.05.08PI투자1,5002,1096.32,510--3152,1096.322,82435,854-609디앤디파마텍&cr;인터베스트IBKC 1호 투자조합2019.06.05PI투자2,0002,00012.42,045---102,00012.352,03516,015-185메리츠코레이트&cr;신기술투자조합 1호2019.06.13PI투자2,0001,091,235,2789.81,348---2881,091,235,2789.761,06013,8224,537하나반도체&cr;신기술투자조합2019.07.04PI투자2,0002,0003.71,980---102,0003.741,97052,905-595디에이밸류-어니스트&cr;신기술투자조합1호2019.07.10PI투자1,80018012.41,591---318012.411,58814,461-41메리츠디에스&cr;신기술투자조합2019.10.08PI투자200200,000,0004.5199---1200,000,0004.551984,379-21에스티캐피탈&cr;신기술조합 제십일호2019.11.08PI투자5005009.6490---05009.634905,086-104에이비즈-신영 HT 제1호&cr;신기술사업투자조합2019.11.13PI투자1,0001,000,000,0003.8973---51,000,000,0003.8596826,023205브릭-오비트 8호&cr;신기술사업투자조합2019.12.12PI투자500510.6549---74510.644754,969-3현대투자파트너스 메자닌&cr;신기술사업투자조합 제2호2019.12.24PI투자900900,000,000 4.5 905--24-113900,000,0004.4276920,969-31신한 디지털헬스&cr;신기술투자조합 제1호2019.12.27PI투자500500,000,0003.2504---2500,000,0003.1850215,544-156한화-인커스 플러스 제1호&cr;신기술사업투자조합2019.12.27PI투자1,0001007.81,007---51007.751,00212,900-1스마트헬스케어제1호&cr;사모투자합자회사 PEF(주2)2020.01.17PI투자500-- -500,000,000500-3500,000,0003.99497--워터베어아이비케이5G&cr;신기술사업투자조합2020.02.07PI투자1,500---1,500,000,0001,50011,500,000,0003.571,501--티그리스-비전&cr;투자조합 제1호2020.03.09PI투자500---500500-6500 8.76494--이앤에프코너스톤&cr;엔젤투자조합2020.03.12PI투자1,000---1,000,000,0001,000-21,000,000,0006.25998--글로벌 바이오 &cr;파트너스2020.03.13PI투자1,500---1,5001,500-271,5009.091,473--비엔더블유 기술혁신 &cr;사모투자합자회사 PEF(주2)2020.03.18PI투자1,000---1,000,000,0001,000-31,000,000,0004.98997--케이클라비스 마이스터&cr;신기술조합 제구호(주1)2016.07.28PI투자10100.711--0100.69111,57677케이클라비스 마이스터&cr;신기술조합 제십삼호(주1)2016.08.09PI투자50191.014--4190.95181,442200이베스트 시노 &cr;신기술조합제일호(주1)2017.05.24PI투자1001006.194---01006.13941,531-33이베스트-에스엠시노 &cr;신기술조합 제5호(주1)2018.06.14PI투자1001006.097--28100 6.021251,607-25이베스트-플레인바닐라&cr;신기술조합 제6호(주1)2018.07.19PI투자1001006.398--51006.251031,565-20이베스트 신기술조합&cr;제7호(주1)2018.07.19PI투자1001003.898---01003.85982,551-41크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1)2019.02.01PI투자110.01---010.0215,063-48이베스트-라이노스&cr;신기술조합 제10호(주1)2019.05.08PI투자300300,000,0004.0287--13300,000,0004.022997,131-4이베스트하이테크&cr;신기술사업투자조합(주1)2019.05.02PI투자33033012.1325---033012.093252,689-20이베스트에이아이피&cr;신기술조합제1호(주1)2019.03.07PI투자50050022.7671---15350022.735182,173-27이베스트-푸른 &cr;신기술조합 제9호(주1)2019.06.12PI투자50050,000,00020.5489---3500,000,00020.544862,382-55이베스트-플레인바닐라&cr;신기술조합 제13호(주1)2019.06.14PI투자30301.530---0301.54301,938-10케이클라비스남양주PFV&cr;제14호 주식회사(주1)2019.05.24PI투자25025,0005.0218---1025,0005.0020820,962-653KTBN 14호 &cr;벤처투자조합2018.01.19PI투자2,0002,00037.71,922---8672,00037.741,0555,194-105엔에이치바이오제1호&cr;신기술조합2018.03.28PI투자1,7001,70032.71,568--121,70032.691,5804,808557이베스트-플레인바닐라&cr;신기술조합 제15호(주1)2019.07.05PI투자20201.320---0201.29201,539-11이베스트액시스프렌드&cr;신기술투자조합(주1)2019.08.14PI투자500500,000,0008.1499---3500,000,0008.064966,148-52이커머스 그로스 &cr;신기술조합 제18호(주1)2020.11.18PI투자500500,000,0008.1474---6500,000,0007.764686,116-341이베스트 &cr;신기술조합 제2호(주1)2017.08.02PI투자44544524.0442---5444524.043881,7352,411이베스트 &cr;신기술조합 제3호(주1)2018.05.24PI투자1,0001,00036.51,062---11,00036.501,0612,655-44이베스트-에스엠시노&cr;신기술조합 제11호 (주1)2019.05.16PI투자50050023.3490---150023.264902,108-42이베스트에이아이피&cr;신기술조합제2호(주1)2019.05.17PI투자50050027.9493---150027.934911,763-13이베스트-에스엠시노&cr;신기술조합 제14호(주1)2019.07.10PI투자50050044.2490---150044.254891,108-42이베스트신기술사업&cr;투자조합제9호(주1)2019.07.16PI투자1,0001,00035.71,018--91,00035.701,0262,733-68저스트에그 푸드테크&cr;그로스 신기술조합(주1)2019.07.24PI투자300300,000,00022.1292---2300,000,00022.142911,322-35이베스트-킹슬리&cr;신기술조합 제17호(주1)2019.07.29PI투자500500,000,00046.7507---1500,000,00046.735061,049-21이베스트-에스엠시노&cr;신기술조합 제19호(주1)2020.12.16PI투자50050046.3490---150046.304891,058-22이베스트-유레카&cr;신기술조합 제20호(주1)2020.02.06PI투자100---100100-01005.68100--이베스트-히스토리2020-2&cr;바이오투자조합(주1)2020.03.18PI투자1---11-010.121--라구나Pre-IPO&cr;유니콘투자조합제3호2020.03.18PI투자1,500---1,5001,500-11,50042.861,499--이베스트-인투디언&cr;신기술조합 제22호(주1)2020.03.25PI투자1---11-10.051--11,428,552,380-35,5064,000,003,6027,578-2,69915,428,555,982-41,385485,37712,581
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

주1) 신기술금융사와 공동 업무집행조합원(Co-GP)으로 참여하고 있으며, 재무상태표에 관계기업투자로 분류됩니다.&cr;주2) 전환상환우선주 및 주식관련사채에 투자하는 경영참여형 사모집합투자기구(PEF) 입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

- 해당사항 없음. &cr;

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행 ·변경 사항 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행변동사항&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 나. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제21기&cr;정기주주총회&cr;(2020.3.27) 제 1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건&cr; 1-1호 의안 : 제21기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건&cr; 1-2호 의안 : 제21기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건&cr; &cr;제 2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 나윤택 선임의 건&cr;&cr;제 3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 김진한 선임의 건&cr;&cr;제 4호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건 원안대로 가결 이사선임&cr;- 사외이사 나윤택&cr;- 사외이사 김진한&cr;&cr;감사위원회 위원 선임&cr;- 사외이사 나윤택&cr;- 사외이사 김진한
제20기&cr;정기주주총회&cr;(2019.3.21) 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건&cr; 1-1호 의안 : 제20기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건&cr; 1-2호 의안 : 제20기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건&cr;&cr;제2호 의안 : 정관 변경(案) 승인의 건&cr;&cr;제3호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr; 3-1호 의안 : 사내이사 김원규 선임의 건&cr; 3-2호 의안 : 사내이사 정종열 선임의 건&cr;&cr;제4호 의안 : 사외이사 나윤택 선임의 건&cr;&cr;제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 이찬우 선임의 건&cr;&cr;제6호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 강원순 선임의 건&cr;&cr;제7호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 이정의 선임의 건&cr;&cr;제8호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건&cr;&cr;제9호 의안 : 임원 퇴직금 규정 개정(案) 승인의 건 원안대로 가결 이사선임&cr;- 사내이사 김원규&cr;- 사내이사 정종열&cr;- 사외이사 이찬우&cr;- 사외이사 강원순&cr;- 사외이사 나윤택&cr;- 사외이사 이정의&cr;&cr;감사위원회 위원 선임&cr;- 감사위원 이찬우&cr;- 감사위원 강원순&cr;- 감사위원 이정의
제19기&cr;정기주주총회&cr;(2018.3.27) 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건&cr; 1-1호 의안 : 제19기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건&cr; 1-2호 의안 : 제19기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건&cr;&cr;제2호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr; 2-1호 의안 : 사내이사 홍원식 선임의 건&cr; 2-2호 의안 : 사내이사 김종빈 선임의 건&cr;&cr;제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 이찬우 선임의 건&cr;&cr;제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 강원순 선임의 건&cr;&cr;제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 나윤택 선임의 건&cr;&cr;제6호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건 원안대로 가결 이사선임&cr;- 사내이사 홍원식&cr;- 사내이사 김종빈&cr;- 사외이사 이찬우&cr;- 사외이사 강원순&cr;- 사외이사 나윤택&cr;&cr;감사위원회 위원 선임&cr;- 감사위원 이찬우&cr;- 감사위원 강원순&cr;- 감사위원 나윤택

&cr; 2. 우 발채무 등&cr; 가. 중요한 소송 현황 &cr; 당사가 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. &cr;

[2019.12.31현재] (단위 : 백만원)
소송당사자 소송내용 소송가액 진행상황 비고
원고: 부산은행&cr;피고: 당사 외 3 원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구 19,666 2018.11.09 원고 소 제기&cr;2020.05.22 변론기일(6차) 예정 1심 진행중
원고: 하나은행&cr;피고: 당사 외 3 원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구 3,441 2018.11.12 원고 소 제기&cr; 2020.05.22 변론기일(8차) 예정 1심 진행중
원고: 현대차증권&cr;피고: 당사 외 1 원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구 49,128 2018.11.19 원고 소 제기&cr; 2020.05.22 변론기일(8차) 예정 1심 진행중
원고: BNK투자증권&cr;피고: 당사 외 1 원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구 19,651 2019.11.19 원고 소 제기&cr; 2020.05.22 변론기일(8차) 예정 1심 진행중
원고: KB증권&cr;피고: 당사 외 1 원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구 19,655 2018.11.23 원고 소 제기&cr; 2020.05.22 변론기일(8차) 예정 1심 진행중

&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr; - 해당사항 없음 &cr; &cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;가. 제재현황

제재일자 조치기관 조치&cr;대상자 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한&cr;이행현황 재발방지대책
2018.09.12 금융&cr;위원회 이베스트&cr;투자증권 과태료부과&cr;(기관:12백만원&cr;임원: 2.4백만원) 위험관리책임자 겸직 금지 위반&cr;- 지배구조법 제29조제2호&cr;- 지배구조법시행령 제24조제1항제2호&cr;- 지배구조법시행령 제47조제1항제2호 - 과태료 납부 - 직제규정 개정 및 조직개편 실시&cr;- 제재관련 내용 현업부서 전파 및 교육
2018.09.21 금융&cr;감독원 이베스트&cr;투자증권 지시자 및 행위자 &cr;징계조치(주의) 위험관리책임자 겸직 금지 위반&cr;- 지배구조법 제29조제2호&cr;- 지배구조법시행령 제24조제1항제2호&cr;- 자본시장법시행령 제47조제1항제2호 - 관련직원 문책&cr; (지시자 및 행위자) - 직제규정 개정 및 조직개편 실시&cr;- 제재관련 내용 현업부서 전파 및 교육
2019.06.20 금융&cr;감독원 이베스트&cr;투자증권 기관주의&cr;임직원 징계조치&cr;(주의) 무인가영업행위 금지 위반&cr;- 자본시장법 제11조,12조 - 관련직원 문책&cr; (감독자 및 행위자) 예정 - 무인가영업행위 관련 내부 점검&cr;- 제재관련 내용 현업부서 전파 및 교육
2020.02.25 금융&cr;감독원 이베스트&cr;투자증권 양해각서(MOU)체결&cr;자율처리 &cr;필요사항 통보 고액현금거래 보고 불철저&cr;- 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의 2&cr;- 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 시행령 제8조의 2&cr;&cr;강화된 고객 확인 불철저&cr;- 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의 2&cr;- 자금세탁방지 및 공중협박 자금조달금지에 대한 업무규정 제42조 제1항 - 양해각서(MOU) 체결 完&cr;- 관련직원 자율처리 예정 - 자금세탁방지 관련 내부통제시스템 개선&cr;- 제재관련 내용 현업부서 전파

&cr; 나. 단기매매차익 미환수 현황&cr;- 해당사항 없음.

&cr; 다. 직접금융 자금의 사용&cr;① 공모자금의 사용내역

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
일반공모&cr;유상증자-2019년 04월 30일운영자금77,850운영자금77,850-
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

주1) 2019년 4월 10일 일반공모 유상증자 추진 이사회 결의에 의거, 유상증자를 실시하여 2019년 4월 30일 납입 완료함&cr;

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

② 사모자금의 사용내역

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
제3자배정&cr;유상증자-2020년 02월 14일운영자금119,999운영자금119,999-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

주1) 2020년 2월 6일 기명식 전환우선주 발행 추진 이사회 결의에 의거, 제3자배정 유상증자를 실시하여 2020년 2월 14일 납입 완료함&cr;

라. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

① 고객예탁재산 현황&cr;(가) 고객예수금

[2020.03.31 현재] (단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
위탁자예수금 482,643 334,690 289,633
장내파생상품거래예수금 290,262 197,678 175,329
집합투자증권투자자예수금 58,668 502 43,425
기타예수금 132 304 3
합 계 831,705 533,174 508,391

&cr;(나) 기타 고객예탁자산

[2020.03.31 현재] (단위 : 백만원)
구 분 제22기 1분기 제21기 제20기
위탁자유가증권 4,149,056 4,475,601 4,051,380
집합투자유가증권 3,394,756 3,226,305 4,137,582
합 계 7,543,812 7,701,906 8,188,962

&cr;② 고객예탁금 등 별도예치제도

[2020.03.31 현재] (단위 : 백만원)
구 분 별도예치&cr;대상금액 별도예치금 예치비율 비고
증권금융 은행 국내기타 해외증권시장 해외파생상품시장
고객예탁금 703,342 571,497 47,091 - 15,098 89,918 103% -
청약자예수금 - - - - - - - -
합 계 703,342 571,497 47,091 - 15,098 89,918 103% -

&cr;③ 예금자 보호제도

[2020.03.31 현재] (단위 : 백만원)
구 분 부보대상예금&cr;평균잔액 비고
보험료 438,091 -
특별기여금 438,091 -

※당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다.

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

&cr;마. 보호예수 현황

2020.03.31(단위 : 주)
(기준일 : )
우선주11,541,7902020.02.262021.02.251년『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-2조에 따른 보호예수&cr;증권신고서 면제에 의한 모집(전매제한)에 따른 의무보호예탁67,022,980
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

※ 상기 총발행주식수는 보통주 총수 55,481,190주와 전환우선주(2020.2.15) 발행에 따른 우선주 총수 11,541,790주를 합산한 주수임.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.