분기보고서 4.1 이베스트투자증권(주)

110111-1828362

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

&cr;

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제22기 3분기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 11월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	이베스트투자증권(주)
대 표 이 사 :	김 원 규
본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 여의대로 14
	(전 화) 02-3779-0100
	(홈페이지) http://www.ebestsec.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영전략본부장 (성 명) 김 동 현
	(전 화) 02-3779-0165

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서_20.11.16.jpg 대표이사등의확인서_20.11.16

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 (단위 : 백만원) 부산초량이베스트㈜2017-11-08서울 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화 8,190 주1)-밴드오브브라더스제칠차㈜2018-04-13서울 영등포구 여의대방로67길 22, 404호 (여의도동 태양빌딩)자산유동화 7,010 주1)-하남신장이베스트㈜2018-06-01서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동)자산유동화 7,336 주1)-이베스트호매실제일차㈜2019-07-19서울 영등포구 여의대방로67길 22, 404호 (여의도동 태양빌딩)자산유동화 5,074 주1)-강릉베스트㈜2019-08-06서울 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화 10,169 주1)-충무로제일이베스트 ㈜2019-10-02서울 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화 5,000 주1)-스타세븐원주베스트㈜2019-10-23서울 영등포구 여의대로 14(여의도동)자산유동화 5,162 주1)-하남미사이베스트㈜2019-12-03서울 영등포구 여의대로 60(여의도동)자산유동화 5,077 주1)-슈엘로제일차㈜2020-03-27서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동, 케이티빌딩)자산유동화 - 주1)-희진제일차㈜2020-03-31서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)자산유동화 - 주1)-저스트퍼플㈜2020-01-30서울특별시 영등포구 여의대로14(여의도동)자산유동화 - 주1)-시흥대야이베스트㈜2020-03-06서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동)자산유동화 - 주1)-반디제이차㈜2020-04-16서울특별시 영등포구 여의대로14(여의도동)자산유동화 - 주1)-광주농성이베스트㈜2020-05-14서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동)자산유동화 - 주1)-이프성수제일차㈜2020-05-21서울특별시 영등포구 여의대로14(여의도동)자산유동화 - 주1)-에프원이베스트㈜2020-05-29서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동)자산유동화 - 주1)-씨투이베스트㈜2020-06-03서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동)자산유동화 - 주1)-성수이베스트㈜2020-06-29서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동)자산유동화 - 주1)-엘엠유동화제일차㈜2020-07-13서울특별시 영등포구 국제금융로8길 25, 706호(여의도동,주택건설회관)자산유동화 - 주1)-빅토리제이차㈜2020-07-15서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)자산유동화 - 주1)-대구수성이베스트㈜2020-08-11서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동, NH투자증권)자산유동화 - 주1)-순천덕암이베스트㈜2020-08-20서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동, NH투자증권)자산유동화 - 주1)-이프다산제삼차㈜2020-08-26서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동, 케이티빌딩)자산유동화 - 주1)-파주운정이베스트㈜2020-08-31서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동, NH투자증권)자산유동화 - 주1)-광양광영이베스트㈜2020-09-01서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동, NH투자증권)자산유동화 - 주1)-도안이베스트㈜2020-09-11서울특별시 영등포구 여의대로 60, 12층(여의도동)자산유동화 - 주1)-재연제일차㈜2020-09-24서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)자산유동화 - 주1)-세종베스트제일차㈜2020-08-18서울특별시 영등포구 국제금융로10(여의도동)자산유동화 - 주1)-선화1베스트제일차㈜2020-07-16서울특별시 영등포구 국제금융로10(여의도동,쓰리아이에프씨)자산유동화 - 주1)-석우제일차㈜2020-09-22서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)자산유동화 - 주1)-

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

주1) 연결대상회사는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. &cr;

1) 연결대상회사의 변동내용

슈엘로제일차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배희진제일차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배저스트퍼플(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배시흥대야이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배반디제이차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배광주농성이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배이프성수제일차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배에프원이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배씨투이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배성수이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배엘엠유동화제일차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배빅토리제이차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배대구수성이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배순천덕암이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배이프다산제삼차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배파주운정이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배광양광영이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배도안이베스트(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배재연제일차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배세종베스트제일차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배선화1베스트제일차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배석우제일차(주)변동이익 노출에 따른 실질적 지배써니솔루션제칠차(주)변동이익 노출 등의 종료군포송정이베스트(주)변동이익 노출 등의 종료대구화원이베스트(주)변동이익 노출 등의 종료킹스파크제이차(주)변동이익 노출 등의 종료

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

나. 회사의 법적/상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "이베스트투자증권주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 EBEST INVESTMENT & SECURITIES Co., Ltd.라 표기합니다.

&cr; 다. 설립일자&cr;당사는 증권업을 영위할 목적으로 1999년 12월 15일 설립되었습니다.

&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 14 KT빌딩 17층&cr;전화번호 : 02-3779-0100&cr;홈페이지 : http://www.ebestsec.co.kr&cr;&cr; 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; 당사는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. &cr; &cr; 바. 주요사업의 내용&cr;당사 이베스트투자증권은 1999년에 국내 최초의 온라인 증권사로 출범하였으며, 현재는 온라인을 근간으로 하는 종합증권사로서 기존 온라인 브로커리지를 포함하는 리테일 부문과 홀세일, IB, Trading 부문이 시너지를 창출하며 그 규모를 확대해 나가고 있습니다.&cr;&cr;1) 위탁매매 업무&cr;금융투자회사가 증권의 매매 중개 또는 대리등을 목적으로 행하는 영업활동으로서, 당사는 기존의 온라인영업 일변도에서 탈피하여 영업부, 테헤란금융센터를 시작으로 강남금융센터를 오픈하는 등 리테일 위탁매매 조직을 확대 개편하였습니다. 또한 차세대 HTS인 eBEST PRO를 통해 주식, 선물/옵션, 펀드 등의 실시간 주문 및 시세, 증권 정보를 조회할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 기존 홍콩, 일본 주식 매매시스템과 더불어 2009년 6월 미국주식거래시스템을 오픈하였고, 2014년 11월 상해 A주를 매매할 수 있는 후강퉁 거래시스템을 오픈하습니다. &cr;&cr;2) 인수/주선업무&cr;인수/주선업무는 유가증권 발행시장에서 기업의 직접자금 조달을 원활히 수행할 수 있는 업무로서, 당사의 인수주선 수수료 수익은 지속적으로 증가추세에 있습니다. &cr;&cr;3) 자기매매 업무&cr;금융투자회사가 매매차익을 목적으로 유가증권등을 보유하거나 매매하는 영업활동으로서, 트레이딩 사업부문은 2008년 9월 신설되었습니다.&cr;

사. 신용평가에 관한 사항

① 2020년 6월 25일 NICE신용평가 및 한국신용평가에서 기업 신용평가를 받았습니다.

구분	내용	비고
신용평가기관	NICE신용평가 / 한국신용평가	-
신용평가일자	2020. 06. 25	-
기업 신용등급	A/Stable	-

&cr; ② 2020년 6월 25일 한국신용평가 및 NICE신용평가에서 기업어음 신용평가를 받았습니다.

구분	내용	비고
신용평가기관	한국신용평가 / NICE신용평가	-
신용평가일자	2020. 06. 25	-
기업어음 신용등급	A2+	-

&cr; ③ 2020년 6월 25일 한국신용평가 및 NICE신용평가에서 전자단기사채 신용평가를 받았습니다.

구분	내용	비고
신용평가기관	한국신용평가 / NICE신용평가	-
신용평가일자	2020. 06. 25	-
전자단기사채 신용등급	A2+	-

&cr; 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2007년 02월 21일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 당해 회사의 연혁&cr;1) 설립이후의 변동상황&cr;&cr;1999. 12. 15 창립총회 (자본금 100억원 납입)

2000. 01. 14 증권업 허가 취득 (금융감독위원회)&cr;2000. 01. 21 증권업협회 특별회원 가입&cr;2000. 02. 07 유가증권 위탁매매업무 개시&cr;2000. 04. 28 유상증자 (200억원)&cr;2000. 10. 18 자기매매업 허가 취득 (금융감독위원회)&cr;2003. 12. 30 주식선물업 겸영허가 취득 (금융감독위원회)&cr;2004. 09. 13 유상증자 (260억원)&cr;2004. 11. 26 인수업 허가 취득 (금융감독위원회)&cr;2004. 12. 13 본사 사옥 이전 (영등포구 여의대로 14)&cr;2005. 03. 11 최대주주 이트레이드재팬으로 변동 (지분율 87%)&cr;2005. 10. 04 증권선물거래소 결제회원 가입&cr;2006. 06. 15 외국환업무취급기관 등록(재정경제부)&cr;2006. 07. 28 유가증권발행인 등록(금융감독원)&cr;2006. 11. 02 다까하시 요시미 이사회의장, 양장원 대표이사 선임&cr;2006. 12. 21 코스닥 상장예비심사 통과(증권선물거래소)&cr;2007. 02. 15 유상증자 (100억원)&cr;2007. 02. 21 코스닥시장 상장

2008. 04. 10 최대주주 주식 및 경영권 양수도계약을 위한 양해각서 체결&cr;2008. 07. 23 G&A KBIC 사모투자전문회사와 최대주주 및 그 특수관계인 2인&cr; 이 보유한 주식 및 경영권 양수도 본계약 체결&cr;2008. 09. 26 금융위원회로부터 대주주 변경 승인 완료&cr; (대주주: G&A KBIC 사모투자전문회사)&cr;2008. 09. 30 남삼현 대표이사, 홍원식 이사, 최택상 사외이사 선임&cr;2008. 12. 02 주주배정 유상증자 완료(988억)&cr;2009. 04. 13 테헤란 PB센터 오픈&cr;2009. 06. 12 하봉주 사내이사, 김태현 사외이사 선임&cr;2009. 07. 03 최대주주 상호변경(지앤에이 사모투자전문회사)&cr; (지앤에이 케이비아이씨 사모투자전문회사에서 지앤에이사모투자&cr; 전문회사로 변경)&cr;2009. 09. 11 용산PB센터 오픈&cr;2009. 10. 08 주주배정 후 일반공모 유상증자 완료(221억원)&cr;2009. 12. 18 장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업 인가 취득

2010. 05. 20 평촌PB센터 오픈&cr;2010. 06. 18 남삼현 대표이사, 홍원식 기타비상무이사 선임&cr;2010. 09. 15 자사주 신탁계약 체결(한국외환은행)&cr;2011. 02. 15 분당PB센터 오픈&cr;2011. 04. 27 논현역PB센터 오픈&cr;2011. 05. 27 홍원식 사내이사, 김태현 사외이사, 김양 사외이사,&cr; 이화득 사외이사 선임, 감사위원회 설치

2013. 02. 18 평촌PB센터-분당PB센터 통합[분당PB센터]&cr;2013. 05. 31 홍원식 대표이사, 송맹근 사내이사 선임&cr;2013. 12. 16 용산PB센터-논현역PB센터 통합[논현역PB센터]&cr; 분당PB센터-테헤란PB센터 통합[테헤란PB센터]&cr;2014. 03. 14 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사, 김양 사외이사,&cr; 남경우 사외이사, 김정범 사외이사 선임&cr;2015. 04. 01 상호 변경[이트레이드증권(주) → 이베스트투자증권(주)]&cr;2016. 03. 18 이찬우 사외이사, 조성일 사외이사 선임&cr;2016. 06. 24 여의도금융센터 오픈&cr;2017. 01. 09 신기술사업금융업 등록 완료&cr;2017. 03. 24 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사, 박전규 사외이사 선임

2018. 03. 27 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사, 강원순/나윤택 사외이사 선임

2019. 03. 21 김원규 대표이사, 정종열 사내이사, 이찬우/강원순/나윤택/이정의&cr; 사외이사 선임&cr;2019. 05. 01 유상증자(778억원)&cr;2020. 02. 15 유상증자(1,200억원)&cr;2020. 03. 27 나윤택 사외이사, 김진한 사외이사 선임&cr;2020. 05. 04 중소기업특화 금융투자회사 지정&cr;

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2004.09.13유상증자(주주배정)보통주5,200,0005,0005,0002007.02.15유상증자(일반공모)보통주2,000,0005,0005,0002007.03.02주식매수선택권행사보통주39,0005,0005,0002007.04.12주식매수선택권행사보통주39,0005,0005,0002007.11.08주식매수선택권행사보통주150,0005,0005,0002008.03.05주식매수선택권행사보통주228,0005,0005,0002008.12.02유상증자(주주배정)보통주19,766,0255,0005,0002009.10.08유상증자(주주배정)보통주3,342,2025,0006,6302011.06.24주식배당보통주1,828,1085,0005,0002012.06.22주식배당보통주1,888,8555,0005,0002019.05.01유상증자(일반공모)보통주15,000,0005,0005,1902020.02.15유상증자(제3자배정)우선주11,541,7905,00010,397

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
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◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 현재 발행한 주식의 총수는 보통주 55,481,190주와 우선주 11,541,790주를 합산한 67,022,980주 입니다. 당사가 보유한 자기주식은 보고기준일 현재 5,075,498주가 있으며, 유통주식수는 61,947,482주입니다.&cr;

가. 주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주--200,000,000-55,481,19011,541,79067,022,980주1)--------------------55,481,19011,541,79067,022,980-5,075,498-5,075,498-50,405,69211,541,79061,947,482-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 2020.2.15 전환우선주 11,541,790주 발행&cr;&cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식5,075,498---5,075,498-기타주식------보통주식5,075,498---5,075,498-기타주식------보통주식------기타주식------보통주식5,075,498---5,075,498-기타주식------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr; 1) 전환우선주

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황 (단위 : 원) 2020년 02월 15일10,3975,000119,999,990,63011,541,790119,999,990,63011,541,790- 누적적, 비참가적 우선주&cr;&cr;- 우선배당률&cr;① 본건 우선주식의 발행일이 속한 회계연도(2020년)부터 발행일로부터 2년이 되는 날이 속한 회계연도(2022년)의 발행일 응당일의 전일까지의 우선배당률(이하 "최초 우선배당률"): 연 4.2%. &cr;&cr;② 본건 우선주식의 발행일로부터 2년이 되는 날이 속한 회계연도(2022년)의 발행일 응당일 전일 이후의 우선배당률: 본건 우선주식의 발행일로부터 2년이 되는 날을 포함하여 이후 매 1년째 되는 날(이하 "우선배당률 변경일")마다, 매 회계연도의 우선배당률 변경일 직전 영업일에 한국금융투자협회가 고시하는 "채권 시가 평가 기준 수익율(매트릭스)" 중 2년 만기 A등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.107%를 더한 이율과 Step-up금리(2년 후 최초 연 2.0% 가산 및 이후 3년간 매년 연 1.0%씩 추가로 가산하여 최대 연 5.0%) 를 합산하여 적용&cr;&cr;③ 본 항에 의하여 계산한 우선배당률은 소수점 넷째 자리 이하 절사하는 것으로 정함------

- 본건 우선주주는 전환기간 내에 그가 소유한 본건 우선주식의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐&cr;&cr;- 본건 우선주식의 발행일로부터 3 년째 되는 날(당일 포함)로부터 본건 우선주식의 발행일로부터 30 년째 되는 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임&cr;&cr;- 전환가액은 본건 우선주식의 발행가액(1주당 금 10,397원)으로 하며, 전환비율(본건 우선주식 1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 함. 다만, 전환가액은 아래 항목에 따라 조정되며, 조정된 전환가액은 후속조정이 이루어지기 전까지 유효함. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정됨.&cr;

- 관련 법령상 허용되는 범위 내에서, 본건 우선주식의 전환비율 및 전환가액은 다음과 같이 조정됨. 단, 조정사유가 수차례 발생하는 경우 하나의 사유로 조정된 비율 및 가액을 기준으로 다시 수차에 걸쳐 조정됨&cr;

① 본건 주식이 분할 또는 병합되는 경우 전환비율은 그 분할 및 병합의 비율에 따라 조정되고, 회사의 보통주식을 분할 또는 병합하였으나 본건 주식은 분할 또는 병합되지 않은 경우, 전환가액은 그 분할 및 병합의 비율에 비례하여 조정됨&cr;

② 회사가 분할, 합병, 분할합병, 감자 또는 그에 준하여 본건 주식이 보통주식으로 전환되면 발행되는 보통주식의 수에 영향을 미치는 사유가 발생하는 경우 본건 주식은 그 사유 발생 직전에 본건 주식이 보통주식으로 전환되었다면 본건 주식의 주주가 받을 수 있었던 주식수를 기준으로 하여 이와 동등한 가치를 갖는 보통주식을 취득할 수 있도록 전환가액을 조정함. &cr;

③ 본건 주식의 전환권을 행사하기 전에, 회사가 무상증자 또는 주식배당을 실시하여 주식수가 증가하는 경우 전환가액은 아래의 산식에 의하여 조정됨. (원미만 단위는 절사).&cr;&cr;조정후 전환가액 = 조정전 전환가액 x 기발행주식수/기발행주식수+신발행주식수&cr;&cr;④ 회사가 발행일 이후 시가를 하회하는 발행가액(전환사채, 전환우선주, 상환전환우선주, 신주인수권부사채의 전환청구 혹은 신주인수권 행사에 따라 보통주가 발행되는 경우 그 전환가액 또는 행사가액을 의미함. 이하 본 목에서 같음)으로 유상증자를 하거나, 신주인수권 또는 신주인수권이나 신주전환권이 부착된 회사채를 발행하는 경우에는 아래의 산식으로 전환가액이 조정됨.(원미만 단위는 절사)&cr;&cr;조정후 전환가액 = 조정전 전환가액 x 기발행주식수 + 신발행주식수 x (발행가액/시가)/기발행주식수+신발행주식수&cr;&cr;위 산식을 적용함에 있어, 본건 주식의 전환으로 발행될 수 있는 보통주식은 모두 전환되어 발행되어 있는 것으로 간주하고, 신주발행이 아닌 전환사채, 신주인수권부사채 등 신주인수권을 부여하는 증권을 발행할 경우에는 그 권리행사에 따라 회사가 발행하여야 할 최대수의 주식을 발행한 것으로 전제함. 위 산식에서 시가라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락 주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 계산한 기준주가)를 의미함.

- 본건 우선주식에 대해 전환권을 행사할 수 있는 기간은 본건 우선주식의 발행일로부터3 년째 되는 날(당일포함)로부터 본건 우선주식의 발행일로부터 30 년째 되는 날(당일포함)까지의 기간으로 함. 단, 본건 우선주주가 전환기간 내에 전환권을 행사하지 아니하면 본건 우선주식은 전환기간 만료일에보통주식으로 전환된 것으로 봄이베스트투자증권(주) 기명식 보통주11,541,790무의결권부

1) 주주간계약 : 당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사(이하"대주주")와 SPC(베스트솔루션제일차 주식회사, 베스트솔루션제이차 주식회사)(이하"투자자")는 본건 우선주식을 대상으로 한 대주주 또는 대주주가 지정하는 제3자의 Call Option 등을 포함하여 다음의 내용으로 주주간계약을 체결함&cr;&cr;① 계약체결일 : 2020년 2월 6일&cr;② 행사 주체 : 대주주(지앤에이사모투자전문회사) 또는 대주주가 지정하는 제3자&cr;③ 행사 기간 : 본건 우선주식의 발행일로부터 2년이 되는 날 부터 30년이 되는 날까지&cr;④ 행사 대상은 본건 우선주식의 전부 또는 일부임&cr;⑤ 대주주는 Call Option 행사기간 내에서 대주주가 지정한 본건 우선주식의 양수도예정일로부터 최소 20영업일 이전에 본건 우선주식의 매수인을 지정하여 Call Option 행사를 투자자에게 서면으로 통지해야 함&cr;⑥ 단, 대주주 및 대주주의 특수관계인이 본 건 우선주식을 보유하게 되는 경우 Step-up 금리는 적용하지 않음

&cr;2) 본 유상증자로 발행되는 전환우선주는 전량 발행일로부터 1년간 보호예수되며, 상장하지 않음.

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에&cr;관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내&cr;상환 예정인 경우
	전환에&cr;관한 사항	전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할&cr;주식의 종류
		전환으로&cr;발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

5. 의결권 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주55,481,190-우선주11,541,790주1)보통주5,075,498자사주우선주11,541,790주1)보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주50,405,692-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

주1) 2020.2.15 전환우선주 11,541,790주 발행&cr;

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당정책에 관한 사항&cr;당사의 정관에서 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

◎ 정관 &cr;

제9조(주식의 종류, 수 및 내용)

① 회사는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식을 발행할 수 있다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 그 발행주식의 총수는 발행주식총수의 4분의 1과 법령상 달리 허용되는 한도 중 높은 범위 이내로 한다.

제9조의2(종류주식의 수와 내용①)

① 이 회사가 발행할 1종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상으로 발행 시에 이사회가 정한 우선배당률에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.

③ 종류주식의 참가성 및 누적성은 발행 시에 이사회 결의로 정한다.

④ 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는총회의 다음 총회로부터 그 우선 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑤ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대하여 배정할 신주의 종류 및 내용은 이사회 결의로 정한다.

⑥ 종류주식의 존속기간은 발행 시에 이사회 결의로 정하고, 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.

⑦ 전환으로 인하여 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조의 규정을 준용한다.

제9조의3(종류주식의 수와 내용②)

① 이 회사가 발행할 2종 종류주식은 무의결권 배당우선 영구주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

&cr;제9조의4(종류주식의 수와 내용③)

① 이 회사가 발행할 3종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 전환할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다.

2. 전환할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 다만 전환기간 내에 전환권이 행사되지 아니하면, 전환기간 만료일에 전환된 것으로 본다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

4. 종류주식은 다음 각 목의 사유가 발생한 경우 전환할 수 있다.

가. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가보다 발행시 이사회가 정한 비율을 상회하는 경우

나. 종류주식의 유통주식 비율이 발행시 이사회가 정한 비율 미만인 경우

다. 기타 회사의 경영상 필요한 상황으로 발행시 이사회가 정한 경우

제9조의5(종류주식의 수와 내용④)

① 이 회사가 발행할 4종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주의 선택에 따라 전환할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다.

2. 전환할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 다만, 전환기간 내에 전환권이 행사되지 아니하면, 전환기간 만료일에 전환된 것으로 본다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

제9조의6(종류주식의 수와 내용⑤)

① 이 회사가 발행할 5종 종류주식은 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다.

1. 상환가액은 발행가액에 가산금액을 더한 것으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정 사유, 조정의 기준일 및 조정 방법을 정하여야 한다.

2. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 30년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.

가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우

나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우

3. 종류주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제9조의7(종류주식의 수와 내용⑥)

① 이 회사가 발행할 6종 종류주식은 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다.

1. 상환청구 및 상환에 관한 사항은 제9조의6 제3항 제1호부터 제3호를 준용한다.

2. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.

제9조의8(종류주식의 수와 내용⑦)

① 이 회사가 발행할 7종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다. 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식의 전환은 제9조의4 제3항을 준용한다.

④ 종류주식의 상환은 제9조의6 제3항을 준용한다.

제9조의9(종류주식의 수와 내용⑧)

① 이 회사가 발행할 8종 종류주식은 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다. 종류주식은 주주가 상환을 청구하거나, 보통주식으로 전환청구를 할 수 있는 권리가 부여되어 있다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식의 전환은 제9조의5 제3항을 준용한다.

④ 종류주식의 상환은 제9조의7 제3항을 준용한다.

&cr;제9조의10(종류주식의 수와 내용⑨)

① 이 회사가 발행할 9종 종류주식은 무의결권 배상우선 전환상환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 한다.)으로 한다. 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.

② 종류주식에 대하여는 제9조의2 제2항 내지 제5항을 준용한다.

③ 종류주식의 전환은 제9조의4 제3항 또는 제9조의5 제3항을 준용한다.

④ 종류주식의 상환은 제9조의6 제3항 또는 제9조의7 제3항을 준용한다.&cr;&cr;제13조(신주의 배당기산일)&cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행할 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr;&cr;제56조(이익배당)&cr;① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.&cr;&cr;제56조의 2 (중간배당)&cr;① 이 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 반기결산일 현재의 주주에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 상법 제462 조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.&cr;중간배당은 금전으로 한다.&cr;② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr;1. 직전결산기의 자본의 액&cr;2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr;4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립&cr;한 임의준비금&cr;5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr;③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr;④ 중간배당을 할 때에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr;&cr;제57조(배당금 지급청구권의 소멸시효)&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.&cr;③ 미지급 배당금에는 이자를 붙이지 아니한다.

&cr; 나. 주요배당지표

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 5,0005,0005,00088,77251,53634,04887,71351,98034,5521,6981,132960-17,39017,172----33.7450.43보통주-6.165.47우선주---보통주---우선주---보통주-345485우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제22기 3분기	제21기	제20기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 업계의 현황&cr; 가. 산업의 특성&cr; 증권산업은 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적 기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여하는 금융산업입니다. 또한, 대 정부차원에서도 재정금융정책을 실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 증권업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 증권업은 국내의 경제상황은 물론 정치,사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을 가진 산업입니다.&cr;

나. 산업의 성장성&cr; 증권업의 성장은 증권시장의 개별적인 성장보다는 외부 변수가 증권업의 성장에 큰 요인으로 작용하고 있습니다. 금리인하 등으로 인해 레버리지 거래 등 자금시장의 유동성에 큰 영향을 받을 수 있습니다. 주식투자 자금의 증가는 증권업의 근간이 되는 수탁업무 수수료 수익의 증가를 가져 올 수 있습니다. 또한 증시의 상승은 기업의 직접 자금 조달을 활성화 할 수 있어 인수, 주선 등의 업무의 수익원천이 될 수 있습니다. 현재 상장 종목수는 지속적으로 증가하고 있으며 자본금 역시 상장 종목과 연동하여 증가하고 있습니다. 시가총액 및 거래대금은 종합주가지수 등 증시에 영향을 받고 있습니다.&cr; &cr; 1) 상장주식 규모

(단위 : 종목수, 조원)

연도	종목수	상장주식수&cr;(천주)	시가총액&cr;(조원)	거래대금(계)&cr;(조원)
2020.3Q	2,500	98,234,840	1,919	4,024
2019	2,475	95,583,171	1,723	2,288
2018	2,380	89,331,611	1,578	2,800
2017	2,311	76,926,480	1,893	2,191
2016	2,249	70,514,379	1,514	1,948

출처) 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr)&cr; ※ 2020.3Q 연월초 : 2020. 1. 2 연월말 : 2020.9.29&cr;

2) 종합주가지수 추이&cr; (단위 : pt)

연도	연월초	연월말	등락율	최고	최저	평균
2020.3Q	2,175.17	2,327.89	7.0%	2,443.58	1,457.64	2,114.01
2019	2,010.00	2,197.67	9.3%	2,248.63	1,909.71	2,106.05
2018	2,479.65	2,041.04	-17.7%	2,607.10	1,985.95	2,325.01
2017	2,026.16	2,467.49	21.8%	2,561.63	2,015.68	2,311.36
2016	1,918.76	2,026.46	5.6%	2,073.89	1,817,97	1,987.00

출처) 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr)&cr; ※ 2020.3Q 연월초 : 2020. 1. 2 연월말 : 2020.9.29&cr; &cr; 다. 국내외 시장 여건 &cr; 증권업계는 자본규모의 중요성이 날로 커지고 있습니다. 자본규모에 따라 영위할 수 있는 업무가 구분되어 초대형사들에게 우호적인 영업환경이 펼쳐질 것으로 예상됩니다. 이에 대형사들은 지속적인 자본확충을 통한 영업력 확대를 추진 중이며, 중소형사들은 기존 강점을 강화하거나 특화를 모색 중입니다. 또한 갈수록 낮아지는 위탁 수수료율 등 업계 내 경쟁이 매우 치열한 상황에서 증권사들은 차별화된 투자정보의 제공, 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 금융서비스 제공 등을 통해 경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. &cr;&cr; 라. 당사의 경쟁우위요소&cr; 대한민국 최초의 온라인증권사로 출범하였던 당사는 2008년 홀세일, IB, Trading 사업부문을 신설하였고, 이후 약 6년여의 짧은 기간동안 새로운 사업부문들을 안정적으로 정착 및 성장시켜 종합증권사로의 성공적인 전환을 완료하였습니다.&cr;&cr;당사의 경쟁우위요소로는 첫째, 국내 최초의 온라인증권사로서 쌓아온 온라인 사업부문의 노하우로써, 이를 바탕으로 업계 최고 수준의 매매시스템과 고객 맞춤형 컨텐츠 등 경쟁사와 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 둘째, 다양한 수익원으로 구성된 사업구조입니다. 당사는 온라인사업부문뿐만 아니라 홀세일, IB, Trading 부문이 고르게 이익을 창출하며 회사의 안정적인 성장에 기여하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 또한 IB사업부문에서 지속적으로 신규 사업영역을 개척하고 있는데, 지난 '17년 1월 신기술사업금융업 등록을 완료한 이후 지금까지 신기술투자조합 운용에 있어서는 중소형 증권사 중에서 압도적인 실적을 올리고 있으며, 회사 이익에도 작지 않은 기여를 하고 있습니다. 이러한 경험을 바탕으로 올해 5월에는 중소기업특화 금융투자회사로 지정되어 앞으로 기업금융업무 전반에 걸친 업무영역이 확대될 것으로 예상되며, 관련 수익 또한 증가할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;자본규모가 절대적으로 중요해진 영업환경에서 당사는 지속적이며 안정적인 성장을 위하여 지난 '19년 5월과 '20년 2월에 각각 보통주 일반공모 유상증자, 우선주 제3자배정 방식으로 자본을 확충하였으며, 늘어난 자본을 효율적으로 활용하여 수익성을 극대화 시키기 위하여 각고의 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 그간 쌓아온 내실 있는 리스크 관리능력과 특화된 역량을 바탕으로 기존의 강점은 더욱 공고히 해 나감과 동시에 적시성 있는 신규 수익원 확보를 통하여 최고의 중형증권사로 도약할 수 있도록 최선을 다 해 나갈 것입니다.&cr;&cr; 2. 회사의 현황&cr; 가. 영업의 개황&cr; 2020년 3분기말 현재 당사의 자산총계는 개별 재무제표 기준으로 7조 7,049억원으로 전년 동기 대비 약 72.7% 증가하였으며, 자기자본은 7,033억원으로 전년 동기 대비 약 40.1% 증가하였습니다. 2020년도 3분기 개별 재무제표 기준 영업이익(누적)은 전년 동기 대비 약 111.9% 증가한 1,094억원, 당기순이익(누적)은 전년 동기 대비 123.7% 증가한 877억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 전년 동기 대비 6.2%p 증가한 16.6%를 기록하였습니다. &cr; &cr; 나. 시장점유율&cr; (단위: %)

구 분	제22기 3분기&cr;(2020.01~2020.09)	제21기&cr;(2019.01~2019.12)	제20기&cr;(2018.01~2018.12)
주식약정점유율(전체)	2.80	2.67	1.79
주식약정점유율(개인)	2.01	2.35	2.30
선물약정점유율	3.20	3.34	3.44
옵션약정점유율	7.26	7.26	6.86

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. &cr;※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.&cr; &cr; 다. 조직도

조직도_20.9.30.jpg 조직도_20.9.30

&cr;

3. 영업의 현황&cr;가. 영업의 종류별 현황

(기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

영 업 종 류	제22기 3분기	제21기	제20기
수수료 수익	129,559	113,481	85,398
금융상품평가 및 처분이익	530,090	336,150	283,359
파생상품평가 및 처분이익	757,481	553,937	602,677
이자수익	75,080	73,375	64,040
대출채권관련이익	-	-	-
외환거래이익	10,773	2,982	5,714
기타의 영업수익	7,363	7,154	3,639
영업수익 합계	1,510,347	1,087,078	1,044,828

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 나. 자금조달 및 운용실적&cr;1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제22기 3분기		제21기		제20기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	328,703	4.55	258,656	5.75	202,406	4.96
	자본잉여금	63,392	0.88	9,519	0.21	8,317	0.20
	자본조정	(46,550)	(0.64)	(46,550)	(1.04)	(46,141)	(1.13)
	기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-
	이익잉여금	301,077	4.17	258,565	5.75	237,854	5.83
예수부채	고객예수금	783,490	10.85	522,136	11.61	598,226	14.67
	신용대주담보금	-	-		-	-	-
	수입담보금	371,691	5.15	206,162	4.58	111,886	2.74
	기타	-	-	-	-	-	-
차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-
	차입금	842,479	11.67	540,122	12.01	561,734	13.77
	매도유가증권	751,900	10.41	289,052	6.43	230,431	5.65
	RP매도	1,228,368	17.01	1,131,771	25.17	906,818	22.23
	매도신종증권	-	-	-	-	-	-
	파생상품	-	-	-	-	-	-
	사채	-	-	-	-	19,579	0.48
	기타	-	-	-	-	-	-
기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-
	퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-
	기타	2,596,820	35.96	1,327,712	29.52	1,247,500	30.59
합 계		7,221,370	100.00	4,497,145	100.00	4,078,610	100.00

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제22기 3분기		제21기		제20기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	58,916	0.82	63,710	1.42	79,305	1.94
	예치금	1,217,314	16.86	601,445	13.37	645,868	15.84
유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-
	매도가능증권	-	-	-	-	-	-
	당기손익-공정가치측정금융자산	2,551,187	35.33	1,994,731	44.36	1,563,536	38.34
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	533	0.01	1,200	0.03	1,200	0.03
	지분법적용투자주식	14,817	0.21	9,940	0.22	9,882	0.24
	신종증권	13,111	0.18	8,128	0.18	13,988	0.34
파생상품		7,267	0.10	3,237	0.07	3,216	0.08
대출&cr;채권	콜론	-	-	-	-	-	-
	신용공여금	465,649	6.45	323,378	7.19	319,428	7.83
	RP매수	180,200	2.50	133,133	2.96	116,904	2.87
	매입대출채권	15,705	0.22	15,705	0.35	15,705	0.39
	대여금	6,390	0.09	5,596	0.12	120	0.00
	기타	119,640	1.66	68,960	1.53	47,510	1.16
유형자산		10,633	0.15	6,220	0.14	3,472	0.09
기 타		2,560,008	35.45	1,261,762	28.06	1,258,476	30.86
합 계		7,221,370	100.00	4,497,145	100.00	4,078,610	100.00

※ 별도 재무제표 기준&cr; &cr;4. 영업종류별 현황&cr;가. 자기매매업무&cr;1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	7,588,068	8,771,965	16,360,033	107,865	(658)
		코스닥시장	2,093,059	2,230,598	4,323,657	72,095	711
		코넥스시장	-	18	18	554	(72)
		기타	-	-	-	18,628	(2,183)
		소계	9,681,127	11,002,581	20,683,708	199,142	(2,203)
	신주인수권증서	유가증권시장	5,163	4,268	9,431	9,426	3,330
		코스닥시장	255	710	964	705	412
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	5,418	4,977	10,395	10,130	3,741
	기타	유가증권시장	-	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	26,815	3,622	30,437	43,034	981
		소계	26,815	3,622	30,437	43,034	981
	계		9,713,360	11,011,181	20,724,540	252,307	2,519
채무&cr;증권	국채,&cr;지방채	국고채	104,561,721	104,386,143	208,947,864	82,227	133
		국민주택채권	2,860,191	2,881,702	5,741,892	6,103	5
		기타	156,635	156,451	313,086	5,319	62
		소계	107,578,546	107,424,295	215,002,842	93,649	200
	특수채	통화안정증권	15,296,833	15,586,549	30,883,382	60,916	56
		예금보험공사채	403,148	403,165	806,313	-	-
		토지개발채권	-	-	-	-	-
		기타	5,039,145	5,040,513	10,079,657	40,188	28
		소계	20,739,126	21,030,227	41,769,353	101,105	84
	금융채	산금채	7,461,538	7,424,347	14,885,885	128,151	(166)
		중기채	4,489,064	4,404,765	8,893,829	94,603	(8)
		은행채	4,981,370	4,957,034	9,938,404	80,058	(13)
		여전채	18,367,968	18,765,362	37,133,330	393,023	-
		종금채	-	-	-	-	-
		기타	8,125,937	7,986,620	16,112,558	300,234	-
		소계	43,425,878	43,538,128	86,964,006	996,069	(187)
	회사채		3,337,379	3,578,513	6,915,893	97,762	16,323
	기업어음증권		10,896,073	10,897,008	21,793,082	-	-
	기타		6,180,354	6,180,656	12,361,010	118,500	-
	계		192,157,358	192,648,827	384,806,185	1,407,084	16,420
집합투자증권	ETF		681,866	179,898	861,763	(169,477)	(3,723)
	기타		22,020	17,853	39,873	46,978	3,789
	계		703,886	197,751	901,637	(122,499)	66
투자계약증권			-	-	-	-	-
외화&cr;증권	지분증권		31,287	29,483	60,771	1,213	(251)
	채무증권	국채,지방채	-	-	-	-	-
		특수채	-	-	-	-	-
		금융채	-	-	-	-	-
		회사채	12,020	12,030	24,050	-	-
		기업어음증권	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	12,020	12,030	24,050	-	-
	집합투자증권		-	-	-	-	-
	투자계약증권		-	-	-	-	-
	파생결합증권		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	-
	계		55,328	53,542	108,870	1,213	(251)
파생&cr;결합&cr;증권	ELS		-	-	-	-	-
	ELW		256,751	163,353	420,104	2,801	(213)
	기타		-	-	-	-	-
	계		256,751	163,353	420,104	2,801	(213)
기타증권			-	-	-	664,874	4,767
합계			202,886,682	204,074,655	406,961,337	2,205,780	23,307

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기			제21기			제20기
	보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
		장내	장외		장내	장외		장내	장외
투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
파생결합증권	2,801	420,104	-	10,964	414,673	-	3,573	501,565	-
주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	2,801	420,104	-	10,964	414,673	-	3,573	501,565	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다. &cr;주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.&cr; ※ 별도 재무제표 기준&cr;

3) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분					거래금액				잔액		평가손익
					투기	헤지	기타	합계	자산	부채
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	28,606,657	-	-	28,606,657	-	-	(401)
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	10,850,144	-	-	10,850,144	-	-	-
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	39,456,800	-	-	39,456,800	-	-	(401)
			통화선물	미국달러	53,524,346	-	-	53,524,346	-	-	847
				엔	1,625,274	-	-	1,625,274	-	-	(63)
				유로	2,035,914	-	-	2,035,914	-	-	-
				기타	131,032	-	-	131,032	-	-	-
				소계	57,316,566	-	-	57,316,566	-	-	784
			지수선물	KOSPI200	140,086,938	-	-	140,086,938	-	-	(4,847)
				KOSTAR	-	-	-	-	-	-	-
				기타	19,700,734	-	-	19,700,734	-	-	-
				소계	159,787,672	-	-	159,787,672	-	-	(4,847)
			개별주식		28,838,356	-	-	28,838,356	-	-	1,531
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			계		285,399,395	-	-	285,399,395	-	-	(2,934)
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			285,399,395	-	-	285,399,395	-	-	(2,934)
	해외	상품선물	농산물		2,372	-	-	2,372	-	-	-
			비철금속,귀금속		846	-	-	846	-	-	-
			에너지		12,727	-	-	12,727	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		15,946	-	-	15,946	-	-	-
		금융선물	통화		2,983,229	-	-	2,983,229	-	-	63
			금리		13,756	-	-	13,756	-	-	-
			주가지수		3,877,439	-	-	3,877,439	-	-	-
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		6,874,424	-	-	6,874,424	-	-	63
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			6,890,369	-	-	6,890,369	-	-	63
	선물계				292,289,764	-	-	292,289,764	-	-	(2,870)
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	3,148,361	-	-	3,148,361	1,876	4,587	549
				기타	211,305	-	-	211,305	-	-	-
				소계	3,359,666	-	-	3,359,666	1,876	4,587	549
		개별주식			292	-	-	292	-	-	-
		통화		미국달러	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			3,359,666	-	-	3,359,666	1,876	4,587	549
	해외	주가지수			-	-	-	-	-	-	-
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-
		금리			-	-	-	-	-	-	-
		통화			-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	-	-	-	-	-	-
	옵션계				3,359,666	-	-	3,359,666	1,876	4,587	549
기타	국내				-	-	-	-	-	-	-
	해외				-	-	-	-	-	-	-
	기타계				-	-	-	-	-	-	-
합계					295,649,430	-	-	295,649,430	1,876	4,587	(2,322)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;4) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
		투기	헤지	기타	계	자산	부채
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	234	-	92
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	234	-	92
스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	21,456	-	-	21,456	374	401	(27)
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	503,321	-	503,321	371	4,191	(1,003)
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	21,456	503,321	-	524,777	744	4,592	(1,031)
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		21,456	503,321	-	524,777	979	4,592	(939)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;5) 유가증권운용내역&cr;(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	75,154	16,977	(5,920)
평가차익(차손)	(2,203)	5,333	924
배당금수익	4,665	3,127	2,039
합 계	77,616	25,437	(2,957)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(나) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	4,296	334	8,641
평가차익(차손)	3,741	(3,541)	(3,267)
합 계	8,037	(3,208)	5,375

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(다) 채권

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매 및 상환차익(차손)	8,146	19,690	13,635
평가차익(차손)	16,420	9	895
채권이자(주1)	16,716	10,820	9,894
합 계	41,283	30,519	24,424

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도관련 이자비용이 반영됨&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(라) 기업어음증권

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매 및 상환차익(차손)	929	1,059	2,390
평가차익(차손)	-	-	(4)
기업어음증권이자	6	93	139
합계	935	1,151	2,524

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(마) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	(35,325)	(11,596)	(8,673)
평가차익(차손)	66	19,080	(2,816)
분배금수익	787	1,583	1,168
합계	(34,472)	9,067	(10,321)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(바) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매 및 상환차익(차손)	93,298	49,334	(11,975)
평가차익(차손)	(213)	4,288	(230)
합계	93,085	53,622	(12,205)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(사) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	(291)	(46)	-
평가차익(차손)	981	1,049	655
배당금수익	1,333	2,788	166
합 계	2,023	3,791	821

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(아) 단기사채

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매 및 상환차익(차손)	(63)	1,756	3,430
평가차익(차손)	-	-	9
단기사채이자	4,047	2,046	860
합계	3,984	3,802	4,299

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(자) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	268	254	758
평가차익(차손)	(251)	2,137	167
합계	17	2,391	925

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(차) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	-	-	-
평가차익(차손)	4,727	6,960	7,208
합계	4,727	6,960	7,208

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(카) 기타

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	-	-	1,514
평가차익(차손)	40	(861)	824
합계	40	(861)	2,338

※ 별도 재무제표 기준

(타)파생상품 운용수지&cr;① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	5,981	1,102	(5,163)
평가차익(차손)	(2,934)	(19,237)	(1,084)
합 계	3,048	(18,135)	(6,247)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;② 해외선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	(2,428)	(10,675)	(8,276)
평가차익(차손)	63	(53)	(43)
합 계	(2,365)	(10,728)	(8,318)

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;③ 국내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	(73,030)	(12,325)	61,710
평가차익(차손)	549	(3,940)	434
합 계	(72,481)	(16,265)	62,144

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;④ 해외옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	-	(1)	-
평가차익(차손)	-	-	-
합 계	-	(1)	-

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
매매차익(차손)	262	225	1,435
평가차익(차손)	(939)	(4,904)	(1,209)
합 계	(676)	(4,679)	227

※ 별도 재무제표 기준

&cr; 나. 투자중개 업무&cr;1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분&cr;증권	주식	유가증권시장	45,417,781	45,370,783	90,788,564	16,045
		코스닥시장	38,526,723	38,667,436	77,194,159	14,354
		코넥스시장	5,748	6,669	12,417	4
		기타	4,179	5,949	10,128	15
		소계	83,954,431	84,050,837	168,005,268	30,417
	신주인수권증서	유가증권시장	9,916	8,589	18,505	7
		코스닥시장	10,288	8,281	18,569	3
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	20,204	16,870	37,074	9
	기타	유가증권시장	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	(0)
		소계	-	-	-	(0)
	지분증권합계		83,974,634	84,067,708	168,042,342	30,427
채무&cr;증권	채권	장내	92,839	97,816	190,655	24
		장외	37,820,192	25,353,052	63,173,244	-
		소계	37,913,030	25,450,868	63,363,898	24
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	3,091,415	243,762	3,335,177	-
		소계	3,091,415	243,762	3,335,177	-
	기타	장내	-	-	-	-
		장외	2,262,955	548,819	2,811,773	-
		소계	2,262,955	548,819	2,811,773	-
	채무증권합계		43,267,400	26,243,448	69,510,849	24
집합투자증권			40,111,182	39,970,062	80,081,243	5,593
투자계약증권			-	-	-	-
파생&cr;결합&cr;증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		1,693,218	1,657,367	3,350,585	324
	기타		158,466	149,702	308,168	41
	파생결합증권합계		1,851,684	1,807,070	3,658,753	365
외화증권			250,686	219,631	470,317	1,488
기타증권			-	-	-	-
증권계			169,455,586	152,307,918	321,763,504	37,896
선물		국내	259,291,230	259,879,684	519,170,914	5,722
		해외	355,454,024	353,559,169	709,013,193	21,084
		소계	614,745,254	613,438,853	1,228,184,107	26,806
옵션	장내	국내	18,902,278	19,090,119	37,992,398	7,204
		해외	-	-	-	-
		소계	18,902,278	19,090,119	37,992,398	7,204
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	59,577	66,173	125,750	461
		소계	59,577	66,173	125,750	461
	옵션합계		18,961,855	19,156,292	38,118,148	7,665
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			633,707,110	632,595,145	1,266,302,255	34,470
합계			803,162,696	784,903,063	1,588,065,758	72,367

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
수탁수수료	72,367	52,394	58,722
매매수수료	29,211	23,679	23,446
수 지 차 익	43,156	28,715	35,275

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 다. 유가증권 인수업무&cr;1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기			제21기			제20기
	주간사&cr;실적	인수&cr;실적	인수&cr;수수료	주간사&cr;실적	인수&cr;실적	인수&cr;수수료	주간사&cr;실적	인수&cr;실적	인수&cr;수수료
기업공개	7,000	17,000	255	6,000	6,000	150	-	9,888	197
주 식	20,677	11,081	796	36,350	6,350	704	21,020	9,555	582
국공채	-	-	-	-	-	-	30,000	80,000	11
특수채	620,000	6,497,810	959	360,000	400,320,694	335	320,000	2,803,062	640
회사채	767,828	5,877,463	9,072	2,246,184	8,088,102	10,793	3,276,262	5,566,839	5,839
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	869,350	2,701,350	4,941	2,021,500	6,057,418	14,694	986,030	6,377,534	6,114
합 계	2,284,855	15,104,704	16,022	4,670,034	414,478,564	26,676	4,633,312	14,846,878	13,384

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
인수수수료	16,022	26,676	13,384
수수료비용	-	-	-
수지차익	16,022	26,676	13,384

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 라. 신용공여업무&cr;1) 신용공여현황

구 분	신 용 거 래 융 자	주 식 담 보 대 출	매 도 대 금 담 보 대 출
개인 한도	20억원	20억원&cr;(A군 종목 : 전일종가의 70%)&cr;(B군 종목 : 전일종가의 65%)&cr;(C군 종목 : 전일종가의 60%)&cr;(D군 종목 : 전일종가의 60%)&cr;(E군 종목 : 전일종가의 55%)	300억원&cr;(주식 매도금액의 98% 이내)
이 자 율	3일 이내 : 연 4.5%&cr;7일 이내 : 연 7.5%&cr;15일 이내 : 연 8.0%&cr;30일 이내 : 연 9.5%&cr;60일 이내 : 연 10.5%&cr;60일 초과 : 연11.5%	연 8.0% ~ 10.5% (종목군에 따라)	연 9%

&cr;2) 신용거래융자잔고

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
신용거래융자	257,875	187,718	215,710

주1) 잔고 현황은 각 결산기 기간 중 매월 말 잔액의 평균을 기재한 것임

&cr;마. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분		제22기 3분기	제21기	제20기
잔고	조건부 매도	834,883	682,778	359,455
거래금액	조건부 매도	95,443,775	105,052,869	105,438,629

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr; &cr; 바. 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분	제22기 3분기	제21기	제20기
자문수수료	28,458	24,798	8,091
사채모집수탁수수료	364	264	329
CD매매손익	61	27	7
계	28,883	25,089	8,427

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 5. 파생상품 거래현황&cr;가. 파생상품 거래현황

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	321,078	535,595	5,023,716	-	-	5,880,389
거래장소	장내거래	321,078	259,717	5,000,188	-	-	5,880,983
	장외거래	-	275,879	23,527	-	-	299,406
거래형태	선도	-	-	-	-	-	-
	선물	321,078	259,717	550,441	-	-	1,131,235
	스왑	-	275,879	20,827	-	-	296,706
	옵션	-	-	4,452,447	-	-	4,452,447

주1) 장내파생상품 : 미결제 잔고수량×거래단위금액×기준시점 선물(현물) 현재가&cr;주2) 장외파생상품 : 계약금액&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	제22기 3분기		제21기		제20기
	파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채
장내파생상품:
매수주가지수옵션	1,876	-	2,023	-	825	-
매수개별주식옵션	-	-	17	-	94	-
매도주가지수옵션	-	4,587	-	12,678	-	4,128
매도개별주식옵션	-	-	-	42	-	85
소계	1,876	4,587	2,040	12,721	920	4,213
장외파생상품:
주가지수스왑	-	-	-	-	-	-
주식스왑	374	401	-	-	-	-
이자율스왑	371	4,191	-	-	-	-
상품스왑	-	-	-	2,258	-	159
통화스왑	371	4,191	361	3,178	-	-
매수주식옵션	234	-	142	-	36	-
소계	979	4,592	504	5,436	36	159
합계	2,855	9,180	2,543	18,157	955	4,372

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품 관련 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	제22기 3분기		제21기		제20기
	미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익
이자율선물	321,078	(401)	430,507	(1)	206,224	72
통화선물	259,717	847	78,366	(134)	6,059	40
주가지수선물	429,597	(4,847)	611,136	(18,569)	322,765	(1,236)
개별주식선물	120,844	1,531	58,437	(586)	12,100	(3)
상품선물	-	-	35	1	56	1
매수주가지수옵션	989,821	(1,207)	963,683	(60)	713,089	(357)
매도주가지수옵션	3,459,926	1,755	3,192,774	(3,880)	2,301,942	791
합계	5,580,983	(2,322)	5,334,937	(23,231)	3,562,234	(692)

※ 미결제약정금액 : 미결제 잔고수량×거래단위금액×기준시점 선물(현물) 현재가&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품 관련 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	제22기 3분기		제21기		제20기
	미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익
주가지수스왑	-	-	-	-	-	-
주식스왑	20,827	(27)	-	-	-	-
이자율스왑	-	-	-	-	-	-
통화스왑	275,879	(1,003)	155,028	(2,817)	-	-
상품스왑	-	-	16,525	(2,214)	16,293	(159)
매수상품옵션	-	-	-	-	-	-
매수주식옵션	2,700	92	2,700	37	7,000	(1,049)
합계	299,406	(939)	17,253	(4,904)	23,293	(1,209)

※ 미결제약정금액 : 계약금액&cr;※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 나. 신용파생상품 거래현황&cr;1) 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구분	신용매도			신용매입
	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)
-	-	-	-	-	-	-

&cr;&cr; 6. 영업설비등의 현황&cr;가. 지점설치 현황

(단위: 개)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	4	-	-	4
계	4	-	-	4

※ 서울특별시에는 본점 포함임.

&cr; 7. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr;가. 수수료 현황

주식_채권수수료(온_오프).jpg 주식_채권수수료(온_오프) 파생상품 수수료(온_오프).jpg 파생상품 수수료(온_오프) 제휴서비스 수수료.jpg 제휴서비스 수수료 업무 관련 수수료.jpg 업무 관련 수수료

&cr;&cr; 나. 취급상품 등&cr;1) 수익증권&cr;현재 당사는 수익증권을 판매하고 있으며, 수익증권의 종류에는 주식형 수익증권, 채권형 수익증권이 있습니다.&cr;&cr;2) CMA&cr;은행의 보통예금처럼 수시입출금이 가능하며 자동이체출금, 적립식 펀드 자동투자, 은행정기이체 등 다양한 부가서비스를 제공하면서 높은 수익률을 약정수익률로 제공하는 서비스입니다.&cr;&cr;3) Wrap Account&cr;고객이 예탁한 자산에 대해 증권회사의 일임 투자자산운용사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 자산배분 및 종목 추천 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(wrap fee)를 받는 자산관리 상품입니다.&cr;&cr;4) 환매조건부 채권(RP)&cr;채권을 일정기간이 경과한 후에 일정한 가격으로 동일 채권을 다시 매수 또는 매도한다는 조건으로 채권을 매매하는 거래를 말하며, 약정형 RP상품과 수시형 RP상품상품이 있습니다. 약정형 RP상품은 약정기간을 사전에 정하여 가입하는 상품으로 기간내 확정금리를 제공하는 상품이며, 수시형 RP상품은 수시로 입출금이 가능한 상품입니다.&cr;&cr;5) 양도성 예금증서(CD)&cr;기관투자가나 기업의 단기투자 금융상품으로서 인기가 많은 양도성 예금증서를 판매하고 있는 바, 개인을 대상으로 판매하고 있지는 않으며 기관투자가나 일반기업을 대상으로 판매하고 있습니다.&cr;&cr;6) 기업어음(CP)&cr;기관투자가나 기업의 단기투자 금융상품으로서 인기가 많은 기업어음을 판매하고 있는 바, 개인을 대상으로 판매하고 있지는 않으며 기관투자가나 일반기업을 대상으로 판매하고 있습니다.&cr;

다. 자본적정성 및 재무건정성&cr;1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
영업용순자본(A)	487,523	367,498	320,351
총 위 험 액(B)	229,828	189,319	117,434
잉여자본(A-B)	257,696	178,178	202,917
필요유지자기자본(C)	46,900	46,900	46,900
순자본비율[(A-B)/C]	549.46%	379.91%	432.66%

주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본) ×100&cr;&cr;2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
실질자산(A)	7,961,668	4,522,164	3,154,435
실질부채(B)	7,001,690	4,020,431	2,760,507
자산부채비율(A/B)	109.85%	112.48%	114.27%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

&cr; 라. 증권전문인력 보유현황

(2020.9.30 현재) (단위 : 명)

구분	내 근	전 담	계
펀드투자권유자문인력	66	-	66
증권투자권유자문인력	119	-	119
파생상품투자권유자문인력	101	-	101
투자상담관리인력	4	-	4
투자자산운용사	21	-	21
금융투자분석사	28	-	28
위험관리인력	5	-	5
전문인력 합계(1)	344	-	344
전문인력 합계(2)	173	-	173

※ 전문인력이라 함은 한국금융투자협회에 등록된 인원을 말함&cr; ※ 두종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재 &cr;※ 전문인력(1) : 상기 기준에 따라 기재된 총인원&cr; ※ 전문인력(2) : 두종류 이상의 자격을 소지한 자가 한종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총인원&cr;&cr; 마. 위험관리에 관한 사항&cr;1) 위험관리 조직 및 정책&cr;(가) 위험관리조직&cr;- 이사회, 리스크관리위원회(이하 "위원회"), 리스크관리실무위원회(이하 "실무위원회"), 위험관리부서&cr;&cr;(나) 위험관리조직의 권한과 책임&cr;① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 회사의 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖는다.&cr;② 위원회는 위험에 대한 종합 정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행한다. &cr;③ 실무위원회는 발생가능한 위험을 인식,측정,감시,통제하는데 필요한 효율적인 통제 환경을 조성한다.&cr;④ 위험관리부서는 위험의 관리, 통제 및 보고 등 위험관리업무를 총괄적으로 담당한다.&cr;&cr;(다) 위험관리업무&cr;① 회사가 관리해야 할 위험을 유형별로 정의하고, 이에 대한 포지션평가, 위험의 식별, 측정,관리 등의 실무사항을 정하여 일관되고 효율적인 위험관리를 도모한다.&cr;② 한도의 설정 및 배분, 관리방법 등을 정하여 체계적인 한도관리를 수행한다.&cr;③ 특정 부문에 위험이 집중되는 것을 방지하기 위해 위험을 적절히 분산하여 관리한다.&cr;④ 거래한도 및 손실한도는 매매의 체결시점을 기준으로 평가한다.&cr;&cr;2) 신용위험 관리&cr;(가) 개념&cr;-거래상대방이 상환의무나 결제의무를 불이행함에 따라 회사가 입게 되는 손실위험&cr;　&cr;(나) 관리방법&cr;① 신용공여시 적정담보비율 유지 및 거래상대방 적정성 판단&cr;② 미수 및 신용공여 대상 주식 종목군에 대한 적정성 분류작업 실행&cr;(정기 종목군 선정 및 수시 모니터링에 따른 조정작업)&cr;③ 대고객 환매조건부채권의 신용위험 관리&cr;④ 스왑 등 장외파생에 대한 신용위험 관리&cr;⑤ 영업용순자본 산정시 차감항목 이외의 자산중 위험액 산정대상이 아닌 자산에&cr;대한 신용위험 관리&cr;⑥ 감독규정상의 표준방식으로 신용위험액을 측정하고 적정성 모니터링&cr;&cr;3) 시장위험 관리&cr;(가) 개념&cr;-주가, 금리, 환율 등의 변동으로 인하여 금융자산이나 부채의 가격이 변하여 회사가&cr;입게 되는 손실 위험&cr;&cr;(나) 관리방법&cr;① 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액을 평가하고 포지션 및 손실한도 등 관리&cr;② 감독규정상의 표준방식으로 시장위험액을 일별 측정하고 적정성 모니터링&cr;&cr;4) 유동성위험 관리&cr;(가) 개념 &cr;-자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수&cr;없게 되는 위험과 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적&cr;인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실 위험&cr;　　&cr;(나) 관리방법&cr;① 일별로 유동성비율 측정 및 한도 관리&cr;② 유동성관리 대상 기간을 1주, 1월, 3월 단위로 세분화하여 관리

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

요 약 연 결 재 무 상 태 표

제22기 3분기 2020년 9월 30일 현재

제21기 2019년 12월 31일 현재

제20기 2018년 12월 31일 현재

이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기 3분기	제21기	제20기
자 산
Ⅰ. 현금및예치금	838,171	241,548	145,574
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,095,760	2,955,462	1,966,043
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,200	1,200
Ⅳ. 관계기업투자	22,475	12,197	7,508
Ⅴ. 상각후원가측정대출채권	993,523	633,262	562,354
Ⅵ. 기타금융자산	2,712,588	665,425	466,083
Ⅶ. 유형자산	10,912	5,264	3,813
Ⅷ. 무형자산	13,332	13,216	10,307
Ⅸ. 이연법인세자산	11,400	8,470	6,708
Ⅹ.기타자산	14,092	11,946	6,279
자 산 총 계	7,712,253	4,547,990	3,175,868
부 채
Ⅰ. 예수부채	1,314,219	1,012,026	812,956
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	896,304	413,446	198,975
Ⅲ. 차입부채	2,064,831	1,914,933	1,308,165
Ⅳ. 발행사채	-	-	10,000
Ⅴ. 기타금융부채	2,692,876	670,905	428,006
Ⅵ. 충당부채	5,083	2,407	521
Ⅶ. 당기법인세부채	22,650	12,509	7,571
Ⅷ. 기타부채	12,870	7,762	5,943
부 채 총 계	7,008,833	4,033,989	2,772,136
자 본
Ⅰ. 자본금	335,115	277,406	202,406
Ⅱ. 기타불입자본	23,546	(36,782)	(38,232)
Ⅲ. 기타자본구성요소	-	-	-
Ⅳ. 연결이익잉여금	344,759	273,377	239,558
자 본 총 계	703,420	514,000	403,732
부 채 와 자 본 총 계	7,712,253	4,547,990	3,175,868
과 목	제22기 3분기&cr;(2020.01.01~2020.09.30)	제21기&cr;(2019.01.01~2019.12.31)	제20기&cr;(2018.01.01~2018.12.31)
영 업 수 익	1,510,593	1,088,349	1,046,213
영 업 이 익	109,468	70,459	47,325
법인세비용차감전순이익	115,421	70,923	47,316
당 기 순 이 익	88,772	51,536	34,048
기본주당이익(원)	1,698	1,132	960
희석주당이익(원)	1,477

※ 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 계정을 추가하였습니다.&cr; ※ 지배회사는 22기 1분기 중에 전환우선주를 발행하였습니다. 21기와 20기는 희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다 .&cr;

- 연결대상회사의 변동현황

구분	당기 연결에 포함된 회사	전기대비 연결에 추가된 회사	전기대비 연결에 제외된 회사
제22기 3분기(당기)	부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜&cr;슈엘로제일차㈜&cr;희진제일차㈜&cr;저스트퍼플㈜&cr;시흥대야이베스트㈜&cr;반디제이차㈜&cr;광주농성이베스트㈜&cr;이프성수제일차㈜&cr;에프원이베스트㈜&cr;씨투이베스트㈜&cr;성수이베스트㈜&cr;엘엠유동화제일차㈜&cr;빅토리제이차㈜&cr;대구수성이베스트㈜&cr;순천덕암이베스트㈜&cr;이프다산제삼차㈜&cr;파주운정이베스트㈜&cr;광양광영이베스트㈜&cr;도안이베스트㈜&cr;재연제일차㈜&cr;세종베스트제일차(주)&cr;선화1베스트제일차(주)&cr;석우제일차(주)	슈엘로제일차㈜&cr;희진제일차㈜&cr;저스트퍼플㈜&cr;시흥대야이베스트(주)&cr;반디제이차㈜&cr;광주농성이베스트㈜&cr;이프성수제일차㈜&cr;에프원이베스트㈜&cr;씨투이베스트㈜&cr;성수이베스트㈜&cr;엘엠유동화제일차㈜&cr;빅토리제이차㈜&cr;대구수성이베스트㈜&cr;순천덕암이베스트㈜&cr;이프다산제삼차㈜&cr;파주운정이베스트㈜&cr;광양광영이베스트㈜&cr;도안이베스트㈜&cr;재연제일차㈜&cr;세종베스트제일차(주)&cr;선화1베스트제일차(주)&cr;석우제일차(주)	써니솔루션제칠차(주)&cr;군포송정이베스트㈜&cr;대구화원이베스트㈜&cr;킹스파크제이차㈜
제21기(전기)	써니솔루션제칠차(주)&cr;부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;군포송정이베스트㈜&cr;대구화원이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;킹스파크제이차㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜	부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;군포송정이베스트㈜&cr;대구화원이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;킹스파크제이차㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜	여의제일차㈜
제20기(전전기)	여의제일차(주)&cr;써니솔루션제칠차(주)	여의제일차(주)&cr;써나솔루션제칠차(주)	-

※ 연결대상회사는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

&cr;

나. 요약재무정보

요 약 재 무 상 태 표

제22기 3분기 2020년 9월 30일 현재

제21기 2019년 12월 31일 현재

제20기 2018년 12월 31일 현재

이베스트투자증권주식회사 (단위 : 백만원)

과 목	제22기 3분기	제21기	제20기
자 산
Ⅰ. 현금및예치금	835,800	239,558	145,340
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,095,760	2,955,462	1,988,043
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,200	1,200
Ⅳ. 관계기업투자	22,475	12,197	7,508
Ⅴ. 상각후원가측정대출채권	993,714	624,088	530,194
Ⅵ. 기타금융자산	2,710,555	665,325	465,981
Ⅶ. 유형자산	10,912	5,264	3,813
Ⅷ. 무형자산	13,332	13,216	10,307
Ⅸ. 이연법인세자산	11,400	8,470	6,544
X. 기타자산	11,052	10,602	5,813
자 산 총 계	7,704,999	4,535,380	3,164,742
부 채
Ⅰ. 예수부채	1,314,219	1,012,026	812,956
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	896,304	412,473	198,276
Ⅲ. 차입부채	2,061,985	1,904,059	1,307,765
Ⅳ. 기타금융부채	2,690,743	670,345	427,879
Ⅴ. 충당부채	5,083	2,407	521
Ⅵ. 당기법인세부채	22,650	12,509	7,407
Ⅶ. 기타부채	10,706	6,612	5,703
부 채 총 계	7,001,690	4,020,431	2,760,507
자 본
Ⅰ. 자본금	335,115	277,406	202,406
Ⅱ. 기타불입자본	23,546	(36,782)	(38,232)
Ⅲ. 이익잉여금	344,648	274,325	240,062
자 본 총 계	703,309	514,949	404,236
부 채 와 자 본 총 계	7,704,999	4,535,380	3,164,742
과 목	제22기 3분기&cr;(2020.01.01~2020.09.30)	제21기&cr;(2019.01.01~2019.12.31)	제20기&cr;(2018.01.01~2018.12.31)
영 업 수 익	1,510,347	1,087,078	1,044,828
영 업 이 익	109,430	70,765	47,828
법인세비용차감전순이익	114,361	71,368	47,820
당 기 순 이 익	87,713	51,980	34,552
기본주당이익(원)	1,677	1,142	975
희석주당이익(원)	1,460

※ 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 계정을 추가하였습니다. &cr; ※ 당사는 22기 1분기 중에 전환우선주를 발행하였습니다. 21기와 20기는 희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. &cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표&cr;

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 22 기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제 21 기 2019년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 3분기말	제 21 기말
자 산
I. 현금및예치금	4,35,37,38	838,170,741,477	241,548,436,522
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	4,5,17,37,38	3,095,759,947,505	2,955,461,788,202
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	37, 38	-	1,200,000,000
IV. 관계기업투자	6	22,475,237,860	12,196,721,240
V. 상각후원가측정대출채권	4,7,37,38	993,522,725,885	633,262,204,248
VI. 기타금융자산	4,7,8,37,38	2,712,588,210,814	665,425,284,020
VII. 유형자산	9,11	10,912,208,726	5,263,524,128
VIII. 무형자산	10	13,331,539,893	13,216,044,527
IX. 이연법인세자산	33	11,400,267,571	8,469,738,637
X. 기타자산	12	14,092,061,415	11,945,995,610
자 산 총 계		7,712,252,941,146	4,547,989,737,134
부 채
I. 예수부채	13,14,37,38	1,314,219,287,332	1,012,026,267,147
II. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,15,17,37,38	896,303,770,186	413,446,313,767
III. 차입부채	13,16,37,38	2,064,831,353,008	1,914,932,557,599
IV. 기타금융부채	13,18,19,37,38	2,692,875,758,437	670,905,053,263
V. 충당부채	21	5,082,845,309	2,407,405,860
VI. 당기법인세부채	33	22,650,084,084	12,509,440,076
VII. 기타부채	20	12,869,544,214	7,762,239,106
부 채 총 계		7,008,832,642,570	4,033,989,276,818
자 본
I. 지배주주지분		703,420,298,576	514,000,460,316
1.자본금	24	335,114,900,000	277,405,950,000
2. 연결기타불입자본	25	23,546,405,027	(36,782,280,233)
3. 연결기타자본구성요소		-	-
4. 연결이익잉여금	26	344,758,993,549	273,376,790,549
II. 비지배주주지분		-	-
자 본 총 계		703,420,298,576	514,000,460,316
부 채 와 자 본 총 계		7,712,252,941,146	4,547,989,737,134

주석 참조

&cr; 나. 연결포괄손익계산서&cr;

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 22 기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 &cr;제 22 기 누적 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 21 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지&cr;제 21 기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지&cr;
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제22기 3분기		제21기 3분기
		3개월	누적	3개월	누적
I. 영업수익		469,033,911,135	1,510,592,583,475	298,880,444,729	808,200,188,863
1. 수수료수익	28,36	46,190,877,964	127,691,552,396	26,717,119,592	79,151,044,589
2. 금융상품평가및처분이익	29	170,588,589,908	530,089,780,301	96,215,650,992	244,956,360,823
3. 파생상품평가및처분이익	30	214,871,177,935	757,481,462,925	154,291,395,129	420,737,027,460
4. 이자수익	31	29,624,331,674	77,189,463,107	19,401,226,649	52,862,812,185
(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익		20,270,787,789	48,744,147,927	10,699,277,886	30,491,159,752
(2) 기타 이자수익		9,353,543,885	28,445,315,180	8,701,948,763	22,371,652,433
5. 외환거래이익		6,143,116,056	10,773,162,699	2,836,801,293	5,512,903,119
6. 기타의영업수익		1,615,817,598	7,367,162,047	(581,748,926)	4,980,040,687
II. 영업비용		413,846,197,397	1,401,124,583,695	290,134,229,766	756,660,647,151
1. 수수료비용	28,36	11,659,630,796	36,023,615,963	7,760,567,525	22,095,195,446
2. 금융상품평가및처분손실	29	117,022,345,293	360,370,313,088	64,993,469,737	162,810,619,866
3. 파생상품평가및처분손실	30	215,145,279,620	829,956,326,028	178,835,520,740	455,485,525,170
4. 이자비용	31	7,304,889,088	26,056,470,768	9,220,877,388	27,127,362,806
5. 신용손실충당금전입액		2,059,070,249	9,995,721,556	1,594,045,930	2,413,628,298
6. 외환거래손실		2,612,337,365	9,099,294,835	2,421,746,771	4,904,845,061
7. 판매비와관리비	32	58,042,644,986	129,622,841,457	25,308,001,675	81,823,470,504
III. 영업이익		55,187,713,738	109,467,999,780	8,746,214,963	51,539,541,712
IV. 영업외수익		4,898,085,128	6,185,387,453	1,384,122,997	2,071,713,013
1. 지분법이익	6	4,769,965,603	4,918,935,437	627,920,733	698,034,473
2. 유형자산관련수익		1,093,174	34,750,764	-	16,366,585
3. 무형자산관련수익		56,500,000	121,500,000	11,500,000	49,500,000
4. 기타		70,526,351	1,110,201,252	744,702,264	1,307,811,955
V. 영업외비용		7,130,208	232,383,032	1,079,230,348	1,768,912,331
1. 지분법손실		-	54,259,785	611,749,301	1,285,735,502
2. 유형자산관련비용		-	35,001,589	-	-
3. 기타영업외비용		7,130,208	143,121,658	467,481,047	483,176,829
VI. 법인세비용차감전순이익		60,078,668,658	115,421,004,201	9,051,107,612	51,842,342,394
VII. 법인세비용	33	14,720,835,119	26,648,837,461	1,798,972,237	12,224,346,134
VIII. 분기순이익 &cr; (대손준비금 반영후 조정이익: &cr; 당3개월 45,357백만원, 누적 88,423백만 원 &cr; 전3개월 6,961백만원, 누적 39,087백만 원)	26,34	45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260
IX. 기타포괄손익		-	-	-	-
X. 분기총포괄손익		45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260
1. 분기순이익의 귀속		45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260
(1) 지배기업의 소유주		45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260
(2) 비지배지분		-	-	-	-
2. 분기총포괄이익의귀속		45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260
(1) 지배기업의 소유주		45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260
(2) 비지배지분		-		-	-
XI. 주당손익
1. 기본주당이익	34	874	1,698	144	903
2. 희석주당이익	34	732	1,477	144	903

주석 참조

다 . 연결자본변동표&cr;

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 22 기 3분기 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 21 기 3분기 2019년 1월 1일부터 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본				기타자본&cr;구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주귀속	비지배지분	총계
		주식발행&cr;초과금	자기주식	자기주식&cr;처분손익	기타
2019.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,558,217,836	403,731,963,005	-	403,731,963,005
회계정책의 변경효과	-	-	-	-	-	-	(545,242,410)	(545,242,410)	-	(545,242,410)
수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,012,975,426	403,186,720,595	-	403,186,720,595
배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(17,171,760,620)	(17,171,760,620)	-	(17,171,760,620)
유상증자	75,000,000,000	1,449,924,598	-	-	-	-	-	76,449,924,598	-	76,449,924,598
분기순이익	-	-	-	-	-	-	39,617,996,260	39,617,996,260	-	39,617,996,260
2019.09.30	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	261,459,211,066	502,082,880,833	-	502,082,880,833
2020.01.01	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	273,376,790,549	514,000,460,316	-	514,000,460,316
유상증자	57,708,950,000	60,328,685,260	-	-	-	-	-	118,037,635,260	-	118,037,635,260
배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(17,389,963,740)	(17,389,963,740)	-	(17,389,963,740)
분기순이익	-	-	-	-	-	-	88,772,166,740	88,772,166,740	-	88,772,166,740
2020.09.30	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	344,758,993,549	703,420,298,576	-	703,420,298,576

주석 참조

라 . 연결현금흐름표&cr;

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 22 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 21 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 3분기		제 21 기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름			(185,671,314,235)		(418,003,025,011)
1. 분기순이익		88,772,166,740		39,617,996,260
2. 조정	35	(303,818,186,461)		(473,655,842,660)
3. 이자의 수취		68,762,025,170		51,539,108,369
4. 배당금의 수취		6,784,488,319		4,873,663,320
5. 이자의 지급		(26,733,085,616)		(28,093,108,039)
6. 법인세의 지급		(19,438,722,387)		(12,284,842,261)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름			(7,680,628,697)		(31,488,551,499)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액		905,436,032		1,365,564,089
가. 관계기업투자의 처분		696,159,032		1,337,064,089
나. 차량운반구의 처분		189,100,000		28,000,000
다. 비품의 처분		177,000		500,000
라. 보증금의 감소		20,000,000		-
2. 투자활동으로 인한 현금유출액		(8,586,064,729)		(32,854,115,588)
가. 관계기업투자의 취득		6,110,000,000		6,231,000,000
나. 회원권의 취득		-		24,000,000
다. 비품의 취득		1,071,138,372		494,070,088
라. 소프트웨어의 취득		1,124,926,357		3,875,855,500
마. 보증금의 증가		-		229,190,000
바. 공동기금의 납입		-		22,000,000,000
사. 기타무형자산의 취득		280,000,000		-
III. 재무활동으로 인한 현금흐름			232,792,210,893		466,214,988,050
1. 재무활동으로 인한 현금유입액		309,554,637,118		550,903,250,512
가. 단기차입금의 순차입		191,517,001,858		-
나. 환매조건부채권 순차입		-		474,453,325,914
다. 유상증자		118,037,635,260		76,449,924,598
2. 재무활동으로 인한 현금유출액		(76,762,426,225)		(84,688,262,462)
가. 환매조건부채권의 순상환		56,618,206,449		-
나. 단기차입금의 순상환		-		55,027,966,384
다. 리스부채의 감소		2,754,256,036		2,488,535,458
라. 사채의 상환		-		10,000,000,000
마. 현금배당		17,389,963,740		17,171,760,620
IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)			39,440,267,961		16,723,411,540
V. 분기초의 현금및현금성자산			18,081,438,079		6,768,812,275
Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과			302,187,764		-
Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산			57,823,893,804		23,492,223,815

주석 참조

3. 연결재무제표 주석

주석

제 22 기 3분기 2020년 7월 1일부터 9월 30일까지&cr;제 22 기 누적 3분기 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지

제 21 기 3분기 2019년 7월 1일부터 9월 30일까지&cr;제 21 기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 9월 30일까지&cr;

이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항&cr;&cr;이베스트투자증권주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업")와 그 종속기업(이하 당사와 종속기업을 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다. &cr;

1.1 지배기업의 개요

이베스트투자증권주식회사는 유가증권의 매매 및 위탁매매와 유가증권매매의 중개 및 대리, 유가증권매매에 관한 위탁의 중개 및 대리 등을 사업목적으로 1999년 12월15일에 설립되었습니다. 이후 당사는 2004년 11월 26일에 유가증권의 인수, 매출, 유가증권의 모집 또는 매출의 주선에 대한 영업을 금융위원회로부터 승인 받았으며, 2009년 12월 18일 선물업인가를 추가 승인 받았습니다. 당사는 2007년 2월 21일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었으며, 분기말 현재 납입자본금은 보통주277,406백만원, 우선주 57,709백만원입니다.

당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)

주 주 명		주 식 수	지 분 율
보통주	지앤에이사모투자전문회사	34,239,190	61.7
	기타	21,242,000	38.3
	합계	55,481,190	100.0
우선주	베스트솔루션제일차주식회사	3,847,263	33.3
	베스트솔루션제이차주식회사	7,694,527	66.7
	합계	11,541,790	100.0

(주) 지배회사는 2020년 2월 14일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)를 제3자배정 방법을 통해 유상증자 하였습니다. (주석 24 . 참조)

&cr;1.2 종속기업 현황&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결회사의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업은 모두 구조화기업으로, 그 현황은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 종속기업(구조화기업)&cr;

<당분기말>

종속기업명	주요 영업활동	소재지	지분율(주1)	사용 재무제표일
부산초량이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
밴드오브브라더스제칠차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
하남신장이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
이베스트호매실제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
강릉베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
충무로제일이베스트 ㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
스타세븐원주베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
하남미사이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
슈엘로제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
희진제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
저스트퍼플㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
시흥대야이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
반디제이차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
광주농성이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
이프성수제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
에프원이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
씨투이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
성수이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
엘엠유동화제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
빅토리제이차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
대구수성이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
순천덕암이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
이프다산제삼차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
파주운정이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
광양광영이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
도안이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
재연제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
세종베스트제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
선화1베스트제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
석우제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일

(주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

종속기업명	주요 영업활동	소재지	지분율(주1)	사용 재무제표일
써니솔루션제칠차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
부산초량이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
밴드오브브라더스제칠차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
하남신장이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
군포송정이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
대구화원이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
이베스트호매실제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
강릉베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
킹스파크제이차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
충무로제일이베스트 ㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
스타세븐원주베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
하남미사이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일

(주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	영업손익	분기순손익
부산초량이베스트㈜	8,195,359	8,195,361	(12)	(3)
밴드오브브라더스제칠차㈜	7,700,009	7,417,699	296,717	296,743
하남신장이베스트㈜	7,617,688	7,380,232	237,298	237,433
이베스트호매실제일차㈜	5,128,556	5,173,036	(9)	24
강릉베스트㈜	5,169,195	5,169,216	(27)	(11)
충무로제일이베스트 ㈜	5,016,427	5,066,431	(8)	(4)
스타세븐원주베스트㈜	5,111,904	5,111,911	(6)	(6)
하남미사이베스트㈜	5,093,693	5,143,719	27,484	27,489
슈엘로제일차㈜	17,807,114	18,138,978	(332,031)	(331,864)
희진제일차㈜	4,725,804	4,740,971	(15,242)	(15,167)
저스트퍼플㈜	5,101,757	5,070,998	30,691	30,757
시흥대야이베스트㈜	2,042,966	2,070,491	(27,528)	(27,526)
반디제이차㈜	4,172,348	4,198,176	(25,865)	(25,828)
광주농성이베스트㈜	5,116,502	5,116,514	(20)	(13)
이프성수제일차㈜	5,091,992	5,092,398	(410)	(408)
에프원이베스트㈜	1,915,389	1,915,476	(88)	(88)
씨투이베스트㈜	2,550,926	2,550,948	(24)	(23)
성수이베스트㈜	5,180,625	5,186,156	(5,532)	(5,532)
엘엠유동화제일차㈜	10,122,580	10,122,593	(13)	(13)
빅토리제이차㈜	4,029,287	4,029,289	(1)	(11)
대구수성이베스트㈜	10,223,574	10,223,607	(32)	(32)
순천덕암이베스트㈜	8,115,141	8,195,153	(80,013)	(80,013)
이프다산제삼차㈜	10,406,192	10,436,445	(30,254)	(30,254)
파주운정이베스트㈜	8,334,661	8,334,669	(8)	(8)
광양광영이베스트㈜	4,346,445	4,346,445	-	-
도안이베스트㈜	10,252,455	10,252,466	(12)	(12)
재연제일차㈜	500,543	500,543	-	(1)
세종베스트제일차㈜	7,761	5,775	1,985	1,984
선화1베스트제일차㈜	1,986	2,000	(14)	(15)
석우제일차㈜	385,000	385,000	(2)	(2)

<전기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	영업손익	당기순손익	총포괄손익
써니솔루션제칠차㈜	30,753,500	31,735,240	(478)	(274,347)	(274,347)
부산초량이베스트㈜	8,190,226	8,190,225	(16)	(2)	(2)
밴드오브브라더스제칠차㈜	7,010,104	7,024,536	(8,921)	(8,889)	(8,889)
하남신장이베스트㈜	7,336,303	7,336,280	(76)	26	26
군포송정이베스트㈜	10,256,666	10,256,853	(330)	(187)	(187)
대구화원이베스트㈜	10,215,788	10,315,755	(100,010)	(99,968)	(99,968)
이베스트호매실제일차㈜	5,073,854	5,118,358	(44,514)	(44,506)	(44,506)
강릉베스트㈜	10,169,206	10,169,216	(19)	(12)	(12)
킹스파크제이차㈜	15,344,441	15,344,490	(414)	(49)	(49)
충무로제일이베스트㈜	5,000,221	5,050,221	(50,000)	(50,000)	(50,000)
스타세븐원주베스트㈜	5,162,145	5,162,145	(4)	(2)	(2)
하남미사이베스트㈜	5,076,936	5,154,452	(77,516)	(77,516)	(77,516)

1.4 연결대상범위&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 연결실체에 대한 연결대상범위의 변동은 다음과 같습니다.&cr;

구분	종속기업명	사유
연결포함 (신규)	슈엘로제일차㈜	실질적 지배
	희진제일차㈜	실질적 지배
	저스트퍼플㈜	실질적 지배
	시흥대야이베스트㈜	실질적 지배
	반디제이차㈜	실질적 지배
	광주농성이베스트㈜	실질적 지배
	이프성수제일차㈜	실질적 지배
	에프원이베스트㈜	실질적 지배
	씨투이베스트㈜	실질적 지배
	성수이베스트㈜	실질적 지배
	엘엠유동화제일차㈜	실질적 지배
	빅토리제이차㈜	실질적 지배
	대구수성이베스트㈜	실질적 지배
	순천덕암이베스트㈜	실질적 지배
	이프다산제삼차㈜	실질적 지배
	파주운정이베스트㈜	실질적 지배
	광양광영이베스트㈜	실질적 지배
	도안이베스트㈜	실질적 지배
	재연제일차㈜	실질적 지배
	세종베스트제일차㈜	실질적 지배
	선화1베스트제일차㈜	실질적 지배
	석우제일차㈜	실질적 지배
연결제외	써니솔루션제칠차㈜	변동이익 노출 등의 종료
	대구화원이베스트㈜	변동이익 노출 등의 종료
	군포송정이베스트㈜	변동이익 노출 등의 종료
	킹스파크제이차㈜	변동이익 노출 등의 종료

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;

(1) 분기 연결재무제표 작성기준

지배기업과 지배기업의 종속기업(이하'연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품:공시(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.&cr;&cr;동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. &cr;&cr;동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr;

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.&cr;

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 '집행가능기간'&cr;

국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다. 연결실체는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정입니다.&cr;

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 다른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.&cr;&cr;동 개정사항에 다른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.&cr;·리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음&cr;·리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침&cr;·그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음&cr;&cr;동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.

&cr;3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간연결재무제표를 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;한편, 2020년 코로나 바이러스(COVID-19)의 전세계적인 대유행은 국내외 경제 및 금융시장에 중대한 영향을 미치고 있으며, 회사가 분기재무제표 작성시 사용한 미래에 대한 중요한 회계 추정 및 가정은 향후 회사의 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 추가적인 위험을 내포하고 있습니다.&cr;&cr;또한 국내외 주가지수 급변동 등 금융시장의 변동성이 확대되어 회사의 손익변동성이 확대될 수 있고, 궁극적으로 회사의 경영성과에도 잠재적으로 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. &cr;&cr;그러나 당분기말 현재 위와 같은 부정적인 영향의 범위를 예측하는 데에는 중요한 불확실성이 존재합니다. 회사는 주석 37에 기술한 바와 같이 다양한 위험관리 활동을 수행하고 있으며, 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향을 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 그 결과 향후에 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 경영진의 판단에 변경이 필요한 경우 이를 반영하여 재무제표를 작성할 예정입니다.

4. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산(예치금)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금융기관	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산:
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	한국증권금융	623,748,993	384,311,161
손해배상공동기금	한국거래소	26,299,720	22,403,136
소계		650,048,713	406,714,297
상각후원가측정금융자산(예치금):
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)	한국증권금융	85,356,812	501,629
대차거래이행보증금	한국증권금융	482,846,126	57,500,000
장내파생상품거래예치금(주1)	㈜우리은행 등	62,882,244	55,089,449
유통금융담보금	한국증권금융	27,100,000	26,100,000
특정예금(주2)	㈜우리은행 등	20,500	20,500
장내파생상품매매증거금	한국증권금융	75,200,000	53,000,000
주식매매증거금	한국증권금융	11,308,587	3,117,706
기타(정기예금)(주2)	㈜우리은행	3,000,000	3,000,000
기타(외화예치금)(주1)	㈜우리은행 등	31,531,674	22,146,561
스왑증거금	NH투자증권	5,000,000	-
소계		784,245,943	220,475,845
합계		1,434,294,657	627,190,142

(주1)	투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 한국증권금융에 예치하고 있습니다. 장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래관련하여 해외FCM과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타(외화예치금)은 해외주식 거래와 관련하여 해외예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.
(주2)	정기예금은 당좌대출한도 약정 및 소액결제 관련하여 질권이 설정되어 있으며 특정예금은 당좌개설보증금입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 담보제공된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	목적	기관	당분기말	전기말	비고
주식	대차거래	한국예탁결제원	76,566,302	166,277,633	질권설정
		한국증권금융	38,965,347	58,181,194	질권설정
	장내파생상품매매증거금	한국거래소	-	57,802,980	질권설정
국채	대차거래	한국증권금융	95,843,276	34,093,917	질권설정
		한국예탁결제원	93,152	-	질권설정
	장내파생상품매매증거금	한국거래소	1,007,778	-	질권설정
특수채	대차거래	한국예탁결제원	72,433	-	질권설정
		한국증권금융	3,746,627	24,313,637	질권설정
	장내파생상품매매증거금	한국거래소	233,641	-	질권설정
	증권시장거래증거금	한국거래소	10,153	-	질권설정
회사채	대차거래	한국예탁결제원	12,465,799	-	질권설정
		한국증권금융	171,799,590	420,638,610	질권설정
전단채	자금 차입 담보	비디에스에프제이십차㈜	35,000,000	40,000,000	질권설정
		여의제삼차㈜	32,000,000	53,000,000	질권설정
		여의제사차㈜	23,500,000	10,500,000	질권설정
		재연제이차㈜	18,000,000	-	질권설정
		여의제오차㈜	10,000,000	-	질권설정
합계			519,304,098	864,807,971

5. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정유가증권
주식	215,535,395	211,371,806
상품주식	185,856,786	194,655,643
상환전환우선주	29,678,610	16,716,163
출자금	43,034,223	24,309,306
신주인수권	10,130,288	5,402,280
국채·지방채	374,491,811	247,230,204
금융채·특수채	595,803,256	556,682,226
회사채	809,763,518	943,977,722
전자단기사채	118,500,000	103,500,000
집합투자증권	256,757,795	414,324,081
외화증권	1,213,117	17,111,322
투자자예탁금별도예치금(신탁)	631,000,297	391,603,370
손해배상공동기금	26,299,720	22,403,136
파생결합증권	2,801,286	10,963,743
기타	7,573,895	4,039,295
소계	3,092,904,602	2,952,918,490
매매목적파생상품자산 (주석 17 참조)
장내파생상품	1,876,418	2,039,771
장외파생상품	978,928	503,527
소계	2,855,345	2,543,298
합계	3,095,759,948	2,955,461,788

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 평가내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
당기손익-공정가치측정유가증권
주식	216,832,122	215,535,395	(1,296,726)
출자금	42,053,520	43,034,223	980,703
신주인수권	6,389,192	10,130,288	3,741,096
국채·지방채	374,291,698	374,491,811	200,114
금융채·특수채	596,249,597	595,803,256	(446,341)
회사채	792,832,537	809,763,518	16,930,981
전자단기사채	118,500,000	118,500,000	-
집합투자증권	43,188,976	46,977,974	3,788,999
집합투자증권(상장지수펀드)	208,075,379	209,779,820	1,704,441
외화증권	1,463,818	1,213,117	(250,701)
투자자예탁금별도예치금(신탁)	626,273,303	631,000,297	4,726,995
손해배상공동기금	26,299,720	26,299,720	-
파생결합증권	3,014,510	2,801,286	(213,225)
기타	7,534,295	7,573,895	39,600
합계	3,062,998,667	3,092,904,602	29,905,935

<전기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
당기손익-공정가치측정유가증권
주식	209,613,661	211,371,806	1,758,145
출자금	23,260,243	24,309,306	1,049,063
신주인수권	8,943,771	5,402,280	(3,541,491)
국채·지방채	247,095,006	247,230,204	135,198
금융채·특수채	556,774,187	556,682,226	(91,961)
회사채	944,198,955	943,977,722	(221,233)
전자단기사채	103,500,000	103,500,000	-
집합투자증권	38,226,330	39,022,394	796,065
집합투자증권(상장지수펀드)	357,018,013	375,301,687	18,283,674
외화증권	14,974,416	17,111,322	2,136,905
투자자예탁금별도예치금(신탁)	384,643,525	391,603,370	6,959,845
손해배상공동기금	22,400,000	22,403,136	3,136
주식워런트증권	6,675,441	10,963,743	4,288,302
기타	4,899,956	4,039,295	(860,662)
합계	2,922,223,504	2,952,918,491	30,694,986

6. 관계기업투자&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

회사명	소재지	출자좌수&cr;(좌)	지분율 (%)	장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1)	대한민국	10	0.69	11,251
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1)	대한민국	11	0.95	9,903
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1)	대한민국	100	6.13	93,721
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호(주1)	대한민국	100	6.02	197,393
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1)	대한민국	100	6.25	109,661
이베스트 신기술조합 제7호(주1)	대한민국	100	3.85	96,738
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1)	대한민국	1	0.02	980
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주1)	대한민국	300,000,000	4.02	334,648
이베스트하이테크신기술사업투자조합(주1)	대한민국	330	12.09	322,113
이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	341	22.73	354,786
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	대한민국	500,000,000	20.54	4,878,990
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주1)	대한민국	30	1.54	34,822
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사(주1)	대한민국	25,000	5.00	188,018
KTBN 14호 벤처투자조합	대한민국	2,000	37.74	2,433,860
엔에이치바이오제1호신기술조합	대한민국	1,700	32.69	1,570,922
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주1)	대한민국	20	1.29	23,469
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합(주1)	대한민국	500,000,000	8.06	544,808
이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1)	대한민국	500,000,000	7.76	462,476
이베스트 신기술조합 제3호	대한민국	1,000	36.66	1,071,978
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	대한민국	500	23.26	479,579
이베스트에이아이피신기술조합제2호	대한민국	500	27.93	487,653
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	대한민국	500	44.25	479,363
이베스트신기술사업투자조합제9호	대한민국	1,000	35.70	977,600
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	대한민국	600,000,000	23.26	586,289
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	대한민국	500,000,000	46.73	508,744
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	대한민국	500	46.30	488,672
이베스트-유레카 신기술조합 제20호(주1)	대한민국	100	5.68	98,556
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합(주1)	대한민국	1	0.12	996
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호	대한민국	1,500	42.86	1,493,887
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호(주1)	대한민국	1	0.05	997
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합(주1)	대한민국	500,000,000	3.24	472,293
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II (주1)	대한민국	1,000,000	0.10	949
이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호	대한민국	500	24.51	490,002
이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호(주1)	대한민국	1,000,000	0.01	965
이베스트 신기술조합 제26호(주1)	대한민국	1	0.02	985
이베스트 신기술조합 제27호	대한민국	500	31.23	492,425
요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호(주1)	대한민국	1,000,000	0.03	987
이베스트 신기술조합 제28호(주1)	대한민국	1	0.03	985
에이티피이베스트신기술조합제1호(주1)	대한민국	5,000	8.36	488,781
라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호	대한민국	1,500	45.45	1,493,075
핼시언 헬스케어 인베스트먼트(주1)	대한민국	200,000,000	8.05	198,076
요즈마 글로벌 AI펀드 3호(주1)	대한민국	1,000,000	0.00	1,401
이베스트 신기술조합 제31호	대한민국	500	21.10	489,478
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호(주1)	대한민국	1,000,000	0.05	979
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호(주1)	대한민국	1,000,000	0.02	988
합계				22,475,242

(주1) 연결실체의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

(단위:천원)

회사명	소재지	출자좌수&cr;(좌)	지분율 (%)	장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1)	대한민국	10	0.69	10,829
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1)	대한민국	19	0.95	13,612
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1)	대한민국	100	6.13	93,939
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호(주1)	대한민국	100	6.02	96,815
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1)	대한민국	100	6.25	97,786
이베스트 신기술조합 제7호(주1)	대한민국	100	3.85	98,110
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1)	대한민국	1	0.02	991
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주1)	대한민국	300,000,000	4.02	286,568
이베스트하이테크신기술사업투자조합(주1)	대한민국	330	12.09	325,077
이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	500	22.73	670,531
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	대한민국	500,000,000	20.54	488,725
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주1)	대한민국	30	1.54	29,840
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사(주1)	대한민국	25,000	5.00	217,652
KTBN 14호 벤처투자조합	대한민국	2,000	37.74	1,921,542
엔에이치바이오제1호신기술조합	대한민국	1,700	32.69	1,567,658
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주1)	대한민국	20	1.29	19,860
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합(주1)	대한민국	500,000,000	8.06	498,874
이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1)	대한민국	500,000,000	7.76	473,518
이베스트 신기술조합 제2호	대한민국	445	24.04	442,135
이베스트 신기술조합 제3호	대한민국	1,000	36.50	1,062,307
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	대한민국	500	23.26	490,163
이베스트에이아이피신기술조합제2호	대한민국	500	27.93	492,527
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	대한민국	500	44.25	490,437
이베스트신기술사업투자조합제9호	대한민국	1,000	35.70	1,017,531
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	대한민국	300,000,000	22.14	292,325
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	대한민국	500,000,000	46.73	507,388
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	대한민국	500	46.30	489,985
합계				12,196,721

(주1) 연결실체의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	순영업손익	순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	1,633,944	2,575	61,156	61,156
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	1,057,678	17,899	212,124	212,124
이베스트 시노 신기술조합 제일호	1,527,656	-	(4,001)	(3,553)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	3,276,716	-	1,192,301	1,669,595
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	1,754,580	-	(22,477)	190,004
이베스트 신기술조합 제7호	2,515,185	-	(36,046)	(35,666)
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	5,009,231	-	(54,114)	(53,662)
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	8,327,068	-	1,189,476	1,196,360
이베스트하이테크신기술사업투자조합	2,664,755	-	(24,517)	(24,517)
이베스트에이아이피신기술조합제1호	1,569,374	8,318	(689,279)	(689,279)
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	23,758,520	825	(24,555)	21,377,903
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	2,261,082	-	(24,840)	323,473
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사	20,449,395	16,689,025	(56,758)	(592,661)
KTBN 14호 벤처투자조합	6,526,287	76,557	1,357,643	1,357,643
엔에이치바이오제1호신기술조합	4,818,861	13,689	9,983	9,983
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	1,818,862	-	(20,474)	279,722
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	6,772,686	17,062	(67,053)	(67,053)
이커머스 그로스 신기술조합 제18호	6,014,599	57,908	(142,224)	(142,224)
이베스트 신기술조합 제3호	2,924,194	-	25,602	26,381
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	2,062,190	-	(46,014)	(45,509)
이베스트에이아이피신기술조합제2호	1,745,796	-	(17,478)	(17,478)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	1,083,359	-	(25,614)	(25,028)
이베스트신기술사업투자조합제9호	2,738,256	-	(111,847)	(111,847)
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	2,521,043	-	(24,290)	(24,290)
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	1,088,712	-	2,652	2,902
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	1,055,532	-	(3,134)	(2,835)
이베스트-유레카 신기술조합 제20호	1,734,580	-	(25,420)	(25,420)
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합	797,780	-	(3,220)	(3,220)
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호	3,485,736	-	(14,264)	(14,264)
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호	2,115,245	-	(5,755)	(5,755)
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합	14,597,820	1	(752,290)	(856,381)
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II	955,567	4,240	(54,728)	(50,673)
이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호	1,999,207	-	(40,860)	(40,793)
이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호	6,531,808	-	(236,523)	(234,044)
이베스트 신기술조합 제26호	5,911,897	-	(90,207)	(90,103)
이베스트 신기술조합 제27호	1,576,743	-	(24,294)	(24,256)
요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호	3,612,113	-	(47,637)	(48,887)
이베스트 신기술조합 제28호	2,956,853	-	(45,189)	(45,147)
에이티피이베스트신기술조합제1호	5,843,578	-	(134,190)	(134,122)
라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호	3,284,765	-	(15,235)	(15,235)
핼시언 헬스케어 인베스트먼트	2,459,111	-	(4,289)	(23,889)
요즈마 글로벌 AI펀드 3호	47,724,726	-	13,618,626	13,653,726
이베스트 신기술조합 제31호	2,320,124	-	(49,903)	(49,876)
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호	2,104,814	-	(45,195)	(45,186)
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호	4,371,402	-	(54,620)	(54,598)

<전기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	순영업손익	순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	1,576,450	6,237	77,126	77,126
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	1,441,935	12,719	(200,470)	(200,470)
이베스트 시노 신기술조합 제일호	1,531,208	-	(34,023)	(33,289)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	1,607,121	-	(28,906)	(27,949)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	1,564,575	-	(20,031)	(19,556)
이베스트 신기술조합 제7호	2,550,850	-	(42,017)	(41,182)
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	5,062,893	-	(48,965)	(48,107)
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	7,130,708	-	(334,222)	(334,222)
이베스트하이테크신기술사업투자조합	2,689,272	-	(40,728)	(40,728)
이베스트에이아이피신기술조합제1호	2,950,335	-	750,335	750,335
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	2,381,772	1,980	(40,011)	(54,903)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	1,937,609	-	(19,551)	(10,391)
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사	20,963,234	16,610,203	(291,561)	(646,969)
KTBN 14호 벤처투자조합	5,193,697	101,610	(3,668,675)	(3,668,675)
엔에이치바이오제1호신기술조합	4,808,296	13,107	557,214	557,214
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	1,539,140	-	(15,584)	(10,860)
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	6,186,043	-	(13,957)	(13,957)
이커머스 그로스 신기술조합 제18호	6,116,379	17,464	(341,085)	(341,085)
이베스트 신기술조합 제2호	1,839,281	-	135,877	138,358
이베스트 신기술조합 제3호	2,910,721	-	(101,282)	(99,927)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	2,107,699	-	(43,165)	(42,301)
이베스트에이아이피신기술조합제2호	1,763,246	-	(26,850)	(26,754)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	1,108,387	-	(22,724)	(21,613)
이베스트신기술사업투자조합제9호	2,850,103	-	49,040	49,103
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	1,322,313	1,980	(34,667)	(34,667)
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	1,085,810	-	15,707	15,810
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	1,058,367	-	(21,649)	(21,633)

(3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

회사명	기초	취득	매각 및 상환	분배금	지분법손익	분기말
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	10,829	-	-	-	422	11,251
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	13,612	-	5,729	4,602	6,622	9,903
이베스트 시노 신기술조합 제일호	93,939	-	-	-	(218)	93,721
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	96,815	-	-	25,195	125,773	197,393
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	97,786	-	-	-	11,875	109,661
이베스트 신기술조합 제7호	98,110	-	-	-	(1,372)	96,738
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	991	-	-	-	(10)	980
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	286,568	-	-	-	48,079	334,648
이베스트하이테크신기술사업투자조합	325,077	-	-	-	(2,964)	322,113
이베스트에이아이피신기술조합제1호	670,531	-	159,091	-	(156,654)	354,786
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	488,725	-	-	-	4,390,265	4,878,990
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	29,840	-	-	-	4,982	34,822
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사	217,652	-	-	-	(29,633)	188,018
KTBN 14호 벤처투자조합	1,921,542	-	-	-	512,318	2,433,860
엔에이치바이오제1호신기술조합	1,567,658	-	-	-	3,264	1,570,922
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	19,860	-	-	-	3,609	23,469
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	498,874	-	-	-	45,934	544,808
이커머스 그로스 신기술조합 제18호	473,518	-	-	-	(11,042)	462,476
이베스트 신기술조합 제2호	442,135	-	501,543	-	59,408	-
이베스트 신기술조합 제3호	1,062,307	-	-	-	9,671	1,071,978
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	490,163	-	-	-	(10,584)	479,579
이베스트에이아이피신기술조합제2호	492,527	-	-	-	(4,874)	487,653
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	490,437	-	-	-	(11,074)	479,363
이베스트신기술사업투자조합제9호	1,017,531	-	-	-	(39,931)	977,600
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	292,325	300,000	-	-	(6,036)	586,289
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	507,388	-	-	-	1,356	508,744
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	489,985	-	-	-	(1,313)	488,672
이베스트-유레카 신기술조합 제20호	-	100,000	-	-	(1,444)	98,556
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합	-	1,000	-	-	(4)	996
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호	-	1,500,000	-	-	(6,113)	1,493,887
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호	-	1,000	-	-	(3)	997
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합	-	500,000	-	-	(27,707)	472,293
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II	-	1,000	-	-	(51)	949
이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호	-	500,000	-	-	(9,998)	490,002
이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호	-	1,000	-	-	(35)	965
이베스트 신기술조합 제26호	-	1,000	-	-	(15)	985
이베스트 신기술조합 제27호	-	500,000	-	-	(7,575)	492,425
요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호	-	1,000	-	-	(13)	987
이베스트 신기술조합 제28호	-	1,000	-	-	(15)	985
에이티피이베스트신기술조합제1호	-	500,000	-	-	(11,219)	488,781
라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호	-	1,500,000	-	-	(6,925)	1,493,075
핼시언 헬스케어 인베스트먼트	-	200,000	-	-	(1,924)	198,076
요즈마 글로벌 AI펀드 3호	-	1,000	-	-	401	1,401
이베스트 신기술조합 제31호	-	500,000	-	-	(10,522)	489,478
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호	-	1,000	-	-	(21)	979
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호	-	1,000	-	-	(12)	988
합 계	12,196,725	6,110,000	666,363	29,797	4,864,678	22,475,242

&cr;<전분기>

(단위:천원)

회사명	기초	취득	매각 및 상환	지분법손익	분 기말
이베스트-히스토리 2018-4 바이오 투자조합	99,054	-	99,054	-	-
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	10,297	-	-	-	10,297
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	48,181	-	29,616	-	18,565
이베스트 시노 신기술조합 제일호	95,981	-	-	-	95,981
이베스트 신기술조합 제2호	919,235	-	510,359	(11,757)	397,119
이베스트 신기술조합 제3호	1,098,776	-	-	(16,159)	1,082,618
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	98,498	-	-	-	98,498
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	99,008	-	-	-	99,008
이베스트 신기술조합 제7호	99,694	-	-	-	99,694
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	-	1,000	-	-	1,000
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	-	300,000	-	-	300,000
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	-	500,000	-	(9,913)	490,087
이베스트하이테크신기술사업투자조합	-	330,000	-	(2,468)	327,532
이베스트에이아이피신기술조합제1호	-	500,000	-	(4,837)	495,163
이베스트에이아이피신기술조합제2호	-	500,000	-	(3,753)	496,247
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	-	500,000	-	(36,025)	463,975
이베스트-푸른 신기술조합 제12호	-	500,000	-	1,301	501,301
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	-	30,000	-	-	30,000
케이클라비스이천PFV제7호 주식회사	247,739	-	-	(111,050)	136,689
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사	-	250,000	-	-	250,000
KTBN 14호 벤처투자조합	3,305,948	-	-	(1,149,311)	2,156,637
엔에이치바이오제1호신기술조합	1,385,492	-	-	103,859	1,489,351
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	-	20,000	-	-	20,000
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	-	500,000	-	(9,714)	490,286
이베스트신기술사업투자조합제9호	-	1,000,000	-	(24,211)	975,789
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	-	300,000	-	-	300,000
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	-	500,000	-	(10,019)	489,981
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	-	500,000	-	(1,680)	498,320
합 계	7,507,903	6,231,000	639,029	(1,285,736)	11,814,138

7. 상각후원가측정금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권:
신용공여금(주1)	593,150,031	398,080,920
환매조건부채권매수	211,900,000	109,400,000
대여금	5,646,466	7,226,380
대출금	157,898,813	-
매입대출채권	22,704,785	15,704,785
사모사채	41,350,000	127,641,597
소계	1,032,650,095	658,053,682
이연대출부대손익(주2)	(14,187,653)	(7,149,027)
손실충당금	(24,939,717)	(17,642,451)
순장부가액	993,522,725	633,262,204
기타금융자산(주3):
미수금	2,698,152,082	652,735,042
미수수익	16,539,521	13,044,546
임차보증금	2,690,004	2,710,004
미회수채권	95,865	1,235,120
소계	2,717,477,472	669,724,712
현재가치할인차금	(116,231)	(38,930)
손실충당금	(4,773,031)	(4,260,498)
순장부가액	2,712,588,210	665,425,284
합계	3,706,110,935	1,298,687,488

(주1)	연결실체는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 금리는 기간별로 연 4.5%~11.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 전일종가의 55%~70% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며 동 대출금의 금리는 종목군별로 연 8%~10.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.
(주2)	사모사채 인수 관련 수수료 중 한 시점에 인식하지 않는 수수료 부분은 이연대출부대손익으로 인식하였습니다.
(주3)	기타금융자산의 항목별 세부내역은 주석8에 기재되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 손실충당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권:
신용공여금	202,217	69,118
대출금	5,464,473	-
매입대출채권	17,948,142	14,448,142
사모사채	1,324,885	3,125,191
소계	24,939,717	17,642,451
기타금융자산:
미수금	918,933	432,557
미수수익	3,854,098	3,827,941
소계	4,773,031	4,260,498
합계	29,712,748	21,902,949

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	Stage 1	Stage 2	Stage 3	합계
기초금액	2,875,647	321,510	18,705,792	21,902,948
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(220,843)	-	220,843	-
손실충당금의 재측정	251,583	115,567	3,279,157	3,646,307
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	3,635,171	41,945	486,377	4,163,493
분기말금액	6,541,558	479,022	22,692,169	29,712,748

<전분기>

(단위:천원)

구분	Stage 1	Stage 2	Stage 3	합계
기초금액	615,220	788,628	18,311,918	19,715,766
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
손실충당금의 재측정	-	74,514	-	74,514
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	1,875,714	(392,924)	445,965	1,928,755
분기말금액	2,490,934	470,218	18,757,883	21,719,035

(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	Stage 1	Stage 2	Stage 3	합계
기초금액	1,290,102,014	8,438,881	19,962,435	1,318,503,330
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(7,000,000)	-	7,000,000	-
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	2,430,727,316	410,544	486,377	2,431,624,237
분기말금액	3,713,829,330	8,849,425	27,448,812	3,750,127,567

<전분기>

(단위:천원)

구분	Stage 1	Stage 2	Stage 3	합계
기초금액	982,478,755	16,241,379	19,568,561	1,018,288,695
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	517,455,470	(5,167,143)	445,965	512,734,292
분기말금액	1,499,934,225	11,074,236	20,014,526	1,531,022,987

8. 기 타금융자산&cr;

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미수금:
자기매매미수금	1,210,248,753	93,017,121
위탁매매미수금	1,485,790,220	556,742,909
해외미수금	810,330	2,302,704
기타미수금	1,302,780	672,308
손실충당금	(918,933)	(432,557)
소계	2,697,233,150	652,302,485
미수수익:
미수수수료	1,031,506	967,727
미수이자	7,629,324	5,517,015
기타미수수익	7,878,691	6,559,804
손실충당금	(3,854,098)	(3,827,941)
소계	12,685,423	9,216,605
보증금:
임차보증금	2,690,004	2,710,004
현재가치할인차금	(116,231)	(38,930)
소계	2,573,773	2,671,074
미회수채권	95,865	1,235,120
합계	2,712,588,211	665,425,284

9. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
차량운반구	890,780	(561,101)	329,680
비품	26,717,256	(23,663,802)	3,053,454
사용권자산(주1)	13,715,144	(6,186,069)	7,529,074
합계	41,323,180	(30,410,971)	10,912,209

(주1) 사용권자산의 세부내역은 주석 11에 기재하였습니다.

<전기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
차량운반구	1,369,253	(710,063)	659,190
비품	25,525,191	(22,927,206)	2,597,985
사용권자산(주1)	5,126,668	(3,120,320)	2,006,349
합계	32,021,113	(26,757,589)	5,263,524

(주1) 사용권자산의 세부내역은 주석 11에 기재하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr; &cr; <당분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	분 기말
차량운반구	659,190	-	(189,030)	(140,480)	329,680
비품	2,597,985	1,313,897	(497)	(857,930)	3,053,455
사용권자산(주1)	2,006,349	8,588,475	-	(3,065,749)	7,529,075
합계	5,263,524	9,902,372	(189,528)	(4,064,160)	10,912,208

(주1) 사용권자산의 세부변동내역은 주석 11에 기재하였습니다.

&cr; <전분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	분 기말
차량운반구	998,710	-	(12,124)	(215,701)	770,885
비품	2,814,684	494,070	(9)	(802,358)	2,506,387
사용권자산(주1)	5,029,161	164,415	-	(2,702,433)	2,491,143
합계	8,842,555	658,485	(12,133)	(3,720,492)	5,768,415

(주1) 사용권자산의 세부변동내역은 주석 11에 기재하였습니다. &cr;

10. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
골프회원권	4,377,970	-	(1,692,212)	2,685,758
기타회원권	442,798	-	-	442,798
소프트웨어	53,527,100	(47,260,549)	-	6,266,551
산업재산권	4,659,718	(4,648,000)	-	11,718
기타무형자산	3,924,714	-	-	3,924,714
합계	66,932,300	(51,908,549)	(1,692,212)	13,331,539

<전기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
골프회원권	4,377,970	-	(1,813,712)	2,564,258
기타회원권	442,798	-	-	442,798
소프트웨어	52,171,279	(45,618,723)	-	6,552,556
산업재산권	4,659,718	(4,648,000)	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	-	-	3,644,714
합계	65,296,479	(50,266,723)	(1,813,712)	13,216,044

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	무형자산상각비	손상차손및환입	분 기말
골프회원권	2,564,258	-	-	-	121,500	2,685,758
기타회원권	442,798	-	-	-	-	442,798
소프트웨어	6,552,556	1,355,821	-	(1,641,825)	-	6,266,552
산업재산권	11,718	-	-	-	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	280,000	-	-	-	3,924,714
합계	13,216,044	1,635,821	-	(1,641,825)	121,500	13,331,540

&cr;<전분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	무형자산상각비	손상차손및 환입	분기말
골프회원권	1,946,338	-	-	-	49,500	1,995,838
기타회원권	418,798	24,000	-	-	-	442,798
소프트웨어	4,285,330	3,875,856	-	(1,267,902)	-	6,893,284
산업재산권	11,718	-	-	-	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	-	-	-	-	3,644,714
합계	10,306,898	3,899,856	-	(1,267,902)	49,500	12,988,352

11. 사용권자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	건물	차량운반구	비품	합계
취득금액	13,206,519	493,789	14,836	13,715,144
감가상각누계액	(6,058,630)	(121,876)	(5,563)	(6,186,069)
손상차손누계액	-	-	-	-
장부금액	7,147,889	371,913	9,273	7,529,075

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분	건물	차량운반구	합계
취득금액	4,962,253	164,415	5,126,668
감가상각누계액	(3,086,923)	(33,397)	(3,120,320)
손상차손누계액	-	-	-
장부금액	1,875,330	131,018	2,006,348

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분	건물	차량운반구	비품	합계
기초	1,875,330	131,019	-	2,006,349
취득금액	8,244,266	329,373	14,836	8,588,475
감가상각비	(2,971,706)	(88,480)	(5,563)	(3,065,749)
손상	-	-	-	-
분 기말금액	7,147,890	371,912	9,273	7,529,075

<전분기>

(단위:천원)

구분	건물	차량운반구	합계
기초	5,029,161	-	5,029,161
취득금액	-	164,415	164,415
감가상각비	(2,679,312)	(23,121)	(2,702,433)
손상	-	-	-
분 기말금액	2,349,849	141,294	2,491,143

&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 리스 관련 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분	금액
사용권자산 감가상각비	(3,065,749)
리스부채 이자비용	(170,661)
단기리스 관련비용	(72,728)
소액리스자산 관련비용	(99,807)
합계	(3,408,945)

<전분기>

(단위:천원)

구분	금액
사용권자산 감가상각비	(2,702,433)
리스부채 이자비용	(118,992)
단기리스 관련비용	(78,842)
소액리스자산 관련비용	(135,752)
합계	(3,036,019)

(4) 당분기 및 전분기 리스로 인한 총 현금유출금액은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	금액
리스원금	2, 754,256
리스이자	170,661
단기리스	72,728
소액리스자산	99,807
합계	3,097,452

<전분기>

(단위:천원)

구분	금액
리스원금	2,488,535
리스이자	118,992
단기리스	78,842
소액리스자산	135,752
합계	2,822,121

12. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
선급금	6,963,732	6,511,018
선급비용	5,738,410	4,763,444
선급제세	1,337,420	619,034
기타보증금	52,500	52,500
합계	14,092,062	11,945,996

&cr;&cr;13. 금융부채 &cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채		상각후원가 측정&cr; 금융부채	합계
	매도유가증권	매매목적&cr;파생상품
예수부채	-	-	1,314,219,287	1,314,219,287
당기손익-공정가치측정금융부채	887,124,256	9,179,514	-	896,303,770
차입부채	-	-	2,064,831,353	2,064,831,353
기타금융부채	-	-	2,692,875,758	2,692,875,758
합계	887,124,256	9,179,514	6,071,926,398	6,968,230,168

<전기말>

(단위:천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채		상각후원가 측정&cr; 금융부채	합계
	매도유가증권	매매목적&cr;파생상품
예수부채	-	-	1,012,026,267	1,012,026,267
당기손익-공정가치측정금융부채	394,316,400	19,129,914	-	413,446,314
차입부채	-	-	1,914,932,558	1,914,932,558
기타금융부채	-	-	670,905,053	670,905,053
합계	394,316,400	19,129,914	3,597,863,878	4,011,310,192

14. 예수부채

보고기간종료일 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
투자자예수금:
위탁자예수금	585,344,268	334,690,489
장내파생상품거래예수금	224,387,664	197,677,957
집합투자증권투자자예수금	85,356,812	501,639
기타예수금	142,859	304,104
소계	895,231,603	533,174,189
수입담보금:
대여담보금(주1)	418,987,684	464,948,499
스왑담보금	-	13,903,580
소계	418,987,684	478,852,079
합계	1,314,219,287	1,012,026,268

(주1) 대여담보금은 NH투자증권, KB증권 등과 체결한 계약을 근거로 증권대차거래를 하며 받은 현금담보금액으로 원화와 외화를 포함하고 있습니다.

15. 당기손익-공정가치측정금융부채

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
매도유가증권:
주식	16,393,087	43,200,587
국채	280,843,079	310,940,973
특수채	210,631,590	40,174,840
기타	379,256,500	-
소계	887,124,256	394,316,400
매매목적파생상품부채:
장내파생상품	4,587,318	12,720,508
장외파생상품	4,592,197	6,409,406
소계	9,179,515	19,129,914
합계	896,303,771	413,446,314

16. 차입부채

(1) 보고기간종료일 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분		차입처	이자율(%)	금액
차입금	유통금융차입금	한국증권금융	1.27%	82,024,775
	담보금융지원차입금	한국증권금융	1.84%	100,000,000
	기타증금차입금	한국증권금융	0.66%	-
	기업어음증권	부국증권	2.01~2.15%	60,000,000
		우리종합금융	1.67%	10,000,000
		하이투자증권	1.18~2.15%	83,000,000
		흥국증권	1.17~3.05%	230,000,000
		BNK투자증권	1.38~1.39%	20,000,000
	전자단기사채	KTB투자증권	1.15~1.32%	70,000,000
		우리종합금융	1.67%	20,000,000
		하이투자증권	1.17%	20,000,000
		흥국증권	1.30~1.37%	50,000,000
		유진투자증권	1.18~1.31%	50,000,000
	기타	비디에스에프제이십차㈜	4.80%	35,000,000
		여의제삼차㈜	4.30%	32,000,000
		여의제사차㈜	4.40%	23,500,000
		재연제이차㈜	3.50~3.80%	18,000,000
		여의제오차㈜	3.70%	10,000,000
		기타 (주1)	-	2,846,669
환매조건부채권매도	대고객		0.30~1.00%	834,883,439
	대기관		0.55~0.80%	313,576,471
합계				2,064,831,354

(주1) 종속기업이 차입한 기타차입금 입니다.

<전기말>

(단위:천원)

구분		차입처	이자율(%)	금액
차입금	유통금융차입금	한국증권금융	1.92%	125,480,426
	담보금융지원차입금	한국증권금융	2.06%	80,000,000
	기타증금차입금	한국증권금융	1.47%	50,000,000
	기업어음증권	IBK투자증권	2.02%	30,000,000
		부국증권	2.15%	10,000,000
		신한은행	1.98%	20,000,000
		유안타증권	2.03%	15,000,000
		하이투자증권	1.87~2.25%	70,000,000
		흥국증권	1.69~2.30%	100,000,000
	전자단기사채	우리종합금융	1.80%	20,000,000
		유안타증권	2.27%	20,000,000
		하이투자증권	1.87~2.25%	40,000,000
		흥국증권	2.25~2.28%	15,000,000
	기타	비디에스에프제이십차㈜	4.80%	40,000,000
		여의제삼차㈜	4.30%	53,000,000
		여의제사차㈜	4.40%	10,500,000
		유동화사채 (주1)	5.10%	10,000,000
		기타 (주2)	-	874,015
환매조건부채권매도	대고객		1.16~1.41%	682,778,116
	대기관		1.37~1.48%	522,300,000
합계				1,914,932,558

(주1)	써니솔루션제칠차(주)에서 2018년 6월 22일 발행하였고 BNK투자증권이 인수, 매각하였습니다.
(주2)	종속기업이 차입한 기타차입금 입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 환매조건부채권매도에 편입된 채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	대고객(주1)	대기관(주2)	대고객(주1)	대기관(주2)
국채	131,663,120	134,321,475	74,075,983	385,372,688
특수채	415,348,758	10,145,444	359,751,347	158,622,893
회사채	349,029,763	161,342,245	300,652,475	5,160,639
합계	896,041,641	305,809,164	734,479,805	549,156,220
편입비율	107%	98%	108%	105%

(주1)	대고객 환매조건부채권매도의 경우 105% 이상 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다.
(주2)	대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이 가능합니다.

17. 파생상품자산 및 부채

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채
장내파생상품:
매수주가지수옵션	1,876,418	-	2,022,883	-
매수개별주식옵션	-	-	16,889	-
매도주가지수옵션	-	4,587,318	-	12,678,350
매도개별주식옵션	-	-	-	42,158
소계	1,876,418	4,587,318	2,039,772	12,720,508
장외파생상품:
주식스왑	373,688	401,078	-	-
상품스왑	-	-	-	2,258,270
통화스왑	370,768	4,191,119	361,255	3,178,207
매수주식옵션	234,472	-	142,272	-
이자율스왑(주1)	-	-	-	972,928
소계	978,928	4,592,197	503,527	6,409,405
합계	2,855,346	9,179,515	2,543,299	19,129,913

(주1) 종속기업인 써니솔루션제칠차(주)에서 신한은행과 체결한 이자율스왑상품 입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품과 관련된 미결제계약은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	미결제약정금액	순평가손익	미결제약정금액	순평가손익
이자율선물	321,077,920	(400,850)	430,506,500	(1,370)
통화선물	259,716,503	847,019	78,365,865	(133,748)
매수주가지수옵션	989,821,200	(1,206,599)	958,938,723	(56,196)
매도주가지수옵션	3,459,926,000	1,755,123	3,190,195,315	(3,872,504)
매수개별주식옵션	-	-	4,744,268	(4,168)
매도개별주식옵션	-	-	2,578,847	(7,223)
주가지수선물	429,596,544	(4,847,308)	611,135,869	(18,569,355)
개별주식선물	120,844,377	1,530,802	58,436,532	(586,469)
상품선물	-	-	35,269	505
합계	5,580,982,544	(2,321,813)	5,334,937,188	(23,230,528)

연결실체는 상기 파생상품매매와 관련하여 한국거래소에 당기손익-공정가치측정금융자산을 담 보로 제공하 고 있으 며( 주석 4 참조 ), 이 자율 선물 및 통화선물 계약에는 각각 환 매조건부채 권매도에 편입된 당 기손익-공 정가치측정금융자산과 해외선물거래관련외화예치금의 금리, 환위험을 헤지하기 위해 체결한 부문이 포함되어 있고 위험회피회계요건을 충족하지 못하여 매매목적으로 분류하고 있습니다. &cr;

(3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	미결제약정금액	순평가손익	미결제약정금액	순평가손익
통화스왑	275,878,817	(1,003,399)	155,027,744	(2,816,952)
주식스왑	20,827,496	(27,390)	-	-
상품스왑	-	-	16,525,366	(2,124,384)
매수주식옵션	2,700,000	92,200	2,700,000	37,272
이자율스왑	-	-	30,000,000	(274,347)
합계	299,406,313	(938,589)	204,253,110	(5,178,412)

(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 평가손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
장내파생상품:
이자율선물	38,470	439,320	28,990	136,670
통화선물	1,002,904	155,885	106,546	416,454
매수주가지수옵션	85,647	1,292,245	124,952	401,570
매도주가지수옵션	2,047,672	292,550	1,406,904	1,490,764
매수개별주식옵션	-	-	1,493	6,925
매도개별주식옵션	-	-	3,037	2,739
주가지수선물	1,632,943	6,480,251	2,610,496	236,726
개별주식선물	2,447,745	916,943	861,040	398,173
상품선물	-	-	-	5,967
소계	7,255,381	9,577,194	5,143,458	3,095,988
장외파생상품:
통화스왑	-	1,003,399	596,339	870,137
상품스왑	-	-	-	1,646,029
주식스왑	373,688	401,078	-	-
매수주식옵션	92,200	-	45,878	-
이자율스왑	-	-	-	-
소계	465,888	1,404,477	642,217	2,516,166
합계	7,721,269	10,981,671	5,785,675	5,612,154

18. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미지급채무	3,939,117	-
미지급금	2,615,532,999	624,964,826
미지급비용	66,256,445	43,989,584
리스부채	7,147,197	1,950,644
합계	2,692,875,758	670,905,054

&cr;&cr;19. 리스부채&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	금액
1년 이내	3,497,882
1년 초과 2년 이내	2,918,045
2년 초과 3년 이내	914,133
3년 초과 4년 이내	28,282
4년 초과 5년 이내	-
5년 초과	-
합계	7,358,342

<전기말>

(단위:천원)

구분	금액
1년 이내	1,219,009
1년 초과 2년 이내	506,371
2년 초과 3년 이내	151,903
3년 초과 4년 이내	73,361
4년 초과 5년 이내	-
5년 초과	-
합계	1,950,644

&cr;연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 연결실체의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다. 또한 모든 리스의무는원화로 표시되어 있습니다.&cr;&cr;

20. 기타부채&cr;

보고기간종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
선수수익	7,007,774	3,969,662
제세금예수금	4,377,764	2,694,665
기타	1,484,006	1,097,913
합계	12,869,544	7,762,240

21. 충당부채

(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
마일리지충당부채	849,305	309,527
매입약정충당부채	3,268,053	1,317,395
매입확약충당부채	297,565	66,503
복구충당부채	667,923	713,981
합계	5,082,846	2,407,406

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	전입액	사용액	환입액	기타증감(주1)	분기말
마일리지충당부채	309,527	708,950	(169,173)	-	-	849,304
매입약정충당부채	1,317,395	1,950,658	-	-	-	3,268,053
매입확약충당부채	66,503	231,062	-	-	-	297,565
복구충당부채	713,981	12,580	-	(572,472)	513,833	667,922
합계 합계	2,407,406	2,903,250	(169,173)	(572,472)	513,833	5,082,844

(주1) 증가액은 사용권자산의 복구충당부채 인식 관련 증가분입니다.

<전분기>

(단위:천원)

구분	기초	전입액	사용액	환입액	기타증감	분기말
마일리지충당부채	63,919	447,852	(242,981)	(79,376)	-	189,415
매입약정충당부채	335,806	410,360	-	-	-	746,166
매입확약충당부채	121,035	-	-	(25,801)	-	95,234
복구충당부채	-	-	-	-	647,393	647,393
합계	520,761	858,212	(242,981)	(105,177)	647,393	1,678,209

22. 퇴직급여제도

연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태 로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.

연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도 에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.

연결포괄손익계산서에 인식된 총비용 2,974백만원 은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 2020년 보고기간에 해당하는 미지급비용은 467 백만원 입니다.

23. 우발채무와 주요약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	거래은행	한도금액
당좌차월약정	국민은행	5,000,000
일중차월약정	한국증권금융	200,000,000
	우리은행	45,000,000
	하나은행	5,000,000
	소계	250,000,000
기관운영자금대출	한국증권금융	100,000,000
융통어음할인약정	한국증권금융	120,000,000
증권유통금융	한국증권금융	300,000,000
담보금융지원대출 - 한도거래	한국증권금융	100,000,000
담보금융지원대출 - 건별장기거래	한국증권금융	30,000,000
채권딜러금융	한국증권금융	490,000,000
할인어음(청약증거금예수금)	한국증권금융	청약증거금범위내

&cr;(2) 매입보장약 정 및 신용공여약정&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 연결실체는 자산관리위탁 및 매입보장약정 따라 파라다이스영종제삼차주식회사 등이 발행하는 기업어음 및 전자단기사채 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 금액에 대하여 매입을 보장하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한 인수확약 등의 신용공여약정을 체결하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 매입보장약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 횟수)

체결기관	약정금액	신용공여기간	잔여 차환발행횟수
멀티플렉스시리즈제구차㈜	30,000,000	2018.08.29~2021.08.28	3
파라다이스영종제삼차㈜	60,000,000	2018.12.17~2023.12.17	12
네오드림제십이차㈜	27,500,000	2019.02.28~2022.05.28	6
칼론베스트제일차㈜	70,000,000	2019.05.27~2022.02.26	5
칼론베스트제이차㈜	29,900,000	2019.05.27~2022.02.26	5
대현베스트제이차㈜	40,000,000	2019.07.22~2022.04.22	6
킹스파크제사차㈜	32,000,000	2019.07.29~2022.06.28	7
아시아나베스트제일차㈜	25,000,000	2019.09.19~2021.09.18	3
주누제일차㈜	30,000,000	2019.10.25~2023.10.25	13
이비지제이차㈜	32,000,000	2019.11.15~2023.11.10	12
원진제이차㈜	30,000,000	2019.11.15~2023.11.15	16
민정제일차㈜	15,000,000	2020.01.30~2022.01.28	5
정우제일차㈜	30,000,000	2020.05.29~2022.05.25	6
원진제육차㈜	20,000,000	2020.06.19~2021.03.18	3
에스앤엘비제일차㈜	15,000,000	2020.08.06~2022.08.25	7
합계	486,400,000

&cr;보고기간종료일 현재 인수확약 등의 신용공여약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

체결기관	신용공여형태	약정금액	잔액	신용공여기간
파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁33호	수익증권인수확약	3,000,000	2,000,000	2019.08.31~2024.12.31
칼론전문투자형사모부동산투자신탁제5호	수익증권인수확약	3,500,000	600,000	2020.06.30~2024.06.30
㈜어반제이디오일	한도대출	9,000,000	-	2020.03.31~2023.03.30
퍼스트씨엔디㈜	한도대출	10,000,000	10,000,000	2020.07.21~2024.10.17
㈜센트럴세종	한도대출	7,500,000	7,500,000	2020.08.20~2023.11.20
광주은행	대출매입약정	5,000,000	5,000,000	2022.08.20~2023.11.20
킹스골드제일차㈜	한도대출	12,500,000	12,500,000	2020.09.23~2023.04.23
킹스골드제이차㈜	한도대출	12,500,000	12,500,000	2020.09.23~2023.04.23
제이온스카이㈜	한도대출	10,000,000	6,000,000	2020.09.04~2023.11.04
합계		73,000,000	56,100,000

(3) 소송사건 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 연결실체와 관련하여 계류중인 소송사건은 총 9건으로, 중국 CERCG 관련 피소 6건외 2건(소송가액 128,238백만원)과 원고 1건(소송가액 275백만원)이 있으나, 현재 계류중으로 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하다고 판단하였습니다. &cr;

(4) 보고기간종료일 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식	449,148,153	310,793,712
대차거래(주1)	340,735,413	246,295,294
주식대여서비스(주2)	108,412,740	64,498,417
채권	22,144,106	166,251,564
국채	22,144,106	166,251,564
특수채	-	-
기타	7,771,250	-
대차거래(주1)	7,771,250	-
합계	479,063,509	477,045,276

(주1)	연결실체는 한국예탁결제원과 한국증권금융을 중개기관으로 유가증권을 차입해 대차거래를 시행하고 있습니다.
(주2)	연결실체는 유가증권 및 코스닥 주식을 보유하고 있는 고객(대여자)으로부터 한국예탁결제원의 주선을 통해 해당주식의 차입을 원하는 차입자에게 대여를 해주는 서비스를 시행하고 있습니다.

&cr;(5) 보고기간종료일 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
위탁자유가증권	5,441,407,602	4,414,718,274
수익자유가증권	3,926,273,011	3,248,390,115
합계	9,367,680,613	7,663,108,389

24. 자본금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기말>

(단위:주,원)

구분	수권주식수	액면가액	발행주식수	자본금
보통주	200,000,000	5,000	55,481,190	277,405,950,000
우선주(주1)			11,541,790	57,708,950,000
합 계			67,022,980	335,114,900,000

(주1) 지배회사는 2020년 2월 14일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)를 제3자배정 방법을 통해 유상증자 하였습니다.

&cr;<전기말>

(단위:주,원)

구분	수권주식수	액면가액	발행주식수	자본금
보통주	200,000,000	5,000	55,481,190	277,405,950,000

(주) 지배회사는 2019년 4월 30일을 납입기일로 하여 15,000,000주(자본금 750억원)를 일반공모 방법을 통해 유상증자 하였습니다.

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:주,천원)

구분	보통주		전환우선주		주식발행 초과금	합 계
	발행주식수	자본금	발행주식수	자본금
기초	55,481,190	277,405,950	-	-	9,762,757	287,168,707
유상증자(주1)	-	-	11,541,790	57,708,950	60,328,685	118,037,635
분기말	55,481,190	277,405,950	11,541,790	57,708,950	70,091,442	405,206,342

(주1) 지배회사는 2020년 2월 6일자 이사회결의에 따라 전환우선주 11,541,790를 주당 10,397원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다.

<전분기>

(단위:주,천원)

구분	보통주		주식발행 초과금	합 계
	발행주식수	자본금
기초	40,481,190	202,405,950	8,312,832	210,718,782
유상증자(주1)	15,000,000	75,000,000	1,449,925	76,449,925
분기말	55,481,190	277,405,950	9,762,757	287,168,707

(주1) 지배회사는 2019년 4월 10일자 이사회결의에 따라 보통주 15백만주를 주당 5,190원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 전분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다.

&cr;

25. 기타불입자본

&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금(주1)	70,091,442	9,762,757
자기주식	(46,549,639)	(46,549,639)
자기주식처분손익	1,505	1,505
기타	3,096	3,096
합계	23,546,404	(36,782,280)

(주1) 주식발행초과금의 변동내역은 주석 24 에 기재되 어 있습니 다.

26. 연결이익잉여금과 배당금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
이익준비금(주1)	9,772,031	8,033,035
대손준비금	3,637,918	2,912,740
미처분이익잉여금	331,349,044	262,431,015
합계	344,758,993	273,376,790

(주1) 연결실체는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용 될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	273,376,791	239,558,218
회계정책 변경효과	-	(545,242)
분기순이익	88,772,167	39,617,996
배당금 지급	(17,389,964)	(17,171,761)
분기말금액	344,758,994	261,459,211

&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 지배회사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:주,천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
보통주	55,481,190	5,075,498	50,405,692	345원	17,389,964

&cr;<전분기>

(단위:주,천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
보통주	40,481,190	5,075,498	35,405,692	485원	17,171,761

(4) 대손준비금&cr; &cr; 1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
대손준비금 기 적립액	3,637,918	2,912,740
대손준비금 전입(환입) 예정금액	349,133	725,177
대손준비금 잔액	3,987,051	3,637,917

&cr;2) 대손준비금 반영 후 조정이익 등&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 대손준비금 환입(전입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
분기순이익	88,772,166,740	39,617,996,260
대손준비금 전입 예정금액	349,132,721	530,739,073
대손준비금 환입 예정금액	-	-
대손준비금 반영후 조정분기순이익(주1)	88,423,034,019	39,087,257,187
우선주배당금(주2)	3,175,890,163	-
우선주배당금 반영후 조정보통주분기순이익	85,247,143,856	39,087,257,187
대손준비금 반영후 기본보통주조정순이익	1,691	891
우선주배당금 반영후 희석주당조정순이익	1,471	891

(주1)	상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준 비금 전입 예정금액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.
(주2)	지배회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로서 우선주배당금은 총발행금액(1,200억원)에 대해 연 4.2%의 배당률을 반영하여 산정하였습니다.

27. 자본관리&cr; &cr;연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정한 순자본비율을 관리함으로써 재무건전성을 확보하고 있습니다. 순자본비율은 (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 최소 200% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다.&cr;&cr;영업용순자본은 기준일 현재 연결실체의 순자산 가치로서 순재산액(자산총계-부채총계)에서 즉시 현금화하기 곤란한 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산정합니다. 차감항목으로는 유형자산, 선급금 및 선급비용, 무형자산, 임차보증금, 잔존만기 3개월을 초과하는 대출채권, 대손준비금 등으로 구성되며, 가산항목으로는 자산건전성 분류 상 "정상" 및 "요주의"로 분류된 자산에 설정된 대손충당금, 후순위차입금 및 상환의무가 확정되어 부채로 분류되는 상환우선주로 구성됩니다.&cr;

총위험액은 영업과정에서 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액으로 구분하여 합산한 금액입니다. 총위험액 산정은 금융투자업규정에서 정한 표준방법으로 산정하며 금융투자업규정 시행세칙에 의한 위험액 산정기준에 따라 계산합니다. &cr;필요유지자기자본이란 인가업무 또는 등록업무 단위별로 유지하도록 요구되는 최저자기자본의 70%의 합계 금액입니다.

&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결실체 의 순자본비율은 각 각 549.46 % , 379.91 % 로 경 영 개 선 조 치 기준을 상회하고 있습니다.

28. 수수료수익 및 수수료비용

&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익:
수탁수수료	25,622,832	72,366,815	13,415,839	39,536,709
인수및주선수수료	6,585,778	16,386,362	5,582,498	19,434,913
집합투자증권취급수수료	282,707	939,103	279,890	954,140
자산관리수수료	2,971,603	8,190,626	1,752,863	2,945,602
매수및합병수수료	11,559,185	28,458,387	5,024,674	14,136,344
기타	(831,228)	1,350,260	661,355	2,143,337
소계	46,190,877	127,691,553	26,717,119	79,151,045
수수료비용:
매매수수료	9,519,674	29,210,955	6,127,274	17,831,727
투자상담사수수료	219,563	411,487	83,668	237,282
투자일임수수료	35,833	71,768	15,223	51,154
대여수수료	237,710	648,409	171,340	428,241
기타	1,646,851	5,680,998	1,363,063	3,546,792
소계	11,659,631	36,023,617	7,760,568	22,095,196
순수수료손익	34,531,247	91,667,936	18,956,552	57,055,849

(2) 당분기 및 전분기 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 용역을 이전함으로써 인식한 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
한 시점에 인식하는 수익
수탁수수료	72,366,815	39,536,709
인수및주선수수료	15,766,029	18,408,356
집합투자증권취급수수료	939,103	954,140
자산관리수수료	8,190,626	2,945,602
매수및합병수수료	28,285,880	13,786,446
기타	1,350,260	2,143,337
소계	126,898,713	77,774,590
기간에 걸쳐 인식하는 수익
인수및주선수수료	620,332	1,026,557
매수및합병수수료	172,507	349,898
소계	792,839	1,376,455
합계	127,691,552	79,151,045

29. 금융상품평가및처분손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
평가및처분이익
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분이익	126,283,712	327,236,277	43,165,585	126,401,231
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익	14,650,766	41,469,261	(546,559)	18,300,784
매도유가증권평가이익	86,900	2,610,849	598,154	3,240,000
당기손익인식지정금융부채평가이익	-	-	725,735	725,735
파생결합증권
파생결합증권처분이익	1,403,127	10,802,191	3,278,557	6,550,285
파생결합증권평가이익	(27,727)	224,044	594,759	1,596,959
파생결합증권상환이익	28,191,812	147,747,158	48,399,419	88,141,367
소계	170,588,590	530,089,780	96,215,650	244,956,361
평가및처분손실
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분손실	101,152,005	274,122,102	50,855,967	106,564,571
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실	(164,737)	11,350,101	(737,270)	12,544,296
매도유가증권평가손실	4,260,611	9,209,323	(1,609,385)	2,989,699
당기손익인식지정금융부채평가손실	-	-	114,430	569,824
파생결합증권
파생결합증권처분손실	10,259,621	60,312,647	15,778,729	37,835,348
파생결합증권평가손실	(384,899)	437,268	352,337	468,350
파생결합증권상환손실	1,899,745	4,938,872	238,662	1,838,532
소계	117,022,346	360,370,313	64,993,470	162,810,620
금융상품평가및처분손익(순)	53,566,245	169,719,467	31,222,181	82,145,741

30. 파생상품평가및처분손익&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 파생상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
평가및처분이익:
장내파생상품평가및처분이익	217,318,342	756,624,942	154,045,811	419,886,951
장외파생상품평가및처분이익	(2,447,164)	856,521	245,584	850,077
소계	214,871,178	757,481,463	154,291,395	420,737,028
평가및처분손실:
장내파생상품평가및처분손실	213,729,727	828,423,349	177,462,660	452,969,359
장외파생상품평가및처분손실	1,415,553	1,532,977	1,372,860	2,516,166
소계	215,145,280	829,956,326	178,835,520	455,485,525
파생상품평가및처분손익(순)	(274,102)	(72,474,863)	(24,544,126)	(34,748,498)

31. 이자수익 및 이자비용&cr;

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익:
유효이자율법으로 인식하는 이자수익
현금및예치금	319,191	1,224,108	725,210	1,866,704
대출채권 등	19,027,277	44,397,133	8,893,934	26,829,237
기타	924,319	3,122,907	1,080,133	1,795,219
소계	20,270,787	48,744,148	10,699,277	30,491,160
기타 이자수익
당기손익-공정가치 측정금융자산	9,353,544	28,445,315	8,701,949	22,371,653
소계	9,353,544	28,445,315	8,701,949	22,371,653
이자수익 합계	29,624,331	77,189,463	19,401,226	52,862,813
이자비용:
예수부채	1,225,256	5,065,606	1,812,135	5,514,852
차입부채	5,999,536	20,699,521	7,332,303	21,401,924
기타	80,098	291,343	76,440	210,586
소계	7,304,890	26,056,470	9,220,878	27,127,362
순이자손익	22,319,443	51,132,992	10,180,349	25,735,449

32. 판매비와관리비

&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	36,131,665	73,821,131	11,101,336	40,553,687
퇴직급여	1,098,297	2,973,843	669,534	2,711,895
복리후생비	4,382,119	11,982,578	3,346,259	10,026,279
전산운용비	2,035,366	6,159,199	1,824,725	5,132,574
임차료	592,068	1,698,697	570,611	1,639,810
지급수수료	1,969,608	5,560,626	1,804,080	4,836,676
접대비	1,026,902	2,808,423	984,158	2,700,556
광고선전비	956,629	2,689,684	981,092	2,160,237
감가상각비	1,354,131	4,064,160	1,222,032	3,720,492
조사연구비	48,988	149,471	41,183	130,301
연수비	9,462	54,932	22,771	65,832
무형자산상각비	551,039	1,641,825	449,539	1,267,902
세금과공과금	6,998,957	13,561,308	1,324,002	4,602,437
기타	887,413	2,456,964	966,680	2,274,791
합계	58,042,644	129,622,841	25,308,002	81,823,469

33. 법인세비용 &cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
법인세부담액(법인세추납액 포함)	29,579,366	12,513,565
±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(2,930,529)	(289,219)
총법인세효과	26,648,837	12,224,346
±자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-
법인세비용	26,648,837	12,224,346

한편, 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액의 상세내용은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산	11,400,268	6,833,045
법인세 조정	-	-
일시적차이로 인한 분기초 순이연법인세자산	8,469,739	6,543,826
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	2,930,529	289,219

&cr;(2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계&cr;&cr;당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	115,421,004	51,842,342
적용세율에 따른 세부담액	27,585,383	12,199,347
조정사항:
비공제비용	710,363	578,548
법인세추납액(환급액)	(965,012)	(12,817)
기타(세율차이 등)	(681,897)	(540,731)
조정사항소계	(936,546)	24,999
법인세비용	26,648,837	12,224,346
유효세율(법인세비용/세전이익)	23.09%	23.58%

34. 주당이익 &cr;&cr;(1) 연결회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 그 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260
우선주배당금(주1)	1,270,356,065	3,175,890,163	-	-
보통주분기순이익	44,087,477,474	85,596,276,577	7,252,135,375	39,617,996,260
가중평균유통보통주식수	50,405,692	50,405,692	50,405,692	43,867,230
기본주당순이익	875	1,698	144	903

(주1) 지배회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로서 우선주배당금은 총발행금액(1,200억원)에 대해 연 4.2%의 배당률을 반영하여 산정하였습니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기초보통주식수	55,481,190	55,481,190	55,481,190	48,942,728
자기주식의 취득	(5,075,498)	(5,075,498)	(5,075,498)	(5,075,498)
가중평균유통주식수	50,405,692	50,405,692	50,405,692	43,867,230

(2) 연결회사의 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주가 있으며 그 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익	44,087,477,474	85,596,276,577	7,252,135,375	39,617,996,260
조정내역(우선주배당금(주1))	1,270,356,065	3,175,890,163	-	-
희석주당이익 산정을 위한 분기순이익	45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	61,947,482	60,094,056	50,405,692	43,867,230
희석주당순이익	732	1,477	144	903

(주1) 지배회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로서 우선주배당금은 총발행금액(1,200억원)에 대해 연 4.2%의 배당률을 반영하여 산정하였습니다.

&cr;한편, 당분기 및 전분기 중 희석주당이익 산정을 위하여 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
가중평균유통보통주식수	50,405,692	50,405,692	50,405,692	43,867,230
조정내역
전환우선주	11,541,790	9,688,364	-	-
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	61,947,482	60,094,056	50,405,692	43,867,230

35. 현금흐름표 &cr;

(1) 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	106,486,297	74,802,300
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실	11,350,101	12,544,296
파생결합증권평가손실	437,268	468,350
매도유가증권평가손실	9,209,323	2,989,699
파생상품평가손실	10,981,671	5,612,154
이자비용	26,056,471	27,127,363
신용손실충당금전입액	9,995,722	2,413,628
외화환산손실	5,302,706	4,643,443
임차료	-	57,037
감가상각비	4,064,160	3,720,492
무형자산상각비	1,641,825	1,267,902
유형자산처분손실	35,002	-
지분법손실	54,260	1,285,736
충당부채전입액	708,951	447,852
법인세비용	26,648,837	12,224,346
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(158,640,691)	(92,589,607)
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익	41,469,261	18,300,784
지분법이익	4,918,935	698,034
파생결합증권평가이익	224,044	1,596,959
매도유가증권평가이익	2,610,849	3,240,000
파생상품평가이익	7,721,269	5,785,674
이자수익	77,189,463	52,862,812
외화환산이익	6,623,971	5,060,636
배당금수익	6,784,488	4,873,663
신용손실충당금환입액	4,202	25,801
유형자산처분이익	34,751	16,367
무형자산손상차손환입	121,500	49,500
충당부채환입액	572,472	79,376
수수료수익	10,365,485	-
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(251,663,793)	(455,868,536)
예치금의 증감	(558,092,607)	(196,450,132)
당기손익-공정가치측정유가증권의 증감	(98,843,613)	(479,217,530)
파생결합증권의 증감	7,949,232	(886,194)
파생상품자산의 증감	(6,841,981)	(544,826)
신용공여금의 증감	(195,069,111)	(56,646,607)
환매조건부채권매수의 증감	(102,500,000)	90,400,000
대여금의 증감	1,579,913	(7,064,210)
대출금의 증감	(57,598,813)	(2,510,000)
이연대출부대손익의 증감	16,313,354	4,388,405
사모사채의 증감	(21,008,403)	(34,400,000)
미수금의 증감	(2,045,417,041)	(491,388,371)
미수수익의 증감	(1,382,666)	(2,371,209)
선급금의 증감	(683,608)	(272,508)
선급비용의 증감	(1,157,312)	(245,426)
선급제세의 증감	(718,386)	(26,162)
미회수채권의 증감	1,139,255	247,750
투자자예수금의 증감	360,270,172	(2,022,568)
수입담보금의 증감	(58,799,130)	(125,894,475)
매도유가증권의 증감	486,209,383	163,244,051
파생상품부채의 증감	(6,680,868)	1,606,637
충당부채의 증감	(169,173)	(227,005)
당기손익인식지정금융부채의 증감	-	104,882,679
미지급금의 증감	1,990,325,414	572,171,214
미지급비용의 증감	23,138,401	1,789,207
미지급채무의 증감	3,939,117	5,257,198
선수수익의 증감	10,365,485	(240,421)
제세금예수금의 증감	1,683,099	294,815
기타부채의 증감	386,094	257,152
조정 계	(303,818,186)	(473,655,843)

(2) 당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
차입금 담보거래	15,000,000	47,816,000
사용권 자산의 증가	8,588,475	12,475,183
리스부채의 증가	7,950,810	5,008,922
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 계정대체	1,200,000	-
합 계	32,739,285	65,300,105

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동				기말
			신규 및 중도상환	환율변동	할인차금상각	기타
단기차입금	709,854,441	191,517,002	-	-	-	15,000,000	916,371,443
환매조건부채권매도	1,205,078,116	(56,618,206)	-	-	-	-	1,148,459,910
리스부채	1,950,643	(2,754,256)	7,950,810	-	-	-	7,147,197
합 계	1,916,883,200	132,144,540	7,950,810	-	-	15,000,000	2,071,978,550

<전분기>

(단위:천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동				기말
			신규 및 중도상환	환율변동	할인차금상각	기타
단기차입금	514,909,567	(55,027,966)	-	-	-	47,816,000	507,697,601
환매조건부채권매도	793,255,256	474,453,326	-	-	-	-	1,267,708,582
리스부채	-	(2,488,535)	5,008,922	-	-	-	2,520,387
합 계	1,308,164,823	416,936,825	5,008,922	-	-	47,816,000	1,777,926,570

36. 특수관계자거래 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 지배회사 와 기타특수관계자, 관계기업은 다음과 같습니다. &cr;

구 분	당분기말	전기말
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	지앤에이사모투자전문회사
기타특수관계자	㈜ LS네트웍스, ㈜ E1	㈜ LS네트웍스, ㈜ E1
관계기업	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트에이아이피신기술조합제1호&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;엔에이치바이오제1호신기술조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트액시스프렌드 신기술투자조합&cr;이커머스 그로스 신기술조합 제18호&cr;이베스트 신기술조합 제3호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;이베스트-유레카 신기술조합 제20호&cr;이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합&cr;라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제22호&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II &cr;이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호&cr;이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호&cr;이베스트 신기술조합 제26호&cr;이베스트 신기술조합 제27호&cr;요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호&cr;이베스트 신기술조합 제28호&cr;에이티피이베스트신기술조합제1호&cr;라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호&cr;핼시언 헬스케어 인베스트먼트&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 3호&cr;이베스트 신기술조합 제31호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호	이베스트 신기술조합 제2호&cr;이베스트 신기술조합 제3호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트에이아이피신기술조합제1호&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;엔에이치바이오제1호신기술조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트액시스프렌드 신기술투자조합&cr;이커머스 그로스 신기술조합 제18호

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 당분기 및 전기 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr;

1) 거 래내용&cr;

<당분기>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	수익	비용
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	-	877
기타특수관계자	㈜ E1	81,401	14,337
	㈜LS네트웍스	-	384
관계기업	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	7,250	-
	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	12,928	-
	이베스트 시노 신기술조합 제일호	-	524
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	19,920	3,160
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	16,000	2,163
	이베스트 신기술조합 제7호	17,534	462
	크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	12,778	531
	이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	41,804	11,417
	이베스트하이테크신기술사업투자조합	14,450	-
	이베스트에이아이피신기술조합제1호	7,427	-
	이베스트-푸른 신기술조합 제9호	-	474
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	15,584	3,756
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	12,400	2,456
	이커머스 그로스 신기술조합 제18호	10,000	206
	이베스트 신기술조합 제2호(주1)	347,751	379
	이베스트 신기술조합 제3호	41,100	919
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	21,500	597
	이베스트에이아이피신기술조합제2호	9,475	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	11,300	604
	이베스트신기술사업투자조합제9호	7,060	-
	저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	22,822	86
	이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	10,700	269
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	-	280
	이베스트-유레카 신기술조합 제20호	20,000	-
	이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합	647	-
	이베스트-인투디언 신기술조합 제22호	19,089	-
	글로벌푸드테크 신기술사업투자조합	61,817	-
	글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II	22,448	-
	이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호	38,352	-
	이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호	27,063	-
	이베스트 신기술조합 제26호	89,030	-
	이베스트 신기술조합 제27호	22,515	-
	요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호	21,966	-
	이베스트 신기술조합 제28호	44,030	-
	핼시언 헬스케어 인베스트먼트	60,000	-
	요즈마 글로벌 AI펀드 3호	132,877	-
	이베스트 신기술조합 제31호	23,700	-
	이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호	21,500	-
	이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호	22,130	-
합 계		1,368,348	43,881

(주1) 당분기 중 회사의 관계기업에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다.

&cr;<전분기>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	수익	비용
기타특수관계자	㈜ LS네트웍스	58,000	-
	㈜ E1	339,665	-
관계기업	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	7,250	-
	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	32,166	-
	이베스트 시노 신기술조합 제일호	15,000	-
	이베스트 신기술조합 제2호	41,600	-
	이베스트 신기술조합 제3호	41,100	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	19,920	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	16,000	-
	이베스트 신기술조합 제7호	17,502	-
	크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	12,225	-
	이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	41,804	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	21,500	-
	이베스트하이테크신기술사업투자조합	14,411	-
	이베스트에이아이피신기술조합제1호	5,626	-
	이베스트에이아이피신기술조합제2호	9,449	-
	이베스트-푸른 신기술조합 제9호	60,000	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	15,584	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	12,400	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	11,300	-
	이베스트신기술사업투자조합제9호	13,568	-
	저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	40,650	-
	이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	10,700	-
	이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	49,600	-
합 계		907,020	-

2) 채권ㆍ채무 &cr;&cr; <당분기말>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	채무	채권
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	220,908	-
기타특수관계자	㈜ E1	1,702	-
&cr;관계기업	이베스트 시노 신기술조합 제일호	77,128	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	667,181	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	1,057,221	-
	이베스트 신기술조합 제7호	52,136	-
	크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	69,154	-
	이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	1,845,317	-
	이베스트-푸른 신기술조합 제9호	68,915	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	1,435,688	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	1,092,503	-
	이커머스 그로스 신기술조합 제18호	12,206	-
	이베스트 신기술조합 제3호	96,060	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	58,338	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	83,074	-
	저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	11,453	-
	이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	23,916	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	50,285	-
합 계		6,923,185	-

&cr;<전기말>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	채무	채권
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	48,646	-
&cr;관계기업	이베스트 신기술조합 제2호	39,107	-
	이베스트 신기술조합 제3호	150,019	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	100,740	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	108,070	-
	저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	15,015	-
	이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	48,047	-
	이베스트 시노 신기술조합 제일호	80,605	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	105,894	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	49,422	-
	이베스트 신기술조합 제7호	87,868	-
	크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	120,733	-
	이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	2,325,294	-
	이베스트-푸른 신기술조합 제9호	70,421	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	587,060	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	384,659	-
	이커머스 그로스 신기술조합 제18호	110,000	-
합 계		4,431,600	-

3) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 차입거래 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

회사명	계정과목	기초	증가	감소	분기말
지앤에이사모투자전문회사	환매조건부채권매도	48,646	1,971,030	1,798,767	220,908
이베스트 시노 신기술조합 제일호	환매조건부채권매도	80,605	781,317	784,793	77,128
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	환매조건부채권매도	105,894	6,775,719	6,214,431	667,181
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	환매조건부채권매도	49,422	5,309,932	4,302,133	1,057,221
이베스트 신기술조합 제7호	환매조건부채권매도	87,868	719,141	754,872	52,136
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	환매조건부채권매도	120,733	743,869	795,448	69,154
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	환매조건부채권매도	2,325,294	15,243,459	15,723,437	1,845,317
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	환매조건부채권매도	70,421	693,361	694,867	68,915
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	환매조건부채권매도	587,060	7,060,549	6,211,926	1,435,683
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	환매조건부채권매도	384,659	4,271,989	3,624,635	1,032,013
이커머스 그로스 신기술조합 제18호	환매조건부채권매도	110,000	273,699	371,493	12,206
이베스트 신기술조합 제2호	환매조건부채권매도	39,107	2,938,925	2,978,033	-
이베스트 신기술조합 제3호	환매조건부채권매도	150,019	1,468,334	1,522,294	96,060
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	환매조건부채권매도	100,740	796,599	839,001	58,338
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	환매조건부채권매도	108,070	992,918	1,017,914	83,074
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	환매조건부채권매도	15,015	128,231	131,793	11,453
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	환매조건부채권매도	48,047	370,223	394,354	23,916
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	환매조건부채권매도	-	451,461	401,177	50,285
합 계		4,431,600	50,990,756	48,561,368	6,860,988

&cr;<전분기>

(단위:천원)

회사명	계정과목	기초	증가	감소	분기말
지앤에이사모투자전문회사	환매조건부채권매도	19,512	29,006	-	48,518
㈜ E1	환매조건부채권매도	-	15,000,000	15,000,000	-
합 계		19,512	15,029,006	15,000,000	48,518

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	회 사 명	당분기	전분기
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	11,812,521	16,606,007

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	급여		퇴직급여		합계
	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
등기임원	648,168	449,296	272,569	44,444	920,737	493,740
비등기임원	3,151,101	2,601,607	771,937	894,577	3,923,037	3,496,184
합계	3,799,269	3,050,903	1,044,506	939,021	4,843,774	3,989,924

&cr;

37. 금융상품 위험공시 &cr; &cr; 연결실체의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 연결실체는 복합적인 위험들의 정도를 분석 및 평가하고, 수용할 수 있는 위험의 수준을 결정하여 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다.&cr;&cr;연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고, 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다. 이를 위해 연결실체는 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있으며, 위험의 분산과 경감을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 사업부문별 및 상품별 한도를 설정하고 관리함으로써 자원배분의 최적화를 도모하고 있습니다.

이사회는 위험관리조직의 최상위 의사결정기구로서 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 가지며, 리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 위험에 대한 종합정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행하고 있습니다. 또한, 리스크관리실무위원회는 리스크 관련 세부사항들을 심의ㆍ의결하여 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 적정수준으로 관리하는 역할을 담당하고 있고, 위험관리부서는 의결된 정책을 기준으로 위험관리업무를 총괄적으로 수행하고 있습니다.&cr;

(1) 시장위험&cr; &cr; 시장위험은 주가, 금리, 환율 등의 가격변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 주가, 이자율 및 환율등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 주식위험, 금리위험이며, 시장위험 관리 대상은 유가증권, 파생금융상품과 기타 시장위험이 내재된 자 산, 부채 등입니다. 시장위험을 측정하고 관리하기 위해 사용되는 주요 측정방법은 민감도분석이며, 이는 위험 매개변수로서 Beta, Duration, Greeks 등을 이용하여 발생가능한 관련 위험변수의 변동이 손익과 자본에 미치는 영향을 측정하는 방법입니다. &cr;

연결실체는 사업부문별 및 상품별 포지션에 대한 한도를 부여함으로써 위험의 과도한 집중을 제한하고 있으며, 장외파생상품 및 신규 투자상품에 대한 투자는 사전 심의를 거치도록 제도화하고 있습니다. 또한, 옵션전략 거래의 경우 위험액 및 시나리오 예상손실 등 적합한 지표를 활용하여 위험 노출 수준을 실시간으로 통제하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 시장위험에 대한 유형별 민감도분석은 다음과 같습니다. &cr;

1) 주가의 변동

(단위:천원)

구 분		당기손익에 미치는 영향	기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말	10% 상승	(8,724,399)	-
	10% 하락	(6,702,484)	-
전기말	10% 상승	(20,383,509)	-
	10% 하락	(10,326,586)	-

2) 이자율의 변동

(단위:천원)

구 분		당기손익에 미치는 영향	기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말	50bp 상승	(4,553,780)	-
	50bp 하락	4,553,780	-
전기말	50bp 상승	(5,222,410)	-
	50bp 하락	5,222,410	-

&cr;3) 환율의 변동

(단위:천원)

구 분		당기손익에 미치는 영향	기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말	10% 상승	120,200	-
	10% 하락	(120,200)	-
전기말	10% 상승	84,803	-
	10% 하락	(84,803)	-

(2) 신용위험&cr;&cr; 신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인한 자산가치의 잠재적 손실가능성을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험을 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하고, 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 거래상대방과 담보의 적정성을 모니터링하고, 신용위험 발생 우려가 있는 상품 투자 시사전 심의와 승인을 거치도록 제도화하고 있습니다. &cr;

1) 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분		당분기말	전기말
예치금		780,346,848	223,466,998
채무증권		2,529,558,883	2,242,993,522
상각후원가측정금융자산(주1)		3,720,414,821	1,305,875,445
파생상품자산	장내파생상품	1,876,418	2,039,771
	장외파생상품	978,928	503,527
대출 및 신용 관련 약정		542,500,000	490,673,000
합계		7,575,675,898	4,265,552,263

(주1) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 포함되어 있지 않은 금액입니다.

2) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	상각후원가측정 금융자산			기타	총금액	손실충당금 및 충당부채	장부금액
	Stage 1	Stage 2	Stage 3
예치금	780,346,848	-	-	-	780,346,848	-	780,346,848
채무증권	-	-	-	2,529,558,883	2,529,558,883	-	2,529,558,883
상각후원가측정금융자산(주2)
신용공여금	592,300,607	849,425	-	-	593,150,032	202,218	592,947,814
환매조건부채권매수	211,900,000	-	-	-	211,900,000	-	211,900,000
대여금	5,646,466	-	-	-	5,646,466	-	5,646,466
대출금	157,898,813	-	-	-	157,898,813	5,464,473	152,434,340
매입대출채권(프로젝트파이낸싱)	-	-	22,704,785	-	22,704,785	17,948,141	4,756,644
사모사채(프로젝트파이낸싱)	29,900,000	8,000,000	-	-	37,900,000	1,205,513	36,694,487
사모사채	3,450,000	-	-	-	3,450,000	119,372	3,330,628
미수금	2,697,233,149	-	918,933	-	2,698,152,082	918,933	2,697,233,149
미수수익	12,714,428	-	3,825,093	-	16,539,521	3,854,097	12,685,424
임차보증금	2,690,004	-	-	-	2,690,004	-	2,690,004
미회수채권	95,865	-	-	-	95,865	-	95,865
소계	3,713,829,332	8,849,425	27,448,812	-	3,750,127,569	29,712,747	3,720,414,821
파생상품자산
장내파생상품	-	-	-	1,876,418	1,876,418	-	1,876,418
장외파생상품	-	-	-	978,928	978,928	-	978,928
소계	-	-	-	2,855,345	2,855,345	-	2,855,345
대출 및 신용 관련 약정(주1)
매입보장약정(프로젝트파이낸싱)	172,500,000	-	-	-	172,500,000	587,887	(587,887)
매입보장약정	313,900,000	-	-	-	313,900,000	1,209,641	(1,209,641)
기타 신용공여	56,100,000	-	-	-	56,100,000	1,768,091	(1,768,091)
소계	542,500,000	-	-	-	542,500,000	3,565,618	(3,565,618)
합계	5,036,676,180	8,849,425	27,448,812	2,532,414,228	7,605,388,645	33,278,364	7,029,610,279

(주1)	대출 및 신용 관련 약정은 난외계정과목으로 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다.
(주2)	이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 포함되어 있지 않은 금액입니다.

<전기말>

(단위:천원)

구분	상각후원가측정 금융자산			기타	총금액	손실충당금 및 충당부채	장부금액
	Stage 1	Stage 2	Stage 3
예치금	223,466,998	-	-	-	223,466,998	-	223,466,998
채무증권	-	-	-	2,242,993,522	2,242,993,522	-	2,242,993,522
상각후원가측정금융자산(주2)
신용공여금	397,642,039	438,881	-	-	398,080,920	69,118	398,011,802
환매조건부채권매수	109,400,000	-	-	-	109,400,000	-	109,400,000
대여금	7,226,380	-	-	-	7,226,380	-	7,226,380
매입대출채권(프로젝트파이낸싱)	-	-	15,704,785	-	15,704,785	14,448,142	1,256,643
사모사채(프로젝트파이낸싱)	85,741,597	8,000,000	-	-	93,741,597	2,979,080	90,762,517
사모사채	33,900,000	-	-	-	33,900,000	146,111	33,753,889
미수금	652,302,485	-	432,557	-	652,735,042	432,557	652,302,485
미수수익	9,219,453	-	3,825,093	-	13,044,546	3,827,941	9,216,605
임차보증금	2,710,004	-	-	-	2,710,004	-	2,710,004
미회수채권	1,235,120	-	-	-	1,235,120	-	1,235,120
소계	1,299,377,078	8,438,881	19,962,435	-	1,327,778,394	21,902,948	1,305,875,445
파생상품자산
장내파생상품	-	-	-	2,039,771	2,039,771	-	2,039,771
장외파생상품	-	-	-	503,527	503,527	-	503,527
소계	-	-	-	2,543,298	2,543,298	-	2,543,298
대출 및 신용 관련 약정(주1)
매입보장약정(프로젝트파이낸싱)	177,500,000	-	-	-	177,500,000	520,104	(520,104)
매입보장약정	305,900,000	-	-	-	305,900,000	797,292	(797,292)
기타 신용공여	7,273,000	-	-	-	7,273,000	66,503	(66,503)
소계	490,673,000	-	-	-	490,673,000	1,383,898	(1,383,898)
합계	2,013,517,077	8,438,881	19,962,435	2,245,536,820	4,287,455,213	23,286,846	3,773,495,366

(주1)	대출 및 신용 관련 약정은 난외계정과목으로 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다.
(주2)	이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 포함되어 있지 않은 금액입니다.

&cr;한편, 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 및 난외약정사항은 없습니다.

(3) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 자산과 부채의 만기불일치 또는 시장유동성경색 등으로 고금리로 자금을 조달하거나 지급불능이 발생할 위험을 의미합니다.

연결실체는 유동성위험과 관련하여 만기별로 세분화된 유동성 비율과 유동성 갭을 통해 기 설정 한도 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있으며, 자금조달 및 운용, 거래처별 운용, 콜머니 차입 등의 한도관리와 유동성위험 관리에 필요한 제반 관리절차를 운영하고 있습니다.

&cr;보고기간종료일 현재 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:백만원)

구분	즉시지급	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	3년이내	3년초과	합계
금융부채
예수부채	1,314,219	-	-	-	-	-	-	1,314,219
매도유가증권	887,124	-	-	-	-	-	-	887,124
파생상품부채	-	6,193	2,585	-	401	-	-	9,179
차입부채(주1)	221,062	1,320,952	348,082	95,000	80,000	-	-	2,065,096
기타금융부채	2,203	2,624,114	727	41,218	20,873	3,832	119	2,693,086
소 계	2,424,608	3,951,260	351,394	136,218	101,274	3,832	119	6,968,705
매입약정	-	95,000	391,400	-	-	-	-	486,400
기타신용공여	56,100	-	-	-	-	-	-	56,100
소 계	56,100	95,000	391,400	-	-	-	-	542,500
합 계	2,480,708	4,046,260	742,794	136,218	101,274	3,832	119	7,511,205

(주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

&cr;<전기말>

(단위:백만원)

구분	즉시지급	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	3년이내	3년초과	합계
금융부채
예수부채	998,123	13,904	-	-	-	-	-	1,012,027
매도유가증권	394,316	-	-	-	-	-	-	394,316
파생상품부채	-	14,671	504	82	2,901	-	973	19,131
차입부채(주1)	138,986	1,276,390	332,447	71,350	100,000	-	-	1,919,173
기타금융부채	565	659,622	533	181	-	7,962	2,042	670,905
소 계	1,531,990	1,964,587	333,484	71,613	102,901	7,962	3,015	4,015,552
매입약정	-	120,000	363,400	-	-	-	-	483,400
기타신용공여	7,273	-	-	-	-	-	-	7,273
소 계	7,273	120,000	363,400	-	-	-	-	490,673
합 계	1,539,263	2,084,586	696,884	71,613	102,901	7,962	3,015	4,506,224

(주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

38. 금융상품 공정가치 &cr;

연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;

구분	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. &cr;

구분	공정가치 측정방법
당기손익-공정가치측정유가증권 및 부채	당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 국공채와 상장주식은 활성시장에서 공시된 시장가격을 공정가치로 사용하며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액(현금흐름할인모형 등)을 사용

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융자산 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
당기손익인식금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권	3,090,103,316	3,090,103,316	2,941,954,747	2,941,954,747
파생결합증권	2,801,286	2,801,286	10,963,743	10,963,743
파생상품자산	2,855,345	2,855,345	2,543,298	2,543,298
소계	3,095,759,947	3,095,759,947	2,955,461,788	2,955,461,788
기타포괄손익-공정가치측정유가증권	-	-	1,200,000	1,200,000
상각후원가측정금융자산:
예치금	780,346,848	780,346,848	223,466,998	223,466,998
대출채권	993,522,726	993,522,726	633,262,204	633,262,204
기타금융자산	2,712,588,211	2,712,588,211	665,425,284	665,425,284
소계	4,486,457,784	4,486,457,784	1,522,154,487	1,522,154,487
합계	7,582,217,732	7,582,217,732	4,478,816,275	4,478,816,275

(2) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융부채 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도유가증권	887,124,256	887,124,256	394,316,400	394,316,400
매매목적파생상품부채	9,179,514	9,179,514	19,129,914	19,129,914
소계	896,303,770	896,303,770	413,446,314	413,446,314
상각후원가측정금융부채:
예수부채	1,314,219,287	1,314,219,287	1,012,026,267	1,012,026,267
차입부채	2,064,831,353	2,064,831,353	1,914,932,558	1,914,932,558
기타금융부채(주1)	2,685,728,562	2,685,728,562	668,954,411	668,954,411
소계	6,064,779,202	6,064,779,202	3,595,913,236	3,595,913,236
합계	6,961,082,972	6,961,082,972	4,009,359,550	4,009,359,550

(주1) 리스부채는 제외하였습니다.

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	179,870,435	-	5,986,351	185,856,786
상환우선주	-	-	29,678,610	29,678,610
출자금	-	-	43,034,223	43,034,223
신주인수권증서	10,130,288	-	-	10,130,288
국채	369,172,772	-	-	369,172,772
지방채	-	5,319,039	-	5,319,039
특수채	-	595,803,256	-	595,803,256
회사채	-	806,634,723	3,128,795	809,763,518
전자단기사채	-	-	118,500,000	118,500,000
집합투자증권	209,779,820	11,502,437	35,475,537	256,757,794
외화증권	1,213,117	-	-	1,213,117
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	631,000,297	-	631,000,297
손해배상공동기금	-	26,299,720	-	26,299,720
기타	-	-	7,573,895	7,573,895
파생결합증권
주식워런트증권	2,801,286	-	-	2,801,286
소계	772,967,718	2,076,559,472	243,377,411	3,092,904,601
파생상품자산
매수주가지수옵션	1,876,418	-	-	1,876,418
매수주식옵션	-	-	234,472	234,472
주식스왑	-	373,688	-	373,688
통화스왑	-	-	370,768	370,768
소계	1,876,418	373,688	605,240	2,855,346
금융자산 합계	774,844,136	2,076,933,160	243,982,651	3,095,759,947
금융부채
매도유가증권
주식	16,393,087	-	-	16,393,087
국채	280,843,079	-	-	280,843,079
특수채	-	210,631,590	-	210,631,590
기타	379,256,500	-	-	379,256,500
소계	676,492,666	210,631,590	-	887,124,256
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션	4,587,318	-	-	4,587,318
주식스왑	-	401,078	-	401,078
통화스왑	-	-	4,191,119	4,191,119
소계	4,587,318	401,078	4,191,119	9,179,515
금융부채 합계	681,079,984	211,032,668	4,191,119	896,303,771

<전기말>

(단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	186,664,974	-	7,990,668	194,655,642
상환우선주	55	-	16,716,109	16,716,164
출자금	-	-	24,309,306	24,309,306
신주인수권증서	5,402,279	-	1	5,402,280
국채	242,221,552	-	-	242,221,552
지방채	-	5,008,652	-	5,008,652
특수채	-	556,682,226	-	556,682,226
회사채	-	942,712,093	1,265,629	943,977,722
전자단기사채	-	-	103,500,000	103,500,000
집합투자증권	375,301,687	18,584,573	20,437,821	414,324,081
외화증권	942,137	-	16,169,185	17,111,322
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	391,603,370	-	391,603,370
손해배상공동기금	-	22,403,136	-	22,403,136
기타	-	-	4,039,295	4,039,295
소계	810,532,683	1,936,994,051	194,428,014	2,941,954,747
파생결합증권
주식워런트증권	10,963,743	-	-	10,963,743
소계	10,963,743	-	-	10,963,743
파생상품자산
매수주가지수옵션	2,022,883	-	-	2,022,883
매수개별주식옵션	16,889	-	-	16,889
매수주식옵션	-	-	142,272	142,272
통화스왑	-	-	361,255	361,255
소계	2,039,772	-	503,527	2,543,299
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금	-	-	1,200,000	1,200,000
금융자산 합계	823,536,197	1,936,994,051	196,131,541	2,956,661,788
금융부채
매도유가증권
주식	43,200,587	-	-	43,200,587
국채	310,940,973	-	-	310,940,973
특수채	-	40,174,840	-	40,174,840
소계	354,141,560	40,174,840	-	394,316,400
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션	12,678,350	-	-	12,678,350
매도개별주식옵션	42,158	-	-	42,158
통화스왑	-	-	3,178,207	3,178,207
상품스왑	-	-	2,258,270	2,258,270
이자율스왑	-	-	972,928	972,928
소계	12,720,508	-	6,409,406	19,129,914
금융부채 합계	366,862,068	40,174,840	6,409,406	413,446,314

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 수준 3로 분류된 공시 금융상품의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	공정가치&cr;서열수준변동	평가손익		분기말
					분기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	7,990,668	6,974,987	-	(8,404,427)	(574,877)	-	5,986,351
상환우선주	16,716,109	15,854,155	(1,375,000)	(742,574)	(774,080)	-	29,678,610
출자금	24,309,306	20,705,000	(2,960,786)	-	980,703	-	43,034,223
신주인수권증서	-	-	-	-	-	-	-
회사채	1,265,629	1,831,264	(1,431,264)	1,374,476	88,690	-	3,128,795
전자단기사채	103,500,000	108,335,929	(93,335,929)	-	-	-	118,500,000
집합투자증권	20,437,821	20,020,036	(7,531,359)	-	2,549,039	-	35,475,537
외화증권	16,169,185	-	(16,169,185)	-	-	-	-
기타	4,039,295	495,000	-	3,000,000	39,600	-	7,573,895
파생상품자산
매수주식옵션	142,272	-	-	-	92,200	-	234,472
통화스왑	361,255	-	-	-	9,512	-	370,767
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금	1,200,000	-	(1,200,000)	-	-	-	-
금융자산 합계	196,131,540	174,216,371	(124,003,522)	(4,772,526)	2,410,788	-	243,982,651
금융부채
파생상품부채
통화스왑	3,178,207	-	-	-	(1,012,911)	-	4,191,119
상품스왑	2,258,270	-	(2,258,270)	-	-	-	-
이자율스왑	972,928	-	(972,928)	-	-	-	-
금융부채 합계	6,409,406	-	(3,231,198)	-	(1,012,911)	-	4,191,119

<전분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	공정가치&cr;서열수준변동	평가손익		분기말
					당기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	7,491,286	518,500	(436,480)	(1,444,859)	(534,408)	-	5,594,039
상환우선주	1,451,032	15,572,598	-	-	957,237	-	17,980,867
출자금	9,698,901	13,450,000	(2,017,996)	-	1,773,956	-	22,904,861
신주인수권증서	1,527	333,669	(333,669)	-	(1,526)	-	1
회사채	-	1,390,000	-	-	(99,138)	-	1,290,862
전자단기사채	-	150,000,000	(55,000,000)	-	-	-	95,000,000
외화증권	-	-	-	16,583,496	1,653,369	-	18,236,865
기타	860,856	491,000	-	-	(846,926)	-	504,930
파생상품자산
매수주식옵션	35,820	-	(35,820)	-	45,878	-	45,878
통화스왑	-	-	-	-	596,339	-	596,339
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금	1,200,000	-	-	-	-	-	1,200,000
금융자산 합계	20,739,422	181,755,767	(57,823,966)	15,138,637	3,544,781	-	163,354,641
금융부채
파생상품부채
통화스왑	-	-	-	-	(870,137)	-	870,137
상품스왑	-	-	-	159,380	(1,646,029)	-	1,805,409
금융부채 합계	-	-	-	159,380	(2,516,166)	-	2,675,546

&cr;(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr;

(6) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr; 금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 분기손익으로 인식되는 상품으로 비상장신주인수권증서등이 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 아래와 같습니다. &cr; &cr;<당분기말>

(단위 : 천원)

구분	분기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식(주2)	170,616	(143,387)	-	-
상환우선주(주1)	1,053,860	(1,020,321)	-	-
회사채(주1)	1,309	(1,309)	-	-
파생상품자산
매수주식옵션(주1)	13,564	(32,808)	-	-
합계	1,239,349	(1,197,825)	-	-

(주1)	기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(± 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(주2)	상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(± 1%)과 할인율(± 1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식(주2)	1,146,398	(761,575)	-	-
상환우선주(주1)	738,461	(699,140)	-	-
회사채(주1)	70,168	(57,901)	-	-
기타(주1)	10,035	(195)	-	-
파생상품자산
매수주식옵션(주1)	22,490	(9,764)	-	-
합계	1,987,552	(1,528,575)	-	-

(주1)	기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(± 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(주2)	상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(± 1%)과 할인율(± 1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(7) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr;

금융상품	가치평가기법 및 투입변수
비상장주식 출자금	비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 매출액 성장률은 과거 재무제표와 산업전망 컨센서스를 기초로 사용합니다. 미래현금흐름을 할인하기 위한 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)과 5년만기 AA- 무보증회사채 평균 금리를 적용하여 산출합니다.해외 비상장주식의 공정가치는 시장가치접근법을 사용하여 측정합니다. 비교대상기업은 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정합니다. 시장배수 선정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정합니다.
당기손익-공정가치측정유가증권 기타 매수주식옵션&cr;전환상환우선주(CPS),출자금	옵션의 공정가치는 이항모형을 사용하여 측정합니다. 공정가치 측정에 사용되는유의적인 투입변수인 변동성은 시장에서 관측가능한 과거 자료에 의하여 추정됩니다.
당기손익-공정가치 측정유가증권&cr;- 회사채, 특수채, 출자금	투자채권의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 현금흐름할인법은 채권의 액면, 액면이자율, 이자지급횟수, 만기, 시장이자율(할인율) 등을 고려하여 산출합니다.
주가지수스왑,통화스왑	주가지수의 공정가치는 각 수취 및 지급부문의 손익을 가감하여 측정합니다. 주가지수 및 주식부문은 체결 및 각 차수별 정산가격과 기준가격의 차이로 계산되며, 통화스왑은 선도환율과 CRS금리를 산출하여 공정가치를 측정합니다.

(8) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.&cr;

(9) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위 : 천원)

구분	분기말&cr;공정가치	가치평가&cr;기법	관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 &cr;공정가치측정치 간의 연관성
<금융자산>
당기손익-공정가치측정항목(주)	243,982,650	현금흐름&cr;할인모형	매출액증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용	매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
		시장가치접근법	비교대상기업&cr;시장배수	비교대상기업의 시장배수가 상승한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
		이항모형	변동성	주가변동성이 상승한다면 주식옵션의 공정가치는 증가할 것이며, 주가변동성이 하락한다면 주식옵션의 공정가치는 하락할 것입니다.
<금융부채>
매매목적파생상품부채	4,191,119	선도환 평가법 및 Zero Coupon SWAP평가법 등	선도환율 및 CRS금리 등	FX Forward를 선도환 평가법과 Zero Coupon SWAP평가법을 이용하여 평가하여 두 결과값이 일치함을 확인하여 평가합니다.

(주) 전자단기사채는 보유기간이 3개월 미만이어서 보고기간종료일 현재 공정가치가 취득원가와 유사하여 원가로 측정하였습니다.

(10) 수준2와 수준3에 해당하는 연결실체의 보유자산의 평가는 외부 전문평가기관이수행하고 연결실체가 가격의 적정성을 검토합니다.&cr;&cr; 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다. &cr;

금융상품	투입변수	도출방법
비상장주식&cr; 외화증권(기타)	매출액증가율,&cr;세전영업이익률	비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전영업이익률은 평가대상기업의 과거 재무제표와 산업전망자료를 기초로 산출되었습니다
	가중평균자본비용	비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 가중평균자본비용은 자산가격결정모델(CAPM)을 통해 산출되었으며 해당기업의 베타는 유사업종 상장기업의 영업위험이 반영된 주식베타를 산출한 후 평가대상기업의 자본구조로 조정하여 산출되었습니다.
	비교대상기업	평가대상회사와 동일업종으로 분류되고 규모 및 성장률을 고려하여 선정합니다.
	시장배수	비교대상기업의 평가기준일로부터 과거 1년의 PBR 평균값을 선정합니다.
비상장신주인수권/&cr; 장외주식옵션	변동성	기초자산이 속한 거래소의 120일 지수 변동성을 기초로 산출되었습니다.

&cr;(11) 금융자산과 금융부채의 상계 &cr;

연결실체는 위탁매매미수금 중 거래소분 및 공동망(전자금융, 타행환)의 사용으로 인하여 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미수금과 미회수채권, 그리고 미지급금과 미지급채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미수금과 미회수채권은 일부 미지급금과 미지급채무와 상계되어 재무상태표에서 각각 기타금융자산과 기타금융부채 내에 공시되어있습니다.

&cr;연결실체는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있습니다. 또한 연결실체는 담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 연결실체는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 재무상태표에서 각각 차입부채와 대출채권 내에 공시하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말 >

(단위:천원)

구분	인식된 금융자산&cr;/부채 총액	상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액	재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액	재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액		순액
				금융상품	수취한 담보
금융자산:
환매조건부채권매수	211,900,000	-	211,900,000	-	211,900,000	-
미수금	4,159,876,541	1,461,724,459	2,698,152,082	-	-	2,698,152,082
미회수채권	26,897,714	26,801,849	95,865	-	-	95,865
파생상품자산	2,855,345	-	2,855,345	744,456	-	2,110,889
합계	4,401,529,600	1,488,526,308	2,913,003,292	744,456	211,900,000	2,700,358,836
금융부채:
환매조건부채권매도	1,148,459,910	-	1,148,459,910	1,148,459,910	-	-
미지급금	4,077,257,458	1,461,724,459	2,615,532,999	-	-	2,615,532,999
미지급채무	30,740,966	26,801,849	3,939,117	-	-	3,939,117
매도유가증권	887,124,256	-	887,124,256	887,124,256	-	-
기타차입금	118,500,000	-	118,500,000	-	-	118,500,000
파생상품부채	9,179,514	-	9,179,514	744,456	-	8,435,058
합계	6,271,262,104	1,488,526,308	4,782,735,796	2,036,328,622	-	2,746,407,174

&cr;<전기말 >

(단위:천원)

구분	인식된 금융자산&cr;/부채 총액	상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액	재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액	재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액		순액
				금융상품	수취한 담보
금융자산:
환매조건부채권매수	109,400,000	-	109,400,000	-	109,400,000	-
미수금	1,182,897,167	530,162,126	652,735,042	-	-	652,735,042
미회수채권	4,364,347	3,129,227	1,235,120	-	-	1,235,120
합계	1,296,661,514	533,291,353	763,370,162	-	109,400,000	653,970,162
금융부채:
환매조건부채권매도	1,205,078,116	-	1,205,078,116	1,010,915,655	-	194,162,461
미지급금	1,155,126,952	530,162,126	624,964,826	-	-	624,964,826
미지급채무	3,129,227	3,129,227	-	-	-	-
매도유가증권	394,316,400	-	394,316,400	394,316,400	-	-
기타차입금	114,374,015	-	114,374,015	-	-	114,374,015
합계	2,872,024,710	533,291,353	2,338,733,357	1,405,232,055	-	933,501,302

(12) 금융자산의 제거&cr;&cr;연결실체는 환매조건부채건매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말 >

(단위:천원)

구분	양도된 자산의&cr;장부금액	관련 부채의&cr;장부금액
당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권(주1)(주2)	1,201,850,805	1,148,459,910
지분증권(주2)	420,396,482	-
합계	1,622,247,287	1,148,459,910

(주1)	환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다.
(주2)	유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권입니다.

<전기말 >

(단위:천원)

구분	양도된 자산의&cr;장부금액	관련 부채의&cr;장부금액
당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권(주1)(주2)	1,283,636,025	1,205,078,116
지분증권(주2)	440,010,626	-
합계	1,723,646,651	1,205,078,116

(주1)	환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다.
(주2)	유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권입니다.

39 . 부문별 보고 &cr;&cr;(1) 부문단위&cr;&cr;연결실체의 업무는 업무 영역에 따라 다음과 같이 구분됩니다. 영업부문의 성과는 세전 부문별 업무이익을 기반으로 측정되었습니다.&cr;

구분	업무영역
투자중개업	위탁매매 및 위탁매매관련 대고객 신용공여업무
투자매매업	트레이딩 목적의 유가증권 및 파생상품 거래, 증귄의 인수/매출/주선, &cr;자산유동화, Project Financing 등
본사	영업활동의 지원업무, 직접투자(Principal Investment)

(2) 부문손익에 관한 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위:백만원)

구분	투자중개업	투자매매업	본사	전체
영업수익	156,416	1,336,739	17,438	1,510,593
영업비용	108,583	1,248,260	44,281	1,401,125
영업이익(Ⅰ)	47,833	88,478	(26,843)	109,468
내부손익조정	(16,666)	(7,760)	24,426	-
영업이익(Ⅱ)	31,167	80,719	(2,417)	109,468
영업외손익	14	1	5,939	5,953
세전이익	31,180	80,719	1,287	115,421
법인세비용	-	-	-	(26,649)
분기순이익	-	-	-	88,772

<전분기>

(단위:백만원)

구분	투자중개업	투자매매업	본사	전체
영업수익	102,001	686,910	19,290	808,201
영업비용	73,509	645,903	37,248	756,660
영업이익(Ⅰ)	28,491	41,008	(17,959)	51,540
내부손익조정	(15,956)	(6,379)	22,335	-
영업이익(Ⅱ)	12,535	34,628	4,377	51,540
영업외손익	(32)	(212)	547	303
세전이익	12,503	34,416	4,924	51,843
법인세비용				(12,224)
분기순이익				39,618

&cr;한편, 연결실체는 부문별 자산과 부채에 대한 내부 보고가 이루어지지 않고 있어, 부문자산에 관한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.

(3) 지역별 정보&cr;

연결실체의 영업은 대한민국에서 주로 이루어지고 있습니다.

&cr; &cr; 40 . Covid-19 가 연결실체 의 재무제표에 미치는 영향 분석 &cr; &cr;(1) Covid-19 영향의 불확실성&cr;&cr; 현재 Covid-19 는 전세계적으로 경제 및 사회 전반에 영향을 미치고 있으며, 이는 연결실체 의 영업과 재무제표에 영향을 미칠 것으로 예상되고 있습니다. 이에 연결실 체 는 분기말 현재 이용가능한 정보를 사용하여 이를 기대신용손실의 측정에 반영해야 하나, 보고기간 현재에도 Covid-19의 영향이 반영된 이용 가능한 정보가 제한적입니다. 따라서 분기말 현재 작성된 연결 재무제표에는 Covid-19가 미칠 영향을 반영하지못하였습니다. &cr;

(2) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 노출금액, 충당금 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금액
대출채권
사모사채	41,350,000
대출금	157,898,813
매입대출채권	22,704,785
(이연대출부대수익)	(14,187,653)
(대손충당금)	(24,737,500)
소계	183,028,445
기타자산
미수이자	852,050
(대손충당금)	(29,005)
소계	823,045
노출금액 합계	183,851,490
자산에서 차지하는 비중	2.38%

&cr; (3) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금액
대출채권 대손충당금	3,544,998
미수이자 대손충당금	14,767
합계	3,559,765

(주) 기초자산의 신용등급을 1단계 하락시킴으로써 손실충당금 변동을 산출하였습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제 22 기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제 21 기 2019년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 3분기말	제 21 기말
자 산
Ⅰ.현금및예치금	4,36, 38,39	835,799,769,130	239,557,867,374
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	4,5,18,38,39	3,095,759,947,505	2,955,461,788,202
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	38,39	-	1,200,000,000
Ⅳ.관계기업투자	7	22,475,237,860	12,196,721,240
Ⅴ.상각후원가측정대출채권	4,8,38,39	993,713,728,774	624,087,607,706
Ⅵ.기타금융자산	4,8,9,38,39	2,710,554,659,438	665,324,816,887
Ⅶ.유형자산	10,12	10,912,208,726	5,263,524,128
Ⅷ.무형자산	11	13,331,539,893	13,216,044,527
Ⅸ.이연법인세자산	34	11,400,267,571	8,469,738,637
Ⅹ.기타자산	13	11,051,703,518	10,602,238,508
자 산 총 계		7,704,999,062,415	4,535,380,347,209
부 채
I. 예수부채	14,15,38,39	1,314,219,287,332	1,012,026,267,147
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16,18,38,39	896,303,770,186	412,473,385,272
Ⅲ. 차입부채	14,17, 38,39	2,061,984,684,326	1,904,058,542,537
Ⅳ. 기타금융부채	14,19,20,38,39	2,690,743,497,223	670,344,737,305
Ⅴ. 충당부채	22	5,082,845,309	2,407,405,860
Ⅵ. 당기법인세부채	34	22,650,084,084	12,509,440,076
Ⅶ. 기타부채	21	10,705,744,934	6,611,716,646
부 채 총 계		7,001,689,913,394	4,020,431,494,843
자 본
I. 자본금	25	335,114,900,000	277,405,950,000
II. 기타불입자본	26	23,546,405,027	(36,782,280,233)
III. 이익잉여금	27	344,647,843,994	274,325,182,599
자 본 총 계		703,309,149,021	514,948,852,366
부 채 와 자 본 총 계		7,704,999,062,415	4,535,380,347,209

주석 참조

&cr;나. 포괄손익계산서&cr;

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 22 기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 &cr;제 22 기 누적 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 21 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지 &cr;제 21 기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제22기 3분기		제21기 3분기
		3개월	누적	3개월	누적
I. 영업수익		469,752,137,948	1,510,346,728,430	299,258,770,039	808,537,723,111
1. 수수료수익	29,37	48,111,979,279	129,558,981,761	26,461,119,592	79,491,044,589
2. 금융상품평가및처분이익	30	170,588,589,908	530,089,780,301	96,215,650,992	244,956,360,823
3. 파생상품평가및처분이익	31	214,871,177,935	757,481,462,925	154,291,395,129	420,737,027,460
4. 이자수익	32	28,425,659,296	75,080,380,821	20,035,551,959	52,860,346,433
(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익		19,072,115,411	46,635,065,641	11,336,068,948	30,491,159,752
(2) 기타 이자수익		9,353,543,885	28,445,315,180	8,699,483,011	22,369,186,681
5. 외환거래이익		6,143,116,056	10,773,162,699	2,836,801,293	5,512,903,119
6. 기타의영업수익		1,611,615,474	7,362,959,923	(581,748,926)	4,980,040,687
II. 영업비용		414,499,835,923	1,400,916,578,269	290,695,648,403	756,894,619,999
1. 수수료비용	29,37	12,199,513,837	35,701,855,052	7,807,947,804	22,099,628,565
2. 금융상품평가및처분손실	30	117,022,345,293	360,370,313,088	64,993,469,737	162,810,619,866
3. 파생상품평가및처분손실	31	215,145,279,620	829,956,326,028	178,835,520,740	455,485,525,170
4. 이자비용	32	7,582,662,286	26,334,243,966	9,734,915,746	27,356,902,535
5. 신용손실충당금전입액		1,895,052,536	9,831,703,843	1,594,045,930	2,413,628,298
6. 외환거래손실		2,612,337,365	9,099,294,835	2,421,746,771	4,904,845,061
7. 판매비와관리비	33	58,042,644,986	129,622,841,457	25,308,001,675	81,823,470,504
III. 영업이익		55,252,302,025	109,430,150,161	8,563,121,636	51,643,103,112
IV. 영업외수익		4,858,808,250	5,163,678,847	660,563,041	1,348,153,057
1. 지분법이익	7	4,769,965,603	4,918,935,437	627,920,733	698,034,473
2. 유형자산처분이익		1,093,174	34,750,764	-	16,366,585
3. 무형자산손상차손환입		56,500,000	121,500,000	11,500,000	49,500,000
4. 기타		31,249,473	88,492,646	21,142,308	584,251,999
V. 영업외비용		7,148,785	232,366,412	859,230,348	1,548,912,331
1. 지분법손실		-	54,259,785	611,749,301	1,285,735,502
2. 유형자산처분손실		-	35,001,589	-	-
3. 기타		7,148,785	143,105,038	247,481,047	263,176,829
VI. 법인세비용차감전순이익		60,103,961,490	114,361,462,596	8,364,454,329	51,442,343,838
VII. 법인세비용	34	14,720,835,119	26,648,837,461	1,798,972,237	12,224,346,134
VIII. 분기순이익 &cr; (대손준비금 반영후 조정이익: &cr; 당3개월 45,383백만원, 누적 87,363백만 원 &cr; 전3개월 6,274백만원, 누적 38,687백만 원)	27,35	45,383,126,371	87,712,625,135	6,565,482,092	39,217,997,704
IX. 기타포괄손익		-	-	-	-
X. 분기총포괄손익		45,383,126,371	87,712,625,135	6,565,482,092	39,217,997,704
XI. 주당손익
1. 기본주당손익	35	875	1,677	130	894
2. 희석주당손익	35	733	1,460	130	894

주석 참조

&cr;다. 자본변동표

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제 22 기 3분기 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 21 기 3분기 2019년 1월 1일부터 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본				이익잉여금	총계
		주식발행초과금	자기주식	자기주식&cr;처분손익	기타
2019.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	240,061,777,792	404,235,522,961
회계정책의 변경효과	-	-	-	-	-	(545,242,410)	(545,242,410)
수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	239,516,535,382	403,690,280,551
배당금의 지급	-	-	-	-	-	(17,171,760,620)	(17,171,760,620)
유상증자	75,000,000,000	1,449,924,598	-	-	-	-	76,449,924,598
분기순이익	-	-	-	-	-	39,217,997,704	39,217,997,704
2019.09.30	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	261,562,772,466	502,186,442,233
2020.01.01	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	274,325,182,599	514,948,852,366
유상증자	57,708,950,000	60,328,685,260	-	-	-	-	118,037,635,260
배당금의 지급	-	-	-	-	-	(17,389,963,740)	(17,389,963,740)
분기순이익	-	-	-	-	-	87,712,625,135	87,712,625,135
2020.09.30	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	344,647,843,994	703,309,149,021

주석 참조

&cr; 라. 현금흐름표

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제 22 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지
제 21 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 09월 30일까지
이베스트투자증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 3분기		제 21 기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름			(194,079,063,814)		(428,185,089,186)
1. 분기순이익		87,712,625,135		39,217,997,704
2. 조정	36	(308,130,732,583)		(482,921,276,246)
3. 이자의 수취		66,004,136,516		51,539,108,369
4. 배당금의 수취		6,784,488,319		4,873,663,320
5. 이자의 지급		(27,010,858,814)		(28,609,740,072)
6. 법인세의 지급		(19,438,722,387)		(12,284,842,261)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름			(7,680,628,697)		(31,488,551,499)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액		905,436,032		1,365,564,089
가. 관계기업투자의 처분		696,159,032		1,337,064,089
나. 차량운반구의 처분		189,100,000		28,000,000
다. 비품의 처분		177,000		500,000
라. 보증금의 감소		20,000,000		-
2. 투자활동으로 인한 현금유출액		(8,586,064,729)		(32,854,115,588)
가. 관계기업투자의 취득		6,110,000,000		6,231,000,000
나. 회원권의 취득		-		24,000,000
다. 비품의 취득		1,071,138,372		494,070,088
라. 소프트웨어의 취득		1,124,926,357		3,875,855,500
마. 공동기금의 납입		-		22,000,000,000
바. 보증금의 증가		-		229,190,000
사. 기타무형자산의 취득		280,000,000		-
III. 재무활동으로 인한 현금흐름			240,819,557,273		476,614,988,050
1. 재무활동으로 인한 현금유입액		317,581,983,498		550,903,250,512
가. 단기차입금의 순차입		199,544,348,238		-
나. 환매조건부채권 순차입		-		474,453,325,914
다. 유상증자		118,037,635,260		76,449,924,598
2. 재무활동으로 인한 현금유출액		(76,762,426,225)		(74,288,262,462)
가. 단기차입금의 순상환		-		54,627,966,384
나. 리스부채의 감소		2,754,256,036		2,488,535,458
다. 환매조건부채권 감소		56,618,206,449		-
라. 현금배당		17,389,963,740		17,171,760,620
IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)			39,059,864,762		16,941,347,365
V. 분기초의 현금및현금성자산			16,090,868,931		6,534,077,758
VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과			302,187,764		-
VII. 기말의 현금및현금성자산			55,452,921,457		23,475,425,123

&cr;주석 참조

5. 재무제표 주석

주석

제 22 기 3분기 2020년 7월 1일부터 9월 30일까지&cr;제 22 기 누적 3분기 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지

제 21 기 3분기 2019년 7월 1일부터 9월 30일까지&cr;제 21 기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 9월 30일까지

이베스트투자증권주식회사

1. 당사의 개요

&cr;이베스트투자증권주식회사(이하 '당사')는 유가증권의 매매 및 위탁매매와 유가증권매매의 중개 및 대리, 유가증권매매에 관한 위탁의 중개 및 대리 등을 사업목적으로 1999년 12월 15일에 설립되었습니다. 이후 당사는 2004년 11월 26일에 유가증권의 인수, 매출, 유가증권의 모집 또는 매출의 주선에 대한 영업을 금융위원회로부터 승인 받았으며, 2009년 12월 18일 선물업인가를 추가 승인 받았습니다. 당사는 2007년2월 21일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었으며, 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 277,406백만원, 우선주 57,709백만원입니다. &cr; &cr;당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)

주 주 명		주 식 수	지 분 율
보통주	지앤에이사모투자전문회사	34,239,190	61.7
	기타	21,242,000	38.3
	합계	55,481,190	100.0
우선주	베스트솔루션제일차주식회사	3,847,263	33.3
	베스트솔루션제이차주식회사	7,694,527	66.7
	합계	11,541,790	100.0

(주) 당사는 2020년 2월 14일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)를 제3자배정 방법을 통해 유상증자 하였습니다. (주석 25 . 참조)

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;

(1) 분기 재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품:공시(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.&cr;&cr;동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. &cr;&cr;동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr;

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 '집행가능기간'&cr;

국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다. 회사는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정입니다.&cr;

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 다른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.&cr;&cr;동 개정사항에 다른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.&cr;·리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음&cr;·리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침&cr;·그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음&cr;&cr;동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;한편, 2020년 코로나 바이러스(COVID-19)의 전세계적인 대유행은 국내외 경제 및 금융시장에 중대한 영향을 미치고 있으며, 회사가 분기재무제표 작성시 사용한 미래에 대한 중요한 회계 추정 및 가정은 향후 회사의 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 추가적인 위험을 내포하고 있습니다.&cr;&cr;또한 국내외 주가지수 급변동 등 금융시장의 변동성이 확대되어 회사의 손익변동성이 확대될 수 있고, 궁극적으로 회사의 경영성과에도 잠재적으로 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. &cr;&cr;그러나 당분기말 현재 위와 같은 부정적인 영향의 범위를 예측하는 데에는 중요한 불확실성이 존재합니다. 회사는 주석 38 에 기술한 바와 같이 다양한 위험관리 활동을 수행하고 있으며, 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향을 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 그 결과 향후에 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 경영진의 판단에 변경이 필요한 경우 이를 반영하여 재무제표를 작성할 예정입니다.

4. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산(예치금)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금융기관	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산:
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	한국증권금융	623,748,993	384,311,161
손해배상공동기금	한국거래소	26,299,720	22,403,136
소계		650,048,713	406,714,297
상각후원가측정금융자산(예치금):
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)	한국증권금융	85,356,812	501,629
대차거래이행보증금	한국증권금융	482,846,126	57,500,000
장내파생상품거래예치금(주1)	㈜우리은행 등	62,882,244	55,089,449
유통금융담보금	한국증권금융	27,100,000	26,100,000
특정예금(주2)	㈜우리은행 등	20,500	20,500
장내파생상품매매증거금	한국증권금융	75,200,000	53,000,000
주식매매증거금	한국증권금융	11,308,587	3,117,706
기타(정기예금)(주2)	㈜우리은행	3,000,000	3,000,000
기타(외화예치금)(주1)	㈜우리은행 등	31,531,674	22,146,561
스왑증거금	NH투자증권	5,000,000	-
소계		784,245,943	220,475,845
합계		1,434,294,657	627,190,142

(주1)	투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 한국증권금융에 예치하고 있습니다. 장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래관련하여 해외FCM과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타(외화예치금)은 해외주식 거래와 관련하여 해외예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.
(주2)	정기예금은 당좌대출한도 약정 및 소액결제 관련하여 질권이 설정되어 있으며 특정예금은 당좌개설보증금입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 담보제공된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	목적	기관	당분기말	전기말	비고
주식	대차거래	한국예탁결제원	76,566,302	166,277,633	질권설정
		한국증권금융	38,965,347	58,181,194	질권설정
	장내파생상품매매증거금	한국거래소	-	57,802,980	질권설정
국채	대차거래	한국증권금융	95,843,276	34,093,917	질권설정
		한국예탁결제원	93,152	-	질권설정
	장내파생상품매매증거금	한국거래소	1,007,778	-	질권설정
특수채	대차거래	한국예탁결제원	72,433	-	질권설정
		한국증권금융	3,746,627	24,313,637	질권설정
	장내파생상품매매증거금	한국거래소	233,641	-	질권설정
	증권시장거래증거금	한국거래소	10,153	-	질권설정
회사채	대차거래	한국예탁결제원	12,465,799	-	질권설정
		한국증권금융	171,799,590	420,638,610	질권설정
전단채	자금 차입 담보	비디에스에프제이십차㈜	35,000,000	40,000,000	질권설정
		여의제삼차㈜	32,000,000	53,000,000	질권설정
		여의제사차㈜	23,500,000	10,500,000	질권설정
		재연제이차㈜	18,000,000	-	질권설정
		여의제오차㈜	10,000,000	-	질권설정
합계			519,304,098	864,807,971

5. 당기손익- 공 정 가 치 측 정 금융자산 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정유가증권
주식	215,535,395	211,371,806
상품주식	185,856,786	194,655,643
상환전환우선주	29,678,610	16,716,163
출자금	43,034,223	24,309,306
신주인수권	10,130,288	5,402,280
국채·지방채	374,491,811	247,230,204
금융채·특수채	595,803,256	556,682,226
회사채	809,763,518	943,977,722
전자단기사채	118,500,000	103,500,000
집합투자증권	256,757,795	414,324,081
외화증권	1,213,117	17,111,322
투자자예탁금별도예치금(신탁)	631,000,297	391,603,370
손해배상공동기금	26,299,720	22,403,136
파생결합증권	2,801,286	10,963,743
기타	7,573,895	4,039,295
소계	3,092,904,602	2,952,918,490
매매목적파생상품자산 ( 주석 18 참 조)
장내파생상품	1,876,418	2,039,771
장외파생상품	978,928	503,527
소계	2,855,345	2,543,298
합계	3,095,759,948	2,955,461,788

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 평가내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
당기손익-공정가치측정유가증권
주식	216,832,122	215,535,395	(1,296,726)
출자금	42,053,520	43,034,223	980,703
신주인수권	6,389,192	10,130,288	3,741,096
국채·지방채	374,291,698	374,491,811	200,114
금융채·특수채	596,249,597	595,803,256	(446,341)
회사채	792,832,537	809,763,518	16,930,981
전자단기사채	118,500,000	118,500,000	-
집합투자증권	43,188,976	46,977,974	3,788,999
집합투자증권(상장지수펀드)	208,075,379	209,779,820	1,704,441
외화증권	1,463,818	1,213,117	(250,701)
투자자예탁금별도예치금(신탁)	626,273,303	631,000,297	4,726,995
손해배상공동기금	26,299,720	26,299,720	-
파생결합증권	3,014,510	2,801,286	(213,225)
기타	7,534,295	7,573,895	39,600
합계	3,062,998,667	3,092,904,600	29,905,936

<전기말>

(단위:천원)

구분	평가전장부가액	평가후장부가액	평가손익
당기손익-공정가치측정유가증권
주식	209,613,661	211,371,806	1,758,145
출자금	23,260,243	24,309,306	1,049,063
신주인수권	8,943,771	5,402,280	(3,541,491)
국채·지방채	247,095,006	247,230,204	135,198
금융채·특수채	556,774,187	556,682,226	(91,961)
회사채	944,198,955	943,977,722	(221,233)
전자단기사채	103,500,000	103,500,000	-
집합투자증권	38,226,330	39,022,394	796,065
집합투자증권(상장지수펀드)	357,018,013	375,301,687	18,283,674
외화증권	14,974,416	17,111,322	2,136,905
투자자예탁금별도예치금(신탁)	384,643,525	391,603,370	6,959,845
손해배상공동기금	22,400,000	22,403,136	3,136
주식워런트증권	6,675,441	10,963,743	4,288,302
기타	4,899,956	4,039,295	(860,662)
합계	2,922,223,504	2,952,918,491	30,694,986

6. 종속기업투자&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

종속기업명	주요 영업활동	소재지	지분율(주1)	사용 재무제표일
부산초량이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
밴드오브브라더스제칠차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
하남신장이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
이베스트호매실제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
강릉베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
충무로제일이베스트 ㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
스타세븐원주베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
하남미사이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
슈엘로제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
희진제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
저스트퍼플㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
시흥대야이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
반디제이차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
광주농성이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
이프성수제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
에프원이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
씨투이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
성수이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
엘엠유동화제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
빅토리제이차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
대구수성이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
순천덕암이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
이프다산제삼차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
파주운정이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
광양광영이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
도안이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
재연제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
세종베스트제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
선화1베스트제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일
석우제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	9월 30일

(주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사가 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

종속기업명	주요 영업활동	소재지	지분율(주1)	사용 재무제표일
써니솔루션제칠차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
부산초량이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
밴드오브브라더스제칠차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
하남신장이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
군포송정이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
대구화원이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
이베스트호매실제일차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
강릉베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
킹스파크제이차㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
충무로제일이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
스타세븐원주베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일
하남미사이베스트㈜	자산유동화 SPC	대한민국	-	12월 31일

(주1)

자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사가 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주2)

보고기간 종료일 현재 종속기업투자의 변동은 다음과 같습니다.

구분	종속기업명	사유
신규	슈엘로제일차㈜	실질적 지배
	희진제일차㈜	실질적 지배
	저스트퍼플㈜	실질적 지배
	시흥대야이베스트㈜	실질적 지배
	반디제이차㈜	실질적 지배
	광주농성이베스트㈜	실질적 지배
	이프성수제일차㈜	실질적 지배
	에프원이베스트㈜	실질적 지배
	씨투이베스트㈜	실질적 지배
	성수이베스트㈜	실질적 지배
	엘엠유동화제일차㈜	실질적 지배
	빅토리제이차㈜	실질적 지배
	대구수성이베스트㈜	실질적 지배
	순천덕암이베스트㈜	실질적 지배
	이프다산제삼차㈜	실질적 지배
	파주운정이베스트㈜	실질적 지배
	광양광영이베스트㈜	실질적 지배
	도안이베스트㈜	실질적 지배
	재연제일차㈜	실질적 지배
	세종베스트제일차㈜	실질적 지배
	선화1베스트제일차㈜	실질적 지배
	석우제일차㈜	실질적 지배
제외	써니솔루션제칠차㈜	변동이익 노출 등의 종료
	대구화원이베스트㈜	변동이익 노출 등의 종료
	군포송정이베스트㈜	변동이익 노출 등의 종료
	킹스파크제이차㈜	변동이익 노출 등의 종료

( 2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	영업손익	분기순손익
부산초량이베스트㈜	8,195,359	8,195,361	(12)	(3)
밴드오브브라더스제칠차㈜	7,700,009	7,417,699	296,717	296,743
하남신장이베스트㈜	7,617,688	7,380,232	237,298	237,433
이베스트호매실제일차㈜	5,128,556	5,173,036	(9)	24
강릉베스트㈜	5,169,195	5,169,216	(27)	(11)
충무로제일이베스트㈜	5,016,427	5,066,431	(8)	(4)
스타세븐원주베스트㈜	5,111,904	5,111,911	(6)	(6)
하남미사이베스트㈜	5,093,693	5,143,719	27,484	27,489
슈엘로제일차㈜	17,807,114	18,138,978	(332,031)	(331,864)
희진제일차㈜	4,725,804	4,740,971	(15,242)	(15,167)
저스트퍼플㈜	5,101,757	5,070,998	30,691	30,757
시흥대야이베스트㈜	2,042,966	2,070,491	(27,528)	(27,526)
반디제이차㈜	4,172,348	4,198,176	(25,865)	(25,828)
광주농성이베스트㈜	5,116,502	5,116,514	(20)	(13)
이프성수제일차㈜	5,091,992	5,092,398	(410)	(408)
에프원이베스트㈜	1,915,389	1,915,476	(88)	(88)
씨투이베스트㈜	2,550,926	2,550,948	(24)	(23)
성수이베스트㈜	5,180,625	5,186,156	(5,532)	(5,532)
엘엠유동화제일차㈜	10,122,580	10,122,593	(13)	(13)
빅토리제이차㈜	4,029,287	4,029,289	(1)	(11)
대구수성이베스트㈜	10,223,574	10,223,607	(32)	(32)
순천덕암이베스트㈜	8,115,141	8,195,153	(80,013)	(80,013)
이프다산제삼차㈜	10,406,192	10,436,445	(30,254)	(30,254)
파주운정이베스트㈜	8,334,661	8,334,669	(8)	(8)
광양광영이베스트㈜	4,346,445	4,346,445	-	-
도안이베스트㈜	10,252,455	10,252,466	(12)	(12)
재연제일차㈜	500,543	500,543	-	(1)
세종베스트제일차㈜	7,761	5,775	1,985	1,984
선화1베스트제일차㈜	1,986	2,000	(14)	(15)
석우제일차㈜	385,000	385,000	(2)	(2)

<전기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	영업손익	당기순손익	총포괄손익
써니솔루션제칠차㈜	30,753,500	31,735,240	(478)	(274,347)	(274,347)
부산초량이베스트㈜	8,190,226	8,190,225	(16)	(2)	(2)
밴드오브브라더스제칠차㈜	7,010,104	7,024,536	(8,921)	(8,889)	(8,889)
하남신장이베스트㈜	7,336,303	7,336,280	(76)	26	26
군포송정이베스트㈜	10,256,666	10,256,853	(330)	(187)	(187)
대구화원이베스트㈜	10,215,788	10,315,755	(100,010)	(99,968)	(99,968)
이베스트호매실제일차㈜	5,073,854	5,118,358	(44,514)	(44,506)	(44,506)
강릉베스트㈜	10,169,206	10,169,216	(19)	(12)	(12)
킹스파크제이차㈜	15,344,441	15,344,490	(414)	(49)	(49)
충무로제일이베스트 ㈜	5,000,221	5,050,221	(50,000)	(50,000)	(50,000)
스타세븐원주베스트㈜	5,162,145	5,162,145	(4)	(2)	(2)
하남미사이베스트㈜	5,076,936	5,154,452	(77,516)	(77,516)	(77,516)

&cr; (3) 당분기말 현재 종속기업투자로 인식한 장부금액은 없으며, 자산유동화 회사에 대한 대출채권은 상각후원가측정금융자산으로 인식하였습니다.

7. 관계기업투자&cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

회사명	소재지	출자좌수&cr;(좌)	지분율&cr;(%)	장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1)	대한민국	10	0.69	11,251
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1)	대한민국	11	0.95	9,903
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1)	대한민국	100	6.13	93,721
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호(주1)	대한민국	100	6.02	197,393
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1)	대한민국	100	6.25	109,661
이베스트 신기술조합 제7호(주1)	대한민국	100	3.85	96,738
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1)	대한민국	1	0.02	980
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주1)	대한민국	300,000,000	4.02	334,648
이베스트하이테크신기술사업투자조합(주1)	대한민국	330	12.09	322,113
이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	341	22.73	354,786
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	대한민국	500,000,000	20.54	4,878,990
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주1)	대한민국	30	1.54	34,822
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사(주1)	대한민국	25,000	5.00	188,018
KTBN 14호 벤처투자조합	대한민국	2,000	37.74	2,433,860
엔에이치바이오제1호신기술조합	대한민국	1,700	32.69	1,570,922
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주1)	대한민국	20	1.29	23,469
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합(주1)	대한민국	500,000,000	8.06	544,808
이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1)	대한민국	500,000,000	7.76	462,476
이베스트 신기술조합 제3호	대한민국	1,000	36.66	1,071,978
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	대한민국	500	23.26	479,579
이베스트에이아이피신기술조합제2호	대한민국	500	27.93	487,653
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	대한민국	500	44.25	479,363
이베스트신기술사업투자조합제9호	대한민국	1,000	35.70	977,600
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	대한민국	600,000,000	23.26	586,289
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	대한민국	500,000,000	46.73	508,744
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	대한민국	500	46.30	488,672
이베스트-유레카 신기술조합 제20호(주1)	대한민국	100	5.68	98,556
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합(주1)	대한민국	1	0.12	996
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호	대한민국	1,500	42.86	1,493,887
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호(주1)	대한민국	1	0.05	997
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합(주1)	대한민국	500,000,000	3.24	472,293
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II (주1)	대한민국	1,000,000	0.10	949
이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호	대한민국	500	24.51	490,002
이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호(주1)	대한민국	1,000,000	0.01	965
이베스트 신기술조합 제26호(주1)	대한민국	1	0.02	985
이베스트 신기술조합 제27호	대한민국	500	31.23	492,425
요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호(주1)	대한민국	1,000,000	0.03	987
이베스트 신기술조합 제28호(주1)	대한민국	1	0.03	985
에이티피이베스트신기술조합제1호(주1)	대한민국	5,000	8.36	488,781
라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호	대한민국	1,500	45.45	1,493,075
핼시언 헬스케어 인베스트먼트(주1)	대한민국	200,000,000	8.05	198,076
요즈마 글로벌 AI펀드 3호(주1)	대한민국	1,000,000	0.00	1,401
이베스트 신기술조합 제31호	대한민국	500	21.10	489,478
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호(주1)	대한민국	1,000,000	0.05	979
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호(주1)	대한민국	1,000,000	0.02	988
합계				22,475,242

(주1) 당사의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

(단위:천원)

회사명	소재지	출자좌수&cr;(좌)	지분율&cr;(%)	장부금액
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주1)	대한민국	10	0.69	10,829
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주1)	대한민국	19	0.95	13,612
이베스트 시노 신기술조합 제일호(주1)	대한민국	100	6.13	93,939
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호(주1)	대한민국	100	6.02	96,815
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1)	대한민국	100	6.25	97,786
이베스트 신기술조합 제7호(주1)	대한민국	100	3.85	98,110
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1)	대한민국	1	0.02	991
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주1)	대한민국	300,000,000	4.02	286,568
이베스트하이테크신기술사업투자조합(주1)	대한민국	330	12.09	325,077
이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	500	22.73	670,531
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	대한민국	500,000,000	20.54	488,725
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주1)	대한민국	30	1.54	29,840
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사(주1)	대한민국	25,000	5.00	217,652
KTBN 14호 벤처투자조합	대한민국	2,000	37.74	1,921,542
엔에이치바이오제1호신기술조합	대한민국	1,700	32.69	1,567,658
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주1)	대한민국	20	1.29	19,860
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합(주1)	대한민국	500,000,000	8.06	498,874
이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1)	대한민국	500,000,000	7.76	473,518
이베스트 신기술조합 제2호	대한민국	445	24.04	442,135
이베스트 신기술조합 제3호	대한민국	1,000	36.50	1,062,307
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	대한민국	500	23.26	490,163
이베스트에이아이피신기술조합제2호	대한민국	500	27.93	492,527
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	대한민국	500	44.25	490,437
이베스트신기술사업투자조합제9호	대한민국	1,000	35.70	1,017,531
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	대한민국	300,000,000	22.14	292,325
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	대한민국	500,000,000	46.73	507,388
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	대한민국	500	46.30	489,985
합계				12,196,725

(주1) 당사의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	순영업손익	순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	1,633,944	2,575	61,156	61,156
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	1,057,678	17,899	212,124	212,124
이베스트 시노 신기술조합 제일호	1,527,656	-	(4,001)	(3,553)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	3,276,716	-	1,192,301	1,669,595
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	1,754,580	-	(22,477)	190,004
이베스트 신기술조합 제7호	2,515,185	-	(36,046)	(35,666)
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	5,009,231	-	(54,114)	(53,662)
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	8,327,068	-	1,189,476	1,196,360
이베스트하이테크신기술사업투자조합	2,664,755	-	(24,517)	(24,517)
이베스트에이아이피신기술조합제1호	1,569,374	8,318	(689,279)	(689,279)
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	23,758,520	825	(24,555)	21,377,903
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	2,261,082	-	(24,840)	323,473
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사	20,449,395	16,689,025	(56,758)	(592,661)
KTBN 14호 벤처투자조합	6,526,287	76,557	1,357,643	1,357,643
엔에이치바이오제1호신기술조합	4,818,861	13,689	9,983	9,983
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	1,818,862	-	(20,474)	279,722
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	6,772,686	17,062	(67,053)	(67,053)
이커머스 그로스 신기술조합 제18호	6,014,599	57,908	(142,224)	(142,224)
이베스트 신기술조합 제3호	2,924,194	-	25,602	26,381
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	2,062,190	-	(46,014)	(45,509)
이베스트에이아이피신기술조합제2호	1,745,796	-	(17,478)	(17,478)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	1,083,359	-	(25,614)	(25,028)
이베스트신기술사업투자조합제9호	2,738,256	-	(111,847)	(111,847)
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	2,521,043	-	(24,290)	(24,290)
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	1,088,712	-	2,652	2,902
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	1,055,532	-	(3,134)	(2,835)
이베스트-유레카 신기술조합 제20호	1,734,580	-	(25,420)	(25,420)
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합	797,780	-	(3,220)	(3,220)
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호	3,485,736	-	(14,264)	(14,264)
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호	2,115,245	-	(5,755)	(5,755)
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합	14,597,820	1	(752,290)	(856,381)
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II	955,567	4,240	(54,728)	(50,673)
이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호	1,999,207	-	(40,860)	(40,793)
이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호	6,531,808	-	(236,523)	(234,044)
이베스트 신기술조합 제26호	5,911,897	-	(90,207)	(90,103)
이베스트 신기술조합 제27호	1,576,743	-	(24,294)	(24,256)
요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호	3,612,113	-	(47,637)	(48,887)
이베스트 신기술조합 제28호	2,956,853	-	(45,189)	(45,147)
에이티피이베스트신기술조합제1호	5,843,578	-	(134,190)	(134,122)
라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호	3,284,765	-	(15,235)	(15,235)
핼시언 헬스케어 인베스트먼트	2,459,111	-	(4,289)	(23,889)
요즈마 글로벌 AI펀드 3호	47,724,726	-	13,618,626	13,653,726
이베스트 신기술조합 제31호	2,320,124	-	(49,903)	(49,876)
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호	2,104,814	-	(45,195)	(45,186)
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호	4,371,402	-	(54,620)	(54,598)

<전기말>

(단위:천원)

회사명	자산	부채	순영업손익	순손익
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	1,576,450	6,237	77,126	77,126
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	1,441,935	12,719	(200,470)	(200,470)
이베스트 시노 신기술조합 제일호	1,531,208	-	(34,023)	(33,289)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	1,607,121	-	(28,906)	(27,949)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	1,564,575	-	(20,031)	(19,556)
이베스트 신기술조합 제7호	2,550,850	-	(42,017)	(41,182)
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	5,062,893	-	(48,965)	(48,107)
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	7,130,708	-	(334,222)	(334,222)
이베스트하이테크신기술사업투자조합	2,689,272	-	(40,728)	(40,728)
이베스트에이아이피신기술조합제1호	2,950,335	-	750,335	750,335
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	2,381,772	1,980	(40,011)	(54,903)
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	1,937,609	-	(19,551)	(10,391)
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사	20,963,234	16,610,203	(291,561)	(646,969)
KTBN 14호 벤처투자조합	5,193,697	101,610	(3,668,675)	(3,668,675)
엔에이치바이오제1호신기술조합	4,808,296	13,107	557,214	557,214
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	1,539,140	-	(15,584)	(10,860)
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	6,186,043	-	(13,957)	(13,957)
이커머스 그로스 신기술조합 제18호	6,116,379	17,464	(341,085)	(341,085)
이베스트 신기술조합 제2호	1,839,281	-	135,877	138,358
이베스트 신기술조합 제3호	2,910,721	-	(101,282)	(99,927)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	2,107,699	-	(43,165)	(42,301)
이베스트에이아이피신기술조합제2호	1,763,246	-	(26,850)	(26,754)
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	1,108,387	-	(22,724)	(21,613)
이베스트신기술사업투자조합제9호	2,850,103	-	49,040	49,103
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	1,322,313	1,980	(34,667)	(34,667)
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	1,085,810	-	15,707	15,810
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	1,058,367	-	(21,649)	(21,633)

(3) 당분기 및 전 분 기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 아래와 같습니다. &cr;&cr; <당분기>

(단위:천원)

회사명	기초	취득	매각 및 상환	분배금	지분법손익	분 기말
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	10,829	-	-	-	422	11,251
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	13,612	-	5,729	4,602	6,622	9,903
이베스트 시노 신기술조합 제일호	93,939	-	-	-	(218)	93,721
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	96,815	-	-	25,195	125,773	197,393
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	97,786	-	-	-	11,875	109,661
이베스트 신기술조합 제7호	98,110	-	-	-	(1,372)	96,738
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	991	-	-	-	(10)	980
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	286,568	-	-	-	48,079	334,648
이베스트하이테크신기술사업투자조합	325,077	-	-	-	(2,964)	322,113
이베스트에이아이피신기술조합제1호	670,531	-	159,091	-	(156,654)	354,786
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	488,725	-	-	-	4,390,265	4,878,990
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	29,840	-	-	-	4,982	34,822
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사	217,652	-	-	-	(29,633)	188,018
KTBN 14호 벤처투자조합	1,921,542	-	-	-	512,318	2,433,860
엔에이치바이오제1호신기술조합	1,567,658	-	-	-	3,264	1,570,922
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	19,860	-	-	-	3,609	23,469
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	498,874	-	-	-	45,934	544,808
이커머스 그로스 신기술조합 제18호	473,518	-	-	-	(11,042)	462,476
이베스트 신기술조합 제2호	442,135	-	501,543	-	59,408	-
이베스트 신기술조합 제3호	1,062,307	-	-	-	9,671	1,071,978
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	490,163	-	-	-	(10,584)	479,579
이베스트에이아이피신기술조합제2호	492,527	-	-	-	(4,874)	487,653
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	490,437	-	-	-	(11,074)	479,363
이베스트신기술사업투자조합제9호	1,017,531	-	-	-	(39,931)	977,600
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	292,325	300,000	-	-	(6,036)	586,289
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	507,388	-	-	-	1,356	508,744
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	489,985	-	-	-	(1,313)	488,672
이베스트-유레카 신기술조합 제20호	-	100,000	-	-	(1,444)	98,556
이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합	-	1,000	-	-	(4)	996
라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호	-	1,500,000	-	-	(6,113)	1,493,887
이베스트-인투디언 신기술조합 제22호	-	1,000	-	-	(3)	997
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합	-	500,000	-	-	(27,707)	472,293
글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II	-	1,000	-	-	(51)	949
이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호	-	500,000	-	-	(9,998)	490,002
이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호	-	1,000	-	-	(35)	965
이베스트 신기술조합 제26호	-	1,000	-	-	(15)	985
이베스트 신기술조합 제27호	-	500,000	-	-	(7,575)	492,425
요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호	-	1,000	-	-	(13)	987
이베스트 신기술조합 제28호	-	1,000	-	-	(15)	985
에이티피이베스트신기술조합제1호	-	500,000	-	-	(11,219)	488,781
라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호	-	1,500,000	-	-	(6,925)	1,493,075
핼시언 헬스케어 인베스트먼트	-	200,000	-	-	(1,924)	198,076
요즈마 글로벌 AI펀드 3호	-	1,000	-	-	401	1,401
이베스트 신기술조합 제31호	-	500,000	-	-	(10,522)	489,478
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호	-	1,000	-	-	(21)	979
이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호	-	1,000	-	-	(12)	988
합 계	12,196,725	6,110,000	666,363	29,797	4,864,678	22,475,242

<전분기>

(단위:천원)

회사명	기초	취득	매각 및 상환	지분법손익	분 기말
이베스트-히스토리 2018-4 바이오 투자조합	99,054	-	99,054	-	-
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	10,297	-	-	-	10,297
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	48,181	-	29,616	-	18,565
이베스트 시노 신기술조합 제일호	95,981	-	-	-	95,981
이베스트 신기술조합 제2호	919,235	-	510,359	(11,757)	397,119
이베스트 신기술조합 제3호	1,098,776	-	-	(16,159)	1,082,618
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	98,498	-	-	-	98,498
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	99,008	-	-	-	99,008
이베스트 신기술조합 제7호	99,694	-	-	-	99,694
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	-	1,000	-	-	1,000
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	-	300,000	-	-	300,000
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	-	500,000	-	(9,913)	490,087
이베스트하이테크신기술사업투자조합	-	330,000	-	(2,468)	327,532
이베스트에이아이피신기술조합제1호	-	500,000	-	(4,837)	495,163
이베스트에이아이피신기술조합제2호	-	500,000	-	(3,753)	496,247
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	-	500,000	-	(36,025)	463,975
이베스트-푸른 신기술조합 제12호	-	500,000	-	1,301	501,301
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	-	30,000	-	-	30,000
케이클라비스이천PFV제7호 주식회사	247,739	-	-	(111,050)	136,689
케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사	-	250,000	-	-	250,000
KTBN 14호 벤처투자조합	3,305,948	-	-	(1,149,311)	2,156,637
엔에이치바이오제1호신기술조합	1,385,492	-	-	103,859	1,489,351
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	-	20,000	-	-	20,000
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	-	500,000	-	(9,714)	490,286
이베스트신기술사업투자조합제9호	-	1,000,000	-	(24,211)	975,789
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	-	300,000	-	-	300,000
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	-	500,000	-	(10,019)	489,981
이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	-	500,000	-	(1,680)	498,320
합 계	7,507,903	6,231,000	639,029	(1,285,736)	11,814,138

8. 상각후원가측정금융자산

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권:
신용공여금(주1)	593,150,031	398,080,920
환매조건부채권매수	211,900,000	109,400,000
대여금	5,646,466	7,066,380
대출금	2,500,000	-
매입대출채권	15,704,786	15,704,785
사모사채	203,780,000	118,627,000
소계	1,032,681,283	648,879,085
이연대출부대손익(주2)	(14,187,653)	(7,149,027)
손실충당금	(24,779,901)	(17,642,451)
순장부가액	993,713,729	624,087,607
기타금융자산(주3):
미수금	2,698,150,288	652,634,574
미수수익	14,507,764	13,044,546
임차보증금	2,690,004	2,710,004
미회수채권	95,865	1,235,120
소계	2,715,443,921	669,624,244
현재가치할인차금	(116,231)	(38,930)
손실충당금	(4,773,031)	(4,260,498)
순장부가액	2,710,554,659	665,324,817
합계	3,704,268,388	1,289,412,425

(주1)	당사는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 금리는 기간별로 연 4.5%~11.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편,당사는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 전일종가의 55%~70% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며 동 대출금의 금리는 종목군별로 연 8%~10.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.
(주2)	사모사채 인수 관련 수수료 중 한 시점에 인식하지 않는 수수료 부분은 이연대출부대손익으로 인식하였습니다.
(주3)	기타금융자산의 항목별 세부내역은 주석9에 기재되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 손실충당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
대출채권:
신용공여금	202,217	69,118
대출금	86,502	-
매입대출채권	14,448,142	14,448,142
사모사채	10,043,040	3,125,191
소계	24,779,901	17,642,451
기타금융자산:
미수금	918,933	432,557
미수수익	3,854,098	3,827,941
소계	4,773,031	4,260,498
합계	29,552,932	21,902,949

(3) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	Stage 1	Stage 2	Stage 3	합계
기초금액	2,875,647	321,510	18,705,792	21,902,948
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(220,843)	-	220,843	-
손실충당금의 재측정	91,767	115,567	3,279,157	3,486,491
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	3,635,171	41,945	486,377	4,163,493
분기말금액	6,381,742	479,022	22,692,169	29,552,932

<전분기>

(단위:천원)

구분	Stage 1	Stage 2	Stage 3	합계
기초금액	615,220	788,628	18,311,918	19,715,766
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
손실충당금의 재측정	-	74,514	-	74,514
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	1,875,714	(392,924)	445,965	1,928,755
분기말금액	2,490,934	470,218	18,757,883	21,719,035

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	Stage 1	Stage 2	Stage 3	합계
기초금액	1,290,102,014	8,438,881	19,962,435	1,318,503,330
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(7,000,000)	-	7,000,000	-
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	2,428,724,954	410,544	486,377	2,429,621,875
분기말금액	3,711,826,968	8,849,425	27,448,812	3,748,125,205

<전분기>

(단위:천원)

구분	Stage 1	Stage 2	Stage 3	합계
기초금액	982,478,755	16,241,379	19,568,561	1,018,288,695
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
채권의 증가 또는 회수로 인한 증감	517,455,470	(5,167,143)	445,965	512,734,292
분기말금액	1,499,934,225	11,074,236	20,014,526	1,531,022,987

9. 기 타금융자산&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미수금:
자기매매미수금	1,210,246,960	93,017,121
위탁매매미수금	1,485,790,220	556,742,909
해외미수금	810,330	2,302,704
기타미수금	1,302,780	571,841
손실충당금	(918,933)	(432,557)
소계	2,697,231,357	652,202,018
미수수익:
미수수수료	1,031,506	967,727
미수이자	7,629,324	5,517,015
기타미수수익	5,846,934	6,559,804
손실충당금	(3,854,098)	(3,827,941)
소계	10,653,666	9,216,605
보증금:
임차보증금	2,690,004	2,710,004
현재가치할인차금	(116,231)	(38,930)
소계	2,573,773	2,671,074
미회수채권	95,865	1,235,120
합계	2,710,554,661	665,324,817

10. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
차량운반구	890,780	(561,101)	329,680
비품	26,717,256	(23,663,802)	3,053,454
사용권자산(주1)	13,715,144	(6,186,069)	7,529,074
합계	41,323,180	(30,410,971)	10,912,209

(주1) 사용권자산의 세부내역은 주석 12에 기재하였습니다.

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부가액
차량운반구	1,369,253	(710,063)	659,190
비품	25,525,191	(22,927,206)	2,597,985
사용권자산(주1)	5,126,668	(3,120,320)	2,006,349
합계	32,021,113	(26,757,589)	5,263,524

(주1) 사용권자산의 세부내역은 주석 12에 기재하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr; &cr; <당분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	분 기말
차량운반구	659,190	-	(189,030)	(140,480)	329,680
비품	2,597,985	1,313,897	(497)	(857,930)	3,053,455
사용권자산(주1)	2,006,349	8,588,475	-	(3,065,749)	7,529,075
합계	5,263,524	9,902,372	(189,528)	(4,064,160)	10,912,208

(주1) 사용권자산의 세부변동내역은 주석 12에 기재하였습니다.

&cr;<전분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	분기말
차량운반구	998,710	-	(12,124)	(215,701)	770,885
비품	2,814,684	494,070	(9)	(802,358)	2,506,387
사용권자산(주1)	5,029,161	164,415	-	(2,702,433)	2,491,143
합계	8,842,555	658,485	(12,133)	(3,720,492)	5,768,415

(주1) 사용권자산의 세부변동내역은 주석 12에 기재하였습니다.

11. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
골프회원권	4,377,970	-	(1,692,212)	2,685,758
기타회원권	442,798	-	-	442,798
소프트웨어	53,527,100	(47,260,549)	-	6,266,551
산업재산권	4,659,718	(4,648,000)	-	11,718
기타무형자산	3,924,714	-	-	3,924,714
합계	66,932,300	(51,908,549)	(1,692,212)	13,331,539

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액
골프회원권	4,377,970	-	(1,813,712)	2,564,258
기타회원권	442,798	-	-	442,798
소프트웨어	52,171,279	(45,618,723)	-	6,552,556
산업재산권	4,659,718	(4,648,000)	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	-	-	3,644,714
합계	65,296,479	(50,266,723)	(1,813,712)	13,216,044

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	무형자산&cr;상각비	손상차손&cr;및 환입	분 기말
골프회원권	2,564,258	-	-	-	121,500	2,685,758
기타회원권	442,798	-	-	-	-	442,798
소프트웨어	6,552,556	1,355,821	-	(1,641,825)	-	6,266,552
산업재산권	11,718	-	-	-	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	280,000	-	-	-	3,924,714
합계	13,216,044	1,635,821	-	(1,641,825)	121,500	13,331,540

&cr;<전분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	무형자산&cr;상각비	손상차손&cr;및 환입	분기말
골프회원권	1,946,338	-	-	-	49,500	1,995,838
기타회원권	418,798	24,000	-	-	-	442,798
소프트웨어	4,285,330	3,875,856	-	(1,267,902)	-	6,893,284
산업재산권	11,718	-	-	-	-	11,718
기타무형자산	3,644,714	-	-	-	-	3,644,714
합계	10,306,898	3,899,856	-	(1,267,902)	49,500	12,988,352

12. 사용권자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	건물	차량운반구	비품	합계
취득금액	13,206,519	493,789	14,836	13,715,144
감가상각누계액	(6,058,630)	(121,876)	(5,563)	(6,186,069)
손상차손누계액	-	-	-	-
장부금액	7,147,889	371,913	9,273	7,529,075

&cr;<전기말>

(단위:천원)

구분	건물	차량운반구	합계
취득금액	4,962,253	164,415	5,126,668
감가상각누계액	(3,086,923)	(33,397)	(3,120,320)
손상차손누계액	-	-	-
장부금액	1,875,330	131,018	2,006,348

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분	건물	차량운반구	비품	합계
기초	1,875,330	131,019	-	2,006,349
취득금액	8,244,266	329,373	14,836	8,588,475
감가상각비	(2,971,706)	(88,480)	(5,563)	(3,065,749)
손상	-	-	-	-
분기말금액	7,147,890	371,912	9,273	7,529,075

<전분기>

(단위:천원)

구분	건물	차량운반구	합계
기초	5,029,161	-	5,029,161
취득금액	-	164,415	164,415
감가상각비	(2,679,312)	(23,121)	(2,702,433)
손상	-	-	-
분기말금액	2,349,849	141,294	2,491,143

(3) 당분기 및 전분기 중 리스 관련 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분	금액
사용권자산 감가상각비	(3,065,749)
리스부채 이자비용	(170,661)
단기리스 관련비용	(72,728)
소액리스자산 관련비용	(99,807)
합계	(3,408,945)

<전분기>

(단위:천원)

구분	금액
사용권자산 감가상각비	(2,702,433)
리스부채 이자비용	(118,992)
단기리스 관련비용	(78,842)
소액리스자산 관련비용	(135,752)
합계	(3,036,019)

&cr;(4) 당분기 및 전분기 리스로 인한 총 현금유출금액은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	금액
리스원금	2, 754,256
리스이자	170,661
단기리스	72,728
소액리스자산	99,807
합계	3,097,452

<전분기>

(단위:천원)

구분	금액
리스원금	2,488,535
리스이자	118,992
단기리스	78,842
소액리스자산	135,752
합계	2,822,121

&cr;&cr;13. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
선급금	6,963,732	6,511,018
선급비용	4,035,472	3,979,295
선급제세	-	59,425
기타보증금	52,500	52,500
합계	11,051,704	10,602,238

14. 금융부채 &cr;

보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채		상각후원가 측정&cr; 금융부채	합계
	매도유가증권	매매목적&cr;파생상품
예수부채	-	-	1,314,219,287	1,314,219,287
당기손익-공정가치측정금융부채	887,124,256	9,179,514	-	896,303,770
차입부채	-	-	2,061,984,684	2,061,984,684
기타금융부채	-	-	2,690,743,497	2,690,743,497
합계	887,124,256	9,179,514	6,066,947,468	6,963,251,238

<전기말>

(단위:천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채		상각후원가 측정&cr; 금융부채	합계
	매도유가증권	매매목적&cr;파생상품
예수부채	-	-	1,012,026,267	1,012,026,267
당기손익-공정가치측정금융부채	394,316,400	18,156,985	-	412,473,385
차입부채	-	-	1,904,058,543	1,904,058,543
기타금융부채	-	-	670,344,737	670,344,737
합계	394,316,400	18,156,985	3,586,429,547	3,998,902,932

15. 예수부채

보고기간종료일 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
투자자예수금:
위탁자예수금	585,344,268	334,690,489
장내파생상품거래예수금	224,387,664	197,677,957
집합투자증권투자자예수금	85,356,812	501,639
기타예수금	142,859	304,104
소계	895,231,603	533,174,189
수입담보금:
대여담보금(주1)	418,987,684	464,948,499
스왑담보금	-	13,903,580
소계	418,987,684	478,852,079
합계	1,314,219,287	1,012,026,268

(주1) 대여담보금은 NH투자증권, KB증권 등과 체결한 계약을 근거로 증권대차거래를 하며 받은 현금담보금액으로 원화와 외화를 포함하고 있습니다.

16. 당기손익-공정가치측정금융부채

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
매도유가증권:
주식	16,393,087	43,200,587
국채	280,843,079	310,940,973
특수채	210,631,590	40,174,840
기타	379,256,500	-
소계	887,124,256	394,316,400
매매목적파생상품부채:
장내파생상품	4,587,318	12,720,508
장외파생상품	4,592,197	5,436,478
소계	9,179,515	18,156,986
합계	896,303,771	412,473,386

17. 차입부채

(1) 보고기간종료일 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분		차입처	이자율(%)	금액
차입금	유통금융차입금	한국증권금융	1.27%	82,024,775
	담보금융지원차입금	한국증권금융	1.40~2.06%	100,000,000
	기타증금차입금	한국증권금융	0.66%	-
	기업어음증권	부국증권	2.01~2.15%	60,000,000
		우리종합금융	1.67%	10,000,000
		하이투자증권	1.18~2.15%	83,000,000
		흥국증권	1.17~3.05%	230,000,000
		BNK투자증권	1.38~1.39%	20,000,000
	전자단기사채	KTB투자증권	1.15~1.32%	70,000,000
		우리종합금융	1.67%	20,000,000
		하이투자증권	1.17%	20,000,000
		흥국증권	1.30~1.37%	50,000,000
		유진투자증권	1.18~1.31%	50,000,000
	기타	비디에스에프제이십차㈜	4.80%	35,000,000
		여의제삼차㈜	4.30%	32,000,000
		여의제사차㈜	4.40%	23,500,000
		재연제이차㈜	3.50~3.80%	18,000,000
		여의제오차㈜	3.70%	10,000,000
환매조건부채권매도	대고객		0.30~1.00%	834,883,439
	대기관		0.55~0.80%	313,576,471
합계				2,061,984,685

<전기말>

(단위:천원)

구분		차입처	이자율(%)	금액
차입금	유통금융차입금	한국증권금융	1.92%	125,480,426
	담보금융지원차입금	한국증권금융	2.06%	80,000,000
	기타증금차입금	한국증권금융	1.47%	50,000,000
	기업어음증권	IBK투자증권	2.02%	30,000,000
		부국증권	2.15%	10,000,000
		신한은행	1.98%	20,000,000
		유안타증권	2.03%	15,000,000
		하이투자증권	1.87~2.25%	70,000,000
		흥국증권	1.69~2.30%	100,000,000
	전자단기사채	우리종합금융	1.80%	20,000,000
		유안타증권	2.27%	20,000,000
		하이투자증권	1.87~2.25%	40,000,000
		흥국증권	2.25~2.28%	15,000,000
	기타	비디에스에프제이십차㈜	4.80%	40,000,000
		여의제삼차㈜	4.30%	53,000,000
		여의제사차㈜	4.40%	10,500,000
환매조건부채권매도	대고객		1.16~1.41%	682,778,116
	대기관		1.37~1.48%	522,300,000
합계				1,904,058,542

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 환매조건부채권매도에 편입된 채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	대고객(주1)	대기관(주2)	대고객(주1)	대기관(주2)
국채	131,663,120	134,321,475	74,075,983	385,372,688
특수채	415,348,758	10,145,444	359,751,347	158,622,893
회사채	349,029,763	161,342,245	300,652,475	5,160,639
합계	896,041,641	305,809,164	734,479,805	549,156,220
편입비율	107%	98%	108%	105%

(주1)	대고객 환매조건부채권매도의 경우 105% 이상 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다.
(주2)	대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이 가능합니다.

18. 파생상품자산 및 부채

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채
장내파생상품:
매수주가지수옵션	1,876,418	-	2,022,883	-
매수개별주식옵션	-	-	16,889	-
매도주가지수옵션	-	4,587,318	-	12,678,350
매도개별주식옵션	-	-	-	42,158
소계	1,876,418	4,587,318	2,039,772	12,720,508
장외파생상품:
주식스왑	373,688	401,078	-	-
상품스왑	-	-	-	2,258,270
통화스왑	370,768	4,191,119	361,255	3,178,207
매수주식옵션	234,472	-	142,272	-
소계	978,928	4,592,197	503,527	5,436,477
합계	2,855,346	9,179,515	2,543,299	18,156,985

(2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품과 관련된 미결제계약은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	미결제약정금액	순평가손익	미결제약정금액	순평가손익
이자율선물	321,077,920	(400,850)	430,506,500	(1,370)
통화선물	259,716,503	847,019	78,365,865	(133,748)
매수주가지수옵션	989,821,200	(1,206,599)	958,938,723	(56,196)
매도주가지수옵션	3,459,926,000	1,755,123	3,190,195,315	(3,872,504)
매수개별주식옵션	-	-	4,744,268	(4,168)
매도개별주식옵션	-	-	2,578,847	(7,223)
주가지수선물	429,596,544	(4,847,308)	611,135,869	(18,569,355)
개별주식선물	120,844,377	1,530,802	58,436,532	(586,469)
상품선물	-	-	35,269	505
합계	5,580,982,544	(2,321,813)	5,334,937,188	(23,230,527)

당사는 상기 파생상품매매와 관련하여 한국거래소에 당기손익-공정가치측정금융자산을 담 보로 제공하 고 있으 며( 주석 4 참조 ), 이 자율 선물 및 통화선물 계약에는 각각 환 매조건부채 권매도에 편입된 당 기손익-공 정가치측정금융자산과 해외선물거래관련외화예치금의 금리, 환위험을 헤지하기 위해 체결한 부문이 포함되어 있고 위험회피회계요건을 충족하지 못하여 매매목적으로 분류하고 있습니다. &cr;

(3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	미결제약정금액	순평가손익	미결제약정금액	순평가손익
통화스왑	275,878,817	(1,003,399)	155,027,744	(2,816,952)
주식스왑	20,827,496	(27,390)	-	-
상품스왑	-	-	16,525,366	(2,124,384)
매수주식옵션	2,700,000	92,200	2,700,000	37,272
합계	299,406,313	(938,589)	174,253,110	(4,904,064)

(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 평가손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
장내파생상품:
이자율선물	38,470	439,320	28,990	136,670
통화선물	1,002,904	155,885	106,546	416,454
매수주가지수옵션	85,647	1,292,245	124,952	401,570
매도주가지수옵션	2,047,672	292,550	1,406,904	1,490,764
매수개별주식옵션	-	-	1,493	6,925
매도개별주식옵션	-	-	3,037	2,739
주가지수선물	1,632,943	6,480,251	2,610,496	236,726
개별주식선물	2,447,745	916,943	861,040	398,173
상품선물	-	-	-	5,967
소계	7,255,381	9,577,194	5,143,458	3,095,988
장외파생상품:
통화스왑	-	1,003,399	596,339	870,137
주식스왑	373,688	401,078	-	-
상품스왑	-	-	-	1,646,029
매수주식옵션	92,200	-	45,878	-
소계	465,888	1,404,477	642,217	2,516,166
합계	7,721,269	10,981,671	5,785,675	5,612,154

&cr;

19. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미지급채무	3,939,117	-
미지급금	2,615,532,999	624,833,174
미지급비용	64,124,184	43,560,921
리스부채	7,147,197	1,950,644
합계	2,690,743,497	670,344,739

20. 리스부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	금액
1년 이내	3,497,882
1년 초과 2년 이내	2,918,045
2년 초과 3년 이내	914,133
3년 초과 4년 이내	28,282
4년 초과 5년 이내	-
5년 초과	-
합계	7,358,342

<전기말>

(단위:천원)

구분	금액
1년 이내	1,219,009
1년 초과 2년 이내	506,371
2년 초과 3년 이내	151,903
3년 초과 4년 이내	73,361
4년 초과 5년 이내	-
5년 초과	-
합계	1,950,644

&cr;당사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 당사의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다. 또한 모든 리스의무는 원화로 표시되어 있습니다.

21. 기타부채&cr;

보고기간종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
선수수익	5,322,165	2,932,858
제세금예수금	3,899,609	2,694,665
기타	1,483,971	984,193
합계	10,705,745	6,611,716

&cr;

22. 충당부채

(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
마일리지충당부채	849,305	309,527
매입약정충당부채	3,268,053	1,317,395
매입확약충당부채	297,565	66,503
복구충당부채	667,923	713,981
합계	5,082,846	2,407,406

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	전입액	사용액	환입액	기타증감(주1)	분기말
마일리지충당부채	309,527	708,950	(169,173)	-	-	849,304
매입약정충당부채	1,317,395	1,950,658	-	-	-	3,268,053
매입확약충당부채	66,503	231,062	-	-	-	297,565
복구충당부채	713,981	12,580	-	(572,472)	513,833	667,922
합계 합계	2,407,406	2,903,250	(169,173)	(572,472)	513,833	5,082,844

(주1) 증가액은 사용권자산의 복구충당부채 인식 관련 증가분입니다.

&cr;<전분기>

(단위:천원)

구분	기초	전입액	사용액	환입액	기타증감	분기말
마일리지충당부채	63,919	447,852	(242,981)	(79,376)	-	189,415
매입약정충당부채	335,806	410,360	-	-	-	746,166
매입확약충당부채	121,035	-	-	(25,801)	-	95,234
복구충당부채	-	-	-	-	647,393	647,393
합계	520,761	858,212	(242,981)	(105,177)	647,393	1,678,209

(주1) 증가액은 사용권자산의 복구충당부채 인식 관련 증가분입니다.

23. 퇴직급여제도

당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태 로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.

당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도 에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.

포괄손익계산서에 인식된 총비용 2,974 백만원 은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 2020년 보고기간에 해당하는 미지급비용은 467 백만원 입니다.&cr;&cr;

24. 우발채무와 주요약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	거래은행	한도금액
당좌차월약정	국민은행	5,000,000
일중차월약정	한국증권금융	200,000,000
	우리은행	45,000,000
	하나은행	5,000,000
	소계	250,000,000
기관운영자금대출	한국증권금융	100,000,000
융통어음할인약정	한국증권금융	120,000,000
증권유통금융	한국증권금융	300,000,000
담보금융지원대출 - 한도거래	한국증권금융	100,000,000
담보금융지원대출 - 건별장기거래	한국증권금융	30,000,000
채권딜러금융	한국증권금융	490,000,000
할인어음(청약증거금예수금)	한국증권금융	청약증거금범위내

(2) 매입보장약 정 및 신용공여약정&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 당사는 자산관리위탁 및 매입보장약정 따라 파라다이스영종제삼차주식회사 등이 발행하는 기업어음 및 전자단기사채 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 금액에 대하여 매입을 보장하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한 인수확약 등의 신용공여약정을 체결하고 있습니다. &cr;

보고기간종료일 현재 매입보장약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 횟수)

체결기관	약정금액	신용공여기간	잔여 차환발행횟수
멀티플렉스시리즈제구차㈜	30,000,000	2018.08.29~2021.08.28	3
파라다이스영종제삼차㈜	60,000,000	2018.12.17~2023.12.17	12
네오드림제십이차㈜	27,500,000	2019.02.28~2022.05.28	6
칼론베스트제일차㈜	70,000,000	2019.05.27~2022.02.26	5
칼론베스트제이차㈜	29,900,000	2019.05.27~2022.02.26	5
대현베스트제이차㈜	40,000,000	2019.07.22~2022.04.22	6
킹스파크제사차㈜	32,000,000	2019.07.29~2022.06.28	7
아시아나베스트제일차㈜	25,000,000	2019.09.19~2021.09.18	3
주누제일차㈜	30,000,000	2019.10.25~2023.10.25	13
이비지제이차㈜	32,000,000	2019.11.15~2023.11.10	12
원진제이차㈜	30,000,000	2019.11.15~2023.11.15	16
민정제일차㈜	15,000,000	2020.01.30~2022.01.28	5
정우제일차㈜	30,000,000	2020.05.29~2022.05.25	6
원진제육차㈜	20,000,000	2020.06.19~2021.03.18	3
에스앤엘비제일차㈜	15,000,000	2020.08.06~2022.08.25	7
합계	486,400,000

보고기간종료일 현재 인수확약 등의 신용공여약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

체결기관	신용공여형태	약정금액	잔액	신용공여기간
파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁33호	수익증권인수확약	3,000,000	2,000,000	2019.08.31~2024.12.31
칼론전문투자형사모부동산투자신탁제5호	수익증권인수확약	3,500,000	600,000	2020.06.30~2024.06.30
희진제일차㈜	한도대출	9,000,000	-	2020.03.31~2023.03.30
선화1베스트제일차	한도대출	10,000,000	10,000,000	2020.07.21~2024.10.15
세종베스트제일차	한도대출	7,500,000	7,500,000	2020.08.20~2023.11.20
광주은행	대출매입약정	5,000,000	5,000,000	2022.08.20~2023.11.20
석우제일차㈜	한도대출	25,000,000	25,000,000	2020.09.23~2023.04.18
광양광영이베스트	인수확약	10,000,000	6,000,000	2020.09.04~2023.11.04
합계		73,000,000	56,100,000

(3) 소송사건 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건은 총 9건으로, 중국 CERCG 관련 피소 6건외 2건(소송가액 128,238백만원)과 원고 1건(소송가액 275백만원)이 있으나, 현재 계류중으로 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하다고 판단하였습니다. &cr;

(4) 보고기간종료일 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식	449,148,153	310,793,712
대차거래(주1)	340,735,413	246,295,294
주식대여서비스(주2)	108,412,740	64,498,417
채권	22,144,106	166,251,564
국채	22,144,106	166,251,564
특수채	-	-
기타	7,771,250	-
대차거래(주1)	7,771,250	-
합계	479,063,509	477,045,276

(주1)	당사는 한국예탁결제원과 한국증권금융을 중개기관으로 유가증권을 차입해 대차거래를 시행하고 있습니다.
(주2)	당사는 유가증권 및 코스닥 주식을 보유하고 있는 고객(대여자)으로부터 한국예탁결제원의 주선을 통해 해당주식의 차입을 원하는 차입자에게 대여를 해주는 서비스를 시행하고 있습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
위탁자유가증권	5,441,407,602	4,414,718,274
수익자유가증권	3,926,273,011	3,248,390,115
합계	9,367,680,613	7,663,108,389

&cr;25. 자본금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기말>

(단위:주,원)

구분	수권주식수	액면가액	발행주식수	자본금
보통주	200,000,000	5,000	55,481,190	277,405,950,000
우선주(주1)			11,541,790	57,708,950,000
합 계			67,022,980	335,114,900,000

(주1) 당사는 2020년 2월 14일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)를제3자배정 방법을 통해 유상증자 하였습니다.

&cr;<전기말>

(단위:주,원)

구분	수권주식수	액면가액	발행주식수	자본금
보통주	200,000,000	5,000	55,481,190	277,405,950,000

(주) 당사는 2019년 4월 30일을 납입기일로 하여 15,000,000주(자본금 750억원)를 일반공모 방법을 통해 유상증자 하였습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:주,천원)

구분	보통주		전환우선주		주식발행 초과금	합 계
	발행주식수	자본금	발행주식수	자본금
기초	55,481,190	277,405,950	-	-	9,762,757	287,168,707
유상증자(주1)	-	-	11,541,790	57,708,950	60,328,685	118,037,635
분기말	55,481,190	277,405,950	11,541,790	57,708,950	70,091,442	405,206,342

(주1) 당사는 2020년 2월 6일자 이사회결의에 따라 전환우선주 11,541,790주를 주당 10,397원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다.

&cr;<전분기>

(단위:주,천원)

구분	보통주		주식발행 초과금	합 계
	발행주식수	자본금
기초	40,481,190	202,405,950	8,312,832	210,718,782
유상증자(주1)	15,000,000	75,000,000	1,449,925	76,449,925
분기말	55,481,190	277,405,950	9,762,757	287,168,707

(주1) 당사는 2019년 4월 10일자 이사회결의에 따라 보통주 15백만주를 주당 5,190원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다.전분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다.

&cr;

26. 기타불입자본

&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금(주1)	70,091,442	9,762,757
자기주식	(46,549,639)	(46,549,639)
자기주식처분손익	1,505	1,505
기타	3,096	3,096
합계	23,546,404	(36,782,280)

(주1) 주식발행초과금의 변동내역은 주석 25 에 기 재 되어 있습니다.

27. 이익잉여금과 배당금

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
이익준비금(주1)	9,772,031	8,033,035
대손준비금	3,637,918	2,912,740
미처분이익잉여금	331,237,895	263,379,407
합계	344,647,844	274,325,182

(주1) 당사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용 될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	274,325,183	240,061,778
회계정책 변경효과	-	(545,242)
분기순이익	87,712,625	39,217,998
배당금 지급	(17,389,964)	(17,171,761)
분기말금액	344,647,844	261,562,773

&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:주,천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
보통주	55,481,190	5,075,498	50,405,692	345원	17,389,964

&cr;<전분기>

(단위:주,천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
보통주	40,481,190	5,075,498	35,405,692	485원	17,171,761

(4) 대손준비금&cr; &cr; 1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
대손준비금 기 적립액	3,637,918	2,912,740
대손준비금 전입 (환입) 예정금액	349,133	725,177
대손준비금 잔액	3,987,051	3,637,917

&cr;2) 대손준비금 반영 후 조정이익 등&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 대손준비금 환입(전입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
분기순이익	87,712,625,135	39,217,997,704
대손준비금 전입 예정금액	349,132,721	530,739,073
대손준비금 환입 예정금액	-	-
대손준비금 반영후 조정분기순이익(주1)	87,363,492,414	38,687,258,631
우선주배당금(주2)	3,175,890,163	-
우선주배당금 반영후 조정보통주분기순이익	84,187,602,251	-
대손준비금 반영후 기본보통주조정순이익	1,670	882
우선주배당금 반영후 희석주당조정순이익	1,454	882

(주1)	상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준 비금 전입 예정금액을분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.
(주2)	회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로서 우선주배당금은 총발행금액(1,200억원)에 대해 연 4.2%의 배당률을 반영하여 산정하였습니다.

28. 자본관리&cr; &cr;당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정한 순자본비율을관리함으로써 재무건전성을 확보하고 있습니다. 순자본비율은 (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 최소 200% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다.&cr;&cr;영업용순자본은 기준일 현재 당사의 순자산 가치로서 순재산액(자산총계-부채총계)에서 즉시 현금화하기 곤란한 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산정합니다. 차감항목으로는 유형자산, 선급금 및 선급비용, 무형자산, 임차보증금, 잔존만기 3개월을 초과하는 대출채권, 대손준비금 등으로 구성되며, 가산항목으로는 자산건전성 분류 상 "정상" 및 "요주의"로 분류된 자산에 설정된 대손충당금, 후순위차입금 및 상환의무가 확정되어 부채로 분류되는 상환우선주로 구성됩니다.

&cr;총위험액은 영업과정에서 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액으로 구분하여 합산한 금액입니다. 총위험액 산정은 금융투자업규정에서 정한 표준방법으로 산정하며 금융투자업규정 시행세칙에 의한 위험액 산정기준에 따라 계산합니다. &cr;필요유지자기자본이란 인가업무 또는 등록업무 단위별로 유지하도록 요구되는 최저자기자본의 70%의 합계 금액입니다.

&cr; 당분기말과 전기말 현재 당사의 순자본비율은 각 각 549.46 % , 379.91 % 로 경 영 개 선 조 치 기준을 상회하고 있습니다.

29. 수수료수익 및 수수료비용

&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익:
수탁수수료	25,622,832	72,366,815	13,415,839	39,536,709
인수및주선수수료	6,585,778	16,386,362	5,326,498	19,774,913
집합투자증권취급수수료	282,707	939,103	279,890	954,140
자산관리수수료	2,971,603	8,190,626	1,752,863	2,945,602
매수및합병수수료	11,559,185	28,458,387	5,024,674	14,136,344
기타	1,089,873	3,217,689	661,355	2,143,337
소계	48,111,978	129,558,982	26,461,119	79,491,045
수수료비용:
매매수수료	9,519,674	29,210,955	6,127,274	17,831,727
투자상담사수수료	219,563	411,487	83,668	237,282
투자일임수수료	35,833	71,768	15,223	51,154
대여수수료	237,710	648,409	171,340	428,241
기타	2,186,734	5,359,237	1,410,444	3,551,225
소계	12,199,514	35,701,856	7,807,949	22,099,629
순수수료손익	35,912,465	93,857,127	18,653,172	57,391,416

(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 용역을 이전함으로써 인식한 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
한 시점에 인식하는 수익
수탁수수료	72,366,815	39,536,709
인수및주선수수료	15,766,029	18,748,356
집합투자증권취급수수료	939,103	954,140
자산관리수수료	8,190,626	2,945,602
매수및합병수수료	28,285,880	13,786,446
기타	3,217,689	2,143,337
소계	128,766,142	78,114,590
기간에 걸쳐 인식하는 수익
인수및주선수수료	620,332	1,026,557
매수및합병수수료	172,507	349,898
소계	792,839	1,376,455
합계	129,558,981	79,491,045

30. 금융상품평가및처분손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
평가및처분이익
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분이익	126,283,712	327,236,277	43,165,585	126,401,231
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익	14,650,766	41,469,261	(546,559)	18,300,784
매도유가증권평가이익	86,900	2,610,849	598,154	3,240,000
당기손익인식지정금융부채평가이익	-	-	725,735	725,735
파생결합증권
파생결합증권처분이익	1,403,127	10,802,191	3,278,557	6,550,285
파생결합증권평가이익	(27,727)	224,044	594,759	1,596,959
파생결합증권상환이익	28,191,812	147,747,158	48,399,419	88,141,367
소계	170,588,590	530,089,780	96,215,650	244,956,361
평가및처분손실
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권처분손실	101,152,005	274,122,102	50,855,967	106,564,571
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실	(164,737)	11,350,101	(737,270)	12,544,296
매도유가증권평가손실	4,260,611	9,209,323	(1,609,385)	2,989,699
당기손익인식지정금융부채평가손실	-	-	114,430	569,824
파생결합증권
파생결합증권처분손실	10,259,621	60,312,647	15,778,729	37,835,348
파생결합증권평가손실	(384,899)	437,268	352,337	468,350
파생결합증권상환손실	1,899,745	4,938,872	238,662	1,838,532
소계	117,022,346	360,370,313	64,993,470	162,810,620
금융상품평가및처분손익(순)	53,566,245	169,719,467	31,222,181	82,145,741

31. 파생상품평가및처분손익&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 파생상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
평가및처분이익:
장내파생상품평가및처분이익	217,318,342	756,624,942	154,045,811	419,886,951
장외파생상품평가및처분이익	(2,447,164)	856,521	245,584	850,077
소계	214,871,178	757,481,463	154,291,395	420,737,028
평가및처분손실:
장내파생상품평가및처분손실	213,729,727	828,423,349	177,462,660	452,969,359
장외파생상품평가및처분손실	1,415,553	1,532,977	1,372,860	2,516,166
소계	215,145,280	829,956,326	178,835,520	455,485,525
파생상품평가및처분손익(순)	(274,102)	(72,474,863)	(24,544,126)	(34,748,498)

32. 이자수익 및 이자비용&cr;

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익:
유효이자율법으로 인식하는 이자수익
현금및예치금	319191	1,224,108	725,271	1,866,704
대출채권 등	17,828,605	42,288,050	9,530,665	26,829,237
기타	924,319	3,122,907	1,080,133	1,795,219
소계	19,072,115	46,635,065	11,336,069	30,491,160
기타 이자수익
당기손익-공정가치 측정금융자산	9,353,544	28,445,315	8,699,483	22,369,188
소계	9,353,544	28,445,315	8,699,483	22,369,188
이자수익 합계	28,425,659	75,080,380	20,035,552	52,860,348
이자비용:
예수부채	1,225,256	5,065,606	1,812,135	5,514,852
차입부채	6,277,309	20,977,294	7,846,341	21,631,464
기타	80,098	291,343	76440	210,586
이자비용 합계	7,582,663	26,334,243	9,734,916	27,356,902
순이자손익	20,842,997	48,746,137	10,300,636	25,503,444

33. 판매비와관리비

&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	36,131,665	73,821,131	11,101,336	40,553,687
퇴직급여	1,098,297	2,973,843	669,534	2,711,895
복리후생비	4,382,119	11,982,578	3,346,259	10,026,279
전산운용비	2,035,366	6,159,199	1,824,725	5,132,574
임차료	592,068	1,698,697	570,611	1,639,810
지급수수료	1,969,608	5,560,626	1,804,080	4,836,676
접대비	1,026,902	2,808,423	984,158	2,700,556
광고선전비	956,629	2,689,684	981,092	2,160,237
감가상각비	1,354,131	4,064,160	1,222,032	3,720,492
조사연구비	48,988	149,471	41,183	130,301
연수비	9,462	54,932	22,771	65,832
무형자산상각비	551,039	1,641,825	449,539	1,267,902
세금과공과금	6,998,957	13,561,308	1,324,002	4,602,437
기타	887,413	2,456,964	966,680	2,274,791
합계	58,042,644	129,622,841	25,308,002	81,823,469

34. 법인세비용 &cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
법인세부담액(법인세추납액 포함)	29,579,366	12,513,565
±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(2,930,529)	(289,219)
총법인세효과	26,648,837	12,224,346
±자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-
법인세비용	26,648,837	12,224,346

한편, 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액의 상세내용은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산	11,400,268	6,833,045
법인세 조정	-	-
일시적차이로 인한 분기초 순이연법인세자산	8,469,739	6,543,826
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	2,930,529	289,219

(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	114,361,463	51,442,344
적용세율에 따른 세부담액	27,328,974	12,102,547
조정사항:
비공제비용	710,363	578,548
법인세추납액(환급액)	(965,012)	(12,817)
기타(세율차이 등)	(425,488)	(443,932)
조정사항소계	(680,136)	121,799
법인세비용	26,648,837	12,224,346
유효세율(법인세비용/세전이익)	23.30%	23.76%

35. 주당이익 &cr;&cr;(1) 당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 그 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	45,383,126,371	87,712,625,135	6,565,482,092	39,217,997,704
우선주배당금(주1)	1,270,356,065	3,175,890,163	-	-
보통주분기순이익	44,112,770,306	84,536,734,972	6,565,482,092	39,217,997,704
가중평균유통보통주식수	50,405,692	50,405,692	50,405,692	43,867,230
기본주당순이익	875	1,677	130	894

(주1) 회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로서 우선주배당금은 총발행금액(1,200억원)에대해 연 4.2%의 배당률을 반영하여 산정하였습니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기초보통주식수	55,481,190	55,481,190	55,481,190	48,942,728
자기주식	(5,075,498)	(5,075,498)	(5,075,498)	(5,075,498)
가중평균유통주식수	50,405,692	50,405,692	50,405,692	43,867,230

(2) 당사의 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주가 있으며 그 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익	44,112,770,306	84,536,734,972	6,565,482,092	39,217,997,704
조정내역(우선주배당금(주1))	1,270,356,065	3,175,890,163	-	-
희석주당이익 산정을 위한 분기순이익	45,383,126,371	87,712,625,135	6,565,482,092	39,217,997,704
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	61,947,482	60,094,056	50,405,692	43,867,230
희석주당순이익	733	1,460	130	894

(주1) 회사의 우선주는 당기에 발행한 전환우선주로서 우선주배당금은 총발행금액(1,200억원)에대해 연 4.2%의 배당률을 반영하여 산정하였습니다.

&cr;한편, 당분기 및 전분기 중 희석주당이익 산정을 위하여 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
가중평균유통보통주식수	50,405,692	50,405,692	50,405,692	43,867,230
조정내역
전환우선주	11,541,790	9,688,364	-	-
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	61,947,482	60,094,056	50,405,692	43,867,230

36. 현금흐름표 &cr;

(1) 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	106,600,052	75,031,839
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실	11,350,101	12,544,296
파생결합증권평가손실	437,268	468,350
매도유가증권평가손실	9,209,323	2,989,699
파생상품평가손실	10,981,671	5,612,154
이자비용	26,334,244	27,356,903
신용손실충당금전입액	9,831,704	2,413,628
외화환산손실	5,302,706	4,643,443
임차료	-	57,037
감가상각비	4,064,160	3,720,492
무형자산상각비	1,641,825	1,267,902
유형자산처분손실	35,002	-
지분법손실	54,260	1,285,736
충당부채전입액	708,951	447,852
법인세비용	26,648,837	12,224,346
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(156,527,406)	(92,587,141)
당기손익-공정가치측정유가증권평가이익	41,469,261	18,300,784
지분법이익	4,918,935	698,034
파생결합증권평가이익	224,044	1,596,959
매도유가증권평가이익	2,610,849	3,240,000
파생상품평가이익	7,721,269	5,785,674
이자수익	75,080,381	52,860,346
수수료수익	10,365,485	-
외화환산이익	6,623,971	5,060,636
배당금수익	6,784,488	4,873,663
신용손실충당금환입액	-	25,801
유형자산처분이익	34,751	16,367
무형자산손상차손환입	121,500	49,500
충당부채환입액	572,472	79,376
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(258,203,379)	(465,365,974)
예치금의 증감	(558,092,607)	(196,450,132)
당기손익-공정가치측정유가증권의 증감	(98,843,613)	(457,217,530)
파생결합증권의 증감	7,949,232	(886,194)
파생상품자산의 증감	(6,841,981)	(544,826)
신용공여금의 증감	(195,069,111)	(56,646,607)
환매조건부채권매수의 증감	(102,500,000)	90,400,000
대여금의 증감	1,419,913	(7,224,210)
대출금의 증감	(2,500,000)	(2,510,000)
이연대출부대손익의 증감	16,313,354	4,388,405
사모사채의 증감	(85,153,000)	(66,400,000)
미수금의 증감	(2,045,515,714)	(491,489,955)
미수수익의 증감	649,091	(2,371,209)
선급금의 증감	(683,608)	(272,508)
선급비용의 증감	(238,522)	(487,442)
선급제세의 증감	59,425	(85,907)
미회수채권의 증감	1,139,255	247,750
투자자예수금의 증감	360,270,172	(2,022,568)
수입담보금의 증감	(58,799,130)	(125,894,475)
매도유가증권의 증감	486,209,383	163,244,051
파생상품부채의 증감	(5,707,940)	2,305,218
충당부채의 증감	(169,173)	(227,005)
당기손익인식지정금융부채의 증감	-	104,882,679
미지급금의 증감	1,990,457,067	572,171,214
미지급비용의 증감	21,434,804	1,916,112
미지급채무의 증감	3,939,117	5,257,198
선수수익의 증감	10,365,485	-
제세금예수금의 증감	1,204,944	294,815
기타부채의 증감	499,778	257,152
조정 계	(308,130,733)	(482,921,276)

(2) 당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
단기차입금 담보거래	15,000,000	47,816,000
사용권 자산의 증가	8,588,475	12,475,183
리스부채의 증가	7,950,810	5,008,922
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 계정대체	1,200,000	-
합 계	32,739,285	65,300,105

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동				기말
			신규 및 중도상환	환율변동	할인차금상각	기타
단기차입금	698,980,426	199,544,348	-	-	-	15,000,000	913,524,774
환매조건부채권매도	1,205,078,116	(56,618,206)	-	-	-	-	1,148,459,910
리스부채	1,950,643	(2,754,256)	7,950,810	-	-	-	7,147,197
합 계	1,906,009,185	140,171,886	7,950,810	-	-	15,000,000	2,069,131,881

<전분기>

(단위:천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동				기말
			신규 및 중도상환	환율변동	할인차금상각	기타
단기차입금	514,509,567	(54,627,966)	-	-	-	47,816,000	507,697,601
환매조건부채권매도	793,255,256	474,453,326	-	-	-	-	1,267,708,582
리스부채	-	(2,488,535)	5,008,922	-	-	-	2,520,387
합 계	1,307,764,823	417,336,825	5,008,922	-	-	47,816,000	1,777,926,570

37. 특수관계자거래 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 지배회사 와 기타특수관계자, 종속회사, 관계기업은 다음과 같습니다. &cr;

구 분	당분기말	전기말
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	지앤에이사모투자전문회사
기타특수관계자	㈜ LS네트웍스, ㈜ E1	㈜ LS네트웍스, ㈜ E1
종속회사	부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜&cr;슈엘로제일차㈜&cr;희진제일차㈜&cr;저스트퍼플㈜&cr;시흥대야이베스트㈜&cr;반디제이차㈜&cr;광주농성이베스트㈜&cr;이프성수제일차㈜&cr;에프원이베스트㈜&cr;씨투이베스트㈜&cr;성수이베스트㈜&cr;엘엠유동화제일차㈜&cr;빅토리제이차㈜&cr;대구수성이베스트㈜&cr;순천덕암이베스트㈜&cr;이프다산제삼차㈜&cr;파주운정이베스트㈜&cr;광양광영이베스트㈜&cr;도안이베스트㈜&cr;재연제일차㈜&cr;세종베스트제일차㈜&cr;선화1베스트제일차㈜&cr;석우제일차㈜	써니솔루션제칠차㈜&cr;부산초량이베스트㈜&cr;밴드오브브라더스제칠차㈜&cr;하남신장이베스트㈜&cr;군포송정이베스트㈜&cr;대구화원이베스트㈜&cr;이베스트호매실제일차㈜&cr;강릉베스트㈜&cr;킹스파크제이차㈜&cr;충무로제일이베스트 ㈜&cr;스타세븐원주베스트㈜&cr;하남미사이베스트㈜
관계기업	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트에이아이피신기술조합제1호&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;엔에이치바이오제1호신기술조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트액시스프렌드 신기술투자조합&cr;이커머스 그로스 신기술조합 제18호&cr;이베스트 신기술조합 제3호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;이베스트-유레카 신기술조합 제20호&cr;이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합&cr;라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제22호&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II &cr;이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호&cr;이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호&cr;이베스트 신기술조합 제26호&cr;이베스트 신기술조합 제27호&cr;요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호&cr;이베스트 신기술조합 제28호&cr;에이티피이베스트신기술조합제1호&cr;라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호&cr;핼시언 헬스케어 인베스트먼트&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 3호&cr;이베스트 신기술조합 제31호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호	이베스트 신기술조합 제2호&cr;이베스트 신기술조합 제3호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트에이아이피신기술조합제1호&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;케이클라비스남양주PFV제14호 주식회사&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;엔에이치바이오제1호신기술조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트액시스프렌드 신기술투자조합&cr;이커머스 그로스 신기술조합 제18호

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 당분기 및 전기 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

1) 거 래내용&cr;

<당분기>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	수익(주2)	비용
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	-	877
기타특수관계자	㈜ E1	81,401	14,337
	㈜LS네트웍스	-	384
종속회사	부산초량이베스트㈜	479,216	-
	밴드오브브라더스제칠차㈜	535,638	-
	하남신장이베스트㈜	178,062	-
	군포송정이베스트㈜(주1)	199,452	-
	이베스트호매실제일차㈜	375,309	-
	강릉베스트㈜	458,493	-
	킹스파크제이차㈜(주1)	202,986	-
	충무로제일이베스트 ㈜	318,233	-
	스타세븐원주베스트㈜	299,454	-
	하남미사이베스트㈜	299,475	-
	반디제일차㈜(주1)	440,254	-
	무등산베스트제일차㈜(주1)	786,534	-
	슈엘로제일차㈜	2,414,863	-
	희진제일차㈜	815,504	-
	저스트퍼플㈜	1,382,623	-
	시흥대야이베스트㈜	289,617	-
	반디제이차㈜	159,508	-
	광주농성이베스트㈜	552,186	-
	이프성수제일차㈜	455,273	-
	에프원이베스트㈜	202,251	-
	씨투이베스트㈜	268,761	-
	성수이베스트㈜	1,226,230	245,909
	소마드로인㈜(주1)	2,223	-
	엘엠유동화제일차㈜	1,672,678	-
	빅토리제이차㈜	67,322	-
	대구수성이베스트㈜	667,213	-
	순천덕암이베스트㈜	536,612	-
	이프다산제삼차㈜	1,868,274	-
	파주운정이베스트㈜	11,452	-
	광양광영이베스트㈜	790,732	-
	도안이베스트㈜	1,041,918	-
	재연제일차㈜	533	-
	세종베스트제일차㈜	573,952	-
	선화1베스트제일차㈜	211,452	-
	석우제일차㈜	1,445,019	-
관계기업	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	7,250	-
	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	12,928	-
	이베스트 시노 신기술조합 제일호	-	524
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	19,920	3,160
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	16,000	2,163
	이베스트 신기술조합 제7호	17,534	462
	크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	12,778	531
	이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	41,804	11,417
	이베스트하이테크신기술사업투자조합	14,450	-
	이베스트에이아이피신기술조합제1호	7,427	-
	이베스트-푸른 신기술조합 제9호	-	474
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	15,584	3,756
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	12,400	2,456
	이커머스 그로스 신기술조합 제18호	10,000	206
	이베스트 신기술조합 제2호(주3)	347,751	379
	이베스트 신기술조합 제3호	41,100	919
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	21,500	597
	이베스트에이아이피신기술조합제2호	9,475	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	11,300	604
	이베스트신기술사업투자조합제9호	7,060	-
	저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	22,822	86
	이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	10,700	269
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	-	280
	이베스트-유레카 신기술조합 제20호	20,000	-
	이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합	647	-
	이베스트-인투디언 신기술조합 제22호	19,089	-
	글로벌푸드테크 신기술사업투자조합	61,817	-
	글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II	22,448	-
	이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호	38,352	-
	이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호	27,063	-
	이베스트 신기술조합 제26호	89,030	-
	이베스트 신기술조합 제27호	22,515	-
	요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호	21,966	-
	이베스트 신기술조합 제28호	44,030	-
	핼시언 헬스케어 인베스트먼트	60,000	-
	요즈마 글로벌 AI펀드 3호	132,877	-
	이베스트 신기술조합 제31호	23,700	-
	이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호	21,500	-
	이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호	22,130	-
합 계		22,597,650	289,790

(주1)	당분기 중 회사의 연결범위에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다.
(주2)	이연수익으로 인식된 이연대출부대수익 및 선수수익을 포함하고 있습니다.
(주3)	당분기 중 회사의 관계기업에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다.

&cr;<전분기>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	수익	비용
기타특수관계자	㈜ LS네트웍스	58,000	-
	㈜ E1	339,665	-
관계기업	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호	7,250	-
	케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호	32,166	-
	이베스트 시노 신기술조합 제일호	15,000	-
	이베스트 신기술조합 제2호	41,600	-
	이베스트 신기술조합 제3호	41,100	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	19,920	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	16,000	-
	이베스트 신기술조합 제7호	17,502	-
	크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	12,225	-
	이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	41,804	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	21,500	-
	이베스트하이테크신기술사업투자조합	14,411	-
	이베스트에이아이피신기술조합제1호	5,626	-
	이베스트에이아이피신기술조합제2호	9,449	-
	이베스트-푸른 신기술조합 제9호	60,000	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	15,584	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	12,400	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	11,300	-
	이베스트신기술사업투자조합제9호	13,568	-
	저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	40,650	-
	이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	10,700	-
	이베스트액시스프렌드 신기술투자조합	49,600	-
합 계		907,020	-

2) 채권ㆍ채무 &cr;&cr; <당분기말>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	채무	채권
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	220,908	-
기타특수관계자	㈜ E1	1,702	-
종속회사	부산초량이베스트㈜	-	8,000,000
	밴드오브브라더스제칠차㈜	-	7,000,000
	하남신장이베스트㈜	-	7,000,000
	이베스트호매실제일차㈜	-	5,000,000
	강릉베스트㈜	-	5,000,000
	충무로제일이베스트 ㈜	-	5,000,000
	스타세븐원주베스트㈜	-	5,000,000
	하남미사이베스트㈜	-	5,000,000
	슈엘로제일차㈜	-	16,000,000
	희진제일차㈜	-	4,500,000
	저스트퍼플㈜	-	5,000,000
	시흥대야이베스트㈜	-	2,000,000
	반디제이차㈜	-	4,000,000
	광주농성이베스트㈜	-	5,000,000
	이프성수제일차㈜	-	5,000,000
	에프원이베스트㈜	-	1,900,000
	씨투이베스트㈜	-	2,530,000
	성수이베스트㈜	-	5,000,000
	엘엠유동화제일차㈜	-	10,000,000
	빅토리제이차㈜	-	4,000,000
	대구수성이베스트㈜	-	10,000,000
	순천덕암이베스트㈜	-	8,000,000
	이프다산제삼차㈜	-	10,000,000
	파주운정이베스트㈜	-	8,000,000
	광양광영이베스트㈜	-	4,000,000
	도안이베스트㈜	-	10,000,000
	재연제일차㈜	-	500,000
&cr;관계기업	이베스트 시노 신기술조합 제일호	77,128	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	667,181	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	1,057,221	-
	이베스트 신기술조합 제7호	52,136	-
	크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	69,154	-
	이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	1,845,317	-
	이베스트-푸른 신기술조합 제9호	68,915	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	1,435,688	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	1,092,503	-
	이커머스 그로스 신기술조합 제18호	12,206	-
	이베스트 신기술조합 제3호	96,060	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	58,338	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	83,074	-
	저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	11,453	-
	이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	23,916	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	50,285	-
합 계		6,923,185	162,430,000

&cr; <전기말>

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	채무	채권
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	48,646	-
종속회사	써니솔루션제칠차㈜	-	20,300,000
	부산초량이베스트㈜	-	8,000,000
	밴드오브브라더스제칠차㈜	-	7,000,000
	하남신장이베스트㈜	-	7,000,000
	군포송정이베스트㈜	-	10,000,000
	대구화원이베스트	-	10,000,000
	이베스트호매실제일차㈜	-	5,000,000
	강릉베스트㈜	-	10,000,000
	킹스파크제이차㈜	-	15,000,000
	충무로제일이베스트 ㈜	-	5,000,000
	스타세븐원주베스트㈜	-	5,000,000
	하남미사이베스트㈜	-	5,000,000
&cr;관계기업	이베스트 신기술조합 제2호	39,107	-
	이베스트 신기술조합 제3호	150,019	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	100,740	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	108,070	-
	저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	15,015	-
	이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	48,047	-
	이베스트 시노 신기술조합 제일호	80,605	-
	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	105,894	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	49,422	-
	이베스트 신기술조합 제7호	87,868	-
	크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	120,733	-
	이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	2,325,294	-
	이베스트-푸른 신기술조합 제9호	70,421	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	587,060	-
	이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	384,659	-
	이커머스 그로스 신기술조합 제18호	110,000	-
합 계		4,431,600	107,300,000

&cr;당분기말 현재 특수관계자의 채권으로 인한 손실충당금 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자구분	회사명	손실충당금
종속회사	부산초량이베스트㈜	276,805
	밴드오브브라더스제칠차㈜	3,500,000
	하남신장이베스트㈜	242,204
	이베스트호매실제일차㈜	173,003
	강릉베스트㈜	173,003
	충무로제일이베스트 ㈜	173,003
	스타세븐원주베스트㈜	173,003
	하남미사이베스트㈜	173,003
	슈엘로제일차㈜	553,610
	희진제일차㈜	155,703
	저스트퍼플㈜	173,003
	시흥대야이베스트㈜	69,201
	반디제이차㈜	138,402
	광주농성이베스트㈜	173,003
	이프성수제일차㈜	173,003
	에프원이베스트㈜	65,741
	씨투이베스트㈜	87,540
	성수이베스트㈜	173,003
	엘엠유동화제일차㈜	346,006
	빅토리제이차㈜	138,402
	대구수성이베스트㈜	346,006
	순천덕암이베스트㈜	276,805
	이프다산제삼차㈜	346,006
	파주운정이베스트㈜	276,805
	광양광영이베스트㈜	138,402
	도안이베스트㈜	346,006
	재연제일차㈜	17,300
합 계		8,877,971

3) 당분기 중 특수관계자에 대한 대여거래 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

회사명	계정과목	기초	증가	감소	분기말
써니솔루션제칠차㈜	사모사채	20,300,000	-	20,300,000	-
대구화원이베스트	사모사채	10,000,000	-	10,000,000	-
킹스파크제이차㈜	사모사채	15,000,000	-	15,000,000	-
군포송정이베스트㈜	사모사채	10,000,000	-	10,000,000	-
부산초량이베스트㈜	사모사채	8,000,000	-	-	8,000,000
밴드오브브라더스제칠차㈜	사모사채	7,000,000	-	-	7,000,000
하남신장이베스트㈜	사모사채	7,000,000	-	-	7,000,000
이베스트호매실제일차㈜	사모사채	5,000,000	-	-	5,000,000
강릉베스트㈜	사모사채	10,000,000	-	5,000,000	5,000,000
충무로제일이베스트 ㈜	사모사채	5,000,000	-	-	5,000,000
스타세븐원주베스트㈜	사모사채	5,000,000	-	-	5,000,000
하남미사이베스트㈜	사모사채	5,000,000	-	-	5,000,000
무등산베스트제일차㈜	사모사채	-	7,000,000	7,000,000	-
슈엘로제일차㈜	사모사채	-	16,000,000	-	16,000,000
희진제일차㈜	사모사채	-	6,831,050	2,331,050	4,500,000
저스트퍼플㈜	사모사채	-	5,000,000	-	5,000,000
시흥대야이베스트㈜	사모사채	-	2,000,000	-	2,000,000
반디제이차㈜	사모사채	-	4,000,000	-	4,000,000
광주농성이베스트㈜	사모사채	-	5,000,000	-	5,000,000
이프성수제일차㈜	사모사채	-	5,000,000	-	5,000,000
에프원이베스트㈜	사모사채	-	1,900,000	-	1,900,000
씨투이베스트㈜	사모사채	-	2,530,000	-	2,530,000
성수이베스트㈜	사모사채	-	10,000,000	5,000,000	5,000,000
소마드로인㈜	사모사채	-	1,630,000	1,630,000	-
엘엠유동화제일차㈜	사모사채	-	10,000,000	-	10,000,000
빅토리제이차㈜	사모사채	-	4,000,000	-	4,000,000
대구수성이베스트㈜	사모사채	-	10,000,000	-	10,000,000
순천덕암이베스트㈜	사모사채	-	8,000,000	-	8,000,000
이프다산제삼차㈜	사모사채	-	10,000,000	-	10,000,000
파주운정이베스트㈜	사모사채	-	8,000,000	-	8,000,000
광양광영이베스트㈜	사모사채	-	4,000,000	-	4,000,000
도안이베스트㈜	사모사채	-	10,000,000	-	10,000,000
재연제일차㈜	사모사채	-	500,000	-	500,000
합 계		107,300,000	131,391,050	76,261,050	162,430,000

4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 차입거래 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

회사명	계정과목	기초	증가	감소	분기말
지앤에이사모투자전문회사	환매조건부채권매도	48,646	1,971,030	1,798,767	220,908
이베스트 시노 신기술조합 제일호	환매조건부채권매도	80,605	781,317	784,793	77,128
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제5호	환매조건부채권매도	105,894	6,775,719	6,214,431	667,181
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호	환매조건부채권매도	49,422	5,309,932	4,302,133	1,057,221
이베스트 신기술조합 제7호	환매조건부채권매도	87,868	719,141	754,872	52,136
크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	환매조건부채권매도	120,733	743,869	795,448	69,154
이베스트-라이노스 신기술조합 제10호	환매조건부채권매도	2,325,294	15,243,459	15,723,437	1,845,317
이베스트-푸른 신기술조합 제9호	환매조건부채권매도	70,421	693,361	694,867	68,915
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호	환매조건부채권매도	587,060	7,060,549	6,211,926	1,435,683
이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호	환매조건부채권매도	384,659	4,271,989	3,624,635	1,032,013
이커머스 그로스 신기술조합 제18호	환매조건부채권매도	110,000	273,699	371,493	12,206
이베스트 신기술조합 제2호	환매조건부채권매도	39,107	2,938,925	2,978,033	-
이베스트 신기술조합 제3호	환매조건부채권매도	150,019	1,468,334	1,522,294	96,060
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	환매조건부채권매도	100,740	796,599	839,001	58,338
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	환매조건부채권매도	108,070	992,918	1,017,914	83,074
저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합	환매조건부채권매도	15,015	128,231	131,793	11,453
이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호	환매조건부채권매도	48,047	370,223	394,354	23,916
이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	환매조건부채권매도	-	451,461	401,177	50,285
합 계		4,431,600	50,990,756	48,561,368	6,860,988

&cr;<전분기>

(단위:천원)

회사명	계정과목	기초	증가	감소	분기말
지앤에이사모투자전문회사	환매조건부채권매도	19,512	29,006	-	48,518
㈜ E1	환매조건부채권매도	-	15,000,000	15,000,000	-
합 계		19,512	15,029,006	15,000,000	48,518

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 인수확약 등의 신용공여약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	약정금액	잔액	약정금액	잔액
종속기업:
한도대출	51,500,000	42,500,000	-	-
인수확약	10,000,000	6,000,000	-	-
합 계	61,500,000	48,500,000	-	-

&cr;(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	회 사 명	당분기	전분기
지배회사	지앤에이사모투자전문회사	11,812,521	16,606,007

(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	급여		퇴직급여		합계
	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
등기임원	648,168	449,296	272,569	44,444	920,737	493,740
비등기임원	3,151,101	2,601,607	771,937	894,577	3,923,037	3,496,184
합계	3,799,269	3,050,903	1,044,506	939,021	4,843,774	3,989,924

38. 금융상품 위험공시 &cr; &cr; 당사의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 당사는 복합적인 위험들의정도를 분석 및 평가하고, 수용할 수 있는 위험의 수준을 결정하여 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다.&cr;&cr;당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고, 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다. 이를 위해 당사는 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있으며, 위험의 분산과 경감을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 사업부문별 및 상품별 한도를 설정하고 관리함으로써 자원배분의 최적화를 도모하고있습니다.&cr;

이사회는 위험관리조직의 최상위 의사결정기구로서 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 가지며, 리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 위험에 대한 종합정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행하고 있습니다. 또한, 리스크관리실무위원회는 리스크 관련 세부사항들을 심의ㆍ의결하여 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 적정수준으로 관리하는 역할을 담당하고 있고, 위험관리부서는 의결된 정책을 기준으로 위험관리업무를 총괄적으로 수행하고 있습니다.&cr;

(1) 시장위험&cr; &cr; 시장위험은 주가, 금리, 환율 등의 가격변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 주가, 이자율 및 환율등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 주식위험, 금리위험이며, 시장위험 관리 대상은 유가증권, 파생금융상품과 기타 시장위험이 내재된 자 산, 부채 등입니다. 시장위험을 측정하고 관리하기 위해 사용되는 주요 측정방법은 민감도분석이며, 이는 위험 매개변수로서 Beta, Duration, Greeks 등을 이용하여 발생가능한 관련 위험변수의 변동이 손익과 자본에 미치는 영향을 측정하는 방법입니다.

당사는 사업부문별 및 상품별 포지션에 대한 한도를 부여함으로써 위험의 과도한 집중을 제한하고 있으며, 장외파생상품 및 신규 투자상품에 대한 투자는 사전 심의를 거치도록 제도화하고 있습니다. 또한, 옵션전략 거래의 경우 위험액 및 시나리오 예상손실 등 적합한 지표를 활용하여 위험 노출 수준을 실시간으로 통제하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 시장위험에 대한 유형별 민감도분석은 다음과 같습니다. &cr;

1) 주가의 변동

(단위:천원)

구 분		분기손익에 미치는 영향	기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말	10% 상승	(8,724,399)	-
	10% 하락	(6,702,484)	-
전기말	10% 상승	(20,383,509)	-
	10% 하락	(10,326,586)	-

2) 이자율의 변동

(단위:천원)

구 분		분기손익에 미치는 영향	기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말	50bp 상승	(4,553,780)	-
	50bp 하락	4,553,780	-
전기말	50bp 상승	(5,222,410)	-
	50bp 하락	5,222,410	-

&cr;3) 환율의 변동

(단위:천원)

구 분		분기손익에 미치는 영향	기타포괄손익에 미치는 영향
당분기말	10% 상승	120,200	-
	10% 하락	(120,200)	-
전기말	10% 상승	84,803	-
	10% 하락	(84,803)	-

(2) 신용위험&cr;&cr; 신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인한 자산가치의 잠재적 손실가능성을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험을 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하고, 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 거래상대방과 담보의 적정성을 모니터링하고, 신용위험 발생 우려가 있는 상품 투자 시사전 심의와 승인을 거치도록 제도화하고 있습니다. &cr;

1) 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분		당분기말	전기말
예치금		780,346,848	223,466,998
채무증권		2,529,558,883	2,242,993,522
상각후원가측정금융자산(주1)		3,718,572,272	1,296,600,382
파생상품자산	장내파생상품	1,876,418	2,039,771
	장외파생상품	978,928	503,527
대출 및 신용 관련 약정		542,500,000	490,673,000
합계		7,573,833,349	4,256,277,200

(주1) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 포함되어 있지 않은 금액입니다.

2) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)

구분	상각후원가측정 금융자산			기타	총금액	손실충당금 및 충당부채	장부금액
	Stage 1	Stage 2	Stage 3
예치금	780,346,848	-	-	-	780,346,848	-	780,346,848
채무증권	-	-	-	2,529,558,883	2,529,558,883	-	2,529,558,883
상각후원가측정금융자산(주2)
신용공여금	592,300,607	849,425	-	-	593,150,032	202,217	592,947,814
환매조건부채권매수	211,900,000	-	-	-	211,900,000	-	211,900,000
대여금	5,646,466	-	-	-	5,646,466	-	5,646,466
대출금	2,500,000	-	-	-	2,500,000	86,501	2,413,499
매입대출채권(프로젝트파이낸싱)	-	-	15,704,785	-	15,704,785	14,448,142	1,256,643
사모사채(프로젝트파이낸싱)	173,030,000	8,000,000	7,000,000	-	188,030,000	9,763,747	178,266,253
사모사채	15,750,000	-	-	-	15,750,000	279,294	15,470,706
미수금	2,697,231,355	-	918,933	-	2,698,150,288	918,933	2,697,231,355
미수수익	10,682,671	-	3,825,093	-	14,507,764	3,854,098	10,653,666
임차보증금	2,690,004	-	-	-	2,690,004	-	2,690,004
미회수채권	95,865	-	-	-	95,865	-	95,865
소계	3,711,826,968	8,849,425	27,448,812	-	3,748,125,205	29,552,932	3,718,572,272
파생상품자산
장내파생상품	-	-	-	1,876,418	1,876,418	-	1,876,418
장외파생상품	-	-	-	978,928	978,928	-	978,928
소계	-	-	-	2,855,345	2,855,345	-	2,855,345
대출 및 신용 관련 약정(주1)
매입보장약정(프로젝트파이낸싱)	172,500,000	-	-	-	172,500,000	587,887	(587,887)
매입보장약정	313,900,000	-	-	-	313,900,000	1,209,641	(1,209,641)
기타 신용공여	56,100,000	-	-	-	56,100,000	1,768,091	(1,768,091)
소계	542,500,000	-	-	-	542,500,000	3,565,618	(3,565,618)
합계	5,034,673,816	8,849,425	27,448,812	2,532,414,228	7,603,386,281	33,118,550	7,027,767,730

(주1)	대출 및 신용 관련 약정은 난외계정과목으로 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다.
(주2)	이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 포함되어 있지 않은 금액입니다.

<전기말>

(단위:천원)

구분	상각후원가측정 금융자산			기타	총금액	손실충당금 및 충당부채	장부금액
	Stage 1	Stage 2	Stage 3
예치금	223,466,998	-	-	-	223,466,998	-	223,466,998
채무증권	-	-	-	2,242,993,522	2,242,993,522	-	2,242,993,522
상각후원가측정금융자산(주2)
신용공여금	397,642,039	438,881	-	-	398,080,920	69,118	398,011,802
환매조건부채권매수	109,400,000	-	-	-	109,400,000	-	109,400,000
대여금	7,066,380	-	-	-	7,066,380	-	7,066,380
매입대출채권(프로젝트파이낸싱)	-	-	15,704,785	-	15,704,785	14,448,142	1,256,643
사모사채(프로젝트파이낸싱)	86,427,000	8,000,000	-	-	94,427,000	2,979,080	91,447,920
사모사채	24,200,000	-	-	-	24,200,000	146,111	24,053,889
미수금	652,202,018	-	432,557	-	652,634,575	432,557	652,202,018
미수수익	9,219,453	-	3,825,093	-	13,044,546	3,827,941	9,216,605
임차보증금	2,710,004	-	-	-	2,710,004	-	2,710,004
미회수채권	1,235,120	-	-	-	1,235,120	-	1,235,120
소계	1,290,102,014	8,438,881	19,962,435	-	1,318,503,330	21,902,948	1,296,600,382
파생상품자산
장내파생상품	-	-	-	2,039,771	2,039,771	-	2,039,771
장외파생상품	-	-	-	503,527	503,527	-	503,527
소계	-	-	-	2,543,298	2,543,298	-	2,543,298
대출 및 신용 관련 약정(주1)
매입보장약정(프로젝트파이낸싱)	177,500,000	-	-	-	177,500,000	520,104	(520,104)
매입보장약정	305,900,000	-	-	-	305,900,000	797,292	(797,292)
기타 신용공여	7,273,000	-	-	-	7,273,000	66,503	(66,503)
소계	490,673,000	-	-	-	490,673,000	1,383,898	(1,383,898)
합계	2,004,242,013	8,438,881	19,962,435	2,245,536,820	4,278,180,149	23,286,846	3,764,220,302

(주1)	대출 및 신용 관련 약정은 난외계정과목으로 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다.
(주2)	이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 포함되어 있지 않은 금액입니다.

&cr;한편, 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 및 난외약정사항은 없습니다.

(3) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 자산과 부채의 만기불일치 또는 시장유동성경색 등으로 고금리로 자금을 조달하거나 지급불능이 발생할 위험을 의미합니다. &cr;

당사는 유동성위험과 관련하여 만기별로 세분화된 유동성 비율과 유동성 갭을 통해 기 설정 한도 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있으며, 자금 조달및 운용, 거래처별 운용, 콜머니 차입 등의 한도관리와 유동성위험 관리에 필요한 제반 관리절차를 운영하고 있습니다.

&cr;보고기간종료일 현재 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:백만원)

구분	즉시지급	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	3년이내	3년초과	합계
금융부채
예수부채	1,314,219	-	-	-	-	-	-	1,314,219
매도유가증권	887,124	-	-	-	-	-	-	887,124
파생상품부채	-	6,193	2,585	-	401	-	-	9,179
차입부채(주1)	218,215	1,320,952	348,082	95,000	80,000	-	-	2,062,249
기타금융부채	71	2,624,114	727	41,218	20,873	3,832	119	2,690,954
소 계	2,419,630	3,951,260	351,394	136,218	101,274	3,832	119	6,963,727
매입약정	-	95,000	391,400	-	-	-	-	486,400
기타신용공여	56,100	-	-	-	-	-	-	56,100
소 계	56,100	95,000	391,400	-	-	-	-	542,500
합 계	2,475,730	4,046,260	742,794	136,218	101,274	3,832	119	7,506,227

(주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

&cr;<전기말>

(단위:백만원)

구분	즉시지급	1개월이내	3개월이내	6개월이내	1년이내	3년이내	3년초과	합계
금융부채
예수부채	998,123	13,904	-	-	-	-	-	1,012,027
매도유가증권	394,316	-	-	-	-	-	-	394,316
파생상품부채	-	14,671	504	82	2,901	-	-	18,158
차입부채(주1)	126,112	1,276,390	332,447	71,350	100,000	-	-	1,906,299
기타금융부채	136	659,491	533	181	-	7,962	2,042	670,345
소 계	1,518,687	1,964,456	333,484	71,613	102,901	7,962	2,042	4,001,145
매입약정	-	120,000	363,400	-	-	-	-	483,400
기타신용공여	7,273	-	-	-	-	-	-	7,273
소 계	7,273	120,000	363,400	-	-	-	-	490,673
합 계	1,525,960	2,084,455	696,884	71,613	102,901	7,962	2,042	4,491,817

(주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

39. 금융상품 공정가치 &cr;

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;

구분	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. &cr;

구분	공정가치 측정방법
당기손익-공정가치측정유가증권 및 부채	당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 국공채와 상장주식은 활성시장에서 공시된 시장가격을 공정가치로 사용하며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액(현금흐름할인모형 등)을 사용

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융자산 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
당기손익인식금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권	3,090,103,316	3,090,103,316	2,941,954,747	2,941,954,747
파생결합증권	2,801,286	2,801,286	10,963,743	10,963,743
파생상품자산	2,855,345	2,855,345	2,543,298	2,543,298
소계	3,095,759,947	3,095,759,947	2,955,461,788	2,955,461,788
기타포괄손익-공정가치측정유가증권	-	-	1,200,000	1,200,000
상각후원가측정금융자산:
예치금	780,346,848	780,346,848	223,466,998	223,466,998
대출채권	993,713,729	993,713,729	624,087,608	624,087,608
기타금융자산	2,710,554,659	2,710,554,659	665,324,817	665,324,817
소계	4,484,615,236	4,484,615,236	1,512,879,423	1,512,879,423
합계	7,580,375,183	7,580,375,183	4,469,541,211	4,469,541,211

(2) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융부채 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
	장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도유가증권	887,124,256	887,124,256	394,316,400	394,316,400
매매목적파생상품부채	9,179,514	9,179,514	18,156,985	18,156,985
소계	896,303,770	896,303,770	412,473,385	412,473,385
상각후원가측정금융부채:
예수부채	1,314,219,287	1,314,219,287	1,012,026,267	1,012,026,267
차입부채	2,061,984,684	2,061,984,684	1,904,058,543	1,904,058,543
기타금융부채(주1)	2,683,596,300	2,683,596,300	668,394,095	668,394,095
소계	6,059,800,271	6,059,800,271	3,584,478,905	3,584,478,905
합계	6,956,104,041	6,956,104,041	3,996,952,290	3,996,952,290

(주1) 리스부채는 제외하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	179,870,435	-	5,986,351	185,856,786
상환우선주	-	-	29,678,610	29,678,610
출자금	-	-	43,034,223	43,034,223
신주인수권증서	10,130,288	-	-	10,130,288
국채	369,172,772	-	-	369,172,772
지방채	-	5,319,039	-	5,319,039
특수채	-	595,803,256	-	595,803,256
회사채	-	806,634,723	3,128,795	809,763,518
전자단기사채	-	-	118,500,000	118,500,000
집합투자증권	209,779,820	11,502,437	35,475,537	256,757,794
외화증권	1,213,117	-	-	1,213,117
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	631,000,297	-	631,000,297
손해배상공동기금	-	26,299,720	-	26,299,720
기타	-	-	7,573,895	7,573,895
파생결합증권
주식워런트증권	2,801,286	-	-	2,801,286
소계	772,967,718	2,076,559,472	243,377,411	3,092,904,601
파생상품자산
매수주가지수옵션	1,876,418	-	-	1,876,418
매수주식옵션	-	-	234,472	234,472
주식스왑	-	373,688	-	373,688
통화스왑	-	-	370,768	370,768
소계	1,876,418	373,688	605,240	2,855,346
금융자산 합계	774,844,136	2,076,933,160	243,982,651	3,095,759,947
금융부채
매도유가증권
주식	16,393,087	-	-	16,393,087
국채	280,843,079	-	-	280,843,079
특수채	-	210,631,590	-	210,631,590
기타	379,256,500	-	-	379,256,500
소계	676,492,666	210,631,590	-	887,124,256
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션	4,587,318	-	-	4,587,318
주식스왑	-	401,078	-	401,078
통화스왑	-	-	4,191,119	4,191,119
소계	4,587,318	401,078	4,191,119	9,179,515
금융부채 합계	681,079,984	211,032,668	4,191,119	896,303,771

<전기말>

(단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	186,664,974	-	7,990,668	194,655,642
상환우선주	55	-	16,716,109	16,716,164
출자금	-	-	24,309,306	24,309,306
신주인수권증서	5,402,279	-	1	5,402,280
국채	242,221,552	-	-	242,221,552
지방채	-	5,008,652	-	5,008,652
특수채	-	556,682,226	-	556,682,226
회사채	-	942,712,093	1,265,629	943,977,722
전자단기사채	-	-	103,500,000	103,500,000
집합투자증권	375,301,687	18,584,573	20,437,821	414,324,081
외화증권	942,137	-	16,169,185	17,111,322
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	391,603,370	-	391,603,370
손해배상공동기금	-	22,403,136	-	22,403,136
기타	-	-	4,039,295	4,039,295
소계	810,532,684	1,936,994,050	194,428,014	2,941,954,748
파생결합증권
주식워런트증권	10,963,743	-	-	10,963,743
소계	10,963,743	-	-	10,963,743
파생상품자산
매수주가지수옵션	2,022,883	-	-	2,022,883
매수개별주식옵션	16,889	-	-	16,889
매수주식옵션	-	-	142,272	142,272
통화스왑	-	-	361,255	361,255
소계	2,039,772	-	503,527	2,543,299
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금	-	-	1,200,000	1,200,000
금융자산 합계	823,536,197	1,936,994,051	196,131,541	2,956,661,789
금융부채
매도유가증권
주식	43,200,587	-	-	43,200,587
국채	310,940,973	-	-	310,940,973
특수채	-	40,174,840	-	40,174,840
소계	354,141,560	40,174,840	-	394,316,400
매매목적파생상품부채
매도주가지수옵션	12,678,350	-	-	12,678,350
매도개별주식옵션	42,158	-	-	42,158
통화스왑	-	-	3,178,207	3,178,207
상품스왑	-	-	2,258,270	2,258,270
소계	12,720,508	-	5,436,478	18,156,986
금융부채 합계	366,862,068	40,174,840	5,436,478	412,473,386

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 수준 3로 분류된 공시 금융상품의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	공정가치&cr;서열수준변동	평가손익		분기말
					분기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	7,990,668	6,974,987	-	(8,404,427)	(574,877)	-	5,986,351
상환우선주	16,716,109	15,854,155	(1,375,000)	(742,574)	(774,080)	-	29,678,610
출자금	24,309,306	20,705,000	(2,960,786)	-	980,703	-	43,034,223
신주인수권증서	-	-	-	-	-	-	-
회사채	1,265,629	1,831,264	(1,431,264)	1,374,476	88,690	-	3,128,795
전자단기사채	103,500,000	108,335,929	(93,335,929)	-	-	-	118,500,000
집합투자증권	20,437,821	20,020,036	(7,531,359)	-	2,549,039	-	35,475,537
외화증권	16,169,185	-	(16,169,185)	-	-	-	-
기타	4,039,295	495,000	-	3,000,000	39,600	-	7,573,895
파생상품자산
매수주식옵션	142,272	-	-	-	92,200	-	234,472
통화스왑	361,255	-	-	-	9,512	-	370,767
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금	1,200,000	-	(1,200,000)	-	-	-	-
금융자산 합계	196,131,540	174,216,371	(124,003,522)	(4,772,526)	2,410,788	-	243,982,651
금융부채
파생상품부채
통화스왑	3,178,207	-	-	-	(1,012,911)	-	4,191,119
상품스왑	2,258,270	-	(2,258,270)	-	-	-	-
금융부채 합계	5,436,478	-	(2,258,270)	-	(1,012,911)	-	4,191,119

<전분기>

(단위:천원)

구분	기초	취득	처분	공정가치&cr;서열수준변동	평가손익		분기말
					당기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식	7,491,286	518,500	(436,480)	(1,444,859)	(534,408)	-	5,594,039
상환우선주	1,451,032	15,572,598	-	-	957,237	-	17,980,867
출자금	9,698,901	13,450,000	(2,017,996)	-	1,773,956	-	22,904,861
신주인수권증서	1,527	333,669	(333,669)	-	(1,526)	-	1
회사채	-	1,390,000	-	-	(99,138)	-	1,290,862
전자단기사채	-	150,000,000	(55,000,000)	-	-	-	95,000,000
외화증권	-	-	-	16,583,496	1,653,369	-	18,236,865
기타	860,856	491,000	-	-	(846,926)	-	504,930
파생상품자산
매수주식옵션	35,820	-	(35,820)	-	45,878	-	45,878
통화스왑	-	-	-	-	596,339	-	596,339
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
출자금	1,200,000	-	-	-	-	-	1,200,000
금융자산 합계	20,739,422	181,755,767	(57,823,966)	15,138,637	3,544,781	-	163,354,641
금융부채
파생상품부채
통화스왑	-	-	-	-	(870,137)	-	870,137
상품스왑	-	-	-	159,380	(1,646,029)	-	1,805,409
금융부채 합계	-	-	-	159,380	(2,516,166)	-	2,675,546

&cr;(5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr;

(6) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr; 금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 분기손익으로 인식되는 상품으로 비상장신주인수권증서등이 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 아래와 같습니다. &cr; &cr;<당분기말>

(단위 : 천원)

구분	분기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식(주2)	170,616	(143,387)	-	-
상환우선주(주1)	1,053,860	(1,020,321)	-	-
회사채(주1)	1,309	(1,309)	-	-
파생상품자산
매수주식옵션(주1)	13,564	(32,808)	-	-
합계	1,239,349	(1,197,825)	-	-

(주1)	기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(± 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(주2)	상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(± 1%)과 할인율(± 1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정유가증권
상품주식(주2)	1,146,398	(761,575)	-	-
상환우선주(주1)	738,461	(699,140)	-	-
회사채(주1)	70,168	(57,901)	-	-
기타(주1)	10,035	(195)	-	-
파생상품자산
매수주식옵션(주1)	22,490	(9,764)	-	-
합계	1,987,552	(1,528,575)	-	-

(주1)	기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(± 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.
(주2)	상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(± 1%)과 할인율(± 1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(7) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr;

금융상품	가치평가기법 및 투입변수
비상장주식 출자금	비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 매출액 성장률은 과거 재무제표와 산업전망 컨센서스를 기초로 사용합니다. 미래현금흐름을 할인하기 위한 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)과 5년만기 AA- 무보증회사채 평균 금리를 적용하여 산출합니다.해외 비상장주식의 공정가치는 시장가치접근법을 사용하여 측정합니다. 비교대상기업은 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정합니다. 시장배수 선정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정합니다.
당기손익-공정가치측정유가증권 기타 매수주식옵션&cr;전환상환우선주(CPS),출자금	옵션의 공정가치는 이항모형을 사용하여 측정합니다. 공정가치 측정에 사용되는유의적인 투입변수인 변동성은 시장에서 관측가능한 과거 자료에 의하여 추정됩니다.
당기손익-공정가치 측정유가증권&cr;- 회사채, 특수채, 출자금	투자채권의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 현금흐름할인법은 채권의 액면, 액면이자율, 이자지급횟수, 만기, 시장이자율(할인율) 등을 고려하여 산출합니다.
주가지수스왑,통화스왑	주가지수의 공정가치는 각 수취 및 지급부문의 손익을 가감하여 측정합니다. 주가지수 및 주식부문은 체결 및 각 차수별 정산가격과 기준가격의 차이로 계산되며, 통화스왑은 선도환율과 CRS금리를 산출하여 공정가치를 측정합니다.

(8) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.&cr;

(9) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위 : 천원)

구분	분기말&cr;공정가치	가치평가&cr;기법	관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 &cr;공정가치측정치 간의 연관성
<금융자산>
당기손익-공정가치측정항목(주)	243,982,650	현금흐름&cr;할인모형	매출액증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용	매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
		시장가치접근법	비교대상기업&cr;시장배수	비교대상기업의 시장배수가 상승한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다.
		이항모형	변동성	주가변동성이 상승한다면 주식옵션의 공정가치는 증가할 것이며, 주가변동성이 하락한다면 주식옵션의 공정가치는 하락할 것입니다.
<금융부채>
매매목적파생상품부채	4,191,119	선도환 평가법 및 Zero Coupon SWAP평가법 등	선도환율 및 CRS금리 등	FX Forward를 선도환 평가법과 Zero Coupon SWAP평가법을 이용하여 평가하여 두 결과값이 일치함을 확인하여 평가합니다.

(주) 전자단기사채는 보유기간이 3개월 미만이어서 보고기간종료일 현재 공정가치가 취득원가와 유사하여 원가로 측정하였습니다.

(10) 수준2와 수준3에 해당하는 당사의 보유자산의 평가는 외부 전문평가기관이 수행하고 당사가 가격의 적정성을 검토합니다.&cr;&cr; 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다. &cr;

금융상품	투입변수	도출방법
비상장주식&cr; 외화증권(기타)	매출액증가율,&cr;세전영업이익률	비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전영업이익률은평가대상기업의 과거 재무제표와 산업전망자료를 기초로 산출되었습니다.
	가중평균자본비용	비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 가중평균자본비용은 자산가격결정모델(CAPM)을 통해 산출되었으며 해당기업의 베타는 유사업종 상장기업의 영업위험이 반영된 주식베타를 산출한 후 평가대상기업의 자본구조로 조정하여 산출되었습니다.
	비교대상기업	평가대상회사와 동일업종으로 분류되고 규모 및 성장률을 고려하여 선정합니다.
	시장배수	비교대상기업의 평가기준일로부터 과거 1년의 PBR 평균값을 선정합니다.
비상장신주인수권/&cr; 장외주식옵션	변동성	기초자산이 속한 거래소의 120일 지수 변동성을 기초로 산출되었습니다.

&cr;(11) 금융자산과 금융부채의 상계 &cr;

당사는 위탁매매미수금 중 거래소분 및 공동망(전자금융, 타행환)의 사용으로 인하여기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미수금과 미회수채권, 그리고 미지급금과 미지급채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미수금과 미회수채권은 일부 미지급금과 미지급채무와 상계되어 재무상태표에서 각각 기타금융자산과 기타금융부채 내에 공시되어있습니다.

&cr;당사는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있습니다. 또한 당사는 담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 당사는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 재무상태표에서 각각 차입부채와 대출채권 내에 공시하 고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말 >

(단위:천원)

구분	인식된 금융자산&cr;/부채 총액	상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액	재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액	재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액		순액
				금융상품	수취한 담보
금융자산:
환매조건부채권매수	211,900,000	-	211,900,000	-	211,900,000	-
미수금	4,159,874,747	1,461,724,459	2,698,150,288	-	-	2,698,150,288
미회수채권	26,897,714	26,801,849	95,865	-	-	95,865
파생상품자산	2,855,345	-	2,855,345	744,456	-	2,110,889
합계	4,401,527,806	1,488,526,308	2,913,001,498	-	211,900,000	2,700,357,042
금융부채:
환매조건부채권매도	1,148,459,910	-	1,148,459,910	1,148,459,910	-	-
미지급금	4,077,257,458	1,461,724,459	2,615,532,999	-	-	2,615,532,999
미지급채무	30,740,966	26,801,849	3,939,117	-	-	3,939,117
매도유가증권	887,124,256	-	887,124,256	887,124,256	-	-
기타차입금	118,500,000	-	118,500,000	-	-	118,500,000
파생상품부채	9,179,514	-	9,179,514	744,456	-	8,435,058
합계	6,271,262,104	1,488,526,308	4,782,735,796	2,037,073,078	-	2,746,407,174

&cr;<전기말 >

(단위:천원)

구분	인식된 금융자산&cr;/부채 총액	상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액	재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액	재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액		순액
				금융상품	수취한 담보
금융자산:
환매조건부채권매수	109,400,000	-	109,400,000	-	109,400,000	-
미수금	1,182,796,700	530,162,126	652,634,574	-	-	652,634,574
미회수채권	4,364,347	3,129,227	1,235,120	-	-	1,235,120
합계	1,296,561,047	533,291,353	763,269,694	-	109,400,000	653,869,694
금융부채:
환매조건부채권매도	1,205,078,116	-	1,205,078,116	1,010,915,655	-	194,162,461
미지급금	1,154,995,300	530,162,126	624,833,174	-	-	624,833,174
미지급채무	3,129,227	3,129,227	-	-	-	-
매도유가증권	394,316,400	-	394,316,400	394,316,400	-	-
기타차입금	103,500,000	-	103,500,000	-	-	103,500,000
합계	2,861,019,043	533,291,353	2,327,727,690	1,405,232,055	-	922,495,635

(12) 금융자산의 제거&cr;&cr;회사는 환매조건부채건매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말 >

(단위:천원)

구분	양도된 자산의&cr;장부금액	관련 부채의&cr;장부금액
당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권(주1)(주2)	1,201,850,805	1,148,459,910
지분증권(주2)	420,396,482	-
합계	1,622,247,287	1,148,459,910

(주1)	환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다.
(주2)	유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권입니다.

&cr;<전기말 >

(단위:천원)

구분	양도된 자산의&cr;장부금액	관련 부채의&cr;장부금액
당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권(주1)(주2)	1,283,636,025	1,205,078,116
지분증권(주2)	440,010,626	-
합계	1,723,646,651	1,205,078,116

(주1)	환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다.
(주2)	유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권입니다.

40 . 부문별 보고 &cr;&cr;(1) 부문단위&cr;&cr;당사의 업무는 업무 영역에 따라 다음과 같이 구분됩니다. 영업부문의 성과는 세전 부문별 업무이익을 기반으로 측정되었습니다.&cr;

구분	업무영역
투자중개업	위탁매매 및 위탁매매관련 대고객 신용공여업무
투자매매업	트레이딩 목적의 유가증권 및 파생상품 거래, 증권의 인수/매출/주선, &cr;자산유동화, Project Financing 등
본사	영업활동의 지원업무, 직접투자(Principal Investment)

(2) 부문손익에 관한 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위:백만원)

구분	투자중개업	투자매매업	본사	전체
영업수익	156,416	1,336,739	17,192	1,510,347
영업비용	108,583	1,248,260	44,073	1,400,917
영업이익(Ⅰ)	47,833	88,478	(26,881)	109,430
내부손익조정	(16,666)	(7,760)	24,426	-
영업이익(Ⅱ)	31,167	80,719	(2,455)	109,430
영업외손익	14	1	4,917	4,931
세전이익	31,180	80,719	2,462	114,361
법인세비용	-	-	-	(26,649)
분기순이익	-	-	-	87,713

<전분기>

(단위:백만원)

구분	투자중개업	투자매매업	본사	전체
영업수익	102,001	686,910	19,627	808,538
영업비용	73,509	645,903	37,482	756,895
영업이익(Ⅰ)	28,491	41,007	(17,855)	51,643
내부손익조정	(15,956)	(6,379)	22,335	-
영업이익(Ⅱ)	12,535	34,628	4,480	51,643
영업외손익	(32)	(212)	43	(201)
세전이익	12,503	34,416	4,524	51,442
법인세비용	-	-	-	(12,224)
분기순이익	-	-	-	39,218

&cr;한편, 당사는 부문별 자산과 부채에 대한 내부 보고가 이루어지지 않고 있어, 부문자산에 관한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.

(3) 지역별 정보&cr;

당사의 영업은 대한민국에서 주로 이루어지고 있습니다.

&cr;&cr; 41 . Covid-19 가 당사의 재무제표에 미치는 영향 분석 &cr; &cr;(1) Covid-19 영향의 불확실성&cr;&cr; 현재 Covid-19 는 전세계적으로 경제 및 사회 전반에 영향을 미치고 있으며, 이는 당사의 영업과 재무제표에 영향을 미칠 것으로 예상되고 있습니다. 이에 당사는 분기말현재 이용가능한 정보를 사용하여 이를 기대신용손실의 측정에 반영해야 하나, 보고기간 현재에도 Covid-19의 영향이 반영된 이용 가능한 정보가 제한적입니다. 따라서분기말 현재 작성된 재무제표에는 Covid-19가 미칠 영향을 반영하지 못하였습니다.

(2) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 노출금액, 충당금 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금액
대출채권
사모사채	203,780,000
대출금	2,500,000
매입대출채권	15,704,785
(이연대출부대수익)	(14,187,653)
(대손충당금)	(24,577,684)
소계	183,219,448
기타자산
미수이자	852,050
(대손충당금)	(29,005)
소계	823,045
노출금액 합계	184,042,493
자산에서 차지하는 비중	2.39%

&cr; (3) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금액
대출채권 대손충당금	3,544,998
미수이자 대손충당금	14,767
합계	3,559,765

(주) 기초자산의 신용등급을 1단계 하락시킴으로써 손실충당금 변동을 산출하였습니다.

&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;1) 우발채무 등에 관한 사항&cr; 첨부된 "22기 3분기 검토보고서"의 주석 "24. 우발채무와 주요약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.&cr;

나. 대손충당금 설정현황&cr;1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제22기&cr;3분기	신용공여금	593,150	202	0.03%
	환매조건부채권매수	211,900	-	0.00%
	대여금	5,646	-	0.00%
	대출금	2,500	87	3.46%
	매입대출채권	15,705	14,448	92.00%
	부도채권	-	-	0.00%
	사모사채	203,780	10,043	4.93%
	미수금	2,698,150	919	0.03%
	미수수익	14,508	3,854	26.57%
	합계	3,745,339	29,553	0.79%
제21기	신용공여금	398,081	69	0.02%
	환매조건부채권매수	109,400	-	-
	대여금	7,066	-	-
	대출금	-	-	-
	매입대출채권	15,705	14,448	92.00%
	부도채권	-	-	-
	사모사채	118,627	3,125	2.63%
	미수금	652,635	433	0.07%
	미수수익	13,045	3,828	29.35%
	합계	1,314,558	21,903	1.67%
제20기	신용공여금	270,860	68	0.03%
	환매조건부채권매수	190,000	-	-
	대여금	131	-	-
	대출금	-	-	-
	매입대출채권	15,705	14,448	92.00%
	부도채권	-	-	-
	사모사채	71,684	1,335	1.86%
	미수금	457,645	39	0.01%
	미수수익	9,629	3,826	39.73%
	합계	1,015,653	19,716	1.94%

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	21,903	19,716	18,854
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
-②- 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	7,650	2,187	861
4. 기말 대손충당금 잔액합계	29,553	21,903	19,716

※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr;3) 대손충당금 설정방침&cr;당사는 K-IFRS 1109호 적용에 따라 분류된 상각후원가(AC)와 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 금융자산에 대하여 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 12개월 또는 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. K-IFRS 1109호의 기대신용손실을 적용함에 있어서 당사는 개별평가와 집합평가 방법 두가지 모두를 적용하고 있습니다.

구분	방법	내용
상각후원가측정금융자산	개별평가	비용-효용 측면에서 담보가치가 충분하거나 5억원 미만에 대해서는 기대신용손실을 측정하지 아니하며, 이외에는 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치(회수예상가액) 차이를 기대신용손실로 측정합니다.
	집합평가	유사한 신용위험을 가진 금융자산의 집합에 대하여 아래와 같이 공식화된 접근방법으로 기대신용손실을 측정합니다.&cr;&cr;기대신용손실 = Exposure × PD(부도율) × LGD(부도시 손실율)&cr;&cr;이를 적용하기 위하여, K-IFRS 제1109호 금융상품 기준서의 기대신용산출 시 요구하는 미래경기(Foward looking) 정보를 부도율(PD) 산출 시 반영하고 있으며 관련 데이터를 NICE P&I 같은 외부 적격평가사로부터 제공받고 있습니다.

&cr;4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원)

구분		6월 이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년 초과	계
금액	일반	1,485,445	319	4	23	1,485,790
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	1,485,445	319	4	23	1,485,790
구성비율		99.98%	0.02%	0.00%	0.00%	100.00%

※ 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액임.&cr; ※ 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 다. 공정가치평가 내역&cr; 첨부된 "22기 3분기 검토보고서"의 주석 "39.금융상품 공정가치" 를 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 1) 채무증권 발행실적

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.10.07 10,000 1.87A2+(NICE/한신평)2020.10.05N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.10.07 10,000 1.87A2+(NICE/한신평)2020.10.05N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.10.25 10,000 1.71A2+(NICE/한신평)2020.10.23N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.11.08 5,000 1.87A2+(NICE/한신평)2020.11.06N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.11.08 5,000 1.87A2+(NICE/한신평)2020.11.06N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.09 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.12.07N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.09 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.12.07N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.19 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.12.17N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2019.12.19 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.12.17N부국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.03 30,000 2.03A2+(NICE/한신평)2020.04.03Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.06 10,000 2.03A2+(NICE/한신평)2020.04.06Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.06 30,000 2.02A2+(NICE/한신평)2020.04.06Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.06 2,500 2.02A2+(NICE/한신평)2020.04.06Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.07 10,000 2.01A2+(NICE/한신평)2020.04.07Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.08 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.07.06Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.08 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.07.06Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.08 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.07.06Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.08 5,000 2.15A2+(NICE/한신평)2020.07.06Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.09 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.09Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.09 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.09Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.09 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.09Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.09 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.09Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.10Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.09A2+(NICE/한신평)2020.07.10Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.12.08N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.12.08N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.12.08N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.01.10 5,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.12.08N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.23 20,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.04.23Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.28 25,000 1.99A2+(NICE/한신평)2020.04.28Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.30 15,000 1.92A2+(NICE/한신평)2020.02.07Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.01.30 35,000 1.99A2+(NICE/한신평)2020.02.10Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.02.04 10,000 1.79A2+(NICE/한신평)2020.02.13Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.02.04 5,000 1.79A2+(NICE/한신평)2020.02.17Y하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.05 5,000 1.98A2+(NICE/한신평)2020.11.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.05 5,000 1.98A2+(NICE/한신평)2020.11.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.05 5,000 1.98A2+(NICE/한신평)2020.11.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.05 5,000 1.98A2+(NICE/한신평)2020.11.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.02.10 5,000 2.01A2+(NICE/한신평)2021.02.08N부국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.03.13 10,000 1.65A2+(NICE/한신평)2020.06.12Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.03.17 5,000 1.80A2+(NICE/한신평)2020.12.17N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.03.17 3,000 1.80A2+(NICE/한신평)2020.12.17N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.03.18 30,000 1.25A2+(NICE/한신평)2020.03.25Y교보증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.03.18 10,000 1.87A2+(NICE/한신평)2020.04.23Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.04.08 20,000 1.80A2+(NICE/한신평)2020.04.09Y교보증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.04.09 30,000 2.00A2+(NICE/한신평)2020.04.16Y교보증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.04.23 10,000 2.99A2+(NICE/한신평)2020.07.23Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.04.23 20,000 2.99A2+(NICE/한신평)2020.07.23Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.04.27 10,000 3.02A2+(NICE/한신평)2020.06.02Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.05.08 40,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.05.15Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.05.15 50,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.05.22Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.05.22 30,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.05.29Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.22 5,000 2.70A2+(NICE/한신평)2020.11.20N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.22 5,000 2.70A2+(NICE/한신평)2020.11.20N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.22 5,000 2.82A2+(NICE/한신평)2020.12.22N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.22 5,000 2.82A2+(NICE/한신평)2020.12.22N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.22 5,000 2.82A2+(NICE/한신평)2020.12.22N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.22 5,000 2.82A2+(NICE/한신평)2020.12.22N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.22 5,000 2.82A2+(NICE/한신평)2020.12.22N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.22 5,000 2.82A2+(NICE/한신평)2020.12.22N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.27 5,000 3.05A2+(NICE/한신평)2021.05.07N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.27 5,000 3.05A2+(NICE/한신평)2021.05.07N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.27 5,000 3.05A2+(NICE/한신평)2021.05.07N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.27 5,000 3.05A2+(NICE/한신평)2021.05.07N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.27 5,000 3.05A2+(NICE/한신평)2021.05.07N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.05.27 5,000 3.05A2+(NICE/한신평)2021.05.07N흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.01 30,000 2.10A2+(NICE/한신평)2020.06.08Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.02 10,000 2.07A2+(NICE/한신평)2020.09.02YKTB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.08 30,000 1.30A2+(NICE/한신평)2020.06.15Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.08 5,000 1.90A2+(NICE/한신평)2020.09.08YKTB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.10 20,000 1.85A2+(NICE/한신평)2020.08.10Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.11 20,000 1.82A2+(NICE/한신평)2020.09.11Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.15 20,000 1.16A2+(NICE/한신평)2020.06.19Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.15 30,000 1.30A2+(NICE/한신평)2020.06.22Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.15 20,000 1.81A2+(NICE/한신평)2020.08.14Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.22 30,000 1.33A2+(NICE/한신평)2020.06.29Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.23 30,000 0.85A2+(NICE/한신평)2020.06.24Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.26 20,000 1.40A2+(NICE/한신평)2020.08.03Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.06.29 20,000 1.31A2+(NICE/한신평)2020.07.06Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.01 130,000 1.07A2+(NICE/한신평)2020.07.03Y유진투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.06 30,000 1.20A2+(NICE/한신평)2020.07.13Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.06 15,000 1.37A2+(NICE/한신평)2020.10.06N흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.06 15,000 1.37A2+(NICE/한신평)2020.10.06N흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.10 20,000 1.31A2+(NICE/한신평)2020.10.08N유진투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.13 30,000 1.15A2+(NICE/한신평)2020.07.20Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.17 20,000 1.32A2+(NICE/한신평)2020.10.16NKTB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.20 30,000 1.10A2+(NICE/한신평)2020.07.27Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.07.23 10,000 1.76A2+(NICE/한신평)2020.08.07Y우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.23 20,000 1.76A2+(NICE/한신평)2020.08.07Y우리종합금융이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.07.24 10,000 1.17A2+(NICE/한신평)2020.11.19N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.07.24 10,000 1.17A2+(NICE/한신평)2020.11.19N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.07.24 10,000 1.17A2+(NICE/한신평)2020.11.19N흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.27 30,000 1.00A2+(NICE/한신평)2020.07.31Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.07.31 10,000 1.17A2+(NICE/한신평)2020.10.30N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.07.31 10,000 1.17A2+(NICE/한신평)2020.10.30N흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.07.31 20,000 1.17A2+(NICE/한신평)2020.10.30N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.08.03 20,000 1.15A2+(NICE/한신평)2020.11.03NKTB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.08.04 30,000 1.00A2+(NICE/한신평)2020.08.11Y흥국증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.08.04 10,000 1.15A2+(NICE/한신평)2020.11.03NKTB투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.08.07 10,000 1.67A2+(NICE/한신평)2020.11.06N우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.08.07 20,000 1.67A2+(NICE/한신평)2020.11.06N우리종합금융이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.08.10 20,000 1.18A2+(NICE/한신평)2020.09.21Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.08.10 10,000 1.18A2+(NICE/한신평)2020.10.07N하이투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.08.10 10,000 1.18A2+(NICE/한신평)2020.10.07N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.08.11 30,000 1.00A2+(NICE/한신평)2020.08.18Y흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.08.12 5,000 1.24A2+(NICE/한신평)2021.02.16N하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.08.13 20,000 1.17A2+(NICE/한신평)2020.09.25Y하이투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.08.13 30,000 1.18A2+(NICE/한신평)2020.10.15N유진투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.08.14 10,000 1.33A2+(NICE/한신평)2021.08.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.08.14 10,000 1.33A2+(NICE/한신평)2021.08.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.08.14 10,000 1.33A2+(NICE/한신평)2021.08.13N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.15 5,000 1.40A2+(NICE/한신평)2021.03.18N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.15 5,000 1.40A2+(NICE/한신평)2021.03.18N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.15 5,000 1.40A2+(NICE/한신평)2021.03.18N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.15 5,000 1.40A2+(NICE/한신평)2021.03.18N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.15 5,000 1.40A2+(NICE/한신평)2021.03.18N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.15 5,000 1.40A2+(NICE/한신평)2021.03.18N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.15 5,000 1.40A2+(NICE/한신평)2021.03.18N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.15 5,000 1.40A2+(NICE/한신평)2021.03.18N흥국증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.16 5,000 1.38A2+(NICE/한신평)2021.04.16NBNK투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.16 5,000 1.38A2+(NICE/한신평)2021.04.16NBNK투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.16 5,000 1.39A2+(NICE/한신평)2021.05.17NBNK투자증권이베스트투자증권(주)기업어음증권사모2020.09.16 5,000 1.39A2+(NICE/한신평)2021.05.17NBNK투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.09.24 20,000 1.30A2+(NICE/한신평)2020.12.21NKTB투자증권이베스트투자증권(주)전자단기사채사모2020.09.28 20,000 1.30A2+(NICE/한신평)2020.12.24N흥국증권-----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

&cr;2) 기업어음증권 미상환 잔액

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------40,00030,000158,00095,00080,000---403,00040,00030,000158,00095,00080,000---403,000

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;3) 전자단기사채 미상환 잔액

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------50,00070,00090,000--210,000600,000390,00050,00070,00090,000--210,000600,000390,000

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

※ 상기 전자단기사채 발행한도와 잔여한도는 공모/사모 구분없이 발행한도 6,000억원, 잔여한도 3,900억원임&cr;&cr;4) 회사채 미상환 잔액

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;5) 신종자본증권 미상환 잔액

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서는 이 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제22기3분기(당기)딜로이트안진회계법인---제21기(전기)딜로이트안진회계법인적정-비정형화된 거래에서 발생하는 기업금융수수료수익의 이연인식제20기(전전기)딜로이트안진회계법인적정-인수 및 주선수수료, 매수 및 합병수수료에 대한 수익인식 금액 및 인식 시기

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황

제22기 3분기(당기)딜로이트안진회계법인분/반기 및 기말재무제표 감사,&cr;영문감사보고서,순자본비율검토, 내부회계관리제도 검토436(백만원)4,450시간109(백만원)2,870(시간)제21기(전기)딜로이트안진회계법인분/반기 및 기말재무제표 감사,&cr;영문감사보고서,순자본비율검토, 내부회계관리제도 검토317(백만원)3,600시간317(백만원)3,600(시간)제20기(전전기)딜로이트안진회계법인분/반기 및 기말재무제표 감사,&cr;영문감사보고서,순자본비율검토, 내부회계관리제도 검토155(백만원)1,940시간161(백만원)3,080(시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제22기 3분기(당기)-----제21기(전기)-----제20기(전전기)2018.02.28정기 세무조사 대응 지원용역 제공2017.03.02 ~ 2018.05.07286(백만원)성공보수 포함

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

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구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr; 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 김원규 대표이사, 정종열 사내이사, 이정의 사외이사, 나윤택 사외이사, 김 진한 사외이사로 구성되어 있습 니다. 당사는 원만한 이사회 소집 및 주재와 효율적인 이사회 운영 등을 위하여 김원규 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 성과보상위원회, 경영위원회가 설치되어 운영 중 입니다. &cr;※이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr;

1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

532-1

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

※ 상기 사항은 제21기 정기주주총회(2020.3.27) 결과임&cr; ※ 이찬우 사외이사 2020. 3. 24부 중도퇴임&cr; ※ 강원순 사외이사 2020. 3. 27부 임기만료 퇴임&cr; ※ 나윤택 사외이사 2020. 3. 27부 재선임&cr; ※ 김진한 사외이사 2020. 3. 27부 신규선임&cr;&cr;2) 이사회 구성 내역(2020년 09월 30일 현재)

성명	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	비 고
김원규	1960.05	대표이사	등기임원	상근	- NH투자증권(주) 대표이사&cr;- 우리투자증권(주) 대표이사&cr;- 우리투자증권(주) Wholesale사업부 대표&cr;- 우리투자증권(주) WM사업부 대표&cr;- 경북대학교 경영학과	-
정종열	1963.05	사내이사	등기임원	상근	- 現) 이베스트투자증권 경영지원총괄&cr;- 이베스트투자증권 경영기획본부장&cr;- 이베스트투자증권 경영전략팀장&cr;- 연세대학교 경제학과	-
이정의	1957.01	사외이사	등기임원	비상근	- 現) (주)비엔에이치 감사&cr;- (주) 한솔신텍 사외이사/감사위원&cr;- 김앤장 법률사무소 고문&cr;- 금융감독원 자본시장조사1국 국장&cr;- 한국외국어대학교 경영학과	선임사외이사&cr;감사위원회&cr;위원장
나윤택	1958.08	사외이사	등기임원	비상근	- LS자산운용 CFO&cr;- 우리투자증권 상무&cr;- 전남대학교 행정학과	감사위원회 위원
김진한	1956.07	사외이사	등기임원	비상근	- 現) 법무법인 대륙아주 대표 변호사&cr;- 現) 전국은행연합회 자문위원회 위원 및 &cr; COFIX 관리위원회 위원&cr;- 現) 포항공대 이사&cr;- 서울대학교 보건대학원&cr;- 국민대학교 법학과	감사위원회 위원

&cr; 나. 주요 의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
			김원규&cr;(100%)	정종열&cr;(100%)	이찬우&cr;(100%)	강원순&cr;(100%)	이정의&cr;(100%)	나윤택&cr;(100%)	김진한&cr;(100%)
			찬 반 여 부
1	2020.2.6	1. 기명식 전환우선주 발행 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 無
2	2020.2.13	1. FY19 재무제표 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2. FY19 영업보고서 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		3. FY20 회사 총위험한도 및 상품별 자산운용한도 변경(案) 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		(보고사항) FY19 이사회 운영 평가 결과 보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) FY19 감사결과 보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) FY20 감사계획(안) 보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) FY19 내부통제시스템 평가 보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) FY19 내부통제결과 및 FY20 준법감시계획 보고	-	-	-	-	-	-
3	2020.3.12	1. FY19 재무제표 변경 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2. FY19 영업보고서 변경 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		3. 제21기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		4. 제21기 정기주주총회 소집 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		(보고사항) FY19 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) FY19 신용정보관리 업무수행 실적 보고	-	-	-	-	-	-
4	2020.3.19	1. FY19 재무제표 변경 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2. FY19 영업보고서 변경 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2020.3.27	1. 이사회 의장 선임의 건	찬성	찬성	해당사항 無	해당사항 無	찬성	찬성	찬성
		2. 선임사외이사 선임의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		3. 임원후보추천위원회 위원 선임의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		4. 리스크관리위원회 위원 선임의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		5. 성과보상위원회 위원 선임의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		6. 성과보상위원회 규정 개정(案) 승인의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		(보고사항) 내부통제기준 개정(案) 보고	-	-			-	-	-
6	2020.6.25	1. FY20 상품별 자산운용한도 변경(案) 승인의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		2. 초단기(만기 3일 이내) 무담보차입한도 변경(案) 승인의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		(보고사항) IT인프라 고도화 추진 계획 보고	-	-			-	-	-
7	2020.9.3	1. IT인프라 고도화 관련 투자 승인의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		2. FY20 상품별 자산운용한도 변경(案) 승인의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		3. CP(만기 1년 미만) 및 전자단기사채(만기 3개월 이하) 발행한도 변경&cr;설정(案) 승인의 건	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		(보고사항) 해외대체투자 현황 및 관련 절차의 적정성 점검 결과 보고	-	-			-	-	-
		(보고사항) 금융감독원 검사 결과 보고	-	-			-	-	-

※ 이찬우 사외이사 2020. 3. 24부 중도퇴임&cr; ※ 강원순 사외이사 2020. 3. 27부 임기만료 퇴임&cr; ※ 나윤택 사외이사 2020. 3. 27부 재선임&cr; ※ 김진한 사외이사 2020. 3. 27부 신규선임&cr; &cr; 다. 이사회내 위원회&cr;1) 위원회의 구성내용

(기준일 : 2020년 09월 30일 )

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고
감사위원회	사외이사 3명	이정의 사외이사&cr;(위원장)&cr;&cr;나윤택 사외이사&cr;김진한 사외이사	- "감사제도에 관한 사항" 참조	-
리스크관리위원회	사외이사 2명&cr;상근이사 1명	나윤택 사외이사&cr;(위원장)&cr;&cr; 김원규 대표이사&cr;이정의 사외이사	1. 설치목적&cr;회사가 다양한 상품거래 및 자산의 운용에 있어서 시장위험, 신용위험, 유동성위험등 발생 가능한 &cr;각종 위험의 효율적 통제 및 관리와 투자 자원의 효율적 배분을 통한 자산 의 유동성 확보 및 경영의 안정성을 도모하기 위하여, 금융위원회의“금융투자업규정 (이하 ”감독규정“이라 한다)”에서 &cr;정하는 사항 및 기타 회사의 위험관리를 위하여 필요한 사항을 정함.&cr;&cr;2. 권한사항&cr;위원회는 위험에 대한 종합 정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행한다.	-
임원후보추천&cr;위원회	사외이사 3명	이정의 사외이사&cr;(위원장)&cr;&cr;나윤택 사외이사&cr;김진한 사외이사	1. 설치목적&cr;임원후보추천위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함.&cr;&cr;2. 권한사항&cr;위원회는 주주총회 및 이사회에서 선임할 사외이사, 대표이사 감사위원 후보의 추천권을 가진다.	-
성과보상&cr;위원회	사외이사 2명&cr;상근이사 1명	김진한 사외이사&cr;(위원장)&cr;&cr;김원규 대표이사&cr;나윤택 사외이사	1. 설치목적&cr;성과보상위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함&cr;&cr;2. 권한사항&cr;이사회의 권한을 위임받은 위원회로서 경영진에 대한 성과보상 제도의 설계 및 운영의 적정성에&cr;대한 평가 및 심의 권한과 성과보상과 관련된 법률의 적용 대상자의 결정, 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정권한을 가진다.	-
경영위원회	상근이사 2명	김원규 대표이사&cr;(위원장)&cr;&cr;정종열 사내이사	1. 설치목적&cr;회사의 업무집행 및 그와 관련된 사안에 대하여 이사회로부터 위임받은 권한의 집행에 필요한 &cr;사항을 규정함.&cr;&cr;2. 권한사항&cr;이사회의 권한을 위임받은 위원회로서 지점 등의 설치, 이전, 폐지에 관한 사항과 지배인의 선임&cr;및 해임, 그 밖에 기타 이사회에서 위임받은 사항에 대한 결정권한을 가진다.	-

&cr;2) 위원회의 활동내역

- 감사위원회

위원회명	구성원	활 동 내 역		이사의 성명(출석률)
		개최일자	의안내용	이정의&cr;(100%)	이찬우&cr;(100%)	강원순&cr;(100%)	나윤택&cr;(100%)	김진한&cr;(100%)
				찬 반 여 부
감사위원회	이정의&cr;이찬우&cr;강원순	2020.2.13	1. FY19 내부통제시스템 평가	찬성	찬성	찬성	해당사항 無	해당사항 無
			2. FY19 감사결과	찬성	찬성	찬성
			3. FY20 감사계획 (案)	찬성	찬성	찬성
			(보고사항) FY19 내부통제 결과 및 FY20 준법감시계획 보고	-	-	-
			(보고사항) FY19 4분기 감사결과 보고	-	-	-
			(보고사항) FY19 감사위원회 운영평가 결과보고	-	-	-
		2020.3.12	1. FY19 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	찬성	찬성	찬성
			2. FY19 감사보고서 제출의 건	찬성	찬성	찬성
			(보고사항) FY19 외부감사 결과 보고	-	-	-
			(보고사항) FY19 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-
	이정의&cr;나윤택&cr;김진한	2020.9.3	(보고사항) 내부회계관리제도 교육과 운영실태 점검계획 및 경과보고	-	해당사항 無	해당사항 無	-	-
			(보고사항) FY20 반기 감사결과 및 금융감독원 검사결과 보고	-			-	-
			(보고사항) 해외 투자(대체) 현황 및 관련 절차의 적정성 점검결과 보고	-			-	-

&cr; - 리스크관리위원회

위원회명	구성원	활 동 내 역		이사의 성명(출석률)
		개최일자	의안내용	김원규&cr;(100%)	나윤택&cr; (100%)	이찬우&cr; (50%)	이정의&cr; (100%)
				찬 반 여 부
리스크관리&cr;위원회	김원규&cr;나윤택&cr;이찬우	2020.1.29	1. DB캐피탈(주) 사모사채 기초 매입보장 약정의 건	찬성	찬성	불참	해당사항&cr;無
		2020.2.13	1. FY20 유형별, 사업부문별 위험한도 변경(案)	찬성	찬성	찬성
			2. FY20 사업부문별, 상품별 자산운용한도 변경 (案)	찬성	찬성	찬성
			3. FY20 사업본부별 손실한도(연간기준) 변경 (案)	찬성	찬성	찬성
			4. 「리스크관리지침」개정 (案)	찬성	찬성	찬성
		2020.2.24	1. 제이티캐피탈(주) 사모사채 기초 매입보장 약정의 건	찬성	찬성	불참
		2020.3.12	2. FY20 사업본부별 손실한도(연간기준) 변경 (案)	찬성	찬성	찬성
	김원규&cr;나윤택&cr;이정의	2020.3.27	1. 리스크관리위원회 위원장 선임의 건	찬성	찬성	해당사항&cr;無	찬성
			2. FY20 사업본부별 손실한도(연간기준) 변경 (案)	찬성	찬성		찬성
		2020.6.16	1. 제이티캐피탈(주) 사모사채 기초 유동화증권 매입약정 및 PI	찬성	찬성		찬성
		2020.6.25	1. FY20 사업부문별, 상품별 자산운용한도 변경의 건	찬성	찬성		찬성
		2020.7.8	1. 대전 선화동 코오롱글로벌 주상복합 개발사업 PF대출채권 기초 매입약정 및 PI투자의 건	찬성	찬성		찬성
		2020.8.21	1. 엘에스아이앤디 사모사채 기초 유동화증권 매입약정 및 PI투자의 건	찬성	찬성		찬성
		2020.9.3	1. FY20 사업부문별, 상품별 자산운용한도 변경의 건	찬성	찬성		찬성
			2. 유동성비율 관리현황 및 관리대책 보고의 건	찬성	찬성		찬성

&cr; - 임원후보추천위원회

위원회명	구성원	활 동 내 역		이사의 성명(출석률)
		개최일자	의안내용	강원순&cr;(100%)	나윤택&cr;(100%)	이정의&cr;(100%)	김진한&cr;(100%)
				찬 반 여 부
임원후보&cr;추천위원회	강원순&cr;나윤택&cr;이정의	2020.2.13	(보고사항) FY19 임원후보추천위원회 운영 평가 결과 보고	-	-	-	해당사항&cr;無
			(보고사항) 사외이사 및 감사위원 후보군 관리현황 보고	-	-	-
		2020.3.12	1. 감사위원이 되는 사외이사 후보자 추천의 건	찬성	찬성	찬성
	이정의&cr;나윤택&cr;김진한	2020.3.27	1. 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건	해당사항&cr; 無	찬성	찬성	찬성

&cr; - 성과보상위원회

위원회명	구성원	활 동 내 역		이사의 성명(출석률)
		개최일자	의안내용	김원규&cr;(100%)	이찬우&cr;(100%)	나윤택&cr;(100%)	김진한&cr;(100%)
				찬 반 여 부
성과보상&cr;위원회	&cr;김원규&cr;이찬우&cr;나윤택	2020.2.3	1.「성과보상운영규정」개정의 건	찬성	찬성	찬성	해당사항&cr;無
			2. 경영진 및 특정직원 중 변동 보상 대상자 결정의 건	찬성	찬성	찬성
			3. FY19 경영진 및 특정 직원 성과급 지급 승인의 건	찬성	찬성	찬성
			4. 이연 성과급 지급 및 이연 지급 예정 금액의 환수 승인의 건	찬성	찬성	찬성
			5. 연차보수 평가 승인의 건	찬성	찬성	찬성
			6. 임원 퇴직 위로금 지급 승인의 건	찬성	찬성	찬성
		2020.2.13	1. 2019년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시 승인의 건	찬성	찬성	찬성
			(보고사항) 2019년 성과보상위원회 운영 평가 결과 보고	-	-	-
		2020.3.12	1.「성과보상운영규정」개정 승인의 건	찬성	찬성	찬성
	김원규&cr;나윤택&cr;김진한	2020.3.27	1. 성과보상위원회 위원장 선임의 건	찬성	해당사항&cr;無	찬성	찬성
		2020.9.3	1. 임원 퇴직 위로금 지급 승인의 건	찬성		찬성	찬성
			2. 이연 지급 예정액 환수의 건	찬성		찬성	찬성

&cr; - 경영위원회

위원회명	구성원	활 동 내 역		이사의 성명(출석률)
		개최일자	의안내용	김원규&cr;(-)	정종열&cr;(-)
				찬 반 여 부
경영&cr;위원회	김원규&cr;정종열	-	-	-	-

&cr; 라.이사의 독립성&cr;당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 사외이사 및 감사위원의 경우 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따라 2016년 10월 26일부로 기존 '사외이사후보추천위원회'를 폐지하고, '임원후보추천위원회'를 신설하였으며, 아래 사외이사는 임원후보추천위원회의 추천을 받고 주주총회의 승인을 통해 선임되었습니다.&cr; &cr;1) 사외이사 현황

직명	성 명	추천인	활동분야&cr;(담당업무)	회사와의&cr;거래	최대주주등과의&cr;이해관계	결격요건 여부	선임일	임기만료일	연임여부 및 &cr;연임횟수
사외이사	이정의	임원후보 추천위원회	경영전반에 대한 업무	해당사항&cr;없음	해당사항&cr;없음	상법 제542조의8제2항에 대해&cr;해당사항 없음	2019.03.21	2021.03.20	신규선임/-
사외이사	나윤택	임원후보 추천위원회	경영전반에 대한 업무	해당사항&cr;없음	해당사항&cr;없음	상법 제542조의8제2항에 대해&cr;해당사항 없음	2020.03.27	2021.03.26	재선임/2회
사외이사	김진한	임원후보 추천위원회	경영전반에 대한 업무	해당사항&cr;없음	해당사항&cr;없음	상법 제542조의8제2항에 대해&cr;해당사항 없음	2020.03.27	2022.03.26	신규선임/-

&cr;2) 임원후보추천위원회 설치 및 구성현황

성명	사외이사 여부	비고
이정의	O	위원장
나윤택	O	-
김진한	O	-

&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;지원부서는 사외이사가 이사회 및 이사회內 위원회에서 상정되는 의안의 검토와 주요 경영사항의 보고시 합리적인 의사 결정이 가능하도록 보조하고 있습니다. 또한 이사회 및 위원회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;

1) 지원부서 : 경영전략팀&cr;&cr;2) 사외이사 지원 관련 담당 업무&cr; - 이사회 및 임원후보추천위원회 등의 운영에 관한 사항&cr; - 사외이사 지원 업무&cr; - 공시 업무 등&cr;&cr;3) 소속직원의 현황 : 총 3명&cr;&cr;4) 사외이사 지원 내역&cr; - 경영정보 제공&cr; - 이사회 및 이사회 내 위원회 소집 안내, 자료 송부&cr; - 사외이사 교육관련 안내 및 자료 제공&cr; - 기타 이사회 등의 지시사항의 처리&cr;&cr;5) 사외이사의 직무수행을 지원하는 직원의 현황

조직명	직원명	직위	근속연수	지원업무 담당기간	주요 업무수행 내역
경영전략팀	손태욱	차장	11년	10년	이사회 및 위원회 운영지원 및 공시업무

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

6) 사외이사 내부교육실시 현황

2020년 03월 27일이베스트투자증권(주)이정의, 나윤택, 김진한-- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 내용 교육&cr;- 임원 선임 후 유의사항 교육&cr;- 임직원 자기매매 관련 유의사항 교육

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

본 보고서 작성기준일 현재 당사는 상법 제415조의 2에 의거 감사위원회를 설치해&cr;운영하고 있으며, 이사회에서 선임한 감사위원회 위원 3명이 상법상 부여된 감사의 권한과 의무에 기초하여 감사업무를 적정하게 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 가. 감사위원회에 관한 사항

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

1) 감사위원 현황

이정의예- 現) (주)비엔에이치 감사&cr;- (주) 한솔신텍 사외이사/감사위원&cr;- 김앤장 법률사무소 고문&cr;- 금융감독원 자본시장조사1국 국장&cr;- 한국외국어대학교 경영학과---나윤택예- LS자산운용 CFO&cr;- 우리투자증권 상무&cr;- 전남대학교 행정학과예 금융기관, 정부, 증권&cr;유관기관 등 경력자- LS자산운용 CFO (2010.01 ~ 2016.10)김진한예- 現) 법무법인 대륙아주 대표 변호사&cr;- 現) 전국은행연합회 자문위원회 위원 및 &cr; COFIX 관리위원회 위원&cr;- 現) 포항공대 이사&cr;- 서울대학교 보건대학원&cr;- 국민대학교 법학과---

성명	사외이사&cr;여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

2) 감사위원의 독립성&cr;당사는 감사위원 후보 추천을 위하여 임원후보추천위원회를 두고 있습니다. &cr;감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사 또한 임원후보추천위원회를통하여 추천하고 있습니다. &cr;

3) 감사위원의 경영정보접근을 위한 내부장치 등&cr;당사의 감사위원은 상법과 정관 그리고 당사의 내부규정에서 정한 바에 따라 감사위원으로서의 의무를 수행하고 있으며, 구체적인 업무수행내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr;4) 감사위원회의 직무&cr;1. 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 및 개선방안의 제시&cr;2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시&cr;3. 감사부서장의 임면에 대한 동의&cr;4. 외부감사인 선정, 해임에 대한 요청&cr;5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가&cr;6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인&cr;7. 법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리&cr;8. 기타 감독기관의 지시, 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사&cr;&cr;5) 감사위원회의 권한&cr;1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권&cr;2. 관계자의 출석 및 답변 요구&cr;3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인&cr;4. 회계 관계 거래처에 대한 조사자료 징구&cr;5. 감사결과 위법, 부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구&cr;6. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구&cr;&cr;6) 감사위원의 주요 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역		이사의 성명(출석률)
		개최일자	의안내용	이정의&cr;(100%)	이찬우&cr;(100%)	강원순&cr;(100%)	나윤택&cr;(100%)	김진한&cr;(100%)
				찬 반 여 부
감사위원회	이정의&cr;이찬우&cr;강원순	2020.2.13	1. FY19 내부통제시스템 평가	찬성	찬성	찬성	해당사항 無	해당사항 無
			2. FY19 감사결과	찬성	찬성	찬성
			3. FY20 감사계획 (案)	찬성	찬성	찬성
			(보고사항) FY19 내부통제 결과 및 FY20 준법감시계획 보고	-	-	-
			(보고사항) FY19 4분기 감사결과 보고	-	-	-
			(보고사항) FY19 감사위원회 운영평가 결과보고	-	-	-
		2020.3.12	1. FY19 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	찬성	찬성	찬성
			2. FY19 감사보고서 제출의 건	찬성	찬성	찬성
			(보고사항) FY19 외부감사 결과 보고	-	-	-
			(보고사항) FY19 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-
	이정의&cr;나윤택&cr;김진한	2020.9.3	(보고사항) 내부회계관리제도 교육과 운영실태 점검계획 및 경과보고	-	해당사항 無	해당사항 無	-	-
			(보고사항) FY20 반기 감사결과 및 금융감독원 검사결과 보고	-			-	-
			(보고사항) 해외 투자(대체) 현황 및 관련 절차의 적정성 점검결과 보고	-			-	-

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황

7) 감사위원회 교육실시 현황

2020년 09월 03일삼정KPMG이정의,나윤택,김진한-내부회계관리제도 교육

교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

8) 감사위원회 지원조직 현황

감사팀4이사 1명(20년)&cr;부장 1명(11년)&cr;과장 1명(1년)&cr;대리 1명(12년)외부 감사 수검&cr;내부 감사 수행&cr;감사위원회 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

나. 준법감시인의 현황 &cr;1) 준법감시인&cr;(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법&cr;① 준법감시인 설치여부 : 준법감시인 1인 선임&cr;② 준법감시인의 목적 : 이사회 및 경영진을 도와 임직원의 불법행위를 예방하고 감독하며, 모든 임직원이 법규를 준수할 수 있도록 교육 및 내부통제시스템을 구축함&cr;③ 권한과 책임&cr;가. 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권 &cr;나. 임직원의 위법,부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회&cr;(또는 감사)에 대한 보고 및 시정요구 &cr;다. 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술 &cr;라. 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 &cr;마. 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수 &cr;바. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항&cr;④ 운영방안&cr;가. 준법감시인 지원조직(컴플라이언스팀) 운영하여 준법감시업무 수행&cr;나. 준법감시인 및 준법감시부서의 독립성 확보&cr;다. 이사회, 감사 및 경영진 등에 대한 준법감시인의 자유로운 보고 시스템 구축&cr;라. 준법모니터링 시스템의 운영&cr;

(나) 준법감시인의 인적사항

직위	성명	주요경력	비 고
상무보	이현주	- 파인아시아자산운용 준법감시인&cr;- 동양증권 컴플라이언스팀/감사실&cr;- 고려대학교 법학과	상근&cr;(2018. 7. 1부 신규 선임)

&cr;(다) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방	점검결과
2020-01-10	금융투자협회(K-OTC) '19.4분기 불공정거래 모니터링 결과 보고	금융투자협회	적정
2020-01-10	한국거래소 '19.4분기 불공정거래 모니터링 결과 보고	한국거래소	적정
2020-03-31	'19.4분기 RBA 보고	금융정보분석원	적정
2020-03-31	미심사 투자광고문자 점검 및 규정 미준수 광고물 주의조치	E-Biz영업팀	전반적으로 적정
2020-04-10	금융투자협회(K-OTC) '20.1분기 불공정거래 모니터링 결과 보고	금융투자협회	적정
2020-04-10	한국거래소 '20.1분기 불공정거래 모니터링 결과 보고	한국거래소	적정
2020-06-30	'20.1분기 RBA 보고	금융정보분석원	적정
2020-06-30	2020년 상반기 주문증빙 점검 및 지침 미준수 주의 조치	영업부 포함 3개 금융센터 및 해외파생영업팀	전반적으로 적정
2020-07-10	금융투자협회(K-OTC) '20.2분기 불공정거래 모니터링 결과 보고	금융투자협회	적정
2020-07-10	한국거래소 '20.2분기 불공정거래 모니터링 결과 보고	한국거래소	적정
2020-08-31	2020년 AML 제도이행 종합평가 결과 보고	금융정보분석원	전반적으로 적정
2020-09-30	'20.2분기 RBA 보고	금융정보분석원	적정

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황

2) 준법지원인 등 지원조직 현황

컴플라이언스팀8부부장 1명(16년)&cr;차장 1명(9년)&cr;과장 2명(평균 2년)&cr;대리 3명(평균 7년)&cr;주임 1명(3년)내부통제업무 수행&cr;준법감시인활동 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 아니하였습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권 행사&cr;본 보고서 제출일 현재 소수주주권 행사는 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;본 보고서 제출일 현재 경영권 경쟁에 대한 사항은 없습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr; 당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사는 2009년 7월 3일 지앤에이 케이비아이씨 사모투자전문회사에서 지앤에이사모투자전문회사로 상호를 변경하였습니다. 지앤에이사모투자전문회사는 2009년 10월 7일 주금납입이 완료된 당사의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자에 참여 후 2회의 주식배당을 받아 본 보고서 제출일 현재 지앤에이사모투자전문회사의 소유주식수는 보통주 34,239,190주이며, 이는 보통주 발행주식 총수의 61.71%에 해당합니다. 당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사는 2008년 9월 26일 금융위의 최대주주 변경승인을 득하였으며, 그 특수관계인은 당사의 등기임원 및 미등기임원입니다.&cr;

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

지앤에이사모투자전문회사본인보통주34,239,19061.7134,239,19061.71-김원규특수관계인보통주30,6590.0640,0000.07-정종열특수관계인보통주14,8020.0320,0000.04-류병희특수관계인보통주12,0000.0222,0000.04-이주한특수관계인보통주15,2000.0327,2000.05-윤지호특수관계인보통주14,0000.0324,0000.04-오응진특수관계인보통주14,0000.0314,0000.03-정유호특수관계인보통주14,0000.0330,0000.05-정성근특수관계인보통주10,5080.0220,5080.04-김용두특수관계인보통주15,4360.0325,4360.05-이규윤특수관계인보통주12,0000.0222,0000.04-백호진특수관계인보통주10,0000.0220,0000.04-김주한특수관계인보통주10,0000.0220,0000.04-김현호특수관계인보통주7,5000.0117,5000.03-권우석특수관계인보통주10,0000.0210,0000.02-박창진특수관계인보통주10,0000.0220,0000.04-이현주특수관계인보통주5,4000.0115,4000.03-임태섭특수관계인보통주7,5000.0117,5000.03-이선범특수관계인보통주6,3000.016,3000.01-김동현특수관계인보통주6,3100.0110,2000.02-이종호특수관계인보통주6,4600.0118,3000.03-남궁환특수관계인보통주0010,0000.02-김영진특수관계인보통주6,3000.016,3000.01-보통주34,477,56562.1434,655,83462.46-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

※ 상기 특수관계인의 기초 및 기말 주식수는 우리사주조합분 포함 수치이 며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 주식 총수 (55,481,190주) 기준임 &cr;

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 지앤에이사모투자전문회사2지앤에이프라이빗에쿼티(유)1.19지앤에이프라이빗에쿼티(유)1.19(주)LS네트웍스98.81------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

지앤에이사모투자전문회사328,768-326,81716,60716,58516,585

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사의 주요 사업 내용은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 정관에서 정한 방법에 따라 회사의 재산을 국내외의 상장 또는 비상장주식, 투자대상기업의 지분 및 기타 지분관련 증권 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 회사의 사원에게 배분하는 사업과 기타 사모투자전문회사가 영위할 수 있는 업무로 규정하고 있습니다.&cr;

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)LS네트웍스6,041구자용---(주)E181.79문성준-----

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

(주)LS네트웍스1,036,063612,627423,436217,536-16,569-41,559

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

2. 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2019년 05월 01일지앤에이&cr;사모투자전문회사34,239,19061.71유상증자일반공모 유상증자(19.5.1)에&cr;따른 지분율 변동2012년 06월 22일지앤에이&cr;사모투자전문회사34,239,19084.58주식배당-2011년 06월 24일지앤에이&cr;사모투자전문회사32,608,75384.50주식배당-2009년 10월 08일지앤에이&cr;사모투자전문회사31,055,95684.47유상증자 참여-2008년 12월 02일지앤에이&cr;사모투자전문회사29,246,00287.51유상증자 참여-2008년 09월 26일지앤에이&cr;사모투자전문회사9,914,00072.59주식양수-2008년 03월 05일SBI E*TRADE Securities9,911,15673.16--

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

3. 주식의분포&cr; 가. 주식 소유현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

지앤에이사모투자전문회사34,239,19061.71%---1,220,6252.20%

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합

※ 상기 지분율은 보통주 주식 총수(55,481,190주) 기준임&cr;

나. 우리사주조합 지분현황

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	기초	기말	비고
우리사주조합	1,422,182	1,220,625	-

&cr; 다. 소액주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

7,9547,95899.9514,026,36555,481,19025.28-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 '19.12.31 기준이며, 총발행주식수 및 지분율은 보통주 주식 총수 (55,481,190주) 기준임, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주임&cr;

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권)&cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.&cr;② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr;1. 발행주식 총수의 100분의 100범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr;2. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr;3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우&cr;4. 발행주식 총수의 100분의 50범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입,&cr;재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우&cr;5. 발행주식 총수의 100분의 50범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 &cr;규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr;6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 법인 및 개인에게 배정하는 경우&cr;③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주 전까지 주주에게 통지하거나, 공고하여야 한다.&cr;④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 &cr;이사회의 결의로 정한다.&cr;⑤ 제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및&cr;발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업연도 종료후 3월 중
주주명부폐쇄시기	1월 1일 ~ 1월 31일 (기준일:12월 31일)
주권의 종류	일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권, 오백주권,일천주권,일만주권 (총8종)
명의개서대리인	국민은행
주주의 특전	신주인수권	공고게재신문	한국경제신문

&cr; 5. 주가 및 주가거래실적

(단위 :원, 천주)

종 류		2020.09	2020.08	2020.07	2020.06	2020.05	2020.04
보통주	최 고	6,200	5,750	5,200	5,650	5,650	4,930
	최 저	5,350	4,995	4,505	4,485	4,660	3,745
월간거래량		6,662	8,133	3,681	5,808	5,089	2,503

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

김원규남1960.05대표&cr;이사등기임원상근총괄- NH투자증권(주) 대표이사&cr;- 우리투자증권(주) 대표이사&cr;- 우리투자증권(주) Wholesale사업부 대표&cr;- 우리투자증권(주) WM사업부 대표&cr;- 경북대학교 경영학과40,000-피투자회사&cr;등기임원'19.03.21 ~2022.03.20정종열남1963.05사내&cr;이사등기임원상근경영지원&cr;총괄- 現) 이베스트투자증권 경영지원총괄&cr;- 이베스트투자증권 경영기획본부장&cr;- 이베스트투자증권 경영전략팀장&cr;- 연세대학교 경제학과20,000-피투자회사&cr;등기임원'12.03.05 ~2022.03.20이정의남1957.01사외&cr;이사등기임원비상근사외이사/&cr;감사위원- 現) (주)비엔에이치 감사&cr;- (주) 한솔신텍 사외이사/감사위원&cr;- 김앤장 법률사무소 고문&cr;- 금융감독원 자본시장조사1국 국장&cr;- 한국외국어대학교 경영학과--피투자회사&cr;등기임원'19.03.21 ~2021.03.20나윤택남1958.08사외&cr;이사등기임원비상근사외이사/&cr;감사위원- LS자산운용(주) CFO&cr;- 우리투자증권(주) 준법감시인&cr;- 전남대학교 행정학과--피투자회사&cr;등기임원`18.03.27 ~2021.03.26김진한남1956.07사외&cr;이사등기임원비상근 사외이사/&cr;감사위원 - 現) 전국은행연합회 자문위원회 위원&cr; /COFIX관리위원회위원&cr;- 現) 법무법인 대륙아주 대표변호사&cr;- 서울대학교 보건대학원&cr;- 국민대학교 법학과-- 피투자회사&cr;등기임원 '20.03.27 ~2022.03.26류병희남1962.10부사장미등기임원상근IB사업부&cr;대표- 케이프투자증권 IB사업본부장&cr;- GS EPS 경영지원본부장&cr;- GS리테일 GS Watson CFO&cr;- LG투자증권 기업금융팀장&cr;- University of Washington MBA&cr;- 서강대학교 경영학과22,000-피투자회사&cr;미등기임원'19.01.01 ~2020.12.31이주한남1967.10전무미등기임원상근Sales&&cr;Trading&cr;사업부대표- 이베스트투자증권 Multi-Strategy센터장&cr;- 우리투자증권 Multi-Strategy팀장&cr;- 우리투자증권 Quant운용팀장&cr;- LG투자증권 주식운용팀 부장&cr;- 연세대학교 응용통계학과27,200 - 피투자회사&cr;미등기임원 '12.03.05 ~2020.12.31윤지호남1967.07전무미등기임원상근리서치&cr;본부장- 한화증권 투자전략팀장&cr;- 한화증권 투자전략팀 차장&cr;- 대우증권 리테일본부 차장&cr;- 건국대학교 경제학 석사&cr;- 건국대학교 경제학과24,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '12.04.23 ~2020.12.31오응진남1966.09전무미등기임원상근홀세일&cr;사업부대표- SK증권 법인영업1팀 부장&cr;- 한화증권 증권주식3팀 팀장&cr;- 푸르덴셜투자증권 증권법인팀&cr;- 서울대학교 동양사학과14,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '13.08.26 ~2020.12.31정유호남1968.07전무미등기임원상근주식운용&cr;본부장- 이베스트투자증권 주식운용팀장&cr;- 우리투자증권 주식운용팀&cr;- 우리투자증권 지점영업&cr;- 고려대학교 경영학과30,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '14.12.12~2020.12.31정성근남1963.10전무미등기임원상근리테일&cr;사업부대표- 마리오아울렛 CFO&cr;- 이트레이드증권 준법감시인&cr;- 이트레이드증권 리테일사업부 대표&cr;- 이트레이드증권 경영지원본부장&cr;- 경북대학교 무역학과20,508-피투자회사&cr;미등기임원'19.04.01 ~2020.12.31김용두남1963.06상무미등기임원상근리테일금융&cr;본부장- 이베스트투자증권 PB영업그룹장&cr;- 이베스트투자증권 테헤란PB센터장&cr;- LG투자증권 신사WMC&cr;- 강원대학교 경제학과25,436 - 피투자회사&cr;미등기임원 '11.04.01 ~2020.12.31이규윤남1968.02상무미등기임원상근채권본부장- 이베스트투자증권 채권금융팀장&cr;- 신영증권 채권영업부&cr;- 중소기업은행 자금운용부&cr;- 고려대학교 재무학 석사&cr;- 고려대학교 경영학과22,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '16.01.20 ~2020.12.31백호진남1968.09상무미등기임원상근IT지원&cr;본부장- 이베스트투자증권 서비스지원부장&cr;- 이베스트투자증권 정보서비스팀장&cr;- 이베스트투자증권 IT혁신팀장&cr;- 중앙대학교 전자계산학과20,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '16.12.28 ~2020.12.31김주한남1970.11상무미등기임원상근IB금융&cr;본부장- 이베스트투자증권 기업금융3팀장&cr;- 동부증권 Coverage3팀&cr;- 유진투자증권 기업금융1팀&cr;- Syracuse Univ. MBA&cr;- 고려대학교 재료공학과20,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '18.01.01 ~2020.12.31김현호남1969.06상무미등기임원상근투자금융&cr;본부장- 삼성증권 IB본부 이사&cr;- LIG투자증권 IB본부 이사&cr;- 우리투자증권&cr;- 고려대학교 MBA&cr;- 건국대학교 법학과17,500-피투자회사&cr;미등기임원'19.03.04 ~2020.12.31권우석남1968.03상무보미등기임원상근리스크관리&cr;본부장- 이베스트투자증권 리스크관리실장&cr;- 이베스트투자증권 리스크관리팀장&cr;- 신한금융투자 금융공학팀&cr;- 서강대학교 수학과10,000-피투자회사&cr;미등기임원'18.07.01~2020.12.31박창진남1970.11상무보미등기임원상근전략운용&cr;본부장- 이베스트투자증권 전략운용팀장&cr;- 대우증권 주식운용부&cr;- 우리투자증권 Al.Desk&cr;- 서울대학교 계산통계학과20,000 - 피투자회사&cr;미등기임원 '18.01.01 ~2020.12.31이현주남1965.01상무보미등기임원상근준법감시&cr;본부장&cr;(준법감시인)- 파인아시아자산운용 준법감시인&cr;- 동양증권 컴플라이언스팀/감사실&cr;- 고려대학교 법학과15,400-피투자회사&cr;미등기임원'18.07.01~2020.12.31임태섭남1972.08상무보미등기임원상근종합금융&cr;본부장- KTB투자증권 IB금융팀 상무보&cr;- 케이프투자증권 기업금융팀 이사&cr;- 하이투자증권 ECM팀 차장&cr;- LG투자증권 ECM팀&cr;- 연세대학교 경제학과17,500-피투자회사&cr;미등기임원'19.02.11 ~2020.12.31이선범남1968.06상무보미등기임원상근Trading &cr;Solution&cr;본부장- 이베스트투자증권 Trading Solution 실장&cr;- J.P Morgan 증권 법인영업본부장&cr;- J.P Morgan 증권 선물옵션영업본부장&cr;- Syracuse Univ. 경제학 석사&cr;- Indiana Univ. 경영학과6,300 - 피투자회사&cr;미등기임원 '20.01.01 ~2020.12.31김동현남1970.06상무보미등기임원상근경영전략&cr;본부장- 이베스트투자증권 경영전략팀장&cr;- LG투자증권 기업분석, 캐피탈마켓팀&cr;- 연세대학교 경영학과10,200 - 피투자회사&cr;미등기임원 '20.01.01 ~2020.12.31이종호남1971.03상무보미등기임원상근Global영업&cr;본부장- 이베스트투자증권 해외파생영업팀장&cr;- LS전선 통합구매팀&cr;- 한양대학교 경영학과18,300 - 피투자회사&cr;미등기임원 '20.01.01~2020.12.31남궁환남1979.07상무보&cr;대우미등기임원상근구조화금융&cr;본부장- 한양증권 구조화금융본부장&cr;- 서울시립대학교 경영학 석사&cr;- 한국외국어대학교 신문방송학과10,000-피투자회사&cr;미등기임원'19.07.18~2021.12.31김영진남1980.12상무보&cr;대우미등기임원상근부동산금융&cr;본부장 - 이베스트투자증권 투자금융3팀장&cr;- 메리츠투자증권 SF사업부&cr;- New York Univ. 부동산금융학 석사&cr;- 서울대학교 건축학과 6,300-피투자회사&cr;미등기임원'20.07.012021.12.31

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

※재직기간은 최초 임원선임일 기준임&cr;&cr; ■ 보고서 작성 기준일 이후 변경 사항&cr; 1. 임원 선임

성명

성별

출생년월

직위

등기임원&cr;여부

상근&cr;여부

담당&cr;업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의&cr;관계

재직기간

임기&cr;만료일

의결권&cr;있는 주식

의결권&cr;없는 주식

봉원석

남

1965.12

부사장

미등기임원

상근

IB사업부&cr;대표

- 미래에셋대우 IB2부문 대표&cr;- LG투자증권 부동산금융팀장&cr; - George Washington MBA&cr;- 서울대학교 법학과

-

-

피투자회사&cr;미등기임원

'20.11.12

'21.12.31

※재직기간은 최초 임원선임일 기준임&cr;&cr; 2. 임원 퇴임

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	퇴임일	사유	비고
최광순	남	1969.04	상무보	미등기임원	상근	리테일 기획 담당	- 이베스트투자증권 서비스지원부장&cr;- 이베스트투자증권 온라인영업그룹장&cr;- 이베스트투자증권 인사팀장&cr;- 아주대학교 산업공학과	2020.09.30	일신상의 사유로 인한 중도퇴임	-
류병희	남	1962.10	부사장	미등기임원	상근	IB사업부&cr;대표	- 케이프투자증권 IB사업본부장&cr;- GS EPS 경영지원본부장&cr;- GS리테일 GS Watson CFO&cr;- LG투자증권 기업금융팀장&cr;- University of Washington MBA&cr; - 서강대학교 경영학과	2020.11.10	일신상의 사유로 인한 중도퇴임	-

&cr;나. 직원 등 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

본사영업/운용/리서치남43-148-1913년7개월36,28519011213-본사영업/운용/리서치여31-42-732년6개월4,37960-리테일남43-26-695년10개월5,08074-리테일여45-7-525년8개월2,11441-본사지원남90-10-1006년7개월8,06681-본사지원여55-0-557년5개월2,79251-307-233-5404년11개월58,716109-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주1) 임원 제외(등기이사, 사외이사, 감사)&cr;주2) 급여 총액: 급여, 상여 및 급여성 복리 후생비등 실지급 급여 및 성과급 기준&cr;주3) 직원의 수와 연간급여 총액은 작성기준일 현재 재직 중인 직원을 기준으로 작성&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

2111,196533-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

※ "인원수"는 작성기준일 기준 현재 재임중인 임원을 기준으로 작성

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사54,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 51,405200-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ 사외이사 및 감사위원회 위원의 보수총액은 2020년 3월 24일부 중도퇴임한 사외이사와 2020년 3월 27일부 임기만료로 퇴임한 사외이사의 보수가 포함되어 있음.&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 21,318659-----38717-----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 사외이사 및 감사위원회 위원의 보수총액은 2020년 3월 24일부 중도퇴임한 사외이사와 2020년 3월 27일부 임기만료로 퇴임한 사외이사의 보수가 포함되어 있음.&cr;&cr; 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준&cr; 사내이사의 보수체계는 기본급과 성과급으로 구성되어 있습니다. 기본급은 주주총회에서 정한 이사보수한도 범위 내에서 성과보상위원회의 결의에 따라 결정되며, 성과급은 영업수익 목표달성률, 세전이익 목표달성률 등으로 구성된 계량지표와 전문성, 리더십, 시너지 등 비계량지표를 종합적으로 평가하여 성과보상위원회 결의 후 지급합니다. 성과급은 즉시지급 성과급과 이연성과급으로 구분되며 즉시지급 성과급은 당해 년도에 60%를 현금으로, 이연성과급은 3년에 걸쳐 40%(1차년도 30%, 2차년도 30%, 3차년도 40%)로 이연하여 회사의 장기성과를 반영하여 지급하고 있습니다.&cr; &cr; <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> &cr; 이 사 ㆍ 감사의 개인별 보수현황은 연 2회(반기보고서, 사업보고서) 공시하고 있습니다.&cr;&cr; <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> &cr;보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황은 연 2회(반기보고서, 사업보고서) 공시하고 있습니다. &cr;&cr; <주식매수선택권의 부여 및 행사현황>&cr; 2020년 9월 30일 기준 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다.&cr;&cr;&cr; 4. 임원배상책임보험 가입현황&cr; 가. 보험의 개요

(2020.09.30 기준) (단위 : 원)

보험의 명칭	보험료납입액		부보(보상)한도	비 고
	당기 납입액	누적납입액&cr;(당기분 포함)
임원배상책임보험	6,099,000	6,099,000	3,000,000,000	-

&cr; 나. 보험가입 근거 및 절차&cr;① 임원의 책임 강화&cr;- 주주 대표 소송 요건 완화, 증권 관련 집단 소송 제도가 시행되는 등 제도적인 측면에서 임원의 책임에 대한 규정을 강화하는 추세임.&cr;② 불안정한 경영 환경&cr;- 치열한 경쟁, 악의적인 투자자들의 적대적 M&A 시도 등으로 기업 경영 환경의 불안정성이 확대되고 있음.&cr;③ 기업공개&cr;- 공시 오류나 회계상의 오류 등으로 피해를 입는 주주가 있을 경우 공격 대상이 될 가능성 있음.&cr;&cr; 다. 피보험자&cr;- 피보험자는 이베스트투자증권(주) 및 소속 임원임.&cr;&cr; 라. 보상하는 손해&cr;피보험자를 임원으로 업무와 관련하여 행한 행위에 기인하여 발생된 손해배상 청구가 제기되어 법률상 배상 책임을 부담함으로써 입은 손해를 보상 한도액 내에서 보상함.&cr;&cr; 마. 보험회사의 면책사항&cr;- 초년도 계약 개시일 전에 행해진 행위에 기인된 일련의 손해배상청구&cr;- 보험 기간 개시일 전에 피보험자에 대해 이루어지고 있는 손해배상청구&cr;- 사기 등 부정직한 행위 및 범죄 행위에 대한 손해배상청구&cr;- 부당한 보수나 상여의 지급 행위에 대한 손해배상청구&cr;- 미공개 정보를 이용하여 유가증권 매매에서 얻은 이익에 대한 손해배상청구 &cr;- 징벌적 벌과금 (정부에서 부과하는 과징금 등)&cr;- 대주주(발행 주식의 15%이상)에 의한 손해배상청구&cr;- 타회사의 임원으로서 행한 부당 행위에 대한 손해배상청구&cr;- 기타 보상하지 아니하는 손해의 범위는 약관에 의해 정함

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

1. 타법인출자 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

AKGI 상생경제투자조합1호2010.11.22PI투자1,000 473 6.7 336 - - 22 473 6.66 358 3,910 -32 에너지융합 UQIP 투자조합2016.07.28PI투자1,140 1,500 3.0 1,189 - - 236 1,500 3.00 1,42540,174 -6,994 폴라리스 제7호 창업벤처전문 사모투자합자회사(주2)2017.11.28PI투자1,000 477,272,710 6.5 624 - - -58 477,272,710 6.49 567 8,113 928 액시스 V2X &cr;사모투자합자회사(주2)2018.01.12PI투자1,500 600,000,000 13.0 1,844 - - -508 600,000,000 13.04 1,33614,105 11,770 이앤헬스케어투자조합1호2018.03.15PI투자552 1 5.5 111 - - -65 1 5.52 46 3,122 2,953 액시스 바이오&cr;신기술투자조합2018.05.24PI투자500 500,000,000 15.6 494 - - 43 500,000,000 15.63 537 3,115 -54 피씨씨소재신기술&cr;제3호투자조합2018.09.19PI투자1,000 1,000,000,000 4.8 1,379 - - -149 1,000,000,000 4.76 1,231 29,057 -409 파트너스 1호 &cr;글로벌헬스케어 PEF(주2)2018.09.21PI투자700 560,000,000 9.9 723 - - -49 560,000,000 9.86 675 6,232 574 라구나 PRE-IPO 이뮨&cr;투자조합 제2호2019.03.19PI투자1,000 1,000 18.9 815 - - -15 1,000 18.94 800 5,203 -80 티그리스-유온 투자조합 1호2019.04.03PI투자700 70 6.7 689 - - -10 70 6.67679 10,343 -158 한양액시스바이오&cr;신기술투자조합2019.04.17PI투자1,000 1,000,000,000 19.0 1,090 -550,000,000-600 -182 450,000,000 19.05309 5,211 -39 이수(ISU)인터베스트-KDBC 신기술조합1호2019.04.30PI투자1,000 1,000,000,000 2.4 911 -406,048,920-370 216 593,951,080 2.38757 41,918 -386 이앤헬스케어투자조합6호2019.05.08PI투자1,500 2,109 6.3 2,510 - - -247 2,109 6.322,26235,854 -609 디앤디파마텍인터베스트IBKC 1호 투자조합2019.06.05PI투자2,000 2,000 12.4 2,045 - - 27 2,000 12.35 2,07216,015 -185 하나반도체신기술투자조합2019.07.04PI투자2,000 2,000 3.7 1,980 -393 -389 -8 1,607 3.741,58352,905 -595 디에이밸류-어니스트신기술투자조합1호2019.07.10PI투자1,800 180 12.4 1,591 - - 47 180 12.41 1,63814,461 -41 메리츠디에스신기술투자조합2019.10.08PI투자200 200,000,000 4.5 199 - - -4 200,000,000 4.55 195 4,379 -21 에스티캐피탈&cr;신기술조합 제십일호2019.11.08PI투자500 500 9.6 490 - - -0 500 9.63 490 5,086 -104 에이비즈-신영 HT 제1호&cr;신기술사업투자조합2019.11.13PI투자1,000 1,000,000,000 3.8 973 - - 0 1,000,000,000 3.85 973 26,023 205 브릭-오비트 8호&cr;신기술사업투자조합2019.12.12PI투자500 5 10.6 549 - - -13 5 10.64 537 4,969 -3 현대투자파트너스 메자닌&cr;신기술사업투자조합 제2호2019.12.24PI투자900 900,000,000 4.5 905 -253,525,326 -254 392 646,474,674 4.05 1,04420,969 -31 신한 디지털헬스&cr;신기술투자조합 제1호2019.12.27PI투자500 500,000,000 3.2 504 - - -64 500,000,000 3.18 440 15,544 -156 한화-인커스 플러스 제1호&cr;신기술사업투자조합2019.12.27PI투자1,000 100 7.8 1,007 - - 70 100 7.75 1,07812,900 -1 스마트헬스케어제1호&cr;사모투자합자회사 PEF(주2)2020.01.17PI투자500 - - - 500,000,000 500 -12 500,000,000 3.99 488 - - 워터베어아이비케이5G&cr;신기술사업투자조합2020.02.07PI투자1,500 - - - 1,500,000,000 1,500 -24 1,500,000,000 3.57 1,476- - 티그리스-비전&cr;투자조합 제1호2020.03.09PI투자500 - - - 500 500 -8 500 8.76 492 - - 이앤에프코너스톤&cr;엔젤투자조합2020.03.12PI투자1,000 - - - 1,000,000,000 1,000 30 1,000,000,000 6.25 1,030 - - 글로벌 바이오 파트너스2020.03.13PI투자1,500 - - - 1,500 1,500 981 1,500 9.09 2,481- - 비엔더블유 기술혁신 &cr;사모투자합자회사 PEF(주2)2020.03.18PI투자1,000 - - - 1,000,000,0001,000 -8 1,000,000,000 4.98 992 - - 브이에스 코너스톤&cr;신기술조합2020.05.26PI투자500 - - - 500,000,000 500 -3 500,000,000 5.88 497 - - 페트라 6의 알파 &cr;사모투자합자회사 PEF(주2)2020.06.05PI투자1,005 - - - 1,005,000,0001,005 -15 1,005,000,000 3.92 990 - - 엔에이치 아이비케이씨&cr;하이테크 제일호 신기술조합 2020.06.11PI투자4,000 - - - 4,000,000,0004,000 401 4,000,000,000 15.38 4,401- - 라이프밸류업사모투자&cr;합자회사 PEF(주2)2020.06.19PI투자2,000 - - - 2,000,000,0002,000 -12 2,000,000,000 5.80 1,988- - 뉴웨이브&cr;신기술금융조합제2호2020.07.10PI투자1,000 - - - 1,000,000,0001,000 -6 1,000,000,000 9.79 994 - - 델타세컨더리투자조합2020.08.06PI투자500 - - - 500 500 -13 500 13.37 487 - - 티그리스투자조합15호2020.08.07PI투자1,000 - - - 1,000 1,000 -3 1,000 8.56 997 - - 인천 남동공단&cr;물류센터 개발사업2020.08.27PI투자2,000 - - - 200,000 2,000 -10 200,000 20.00 1,990- - SBI-프렌드 EV 1호 투자조합2020.08.27PI투자500 - - - 500 500 - 500 4.31 500 - - 로드스톤3호&cr;사모투자합자회사(주2)2020.09.28PI투자1,000 - - - 1,000,000,0001,000 - 1,000,000,000 8.69 1,000- - 케이클라비스 마이스터&cr;신기술조합 제구호(주1)2016.07.28PI투자10 10 0.7 11 - - 0 10 0.69 11 1,576 77 케이클라비스 마이스터&cr;신기술조합 제십삼호(주1)2016.08.09PI투자50 19 1.0 14 -8 -6 2 11 0.95 10 1,442 200 이베스트 시노 &cr;신기술조합 제일호(주1)2017.05.24PI투자100 100 6. 94 - - -0 100 6.13 94 1,531 -33 이베스트-에스엠시노 &cr;신기술조합 제5호(주1)2018.06.14PI투자100 100 6.097 - - 101 100 6.02 197 1,607 -25 이베스트-플레인바닐라&cr;신기술조합 제6호(주1)2018.07.19PI투자100 100 6.3 98 - - 12 100 6.25 110 1,565 -20 이베스트 &cr;신기술조합 제7호(주1)2018.07.19PI투자100 100 3.8 98 - - -1 100 3.85 972,551 -41 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주1)2019.02.01PI투자 1 1 0.0 1 - - -0 1 0.02 1 5,063 -48 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주1)2019.05.08PI투자300 300,000,000 4.0 287 - - 48 300,000,000 4.02 335 7,131 -4 이베스트하이테크신기술사업투자조합(주1)2019.05.02PI투자330 330 12.1 325 - - -3 330 12.09 322 2,689 -20 이베스트에이아이피신기술조합제1호(주1)2019.03.07PI투자500 500 22.7 671 -159 -213 -102 341 22.73 355 2,173 -27 이베스트-푸른&cr;신기술조합 제9호(주1)2019.06.12PI투자500 500,000,000 20.5 489 - - 4,390 500,000,000 20.54 4,8792,382 -55 이베스트-플레인바닐라&cr;신기술조합 제13호(주1)2019.06.14PI투자30 30 1.5 30 - - 5 30 1.54 35 1,938 -10 케이클라비스남양주PFV&cr;제14호 주식회사(주1)2019.05.24PI투자250 25,000 5.0 218 - - -30 25,0005.00 188 20,962 -653 KTBN 14호 &cr;벤처투자조합(주1)2018.01.19PI투자2,000 2,000 37.7 1,922 - - 512 2,000 37.74 2,4345,194 -105 엔에이치바이오&cr;제1호신기술조합(주1)2018.03.28PI투자1,700 1,700 32.7 1,568 - - 3 1,700 32.69 1,5714,808 557 이베스트-플레인바닐라&cr;신기술조합 제15호(주1)2019.07.05PI투자20 20 1.3 20 - - 4 20 1.29 231,539 -11 이베스트액시스프렌&cr; 신기술투자조합(주1)2019.08.14PI투자500 500,000,000 8.1 499 - - 46 500,000,000 8.06 545 6,148 -52 이커머스 그로스&cr;신기술조합 제18호(주1)2019.11.18PI투자500 500,000,000 8.1 474 - - -11 500,000,000 7.76 462 6,116 -341 이베스트 &cr;신기술조합 제3호(주1)2018.05.24PI투자1,000 1,000 36.5 1,062 - - 10 1,000 36.66 1,0722,655 -44 이베스트-에스엠시노&cr;신기술조합 제11호(주1)2019.05.16PI투자500 500 23.3 490 - - -11 500 23.26 480 2,108 -42 이베스트에이아이피신기술조합제2호(주1)2019.05.17PI투자500 500 27.9 493 - - -5 500 27.93 488 1,763 -13 이베스트-에스엠시노&cr;신기술조합 제14호(주1)2019.07.10PI투자500 500 44.2 490 - - -11 500 44.25 479 1,108 -42 이베스트신기술사업&cr;투자조합제9호(주1)2019.07.16PI투자1,000 1,000 35.7 1,018 - - -40 1,000 35.70 978 2,733 -68 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합(주1)2019.07.24PI투자300 300,000,000 22.1 292 300,000,000 300 -6 600,000,000 23.26 586 1,322 -35 이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호(주1)2019.07.29PI투자500 500,000,000 46.7 507 - - 1 500,000,000 46.73 509 1,049 -21 이베스트-에스엠시노&cr;신기술조합 제19호(주1)2019.12.16PI투자500 500 46.3 490 - - -1 500 46.30 489 1,058 -22 이베스트-유레카 &cr;신기술조합 제20호(주1)2020.02.06PI투자100 - - - 100 100 -1 100 5.68 99 - - 이베스트-히스토리2020-2&cr;바이오투자조합(주1)2020.03.18PI투자1 - - - 1 1 -0 1 0.12 1 - - 라구나Pre-IPO유니콘투자&cr;조합제3호(주1)2020.03.18PI투자1,500 - - - 1,500 1,500 -6 1,500 42.86 1,494- - 이베스트-인투디언&cr;신기술조합 제22호(주1)2020.03.25PI투자 1- - - 1 1 -0 1 0.05 1 - - 글로벌푸드테크&cr;신기술사업투자조합(주1)2020.04.01PI투자500 - - - 500,000,000 500 -28 500,000,000 3.24 472 - - 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II (주1)2020.03.25PI투자1 - - - 1,000,000 1 -0 1,000,000 0.10 1 - - 이베스트-엠포드&cr;신기술투자조합 제1호(주1)2020.03.25PI투자500 - - - 500 500 -10 500 24.51 490 - - 이베스트-ATWATER&cr;신기술조합 제24호(주1)2020.05.13PI투자1 - - - 1,000,000 1 -0 1,000,000 0.01 1 - - 이베스트&cr;신기술조합 제26호(주1)2020.05.18PI투자1 - - - 1 1 -0 1 0.02 1 - - 이베스트&cr;신기술조합 제27호(주1)2020.05.25PI투자500 - - - 500 500 -8 500 31.23 492 - - 요즈마 이베스트&cr;그린테크 펀드1호(주1)2020.05.25PI투자1 - - - 1,000,000 1 -0 1,000,000 0.03 1 - - 이베스트 &cr;신기술조합 제28호(주1)2020.06.01PI투자1 - - - 1 1 -0 1 0.03 1 - - 에이티피이베스트&cr;신기술조합제1호(주1)2020.07.07PI투자500 - - - 5,000 500 -11 5,000 8.36 489 - - 라구나 Pre-IPO 퓨쳐&cr;투자조합제4호(주1)2020.07.10PI투자1,500 - - - 1,500 1,500 -7 1,500 45.45 1,493- - 핼시언 헬스케어&cr;인베스트먼트(주1)2020.07.16PI투자200 - - - 200,000,000 200 -2 200,000,000 8.05 198 - - 요즈마 글로벌&cr;AI펀드 3호(주1)2020.07.28PI투자1 - - - 1,000,000 1 0 1,000,000 0.00 1 - - 이베스트 &cr;신기술조합 제31호(주1)2020.08.12PI투자500 - - - 500 500 -11 500 21.10 489 - - 이베스트-GTOG 푸드테크&cr;신기술조합 제32호(주1)2020.08.19PI투자1 - - - 1,000,000 1 -0 1,000,000 0.05 1 - - 이베스트-GTOG 푸드테크&cr;신기술조합 제33호(주1)2020.08.27PI투자1 - - - 1,000,000 1 -0 1,000,000 0.02 1 - - 10,337,316,658-34,71513,301,638,79823,784 5,810 23,638,955,456-64,309 469,820 5,633

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

주1) 신기술금융사와 공동 업무집행조합원(Co-GP)으로 참여하고 있으며, 재무상태표에 관계기업투자로 분류됩니다.&cr;주2) 전환상환우선주 및 주식관련사채에 투자하는 사모집합투자기구(PEF) 입니다.&cr;

X. 이해관계자와의 거래내용

- 해당사항 없음.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;

1. 공시내용의 진행 ·변경 사항 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행변동사항&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제21기&cr;정기주주총회&cr;(2020.3.27)	제 1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건&cr; 1-1호 의안 : 제21기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건&cr; 1-2호 의안 : 제21기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건&cr; &cr;제 2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 나윤택 선임의 건&cr;&cr;제 3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 김진한 선임의 건&cr;&cr;제 4호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건	원안대로 가결	이사선임&cr;- 사외이사 나윤택&cr;- 사외이사 김진한&cr;&cr;감사위원회 위원 선임&cr;- 사외이사 나윤택&cr;- 사외이사 김진한
제20기&cr;정기주주총회&cr;(2019.3.21)	제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건&cr; 1-1호 의안 : 제20기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건&cr; 1-2호 의안 : 제20기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건&cr;&cr;제2호 의안 : 정관 변경(案) 승인의 건&cr;&cr;제3호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr; 3-1호 의안 : 사내이사 김원규 선임의 건&cr; 3-2호 의안 : 사내이사 정종열 선임의 건&cr;&cr;제4호 의안 : 사외이사 나윤택 선임의 건&cr;&cr;제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 이찬우 선임의 건&cr;&cr;제6호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 강원순 선임의 건&cr;&cr;제7호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 이정의 선임의 건&cr;&cr;제8호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건&cr;&cr;제9호 의안 : 임원 퇴직금 규정 개정(案) 승인의 건	원안대로 가결	이사선임&cr;- 사내이사 김원규&cr;- 사내이사 정종열&cr;- 사외이사 이찬우&cr;- 사외이사 강원순&cr;- 사외이사 나윤택&cr;- 사외이사 이정의&cr;&cr;감사위원회 위원 선임&cr;- 감사위원 이찬우&cr;- 감사위원 강원순&cr;- 감사위원 이정의
제19기&cr;정기주주총회&cr;(2018.3.27)	제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건&cr; 1-1호 의안 : 제19기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건&cr; 1-2호 의안 : 제19기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건&cr;&cr;제2호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr; 2-1호 의안 : 사내이사 홍원식 선임의 건&cr; 2-2호 의안 : 사내이사 김종빈 선임의 건&cr;&cr;제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 이찬우 선임의 건&cr;&cr;제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 강원순 선임의 건&cr;&cr;제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 나윤택 선임의 건&cr;&cr;제6호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건	원안대로 가결	이사선임&cr;- 사내이사 홍원식&cr;- 사내이사 김종빈&cr;- 사외이사 이찬우&cr;- 사외이사 강원순&cr;- 사외이사 나윤택&cr;&cr;감사위원회 위원 선임&cr;- 감사위원 이찬우&cr;- 감사위원 강원순&cr;- 감사위원 나윤택

&cr; 2. 우 발채무 등&cr; 가. 중요한 소송 현황 &cr; 당사가 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. &cr;

[2020.9.30 현재] (단위 : 백만원)

소송당사자	소송내용	소송가액	진행상황	비고
원고: 부산은행&cr;피고: 당사 외 3	원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구	19,666	2018.11.09 원고 소 제기&cr;2021.01.15 변론기일(9차)	1심 진행중
원고: 하나은행&cr;피고: 당사 외 3	원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구	3,441	2018.11.12 원고 소 제기&cr;2021.01.15 변론기일(11차)	1심 진행중
원고: 현대차증권&cr;피고: 당사 외 1	원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구	49,128	2018.11.19 원고 소 제기&cr;2021.01.15 변론기일(11차)	1심 진행중
원고: BNK투자증권&cr;피고: 당사 외 1	원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구	19,651	2019.11.19 원고 소 제기&cr;2021.01.15 변론기일(11차)	1심 진행중
원고: KB증권&cr;피고: 당사 외 1	원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구	19,655	2018.11.23 원고 소 제기&cr;2021.01.15 변론기일(11차)	1심 진행중
원고:유안타증권&cr;피고: 당사 외 1	원고가 당사에 ABCP 인수 주관회사로서 투자자 보호의무 등을 위반하였음을 이유로 손해배상책임을 청구	14,788	2020.05.22 원고 소 제기&cr;변론기일(최초) 미지정	1심 진행중

&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr; - 해당사항 없음 &cr; &cr; 다. 그 밖의 우발채무 등&cr; - 첨부된 "22기 반기검토보고서"의 주석 "24. 우발채무와 주요약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;가. 제재현황

제재일자	조치기관	조치&cr;대상자	조치 내용	사유 및 근거법령	조치에 대한&cr;이행현황	재발방지대책
2018.09.12	금융&cr;위원회	이베스트&cr;투자증권	과태료부과&cr;(기관:12백만원&cr;임원: 2.4백만원)	위험관리책임자 겸직 금지 위반&cr;- 지배구조법 제29조제2호&cr;- 지배구조법시행령 제24조제1항제2호&cr;- 지배구조법시행령 제47조제1항제2호	- 과태료 납부	- 직제규정 개정 및 조직개편 실시&cr;- 제재관련 내용 현업부서 전파 및 교육
2018.09.21	금융&cr;감독원	이베스트&cr;투자증권	지시자 및 행위자 &cr;징계조치(주의)	위험관리책임자 겸직 금지 위반&cr;- 지배구조법 제29조제2호&cr;- 지배구조법시행령 제24조제1항제2호&cr;- 자본시장법시행령 제47조제1항제2호	- 관련직원 문책&cr; (지시자 및 행위자)	- 직제규정 개정 및 조직개편 실시&cr;- 제재관련 내용 현업부서 전파 및 교육
2019.06.20	금융&cr;감독원	이베스트&cr;투자증권	기관주의&cr;임직원 징계조치&cr;(주의)	무인가영업행위 금지 위반&cr;- 자본시장법 제11조,12조	- 관련직원 문책&cr; (감독자 및 행위자) 예정	- 무인가영업행위 관련 내부 점검&cr;- 제재관련 내용 현업부서 전파 및 교육
2020.02.25	금융&cr;감독원	이베스트&cr;투자증권	양해각서(MOU)체결&cr;자율처리 &cr;필요사항 통보	(1) 고액현금거래 보고 불철저&cr;- 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의 2&cr;- 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 시행령 제8조의 2&cr;&cr;(2) 강화된 고객 확인 불철저&cr;- 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의 2&cr;- 자금세탁방지 및 공중협박 자금조달금지에 대한 업무규정 제42조 제1항	- 양해각서(MOU) 체결 完&cr;- 관련직원 자율처리 예정	- 자금세탁방지 관련 내부통제시스템 개선&cr;- 제재관련 내용 현업부서 전파
2020.07.08	금융&cr;위원회	이베스트&cr;투자증권	과태료부과&cr;(기관: 560백만원)	거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지위반&cr;- 자본시장법 제71조 제7호&cr;- 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호&cr;- 금융투자업규정 제4-20호 제1항 제12호	- 과태료 납부	- 제휴서비스 관련 점검 및 개선&cr;- 제휴서비스 운영지침 개정 및 전파
2020.07.08	금융&cr;감독원	이베스트&cr;투자증권	기관경고&cr;임직원 문책&cr;및 자율처리	(1) 금융실명거래 의무 위반&cr;- 금융실명법 제3조 제1항&cr;&cr;(2) 거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지위반&cr;- 자본시장법 제71조 제7호&cr;- 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호&cr;- 금융투자업자규정 제4-20조 제1항 제12호&cr;&cr;(3) 업무위탁계약 보고의무 위반&cr;- 자본시장법 제42조 제1항 및 제428조 제4항&cr;- 자본시장법 시행령 제46조 제1항 및 제387조 제3항	- 관련직원 문책&cr; (감독자 및 행위자)&cr;- 관련직원 자율처리

&cr; 나. 단기매매차익 미환수 현황&cr;- 해당사항 없음. &cr;다. 직접금융 자금의 사용&cr; ① 공모자금의 사용내역

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

일반공모&cr;유상증자-2019년 04월 30일운영자금77,850운영자금77,850-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

주1) 2019년 4월 10일 일반공모 유상증자 추진 이사회 결의에 의거, 유상증자를 실시하여 2019년 4월 30일 납입 완료함&cr;

② 사모자금의 사용내역

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

제3자배정&cr;유상증자-2020년 02월 14일운영자금119,999운영자금119,999-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

주1) 2020년 2월 6일 기명식 전환우선주 발행 추진 이사회 결의에 의거, 제3자배정 유상증자를 실시하여 2020년 2월 14일 납입 완료함&cr;

라. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

① 고객예탁재산 현황&cr;(가) 고객예수금

[2020.9.30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
위탁자예수금	585,344	334,690	289,633
장내파생상품거래예수금	224,388	197,678	175,329
집합투자증권투자자예수금	85,357	502	43,425
기타예수금	143	304	3
합 계	895,232	533,174	508,391

&cr;(나) 기타 고객예탁자산

[2020.9.30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
위탁자유가증권	5,441,408	4,475,601	4,051,380
집합투자유가증권	3,926,273	3,226,305	4,137,582
합 계	9,367,681	7,701,906	8,188,962

&cr;② 고객예탁금 등 별도예치제도

[2020.9.30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	별도예치&cr;대상금액	별도예치금					예치비율	비고
		증권금융	은행	국내기타	해외증권시장	해외파생상품시장
고객예탁금	804,332	717,030	31,729	-	17,830	45,667	101%	-
청약자예수금	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	804,332	717,030	31,729	-	17,830	45,667	101%	-

&cr;③ 예금자 보호제도

[2020.9.30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	부보대상예금&cr;평균잔액	비고
보험료	550,377	-
특별기여금	550,377	-

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

마. 보호예수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

우선주11,541,7902020.02.262021.02.251년『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-2조에 따른 보호예수&cr;증권신고서 면제에 의한 모집(전매제한)에 따른 의무보호예탁67,022,980

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

※ 상기 총발행주식수는 보통주 총수 55,481,190주와 전환우선주(2020.2.15) 발행에 따른 우선주 총수 11,541,790주를 합산한 주수임.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.&cr;