3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 24 기 1분기 2022년 03월 31일 현재 |
| 제 23 기 1분기 2021년 03월 31일 현재 |
|
| 이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항
&cr;이베스트투자증권주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 '연결실체')의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr;지배기업은 유가증권의 매매 및 위탁매매와 유가증권매매의 중개 및 대리, 유가증권매매에 관한 위탁의 중개 및 대리 등을 사업목적으로 1999년 12월 15일에 설립되었습니다. 이후 지배기업은 2004년 11월 26일에 유가증권의 인수, 매출, 유가증권의 모집 또는 매출의 주선에 대한 영업을 금융위원회로부터 승인 받았으며, 2009년 12월 18일 선물업인가를 추가 승인 받았습니다.&cr;&cr;
지배기업은 2007년 2월 21일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었으며,
당분기말 현재 납입자본금은 보통주 277,406백만원, 우선주
86,563백만원으로 총 &cr;363,969백만
원입니다.
당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 |
주 식 수 |
지 분 율 |
| 보통주 |
지앤에이사모투자전문회사
|
34,239,190 |
61.7 |
|
기타
|
21,242,000 |
38.3 |
| 합계 |
55,481,190 |
100.0 |
| 우선주 |
베스트솔루션제일차주식회사(주1) |
3,847,263 |
22.2 |
| 베스트솔루션제이차주식회사(주1) |
7,694,527 |
44.4 |
| 밸런스제일차주식회사 |
5,770,895 |
33.4 |
| 합계 |
17,312,685 |
100.0 |
|
(주1)
|
지배기업은
2020년에 발행한 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)의 발행조건을 2022년 2월 15일에 변경하였습니다
(주석
25
참조).
|
&cr;
(2) 종속기업 현황&cr;
&cr;보고기간종료일 현재 연결실체의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 종속기업&cr;
<당분기말>
| 종속기업명 |
유형 |
소재지 |
지분율(주1) |
사용 재무제표일 |
| 반디제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 빅토리제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 광양광영이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 세종베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 모현베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 히든에이스제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿스타트에이알㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 베스트다사㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 천안산단이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 세종베스트제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿스타트에스와이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 에이치비제이제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 웨이랜드제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 아로니아제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 고산베스트제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 봉덕베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿스타트에스제이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 원더랜드제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 대구감삼제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 스마트창원제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 수성베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 에코레드㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 포인트니모제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 브이로그제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 미드나잇제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 브레이븐제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 성환베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 다인제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| ㈜코스모골드 |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 디에프창원제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 에코지니아㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 해운대베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 엘오티제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 루시드베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿메이트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 가산로지스제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 허베스트화정제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 허베스트일산제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 플링인베이스㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 케이블루오션㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 허베스트용전제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿스타트더블유제이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 허베스트공항제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 이베스트여수지산일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 이베스트여수지산이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 디에프대방제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| (주1) |
자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. |
&cr;<전기말>
| 종속기업명 |
유형 |
소재지 |
지분율(주1) |
사용 재무제표일 |
| 이베스트호매실제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 희진제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 반디제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 광주농성이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 빅토리제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 광양광영이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 세종베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 모현베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 킹스파크제삼차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 히든에이스제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 창인베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에코에리카㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 골드라인제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 안성원곡이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에스지에이치㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 지알제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에이디엠유동화제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 킹스놀리지제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 굿스타트에이알㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 골드라인제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프도안제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 베스트다사㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 운서베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 천안산단이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 세종베스트제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 굿스타트에스와이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프안동제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에이치비제이제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 골드라인제삼차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프도안제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 웨이랜드제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프대방제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 아로니아제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 희진제사차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 고산베스트제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 봉덕베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 굿스타트에스제이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 원더랜드제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 대구감삼제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 스마트창원제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 수성베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에코레드㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 포인트니모제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 브이로그제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 미드나잇제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 브레이븐제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 성환베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 다인제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| ㈜코스모골드 |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 다인제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프창원제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| (주1) |
자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. |
(3) 종속기업의 요약 재무정보&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 회사명 |
자산 |
부채 |
영업손익 |
분기순손익 |
총포괄손익 |
| 반디제이차㈜ |
53,100 |
6,006,000 |
- |
5 |
5 |
| 빅토리제이차㈜ |
98,232 |
3,162,000 |
(3) |
(3) |
(3) |
| 광양광영이베스트㈜ |
10,150,517 |
10,250,305 |
- |
- |
- |
| 세종베스트제일차㈜ |
7,745 |
290,467 |
40,382 |
40,384 |
40,384 |
| 모현베스트㈜ |
5,069,228 |
5,119,213 |
- |
8 |
8 |
| 히든에이스제일차㈜ |
14,718,426 |
14,903,933 |
(67,502) |
(67,502) |
(67,502) |
| 굿스타트에이알㈜ |
5,040,006 |
5,089,740 |
(1) |
(1) |
(1) |
| 베스트다사㈜ |
3,096,164 |
3,126,164 |
- |
- |
- |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
4,633,195 |
4,677,466 |
(3) |
3 |
3 |
| 천안산단이베스트㈜ |
8,323,194 |
8,375,665 |
(4) |
(4) |
(4) |
| 세종베스트제이차㈜ |
- |
- |
- |
- |
- |
| 굿스타트에스와이㈜ |
4,125,519 |
4,165,313 |
(1) |
1 |
1 |
| 에이치비제이제일차㈜ |
2,463,276 |
2,487,252 |
- |
- |
- |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
8,618,507 |
8,676,091 |
(30) |
(30) |
(30) |
| 웨이랜드제일차㈜ |
2,789,306 |
2,817,326 |
(12) |
(12) |
(12) |
| 아로니아제일차㈜ |
4,161,255 |
4,201,167 |
(4) |
(4) |
(4) |
| 고산베스트제이차㈜ |
2,019,734 |
2,038,588 |
(1) |
(1) |
(1) |
| 봉덕베스트㈜ |
2,022,892 |
2,042,890 |
- |
1 |
1 |
| 굿스타트에스제이㈜ |
2,052,262 |
2,072,029 |
(15) |
(15) |
(15) |
| 원더랜드제일차㈜ |
4,122,230 |
4,571,179 |
(405,008) |
(405,008) |
(405,008) |
| 대구감삼제일차㈜ |
9,987,818 |
10,087,807 |
- |
- |
- |
| 스마트창원제일차㈜ |
5,034,729 |
5,058,630 |
26,119 |
26,119 |
26,119 |
| 수성베스트㈜ |
1,009,686 |
1,016,685 |
- |
1 |
1 |
| 에코레드㈜ |
5,049,192 |
5,099,109 |
- |
9 |
9 |
| 포인트니모제일차㈜ |
5,361,338 |
5,411,247 |
(14) |
(14) |
(14) |
| 브이로그제일차㈜ |
5,016,239 |
5,066,253 |
(5,516) |
(5,516) |
(5,516) |
| 미드나잇제일차㈜ |
2,030,569 |
2,049,092 |
(19,258) |
(19,258) |
(19,258) |
| 브레이븐제일차㈜ |
2,065,978 |
2,084,499 |
(19,258) |
(19,258) |
(19,258) |
| 성환베스트㈜ |
1,836,740 |
1,854,740 |
- |
- |
- |
| 다인제일차㈜ |
10,138,029 |
10,252,965 |
1,842 |
1,842 |
1,842 |
| ㈜코스모골드 |
5,027,063 |
5,072,188 |
(23) |
(23) |
(23) |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
2,080,741 |
2,100,748 |
(8) |
(8) |
(8) |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
5,158,272 |
5,189,082 |
(1) |
(1) |
(1) |
| 디에프창원제일차㈜ |
3,030,658 |
3,060,671 |
(5,507) |
(5,507) |
(5,507) |
| 에코지니아㈜ |
799,524 |
807,523 |
(8,000) |
(8,001) |
(8,001) |
| 해운대베스트㈜ |
799,219 |
807,523 |
(8,304) |
(8,305) |
(8,305) |
| 엘오티제일차㈜ |
11,067,361 |
11,167,260 |
(99,909) |
(99,909) |
(99,909) |
| 루시드베스트㈜ |
1,997,260 |
2,019,464 |
(22,204) |
(22,205) |
(22,205) |
| 굿메이트제일차㈜ |
3,017,010 |
3,047,010 |
(30,000) |
(30,001) |
(30,001) |
| 가산로지스제이차㈜ |
1,107,270 |
1,117,260 |
(10,000) |
(10,000) |
(10,000) |
| 허베스트화정제일차㈜ |
2,112,967 |
2,132,471 |
(19,504) |
(19,504) |
(19,504) |
| 허베스트일산제일차㈜ |
3,095,011 |
3,124,521 |
(29,510) |
(29,510) |
(29,510) |
| 플링인베이스㈜ |
9,297,950 |
9,388,942 |
(91,012) |
(90,992) |
(90,992) |
| 케이블루오션㈜ |
997,317 |
1,007,296 |
(9,980) |
(9,980) |
(9,980) |
| 허베스트용전제일차㈜ |
2,071,179 |
2,090,685 |
(19,507) |
(19,507) |
(19,507) |
| 굿스타트더블유제이㈜ |
2,058,721 |
2,078,487 |
(19,766) |
(19,766) |
(19,766) |
| 허베스트공항제일차㈜ |
7,124,289 |
7,193,304 |
(69,017) |
(69,017) |
(69,017) |
| 이베스트여수지산일차㈜ |
5,001,154 |
5,051,157 |
(50,004) |
(50,004) |
(50,004) |
| 이베스트여수지산이차㈜ |
3,002,884 |
3,032,887 |
(30,004) |
(30,004) |
(30,004) |
| 디에프대방제이차㈜ |
7,246,434 |
7,316,446 |
(70,012) |
(70,012) |
(70,012) |
&cr;<전기말>
| 회사명 |
자산 |
부채 |
영업손익 |
당기순손익 |
총포괄손익 |
| 이베스트호매실제일차㈜ |
5,183,583 |
5,227,888 |
(11) |
128 |
128 |
| 희진제일차㈜ |
2,936,547 |
2,834,866 |
(17,611) |
(17,476) |
(17,476) |
| 반디제이차㈜ |
53,095 |
6,006,000 |
(5,935,215) |
(5,935,198) |
(5,935,198) |
| 광주농성이베스트㈜ |
5,065,455 |
5,115,421 |
(16) |
28 |
28 |
| 빅토리제이차㈜ |
98,235 |
3,162,000 |
(3,045,021) |
(3,044,952) |
(3,044,952) |
| 광양광영이베스트㈜ |
10,370,304 |
10,470,092 |
- |
187 |
187 |
| 세종베스트제일차㈜ |
7,746 |
330,852 |
161,522 |
161,526 |
161,526 |
| 모현베스트㈜ |
5,071,963 |
5,121,956 |
- |
6 |
6 |
| 킹스파크제삼차㈜ |
593,270 |
609,288 |
(13,064) |
(13,018) |
(13,018) |
| 히든에이스제일차㈜ |
14,283,462 |
14,401,467 |
(118,019) |
(118,006) |
(118,006) |
| 창인베스트제일차㈜ |
4,529,711 |
4,566,722 |
(37,026) |
(37,013) |
(37,013) |
| 에코에리카㈜ |
5,018,449 |
5,064,122 |
(45,686) |
(45,674) |
(45,674) |
| 골드라인제일차㈜ |
3,101,612 |
3,125,278 |
(23,938) |
(23,667) |
(23,667) |
| 안성원곡이베스트㈜ |
3,129,874 |
3,139,386 |
(9,555) |
(9,512) |
(9,512) |
| 에스지에이치㈜ |
2,007,232 |
2,027,226 |
(20,000) |
(19,994) |
(19,994) |
| 지알제일차㈜ |
503,024 |
508,551 |
(5,475) |
(5,528) |
(5,528) |
| 에이디엠유동화제일차㈜ |
3,061,323 |
3,091,340 |
(30,048) |
(30,017) |
(30,017) |
| 킹스놀리지제일차㈜ |
511,786 |
516,785 |
(5,009) |
(5,000) |
(5,000) |
| 굿스타트에이알㈜ |
5,110,909 |
5,160,642 |
(49,762) |
(49,734) |
(49,734) |
| 골드라인제이차㈜ |
15,368,122 |
15,496,611 |
(128,929) |
(128,490) |
(128,490) |
| 디에프도안제일차㈜ |
2,008,832 |
2,028,875 |
(20,047) |
(20,043) |
(20,043) |
| 베스트다사㈜ |
3,059,178 |
3,089,178 |
(30,000) |
(30,001) |
(30,001) |
| 운서베스트제일차㈜ |
8,170,273 |
8,249,251 |
(79,019) |
(78,980) |
(78,980) |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
4,618,714 |
4,662,988 |
(44,277) |
(44,275) |
(44,275) |
| 천안산단이베스트㈜ |
8,318,392 |
8,370,859 |
(52,532) |
(52,467) |
(52,467) |
| 세종베스트제이차㈜ |
- |
- |
- |
(1) |
(1) |
| 굿스타트에스와이㈜ |
4,123,494 |
4,163,289 |
(39,806) |
(39,796) |
(39,796) |
| 디에프안동제일차㈜ |
12,443,606 |
12,563,586 |
(120,022) |
(119,979) |
(119,979) |
| 에이치비제이제일차㈜ |
2,467,832 |
2,491,808 |
(24,000) |
(23,977) |
(23,977) |
| 골드라인제삼차㈜ |
3,408,979 |
3,438,904 |
(29,935) |
(29,935) |
(29,935) |
| 디에프도안제이차㈜ |
4,019,677 |
4,059,703 |
(40,031) |
(40,025) |
(40,025) |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
9,789,685 |
9,847,239 |
(58,943) |
(57,564) |
(57,564) |
| 웨이랜드제일차㈜ |
2,785,818 |
2,813,826 |
(28,020) |
(28,017) |
(28,017) |
| 디에프대방제일차㈜ |
5,556,080 |
5,611,104 |
(55,036) |
(55,024) |
(55,024) |
| 아로니아제일차㈜ |
4,129,543 |
4,169,451 |
(39,920) |
(39,918) |
(39,918) |
| 희진제사차㈜ |
3,099,151 |
3,128,908 |
(30,000) |
(29,758) |
(29,758) |
| 고산베스트제이차㈜ |
2,019,297 |
2,038,149 |
(18,855) |
(18,854) |
(18,854) |
| 봉덕베스트㈜ |
2,005,247 |
2,025,247 |
(20,000) |
(20,000) |
(20,000) |
| 굿스타트에스제이㈜ |
2,052,129 |
2,071,882 |
(19,762) |
(19,753) |
(19,753) |
| 원더랜드제일차㈜ |
4,517,479 |
4,561,420 |
(43,956) |
(43,951) |
(43,951) |
| 대구감삼제일차㈜ |
9,986,053 |
10,086,043 |
(100,000) |
(99,990) |
(99,990) |
| 스마트창원제일차㈜ |
5,008,141 |
5,058,160 |
(50,035) |
(50,030) |
(50,030) |
| 수성베스트㈜ |
1,001,055 |
1,008,055 |
(7,000) |
(7,001) |
(7,001) |
| 에코레드㈜ |
5,064,211 |
5,114,137 |
(50,012) |
(49,927) |
(49,927) |
| 포인트니모제일차㈜ |
5,484,640 |
5,534,534 |
(49,905) |
(49,905) |
(49,905) |
| 브이로그제일차㈜ |
5,034,559 |
5,079,058 |
(44,511) |
(44,508) |
(44,508) |
| 미드나잇제일차㈜ |
2,066,915 |
2,066,180 |
722 |
725 |
725 |
| 브레이븐제일차㈜ |
2,135,444 |
2,134,707 |
722 |
727 |
727 |
| 성환베스트㈜ |
1,792,356 |
1,810,356 |
(18,000) |
(18,001) |
(18,001) |
| 다인제일차㈜ |
10,187,435 |
10,304,213 |
(116,780) |
(116,779) |
(116,779) |
| ㈜코스모골드 |
5,013,796 |
5,058,898 |
(45,102) |
(45,103) |
(45,103) |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
2,108,063 |
2,128,062 |
(20,000) |
(20,000) |
(20,000) |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
5,154,285 |
5,185,094 |
(30,809) |
(30,811) |
(30,811) |
| 다인제이차㈜ |
3,042,392 |
3,072,392 |
(30,000) |
(30,000) |
(30,000) |
| 디에프창원제일차㈜ |
3,006,576 |
3,031,082 |
(24,506) |
(24,506) |
(24,506) |
(4) 연결대상범위&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 연결실체에 대한 연결대상범위의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| 구분 |
종속기업명 |
사유 |
|
연결포함
(신규)
|
에코지니아㈜ |
실질적 지배 |
| 해운대베스트㈜ |
실질적 지배 |
| 엘오티제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 루시드베스트㈜ |
실질적 지배 |
| 굿메이트제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 가산로지스제이차㈜ |
실질적 지배 |
| 허베스트화정제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 허베스트일산제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 플링인베이스㈜ |
실질적 지배 |
| 케이블루오션㈜ |
실질적 지배 |
| 허베스트용전제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 굿스타트더블유제이㈜ |
실질적 지배 |
| 허베스트공항제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 이베스트여수지산일차㈜ |
실질적 지배 |
| 이베스트여수지산이차㈜ |
실질적 지배 |
| 디에프대방제이차㈜ |
실질적 지배 |
| 연결제외 |
이베스트호매실제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 희진제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 광주농성이베스트㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 킹스파크제삼차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 창인베스트제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 에코에리카㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 골드라인제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 안성원곡이베스트㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 에스지에이치㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 지알제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 에이디엠유동화제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 킹스놀리지제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 골드라인제이차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 디에프도안제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 운서베스트제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 디에프안동제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 골드라인제삼차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 디에프도안제이차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 디에프대방제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 희진제사차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 다인제이차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
&cr;<전분기>
| 구분 |
종속기업명 |
사유 |
|
연결포함
(신규)
|
히든에이스제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 창인베스트제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 에코에리카㈜ |
실질적 지배 |
| 광명하안이베스트㈜ |
실질적 지배 |
| 골드라인제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 에이치비제일차㈜ |
실질적 지배 |
| 안성원곡이베스트㈜ |
실질적 지배 |
| 에스지에이치㈜ |
실질적 지배 |
| 원진제칠차㈜ |
실질적 지배 |
| 민정제삼차㈜ |
실질적 지배 |
| 흥국라이프체인저글로벌플랫폼증권자투자신탁1호(H)[주식]C |
지분100% 보유 |
| 연결제외 |
부산초량이베스트㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 순천덕암이베스트㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 이프다산제삼차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 도안이베스트㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 선화1베스트제일차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
| 킹스파크제칠차㈜ |
변동이익 노출 등의 종료 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;
(1) 연결재무제표 작성기준
연결실체의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;
&cr;1) 연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.
동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가하며, 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.
&cr;② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)
동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.
③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' -손실부담계약의 계약이행원가(개정)
동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접 관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접 관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
&cr;④ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
&cr;동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만, 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.&cr;
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.
&cr;
2)
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는
다음과 같습니다.&cr;
① 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정)
기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다.
기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다.
일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다.
기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다.
경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다.
&cr;
② 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
&cr;동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단' - 회계정책 공시(개정)
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
&cr;또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.
④ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류' - 회계추정치의정의(개정)
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.&cr;
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.
⑤ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세(개정)
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
&cr;연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr;&cr;중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr;
4. 금융자산&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
<당분기말>
|
구분
|
당기손익-공정가치측정금융자산
|
상각후&cr;원가측정&cr;금융자산
|
기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산
|
합계
|
| 당기손익-&cr;공정가치측정 |
파생결합증권 |
매매목적&cr;파생상품
|
| 예치금 |
- |
- |
- |
655,785,559 |
- |
655,785,559 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
3,261,253,878 |
887,207 |
- |
- |
- |
3,262,141,085 |
| 파생상품 |
- |
- |
3,415,437 |
- |
- |
3,415,437 |
| 상각후원가측정대출채권 |
- |
- |
- |
1,185,649,361 |
- |
1,185,649,361 |
| 기타금융자산(주1) |
- |
- |
- |
1,200,774,258 |
- |
1,200,774,258 |
|
합계
|
3,261,253,878 |
887,207 |
3,415,437 |
3,042,209,178 |
- |
6,307,765,700 |
| (주1) |
기타금융자산은 미수금, 미수수익, 임차보증금 및 미회수채권으로 구성되어 있습니다. |
<전기말>
|
구분
|
당기손익-공정가치측정금융자산
|
상각후&cr;원가측정&cr;금융자산
|
기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산
|
합계
|
| 당기손익-&cr;공정가치측정 |
파생결합증권 |
매매목적&cr;파생상품
|
| 예치금 |
- |
- |
- |
310,008,103 |
- |
310,008,103 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
3,574,977,768 |
684,226 |
- |
- |
- |
3,575,661,994 |
| 파생상품 |
- |
- |
3,259,229 |
- |
- |
3,259,229 |
| 상각후원가측정대출채권 |
- |
- |
- |
1,167,158,912 |
- |
1,167,158,912 |
| 기타금융자산(주1) |
- |
- |
- |
1,691,942,880 |
- |
1,691,942,880 |
|
합계
|
3,574,977,768 |
684,226 |
3,259,229 |
3,169,109,895 |
- |
6,748,031,118 |
| (주1) |
기타금융자산은 미수금, 미수수익, 임차보증금 및 미회수채권으로 구성되어 있습니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산(예치금)은 다음과 같습니다.
|
구분
|
금융기관
|
당분기말
|
전기말
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산
|
|
|
|
|
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
|
한국증권금융㈜
|
648,131,797 |
732,398,466 |
|
상각후원가측정금융자산(예치금)
|
|
|
|
| 청약예치금 |
키움증권㈜ 등 |
6,340 |
- |
|
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
|
한국증권금융㈜
|
116,284,082 |
52,824,678 |
|
대차거래이행보증금(주2)
|
한국증권금융㈜ |
275,062,194 |
445 |
|
장내파생상품거래예치금(주3)
|
㈜우리은행 등
|
106,588,416 |
94,635,783 |
| 유통금융차주담보금(주4) |
한국증권금융㈜ |
374,008 |
280,124 |
| 유통금융담보금(주4) |
한국증권금융㈜ |
24,600,000 |
19,900,000 |
|
특정예금(주5)
|
㈜우리은행 등
|
1,545,640 |
2,914,720 |
| 장내파생상품매매증거금(주6) |
한국거래소 |
49,000,000 |
64,000,000 |
| 주식매매증거금(주6) |
한국거래소 |
25,092,052 |
30,803,953 |
|
정기예적금(주5)
|
㈜우리은행
|
3,000,000 |
3,000,000 |
|
기타예치금(주3)
|
㈜우리은행 등
|
27,660,604 |
24,018,441 |
| 스왑증거금(주7) |
키움증권㈜ |
2,983,180 |
- |
|
소계
|
|
632,196,516 |
292,378,144 |
|
합계
|
|
1,280,328,313 |
1,024,776,610 |
|
(주1)
|
투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 예치하고 있습니다.
|
| (주2) |
대차거래이행보증금은 증권대차거래 이행보증을 위하여 예치하고 있습니다. |
| (주3) |
장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거
래 관련하여 해외 FCM
(Futures Commission Merchant)
과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타예치금은 해외주식거래와 관련하여 해외 예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.
|
| (주4) |
유통금융차주담보금은 고객의 대차거래시 일정금액을 증거금으로 예치한 금액이며, 유통금융담보금은 증권유통금융대출약정에 따라 예치된 금액입니다. |
|
(주5)
|
특정예금은 당좌개설보증금이 있으며, 이 외에 종속기업인 하이엔신갈제일차㈜의 자산관리자로서 위임받은 금융비용계좌로서 이는 관련 사업대출약정에 의거 대주(사채인수회사)에 대한 이자지급 용도로만 사용할 수 있습니다.&cr;정기예금은 당좌대출 한도약정 및 소액결제 관련하여 질권이설정되어 있습니다. |
| (주6) |
장내파생상품매매증거금은 파생상품시장업무규정에 의하여 매매증거금으로 예치된 금액이며,주식매매증거금은 유가증권시장업무규정에 따라 매매증거금으로 예치된 금액입니다. |
| (주7) |
주식스왑 거래를 위해 연결실체의 증거금을 납부한 금액입니다. |
(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 담보로 제공된 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
|
구분
|
목적(주1)
|
기관
|
당분기말
|
전기말
|
|
주식
|
대차거래
|
한국예탁결제원
|
415,448,736 |
476,167,799 |
|
한국증권금융㈜
|
8,663,210 |
10,051,000 |
| ㈜한국씨티은행 |
2,239,017 |
46,074 |
|
장내파생상품매매증거금
|
한국거래소
|
619,830 |
13,713,630 |
| 국채 |
유통금융 |
한국증권금융㈜ |
27,818,076 |
27,871,368 |
| 대차거래 |
한국증권금융㈜
|
117,651,720 |
23,769,164 |
| 한국예탁결제원 |
35,760,587 |
56,845,631 |
| ㈜하나은행 |
- |
994,936 |
| 장내파생상품매매증거금 |
한국거래소 |
9,973,200 |
7,959,488 |
| 장외파생상품매매증거금 |
NH투자증권㈜ |
- |
994,936 |
| 현물손해배상공동기금 |
한국거래소 |
14,912,993 |
14,896,290 |
| 선물손해배상공동기금 |
한국거래소 |
16,411,218 |
16,435,062 |
| 주식기관결제 |
한국예탁결제원 |
600,523 |
599,851 |
|
특수채
|
대차거래
|
한국예탁결제원 |
20,803,754 |
21,428,259 |
| 한국증권금융㈜ |
16,878,590 |
78,825,011 |
| 장내파생상품매매증거금 |
한국거래소 |
28,726,503 |
18,003,789 |
| 증권시장거래증거금 |
한국거래소 |
2,403,430 |
13,112,890 |
|
회사채
|
대차거래 |
한국예탁결제원 |
324,709,152 |
129,850,010 |
| 한국증권금융㈜ |
160,159,320 |
279,037,959 |
| 기타 |
㈜상상인증권 |
390,000 |
390,000
|
| 기업어음증권 |
대차거래 |
한국증권금융㈜ |
- |
19,822,434 |
| 전자단기&cr;사채 |
자금차입 담보 |
여의제사차㈜ |
22,029,896 |
- |
| 여의제오차㈜ |
14,966,478 |
15,000,000 |
| 합계 |
1,241,166,233 |
1,225,815,581 |
|
(주1)
|
환매조건부채권매도에 편입된 채권(매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정 체결)의 내역은 주석 17에 기재하였습니다.
|
5. 현금및예치금
(1) 보고기간종료일 현재 현금및예치금의 구성내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
현금및현금성자산
|
35,864,172 |
34,625,901 |
|
예치금
|
655,785,559 |
310,008,103 |
|
합계
|
691,649,731 |
344,634,004 |
(2) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
보통예금
|
3,028,445 |
4,151,813 |
| 외화예금 |
9,101,627 |
6,130,556 |
|
당좌예금
|
534,100 |
443,532 |
| MMDA |
3,200,000 |
3,900,000 |
| 발행어음 |
20,000,000 |
20,000,000 |
|
합계
|
35,864,172 |
34,625,901 |
(3) 보고기간종료일 현재 예치금의 구성내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 청약예치금 |
6,340 |
- |
|
투자자예탁금별도예치금(예금)
|
139,873,124 |
70,454,637 |
| 대차거래이행보증금 |
275,062,194 |
445 |
|
장내파생상품거래예치금
|
106,588,416 |
94,635,783 |
| 장내파생상품매매증거금 |
49,000,000 |
64,000,000 |
| 주식매매증거금 |
25,092,052 |
30,803,953 |
| 스왑증거금 |
2,983,180 |
- |
| 유통금융차주담보금 |
374,008 |
280,124 |
|
유통금융담보금
|
24,600,000 |
19,900,000 |
|
특정예금
|
1,545,640 |
2,914,720 |
|
기타예치금
|
27,660,604 |
24,018,441 |
| 정기예적금 |
3,000,000 |
3,000,000 |
|
합계
|
655,785,559 |
310,008,103 |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산
&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
| 주식 |
271,488,043 |
594,250,326 |
| 상품주식 |
231,797,410 |
552,453,383 |
| 상환전환우선주 |
39,690,633 |
41,796,944 |
| 출자금 |
67,184,078 |
62,429,439 |
| 신주인수권 |
4,805,922 |
1,457,808 |
| 국채ㆍ지방채 |
398,198,215 |
354,538,362 |
| 금융채ㆍ특수채 |
397,871,597 |
507,611,152 |
| 회사채 |
1,094,881,684 |
994,739,631 |
| 기업어음증권 |
5,003,041 |
19,822,434 |
| 전자단기사채 |
57,998,660 |
51,461,906 |
| 집합투자증권 |
307,722,729 |
245,575,871 |
| 외화증권 |
- |
1,116,826 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
648,131,797 |
734,322,040 |
| 파생결합증권 |
887,207 |
684,226 |
| 기타 |
7,968,112 |
7,651,972 |
| 소계 |
3,262,141,085 |
3,575,661,994 |
| 파생상품자산
(주석18 참조)
|
|
|
| 장내파생상품 |
908,304 |
1,383,946 |
| 장외파생상품 |
2,507,133 |
1,875,283 |
| 소계 |
3,415,437 |
3,259,229 |
| 합계 |
3,265,556,522 |
3,578,921,223 |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치항목지정금융자산은 없습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 평가내용은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
|
구분
|
평가전 장부가액 |
평가후 장부가액 |
평가손익 |
| 주식 |
272,412,430 |
271,488,043 |
(924,387) |
| 출자금 |
69,609,567 |
67,184,078 |
(2,425,489) |
| 신주인수권 |
4,718,912 |
4,805,922 |
87,010 |
| 국채ㆍ지방채 |
400,166,248 |
398,198,215 |
(1,968,033) |
| 금융채ㆍ특수채 |
397,944,743 |
397,871,597 |
(73,146) |
| 회사채 |
1,096,010,661 |
1,094,881,684 |
(1,128,977) |
| 기업어음증권 |
5,000,000 |
5,003,041 |
3,041 |
| 전자단기사채 |
57,963,704 |
57,998,660 |
34,956 |
| 집합투자증권 |
77,331,721 |
77,481,656 |
149,935 |
| 집합투자증권(상장지수펀드) |
229,760,575 |
230,241,073 |
480,498 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
646,043,925 |
648,131,797 |
2,087,872 |
| 파생결합증권 |
944,857 |
887,207 |
(57,650) |
| 기타 |
7,401,972 |
7,968,112 |
566,140 |
| 합계 |
3,265,309,315 |
3,262,141,085 |
(3,168,230) |
<전기말>
|
구분
|
평가전장부가액 |
평가후장부가액 |
평가손익 |
| 주식 |
578,597,080 |
594,250,327 |
15,653,246 |
| 출자금 |
57,193,738 |
62,429,439 |
5,235,701 |
| 신주인수권 |
2,037,336 |
1,457,808 |
(579,528) |
| 국채ㆍ지방채 |
354,797,910 |
354,538,362 |
(259,548) |
| 금융채ㆍ특수채 |
508,510,641 |
507,611,152 |
(899,489) |
| 회사채 |
991,406,061 |
994,739,631 |
3,333,570 |
| 기업어음증권 |
19,815,585 |
19,822,434 |
6,849 |
| 전자단기사채 |
51,494,311 |
51,461,906 |
(32,405) |
| 집합투자증권 |
73,062,718 |
73,864,970 |
802,252 |
| 집합투자증권(상장지수펀드) |
170,745,074 |
171,710,901 |
965,827 |
| 외화증권 |
1,009,302 |
1,116,826 |
107,524 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
728,521,785 |
734,322,040 |
5,800,255 |
| 파생결합증권 |
907,173 |
684,226 |
(222,947) |
| 기타 |
6,797,771 |
7,651,972 |
854,202 |
| 합계 |
3,544,896,485 |
3,575,661,994 |
30,765,509 |
7.
관계기업투자&cr;
&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자 내용은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 회사명 |
소재지 |
출자좌수&cr;(좌) |
지분율
(%)
|
장부금액 |
| ㈜에이치비씨티(주1) |
대한민국 |
140,000 |
31.46 |
- |
| ㈜청라플러스(주1) |
대한민국 |
190 |
19.00 |
- |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주2) |
대한민국 |
10 |
0.69 |
12,193 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주2) |
대한민국 |
3 |
0.95 |
635 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호(주2) |
대한민국 |
100 |
6.13 |
93,272 |
| 이베스트 신기술조합 제7호(주2) |
대한민국 |
100 |
3.85 |
94,480 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
375 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주2) |
대한민국 |
157,533,828 |
4.02 |
222,023 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
330 |
12.09 |
308,575 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
대한민국 |
500,000,000 |
24.44 |
2,320,890 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주2) |
대한민국 |
30 |
1.54 |
35,453 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
대한민국 |
2,000 |
40.02 |
2,533,687 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주2) |
대한민국 |
20 |
1.29 |
23,994 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
대한민국 |
500 |
23.26 |
467,741 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
대한민국 |
500 |
27.93 |
474,218 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
대한민국 |
500 |
44.25 |
466,473 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
대한민국 |
1,000 |
35.70 |
692,930 |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
대한민국 |
600,000,000 |
23.26 |
561,103 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
대한민국 |
500 |
46.30 |
465,493 |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
대한민국 |
1,500 |
42.86 |
1,420,247 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
988 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
3.24 |
455,660 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II (주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.10 |
912 |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.01 |
1,238 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
대한민국 |
500 |
31.23 |
483,018 |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.03 |
939 |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
5,000 |
8.36 |
478,140 |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
대한민국 |
1,500 |
45.45 |
1,445,975 |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트(주2) |
대한민국 |
200,000,000 |
8.05 |
205,066 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
663 |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
대한민국 |
500 |
21.10 |
477,743 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.05 |
967 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
965 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
953 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호(주2) |
대한민국 |
100 |
0.05 |
967 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.09 |
979 |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.01 |
977 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호(주2) |
대한민국 |
40 |
0.76 |
39,222 |
| 이베스트제이스신기술조합40호(주2) |
대한민국 |
672,409,540 |
9.46 |
848,996 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
7.56 |
629,498 |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
935 |
| 이베스트 신기술조합 제43호(주2) |
대한민국 |
500 |
19.84 |
477,814 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.22 |
963 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.05 |
987 |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
962 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
3.45 |
95,767 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
988 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
대한민국 |
500 |
36.50 |
486,033 |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
980 |
| 이베스트 신기술조합 제51호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
17.86 |
487,135 |
| 이베스트 신기술조합 제52호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
980 |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
970 |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
3.09 |
97,840 |
| 신성장세컨더리 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
978 |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.03 |
980 |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
977 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 (주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
977 |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
977 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
963 |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
대한민국 |
500 |
30.67 |
488,370 |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
977 |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합(주2) |
대한민국 |
1,600 |
9.99 |
1,550,647 |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
0.61 |
97,069 |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
978 |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
대한민국 |
1,000,000,000 |
22.99 |
975,735 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 (주2) |
대한민국 |
250 |
9.26 |
261,322 |
| 베스트원신기술사업투자조합 (주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
960 |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호(주2) |
대한민국 |
210 |
5.24 |
206,481 |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.03 |
979 |
| 베스트원신기술사업투자조합2호(주2) |
대한민국 |
99 |
2.19 |
95,856 |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호(주2) |
대한민국 |
10,000,000 |
0.10 |
9,840 |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
979 |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호(주2) |
대한민국 |
400 |
3.24 |
391,599 |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
대한민국 |
1,000,000,000 |
23.81 |
999,990 |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
0.89 |
98,039 |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
978 |
| 이베스트-BEV신기술조합(주2) |
대한민국 |
70 |
8.48 |
54,854 |
| 글로벌혁신신약신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
973 |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
980 |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.00 |
592 |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.09 |
983 |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합(주2) |
대한민국 |
250,000,000 |
1.42 |
170,246 |
| 이베스트 신기술조합 제74호(주2) |
대한민국 |
100 |
4.71 |
98,266 |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
대한민국 |
500 |
23.80 |
492,206 |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합(주2) |
대한민국 |
250,000,000 |
1.90 |
170,371 |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
2.80 |
494,914 |
| 혁신AI신기술조합(주2) |
대한민국 |
10 |
0.46 |
9,788 |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
910 |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
대한민국 |
500 |
45.41 |
491,912 |
| 이베스트물류혁신신기술조합(주2) |
대한민국 |
200 |
4.52 |
194,086 |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
대한민국 |
500 |
30.10 |
494,093 |
| 신성장AI신기술사업조합(주2) |
대한민국 |
100 |
3.54 |
97,903 |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
2.27 |
99,213 |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
975 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 (주2) |
대한민국 |
190 |
0.36 |
411,628 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호(주2) |
대한민국 |
50 |
0.76 |
49,535 |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호(주2) |
대한민국 |
500 |
10.42 |
489,718 |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호(주2) |
대한민국 |
100 |
4.65 |
99,182 |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
401 |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
대한민국 |
500 |
23.47 |
497,389 |
| 클레슨화이트나이트신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
980 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.00 |
975 |
| 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 |
대한민국 |
500 |
35.46 |
498,894 |
| 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호(주2) |
대한민국 |
290 |
15.26 |
289,600 |
| 이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호(주2) |
대한민국 |
1,000,000,000 |
11.76 |
998,612 |
| 지브이에이 HCB 일반 사모투자신탁 |
대한민국 |
5,089,247,624 |
33.93 |
4,672,591 |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호(주3) |
대한민국 |
- |
- |
- |
| 합계 |
|
|
|
32,989,417 |
| (주1) |
연결실체가 이사회 구성원에 대한 선임권한을 보유하여 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
| (주2) |
연결실체의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
| (주3) |
연결실체가 전략적투자자로서 금융주선 우선권 및 PFV 금융회사 지분출자 우선권을 보유하게 되어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
<전기말>
| 회사명 |
소재지 |
출자좌수&cr;(좌) |
지분율
(%)
|
장부금액 |
| ㈜에이치비씨티(주1) |
대한민국 |
140,000 |
31.46 |
- |
| ㈜청라플러스(주1) |
대한민국 |
190 |
19.00 |
- |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주2) |
대한민국 |
10 |
0.69 |
12,029 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주2) |
대한민국 |
3 |
0.95 |
1,432 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호(주2) |
대한민국 |
100 |
6.13 |
93,505 |
| 이베스트 신기술조합 제7호(주2) |
대한민국 |
100 |
3.85 |
95,231 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
382 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주2) |
대한민국 |
157,533,828 |
4.02 |
229,475 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
330 |
12.09 |
309,055 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
대한민국 |
500,000,000 |
24.44 |
3,045,746 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주2) |
대한민국 |
30 |
1.54 |
35,050 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
대한민국 |
2,000 |
40.02 |
2,825,375 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주2) |
대한민국 |
20 |
1.29 |
23,672 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
대한민국 |
500 |
23.26 |
468,430 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
대한민국 |
500 |
27.93 |
475,331 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
대한민국 |
500 |
44.25 |
467,734 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
대한민국 |
1,000 |
35.70 |
699,286 |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
대한민국 |
600,000,000 |
23.26 |
564,409 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
대한민국 |
500 |
46.30 |
466,874 |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
대한민국 |
1,500 |
42.86 |
1,427,690 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
990 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
3.24 |
458,386 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II (주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.10 |
917 |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.01 |
1,217 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
대한민국 |
500 |
31.23 |
483,952 |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.03 |
946 |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
5,000 |
8.36 |
483,430 |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
대한민국 |
1,500 |
45.45 |
1,453,234 |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트(주2) |
대한민국 |
200,000,000 |
8.05 |
286,075 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
867 |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
대한민국 |
500 |
21.10 |
478,372 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.05 |
969 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
971 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
960 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호(주2) |
대한민국 |
100 |
0.05 |
973 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.09 |
983 |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.01 |
979 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호(주2) |
대한민국 |
40 |
0.76 |
39,291 |
| 이베스트제이스신기술조합40호(주2) |
대한민국 |
672,409,540 |
9.46 |
849,242 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
7.56 |
629,719 |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
936 |
| 이베스트 신기술조합 제43호(주2) |
대한민국 |
500 |
19.84 |
478,406 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.22 |
968 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.05 |
991 |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
969 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
3.45 |
96,647 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
963 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
대한민국 |
500 |
36.50 |
489,163 |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
985 |
| 이베스트 신기술조합 제51호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
17.86 |
490,306 |
| 이베스트 신기술조합 제52호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
985 |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
980 |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
3.09 |
98,337 |
| 신성장세컨더리 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
980 |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.03 |
986 |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
983 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 (주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
983 |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
983 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
972 |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
대한민국 |
500 |
30.67 |
491,522 |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
983 |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합(주2) |
대한민국 |
1,600 |
9.99 |
1,330,825 |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
0.61 |
97,862 |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
984 |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
대한민국 |
1,000,000,000 |
22.99 |
981,168 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 (주2) |
대한민국 |
250 |
9.26 |
243,876 |
| 베스트원신기술사업투자조합 (주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
962 |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호(주2) |
대한민국 |
210 |
5.24 |
208,325 |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.03 |
980 |
| 베스트원신기술사업투자조합2호(주2) |
대한민국 |
99 |
2.19 |
95,914 |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호(주2) |
대한민국 |
10,000,000 |
0.10 |
9,892 |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
980 |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호(주2) |
대한민국 |
400 |
3.24 |
391,863 |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
대한민국 |
1,000,000,000 |
23.81 |
1,004,908 |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
0.89 |
98,062 |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
984 |
| 이베스트-BEV신기술조합(주2) |
대한민국 |
70 |
8.48 |
54,840 |
| 글로벌혁신신약신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
975 |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
986 |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.00 |
598 |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.09 |
989 |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합(주2) |
대한민국 |
250,000,000 |
1.42 |
171,602 |
| 이베스트 신기술조합 제74호(주2) |
대한민국 |
100 |
4.71 |
98,931 |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
대한민국 |
500 |
23.80 |
495,216 |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합(주2) |
대한민국 |
250,000,000 |
1.90 |
171,769 |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
2.80 |
499,808 |
| 혁신AI신기술조합(주2) |
대한민국 |
10 |
0.46 |
9,800 |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
910 |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
대한민국 |
500 |
45.41 |
495,092 |
| 이베스트물류혁신신기술조합(주2) |
대한민국 |
200 |
4.52 |
194,208 |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
대한민국 |
500 |
30.10 |
497,150 |
| 신성장AI신기술사업조합(주2) |
대한민국 |
100 |
3.54 |
98,000 |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
2.27 |
99,664 |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
997 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 (주2) |
대한민국 |
190 |
0.36 |
408,209 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호(주2) |
대한민국 |
50 |
0.76 |
50,001 |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호(주2) |
대한민국 |
500 |
10.42 |
500,004 |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호(주2) |
대한민국 |
100 |
4.65 |
99,792 |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
422 |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
대한민국 |
500 |
23.47 |
499,808 |
| 지브이에이 HCB 일반사모투자신탁 |
대한민국 |
5,090,000 |
33.93 |
4,813,426 |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호(주3) |
대한민국 |
- |
- |
- |
| 합계 |
|
|
|
32,302,988 |
| (주1) |
연결실체가 이사회 구성원에 대한 선임권한을 보유하여 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
| (주2) |
연결실체의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
| (주3) |
연결실체가 전략적투자자로서 금융주선 우선권 및 PFV 금융회사 지분출자 우선권을 보유하게 되어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 회사명 |
자산 |
부채 |
영업손익 |
분기순손익 |
| ㈜에이치비씨티 |
43,227,522 |
43,272,166 |
- |
- |
| ㈜청라플러스 |
25,267,814 |
26,188,320 |
- |
- |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 |
1,777,778 |
9,812 |
23,699 |
23,699 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 |
116,629 |
50,000 |
(83,740) |
(83,740) |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
1,524,333 |
4,000 |
(4,000) |
(3,801) |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
2,476,034 |
19,554 |
(19,519) |
(19,519) |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
1,917,107 |
3,000 |
(39,804) |
(39,522) |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
5,524,615 |
- |
(193,986) |
(185,437) |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합 |
2,552,755 |
- |
(3,977) |
(3,977) |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
9,495,664 |
- |
(2,965,665) |
(2,965,664) |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
2,305,077 |
3,000 |
21,418 |
26,169 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
6,482,834 |
152,416 |
(728,782) |
(728,782) |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
1,862,548 |
3,000 |
21,418 |
24,933 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
2,014,287 |
3,000 |
(3,000) |
(2,962) |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
1,697,700 |
- |
(3,984) |
(3,984) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
1,057,228 |
3,000 |
(3,000) |
(2,849) |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
1,940,897 |
- |
(17,803) |
(17,803) |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
2,419,164 |
6,422 |
(14,219) |
(14,219) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
1,008,464 |
3,000 |
(3,000) |
(2,983) |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
3,313,910 |
- |
(17,367) |
(17,367) |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 |
2,098,578 |
1,980 |
(3,759) |
(3,759) |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
14,085,693 |
1,981 |
(84,265) |
(84,262) |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II |
913,526 |
- |
(5,256) |
(5,255) |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호 |
8,376,659 |
2,728 |
(33,383) |
141,054 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
1,549,622 |
3,000 |
(3,000) |
(2,991) |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호 |
3,439,930 |
1,650 |
(25,670) |
(25,670) |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호 |
5,716,352 |
- |
(63,288) |
(63,246) |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
3,181,145 |
- |
(15,971) |
(15,971) |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트 |
2,545,889 |
- |
(999,026) |
(1,005,726) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호 |
22,589,050 |
- |
(6,936,899) |
(6,936,899) |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
2,267,500 |
3,000 |
(3,000) |
(2,983) |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호 |
2,082,729 |
3,000 |
(3,001) |
(2,987) |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호 |
4,271,764 |
- |
(25,131) |
(25,095) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호 |
5,220,813 |
- |
(41,670) |
(41,533) |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호 |
2,126,913 |
- |
(14,149) |
(14,123) |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호 |
1,043,867 |
4,727 |
(3,720) |
(3,720) |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호 |
11,697,394 |
- |
(22,394) |
(22,394) |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
5,138,069 |
- |
(9,111) |
(9,075) |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
8,980,208 |
3,000 |
(3,000) |
(2,603) |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호 |
8,324,960 |
3,000 |
(3,000) |
(2,930) |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호 |
2,005,281 |
3,000 |
(3,000) |
(2,999) |
| 이베스트 신기술조합 제43호 |
2,411,183 |
3,000 |
(3,000) |
(2,982) |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
445,674 |
- |
(2,336) |
(2,323) |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호 |
2,071,691 |
- |
(8,482) |
(8,466) |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호 |
67,715,761 |
12,100 |
(505,324) |
(505,324) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
2,778,199 |
- |
(25,540) |
(25,540) |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
4,081,161 |
30 |
101,105 |
101,105 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
1,333,225 |
1,496 |
(8,579) |
(8,579) |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호 |
4,267,641 |
2,992 |
(19,362) |
(19,362) |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
2,731,478 |
3,520 |
(17,757) |
(17,757) |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
2,185,350 |
2,816 |
(11,087) |
(11,087) |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
8,797,997 |
- |
(91,446) |
(91,396) |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호 |
3,170,193 |
165 |
(16,096) |
(16,096) |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
2,014,794 |
- |
(4,159) |
(4,155) |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호 |
2,811,901 |
3,784 |
(14,898) |
(14,898) |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호 |
2,587,973 |
3,080 |
(16,107) |
(16,107) |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 |
2,105,634 |
2,376 |
(12,899) |
(12,899) |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호 |
1,185,213 |
1,320 |
(7,340) |
(7,340) |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호 |
3,897,778 |
4,752 |
(36,989) |
(36,989) |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
1,594,067 |
1,980 |
(10,276) |
(10,276) |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호 |
2,545,356 |
2,871 |
(16,311) |
(16,311) |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합 |
15,525,070 |
8,910 |
2,199,596 |
2,199,596 |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호 |
15,918,559 |
8,910 |
(129,851) |
(129,851) |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호 |
4,111,225 |
3,267 |
(26,761) |
(26,761) |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
4,246,692 |
2,246 |
(23,635) |
(23,635) |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 |
2,826,394 |
3,069 |
188,490 |
188,490 |
| 베스트원신기술사업투자조합 |
1,249,310 |
- |
(2,772) |
(2,737) |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호 |
3,945,979 |
3,168 |
(35,197) |
(35,197) |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합 |
3,231,520 |
- |
(2,772) |
(2,715) |
| 베스트원신기술사업투자조합2호 |
4,375,474 |
- |
(2,772) |
(2,683) |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호 |
9,839,753 |
- |
(52,087) |
(51,872) |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호 |
4,477,065 |
- |
(2,772) |
(2,676) |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호 |
12,091,609 |
- |
(8,272) |
(8,131) |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
4,201,279 |
1,320 |
(20,654) |
(20,654) |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합 |
11,031,877 |
- |
(2,772) |
(2,638) |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호 |
19,597,643 |
8,910 |
(132,123) |
(132,123) |
| 이베스트-BEV신기술조합 |
646,494 |
- |
(1) |
163 |
| 글로벌혁신신약신기술조합 |
1,167,349 |
- |
(2,772) |
(2,729) |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호 |
5,571,406 |
4,455 |
(33,808) |
(33,808) |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합 |
12,439,270 |
8,910 |
(121,610) |
(121,610) |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호 |
1,083,315 |
1,320 |
(6,731) |
(6,731) |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합 |
11,966,971 |
8,910 |
(95,253) |
(95,253) |
| 이베스트 신기술조합 제74호 |
2,091,311 |
3,168 |
(14,145) |
(14,145) |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
2,070,032 |
1,782 |
(12,648) |
(12,648) |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합 |
8,977,217 |
8,910 |
(73,618) |
(73,618) |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호 |
17,680,410 |
8,910 |
(174,739) |
(174,739) |
| 혁신AI신기술조합 |
2,143,535 |
- |
(2,752) |
(2,718) |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호 |
10,149,219 |
- |
(2,772) |
(2,765) |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
1,084,510 |
1,320 |
(7,002) |
(7,002) |
| 이베스트물류혁신신기술조합 |
4,290,279 |
- |
(2,772) |
(2,698) |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
1,643,357 |
1,980 |
(10,154) |
(10,154) |
| 신성장AI신기술사업조합 |
2,766,735 |
- |
(2,772) |
(2,754) |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호 |
4,369,698 |
4,331 |
(19,848) |
(19,848) |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합 |
4,905,108 |
- |
(109,807) |
(109,742) |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 |
114,825,499 |
3,000 |
953,156 |
953,640 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호 |
6,539,584 |
- |
(68,782) |
(61,494) |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호 |
4,701,290 |
- |
(98,776) |
(98,745) |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호 |
2,134,554 |
2,145 |
(13,123) |
(13,123) |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합 |
3,053,666 |
- |
(154,972) |
(154,895) |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
2,118,879 |
- |
(10,304) |
(10,304) |
| 클레슨화이트나이트신기술조합 |
2,107,036 |
- |
(43,007) |
(42,964) |
| 요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합 |
20,252,174 |
- |
(518,826) |
(518,826) |
| 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 |
1,406,880 |
- |
(3,120) |
(3,120) |
| 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호 |
1,897,383 |
- |
(2,617) |
(2,617) |
| 이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호 |
9,371,540 |
883,341 |
(11,802) |
(11,802) |
| 지브이에이 HCB 일반 사모투자신탁 |
9,339,695 |
8,356 |
(827,114) |
(827,114) |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호 |
- |
- |
- |
- |
<전기말>
| 회사명 |
자산 |
부채 |
영업손익 |
당기순손익 |
| ㈜에이치비씨티 |
38,602,943 |
44,746,285 |
341,632 |
(1,427,544) |
| ㈜청라플러스 |
25,491,599 |
26,116,975 |
(321,035) |
(635,376) |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 |
1,750,504 |
6,237 |
90,491 |
90,491 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 |
200,369 |
50,000 |
(1,795) |
(1,795) |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
1,524,134 |
- |
(4,005) |
(3,607) |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
2,475,999 |
- |
(29,528) |
(29,425) |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
1,953,630 |
- |
(2,905,714) |
(1,624,656) |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
5,710,052 |
- |
12,155 |
18,973 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합 |
2,556,732 |
- |
(79,451) |
(79,451) |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
12,463,308 |
1,980 |
(29,854,066) |
(29,775,487) |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
2,275,908 |
- |
(107,633) |
(98,764) |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
7,188,638 |
129,439 |
(2,324,788) |
(2,324,788) |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
1,834,615 |
- |
(103,618) |
(96,890) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
2,014,249 |
- |
(48,151) |
(48,007) |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
1,701,684 |
- |
(30,824) |
(30,824) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
1,057,078 |
- |
(26,731) |
(26,374) |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
1,958,699 |
- |
(559,871) |
(559,871) |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
2,432,548 |
5,588 |
(59,788) |
(59,788) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
1,008,447 |
- |
(25,685) |
(25,537) |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
3,333,476 |
2,200 |
321,787 |
321,787 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 |
2,102,336 |
1,980 |
(13,093) |
(13,093) |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
14,169,955 |
1,981 |
(345,868) |
(345,858) |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II |
920,762 |
1,980 |
(27,195) |
(27,196) |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호 |
8,237,585 |
4,708 |
1,529,153 |
1,735,176 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
1,549,613 |
- |
(27,195) |
(27,146) |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호 |
3,465,700 |
1,750 |
(118,486) |
(118,485) |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호 |
5,779,599 |
- |
(64,274) |
(64,043) |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
3,199,316 |
2,200 |
(70,930) |
(70,930) |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트 |
3,553,595 |
1,980 |
1,104,226 |
1,098,527 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호 |
29,527,929 |
1,980 |
(53,792,431) |
(53,792,431) |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
2,267,483 |
- |
(52,771) |
(52,671) |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호 |
2,082,716 |
- |
(47,360) |
(47,275) |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호 |
4,296,859 |
- |
(26,798) |
(26,592) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호 |
5,262,346 |
- |
(174,995) |
(174,309) |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호 |
2,141,036 |
- |
(12,828) |
(12,685) |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호 |
1,046,925 |
4,065 |
(16,021) |
(16,021) |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호 |
11,721,768 |
1,980 |
(239,966) |
(240,101) |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
5,147,143 |
- |
(75,405) |
(75,220) |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
8,979,811 |
- |
698,720 |
1,991,325 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호 |
8,324,889 |
- |
(1,630,227) |
(1,629,809) |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호 |
2,005,280 |
- |
(67,265) |
(67,206) |
| 이베스트 신기술조합 제43호 |
2,411,165 |
- |
(55,925) |
(55,777) |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
447,997 |
- |
(5,789) |
(5,729) |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호 |
2,080,157 |
- |
(19,921) |
(19,843) |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호 |
68,211,185 |
2,200 |
(2,254,355) |
(2,192,015) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
2,805,719 |
1,980 |
(97,261) |
(97,261) |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
3,982,006 |
1,980 |
(151,974) |
(151,974) |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
1,342,508 |
2,200 |
(29,692) |
(29,692) |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호 |
4,286,211 |
2,200 |
(47,556) |
(47,556) |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
2,747,916 |
2,200 |
(54,284) |
(54,284) |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
2,195,821 |
2,200 |
(33,379) |
(33,379) |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
8,889,393 |
- |
(181,431) |
(180,607) |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호 |
3,186,454 |
330 |
(53,876) |
(53,876) |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
2,018,949 |
- |
(41,213) |
(41,051) |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호 |
2,825,215 |
2,200 |
(40,985) |
(40,985) |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호 |
2,603,200 |
2,200 |
(45,000) |
(45,000) |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 |
2,118,357 |
2,200 |
(35,843) |
(35,843) |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호 |
1,193,433 |
2,200 |
(20,767) |
(20,767) |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호 |
3,932,215 |
2,200 |
(111,985) |
(111,985) |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
1,604,563 |
2,200 |
(27,637) |
(27,637) |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호 |
2,560,996 |
2,200 |
(43,204) |
(43,204) |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합 |
13,318,765 |
2,200 |
(2,693,435) |
(2,693,435) |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호 |
16,041,700 |
2,200 |
(224,665) |
(224,665) |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호 |
4,136,919 |
2,200 |
(67,281) |
(67,281) |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
4,268,080 |
- |
(81,920) |
(81,920) |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 |
2,637,034 |
2,200 |
(66,166) |
(66,166) |
| 베스트원신기술사업투자조합 |
1,252,046 |
- |
(49,042) |
(48,954) |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호 |
3,980,208 |
2,200 |
(67,348) |
2,948 |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합 |
3,234,234 |
- |
(66,020) |
(65,766) |
| 베스트원신기술사업투자조합2호 |
4,378,157 |
- |
(141,073) |
(140,843) |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호 |
9,891,625 |
- |
(109,101) |
(108,375) |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호 |
4,479,740 |
- |
(91,445) |
(91,260) |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호 |
12,099,740 |
- |
(251,533) |
(251,260) |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
4,221,933 |
1,320 |
20,613 |
20,613 |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합 |
11,034,515 |
- |
(220,600) |
(218,065) |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호 |
19,723,056 |
2,200 |
(311,144) |
(311,144) |
| 이베스트-BEV신기술조합 |
646,331 |
- |
(239,319) |
(178,669) |
| 글로벌혁신신약신기술조합 |
1,170,078 |
- |
(30,004) |
(29,922) |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호 |
5,602,959 |
2,200 |
(80,241) |
(80,241) |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합 |
12,554,169 |
2,200 |
(8,450,031) |
(8,450,031) |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호 |
1,090,926 |
2,200 |
(12,274) |
(12,274) |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합 |
12,055,514 |
2,200 |
(5,506,686) |
(5,506,686) |
| 이베스트 신기술조합 제74호 |
2,104,488 |
2,200 |
(22,712) |
(22,712) |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
2,083,098 |
2,200 |
(20,102) |
(20,102) |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합 |
9,044,126 |
2,200 |
(4,118,074) |
(4,118,074) |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호 |
17,848,439 |
2,200 |
(142,339) |
(6,871) |
| 혁신AI신기술조합 |
2,146,253 |
- |
(43,805) |
(43,781) |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호 |
10,151,984 |
- |
(999,069) |
(999,016) |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
1,092,392 |
2,200 |
(10,808) |
(10,808) |
| 이베스트물류혁신신기술조합 |
4,292,978 |
- |
(128,425) |
(128,022) |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
1,654,127 |
2,596 |
(9,469) |
(9,469) |
| 신성장AI신기술사업조합 |
2,769,489 |
- |
(56,531) |
(56,511) |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호 |
4,388,281 |
3,066 |
(14,785) |
(14,785) |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합 |
5,014,849 |
- |
(15,201) |
(15,151) |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 |
113,868,859 |
- |
60,868,859 |
60,868,859 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호 |
6,601,078 |
- |
(34) |
78 |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호 |
4,800,035 |
- |
(3) |
35 |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호 |
2,147,896 |
2,365 |
(4,469) |
(4,469) |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합 |
3,208,562 |
- |
(4,401,438) |
(4,401,438) |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
2,129,183 |
- |
(817) |
(817) |
| 지브이에이 HCB 일반사모투자신탁 |
10,177,585 |
9,697 |
(542,598) |
(542,598) |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호 |
- |
- |
- |
- |
(3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.&cr;
<당분기>
| 회사명 |
기초 |
취득 |
매각 및 상환 |
대체 |
평가손익 |
처분/분배손익 |
기말 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 |
12,029 |
- |
- |
- |
163 |
- |
12,193 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 |
1,432 |
- |
- |
- |
(798) |
- |
635 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
93,505 |
- |
- |
- |
(233) |
- |
93,272 |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
95,231 |
- |
- |
- |
(751) |
- |
94,480 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
382 |
- |
- |
- |
(8) |
- |
375 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
229,475 |
- |
- |
- |
(7,452) |
- |
222,023 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합 |
309,055 |
- |
- |
- |
(481) |
- |
308,575 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
3,045,746 |
- |
- |
- |
(724,855) |
- |
2,320,890 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
35,050 |
- |
- |
- |
403 |
- |
35,453 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
2,825,375 |
- |
- |
- |
(291,688) |
- |
2,533,687 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
23,672 |
- |
- |
- |
322 |
- |
23,994 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
468,430 |
- |
- |
- |
(689) |
- |
467,741 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
475,331 |
- |
- |
- |
(1,113) |
- |
474,218 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
467,734 |
- |
- |
- |
(1,261) |
- |
466,473 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
699,286 |
- |
- |
- |
(6,356) |
- |
692,930 |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
564,409 |
- |
- |
- |
(3,307) |
- |
561,103 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
466,874 |
- |
- |
- |
(1,381) |
- |
465,493 |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
1,427,690 |
- |
- |
- |
(7,443) |
- |
1,420,247 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 |
990 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
988 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
458,386 |
- |
- |
- |
(2,726) |
- |
455,660 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II |
917 |
- |
- |
- |
(5) |
- |
912 |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호 |
1,217 |
- |
- |
- |
21 |
- |
1,238 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
483,952 |
- |
- |
- |
(934) |
- |
483,018 |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호 |
946 |
- |
- |
- |
(7) |
- |
939 |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호 |
483,430 |
- |
- |
- |
(5,290) |
- |
478,140 |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
1,453,234 |
- |
- |
- |
(7,260) |
- |
1,445,975 |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트(주1) |
286,075 |
- |
- |
- |
(81,009) |
- |
205,066 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호 |
867 |
- |
- |
- |
(204) |
- |
663 |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
478,372 |
- |
- |
- |
(629) |
- |
477,743 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호 |
969 |
- |
- |
- |
(1) |
- |
967 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호 |
971 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
965 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호 |
960 |
- |
- |
- |
(8) |
- |
953 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호 |
973 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
967 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호 |
983 |
- |
- |
- |
(4) |
- |
979 |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호 |
979 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
977 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
39,291 |
- |
- |
- |
(69) |
- |
39,222 |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
849,242 |
- |
- |
- |
(246) |
- |
848,996 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호 |
629,719 |
- |
- |
- |
(222) |
- |
629,498 |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호 |
936 |
- |
- |
- |
(1) |
- |
935 |
| 이베스트 신기술조합 제43호 |
478,406 |
- |
- |
- |
(592) |
- |
477,814 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
968 |
- |
- |
- |
(5) |
- |
963 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호 |
991 |
- |
- |
- |
(4) |
- |
987 |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호 |
969 |
- |
- |
- |
(7) |
- |
962 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
96,647 |
- |
- |
- |
(880) |
- |
95,767 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
963 |
- |
- |
- |
24 |
- |
988 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
489,163 |
- |
- |
- |
(3,131) |
- |
486,033 |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호 |
985 |
- |
- |
- |
(4) |
- |
980 |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
490,306 |
- |
- |
- |
(3,171) |
- |
487,135 |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
985 |
- |
- |
- |
(5) |
- |
980 |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
980 |
- |
- |
- |
(10) |
- |
970 |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호 |
98,337 |
- |
- |
- |
(497) |
- |
97,840 |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
980 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
978 |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호 |
986 |
- |
- |
- |
(5) |
- |
980 |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호 |
983 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
977 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 |
983 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
977 |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호 |
983 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
977 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호 |
972 |
- |
- |
- |
(9) |
- |
963 |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
491,522 |
- |
- |
- |
(3,152) |
- |
488,370 |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호 |
983 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
977 |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합 |
1,330,825 |
- |
- |
- |
219,822 |
- |
1,550,647 |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호 |
97,862 |
- |
- |
- |
(792) |
- |
97,069 |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호 |
984 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
978 |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
981,168 |
- |
- |
- |
(5,433) |
- |
975,735 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 |
243,876 |
- |
- |
- |
17,446 |
- |
261,322 |
| 베스트원신기술사업투자조합 |
962 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
960 |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호 |
984 |
- |
- |
- |
(7) |
- |
978 |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호 |
208,325 |
- |
- |
- |
(1,843) |
- |
206,481 |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합 |
980 |
- |
- |
- |
(1) |
- |
979 |
| 베스트원신기술사업투자조합2호 |
95,914 |
- |
- |
- |
(59) |
- |
95,856 |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호 |
9,892 |
- |
- |
- |
(52) |
- |
9,840 |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호 |
980 |
- |
- |
- |
(1) |
- |
979 |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호 |
391,863 |
- |
- |
- |
(263) |
- |
391,599 |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
1,004,908 |
- |
- |
- |
(4,918) |
- |
999,990 |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합 |
98,062 |
- |
- |
- |
(23) |
- |
98,039 |
| 이베스트-BEV신기술조합 |
54,840 |
- |
- |
- |
14 |
- |
54,854 |
| 글로벌혁신신약신기술조합 |
975 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
973 |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호 |
986 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
980 |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합 |
598 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
592 |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호 |
989 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
983 |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합 |
171,602 |
- |
- |
- |
(1,356) |
- |
170,246 |
| 이베스트 신기술조합 제74호 |
98,931 |
- |
- |
- |
(666) |
- |
98,266 |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
495,216 |
- |
- |
- |
(3,010) |
- |
492,206 |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합 |
171,769 |
- |
- |
- |
(1,399) |
- |
170,371 |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호 |
499,808 |
- |
- |
- |
(4,894) |
- |
494,914 |
| 혁신AI신기술조합 |
9,800 |
- |
- |
- |
(12) |
- |
9,788 |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호 |
910 |
- |
- |
- |
(0) |
- |
910 |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
495,092 |
- |
- |
- |
(3,180) |
- |
491,912 |
| 이베스트물류혁신신기술조합 |
194,208 |
- |
- |
- |
(122) |
- |
194,086 |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
497,150 |
- |
- |
- |
(3,057) |
- |
494,093 |
| 신성장AI신기술사업조합 |
98,000 |
- |
- |
- |
(97) |
- |
97,903 |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호 |
99,664 |
- |
- |
- |
(451) |
- |
99,213 |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합 |
997 |
- |
- |
- |
(22) |
- |
975 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 |
408,209 |
- |
- |
- |
3,419 |
- |
411,628 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호 |
50,001 |
- |
- |
- |
(466) |
- |
49,535 |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호 |
500,004 |
- |
- |
- |
(10,286) |
- |
489,718 |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호 |
99,792 |
- |
- |
- |
(610) |
- |
99,182 |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합 |
422 |
- |
- |
- |
(20) |
- |
401 |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
499,808 |
- |
- |
- |
(2,419) |
- |
497,389 |
| 클레슨화이트나이트신기술조합 |
- |
1,000 |
- |
- |
(20) |
- |
980 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합 |
- |
1,000 |
- |
- |
(25) |
- |
975 |
| 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 |
- |
500,000 |
- |
- |
(1,106) |
- |
498,894 |
| 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호 |
- |
290,000 |
- |
- |
(400) |
- |
289,600 |
| 이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호 |
- |
1,000,000 |
- |
- |
(1,388) |
- |
998,612 |
| 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 |
- |
1,000,000 |
- |
(1,000,000) |
- |
- |
- |
| 지브이에이 HCB 일반 사모투자신탁 |
4,813,426 |
- |
- |
- |
(140,835) |
- |
4,672,591 |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 합 계 |
32,302,988 |
2,792,000 |
- |
(1,000,000) |
(1,105,571) |
- |
32,989,417 |
| (주1) |
연결실체는 당분기에 중간분배로 인한 분배금수익 81백만원을 인식하였습니다. |
<전분기>
| 회사명 |
기초 |
취득 |
매각 및 상환 |
지분법손익 |
기말 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 |
11,405 |
- |
- |
141 |
11,546 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 |
1,958 |
- |
- |
(46) |
1,912 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
93,726 |
- |
- |
(241) |
93,486 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 |
115,388 |
- |
108,826 |
(6,562) |
- |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
96,362 |
- |
- |
(376) |
95,987 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
980 |
- |
- |
577 |
1,557 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
273,924 |
- |
- |
(10,839) |
263,085 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합 |
318,659 |
- |
- |
(486) |
318,174 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제1호 |
340,241 |
- |
- |
(18,346) |
321,895 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
8,753,834 |
- |
- |
(476,379) |
8,277,455 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
36,571 |
- |
- |
(747) |
35,824 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
3,655,467 |
- |
- |
(238,138) |
3,417,329 |
| 엔에이치바이오제1호신기술조합 |
2,472,530 |
- |
2,368,497 |
(104,033) |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
24,923 |
- |
- |
(632) |
24,291 |
| 이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 |
290,911 |
- |
- |
(20,797) |
270,114 |
| 이커머스 그로스 신기술조합 제18호 |
459,960 |
- |
671,437 |
211,477 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
479,594 |
- |
- |
(683) |
478,911 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
483,941 |
- |
- |
(1,126) |
482,815 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
479,403 |
- |
- |
(1,288) |
478,115 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
899,168 |
- |
- |
(6,349) |
892,820 |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
578,314 |
- |
- |
(4,982) |
573,332 |
| 이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 |
516,000 |
- |
- |
(1,390) |
514,609 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
478,696 |
- |
- |
(1,376) |
477,320 |
| 이베스트-유레카 신기술조합 제20호 |
98,034 |
- |
- |
(736) |
97,298 |
| 이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합 |
989 |
- |
989 |
- |
- |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
1,289,781 |
- |
- |
(8,988) |
1,280,793 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 |
996 |
- |
- |
(3) |
994 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
469,576 |
- |
- |
(2,794) |
466,781 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II |
944 |
- |
- |
(7) |
937 |
| 이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호 |
490,003 |
- |
- |
1,287,146 |
1,777,148 |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호 |
960 |
- |
- |
(21) |
940 |
| 이베스트 신기술조합 제26호 |
985 |
- |
1,198 |
213 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
492,430 |
- |
- |
(932) |
491,498 |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호 |
979 |
- |
- |
(11) |
967 |
| 이베스트 신기술조합 제28호 |
985 |
- |
- |
149 |
1,134 |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호 |
488,787 |
- |
- |
(329) |
488,457 |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
1,485,475 |
- |
- |
(8,404) |
1,477,071 |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트 |
197,591 |
- |
- |
(731) |
196,859 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호 |
2,445 |
- |
- |
(137) |
2,309 |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
489,484 |
- |
- |
(627) |
488,857 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호 |
991 |
- |
- |
(1) |
989 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호 |
977 |
- |
- |
9 |
986 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호 |
992 |
- |
- |
(8) |
984 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호 |
979 |
- |
- |
9 |
988 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호 |
998 |
- |
- |
(5) |
993 |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호 |
999 |
- |
- |
(14) |
985 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
39,865 |
- |
- |
(157) |
39,708 |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
1,138,508 |
- |
- |
(256) |
1,138,252 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호 |
753,003 |
- |
- |
(219) |
752,784 |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호 |
968 |
- |
- |
(1) |
966 |
| 이베스트 신기술조합 제43호 |
489,473 |
- |
- |
(584) |
488,889 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
980 |
- |
- |
(8) |
972 |
| 컴퍼니케이 바이오펀드 |
- |
250,000 |
- |
(1,854) |
248,146 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호 |
- |
1,000 |
- |
(2) |
998 |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호 |
- |
1,000 |
- |
(23) |
977 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
- |
100,000 |
- |
(773) |
99,227 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
- |
1,000 |
- |
(9) |
991 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
- |
500,000 |
- |
(1,644) |
498,356 |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호 |
- |
1,000 |
- |
(2) |
998 |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
- |
500,000 |
- |
(1,538) |
498,462 |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
- |
1,000 |
- |
(2) |
998 |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
- |
1,000 |
- |
(20) |
980 |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호 |
- |
100,000 |
- |
(85) |
99,915 |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
- |
1,000 |
- |
(20) |
980 |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호 |
- |
1,000 |
- |
- |
1,000 |
| 액시스이베스트 트러스트 신기술조합 |
- |
1,500,000 |
- |
(473) |
1,499,527 |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호 |
- |
1,000 |
- |
- |
1,000 |
| 합 계 |
28,801,132 |
2,959,000 |
3,150,947 |
573,487 |
29,182,671 |
8. 상각후원가측정금융자산 (예치금 제외)
&cr;(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
상각후원가측정대출채권
|
|
|
|
신용공여금(주1)
|
695,987,051 |
781,116,168 |
| 환매조건부채권매수 |
196,500,000 |
80,000,000 |
|
대여금
|
2,443,067 |
2,585,025 |
| 대출금 |
207,798,000 |
232,228,000 |
|
매입대출채권
|
13,774,112 |
17,212,454 |
|
사모사채
|
112,998,100 |
97,098,100 |
|
소계
|
1,229,500,330 |
1,210,239,747 |
| 이연대출부대손익(주2) |
(13,564,984) |
(14,319,707) |
| 손실충당금 |
(30,285,985) |
(28,761,128) |
|
순장부가액
|
1,185,649,361 |
1,167,158,912 |
|
기타금융자산(주3)
|
|
|
|
미수금
|
1,167,933,450 |
1,666,687,797 |
|
미수수익
|
30,023,462 |
30,438,375 |
|
임차보증금
|
641,771 |
641,771 |
|
미회수채권
|
8,151,139 |
100,727 |
|
소계
|
1,206,749,822 |
1,697,868,670 |
|
현재가치할인차금
|
(78,149) |
(8,608) |
| 손실충당금 |
(5,897,415) |
(5,917,182) |
|
순장부가액
|
1,200,774,258 |
1,691,942,880 |
|
합계
|
2,386,423,619 |
2,859,101,792 |
|
(주1)
|
연결실체는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 금리는 기간별로 연 4.5%~9.8%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며, 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편,연결실체는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 전일종가의 55%~70% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며, 동 대출금의 금리는 종목군별로 연 8.0%~9.4%이고 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. |
| (주2) |
사모사채 인수 관련 수수료 중 한 시점에 인식하지 않는 수수료 부분은 이연대출부대손익으로 인식하였습니다. |
| (주3) |
기타금융자산의 항목별 세부내역은 주석9에 기재되어 있습니다. |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 손실충당금의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
|
대출채권
|
|
|
| 신용공여금 |
26,927 |
4,567 |
| 대출금 |
14,150,051 |
13,276,876 |
|
매입대출채권
|
13,774,112 |
13,829,499 |
| 사모사채 |
2,334,895 |
1,650,186 |
| 소계 |
30,285,985 |
28,761,128 |
|
기타금융자산
|
|
|
|
미수금
|
1,032,248 |
1,027,899 |
|
미수수익
|
4,865,167 |
4,889,283 |
| 소계 |
5,897,415 |
5,917,182 |
|
합계
|
36,183,400 |
34,678,310 |
(3) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
|
구분
|
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
5,871,542 |
481,765 |
28,325,003 |
34,678,310 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
27,725 |
(27,725) |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
(55,576) |
55,576 |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
(83,221) |
(90,750) |
173,971 |
- |
| 손실충당금의 재측정 |
675,587 |
135,085 |
749,708 |
1,560,380 |
| 채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 |
(85,678) |
26,126 |
4,262 |
(55,290) |
| 기말금액 |
6,350,379 |
580,077 |
29,252,944 |
36,183,400 |
<전분기>
|
구분
|
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
5,010,487 |
160,306 |
23,185,180 |
28,355,973 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 손실충당금의 재측정 |
(752,260) |
(192) |
50,635 |
(701,817) |
| 채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 |
(707,930) |
(137,597) |
(4,301,996) |
(5,147,523) |
| 기말금액 |
3,550,297 |
22,517 |
18,933,819 |
22,506,633 |
(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
|
구분
|
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
2,866,517,884 |
12,620,336 |
28,970,196 |
2,908,108,417 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
500,000 |
(500,000) |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
(3,000,000) |
3,000,000 |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
(4,500,000) |
(907,500) |
5,407,500 |
- |
| 채권의 증가 또는 회수 |
(473,709,809) |
2,261,373 |
(409,829) |
(471,858,265) |
| 기말금액 |
2,385,808,075 |
16,474,209 |
33,967,867 |
2,436,250,152 |
&cr;<전분기>
|
구분
|
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
3,492,646,734 |
1,835,973 |
33,883,184 |
3,528,365,892 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 채권의 증가 또는 회수 |
(635,716,289) |
100,459 |
(14,949,365) |
(650,565,195) |
| 기말금액 |
2,856,930,445 |
1,936,432 |
18,933,819 |
2,877,800,697 |
(5) 당분기와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초 |
14,319,707 |
12,831,834 |
| 신규발생 |
5,940,212 |
4,377,979 |
| 상각액 |
(6,694,935) |
(4,995,752) |
| 기말 |
13,564,984 |
12,214,061 |
9.
기
타금융자산&cr;
&cr;보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 미수금 |
|
|
| 자기매매미수금 |
35,320,376 |
239,323,166 |
| 위탁매매미수금 |
1,116,306,063 |
1,413,975,605 |
| 해외미수금 |
15,499,540 |
11,133,960 |
| 기타미수금 |
807,471 |
2,255,066 |
| 손실충당금 |
(1,032,248) |
(1,027,899) |
| 소계 |
1,166,901,202 |
1,665,659,898 |
| 미수수익 |
|
|
| 미수수수료 |
1,369,544 |
1,490,230 |
| 미수이자 |
8,645,596 |
10,000,646 |
| 미수배당금/분배금 |
7,127,970 |
1,647,387 |
| 기타미수수익 |
12,880,352 |
17,300,112 |
| 손실충당금 |
(4,865,167) |
(4,889,283) |
| 소계 |
25,158,295 |
25,549,092 |
| 보증금 |
|
|
| 임차보증금 |
641,771 |
641,771 |
| 현재가치할인차금 |
(78,149) |
(8,608) |
| 소계 |
563,622 |
633,163 |
| 미회수채권 |
8,151,139 |
100,727 |
| 합계 |
1,200,774,258 |
1,691,942,880 |
10. 유형자산
&cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기말>
|
구분
|
취득원가
|
감가상각누계액
|
장부가액
|
|
차량운반구
|
306,016 |
(238,173) |
67,843 |
|
비품
|
42,752,936 |
(24,076,896) |
18,676,039 |
| 사용권자산(주1) |
36,934,635 |
(4,235,864) |
32,698,771 |
|
합계
|
79,993,587 |
(28,550,934) |
51,442,653 |
|
(주1)
|
사용권자산의 세부내역은 주석12에 기재하였습니다.
|
<전기말>
|
구분
|
취득원가
|
감가상각누계액
|
장부가액
|
|
차량운반구
|
401,663 |
(300,045) |
101,618 |
|
비품
|
42,149,848 |
(23,006,140) |
19,143,708 |
| 사용권자산(주1) |
36,861,077 |
(3,809,030) |
33,052,047 |
|
합계
|
79,412,588 |
(27,115,215) |
52,297,373 |
|
(주1)
|
사용권자산의 세부내역은 주석12에 기재하였습니다.
|
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr; &cr;
<당분기>
|
구분
|
기초
|
취득(증가) |
처분(감소)
|
감가상각비
|
기말
|
|
차량운반구
|
101,618 |
- |
(17,536) |
(16,239) |
67,843 |
|
비품
|
19,143,708 |
603,087 |
- |
(1,070,756) |
18,676,039 |
| 사용권자산(주1) |
33,052,047 |
744,020 |
- |
(1,097,296) |
32,698,771 |
|
합계
|
52,297,373 |
1,347,107 |
(17,536) |
(2,184,291) |
51,442,653 |
|
(주1)
|
사용권자산의 세부 변동내역은 주석12에 기재하였습니다.
|
<전분기>
|
구분
|
기초
|
취득(증가) |
처분(감소)
|
감가상각비
|
기말
|
|
차량운반구
|
273,893 |
- |
(55,203) |
(28,745) |
189,945 |
|
비품
|
4,334,958 |
189,350 |
- |
(349,097) |
4,175,211 |
| 사용권자산(주1) |
2,682,546 |
29,346,662 |
(5,638) |
(1,137,248) |
30,886,322 |
|
합계
|
7,291,397 |
29,536,012 |
(60,841) |
(1,515,090) |
35,251,478 |
|
(주1)
|
사용권자산의 세부 변동내역은 주석12에 기재하였습니다.
|
(3) 보험가입자산&cr;&cr;당분기말 현재 연결실체가 가입한 보험계약은 다음과 같습니다.
| 구분 |
부보금액 |
보험사 |
| 전자금융거래배상책임보험 |
3,000,000 |
현대해상화재보험 |
| 전자기기보험 |
8,858,219 |
DB손해보험 |
11. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
<당분기말>
|
구분
|
취득원가
|
상각누계액
|
손상차손누계액
|
장부가액
|
|
골프회원권
|
2,624,126 |
- |
(533,232) |
2,090,894 |
|
기타회원권
|
509,110 |
- |
- |
509,110 |
|
소프트웨어
|
66,864,724 |
(52,175,927) |
- |
14,688,797 |
|
산업재산권
|
4,659,718 |
(4,648,000) |
- |
11,718 |
|
기타무형자산
|
3,924,714 |
- |
- |
3,924,714 |
|
합계
|
78,582,392 |
(56,823,927) |
(533,232) |
21,225,233 |
<전기말>
|
구분
|
취득원가
|
상각누계액
|
손상차손누계액
|
장부가액
|
|
골프회원권
|
2,624,126 |
- |
(534,232) |
2,089,894 |
|
기타회원권
|
316,070 |
- |
- |
316,070 |
|
소프트웨어
|
64,654,175 |
(51,121,213) |
- |
13,532,962 |
|
산업재산권
|
4,659,718 |
(4,648,000) |
- |
11,718 |
|
기타무형자산
|
3,924,714 |
- |
- |
3,924,714 |
|
합계
|
76,178,803 |
(55,769,213) |
(534,232) |
19,875,358 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
|
구분
|
기초
|
취득
|
처분 |
무형자산&cr;상각비
|
손상차손환입
|
기말
|
|
골프회원권
|
2,089,894 |
- |
- |
- |
1,000 |
2,090,894 |
|
기타회원권
|
316,070 |
247,600 |
(54,560) |
- |
- |
509,110 |
|
소프트웨어
|
13,532,962 |
2,210,549 |
- |
(1,054,714) |
- |
14,688,797 |
|
산업재산권
|
11,718 |
- |
- |
- |
- |
11,718 |
|
기타무형자산
|
3,924,714 |
- |
- |
- |
- |
3,924,714 |
|
합계
|
19,875,358 |
2,458,149 |
(54,560) |
(1,054,714) |
1,000 |
21,225,233 |
<전분기>
|
구분
|
기초
|
취득
|
처분 |
무형자산&cr;상각비
|
손상차손환입
|
기말
|
|
골프회원권
|
2,740,758 |
- |
(843,920) |
- |
149,854 |
2,046,692 |
|
기타회원권
|
316,070 |
- |
- |
- |
- |
316,070 |
|
소프트웨어
|
6,523,277 |
501,584 |
- |
(574,613) |
- |
6,450,248 |
|
산업재산권
|
11,718 |
- |
- |
- |
- |
11,718 |
|
기타무형자산
|
3,924,714 |
- |
- |
- |
- |
3,924,714 |
|
합계
|
13,516,537 |
501,584 |
(843,920) |
(574,613) |
149,854 |
12,749,442 |
12. 사용권자산&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;
<당분기말>
|
구분
|
건물 |
차량운반구
|
합계 |
| 취득금액 |
36,118,154 |
816,481 |
36,934,635 |
|
감가상각누계액
|
(3,836,265) |
(399,599) |
(4,235,864) |
| 장부금액 |
32,281,889 |
416,882 |
32,698,771 |
<전기말>
|
구분
|
건물 |
차량운반구
|
합계 |
| 취득금액 |
36,044,597 |
816,480 |
36,861,077 |
|
감가상각누계액
|
(3,467,862) |
(341,168) |
(3,809,030) |
| 장부금액 |
32,576,735 |
475,312 |
33,052,047 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;
&cr;
<당분기>
|
구분
|
건물 |
차량운반구
|
합계 |
| 기초 |
32,576,735 |
475,312 |
33,052,047 |
| 취득(증가) |
744,020 |
- |
744,020 |
| 감가상각비 |
(1,038,866) |
(58,430) |
(1,097,296) |
| 기말 |
32,281,889 |
416,882 |
32,698,771 |
<전분기>
|
구분
|
건물 |
차량운반구
|
비품 |
합계 |
| 기초 |
2,350,352 |
324,776 |
7,418 |
2,682,546 |
| 취득(증가) |
29,053,042 |
293,620 |
- |
29,346,662 |
| 해지 등(감소) |
- |
- |
(5,638) |
(5,638) |
| 감가상각비 |
(1,095,795) |
(39,673) |
(1,780) |
(1,137,248) |
| 기말 |
30,307,599 |
578,723 |
- |
30,886,322 |
당분기
및 전분기
중
신규로
증가한 사용권자산의
총장부금액은
각각
744백만원
과&cr;
29,347
백만원
이
며, 전분기 중 체결한 본사 건물 임대차계약의 리스기간은 10년으로 산정하였습니다.
(3) 당분기 및 전
분기 중
리스 관련 손익
으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기 |
전분기 |
| 사용권자산 감가상각비 |
(1,097,297) |
(1,137,249) |
| 리스부채 이자비용 |
(295,076) |
(13,174) |
| 단기리스 관련비용 |
(247,724) |
(69,906) |
|
소액리스자산 관련비용
|
(55,007) |
(33,416) |
| 합계 |
(1,695,104) |
(1,253,745) |
(4)
당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기 |
전분기 |
| 리스원금 |
104,217 |
1,050,277 |
| 리스이자 |
295,076 |
13,174 |
| 단기리스 |
247,724 |
69,906 |
|
소액리스자산
|
55,007 |
33,416 |
| 합계 |
702,024 |
1,166,773 |
&cr;
13. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 선급금 |
4,293,045 |
4,803,189 |
| 선급비용 |
7,708,599 |
9,413,156 |
| 선급제세 |
1,048,931 |
1,297,265 |
| 기타보증금 |
82,500 |
82,500 |
| 합계 |
13,133,075 |
15,596,110 |
14. 금융부채 &cr;
보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
|
구분
|
당기손익-공정가치측정금융부채 |
상각후원가측정&cr; 금융부채
|
합계
|
| 매도유가증권 |
매매목적&cr;파생상품
|
|
예수부채
|
- |
- |
1,412,123,206 |
1,412,123,206 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
852,561,542 |
- |
- |
852,561,542 |
| 파생상품 |
- |
2,402,317 |
- |
2,402,317 |
| 차입부채 |
- |
- |
1,967,063,038 |
1,967,063,038 |
|
기타금융부채
|
- |
- |
1,290,046,628 |
1,290,046,628 |
|
합계
|
852,561,542 |
2,402,317 |
4,669,232,872 |
5,524,196,731 |
<전기말>
|
구분
|
당기손익-공정가치측정금융부채 |
상각후원가측정&cr; 금융부채
|
합계
|
| 매도유가증권 |
매매목적&cr;파생상품
|
|
예수부채
|
- |
- |
1,577,002,773 |
1,577,002,773 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
660,240,208 |
- |
- |
660,240,208 |
| 파생상품 |
- |
3,023,764 |
- |
3,023,764 |
| 차입부채 |
- |
- |
2,109,138,239 |
2,109,138,239 |
|
기타금융부채
|
- |
- |
1,590,179,954 |
1,590,179,954 |
|
합계
|
660,240,208 |
3,023,764 |
5,276,320,966 |
5,939,584,938 |
15. 예수부채
보고기간종료일 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
투자자예수금
|
|
|
|
위탁자예수금
|
598,577,106 |
658,006,615 |
|
장내파생상품거래예수금
|
301,176,994 |
322,914,595 |
|
집합투자증권투자자예수금
|
116,284,082 |
52,824,678 |
|
기타예수금
|
145,468 |
119,438 |
|
소계
|
1,016,183,650 |
1,033,865,326 |
|
수입담보금
|
|
|
| 신용대주담보금 |
373,977 |
280,124 |
| 대여담보금(주1) |
395,565,578 |
542,857,323 |
|
소계
|
395,939,556 |
543,137,447 |
|
합계
|
1,412,123,206 |
1,577,002,773 |
|
(주1)
|
대여담보금은 NH투자증권, KB증권 등과 체결한 계약을 근거로 증권대차거래를 하며 받은 현금담보금액으로 원화와 외화를 포함하고 있습니다. |
16. 당기손익-공정가치측정금융부채
&cr;보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
매도유가증권
|
|
|
|
주식
|
146,249,602 |
41,650,788 |
|
국채
|
567,233,840 |
513,247,950 |
| 특수채 |
59,726,900 |
20,019,670 |
| 기타 |
79,351,200 |
85,321,800 |
|
소계
|
852,561,542 |
660,240,208 |
|
파생상품부채(주석18 참조)
|
|
|
|
장내파생상품
|
1,787,223 |
2,298,768 |
|
장외파생상품
|
615,094 |
724,996 |
|
소계
|
2,402,317 |
3,023,764 |
|
합계
|
854,963,859 |
663,263,972 |
17. 차입부채
(1) 보고기간종료일 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr;
<당분기말>
| 구분 |
차입처 |
이자율 |
금액 |
| 차입금 |
유통금융차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.89% |
210,116,935 |
| 담보금융지원차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.99%~2.10% |
100,000,000 |
| 기타증금차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.47% |
50,000,000 |
| 기업어음증권 |
흥국증권㈜ |
1.08%~2.79% |
278,500,000 |
| 우리종합금융㈜ |
2.40% |
30,000,000 |
| 한양증권㈜ |
2.65%~2.79% |
60,000,000 |
| 하이투자증권㈜ |
2.78% |
90,000,000 |
| 다올투자증권㈜ |
1.88%~2.66% |
40,000,000 |
| 유진투자증권㈜ |
1.88% |
30,000,000 |
| 전자단기사채 |
하이투자증권㈜ |
2.25% |
25,000,000 |
| 흥국증권㈜ |
2.30%~2.33% |
40,000,000 |
| 한양증권㈜ |
2.32% |
20,000,000 |
| 기타 |
이비지제이차㈜ |
4.40% |
22,000,000 |
| 여의제오차㈜ |
3.70% |
15,000,000 |
| 유동화사채(주1) |
|
2,300,000 |
| 기타(주2) |
|
2,018,240 |
| 환매조건부채권매도 |
대고객 |
|
0.10%~1.40% |
862,147,177 |
| 대기관 |
|
0.98%~1.42% |
89,980,686 |
| 합계 |
1,967,063,038 |
|
(주1)
|
종속기업인 스마트창원제일차㈜가 발행한 유동화사채로서 지배기업이 인수 후 셀다운하였습니다. |
|
(주2)
|
종속기업이 차입한 후순위 기타차입금입니다. |
<전기말>
| 구분 |
차입처 |
이자율(%) |
금액 |
| 차입금 |
유통금융차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.54% |
189,858,003 |
| 담보금융지원차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.77%~1.84% |
100,000,000 |
| 기타증금차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.57% |
70,000,000 |
| 기업어음증권 |
신영증권㈜ |
1.24% |
30,000,000 |
| 한양증권㈜ |
2.65%~2.79% |
60,000,000 |
| 흥국증권㈜ |
1.08%~2.79% |
248,500,000 |
| 우리종합금융㈜ |
2.45% |
10,000,000 |
| 유진투자증권㈜ |
1.88% |
30,000,000 |
| 하이투자증권㈜ |
1.35%~2.78% |
100,000,000 |
| 다올투자증권㈜ |
1.32%~1.88% |
90,000,000 |
| 전자단기사채 |
우리종합금융㈜ |
2.45% |
20,000,000 |
| 키움증권㈜ |
2.06% |
50,000,000 |
| 하이투자증권㈜ |
2.38%~2.65% |
80,000,000 |
| 한양증권㈜ |
2.32%~2.35% |
16,000,000 |
| 흥국증권㈜ |
2.02%~2.66% |
74,000,000 |
| 다올투자증권㈜ |
1.96% |
10,000,000 |
| 기타 |
여의제오차㈜ |
3.70% |
15,000,000 |
| 유동화사채(주1) |
12.00% |
646,400 |
| 7.50% |
2,400,000 |
| 10.00% |
500,000 |
| 기타(주2) |
- |
2,818,750 |
| 환매조건부채권매도 |
대고객 |
|
0.20%~1.10% |
843,481,263 |
| 대기관 |
|
1.25% |
65,933,823 |
| 합계 |
2,109,138,239 |
|
(주1)
|
종속기업인 희진제일차㈜, 에코에리카㈜ 및 에스지에이치㈜가 각각 발행한 유동화사채(희진제일차㈜ 6억원, 에코에리카㈜ 24억원, 에스지에이치㈜ 5억원)로서 지배기업이 인수 후 셀다운하였습니다. |
|
(주2)
|
종속기업이 차입한 후순위 기타차입금입니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 환매조건부채권매도에 편입된 채권 내역은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
대고객(주1)
|
대기관(주2)
|
대고객(주1)
|
대기관(주2)
|
|
국채
|
194,415,946 |
84,508,815 |
115,223,384 |
67,070,857 |
|
특수채
|
356,782,795 |
- |
397,135,719 |
- |
|
회사채
|
458,589,840 |
- |
430,713,251 |
- |
|
합계
|
1,009,788,581 |
84,508,815 |
943,072,354 |
67,070,857 |
|
편입비율
|
117% |
94% |
112% |
102% |
|
(주1)
|
대고객 환매조건부채권매도의 경우 105% 이상 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다.
|
|
(주2)
|
대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이 가능합니다.
|
&cr;
18. 파생상품자산 및 부채
(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
파생상품자산
|
파생상품부채
|
파생상품자산
|
파생상품부채
|
|
장내파생
상품
(주1)
|
| 매수주가지수옵션 |
830,200 |
- |
1,299,535 |
- |
| 매수개별주식옵션 |
78,104 |
- |
84,411 |
- |
| 매도주가지수옵션 |
- |
1,671,170 |
- |
2,231,647 |
| 매도개별주식옵션 |
- |
116,053 |
- |
67,121 |
|
소계
|
908,304 |
1,787,223 |
1,383,946 |
2,298,768 |
|
장외파생상품
|
| 주식스왑 |
445,200 |
1,410 |
776,401 |
103 |
| 통화선도 |
1,313,861 |
613,684 |
124,649 |
724,893 |
|
매수주식옵션
|
403,072 |
- |
584,233 |
- |
|
소계
|
2,162,133 |
615,094 |
1,485,283 |
724,996 |
| 거래일평가손익조정액 |
345,000 |
- |
390,000 |
- |
|
합계
|
3,415,437 |
2,402,317 |
3,259,229 |
3,023,764 |
|
(주1)
|
보고기간말 현재의 선물 관련 자산 및 부채는 기타금융자산(부채)에 포함되어 있습니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품과 관련된 미결제계약은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
|
미결제약정금액
|
순평가손익
|
미결제약정금액
|
순평가손익
|
| 이자율선물 |
223,067,340 |
(298,690) |
354,689,620 |
126,300 |
| 통화선물 |
160,275,330 |
399,704 |
170,754,347 |
31,386 |
| 매수주가지수옵션 |
123,850,388 |
(462,645) |
190,393,770 |
(188,763) |
| 매수개별주식옵션 |
78,104 |
30,460 |
84,411 |
1,344 |
| 매도주가지수옵션 |
238,103,513 |
486,371 |
387,094,580 |
316,897 |
| 매도개별주식옵션 |
116,053 |
(8,000) |
67,121 |
(5,165) |
| 주가지수선물 |
135,839,744 |
1,847,095 |
155,414,707 |
(1,131,391) |
| 개별주식선물 |
276,433,631 |
(5,245,858) |
471,321,882 |
(12,161,008) |
| 합계 |
1,157,764,103 |
(3,251,564) |
1,729,820,438 |
(13,010,400) |
연결실체는 상기 파생상품매매와 관련하여 한국거래소에 당기손익-공정가치측정금융자산을 담
보로 제공하
고 있
습니다(
주석4 참조
).&cr;
(3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
미결제약정금액
|
순평가손익 |
미결제약정금액
|
순평가손익 |
| 통화선도 |
258,114,788 |
700,178 |
234,813,491 |
(670,905) |
| 주식스왑 |
80,604,743 |
398,790 |
152,159,583 |
763,684 |
| 매수주식옵션 |
2,500,000 |
(181,161) |
2,500,000 |
224,233 |
| 합계 |
341,219,531 |
917,806 |
389,473,074 |
317,012 |
(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 평가손익의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기
|
전분기
|
|
평가이익
|
평가손실
|
평가이익
|
평가손실
|
|
장내파생상품
|
|
|
|
|
|
이자율선물
|
22,050 |
320,740 |
206,870 |
171,490 |
|
통화선물
|
979,789 |
580,085 |
609,772 |
705,364 |
|
매수주가지수옵션
|
49,925 |
512,570 |
175,248 |
595,891 |
| 매수개별주식옵션 |
35,751 |
5,291 |
451 |
2,018 |
|
매도주가지수옵션
|
550,398 |
64,027 |
876,482 |
203,242 |
| 매도개별주식옵션 |
15,457 |
23,457 |
1,109 |
5,802 |
|
주가지수선물
|
3,069,312 |
1,222,217 |
2,150,788 |
371,603 |
|
개별주식선물
|
2,261,004 |
7,506,862 |
1,360,450 |
2,781,427 |
|
소계
|
6,983,686 |
10,235,249 |
5,381,170 |
4,836,837 |
|
장외파생상품
|
|
|
|
|
| 통화선도 |
1,436,332 |
736,154 |
4,858,716 |
226,048 |
| 주식스왑 |
449,668 |
50,878 |
6,472 |
1,142 |
|
매수주식옵션
|
- |
181,161 |
45,570 |
- |
|
소계
|
1,886,000 |
968,193 |
4,910,758 |
227,190 |
|
합계
|
8,869,686 |
11,203,442 |
10,291,928 |
5,064,027 |
(5)
당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 처분손익의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기
|
전분기
|
|
처분이익
|
처분손실
|
처분이익
|
처분손실
|
|
장내파생상품
|
|
|
|
|
|
이자율선물
|
5,420,150 |
6,719,240 |
5,058,830 |
7,878,920 |
|
통화선물
|
7,919,714 |
8,098,353 |
6,978,717 |
6,850,773 |
|
주식옵션
|
31,573,641 |
16,409,320 |
55,151,554 |
48,241,427 |
|
주식선물
|
85,985,237 |
60,679,616 |
130,764,020 |
148,114,641 |
|
상품선물
|
37,647 |
8,106 |
- |
11 |
|
소계
|
130,936,389 |
91,914,635 |
197,953,121 |
211,085,772 |
|
장외파생상품(주1)
|
|
|
|
|
| 주식스왑 |
851,785 |
- |
63,645 |
- |
|
합계
|
131,788,174 |
91,914,635 |
198,016,766 |
211,085,772 |
|
(주1)
|
통화선도의 거래로 인한 처분손익은 외환차손익 계정으로 인식하고 있습니다. |
19. 기타금융부채
보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 미지급배당금 |
37,472,017 |
- |
| 미지급채무 |
56,460 |
5,984,346 |
| 미지급금 |
1,134,371,496 |
1,422,966,906 |
|
미지급비용
|
85,212,589 |
128,823,928 |
| 리스부채 |
32,934,066 |
32,404,774 |
|
합계
|
1,290,046,628 |
1,590,179,954 |
&cr;
20. 리스부채&cr;
보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석은 아래와 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말 |
| 1년 이내 |
4,513,667 |
4,405,883 |
| 1년 초과 2년 이내 |
4,507,405 |
4,430,150 |
| 2년 초과 3년 이내 |
4,410,690 |
4,301,876 |
| 3년 초과 4년 이내 |
4,527,196 |
4,380,774 |
| 4년 초과 5년 이내 |
4,650,970 |
4,511,845 |
| 5년 초과 |
15,510,142 |
15,786,142 |
|
합계
|
38,120,070 |
37,816,670 |
연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 리스부채를 모니터링하고 있습니다. 또한, 모든 리스의무는 원화로 표시되어 있습니다.
21. 기타부채&cr;
보고기간종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
| 선수수익 |
6,861,356 |
6,808,573 |
| 선수금 |
2,947 |
785,524 |
| 제세금예수금 |
8,147,519 |
7,294,174 |
| 기타 |
3,198,819 |
2,595,720 |
|
합계
|
18,210,641 |
17,483,991 |
&cr;
22. 충당부채
&cr;
(1)
보고기간종료일 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 매입약정충당부채(주1) |
1,909,568 |
1,647,047 |
|
매입확약충당부채
|
476,115 |
407,012 |
| 마일리지충당부채 |
1,514,114 |
1,525,520 |
| 복구충당부채 |
953,322 |
952,781 |
|
합계
|
4,853,119 |
4,532,360 |
|
(주1)
|
대출약정에 대한 충당부채 금액이 포함되어 있습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중
대출 및 신용 관련 약정에 대한 충당부채
변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
| 구분 |
매입약정충당부채(주1)
|
매
입확약
충
당
부채
|
합계 |
| 12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
| 비손상 |
손상 |
비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
1,647,047 |
- |
- |
407,012 |
- |
- |
2,054,059 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 충당금전입액 |
262,521 |
- |
- |
69,103 |
- |
- |
331,624 |
| 기말금액 |
1,909,568 |
- |
- |
476,115 |
- |
- |
2,385,683 |
|
(주1)
|
대출약정에 대한 충당부채 금액이 포함되어 있습니다. |
<전분기>
| 구분 |
매입약정충당부채(주1)
|
매
입확약
충
당
부채
|
합계 |
| 12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
| 비손상 |
손상 |
비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
2,830,656 |
- |
- |
72,569 |
- |
- |
2,903,225 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 충당금전입(환입)액 |
(880,997) |
- |
- |
91,805 |
- |
- |
(789,192) |
| 기말금액 |
1,949,659 |
- |
- |
164,374 |
- |
- |
2,114,033 |
|
(주1)
|
대출약정에 대한 충당부채 금액이 포함되어 있습니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 기타의 충당부채 변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
| 구분 |
기초 |
전입액 |
사용액 |
환입액 |
기타
증감
(주1)
|
기말 |
| 마일리지충당부채 |
1,525,520 |
376,997 |
(165,985) |
(222,418) |
- |
1,514,114 |
| 복구충당부채 |
952,781 |
8,928 |
- |
(46,061) |
37,674 |
953,322 |
|
합계
|
2,478,301 |
385,925 |
(165,985) |
(268,479) |
37,674 |
2,467,436 |
|
(주1)
|
기타 증가액은 사용권자산의 복구충당부채 인식 관련 금액입니다. |
<전분기>
| 구분 |
기초 |
전입액 |
사용액 |
기타
증감
(주1)
|
기말 |
| 마일리지충당부채 |
1,026,926 |
245,841 |
(140,182) |
- |
1,132,585 |
| 복구충당부채 |
690,796 |
4,600 |
- |
843,786 |
1,539,182 |
|
합계
|
1,717,722 |
250,441 |
(140,182) |
843,786 |
2,671,767 |
|
(주1)
|
기타 증가액은 사용권자산의 복구충당부채 인식 관련 금액입니다. |
23. 퇴직급여제도
연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태
로
연결실체의
자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.
연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도
에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.&cr;
연결포괄손익계산서에 인식된 총비용
1,059
백만원
은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 2022년 보고기간에 해당하는 미지급비용은
452
백만
원
입니다.&cr;
24. 우발채무와 주요약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.
|
구분
|
거래기관
|
한도금액
|
|
당좌차월약정
|
㈜국민은행 |
5,000,000 |
|
일중차월약정
|
한국증권금융㈜ |
200,000,000 |
| ㈜우리은행 |
45,000,000 |
| ㈜하나은행 |
5,000,000 |
| 소계 |
250,000,000 |
| 기관운영자금대출 |
한국증권금융㈜ |
50,000,000 |
| 융통어음할인약정 |
한국증권금융㈜ |
120,000,000 |
| 증권유통금융 |
한국증권금융㈜ |
350,000,000 |
| 담보금융지원대출 - 한도거래 |
한국증권금융㈜ |
100,000,000 |
| 담보금융지원대출 - 건별장기거래 |
한국증권금융㈜ |
30,000,000 |
| 채권딜러금융 |
한국증권금융㈜ |
490,000,000 |
| 할인어음(청약증거금예수금) |
한국증권금융㈜ |
청약증거금범위내 |
(2)
매입보장약
정
및 신용공여약정 등&cr;
&cr;
연결실체는 자산관리위탁 및 매입보장약정에 따라 유동화SPC가 발행하는 기업어음및 전자단기사채 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 금액에대하여 매입을 보장하는 약정을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 매입보장약정의 내용은 다음과 같습니다.
| SPC명 |
약정금액
|
약정기간 |
잔여 차환발행횟수
|
| 파라다이스영종제삼차㈜ |
60,000,000 |
2018.12.17~2023.12.17 |
6 |
| 주누제일차㈜ |
11,000,000 |
2019.10.25~2023.10.25 |
6 |
| 이비지제이차㈜ |
20,000,000 |
2019.11.15~2023.11.10 |
6 |
| 에스앤엘비제일차㈜ |
15,000,000 |
2020.08.06~2022.08.25 |
1 |
| 아이코닉제일차㈜ |
54,500,000 |
2020.12.29~2025.12.29 |
17 |
| 원진제삼차㈜ |
35,000,000 |
2021.01.25~2025.05.16 |
13 |
| 원진제이차㈜ |
13,000,000 |
2019.11.15~2023.11.15 |
8 |
| 에코플로라㈜ |
32,000,000 |
2021.06.21~2024.08.25 |
9 |
| 더블유제이엘제일차㈜ |
94,300,000 |
2021.06.28~2025.06.27 |
38 |
| 봉명베스트제일차㈜ |
75,000,000 |
2021.09.03~2022.09.02 |
2 |
| 힐스테이트베스트제일차㈜ |
100,000,000 |
2021.09.30~2023.09.27 |
6 |
| 여수베스트제일차㈜ |
10,000,000 |
2021.11.26~2025.11.27 |
15 |
| 제이에스제일차㈜ |
36,500,000 |
2022.02.17~2023.02.17 |
10 |
|
합계
|
556,300,000 |
|
|
연결실체는 유동화SPC가 발행하는 사모사채 인수 관련 대출약정 등의 신용공여약정을 체결하고 있으
며, 보고기간종료일 현재 대출약정 등의 신용공여약정 내용은 다음과 같습니다.
|
거래상대방
|
구분 |
약정금액
|
약정잔액 |
약정기간
|
| ㈜센트럴세종 |
한도대출 |
7,500,000 |
7,500,000 |
2020.08.20~2023.11.20 |
| ㈜광주은행 |
대출채권매입약정 |
5,000,000 |
5,000,000 |
2022.08.20~2023.11.20 |
| 더파트너스㈜ |
한도대출 |
3,500,000 |
3,500,000 |
2021.06.28~2024.08.28 |
| 더시티㈜ |
한도대출 |
4,500,000 |
4,500,000 |
2021.06.28~2024.08.28 |
| ㈜엘오케이디앤씨 |
한도대출 |
5,000,000 |
5,000,000 |
2021.12.27~2025.06.27 |
| ㈜에듀타운건설 |
한도대출 |
2,000,000 |
2,000,000 |
2021.12.31~2022.12.31 |
| 석우제이차㈜ |
한도대출 |
5,000,000 |
5,000,000 |
2022.01.28~2023.04.23 |
| 석우제삼차㈜ |
한도대출 |
5,000,000 |
5,000,000 |
2022.01.28~2023.04.23 |
| ㈜엠퍼스트 |
한도대출 |
700,000 |
700,000 |
2022.02.03~2022.04.25 |
| 합계 |
38,200,000 |
38,200,000 |
|
한
편, 연결실체는
수익증권 등의 유가증권에 대한 매입확약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 유가증권 매입확약의 내용은 다음과 같습니다.
|
종목명
|
구분 |
약정금액
|
약정잔액 |
약정기간
|
| 파빌리온전문투자형 사모부동산투자신탁33호 |
수익증권매입확약 |
3,000,000 |
1,000,000 |
2019.08.31~2024.12.31 |
| 채권시장안정전문투자형 사모증권투자신탁 |
수익증권매입확약 |
8,000,000 |
5,600,000 |
- |
| 회사채안정화전문투자형 사모투자신탁(2020) |
수익증권매입확약 |
800,000 |
480,000 |
- |
|
지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁1호
|
수익증권매입확약 |
10,000,000 |
10,000,000 |
최초 설정일로부터 3년 |
| 합계 |
21,800,000 |
17,080,000 |
|
(3) 소송사건 &cr;&cr;
보고기간종료일 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 14건으로 중국국저에너지화공집단(CERCG) 관련 9건을 포함한 피소 총 12건(소송가액 154,479백만원)과 원고 2건(소송가액 25,908백만원)이 있으며, 이 중 중국국저에너지화공집단(CERCG) 관련 피소 5건에 대해 1심 승소하였습니다. 연결실체는 이 외 소송결과에 대한 합리적인
예측이 불가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr;
(4) 보고기간종료일 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 주식 |
706,647,972 |
617,598,006 |
| 대차거래(주1) |
594,847,649 |
481,629,407 |
| 주식대여서비스(주2) |
111,800,323 |
135,968,599 |
| 채권(주1) |
750,971,508 |
610,764,537 |
| ETF(주1) |
79,351,200 |
85,321,800 |
| 합계 |
1,536,970,680 |
1,313,684,343 |
|
(주1)
|
연결실체는 한국예탁결제원과 한국증권금융을 중개기관으로 하여 유가증권을 차입해 대차거래를 하고 있습니다. |
|
(주2)
|
연결실체는 유가증권 및 코스닥 주식을 보유하고 있는 고객(대여자)으로부터 한국예탁결제원의 주선을 통해 해당주식의 차입을 원하는 차입자에게 대여해주고 있습니다. |
&cr;(5) 보고기간종료일 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
|
위탁자유가증권
|
6,405,791,071 |
6,880,940,242 |
|
수익자유가증권
|
9,540,485,853 |
8,013,532,591 |
|
합계
|
15,946,276,924 |
14,894,472,833 |
25. 자본금
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
|
구분
|
수권주식수
|
액면가액
|
발행주식수
|
자본금
|
| 보통주 |
200,000,000 |
5,000 |
55,481,190 |
277,405,950,000 |
| 우선주(주1) |
17,312,685 |
86,563,425,000 |
| 합 계 |
72,793,875 |
363,969,375,000 |
|
(주1)
|
연결실체는 2020년에 발행한 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)의 발행조건을 2022년 2월 15일에 변경하였습니다
.
|
<전기말>
|
구분
|
수권주식수
|
액면가액
|
발행주식수
|
자본금
|
| 보통주 |
200,000,000 |
5,000 |
55,481,190 |
277,405,950,000 |
| 우선주(주1) |
17,312,685 |
86,563,425,000 |
| 합 계 |
72,793,875 |
363,969,375,000 |
|
(주1)
|
연결실체는 2021년 2월 17일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 5,770,895주(자본금 289억원)를 제3자배정 방법을 통해 유상증자하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
|
구분
|
보통주 |
전환우선주 |
주식발행
초과금
|
합 계 |
| 발행주식수 |
자본금 |
발행주식수 |
자본금 |
| 기초 |
55,481,190 |
277,405,950 |
17,312,685 |
86,563,425 |
100,252,646 |
464,222,021 |
| 전환우선주 발행조건의 변경대가 지급(주1) |
- |
- |
- |
- |
(1,080,000) |
(1,080,000) |
| 기말 |
55,481,190 |
277,405,950 |
17,312,685 |
86,563,425 |
99,172,646 |
463,142,021 |
|
(주1)
|
연결실체는 2022년 2월 9일자 이사회결의에 따라
2020년 발행 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)의 발행조건을 2022년 2월 15일에 변경하였으며, 발행조건 변
경
의
대
가로 인수회사인 베스트솔루션제일차㈜와 베스트솔루션제이차㈜에게각각 360백만원과 720백만원을 지급하였습니다.
|
<전분기>
|
구분
|
보통주 |
전환우선주 |
주식발행
초과금
|
합 계 |
| 발행주식수 |
자본금 |
발행주식수 |
자본금 |
| 기초 |
55,481,190 |
277,405,950 |
11,541,790 |
57,708,950 |
70,091,442 |
405,206,342 |
| 유상증자(주1) |
- |
- |
5,770,895 |
28,854,475 |
31,145,520 |
59,999,995 |
| 증자비용 |
- |
- |
- |
- |
(984,316) |
(984,316) |
| 기말 |
55,481,190 |
277,405,950 |
17,312,685 |
86,563,425 |
100,252,646 |
464,222,021 |
|
(주1)
|
연결실체는 2021년 2월 9일자 이사회결의에 따라 전환우선주 5,770,895주를 주당 10,397원의 발행가액으로 유상증자하였으며, 분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다. |
26. 기타불입자본&cr;
보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
주식발행초과금(주1)
|
99,172,646 |
100,252,646 |
|
자기주식
|
(46,549,639) |
(46,549,639) |
|
자기주식처분손익
|
1,505 |
1,505 |
|
기타
|
3,096 |
3,096 |
|
합계
|
52,627,608 |
53,707,608 |
|
(주1)
|
주식발행초과금의 변동내역은 주석25에 기재되어 있습니다. |
&cr;
27. 이익잉여금과 배당금
(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
이익준비금(주1)
|
16,733,579 |
12,986,377 |
|
대손준비금
|
15,421,418 |
7,959,167 |
|
미처분이익잉여금
|
463,179,839 |
489,757,713 |
|
합계
|
495,334,836 |
510,703,257 |
|
(주1)
|
연결실체는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용될 수 있습니다.
|
(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
|
구 분
|
당분기
|
전분기
|
|
기초금액
|
510,703,257 |
382,017,128 |
| 분기순이익 |
22,103,597 |
48,821,235 |
|
배당금 지급
|
(37,472,017) |
(32,143,458) |
|
기말금액
|
495,334,836 |
398,694,905 |
(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| 주식의 종류 |
총발행주식수 |
자기주식수 |
배당주식수 |
주당배당금 |
배당금합계 |
| 보통주 |
55,481,190 |
5,075,498 |
50,405,692 |
600원 |
30,243,415 |
| 우선주(2020년) |
11,541,790 |
- |
11,541,790 |
437원 |
5,040,000 |
| 우선주(2021년) |
5,770,895 |
- |
5,770,895 |
379원 |
2,188,602 |
&cr;
<전분기>
| 주식의 종류 |
총발행주식수 |
자기주식수 |
배당주식수 |
주당배당금 |
배당금합계 |
| 보통주 |
55,481,190 |
5,075,498 |
50,405,692 |
550원 |
27,723,131 |
| 우선주 |
11,541,790 |
- |
11,541,790 |
383원 |
4,420,328 |
(4) 대손준비금&cr; &cr;1) 금융투자업규정 제3-8조에 의거하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 회계 목적상 신용손실충당금이 감독목적상 신용손실충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다.
&cr;2) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 대손준비금 기 적립액 |
15,421,418 |
7,959,167 |
| 대손준비금 전입(환입) 예정금액 |
(1,250,097) |
7,462,251 |
| 대손준비금 잔액 |
14,171,321 |
15,421,418 |
3) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기
|
전분기
|
| 분기순이익 |
22,103,596,753 |
48,821,235,252 |
| 대손준비금 환입(전입) 예정금액 |
1,250,097,453 |
(1,128,806,565) |
| 대손준비금 반영후 조정순이익(주1) |
23,353,694,206 |
47,692,428,687 |
| 우선주배당금(주2) |
(2,069,901,208) |
(1,539,616,318) |
| 우선주배당금 반영후 보통주 조정순이익 |
21,283,792,998 |
46,152,812,369 |
| 주당조정순이익 |
|
|
| 대손준비금 반영후 기본주당조정순이익 |
422 |
916 |
| 우선주배당금 반영후 희석주당조정순이익 |
345 |
737 |
| (주1) |
상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준
비금
전입
또는 환입 예정금액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.
|
| (주2) |
2020년 발행 우선주는 2022년 2월 14일까지 발행가 기준 연 4.20%, 2022년 2월 15일부터 발행가 기준 연 5.59%를 일할계산하여 산출한 금액이며, 2021년 발행 우선주는 발행가 기준 연 4.20%를 일할계산하여 산출한 금액입니다. |
28. 자본관리&cr;
연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정한 순자본비율을관리함으로써 재무건전성을 확보하고 있습니다. 순자본비율은 (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 최소 200% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다.&cr;&cr;영업용순자본은 기준일 현재 연결실체의 순자산 가치로서 순재산액(자산총계-부채총계)에서 즉시 현금화하기 곤란한 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산정합니다. 차감항목으로는 유형자산, 선급금 및 선급비용, 무형자산, 임차보증금, 잔존만기 3개월을 초과하는 대출채권, 대손준비금 등으로 구성되며, 가산항목으로는 자산건전성 분류 상 "정상" 및 "요주의"로 분류된 자산에 설정된 대손충당금, 후순위차입금 및 상환의무가 확정되어 부채로 분류되는 상환우선주로 구성됩니다.
&cr;총위험액은 영업과정에서 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액으로 구분하여 합산한 금액입니다. 총위험액 산정은 금융투자업규정에서 정한 표준방법으로 산정하며 금융투자업규정 시행세칙에 의한 위험액 산정기준에 따라 계산합니다.
&cr;필요유지자기자본이란 인가업무 또는 등록업무 단위별로 유지하도록 요구되는 최저자기자본의 70%의 합계 금액입니다.
&cr;
당분기말과 전기말 현재 연결실체의 순자본
비율은 각
각
614.68%
,
624.40
%
로
경
영
개
선
조
치 기준을 상회하고 있습니다.
&cr;
29. 수수료수익 및 수수료비용
(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 수수료수익 |
|
|
| 수탁수수료 |
23,724,887 |
31,398,990 |
| 인수및주선수수료 |
6,437,771 |
9,082,573 |
| 집합투자증권취급수수료 |
1,327,336 |
983,344 |
| 자산관리수수료 |
2,141,867 |
2,833,309 |
| 금융자문수수료 |
22,159,047 |
14,804,062 |
| 기타 |
1,668,441 |
1,968,689 |
| 소계 |
57,459,349 |
61,070,967 |
| 수수료비용 |
|
|
| 매매수수료 |
10,138,953 |
12,697,451 |
| 투자상담사수수료 |
343,135 |
334,592 |
| 투자일임수수료 |
219,557 |
42,541 |
| 대여수수료 |
189,744 |
223,151 |
| 기타 |
2,367,943 |
3,407,569 |
| 소계 |
13,259,332 |
16,705,304 |
| 순수수료손익 |
44,200,017 |
44,365,663 |
(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 용역을 이전함으로써 인식한 수수료수익은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기 |
전분기 |
|
한 시점에 인식하는 수익
|
|
|
|
수탁수수료
|
23,724,887 |
31,398,990 |
|
인수및주선수수료
|
5,523,926 |
8,790,524 |
|
집합투자증권취급수수료
|
1,327,336 |
983,344 |
|
자산관리수수료
|
1,430,579 |
2,833,309 |
|
금융자문수수료
|
21,932,726 |
14,686,560 |
|
기타
|
1,668,441 |
1,968,689 |
| 소계 |
55,607,895 |
60,661,416 |
|
기간에 걸쳐 인식하는 수익
|
|
|
|
인수및주선수수료
|
913,845 |
292,049 |
|
자산관리수수료
|
711,288 |
- |
|
금융자문수수료
|
226,321 |
117,502 |
|
소계
|
1,851,454 |
409,551 |
|
합계
|
57,459,349 |
61,070,967 |
&cr;(3) 당분기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.
|
구분
|
금액
|
| 계정구분 |
인수및주선수수료
|
1,957,650 |
| 자산관리수수료 |
787,991 |
|
금융자문수수료
|
987,504 |
|
합계
|
3,733,145 |
| 연도별&cr;구분 |
2022년 |
2,030,560 |
| 2023년 |
1,114,735 |
| 2024년 |
430,081 |
| 2025년 이후 |
157,768 |
30. 금융상품평가및처분손익&cr;
당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기 |
전분기 |
| 평가및처분이익 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
| 당기손익-공정가치측정유가증권처분이익 |
51,470,766 |
137,137,737 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 |
19,730,064 |
29,016,751 |
| 매도유가증권평가이익 |
9,928,137 |
2,730,487 |
| 파생결합증권 |
|
|
| 파생결합증권처분이익 |
1,981,277 |
900,096 |
| 파생결합증권평가이익 |
19,774 |
103,330 |
| 파생결합증권상환이익 |
2,478,163 |
1,299,330 |
| 소계 |
85,608,181 |
171,187,731 |
| 평가및처분손실 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
| 당기손익-공정가치측정유가증권처분손실 |
70,503,032 |
88,634,054 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 |
22,840,644 |
15,344,599 |
| 매도유가증권평가손실 |
2,060,944 |
6,513,111 |
| 파생결합증권 |
|
|
| 파생결합증권처분손실 |
17,407,475 |
7,602,058 |
| 파생결합증권평가손실 |
77,424 |
272,090 |
| 파생결합증권상환손실 |
1,516,401 |
144,693 |
| 상각후원가측정금융자산 |
|
|
| 상각후원가측정대출채권처분손실 |
75,000 |
- |
| 소계 |
114,480,920 |
118,510,605 |
| 금융상품평가및처분순손익 |
(28,872,739) |
52,677,125 |
31. 파생상품평가및처분손익&cr;
당분기 및 전분기 중 파생상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 평가및처분이익 |
|
|
| 장내파생상품평가이익 |
6,983,684 |
5,381,169 |
| 장내파생상품처분이익 |
130,936,389 |
197,953,121 |
| 장외파생상품평가이익 |
1,886,000 |
4,910,757 |
| 장외파생상품처분이익 |
851,785 |
63,645 |
| 소계 |
140,657,858 |
208,308,692 |
| 평가및처분손실 |
|
|
| 장내파생상품평가손실 |
10,235,248 |
4,836,837 |
| 장내파생상품처분손실 |
91,914,635 |
211,085,772 |
| 장외파생상품평가손실 |
968,194 |
227,189 |
| 소계 |
103,118,077 |
216,149,798 |
| 파생상품평가및처분순손익 |
37,539,781 |
(7,841,106) |
32. 이자수익 및 이자비용&cr;
당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 이자수익 |
| 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 |
| 현금및예치금 |
예금 |
460,483 |
259,817 |
| 양도성예금증서 |
16,200 |
14,791 |
| 증금예치금 |
419,959 |
103,791 |
| 차주매각대금 |
917 |
- |
| 기타 |
- |
5 |
| 대출채권 |
신용공여금 |
12,834,409 |
13,116,251 |
| 환매조건부채권매수 |
597,173 |
209,574 |
| 대출금 및 사모사채 |
12,487,491 |
8,671,676 |
| 기타 |
미수금 |
349,592 |
581,092 |
| 기타 |
947,312 |
612,363 |
| 소계 |
28,113,536 |
23,569,360 |
| 기타 이자수익 |
| 당기손익-&cr; 공정가치&cr; 측정금융자산 |
채권 |
6,023,303 |
7,083,919 |
| 기업어음증권 |
3,609 |
- |
| 전자단기사채 |
417,095 |
378,543 |
| 소계 |
6,444,007 |
7,462,462 |
| 이자수익 합계 |
34,557,543 |
31,031,822 |
| 이자비용 |
| 예수부채 |
1,940,712 |
1,249,274 |
| 차입부채 |
차입금 |
5,082,806 |
2,778,568 |
| 환매조건부채권매도 |
2,788,621 |
1,469,430 |
| 기타 |
321,663 |
489,049 |
| 기타 |
348,222 |
45,825 |
| 이자비용 합계 |
10,482,024 |
6,032,146 |
| 순이자손익 |
24,075,519 |
24,999,676 |
33. 신용손실충당금전입(환입)액&cr;
당분기 및 전분기 중 인식한 기대신용손실에 따른 신용손실충당금전입(환입)액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
|
신용손실충당금전입액
|
|
|
|
상각후원가측정금융자산
|
1,524,943 |
764 |
|
대출 및 신용 관련 약정에 대한 충당부채
|
331,624 |
91,805 |
|
소계
|
1,856,567 |
92,569 |
|
신용손실충당금환입액
|
|
|
| 상각후원가측정금융자산 |
19,853 |
1,850,104 |
|
대출 및 신용 관련 약정에 대한 충당부채
|
- |
880,997 |
| 소계 |
19,853 |
2,731,101 |
| 순전입(환입)액 |
1,836,714 |
(2,638,532) |
&cr;&cr;
34. 외환거래손익&cr;
당분기와 전분기 중 발생한 외환거래손익은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
|
외환거래이익
|
|
|
|
외환차익
|
2,727,077 |
2,966,298 |
|
외화환산이익
|
7,471,128 |
4,753,590 |
|
소계
|
10,198,205 |
7,719,888 |
|
외환거래손실
|
|
|
|
외환차손
|
436,713 |
314,605 |
|
외화환산손실
|
10,583,295 |
11,924,346 |
|
소계
|
11,020,008 |
12,238,951 |
| 외환거래손익(순) |
(821,803) |
(4,519,062) |
35. 기타의영업수익&cr;
당분기와 전분기 중 발생한 기타의영업수익은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
|
배당금수익
|
8,106,635 |
9,951,530 |
| 분배금수익 |
268,996 |
652,730 |
| 기타의 충당부채환입액 |
268,479 |
- |
| 합계 |
8,644,110 |
10,604,260 |
&cr;
36. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 급여 |
27,251,448 |
35,176,098 |
| 퇴직급여 |
1,058,833 |
904,095 |
| 복리후생비 |
5,354,898 |
4,763,729 |
| 전산운용비 |
2,318,689 |
2,201,358 |
| 임차료 |
844,744 |
1,040,063 |
| 지급수수료 |
2,147,031 |
2,070,910 |
| 접대비 |
1,010,343 |
965,624 |
| 광고선전비 |
1,493,067 |
703,430 |
| 감가상각비 |
2,184,291 |
1,515,090 |
| 조사연구비 |
57,957 |
49,450 |
| 연수비 |
16,321 |
8,857 |
| 무형자산상각비 |
1,054,714 |
574,613 |
| 세금과공과금 |
5,499,472 |
7,054,664 |
| 기타 |
1,204,374 |
889,333 |
| 합계 |
51,496,182 |
57,917,314 |
37.
법인세비용
&cr;
(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 법인세부담액(법인세추납액 포함) |
4,112,239 |
7,912,307 |
| ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 |
4,175,003 |
8,808,799 |
| 총법인세효과 |
8,287,242 |
16,721,106 |
| ±자본에 직접 반영된 법인세비용 |
- |
- |
| 법인세비용 |
8,287,242 |
16,721,106 |
한편, 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액의 상세내용은 아래와 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산 |
25,028,727 |
10,983,812 |
| 일시적차이로 인한 분기초 순이연법인세자산 |
29,203,730 |
19,792,611 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 |
(4,175,003) |
(8,808,799) |
&cr;(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 법인세비용차감전순이익 |
30,390,838 |
65,542,342 |
| 유효세율에 따른 세부담액(주1) |
7,239,083 |
15,745,747 |
| 조정사항 |
| 비공제비용 |
242,139 |
108,185 |
| 법인세추납액(환급액) |
149,660 |
13,768 |
| 투자상생협력세제 |
166,374 |
780,242 |
| 기타(세율차이 등) |
489,986 |
73,164 |
| 조정사항 소계 |
1,048,159 |
975,359 |
| 법인세비용 |
8,287,242 |
16,721,106 |
| 유효세율(법인세비용/세전이익) |
27.27% |
25.51% |
| (주1) |
당분기 및 전분기 과세소득에 적용된 세율은 2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2%입니다. |
(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세는 당분기 및 전분기에 없습니다. &cr;&cr;
38. 주당이익
&cr;&cr;(1) 연결실체의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 그 산출내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 분기순이익 |
22,103,596,753 |
48,821,235,252 |
| 우선주배당금(주1) |
(2,069,901,208) |
(1,539,616,318) |
| 보통주분기순이익 |
20,033,695,545 |
47,281,618,934 |
| 가중평균유통보통주식수 |
50,405,692 |
50,405,692 |
| 기본주당순이익 |
397 |
938 |
| (주1) |
2020년 발행 우선주는 2022년 2월 14일까지 발행가 기준 연 4.20%, 2022년 2월 15일부터 발행가 기준 연 5.59%를 일할계산하여 산출한 금액이며, 2021년 발행 우선주는 발행가 기준 연 4.20%를 일할계산하여 산출한 금액입니다. |
한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초보통주식수 |
55,481,190 |
55,481,190 |
| 자기주식 |
(5,075,498) |
(5,075,498) |
| 가중평균유통주식수 |
50,405,692 |
50,405,692 |
(2) 연결실체의 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주가 있으며, 당분기 및 전분기의 희석주당손익의 산출내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 보통주분기순이익 |
20,033,695,545 |
47,281,618,934 |
| 조정내역(우선주배당금(주1)) |
2,069,901,208 |
1,539,616,318 |
| 희석주당이익 산정을 위한 분기순이익 |
22,103,596,753 |
48,821,235,252 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 |
67,718,377 |
64,704,687 |
| 희석주당순이익 |
326 |
755 |
| (주1) |
2020년 발행 우선주는 2022년 2월 14일까지 발행가 기준 연 4.20%, 2022년 2월 15일부터 발행가 기준 연 5.59%를 일할계산하여 산출한 금액이며, 2021년 발행 우선주는 발행가 기준 연 4.20%를 일할계산하여 산출한 금액입니다. |
한편, 당분기 및 전분기 중 희석주당이익 산정을 위하여 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 가중평균유통보통주식수 |
50,405,692 |
50,405,692 |
| 조정내역 |
| 전환우선주 |
17,312,685 |
14,298,995 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 |
67,718,377 |
64,704,687 |
39. 연결현금흐름표
&cr;
(1) 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 |
72,354,790 |
65,646,519 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 |
22,840,644 |
15,344,599 |
| 파생결합증권평가손실 |
77,424 |
272,090 |
| 매도유가증권평가손실 |
2,060,944 |
6,513,111 |
| 파생상품평가손실 |
11,203,442 |
5,064,026 |
| 이자비용 |
10,482,024 |
6,032,146 |
| 신용손실충당금전입액 |
1,856,567 |
92,569 |
| 외화환산손실 |
10,583,295 |
11,924,346 |
| 감가상각비 |
2,184,291 |
1,515,090 |
| 무형자산상각비 |
1,054,714 |
574,613 |
| 유형자산처분손실 |
- |
747 |
| 지분법손실 |
1,347,206 |
926,234 |
| 기타의 충당부채전입액 |
376,997 |
245,841 |
| 법인세비용 |
8,287,242 |
16,721,106 |
| 무형자산처분손실 |
- |
420,000 |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 |
(91,317,454) |
(96,776,229) |
| 당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 |
19,730,064 |
29,016,750 |
| 지분법이익 |
322,182 |
1,499,738 |
| 파생결합증권평가이익 |
19,774 |
103,330 |
| 매도유가증권평가이익 |
9,928,137 |
2,730,487 |
| 파생상품평가이익 |
8,869,684 |
10,291,927 |
| 이자수익 |
34,557,543 |
31,031,822 |
| 신용손실충당금환입액 |
19,853 |
2,731,101 |
| 수수료수익 |
1,994,212 |
3,844,327 |
| 외화환산이익 |
7,471,128 |
4,753,590 |
| 배당금/분배금수익 |
8,106,635 |
10,604,260 |
| 기타의 충당부채환입액 |
268,479 |
- |
| 유형자산처분이익 |
28,763 |
19,043 |
| 무형자산손상차손환입 |
1,000 |
149,854 |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 |
144,303,099 |
(86,768,502) |
| 예치금의 증감 |
(342,632,805) |
(236,626,000) |
| 당기손익-공정가치측정유가증권의 증감 |
311,613,310 |
283,424,311 |
| 파생결합증권의 증감 |
(260,630) |
(755,380) |
| 파생상품자산의 증감 |
993,975 |
5,239,987 |
| 신용공여금의 증감 |
85,129,117 |
(112,798,387) |
| 환매조건부채권매수의 증감 |
(116,500,000) |
(45,600,000) |
| 대여금의 증감 |
141,958 |
708,423 |
|
대출금의 증감
|
24,430,000 |
(8,600,000) |
| 매입대출채권의 증감 |
3,438,343 |
(8,000,000) |
| 이연대출부대손익의 증감 |
5,940,212 |
4,377,979 |
| 사모사채의 증감 |
(15,900,000) |
38,850,000 |
| 미수금의 증감 |
504,977,491 |
812,500,248 |
| 미수수익의 증감 |
2,270,853 |
(6,201,783) |
| 선급금의 증감 |
(572,434) |
(932,522) |
| 선급비용의 증감 |
(651,310) |
(512,696) |
| 선급제세의 증감 |
248,334 |
380,340 |
| 미회수채권의 증감 |
(8,050,412) |
(11,783,728) |
| 투자자예수금의 증감 |
(21,472,525) |
(126,917,581) |
| 수입담보금의 증감 |
(150,594,073) |
(130,955,993) |
| 매도유가증권의 증감 |
200,188,527 |
178,762,080 |
| 파생상품부채의 증감 |
(807,639) |
(10,908,313) |
| 기타의 충당부채 증감 |
(165,985) |
(140,182) |
| 미지급금의 증감 |
(297,947,198) |
(678,546,119) |
| 미지급비용의 증감 |
(43,642,159) |
(29,898,384) |
| 미지급채무의 증감 |
(5,927,886) |
(7,762,285) |
| 선수금의 증감 |
(782,577) |
3,435 |
| 선수수익의 증감 |
9,382,168 |
3,958,884 |
| 제세금예수금의 증감 |
853,345 |
951,589 |
| 기타부채의 증감 |
603,099 |
1,013,573 |
| 조정 계 |
125,340,434 |
(117,898,212) |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동에 대해 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 사용권자산의 증가 |
744,020 |
29,341,024 |
| 선급금의 유형자산/무형자산 대체 |
1,503,092 |
71,150 |
| 미지급배당금의 증가 |
37,472,017 |
32,143,458 |
&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>
|
구분
|
기초 |
재무활동 현금흐름 변동
|
기타 변동(주1) |
기말 |
| 단기차입금 |
1,199,723,152 |
(184,787,977) |
- |
1,014,935,175 |
| 환매조건부채권매도 |
909,415,087 |
42,712,777 |
- |
952,127,864 |
| 리스부채 |
32,404,774 |
(104,217) |
633,509 |
32,934,066 |
|
합계
|
2,141,543,013 |
(142,179,417) |
633,509 |
1,999,997,105 |
| (주1) |
기타 변동에는 신규리스계약, 이자비용 등이 포함되어 있습니다. |
<전분기>
|
구분
|
기초 |
재무활동 현금흐름 변동
|
기타 변동(주1) |
기말 |
| 단기차입금 |
930,902,999 |
(8,882,948) |
11,000,000 |
933,020,051 |
| 환매조건부채권매도 |
1,049,884,504 |
(9,342,094) |
- |
1,040,542,410 |
| 리스부채 |
2,276,964 |
(1,050,277) |
28,497,238 |
29,723,925 |
|
합계
|
1,983,064,467 |
(19,275,319) |
39,497,238 |
2,003,286,386 |
| (주1) |
기타 변동에는 신규리스계약, 이자비용 등이 포함되어 있습니다. |
40. 특수관계자거래
&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 지배회사
와 기타특수관계자, 종속기업 및 관계기업은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
| 기타특수관계자 |
㈜LS네트웍스, ㈜E1 |
㈜LS네트웍스, ㈜E1 |
| 관계기업 |
㈜
에이치비씨티&cr;㈜청라플러스&cr;
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제22호&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II &cr;이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호&cr;이베스트 신기술조합 제27호&cr;요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호&cr;에이티피이베스트신기술조합제1호&cr;라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호&cr;핼시언 헬스케어 인베스트먼트&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 3호&cr;이베스트 신기술조합 제31호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 4호&cr;엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제39호&cr;이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호&cr;하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호&cr;이베스트제이스신기술조합40호&cr;이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호&cr;요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호&cr;이베스트 신기술조합 제43호&cr;이베스트스톤신기술조합제1호&cr;엘엠케이이베스트 신기술조합 제45호&cr;요즈마ATU 게임체인저펀드 1호&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 5호&cr;요즈마 글로벌 지노믹 펀드 1호&cr;이베스트 신기술조합 제49호&cr;이베스트크레딧사일로 AI 1호&cr;이베스트 신기술조합 제51호&cr;이베스트 신기술조합 제52호&cr;이베스트 바이오1호 신기술조합&cr;프렌드이베스트 신기술투자조합 1호&cr;신성장세컨더리 신기술조합&cr;이베스트와이즈 신기술조합 제53호&cr;이베스트히스토리신기술조합 제54호&cr;이베스트-MD 유니콘 신기술조합 &cr;이베스트-베리타스 신기술조합 제60호&cr;요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호&cr;이베스트 신기술조합 제58호&cr;이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호&cr;퓨처 헬스케어 신기술투자조합&cr;요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호&cr;이베스트 아이다스 신기술조합 제62호&cr;와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 &cr;이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 &cr;베스트원신기술사업투자조합 &cr;요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호&cr;와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호&cr;이베스트모빌리티신기술조합&cr;베스트원신기술사업투자조합2호&cr;메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호&cr;이베스트-엘로힘신기술조합제1호&cr;베스트원신기술사업투자조합3호&cr;이베스트H-M신기술사업투자조합&cr;브레이브뉴 신기술투자조합 제1호&cr;이베스트-BEV신기술조합&cr;글로벌혁신신약신기술조합&cr;이베스트-GTOG 신기술조합 62호&cr;글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합&cr;이베스트-자이언트 신기술조합 제73호&cr;이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합&cr;이베스트 신기술조합 제74호&cr;이베스트 바이오 신기술조합 제68호&cr;이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합&cr;코로프라넥스트-라엘펀드 1호&cr;혁신AI신기술조합&cr;피티에이이베스트신기술조합제1호&cr;이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호&cr;이베스트물류혁신신기술조합&cr;이베스트 패러다임 신기술조합 제75호&cr;신성장AI신기술사업조합&cr;티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호&cr;스파크랩화이트나이트신기술조합&cr;요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합&cr;이베스트H신기술사업투자조합5호&cr;에이티피이베스트신기술조합제2호&cr;이베스트-두은 신기술투자조합 제79호&cr;글로벌콘텐츠유니콘신기술조합&cr;KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호&cr;클레슨화이트나이트신기술조합&cr;요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합&cr;이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호&cr;이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호&cr;이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호&cr;지브이에이 HCB일반사모투자신탁&cr;지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁1호
|
㈜
에이치비씨티&cr;㈜청라플러스&cr;
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제22호&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II &cr;이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호&cr;이베스트 신기술조합 제27호&cr;요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호&cr;에이티피이베스트신기술조합제1호&cr;라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호&cr;핼시언 헬스케어 인베스트먼트&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 3호&cr;이베스트 신기술조합 제31호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 4호&cr;엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제39호&cr;이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호&cr;하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호&cr;이베스트제이스신기술조합40호&cr;이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호&cr;요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호&cr;이베스트 신기술조합 제43호&cr;이베스트스톤신기술조합제1호&cr;엘엠케이이베스트 신기술조합 제45호&cr;요즈마ATU 게임체인저펀드 1호&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 5호&cr;요즈마 글로벌 지노믹 펀드 1호&cr;이베스트 신기술조합 제49호&cr;이베스트크레딧사일로 AI 1호&cr;이베스트 신기술조합 제51호&cr;이베스트 신기술조합 제52호&cr;이베스트 바이오1호 신기술조합&cr;프렌드이베스트 신기술투자조합 1호&cr;신성장세컨더리 신기술조합&cr;이베스트와이즈 신기술조합 제53호&cr;이베스트히스토리신기술조합 제54호&cr;이베스트-MD 유니콘 신기술조합 &cr;이베스트-베리타스 신기술조합 제60호&cr;요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호&cr;이베스트 신기술조합 제58호&cr;이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호&cr;퓨처 헬스케어 신기술투자조합&cr;요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호&cr;이베스트 아이다스 신기술조합 제62호&cr;와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 &cr;이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 &cr;베스트원신기술사업투자조합 &cr;요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호&cr;와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호&cr;이베스트모빌리티신기술조합&cr;베스트원신기술사업투자조합2호&cr;메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호&cr;이베스트-엘로힘신기술조합제1호&cr;베스트원신기술사업투자조합3호&cr;이베스트H-M신기술사업투자조합&cr;브레이브뉴 신기술투자조합 제1호&cr;이베스트-BEV신기술조합&cr;글로벌혁신신약신기술조합&cr;이베스트-GTOG 신기술조합 62호&cr;글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합&cr;이베스트-자이언트 신기술조합 제73호&cr;이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합&cr;이베스트 신기술조합 제74호&cr;이베스트 바이오 신기술조합 제68호&cr;이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합&cr;코로프라넥스트-라엘펀드 1호&cr;혁신AI신기술조합&cr;피티에이이베스트신기술조합제1호&cr;이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호&cr;이베스트물류혁신신기술조합&cr;이베스트 패러다임 신기술조합 제75호&cr;신성장AI신기술사업조합&cr;티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호&cr;스파크랩화이트나이트신기술조합&cr;요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합&cr;이베스트H신기술사업투자조합5호&cr;에이티피이베스트신기술조합제2호&cr;이베스트-두은 신기술투자조합 제79호&cr;글로벌콘텐츠유니콘신기술조합&cr;KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호&cr;지브이에이 HCB일반사모투자신탁&cr;지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁1호
|
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
1) 거
래내용
<당분기>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
수익(주1) |
비용 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
- |
224 |
| 기타특수관계자 |
㈜E1 |
16,767 |
20,932 |
| ㈜LS네트웍스 |
- |
274 |
| 관계기업 |
㈜청라플러스 |
2,914,006 |
- |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
- |
199 |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
- |
35 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
9,200 |
270 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
- |
8,549 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
6,907 |
167 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
- |
4,752 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
- |
3,515 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
- |
38 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
- |
150 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
- |
17 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
20,000 |
- |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트 |
80,548 |
- |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
5,111 |
- |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
- |
397 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
467 |
- |
| 엘엠케이이베스트 신기술조합 제45호 |
21,000 |
- |
| 요즈마ATU 게임체인저펀드 1호 |
274,564 |
- |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
17,406 |
- |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
24,762 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
13,700 |
- |
| 이베스트크레딧사일로 AI 1호 |
32,363 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
28,000 |
257 |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
30,405 |
- |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
18,289 |
- |
| 프렌드이베스트 신기술투자조합 1호 |
7,989 |
- |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
4,154 |
- |
| 이베스트와이즈 신기술조합 제53호 |
10,000 |
- |
| 이베스트히스토리 신기술조합 제54호 |
26,460 |
- |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호 |
24,658 |
- |
| 코로프라넥스트-라엘펀드 1호 |
33,280 |
- |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합 |
20,120 |
- |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호 |
66,010 |
- |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호 |
38,400 |
- |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합 |
45,660 |
- |
| 클레슨화이트나이트신기술조합 |
21,500 |
- |
| 요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합 |
103,855 |
- |
| 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 |
14,100 |
- |
| 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호 |
19,000 |
- |
| 이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호 |
85,000 |
- |
| 합 계 |
4,033,681 |
39,776 |
| (주1) |
이연수익으로 인식된 이연대출부대수익 및 선수수익을 포함하고 있습니다. |
<전분기>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
수익(주1) |
비용 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
- |
62 |
| 기타특수관계자 |
㈜E1 |
28,922 |
494 |
| ㈜LS네트웍스 |
- |
110 |
| 관계기업 |
이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
- |
83 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주2) |
62 |
7,361 |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
5,882 |
36 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
12,778 |
809 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
- |
269 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제1호 |
2,441 |
- |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
- |
74 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
- |
1,759 |
| 엔에이치바이오제1호신기술조합(주2) |
- |
104,033 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
- |
1,272 |
| 이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 |
12,230 |
- |
| 이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주2) |
326,637 |
609 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
- |
63 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
- |
90 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
6,907 |
- |
| 이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 |
- |
25 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
- |
31 |
| 이베스트-유레카 신기술조합 제20호 |
20,000 |
- |
| 이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합(주2) |
564 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제26호(주2) |
81,358 |
2,738 |
| 이베스트 신기술조합 제28호 |
- |
732 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
5,111 |
- |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
- |
3,000 |
| 엘엠케이이베스트 신기술조합 제45호 |
21,000 |
- |
| 요즈마ATU 게임체인저펀드 1호 |
108,381 |
- |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
17,406 |
- |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
24,792 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
13,700 |
- |
| 이베스트크레딧사일로 AI 1호 |
32,633 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
28,000 |
863 |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
30,405 |
- |
| 프렌드이베스트 신기술투자조합 1호 |
1,243 |
- |
| 이베스트와이즈 신기술조합 제53호 |
21,480 |
- |
| 액시스이베스트 트러스트 신기술조합 |
297,912 |
- |
| 이베스트히스토리 신기술조합 제54호 |
26,460 |
- |
| 합 계 |
1,126,304 |
124,513 |
| (주1) |
이연수익으로 인식된 이연대출부대수익 및 선수수익을 포함하고 있습니다. |
| (주2) |
전분기 중 연결실체의 관계기업에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다. |
2) 채권ㆍ채무
<당분기말>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
채무 |
채권 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
20,625,462 |
- |
| 기타특수관계자 |
㈜ E1 |
- |
- |
| 관계기업 |
㈜청라플러스 |
- |
2,998,100 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
73,810 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
12,991 |
- |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
101,184 |
- |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
3,843,985 |
- |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
58,579 |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
1,755,815 |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
1,312,314 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
13,434 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
56,944 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
6,218 |
- |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
144,348 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
78,338 |
- |
| 합 계 |
28,083,422 |
2,998,100 |
<전기말>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
채무 |
채권 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
81,759 |
- |
| 기타특수관계자 |
㈜ E1 |
50,000,000 |
- |
| 관계기업 |
㈜청라플러스 |
- |
2,998,100 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
73,611 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
12,956 |
- |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
100,914 |
- |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
2,335,935 |
- |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
60,391 |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
1,751,063 |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
1,308,799 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
13,396 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
56,793 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
6,202 |
- |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
143,951 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
101,281 |
- |
| 합 계 |
56,047,052 |
2,998,100 |
&cr;당분기말 현재 특수관계자에 대한 대출채권의 손실충당금과 기타 신용공여로 인한 충당부채 금액은 다음과 같습니다.
| 특수관계자구분 |
회사명 |
신용손실충당금&cr;전입액 |
손실충당금 |
충당부채 |
| 관계기업 |
㈜청라플러스 |
9,383 |
64,649 |
- |
&cr;3) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 대여거래 변동 내역은 없습니다.&cr;
4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 차입거래 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| 구분 |
회사명 |
계정과목 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
환매조건부채권매도 |
81,759 |
245,632 |
245,442 |
81,948 |
| 관계기업 |
이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
환매조건부채권매도 |
73,611 |
221,050 |
220,851 |
73,810 |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
환매조건부채권매도 |
12,956 |
25,949 |
25,913 |
12,991 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
환매조건부채권매도 |
100,914 |
303,059 |
302,789 |
101,184 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
환매조건부채권매도 |
2,335,935 |
10,016,429 |
8,508,380 |
3,843,985 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
환매조건부채권매도 |
60,391 |
181,463 |
183,276 |
58,579 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
환매조건부채권매도 |
1,751,063 |
5,260,303 |
5,255,552 |
1,755,815 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
환매조건부채권매도 |
1,308,799 |
3,930,418 |
3,926,903 |
1,312,314 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
환매조건부채권매도 |
13,396 |
40,245 |
40,207 |
13,434 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
환매조건부채권매도 |
56,793 |
170,577 |
170,427 |
56,944 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
환매조건부채권매도 |
6,202 |
18,623 |
18,607 |
6,218 |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
환매조건부채권매도 |
143,951 |
432,569 |
432,172 |
144,348 |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
환매조건부채권매도 |
101,281 |
283,254 |
306,198 |
78,338 |
| 합계 |
6,047,052 |
21,129,571 |
19,636,716 |
7,539,907 |
&cr;<전분기>
| 구분 |
회사명 |
계정과목 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
환매조건부채권매도 |
56,968 |
170,994 |
170,942 |
57,020 |
| 관계기업 |
이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
환매조건부채권매도 |
77,214 |
231,736 |
235,654 |
73,297 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1) |
환매조건부채권매도 |
1,431,891 |
2,097,501 |
3,529,392 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
환매조건부채권매도 |
42,381 |
107,577 |
117,345 |
32,613 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
환매조건부채권매도 |
69,230 |
4,472,273 |
158,834 |
4,382,669 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
환매조건부채권매도 |
73,745 |
1,075,109 |
526,217 |
622,637 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
환매조건부채권매도 |
68,166 |
204,617 |
204,543 |
68,240 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
환매조건부채권매도 |
1,613,250 |
4,839,342 |
4,840,584 |
1,612,009 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
환매조건부채권매도 |
1,169,148 |
3,505,934 |
3,507,662 |
1,167,420 |
| 이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1) |
환매조건부채권매도 |
12,219 |
9,266,979 |
9,279,199 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
환매조건부채권매도 |
58,402 |
175,308 |
175,245 |
58,466 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
환매조건부채권매도 |
83,166 |
246,621 |
249,531 |
80,255 |
| 이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 |
환매조건부채권매도 |
23,942 |
71,856 |
74,831 |
20,967 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
환매조건부채권매도 |
28,736 |
86,245 |
86,214 |
28,768 |
| 이베스트 신기술조합 제26호(주1) |
환매조건부채권매도 |
- |
11,678,889 |
11,678,889 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제28호 |
환매조건부채권매도 |
- |
3,894,142 |
1,737,909 |
2,156,232 |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
환매조건부채권매도 |
267,382 |
810,599 |
810,599 |
267,382 |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
환매조건부채권매도 |
- |
2,800,846 |
2,699,983 |
100,863 |
| 합계 |
5,075,840 |
45,736,568 |
40,083,573 |
10,728,838 |
| (주1) |
전분기 중 연결실체의 관계기업에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다. |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 수익증권매입약정 등의 신용공여약정 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당기말 |
전기말 |
| 약정금액 |
잔액 |
약정금액 |
잔액 |
| 관계기업 |
| 수익증권매입약정(주1) |
10,000,000 |
10,000,000 |
10,000,000 |
10,000,000 |
| (주1) |
약정기간은 최초 설정일로부터 3년입니다. |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 기타 자금거래는 다음과 같습니다.
| 구분 |
회 사 명 |
자금거래내용 |
당분기 |
전분기 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
배당금 지급(주1) |
20,543,514 |
18,831,555 |
| (주1) |
보고기간종료일 현재 기타금융부채에 포함되어 있습니다. |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
급여 |
퇴직급여 |
합계 |
| 당분기 |
전분기 |
당분기 |
전분기 |
당분기 |
전분기 |
| 등기임원 |
221,624 |
216,000 |
88,474 |
88,542 |
310,098 |
304,542 |
| 비등기임원 |
1,074,443 |
1,074,162 |
215,236 |
77,276 |
1,289,679 |
1,151,438 |
| 합계 |
1,296,067 |
1,290,162 |
303,710 |
165,818 |
1,599,777 |
1,455,980 |
41. 금융상품 위험공시
&cr;
&cr;
연결실체의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 연결실체는 복합적인 위험들의 정도를 분석 및 평가하고, 수용할 수 있는 위험의 수준을 결정하여 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다.&cr;&cr;연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고, 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다. 이를 위해 연결실체는 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있으며, 위험의 분산과 경감을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 사업부문별 및 상품별 한도를 설정하고 관리함으로써 자원배분의 최적화를 도모하고 있습니다.
&cr;이사회는 위험관리조직의 최상위 의사결정기구로서 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 가지며, 리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 위험에 대한 종합정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행하고 있습니다. 또한, 리스크관리실무위원회는 리스크 관련 세부사항들을 심의ㆍ의결하여 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 적정수준으로 관리하는 역할을 담당하고 있고, 위험관리부서는 의결된 정책을 기준으로 위험관리업무를 총괄적으로 수행하고 있습니다.&cr;
(1) 시장위험&cr;
&cr;
시장위험은 주가, 금리, 환율 등의 가격변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 주가, 이자율 및 환율등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 주식위험, 금리위험이며, 시장위험 관리 대상은 유가증권, 파생금융상품과 기타 시장위험이 내재된 자 산, 부채 등입니다. 시장위험을 측정하고 관리하기 위해 사용되는 주요 측정방법은 민감도분석이며, 이는 위험
매개변수로서 Beta, Duration, Greeks 등을 이용하여 발생가능한 관련 위험변수의 변동이 손익과 자본에 미치는 영향을 측정하는 방법입니다.
연결실체는 사업부문별 및 상품별 포지션에 대한 한도를 부여함으로써 위험의 과도한 집중을 제한하고 있으며, 장외파생상품 및 신규 투자상품에 대한 투자는 사전 심의를 거치도록 제도화하고 있습니다.
또한, 옵션전략 거래의 경우 위험액 및 시나리오 예상손실 등 적합한 지표를 활용하여 위험 노출 수준을 실시간으로 통제하고 있습니다.
&cr;보고기간종료일 현재 시장위험에 대한 유형별 민감도분석은 다음과 같습니다. &cr;
1) 주가의 변동
| 구 분 |
당기손익에 미치는 영향 |
기타포괄손익에 미치는 영향 |
| 당분기말 |
10% 상승 |
6,226,514 |
- |
| 10% 하락 |
(6,257,521) |
- |
| 전기말 |
10% 상승 |
8,602,919 |
- |
| 10% 하락 |
(8,991,997) |
- |
&cr;2) 이자율의 변동
| 구 분 |
당기손익에 미치는 영향 |
기타포괄손익에 미치는 영향 |
| 당분기말 |
50bp 상승 |
(5,866,630) |
- |
| 50bp 하락 |
5,866,630 |
- |
| 전기말 |
50bp 상승 |
(5,999,220) |
- |
| 50bp 하락 |
5,999,220 |
- |
&cr;3) 환율의 변동
| 구 분 |
당기손익에 미치는 영향 |
기타포괄손익에 미치는 영향 |
| 당분기말 |
10% 상승 |
1,092,468 |
- |
| 10% 하락 |
(1,092,468) |
- |
| 전기말 |
10% 상승 |
989,130 |
- |
| 10% 하락 |
(989,130) |
- |
(2) 신용위험&cr;&cr;
1) 신용위험의 개요&cr;
&cr;
신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인한 자산가치의 잠재적 손실가능성을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험을 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하고, 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 거래상대방과 담보의 적정성을 모니터링하고, 신용위험 발생 우려가 있는 상품 투자 시사전 심의와 승인을 거치도록 제도화하고 있습니다.
&cr;&cr;
2) 신용위험의 관
리&cr;
&cr;
① 기대신용손실 인식과 측정&cr;연결실체는 상각후원가측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.&cr; &cr; - 연체일수&cr;원금 또는 이자의 연체일수가 30일을 초과하는 대출에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식합니다.&cr; &cr; - 자산건전성&cr;금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식합니다.&cr; &cr; - 내부신용등급의 유의적인 변동&cr;최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 낮은 신용위험 등급에 해당하는 경우 12개월 기대신용손실을 인식합니다.&cr;&cr;② 채무불이행의 정의&cr;연결실체는 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.&cr; &cr; - 연체 90일 이상인 경우&cr; - 법적절차가 진행 중인 경우&cr; - 문서위조, 담보사기 등으로 대출이 실행된 경우&cr; - 부도발생, 파산선고, 폐업, 사망 등의 경우&cr; - 담보권실행, 지급명령신청, 대여금청구소송, 강제집행 등의 손상을 시사하는 사건이 발생한 경우&cr; - 소송이 진행 중이고 패소할 확률이 높거나, 소송패소로 인하여 담보권이 소멸한 경우&cr; - PF대출의 경우 상기와 같은 사유로 신용보강, 인허가, 분양률, 공정률 등을 고려하여 정상적인 사업진행 또는 대출금 회수에 무리가 있다고 판단되는 경우&cr; - 기타 자산건전성 분류 고정 이하에 준하는 사유&cr;&cr;③ 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입변수&cr;기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다(개별평가 신용손실충당금) &cr; &cr;개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정하며(집합평가 신용손실충당금), 이때 적용하는 신용위험측정요소는 다음과 같습니다.&cr; &cr; - 부도시 익스포져(EAD)&cr;부도시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출약정과 금융보증계약의 부도시 익스포져는 기인출 사용금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.&cr; &cr; - 기간별 부도율(PD)&cr;회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용하며, 해당 기간별 부도율은 통계적 모형에 기반하여 미래전망정보를 반영하여 추정되었습니다.&cr; &cr; - 부도시 손실률(LGD)&cr;부도시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미하며 45%의 부도시 손실률을 적용하고 있습니다.&cr; &cr; - 만기&cr;연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상기간을 반영합니다.
&cr;
3) 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 예치금 |
655,785,559 |
310,008,103 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권(주1) |
2,602,084,994 |
2,662,495,525 |
| 상각후원가측정금융자산(주2) |
2,400,066,752 |
2,873,430,107 |
| 파생상품자산 |
3,415,437 |
3,259,229 |
| 대출 및 신용 관련 약정(주3) |
611,580,000 |
654,180,000 |
| 합계 |
6,272,932,742 |
6,503,372,964 |
| (주1) |
채무증권 성격의 금융상품으로 주식, 출자금, 집합투자증권 등은 제외한 금액입니다. |
| (주2) |
이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 가감되지 않은 금액입니다. |
| (주3) |
매입약정충당부채 및 매입확약충당부채가 차감되지 않은 금액입니다. |
4) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다. &cr;
<당분기말>
| 구분 |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
기타 |
총금액 |
손실충당금 및 충당부채 |
장부금액 |
| 비손상 |
손상 |
| 예치금 |
655,785,559 |
- |
- |
- |
655,785,559 |
- |
655,785,559 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권(주1) |
- |
- |
- |
2,602,084,994 |
2,602,084,994 |
- |
2,602,084,994 |
| 상각후원가측정금융자산(주2) |
| 신용공여금 |
692,527,800 |
3,459,251 |
- |
- |
695,987,051 |
26,927 |
695,960,125 |
| 환매조건부채권매수 |
196,500,000 |
- |
- |
- |
196,500,000 |
- |
196,500,000 |
| 대여금 |
2,318,067 |
- |
125,000 |
- |
2,443,067 |
- |
2,443,067 |
| 대출금(프로젝트파이낸싱) |
184,298,000 |
10,000,000 |
4,500,000 |
- |
198,798,000 |
5,180,051 |
193,617,949 |
| 대출금 |
- |
- |
9,000,000 |
- |
9,000,000 |
8,970,000 |
30,000 |
| 매입대출채권(프로젝트파이낸싱) |
- |
- |
13,774,112 |
- |
13,774,112 |
13,774,112 |
- |
| 사모사채(프로젝트파이낸싱) |
47,298,100 |
3,000,000 |
- |
- |
50,298,100 |
1,147,400 |
49,150,700 |
| 사모사채 |
62,700,000 |
- |
- |
- |
62,700,000 |
1,187,495 |
61,512,505 |
| 미수금 |
1,166,901,202 |
- |
1,032,248 |
- |
1,167,933,450 |
1,032,248 |
1,166,901,202 |
| 미수수익 |
24,471,996 |
14,959 |
5,536,507 |
- |
30,023,462 |
4,865,168 |
25,158,294 |
| 임차보증금 |
641,771 |
- |
- |
- |
641,771 |
- |
641,771 |
| 미회수채권 |
8,151,139 |
- |
- |
- |
8,151,139 |
- |
8,151,139 |
| 소계 |
2,385,808,075 |
16,474,210 |
33,967,867 |
- |
2,436,250,152 |
36,183,400 |
2,400,066,752 |
| 파생상품자산 |
| 장내파생상품 |
- |
- |
- |
908,304 |
908,304 |
- |
908,304 |
| 장외파생상품 |
- |
- |
- |
2,507,133 |
2,507,133 |
- |
2,507,133 |
| 소계 |
- |
- |
- |
3,415,437 |
3,415,437 |
- |
3,415,437 |
| 대출 및 신용 관련 약정(주3) |
| 매입보장약정(프로젝트파이낸싱) |
497,300,000 |
- |
- |
- |
497,300,000 |
1,030,505 |
(1,030,505) |
| 매입보장약정 |
59,000,000 |
- |
- |
- |
59,000,000 |
163,167 |
(163,167) |
| 기타 신용공여 |
55,280,000 |
- |
- |
- |
55,280,000 |
1,192,012 |
(1,192,012) |
| 소계 |
611,580,000 |
- |
- |
- |
611,580,000 |
2,385,683 |
(2,385,683) |
| 합계 |
3,653,173,634 |
16,474,210 |
33,967,867 |
2,605,500,431 |
6,309,116,142 |
38,569,084 |
5,658,967,059 |
| (주1) |
채무증권 성격의 금융상품으로 주식, 출자금, 집합투자증권 등은 제외한 금액입니다. |
| (주2) |
이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 차감되지 않은 금액입니다. |
| (주3) |
대출 및 신용 관련 약정은 난외계정으로서 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다. |
<전기말>
| 구분 |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
기타 |
총금액 |
손실충당금 및 충당부채 |
장부금액 |
| 비손상 |
손상 |
| 예치금 |
310,008,103 |
- |
- |
- |
310,008,103 |
- |
310,008,103 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권(주1) |
- |
- |
- |
2,662,495,525 |
2,662,495,525 |
- |
2,662,495,525 |
| 상각후원가측정금융자산(주2) |
| 신용공여금 |
779,920,112 |
1,196,056 |
- |
- |
781,116,168 |
4,567 |
781,111,601 |
| 환매조건부채권매수 |
80,000,000 |
- |
- |
- |
80,000,000 |
- |
80,000,000 |
| 대여금 |
2,460,025 |
- |
125,000 |
- |
2,585,025 |
- |
2,585,025 |
| 대출금(프로젝트파이낸싱) |
212,728,000 |
10,500,000 |
- |
- |
223,228,000 |
4,306,876 |
218,921,124 |
| 대출금 |
- |
- |
9,000,000 |
- |
9,000,000 |
8,970,000 |
30,000 |
| 매입대출채권(프로젝트파이낸싱) |
3,000,000 |
- |
14,212,454 |
- |
17,212,454 |
13,829,498 |
3,382,956 |
| 사모사채(프로젝트파이낸싱) |
36,798,100 |
- |
- |
- |
36,798,100 |
678,319 |
36,119,781 |
| 사모사채 |
60,300,000 |
- |
- |
- |
60,300,000 |
971,868 |
59,328,132 |
| 미수금 |
1,665,659,898 |
- |
1,027,899 |
- |
1,666,687,797 |
1,027,899 |
1,665,659,898 |
| 미수수익 |
24,909,251 |
924,281 |
4,604,843 |
- |
30,438,375 |
4,889,283 |
25,549,092 |
| 임차보증금 |
641,771 |
- |
- |
- |
641,771 |
- |
641,771 |
| 미회수채권 |
100,727 |
- |
- |
- |
100,727 |
- |
100,727 |
| 소계 |
2,866,517,884 |
12,620,337 |
28,970,196 |
- |
2,908,108,417 |
34,678,310 |
2,873,430,107 |
| 파생상품자산 |
| 장내파생상품 |
- |
- |
- |
1,383,946 |
1,383,946 |
- |
1,383,946 |
| 장외파생상품 |
- |
- |
- |
1,875,283 |
1,875,283 |
- |
1,875,283 |
| 소계 |
- |
- |
- |
3,259,229 |
3,259,229 |
- |
3,259,229 |
| 대출 및 신용 관련 약정(주3) |
| 매입보장약정(프로젝트파이낸싱) |
523,600,000 |
- |
- |
- |
523,600,000 |
885,461 |
(885,461) |
| 매입보장약정 |
61,000,000 |
- |
- |
- |
61,000,000 |
162,496 |
(162,496) |
| 기타 신용공여 |
69,580,000 |
- |
- |
- |
69,580,000 |
1,006,102 |
(1,006,102) |
| 소계 |
654,180,000 |
- |
- |
- |
654,180,000 |
2,054,059 |
(2,054,059) |
| 합계 |
3,830,705,987 |
12,620,337 |
28,970,196 |
2,665,754,754 |
6,538,051,274 |
36,732,369 |
5,847,138,904 |
| (주1) |
채무증권 성격의 금융상품으로 주식, 출자금, 집합투자증권 등은 제외한 금액입니다. |
| (주2) |
이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 차감되지 않은 금액입니다. |
| (주3) |
대출 및 신용 관련 약정은 난외계정으로서 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다. |
&cr;한편, 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 및 난외약정사항은 없습니다.
5)
보고기간종료일 현재 손실충당금 측정방법에 따른 상각후원가측정대출채권의 신용등급별 익스포져는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 구분(주1) |
신용등급&cr;(주2) |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 대출금 |
BB- |
184,298,000 |
10,000,000 |
- |
194,298,000 |
| BB- 미만 |
- |
- |
13,500,000 |
13,500,000 |
| 매입대출채권 |
BB- 미만 |
- |
- |
13,774,112 |
13,774,112 |
| 사모사채 |
A- |
8,300,000 |
- |
- |
8,300,000 |
| BB- |
101,698,100 |
3,000,000 |
- |
104,698,100 |
| 신용공여금 |
(주3) |
692,527,800 |
3,459,251 |
- |
695,987,051 |
| 충당금 |
(6,181,440) |
(579,442) |
(23,525,103) |
(30,285,985) |
| 합계 |
980,642,460 |
15,879,809 |
3,749,009 |
1,000,271,278 |
| (주1) |
환매조건부채권매수 및 대여금을 제외하였습니다. |
| (주2) |
신용등급은 공신력있는 외부평가기관에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였으며, 무등급인 정상채권의 경우 BB-로 분류하였습니다. |
| (주3) |
담보 초과금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. |
<전기말>
| 구분(주1) |
신용등급&cr;(주2) |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 대출금 |
BB- |
212,728,000 |
10,500,000 |
- |
223,228,000 |
| BB- 미만 |
- |
- |
9,000,000 |
9,000,000 |
| 매입대출채권 |
BB- |
3,000,000 |
- |
- |
3,000,000 |
| BB- 미만 |
- |
- |
14,212,454 |
14,212,454 |
| 사모사채 |
A- |
8,300,000 |
- |
- |
8,300,000 |
| BB- |
88,798,100 |
- |
- |
88,798,100 |
| 신용공여금 |
(주3) |
779,920,112 |
1,196,056 |
- |
781,116,168 |
| 충당금 |
(5,626,814) |
(390,116) |
(22,744,198) |
(28,761,128) |
| 합계 |
1,087,119,398 |
11,305,940 |
468,256 |
1,098,893,594 |
| (주1) |
환매조건부채권매수 및 대여금을 제외하였습니다. |
| (주2) |
신용등급은 공신력있는 외부평가기관에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였으며, 무등급인 정상채권의 경우 BB-로 분류하였습니다. |
| (주3) |
담보 초과금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. |
6)
보고기간종료일 현재 손실충당금 측정방법에 따른
대출 및 신용 관련 약정의 익스포져
는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 구분 |
신용등급&cr;(주1) |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 매입보장약정 |
A3+ |
75,000,000 |
- |
- |
75,000,000 |
| A3 |
173,500,000 |
- |
- |
173,500,000 |
| A2+ |
248,800,000 |
- |
- |
248,800,000 |
|
A2-
|
59,000,000 |
- |
- |
59,000,000 |
| 기타 신용공여 |
BB- |
55,280,000 |
- |
- |
55,280,000 |
| 충당부채 |
(2,385,683) |
- |
- |
(2,385,683) |
| 합계 |
609,194,317 |
- |
- |
609,194,317 |
| (주1) |
신용등급은 공신력있는 외부평가기관에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였으며, 무등급인 정상채권의 경우 BB-로 분류하였습니다. |
<전기말>
| 구분 |
신용등급&cr;(주1) |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 매입보장약정 |
A3+ |
75,000,000 |
- |
- |
75,000,000 |
| A3 |
139,000,000 |
- |
- |
139,000,000 |
| A2+ |
249,100,000 |
- |
- |
249,100,000 |
| A2 |
35,000,000 |
- |
- |
35,000,000 |
|
A2-
|
86,500,000 |
- |
- |
86,500,000 |
| 기타 신용공여 |
BB- |
69,580,000 |
- |
- |
69,580,000 |
| 충당부채 |
(2,054,059) |
- |
- |
(2,054,059) |
| 합계 |
652,125,941 |
- |
- |
652,125,941 |
| (주1) |
신용등급은 공신력있는 외부평가기관에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였으며, 무등급인 정상채권의 경우 BB-로 분류하였습니다. |
7
) 신용위험의 집중도분석&cr;&cr;보고기간종료일 현재 대출채권 등 상각후원가측정대출채권의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 금액 |
비율(%) |
금액 |
비율(%) |
| 상각후원가측정대출채권(주1) |
프로젝트파이낸싱 |
242,768,649 |
20.3 |
258,423,861 |
21.9 |
| 기타 |
260,485,572 |
21.7 |
141,943,157 |
12.0 |
| 개인 |
695,960,125 |
58.0 |
781,111,601 |
66.1 |
| 합계 |
1,199,214,346 |
100.0 |
1,181,478,619 |
100.0 |
| (주1) |
이연대출부대수익이 차감되지 않은 금액입니다. |
보고기간종료일 현재 대출채권 등 상각후원가측정대출채권의 국가별 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 금액 |
비율(%) |
금액 |
비율(%) |
| 상각후원가측정대출채권(주1) |
대한민국 |
1,199,214,346 |
100.0 |
1,181,478,619 |
100.0 |
| 기타 |
- |
- |
- |
- |
| 합계 |
1,199,214,346 |
100.0 |
1,181,478,619 |
100.0 |
| (주1) |
이연대출부대수익이 차감되지 않은 금액입니다. |
(3) 유동성위험&cr;
유동성위험은 자산과 부채의 만기불일치 또는 시장유동성경색 등으로 고금리로 자금을 조달하거나 지급불능이 발생할 위험을 의미합니다.&cr;&cr;연결실체는 유동성위험과 관련하여 만기별로 세분화된 유동성 비율과 유동성 갭을 통해 기 설정 한도 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있으며, 자금조달 및 운용, 거래처별 운용, 콜머니 차입 등의 한도관리와 유동성위험 관리에 필요한 제반 관리절차를 운영하고 있습니다.
&cr;보고기간종료일 현재 금융부채 등의 만기구조는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 구분 |
즉시지급 |
1개월이내 |
3개월이내 |
6개월이내 |
1년이내 |
3년이내 |
3년초과 |
합계 |
| 금융부채 |
| 예수부채 |
1,411,749 |
374 |
- |
- |
- |
- |
- |
1,412,123 |
| 매도유가증권 |
852,562 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
852,562 |
| 파생상품부채 |
121 |
1,701 |
513 |
68 |
- |
- |
- |
2,403 |
| 차입부채(주1) |
374,045 |
914,605 |
322,761 |
143,983 |
210,397 |
3,171 |
89 |
1,969,051 |
| 기타금융부채(주1) |
163 |
1,146,789 |
38,482 |
401 |
75,701 |
8,918 |
24,779 |
1,295,233 |
| 소 계 |
2,638,640 |
2,063,469 |
361,756 |
144,452 |
286,098 |
12,089 |
24,868 |
5,531,372 |
| 난외항목 |
| 매입약정 |
- |
251,800 |
304,500 |
- |
- |
- |
- |
556,300 |
| 기타신용공여 |
55,280 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
55,280 |
| 소 계 |
55,280 |
251,800 |
304,500 |
- |
- |
- |
- |
611,580 |
| 합 계 |
2,693,920 |
2,315,269 |
666,256 |
144,452 |
286,098 |
12,089 |
24,868 |
6,142,952 |
| (주1) |
상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. |
<전기말>
| 구분 |
즉시지급 |
1개월이내 |
3개월이내 |
6개월이내 |
1년이내 |
3년이내 |
3년초과 |
합계 |
| 금융부채 |
| 예수부채 |
1,576,723 |
280 |
- |
- |
- |
- |
- |
1,577,003 |
| 매도유가증권 |
660,240 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
660,240 |
| 파생상품부채 |
1 |
3,023 |
- |
- |
- |
- |
- |
3,024 |
| 차입부채(주1) |
343,641 |
902,297 |
434,807 |
105,000 |
323,500 |
- |
- |
2,109,245 |
| 기타금융부채(주1) |
112 |
1,437,933 |
1,370 |
3,884 |
118,792 |
8,732 |
24,770 |
1,595,593 |
| 소 계 |
2,580,717 |
2,343,533 |
436,177 |
108,884 |
442,292 |
8,732 |
24,770 |
5,945,105 |
| 난외항목 |
| 매입약정 |
- |
230,100 |
354,500 |
- |
- |
- |
- |
584,600 |
| 기타신용공여 |
69,580 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
69,580 |
| 소 계 |
69,580 |
230,100 |
354,500 |
- |
- |
- |
- |
654,180 |
| 합 계 |
2,650,297 |
2,573,633 |
790,677 |
108,884 |
442,292 |
8,732 |
24,770 |
6,599,285 |
| (주1) |
상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. |
유동성위험에 노출될 가능성이 있는 매입약정 및 기타신용공여(지급보증/매입확약, 대출약정) 등에 대한 노출액을 지급 등을 요구 받을 수 있는 가장 이른 구간인 3개월 이내 만기로 구분하였습니다. 지급보증(매입확약 포함)은 지급보증계약에 대하여 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 금융기관이 계약상 지급하여야할 최대 금액이며, 대출약정은 자산유동화 관련 대출한도약정 등이 해당합니다.&cr;&cr;매입약정은 자산유동화회사(자산유동화법상 유동화전문회사 및 상법상 회사를 포함)가 유가증권ㆍ대출채권 등 유동화 대상자산을 매입하여 이를 기초로 기업어음 및 전자단기사채를 발행 또는 차환발행하는 경우, 연결실체가 발행회사의 기업어음 및 전자단기사채가 전부 또는 일부 시장매각이 이루어지지 아니하는 경우 당해 기업어음 및 전자단기사채를 매입하기로 보장하는 약정입니다.
(4) 금융자산의 양도(제거)&cr;&cr;연결실체는 환매조건부채건매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받으므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말
>
| 구분 |
양도된 자산의&cr;장부금액 |
관련 부채의&cr;장부금액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| 채무증권(주1) |
1,094,297,396 |
952,127,863 |
| 지분증권(주2) |
454,860,055 |
- |
| 합계 |
1,549,157,451 |
952,127,863 |
| (주1) |
환매조건부채권매도
와 관련하여 양도된 채무증권입니다.
|
| (주2) |
유가증권 대여약정에 의하여 양도
된
지분증권
입니다.
|
<전기말
>
| 구분 |
양도된 자산의&cr;장부금액 |
관련 부채의&cr;장부금액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| 채무증권(주1) |
1,010,143,211 |
909,415,087 |
| 지분증권(주2) |
584,486,269 |
- |
| 합계 |
1,594,629,480 |
909,415,087 |
| (주1) |
환매조건부채권매도
와 관련하여 양도된 채무증권입니다.
|
| (주2) |
유가증권 대여약정에 의하여 양도
된
지분증권
입니다.
|
&cr;2) 연결실체 내의 종속기업 중에는 유가증권 및 대출채권 등을 매입하고, 이러한 매입자산의 현금흐름을 유동화사채 등의 상환에 사용하는 구조화SPC가 존재합니다.이러한 거래는 유가증권 및 대출채권 등에서 발생한 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 연결실체가 유지하고 있으나, 연결실체가 수취한 현금흐름이 실질적으로 연결실체의 유동화사채 등의 보유자에게 이전되게 됩니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 이러한 거래와 관련하여 연결실체가 금융자산의 현금흐름을 받을 계약상 권리를 유지하고 있으나, 어떤 약정에 따라 하나 이상의 수취인에게 해당 현금흐름을 지급할 계약상 의무와 관련한 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 양도자산 |
상각후원가측정대출채권 |
2,250,405 |
3,481,027 |
| 관련부채 |
차입부채 |
2,300,000 |
3,546,400 |
(5) 금융자산과 금융부채의 상계 &cr;
연결실체는 위탁매매미수금 중 거래소분 및 공동망(전자금융, 타행환)의 사용으로 인하여 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미수금과 미회수채권, 그리고 미지급과 미지급채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미수금과 미회수채권은 일부 미지급과 미지급채무와 상계되어 연결재무상태표에서 각각 기타금융자산과 기타금융부채 내에 공시되어있습니다.
&cr;또한, 연결실체는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있으며, 담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동 환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 연결실체는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 연결재무상태표에서 각각 차입부채와 상각후원가측정대출채권 내에 공시하고 있습니다.
&cr;연결실체의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의해 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이 각 거래 별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말
>
| 구분 |
인식된 금융자산&cr;/부채 총액 |
상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액 |
재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액 |
재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액 |
순액 |
| 금융상품 |
금융담보 |
| 금융자산 |
| 환매조건부채권매수 |
196,500,000 |
- |
196,500,000 |
196,500,000 |
- |
- |
| 미수금 |
2,549,954,013 |
1,382,020,563 |
1,167,933,450 |
35,898,910 |
- |
1,132,034,540 |
| 미회수채권 |
29,569,928 |
21,418,789 |
8,151,139 |
7,636,639 |
- |
514,500 |
| 파생상품자산 |
3,542,375 |
126,939 |
3,415,437 |
615,096 |
- |
2,800,341 |
| 대여유가증권 |
454,860,055 |
- |
454,860,055 |
454,860,055 |
- |
- |
| 합계 |
3,234,426,371 |
1,403,566,291 |
1,830,860,081 |
695,510,700 |
|
1,135,349,381 |
| 금융부채 |
| 환매조건부채권매도 |
952,127,863 |
- |
952,127,863 |
952,127,863 |
- |
- |
| 미지급금 |
2,516,392,059 |
1,382,020,563 |
1,134,371,496 |
6,928,349 |
- |
1,127,443,147 |
| 미지급채무 |
21,475,249 |
21,418,789 |
56,460 |
56,460 |
- |
- |
| 매도유가증권 |
852,561,542 |
- |
852,561,542 |
852,561,542 |
- |
- |
| 파생상품부채 |
2,529,255 |
126,939 |
2,402,317 |
615,096 |
- |
1,787,221 |
| 합계 |
4,345,085,968 |
1,403,566,291 |
2,941,519,678 |
1,812,289,310 |
- |
1,129,230,368 |
<전기말
>
| 구분 |
인식된 금융자산&cr;/부채 총액 |
상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액 |
재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액 |
재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액 |
순액 |
| 금융상품 |
금융담보 |
| 금융자산 |
| 환매조건부채권매수 |
80,000,000 |
- |
80,000,000 |
80,000,000 |
- |
- |
| 미수금 |
3,103,438,806 |
1,436,751,009 |
1,666,687,797 |
239,323,166 |
- |
1,427,364,631 |
| 미회수채권 |
7,683,993 |
7,583,266 |
100,727 |
31,306 |
- |
69,421 |
| 파생상품자산 |
3,371,164 |
111,935 |
3,259,229 |
901,050 |
- |
2,358,179 |
| 대여유가증권 |
584,486,269 |
- |
584,486,269 |
584,486,269 |
- |
- |
| 합계 |
3,778,980,232 |
1,444,446,210 |
2,334,534,022 |
904,741,791 |
- |
1,429,792,231 |
| 금융부채 |
| 환매조건부채권매도 |
909,415,087 |
- |
909,415,087 |
909,415,087 |
- |
- |
| 미지급금 |
2,859,717,915 |
1,436,751,009 |
1,422,966,906 |
60,548,889 |
- |
1,362,418,017 |
| 미지급채무 |
13,567,611 |
7,583,266 |
5,984,345 |
5,984,345 |
- |
- |
| 매도유가증권 |
660,240,208 |
- |
660,240,208 |
660,240,208 |
- |
- |
| 파생상품부채 |
3,135,699 |
111,935 |
3,023,764 |
901,050 |
1,000,000 |
1,122,714 |
| 합계 |
4,446,076,520 |
1,444,446,210 |
3,001,630,310 |
1,637,089,579 |
1,000,000
|
1,363,540,731 |
42. 금융상품 공정가치
&cr;
연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;
| 구분 |
내용 |
| 수준 1 |
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 |
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 |
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr;금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. &cr;
| 구분 |
공정가치 측정방법 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 |
국공채와 상장주식은 활성시장에서 공시된 시장가격을 공정가치로 사용하며, 비상장주식등 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액(현금흐름할인모형 등)을 사용&cr;&cr;출자금 및 집합투자증권은 순자산가치법으로 평가하며, 이때 출자조합 등이 보유한 개별 투자자산이 비상장주식 등 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액을 사용함. 집합투자증권의 경우 펀드의 개별 투자자산이 공정가치로 평가되거나, 기준시가로 즉시 환매 가능한 경우를 제외하고는 해당 펀드를 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액을 사용&cr;&cr;장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 시장가격을 사용하며, 장외파생상품은 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하되 신용위험평가조정방법으로 거래상대방의 신용위험 및 자기신용위험을 반영&cr;&cr;외부평가기관은 DCF모형, 유사기업비교법, 순자산가치법 등 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정 |
(1) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융자산 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 장부가액 |
공정가액 |
장부가액 |
공정가액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
3,261,253,878 |
3,261,253,878 |
3,574,977,768 |
3,574,977,768 |
| 파생결합증권 |
887,207 |
887,207 |
684,226 |
684,226 |
| 파생상품자산(주1) |
3,415,437 |
3,415,437 |
3,259,229 |
3,259,229 |
| 소계 |
3,265,556,522 |
3,265,556,522 |
3,578,921,223 |
3,578,921,223 |
| 상각후원가측정금융자산 |
| 예치금 |
655,785,559 |
655,785,559 |
310,008,103 |
310,008,103 |
| 상각후원가측정대출채권(주2) |
1,185,649,361 |
1,185,649,361 |
1,167,158,912 |
1,167,158,912 |
| 기타금융자산(주2) |
1,200,774,258 |
1,200,774,258 |
1,691,942,880 |
1,691,942,880 |
| 소계 |
3,042,209,178 |
3,042,209,178 |
3,169,109,895 |
3,169,109,895 |
| 합계 |
6,307,765,700 |
6,307,765,700 |
6,748,031,118 |
6,748,031,118 |
| (주1) |
거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다. |
| (주2) |
잔여기대만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융부채 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 장부가액 |
공정가액 |
장부가액 |
공정가액 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
| 매도유가증권 |
852,561,542 |
852,561,542 |
660,240,208 |
660,240,208 |
| 파생상품부채(주1) |
2,402,317 |
2,402,317 |
3,023,764 |
3,023,764 |
| 소계 |
854,963,859 |
854,963,859 |
663,263,972 |
663,263,972 |
| 상각후원가측정금융부채 |
| 예수부채 |
1,412,123,206 |
1,412,123,206 |
1,577,002,773 |
1,577,002,773 |
| 차입부채 |
1,967,063,038 |
1,967,063,038 |
2,109,138,239 |
2,109,138,239 |
| 기타금융부채(주2) |
1,257,112,562 |
1,257,112,562 |
1,557,775,180 |
1,557,775,180 |
| 소계 |
4,636,298,806 |
4,636,298,806 |
5,243,916,192 |
5,243,916,192 |
| 합계 |
5,491,262,665 |
5,491,262,665 |
5,907,180,164 |
5,907,180,164 |
| (주1) |
거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다. |
| (주2) |
리스부채는 제외하였습니다. |
(3) 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 구분 |
수준 1 |
수준 2 |
수준 3 |
계 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
| 상품주식 |
222,218,059 |
- |
9,579,351 |
231,797,410 |
| 상환우선주 |
- |
- |
39,690,633 |
39,690,633 |
| 출자금 |
- |
514,278 |
66,669,800 |
67,184,078 |
| 신주인수권증서 |
4,805,922 |
- |
- |
4,805,922 |
| 국채 |
371,803,063 |
- |
- |
371,803,063 |
| 지방채 |
- |
26,395,152 |
- |
26,395,152 |
| 특수채 |
- |
397,871,597 |
- |
397,871,597 |
| 회사채 |
- |
952,096,906 |
142,784,778 |
1,094,881,684 |
| 기업어음증권 |
- |
5,003,041 |
- |
5,003,041 |
| 전자단기사채 |
- |
21,002,286 |
36,996,374 |
57,998,660 |
| 집합투자증권 |
230,241,072 |
22,851,534 |
54,630,123 |
307,722,729 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
- |
648,131,797 |
- |
648,131,797 |
| 기타 |
- |
- |
7,968,112 |
7,968,112 |
| 파생결합증권 |
|
|
|
|
| 주식워런트증권 |
887,207 |
- |
- |
887,207 |
| 소계 |
829,955,323 |
2,073,866,591 |
358,319,171 |
3,262,141,085 |
| 파생상품자산 |
| 매수주가지수옵션 |
830,200 |
- |
- |
830,200 |
| 매수개별주식옵션 |
78,104 |
- |
- |
78,104 |
| 매수주식옵션(주1) |
- |
- |
748,072 |
748,072 |
| 주식스왑 |
- |
445,200 |
- |
445,200 |
| 통화선도 |
- |
1,313,861 |
- |
1,313,861 |
| 소계 |
908,304 |
1,759,061 |
748,072 |
3,415,437 |
| 금융자산 합계 |
830,863,627 |
2,075,625,652 |
359,067,243 |
3,265,556,522 |
| 금융부채 |
| 매도유가증권 |
| 주식 |
146,249,602 |
- |
- |
146,249,602 |
| 국채 |
567,233,840 |
- |
- |
567,233,840 |
| 특수채 |
- |
59,726,900 |
- |
59,726,900 |
| 기타 |
79,351,200 |
- |
- |
79,351,200 |
| 소계 |
792,834,642 |
59,726,900 |
- |
852,561,542 |
| 파생상품부채 |
| 매도주가지수옵션 |
1,671,170 |
- |
- |
1,671,170 |
| 매도개별주식옵션 |
116,053 |
- |
- |
116,053 |
| 주식스왑 |
- |
1,410 |
- |
1,410 |
| 통화선도 |
- |
613,684 |
- |
613,684 |
| 소계 |
1,787,223 |
615,094 |
- |
2,402,317 |
| 금융부채 합계 |
794,621,865 |
60,341,994 |
- |
854,963,859 |
| (주1) |
거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다. |
<전기말>
| 구분 |
수준 1 |
수준 2 |
수준 3 |
계 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
| 상품주식 |
543,375,326 |
- |
9,078,057 |
552,453,383 |
| 상환우선주 |
- |
- |
41,796,944 |
41,796,944 |
| 출자금 |
- |
1,017,350 |
61,412,089 |
62,429,439 |
| 신주인수권증서 |
1,457,808 |
- |
- |
1,457,808 |
| 국채 |
334,963,859 |
- |
- |
334,963,859 |
| 지방채 |
- |
19,574,503 |
- |
19,574,503 |
| 특수채 |
- |
507,611,152 |
- |
507,611,152 |
| 회사채 |
- |
847,949,277 |
146,790,354 |
994,739,631 |
| 기업어음증권 |
- |
19,822,434 |
- |
19,822,434 |
| 전자단기사채 |
- |
36,498,202 |
14,963,704 |
51,461,906 |
| 집합투자증권 |
171,710,901 |
23,976,590 |
49,888,380 |
245,575,871 |
| 외화증권 |
1,116,826 |
- |
- |
1,116,826 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
- |
734,322,040 |
- |
734,322,040 |
| 기타 |
- |
- |
7,651,972 |
7,651,972 |
| 파생결합증권 |
|
|
|
|
| 주식워런트증권 |
684,226 |
- |
- |
684,226 |
| 소계 |
1,053,308,946 |
2,190,771,548 |
331,581,500 |
3,575,661,994 |
| 파생상품자산 |
| 매수주가지수옵션 |
1,299,535 |
- |
- |
1,299,535 |
| 매수개별주식옵션 |
84,411 |
- |
- |
84,411 |
| 매수주식옵션(주1) |
- |
- |
974,233 |
974,233 |
| 주식스왑 |
- |
776,401 |
- |
776,401 |
| 통화선도 |
- |
124,649 |
- |
124,649 |
| 소계 |
1,383,946 |
901,050 |
974,233 |
3,259,229 |
| 금융자산 합계 |
1,054,692,892 |
2,191,672,598 |
332,555,733 |
3,578,921,223 |
| 금융부채 |
| 매도유가증권 |
| 주식 |
41,620,004 |
- |
30,784 |
41,650,788 |
| 국채 |
513,247,950 |
- |
- |
513,247,950 |
| 특수채 |
- |
20,019,670 |
- |
20,019,670 |
| 기타 |
85,321,800 |
- |
- |
85,321,800 |
| 소계 |
640,189,754 |
20,019,670 |
30,784 |
660,240,208 |
| 파생상품부채 |
| 매도주가지수옵션 |
2,231,647 |
- |
- |
2,231,647 |
| 매도개별주식옵션 |
67,121 |
- |
- |
67,121 |
| 주식스왑 |
- |
103 |
- |
103 |
| 통화선도 |
- |
724,893 |
- |
724,893 |
| 소계 |
2,298,768 |
724,996 |
- |
3,023,764 |
| 금융부채 합계 |
642,488,522 |
20,744,666 |
30,784 |
663,263,972 |
| (주1) |
거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다. |
2) 당분기 및 전분기 중 수준 3로 분류된 공시 금융상품의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
| 구분 |
기초 |
매입 및 발행
|
매도 및 결제
|
공정가치&cr;서열수준&cr;변동
(주1)
|
평가손익 |
기말 |
| 당기손익 |
기타포괄&cr;손익 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
|
|
|
|
|
| 상품주식 |
9,078,056 |
960,860 |
(1,191,003) |
8,885 |
722,553 |
- |
9,579,351 |
| 상환우선주 |
41,796,943 |
2,202,129 |
(1,814,218) |
- |
(2,494,221) |
- |
39,690,633 |
| 출자금 |
61,412,089 |
8,750,000 |
(1,193,009) |
- |
(2,299,280) |
- |
66,669,800 |
| 회사채 |
146,317,179 |
4,710,000 |
(7,174,852) |
- |
(1,067,549) |
- |
142,784,778 |
| 전자단기사채 |
14,963,704 |
36,963,704 |
(14,963,704) |
- |
32,670 |
- |
36,996,374 |
| 집합투자증권 |
49,888,380 |
5,000,000 |
(332,611) |
- |
74,354 |
- |
54,630,123 |
| 기타 |
7,651,972 |
- |
(250,000) |
- |
566,140 |
- |
7,968,112 |
| 파생상품자산 |
|
|
|
|
|
|
|
| 매수주식옵션 |
974,233 |
- |
- |
- |
(226,161) |
- |
748,072 |
| 금융자산 합계 |
332,082,556 |
58,586,693 |
(26,919,397) |
8,885 |
(4,691,494) |
- |
359,067,243 |
| 금융부채 |
| 매도유가증권 |
|
|
|
|
|
|
|
| 주식 |
30,784 |
- |
(30,784) |
- |
- |
- |
- |
| 금융부채 합계 |
30,784 |
- |
(30,784) |
- |
- |
- |
- |
| (주1) |
해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. |
<전분기>
| 구분 |
기초 |
매입 및 발행
|
매도 및 결제
|
공정가치&cr;서열수준&cr;변동
(주1)
|
평가손익 |
기말 |
| 당기손익 |
기타포괄&cr;손익 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
|
|
|
|
|
| 상품주식 |
5,984,855 |
625,796 |
- |
71,813 |
(85,504) |
- |
6,596,960 |
| 상환우선주 |
34,618,109 |
6,498,569 |
- |
- |
4,413,338 |
- |
45,530,016 |
| 출자금 |
50,800,020 |
8,980,000 |
(982,146) |
(992,981) |
(897,591) |
- |
56,907,302 |
| 회사채 |
128,527,886 |
- |
(48,108,039) |
- |
(1,186,727) |
- |
79,233,120 |
| 전자단기사채 |
67,862,970 |
90,500,000 |
(125,362,970) |
- |
- |
- |
33,000,000 |
| 집합투자증권 |
39,097,663 |
19,500,000 |
(2,993,457) |
- |
1,458,326 |
- |
57,062,531 |
| 기타 |
7,837,393 |
- |
- |
- |
13,000 |
- |
7,850,393 |
| 파생상품자산 |
|
|
|
|
|
|
|
| 매수주식옵션 |
62,579 |
750,000 |
- |
- |
45,570 |
- |
858,149 |
| 통화선도 |
807,027 |
- |
(807,027) |
- |
4,825,451 |
- |
4,825,451 |
| 금융자산 합계 |
335,598,502 |
126,854,365 |
(178,253,638) |
(921,168) |
8,585,863 |
- |
291,863,922 |
| 금융부채 |
| 파생상품부채 |
|
|
|
|
|
|
|
| 통화선도 |
6,422,794 |
- |
(6,422,794) |
- |
(122,122) |
- |
122,122 |
| 금융부채 합계 |
6,422,794 |
- |
(6,422,794) |
- |
(122,122) |
- |
122,122 |
| (주1) |
해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. |
3) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
4) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다.
보고기간종료일 현재 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도는아래와 같습니다.
<당분기말>
| 구분 |
당기손익으로 인식 |
기타포괄손익으로 인식 |
| 유리한 변동 |
불리한 변동 |
유리한 변동 |
불리한 변동 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
| 상품주식(주2) |
857,569 |
(599,133) |
- |
- |
| 상환우선주(주1) |
126,990 |
(103,931) |
- |
- |
| 회사채(주1) |
926,652 |
(680,643) |
- |
- |
| 출자금(주1) |
1,025,629 |
(881,394) |
- |
- |
| 파생상품자산 |
| 매수주식옵션(주1) |
458 |
(370) |
- |
- |
| 합계 |
2,937,298 |
(2,265,471) |
- |
- |
| (주1) |
기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(±10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) |
상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(±1%)과 할인율(±1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
<전기말>
| 구분 |
당기손익으로 인식 |
기타포괄손익으로 인식 |
| 유리한 변동 |
불리한 변동 |
유리한 변동 |
불리한 변동 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
| 상품주식(주2) |
63,013 |
(51,975) |
- |
- |
| 상환우선주(주1) |
219,015 |
(193,313) |
- |
- |
| 회사채(주1) |
926,652 |
(680,643) |
- |
- |
| 출자금(주1) |
1,480,534 |
(1,216,339) |
- |
- |
| 파생상품자산 |
| 매수주식옵션(주1) |
4,206 |
(2,601) |
- |
- |
| 합계 |
2,693,420 |
(2,144,871) |
- |
- |
| (주1) |
기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(±10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) |
상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(±1%)과 할인율(±1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
5) 다음은 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정
치
에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.
&cr;
| 금융상품 |
가치평가기법 및 투입변수 |
|
비상장주식
|
비상장주식의 공정가치는 이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하며, 이익접근법의 경우 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 이때 매출액 성장률은 과거 재무제표와 산업전망 컨센서스를 기초로 산출하며, 이때 미래현금흐름(매출액 등)을 할인하기 위해 가중평균자본비용 등을 사용합니다. 해외 비상장주식의 공정가치 측정 시 시장가치접근법을 사용하며, 비교대상기업은 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정합니다. |
| 출자금 |
출자조합에 대한 출자금의 공정가치는 출자조합 재무제표의 순자산가치법을 사용하여 측정합니다. 이때 출자조합의 투자자산은 개별 자산(비상장주식, RCPS 등)별로 각각의 가치평가기법과 투입변수를 이용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. |
| 집합투자증권 |
집합투자증권의 공정가치는 해당 펀드의 재무제표 또는 기준가명세의 순자산가치법(기준시가)을 사용하여 측정합니다. 이때 펀드 내 투자자산은 개별 자산(비상장주식, RCPS, 채권, 부동산 등)별로 각각의 가치평가기법과 투입변수를 이용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. |
|
매수주식옵션, 전환상환우선주(RCPS)
|
옵션의 공정가치는 이항모형을 사용하여 측정합니다. 공정가치 측정에 사용되는유의적인 투입변수인 변동성은 시장에서 관측가능한 과거 자료에 의하여 추정됩니다. |
| 채무증권 |
투자채권의 공정가치는 현금흐름할인법, 이항모형을 사용하여 측정합니다. 현금흐름할인법은 채권의 액면, 액면이자율, 이자지급횟수, 만기, 시장이자율(할인율) 등을 고려하여 산출하며, 이항모형의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수로 변동성, 할인율 등이 있습니다. |
|
주가지
수스왑 및
주식스왑
|
주가지수스왑과 주식스왑
의 공정가치는 각 수취 및 지급부문의 손익을 가감하여 측정하며, 주가지수 및 주식부문은 체결 및 각 차수별 정산가격과 기준가격의 차이로 계산됩니다.
|
|
통화선도
|
통화선도의 공정가치는 외부평가기관의 평가기법으로 공정가치를 산정하고 있으며, 이는 블룸버그에서 조회되는 역외선도환율과 이를 이용하여 산출한 CRS금리 등을 투입변수로 하고 있습니다.
|
6) 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
7)
다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.
| 구분 |
당기말&cr;공정가치 |
가치평가기법 |
유의적인 관측가능&cr;하지 않은 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 |
| <금융자산> |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
359,067,243 |
현금흐름할인&cr;모형 |
성장률, 할인율 |
성장률 상승에 따라 공정가치 상승&cr;할인율 하락에 따라 공정가치 상승 |
| 시장가치접근법 |
비교대상기업&cr;시장배수 |
비교대상기업 시장배수 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 이항모형 |
변동성 |
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
8) 수준2 또는 수준3으로 분류되어 외부평가기관이 수행한 평가내역은 연결실체가 평가가격의 적정성을 검토합니다.
(4) 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치 &cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 구분 |
수준 1 |
수준 2 |
수준 3 |
계 |
| 금융자산 |
| 예치금(주1) |
- |
- |
655,785,559 |
655,785,559 |
| 상각후원가측정대출채권(주1) |
- |
- |
1,185,649,361 |
1,185,649,361 |
| 기타금융자산(주1) |
- |
- |
1,200,774,258 |
1,200,774,258 |
| 금융자산 합계 |
- |
- |
3,042,209,178 |
3,042,209,178 |
| 금융부채 |
| 예수부채(주1) |
- |
- |
1,412,123,206 |
1,412,123,206 |
| 차입부채(주1) |
- |
613,500,000 |
1,353,563,038 |
1,967,063,038 |
| 기타금융부채(주1)(주2) |
- |
- |
1,257,112,562 |
1,257,112,562 |
| 금융부채 합계 |
- |
613,500,000 |
4,022,798,806 |
4,636,298,806 |
| (주1) |
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) |
리스부채는 제외하였습니다. |
<전기말>
| 구분 |
수준 1 |
수준 2 |
수준 3 |
계 |
| 금융자산 |
| 예치금(주1) |
- |
- |
310,008,103 |
310,008,103 |
| 상각후원가측정대출채권(주1) |
- |
- |
1,167,158,912 |
1,167,158,912 |
| 기타금융자산(주1) |
- |
- |
1,691,942,880 |
1,691,942,880 |
| 금융자산 합계 |
- |
- |
3,169,109,895 |
3,169,109,895 |
| 금융부채 |
| 예수부채(주1) |
- |
- |
1,577,002,773 |
1,577,002,773 |
| 차입부채(주1) |
- |
818,500,000 |
1,290,638,239 |
2,109,138,239 |
| 기타금융부채(주1)(주2) |
- |
- |
1,557,775,180 |
1,557,775,180 |
| 금융부채 합계 |
- |
818,500,000 |
4,425,416,192 |
5,243,916,192 |
| (주1) |
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) |
리스부채는 제외하였습니다. |
2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
가치평가기법 |
투입변수 |
| 금융부채 |
| 차입부채 |
613,500,000 |
818,500,000 |
DCF |
할인율 |
43. 금융상품 범주별 손익
&cr;
당분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 수익&cr;
<당분기>
| 구분 |
평가이익 |
처분/상환이익 |
이자수익 |
배당/분배금&cr;수익 |
신용손실&cr;충당금환입 |
합계 |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
26,087,134 |
187,718,381 |
6,444,007 |
8,375,631 |
- |
228,625,153 |
| 상각후원가측정금융자산(주1) |
- |
- |
28,113,536 |
- |
19,853 |
28,133,389 |
| 소계 |
26,087,134 |
187,718,381 |
34,557,543 |
8,375,631 |
19,853 |
256,758,542 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
12,460,524 |
- |
- |
- |
- |
12,460,524 |
| (주1) |
현금성자산에 대한 이자수익이 포함된 금액입니다. |
<전분기>
| 구분 |
평가이익 |
처분/상환이익 |
이자수익 |
배당/분배금&cr;수익 |
신용손실충당금환입(주2) |
합계 |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
36,719,790 |
337,353,928 |
7,462,462 |
10,604,260 |
- |
392,140,440 |
| 상각후원가측정금융자산(주1) |
- |
- |
23,569,360 |
- |
1,850,104 |
25,419,464 |
| 소계 |
36,719,790 |
337,353,928 |
31,031,822 |
10,604,260 |
1,850,104 |
417,559,904 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
5,422,704 |
- |
- |
- |
- |
5,422,704 |
| (주1) |
현금성자산에 대한 이자수익이 포함된 금액입니다. |
| (주2) |
매입약정충당부채환입액 881백만원은 제외하였습니다(주석22 참조). |
(2) 비용&cr;
<당분기>
| 구분 |
평가손실 |
처분/상환손실 |
이자비용 |
신용손실충당금&cr;전입(주1) |
합계 |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
25,941,566 |
181,341,543 |
- |
- |
207,283,109 |
| 상각후원가측정금융자산 |
- |
75,000 |
- |
1,524,943 |
1,599,943 |
| 소계 |
25,941,566 |
181,416,543 |
- |
1,524,943 |
208,883,052 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
10,240,887 |
- |
- |
- |
10,240,887 |
| 상각후원가측정금융부채 |
- |
- |
10,482,024 |
- |
10,482,024 |
| 소계 |
10,240,887 |
- |
10,482,024 |
- |
20,722,911 |
| (주1) |
매입약정/확약충당부채전입액 332백만원은 제외하였습니다(주석22 참조). |
<전분기>
| 구분 |
평가손실 |
처분/상환손실 |
이자비용 |
신용손실충당금&cr;전입(주1) |
합계 |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
17,766,111 |
307,466,577 |
- |
- |
325,232,688 |
| 상각후원가측정금융자산 |
- |
- |
- |
763 |
763 |
| 소계 |
17,766,111 |
307,466,577 |
- |
763 |
325,233,451 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
9,427,715 |
- |
- |
- |
9,427,715 |
| 상각후원가측정금융부채 |
- |
- |
6,032,145 |
- |
6,032,145 |
| 소계 |
9,427,715 |
- |
6,032,145 |
- |
15,459,860 |
| (주1) |
매입확약충당부채전입액 92백만원은 제외하였습니다(주석22 참조). |
44
. 부문별 보고
&cr;&cr;(1) 부문단위&cr;&cr;연결실체의 업무는 업무 영역에 따라 다음과 같이 구분됩니다. 영업부문의 성과는 세전 부문별 업무이익을 기반으로 측정되었습니다.&cr;
| 구분 |
업무영역 |
| 투자중개업 |
위탁매매 및 위탁매매관련 대고객 신용공여업무 |
| 투자매매업 |
트레이딩 목적의 유가증권 및 파생상품 거래, 증귄의 인수/매출/주선, &cr;자산유동화, Project Financing 등 |
| 본사 |
영업활동의 지원업무, 직접투자(Principal Investment) |
(2) 부문손익에 관한 정보&cr;
당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무정보는 다음과 같습니다.
<당분기>
| 구분 |
투자중개업 |
투자매매업 |
본사 |
전체 |
| 영업수익 |
56,394 |
272,458 |
8,293 |
337,145 |
| 영업비용 |
39,137 |
245,858 |
20,718 |
305,713 |
| 영업이익(Ⅰ) |
17,257 |
26,600 |
(12,425) |
31,432 |
| 내부손익조정 |
(8,128) |
(4,623) |
12,751 |
- |
| 영업이익(Ⅱ) |
9,129 |
21,977 |
326 |
31,432 |
| 영업외손익 |
45 |
- |
(1,086) |
(1,041) |
| 세전이익 |
9,174 |
21,977 |
(760) |
30,391 |
| 법인세비용 |
- |
- |
- |
(8,287) |
| 분기순이익 |
- |
- |
- |
22,104 |
<전분기>
| 구분 |
투자중개업 |
투자매매업 |
본사 |
전체 |
| 영업수익 |
68,014 |
415,464 |
9,177 |
492,654 |
| 영업비용 |
44,496 |
367,957 |
15,194 |
427,647 |
| 영업이익(Ⅰ) |
23,518 |
47,507 |
(6,017) |
65,008 |
| 내부손익조정 |
(6,687) |
(3,453) |
10,140 |
- |
| 영업이익(Ⅱ) |
16,831 |
44,054 |
4,123 |
65,008 |
| 영업외손익 |
1 |
200 |
334 |
535 |
| 세전이익 |
16,831 |
44,255 |
4,456 |
65,542 |
| 법인세비용 |
- |
- |
- |
(16,721) |
| 분기순이익 |
- |
- |
- |
48,821 |
&cr;한편, 연결실체는 부문별 자산과 부채에 대한 내부 보고가 이루어지지 않고 있어, 부문자산에 관한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.
(3) 지역별 정보&cr;
연결실체의 영업은 대한민국에서 주로 이루어지고 있습니다.
&cr;
(4) 고객별 정보&cr;
&cr;당분기 중 연결실체의 영업수익에서 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.
&cr;
45
.
Covid-19 가 연결재무제표에 미치는 영향 분석
&cr;
(1) Covid-19 영향의 불확실성&cr;&cr;
현재 Covid-19 는 전세계적으로 경제 및 사회 전반에 영향을 미치고 있으며, 이는 연결실체의 영업과 연결재무제표에 영향을 미칠 것으로 예상되고 있습니다.
&cr;주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 노출금액, 충당금 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 |
금액 |
| 상각후원가측정대출채권 |
|
| 대출금 |
207,798,000 |
|
매입대출채권
|
13,774,112 |
|
사모사채
|
112,998,100 |
| (이연대출부대수익) |
(13,564,984) |
| (대손충당금) |
(30,259,058) |
| 소계 |
290,746,170 |
| 기타금융자산 |
|
| 미수이자 |
1,673,528 |
| (대손충당금) |
(35,570) |
| 소계 |
1,637,958 |
| 노출금액 합계 |
292,384,128 |
| 자산에서 차지하는 비중 |
4.51% |
(2) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구분 |
금액(주1) |
| 대출채권 충당금 증가 |
3,415,662 |
| 미수이자 충당금 증가 |
17,759 |
| 합계 |
3,433,421 |
| (주1) |
기초자산의 신용등급을 1단계 하락시킴으로써 손실충당금 변동을 산출하였습니다. |
5. 재무제표 주석
주석
| 제 24 기 1분기 2022년 03월 31일 현재 |
| 제 23 기 1분기 2021년 03월 31일 현재 |
|
| 이베스트투자증권주식회사 |
1. 당사의 개요
&cr;이베스트투자증권주식회사(이하 '당사')는 유가증권의 매매 및 위탁매매와 유가증권매매의 중개 및 대리, 유가증권매매에 관한 위탁의 중개 및 대리 등을 사업목적으로 1999년 12월 15일에 설립되었습니다. 이후 당사는 2004년 11월 26일에 유가증권의 인수, 매출, 유가증권의 모집 또는 매출의 주선에 대한 영업을 금융위원회로부터 승인 받았으며, 2009년 12월 18일 선물업인가를 추가 승인 받았습니다. &cr;&cr;
당사는 2007년 2월 21일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었으며,
당분기말 현재 납입자본금은 보통주 277,406백만원, 우선주 86,563백만원으로 총 363,969백만
원입니다.&cr;
당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 |
주 식 수 |
지 분 율 |
| 보통주 |
지앤에이사모투자전문회사
|
34,239,190 |
61.7 |
|
기타
|
21,242,000 |
38.3 |
| 합계 |
55,481,190 |
100.0 |
| 우선주 |
베스트솔루션제일차주식회사(주1) |
3,847,263 |
22.2 |
| 베스트솔루션제이차주식회사(주1) |
7,694,527 |
44.4 |
| 밸런스제일차주식회사 |
5,770,895 |
33.4 |
| 합계 |
17,312,685 |
100.0 |
|
(주1)
|
당사는 2020년에 발행한 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)의 발행조건을 2022년 2월 15일에 변경하였습니다
(주석
26
참조).
|
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;
(1) 재무제표 작성기준
&cr;당사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;
분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;
&cr;1) 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.&cr;
동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가하며, 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.
② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)
동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.
③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' -손실부담계약의 계약이행원가(개정)
동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접 관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접 관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.
&cr;동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
④ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
&cr;동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만, 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.&cr;
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.
2)
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는
다음과 같습니다.&cr;
① 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정)
기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다.
기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다.
일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다.
기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다.
경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다.
&cr;
② 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
&cr;동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단' - 회계정책 공시(개정)
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
&cr;또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.
④ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류' - 회계추정치의정의(개정)
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.
⑤ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세(개정)
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
&cr;당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr;
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
&cr;당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 금융자산&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
<당분기말>
|
구분
|
당기손익-공정가치측정금융자산
|
상각후&cr;원가측정&cr;금융자산
|
기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산
|
합계
|
| 당기손익-&cr;공정가치측정 |
파생결합증권 |
매매목적&cr;파생상품
|
| 예치금 |
- |
- |
- |
654,260,419 |
- |
654,260,419 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
3,259,688,379 |
887,207 |
- |
- |
- |
3,260,575,586 |
| 파생상품 |
- |
- |
3,415,437 |
- |
- |
3,415,437 |
| 상각후원가측정대출채권 |
- |
- |
- |
1,184,825,441 |
- |
1,184,825,441 |
| 기타금융자산(주1) |
- |
- |
- |
1,201,195,321 |
- |
1,201,195,321 |
|
합계
|
3,259,688,379 |
887,207 |
3,415,437 |
3,040,281,181 |
- |
6,304,272,204 |
| (주1) |
기타금융자산은 미수금, 미수수익, 임차보증금 및 미회수채권으로 구성되어 있습니다. |
<전기말>
|
구분
|
당기손익-공정가치측정금융자산
|
상각후&cr;원가측정&cr;금융자산
|
기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산
|
합계
|
| 당기손익-&cr;공정가치측정 |
파생결합증권 |
매매목적&cr;파생상품
|
| 예치금 |
- |
- |
- |
307,113,883 |
- |
307,113,883 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
3,574,504,593 |
684,226 |
- |
- |
- |
3,575,188,819 |
| 파생상품 |
- |
- |
3,259,229 |
- |
- |
3,259,229 |
| 상각후원가측정대출채권 |
- |
- |
- |
1,164,151,060 |
- |
1,164,151,060 |
| 기타금융자산(주1) |
- |
- |
- |
1,692,363,056 |
- |
1,692,363,056 |
|
합계
|
3,574,504,593 |
684,226 |
3,259,229 |
3,163,627,999 |
- |
6,742,076,047 |
| (주1) |
기타금융자산은 미수금, 미수수익, 임차보증금 및 미회수채권으로 구성되어 있습니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산(예치금)은 다음과 같습니다.
|
구분
|
금융기관
|
당분기말
|
전기말
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산
|
|
|
|
|
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
|
한국증권금융㈜
|
648,131,797 |
732,398,466 |
|
상각후원가측정금융자산(예치금)
|
|
|
|
| 청약예치금 |
키움증권㈜ 등 |
6,340 |
- |
|
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
|
한국증권금융㈜
|
116,284,082 |
52,824,678 |
|
대차거래이행보증금(주2)
|
한국증권금융㈜ |
275,062,194 |
445 |
|
장내파생상품거래예치금(주3)
|
㈜우리은행 등
|
106,588,416 |
94,635,783 |
| 유통금융차주담보금(주4) |
한국증권금융㈜ |
374,008 |
280,124 |
| 유통금융담보금(주4) |
한국증권금융㈜ |
24,600,000 |
19,900,000 |
|
특정예금(주5)
|
㈜우리은행 등
|
20,500 |
20,500 |
| 장내파생상품매매증거금(주6) |
한국거래소 |
49,000,000 |
64,000,000 |
| 주식매매증거금(주6) |
한국거래소 |
25,092,052 |
30,803,953 |
|
정기예적금(주5)
|
㈜우리은행
|
3,000,000 |
3,000,000 |
|
기타예치금(주3)
|
㈜우리은행 등
|
27,660,604 |
24,018,441 |
| 스왑증거금(주7) |
키움증권㈜ |
2,983,180 |
- |
|
소계
|
|
630,671,376 |
289,483,924 |
|
합계
|
|
1,278,803,173 |
1,021,882,390 |
|
(주1)
|
투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 예치하고 있습니다.
|
| (주2) |
대차거래이행보증금은 증권대차거래 이행보증을 위하여 예치하고 있습니다. |
| (주3) |
장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거
래 관련하여 해외 FCM
(Futures Commission Merchant)
과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타예치금은 해외주식거래와 관련하여 해외 예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.
|
| (주4) |
유통금융차주담보금은 고객의 대차거래시 일정금액을 증거금으로 예치한 금액이며, 유통금융담보금은 증권유통금융대출약정에 따라 예치된 금액입니다. |
|
(주5)
|
특정예금은 당좌개설보증금이며, 정기예금은 당좌대출 한도약정 및 소액결제 관련하여 질권이설정되어 있습니다.
|
| (주6) |
장내파생상품매매증거금은 파생상품시장업무규정에 의하여 매매증거금으로 예치된 금액이며,주식매매증거금은 유가증권시장업무규정에 따라 매매증거금으로 예치된 금액입니다. |
| (주7) |
주식스왑 거래를 위해 당사의 증거금을 납부한 금액입니다. |
(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 담보로 제공된 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
|
구분
|
목적(주1)
|
기관
|
당분기말
|
전기말
|
|
주식
|
대차거래
|
한국예탁결제원
|
415,448,736 |
476,167,799 |
|
한국증권금융㈜
|
8,663,210 |
10,051,000 |
| ㈜한국씨티은행 |
2,239,017 |
46,074 |
|
장내파생상품매매증거금
|
한국거래소
|
619,830 |
13,713,630 |
| 국채 |
유통금융 |
한국증권금융㈜ |
27,818,076 |
27,871,368 |
| 대차거래 |
한국증권금융㈜
|
117,651,720 |
23,769,164 |
| 한국예탁결제원 |
35,760,587 |
56,845,631 |
| ㈜하나은행 |
- |
994,936 |
| 장내파생상품매매증거금 |
한국거래소 |
9,973,200 |
7,959,488 |
| 장외파생상품매매증거금 |
NH투자증권㈜ |
- |
994,936 |
| 현물손해배상공동기금 |
한국거래소 |
14,912,993 |
14,896,290 |
| 선물손해배상공동기금 |
한국거래소 |
16,411,218 |
16,435,062 |
| 주식기관결제 |
한국예탁결제원 |
600,523 |
599,851 |
|
특수채
|
대차거래
|
한국예탁결제원 |
20,803,754 |
21,428,259 |
| 한국증권금융㈜ |
16,878,590 |
78,825,011 |
| 장내파생상품매매증거금 |
한국거래소 |
28,726,503 |
18,003,789 |
| 증권시장거래증거금 |
한국거래소 |
2,403,430 |
13,112,890 |
|
회사채
|
대차거래 |
한국예탁결제원 |
324,709,152 |
129,850,010 |
| 한국증권금융㈜ |
160,159,320 |
279,037,959 |
| 기타 |
㈜상상인증권 |
390,000 |
390,000
|
| 기업어음증권 |
대차거래 |
한국증권금융㈜ |
- |
19,822,434 |
| 전자단기&cr;사채 |
자금차입 담보 |
여의제사차㈜ |
22,029,896 |
- |
| 여의제오차㈜ |
14,966,478 |
15,000,000 |
| 합계 |
1,241,166,233 |
1,225,815,581 |
|
(주1)
|
환매조건부채권매도에 편입된 채권(매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정 체결)의 내역은 주석 18에 기재하였습니다.
|
5. 현금및예치금
(1) 보고기간종료일 현재 현금및예치금의 구성내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
현금및현금성자산
|
34,195,351 |
31,130,955 |
|
예치금
|
654,260,419 |
307,113,883 |
|
합계
|
688,455,770 |
338,244,838 |
(2) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
|
보통예금
|
1,359,624 |
656,867 |
| 외화예금 |
9,101,627 |
6,130,556 |
|
당좌예금
|
534,100 |
443,532 |
| MMDA |
3,200,000 |
3,900,000 |
| 발행어음 |
20,000,000 |
20,000,000 |
|
합계
|
34,195,351 |
31,130,955 |
(3) 보고기간종료일 현재 예치금의 구성내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
| 청약예치금 |
6,340 |
- |
|
투자자예탁금별도예치금(예금)
|
139,873,124 |
70,454,637 |
| 대차거래이행보증금 |
275,062,194 |
445 |
|
장내파생상품거래예치금
|
106,588,416 |
94,635,783 |
| 장내파생상품매매증거금 |
49,000,000 |
64,000,000 |
| 주식매매증거금 |
25,092,052 |
30,803,953 |
| 스왑증거금 |
2,983,180 |
- |
| 유통금융차주담보금 |
374,008 |
280,124 |
|
유통금융담보금
|
24,600,000 |
19,900,000 |
|
특정예금
|
20,500 |
20,500 |
|
기타예치금
|
27,660,604 |
24,018,441 |
| 정기예적금 |
3,000,000 |
3,000,000 |
|
합계
|
654,260,419 |
307,113,883 |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산
&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
| 주식 |
271,488,043 |
594,250,326 |
| 상품주식 |
231,797,410 |
552,453,383 |
| 상환전환우선주 |
39,690,633 |
41,796,944 |
| 출자금 |
67,184,078 |
62,429,439 |
| 신주인수권 |
4,805,922 |
1,457,808 |
| 국채ㆍ지방채 |
398,198,215 |
354,538,362 |
| 금융채ㆍ특수채 |
397,871,597 |
507,611,152 |
| 회사채(주1) |
1,093,316,185 |
994,266,456 |
| 기업어음증권 |
5,003,041 |
19,822,434 |
| 전자단기사채 |
57,998,660 |
51,461,906 |
| 집합투자증권 |
307,722,729 |
245,575,871 |
| 외화증권 |
- |
1,116,826 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
648,131,797 |
734,322,040 |
| 파생결합증권 |
887,207 |
684,226 |
| 기타 |
7,968,112 |
7,651,972 |
| 소계 |
3,260,575,586 |
3,575,188,819 |
| 파생상품자산
(주석19 참조)
|
|
|
| 장내파생상품 |
908,304 |
1,383,946 |
| 장외파생상품 |
2,507,133 |
1,875,283 |
| 소계 |
3,415,437 |
3,259,229 |
| 합계 |
3,263,991,023 |
3,578,448,048 |
| (주1) |
당분기말 현재 한국예탁결제원에 등록된 사모사채 497백만원을 포함하고 있습니다. |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치항목지정금융자산은 없습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 평가내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>
|
구분
|
평가전 장부가액 |
평가후 장부가액 |
평가손익 |
| 주식 |
272,412,430 |
271,488,043 |
(924,387) |
| 출자금 |
69,609,567 |
67,184,078 |
(2,425,489) |
| 신주인수권 |
4,718,912 |
4,805,922 |
87,010 |
| 국채ㆍ지방채 |
400,166,248 |
398,198,215 |
(1,968,033) |
| 금융채ㆍ특수채 |
397,944,743 |
397,871,597 |
(73,146) |
| 회사채 |
1,094,410,661 |
1,093,316,185 |
(1,094,476) |
| 기업어음증권 |
5,000,000 |
5,003,041 |
3,041 |
| 전자단기사채 |
57,963,704 |
57,998,660 |
34,956 |
| 집합투자증권 |
77,331,721 |
77,481,656 |
149,935 |
| 집합투자증권(상장지수펀드) |
229,760,575 |
230,241,073 |
480,498 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
646,043,925 |
648,131,797 |
2,087,872 |
| 파생결합증권 |
944,857 |
887,207 |
(57,650) |
| 기타 |
7,401,972 |
7,968,112 |
566,140 |
| 합계 |
3,263,709,315 |
3,260,575,586 |
(3,133,729) |
<전기말>
|
구분
|
평가전 장부가액 |
평가후 장부가액 |
평가손익 |
| 주식 |
578,597,080 |
594,250,327 |
15,653,246 |
| 출자금 |
57,193,738 |
62,429,439 |
5,235,701 |
| 신주인수권 |
2,037,336 |
1,457,808 |
(579,528) |
| 국채ㆍ지방채 |
354,797,910 |
354,538,362 |
(259,548) |
| 금융채ㆍ특수채 |
508,510,641 |
507,611,152 |
(899,489) |
| 회사채 |
990,906,061 |
994,266,456 |
3,360,394 |
| 기업어음증권 |
19,815,585 |
19,822,434 |
6,849 |
| 전자단기사채 |
51,494,311 |
51,461,906 |
(32,405) |
| 집합투자증권 |
73,062,718 |
73,864,970 |
802,252 |
| 집합투자증권(상장지수펀드) |
170,745,074 |
171,710,901 |
965,827 |
| 외화증권 |
1,009,302 |
1,116,826 |
107,524 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
728,521,785 |
734,322,040 |
5,800,255 |
| 파생결합증권 |
907,173 |
684,226 |
(222,947) |
| 기타 |
6,797,771 |
7,651,972 |
854,202 |
| 합계 |
3,544,396,485 |
3,575,188,819 |
30,792,333 |
7.
종속기업투자&cr;
(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 내용은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 종속기업명 |
유형 |
소재지 |
지분율(주1) |
사용 재무제표일 |
| 반디제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 빅토리제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 광양광영이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 세종베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 모현베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 히든에이스제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿스타트에이알㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 베스트다사㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 천안산단이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 세종베스트제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿스타트에스와이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 에이치비제이제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 웨이랜드제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 아로니아제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 고산베스트제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 봉덕베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿스타트에스제이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 원더랜드제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 대구감삼제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 스마트창원제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 수성베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 에코레드㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 포인트니모제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 브이로그제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 미드나잇제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 브레이븐제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 성환베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 다인제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| ㈜코스모골드 |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 디에프창원제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 에코지니아㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 해운대베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 엘오티제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 루시드베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿메이트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 가산로지스제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 허베스트화정제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 허베스트일산제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 플링인베이스㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 케이블루오션㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 허베스트용전제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 굿스타트더블유제이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 허베스트공항제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 이베스트여수지산일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 이베스트여수지산이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| 디에프대방제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
3월 31일 |
| (주1) |
자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사가 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. |
<전기말>
| 종속기업명 |
유형 |
소재지 |
지분율(주1) |
사용 재무제표일 |
| 이베스트호매실제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 희진제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 반디제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 광주농성이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 빅토리제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 광양광영이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 세종베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 모현베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 킹스파크제삼차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 히든에이스제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 창인베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에코에리카㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 골드라인제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 안성원곡이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에스지에이치㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 지알제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에이디엠유동화제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 킹스놀리지제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 굿스타트에이알㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 골드라인제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프도안제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 베스트다사㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 운서베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 천안산단이베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 세종베스트제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 굿스타트에스와이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프안동제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에이치비제이제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 골드라인제삼차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프도안제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 웨이랜드제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프대방제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 아로니아제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 희진제사차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 고산베스트제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 봉덕베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 굿스타트에스제이㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 원더랜드제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 대구감삼제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 스마트창원제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 수성베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 에코레드㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 포인트니모제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 브이로그제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 미드나잇제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 브레이븐제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 성환베스트㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 다인제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| ㈜코스모골드 |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 다인제이차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| 디에프창원제일차㈜ |
자산유동화 SPC |
대한민국 |
- |
12월 31일 |
| (주1) |
자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사가 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. |
(
2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 회사명 |
자산 |
부채 |
영업손익 |
분기순손익 |
총포괄손익 |
| 반디제이차㈜ |
53,100 |
6,006,000 |
- |
5 |
5 |
| 빅토리제이차㈜ |
98,232 |
3,162,000 |
(3) |
(3) |
(3) |
| 광양광영이베스트㈜ |
10,150,517 |
10,250,305 |
- |
- |
- |
| 세종베스트제일차㈜ |
7,745 |
290,467 |
40,382 |
40,384 |
40,384 |
| 모현베스트㈜ |
5,069,228 |
5,119,213 |
- |
8 |
8 |
| 히든에이스제일차㈜ |
14,718,426 |
14,903,933 |
(67,502) |
(67,502) |
(67,502) |
| 굿스타트에이알㈜ |
5,040,006 |
5,089,740 |
(1) |
(1) |
(1) |
| 베스트다사㈜ |
3,096,164 |
3,126,164 |
- |
- |
- |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
4,633,195 |
4,677,466 |
(3) |
3 |
3 |
| 천안산단이베스트㈜ |
8,323,194 |
8,375,665 |
(4) |
(4) |
(4) |
| 세종베스트제이차㈜ |
- |
- |
- |
- |
- |
| 굿스타트에스와이㈜ |
4,125,519 |
4,165,313 |
(1) |
1 |
1 |
| 에이치비제이제일차㈜ |
2,463,276 |
2,487,252 |
- |
- |
- |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
8,618,507 |
8,676,091 |
(30) |
(30) |
(30) |
| 웨이랜드제일차㈜ |
2,789,306 |
2,817,326 |
(12) |
(12) |
(12) |
| 아로니아제일차㈜ |
4,161,255 |
4,201,167 |
(4) |
(4) |
(4) |
| 고산베스트제이차㈜ |
2,019,734 |
2,038,588 |
(1) |
(1) |
(1) |
| 봉덕베스트㈜ |
2,022,892 |
2,042,890 |
- |
1 |
1 |
| 굿스타트에스제이㈜ |
2,052,262 |
2,072,029 |
(15) |
(15) |
(15) |
| 원더랜드제일차㈜ |
4,122,230 |
4,571,179 |
(405,008) |
(405,008) |
(405,008) |
| 대구감삼제일차㈜ |
9,987,818 |
10,087,807 |
- |
- |
- |
| 스마트창원제일차㈜ |
5,034,729 |
5,058,630 |
26,119 |
26,119 |
26,119 |
| 수성베스트㈜ |
1,009,686 |
1,016,685 |
- |
1 |
1 |
| 에코레드㈜ |
5,049,192 |
5,099,109 |
- |
9 |
9 |
| 포인트니모제일차㈜ |
5,361,338 |
5,411,247 |
(14) |
(14) |
(14) |
| 브이로그제일차㈜ |
5,016,239 |
5,066,253 |
(5,516) |
(5,516) |
(5,516) |
| 미드나잇제일차㈜ |
2,030,569 |
2,049,092 |
(19,258) |
(19,258) |
(19,258) |
| 브레이븐제일차㈜ |
2,065,978 |
2,084,499 |
(19,258) |
(19,258) |
(19,258) |
| 성환베스트㈜ |
1,836,740 |
1,854,740 |
- |
- |
- |
| 다인제일차㈜ |
10,138,029 |
10,252,965 |
1,842 |
1,842 |
1,842 |
| ㈜코스모골드 |
5,027,063 |
5,072,188 |
(23) |
(23) |
(23) |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
2,080,741 |
2,100,748 |
(8) |
(8) |
(8) |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
5,158,272 |
5,189,082 |
(1) |
(1) |
(1) |
| 디에프창원제일차㈜ |
3,030,658 |
3,060,671 |
(5,507) |
(5,507) |
(5,507) |
| 에코지니아㈜ |
799,524 |
807,523 |
(8,000) |
(8,001) |
(8,001) |
| 해운대베스트㈜ |
799,219 |
807,523 |
(8,304) |
(8,305) |
(8,305) |
| 엘오티제일차㈜ |
11,067,361 |
11,167,260 |
(99,909) |
(99,909) |
(99,909) |
| 루시드베스트㈜ |
1,997,260 |
2,019,464 |
(22,204) |
(22,205) |
(22,205) |
| 굿메이트제일차㈜ |
3,017,010 |
3,047,010 |
(30,000) |
(30,001) |
(30,001) |
| 가산로지스제이차㈜ |
1,107,270 |
1,117,260 |
(10,000) |
(10,000) |
(10,000) |
| 허베스트화정제일차㈜ |
2,112,967 |
2,132,471 |
(19,504) |
(19,504) |
(19,504) |
| 허베스트일산제일차㈜ |
3,095,011 |
3,124,521 |
(29,510) |
(29,510) |
(29,510) |
| 플링인베이스㈜ |
9,297,950 |
9,388,942 |
(91,012) |
(90,992) |
(90,992) |
| 케이블루오션㈜ |
997,317 |
1,007,296 |
(9,980) |
(9,980) |
(9,980) |
| 허베스트용전제일차㈜ |
2,071,179 |
2,090,685 |
(19,507) |
(19,507) |
(19,507) |
| 굿스타트더블유제이㈜ |
2,058,721 |
2,078,487 |
(19,766) |
(19,766) |
(19,766) |
| 허베스트공항제일차㈜ |
7,124,289 |
7,193,304 |
(69,017) |
(69,017) |
(69,017) |
| 이베스트여수지산일차㈜ |
5,001,154 |
5,051,157 |
(50,004) |
(50,004) |
(50,004) |
| 이베스트여수지산이차㈜ |
3,002,884 |
3,032,887 |
(30,004) |
(30,004) |
(30,004) |
| 디에프대방제이차㈜ |
7,246,434 |
7,316,446 |
(70,012) |
(70,012) |
(70,012) |
<전기말>
| 회사명 |
자산 |
부채 |
영업손익 |
당기순손익 |
총포괄손익 |
| 이베스트호매실제일차㈜ |
5,183,583 |
5,227,888 |
(11) |
128 |
128 |
| 희진제일차㈜ |
2,936,547 |
2,834,866 |
(17,611) |
(17,476) |
(17,476) |
| 반디제이차㈜ |
53,095 |
6,006,000 |
(5,935,215) |
(5,935,198) |
(5,935,198) |
| 광주농성이베스트㈜ |
5,065,455 |
5,115,421 |
(16) |
28 |
28 |
| 빅토리제이차㈜ |
98,235 |
3,162,000 |
(3,045,021) |
(3,044,952) |
(3,044,952) |
| 광양광영이베스트㈜ |
10,370,304 |
10,470,092 |
- |
187 |
187 |
| 세종베스트제일차㈜ |
7,746 |
330,852 |
161,522 |
161,526 |
161,526 |
| 모현베스트㈜ |
5,071,963 |
5,121,956 |
- |
6 |
6 |
| 킹스파크제삼차㈜ |
593,270 |
609,288 |
(13,064) |
(13,018) |
(13,018) |
| 히든에이스제일차㈜ |
14,283,462 |
14,401,467 |
(118,019) |
(118,006) |
(118,006) |
| 창인베스트제일차㈜ |
4,529,711 |
4,566,722 |
(37,026) |
(37,013) |
(37,013) |
| 에코에리카㈜ |
5,018,449 |
5,064,122 |
(45,686) |
(45,674) |
(45,674) |
| 골드라인제일차㈜ |
3,101,612 |
3,125,278 |
(23,938) |
(23,667) |
(23,667) |
| 안성원곡이베스트㈜ |
3,129,874 |
3,139,386 |
(9,555) |
(9,512) |
(9,512) |
| 에스지에이치㈜ |
2,007,232 |
2,027,226 |
(20,000) |
(19,994) |
(19,994) |
| 지알제일차㈜ |
503,024 |
508,551 |
(5,475) |
(5,528) |
(5,528) |
| 에이디엠유동화제일차㈜ |
3,061,323 |
3,091,340 |
(30,048) |
(30,017) |
(30,017) |
| 킹스놀리지제일차㈜ |
511,786 |
516,785 |
(5,009) |
(5,000) |
(5,000) |
| 굿스타트에이알㈜ |
5,110,909 |
5,160,642 |
(49,762) |
(49,734) |
(49,734) |
| 골드라인제이차㈜ |
15,368,122 |
15,496,611 |
(128,929) |
(128,490) |
(128,490) |
| 디에프도안제일차㈜ |
2,008,832 |
2,028,875 |
(20,047) |
(20,043) |
(20,043) |
| 베스트다사㈜ |
3,059,178 |
3,089,178 |
(30,000) |
(30,001) |
(30,001) |
| 운서베스트제일차㈜ |
8,170,273 |
8,249,251 |
(79,019) |
(78,980) |
(78,980) |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
4,618,714 |
4,662,988 |
(44,277) |
(44,275) |
(44,275) |
| 천안산단이베스트㈜ |
8,318,392 |
8,370,859 |
(52,532) |
(52,467) |
(52,467) |
| 세종베스트제이차㈜ |
- |
- |
- |
(1) |
(1) |
| 굿스타트에스와이㈜ |
4,123,494 |
4,163,289 |
(39,806) |
(39,796) |
(39,796) |
| 디에프안동제일차㈜ |
12,443,606 |
12,563,586 |
(120,022) |
(119,979) |
(119,979) |
| 에이치비제이제일차㈜ |
2,467,832 |
2,491,808 |
(24,000) |
(23,977) |
(23,977) |
| 골드라인제삼차㈜ |
3,408,979 |
3,438,904 |
(29,935) |
(29,935) |
(29,935) |
| 디에프도안제이차㈜ |
4,019,677 |
4,059,703 |
(40,031) |
(40,025) |
(40,025) |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
9,789,685 |
9,847,239 |
(58,943) |
(57,564) |
(57,564) |
| 웨이랜드제일차㈜ |
2,785,818 |
2,813,826 |
(28,020) |
(28,017) |
(28,017) |
| 디에프대방제일차㈜ |
5,556,080 |
5,611,104 |
(55,036) |
(55,024) |
(55,024) |
| 아로니아제일차㈜ |
4,129,543 |
4,169,451 |
(39,920) |
(39,918) |
(39,918) |
| 희진제사차㈜ |
3,099,151 |
3,128,908 |
(30,000) |
(29,758) |
(29,758) |
| 고산베스트제이차㈜ |
2,019,297 |
2,038,149 |
(18,855) |
(18,854) |
(18,854) |
| 봉덕베스트㈜ |
2,005,247 |
2,025,247 |
(20,000) |
(20,000) |
(20,000) |
| 굿스타트에스제이㈜ |
2,052,129 |
2,071,882 |
(19,762) |
(19,753) |
(19,753) |
| 원더랜드제일차㈜ |
4,517,479 |
4,561,420 |
(43,956) |
(43,951) |
(43,951) |
| 대구감삼제일차㈜ |
9,986,053 |
10,086,043 |
(100,000) |
(99,990) |
(99,990) |
| 스마트창원제일차㈜ |
5,008,141 |
5,058,160 |
(50,035) |
(50,030) |
(50,030) |
| 수성베스트㈜ |
1,001,055 |
1,008,055 |
(7,000) |
(7,001) |
(7,001) |
| 에코레드㈜ |
5,064,211 |
5,114,137 |
(50,012) |
(49,927) |
(49,927) |
| 포인트니모제일차㈜ |
5,484,640 |
5,534,534 |
(49,905) |
(49,905) |
(49,905) |
| 브이로그제일차㈜ |
5,034,559 |
5,079,058 |
(44,511) |
(44,508) |
(44,508) |
| 미드나잇제일차㈜ |
2,066,915 |
2,066,180 |
722 |
725 |
725 |
| 브레이븐제일차㈜ |
2,135,444 |
2,134,707 |
722 |
727 |
727 |
| 성환베스트㈜ |
1,792,356 |
1,810,356 |
(18,000) |
(18,001) |
(18,001) |
| 다인제일차㈜ |
10,187,435 |
10,304,213 |
(116,780) |
(116,779) |
(116,779) |
| ㈜코스모골드 |
5,013,796 |
5,058,898 |
(45,102) |
(45,103) |
(45,103) |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
2,108,063 |
2,128,062 |
(20,000) |
(20,000) |
(20,000) |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
5,154,285 |
5,185,094 |
(30,809) |
(30,811) |
(30,811) |
| 다인제이차㈜ |
3,042,392 |
3,072,392 |
(30,000) |
(30,000) |
(30,000) |
| 디에프창원제일차㈜ |
3,006,576 |
3,031,082 |
(24,506) |
(24,506) |
(24,506) |
&cr;
(3) 보고기간종료일 현재 종속기업투자로 인식한 장부금액은 없으며, 종속기업인 자산유동화회사에 대한 대출채권은 상각후원가측정금융자산으로 인식하였습니다.
8.
관계기업투자&cr;&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자 내용은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 회사명 |
소재지 |
출자좌수&cr;(좌) |
지분율
(%)
|
장부금액 |
| ㈜에이치비씨티(주1) |
대한민국 |
140,000 |
31.46 |
- |
| ㈜청라플러스(주1) |
대한민국 |
190 |
19.00 |
- |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주2) |
대한민국 |
10 |
0.69 |
12,193 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주2) |
대한민국 |
3 |
0.95 |
635 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호(주2) |
대한민국 |
100 |
6.13 |
93,272 |
| 이베스트 신기술조합 제7호(주2) |
대한민국 |
100 |
3.85 |
94,480 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
375 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주2) |
대한민국 |
157,533,828 |
4.02 |
222,023 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
330 |
12.09 |
308,575 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
대한민국 |
500,000,000 |
24.44 |
2,320,890 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주2) |
대한민국 |
30 |
1.54 |
35,453 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
대한민국 |
2,000 |
40.02 |
2,533,687 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주2) |
대한민국 |
20 |
1.29 |
23,994 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
대한민국 |
500 |
23.26 |
467,741 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
대한민국 |
500 |
27.93 |
474,218 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
대한민국 |
500 |
44.25 |
466,473 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
대한민국 |
1,000 |
35.70 |
692,930 |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
대한민국 |
600,000,000 |
23.26 |
561,103 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
대한민국 |
500 |
46.30 |
465,493 |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
대한민국 |
1,500 |
42.86 |
1,420,247 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
988 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
3.24 |
455,660 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II (주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.10 |
912 |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.01 |
1,238 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
대한민국 |
500 |
31.23 |
483,018 |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.03 |
939 |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
5,000 |
8.36 |
478,140 |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
대한민국 |
1,500 |
45.45 |
1,445,975 |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트(주2) |
대한민국 |
200,000,000 |
8.05 |
205,066 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
663 |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
대한민국 |
500 |
21.10 |
477,743 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.05 |
967 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
965 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
953 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호(주2) |
대한민국 |
100 |
0.05 |
967 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.09 |
979 |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.01 |
977 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호(주2) |
대한민국 |
40 |
0.76 |
39,222 |
| 이베스트제이스신기술조합40호(주2) |
대한민국 |
672,409,540 |
9.46 |
848,996 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
7.56 |
629,498 |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
935 |
| 이베스트 신기술조합 제43호(주2) |
대한민국 |
500 |
19.84 |
477,814 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.22 |
963 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.05 |
987 |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
962 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
3.45 |
95,767 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
988 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
대한민국 |
500 |
36.50 |
486,033 |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
980 |
| 이베스트 신기술조합 제51호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
17.86 |
487,135 |
| 이베스트 신기술조합 제52호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
980 |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
970 |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
3.09 |
97,840 |
| 신성장세컨더리 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
978 |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.03 |
980 |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
977 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 (주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
977 |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
977 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
963 |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
대한민국 |
500 |
30.67 |
488,370 |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
977 |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합(주2) |
대한민국 |
1,600 |
9.99 |
1,550,647 |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
0.61 |
97,069 |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
978 |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
대한민국 |
1,000,000,000 |
22.99 |
975,735 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 (주2) |
대한민국 |
250 |
9.26 |
261,322 |
| 베스트원신기술사업투자조합 (주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
960 |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호(주2) |
대한민국 |
210 |
5.24 |
206,481 |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.03 |
979 |
| 베스트원신기술사업투자조합2호(주2) |
대한민국 |
99 |
2.19 |
95,856 |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호(주2) |
대한민국 |
10,000,000 |
0.10 |
9,840 |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
979 |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호(주2) |
대한민국 |
400 |
3.24 |
391,599 |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
대한민국 |
1,000,000,000 |
23.81 |
999,990 |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
0.89 |
98,039 |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
978 |
| 이베스트-BEV신기술조합(주2) |
대한민국 |
70 |
8.48 |
54,854 |
| 글로벌혁신신약신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
973 |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
980 |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.00 |
592 |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.09 |
983 |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합(주2) |
대한민국 |
250,000,000 |
1.42 |
170,246 |
| 이베스트 신기술조합 제74호(주2) |
대한민국 |
100 |
4.71 |
98,266 |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
대한민국 |
500 |
23.80 |
492,206 |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합(주2) |
대한민국 |
250,000,000 |
1.90 |
170,371 |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
2.80 |
494,914 |
| 혁신AI신기술조합(주2) |
대한민국 |
10 |
0.46 |
9,788 |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
910 |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
대한민국 |
500 |
45.41 |
491,912 |
| 이베스트물류혁신신기술조합(주2) |
대한민국 |
200 |
4.52 |
194,086 |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
대한민국 |
500 |
30.10 |
494,093 |
| 신성장AI신기술사업조합(주2) |
대한민국 |
100 |
3.54 |
97,903 |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
2.27 |
99,213 |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
975 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 (주2) |
대한민국 |
190 |
0.36 |
411,628 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호(주2) |
대한민국 |
50 |
0.76 |
49,535 |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호(주2) |
대한민국 |
500 |
10.42 |
489,718 |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호(주2) |
대한민국 |
100 |
4.65 |
99,182 |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
401 |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
대한민국 |
500 |
23.47 |
497,389 |
| 클레슨화이트나이트신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
980 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.00 |
975 |
| 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 |
대한민국 |
500 |
35.46 |
498,894 |
| 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호(주2) |
대한민국 |
290 |
15.26 |
289,600 |
| 이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호(주2) |
대한민국 |
1,000,000,000 |
11.76 |
998,612 |
| 지브이에이 HCB 일반 사모투자신탁 |
대한민국 |
5,089,247,624 |
33.93 |
4,672,591 |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호(주3) |
대한민국 |
- |
- |
- |
| 합계 |
|
|
|
32,989,417 |
| (주1) |
당사가 이사회 구성원에 대한 선임권한을 보유하여 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
| (주2) |
당사의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
| (주3) |
당사가 전략적투자자로서 금융주선 우선권 및 PFV 금융회사 지분출자 우선권을 보유하게 되어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
<전기말>
| 회사명 |
소재지 |
출자좌수&cr;(좌) |
지분율
(%)
|
장부금액 |
| ㈜에이치비씨티(주1) |
대한민국 |
140,000 |
31.46 |
- |
| ㈜청라플러스(주1) |
대한민국 |
190 |
19.00 |
- |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호(주2) |
대한민국 |
10 |
0.69 |
12,029 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호(주2) |
대한민국 |
3 |
0.95 |
1,432 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호(주2) |
대한민국 |
100 |
6.13 |
93,505 |
| 이베스트 신기술조합 제7호(주2) |
대한민국 |
100 |
3.85 |
95,231 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
382 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호(주2) |
대한민국 |
157,533,828 |
4.02 |
229,475 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
330 |
12.09 |
309,055 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
대한민국 |
500,000,000 |
24.44 |
3,045,746 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호(주2) |
대한민국 |
30 |
1.54 |
35,050 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
대한민국 |
2,000 |
40.02 |
2,825,375 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호(주2) |
대한민국 |
20 |
1.29 |
23,672 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
대한민국 |
500 |
23.26 |
468,430 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
대한민국 |
500 |
27.93 |
475,331 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
대한민국 |
500 |
44.25 |
467,734 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
대한민국 |
1,000 |
35.70 |
699,286 |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
대한민국 |
600,000,000 |
23.26 |
564,409 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
대한민국 |
500 |
46.30 |
466,874 |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
대한민국 |
1,500 |
42.86 |
1,427,690 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
990 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
3.24 |
458,386 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II (주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.10 |
917 |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.01 |
1,217 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
대한민국 |
500 |
31.23 |
483,952 |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.03 |
946 |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
5,000 |
8.36 |
483,430 |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
대한민국 |
1,500 |
45.45 |
1,453,234 |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트(주2) |
대한민국 |
200,000,000 |
8.05 |
286,075 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
867 |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
대한민국 |
500 |
21.10 |
478,372 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.05 |
969 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
971 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
960 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호(주2) |
대한민국 |
100 |
0.05 |
973 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.09 |
983 |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.01 |
979 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호(주2) |
대한민국 |
40 |
0.76 |
39,291 |
| 이베스트제이스신기술조합40호(주2) |
대한민국 |
672,409,540 |
9.46 |
849,242 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
7.56 |
629,719 |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
936 |
| 이베스트 신기술조합 제43호(주2) |
대한민국 |
500 |
19.84 |
478,406 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.22 |
968 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.05 |
991 |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
969 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
3.45 |
96,647 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
963 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
대한민국 |
500 |
36.50 |
489,163 |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
985 |
| 이베스트 신기술조합 제51호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
17.86 |
490,306 |
| 이베스트 신기술조합 제52호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
985 |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
980 |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
3.09 |
98,337 |
| 신성장세컨더리 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
980 |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.03 |
986 |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
983 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 (주2) |
대한민국 |
1 |
0.05 |
983 |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
983 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.02 |
972 |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
대한민국 |
500 |
30.67 |
491,522 |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.04 |
983 |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합(주2) |
대한민국 |
1,600 |
9.99 |
1,330,825 |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
0.61 |
97,862 |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
984 |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
대한민국 |
1,000,000,000 |
22.99 |
981,168 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 (주2) |
대한민국 |
250 |
9.26 |
243,876 |
| 베스트원신기술사업투자조합 (주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
962 |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호(주2) |
대한민국 |
210 |
5.24 |
208,325 |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.03 |
980 |
| 베스트원신기술사업투자조합2호(주2) |
대한민국 |
99 |
2.19 |
95,914 |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호(주2) |
대한민국 |
10,000,000 |
0.10 |
9,892 |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
980 |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호(주2) |
대한민국 |
400 |
3.24 |
391,863 |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
대한민국 |
1,000,000,000 |
23.81 |
1,004,908 |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
0.89 |
98,062 |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.00 |
984 |
| 이베스트-BEV신기술조합(주2) |
대한민국 |
70 |
8.48 |
54,840 |
| 글로벌혁신신약신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.08 |
975 |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
986 |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.00 |
598 |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호(주2) |
대한민국 |
1,000,000 |
0.09 |
989 |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합(주2) |
대한민국 |
250,000,000 |
1.42 |
171,602 |
| 이베스트 신기술조합 제74호(주2) |
대한민국 |
100 |
4.71 |
98,931 |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
대한민국 |
500 |
23.80 |
495,216 |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합(주2) |
대한민국 |
250,000,000 |
1.90 |
171,769 |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호(주2) |
대한민국 |
500,000,000 |
2.80 |
499,808 |
| 혁신AI신기술조합(주2) |
대한민국 |
10 |
0.46 |
9,800 |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
910 |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
대한민국 |
500 |
45.41 |
495,092 |
| 이베스트물류혁신신기술조합(주2) |
대한민국 |
200 |
4.52 |
194,208 |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
대한민국 |
500 |
30.10 |
497,150 |
| 신성장AI신기술사업조합(주2) |
대한민국 |
100 |
3.54 |
98,000 |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호(주2) |
대한민국 |
100,000,000 |
2.27 |
99,664 |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.02 |
997 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 (주2) |
대한민국 |
190 |
0.36 |
408,209 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호(주2) |
대한민국 |
50 |
0.76 |
50,001 |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호(주2) |
대한민국 |
500 |
10.42 |
500,004 |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호(주2) |
대한민국 |
100 |
4.65 |
99,792 |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합(주2) |
대한민국 |
1 |
0.01 |
422 |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
대한민국 |
500 |
23.47 |
499,808 |
| 지브이에이 HCB 일반사모투자신탁 |
대한민국 |
5,090,000 |
33.93 |
4,813,426 |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호(주3) |
대한민국 |
- |
- |
- |
| 합계 |
|
|
|
32,302,988 |
| (주1) |
당사가 이사회 구성원에 대한 선임권한을 보유하여 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
| (주2) |
당사의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
| (주3) |
당사가 전략적투자자로서 금융주선 우선권 및 PFV 금융회사 지분출자 우선권을 보유하게 되어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 회사명 |
자산 |
부채 |
영업손익 |
분기순손익 |
| ㈜에이치비씨티 |
43,227,522 |
43,272,166 |
- |
- |
| ㈜청라플러스 |
25,267,814 |
26,188,320 |
- |
- |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 |
1,777,778 |
9,812 |
23,699 |
23,699 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 |
116,629 |
50,000 |
(83,740) |
(83,740) |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
1,524,333 |
4,000 |
(4,000) |
(3,801) |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
2,476,034 |
19,554 |
(19,519) |
(19,519) |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
1,917,107 |
3,000 |
(39,804) |
(39,522) |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
5,524,615 |
- |
(193,986) |
(185,437) |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합 |
2,552,755 |
- |
(3,977) |
(3,977) |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
9,495,664 |
- |
(2,965,665) |
(2,965,664) |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
2,305,077 |
3,000 |
21,418 |
26,169 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
6,482,834 |
152,416 |
(728,782) |
(728,782) |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
1,862,548 |
3,000 |
21,418 |
24,933 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
2,014,287 |
3,000 |
(3,000) |
(2,962) |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
1,697,700 |
- |
(3,984) |
(3,984) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
1,057,228 |
3,000 |
(3,000) |
(2,849) |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
1,940,897 |
- |
(17,803) |
(17,803) |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
2,419,164 |
6,422 |
(14,219) |
(14,219) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
1,008,464 |
3,000 |
(3,000) |
(2,983) |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
3,313,910 |
- |
(17,367) |
(17,367) |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 |
2,098,578 |
1,980 |
(3,759) |
(3,759) |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
14,085,693 |
1,981 |
(84,265) |
(84,262) |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II |
913,526 |
- |
(5,256) |
(5,255) |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호 |
8,376,659 |
2,728 |
(33,383) |
141,054 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
1,549,622 |
3,000 |
(3,000) |
(2,991) |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호 |
3,439,930 |
1,650 |
(25,670) |
(25,670) |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호 |
5,716,352 |
- |
(63,288) |
(63,246) |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
3,181,145 |
- |
(15,971) |
(15,971) |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트 |
2,545,889 |
- |
(999,026) |
(1,005,726) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호 |
22,589,050 |
- |
(6,936,899) |
(6,936,899) |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
2,267,500 |
3,000 |
(3,000) |
(2,983) |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호 |
2,082,729 |
3,000 |
(3,001) |
(2,987) |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호 |
4,271,764 |
- |
(25,131) |
(25,095) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호 |
5,220,813 |
- |
(41,670) |
(41,533) |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호 |
2,126,913 |
- |
(14,149) |
(14,123) |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호 |
1,043,867 |
4,727 |
(3,720) |
(3,720) |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호 |
11,697,394 |
- |
(22,394) |
(22,394) |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
5,138,069 |
- |
(9,111) |
(9,075) |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
8,980,208 |
3,000 |
(3,000) |
(2,603) |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호 |
8,324,960 |
3,000 |
(3,000) |
(2,930) |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호 |
2,005,281 |
3,000 |
(3,000) |
(2,999) |
| 이베스트 신기술조합 제43호 |
2,411,183 |
3,000 |
(3,000) |
(2,982) |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
445,674 |
- |
(2,336) |
(2,323) |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호 |
2,071,691 |
- |
(8,482) |
(8,466) |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호 |
67,715,761 |
12,100 |
(505,324) |
(505,324) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
2,778,199 |
- |
(25,540) |
(25,540) |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
4,081,161 |
30 |
101,105 |
101,105 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
1,333,225 |
1,496 |
(8,579) |
(8,579) |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호 |
4,267,641 |
2,992 |
(19,362) |
(19,362) |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
2,731,478 |
3,520 |
(17,757) |
(17,757) |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
2,185,350 |
2,816 |
(11,087) |
(11,087) |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
8,797,997 |
- |
(91,446) |
(91,396) |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호 |
3,170,193 |
165 |
(16,096) |
(16,096) |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
2,014,794 |
- |
(4,159) |
(4,155) |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호 |
2,811,901 |
3,784 |
(14,898) |
(14,898) |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호 |
2,587,973 |
3,080 |
(16,107) |
(16,107) |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 |
2,105,634 |
2,376 |
(12,899) |
(12,899) |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호 |
1,185,213 |
1,320 |
(7,340) |
(7,340) |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호 |
3,897,778 |
4,752 |
(36,989) |
(36,989) |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
1,594,067 |
1,980 |
(10,276) |
(10,276) |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호 |
2,545,356 |
2,871 |
(16,311) |
(16,311) |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합 |
15,525,070 |
8,910 |
2,199,596 |
2,199,596 |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호 |
15,918,559 |
8,910 |
(129,851) |
(129,851) |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호 |
4,111,225 |
3,267 |
(26,761) |
(26,761) |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
4,246,692 |
2,246 |
(23,635) |
(23,635) |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 |
2,826,394 |
3,069 |
188,490 |
188,490 |
| 베스트원신기술사업투자조합 |
1,249,310 |
- |
(2,772) |
(2,737) |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호 |
3,945,979 |
3,168 |
(35,197) |
(35,197) |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합 |
3,231,520 |
- |
(2,772) |
(2,715) |
| 베스트원신기술사업투자조합2호 |
4,375,474 |
- |
(2,772) |
(2,683) |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호 |
9,839,753 |
- |
(52,087) |
(51,872) |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호 |
4,477,065 |
- |
(2,772) |
(2,676) |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호 |
12,091,609 |
- |
(8,272) |
(8,131) |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
4,201,279 |
1,320 |
(20,654) |
(20,654) |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합 |
11,031,877 |
- |
(2,772) |
(2,638) |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호 |
19,597,643 |
8,910 |
(132,123) |
(132,123) |
| 이베스트-BEV신기술조합 |
646,494 |
- |
(1) |
163 |
| 글로벌혁신신약신기술조합 |
1,167,349 |
- |
(2,772) |
(2,729) |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호 |
5,571,406 |
4,455 |
(33,808) |
(33,808) |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합 |
12,439,270 |
8,910 |
(121,610) |
(121,610) |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호 |
1,083,315 |
1,320 |
(6,731) |
(6,731) |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합 |
11,966,971 |
8,910 |
(95,253) |
(95,253) |
| 이베스트 신기술조합 제74호 |
2,091,311 |
3,168 |
(14,145) |
(14,145) |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
2,070,032 |
1,782 |
(12,648) |
(12,648) |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합 |
8,977,217 |
8,910 |
(73,618) |
(73,618) |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호 |
17,680,410 |
8,910 |
(174,739) |
(174,739) |
| 혁신AI신기술조합 |
2,143,535 |
- |
(2,752) |
(2,718) |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호 |
10,149,219 |
- |
(2,772) |
(2,765) |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
1,084,510 |
1,320 |
(7,002) |
(7,002) |
| 이베스트물류혁신신기술조합 |
4,290,279 |
- |
(2,772) |
(2,698) |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
1,643,357 |
1,980 |
(10,154) |
(10,154) |
| 신성장AI신기술사업조합 |
2,766,735 |
- |
(2,772) |
(2,754) |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호 |
4,369,698 |
4,331 |
(19,848) |
(19,848) |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합 |
4,905,108 |
- |
(109,807) |
(109,742) |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 |
114,825,499 |
3,000 |
953,156 |
953,640 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호 |
6,539,584 |
- |
(68,782) |
(61,494) |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호 |
4,701,290 |
- |
(98,776) |
(98,745) |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호 |
2,134,554 |
2,145 |
(13,123) |
(13,123) |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합 |
3,053,666 |
- |
(154,972) |
(154,895) |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
2,118,879 |
- |
(10,304) |
(10,304) |
| 클레슨화이트나이트신기술조합 |
2,107,036 |
- |
(43,007) |
(42,964) |
| 요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합 |
20,252,174 |
- |
(518,826) |
(518,826) |
| 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 |
1,406,880 |
- |
(3,120) |
(3,120) |
| 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호 |
1,897,383 |
- |
(2,617) |
(2,617) |
| 이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호 |
9,371,540 |
883,341 |
(11,802) |
(11,802) |
| 지브이에이 HCB 일반 사모투자신탁 |
9,339,695 |
8,356 |
(827,114) |
(827,114) |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호 |
- |
- |
- |
- |
<전기말>
| 회사명 |
자산 |
부채 |
영업손익 |
당기순손익 |
| ㈜에이치비씨티 |
38,602,943 |
44,746,285 |
341,632 |
(1,427,544) |
| ㈜청라플러스 |
25,491,599 |
26,116,975 |
(321,035) |
(635,376) |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 |
1,750,504 |
6,237 |
90,491 |
90,491 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 |
200,369 |
50,000 |
(1,795) |
(1,795) |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
1,524,134 |
- |
(4,005) |
(3,607) |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
2,475,999 |
- |
(29,528) |
(29,425) |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
1,953,630 |
- |
(2,905,714) |
(1,624,656) |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
5,710,052 |
- |
12,155 |
18,973 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합 |
2,556,732 |
- |
(79,451) |
(79,451) |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
12,463,308 |
1,980 |
(29,854,066) |
(29,775,487) |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
2,275,908 |
- |
(107,633) |
(98,764) |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
7,188,638 |
129,439 |
(2,324,788) |
(2,324,788) |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
1,834,615 |
- |
(103,618) |
(96,890) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
2,014,249 |
- |
(48,151) |
(48,007) |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
1,701,684 |
- |
(30,824) |
(30,824) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
1,057,078 |
- |
(26,731) |
(26,374) |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
1,958,699 |
- |
(559,871) |
(559,871) |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
2,432,548 |
5,588 |
(59,788) |
(59,788) |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
1,008,447 |
- |
(25,685) |
(25,537) |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
3,333,476 |
2,200 |
321,787 |
321,787 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 |
2,102,336 |
1,980 |
(13,093) |
(13,093) |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
14,169,955 |
1,981 |
(345,868) |
(345,858) |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II |
920,762 |
1,980 |
(27,195) |
(27,196) |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호 |
8,237,585 |
4,708 |
1,529,153 |
1,735,176 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
1,549,613 |
- |
(27,195) |
(27,146) |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호 |
3,465,700 |
1,750 |
(118,486) |
(118,485) |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호 |
5,779,599 |
- |
(64,274) |
(64,043) |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
3,199,316 |
2,200 |
(70,930) |
(70,930) |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트 |
3,553,595 |
1,980 |
1,104,226 |
1,098,527 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호 |
29,527,929 |
1,980 |
(53,792,431) |
(53,792,431) |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
2,267,483 |
- |
(52,771) |
(52,671) |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호 |
2,082,716 |
- |
(47,360) |
(47,275) |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호 |
4,296,859 |
- |
(26,798) |
(26,592) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호 |
5,262,346 |
- |
(174,995) |
(174,309) |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호 |
2,141,036 |
- |
(12,828) |
(12,685) |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호 |
1,046,925 |
4,065 |
(16,021) |
(16,021) |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호 |
11,721,768 |
1,980 |
(239,966) |
(240,101) |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
5,147,143 |
- |
(75,405) |
(75,220) |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
8,979,811 |
- |
698,720 |
1,991,325 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호 |
8,324,889 |
- |
(1,630,227) |
(1,629,809) |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호 |
2,005,280 |
- |
(67,265) |
(67,206) |
| 이베스트 신기술조합 제43호 |
2,411,165 |
- |
(55,925) |
(55,777) |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
447,997 |
- |
(5,789) |
(5,729) |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호 |
2,080,157 |
- |
(19,921) |
(19,843) |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호 |
68,211,185 |
2,200 |
(2,254,355) |
(2,192,015) |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
2,805,719 |
1,980 |
(97,261) |
(97,261) |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
3,982,006 |
1,980 |
(151,974) |
(151,974) |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
1,342,508 |
2,200 |
(29,692) |
(29,692) |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호 |
4,286,211 |
2,200 |
(47,556) |
(47,556) |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
2,747,916 |
2,200 |
(54,284) |
(54,284) |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
2,195,821 |
2,200 |
(33,379) |
(33,379) |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
8,889,393 |
- |
(181,431) |
(180,607) |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호 |
3,186,454 |
330 |
(53,876) |
(53,876) |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
2,018,949 |
- |
(41,213) |
(41,051) |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호 |
2,825,215 |
2,200 |
(40,985) |
(40,985) |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호 |
2,603,200 |
2,200 |
(45,000) |
(45,000) |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 |
2,118,357 |
2,200 |
(35,843) |
(35,843) |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호 |
1,193,433 |
2,200 |
(20,767) |
(20,767) |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호 |
3,932,215 |
2,200 |
(111,985) |
(111,985) |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
1,604,563 |
2,200 |
(27,637) |
(27,637) |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호 |
2,560,996 |
2,200 |
(43,204) |
(43,204) |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합 |
13,318,765 |
2,200 |
(2,693,435) |
(2,693,435) |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호 |
16,041,700 |
2,200 |
(224,665) |
(224,665) |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호 |
4,136,919 |
2,200 |
(67,281) |
(67,281) |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
4,268,080 |
- |
(81,920) |
(81,920) |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 |
2,637,034 |
2,200 |
(66,166) |
(66,166) |
| 베스트원신기술사업투자조합 |
1,252,046 |
- |
(49,042) |
(48,954) |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호 |
3,980,208 |
2,200 |
(67,348) |
2,948 |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합 |
3,234,234 |
- |
(66,020) |
(65,766) |
| 베스트원신기술사업투자조합2호 |
4,378,157 |
- |
(141,073) |
(140,843) |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호 |
9,891,625 |
- |
(109,101) |
(108,375) |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호 |
4,479,740 |
- |
(91,445) |
(91,260) |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호 |
12,099,740 |
- |
(251,533) |
(251,260) |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
4,221,933 |
1,320 |
20,613 |
20,613 |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합 |
11,034,515 |
- |
(220,600) |
(218,065) |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호 |
19,723,056 |
2,200 |
(311,144) |
(311,144) |
| 이베스트-BEV신기술조합 |
646,331 |
- |
(239,319) |
(178,669) |
| 글로벌혁신신약신기술조합 |
1,170,078 |
- |
(30,004) |
(29,922) |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호 |
5,602,959 |
2,200 |
(80,241) |
(80,241) |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합 |
12,554,169 |
2,200 |
(8,450,031) |
(8,450,031) |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호 |
1,090,926 |
2,200 |
(12,274) |
(12,274) |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합 |
12,055,514 |
2,200 |
(5,506,686) |
(5,506,686) |
| 이베스트 신기술조합 제74호 |
2,104,488 |
2,200 |
(22,712) |
(22,712) |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
2,083,098 |
2,200 |
(20,102) |
(20,102) |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합 |
9,044,126 |
2,200 |
(4,118,074) |
(4,118,074) |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호 |
17,848,439 |
2,200 |
(142,339) |
(6,871) |
| 혁신AI신기술조합 |
2,146,253 |
- |
(43,805) |
(43,781) |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호 |
10,151,984 |
- |
(999,069) |
(999,016) |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
1,092,392 |
2,200 |
(10,808) |
(10,808) |
| 이베스트물류혁신신기술조합 |
4,292,978 |
- |
(128,425) |
(128,022) |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
1,654,127 |
2,596 |
(9,469) |
(9,469) |
| 신성장AI신기술사업조합 |
2,769,489 |
- |
(56,531) |
(56,511) |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호 |
4,388,281 |
3,066 |
(14,785) |
(14,785) |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합 |
5,014,849 |
- |
(15,201) |
(15,151) |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 |
113,868,859 |
- |
60,868,859 |
60,868,859 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호 |
6,601,078 |
- |
(34) |
78 |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호 |
4,800,035 |
- |
(3) |
35 |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호 |
2,147,896 |
2,365 |
(4,469) |
(4,469) |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합 |
3,208,562 |
- |
(4,401,438) |
(4,401,438) |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
2,129,183 |
- |
(817) |
(817) |
| 지브이에이 HCB 일반사모투자신탁 |
10,177,585 |
9,697 |
(542,598) |
(542,598) |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호 |
- |
- |
- |
- |
(3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.&cr;
<당분기>
| 회사명 |
기초 |
취득 |
매각 및 상환 |
대체 |
평가손익 |
처분/분배손익 |
기말 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 |
12,029 |
- |
- |
- |
163 |
- |
12,193 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 |
1,432 |
- |
- |
- |
(798) |
- |
635 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
93,505 |
- |
- |
- |
(233) |
- |
93,272 |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
95,231 |
- |
- |
- |
(751) |
- |
94,480 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
382 |
- |
- |
- |
(8) |
- |
375 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
229,475 |
- |
- |
- |
(7,452) |
- |
222,023 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합 |
309,055 |
- |
- |
- |
(481) |
- |
308,575 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
3,045,746 |
- |
- |
- |
(724,855) |
- |
2,320,890 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
35,050 |
- |
- |
- |
403 |
- |
35,453 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
2,825,375 |
- |
- |
- |
(291,688) |
- |
2,533,687 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
23,672 |
- |
- |
- |
322 |
- |
23,994 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
468,430 |
- |
- |
- |
(689) |
- |
467,741 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
475,331 |
- |
- |
- |
(1,113) |
- |
474,218 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
467,734 |
- |
- |
- |
(1,261) |
- |
466,473 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
699,286 |
- |
- |
- |
(6,356) |
- |
692,930 |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
564,409 |
- |
- |
- |
(3,307) |
- |
561,103 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
466,874 |
- |
- |
- |
(1,381) |
- |
465,493 |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
1,427,690 |
- |
- |
- |
(7,443) |
- |
1,420,247 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 |
990 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
988 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
458,386 |
- |
- |
- |
(2,726) |
- |
455,660 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II |
917 |
- |
- |
- |
(5) |
- |
912 |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호 |
1,217 |
- |
- |
- |
21 |
- |
1,238 |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
483,952 |
- |
- |
- |
(934) |
- |
483,018 |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호 |
946 |
- |
- |
- |
(7) |
- |
939 |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호 |
483,430 |
- |
- |
- |
(5,290) |
- |
478,140 |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
1,453,234 |
- |
- |
- |
(7,260) |
- |
1,445,975 |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트(주1) |
286,075 |
- |
- |
- |
(81,009) |
- |
205,066 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호 |
867 |
- |
- |
- |
(204) |
- |
663 |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
478,372 |
- |
- |
- |
(629) |
- |
477,743 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호 |
969 |
- |
- |
- |
(1) |
- |
967 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호 |
971 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
965 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호 |
960 |
- |
- |
- |
(8) |
- |
953 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호 |
973 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
967 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호 |
983 |
- |
- |
- |
(4) |
- |
979 |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호 |
979 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
977 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
39,291 |
- |
- |
- |
(69) |
- |
39,222 |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
849,242 |
- |
- |
- |
(246) |
- |
848,996 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호 |
629,719 |
- |
- |
- |
(222) |
- |
629,498 |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호 |
936 |
- |
- |
- |
(1) |
- |
935 |
| 이베스트 신기술조합 제43호 |
478,406 |
- |
- |
- |
(592) |
- |
477,814 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
968 |
- |
- |
- |
(5) |
- |
963 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호 |
991 |
- |
- |
- |
(4) |
- |
987 |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호 |
969 |
- |
- |
- |
(7) |
- |
962 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
96,647 |
- |
- |
- |
(880) |
- |
95,767 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
963 |
- |
- |
- |
24 |
- |
988 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
489,163 |
- |
- |
- |
(3,131) |
- |
486,033 |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호 |
985 |
- |
- |
- |
(4) |
- |
980 |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
490,306 |
- |
- |
- |
(3,171) |
- |
487,135 |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
985 |
- |
- |
- |
(5) |
- |
980 |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
980 |
- |
- |
- |
(10) |
- |
970 |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호 |
98,337 |
- |
- |
- |
(497) |
- |
97,840 |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
980 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
978 |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호 |
986 |
- |
- |
- |
(5) |
- |
980 |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호 |
983 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
977 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 |
983 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
977 |
| 이베스트-베리타스 신기술조합 제60호 |
983 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
977 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호 |
972 |
- |
- |
- |
(9) |
- |
963 |
| 이베스트 신기술조합 제58호 |
491,522 |
- |
- |
- |
(3,152) |
- |
488,370 |
| 이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호 |
983 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
977 |
| 퓨처 헬스케어 신기술투자조합 |
1,330,825 |
- |
- |
- |
219,822 |
- |
1,550,647 |
| 요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호 |
97,862 |
- |
- |
- |
(792) |
- |
97,069 |
| 이베스트 아이다스 신기술조합 제62호 |
984 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
978 |
| 와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 |
981,168 |
- |
- |
- |
(5,433) |
- |
975,735 |
| 이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 |
243,876 |
- |
- |
- |
17,446 |
- |
261,322 |
| 베스트원신기술사업투자조합 |
962 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
960 |
| 요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호 |
984 |
- |
- |
- |
(7) |
- |
978 |
| 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호 |
208,325 |
- |
- |
- |
(1,843) |
- |
206,481 |
| 이베스트 모빌리티 신기술조합 |
980 |
- |
- |
- |
(1) |
- |
979 |
| 베스트원신기술사업투자조합2호 |
95,914 |
- |
- |
- |
(59) |
- |
95,856 |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호 |
9,892 |
- |
- |
- |
(52) |
- |
9,840 |
| 이베스트-엘로힘신기술조합제1호 |
980 |
- |
- |
- |
(1) |
- |
979 |
| 베스트원신기술사업투자조합제3호 |
391,863 |
- |
- |
- |
(263) |
- |
391,599 |
| 브레이브뉴 신기술투자조합 제1호 |
1,004,908 |
- |
- |
- |
(4,918) |
- |
999,990 |
| 이베스트H-M신기술사업투자조합 |
98,062 |
- |
- |
- |
(23) |
- |
98,039 |
| 이베스트-BEV신기술조합 |
54,840 |
- |
- |
- |
14 |
- |
54,854 |
| 글로벌혁신신약신기술조합 |
975 |
- |
- |
- |
(2) |
- |
973 |
| 이베스트-GTOG 신기술조합 62호 |
986 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
980 |
| 글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합 |
598 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
592 |
| 이베스트-자이언트 신기술조합 제73호 |
989 |
- |
- |
- |
(6) |
- |
983 |
| 이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합 |
171,602 |
- |
- |
- |
(1,356) |
- |
170,246 |
| 이베스트 신기술조합 제74호 |
98,931 |
- |
- |
- |
(666) |
- |
98,266 |
| 이베스트 바이오 신기술조합 제68호 |
495,216 |
- |
- |
- |
(3,010) |
- |
492,206 |
| 이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합 |
171,769 |
- |
- |
- |
(1,399) |
- |
170,371 |
| 코로프라넥스트-라엘 펀드1호 |
499,808 |
- |
- |
- |
(4,894) |
- |
494,914 |
| 혁신AI신기술조합 |
9,800 |
- |
- |
- |
(12) |
- |
9,788 |
| 피티에이이베스트신기술조합제1호 |
910 |
- |
- |
- |
(0) |
- |
910 |
| 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 |
495,092 |
- |
- |
- |
(3,180) |
- |
491,912 |
| 이베스트물류혁신신기술조합 |
194,208 |
- |
- |
- |
(122) |
- |
194,086 |
| 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 |
497,150 |
- |
- |
- |
(3,057) |
- |
494,093 |
| 신성장AI신기술사업조합 |
98,000 |
- |
- |
- |
(97) |
- |
97,903 |
| 티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호 |
99,664 |
- |
- |
- |
(451) |
- |
99,213 |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합 |
997 |
- |
- |
- |
(22) |
- |
975 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합 |
408,209 |
- |
- |
- |
3,419 |
- |
411,628 |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호 |
50,001 |
- |
- |
- |
(466) |
- |
49,535 |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호 |
500,004 |
- |
- |
- |
(10,286) |
- |
489,718 |
| 이베스트-두은 신기술투자조합 제79호 |
99,792 |
- |
- |
- |
(610) |
- |
99,182 |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합 |
422 |
- |
- |
- |
(20) |
- |
401 |
| KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 |
499,808 |
- |
- |
- |
(2,419) |
- |
497,389 |
| 클레슨화이트나이트신기술조합 |
- |
1,000 |
- |
- |
(20) |
- |
980 |
| 요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합 |
- |
1,000 |
- |
- |
(25) |
- |
975 |
| 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 |
- |
500,000 |
- |
- |
(1,106) |
- |
498,894 |
| 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호 |
- |
290,000 |
- |
- |
(400) |
- |
289,600 |
| 이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호 |
- |
1,000,000 |
- |
- |
(1,388) |
- |
998,612 |
| 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호 |
- |
1,000,000 |
- |
(1,000,000) |
- |
- |
- |
| 지브이에이 HCB 일반 사모투자신탁 |
4,813,426 |
- |
- |
- |
(140,835) |
- |
4,672,591 |
| 지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁 1호 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 합 계 |
32,302,988 |
2,792,000 |
- |
(1,000,000) |
(1,105,571) |
- |
32,989,417 |
| (주1) |
당사는 당분기에 중간분배로 인한 분배금수익 81백만원을 인식하였습니다. |
<전분기>
| 회사명 |
기초 |
취득 |
매각 및 상환 |
지분법손익 |
기말 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호 |
11,405 |
- |
- |
141 |
11,546 |
| 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호 |
1,958 |
- |
- |
(46) |
1,912 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
93,726 |
- |
- |
(241) |
93,486 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호 |
115,388 |
- |
108,826 |
(6,562) |
- |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
96,362 |
- |
- |
(376) |
95,987 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
980 |
- |
- |
577 |
1,557 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
273,924 |
- |
- |
(10,839) |
263,085 |
| 이베스트하이테크신기술사업투자조합 |
318,659 |
- |
- |
(486) |
318,174 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제1호 |
340,241 |
- |
- |
(18,346) |
321,895 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
8,753,834 |
- |
- |
(476,379) |
8,277,455 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
36,571 |
- |
- |
(747) |
35,824 |
| KTBN 14호 벤처투자조합 |
3,655,467 |
- |
- |
(238,138) |
3,417,329 |
| 엔에이치바이오제1호신기술조합 |
2,472,530 |
- |
2,368,497 |
(104,033) |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
24,923 |
- |
- |
(632) |
24,291 |
| 이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 |
290,911 |
- |
- |
(20,797) |
270,114 |
| 이커머스 그로스 신기술조합 제18호 |
459,960 |
- |
671,437 |
211,477 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
479,594 |
- |
- |
(683) |
478,911 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제2호 |
483,941 |
- |
- |
(1,126) |
482,815 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
479,403 |
- |
- |
(1,288) |
478,115 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
899,168 |
- |
- |
(6,349) |
892,820 |
| 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 |
578,314 |
- |
- |
(4,982) |
573,332 |
| 이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 |
516,000 |
- |
- |
(1,390) |
514,609 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
478,696 |
- |
- |
(1,376) |
477,320 |
| 이베스트-유레카 신기술조합 제20호 |
98,034 |
- |
- |
(736) |
97,298 |
| 이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합 |
989 |
- |
989 |
- |
- |
| 라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호 |
1,289,781 |
- |
- |
(8,988) |
1,280,793 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제22호 |
996 |
- |
- |
(3) |
994 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
469,576 |
- |
- |
(2,794) |
466,781 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II |
944 |
- |
- |
(7) |
937 |
| 이베스트-엠포드신기술투자조합 제1호 |
490,003 |
- |
- |
1,287,146 |
1,777,148 |
| 이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호 |
960 |
- |
- |
(21) |
940 |
| 이베스트 신기술조합 제26호 |
985 |
- |
1,198 |
213 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제27호 |
492,430 |
- |
- |
(932) |
491,498 |
| 요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호 |
979 |
- |
- |
(11) |
967 |
| 이베스트 신기술조합 제28호 |
985 |
- |
- |
149 |
1,134 |
| 에이티피이베스트신기술조합제1호 |
488,787 |
- |
- |
(329) |
488,457 |
| 라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호 |
1,485,475 |
- |
- |
(8,404) |
1,477,071 |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트 |
197,591 |
- |
- |
(731) |
196,859 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 3호 |
2,445 |
- |
- |
(137) |
2,309 |
| 이베스트 신기술조합 제31호 |
489,484 |
- |
- |
(627) |
488,857 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호 |
991 |
- |
- |
(1) |
989 |
| 이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호 |
977 |
- |
- |
9 |
986 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 4호 |
992 |
- |
- |
(8) |
984 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호 |
979 |
- |
- |
9 |
988 |
| 이베스트-인투디언 신기술조합 제39호 |
998 |
- |
- |
(5) |
993 |
| 이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호 |
999 |
- |
- |
(14) |
985 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
39,865 |
- |
- |
(157) |
39,708 |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
1,138,508 |
- |
- |
(256) |
1,138,252 |
| 이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호 |
753,003 |
- |
- |
(219) |
752,784 |
| 요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호 |
968 |
- |
- |
(1) |
966 |
| 이베스트 신기술조합 제43호 |
489,473 |
- |
- |
(584) |
488,889 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
980 |
- |
- |
(8) |
972 |
| 컴퍼니케이 바이오펀드 |
- |
250,000 |
- |
(1,854) |
248,146 |
| 엘엠케이-이베스트 신기술조합 제45호 |
- |
1,000 |
- |
(2) |
998 |
| 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호 |
- |
1,000 |
- |
(23) |
977 |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
- |
100,000 |
- |
(773) |
99,227 |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
- |
1,000 |
- |
(9) |
991 |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
- |
500,000 |
- |
(1,644) |
498,356 |
| 이베스트-크레딧사일로 AI 1호 |
- |
1,000 |
- |
(2) |
998 |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
- |
500,000 |
- |
(1,538) |
498,462 |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
- |
1,000 |
- |
(2) |
998 |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
- |
1,000 |
- |
(20) |
980 |
| 프렌드-이베스트 신기술투자조합 1호 |
- |
100,000 |
- |
(85) |
99,915 |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
- |
1,000 |
- |
(20) |
980 |
| 이베스트-와이즈 신기술조합 제53호 |
- |
1,000 |
- |
- |
1,000 |
| 액시스이베스트 트러스트 신기술조합 |
- |
1,500,000 |
- |
(473) |
1,499,527 |
| 이베스트-히스토리 신기술조합 제54호 |
- |
1,000 |
- |
- |
1,000 |
| 합 계 |
28,801,132 |
2,959,000 |
3,150,947 |
573,487 |
29,182,671 |
9. 상각후원가측정금융자산 (예치금 제외)
&cr;(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
상각후원가측정대출채권
|
|
|
|
신용공여금(주1)
|
695,987,051 |
781,116,168 |
| 환매조건부채권매수 |
196,500,000 |
80,000,000 |
|
대여금
|
2,304,053 |
2,585,025 |
|
매입대출채권
|
13,774,112 |
14,212,454 |
|
사모사채
|
320,096,100 |
329,279,700 |
|
소계
|
1,228,661,316 |
1,207,193,347 |
| 이연대출부대손익(주2) |
(13,564,984) |
(14,319,707) |
| 손실충당금 |
(30,270,891) |
(28,722,580) |
|
순장부가액
|
1,184,825,441 |
1,164,151,060 |
|
기타금융자산(주3)
|
|
|
|
미수금
|
1,167,893,054 |
1,666,551,638 |
|
미수수익
|
30,484,921 |
30,994,710 |
|
임차보증금
|
641,771 |
641,771 |
|
미회수채권
|
8,151,139 |
100,727 |
|
소계
|
1,207,170,885 |
1,698,288,846 |
|
현재가치할인차금
|
(78,149) |
(8,608) |
| 손실충당금 |
(5,897,415) |
(5,917,182) |
|
순장부가액
|
1,201,195,321 |
1,692,363,056 |
|
합계
|
2,386,020,762 |
2,856,514,116 |
|
(주1)
|
당사는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 금리는 기간별로 연 4.5%~9.8%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며, 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편, 당사는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 전일종가의 55%~70% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며, 동 대출금의 금리는 종목군별로 연 8.0%~9.4%이고 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. |
| (주2) |
사모사채 인수 관련 수수료 중 한 시점에 인식하지 않는 수수료 부분은 이연대출부대손익으로 인식하였습니다. |
| (주3) |
기타금융자산의 항목별 세부내역은 주석10에 기재되어 있습니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 손실충당금의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
|
대출채권
|
|
|
| 신용공여금 |
26,927 |
4,567 |
|
매입대출채권
|
13,774,112 |
13,774,198 |
| 사모사채 |
16,469,852 |
14,943,815 |
| 소계 |
30,270,891 |
28,722,580 |
|
기타금융자산
|
|
|
|
미수금
|
1,032,248 |
1,027,899 |
|
미수수익
|
4,865,167 |
4,889,283 |
| 소계 |
5,897,415 |
5,917,182 |
|
합계
|
36,168,306 |
34,639,762 |
(3) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
|
구분
|
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
5,806,169 |
508,589 |
28,325,003 |
34,639,761 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
27,725 |
(27,725) |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
(55,576) |
55,576 |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
(83,221) |
(90,750) |
173,971 |
- |
| 손실충당금의 재측정 |
659,939 |
135,085 |
749,708 |
1,544,732 |
| 채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 |
(19,751) |
(699) |
4,263 |
(16,187) |
| 기말금액 |
6,335,285 |
580,076 |
29,252,945 |
36,168,306 |
<전분기>
|
구분
|
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
5,010,487 |
160,306 |
23,185,180 |
28,355,973 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 손실충당금의 재측정 |
(756,568) |
(192) |
50,635 |
(706,125) |
| 채권의 증가 또는 회수로 인한 증감 |
(1,029,038) |
(137,597) |
(4,301,996) |
(5,468,631) |
| 기말금액 |
3,224,881 |
22,517 |
18,933,819 |
22,181,217 |
(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
|
구분
|
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
2,863,391,661 |
13,120,337 |
28,970,196 |
2,905,482,194 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
500,000 |
(500,000) |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
(3,000,000) |
3,000,000 |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
(4,500,000) |
(907,500) |
5,407,500 |
- |
| 채권의 증가 또는 회수 |
(471,001,537) |
1,761,373 |
(409,829) |
(469,649,993) |
| 기말금액 |
2,385,390,124 |
16,474,210 |
33,967,867 |
2,435,832,201 |
<전분기>
|
구분
|
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
3,491,521,183 |
1,835,974 |
33,883,183 |
3,527,240,340 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
- |
- |
- |
- |
| 채권의 증가 또는 회수 |
(650,326,585) |
100,459 |
(14,949,365) |
(665,175,491) |
| 기말금액 |
2,841,194,598 |
1,936,433 |
18,933,818 |
2,862,064,849 |
(5) 당분기와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초 |
14,319,707 |
12,831,834 |
| 신규발생 |
5,940,212 |
4,377,979 |
| 상각액 |
(6,694,935) |
(4,995,752) |
| 기말 |
13,564,984 |
12,214,061 |
10.
기
타금융자산&cr;
&cr;보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 미수금 |
|
|
| 자기매매미수금 |
35,320,376 |
239,323,166 |
| 위탁매매미수금 |
1,116,306,063 |
1,413,975,605 |
| 해외미수금 |
15,499,540 |
11,133,960 |
| 기타미수금 |
767,074 |
2,118,907 |
| 손실충당금 |
(1,032,248) |
(1,027,899) |
| 소계 |
1,166,860,805 |
1,665,523,739 |
| 미수수익 |
|
|
| 미수수수료 |
1,369,544 |
1,490,230 |
| 미수이자 |
8,674,363 |
10,037,101 |
| 미수배당금/분배금 |
7,127,970 |
1,647,387 |
| 기타미수수익 |
13,313,044 |
17,819,992 |
| 손실충당금 |
(4,865,167) |
(4,889,283) |
| 소계 |
25,619,754 |
26,105,427 |
| 보증금 |
|
|
| 임차보증금 |
641,771 |
641,771 |
| 현재가치할인차금 |
(78,149) |
(8,608) |
| 소계 |
563,622 |
633,163 |
| 미회수채권 |
8,151,139 |
100,727 |
| 합계 |
1,201,195,321 |
1,692,363,056 |
11. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기말>
|
구분
|
취득원가
|
감가상각누계액
|
장부가액
|
|
차량운반구
|
306,016 |
(238,173) |
67,843 |
|
비품
|
42,752,936 |
(24,076,896) |
18,676,039 |
| 사용권자산(주1) |
36,934,635 |
(4,235,864) |
32,698,771 |
|
합계
|
79,993,587 |
(28,550,934) |
51,442,653 |
|
(주1)
|
사용권자산의 세부내역은 주석13에 기재하였습니다.
|
<전기말>
|
구분
|
취득원가
|
감가상각누계액
|
장부가액
|
|
차량운반구
|
401,663 |
(300,045) |
101,618 |
|
비품
|
42,149,848 |
(23,006,140) |
19,143,708 |
| 사용권자산(주1) |
36,861,077 |
(3,809,030) |
33,052,047 |
|
합계
|
79,412,588 |
(27,115,215) |
52,297,373 |
|
(주1)
|
사용권자산의 세부내역은 주석13에 기재하였습니다.
|
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr; &cr;
<당분기>
|
구분
|
기초
|
취득(증가) |
처분(감소)
|
감가상각비
|
기말
|
|
차량운반구
|
101,618 |
- |
(17,536) |
(16,239) |
67,843 |
|
비품
|
19,143,708 |
603,087 |
- |
(1,070,756) |
18,676,039 |
| 사용권자산(주1) |
33,052,047 |
744,020 |
- |
(1,097,296) |
32,698,771 |
|
합계
|
52,297,373 |
1,347,107 |
(17,536) |
(2,184,291) |
51,442,653 |
|
(주1)
|
사용권자산의 세부 변동내역은 주석13에 기재하였습니다.
|
<전분기>
|
구분
|
기초
|
취득(증가) |
처분(감소)
|
감가상각비
|
기말
|
|
차량운반구
|
273,893 |
- |
(55,203) |
(28,745) |
189,945 |
|
비품
|
4,334,958 |
189,350 |
- |
(349,097) |
4,175,211 |
| 사용권자산(주1) |
2,682,546 |
29,346,662 |
(5,638) |
(1,137,248) |
30,886,322 |
|
합계
|
7,291,397 |
29,536,012 |
(60,841) |
(1,515,090) |
35,251,478 |
|
(주1)
|
사용권자산의 세부 변동내역은 주석13에 기재하였습니다.
|
(3) 보험가입자산&cr;&cr;당분기말 현재 당사가 가입한 보험계약은 다음과 같습니다.
| 구분 |
부보금액 |
보험사 |
| 전자금융거래배상책임보험 |
3,000,000 |
현대해상화재보험 |
| 전자기기보험 |
8,858,219 |
DB손해보험 |
12. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
<당분기말>
|
구분
|
취득원가
|
상각누계액
|
손상차손누계액
|
장부가액
|
|
골프회원권
|
2,624,126 |
- |
(533,232) |
2,090,894 |
|
기타회원권
|
509,110 |
- |
- |
509,110 |
|
소프트웨어
|
66,864,724 |
(52,175,927) |
- |
14,688,797 |
|
산업재산권
|
4,659,718 |
(4,648,000) |
- |
11,718 |
|
기타무형자산
|
3,924,714 |
- |
- |
3,924,714 |
|
합계
|
78,582,392 |
(56,823,927) |
(533,232) |
21,225,233 |
<전기말>
|
구분
|
취득원가
|
상각누계액
|
손상차손누계액
|
장부가액
|
|
골프회원권
|
2,624,126 |
- |
(534,232) |
2,089,894 |
|
기타회원권
|
316,070 |
- |
- |
316,070 |
|
소프트웨어
|
64,654,175 |
(51,121,213) |
- |
13,532,962 |
|
산업재산권
|
4,659,718 |
(4,648,000) |
- |
11,718 |
|
기타무형자산
|
3,924,714 |
- |
- |
3,924,714 |
|
합계
|
76,178,803 |
(55,769,213) |
(534,232) |
19,875,358 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
|
구분
|
기초
|
취득
|
처분 |
무형자산&cr;상각비
|
손상차손환입
|
기말
|
|
골프회원권
|
2,089,894 |
- |
- |
- |
1,000 |
2,090,894 |
|
기타회원권
|
316,070 |
247,600 |
(54,560) |
- |
- |
509,110 |
|
소프트웨어
|
13,532,962 |
2,210,549 |
- |
(1,054,714) |
- |
14,688,797 |
|
산업재산권
|
11,718 |
- |
- |
- |
- |
11,718 |
|
기타무형자산
|
3,924,714 |
- |
- |
- |
- |
3,924,714 |
|
합계
|
19,875,358 |
2,458,149 |
(54,560) |
(1,054,714) |
1,000 |
21,225,233 |
<전분기>
|
구분
|
기초
|
취득
|
처분 |
무형자산&cr;상각비
|
손상차손환입
|
기말
|
|
골프회원권
|
2,740,758 |
- |
(843,920) |
- |
149,854 |
2,046,692 |
|
기타회원권
|
316,070 |
- |
- |
- |
- |
316,070 |
|
소프트웨어
|
6,523,277 |
501,584 |
- |
(574,613) |
- |
6,450,248 |
|
산업재산권
|
11,718 |
- |
- |
- |
- |
11,718 |
|
기타무형자산
|
3,924,714 |
- |
- |
- |
- |
3,924,714 |
|
합계
|
13,516,537 |
501,584 |
(843,920) |
(574,613) |
149,854 |
12,749,442 |
13. 사용권자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;
<당분기말>
|
구분
|
건물 |
차량운반구
|
합계 |
| 취득금액 |
36,118,154 |
816,481 |
36,934,635 |
|
감가상각누계액
|
(3,836,265) |
(399,599) |
(4,235,864) |
| 장부금액 |
32,281,889 |
416,882 |
32,698,771 |
<전기말>
|
구분
|
건물 |
차량운반구
|
합계 |
| 취득금액 |
36,044,597 |
816,480 |
36,861,077 |
|
감가상각누계액
|
(3,467,862) |
(341,168) |
(3,809,030) |
| 장부금액 |
32,576,735 |
475,312 |
33,052,047 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;
&cr;
<당분기>
|
구분
|
건물 |
차량운반구
|
합계 |
| 기초 |
32,576,735 |
475,312 |
33,052,047 |
| 취득(증가) |
744,020 |
- |
744,020 |
| 감가상각비 |
(1,038,866) |
(58,430) |
(1,097,296) |
| 기말 |
32,281,889 |
416,882 |
32,698,771 |
<전분기>
|
구분
|
건물 |
차량운반구
|
비품 |
합계 |
| 기초 |
2,350,352 |
324,776 |
7,418 |
2,682,546 |
| 취득(증가) |
29,053,042 |
293,620 |
- |
29,346,662 |
| 해지 등(감소) |
- |
- |
(5,638) |
(5,638) |
| 감가상각비 |
(1,095,795) |
(39,673) |
(1,780) |
(1,137,248) |
| 기말 |
30,307,599 |
578,723 |
- |
30,886,322 |
당분기
및 전분기
중
신규로
증가한 사용권자산의
총장부금액은
각각
744백만원
과&cr;
29,347
백만원
이
며, 전분기 중 체결한 본사 건물 임대차계약의 리스기간은 10년으로 산정하였습니다.
(3) 당분기 및 전
분기 중
리스 관련 손익
으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기 |
전분기 |
| 사용권자산 감가상각비 |
(1,097,297) |
(1,137,249) |
| 리스부채 이자비용 |
(295,076) |
(13,174) |
| 단기리스 관련비용 |
(247,724) |
(69,906) |
|
소액리스자산 관련비용
|
(55,007) |
(33,416) |
| 합계 |
(1,695,104) |
(1,253,745) |
(4)
당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기 |
전분기 |
| 리스원금 |
104,217 |
1,050,277 |
| 리스이자 |
295,076 |
13,174 |
| 단기리스 |
247,724 |
69,906 |
|
소액리스자산
|
55,007 |
33,416 |
| 합계 |
702,024 |
1,166,773 |
14. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 선급금 |
4,293,045 |
4,803,189 |
| 선급비용 |
7,708,599 |
9,395,842 |
| 기타보증금 |
82,500 |
82,500 |
| 합계 |
12,084,144 |
14,281,531 |
15. 금융부채 &cr;
보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
|
구분
|
당기손익-공정가치측정금융부채 |
상각후원가측정&cr; 금융부채
|
합계
|
| 매도유가증권 |
매매목적&cr;파생상품
|
|
예수부채
|
- |
- |
1,412,123,206 |
1,412,123,206 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
852,561,542 |
- |
- |
852,561,542 |
| 파생상품 |
- |
2,402,317 |
- |
2,402,317 |
| 차입부채 |
- |
- |
1,962,744,798 |
1,962,744,798 |
|
기타금융부채
|
- |
- |
1,288,202,602 |
1,288,202,602 |
|
합계
|
852,561,542 |
2,402,317 |
4,663,070,606 |
5,518,034,465 |
<전기말>
|
구분
|
당기손익-공정가치측정금융부채 |
상각후원가측정&cr; 금융부채
|
합계
|
| 매도유가증권 |
매매목적&cr;파생상품
|
|
예수부채
|
- |
- |
1,577,002,773 |
1,577,002,773 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
660,240,208 |
- |
- |
660,240,208 |
| 파생상품 |
- |
3,023,764 |
- |
3,023,764 |
| 차입부채 |
- |
- |
2,102,773,089 |
2,102,773,089 |
|
기타금융부채
|
- |
- |
1,587,149,172 |
1,587,149,172 |
|
합계
|
660,240,208 |
3,023,764 |
5,266,925,034 |
5,930,189,006 |
16. 예수부채
보고기간종료일 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
투자자예수금
|
|
|
|
위탁자예수금
|
598,577,106 |
658,006,615 |
|
장내파생상품거래예수금
|
301,176,994 |
322,914,595 |
|
집합투자증권투자자예수금
|
116,284,082 |
52,824,678 |
|
기타예수금
|
145,468 |
119,438 |
|
소계
|
1,016,183,650 |
1,033,865,326 |
|
수입담보금
|
|
|
| 신용대주담보금 |
373,977 |
280,124 |
| 대여담보금(주1) |
395,565,578 |
542,857,323 |
|
소계
|
395,939,556 |
543,137,447 |
|
합계
|
1,412,123,206 |
1,577,002,773 |
|
(주1)
|
대여담보금은 NH투자증권, KB증권 등과 체결한 계약을 근거로 증권대차거래를 하며 받은 현금담보금액으로 원화와 외화를 포함하고 있습니다. |
17. 당기손익-공정가치측정금융부채
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
매도유가증권
|
|
|
|
주식
|
146,249,602 |
41,650,788 |
|
국채
|
567,233,840 |
513,247,950 |
| 특수채 |
59,726,900 |
20,019,670 |
| 기타 |
79,351,200 |
85,321,800 |
|
소계
|
852,561,542 |
660,240,208 |
|
파생상품부채(주석19 참조)
|
|
|
|
장내파생상품
|
1,787,223 |
2,298,768 |
|
장외파생상품
|
615,094 |
724,996 |
|
소계
|
2,402,317 |
3,023,764 |
|
합계
|
854,963,859 |
663,263,972 |
18. 차입부채
(1) 보고기간종료일 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr;
<당분기말>
| 구분 |
차입처 |
이자율 |
금액 |
| 차입금 |
유통금융차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.89% |
210,116,935 |
| 담보금융지원차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.99%~2.10% |
100,000,000 |
| 기타증금차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.47% |
50,000,000 |
| 기업어음증권 |
흥국증권㈜ |
1.08%~2.79% |
278,500,000 |
| 우리종합금융㈜ |
2.40% |
30,000,000 |
| 한양증권㈜ |
2.65%~2.79% |
60,000,000 |
| 하이투자증권㈜ |
2.78% |
90,000,000 |
| 다올투자증권㈜ |
1.88%~2.66% |
40,000,000 |
| 유진투자증권㈜ |
1.88% |
30,000,000 |
| 전자단기사채 |
하이투자증권㈜ |
2.25% |
25,000,000 |
| 흥국증권㈜ |
2.30%~2.33% |
40,000,000 |
| 한양증권㈜ |
2.32% |
20,000,000 |
| 기타 |
이비지제이차㈜ |
4.40% |
22,000,000 |
| 여의제오차㈜ |
3.70% |
15,000,000 |
| 환매조건부채권매도 |
대고객 |
|
0.10%~1.40% |
862,147,177 |
| 대기관 |
|
0.98%~1.42% |
89,980,686 |
| 합계 |
1,962,744,798 |
<전기말>
| 구분 |
차입처 |
이자율 |
금액 |
| 차입금 |
유통금융차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.543% |
189,858,003 |
| 담보금융지원차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.77%~1.84% |
100,000,000 |
| 기타증금차입금 |
한국증권금융㈜ |
1.57% |
70,000,000 |
| 기업어음증권 |
신영증권㈜ |
1.24% |
30,000,000 |
| 한양증권㈜ |
2.65%~2.79% |
60,000,000 |
| 흥국증권㈜ |
1.08%~2.79% |
248,500,000 |
| 우리종합금융㈜ |
2.45% |
10,000,000 |
| 유진투자증권㈜ |
1.88% |
30,000,000 |
| 하이투자증권㈜ |
1.35%~2.78% |
100,000,000 |
| 다올투자증권㈜ |
1.32%~1.88% |
90,000,000 |
| 전자단기사채 |
우리종합금융㈜ |
2.45% |
20,000,000 |
| 키움증권㈜ |
2.06% |
50,000,000 |
| 하이투자증권㈜ |
2.38%~2.65% |
80,000,000 |
| 한양증권㈜ |
2.32%~2.35% |
16,000,000 |
| 흥국증권㈜ |
2.02%~2.66% |
74,000,000 |
| 다올투자증권㈜ |
1.96% |
10,000,000 |
| 기타 |
여의제오차㈜ |
3.70% |
15,000,000 |
| 환매조건부채권매도 |
대고객 |
|
0.20%~1.10% |
843,481,263 |
| 대기관 |
|
1.25% |
65,933,823 |
| 합계 |
2,102,773,089 |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 환매조건부채권매도에 편입된 채권 내역은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
대고객(주1)
|
대기관(주2)
|
대고객(주1)
|
대기관(주2)
|
|
국채
|
194,415,946 |
84,508,815 |
115,223,384 |
67,070,857 |
|
특수채
|
356,782,795 |
- |
397,135,719 |
- |
|
회사채
|
458,589,840 |
- |
430,713,251 |
- |
|
합계
|
1,009,788,581 |
84,508,815 |
943,072,354 |
67,070,857 |
|
편입비율
|
117% |
94% |
112% |
102% |
|
(주1)
|
대고객 환매조건부채권매도의 경우 105% 이상 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다.
|
|
(주2)
|
대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이 가능합니다.
|
19. 파생상품자산 및 부채
&cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
파생상품자산
|
파생상품부채
|
파생상품자산
|
파생상품부채
|
|
장내파생
상품
(주1)
|
| 매수주가지수옵션 |
830,200 |
- |
1,299,535 |
- |
| 매수개별주식옵션 |
78,104 |
- |
84,411 |
- |
| 매도주가지수옵션 |
- |
1,671,170 |
- |
2,231,647 |
| 매도개별주식옵션 |
- |
116,053 |
- |
67,121 |
|
소계
|
908,304 |
1,787,223 |
1,383,946 |
2,298,768 |
|
장외파생상품
|
| 주식스왑 |
445,200 |
1,410 |
776,401 |
103 |
| 통화선도 |
1,313,861 |
613,684 |
124,649 |
724,893 |
|
매수주식옵션
|
403,072 |
- |
584,233 |
- |
|
소계
|
2,162,133 |
615,094 |
1,485,283 |
724,996 |
| 거래일평가손익조정액 |
345,000 |
- |
390,000 |
- |
|
합계
|
3,415,437 |
2,402,317 |
3,259,229 |
3,023,764 |
|
(주1)
|
보고기간말 현재의 선물 관련 자산 및 부채는 기타금융자산(부채)에 포함되어 있습니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품과 관련된 미결제계약은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
|
미결제약정금액
|
순평가손익
|
미결제약정금액
|
순평가손익
|
| 이자율선물 |
223,067,340 |
(298,690) |
354,689,620 |
126,300 |
| 통화선물 |
160,275,330 |
399,704 |
170,754,347 |
31,386 |
| 매수주가지수옵션 |
123,850,388 |
(462,645) |
190,393,770 |
(188,763) |
| 매수개별주식옵션 |
78,104 |
30,460 |
84,411 |
1,344 |
| 매도주가지수옵션 |
238,103,513 |
486,371 |
387,094,580 |
316,897 |
| 매도개별주식옵션 |
116,053 |
(8,000) |
67,121 |
(5,165) |
| 주가지수선물 |
135,839,744 |
1,847,095 |
155,414,707 |
(1,131,391) |
| 개별주식선물 |
276,433,631 |
(5,245,858) |
471,321,882 |
(12,161,008) |
| 합계 |
1,157,764,103 |
(3,251,564) |
1,729,820,438 |
(13,010,400) |
당사는 상기 파생상품매매와 관련하여 한국거래소에 당기손익-공정가치측정금융자산을 담
보로 제공하
고 있습
니다(
주석4 참조
).&cr;
(3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
|
미결제약정금액
|
순평가손익 |
미결제약정금액
|
순평가손익 |
| 통화선도 |
258,114,788 |
700,178 |
234,813,491 |
(670,905) |
| 주식스왑 |
80,604,743 |
398,790 |
152,159,583 |
763,684 |
| 매수주식옵션 |
2,500,000 |
(181,161) |
2,500,000 |
224,233 |
| 합계 |
341,219,531 |
917,806 |
389,473,074 |
317,012 |
(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 평가손익의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기
|
전분기
|
|
평가이익
|
평가손실
|
평가이익
|
평가손실
|
|
장내파생상품
|
|
|
|
|
|
이자율선물
|
22,050 |
320,740 |
206,870 |
171,490 |
|
통화선물
|
979,789 |
580,085 |
609,772 |
705,364 |
|
매수주가지수옵션
|
49,925 |
512,570 |
175,248 |
595,891 |
| 매수개별주식옵션 |
35,751 |
5,291 |
451 |
2,018 |
|
매도주가지수옵션
|
550,398 |
64,027 |
876,482 |
203,242 |
| 매도개별주식옵션 |
15,457 |
23,457 |
1,109 |
5,802 |
|
주가지수선물
|
3,069,312 |
1,222,217 |
2,150,788 |
371,603 |
|
개별주식선물
|
2,261,004 |
7,506,862 |
1,360,450 |
2,781,427 |
|
소계
|
6,983,686 |
10,235,249 |
5,381,170 |
4,836,837 |
|
장외파생상품
|
|
|
|
|
| 통화선도 |
1,436,332 |
736,154 |
4,858,716 |
226,048 |
| 주식스왑 |
449,668 |
50,878 |
6,472 |
1,142 |
|
매수주식옵션
|
- |
181,161 |
45,570 |
- |
|
소계
|
1,886,000 |
968,193 |
4,910,758 |
227,190 |
|
합계
|
8,869,686 |
11,203,442 |
10,291,928 |
5,064,027 |
(5)
당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 처분손익의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기
|
전분기
|
|
처분이익
|
처분손실
|
처분이익
|
처분손실
|
|
장내파생상품
|
|
|
|
|
|
이자율선물
|
5,420,150 |
6,719,240 |
5,058,830 |
7,878,920 |
|
통화선물
|
7,919,714 |
8,098,353 |
6,978,717 |
6,850,773 |
|
주식옵션
|
31,573,641 |
16,409,320 |
55,151,554 |
48,241,427 |
|
주식선물
|
85,985,237 |
60,679,616 |
130,764,020 |
148,114,641 |
|
상품선물
|
37,647 |
8,106 |
- |
11 |
|
소계
|
130,936,389 |
91,914,635 |
197,953,121 |
211,085,772 |
|
장외파생상품(주1)
|
|
|
|
|
| 주식스왑 |
851,785 |
- |
63,645 |
- |
|
합계
|
131,788,174 |
91,914,635 |
198,016,766 |
211,085,772 |
|
(주1)
|
통화선도의 거래로 인한 처분손익은 외환차손익 계정으로 인식하고 있습니다. |
20. 기타금융부채
보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 미지급배당금 |
37,472,017 |
- |
| 미지급채무 |
56,460 |
5,984,346 |
| 미지급금 |
1,132,533,302 |
1,419,939,389 |
|
미지급비용
|
85,206,757 |
128,820,663 |
| 리스부채 |
32,934,066 |
32,404,774 |
|
합계
|
1,288,202,602 |
1,587,149,172 |
&cr;
21. 리스부채&cr;&cr;
보고기간종료일
현재 리스부채의 만기분석은 아래와 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말 |
| 1년 이내 |
4,513,667 |
4,405,883 |
| 1년 초과 2년 이내 |
4,507,405 |
4,430,150 |
| 2년 초과 3년 이내 |
4,410,690 |
4,301,876 |
| 3년 초과 4년 이내 |
4,527,196 |
4,380,774 |
| 4년 초과 5년 이내 |
4,650,970 |
4,511,845 |
| 5년 초과 |
15,510,142 |
15,786,142 |
|
합계
|
38,120,070 |
37,816,670 |
당사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 리스부채를 모니터링하고 있습니다. 또한, 모든 리스의무는 원화로 표시되어 있습니다. &cr;
22. 기타부채&cr;
보고기간종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 선수수익 |
6,675,933 |
6,478,303 |
| 제세금예수금 |
8,116,299 |
7,177,642 |
| 기타 |
3,027,308 |
2,283,047 |
|
합계
|
17,819,540 |
15,938,992 |
&cr;
23. 충당부채
(1)
보고기간종료일 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 매입약정충당부채(주1) |
1,909,568 |
1,647,047 |
|
매입확약충당부채
|
476,115 |
407,012 |
| 마일리지충당부채 |
1,514,114 |
1,525,520 |
| 복구충당부채 |
953,322 |
952,781 |
|
합계
|
4,853,119 |
4,532,360 |
|
(주1)
|
대출약정에 대한 충당부채 금액이 포함되어 있습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중
대출 및 신용 관련 약정에 대한 충당부채
변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
| 구분 |
매입약정충당부채(주1)
|
매
입확약
충
당
부채
|
합계 |
| 12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
| 비손상 |
손상 |
비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
1,647,047 |
- |
- |
407,012 |
- |
- |
2,054,059 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 충당금전입액 |
262,521 |
- |
- |
69,103 |
- |
- |
331,624 |
| 기말금액 |
1,909,568 |
- |
- |
476,115 |
- |
- |
2,385,683 |
|
(주1)
|
대출약정에 대한 충당부채 금액이 포함되어 있습니다. |
<전분기>
| 구분 |
매입약정충당부채(주1)
|
매
입확약
충
당
부채
|
합계 |
| 12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
| 비손상 |
손상 |
비손상 |
손상 |
| 기초금액 |
2,830,656 |
- |
- |
72,569 |
- |
- |
2,903,225 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 충당금전입(환입)액 |
(880,997) |
- |
- |
91,805 |
- |
- |
(789,192) |
| 기말금액 |
1,949,659 |
- |
- |
164,374 |
- |
- |
2,114,033 |
|
(주1)
|
대출약정에 대한 충당부채 금액이 포함되어 있습니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 기타의 충당부채 변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
| 구분 |
기초 |
전입액 |
사용액 |
환입액 |
기타
증감
(주1)
|
기말 |
| 마일리지충당부채 |
1,525,520 |
376,997 |
(165,985) |
(222,418) |
- |
1,514,114 |
| 복구충당부채 |
952,781 |
8,928 |
- |
(46,061) |
37,674 |
953,322 |
|
합계
|
2,478,301 |
385,925 |
(165,985) |
(268,479) |
37,674 |
2,467,436 |
|
(주1)
|
기타 증가액은 사용권자산의 복구충당부채 인식 관련 금액입니다. |
<전분기>
| 구분 |
기초 |
전입액 |
사용액 |
기타
증감
(주1)
|
기말 |
| 마일리지충당부채 |
1,026,926 |
245,841 |
(140,182) |
- |
1,132,585 |
| 복구충당부채 |
690,796 |
4,600 |
- |
843,786 |
1,539,182 |
|
합계
|
1,717,722 |
250,441 |
(140,182) |
843,786 |
2,671,767 |
|
(주1)
|
기타 증가액은 사용권자산의 복구충당부채 인식 관련 금액입니다. |
24. 퇴직급여제도
당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태
로
당사의
자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.
당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도
에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.
포괄손익계산서에 인식된 총비용
1,059백만원
은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 2022년 보고기간에 해당하는 미지급비용은
452백만
원
입니다.
25. 우발채무와 주요약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.
|
구분
|
거래기관
|
한도금액
|
|
당좌차월약정
|
㈜국민은행 |
5,000,000 |
|
일중차월약정
|
한국증권금융㈜ |
200,000,000 |
| ㈜우리은행 |
45,000,000 |
| ㈜하나은행 |
5,000,000 |
| 소계 |
250,000,000 |
| 기관운영자금대출 |
한국증권금융㈜ |
50,000,000 |
| 융통어음할인약정 |
한국증권금융㈜ |
120,000,000 |
| 증권유통금융 |
한국증권금융㈜ |
350,000,000 |
| 담보금융지원대출 - 한도거래 |
한국증권금융㈜ |
100,000,000 |
| 담보금융지원대출 - 건별장기거래 |
한국증권금융㈜ |
30,000,000 |
| 채권딜러금융 |
한국증권금융㈜ |
490,000,000 |
| 할인어음(청약증거금예수금) |
한국증권금융㈜ |
청약증거금범위내 |
&cr;(2)
매입보장약
정
및 신용공여약정 등&cr;
&cr;
당사는 자산관리위탁 및 매입보장약정에 따라 유동화SPC가 발행하는 기업어음 및 전자단기사채 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 금액에 대하여 매입을 보장하는 약정을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 매입보장약정의 내용은 다음과 같습니다.
| SPC명 |
약정금액
|
약정기간 |
잔여 차환발행횟수
|
| 파라다이스영종제삼차㈜ |
60,000,000 |
2018.12.17~2023.12.17 |
6 |
| 주누제일차㈜ |
11,000,000 |
2019.10.25~2023.10.25 |
6 |
| 이비지제이차㈜ |
20,000,000 |
2019.11.15~2023.11.10 |
6 |
| 에스앤엘비제일차㈜ |
15,000,000 |
2020.08.06~2022.08.25 |
1 |
| 아이코닉제일차㈜ |
54,500,000 |
2020.12.29~2025.12.29 |
17 |
| 원진제삼차㈜ |
35,000,000 |
2021.01.25~2025.05.16 |
13 |
| 원진제이차㈜ |
13,000,000 |
2019.11.15~2023.11.15 |
8 |
| 에코플로라㈜ |
32,000,000 |
2021.06.21~2024.08.25 |
9 |
| 더블유제이엘제일차㈜ |
94,300,000 |
2021.06.28~2025.06.27 |
38 |
| 봉명베스트제일차㈜ |
75,000,000 |
2021.09.03~2022.09.02 |
2 |
| 힐스테이트베스트제일차㈜ |
100,000,000 |
2021.09.30~2023.09.27 |
6 |
| 여수베스트제일차㈜ |
10,000,000 |
2021.11.26~2025.11.27 |
15 |
| 제이에스제일차㈜ |
36,500,000 |
2022.02.17~2023.02.17 |
10 |
|
합계
|
556,300,000 |
|
|
&cr;당사는 유동화SPC가 발행하는 사모사채 인수 관련 대출약정 등의 신용공여약정을 체결하고 있으
며, 보고기간종료일 현재 대출약정 등의 신용공여약정 내용은 다음과 같습니다.
|
거래상대방
|
구분 |
약정금액
|
약정잔액 |
약정기간
|
| 세종베스트제일차㈜ |
한도대출 |
7,500,000 |
7,500,000 |
2020.08.20~2023.11.20 |
| ㈜광주은행 |
대출채권매입약정 |
5,000,000 |
5,000,000 |
2022.08.20~2023.11.20 |
| 세종베스트제이차㈜ |
한도대출 |
8,000,000 |
8,000,000 |
2021.06.28~2024.08.28 |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
한도대출 |
5,000,000 |
5,000,000 |
2021.12.27~2025.06.27 |
| 디에프창원제일차㈜ |
한도대출 |
2,000,000 |
2,000,000 |
2021.12.31~2022.12.31 |
| 석우제이차㈜ |
한도대출 |
5,000,000 |
5,000,000 |
2022.01.28~2023.04.23 |
| 석우제삼차㈜ |
한도대출 |
5,000,000 |
5,000,000 |
2022.01.28~2023.04.23 |
| 플링인베이스㈜ |
한도대출 |
700,000 |
700,000 |
2022.02.03~2022.04.25 |
| 합계 |
38,200,000 |
38,200,000 |
|
&cr;한
편, 당사는
수익증권 등의 유가증권에 대한 매입확약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 유가증권 매입확약의 내용은 다음과 같습니다.
|
종목명
|
구분 |
약정금액
|
약정잔액 |
약정기간
|
| 파빌리온전문투자형 사모부동산투자신탁33호 |
수익증권매입확약 |
3,000,000 |
1,000,000 |
2019.08.31~2024.12.31 |
| 채권시장안정전문투자형 사모증권투자신탁 |
수익증권매입확약 |
8,000,000 |
5,600,000 |
- |
| 회사채안정화전문투자형 사모투자신탁(2020) |
수익증권매입확약 |
800,000 |
480,000 |
- |
|
지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁1호
|
수익증권매입확약 |
10,000,000 |
10,000,000 |
최초 설정일로부터 3년 |
| 합계 |
21,800,000 |
17,080,000 |
|
(3) 소송사건 &cr;&cr;
보고기간종료일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 14건으로 중국국저에너지화공집단(CERCG) 관련 9건을 포함한 피소 총 12건(소송가액 154,479백만원)과 원고 2건(소송가액 25,908백만원)이 있으며, 이 중 중국국저에너지화공집단(CERCG) 관련 피소 5건에 대해 1심 승소하였습니다. 당사는 이 외 소송결과에 대한 합리적인
예측이 불가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr;
(4) 보고기간종료일 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
| 주식 |
706,647,972 |
617,598,006 |
| 대차거래(주1) |
594,847,649 |
481,629,407 |
| 주식대여서비스(주2) |
111,800,323 |
135,968,599 |
| 채권(주1) |
750,971,508 |
610,764,537 |
| ETF(주1) |
79,351,200 |
85,321,800 |
| 합계 |
1,536,970,680 |
1,313,684,343 |
|
(주1)
|
당사는 한국예탁결제원과 한국증권금융을 중개기관으로 하여 유가증권을 차입해 대차거래를 하고 있습니다. |
|
(주2)
|
당사는 유가증권 및 코스닥 주식을 보유하고 있는 고객(대여자)으로부터 한국예탁결제원의 주선을 통해 해당주식의 차입을 원하는 차입자에게 대여해주고 있습니다. |
&cr;(5) 보고기간종료일 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말 |
전기말
|
|
위탁자유가증권
|
6,405,791,071 |
6,880,940,242 |
|
수익자유가증권
|
9,540,485,853 |
8,013,532,591 |
|
합계
|
15,946,276,924 |
14,894,472,833 |
26. 자본금
&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
|
구분
|
수권주식수
|
액면가액
|
발행주식수
|
자본금
|
| 보통주 |
200,000,000 |
5,000 |
55,481,190 |
277,405,950,000 |
| 우선주(주1) |
17,312,685 |
86,563,425,000 |
| 합 계 |
72,793,875 |
363,969,375,000 |
|
(주1)
|
당사는 2020년에 발행한 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)의 발행조건을 2022년 2월 15일에 변경하였습니다
.
|
<전기말>
|
구분
|
수권주식수
|
액면가액
|
발행주식수
|
자본금
|
| 보통주 |
200,000,000 |
5,000 |
55,481,190 |
277,405,950,000 |
| 우선주(주1) |
17,312,685 |
86,563,425,000 |
| 합 계 |
72,793,875 |
363,969,375,000 |
|
(주1)
|
당사는 2021년 2월 17일을 납입기일로 하여 기명식 전환우선주 5,770,895주(자본금 289억원)를 제3자배정 방법을 통해 유상증자하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 발행주식수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
|
구분
|
보통주 |
전환우선주 |
주식발행
초과금
|
합 계 |
| 발행주식수 |
자본금 |
발행주식수 |
자본금 |
| 기초 |
55,481,190 |
277,405,950 |
17,312,685 |
86,563,425 |
100,252,646 |
464,222,021 |
| 전환우선주 발행조건의 변경대가 지급(주1) |
- |
- |
- |
- |
(1,080,000) |
(1,080,000) |
| 기말 |
55,481,190 |
277,405,950 |
17,312,685 |
86,563,425 |
99,172,646 |
463,142,021 |
|
(주1)
|
당사는 2022년 2월 9일자 이사회결의에 따라
2020년 발행 기명식 전환우선주 11,541,790주(자본금 577억원)의 발행조건을 2022년 2월 15일에 변경하였으며, 발행조건 변
경
의
대
가로 인수회사인 베스트솔루션제일차㈜와 베스트솔루션제이차㈜에게 각각 360백만원과 720백만원을 지급하였습니다.
|
<전분기>
|
구분
|
보통주 |
전환우선주 |
주식발행
초과금
|
합 계 |
| 발행주식수 |
자본금 |
발행주식수 |
자본금 |
| 기초 |
55,481,190 |
277,405,950 |
11,541,790 |
57,708,950 |
70,091,442 |
405,206,342 |
| 유상증자(주1) |
- |
- |
5,770,895 |
28,854,475 |
31,145,520 |
59,999,995 |
| 증자비용 |
- |
- |
- |
- |
(984,316) |
(984,316) |
| 기말 |
55,481,190 |
277,405,950 |
17,312,685 |
86,563,425 |
100,252,646 |
464,222,021 |
|
(주1)
|
당사는 2021년 2월 9일자 이사회결의에 따라 전환우선주 5,770,895주를 주당 10,397원의 발행가액으로 유상증자하였으며, 분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다. |
27. 기타불입자본
&cr;
보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
주식발행초과금(주1)
|
99,172,646 |
100,252,646 |
|
자기주식
|
(46,549,639) |
(46,549,639) |
|
자기주식처분손익
|
1,505 |
1,505 |
|
기타
|
3,096 |
3,096 |
|
합계
|
52,627,608 |
53,707,608 |
|
(주1)
|
주식발행초과금의 변동내역은 주석26에 기재되어 있습니다. |
&cr;
28. 이익잉여금과 배당금
&cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기말
|
전기말
|
|
이익준비금(주1)
|
16,733,579 |
12,986,377 |
|
대손준비금
|
15,421,418 |
7,959,167 |
|
미처분이익잉여금
|
463,521,958 |
489,934,048 |
|
합계
|
495,676,955 |
510,879,592 |
|
(주1)
|
당사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용될 수 있습니다.
|
(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
|
구 분
|
당분기
|
전분기
|
|
기초금액
|
510,879,592 |
382,346,092 |
| 분기순이익 |
22,269,381 |
49,121,806 |
|
배당금 지급
|
(37,472,017) |
(32,143,458) |
|
기말금액
|
495,676,955 |
399,324,440 |
(3) 당분기 및 전분기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| 주식의 종류 |
총발행주식수 |
자기주식수 |
배당주식수 |
주당배당금 |
배당금합계 |
| 보통주 |
55,481,190 |
5,075,498 |
50,405,692 |
600원 |
30,243,415 |
| 우선주(2020년) |
11,541,790 |
- |
11,541,790 |
437원 |
5,040,000 |
| 우선주(2021년) |
5,770,895 |
- |
5,770,895 |
379원 |
2,188,602 |
&cr;
<전분기>
| 주식의 종류 |
총발행주식수 |
자기주식수 |
배당주식수 |
주당배당금 |
배당금합계 |
| 보통주 |
55,481,190 |
5,075,498 |
50,405,692 |
550원 |
27,723,131 |
| 우선주 |
11,541,790 |
- |
11,541,790 |
383원 |
4,420,328 |
(4) 대손준비금&cr; &cr;1) 금융투자업규정 제3-8조에 의거하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 회계 목적상 신용손실충당금이 감독목적상 신용손실충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다.
&cr;2) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 대손준비금 기 적립액 |
15,421,418 |
7,959,167 |
| 대손준비금 전입(환입) 예정금액 |
(1,250,097) |
7,462,251 |
| 대손준비금 잔액 |
14,171,321 |
15,421,418 |
3) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기
|
전분기
|
| 분기순이익 |
22,269,380,891 |
49,121,806,424 |
| 대손준비금 환입(전입) 예정금액 |
1,250,097,453 |
(1,128,806,565) |
| 대손준비금 반영후 조정순이익(주1) |
23,519,478,344 |
47,992,999,859 |
| 우선주배당금(주2) |
(2,069,901,208) |
(1,539,616,318) |
| 우선주배당금 반영후 보통주 조정순이익 |
21,449,577,136 |
46,453,383,541 |
| 주당조정순이익 |
|
|
| 대손준비금 반영후 기본주당조정순이익 |
426 |
922 |
| 우선주배당금 반영후 희석주당조정순이익 |
347 |
742 |
| (주1) |
상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준
비금
전입
또는 환입 예정금액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.
|
| (주2) |
2020년 발행 우선주는 2022년 2월 14일까지 발행가 기준 연 4.20%, 2022년 2월 15일부터 발행가 기준 연 5.59%를 일할계산하여 산출한 금액이며, 2021년 발행 우선주는 발행가 기준 연 4.20%를 일할계산하여 산출한 금액입니다. |
29. 자본관리&cr; &cr;당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정한 순자본비율을 관리함으로써 재무건전성을 확보하고 있습니다. 순자본비율은 (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 최소 200% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다.&cr;&cr;영업용순자본은 기준일 현재 당사의 순자산 가치로서 순재산액(자산총계-부채총계)에서 즉시 현금화하기 곤란한 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산정합니다. 차감항목으로는 유형자산, 선급금 및 선급비용, 무형자산, 임차보증금, 잔존만기 3개월을 초과하는 대출채권, 대손준비금 등으로 구성되며, 가산항목으로는 자산건전성 분류 상 "정상" 및 "요주의"로 분류된 자산에 설정된 대손충당금, 후순위차입금 및 상환의무가 확정되어 부채로 분류되는 상환우선주로 구성됩니다.
&cr;총위험액은 영업과정에서 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액으로 구분하여 합산한 금액입니다. 총위험액 산정은 금융투자업규정에서 정한 표준방법으로 산정하며 금융투자업규정 시행세칙에 의한 위험액 산정기준에 따라 계산합니다.
&cr;&cr;필요유지자기자본이란 인가업무 또는 등록업무 단위별로 유지하도록 요구되는 최저자기자본의 70%의 합계 금액입니다.
&cr;
당분기말과 전기말 현재 당사의 순자본
비율은 각
각
614.68%
,
640.21
%
로
경
영
개
선
조
치 기준을 상회하고 있습니다.
&cr;
30. 수수료수익 및 수수료비용
(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 수수료수익 |
|
|
| 수탁수수료 |
23,724,887 |
31,398,990 |
| 인수및주선수수료 |
6,437,771 |
9,082,573 |
| 집합투자증권취급수수료 |
1,327,336 |
983,344 |
| 자산관리수수료 |
2,141,867 |
2,833,309 |
| 금융자문수수료 |
22,339,956 |
14,804,062 |
| 기타 |
1,594,488 |
1,354,684 |
| 소계 |
57,566,305 |
60,456,962 |
| 수수료비용 |
|
|
| 매매수수료 |
10,138,953 |
12,697,451 |
| 투자상담사수수료 |
343,135 |
334,592 |
| 투자일임수수료 |
219,557 |
42,541 |
| 대여수수료 |
189,744 |
223,151 |
| 기타 |
2,400,615 |
2,735,467 |
| 소계 |
13,292,004 |
16,033,202 |
| 순수수료손익 |
44,274,301 |
44,423,760 |
(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 용역을 이전함으로써 인식한 수수료수익은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기 |
전분기 |
|
한 시점에 인식하는 수익
|
|
|
|
수탁수수료
|
23,724,887 |
31,398,990 |
|
인수및주선수수료
|
5,523,926 |
8,790,524 |
|
집합투자증권취급수수료
|
1,327,336 |
983,344 |
|
자산관리수수료
|
1,430,579 |
2,833,309 |
|
금융자문수수료
|
22,113,635 |
14,686,560 |
|
기타
|
1,594,488 |
1,354,684 |
| 소계 |
55,714,851 |
60,047,411 |
|
기간에 걸쳐 인식하는 수익
|
|
|
|
인수및주선수수료
|
913,845 |
292,049 |
|
자산관리수수료
|
711,288 |
- |
|
금융자문수수료
|
226,321 |
117,502 |
|
소계
|
1,851,454 |
409,551 |
|
합계
|
57,566,305 |
60,456,962 |
&cr;(3) 당분기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.
|
구분
|
금액
|
| 계정구분 |
인수및주선수수료
|
1,957,650 |
| 자산관리수수료 |
787,991 |
|
금융자문수수료
|
987,504 |
|
합계
|
3,733,145 |
| 연도별&cr;구분 |
2022년 |
2,030,560 |
| 2023년 |
1,114,735 |
| 2024년 |
430,081 |
| 2025년 이후 |
157,768 |
31. 금융상품평가및처분손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.
|
구분
|
당분기 |
전분기 |
| 평가및처분이익 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
| 당기손익-공정가치측정유가증권처분이익 |
51,470,766 |
137,137,737 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 |
19,730,064 |
29,016,751 |
| 매도유가증권평가이익 |
9,928,137 |
2,730,487 |
| 파생결합증권 |
|
|
| 파생결합증권처분이익 |
1,981,277 |
900,096 |
| 파생결합증권평가이익 |
19,774 |
103,330 |
| 파생결합증권상환이익 |
2,478,163 |
1,299,330 |
| 소계 |
85,608,181 |
171,187,731 |
| 평가및처분손실 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
| 당기손익-공정가치측정유가증권처분손실 |
70,503,032 |
88,634,054 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 |
22,806,143 |
15,344,599 |
| 매도유가증권평가손실 |
2,060,944 |
6,513,111 |
| 파생결합증권 |
|
|
| 파생결합증권처분손실 |
17,407,475 |
7,602,058 |
| 파생결합증권평가손실 |
77,424 |
272,090 |
| 파생결합증권상환손실 |
1,516,401 |
144,693 |
| 상각후원가측정금융자산 |
|
|
| 상각후원가측정대출채권처분손실 |
75,000 |
- |
| 소계 |
114,446,419 |
118,510,605 |
| 금융상품평가및처분순손익 |
(28,838,238) |
52,677,125 |
32. 파생상품평가및처분손익&cr;
&cr;
당분기 및 전분기 중 파생상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 평가및처분이익 |
|
|
| 장내파생상품평가이익 |
6,983,684 |
5,381,169 |
| 장내파생상품처분이익 |
130,936,389 |
197,953,121 |
| 장외파생상품평가이익 |
1,886,000 |
4,910,757 |
| 장외파생상품처분이익 |
851,785 |
63,645 |
| 소계 |
140,657,858 |
208,308,692 |
| 평가및처분손실 |
|
|
| 장내파생상품평가손실 |
10,235,248 |
4,836,837 |
| 장내파생상품처분손실 |
91,914,635 |
211,085,772 |
| 장외파생상품평가손실 |
968,194 |
227,189 |
| 소계 |
103,118,077 |
216,149,798 |
| 파생상품평가및처분순손익 |
37,539,781 |
(7,841,106) |
33. 이자수익 및 이자비용&cr;
당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 이자수익 |
| 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 |
| 현금및예치금 |
예금 |
460,326 |
259,649 |
| 양도성예금증서 |
16,200 |
14,791 |
| 증금예치금 |
419,959 |
103,791 |
| 차주매각대금 |
917 |
- |
| 기타 |
- |
5 |
| 대출채권 |
신용공여금 |
12,834,409 |
13,116,251 |
| 환매조건부채권매수 |
597,173 |
209,574 |
| 대출금 및 사모사채 |
12,421,407 |
8,455,758 |
| 기타 |
미수금 |
349,592 |
581,092 |
| 기타 |
947,312 |
612,363 |
| 소계 |
28,047,295 |
23,353,274 |
| 기타 이자수익 |
| 당기손익-&cr; 공정가치&cr; 측정금융자산 |
채권 |
6,023,303 |
7,083,919 |
| 기업어음증권 |
3,609 |
- |
| 전자단기사채 |
417,095 |
378,543 |
| 소계 |
6,444,007 |
7,462,462 |
| 이자수익 합계 |
34,491,302 |
30,815,736 |
| 이자비용 |
| 예수부채 |
1,940,712 |
1,249,274 |
| 차입부채 |
차입금 |
5,082,806 |
2,778,568 |
| 환매조건부채권매도 |
2,788,621 |
1,469,430 |
| 기타 |
266,380 |
352,316 |
| 기타 |
348,222 |
45,825 |
| 이자비용 합계 |
10,426,741 |
5,895,413 |
| 순이자손익 |
24,064,561 |
24,920,322 |
34. 신용손실충당금전입(환입)액&cr;
&cr;
당분기 및 전분기 중 인식한 기대신용손실에 따른 신용손실충당금전입(환입)액은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
|
신용손실충당금전입액
|
|
|
|
상각후원가측정금융자산
|
1,548,397 |
764 |
|
대출 및 신용 관련 약정에 대한 충당부채
|
331,624 |
91,805 |
|
소계
|
1,880,021 |
92,569 |
|
신용손실충당금환입액
|
|
|
| 상각후원가측정금융자산 |
19,853 |
2,175,520 |
|
대출 및 신용 관련 약정에 대한 충당부채
|
- |
880,997 |
|
소계
|
19,853 |
3,056,517 |
| 순전입(환입)액 |
1,860,168 |
(2,963,948) |
&cr;
35. 외환거래손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 발생한 외환거래손익은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
|
외환거래이익
|
|
|
|
외환차익
|
2,727,077 |
2,966,298 |
|
외화환산이익
|
7,471,128 |
4,753,590 |
|
소계
|
10,198,205 |
7,719,888 |
|
외환거래손실
|
|
|
|
외환차손
|
436,713 |
314,605 |
|
외화환산손실
|
10,583,295 |
11,924,346 |
|
소계
|
11,020,008 |
12,238,951 |
| 외환거래손익(순) |
(821,803) |
(4,519,062) |
36. 기타의영업수익&cr;&cr;
당분기와 전분기 중 발생한 기타의영업수익은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
|
배당금수익
|
8,106,635 |
9,951,530 |
| 분배금수익 |
268,996 |
652,730 |
| 기타의 충당부채환입액 |
268,479 |
- |
| 합계 |
8,644,110 |
10,604,260 |
&cr;37. 판매비와관리비
&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 급여 |
27,251,448 |
35,176,098 |
| 퇴직급여 |
1,058,833 |
904,095 |
| 복리후생비 |
5,354,898 |
4,763,729 |
| 전산운용비 |
2,318,689 |
2,201,358 |
| 임차료 |
844,744 |
1,040,063 |
| 지급수수료 |
2,147,031 |
2,070,910 |
| 접대비 |
1,010,343 |
965,624 |
| 광고선전비 |
1,493,067 |
703,430 |
| 감가상각비 |
2,184,291 |
1,515,090 |
| 조사연구비 |
57,957 |
49,450 |
| 연수비 |
16,321 |
8,857 |
| 무형자산상각비 |
1,054,714 |
574,613 |
| 세금과공과금 |
5,499,472 |
7,054,664 |
| 기타 |
1,204,374 |
889,333 |
| 합계 |
51,496,182 |
57,917,314 |
38.
법인세비용
&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 법인세부담액(법인세추납액 포함) |
4,112,239 |
7,912,307 |
| ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 |
4,175,003 |
8,808,799 |
| 총법인세효과 |
8,287,242 |
16,721,106 |
| ±자본에 직접 반영된 법인세비용 |
- |
- |
| 법인세비용 |
8,287,242 |
16,721,106 |
한편, 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액의 상세내용은 아래와 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산 |
25,028,727 |
10,983,812 |
| 일시적차이로 인한 분기초 순이연법인세자산 |
29,203,730 |
19,792,611 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 |
(4,175,003) |
(8,808,799) |
&cr;(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 법인세비용차감전순이익 |
30,556,623 |
65,842,913 |
| 유효세율에 따른 세부담액(주1) |
7,279,203 |
15,818,485 |
| 조정사항 |
| 비공제비용 |
242,160 |
108,185 |
| 법인세추납액(환급액) |
149,660 |
13,768 |
| 투자상생협력세제 |
166,374 |
780,242 |
| 기타(세율차이 등) |
449,845 |
427 |
| 조정사항 소계 |
1,008,039 |
902,622 |
| 법인세비용 |
8,287,242 |
16,721,106 |
| 유효세율(법인세비용/세전이익) |
27.12% |
25.40% |
| (주1) |
당분기 및 전분기 과세소득에 적용된 세율은 2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2%입니다. |
(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세는 당분기 및 전분기에 없습니다. &cr;
39. 주당이익
&cr;
(1) 당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 그 산출내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 분기순이익 |
22,269,380,891 |
49,121,806,424 |
| 우선주배당금(주1) |
(2,069,901,208) |
(1,539,616,318) |
| 보통주분기순이익 |
20,199,479,683 |
47,582,190,106 |
| 가중평균유통보통주식수 |
50,405,692 |
50,405,692 |
| 기본주당순이익 |
401 |
944 |
| (주1) |
2020년 발행 우선주는 2022년 2월 14일까지 발행가 기준 연 4.20%, 2022년 2월 15일부터 발행가 기준 연 5.59%를 일할계산하여 산출한 금액이며, 2021년 발행 우선주는 발행가 기준 연 4.20%를 일할계산하여 산출한 금액입니다. |
한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 기초보통주식수 |
55,481,190 |
55,481,190 |
| 자기주식 |
(5,075,498) |
(5,075,498) |
| 가중평균유통주식수 |
50,405,692 |
50,405,692 |
(2) 당사의 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주가 있으며, 당분기 및 전분기의 희석주당손익의 산출내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 보통주분기순이익 |
20,199,479,683 |
47,582,190,106 |
| 조정내역(우선주배당금(주1)) |
2,069,901,208 |
1,539,616,318 |
| 희석주당이익 산정을 위한 분기순이익 |
22,269,380,891 |
49,121,806,424 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 |
67,718,377 |
64,704,687 |
| 희석주당순이익 |
329 |
759 |
| (주1) |
2020년 발행 우선주는 2022년 2월 14일까지 발행가 기준 연 4.20%, 2022년 2월 15일부터 발행가 기준 연 5.59%를 일할계산하여 산출한 금액이며, 2021년 발행 우선주는 발행가 기준 연 4.20%를 일할계산하여 산출한 금액입니다. |
&cr;한편, 당분기 및 전분기 중 희석주당이익 산정을 위하여 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 가중평균유통보통주식수 |
50,405,692 |
50,405,692 |
| 조정내역 |
| 전환우선주 |
17,312,685 |
14,298,995 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 |
67,718,377 |
64,704,687 |
40. 현금흐름표
&cr;
(1) 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 |
72,288,459 |
65,509,787 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 |
22,806,143 |
15,344,599 |
| 파생결합증권평가손실 |
77,424 |
272,090 |
| 매도유가증권평가손실 |
2,060,944 |
6,513,111 |
| 파생상품평가손실 |
11,203,442 |
5,064,026 |
| 이자비용 |
10,426,741 |
5,895,413 |
| 신용손실충당금전입액 |
1,880,021 |
92,569 |
| 외화환산손실 |
10,583,295 |
11,924,346 |
| 감가상각비 |
2,184,291 |
1,515,090 |
| 무형자산상각비 |
1,054,714 |
574,613 |
| 유형자산처분손실 |
- |
747 |
| 지분법손실 |
1,347,206 |
926,234 |
| 기타의 충당부채전입액 |
376,997 |
245,841 |
| 법인세비용 |
8,287,242 |
16,721,106 |
| 무형자산처분손실 |
- |
420,000 |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 |
(91,210,829) |
(96,885,558) |
| 당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 |
19,730,064 |
29,016,750 |
| 지분법이익 |
322,182 |
1,499,738 |
| 파생결합증권평가이익 |
19,774 |
103,330 |
| 매도유가증권평가이익 |
9,928,137 |
2,730,487 |
| 파생상품평가이익 |
8,869,684 |
10,291,927 |
| 이자수익 |
34,491,302 |
30,815,735 |
| 신용손실충당금환입액 |
19,853 |
3,056,517 |
| 수수료수익 |
1,953,828 |
3,844,327 |
| 외화환산이익 |
7,471,128 |
4,753,590 |
| 배당금/분배금수익 |
8,106,635 |
10,604,260 |
| 기타의 충당부채환입액 |
268,479 |
- |
| 유형자산처분이익 |
28,763 |
19,043 |
| 무형자산손상차손환입 |
1,000 |
149,854 |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 |
143,894,137 |
(72,950,695) |
| 예치금의 증감 |
(344,001,884) |
(236,626,000) |
| 당기손익-공정가치측정유가증권의 증감 |
312,740,135 |
283,424,311 |
| 파생결합증권의 증감 |
(260,630) |
(755,380) |
| 파생상품자산의 증감 |
993,975 |
5,239,987 |
| 신용공여금의 증감 |
85,129,117 |
(112,798,387) |
| 환매조건부채권매수의 증감 |
(116,500,000) |
(45,600,000) |
| 대여금의 증감 |
280,972 |
708,423 |
|
대출금의 증감
|
- |
2,500,000 |
| 매입대출채권의 증감 |
438,343 |
- |
| 이연대출부대손익의 증감 |
5,940,212 |
4,377,979 |
| 사모사채의 증감 |
9,183,600 |
34,550,000 |
| 미수금의 증감 |
504,881,729 |
812,512,379 |
| 미수수익의 증감 |
2,317,656 |
(6,361,201) |
| 선급금의 증감 |
(572,434) |
(932,522) |
| 선급비용의 증감 |
(656,748) |
(512,696) |
| 미회수채권의 증감 |
(8,050,412) |
(11,783,728) |
| 투자자예수금의 증감 |
(21,472,525) |
(126,917,581) |
| 수입담보금의 증감 |
(150,594,073) |
(130,955,993) |
| 매도유가증권의 증감 |
200,188,527 |
178,762,080 |
| 파생상품부채의 증감 |
(807,639) |
(10,908,313) |
| 기타의 충당부채 증감 |
(165,985) |
(140,182) |
| 미지급금의 증감 |
(296,757,874) |
(678,597,512) |
| 미지급비용의 증감 |
(43,645,204) |
(30,246,849) |
| 미지급채무의 증감 |
(5,927,886) |
(7,762,285) |
| 선수수익의 증감 |
9,530,249 |
3,948,352 |
| 제세금예수금의 증감 |
938,656 |
910,851 |
| 기타부채의 증감 |
744,261 |
1,013,572 |
| 조정 계 |
124,971,767 |
(104,326,467) |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동에 대해 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기 |
전분기 |
| 사용권자산의 증가 |
744,020 |
29,341,024 |
| 선급금의 유형자산/무형자산 대체 |
1,503,092 |
71,150 |
| 미지급배당금의 증가 |
37,472,017 |
32,143,458 |
&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>
|
구분
|
기초 |
재무활동 현금흐름 변동
|
기타 변동(주1) |
기말 |
| 단기차입금 |
1,193,358,003 |
(182,741,068) |
- |
1,010,616,935 |
| 환매조건부채권매도 |
909,415,087 |
42,712,777 |
- |
952,127,864 |
| 리스부채 |
32,404,774 |
(104,217) |
633,509 |
32,934,066 |
|
합계
|
2,135,177,864 |
(140,132,508) |
633,509 |
1,995,678,865 |
| (주1) |
기타 변동에는 신규리스계약, 이자비용 등이 포함되어 있습니다. |
<전분기>
|
구분
|
기초 |
재무활동 현금흐름 변동
|
기타 변동(주1) |
기말 |
| 단기차입금 |
926,741,312 |
(23,348,652) |
11,000,000 |
914,392,660 |
| 환매조건부채권매도 |
1,049,884,504 |
(9,342,094) |
- |
1,040,542,410 |
| 리스부채 |
2,276,964 |
(1,050,277) |
28,497,238 |
29,723,925 |
|
합계
|
1,978,902,780 |
(33,741,023) |
39,497,238 |
1,984,658,995 |
| (주1) |
기타 변동에는 신규리스계약, 이자비용 등이 포함되어 있습니다. |
41. 특수관계자거래
&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 지배회사
와 기타특수관계자, 종속기업 및 관계기업은 다음과 같습니다.
&cr;
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
| 기타특수관계자 |
㈜LS네트웍스, ㈜E1 |
㈜LS네트웍스, ㈜E1 |
|
종속기업
|
반디제이차㈜&cr;빅토리제이차㈜&cr;광양광영이베스트㈜&cr;세종베스트제일차㈜&cr;모현베스트㈜&cr;히든에이스제일차㈜&cr;굿스타트에이알㈜&cr;베스트다사㈜&cr;아이에프쓰리제일차㈜&cr;천안산단이베스트㈜&cr;세종베스트제이차㈜&cr;굿스타트에스와이㈜&cr;에이치비제이제일차㈜&cr;하이엔신갈제일차㈜&cr;웨이랜드제일차㈜&cr;아로니아제일차㈜&cr;고산베스트제이차㈜&cr;봉덕베스트㈜&cr;굿스타트에스제이㈜&cr;원더랜드제일차㈜&cr;대구감삼제일차㈜&cr;스마트창원제일차㈜&cr;수성베스트㈜&cr;에코레드㈜&cr;포인트니모제일차㈜&cr;브이로그제일차㈜&cr;미드나잇제일차㈜&cr;브레이븐제일차㈜&cr;성환베스트㈜&cr;다인제일차㈜&cr;㈜코스모골드&cr;엔씨로지스제이차㈜&cr;부산진구베스트제일차㈜&cr;디에프창원제일차㈜&cr;에코지니아㈜&cr;해운대베스트㈜&cr;엘오티제일차㈜&cr;루시드베스트㈜&cr;굿메이트제일차㈜&cr;가산로지스제이차㈜&cr;허베스트화정제일차㈜&cr;허베스트일산제일차㈜&cr;플링인베이스㈜&cr;케이블루오션㈜&cr;허베스트용전제일차㈜&cr;굿스타트더블유제이㈜&cr;허베스트공항제일차㈜&cr;이베스트여수지산일차㈜&cr;이베스트여수지산이차㈜&cr;디에프대방제이차㈜
|
이베스트호매실제일차㈜&cr;희진제일차㈜&cr;반디제이차㈜&cr;광주농성이베스트㈜&cr;빅토리제이차㈜&cr;광양광영이베스트㈜&cr;세종베스트제일차㈜&cr;모현베스트㈜&cr;킹스파크제삼차㈜
히든에이스제일차㈜&cr;창인베스트제일차㈜&cr;에코에리카㈜&cr;골드라인제일차㈜&cr;안성원곡이베스트㈜&cr;에스지에이치㈜&cr;지알제일차㈜&cr;에이디엠유동화제일차㈜&cr;킹스놀리지제일차㈜&cr;굿스타트에이알㈜&cr;골드라인제이차㈜ &cr;디에프도안제일차㈜&cr;베스트다사㈜&cr;운서베스트제일차㈜&cr;아이에프쓰리제일차㈜&cr;천안산단이베스트㈜&cr;세종베스트제이차㈜&cr;굿스타트에스와이㈜&cr;디에프안동제일차㈜&cr;에이치비제이제일차㈜&cr;골드라인제삼차㈜ &cr;디에프도안제이차㈜&cr;하이엔신갈제일차㈜&cr;웨이랜드제일차㈜&cr;디에프대방제일차㈜&cr;아로니아제일차㈜&cr;희진제사차㈜&cr;고산베스트제이차㈜&cr;봉덕베스트㈜&cr;굿스타트에스제이㈜&cr;원더랜드제일차㈜&cr;대구감삼제일차㈜&cr;스마트창원제일차㈜&cr;수성베스트㈜&cr;에코레드㈜&cr;포인트니모제일차㈜&cr;브이로그제일차㈜&cr;미드나잇제일차㈜&cr;브레이븐제일차㈜&cr;성환베스트㈜&cr;다인제일차㈜&cr;㈜코스모골드&cr;엔씨로지스제이차㈜&cr;부산진구베스트제일차㈜&cr;다인제이차㈜&cr;디에프창원제일차㈜
|
| 관계기업 |
㈜
에이치비씨티&cr;㈜청라플러스&cr;
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제22호&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II &cr;이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호&cr;이베스트 신기술조합 제27호&cr;요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호&cr;에이티피이베스트신기술조합제1호&cr;라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호&cr;핼시언 헬스케어 인베스트먼트&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 3호&cr;이베스트 신기술조합 제31호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 4호&cr;엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제39호&cr;이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호&cr;하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호&cr;이베스트제이스신기술조합40호&cr;이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호&cr;요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호&cr;이베스트 신기술조합 제43호&cr;이베스트스톤신기술조합제1호&cr;엘엠케이이베스트 신기술조합 제45호&cr;요즈마ATU 게임체인저펀드 1호&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 5호&cr;요즈마 글로벌 지노믹 펀드 1호&cr;이베스트 신기술조합 제49호&cr;이베스트크레딧사일로 AI 1호&cr;이베스트 신기술조합 제51호&cr;이베스트 신기술조합 제52호&cr;이베스트 바이오1호 신기술조합&cr;프렌드이베스트 신기술투자조합 1호&cr;신성장세컨더리 신기술조합&cr;이베스트와이즈 신기술조합 제53호&cr;이베스트히스토리신기술조합 제54호&cr;이베스트-MD 유니콘 신기술조합 &cr;이베스트-베리타스 신기술조합 제60호&cr;요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호&cr;이베스트 신기술조합 제58호&cr;이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호&cr;퓨처 헬스케어 신기술투자조합&cr;요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호&cr;이베스트 아이다스 신기술조합 제62호&cr;와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 &cr;이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 &cr;베스트원신기술사업투자조합 &cr;요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호&cr;와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호&cr;이베스트모빌리티신기술조합&cr;베스트원신기술사업투자조합2호&cr;메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호&cr;이베스트-엘로힘신기술조합제1호&cr;베스트원신기술사업투자조합3호&cr;이베스트H-M신기술사업투자조합&cr;브레이브뉴 신기술투자조합 제1호&cr;이베스트-BEV신기술조합&cr;글로벌혁신신약신기술조합&cr;이베스트-GTOG 신기술조합 62호&cr;글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합&cr;이베스트-자이언트 신기술조합 제73호&cr;이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합&cr;이베스트 신기술조합 제74호&cr;이베스트 바이오 신기술조합 제68호&cr;이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합&cr;코로프라넥스트-라엘펀드 1호&cr;혁신AI신기술조합&cr;피티에이이베스트신기술조합제1호&cr;이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호&cr;이베스트물류혁신신기술조합&cr;이베스트 패러다임 신기술조합 제75호&cr;신성장AI신기술사업조합&cr;티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호&cr;스파크랩화이트나이트신기술조합&cr;요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합&cr;이베스트H신기술사업투자조합5호&cr;에이티피이베스트신기술조합제2호&cr;이베스트-두은 신기술투자조합 제79호&cr;글로벌콘텐츠유니콘신기술조합&cr;KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호&cr;클레슨화이트나이트신기술조합&cr;요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합&cr;이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호&cr;이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호&cr;이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호&cr;지브이에이 HCB일반사모투자신탁&cr;지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁1호
|
㈜
에이치비씨티&cr;㈜청라플러스&cr;
케이클라비스 마이스터 신기술조합 제구호&cr;케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십삼호&cr;이베스트 시노 신기술조합 제일호&cr;이베스트 신기술조합 제7호&cr;크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호&cr;이베스트-라이노스 신기술조합 제10호&cr;이베스트하이테크신기술사업투자조합&cr;이베스트-푸른 신기술조합 제9호&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호&cr;KTBN 14호 벤처투자조합&cr;이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 &cr;이베스트에이아이피신기술조합제2호&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호&cr;이베스트신기술사업투자조합제9호&cr;저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합&cr;이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호&cr;라구나Pre-IPO유니콘투자조합제3호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제22호&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합&cr;글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 II &cr;이베스트-ATWATER 신기술조합 제24호&cr;이베스트 신기술조합 제27호&cr;요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호&cr;에이티피이베스트신기술조합제1호&cr;라구나 Pre-IPO 퓨쳐투자조합제4호&cr;핼시언 헬스케어 인베스트먼트&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 3호&cr;이베스트 신기술조합 제31호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제32호&cr;이베스트-GTOG 푸드테크 신기술조합 제33호&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 4호&cr;엘엠케이-이베스트 신기술조합 제35호&cr;이베스트-인투디언 신기술조합 제39호&cr;이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호&cr;하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호&cr;이베스트제이스신기술조합40호&cr;이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호&cr;요즈마 혁신 모빌리티 펀드1호&cr;이베스트 신기술조합 제43호&cr;이베스트스톤신기술조합제1호&cr;엘엠케이이베스트 신기술조합 제45호&cr;요즈마ATU 게임체인저펀드 1호&cr;요즈마 글로벌 AI펀드 5호&cr;요즈마 글로벌 지노믹 펀드 1호&cr;이베스트 신기술조합 제49호&cr;이베스트크레딧사일로 AI 1호&cr;이베스트 신기술조합 제51호&cr;이베스트 신기술조합 제52호&cr;이베스트 바이오1호 신기술조합&cr;프렌드이베스트 신기술투자조합 1호&cr;신성장세컨더리 신기술조합&cr;이베스트와이즈 신기술조합 제53호&cr;이베스트히스토리신기술조합 제54호&cr;이베스트-MD 유니콘 신기술조합 &cr;이베스트-베리타스 신기술조합 제60호&cr;요즈마 글로벌 지노믹 펀드 2호&cr;이베스트 신기술조합 제58호&cr;이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호&cr;퓨처 헬스케어 신기술투자조합&cr;요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호&cr;이베스트 아이다스 신기술조합 제62호&cr;와이지 펜타스톤 로봇 모빌리티 신기술투자조합 &cr;이베스트-MD 유니콘 신기술조합 제2호 &cr;베스트원신기술사업투자조합 &cr;요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호&cr;와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호&cr;이베스트모빌리티신기술조합&cr;베스트원신기술사업투자조합2호&cr;메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호&cr;이베스트-엘로힘신기술조합제1호&cr;베스트원신기술사업투자조합3호&cr;이베스트H-M신기술사업투자조합&cr;브레이브뉴 신기술투자조합 제1호&cr;이베스트-BEV신기술조합&cr;글로벌혁신신약신기술조합&cr;이베스트-GTOG 신기술조합 62호&cr;글로벌 키즈 컨텐츠 신기술투자조합&cr;이베스트-자이언트 신기술조합 제73호&cr;이베스트 헬시온 스마트 글로벌 투자조합&cr;이베스트 신기술조합 제74호&cr;이베스트 바이오 신기술조합 제68호&cr;이베스트 스마트 컨텐츠 신기술조합&cr;코로프라넥스트-라엘펀드 1호&cr;혁신AI신기술조합&cr;피티에이이베스트신기술조합제1호&cr;이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호&cr;이베스트물류혁신신기술조합&cr;이베스트 패러다임 신기술조합 제75호&cr;신성장AI신기술사업조합&cr;티티유 이베스트 핀테크 신기술조합 제77호&cr;스파크랩화이트나이트신기술조합&cr;요즈마 이베스트 글로벌 IPO 투자 신기술조합&cr;이베스트H신기술사업투자조합5호&cr;에이티피이베스트신기술조합제2호&cr;이베스트-두은 신기술투자조합 제79호&cr;글로벌콘텐츠유니콘신기술조합&cr;KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호&cr;지브이에이 HCB일반사모투자신탁&cr;지베스코 기회추구일반사모부동산투자신탁1호
|
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
1) 거
래내용&cr;
<당분기>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
수익(주2) |
비용 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
- |
224 |
| 기타특수관계자 |
㈜E1 |
16,767 |
20,932 |
| ㈜LS네트웍스 |
- |
274 |
|
종속기업
|
광양광영이베스트㈜ |
197,260 |
- |
| 모현베스트㈜ |
123,288 |
- |
| 히든에이스제일차㈜ |
352,438 |
- |
| 굿스타트에이알㈜ |
98,630 |
- |
| 베스트다사㈜ |
36,986 |
- |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
90,236 |
- |
| 천안산단이베스트㈜ |
187,397 |
- |
| 굿스타트에스와이㈜ |
78,904 |
- |
| 에이치비제이제일차㈜ |
88,767 |
- |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
147,945 |
- |
| 웨이랜드제일차㈜ |
41,885 |
- |
| 아로니아제일차㈜ |
84,099 |
- |
| 고산베스트제이차㈜ |
39,452 |
- |
| 봉덕베스트㈜ |
17,260 |
- |
| 굿스타트에스제이㈜ |
34,521 |
- |
| 원더랜드제일차㈜ |
63,000 |
- |
| 대구감삼제일차㈜ |
160,274 |
- |
| 스마트창원제일차㈜ |
86,330 |
126,500 |
| 수성베스트㈜ |
8,630 |
- |
| 에코레드㈜ |
135,576 |
- |
| 포인트니모제일차㈜ |
123,288 |
- |
| 브이로그제일차㈜ |
73,973 |
- |
| 미드나잇제일차㈜ |
34,521 |
- |
| 브레이븐제일차㈜ |
36,986 |
- |
| 성환베스트㈜ |
44,384 |
- |
| 다인제일차㈜ |
172,603 |
- |
| ㈜코스모골드 |
86,301 |
- |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
49,315 |
- |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
95,255 |
- |
| 디에프창원제일차㈜ |
29,589 |
- |
| 에코지니아㈜ |
5,523 |
- |
| 해운대베스트㈜ |
5,523 |
- |
| 엘오티제일차㈜ |
1,167,260 |
- |
| 루시드베스트㈜ |
17,260 |
- |
| 굿메이트제일차㈜ |
200,959 |
- |
| 가산로지스제이차㈜ |
117,260 |
- |
| 허베스트화정제일차㈜ |
116,986 |
- |
| 허베스트일산제일차㈜ |
175,479 |
- |
| 플링인베이스㈜ |
543,402 |
- |
| 케이블루오션㈜ |
19,296 |
- |
| 허베스트용전제일차㈜ |
109,315 |
- |
| 굿스타트더블유제이㈜ |
217,534 |
- |
| 허베스트공항제일차㈜ |
369,945 |
- |
| 이베스트여수지산일차㈜ |
160,548 |
- |
| 이베스트여수지산이차㈜ |
156,781 |
- |
| 디에프대방제이차㈜ |
734,603 |
- |
| 이베스트호매실제일차㈜(주1) |
120,548 |
- |
| 희진제일차㈜(주1) |
20,172 |
- |
| 광주농성이베스트㈜(주1) |
98,630 |
- |
| 킹스파크제삼차㈜(주1) |
84,274 |
- |
| 창인베스트제일차㈜(주1) |
55,715 |
220,000 |
| 에코에리카㈜(주1) |
2,903 |
143,000 |
| 골드라인제일차㈜(주1) |
17,096 |
- |
| 안성원곡이베스트㈜(주1) |
66,119 |
- |
| 에스지에이치㈜(주1) |
396,930 |
- |
| 지알제일차㈜(주1) |
9,795 |
- |
| 에이디엠유동화제일차㈜(주1) |
55,233 |
- |
| 킹스놀리지제일차㈜(주1) |
13,977 |
- |
| 골드라인제이차㈜(주1) |
91,890 |
- |
| 디에프도안제일차㈜(주1) |
22,630 |
- |
| 운서베스트제일차㈜(주1) |
144,863 |
- |
| 디에프안동제일차㈜(주1) |
236,712 |
- |
| 골드라인제삼차㈜ (주1) |
513,452 |
- |
| 디에프도안제이차㈜(주1) |
51,616 |
- |
| 디에프대방제일차㈜(주1) |
132,377 |
- |
| 희진제사차㈜(주1) |
46,027 |
- |
| 다인제이차㈜(주1) |
46,080 |
- |
| 관계기업 |
㈜청라플러스 |
2,914,006 |
- |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
- |
199 |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
- |
35 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
9,200 |
270 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
- |
8,549 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
6,907 |
167 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
- |
4,752 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
- |
3,515 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
- |
38 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
- |
150 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
- |
17 |
| 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 |
20,000 |
- |
| 핼시언 헬스케어 인베스트먼트 |
80,548 |
- |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
5,111 |
- |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
- |
397 |
| 이베스트스톤신기술조합제1호 |
467 |
- |
| 엘엠케이이베스트 신기술조합 제45호 |
21,000 |
- |
| 요즈마ATU 게임체인저펀드 1호 |
274,564 |
- |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
17,406 |
- |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
24,762 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
13,700 |
- |
| 이베스트크레딧사일로 AI 1호 |
32,363 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
28,000 |
257 |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
30,405 |
- |
| 이베스트 바이오1호 신기술조합 |
18,289 |
- |
| 프렌드이베스트 신기술투자조합 1호 |
7,989 |
- |
| 신성장세컨더리 신기술조합 |
4,154 |
- |
| 이베스트와이즈 신기술조합 제53호 |
10,000 |
- |
| 이베스트히스토리 신기술조합 제54호 |
26,460 |
- |
| 메디베이트-이베스트신기술투자조합제1호 |
24,658 |
- |
| 코로프라넥스트-라엘펀드 1호 |
33,280 |
- |
| 스파크랩화이트나이트신기술조합 |
20,120 |
- |
| 이베스트H신기술사업투자조합5호 |
66,010 |
- |
| 에이티피이베스트신기술조합제2호 |
38,400 |
- |
| 글로벌콘텐츠유니콘신기술조합 |
45,660 |
- |
| 클레슨화이트나이트신기술조합 |
21,500 |
- |
| 요즈마 이베스트 글로벌 메디컬 신기술조합 |
103,855 |
- |
| 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 |
14,100 |
- |
| 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호 |
19,000 |
- |
| 이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호 |
85,000 |
- |
| 합 계 |
13,197,488 |
529,276 |
| (주1) |
당분기 중 당사의 연결범위에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다. |
| (주2) |
이연수익으로 인식된 이연대출부대수익 및 선수수익을 포함하고 있습니다. |
<전분기>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
수익(주2) |
비용 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
- |
62 |
| 기타특수관계자 |
㈜E1 |
28,922 |
494 |
| ㈜LS네트웍스 |
- |
110 |
|
종속회사
|
하남신장이베스트㈜ |
129,785 |
- |
| 이베스트호매실제일차㈜ |
123,288 |
- |
| 강릉베스트㈜ |
92,466 |
- |
| 스타세븐원주베스트㈜ |
78,027 |
- |
| 하남미사이베스트㈜ |
98,608 |
- |
| 희진제일차㈜ |
79,886 |
- |
| 시흥대야이베스트㈜ |
39,454 |
- |
| 반디제이차㈜ |
89,849 |
- |
| 광주농성이베스트㈜ |
98,633 |
- |
| 이프성수제일차㈜ |
86,202 |
- |
| 성수이베스트㈜ |
110,966 |
- |
| 빅토리제이차㈜ |
74,226 |
- |
| 대구수성이베스트㈜ |
147,843 |
- |
| 파주운정이베스트㈜ |
157,711 |
- |
| 광양광영이베스트㈜ |
197,143 |
- |
| 재연제일차㈜ |
8,053 |
- |
| 석우제일차㈜ |
56,351 |
- |
| 오엠유동화제일차㈜ |
88,754 |
- |
| 한강베스트제일차㈜ |
94,932 |
- |
| 고산베스트제일차㈜ |
90,429 |
297,000 |
| 모현베스트㈜ |
123,288 |
- |
| 용인죽전이베스트㈜ |
118,356 |
- |
| 와이디투이베스트㈜ |
22,190 |
- |
| 킹스알파제일차㈜ |
98,630 |
- |
| 킹스파크제삼차㈜ |
27,616 |
- |
| 히든에이스제일차㈜ |
1,486,967 |
- |
| 창인베스트제일차㈜ |
240,164 |
- |
| 에코에리카㈜ |
326,370 |
- |
| 광명하안이베스트㈜ |
687,342 |
- |
| 골드라인제일차㈜ |
258,548 |
- |
| 에이치비제일차㈜ |
404,205 |
- |
| 안성원곡이베스트㈜ |
327,671 |
- |
| 에스지에이치㈜ |
100,548 |
- |
| 원진제칠차㈜ |
111,096 |
- |
| 민정제삼차㈜ |
400,000 |
- |
| 부산초량이베스트㈜(주1) |
277,394 |
- |
| 순천덕암이베스트㈜(주1) |
84,357 |
- |
| 이프다산제삼차㈜(주1) |
177,534 |
- |
| 도안이베스트㈜(주1) |
97,241 |
333,450 |
| 선화1베스트제일차㈜(주1) |
- |
400,000 |
| 킹스파크제칠차㈜(주1) |
166,479 |
- |
| 관계기업 |
이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
- |
83 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주3) |
62 |
7,361 |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
5,882 |
36 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
12,778 |
809 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
- |
269 |
| 이베스트에이아이피신기술조합제1호 |
2,441 |
- |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
- |
74 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
- |
1,759 |
| 엔에이치바이오제1호신기술조합(주3) |
- |
104,033 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
- |
1,272 |
| 이베스트액시스프렌드 신기술투자조합 |
12,230 |
- |
| 이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주3) |
326,637 |
609 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
- |
63 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
- |
90 |
| 이베스트신기술사업투자조합제9호 |
6,907 |
- |
| 이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 |
- |
25 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
- |
31 |
| 이베스트-유레카 신기술조합 제20호 |
20,000 |
- |
| 이베스트-히스토리2020-2바이오투자조합(주3) |
564 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제26호(주3) |
81,358 |
2,738 |
| 이베스트 신기술조합 제28호 |
- |
732 |
| 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 |
5,111 |
- |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
- |
3,000 |
| 엘엠케이이베스트 신기술조합 제45호 |
21,000 |
- |
| 요즈마ATU 게임체인저펀드 1호 |
108,381 |
- |
| 요즈마 글로벌 AI펀드 5호 |
17,406 |
- |
| 요즈마 글로벌 지노믹 펀드1호 |
24,792 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제49호 |
13,700 |
- |
| 이베스트크레딧사일로 AI 1호 |
32,633 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
28,000 |
863 |
| 이베스트 신기술조합 제52호 |
30,405 |
- |
| 프렌드이베스트 신기술투자조합 1호 |
1,243 |
- |
| 이베스트와이즈 신기술조합 제53호 |
21,480 |
- |
| 액시스이베스트 트러스트 신기술조합 |
297,912 |
- |
| 이베스트히스토리 신기술조합 제54호 |
26,460 |
- |
| 합 계 |
8,604,906 |
1,154,963 |
| (주1) |
전분기 중 당사의 연결범위에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다. |
| (주2) |
이연수익으로 인식된 이연대출부대수익 및 선수수익을 포함하고 있습니다. |
| (주3) |
전분기 중 당사의 관계기업에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다. |
2) 채권ㆍ채무
&cr;&cr;
<당분기말>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
채무 |
채권 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
20,625,462 |
- |
| 기타특수관계자 |
㈜ E1 |
- |
- |
| 종속기업 |
반디제이차㈜ |
- |
6,027,000 |
| 빅토리제이차㈜ |
- |
3,123,000 |
| 광양광영이베스트㈜ |
- |
10,000,000 |
| 세종베스트제일차㈜ |
- |
282,692 |
| 모현베스트㈜ |
- |
5,000,000 |
| 히든에이스제일차㈜ |
- |
14,400,000 |
| 굿스타트에이알㈜ |
- |
5,000,000 |
| 베스트다사㈜ |
- |
3,000,000 |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
- |
4,500,000 |
| 천안산단이베스트㈜ |
- |
8,000,000 |
| 굿스타트에스와이㈜ |
- |
4,000,000 |
| 에이치비제이제일차㈜ |
- |
2,400,000 |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
- |
6,600,000 |
| 웨이랜드제일차㈜ |
- |
2,800,000 |
| 아로니아제일차㈜ |
- |
4,100,000 |
| 고산베스트제이차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 봉덕베스트㈜ |
- |
2,000,000 |
| 굿스타트에스제이㈜ |
- |
2,000,000 |
| 원더랜드제일차㈜ |
- |
4,500,000 |
| 대구감삼제일차㈜ |
- |
10,000,000 |
| 스마트창원제일차㈜ |
- |
2,700,000 |
| 수성베스트㈜ |
- |
1,000,000 |
| 에코레드㈜ |
- |
5,000,000 |
| 포인트니모제일차㈜ |
- |
5,000,000 |
| 브이로그제일차㈜ |
- |
5,000,000 |
| 미드나잇제일차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 브레이븐제일차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 성환베스트㈜ |
- |
1,800,000 |
| 다인제일차㈜ |
- |
10,000,000 |
| ㈜코스모골드 |
- |
5,000,000 |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
- |
5,000,000 |
| 디에프창원제일차㈜ |
- |
3,000,000 |
| 에코지니아㈜ |
- |
800,000 |
| 해운대베스트㈜ |
- |
800,000 |
| 엘오티제일차㈜ |
- |
11,050,000 |
| 루시드베스트㈜ |
- |
2,000,000 |
| 굿메이트제일차㈜ |
- |
3,000,000 |
| 가산로지스제이차㈜ |
- |
1,100,000 |
| 허베스트화정제일차㈜ |
- |
2,100,000 |
| 허베스트일산제일차㈜ |
- |
3,000,000 |
| 플링인베이스㈜ |
- |
9,300,000 |
| 케이블루오션㈜ |
- |
998,000 |
| 허베스트용전제일차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 굿스타트더블유제이㈜ |
- |
2,000,000 |
| 허베스트공항제일차㈜ |
- |
7,000,000 |
| 이베스트여수지산일차㈜ |
- |
5,000,000 |
| 이베스트여수지산이차㈜ |
- |
3,000,000 |
| 디에프대방제이차㈜ |
- |
7,000,000 |
| 관계기업 |
㈜청라플러스 |
- |
2,998,100 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
73,810 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
12,991 |
- |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
101,184 |
- |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
3,843,985 |
- |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
58,579 |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
1,755,815 |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
1,312,314 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
13,434 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
56,944 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
6,218 |
- |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
144,348 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
78,338 |
- |
| 합 계 |
28,083,421 |
212,378,792 |
<전기말>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
채무 |
채권 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
81,759 |
- |
| 기타특수관계자 |
㈜ E1 |
50,000,000 |
- |
| 종속기업 |
이베스트호매실제일차㈜ |
- |
5,000,000 |
| 희진제일차㈜ |
- |
2,181,600 |
| 반디제이차㈜ |
- |
6,074,000 |
| 광주농성이베스트㈜ |
- |
5,000,000 |
| 빅토리제이차㈜ |
- |
3,123,000 |
| 광양광영이베스트㈜ |
- |
10,000,000 |
| 세종베스트제일차㈜ |
- |
323,077 |
| 모현베스트㈜ |
- |
5,000,000 |
| 킹스파크제삼차㈜ |
- |
500,000 |
| 히든에이스제일차㈜ |
- |
13,200,000 |
| 창인베스트제일차㈜ |
- |
4,500,000 |
| 에코에리카㈜ |
- |
2,600,000 |
| 골드라인제일차㈜ |
- |
2,640,000 |
| 안성원곡이베스트㈜ |
- |
3,000,000 |
| 에스지에이치㈜ |
- |
1,500,000 |
| 지알제일차㈜ |
- |
500,000 |
| 에이디엠유동화제일차㈜ |
- |
3,000,000 |
| 킹스놀리지제일차㈜ |
- |
500,000 |
| 굿스타트에이알㈜ |
- |
5,000,000 |
| 골드라인제이차㈜ |
- |
14,190,000 |
| 디에프도안제일차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 베스트다사㈜ |
- |
3,000,000 |
| 운서베스트제일차㈜ |
- |
8,000,000 |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
- |
4,500,000 |
| 천안산단이베스트㈜ |
- |
8,000,000 |
| 굿스타트에스와이㈜ |
- |
4,000,000 |
| 디에프안동제일차㈜ |
- |
12,000,000 |
| 에이치비제이제일차㈜ |
- |
2,400,000 |
| 골드라인제삼차㈜ |
- |
3,300,000 |
| 디에프도안제이차㈜ |
- |
4,000,000 |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
- |
6,600,000 |
| 웨이랜드제일차㈜ |
- |
2,800,000 |
| 디에프대방제일차㈜ |
- |
5,500,000 |
| 아로니아제일차㈜ |
- |
4,100,000 |
| 희진제사차㈜ |
- |
3,000,000 |
| 고산베스트제이차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 봉덕베스트㈜ |
- |
2,000,000 |
| 굿스타트에스제이㈜ |
- |
2,000,000 |
| 원더랜드제일차㈜ |
- |
4,500,000 |
| 대구감삼제일차㈜ |
- |
10,000,000 |
| 스마트창원제일차㈜ |
- |
5,000,000 |
| 수성베스트㈜ |
- |
1,000,000 |
| 에코레드㈜ |
- |
5,000,000 |
| 포인트니모제일차㈜ |
- |
5,000,000 |
| 브이로그제일차㈜ |
- |
5,000,000 |
| 미드나잇제일차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 브레이븐제일차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 성환베스트㈜ |
- |
1,800,000 |
| 다인제일차㈜ |
- |
10,000,000 |
| ㈜코스모골드 |
- |
5,000,000 |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
- |
2,000,000 |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
- |
5,000,000 |
| 다인제이차㈜ |
- |
3,000,000 |
| 디에프창원제일차㈜ |
- |
3,000,000 |
| 관계기업 |
㈜청라플러스 |
- |
2,998,100 |
| 이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
73,611 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
12,956 |
- |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
100,914 |
- |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
2,335,935 |
- |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
60,391 |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
1,751,063 |
- |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
1,308,799 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
13,396 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
56,793 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
6,202 |
- |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
143,951 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
101,281 |
- |
| 합 계 |
56,047,052 |
239,329,777 |
당분기말 현재 특수관계자에 대한 대출채권의 손실충당금과 기타 신용공여로 인한 충당부채 금액은 다음과 같습니다.
| 특수관계자구분 |
회사명 |
신용손실충당금&cr;전(환)입액 |
손실충당금 |
충당부채 |
| 종속기업 |
반디제이차㈜ |
- |
6,000,000 |
- |
| 빅토리제이차㈜ |
- |
2,970,000 |
- |
| 광양광영이베스트㈜ |
61,742 |
425,012 |
- |
| 세종베스트제일차㈜ |
23,472 |
- |
161,724 |
| 모현베스트㈜ |
15,648 |
107,816 |
- |
| 히든에이스제일차㈜ |
89,307 |
310,510 |
- |
| 굿스타트에이알㈜ |
15,648 |
107,816 |
- |
| 베스트다사㈜ |
9,389 |
64,689 |
- |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
14,083 |
97,034 |
- |
| 천안산단이베스트㈜ |
25,037 |
172,505 |
- |
| 세종베스트제이차㈜ |
25,037 |
- |
172,505 |
| 굿스타트에스와이㈜ |
12,519 |
86,253 |
- |
| 에이치비제이제일차㈜ |
7,511 |
51,752 |
- |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
18,778 |
129,379 |
- |
| 웨이랜드제일차㈜ |
8,763 |
60,377 |
- |
| 아로니아제일차㈜ |
12,832 |
88,409 |
- |
| 고산베스트제이차㈜ |
6,259 |
43,126 |
- |
| 봉덕베스트㈜ |
6,259 |
43,126 |
- |
| 굿스타트에스제이㈜ |
6,259 |
43,126 |
- |
| 원더랜드제일차㈜ |
698,041 |
780,992 |
- |
| 대구감삼제일차㈜ |
31,296 |
215,632 |
- |
| 스마트창원제일차㈜ |
(33,947) |
58,221 |
- |
| 수성베스트㈜ |
3,130 |
21,563 |
- |
| 에코레드㈜ |
15,648 |
107,816 |
- |
| 포인트니모제일차㈜ |
15,648 |
107,816 |
- |
| 브이로그제일차㈜ |
15,648 |
107,816 |
- |
| 미드나잇제일차㈜ |
6,259 |
43,126 |
- |
| 브레이븐제일차㈜ |
6,259 |
43,126 |
- |
| 성환베스트㈜ |
5,633 |
38,814 |
- |
| 다인제일차㈜ |
31,296 |
215,632 |
- |
| ㈜코스모골드 |
15,648 |
107,816 |
- |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
6,259 |
43,126 |
- |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
31,296 |
107,816 |
107,816 |
| 디에프창원제일차㈜ |
15,648 |
64,689 |
43,126 |
| 에코지니아㈜ |
17,251 |
17,251 |
- |
| 해운대베스트㈜ |
17,251 |
17,251 |
- |
| 엘오티제일차㈜ |
107,816 |
107,816 |
- |
| 루시드베스트㈜ |
43,126 |
43,126 |
- |
| 굿메이트제일차㈜ |
64,689 |
64,689 |
- |
| 가산로지스제이차㈜ |
21,563 |
21,563 |
- |
| 허베스트화정제일차㈜ |
43,126 |
43,126 |
- |
| 허베스트일산제일차㈜ |
64,689 |
64,689 |
- |
| 플링인베이스㈜ |
215,632 |
200,537 |
15,094 |
| 케이블루오션㈜ |
21,520 |
21,520 |
- |
| 허베스트용전제일차㈜ |
43,126 |
43,126 |
- |
| 굿스타트더블유제이㈜ |
43,126 |
43,126 |
- |
| 허베스트공항제일차㈜ |
150,942 |
150,942 |
- |
| 이베스트여수지산일차㈜ |
107,816 |
107,816 |
- |
| 이베스트여수지산이차㈜ |
64,689 |
64,689 |
- |
| 디에프대방제이차㈜ |
150,942 |
150,942 |
- |
| 관계기업 |
㈜청라플러스 |
9,383 |
64,649 |
- |
| 합 계 |
2,408,997 |
14,091,790 |
500,265 |
3) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 대여거래 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
계정과목 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 종속기업 |
이베스트호매실제일차㈜(주1) |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
5,000,000 |
- |
| 희진제일차㈜(주1) |
사모사채 |
2,181,600 |
- |
2,181,600 |
- |
| 반디제이차㈜ |
사모사채 |
6,000,000 |
- |
- |
6,000,000 |
| 광주농성이베스트㈜(주1) |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 빅토리제이차㈜ |
사모사채 |
3,000,000 |
- |
- |
3,000,000 |
| 광양광영이베스트㈜ |
사모사채 |
10,000,000 |
- |
- |
10,000,000 |
| 모현베스트㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 킹스파크제삼차㈜(주1) |
사모사채 |
500,000 |
500,000 |
500,000 |
500,000 |
| 히든에이스제일차㈜ |
사모사채 |
12,000,000 |
14,400,000 |
12,000,000 |
14,400,000 |
| 창인베스트제일차㈜(주1) |
사모사채/회사채 |
4,500,000 |
4,500,000 |
8,500,000 |
500,000 |
| 에코에리카㈜(주1) |
사모사채 |
2,600,000 |
2,600,000 |
5,200,000 |
- |
| 골드라인제일차㈜(주1) |
사모사채 |
2,400,000 |
- |
2,400,000 |
- |
| 안성원곡이베스트㈜(주1) |
사모사채 |
3,000,000 |
- |
3,000,000 |
- |
| 에스지에이치㈜(주1) |
사모사채/&cr;기업어음증권 |
1,500,000 |
9,000,000 |
5,500,000 |
5,000,000 |
| 지알제일차㈜(주1) |
사모사채 |
500,000 |
- |
500,000 |
- |
| 에이디엠유동화제일차㈜(주1) |
사모사채 |
3,000,000 |
- |
3,000,000 |
- |
| 킹스놀리지제일차㈜(주1) |
사모사채 |
500,000 |
- |
100,000 |
400,000 |
| 굿스타트에이알㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 골드라인제이차㈜(주1) |
사모사채 |
12,900,000 |
- |
12,900,000 |
- |
| 디에프도안제일차㈜(주1) |
사모사채 |
2,000,000 |
- |
2,000,000 |
- |
| 베스트다사㈜ |
사모사채 |
3,000,000 |
- |
- |
3,000,000 |
| 운서베스트제일차㈜(주1) |
사모사채 |
8,000,000 |
- |
5,000,000 |
3,000,000 |
| 아이에프쓰리제일차㈜ |
사모사채 |
4,500,000 |
- |
- |
4,500,000 |
| 천안산단이베스트㈜ |
사모사채 |
8,000,000 |
- |
- |
8,000,000 |
| 굿스타트에스와이㈜ |
사모사채 |
4,000,000 |
- |
- |
4,000,000 |
| 디에프안동제일차㈜(주1) |
사모사채 |
12,000,000 |
- |
- |
12,000,000 |
| 에이치비제이제일차㈜ |
사모사채 |
2,400,000 |
- |
- |
2,400,000 |
| 골드라인제삼차㈜(주1) |
사모사채 |
3,000,000 |
10,000,000 |
13,000,000 |
- |
| 디에프도안제이차㈜(주1) |
사모사채 |
4,000,000 |
- |
4,000,000 |
- |
| 하이엔신갈제일차㈜ |
사모사채 |
6,000,000 |
- |
- |
6,000,000 |
| 웨이랜드제일차㈜ |
사모사채 |
2,800,000 |
- |
- |
2,800,000 |
| 디에프대방제일차㈜(주1) |
사모사채 |
5,500,000 |
- |
5,500,000 |
- |
| 아로니아제일차㈜ |
사모사채 |
4,100,000 |
- |
- |
4,100,000 |
| 희진제사차㈜(주1) |
사모사채 |
3,000,000 |
- |
3,000,000 |
- |
| 고산베스트제이차㈜ |
사모사채 |
2,000,000 |
- |
- |
2,000,000 |
| 봉덕베스트㈜ |
사모사채 |
2,000,000 |
- |
- |
2,000,000 |
| 굿스타트에스제이㈜ |
사모사채 |
2,000,000 |
- |
- |
2,000,000 |
| 원더랜드제일차㈜ |
사모사채 |
4,500,000 |
- |
- |
4,500,000 |
| 대구감삼제일차㈜ |
사모사채 |
10,000,000 |
- |
- |
10,000,000 |
| 스마트창원제일차㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
2,300,000 |
4,600,000 |
2,700,000 |
| 수성베스트㈜ |
사모사채 |
1,000,000 |
- |
- |
1,000,000 |
| 에코레드㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 포인트니모제일차㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 브이로그제일차㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 미드나잇제일차㈜ |
사모사채 |
2,000,000 |
- |
- |
2,000,000 |
| 브레이븐제일차㈜ |
사모사채 |
2,000,000 |
- |
- |
2,000,000 |
| 성환베스트㈜ |
사모사채 |
1,800,000 |
- |
- |
1,800,000 |
| 다인제일차㈜ |
사모사채 |
10,000,000 |
- |
- |
10,000,000 |
| ㈜코스모골드 |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 엔씨로지스제이차㈜ |
사모사채 |
2,000,000 |
- |
- |
2,000,000 |
| 부산진구베스트제일차㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 다인제이차㈜(주1) |
사모사채 |
3,000,000 |
- |
3,000,000 |
- |
| 디에프창원제일차㈜ |
사모사채 |
3,000,000 |
- |
- |
3,000,000 |
| 에코지니아㈜ |
사모사채 |
- |
800,000 |
- |
800,000 |
| 해운대베스트㈜ |
사모사채 |
- |
800,000 |
- |
800,000 |
| 엘오티제일차㈜ |
사모사채 |
- |
10,000,000 |
- |
10,000,000 |
| 루시드베스트㈜ |
사모사채 |
- |
2,000,000 |
- |
2,000,000 |
| 굿메이트제일차㈜ |
사모사채 |
- |
3,000,000 |
- |
3,000,000 |
| 가산로지스제이차㈜ |
사모사채 |
- |
1,000,000 |
- |
1,000,000 |
| 허베스트화정제일차㈜ |
사모사채 |
- |
2,000,000 |
- |
2,000,000 |
| 허베스트일산제일차㈜ |
사모사채 |
- |
3,000,000 |
- |
3,000,000 |
| 플링인베이스㈜ |
사모사채 |
- |
9,300,000 |
- |
9,300,000 |
| 케이블루오션㈜ |
사모사채 |
- |
998,000 |
- |
998,000 |
| 허베스트용전제일차㈜ |
사모사채 |
- |
2,000,000 |
- |
2,000,000 |
| 굿스타트더블유제이㈜ |
사모사채 |
- |
2,000,000 |
- |
2,000,000 |
| 허베스트공항제일차㈜ |
사모사채 |
- |
7,000,000 |
- |
7,000,000 |
| 이베스트여수지산일차㈜ |
사모사채 |
- |
5,000,000 |
- |
5,000,000 |
| 이베스트여수지산이차㈜ |
사모사채 |
- |
3,000,000 |
- |
3,000,000 |
| 디에프대방제이차㈜ |
사모사채 |
- |
7,000,000 |
- |
7,000,000 |
| 관계기업 |
㈜청라플러스 |
사모사채 |
2,998,100 |
- |
- |
2,998,100 |
| 합계 |
235,179,700 |
102,198,000 |
100,881,600 |
236,496,100 |
| (주1) |
당분기 중 당사의 연결범위에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다. |
<전분기>
| 특수관계자구분 |
회사명 |
계정과목 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 종속기업 |
부산초량이베스트㈜(주1) |
사모사채 |
8,000,000 |
- |
8,000,000 |
- |
| 하남신장이베스트㈜ |
사모사채 |
7,000,000 |
- |
- |
7,000,000 |
| 이베스트호매실제일차㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 강릉베스트㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 스타세븐원주베스트㈜ |
사모사채 |
4,000,000 |
- |
- |
4,000,000 |
| 하남미사이베스트㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 희진제일차㈜ |
사모사채 |
2,700,000 |
- |
- |
2,700,000 |
| 시흥대야이베스트㈜ |
사모사채 |
2,000,000 |
- |
- |
2,000,000 |
| 반디제이차㈜ |
사모사채 |
4,000,000 |
5,000,000 |
4,000,000 |
5,000,000 |
| 광주농성이베스트㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 이프성수제일차㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 성수이베스트㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 빅토리제이차㈜ |
사모사채 |
4,000,000 |
3,000,000 |
4,000,000 |
3,000,000 |
| 대구수성이베스트㈜ |
사모사채 |
10,000,000 |
- |
- |
10,000,000 |
| 순천덕암이베스트㈜(주1) |
사모사채 |
8,000,000 |
- |
8,000,000 |
- |
| 이프다산제삼차㈜(주1) |
사모사채 |
10,000,000 |
- |
10,000,000 |
- |
| 파주운정이베스트㈜ |
사모사채 |
8,000,000 |
- |
- |
8,000,000 |
| 광양광영이베스트㈜ |
사모사채 |
10,000,000 |
- |
- |
10,000,000 |
| 도안이베스트㈜(주1) |
사모사채 |
10,000,000 |
- |
10,000,000 |
- |
| 재연제일차㈜ |
사모사채 |
500,000 |
- |
- |
500,000 |
| 오엠유동화제일차㈜ |
사모사채 |
4,500,000 |
- |
- |
4,500,000 |
| 한강베스트제일차㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 고산베스트제일차㈜ |
사모사채 |
10,000,000 |
- |
4,800,000 |
5,200,000 |
| 모현베스트㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 용인죽전이베스트㈜ |
사모사채 |
6,000,000 |
- |
- |
6,000,000 |
| 와이디투이베스트㈜ |
사모사채 |
1,000,000 |
- |
- |
1,000,000 |
| 킹스파크제칠차㈜(주1) |
사모사채 |
11,900,000 |
- |
11,900,000 |
- |
| 킹스알파제일차㈜ |
사모사채 |
5,000,000 |
- |
- |
5,000,000 |
| 킹스파크제삼차㈜ |
사모사채 |
300,000 |
200,000 |
- |
500,000 |
| 히든에이스제일차㈜ |
사모사채 |
- |
12,000,000 |
- |
12,000,000 |
| 창인베스트제일차㈜ |
사모사채 |
- |
4,500,000 |
- |
4,500,000 |
| 에코에리카㈜ |
사모사채 |
- |
5,000,000 |
- |
5,000,000 |
| 광명하안이베스트㈜ |
사모사채 |
- |
8,000,000 |
- |
8,000,000 |
| 골드라인제일차㈜ |
사모사채 |
- |
2,400,000 |
- |
2,400,000 |
| 에이치비제일차㈜ |
사모사채 |
- |
1,000,000 |
- |
1,000,000 |
| 안성원곡이베스트㈜ |
사모사채 |
- |
8,000,000 |
- |
8,000,000 |
| 에스지에이치㈜ |
사모사채 |
- |
2,000,000 |
- |
2,000,000 |
| 원진제칠차㈜ |
사모사채 |
- |
2,000,000 |
- |
2,000,000 |
| 합계 |
166,900,000 |
53,100,000 |
60,700,000 |
159,300,000 |
| (주1) |
전분기 중 당사의 연결범위에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다. |
4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 차입거래 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기>
| 구분 |
회사명 |
계정과목 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
환매조건부채권매도 |
81,759 |
245,632 |
245,442 |
81,948 |
| 관계기업 |
이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
환매조건부채권매도 |
73,611 |
221,050 |
220,851 |
73,810 |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
환매조건부채권매도 |
12,956 |
25,949 |
25,913 |
12,991 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
환매조건부채권매도 |
100,914 |
303,059 |
302,789 |
101,184 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
환매조건부채권매도 |
2,335,935 |
10,016,429 |
8,508,380 |
3,843,985 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
환매조건부채권매도 |
60,391 |
181,463 |
183,276 |
58,579 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
환매조건부채권매도 |
1,751,063 |
5,260,303 |
5,255,552 |
1,755,815 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
환매조건부채권매도 |
1,308,799 |
3,930,418 |
3,926,903 |
1,312,314 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
환매조건부채권매도 |
13,396 |
40,245 |
40,207 |
13,434 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
환매조건부채권매도 |
56,793 |
170,577 |
170,427 |
56,944 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
환매조건부채권매도 |
6,202 |
18,623 |
18,607 |
6,218 |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
환매조건부채권매도 |
143,951 |
432,569 |
432,172 |
144,348 |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
환매조건부채권매도 |
101,281 |
283,254 |
306,198 |
78,338 |
| 합계 |
6,047,052 |
21,129,571 |
19,636,716 |
7,539,907 |
&cr;<전분기>
| 구분 |
회사명 |
계정과목 |
기초 |
증가 |
감소 |
기말 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
환매조건부채권매도 |
56,968 |
170,994 |
170,942 |
57,020 |
| 관계기업 |
이베스트 시노 신기술조합 제일호 |
환매조건부채권매도 |
77,214 |
231,736 |
235,654 |
73,297 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제6호(주1) |
환매조건부채권매도 |
1,431,891 |
2,097,501 |
3,529,392 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제7호 |
환매조건부채권매도 |
42,381 |
107,577 |
117,345 |
32,613 |
| 크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호 |
환매조건부채권매도 |
69,230 |
4,472,273 |
158,834 |
4,382,669 |
| 이베스트-라이노스 신기술조합 제10호 |
환매조건부채권매도 |
73,745 |
1,075,109 |
526,217 |
622,637 |
| 이베스트-푸른 신기술조합 제9호 |
환매조건부채권매도 |
68,166 |
204,617 |
204,543 |
68,240 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제13호 |
환매조건부채권매도 |
1,613,250 |
4,839,342 |
4,840,584 |
1,612,009 |
| 이베스트-플레인바닐라 신기술조합 제15호 |
환매조건부채권매도 |
1,169,148 |
3,505,934 |
3,507,662 |
1,167,420 |
| 이커머스 그로스 신기술조합 제18호(주1) |
환매조건부채권매도 |
12,219 |
9,266,979 |
9,279,199 |
- |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호 |
환매조건부채권매도 |
58,402 |
175,308 |
175,245 |
58,466 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 |
환매조건부채권매도 |
83,166 |
246,621 |
249,531 |
80,255 |
| 이베스트-킹슬리 신기술조합 제17호 |
환매조건부채권매도 |
23,942 |
71,856 |
74,831 |
20,967 |
| 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 |
환매조건부채권매도 |
28,736 |
86,245 |
86,214 |
28,768 |
| 이베스트 신기술조합 제26호(주1) |
환매조건부채권매도 |
- |
11,678,889 |
11,678,889 |
- |
| 이베스트 신기술조합 제28호 |
환매조건부채권매도 |
- |
3,894,142 |
1,737,909 |
2,156,232 |
| 이베스트제이스신기술조합40호 |
환매조건부채권매도 |
267,382 |
810,599 |
810,599 |
267,382 |
| 이베스트 신기술조합 제51호 |
환매조건부채권매도 |
- |
2,800,846 |
2,699,983 |
100,863 |
| 합계 |
5,075,840 |
45,736,568 |
40,083,573 |
10,728,838 |
| (주1) |
전분기 중 당사의 관계기업에서 제외되었으며, 제외되기 전 까지의 거래를 포함하고 있습니다. |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 대출약정 등의 신용공여약정 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 약정금액 |
잔액 |
약정금액 |
잔액 |
| 종속기업 |
| 대출약정 |
23,200,000 |
23,200,000 |
22,500,000 |
22,500,000 |
| 관계기업 |
| 수익증권매입약정(주1) |
10,000,000 |
10,000,000 |
10,000,000 |
10,000,000 |
| (주1) |
약정기간은 최초 설정일로부터 3년입니다. |
&cr;(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 기타 자금거래는 다음과 같습니다.
| 구분 |
회 사 명 |
자금거래내용 |
당분기 |
전분기 |
| 지배회사 |
지앤에이사모투자전문회사 |
배당금 지급(주1) |
20,543,514 |
18,831,555 |
| 종속기업 |
흥국라이프체인저글로벌플랫폼증권자투자신탁1호(H)[주식]C |
수익증권 매수 |
- |
500,050 |
| (주1) |
보고기간종료일 현재 기타금융부채에 포함되어 있습니다. |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
급여 |
퇴직급여 |
합계 |
| 당분기 |
전분기 |
당분기 |
전분기 |
당분기 |
전분기 |
| 등기임원 |
221,624 |
216,000 |
88,474 |
88,542 |
310,098 |
304,542 |
| 비등기임원 |
1,074,443 |
1,074,162 |
215,236 |
77,276 |
1,289,679 |
1,151,438 |
| 합계 |
1,296,067 |
1,290,162 |
303,710 |
165,818 |
1,599,777 |
1,455,980 |
42. 금융상품 위험공시
&cr;
&cr;
당사의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 당사는 복합적인 위험들의정도를 분석 및 평가하고, 수용할 수 있는 위험의 수준을 결정하여 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다.&cr;&cr;당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고, 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다. 이를 위해 당사는 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있으며, 위험의 분산과 경감을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 사업부문별 및 상품별 한도를 설정하고 관리함으로써 자원배분의 최적화를 도모하고있습니다.
&cr;이사회는 위험관리조직의 최상위 의사결정기구로서 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 가지며, 리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 위험에 대한 종합정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행하고 있습니다. 또한, 리스크관리실무위원회는 리스크 관련 세부사항들을 심의ㆍ의결하여 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 적정수준으로 관리하는 역할을 담당하고 있고, 위험관리부서는 의결된 정책을 기준으로 위험관리업무를 총괄적으로 수행하고 있습니다.
&cr;(1) 시장위험&cr;
&cr;
시장위험은 주가, 금리, 환율 등의 가격변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 주가, 이자율 및 환율등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 주식위험, 금리위험이며, 시장위험 관리 대상은 유가증권, 파생금융상품과 기타 시장위험이 내재된 자 산, 부채 등입니다. 시장위험을 측정하고 관리하기 위해 사용되는 주요 측정방법은 민감도분석이며, 이는 위험
매개변수로서 Beta, Duration, Greeks 등을 이용하여 발생가능한 관련 위험변수의 변동이 손익과 자본에 미치는 영향을 측정하는 방법입니다.
당사는 사업부문별 및 상품별 포지션에 대한 한도를 부여함으로써 위험의 과도한 집중을 제한하고 있으며, 장외파생상품 및 신규 투자상품에 대한 투자는 사전 심의를 거치도록 제도화하고 있습니다.
또한, 옵션전략 거래의 경우 위험액 및 시나리오 예상손실 등 적합한 지표를 활용하여 위험 노출 수준을 실시간으로 통제하고 있습니다.
&cr;보고기간종료일 현재 시장위험에 대한 유형별 민감도분석은 다음과 같습니다. &cr;
1) 주가의 변동
| 구 분 |
당기손익에 미치는 영향 |
기타포괄손익에 미치는 영향 |
| 당분기말 |
10% 상승 |
6,226,514 |
- |
| 10% 하락 |
(6,257,521) |
- |
| 전기말 |
10% 상승 |
8,602,919 |
- |
| 10% 하락 |
(8,991,997) |
- |
&cr;2) 이자율의 변동
| 구 분 |
당기손익에 미치는 영향 |
기타포괄손익에 미치는 영향 |
| 당분기말 |
50bp 상승 |
(5,866,630) |
- |
| 50bp 하락 |
5,866,630 |
- |
| 전기말 |
50bp 상승 |
(5,999,220) |
- |
| 50bp 하락 |
5,999,220 |
- |
&cr;3) 환율의 변동
| 구 분 |
당기손익에 미치는 영향 |
기타포괄손익에 미치는 영향 |
| 당분기말 |
10% 상승 |
1,092,468 |
- |
| 10% 하락 |
(1,092,468) |
- |
| 전기말 |
10% 상승 |
989,130 |
- |
| 10% 하락 |
(989,130) |
- |
(2) 신용위험&cr;&cr;
1) 신용위험의 개요&cr;
&cr;
신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인한 자산가치의 잠재적 손실가능성을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험을 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하고, 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 거래상대방과 담보의 적정성을 모니터링하고, 신용위험 발생 우려가 있는 상품 투자 시사전 심의와 승인을 거치도록 제도화하고 있습니다.
&cr;&cr;
2) 신용위험의 관
리&cr;
&cr;
① 기대신용손실 인식과 측정&cr;당사는 상각후원가측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.&cr; &cr; - 연체일수&cr;원금 또는 이자의 연체일수가 30일을 초과하는 대출에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식합니다.&cr; &cr; - 자산건전성&cr;금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식합니다.&cr; &cr; - 내부신용등급의 유의적인 변동&cr;최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 낮은 신용위험 등급에 해당하는 경우 12개월 기대신용손실을 인식합니다.&cr;&cr;② 채무불이행의 정의&cr;당사는 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.&cr; &cr; - 연체 90일 이상인 경우&cr; - 법적절차가 진행 중인 경우&cr; - 문서위조, 담보사기 등으로 대출이 실행된 경우&cr; - 부도발생, 파산선고, 폐업, 사망 등의 경우&cr; - 담보권실행, 지급명령신청, 대여금청구소송, 강제집행 등의 손상을 시사하는 사건이 발생한 경우&cr; - 소송이 진행 중이고 패소할 확률이 높거나, 소송패소로 인하여 담보권이 소멸한 경우&cr; - PF대출의 경우 상기와 같은 사유로 신용보강, 인허가, 분양률, 공정률 등을 고려하여 정상적인 사업진행 또는 대출금 회수에 무리가 있다고 판단되는 경우&cr; - 기타 자산건전성 분류 고정 이하에 준하는 사유&cr;&cr;③ 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입변수&cr;기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다(개별평가 신용손실충당금) &cr; &cr;개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정하며(집합평가 신용손실충당금), 이때 적용하는 신용위험측정요소는 다음과 같습니다.&cr; &cr; - 부도시 익스포져(EAD)&cr;부도시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출약정과 금융보증계약의 부도시 익스포져는 기인출 사용금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.&cr; &cr; - 기간별 부도율(PD)&cr;회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용하며, 해당 기간별 부도율은 통계적 모형에 기반하여 미래전망정보를 반영하여 추정되었습니다.&cr; &cr; - 부도시 손실률(LGD)&cr;부도시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미하며 45%의 부도시 손실률을 적용하고 있습니다.&cr; &cr; - 만기&cr;당사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상기간을 반영합니다.
&cr;
3) 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 예치금 |
654,260,419 |
307,113,883 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권(주1) |
2,600,519,495 |
2,662,022,350 |
| 상각후원가측정금융자산(주2) |
2,399,663,895 |
2,870,842,431 |
| 파생상품자산 |
3,415,437 |
3,259,229 |
| 대출 및 신용 관련 약정(주3) |
611,580,000 |
654,180,000 |
| 합계 |
6,269,439,246 |
6,497,417,893 |
| (주1) |
채무증권 성격의 금융상품으로 주식, 출자금, 집합투자증권 등은 제외한 금액입니다. |
| (주2) |
이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 가감되지 않은 금액입니다. |
| (주3) |
매입약정충당부채 및 매입확약충당부채가 차감되지 않은 금액입니다. |
4) 보고기간종료일 현재 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말>
| 구분 |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
기타 |
총금액 |
손실충당금 및 충당부채 |
장부금액 |
| 비손상 |
손상 |
| 예치금 |
654,260,419 |
- |
- |
- |
654,260,419 |
- |
654,260,419 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권(주1) |
- |
- |
- |
2,600,519,495 |
2,600,519,495 |
- |
2,600,519,495 |
| 상각후원가측정금융자산(주2) |
| 신용공여금 |
692,527,800 |
3,459,251 |
- |
- |
695,987,051 |
26,927 |
695,960,125 |
| 환매조건부채권매수 |
196,500,000 |
- |
- |
- |
196,500,000 |
- |
196,500,000 |
| 대여금 |
2,179,053 |
- |
125,000 |
- |
2,304,053 |
- |
2,304,053 |
| 매입대출채권(프로젝트파이낸싱) |
- |
- |
13,774,112 |
- |
13,774,112 |
13,774,112 |
- |
| 사모사채(프로젝트파이낸싱) |
230,896,100 |
13,000,000 |
4,500,000 |
- |
248,396,100 |
6,312,357 |
242,083,743 |
| 사모사채 |
62,700,000 |
- |
9,000,000 |
- |
71,700,000 |
10,157,495 |
61,542,505 |
| 미수금 |
1,166,860,806 |
- |
1,032,248 |
- |
1,167,893,054 |
1,032,248 |
1,166,860,806 |
| 미수수익 |
24,933,455 |
14,959 |
5,536,507 |
- |
30,484,921 |
4,865,168 |
25,619,754 |
| 임차보증금 |
641,771 |
- |
- |
- |
641,771 |
- |
641,771 |
| 미회수채권 |
8,151,139 |
- |
- |
- |
8,151,139 |
- |
8,151,139 |
| 소계 |
2,385,390,124 |
16,474,210 |
33,967,867 |
- |
2,435,832,201 |
36,168,306 |
2,399,663,895 |
| 파생상품자산 |
| 장내파생상품 |
- |
- |
- |
908,304 |
908,304 |
- |
908,304 |
| 장외파생상품 |
- |
- |
- |
2,507,133 |
2,507,133 |
- |
2,507,133 |
| 소계 |
- |
- |
- |
3,415,437 |
3,415,437 |
- |
3,415,437 |
| 대출 및 신용 관련 약정(주3) |
| 매입보장약정(프로젝트파이낸싱) |
497,300,000 |
- |
- |
- |
497,300,000 |
1,030,505 |
(1,030,505) |
| 매입보장약정 |
59,000,000 |
- |
- |
- |
59,000,000 |
163,167 |
(163,167) |
| 기타 신용공여 |
55,280,000 |
- |
- |
- |
55,280,000 |
1,192,012 |
(1,192,012) |
| 소계 |
611,580,000 |
- |
- |
- |
611,580,000 |
2,385,683 |
(2,385,683) |
| 합계 |
3,651,230,543 |
16,474,210 |
33,967,867 |
2,603,934,932 |
6,305,607,552 |
38,553,989 |
5,655,473,563 |
| (주1) |
채무증권 성격의 금융상품으로 주식, 출자금, 집합투자증권 등은 제외한 금액입니다. |
| (주2) |
이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 차감되지 않은 금액입니다. |
| (주3) |
대출 및 신용 관련 약정은 난외계정으로서 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다. |
<전기말>
| 구분 |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
기타 |
총금액 |
손실충당금 및 충당부채 |
장부금액 |
| 비손상 |
손상 |
| 예치금 |
307,113,883 |
- |
- |
- |
307,113,883 |
- |
307,113,883 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권(주1) |
- |
- |
- |
2,662,022,350 |
2,662,022,350 |
- |
2,662,022,350 |
| 상각후원가측정금융자산(주2) |
| 신용공여금 |
779,920,112 |
1,196,056 |
- |
- |
781,116,168 |
4,567 |
781,111,601 |
| 환매조건부채권매수 |
80,000,000 |
- |
- |
- |
80,000,000 |
- |
80,000,000 |
| 대여금 |
2,460,025 |
- |
125,000 |
- |
2,585,025 |
- |
2,585,025 |
| 매입대출채권(프로젝트파이낸싱) |
- |
- |
14,212,454 |
- |
14,212,454 |
13,774,198 |
438,256 |
| 사모사채(프로젝트파이낸싱) |
248,979,700 |
10,500,000 |
- |
- |
259,479,700 |
4,975,122 |
254,504,578 |
| 사모사채 |
60,300,000 |
500,000 |
9,000,000 |
- |
69,800,000 |
9,968,693 |
59,831,307 |
| 미수금 |
1,665,523,739 |
- |
1,027,899 |
- |
1,666,551,638 |
1,027,899 |
1,665,523,739 |
| 미수수익 |
25,465,586 |
924,281 |
4,604,843 |
- |
30,994,710 |
4,889,283 |
26,105,427 |
| 임차보증금 |
641,771 |
- |
- |
- |
641,771 |
- |
641,771 |
| 미회수채권 |
100,727 |
- |
- |
- |
100,727 |
- |
100,727 |
| 소계 |
2,863,391,660 |
13,120,337 |
28,970,196 |
- |
2,905,482,193 |
34,639,762 |
2,870,842,431 |
| 파생상품자산 |
| 장내파생상품 |
- |
- |
- |
1,383,946 |
1,383,946 |
- |
1,383,946 |
| 장외파생상품 |
- |
- |
- |
1,875,283 |
1,875,283 |
- |
1,875,283 |
| 소계 |
- |
- |
- |
3,259,229 |
3,259,229 |
- |
3,259,229 |
| 대출 및 신용 관련 약정(주3) |
| 매입보장약정(프로젝트파이낸싱) |
523,600,000 |
- |
- |
- |
523,600,000 |
885,461 |
(885,461) |
| 매입보장약정 |
61,000,000 |
- |
- |
- |
61,000,000 |
162,496 |
(162,496) |
| 기타 신용공여 |
69,580,000 |
- |
- |
- |
69,580,000 |
1,006,102 |
(1,006,102) |
| 소계 |
654,180,000 |
- |
- |
- |
654,180,000 |
2,054,059 |
(2,054,059) |
| 합계 |
3,824,685,543 |
13,120,337 |
28,970,196 |
2,665,281,578 |
6,532,057,654 |
36,693,821 |
5,841,183,834 |
| (주1) |
채무증권 성격의 금융상품으로 주식, 출자금, 집합투자증권 등은 제외한 금액입니다. |
| (주2) |
이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 차감되지 않은 금액입니다. |
| (주3) |
대출 및 신용 관련 약정은 난외계정으로서 충당부채 금액을 장부금액으로 표시하였습니다. |
&cr;한편, 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 및 난외약정사항은 없습니다.
5)
보고기간종료일 현재 손실충당금 측정방법에 따른 상각후원가측정대출채권의 신용등급별 익스포져는 다음과 같습니다.
<당분기말>
| 구분(주1) |
신용등급&cr;(주2) |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 매입대출채권 |
BB- 미만 |
- |
- |
13,774,112 |
13,774,112 |
| 사모사채 |
A- |
8,300,000 |
- |
- |
8,300,000 |
| BB- |
285,296,100 |
13,000,000 |
- |
298,296,100 |
|
BB- 미만
|
- |
- |
13,500,000 |
13,500,000 |
| 신용공여금 |
(주3) |
692,527,800 |
3,459,251 |
- |
695,987,051 |
| 충당금 |
(6,166,346) |
(579,442) |
(23,525,103) |
(30,270,891) |
| 합계 |
979,957,554 |
15,879,809 |
3,749,009 |
999,586,372 |
| (주1) |
환매조건부채권매수 및 대여금을 제외하였습니다. |
| (주2) |
신용등급은 공신력있는 외부평가기관에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였으며,&cr;무등급인 정상채권의 경우 BB-로 분류하였습니다. |
| (주3) |
담보 초과금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. |
<전기말>
| 구분(주1) |
신용등급&cr;(주2) |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 매입대출채권 |
BB- 미만 |
- |
- |
14,212,454 |
14,212,454 |
| 사모사채 |
A- |
8,300,000 |
- |
- |
8,300,000 |
| BB- |
300,979,700 |
11,000,000 |
- |
311,979,700 |
|
BB- 미만
|
- |
- |
9,000,000 |
9,000,000 |
| 신용공여금 |
(주3) |
779,920,112 |
1,196,056 |
- |
781,116,168 |
| 충당금 |
(5,561,441) |
(416,941) |
(22,744,198) |
(28,722,580) |
| 합계 |
1,083,638,371 |
11,779,115 |
468,256 |
1,095,885,742 |
| (주1) |
환매조건부채권매수 및 대여금을 제외하였습니다. |
| (주2) |
신용등급은 공신력있는 외부평가기관에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였으며,&cr;무등급인 정상채권의 경우 BB-로 분류하였습니다. |
| (주3) |
담보 초과금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. |
6)
보고기간종료일 현재 손실충당금 측정방법에 따른
대출 및 신용 관련 약정의 익스포져
는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 구분 |
신용등급&cr;(주1) |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 매입보장약정 |
A3+ |
75,000,000 |
- |
- |
75,000,000 |
| A3 |
173,500,000 |
- |
- |
173,500,000 |
| A2+ |
248,800,000 |
- |
- |
248,800,000 |
|
A2-
|
59,000,000 |
- |
- |
59,000,000 |
| 기타 신용공여 |
BB- |
55,280,000 |
- |
- |
55,280,000 |
| 충당부채 |
(2,385,683) |
- |
- |
(2,385,683) |
| 합계 |
609,194,317 |
- |
- |
609,194,317 |
| (주1) |
신용등급은 공신력있는 외부평가기관에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였으며, 무등급인 정상채권의 경우 BB-로 분류하였습니다. |
<전기말>
| 구분 |
신용등급&cr;(주1) |
12개월&cr;기대신용손실 |
전체기간기대신용손실 |
합계 |
| 비손상 |
손상 |
| 매입보장약정 |
A3+ |
75,000,000 |
- |
- |
75,000,000 |
| A3 |
139,000,000 |
- |
- |
139,000,000 |
| A2+ |
249,100,000 |
- |
- |
249,100,000 |
| A2 |
35,000,000 |
- |
- |
35,000,000 |
|
A2-
|
86,500,000 |
- |
- |
86,500,000 |
| 기타 신용공여 |
BB- |
69,580,000 |
- |
- |
69,580,000 |
| 충당부채 |
(2,054,059) |
- |
- |
(2,054,059) |
| 합계 |
652,125,941 |
- |
- |
652,125,941 |
| (주1) |
신용등급은 공신력있는 외부평가기관에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였으며, 무등급인 정상채권의 경우 BB-로 분류하였습니다. |
7
) 신용위험의 집중도분석&cr;&cr;보고기간종료일 현재 대출채권 등 상각후원가측정대출채권의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 금액 |
비율(%) |
금액 |
비율(%) |
| 상각후원가측정대출채권(주1) |
프로젝트파이낸싱 |
242,083,743 |
20.2 |
254,942,834 |
21.6 |
| 기타 |
260,346,558 |
21.7 |
142,416,332 |
12.1 |
| 개인 |
695,960,125 |
58.1 |
781,111,601 |
66.3 |
| 합계 |
1,198,390,426 |
100.0 |
1,178,470,767 |
100.0 |
| (주1) |
이연대출부대수익이 차감되지 않은 금액입니다. |
&cr;보고기간종료일 현재 대출채권 등 상각후원가측정대출채권의 국가별 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 금액 |
비율(%) |
금액 |
비율(%) |
| 상각후원가측정대출채권(주1) |
대한민국 |
1,198,390,426 |
100.0 |
1,178,470,767 |
100.0 |
| 기타 |
- |
- |
- |
- |
| 합계 |
1,198,390,426 |
100.0 |
1,178,470,767 |
100.0 |
| (주1) |
이연대출부대수익이 차감되지 않은 금액입니다. |
(3) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 자산과 부채의 만기불일치 또는 시장유동성경색 등으로 고금리로 자금을 조달하거나 지급불능이 발생할 위험을 의미합니다.&cr;&cr;당사는 유동성위험과 관련하여 만기별로 세분화된 유동성 비율과 유동성 갭을 통해 기 설정 한도 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있으며, 자금 조달및 운용, 거래처별 운용, 콜머니 차입 등의 한도관리와 유동성위험 관리에 필요한 제반 관리절차를 운영하고 있습니다.
&cr;보고기간종료일 현재 금융부채 등의 만기구조는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 구분 |
즉시지급 |
1개월이내 |
3개월이내 |
6개월이내 |
1년이내 |
3년이내 |
3년초과 |
합계 |
| 금융부채 |
| 예수부채 |
1,411,749 |
374 |
- |
- |
- |
- |
- |
1,412,123 |
| 매도유가증권 |
852,562 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
852,562 |
| 파생상품부채 |
121 |
1,701 |
513 |
68 |
- |
- |
- |
2,403 |
| 차입부채(주1) |
374,045 |
914,393 |
322,538 |
143,757 |
210,000 |
- |
- |
1,964,733 |
| 기타금융부채(주1) |
157 |
1,144,950 |
38,482 |
401 |
75,701 |
8,918 |
24,779 |
1,293,388 |
| 소 계 |
2,638,634 |
2,061,418 |
361,533 |
144,226 |
285,701 |
8,918 |
24,779 |
5,525,209 |
| 난외항목 |
| 매입약정 |
- |
251,800 |
304,500 |
- |
- |
- |
- |
556,300 |
| 기타신용공여 |
55,280 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
55,280 |
| 소 계 |
55,280 |
251,800 |
304,500 |
- |
- |
- |
- |
611,580 |
| 합 계 |
2,693,914 |
2,313,218 |
666,033 |
144,226 |
285,701 |
8,918 |
24,779 |
6,136,789 |
| (주1) |
상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. |
<전기말>
| 구분 |
즉시지급 |
1개월이내 |
3개월이내 |
6개월이내 |
1년이내 |
3년이내 |
3년초과 |
합계 |
| 금융부채 |
| 예수부채 |
1,576,723 |
280 |
- |
- |
- |
- |
- |
1,577,003 |
| 매도유가증권 |
660,240 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
660,240 |
| 파생상품부채 |
1 |
3,023 |
- |
- |
- |
- |
- |
3,024 |
| 차입부채(주1) |
337,276 |
902,297 |
434,807 |
105,000 |
323,500 |
- |
- |
2,102,880 |
| 기타금융부채(주1) |
112 |
1,434,902 |
1,370 |
3,884 |
118,792 |
8,732 |
24,770 |
1,592,562 |
| 소 계 |
2,574,352 |
2,340,502 |
436,177 |
108,884 |
442,292 |
8,732 |
24,770 |
5,935,709 |
| 난외항목 |
| 매입약정 |
- |
230,100 |
354,500 |
- |
- |
- |
- |
584,600 |
| 기타신용공여 |
69,580 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
69,580 |
| 소 계 |
69,580 |
230,100 |
354,500 |
- |
- |
- |
- |
654,180 |
| 합 계 |
2,643,932 |
2,570,602 |
790,677 |
108,884 |
442,292 |
8,732 |
24,770 |
6,589,889 |
| (주1) |
상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. |
유동성위험에 노출될 가능성이 있는 매입약정 및 기타신용공여(지급보증/매입확약, 대출약정) 등에 대한 노출액을 지급 등을 요구 받을 수 있는 가장 이른 구간인 3개월 이내 만기로 구분하였습니다. 지급보증(매입확약 포함)은 지급보증계약에 대하여 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 금융기관이 계약상 지급하여야할 최대 금액이며, 대출약정은 자산유동화 관련 대출한도약정 등이 해당합니다.&cr;&cr;매입약정은 자산유동화회사(자산유동화법상 유동화전문회사 및 상법상 회사를 포함)가 유가증권ㆍ대출채권 등 유동화 대상자산을 매입하여 이를 기초로 기업어음 및 전자단기사채를 발행 또는 차환발행하는 경우, 당사가 발행회사의 기업어음 및 전자단기사채가 전부 또는 일부 시장매각이 이루어지지 아니하는 경우 당해 기업어음 및 전자단기사채를 매입하기로 보장하는 약정입니다.
(4) 금융자산의 양도(제거)&cr;&cr;당사는 환매조건부채건매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말
>
| 구분 |
양도된 자산의&cr;장부금액 |
관련 부채의&cr;장부금액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| 채무증권(주1) |
1,094,297,396 |
952,127,863 |
| 지분증권(주2) |
454,860,055 |
- |
| 합계 |
1,549,157,451 |
952,127,863 |
| (주1) |
환매조건부채권매도
와 관련하여 양도된 채무증권입니다.
|
| (주2) |
유가증권 대여약정에 의하여 양도
된
지분증권
입니다.
|
<전기말
>
| 구분 |
양도된 자산의&cr;장부금액 |
관련 부채의&cr;장부금액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| 채무증권(주1) |
1,010,143,211 |
909,415,087 |
| 지분증권(주2) |
584,486,269 |
- |
| 합계 |
1,594,629,480 |
909,415,087 |
| (주1) |
환매조건부채권매도
와 관련하여 양도된 채무증권입니다.
|
| (주2) |
유가증권 대여약정에 의하여 양도
된
지분증권
입니다.
|
&cr;2) 보고기간종료일 현재 당사가 양도한 상각후원가측정대출채권과 관련하여 제거요건이 충족되지 않은 내역은 없습니다.&cr;
(5) 금융자산과 금융부채의 상계 &cr;
당사는 위탁매매미수금 중 거래소분 및 공동망(전자금융, 타행환)의 사용으로 인하여기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미수금과 미회수채권, 그리고 미지급과 미지급채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미수금과 미회수채권은 일부 미지급과 미지급채무와 상계되어 재무상태표에서 각각 기타금융자산과 기타금융부채 내에 공시되어 있습니다.
&cr;또한, 당사는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있으며,담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동 환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 당사는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 재무상태표에서 각각 차입부채와 상각후원가측정대출채권 내에 공시하고 있습니다.
&cr;당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의해 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이 각 거래 별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말
>
| 구분 |
인식된 금융자산&cr;/부채 총액 |
상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액 |
재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액 |
재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액 |
순액 |
| 금융상품 |
금융담보 |
| 금융자산 |
| 환매조건부채권매수 |
196,500,000 |
- |
196,500,000 |
196,500,000 |
- |
- |
| 미수금 |
2,549,913,617 |
1,382,020,563 |
1,167,893,054 |
35,898,910 |
- |
1,131,994,144 |
| 미회수채권 |
29,569,928 |
21,418,789 |
8,151,139 |
7,636,639 |
- |
514,500 |
| 파생상품자산 |
3,542,375 |
126,939 |
3,415,437 |
615,096 |
- |
2,800,341 |
| 대여유가증권 |
454,860,055 |
- |
454,860,055 |
454,860,055 |
- |
- |
| 합계 |
3,234,385,975 |
1,403,566,291 |
1,830,819,685 |
695,510,700 |
|
1,135,308,985 |
| 금융부채 |
| 환매조건부채권매도 |
952,127,863 |
- |
952,127,863 |
952,127,863 |
- |
- |
| 미지급금 |
2,514,553,865 |
1,382,020,563 |
1,132,533,302 |
6,928,349 |
- |
1,125,604,953 |
| 미지급채무 |
21,475,249 |
21,418,789 |
56,460 |
56,460 |
- |
- |
| 매도유가증권 |
852,561,542 |
- |
852,561,542 |
852,561,542 |
- |
- |
| 파생상품부채 |
2,529,255 |
126,939 |
2,402,317 |
615,096 |
- |
1,787,221 |
| 합계 |
4,343,247,774 |
1,403,566,291 |
2,939,681,484 |
1,812,289,310 |
- |
1,127,392,174 |
<전기말
>
| 구분 |
인식된 금융자산&cr;/부채 총액 |
상계되는 인식된&cr;금융부채/&cr;자산 총액 |
재무상태표에 표&cr;시되는 금융자산&cr;/부채 총액 |
재무상태표에서 상계되지 않은&cr;관련된 금액 |
순액 |
| 금융상품 |
금융담보 |
| 금융자산 |
| 환매조건부채권매수 |
80,000,000 |
- |
80,000,000 |
80,000,000 |
- |
- |
| 미수금 |
3,103,302,647 |
1,436,751,009 |
1,666,551,638 |
239,323,166 |
- |
1,427,228,472 |
| 미회수채권 |
7,683,993 |
7,583,266 |
100,727 |
31,306 |
- |
69,421 |
| 파생상품자산 |
3,371,164 |
111,935 |
3,259,229 |
901,050 |
- |
2,358,179 |
| 대여유가증권 |
584,486,269 |
- |
584,486,269 |
584,486,269 |
- |
- |
| 합계 |
3,778,844,073 |
1,444,446,210 |
2,334,397,863 |
904,741,791 |
- |
1,429,656,072 |
| 금융부채 |
| 환매조건부채권매도 |
909,415,087 |
- |
909,415,087 |
909,415,087 |
- |
- |
| 미지급금 |
2,856,690,398 |
1,436,751,009 |
1,419,939,389 |
60,548,889 |
- |
1,359,390,500 |
| 미지급채무 |
13,567,611 |
7,583,266 |
5,984,345 |
5,984,345 |
- |
- |
| 매도유가증권 |
660,240,208 |
- |
660,240,208 |
660,240,208 |
- |
- |
| 파생상품부채 |
3,135,699 |
111,935 |
3,023,764 |
901,050 |
1,000,000 |
1,122,714 |
| 합계 |
4,443,049,003 |
1,444,446,210 |
2,998,602,793 |
1,637,089,579 |
1,000,000
|
1,360,513,214 |
43. 금융상품 공정가치
&cr;
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr;
| 구분 |
내용 |
| 수준 1 |
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 |
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 |
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr;금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. &cr;
| 구분 |
공정가치 측정방법 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 |
국공채와 상장주식은 활성시장에서 공시된 시장가격을 공정가치로 사용하며, 비상장주식등 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액(현금흐름할인모형 등)을 사용&cr;&cr;출자금 및 집합투자증권은 순자산가치법으로 평가하며, 이때 출자조합 등이 보유한 개별 투자자산이 비상장주식 등 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액을 사용함. 집합투자증권의 경우 펀드의 개별 투자자산이 공정가치로 평가되거나, 기준시가로 즉시 환매 가능한 경우를 제외하고는 해당 펀드를 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액을 사용&cr;&cr;장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 시장가격을 사용하며, 장외파생상품은 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하되 신용위험평가조정방법으로 거래상대방의 신용위험 및 자기신용위험을 반영&cr;&cr;외부평가기관은 DCF모형, 유사기업비교법, 순자산가치법 등 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정 |
(1) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융자산 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 장부가액 |
공정가액 |
장부가액 |
공정가액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
3,259,688,379 |
3,259,688,379 |
3,574,504,593 |
3,574,504,593 |
| 파생결합증권 |
887,207 |
887,207 |
684,226 |
684,226 |
| 파생상품자산(주1) |
3,415,437 |
3,415,437 |
3,259,229 |
3,259,229 |
| 소계 |
3,263,991,023 |
3,263,991,023 |
3,578,448,048 |
3,578,448,048 |
| 상각후원가측정금융자산 |
| 예치금 |
654,260,419 |
654,260,419 |
307,113,883 |
307,113,883 |
| 상각후원가측정대출채권(주2) |
1,184,825,441 |
1,184,825,441 |
1,164,151,060 |
1,164,151,060 |
| 기타금융자산(주2) |
1,201,195,321 |
1,201,195,321 |
1,692,363,056 |
1,692,363,056 |
| 소계 |
3,040,281,181 |
3,040,281,181 |
3,163,627,999 |
3,163,627,999 |
| 합계 |
6,304,272,204 |
6,304,272,204 |
6,742,076,047 |
6,742,076,047 |
| (주1) |
거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다. |
| (주2) |
잔여기대만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융부채 공정가치의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
| 장부가액 |
공정가액 |
장부가액 |
공정가액 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
| 매도유가증권 |
852,561,542 |
852,561,542 |
660,240,208 |
660,240,208 |
| 파생상품부채(주1) |
2,402,317 |
2,402,317 |
3,023,764 |
3,023,764 |
| 소계 |
854,963,859 |
854,963,859 |
663,263,972 |
663,263,972 |
| 상각후원가측정금융부채 |
| 예수부채 |
1,412,123,206 |
1,412,123,206 |
1,577,002,773 |
1,577,002,773 |
| 차입부채 |
1,962,744,798 |
1,962,744,798 |
2,102,773,089 |
2,102,773,089 |
| 기타금융부채(주2) |
1,255,268,536 |
1,255,268,536 |
1,554,744,398 |
1,554,744,398 |
| 소계 |
4,630,136,540 |
4,630,136,540 |
5,234,520,260 |
5,234,520,260 |
| 합계 |
5,485,100,399 |
5,485,100,399 |
5,897,784,232 |
5,897,784,232 |
| (주1) |
거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다. |
| (주2) |
리스부채는 제외하였습니다. |
(3) 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 구분 |
수준 1 |
수준 2 |
수준 3 |
계 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
| 상품주식 |
222,218,059 |
- |
9,579,351 |
231,797,410 |
| 상환우선주 |
- |
- |
39,690,633 |
39,690,633 |
| 출자금 |
- |
514,278 |
66,669,800 |
67,184,078 |
| 신주인수권증서 |
4,805,922 |
- |
- |
4,805,922 |
| 국채 |
371,803,063 |
- |
- |
371,803,063 |
| 지방채 |
- |
26,395,152 |
- |
26,395,152 |
| 특수채 |
- |
397,871,597 |
- |
397,871,597 |
| 회사채 |
- |
952,096,906 |
141,219,279 |
1,093,316,185 |
| 기업어음증권 |
- |
5,003,041 |
- |
5,003,041 |
| 전자단기사채 |
- |
21,002,286 |
36,996,374 |
57,998,660 |
| 집합투자증권 |
230,241,072 |
22,851,534 |
54,630,123 |
307,722,729 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
- |
648,131,797 |
- |
648,131,797 |
| 기타 |
- |
- |
7,968,112 |
7,968,112 |
| 파생결합증권 |
|
|
|
|
| 주식워런트증권 |
887,207 |
- |
- |
887,207 |
| 소계 |
829,955,323 |
2,073,866,591 |
356,753,672 |
3,260,575,586 |
| 파생상품자산 |
| 매수주가지수옵션 |
830,200 |
- |
- |
830,200 |
| 매수개별주식옵션 |
78,104 |
- |
- |
78,104 |
| 매수주식옵션(주1) |
- |
- |
748,072 |
748,072 |
| 주식스왑 |
- |
445,200 |
- |
445,200 |
| 통화선도 |
- |
1,313,861 |
- |
1,313,861 |
| 소계 |
908,304 |
1,759,061 |
748,072 |
3,415,437 |
| 금융자산 합계 |
830,863,627 |
2,075,625,652 |
357,501,744 |
3,263,991,023 |
| 금융부채 |
| 매도유가증권 |
| 주식 |
146,249,602 |
- |
- |
146,249,602 |
| 국채 |
567,233,840 |
- |
- |
567,233,840 |
| 특수채 |
- |
59,726,900 |
- |
59,726,900 |
| 기타 |
79,351,200 |
- |
- |
79,351,200 |
| 소계 |
792,834,642 |
59,726,900 |
- |
852,561,542 |
| 파생상품부채 |
| 매도주가지수옵션 |
1,671,170 |
- |
- |
1,671,170 |
| 매도개별주식옵션 |
116,053 |
- |
- |
116,053 |
| 주식스왑 |
- |
1,410 |
- |
1,410 |
| 통화선도 |
- |
613,684 |
- |
613,684 |
| 소계 |
1,787,223 |
615,094 |
- |
2,402,317 |
| 금융부채 합계 |
794,621,865 |
60,341,994 |
- |
854,963,859 |
| (주1) |
거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다. |
<전기말>
| 구분 |
수준 1 |
수준 2 |
수준 3 |
계 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
| 상품주식 |
543,375,326 |
- |
9,078,057 |
552,453,383 |
| 상환우선주 |
- |
- |
41,796,944 |
41,796,944 |
| 출자금 |
- |
1,017,350 |
61,412,089 |
62,429,439 |
| 신주인수권증서 |
1,457,808 |
- |
- |
1,457,808 |
| 국채 |
334,963,859 |
- |
- |
334,963,859 |
| 지방채 |
- |
19,574,503 |
- |
19,574,503 |
| 특수채 |
- |
507,611,152 |
- |
507,611,152 |
| 회사채 |
- |
847,949,277 |
146,317,179 |
994,266,456 |
| 기업어음증권 |
- |
19,822,434 |
- |
19,822,434 |
| 전자단기사채 |
- |
36,498,202 |
14,963,704 |
51,461,906 |
| 집합투자증권 |
171,710,901 |
23,976,590 |
49,888,380 |
245,575,871 |
| 외화증권 |
1,116,826 |
- |
- |
1,116,826 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) |
- |
734,322,040 |
- |
734,322,040 |
| 기타 |
- |
- |
7,651,972 |
7,651,972 |
| 파생결합증권 |
|
|
|
|
| 주식워런트증권 |
684,226 |
- |
- |
684,226 |
| 소계 |
1,053,308,946 |
2,190,771,548 |
331,108,325 |
3,575,188,819 |
| 파생상품자산 |
| 매수주가지수옵션 |
1,299,535 |
- |
- |
1,299,535 |
| 매수개별주식옵션 |
84,411 |
- |
- |
84,411 |
| 매수주식옵션(주1) |
- |
- |
974,233 |
974,233 |
| 주식스왑 |
- |
776,401 |
- |
776,401 |
| 통화선도 |
- |
124,649 |
- |
124,649 |
| 소계 |
1,383,946 |
901,050 |
974,233 |
3,259,229 |
| 금융자산 합계 |
1,054,692,892 |
2,191,672,598 |
332,082,558 |
3,578,448,048 |
| 금융부채 |
| 매도유가증권 |
| 주식 |
41,620,004 |
- |
30,784 |
41,650,788 |
| 국채 |
513,247,950 |
- |
- |
513,247,950 |
| 특수채 |
- |
20,019,670 |
- |
20,019,670 |
| 기타 |
85,321,800 |
- |
- |
85,321,800 |
| 소계 |
640,189,754 |
20,019,670 |
30,784 |
660,240,208 |
| 파생상품부채 |
| 매도주가지수옵션 |
2,231,647 |
- |
- |
2,231,647 |
| 매도개별주식옵션 |
67,121 |
- |
- |
67,121 |
| 주식스왑 |
- |
103 |
- |
103 |
| 통화선도 |
- |
724,893 |
- |
724,893 |
| 소계 |
2,298,768 |
724,996 |
- |
3,023,764 |
| 금융부채 합계 |
642,488,522 |
20,744,666 |
30,784 |
663,263,972 |
| (주1) |
거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다. |
2) 당분기 및 전분기 중 수준 3로 분류된 공시 금융상품의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다.
&cr;
<당분기>
| 구분 |
기초 |
매입 및 발행
|
매도 및 결제
|
공정가치&cr;서열수준&cr;변동
(주1)
|
평가손익 |
기말 |
| 당기손익 |
기타포괄&cr;손익 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
|
|
|
|
|
| 상품주식 |
9,078,056 |
960,860 |
(1,191,003) |
8,885 |
722,553 |
- |
9,579,351 |
| 상환우선주 |
41,796,943 |
2,202,129 |
(1,814,218) |
- |
(2,494,221) |
- |
39,690,633 |
| 출자금 |
61,412,089 |
8,750,000 |
(1,193,009) |
- |
(2,299,280) |
- |
66,669,800 |
| 회사채 |
146,317,179 |
2,610,000 |
(6,674,852) |
- |
(1,033,048)
|
- |
141,219,279 |
| 전자단기사채 |
14,963,704 |
36,963,704 |
(14,963,704) |
- |
32,670 |
- |
36,996,374 |
| 집합투자증권 |
49,888,380 |
5,000,000 |
(332,611) |
- |
74,354 |
- |
54,630,123 |
| 기타 |
7,651,972 |
- |
(250,000) |
- |
566,140 |
- |
7,968,112 |
| 파생상품자산 |
|
|
|
|
|
|
|
| 매수주식옵션 |
974,233 |
- |
- |
- |
(226,161) |
- |
748,072 |
| 금융자산 합계 |
332,082,556 |
56,486,693 |
(26,419,397) |
8,885 |
(4,656,993) |
- |
357,501,744 |
| 금융부채 |
| 매도유가증권 |
|
|
|
|
|
|
|
| 주식 |
30,784 |
- |
(30,784) |
- |
- |
- |
- |
| 금융부채 합계 |
30,784 |
- |
(30,784) |
- |
- |
- |
- |
| (주1) |
해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. |
<전분기>
| 구분 |
기초 |
매입 및 발행
|
매도 및 결제
|
공정가치&cr;서열수준&cr;변동
(주1)
|
평가손익 |
기말 |
| 당기손익 |
기타포괄&cr;손익 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
|
|
|
|
|
|
|
| 상품주식 |
5,984,855 |
625,796 |
- |
71,813 |
(85,504) |
- |
6,596,960 |
| 상환우선주 |
34,618,109 |
6,498,569 |
- |
- |
4,413,338 |
- |
45,530,016 |
| 출자금 |
50,800,020 |
8,980,000 |
(982,146) |
(992,981) |
(897,591) |
- |
56,907,302 |
| 회사채 |
128,527,886 |
- |
(48,108,039) |
- |
(1,186,727) |
- |
79,233,120 |
| 전자단기사채 |
67,862,970 |
90,500,000 |
(125,362,970) |
- |
- |
- |
33,000,000 |
| 집합투자증권 |
39,097,663 |
19,500,000 |
(2,993,457) |
- |
1,458,326 |
- |
57,062,531 |
| 기타 |
7,837,393 |
- |
- |
- |
13,000 |
- |
7,850,393 |
| 파생상품자산 |
|
|
|
|
|
|
|
| 매수주식옵션 |
62,579 |
750,000 |
- |
- |
45,570 |
- |
858,149 |
| 통화선도 |
807,027 |
- |
(807,027) |
- |
4,825,451 |
- |
4,825,451 |
| 금융자산 합계 |
335,598,502 |
126,854,365 |
(178,253,638) |
(921,168) |
8,585,863 |
- |
291,863,922 |
| 금융부채 |
| 파생상품부채 |
|
|
|
|
|
|
|
| 통화선도 |
6,422,794 |
- |
(6,422,794) |
- |
(122,122) |
- |
122,122 |
| 금융부채 합계 |
6,422,794 |
- |
(6,422,794) |
- |
(122,122) |
- |
122,122 |
| (주1) |
해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. |
3) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr;
4) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. &cr;
보고기간종료일 현재 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도는아래와 같습니다.
&cr;
<당분기말>
| 구분 |
당기손익으로 인식 |
기타포괄손익으로 인식 |
| 유리한 변동 |
불리한 변동 |
유리한 변동 |
불리한 변동 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
| 상품주식(주2) |
857,569 |
(599,133) |
- |
- |
| 상환우선주(주1) |
126,990 |
(103,931) |
- |
- |
| 회사채(주1) |
926,652 |
(680,643) |
- |
- |
| 출자금(주1) |
1,025,629 |
(881,394) |
- |
- |
| 파생상품자산 |
| 매수주식옵션(주1) |
458 |
(370) |
- |
- |
| 합계 |
2,937,298 |
(2,265,471) |
- |
- |
| (주1) |
기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(±10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) |
상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(±1%)과 할인율(±1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
<전기말>
| 구분 |
당기손익으로 인식 |
기타포괄손익으로 인식 |
| 유리한 변동 |
불리한 변동 |
유리한 변동 |
불리한 변동 |
| 금융자산 |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 |
| 상품주식(주2) |
63,013 |
(51,975) |
- |
- |
| 상환우선주(주1) |
219,015 |
(193,313) |
- |
- |
| 회사채(주1) |
926,652 |
(680,643) |
- |
- |
| 출자금(주1) |
1,480,534 |
(1,216,339) |
- |
- |
| 파생상품자산 |
| 매수주식옵션(주1) |
4,206 |
(2,601) |
- |
- |
| 합계 |
2,693,420 |
(2,144,871) |
- |
- |
| (주1) |
기초자산의 주가(± 10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(±10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) |
상품주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(±1%)과 할인율(±1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
5) 다음은 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정
치
에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.
&cr;
| 금융상품 |
가치평가기법 및 투입변수 |
|
비상장주식
|
비상장주식의 공정가치는 이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하며, 이익접근법의 경우 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 이때 매출액 성장률은 과거 재무제표와 산업전망 컨센서스를 기초로 산출하며, 이때 미래현금흐름(매출액 등)을 할인하기 위해 가중평균자본비용 등을 사용합니다. 해외 비상장주식의 공정가치 측정 시 시장가치접근법을 사용하며, 비교대상기업은 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정합니다. |
| 출자금 |
출자조합에 대한 출자금의 공정가치는 출자조합 재무제표의 순자산가치법을 사용하여 측정합니다. 이때 출자조합의 투자자산은 개별 자산(비상장주식, RCPS 등)별로 각각의 가치평가기법과 투입변수를 이용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. |
| 집합투자증권 |
집합투자증권의 공정가치는 해당 펀드의 재무제표 또는 기준가명세의 순자산가치법(기준시가)을 사용하여 측정합니다. 이때 펀드 내 투자자산은 개별 자산(비상장주식, RCPS, 채권, 부동산 등)별로 각각의 가치평가기법과 투입변수를 이용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. |
|
매수주식옵션, 전환상환우선주(RCPS)
|
옵션의 공정가치는 이항모형을 사용하여 측정합니다. 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 변동성은 시장에서 관측가능한 과거 자료에 의하여 추정됩니다. |
| 채무증권 |
투자채권의 공정가치는 현금흐름할인법, 이항모형을 사용하여 측정합니다. 현금흐름할인법은 채권의 액면, 액면이자율, 이자지급횟수, 만기, 시장이자율(할인율) 등을 고려하여 산출하며, 이항모형의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수로 변동성, 할인율 등이 있습니다. |
|
주가지
수스왑 및
주식스왑
|
주가지수스왑과 주식스왑
의 공정가치는 각 수취 및 지급부문의 손익을 가감하여 측정하며, 주가지수 및 주식부문은 체결 및 각 차수별 정산가격과 기준가격의 차이로 계산됩니다.
|
|
통화선도
|
통화선도의 공정가치는 외부평가기관의 평가기법으로 공정가치를 산정하고 있으며, 이는 블룸버그에서 조회되는 역외선도환율과 이를 이용하여 산출한 CRS금리 등을 투입변수로 하고 있습니다.
|
6) 당기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.&cr;
7)
다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.
| 구분 |
당분기말&cr;공정가치 |
가치평가기법 |
유의적인 관측가능&cr;하지 않은 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
357,501,744 |
현금흐름할인&cr;모형, NAV법 |
성장률, 할인율 |
성장률 상승에 따라 공정가치 상승&cr;할인율 하락에 따라 공정가치 상승 |
| 시장가치접근법 |
비교대상기업&cr;시장배수 |
비교대상기업 시장배수 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 이항모형 |
변동성 |
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
8) 수준2 또는 수준3으로 분류되어 외부평가기관이 수행한 평가내역은 당사가 평가가격의 적정성을 검토합니다.&cr;
(4) 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치 &cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기말>
| 구분 |
수준 1 |
수준 2 |
수준 3 |
계 |
| 금융자산 |
| 예치금(주1) |
- |
- |
654,260,419 |
654,260,419 |
| 상각후원가측정대출채권(주1) |
- |
- |
1,184,825,441 |
1,184,825,441 |
| 기타금융자산(주1) |
- |
- |
1,201,195,321 |
1,201,195,321 |
| 금융자산 합계 |
- |
- |
3,040,281,181 |
3,040,281,181 |
| 금융부채 |
| 예수부채(주1) |
- |
- |
1,412,123,206 |
1,412,123,206 |
| 차입부채(주1) |
- |
613,500,000 |
1,349,244,798 |
1,962,744,798 |
| 기타금융부채(주1)(주2) |
- |
- |
1,255,268,536 |
1,255,268,536 |
| 금융부채 합계 |
- |
613,500,000 |
4,016,636,541 |
4,630,136,541 |
| (주1) |
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) |
리스부채는 제외하였습니다. |
<전기말>
| 구분 |
수준 1 |
수준 2 |
수준 3 |
계 |
| 금융자산 |
| 예치금(주1) |
- |
- |
307,113,883 |
307,113,883 |
| 상각후원가측정대출채권(주1) |
- |
- |
1,164,151,060 |
1,164,151,060 |
| 기타금융자산(주1) |
- |
- |
1,692,363,056 |
1,692,363,056 |
| 금융자산 합계 |
- |
- |
3,163,627,999 |
3,163,627,999 |
| 금융부채 |
| 예수부채(주1) |
- |
- |
1,577,002,773 |
1,577,002,773 |
| 차입부채(주1) |
- |
818,500,000 |
1,284,273,089 |
2,102,773,089 |
| 기타금융부채(주1)(주2) |
- |
- |
1,554,744,398 |
1,554,744,398 |
| 금융부채 합계 |
- |
818,500,000 |
4,416,020,260 |
5,234,520,260 |
| (주1) |
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) |
리스부채는 제외하였습니다. |
&cr;2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구분 |
당분기말 |
전기말 |
가치평가기법 |
투입변수 |
| 금융부채 |
| 차입부채 |
613,500,000 |
818,500,000 |
DCF |
할인율 |
44. 금융상품 범주별 손익
&cr;&cr;당분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 수익&cr;
<당분기>
| 구분 |
평가이익 |
처분/상환이익 |
이자수익 |
배당/분배금&cr;수익 |
신용손실&cr;충당금환입 |
합계 |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
26,087,134 |
187,718,381 |
6,444,007 |
8,375,631 |
- |
228,625,153 |
| 상각후원가측정금융자산(주1) |
- |
- |
28,047,295 |
- |
19,853 |
28,067,148 |
| 소계 |
26,087,134 |
187,718,381 |
34,491,302 |
8,375,631 |
19,853 |
256,692,301 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
12,460,524 |
- |
- |
- |
- |
12,460,524 |
| (주1) |
현금성자산에 대한 이자수익이 포함된 금액입니다. |
<전분기>
| 구분 |
평가이익 |
처분/상환이익 |
이자수익 |
배당/분배금&cr;수익 |
신용손실충당금환입(주2) |
합계 |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
36,719,790 |
337,353,928 |
7,462,462 |
10,604,260 |
- |
392,140,440 |
| 상각후원가측정금융자산(주1) |
- |
- |
23,353,274 |
- |
2,175,520 |
25,528,794 |
| 소계 |
36,719,790 |
337,353,928 |
30,815,735 |
10,604,260 |
2,175,520 |
417,669,233 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
5,422,704 |
- |
- |
- |
- |
5,422,704 |
| (주1) |
현금성자산에 대한 이자수익이 포함된 금액입니다. |
| (주2) |
매입약정충당부채환입액 881백만원은 제외하였습니다(주석23 참조). |
(2) 비용&cr;
<당분기>
| 구분 |
평가손실 |
처분/상환손실 |
이자비용 |
신용손실충당금&cr;전입(주1) |
합계 |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
25,907,064 |
181,341,543 |
- |
- |
207,248,607 |
| 상각후원가측정금융자산 |
- |
75,000 |
- |
1,548,397 |
1,623,397 |
| 소계 |
25,907,064 |
181,416,543 |
- |
1,548,397 |
208,872,004 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
10,240,888 |
- |
- |
- |
10,240,888 |
| 상각후원가측정금융부채 |
- |
- |
10,426,741 |
- |
10,426,741 |
| 소계 |
10,240,888 |
- |
10,426,741 |
- |
20,667,629 |
| (주1) |
매입약정/확약충당부채전입액 332백만원은 제외하였습니다(주석23 참조). |
<전분기>
| 구분 |
평가손실 |
처분/상환손실 |
이자비용 |
신용손실충당금&cr;전입(주1) |
합계 |
| 금융자산 |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
17,766,111 |
307,466,577 |
- |
- |
325,232,688 |
| 상각후원가측정금융자산 |
- |
- |
- |
763 |
763 |
| 소계 |
17,766,111 |
307,466,577 |
- |
763 |
325,233,451 |
| 금융부채 |
|
|
|
|
|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 |
9,427,715 |
- |
- |
- |
9,427,715 |
| 상각후원가측정금융부채 |
- |
- |
5,895,413 |
- |
5,895,413 |
| 소계 |
9,427,715 |
- |
5,895,413 |
- |
15,323,128 |
| (주1) |
매입확약충당부채전입액 92백만원은 제외하였습니다(주석23 참조). |
45
. 부문별 보고
&cr;&cr;(1) 부문단위&cr;&cr;당사의 업무는 업무 영역에 따라 다음과 같이 구분됩니다. 영업부문의 성과는 세전 부문별 업무이익을 기반으로 측정되었습니다.&cr;
| 구분 |
업무영역 |
| 투자중개업 |
위탁매매 및 위탁매매관련 대고객 신용공여업무 |
| 투자매매업 |
트레이딩 목적의 유가증권 및 파생상품 거래, 증귄의 인수/매출/주선, &cr;자산유동화, Project Financing 등 |
| 본사 |
영업활동의 지원업무, 직접투자(Principal Investment) |
(2) 부문손익에 관한 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무정보는 다음과 같습니다.
<당분기>
| 구분 |
투자중개업 |
투자매매업 |
본사 |
전체 |
| 영업수익 |
56,394 |
272,458 |
8,334 |
337,186 |
| 영업비용 |
39,137 |
245,858 |
20,685 |
305,680 |
| 영업이익(Ⅰ) |
17,257 |
26,600 |
(12,351) |
31,506 |
| 내부손익조정 |
(8,128) |
(4,623) |
12,751 |
- |
| 영업이익(Ⅱ) |
9,129 |
21,977 |
400 |
31,506 |
| 영업외손익 |
45 |
- |
(995) |
(950) |
| 세전이익 |
9,174 |
21,977 |
(595) |
30,556 |
| 법인세비용 |
- |
- |
- |
(8,287) |
| 분기순이익 |
- |
- |
- |
22,269 |
<전분기>
| 구분 |
투자중개업 |
투자매매업 |
본사 |
전체 |
| 영업수익 |
68,014 |
415,464 |
8,672 |
492,150 |
| 영업비용 |
44,496 |
367,957 |
14,385 |
426,838 |
| 영업이익(Ⅰ) |
23,518 |
47,507 |
(5,713) |
65,312 |
| 내부손익조정 |
(6,687) |
(3,453) |
10,140 |
- |
| 영업이익(Ⅱ) |
16,831 |
44,054 |
4,427 |
65,312 |
| 영업외손익 |
1 |
200 |
330 |
531 |
| 세전이익 |
16,831 |
44,255 |
4,757 |
65,843 |
| 법인세비용 |
- |
- |
- |
(16,721) |
| 분기순이익 |
- |
- |
- |
49,122 |
한편, 당사는 부문별 자산과 부채에 대한 내부 보고가 이루어지지 않고 있어, 부문자산에 관한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.
(3) 지역별 정보&cr;
당사의 영업은 대한민국에서 주로 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;
(4) 고객별 정보&cr;
&cr;당분기 중 당사의 영업수익에서 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.
46
.
Covid-19 가 당사의 재무제표에 미치는 영향 분석
&cr;
(1) Covid-19 영향의 불확실성&cr;&cr;
현재 Covid-19 는 전세계적으로 경제 및 사회 전반에 영향을 미치고 있으며, 이는 당사의 영업과 재무제표에 영향을 미칠 것으로 예상되고 있습니다.
&cr;주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 노출금액, 충당금 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 |
금액 |
| 상각후원가측정대출채권 |
|
|
매입대출채권
|
13,774,112 |
|
사모사채
|
320,096,100 |
| (이연대출부대수익) |
(13,564,984) |
| (대손충당금) |
(30,243,964) |
| 소계 |
290,061,264 |
| 기타금융자산 |
|
| 미수이자 |
1,684,574 |
| (대손충당금) |
(35,808) |
| 소계 |
1,648,766 |
| 노출금액 합계 |
291,710,030 |
| 자산에서 차지하는 비중 |
4.50% |
(2) 주요 영향을 받을 것으로 예상되는 부문에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구분 |
금액(주1) |
| 대출채권 충당금 증가 |
3,408,201 |
| 미수이자 충당금 증가 |
17,877 |
| 합계 |
3,426,078 |
| (주1) |
기초자산의 신용등급을 1단계 하락시킴으로써 손실충당금 변동을 산출하였습니다. |
&cr;