분기보고서 3.6 (주)에이치알에스 124411-0001008 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 39 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019 년 11 월 13 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : (주)에이치알에스
대 표 이 사 : 김 진 성
본 점 소 재 지 : 경기도 평택시 팽성읍 추팔산단2길 7
(전 화) 031-655-8822
(홈페이지) http://www.hrssilicone.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재경팀장 (성 명) 정영란
(전 화) 02-780-6156
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 5
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 5
5. 의결권 현황 ----------------------- 6
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 7
II. 사업의 내용 ----------------------- 8
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 29
1. 요약재무정보 ----------------------- 29
2. 연결재무제표 ----------------------- 32
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 39
4. 재무제표 ----------------------- 70
5. 재무제표 주석 ----------------------- 77
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 107
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 116
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 116
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 117
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 117
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 118
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 120
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 121
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 124
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 124
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 125
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 127
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 128
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 129
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 133
1. 전문가의 확인 ----------------------- 133
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 133

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등 서명(19.09.30).jpg 대표이사등 서명(19.09.30)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)
SUZHOU HAERYONG&cr;SILICONE Co,Ltd2011.05.09SUZHOU XIANGCHENG, CHINA실리콘고무&cr;가공제품 제조5,144100%지분해당사항없음
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

- 최근사업연도말 자산총액은 2018년도말 기준으로 작성하였습니다.&cr;

가 -1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

- 해당사항이 없습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "주식회사 에이치알에스"라고 표기합니다. 또한 영문으로는

HRS Co., Ltd 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 (주)에이치알에스 또는 &cr;(주)HRS라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 실리콘고무제품제조를 영위할 목적으로 1981년 6월 30일에 설립되었습니다.&cr;또한 2000년 5월 26일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2000년 5월 30일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주 소 : 경기도 평택시 팽성읍 추팔산단2길 7&cr;전화번호 : 031) 655-8822&cr;홈페이지 : http://www.hrssilicone.com&cr;&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr;당사는 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr; 바. 주요사업의 내용&cr;당사는 현재 규소.고분자 화합물을 이용한 특수 실리콘 소재의 개발,제조판매 사업으로 각종 전자,전기,자동차,통신,의료등 각 분야에서 사용되는 특수 실리콘 소재를 용도, 특성에 따라 제조.판매하고 있습니다.(자세한 사항은 사업의 내용 참조)&cr;&cr; 사. 계열회사 내용&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 직접 지배하고 있는 회사는 SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd 1개사가 있습니다. 계열회사와 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.&cr;

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

 코스닥2000년 05월 30일부-
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁
일자 내 역
2011.06.08 중국현지 법인(SUZHOU HAERYONG SILICONE) 설립 자본금 $1,000,000 투자 &cr;(총$2,100,000중 일부임)-영업집조일 11.05.09
2011.11.15 중국현지 법인(SUZHOU HAERYONG SILICONE) 설립 자본금 $1,100,000 투자 &cr;(총$2,100,000)
2012.02.06 중국현지 법인(SUZHOU HAERYONG SILICONE) 유상증자 $1,000,000 투자 &cr;(총$3,100,000)
2012.03.06 "이방전도성필름의 압착에 사용되는 완충시트 및 이의 제조방법" 특허취득
2012.05.11 "액정표시장치의 백라이트유닛 램프홀더용 실리콘 고분자 조성물" 특허취득
2012.10.25 "액정표시장치의 백라이트유닛 완충 스페이서 기재용 실리콘 고분자 조성물"&cr;특허취득
2014.06.19 치과용 실리콘 인상재 미국 FDA 승인
2016.03.29 대표이사 변경 (강성자,지원영 → 강성자)
2016.07.25 평택 유창일반산업단지 공동사업대표시행
2017.03.28 대표이사 변경 (강성자 → 김진성)

(회사의 본점 소재지 변경) 당사는 2007.03.29일자로 본점을 경기도 김포시 운양동에서 주력사업부가 있는 평택시 팽성읍 추팔리로 변경하였습니다.

&cr;(경영진의 중요한 변동) 당사는 공동대표이사 강성자,지원영에서 2016.03.29 강성자대표이사 단독체제로 변경되었으며, 2017.03.28 김진성 대표이사로 변경되었습니다.&cr;&cr;(최대주주의 변동) 2006.05.25 상속에 의하여 최대주주가 강성자로 변경되었습니다.보고서종료일 현재 최대주주 및 특수관계인의 주식수는 7,366,810주(45.04%)입니다.&cr;&cr;(상호의 변경) 당사는 2007.03.23일자로 기업 이미지 변화를 위하여 주식회사 해룡실리콘에서 주식회사 에이치알에스로 상호를 변경하였습니다.&cr;

 3. 자본금 변동사항

해당사항이 없습니다.&cr;

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주60,000,00060,000,000-16,354,80016,354,800----------------16,354,80016,354,800----16,354,80016,354,800-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주16,354,800-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주16,354,800-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

회사는 주주이익극대화를 위하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시하고 있으며, 배당 여부 및 규모는 투자계획, 경영실적, 현금흐름 상황등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.&cr;

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

50050050059-7,4826,288-44-7,5255,6224-457384-4911,308-----20.8보통주-1.01.8우선주---보통주---우선주---보통주-3080우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제39기 제38기 제37기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

- 제38기 현금배당성향은 당기순손실이 발생하였으므로 기재하지 아니하였습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

&cr;(1) 산업의 특성&cr;실리콘 고무는 다른 소재들이 갖고 있지 못한 뛰어난 특성(내열성, 내한성, 전기절연성, 난연성, 무미, 무취, 무독성, 내후성, 내방사선성... 등)을 다양하게 보유하고 있는탄성체이며 광범위한 기계적 성질로 변화(경도, 인장강도, 신장율, 색상... 등)시킬 수있는 장점이 있으므로 높은 신뢰성이 요구되는 첨단산업 분야에서 주로 응용됩니다. 또한 전기, 전자, 가전, 전력, 의료, 식품, 생활, 기계, 자동차, 레저스포츠 등 거의 모든 산업에서 고르게 응용되고 있는 주요 소재로 산업의 발전과 성장에 따라 제품의응용이 확대되어 가고 있습니다. 뿐만 아니라 인체에 무해하고 친환경적인 소재로 실리콘 고무가 각광받고 있으며, 다가올 미래 4차 산업에서 빠질 수 없는 화학소재로 인식되고 있습니다.

&cr;(2) 산업의 성장성

실리콘 고무 수요는 세계시장은 약 550,000 ton/년, 아시아 시장은 약 370,000ton /년, 한국시장은 약 30,000 ton /년으로 각 산업별로 요구하는 특성이 높아지면서 연평균 약 3~5% 의 성장을 하고 있습니다. 중국의 경우 급격한 경제성장에 따른 실리콘 고무 수요 성장률이 연평균 10% 수준이었지만, 최근 미중 무역 분쟁의 여파로 인해 잠시 시장 규모가 정체되고 있으나, 당분간 글로벌 시장을 선도하는 수준의 시장 성장률이 일정기간 유지될 것으로 예상됩니다.

실리콘 고무 HTV(고온경화형고무) 국내수요는 HCR(미러블형 실리콘 고무)이 70%, LSR(액상실리콘고무)이 30%를 차지하고 있으며, 점차 LSR 시장이 더욱 큰 비중을 차지할 것으로 예상하고 있습니다.

LSR 적용 제품은 유아용품, 일부 주방용품 및 전자제품에 한정되어 있지만, 향후에는 HCR를 대체하여 다양한 제품에 광범위하게 적용될 것입니다. 또한 의료산업 분야, 자동차, 전기.전자, 생활용품 다양한 산업군에서 LSR 제품에 대한 수요가 증가하고 있어 현재보다 시장 규모가 더욱 확대될 것으로 예상하고 있습니다.

&cr;HCR은 전기전자, 사무기기, 자동차 부품, 의료기기, 주방용품 등 모든 산업 전반에 걸쳐 수요가 발생하고 있으며, 친환경 소재 특성으로 그 사용 범위가 더욱 확대 될 것으로 예상하고 있습니다. 국내 HCR 시장은 환율상승, 저가제품 유입 및 가격경쟁 강화로 수익률 개선에 어려움을 겪고 있지만, 고객사별 특성에 맞는 맞춤형 그레이드를지속적으로 개발하고 신규수요에 맞는 제품 개발을 지속적으로 진행하고 있습니다.

&cr; LSR(액상)실리콘 고무는 자동차용 Sparking Plug Gasket, Connector, Muffler Hanger, 의료용 Seal, 유아용 Nipple등 자동차용 부품, 일반생활용품, 유아용품에 이르기까지 다양한 제품에 적용되고 있습니다. LSR(액상)실리콘 고무 가격은 HCR 대비 다소 높게 형성되어 있지만, 경화속도가 빠르고 자동화 생산에 유리하며 복잡하고 엄격한 편차를 요구하는 제품에 적용이 가능해 생산성 향상 및 노동력 절감을 도모할 수 있으며, 부산물이 생기지 않아 HCR을 대체할 실리콘고무로 각광받고 있으며, 정밀제품이나 자동차용 부품, 의료, 전기전자 제품을 중심으로 특수 기능을 가진 제품 위주로 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 국내 실리콘 가공 업체가 비교적 영세한 곳이 많고 LSR 제품 생산을 위한 설비의 초기 투자 비용이 높아 LSR시장 확대에 어려움이 있으나, 전기전자. 자동차 부품 등에서 요구하는 특성이 높아지고 있어 LSR의 시장 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성&cr;실리콘고무 산업은 타 산업에 비하여 경기변동의 영향이 크지 않으며 특히 열경화성 실리콘 고무의 최종 수요처(부품산업)는 자동차, 전기, 전자, 의료, 스포츠, 레저, 생활용품 등의 모든 산업의 전반에 걸쳐 그 수요처가 분포되어 있습니다.&cr; &cr; &cr;(4) 국내외 시장여건

HCR, LSR 내수시장은 국내 기업이 주도해 나가고 있습니다. HCR 내수 시장은 국내기업이 약 60%수준의 시장 점유율을 차지하고 있으며, LSR 내수시장 역시 국내 기업이 60%이상의 점유율을 차지하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.

범용 그레이드용 중국산 제품이 가격 경쟁력을 앞세워 국내 시장을 일부 잠식했었지만, 품질.공급문제 등 다양한 이슈가 발생되면서 시장 점유율을 유지하지 못하고 있는 것으로 파악되고 있습니다.

&cr;원재료시장은 2018년 상반기에는 중국의 환경규제로부터 시작된 생산량 감축과 M&A, 일부 업체의 가동 중단 등의 영향으로 원료공급이 급격히 줄어드는 상황이 지속되면서 수급문제와 급격한 가격상승이 이어지다가, 18년 4분이후 미국.중국의 무역 갈등으로 인해 중국 내 재고가 증가되면서 일부 품목을 제외하고, 대부분 원재료 가격의 급격한 조정현상이 나타났으나, 최근 중국 화학공장 대규모 폭발사고에 따른 불안요소 등이 증가함에 따라 가격 변동에 대한 불안전성이 일부 유지되고 있는 것으로 파악되고 있습니다.

이러한 시장상황에 대응하기 위해 당사는 원재료 가격 변동에 따른 시기 적절한 영업전략을 수립하고, 주요 거래처에 대한 전략적 제휴 강화, 매출 아이템 확대 등의 노력을 지속하고 있습니다. 이와 함께 특수 제품 시장에서 우위를 점할 수 있도록 고부가가치 제품 개발을 위한 노력을 지속하고 있으며, 품질우선정책으로 고객 니즈에 부합하는 제품으로 대응하는 등 영업력을 강화하여 시장상황에 적극 대응하고 있습니다.

&cr;현재 아시아 지역은 중국 경제의 지속적인 성장동력 저하 및 실리콘 공급 우위, 아시아 지역에서의 경쟁 강화로 최근 몇 년간의 가격 경쟁이 지속되는 현상을 보이고 있습니다. 경쟁 심화로 기업마다 이익확보를 위하여 친환경 고부가가치제품 개발 등에 주력하고 있습니다.

그러한 이유로 당사는 주요 수출 시장인 아시아 지역을 넘어 유럽과 최근에는 북미지역 진출을 위한 다양한 방법을 모색 하고 있으며, 차후 남미 및 아프리카 시장까지 수출 지역을 넓히기 위해 정부기관 및 해외 대리점과 전략적인 제휴를 맺는데 주력하고있습니다.

※ 한국시장 시장점유율

제 품&cr;품목명 18.1~18.12(제38기) 17.1~17.12(제37기) 16.1~16.12(제36기) 비 고
회 사 명 시 장&cr;점유율 회 사 명 시 장&cr;점유율 회 사 명 시 장&cr;점유율
실리콘&cr;고 무&cr;(HTV) HRS 27% HRS 29% HRS 27%
A 35% A 29% A 25%
B 9% B 12% B 12%
C 8% C 8% C 8%
기타 21% 기타 22% 기타 28%

※ 시장점유율 현황은 당사의 시장조사를 바탕으로 추정한 자료임.

&cr;&cr;(5) 회사의 경쟁우위요소

당사는 다품종 소량제품을 다양한 고객에게 납품하고 있으며, 경쟁업체보다 뛰어난 신속한 공급, 거래처에 대한 기술 지원, 고객니즈에 부합하는 우수한 품질의 제품으로 경쟁사보다 높은 부가가치를 창출할 수 있도록 노력하고 있습니다.

일반 표준그레이드의 대량생산은 경쟁업체와 가격경쟁력이 떨어져, 높은 품질의 고객 맞춤 제품을 통한 고부가가치 중심의 시장 확대를 하도록 노력하고 있습니다.

업체간의 특징에 있어서 해외 유수업체들은 지사와 대리점을 이용한 판매방법으로 인하여 브랜드 인지도가 높고 대량 생산에 따른 안정된 생산량 공급과 가격경쟁력에서 앞서고 있으며, 당사의 경우는 직판 및 틈새시장 공략의 판매방식과 신속한 공급 및 다품종 소량생산의 강점을 가지고 있다고 할 수 있습니다. &cr;&cr;

(6) 영업지역별 매출액등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분 국내 중국 내부거래등 합계
매출액 45,210 4,349 (404) 49,155
영업이익 (462) 25 80 -357
당기순이익 (44) 61 42 59
포괄이익 1,187 168 43 1,398
자산 95,756 4,002 (3,009) 96,749
부채 23,445 797 36 24,278
자본 72,311 3,205 (3,045) 72,471

&cr;

2. 주요 제품, 서비스 등

회사는 전기.전자, 발전소, 의료.생활문화등 모든 산업에 널리 사용되는 실리콘고무 제품을 생산,판매하고 있으며 생산에 사용되는 원자재를 일부 판매하고 있습니다.

(단위 : 백만원,%)
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요&cr;상표등 매출액(비율)
제39기 분기 제38기 분기 제38기 제37기
전 사 제 품 실리콘 고무&cr;컴파운드제품 전자부품재료,고압전선피복용,무독성부품,&cr;의료용기구재료,&cr;기타산업재료등 HRS 35,948( 73.1) 40,911( 73.4) 54,110( 72.5) 48,276( 71.3)
전 사 제 품 실리콘 고무&cr;가 공 제 품 " " 7,234( 14.7) 9,179( 16.5) 12,664( 17.0) 11,789( 17.4)
전 사 제 품 실리콘 고무&cr;방 화 제 품 원자력 발전소 방화&cr;Seal, 방사능 차단제,&cr;건물방화제등 " 1,336( 2.7) 1,183( 2.1) 1,511( 2.0) 3,329( 4.9)
전 사 상 품 실리콘관련 상품 " 4,637( 9.5) 4,429( 8.0) 6,333( 8.5) 4,326( 6.4)
계 49,155(100.0) 55,702(100.0) 74,618(100.0) 67,720(100.0)

- 제37기 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1108호 "수익"에 따라 작성되었습니다.

&cr;3. 주요 원재료에 관한 사항

당사는 실리콘 제품 생산에 필요한 주요 원료를 미국, 일본, 중국, 유럽등으로 부터 수입하고 있습니다. 공급부족현상 지속으로 주요 원재료등의 가격이 상승하였으며 가격변동 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원/kg)
구분 제39기&cr;(19.01~19.09) 제38기&cr;(18.01~18.12) 제37기&cr;(17.01~17.12)
실리콘원료 5,012 5,050 3,399
충진원료 5,335 5,141 4,724

&cr;4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : MT)
사업&cr;부문 품 목 사업소 제39기&cr;(19.01~19.09) 제38기&cr;(18.01~18.12) 제37기&cr;(17.01~17.12)
전사 실리콘고무&cr;컴파운드제품 평택공장 7,643 10,190 10,190
실리콘고무&cr;가공 제품 아산공장&cr;중국법인 841 1,122 1,122
실리콘고무&cr;방화 제품 평택공장 990 1,320 1,320
합 계 9,474 12,632 12,632

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

품 목 단위 수량 산 출 내 역
실리콘고무&cr;컴파운드제품 M/T 7,643 1일 24시간, 월평균 22일 가동으로 하여 산출하였음.&cr;- 리더: 1일 생산량 38.6MT × 198일 = 7,643MT
실리콘고무&cr; 가공제품 M/T 841 1일 10시간, 월평균 22일 가동으로 하여 산출하였음.&cr;- 프레스등 : 1일 생산량 3.95MT ×198일 = 782MT&cr;1일 21시간, 월평균 22일 가동으로 하여 산출하였음.&cr;- 프레스등 : 1일 생산량 0.3MT ×198일 = 59MT
실리콘고무&cr;방화제품 M/T 990 1일 10시간, 월평균 22일 가동으로 하여 산출하였음.&cr;- MIXER : 1일 생산량 5MT × 198일 = 990MT
TOTAL 9,474

&cr;(나) 평균가동시간

품 목 1일 평균가동시간 월평균 가동일수 연간 가동일수
실리콘고무 컴파운드제품 24 22 264
실리콘고무 가공 제품 10 22 264
실리콘고무 방화제품 10 22 264

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : MT)
사 업&cr;부 문 품 목 사업소 제39기&cr;(19.01~19.09) 제38기&cr;(18.01~18.12) 제37기&cr;(17.01~17.12)
전 사 실리콘고무&cr;컴파운드제품 평택공장 6,001 8,932 9,685
실리콘고무&cr;가 공 제 품 아산공장&cr;중국법인 235 394 373
실리콘고무&cr;방 화 제 품 평택공장 157 224 745
합 계 6,393 9,550 10,803

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : MT,% )
사업소(사업부문) 생산능력 실제생산실적 평균가동률
평 택 공 장&cr;(실리콘고무컴파운드제품) 7,643 6,001 78.5
아산공장. 중국법인&cr;(실리콘고무 가공제품) 841 235 27.9
평 택 공 장&cr;(실리콘고무 방화제품) 990 157 15.9
합 계 9,474 6,393 67.5

주) 연간가동 가능시간 산출은 가능하나 공정상 시간에 의한 가동율 산정이 불가하며&cr; 최대생산능력대비 생산실적에 의한 가동율로 산정하였습니다.&cr;&cr;다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황&cr;

[자산항목 :토지 ] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 수량 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기&cr;상각 당기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
평택 자가&cr;보유&cr;(등기) 팽성읍&cr;추팔산단&cr;2길 7 19,839.8 ㎡ 8,035 8,035 7,440
아산 자가&cr;보유&cr;(등기) 영인면&cr;신봉길&cr;103-15 11,755㎡ 2,579 2,579 1,862
서울 자가&cr;보유&cr;(등기) 영등포구&cr;여의도동 &cr;국제금융로70 60.66㎡ 518 518 1,130
합 계 11,132 0 0 0 11,132

※ 비고란의 숫자는 2019년도 개별공시지가 금액입니다.&cr;

[자산항목 :건물 ] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기&cr;상각 당기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
평택 자가&cr;보유&cr;(등기) 팽성읍&cr;추팔산단&cr;2길 7 15,045.66㎡ 6,550 191 6,359
아산 자가&cr;보유&cr;(등기) 영인면&cr;신봉길&cr;103-15 3,826.07㎡ 2,333 62 2,271
서울 자가&cr;보유&cr;(등기) 영등포구&cr;여의도동 &cr;국제금융로70 300.53 ㎡ 124 4 120
합 계 9,007 0 0 257 8,750

[자산항목 :구축물 ] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기&cr;상각 당기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
평택 자가&cr;보유 팽성읍&cr;추팔산단&cr;2길 7 84 9 75
아산 자가&cr;보유 영인면&cr;신봉길&cr;103-15 28 6 22
서울 자가&cr;보유 영등포구&cr;여의도동 &cr;국제금융로70 116 13 103
합 계 228 0 0 28 200

&cr;

[자산항목 :기계장치 ] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기&cr;상각 당기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
평택 자가&cr;보유 팽성읍&cr;추팔산단&cr;2길 7 리더 외 2,512 1 430 2,083
아산 자가&cr;보유 영인면&cr;신봉길&cr;103-15 프레스외 518 7 94 431
중국 자가&cr;보유 SUZHOU 프레스외 280 14 46 248
합 계 3,310 22 0 570 2,762

[자산항목 :차량운반구 ] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기&cr;상각 당기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
평택 자가&cr;보유 팽성읍&cr;추팔산단&cr;2길 7 3 15 4 14
아산 자가&cr;보유 영인면&cr;신봉길&cr;103-15 2 1 1
서울 자가&cr;보유 영등포구&cr;여의도동 &cr;국제금융로70 52 31 21
중국 자가&cr;보유 SUZHOU 4 4
합 계 61 15 0 36 40

[자산항목 :공구와기구 ] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기&cr;상각 당기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
평택 자가&cr;보유 팽성읍&cr;추팔산단&cr;2길 7 125 82 45 162
아산 자가&cr;보유 영인면&cr;신봉길&cr;103-15 32 11 21
중국 자가&cr;보유 SUZHOU 22 (3) 1 18
합 계 179 79 0 57 201

[자산항목 :기타의 유형자산] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기&cr;상각 당기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
평택 자가&cr;보유 팽성읍&cr;추팔산단&cr;2길 7 25 9 16
아산 자가&cr;보유 영인면&cr;신봉길&cr;103-15 23 4 6 21
서울 자가&cr;보유 영등포구&cr;여의도동 &cr;국제금융로70 17 13 8 22
중국 자가&cr;보유 SUZHOU 7 2 1 8
합 계 72 19 0 24 67

[자산항목 :사용권자산] (단위 : 백만원)
사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기&cr;상각 당기말&cr;장부가액 비고
증가 감소
평택 리스 팽성읍&cr;추팔산단&cr;2길 7 차량 160 53 107
아산 리스 영인면&cr;신봉길&cr;103-15 차량 103 29 74
서울 리스 영등포구&cr;여의도동 &cr;국제금융로70 차량 23 32 20 35
서울 리스 영등포구&cr;여의도동 &cr;국제금융로70 건물 43 23 20
중국 리스 SUZHOU 차량 157 45 46 156
중국 리스 SUZHOU 건물 88 3 68 23
합 계 574 80 0 239 415

- 기초장부가액은 리스기준서 개정으로 인하여 전환된 금액입니다.&cr;&cr;- 생산설비 해외환산손익은 종속기업 증가에 표시하였음.&cr;

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적&cr;당사의 매출은 실리콘고무 컴파운드제품, 실리콘고무 가공제품, 실리콘고무 방화제품, 상품, 기타등으로 구분됩니다. 당사의 매출은 실리콘고무 컴파운드제품이 주를 이루고 있으며 총매출의 약 70% 이상을 차지하고 있습니다. &cr;&cr;당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
사업부문 매출&cr;유형 품 목 제39기&cr;(19.01~19.09) 제38기&cr;(18.01~18.09) 제38기&cr;(18.01~18.12) 제37기&cr;(17.01~17.12)
전사 제품 실리콘고무&cr;컴파운드제품 수 출 6,470 8,493 11,569 10,491
내 수 29,478 32,418 42,541 37,785
합 계 35,948 40,911 54,110 48,276
실리콘고무&cr;가공제품 수 출 4,449 6,258 8,479 7,424
내 수 2,785 2,921 4,185 4,365
합 계 7,234 9,179 12,664 11,789
실리콘고무&cr;방화제품 수 출 416 370 379 2,067
내 수 920 813 1,132 1,262
합 계 1,336 1,183 1,511 3,329
상 품 수 출 2,465 2,049 3,280 1,755
내 수 2,172 2,380 3,053 2,571
합 계 4,637 4,429 6,333 4,326
합 계 수 출 13,800 17,170 23,707 21,737
내 수 35,355 38,532 50,911 45,983
합 계 49,155 55,702 74,618 67,720

- 제37기 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1108호 "수익"에 따라 작성되었습니다.&cr;

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

구분 취급제품
평택공장 영업본부 실리콘고무 컴파운드제품,실리콘고무 방화제품, 기타
아산공장 영업본부 실리콘고무 가공제품, 기타
중국법인 실리콘고무 가공제품, 기타

(2) 판매경로&cr;(가) 국내판매경로

구분 판매경로
실 리 콘 고 무&cr;컴파운드 제품 실수요 제조업체 (85%)&cr;2차 실리콘고무 컴파운드 도.소매 업체(15%) -&cr;소규모실수요 제조업체
실 리 콘 고 무&cr;가 공 제 품 SET조립 제조업체(95%)&cr;유통 도.소매업체(5%) 대리점 지정업체, 일반소비자
실 리 콘 고 무&cr;방 화 제 품 원자력발전소, 시공업체 판매 (100%) 원자력발전소 시공업체,일반소비자

&cr;(나) 해외판매경로

구분 판매경로
실 리 콘 고 무&cr;컴파운드 제품 대리점 지정 판매 (90%)&cr;실수요 제조업체 (10%) 실수요 제조업체&cr;-
실 리 콘 고 무&cr;가 공 제 품 SET조립 제조업체 (100%)
실 리 콘 고 무&cr;방 화 제 품 대리점,계약 지정 판매 (100%) 원자력발전소 시공업체, 일반소비자

&cr;(3) 판매방법 및 조건&cr;

(가) 국 내 판 매&cr; - 실리콘고무 컴파운드제품 및 가공제품 : 주문생산에 의한 직접판매 (85~95%)&cr; - 실리콘고무 방화제품 : 주문생산 및 대리점지정,계약 판매 (100%)&cr; - 판 매 조 건 : 60일 현금,어음결제, Local L/C, 기타의 방법 (협의)&cr;

(나) 해 외 판 매&cr; - 주문생산에 의한 대리점 판매 (90%), 직 접 판 매 (10%)&cr; - 판매조건 : At Sight L/C , Usance , T/T (95%), &cr; 무신용장 방식(DP At Sight & D/A), 기타 5%&cr;

(4) 판매전략&cr;

(가) 기본 판매전략은 실수요자에게 직접 판매 공급하는 것이며, 실수요자들의 기술요구를 충족시켜 맞춤형 Grade를 제조 공급하므로서 경쟁사들과의 경쟁을 피하고 부가가치를 높이는 것입니다.&cr;&cr;(나) Order 수주후 1~3일 내에 실수요자들에게 공급되도록 초단기 납품을 함으로써 외국경쟁사들의 납기(10~20일)보다 우월한 위치를 점유하는 것입니다.&cr;&cr;(다) 소량.다품종, 특수Grade, 포장방법등 다양한 실수요자 고객들의 요구를 수령하는 것입니다.&cr;&cr;(라) 세계 대형 경쟁사들보다 서비스와 판매전략면에서 우월적 차별화를 이루어 고객들에게 최대한 편하고 안정적인 공급을 보장해 주는 것입니다.&cr;&cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황

6. 수주상황

(단위 : 백만원)
품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
실리콘 고무&cr;컴파운드제품 2019.09 2019.10 514 3,720 514 3,720 - -
실리콘 고무&cr;가 공 제 품 2019.09 2019.10 63 1,154 63 1,154 - -
실리콘 고무&cr;방 화 제 품 2019.09 2019.10 51 260 51 260 - -
합 계 628 5,134 628 5,134 0 0

7. 시장위험과 위험관리&cr;

(1) 위험관리의 개요 &cr;&cr;연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;(2) 위험관리 개념체계&cr;

연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 금융위험관리&cr;&cr;1) 외환위험&cr;&cr;연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;&cr;- 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: EUR, USD, JPY, CNY)
구 분 당분기말 전기말
EUR USD JPY CNY EUR USD JPY CNY
보통예금 1,701,543 168,337 92,086,983 2,186,563 1,475,121 63,805 73,404,347 329,311
매출채권 196,560 2,786,623 - 280,700 - 3,409,977 - 421,163
매입채무 - (1,835,660) - - - (1,706,811) - (142,000)
기타채무 - (39,289) - - - (71,187) - -
재무상태표 상 순액 1,898,103 1,080,010 92,086,983 2,467,263 1,475,121 1,695,785 73,404,347 608,474
총 노출 1,898,103 1,080,010 92,086,983 2,467,263 1,475,121 1,695,785 73,404,347 608,474
순 노출 1,898,103 1,080,010 92,086,983 2,467,263 1,475,121 1,695,785 73,404,347 608,474

- 보고기간종료일 현재 모든 다른 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 &cr;10% 변동시 연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향
당분기 전기 당분기 전기
EUR/원 상승시 194,635 147,179 194,635 147,179
하락시 (194,635) (147,179) (194,635) (147,179)
USD/원 상승시 96,696 184,007 96,696 184,007
하락시 (96,696) (184,007) (96,696) (184,007)
JPY/원 상승시 79,973 58,010 79,973 58,010
하락시 (79,973) (58,010) (79,973) (58,010)
CNY/원 상승시 32,431 7,725 32,431 7,725
하락시 (32,431) (7,725) (32,431) (7,725)

&cr;2) 가격 위험&cr;

연결실체는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 시장성 있는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산 5,186,060 6,671,079
기타포괄-공정가치측정금융자산 - 781,000

&cr;3) 이자율 위험&cr;&cr;이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 상각후원가로 측정하는 금융자산, 장단기차입금 등 이자부 금융상품은 이자율변동위험에 노출되어 있으나 이자율 변동이 손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;4) 신용위험&cr;&cr;연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 20,097,664 10,933,539
매출채권 12,147,409 14,166,042
기타수취채권 196,847 340,517
금융상품 46,899 69,322

&cr;5) 유동성 위험&cr;&cr;연결실체는 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr;

당분기말 연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 장부금액 현금흐름 3개월 이내 3개월 초과&cr;1년 이내 1년 초과&cr;2년 이내 2년 초과&cr;5년 이내
차입금 16,130,000 16,514,407 1,684,393 8,738,831 6,091,183 -
매입채무 3,581,771 3,581,771 3,581,771 - - -
기타지급채무 3,000,534 3,000,534 2,154,321 142,656 321,243 382,314

&cr;(4) 자본위험관리&cr;&cr;연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr;&cr;자본구조의 유지 또는 조정이 필요한 경우 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 등의 방법을 계획할 수 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
총차입금 16,130,000 25,600,000
차감: 현금및현금성자산 (20,102,353) (10,935,438)
순부채 (3,972,353) 14,664,562
자본총계 72,471,634 71,564,435
총자본 68,499,281 86,228,997
자본조달비율 - 17.0%

&cr;

8. 연구개발활동&cr;

가. 연구개발활동의 개요

당사는 고부가가치제품 개발을 통해 고수익형 사업구조를 구축하고 기술경쟁력을 갖춘 제품개발을 위해 연구개발 활동을 하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 연구개발 담당조직&cr;회사는 연구개발 업무를 전담하는 기업부설연구소를 설립하여 기초연구실과 응용연구실로 각각 운영하고 있습니다.&cr;기초연구실에서는 일반적인 반응성 및 소재 연구를 하고 있으며 응용연구실에서는 신제품개발등을 위하여 실리콘소재의 응용기술, 물성연구등을 하고 있습니다.&cr;

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)
과 목 제39기&cr;(19.1~19.09) 제38기&cr;(18.1~18.12) 제37기&cr;(17.1~17.12)
연구개발비용 계 774,028 852,057 626,729
(정부보조금) (293,098) (321,767) (44,843)
정부보조금 차감후 연구개발비용 계 480,930 530,290 581,886
회계처리 판매비와 관리비 349,533 390,237 125,948
제조경비 424,495 461,820 500,781
기타수익(정부보조금) (293,098) (321,767) (44,843)
연구개발비 / 매출액 비율(*)&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.6% 1.1% 0.9%

(*) 정부보조금 차감전 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.&cr;

나. 연구개발 실적

기 간 연구과제명 기대효과 비고
2014.08~2015.03 Ceramic Cable 적용 Grade 내화케이블시장 점유율 확대 및 고부가가치 제품에 따른 매출 및 이익증대 &cr;
2014.12~2015.07 변압기 충진용 열전도 LSR 열전도성 시장확대로 인한 매출 및 이익증대 &cr;
2014.11~2015.08 O/A Roller Grade 레이져프린터시장 개척으로 인한 매출및 이익증대 &cr;
2015.03~2015.10 자동차 Hose용 고강도 Grade 자동차부품시장 적용확대 및 고부가가치 제품 매출에 따른 매출 및 이익증대 &cr;
2015.06~2017.03 저온경화형 PSA 개발 내수.수출시장 확대 및 고부가가치 &cr;제품 매출에 따른 매출 및 이익증대 &cr;
2017.06~2018.05 전기자동차 내장부품 몰딩용 3W-mk급 실리콘계 고방열 몰딩소재 개발 전기자동차 전장부품소재 적용확대에 따른 매출 및 이익증대 &cr;
2018.04~2019.12 차량 디스플레이용 고내구성 고점착 실리콘 점착테이프 개발 내수.수출시장 확대 및 고부가가치 &cr;제품 매출에 따른 매출 및 이익증대 진행중
2018.01~2019.01 태양광 부품소재 Thermal Encapsulant 제품 개발 및 Thermal Management 제품군 개발 확대 친환경에너지 확대에 따른 제품 수요 증가 및 이에 따른 매출 증가 기대 &cr;
2018.07~2019.03 자동차 신뢰성 부품소재 적용 고내구성(Fatigue Resistance) 제품개발 수입 의존 고부가가치 실리콘 소재의 내수화에 따른 매출 증가 및 기업이미지 향상 &cr;
2018.12~2020.12 박막열전달 시트제조용 기능성 실리콘소재개발 수입 의존 고부가가치 실리콘 소재의 내수화에 따른 매출 증가 및 기업이미지 향상 진행중

&cr;

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 제39기 분기 및 비교표시된 제38기 분기 재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 &cr;재무제표이며 제38기 및 제37기 재무제표는 감사받은 재무제표입니다.

1) 요약연결재무정보&cr;&cr;(1) 요약연결재무정보

(단위 : 천원)
구 분 제 39 기&cr;(2019년 09월말) 제 38 기&cr;(2018년 12월말) 제 37 기&cr;(2017년 12월말)
[유동자산] 56,297,333 60,780,826 59,868,631
ㆍ현금 및 현금성자산 20,102,353 10,935,438 17,444,425
ㆍ매출채권 12,147,409 14,166,042 14,239,159
ㆍ재고자산 19,322,216 31,935,914 13,671,926
ㆍ기타유동자산 4,725,355 3,743,432 14,513,121
[비유동자산] 40,451,861 42,971,758 43,209,627
ㆍ유형자산 23,567,318 23,989,312 24,960,965
ㆍ무형자산 577,109 559,790 703,572
ㆍ투자부동산 9,200,517 9,235,238 10,086,851
ㆍ기타비유동자산 7,106,917 9,187,418 7,458,239
자산총계 96,749,194 103,752,584 103,078,258
[유동부채] 16,665,993 25,335,505 8,362,480
[비유동부채] 7,611,567 6,852,644 14,279,112
부채총계 24,277,560 32,188,149 22,641,592
지배기업 소유주 지분 72,471,634 71,564,435 80,436,666
[자본금] 8,177,400 8,177,400 8,177,400
[자본잉여금] 8,588,242 8,588,242 8,588,242
[기타자본구성요소] 2,068,428 2,180,347 2,068,311
[이익잉여금] 53,637,564 52,618,446 61,602,713
비지배분 - - -
자본총계 72,471,634 71,564,435 80,436,666
2019.01~2019.09 2018.01~2018.12 2017.01~2017.12
매출액 49,155,313 74,617,790 67,720,042
영업이익(손실) (357,317) 3,560,156 7,668,275
당기순이익(손실) 59,217 (7,481,798) 6,287,855
-지배기업소유주지분 59,217 (7,481,798) 6,287,855
-비지배지분 - - -
주당순이익(손실) 4원 (457)원 384원
연결대상회사수 1개 1개 1개
※ 비교표시된 제37기 연결재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.

&cr;

(2) 연결대상회사의 내용&cr;

한국채택국제회계기준 하에서의 연결대상회사의 내용은 아래과 같습니다.

사업연도 당기에 연결에&cr;포함된 회사 전기대비 연결에&cr;추가된 회사 전기대비 연결에서&cr;제외된 회사

제39기

 SUZHOU HAERYONG SILICONE - -

제38기

 SUZHOU HAERYONG SILICONE - -
제37기 SUZHOU HAERYONG SILICONE - -

2) 요약재무정보&cr;&cr; (1) 요약재무정보

(단위 : 천원)
구 분 제 39 기&cr;(2019년 09월말) 제 38 기&cr;(2018년 12월말) 제 37 기&cr;(2017년 12월말)
[유동자산] 53,202,133 57,662,201 57,371,851
ㆍ현금 및 현금성자산 19,906,753 10,834,634 17,372,984
ㆍ매출채권 10,137,609 11,789,501 12,674,909
ㆍ재고자산 18,562,320 30,761,862 12,892,817
ㆍ기타유동자산 4,595,451 4,276,204 14,431,141
[비유동자산] 42,554,263 45,155,282 45,285,448
ㆍ종속기업지분투자 2,698,950 2,698,950 2,698,950
ㆍ유형자산 23,113,011 23,679,087 24,514,013
ㆍ무형자산 558,993 537,044 673,665
ㆍ투자부동산 9,200,517 9,235,238 10,086,851
ㆍ기타비유동자산 6,982,792 9,004,963 7,311,969
자산총계 95,756,396 102,817,483 102,657,299
[유동부채] 15,931,946 24,350,189 7,792,371
[비유동부채] 7,512,969 6,852,644 14,354,175
부채총계 23,444,915 31,202,833 22,146,546
[자본금] 8,177,400 8,177,400 8,177,400
[자본잉여금] 8,588,242 8,588,242 8,588,242
[기타자본구성요소] 2,123,797 2,342,977 2,211,192
[이익잉여금] 53,422,042 52,506,031 61,533,919
자본총계 72,311,481 71,614,650 80,510,753
종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
2019.01~2019.09 2018.01~2018.12 2017.01~2017.12
매출액 45,209,801 67,943,904 63,060,204
영업이익(손실) (462,206) 3,449,436 6,936,295
당기순이익(손실) (43,891) (7,525,420) 5,621,842
주당순이익(손실) (3) (460)원 344원
※ 비교표시된 제37기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제39기 3분기 보고서_hrs.ixd 2. 연결재무제표
※ 제39기 분기 및 비교표시된 제38기 분기 재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 &cr;재무제표이며 제38기 재무제표는 감사받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표

제 39 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 38 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 39 기 3분기말

제 38 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.유동자산

56,297,332,433

60,780,825,840

　　(1)현금및현금성자산

20,102,353,011

10,935,438,088

　　(2)매출채권

12,147,408,796

14,166,042,155

　　(3)단기금융상품

28,151,055

63,922,448

　　(4)기타수취채권

49,655,210

152,497,702

　　(5)재고자산

19,322,215,901

31,935,914,239

　　(6)기타유동자산

4,647,548,460

3,527,011,208

　Ⅱ.비유동자산

40,451,861,124

42,971,758,563

　　(1)장기금융상품

18,748,198

5,399,646

　　(2)당기손익-공정가치 측정 금융자산

5,186,060,341

6,671,078,562

　　(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

0

781,000,000

　　(4)기타수취채권

147,191,896

188,019,240

　　(5)유형자산

23,567,317,541

23,989,311,798

　　(6)무형자산

577,108,763

559,790,068

　　(7)투자부동산

9,200,516,916

9,235,237,629

　　(8)기타비유동자산

14,677,867

19,576,425

　　(9)비유동이연법인세자산

1,740,239,602

1,522,345,195

　자산총계

96,749,193,557

103,752,584,403

부채

 　 　

　Ⅰ.유동부채

16,665,992,680

25,335,505,162

　　(1)매입채무 및 기타지급채무

5,878,748,030

5,376,998,611

　　(2)단기차입금

10,130,000,000

7,600,000,000

　　(3)유동성장기부채

0

12,000,000,000

　　(4)당기법인세부채

438,739,104

166,310,275

　　(5)기타유동부채

218,505,546

192,196,276

　Ⅱ.비유동부채

7,611,566,667

6,852,644,290

　　(1)기타지급채무

703,556,612

503,330,671

　　(2)장기차입금

6,000,000,000

6,000,000,000

　　(3)순확정급여부채

908,010,055

349,313,619

　부채총계

24,277,559,347

32,188,149,452

자본

 　 　

　Ⅰ.지배기업 소유주 지분

72,471,634,210

71,564,434,951

　　(1)자본금

8,177,400,000

8,177,400,000

　　(2)자본잉여금

8,588,242,372

8,588,242,372

　　(3)기타자본구성요소

2,068,427,688

2,180,347,079

　　(4)이익잉여금

53,637,564,150

52,618,445,500

　Ⅱ.비지배지분

0

0

　자본총계

72,471,634,210

71,564,434,951

부채와자본총계

96,749,193,557

103,752,584,403

&cr;

연결 포괄손익계산서

제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 39 기 3분기

제 38 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.매출액

16,988,021,506

49,155,313,196

18,761,439,637

55,701,622,159

Ⅱ.매출원가

14,707,243,101

43,693,452,394

15,689,119,797

45,599,641,836

Ⅲ.매출총이익

2,280,778,405

5,461,860,802

3,072,319,840

10,101,980,323

Ⅳ.판매비와관리비

1,823,381,918

5,819,177,396

2,361,748,699

6,517,606,239

Ⅴ.영업이익

457,396,487

(357,316,594)

710,571,141

3,584,374,084

Ⅵ.기타수익

293,169,906

915,404,480

248,228,480

1,117,478,935

Ⅶ.기타비용

71,166,733

276,425,523

152,500,654

698,238,564

Ⅷ.금융수익

16,677,897

349,075,267

(39,807,758)

76,994,857

Ⅸ.금융비용

300,214,134

689,616,723

120,233,820

388,459,828

Ⅹ.법인세비용차감전순이익

395,863,423

(58,879,093)

646,257,389

3,692,149,484

XI.법인세비용

(94,538,984)

(118,095,922)

131,512,444

741,127,519

XⅡ.당기순이익

490,402,407

59,216,829

514,744,945

2,951,021,965

　(1)당기순이익의 귀속

 　 　 　 　

　　1.지배기업 소유주지분

490,402,407

59,216,829

514,744,945

2,951,021,965

　　2.비지배지분

0

0

0

0

XⅢ.기타포괄손익

1,239,243,435

1,338,626,430

(143,847,352)

(42,683,020)

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

7,877,614

107,260,609

(143,847,352)

(42,683,020)

　　1.해외사업환산손익

7,877,614

107,260,609

(143,847,352)

(42,683,020)

　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

1,231,365,821

1,231,365,821

0

0

　　1.기타포괄공정가치측정금융자산평가이익

1,231,365,821

1,231,365,821

0

0

XIV.총포괄이익

1,729,645,842

1,397,843,259

370,897,593

2,908,338,945

　(1)총포괄이익의 귀속

 　 　 　 　

　　1.지배기업 소유주지분

1,729,645,842

1,397,843,259

370,897,593

2,908,338,945

　　2.비지배지분

0

0

0

0

XV.주당순이익

 　 　 　 　

　(1)기본주당순손익 (단위 : 원)

30

4

31

180

　(2)희석주당순손익 (단위 : 원)

30

4

31

180

연결 자본변동표

제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)

8,177,400,000

8,588,242,372

2,068,310,947

61,602,712,505

80,436,665,824

0

80,436,665,824

Ⅱ.회계정책변경 누적효과

0

0

(87,394,600)

87,394,600

0

0

0

Ⅲ.수정후 기초자본

8,177,400,000

8,588,242,372

1,980,916,347

61,690,107,105

80,436,665,824

0

80,436,665,824

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익

0

0

0

2,951,021,965

2,951,021,965

0

2,951,021,965

2.해외사업환산손익

0

0

(42,683,020)

0

(42,683,020)

0

(42,683,020)

3.기타포괄공정가치측정금융자산평가이익

0

0

0

0

0

0

0

4.총포괄손익

0

0

(42,683,020)

2,951,021,965

2,908,338,945

0

2,908,338,945

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등

1.연차배당

0

0

0

(1,308,384,000)

(1,308,384,000)

0

(1,308,384,000)

2.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 소계

0

0

0

(1,308,384,000)

(1,308,384,000)

0

(1,308,384,000)

2018.09.30 (Ⅴ.기말자본)

8,177,400,000

8,588,242,372

1,938,233,327

63,332,745,070

82,036,620,769

0

82,036,620,769

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)

8,177,400,000

8,588,242,372

2,180,347,079

52,618,445,500

71,564,434,951

0

71,564,434,951

Ⅱ.회계정책변경 누적효과

0

0

0

0

0

0

0

Ⅲ.수정후 기초자본

8,177,400,000

8,588,242,372

2,180,347,079

52,618,445,500

71,564,434,951

0

71,564,434,951

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익

0

0

0

59,216,829

59,216,829

0

59,216,829

2.해외사업환산손익

0

0

107,260,609

0

107,260,609

0

107,260,609

3.기타포괄공정가치측정금융자산평가이익

0

0

(219,180,000)

1,450,545,821

1,231,365,821

0

1,231,365,821

4.총포괄손익

0

0

(111,919,391)

1,509,762,650

1,397,843,259

0

1,397,843,259

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등

1.연차배당

0

0

0

(490,644,000)

(490,644,000)

0

(490,644,000)

2.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 소계

0

0

0

(490,644,000)

(490,644,000)

0

(490,644,000)

2019.09.30 (Ⅴ.기말자본)

8,177,400,000

8,588,242,372

2,068,427,688

53,637,564,150

72,471,634,210

0

72,471,634,210

&cr;

연결 현금흐름표

제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 39 기 3분기

제 38 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

15,336,626,841

(15,408,259,254)

　(1)영업활동에서 창출된 현금

16,008,073,252

(13,766,003,105)

　　1.당기순이익

59,216,829

2,951,021,965

　　2.비현금비용(수익)조정

1,971,796,323

2,705,482,729

　　　가.법인세비용

(118,095,922)

741,127,519

　　　나.대손상각비(환입)

(129,502,417)

83,941,457

　　　다.감가상각비

1,212,016,670

1,000,525,615

　　　라.투자부동산 감가상각비

34,720,713

37,631,403

　　　마.무형자산상각비

16,006,583

12,528,946

　　　바.퇴직급여

579,977,396

546,602,878

　　　사.기타장기종업원급여

4,920,474

5,054,241

　　　아.재고자산평가손실(환입)

(29,693,794)

57,031,971

　　　자.재고자산폐기손실

86,382,887

4,823,054

　　　차.유형자산처분손실(이익)

(699,000)

2,918,625

　　　카.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(이익)

37,410,755

31,700,116

　　　타.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익)

(28,219,162)

0

　　　파.무형자산처분손실(이익)

0

(79,530,000)

　　　하.투자부동산처분손실(이익)

0

27,908,159

　　　거.외화환산손실(이익)

(175,691,633)

(72,961,547)

　　　너.잡손실(이익)

2,257,066

0

　　　더.이자수익

(54,486,711)

(42,238,348)

　　　러.이자비용

537,992,418

348,418,640

　　　머.배당금수익

(3,500,000)

0

　　3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

13,977,060,100

(19,422,507,799)

　　　가.재고자산의 감소(증가)

12,483,342,617

(17,861,819,427)

　　　나.매출채권의 감소(증가)

2,146,643,988

(888,439,464)

　　　다.기타수취채권의 감소(증가)

97,842,492

(265,629,727)

　　　라.기타유동자산의 감소(증가)

(1,114,676,138)

(2,729,888,396)

　　　마.매입채무의 증가(감소)

(13,655,098)

2,259,995,873

　　　바.기타지급채무의 증가(감소)

375,349,401

4,701,744

　　　사.기타유동부채의 증가(감소)

23,493,798

95,658,326

　　　아.퇴직금의 지급

(137,614,520)

(355,482,600)

　　　자.사외적립자산의 감소(증가)

116,333,560

318,395,872

　(2)이자수취

54,486,711

50,649,674

　(3)배당금수취

3,500,000

0

　(4)이자지급

(554,188,497)

(296,636,114)

　(5)법인세납부

(175,244,625)

(1,396,269,709)

Ⅱ.투자활동현금흐름

3,899,531,499

212,480,779

　(1)단기금융상품의 증가

(5,889,383)

(3,897,342)

　(2)단기금융상품의 감소

39,403,710

0

　(3)장기금융상품의 증가

(13,348,552)

(10,881,521)

　(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 증가

(45,000,000)

(45,000,000)

　(5)당기손익-공정가치측정금융자산의 감소

1,661,906,628

0

　(6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가

0

(500,000,000)

　(7)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소

2,359,674,130

0

　(8)유형자산의 취득

(115,797,646)

(331,949,304)

　(9)유형자산의 처분

5,700,000

66,097,966

　(10)무형자산의 취득

(32,500,000)

(259,720,545)

　(11)무형자산의 처분

0

469,530,000

　(12)투자부동산의 처분

0

774,500,000

　(13)기타수취채권의 증가

(95,687,473)

(109,993,475)

　(14)기타수취채권의 감소

141,070,085

163,795,000

Ⅲ.재무활동현금흐름

(10,196,225,886)

10,667,616,000

　(1)단기차입금의 증가

6,530,000,000

6,000,000,000

　(2)단기차입금의 상환

(4,000,000,000)

0

　(3)유동성장기부채의 상환

(12,000,000,000)

(24,000,000)

　(4)장기차입금의 증가

0

6,000,000,000

　(5)배당금지급

(490,644,000)

(1,308,384,000)

　(6)리스부채의 감소

(235,581,886)

0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

126,982,469

25,605,652

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

9,166,914,923

(4,502,556,823)

Ⅵ.기초현금및현금성자산

10,935,438,088

17,444,424,836

Ⅶ.기말현금및현금성자산

20,102,353,011

12,941,868,013

3. 연결재무제표 주석
제39(당)기 분기 2019년 09월 30일 현재
제38(전)기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 에이치알에스와 그 종속기업

1. 일반사항&cr;(1) 지배기업의 개요

주식회사 에이치알에스(이하 '지배기업')와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 '연결실체')은 1981년 6월 30일 설립되어 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품의 제조ㆍ판매 등을 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사는 경 기도 평택시 팽성읍 추팔산단에 위치해 있으며, 충남 아산시 영인면에 공장을 가동 중이고, 서울시 영등포구 국제금융로에 지점을 두고 전국적인 영업망을 관리하고 있습니다. 2019년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;지배기업은 2000년 5월 30일자로 코스닥시장에 상장하였고 수차례의 유무상증자가 이루어져 당분기말 현재 자본금은 8,177,400천원이며, 최대주주 강성자 및 특수관계인이 7,366,810주(45.04%)의 지분을 소유하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명 당분기말&cr;지분율(%) 전기말&cr;지분율(%) 소재지 결산월 업종
SUZHOU HAERYONG &cr;SILICONE Co., Ltd 100.00 100.00 중국 12월 실리콘고무 및 성형제품 제조ㆍ판매

(3) 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
종속기업명 당분기말 당분기
자산 부채 자본 매출액 당기손익 총포괄손익
SUZHOU HAERYONG &cr;SILICONE Co., Ltd 4,002,093 797,110 3,204,983 4,349,426 60,779 60,779

&cr;② 전기

(단위: 천원)
종속기업명 전기말 전분기
자산 부채 자본 매출액 당기손익 총포괄손익
SUZHOU HAERYONG &cr;SILICONE Co., Ltd 5,143,846 2,106,892 3,036,954 5,554,215 286,361 286,361

&cr;

2. 재무제표 작성기준&cr;(1) 회계기준의 적용&cr;연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr;

(2) 추정과 판단&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr; &cr;분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정 책 과 추정의 근거를 사용하였습니다.

&cr; ② 공정가치 측정&cr; 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. &cr; &cr; 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33에 포함되 어 있습니다. &cr;

3. 유의적인 회계정책&cr; 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있으며, 이는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도반영될 것입니다. &cr;

(1) 회계정책의 변경

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브'와 기업회계기준서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체하게 됩니다.&cr;&cr;이 기준서는 2019년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 회사의 증분차입이자율(2.73%)로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr;&cr; 재무제표에 기업회계기준서 제1116호를 적용했을 때의 실제 영향은 당사의 2019년 1월 1일 차입이자율, 해당 일의 리스포트폴리오의 구성, 당사가 리스갱신옵션을 행사할지, 어느 정도까지 실무적 간편법과 리스인식 면제 규정을 적용할 지 등 최초 적용 시의 미래 경제적 환경에 의해 결정됩니다.&cr;&cr;당사는 운용리스로 이용하고 있었던 사무실과 차량운반구에 대해 새로운 자산과 부채를 인식하 였 습니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료를 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 인식하였습니다.&cr;&cr; ① 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정&cr;당사는 전환일에 존재하는 리스 계약에 대해 기존의 리스 정의를 유지할 수 있는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 실무적 간편법 적용시, 2019년 1월 1일 이전에 계약이 체결되고, 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 의해 리스로 식별된 계약들에 대해서는 새로운 기준서 정의를 충족하는지 평가하지 않고도 기업회계기준서 제1116호를 적용하게 됩니다.&cr;&cr;② 전환&cr;당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 수정된 소급적용 접근법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 2019년 1월 1일의 이익잉여금에서 조정되고, 비교 정보는 재작성되지 않았습니다.&cr;&cr;기존 기업회계기준서 제1017호 하에서 운용리스로 분류된 리스들에 수정된 소급적용 접근법을 적용 시, 리스이용자는 다양한 실무적 간편법을 적용할지 여부를 리스 별로 선택할 수 있습니다. 당사는 이러한 실무적 간편법을 적용할 때의 잠재적 영향을 평가하고 있습니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 증가

자산

사용권자산

 574,231
부채
유동 기타지급채무 294,136
장기 기타지급채무 280,095
합계 574,231

조정사항이 자본에 미치는 영향:

이익잉여금

 -

회사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 사용권자산 리스부채
건물 차량운반구 소계
당기초 131,853 442,378 574,231 574,231
증가 - 70,407 70,407 70,407
기타(해외사업환산손익) 3,391 5,717 9,108 8,680
감가상각 (91,944) (146,981) (238,925) -
이자비용 - - - 14,583
지급 - - - (250,165)
당분기말 43,300 371,521 414,821 417,736

&cr; 회사는 당분기 중 단기 및 소액자산 리스에 따른 리스료 82,022천원을 인식하였습니다&cr;

2) 다음의 재.개정 기준서는 당사의 연결재무제표에 중요하게 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특 성&cr;- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr;- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도개정, 축소, 정산 시 재측정/확 정급여제도로부터의 환급가능성&cr;- 기업회계기준서 2015-2017 연차개선&cr;- 재무보고를 위한 개념체계 개정&cr;- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'

4 . 영업부문 정보 &cr;(1) 영업부문 &cr;연결실체는 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품 제조의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다. &cr;

(2) 연결실체 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품매출 15,274,320 44,518,043 17,234,237 51,272,571
상품매출 1,713,702 4,637,270 1,527,203 4,429,051
합 계 16,988,022 49,155,313 18,761,440 55,701,622

&cr;(3) 지역부문

연결실체는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 수익을 국내와 수출로 분류하였으며, 이에 따라 분류된 지역부문별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
국내매출 11,633,497 35,355,851 12,032,588 38,531,946
수출매출 5,354,525 13,799,462 6,728,852 17,169,676
합 계 16,988,022 49,155,313 18,761,440 55,701,622

&cr;

5. 현금및현금성자산 &cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
보유현금 4,689 1,899
보통예금 18,253,031 10,877,539
기타현금성자산 1,844,633 56,000
합 계 20,102,353 10,935,438

&cr;6. 매출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권 13,170,575 15,318,710
대손충당금 (1,023,166) (1,152,668)
장부금액 12,147,409 14,166,042

(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 1,152,668 575,356
대손상각비 (129,502) 577,312
보고기간말 금액 1,023,166 1,152,668

&cr;

7. 금융상품&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
금융상품 28,151 18,748 63,922 5,400

&cr;&cr;8. 기타수 취채권&cr;당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 49,655 32,078 152,498 32,077
보증금 - 115,114 - 155,942
합 계 49,655 147,192 152,498 188,019

&cr; 9. 재고자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실&cr;충당부채 장부금액 취득원가 평가손실&cr;충당부채 장부금액
상품 30,897 (8,300) 22,597 45,760 (15,148) 30,612
제품 5,524,349 (265,259) 5,259,090 5,607,884 (294,281) 5,313,603
원재료 7,044,325 (88,891) 6,955,434 11,284,390 (93,693) 11,190,697
미착품 4,005,522 - 4,005,522 12,330,209 - 12,330,209
기타 3,079,573 - 3,079,573 3,070,794 - 3,070,794
합 계 19,684,666 (362,450) 19,322,216 32,339,037 (403,122) 31,935,915

&cr;10. 기 타자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급금(주1) 17,409,473 300,000 16,289,682 300,000
손상차손누계액 (12,842,056) (300,000) (12,842,056) (300,000)
선급비용 64,040 14,678 61,963 19,576
회수권자산(주2) 16,091 - 17,422 -
합 계 4,647,548 14,678 3,527,011 19,576
(주1) 전기 및 당분기 중 판매목적으로 취득이 진행중인 토지에 대한 지출을 선급금으로 계상하였습니다. 연결실체는 수월암리 일대 토지 중 소유권이전이 완료된 토지는 기타재고자산 (주석9)으 로, 소유권 이전이 진행 중인 토지에 대해서는 선급금으로 계상하고 있습니다.&cr;전기 중 수월암과 관련한 소송 2심 패소로 인하여 회수가능액을 제외한 금액을 손상차손으로 인식하였습 니다 . (주석 19)
(주2) 고객이 반품권을 행사하는 경우에 고객에게서 재화를 회수할 계약상의 권리를 회수권자산으로 계상하였습니다.

11. 공정가치측정금융자산&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
Power 적립식 패키지 (한국밸류10년) 782,595 713,655
KTB공모주투자신탁 681,751 681,835
변액연금보험 3,721,714 5,275,589
소 계 5,186,060 6,671,079
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
비상장주식 - 781,000
합 계 5,186,060 7,452,079

&cr;&cr;(2) 당분기와 전기 중 공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기초금액 6,671,079 781,000 - -
취득 186,080 - 60,000 500,000
대체(주1) - - 6,798,457 -
처분 (1,633,688) (2,359,674) - -
당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 (37,411) - (187,378) -
기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 - 1,578,674 - 281,000
기말금액 5,186,060 - 6,671,079 781,000
(주1) 전기초 매도가능금융자산(1,339,756천원)과 기타의투자자산(5,458,701천원)이 대체 되었습니다.

&cr;

12. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초 장부금액 23,989,312 24,960,965
취득(주1) 121,134 422,418
처분 또는 폐기(주2) (1) (68,731)
회계정책변경효과(주3) 644,638 -
감가상각(주3) (1,212,017) (1,325,507)
기타(해외사업환산손익) 24,252 167
보고기간말 장부금액 23,567,318 23,989,312
취득원가 53,087,142 52,282,668
감가상각누계액 (29,514,092) (28,285,180)
국고보조금 (5,732) (8,176)
보고기간말 장부금액 23,567,318 23,989,312
(주1) 전기말 기계장치와 관련된 미지급금 3 ,000 천 원 , 공구와기구과 관련된 미지급금 &cr;4,000 천원은 당분기 중에 지급되었 고, 당 분기말 현재 공구와기구 관련 미지급금 12,337천원이 있습니다.
(주2) 전기말 기계장치와 관련된 미수금 5,000천원은 당분기 중에 입금되었습니다.&cr;당분기말 현재 유형자산 관련 미수금은 없습니다.
(주3) '제1116호 ' 리스 기준서 개정에 따 라 사용권자산을 계상하였으며, 감가상각비에 &cr;사용권자산 감가상각비 238,925천원이 포함되어있습니다.

&cr; (2) 사용권자산으로 계상된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기
차량운반구 518,502
건물 135,244
합 계 653,746

13. 무형자산&cr; 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초 장부금액 559,790 703,572
취득 32,500 262,721
처분 - (390,000)
감가상각 (16,006) (16,497)
기타(해외사업환산손익) 825 (6)
보고기간말 장부금액 577,109 559,790

&cr;

14. 투자부동산

(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초 장부금액 9,235,238 10,086,851
처분(주1) - (802,408)
감가상각 (34,721) (49,205)
보고기간말 장부금액 9,200,517 9,235,238

(주1)전기 중 특수관계자인 케이제이인베스트먼트에 매각하였습 니다 (주석 32참조)&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익과 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
임대수익 97,280 295,220 99,120 300,672
임대원가 (11,574) (34,721) 11,574 37,632

&cr; 15. 매입채무 및 기타지급채무&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 3,581,771 - 3,550,358 -
미지급금 2,028,894 53,251 1,764,792 48,331
미지급비용 45,652 - 61,849 -
리스부채(주1) 222,431 195,305 - -
임대보증금 - 455,000 - 455,000
합 계 5,878,748 703,556 5,376,999 503,331
(주1) '제1116호 ' 리스 기준서 개정에 따 라 리스부채를 계상하였습니다.

&cr; (2) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말
1년 이내 222,431
1년 초과 3년 이내 184,101
3년 초과 11,204
합 계 417,736

&cr;16. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 비고
유동 단기차입금 신한은행 2020.06.28 2.51% 2,000,000 2,000,000 일반운영자금
우리은행 2019.07.05 3.19% - 1,000,000 일반운영자금
우리은행 2020.06.29 1.09% 530,000 - 일반운영자금
우리은행 2020.09.15 1.99% 6,000,000 - 일반운영자금
IBK기업은행 2019.07.18 2.99% - 3,000,000 일반운영자금
김진성 2019.11.26 3.071% 1,600,000 1,600,000 투자부동산
소 계 10,130,000 7,600,000 　
유동성장기 우리은행 2019.09.15 2.69% - 6,000,000 일반운영자금
우리은행 2019.09.15 2.42% - 6,000,000 일반운영자금
소 계 - 12,000,000 　
비유동 장기차입금 우리은행 2021.06.15 2.15% 6,000,000 6,000,000 일반운영자금
소 계 6,000,000 6,000,000 　
합 계 16,130,000 25,600,000 　

&cr;(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말
1년 초과 3년 이내 6,000,000

&cr;(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액
우리은행 토지(유형자산) 10,614,098 22,800,000 12,530,000
건물(유형자산) 8,629,227
IBK기업은행 토지(투자부동산) 2,962,912 1,920,000 1,600,000
건물(투자부동산) 64,341

&cr;

17. 기타유동부채&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
선수금 120,975 107,770
예수금 78,982 64,150
환불부채(주1) 18,549 20,276
합 계 218,506 192,196

(주1) 고객에게서 받았거나 받을 대가 중 고객에게 환불할 것으로 예상되는 권리를 환불부채로 계상하였습니다.&cr;

18. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 6,907,034 6,380,159
사외적립자산의 공정가치 (5,999,024) (6,030,845)
순확정급여부채 908,010 349,314

&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 187,088 561,264 176,908 530,724
확정급여채무의 이자원가 34,409 103,225 36,758 110,273
사외적립자산의 이자수익 (28,171) (84,512) (31,465) (94,394)
합 계 193,326 579,977 182,201 546,603

&cr;

19. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
구 분 지급보증은행 한도금액 사용금액
L/C 한도거래 IBK기업은행 4,200,000 -
우리은행 4,000,000 1,305,113
합 계 8,200,000 1,305,113

(2) 서울보증보험(주)로부터 인허가 및 공탁과 관련하여 35,600천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 생산물배상책임과 관련하여 중소기업중앙회의 책임보험(500,000천원 및 USD 1,000,000)에 가입되어 있습니다.&cr;

(3) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

수월암일대 산업단지개발 사업권과 관련하여 피고로 소제기되어 사업권이전무효 소송이 진행중이며 1심 17.11.29 피고(당사)승소, 2심 18.11.22 피고( 당사 )패소 후 18.12.19 상소하여 대법원 3심이 진행중에 있으며 당분기말 현재 상기 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2심 패소에 따라 산업단지개발 사업진행에 대한 불확실성이 존재하여 사업중단시 회수가능액을 제외하고 전기에 13,142,056천원을 손상차손으로 인식하였습니다. (주석10 참조) &cr; &cr; 수월암일대 산업단지개발과 관련하여 피고로 소제기되어 부동산매매계약해제 소송 1심이 진행되고 있으며, 당분기말 현재 상기 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr;

20. 자본 금 과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 보통주자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
수권주식수 1주당금액 발행주식수 보통주 자본금
60,000,000주 500원 16,354,800주 8,177,400

&cr;&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 8,588,242 8,588,242

&cr;&cr; 21. 기타자본구성요소 &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
기타자본잉여금 2,123,797 2,123,797
기타포괄공정가치측정금융자산평가이익 - 219,180
해외사업환산손익 (55,369) (162,630)
합 계 2,068,428 2,180,347

22. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금(*) 2,979,000 2,929,000
임의적립금 4,340,813 4,540,813
미처분이익잉여금 46,317,751 45,148,632
합 계 53,637,564 52,618,445
(*) 연결실체는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

&cr;23. 배당금

2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 490,644천원(주당 30원)은 2019년 4월에 지급되었습니다. (전기지급액 1,308,384천원(주당 80원))&cr;&cr; 24. 수익

(1) 수익 원천&cr;당사의 주요 수익은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
고객과의 계약에서 생기는 수익 16,988,022 49,155,313 18,761,440 55,701,622

(2) 수익의 구분&cr;다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
주요 제품과 서비스 계열
- 제품 15,274,320 44,518,043 17,234,237 51,272,571
- 상품 1,713,702 4,637,270 1,527,203 4,429,051
소 계 16,988,022 49,155,313 18,761,440 55,701,622
수익인식시기
- 한 시점에 이행 16,988,022 49,155,313 18,761,440 55,701,622

(3) 수행의무와 수익인식 정책&cr;수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.&cr;고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.

재화/용역 구분 재화나 용역의 특성, 수행의무 &cr;이행시기, 유의적인 지급조건 기업회계기준서 제1115호 &cr;하에서 수익인식&cr;(2018년 1월1일 이후 적용)
제품/상품 제품 및 상품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 세금계산서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 세금계산서는 인도된 달의 다음달10일까지 발행합니다. 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다.

25. 매출원가

당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품매출원가 13,357,100 39,996,851 14,481,967 42,175,148
상품매출원가 1,350,143 3,696,601 1,207,153 3,424,494
합 계 14,707,243 43,693,452 15,689,120 45,599,642

26. 판매비와관리비 &cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 916,737 2,452,199 1,393,165 2,922,665
퇴직근무원가 102,429 307,287 95,018 285,106
복리후생비 122,207 353,392 108,525 323,871
여비교통비 14,527 76,786 15,675 70,974
접대비 97,615 287,069 100,991 325,856
통신비 17,385 52,863 17,338 57,365
수도광열비 20,352 72,784 31,214 94,321
세금과공과금 23,371 162,096 31,120 149,862
감가상각비(주1) 77,160 230,027 15,820 52,843
임차료 13,215 42,743 71,934 206,085
보험료 23,861 83,153 21,555 66,860
차량유지비 33,630 100,704 34,921 108,786
경상개발비 110,928 349,533 43,632 244,081
운반비 162,742 460,317 159,050 499,018
교육훈련비 1,421 6,245 5,509 21,810
도서인쇄비 4,890 14,481 6,359 23,631
소모품비 9,367 37,889 11,476 41,439
지급수수료 103,354 449,329 125,136 439,207
광고선전비 (45) 129,363 13,875 117,749
대손상각비 (146,254) (129,502) (95,135) 83,941
보상비 - - 30,983 32,412
수출비용 86,569 212,020 96,930 278,147
무형자산상각비 5,616 16,007 3,964 12,529
견본비 22,239 52,180 22,630 58,823
잡비 66 213 64 225
합 계 1,823,382 5,819,178 2,361,749 6,517,606
(주1) 당분기에 사용권자산 감가상각비 183,713천원이 포함되었습니다.

&cr;&cr;27. 비용의 성격별 분류&cr; 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품 및 재공품의 변동 893,783 (543,050) (1,053,668) (2,935,688)
상품의 판매 1,350,143 3,696,601 1,207,153 3,424,494
원재료 사용액 9,257,808 30,893,482 11,894,085 34,579,598
종업원급여 2,280,059 6,279,052 2,824,802 7,044,733
퇴직급여 193,325 579,977 182,201 546,603
감가상각비 및 무형자산상각비(주1) 409,229 1,228,023 332,968 1,013,054
경상연구개발비 265,117 774,028 174,461 572,891
수도광열비 268,972 804,315 338,678 987,602
운반비 172,124 483,719 165,269 514,712
포장비 296,877 1,048,145 527,128 1,474,907
지급수수료 357,450 1,333,188 387,332 1,208,545
수출비용 86,570 212,021 96,929 278,147
외주가공비 265,468 612,509 205,011 643,998
소모품비 142,728 449,807 149,896 433,140
기타비용 290,972 1,660,813 618,623 2,330,512
합 계 16,530,625 49,512,630 18,050,868 52,117,248
(주1) 감가상각비에는 유형자산,무형자산 감가상각비가 포함되었습니다 . 당분기에 유형자산 감가상각비에 사용권자산 감가상각비 238,925천원(판매비와관리비&cr;183,713천원, 제조원가 55,212천원)이 포함되었습니다.

&cr; 28. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
수입임대료 97,280 295,220 99,120 300,672
외환차익 77,575 218,008 107,926 204,833
외화환산이익 21,493 114,887 (3,434) 201,463
유형자산처분이익 - 699 - 456
무형자산처분이익 - - - 79,530
잡이익 96,822 286,590 44,616 330,525
합 계 293,170 915,404 248,228 1,117,479

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차손 52,903 132,773 246,966 420,151
외화환산손실 (2,074) 84,435 (149,917) 154,815
유형자산처분손실 - - - 3,375
투자부동산감가상각비 11,574 34,721 11,574 37,632
기부금 - 600 - 600
투자부동산처분손실 - - - 27,908
잡손실 8,764 23,897 43,878 53,758
합 계 71,167 276,426 152,501 698,239

29. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 28,940 54,487 12,962 42,238
외환차익 - 3,690 113 113
외화환산이익 39,301 155,510 (45,194) 34,644
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (79,782) 103,669 (7,689) -
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 28,219 28,219 - -
배당금수익(주1) - 3,500 - -
합 계 16,678 349,075 (39,808) 76,995
(주1) 한국바이오젠(주) 주식에 대한 배당금(100,000주, @ 35원)입니다.

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용(주1) 155,514 537,993 172,185 348,419
외환차손 13 273 - 12
외화환산손실 3,607 10,271 4,829 8,329
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 141,080 141,080 (56,780) 31,700
합 계 300,214 689,617 120,234 388,460
(주1) 당분기에 리스 이자비용 14,583천원이 포함되었습니다.

30. 법인세비용 &cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 전분기의 예상평균연간법인세율은 20.07%입니다. &cr;&cr;31. 주당이익&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기순이익 490,402 59,217 514,745 2,951,022
가중평균유통보통주식수 16,354,800주 16,354,800주 16,354,800주 16,354,800주
기본주당이익 30원 4원 31원 180원

&cr; (2) 당분기와 전분기 중 납입자본금의 변동은 없으며, 가중평균유통보통주식수는 당분기말과 전분기말 현재 발행주식수인 16,345,800주와 동일합니다.&cr;&cr; (3) 연결실체는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr;

32. 특수관계자와의 거래 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분 특수관계자명
기타 특수관계자 하나원 (강성자)
기타 특수관계자 케이제이 인베스트먼트 (김진성)

(2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 과목 당분기 전분기
매출 등 매입 등 매출 등 매입 등
하나원 기타(주1) - 23,400 - 23,400
케이제이인베스트먼트 투자부동산매각 - - 774,500 -
기타수익 - - 2,153 -
합 계 - - 776,653 -
(주1) '제1116호' 리스 기준서 개정으로 인하여 당분기에 리스부채상환 22,719천원, 리스 이자비용 681천원을 계상하였습니다.

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자간의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 과목 당분기말 전기말
기타특수관계자 하나원 임차보증금 22,000 22,000
대표이사 김진성 단기차입금 1,600,000 1,600,000

(4) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: USD, 천원)
특수관계자명 보증내역 거래상대방 당분기말 전기말
보증금액 한도금액 보증금액 한도금액
김진성 L/C 한도거래 IBK 기업은행 USD 5,040,000 USD 4,200,000 USD 5,040,000 USD 4,200,000
김진성 차입금 신한은행 2,400,000 2,000,000 2,400,000 2,000,000
김진성 차입금 IBK 기업은행 - - 3,600,000 3,000,000

&cr;(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기종업원급여 346,900 907,561 855,454 1,417,233
퇴직급여 65,069 195,208 71,642 190,871
합 계 411,969 1,102,769 927,096 1,608,104

&cr;상기 주요경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 및 미등기임원들로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;

33. 공정가치&cr;당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및 현금 성자산 20,102,353 20,102,353 10,935,438 10,935,438
매출채권 12,147,409 12,147,409 14,166,042 14,166,042
기타 수취 채권 196,847 196,847 340,517 340,517
금융상품 46,899 46,899 69,322 69,322
당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 5,186,060 5,186,060 6,671,079 6,671,079
기타포괄-공정가치&cr; 측정금융자산 - - 781,000 781,000
합 계 37,679,568 37,679,568 32,963,398 32,963,398
금융부채
매입채무 3,581,771 3,581,771 3,550,358 3,550,358
기타지급채무 3,000,534 3,000,534 2,329,971 2,329,971
차입금 16,130,000 16,130,000 25,600,000 25,600,000
합 계 22,712,305 22,712,305 31,480,329 31,480,329

(2) 공 정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 &cr; 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,186,060 - 5,186,060

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산 - 6,671,079 - 6,671,079
기타포괄-공정가치측정금융자산(*1) - - 781,000 781,000

&cr; (*1) 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 현금흐름의 할인기법을 통하여 기타포괄-공정가치측정금융자산의 공정가치를 결정하였으며, 공정가치의 결정을 위하여 가중평균자본비용 10.38%, 영구성장률 0% 등의 투입변수를 사용하였습니다. 하 나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니므로 해당 상품을 수준 3에 포함하였습니다.

&cr;&cr;34. 위험관리&cr; 연결실체의 위험관리 목적과 정책 은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. &cr;

연결실체의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. &cr;&cr;연결실체의 당분기말과 전기말의 자본관리지표는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계 24,277,559 32,188,149
자본총계 72,471,634 71,564,435
부채비율 33.5% 45.0%

또한 연결실체는 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. &cr;

연결실체의 당분기말과 전기말의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 현금흐름 3개월 이내 3개월 초과&cr;1년 이내 1년 초과&cr;2년 이내 2년 초과&cr;5년 이내
차입금 16,130,000 16,514,407 1,684,393 8,738,831 6,091,183 -
매입채무 3,581,771 3,581,771 3,581,771 - - -
기타지급채무 3,000,534 3,000,534 2,154,321 142,656 321,243 382,314

&cr;② 전기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 현금흐름 3개월 이내 3개월 초과&cr;1년 이내 1년 초과&cr;2년 이내 2년 초과&cr;5년 이내
차입금 25,600,000 26,376,991 3,165,200 16,946,437 182,400 6,082,954
매입채무 3,550,358 3,550,358 3,550,358 - - -
기타지급채무 2,329,971 2,329,971 1,826,640 - 203,331 300,000

&cr;&cr; 35. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
미착기계의 본계정 대체 - 120,447
유형자산매입관련 미지급금 증감 5,337 (33,822)
장기금융상품의 유동성 대체 - 56,128
임대보증금의 미지급금 대체 - 40,000
장기차입금의 유동성 대체 12,000,000
매도가능금융자산의&cr;당기손익-공정가치측정금융자산 대체 - 1,339,756
기타의투자자산의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 - 5,458,701
리스부채의 유동성 대체 222,431 -

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계
기초잔액 7,600,000 12,000,000 6,000,000 25,600,000
(순)재무활동현금흐름 2,530,000 (12,000,000) - (9,470,000)
기말잔액 10,130,000 - 6,000,000 16,130,000

② 전분기

(단위: 천원)
구 분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계
기초잔액 - 1,624,000 12,000,000 13,624,000
(순)재무활동현금흐름 6,000,000 11,976,000 (6,000,000) 11,976,000
기말잔액 6,000,000 13,600,000 6,000,000 25,600,000

4. 재무제표
※ 제39기 분기 및 비교표시된 제38기 분기 재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 &cr;재무제표이며 제38기 재무제표는 감사받은 재무제표입니다.

재무상태표

제 39 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 38 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 39 기 3분기말

제 38 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.유동자산

53,202,133,201

57,662,201,181

　　(1)현금및현금성자산

19,906,753,264

10,834,633,919

　　(2)매출채권

10,137,608,961

11,789,500,951

　　(3)단기금융상품

28,151,055

63,922,448

　　(4)기타수취채권

49,655,210

722,157,702

　　(5)재고자산

18,562,319,711

30,761,861,890

　　(6)기타유동자산

4,517,645,000

3,490,124,271

　Ⅱ.비유동자산

42,554,262,384

45,155,281,631

　　(1)장기금융상품

18,748,198

5,399,646

　　(2)당기손익-공정가치 측정 금융자산

5,186,060,341

6,671,078,562

　　(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

0

781,000,000

　　(4)기타수취채권

64,077,500

64,077,500

　　(5)종속기업지분투자

2,698,950,000

2,698,950,000

　　(6)유형자산

23,113,010,842

23,679,086,713

　　(7)무형자산

558,992,811

537,044,312

　　(8)투자부동산

9,200,516,916

9,235,237,629

　　(9)기타비유동자산

14,677,867

19,576,425

　　(10)비유동이연법인세자산

1,699,227,909

1,463,830,844

　자산총계

95,756,395,585

102,817,482,812

부채

 　 　

　Ⅰ.유동부채

15,931,945,997

24,350,188,780

　　(1)매입채무 및 기타지급채무

5,160,224,414

4,412,992,689

　　(2)단기차입금

10,130,000,000

7,600,000,000

　　(3)유동성장기부채

0

12,000,000,000

　　(4)당기법인세부채

438,739,104

151,876,840

　　(5)기타유동부채

202,982,479

185,319,251

　Ⅱ.비유동부채

7,512,968,649

6,852,644,290

　　(1)기타지급채무

604,958,594

503,330,671

　　(2)장기차입금

6,000,000,000

6,000,000,000

　　(3)순확정급여부채

908,010,055

349,313,619

　부채총계

23,444,914,646

31,202,833,070

자본

 　 　

　Ⅰ.자본금

8,177,400,000

8,177,400,000

　Ⅱ.자본잉여금

8,588,242,372

8,588,242,372

　Ⅲ.기타자본구성요소

2,123,797,147

2,342,977,147

　Ⅳ.이익잉여금

53,422,041,420

52,506,030,223

　자본총계

72,311,480,939

71,614,649,742

부채와자본총계

95,756,395,585

102,817,482,812

&cr;

포괄손익계산서

제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 39 기 3분기

제 38 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.매출액

15,292,826,527

45,209,801,263

16,694,654,578

51,198,373,800

Ⅱ.매출원가

13,305,441,447

40,493,289,905

14,038,470,736

42,020,376,247

Ⅲ.매출총이익

1,987,385,080

4,716,511,358

2,656,183,842

9,177,997,553

Ⅳ.판매비와관리비

1,596,543,291

5,178,716,898

2,135,016,496

5,865,439,823

Ⅴ.영업이익

390,841,789

(462,205,540)

521,167,346

3,312,557,730

Ⅵ.기타수익

250,167,115

826,953,696

185,363,042

946,137,385

Ⅶ.기타비용

55,687,990

202,441,695

119,679,648

567,736,697

Ⅷ.금융수익

12,223,966

335,004,429

(38,771,429)

76,435,583

Ⅸ.금융비용

297,725,736

676,800,094

120,118,976

387,452,536

Ⅹ.법인세비용차감전순이익

299,819,144

(179,489,204)

427,960,335

3,379,941,465

XI.법인세비용

(95,857,681)

(135,598,580)

64,113,091

670,623,756

XⅡ.당기순이익

395,676,825

(43,890,624)

363,847,244

2,709,317,709

XⅢ.기타포괄손익

1,231,365,821

1,231,365,821

0

0

　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

1,231,365,821

1,231,365,821

0

0

　　1.기타포괄공정가치측정금융자산평가이익

1,231,365,821

1,231,365,821

0

0

XIV.총포괄이익

1,627,042,646

1,187,475,197

363,847,244

2,709,317,709

XV.주당순이익

 　 　 　 　

　(1)기본주당순손익 (단위 : 원)

24

(3)

22

166

　(2)희석주당순손익 (단위 : 원)

24

(3)

22

166

자본변동표

제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)

8,177,400,000

8,588,242,372

2,211,191,747

61,533,919,164

80,510,753,283

Ⅱ.회계정책변경 누적효과

0

0

(87,394,600)

87,394,600

0

Ⅲ.수정후 기초자본

8,177,400,000

8,588,242,372

2,123,797,147

61,621,313,764

80,510,753,283

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

2,709,317,709

2,709,317,709

2.기타포괄공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

0

0

3.총포괄손익

0

0

0

2,709,317,709

2,709,317,709

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등

1.연차배당

0

0

0

(1,308,384,000)

(1,308,384,000)

2.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 소계

0

0

0

(1,308,384,000)

(1,308,384,000)

2018.09.30 (Ⅴ.기말자본)

8,177,400,000

8,588,242,372

2,123,797,147

63,022,247,473

81,911,686,992

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)

8,177,400,000

8,588,242,372

2,342,977,147

52,506,030,223

71,614,649,742

Ⅱ.회계정책변경 누적효과

0

0

0

0

0

Ⅲ.수정후 기초자본

8,177,400,000

8,588,242,372

2,342,977,147

52,506,030,223

71,614,649,742

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

(43,890,624)

(43,890,624)

2.기타포괄공정가치측정금융자산평가손익

0

0

(219,180,000)

1,450,545,821

1,231,365,821

3.총포괄손익

0

0

(219,180,000)

1,406,655,197

1,187,475,197

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등

1.연차배당

0

0

0

(490,644,000)

(490,644,000)

2.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 소계

0

0

0

(490,644,000)

(490,644,000)

2019.09.30 (Ⅴ.기말자본)

8,177,400,000

8,588,242,372

2,123,797,147

53,422,041,420

72,311,480,939

&cr;

현금흐름표

제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 39 기 3분기

제 38 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

14,602,329,455

(15,114,578,830)

　(1)영업활동에서 창출된 현금

15,246,710,781

(13,473,475,842)

　　1.당기순이익(손실)

(43,890,624)

2,709,317,709

　　2.비현금비용(수익)조정

1,709,426,726

2,619,391,289

　　　가.법인세비용

(135,598,580)

670,623,756

　　　나.대손상각비(환입)

(138,578,329)

83,941,457

　　　다.감가상각비

1,048,674,589

948,917,324

　　　라.투자부동산 감가상각비

34,720,713

37,631,403

　　　마.무형자산상각비

10,551,501

7,124,174

　　　바.퇴직급여

579,977,396

546,602,878

　　　사.기타장기종업원급여

4,920,474

5,054,241

　　　아.재고자산평가손실(환입)

(29,693,794)

57,031,971

　　　자.재고자산폐기손실(이익)

0

4,823,054

　　　차.유형자산처분손실(이익)

(699,000)

2,918,625

　　　카.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(이익)

37,410,755

31,700,116

　　　타.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익)

(28,219,162)

0

　　　파.무형자산처분손실(이익)

0

(79,530,000)

　　　하.투자부동산처분손실(이익)

0

27,908,159

　　　거.외화환산손실(이익)

(144,237,620)

(30,383,000)

　　　너.잡손실(이익)

2,257,066

0

　　　더.이자수익

(58,118,897)

(43,340,259)

　　　러.이자비용

529,559,614

348,367,390

　　　머.배당금수익

(3,500,000)

0

　　3.영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

13,581,174,679

(18,802,184,840)

　　　가.재고자산의 감소(증가)

12,108,915,593

(17,368,572,372)

　　　나.매출채권의 감소(증가)

1,656,751,699

(125,828,880)

　　　다.기타수취채권의 감소(증가)

97,842,492

(265,629,727)

　　　라.기타유동자산의 감소(증가)

(1,022,622,171)

(2,728,675,624)

　　　마.매입채무의 증가(감소)

417,812,698

1,574,470,624

　　　바.기타지급채무의 증가(감소)

326,092,100

57,873,707

　　　사.기타유동부채의 증가(감소)

17,663,228

91,264,160

　　　아.퇴직금의 지급

(137,614,520)

(355,482,600)

　　　자.사외적립자산의 감소(증가)

116,333,560

318,395,872

　(2)이자수취

58,118,897

50,324,524

　(3)배당금수취

3,500,000

0

　(4)이자지급

(545,755,693)

(295,157,803)

　(5)법인세납부

(160,244,530)

(1,396,269,709)

Ⅱ.투자활동현금흐름

4,422,903,409

(405,074,619)

　(1)단기금융상품의 증가

(5,889,383)

(3,897,342)

　(2)단기금융상품의 감소

39,403,710

0

　(3)단기대여금의 증가

0

(574,525,000)

　(4)단기대여금의 감소

569,660,000

0

　(5)장기금융상품의 증가

(13,348,552)

(10,881,521)

　(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 증가

(45,000,000)

(45,000,000)

　(7)당기손익-공정가치측정금융자산의 감소

1,661,906,628

0

　(8)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가

0

(500,000,000)

　(9)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소

2,359,674,130

0

　(10)유형자산의 취득

(116,703,124)

(345,386,891)

　(11)유형자산의 처분

5,700,000

10,612,500

　(12)무형자산의 취득

(32,500,000)

(259,720,545)

　(13)무형자산의 처분

0

469,530,000

　(14)투자부동산의 처분

0

774,500,000

　(15)기타수취채권의 증가

0

(305,820)

　(16)기타수취채권의 감소

0

80,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름

(10,084,760,164)

10,667,616,000

　(1)단기차입금의 증가

6,530,000,000

6,000,000,000

　(2)단기차입금의 상환

(4,000,000,000)

0

　(3)장기차입금의 증가

0

6,000,000,000

　(4)유동성장기부채의 상환

(12,000,000,000)

(24,000,000)

　(5)배당금지급

(490,644,000)

(1,308,384,000)

　(6)리스부채의 감소

(124,116,164)

0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

131,646,645

25,722,190

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

9,072,119,345

(4,826,315,259)

Ⅵ.기초현금및현금성자산

10,834,633,919

17,372,984,322

Ⅶ.기말현금및현금성자산

19,906,753,264

12,546,669,063

이익잉여금처분계산서
제 38 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (처분확정일: 2019.03.29)
제 37 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (처분확정일: 2018.03.28)

(단위 : 원)
계정과목 제38기 제37기
Ⅰ.미처분이익잉여금 45,036,216,785 53,795,105,726
1. 전기이월미처분이익잉여금 52,755,721,726 48,220,216,765
2. 회계변경누적효과 87,394,600 0
3. 확정급여제도의 재측정요소 (281,479,762) (46,953,506)
4. 당기순이익(손실) (7,525,419,779) 5,621,842,467
Ⅱ.임의적립금등의 이입액 200,000,000 400,000,000
1.연구인력개발준비금 200,000,000 400,000,000
Ⅲ.이익잉여금처분액 540,644,000 1,439,384,000
1. 이익준비금 50,000,000 131,000,000
2. 배당금 490,644,000 1,308,384,000
- 현금배당&cr;[제38기 30원(6%)제37기 80원(16%)] 490,644,000 1,308,384,000
Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금 44,695,572,785 52,755,721,726
5. 재무제표 주석
제39(당)기 분기 2019년 09월 30일 현재
제38(전)기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 에이치알에스

1. 회사의 개요 &cr; 주식회사 에이치알에스(이하 '당사')는 1981년 6월 30일 설립되어 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품의 제조ㆍ판매 등을 영위하고 있습니다. 당사의 본사는 경 기도 평택시 팽성읍 추팔산단에 위치해 있으며, 충남 아산시 영인면에 공장을 가동 중이고, 서울시 영등포구 국제금융로에 지점을 두고 전국적인 영업망을 관리하고 있습니다. 당사는 2000년 5월 30일자로 코스닥시장에 상장하였고 수차례의 유무상증자가 이루어져 당분기말 현재 당사의 자본금은 8,177,400천원이며, 최대주주 강성자 및 특수관계인이 7,366,810주(45.04%)의 지분을 소유하고 있습니다.&cr; &cr;

2. 재무제표 작성기준 &cr; (1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr; &cr;당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

&cr;(2) 추정과 판단&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. &cr;&cr; 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;&cr; ② 공정가치 측정

당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33 에 포함되어 있습니다.

&cr; 3. 유의적인 회계정책&cr; 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있으며, 이는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. &cr; &cr;(1) 회계정책의 변경

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브'와 기업회계기준서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체하게 됩니다.&cr;&cr;이 기준서는 2019년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 회사의 증분차입이자율(2.73%)로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr;&cr; 재무제표에 기업회계기준서 제1116호를 적용했을 때의 실제 영향은 당사의 2019년 1월 1일 차입이자율, 해당 일의 리스포트폴리오의 구성, 당사가 리스갱신옵션을 행사할지, 어느 정도까지 실무적 간편법과 리스인식 면제 규정을 적용할 지 등 최초 적용 시의 미래 경제적 환경에 의해 결정됩니다.&cr;&cr;당사는 운용리스로 이용하고 있었던 사무실과 차량운반구에 대해 새로운 자산과 부채를 인식하 였 습니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료를 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 인식하였습니다.&cr;&cr; ① 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정&cr;당사는 전환일에 존재하는 리스 계약에 대해 기존의 리스 정의를 유지할 수 있는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 실무적 간편법 적용시, 2019년 1월 1일 이전에 계약이 체결되고, 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 의해 리스로 식별된 계약들에 대해서는 새로운 기준서 정의를 충족하는지 평가하지 않고도 기업회계기준서 제1116호를 적용하게 됩니다.&cr;&cr;② 전환&cr;당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 수정된 소급적용 접근법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 2019년 1월 1일의 이익잉여금에서 조정되고, 비교 정보는 재작성되지 않았습니다.&cr;&cr;기존 기업회계기준서 제1017호 하에서 운용리스로 분류된 리스들에 수정된 소급적용 접근법을 적용 시, 리스이용자는 다양한 실무적 간편법을 적용할지 여부를 리스 별로 선택할 수 있습니다. 당사는 이러한 실무적 간편법을 적용할 때의 잠재적 영향을 평가하고 있습니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 증가

자산

사용권자산

 328,948
부채
유동 기타지급채무 158,495
장기 기타지급채무 170,453
합계 328,948

조정사항이 자본에 미치는 영향:

이익잉여금

 -

회사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 사용권자산 리스부채
건물 차량운반구 소계
당기초 43,308 285,640 328,948 328,948
증가 - 31,612 31,612 31,612
감가상각 (22,928) (101,262) (124,190) -
이자비용 - - - 6,150
지급 - - - (130,266)
당분기말 20,380 215,990 236,370 236,444

&cr; 회사는 당분기 중 단기 및 소액자산 리스에 따른 리스료 52,769천원을 인식하였습니다&cr;

2) 다음의 재.개정 기준서는 당사의 재무제표에 중요하게 미치는 영향은 없습니다.&cr;- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특 성&cr;- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr;- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도개정, 축소, 정산 시 재측정/확 정급여제도로부터의 환급가능성&cr;- 기업회계기준서 2015-2017 연차개선&cr;- 재무보고를 위한 개념체계 개정&cr;- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'&cr;&cr;

4. 현금및현금성자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
보유현금 288 -
보통예금 18,061,833 10,778,634
기타현금성자산 1,844,632 56,000
합 계 19,906,753 10,834,634

5. 매출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권 10,954,262 12,744,733
대손충당금 (816,653) (955,232)
장부금액 10,137,609 11,789,501

(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 955,232 575,356
대손상각비 (138,578) 379,876
보고기간말 금액 816,654 955,232

&cr;

6. 금융상품&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
금융상품 28,151 18,748 63,922 5,400

&cr;&cr; 7 . 기타수 취채권&cr;당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 49,655 32,078 152,498 32,078
단기대여금 - - 569,660 -
보증금 - 32,000 - 32,000
합 계 49,655 64,078 722,158 64,078

&cr;

8. 재고자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실&cr;충당부채 장부금액 취득원가 평가손실&cr;충당부채 장부금액
상품 30,897 (8,300) 22,597 45,769 (15,149) 30,620
제품 5,289,313 (265,259) 5,024,054 5,302,065 (294,281) 5,007,784
원재료 6,519,464 (88,891) 6,430,573 10,415,476 (93,692) 10,321,784
미착품 4,005,523 - 4,005,523 12,330,880 - 12,330,880
기타 3,079,573 - 3,079,573 3,070,794 - 3,070,794
합 계 18,924,770 (362,450) 18,562,320 31,164,984 (403,122) 30,761,862

&cr;9. 기 타자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급금(주1) 17,283,571 300,000 16,257,462 300,000
손상차손누계액 (12,842,056) (300,000) (12,842,056) (300,000)
선급비용 60,038 14,678 57,296 19,576
회수권자산(주2) 16,092 - 17,422 -
합 계 4,517,645 14,678 3,490,124 19,576
(주1) 전기 및 당분기 중 판매목적으로 취득이 진행중인 토지에 대한 지출을 선급금으로 계상하였습니다. 당사는 수월암리 일대 토지중 소유권이전이 완료된 토지는 기타재고자산 (주석8) 으로, 소유권 이전이 진행 중인 토지에 대해서는 선급금으로 계상하고 있습니다.&cr;전기 중 수월암과 관련한 소송 2심 패소로 인하여 회수가능액을 제외한 금액을 손상차손으로 인식하였습니다 . (주석 19)
(주2) 고객이 반품권을 행사하는 경우에 고객에게서 재화를 회수할 계약상의 권리를 회수권자산으로 계상하였습니다.

10. 공정가치측정금융자산 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
Power 적립식 패키지 (한국밸류10년) 782,595 713,655
KTB공모주투자신탁 681,751 681,835
변액연금보험 3,721,714 5,275,589
소 계 5,186,060 6,671,079
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
비상장주식 - 781,000
합 계 5,186,060 7,452,079

&cr;&cr;(2) 당분기와 전기 중 공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기초금액 6,671,079 781,000 - -
취득 186,080 - 60,000 500,000
대체(주1) - - 6,798,457 -
처분 (1,633,688) (2,359,674) - -
당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 (37,411) - (187,378) -
기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 - 1,578,674 - 281,000
기말금액 5,186,060 - 6,671,079 781,000
(주1) 전기초 매도가능금융자산(1,339,756천원)과 기타의투자자산(5,458,701천원)이 대체 되었습니다.

11. 종속기업투자 &cr; 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 소재지 결산월 당분기말 전기말
지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액
SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd 중국 12월 100.00 3,436,950 2,698,950 100.00 3,436,950 2,698,950

&cr;

12. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초 장부금액 23,679,087 24,514,013
취득(주1) 122,040 439,557
처분 또는 폐기(주2) (1) (13,639)
회계정책변경효과(주3) 360,560 -
감가상각(주3) (1,048,675) (1,260,844)
보고기간말 장부금액 23,113,011 23,679,087
취득원가 51,860,104 51,387,066
감가상각누계액 (28,741,361) (27,699,804)
국고보조금 (5,732) (8,175)
보고기간말 장부금액 23,113,011 23,679,087
(주1) 전기말 기계장치와 관련된 미지급금 3 ,000 천 원 , 공구와기구과 관련된 미지급금 &cr;4,000 천원은 당분기 중에 지 급되었 고, 당 분기말 현재 공구와기구 관련 미지급금 12,337천원이 있습니다.
(주2) 전기말 기계장치와 관련된 미수금 5,000천원은 당분기 중에 입금되었습니다.&cr;당분기말 현재 유형자산 관련 미수금은 없습니다.
(주3) '제1116호 ' 리스 기준서 개정에 따 라 사용권자산을 계상하였으며, 감가상각비에&cr;사용권자산 감가상각비 124,190천원이 포함되었습니다.

(2) 사용권자산으로 계상된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기
차량운반구 317,252
건물 43,308
합 계 360,560

&cr;

13. 무형자산 &cr;당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초 순장부금액 537,044 673,665
취득 32,500 262,721
처분 - (390,000)
감가상각 (10,551) (9,342)
보고기간말 장부금액 558,993 537,044

&cr;

14. 투자부동산 &cr;(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
기초 장부금액 9,235,238 10,086,851
처분(주1) - (802,408)
감가상각 (34,721) (49,205)
보고기간말 장부금액 9,200,517 9,235,238

(주1)전기 중 특수관계자인 케이제이인베스트먼트에 매각하였습니 다 (주석 32참조) &cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익과 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
임대수익 97,280 295,220 99,120 300,672
임대원가 (11,574) (34,721) 11,574 37,632

&cr;

15. 매입채무 및 기타지급채무&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 3,181,510 - 2,768,975 -
미지급금 1,793,326 53,251 1,582,170 48,331
미지급비용 45,652 - 61,848 -
리스부채(주1) 139,736 96,707 - -
임대보증금 - 455,000 - 455,000
합 계 5,160,224 604,958 4,412,993 503,331
(주1) '1116호 ' 리스 기준서 개정에 따 라 리스부채를 계상하였습니다.

&cr;(2) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말
1년 이내 139,736
1년 초과 3년 이내 93,660
3년 초과 3,047
합 계 236,443

&cr;&cr; 16. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 비고
유동 단기차입금 신한은행 2020.06.28 2.51% 2,000,000 2,000,000 일반운영자금
우리은행 2019.07.05 3.19% - 1,000,000 일반운영자금
우리은행 2020.06.29 1.09% 530,000 - 일반운영자금
우리은행 2020.09.15 1.99% 6,000,000 - 일반운영자금
IBK기업은행 2019.07.18 2.99% - 3,000,000 일반운영자금
김진성 2019.11.26 3.071% 1,600,000 1,600,000 투자부동산
소 계 10,130,000 7,600,000 　
유동성장기 우리은행 2019.09.15 2.69% - 6,000,000 일반운영자금
우리은행 2019.09.15 2.42% - 6,000,000 일반운영자금
소 계 - 12,000,000 　
비유동 장기차입금 우리은행 2021.06.15 2.15% 6,000,000 6,000,000 일반운영자금
소 계 6,000,000 6,000,000 　
합 계 16,130,000 25,600,000 　

&cr;(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말
1년 초과 3년 이내 6,000,000

(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액
우리은행 토지(유형자산) 10,614,098 22,800,000 12,530,000
건물(유형자산) 8,629,227
IBK기업은행 토지(투자부동산) 2,962,912 1,920,000 1,600,000
건물(투자부동산) 64,341

&cr;

17. 기타유동부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
선수금 107,581 102,854
예수금 76,853 62,189
환불부채(주1) 18,548 20,276
합 계 202,982 185,319

(주1) 고객에게서 받았거나 받을 대가 중 고객에게 환불할 것으로 예상되는 의무를 환불부채로 계상하였습니다.&cr;&cr;

18. 순확정급여부채&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 6,907,034 6,380,159
사외적립자산의 공정가치 (5,999,024) (6,030,845)
순확정급여부채 908,010 349,314

&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 187,088 561,264 176,908 530,724
확정급여채무의 이자원가 34,409 103,225 36,758 110,273
사외적립자산의 이자수익 (28,171) (84,512) (31,465) (94,394)
합 계 193,326 579,977 182,201 546,603

&cr;&cr;19. 우발채무와 약정사항

( 1) 당분기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
구 분 지급보증은행 한도금액 사용금액
L/C 한도거래 IBK기업은행 4,200,000 -
우리은행 4,000,000 1,305,113
합 계 8,200,000 1,305,113

(2) 서울보증보험(주)로부터 인허가 및 공탁과 관련하여 35,600천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 생산물배상책임과 관련하여 중소기업중앙회의 책임보험(500,000천원 및 USD 1,000,000)에 가입되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

수월암일대 산업단지개발 사업권과 관련하여 피고로 소제기되어 사업권이전무효 소송이 진행중이며 1심 17.11.29 피고(당사)승소, 2심 18.11.22 피고( 당사 )패소 후 18.12.19 상소하여 대법원 3심이 진행중에 있으며 당분기말 현재 상기 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2심 패소에 따라 산업단지개발 사업진행에 대한 불확실성이 존재하여 사업중단시 회수가능액을 제외하고 전기에 13,142,056천원을 손상차손으로 인식하였습니다. (주석9 참조) &cr;

수월암일대 산업단지개발과 관련하여 피고로 소제기되어 부동산매매계약해제 소송 1심이 진행되고 있으며, 당분기말 현재 상기 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr;

20. 자본금 과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 보통주자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
수권주식수 1주당금액 발행주식수 보통주 자본금
60,000,000주 500원 16,354,800주 8,177,400

&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 8,588,242 8,588,242

&cr;&cr;21. 기타자본구성요소 &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
기타자본잉여금 2,123,797 2,123,797
기타포괄공정가치측정금융자산평가이익 - 219,180
합 계 2,123,797 2,342,977

&cr;

22. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금(*) 2,979,000 2,929,000
임의적립금 4,340,813 4,540,813
미처분이익잉여금 46,102,228 45,036,217
합 계 53,422,041 52,506,030
(*) 당사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

&cr;

23. 배당금

2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 490,644천원(주당 30원)은 2019년 4월에 지급되었습니다. (전기지급액 1,308,384천원(주당 80원))&cr;&cr;

24. 수익

(1) 수익 원천&cr;당사의 주요 수익은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
고객과의 계약에서 생기는 수익 15,292,827 45,209,801 16,694,655 51,198,374

(2) 수익의 구분&cr;다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
주요 제품과 서비스 계열
- 제품 14,452,629 42,467,721 15,986,316 48,427,530
- 상품 840,198 2,742,080 708,339 2,770,844
소 계 15,292,827 45,209,801 16,694,655 51,198,374
수익인식시기
- 한 시점에 이행 15,292,827 45,209,801 16,694,655 51,198,374

(3) 수행의무와 수익인식 정책&cr;수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.&cr;고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.

재화/용역 구분 재화나 용역의 특성, 수행의무 &cr;이행시기, 유의적인 지급조건 기업회계기준서 제1115호 &cr;하에서 수익인식&cr;(2018년 1월1일 이후 적용)
제품/상품 제품 및 상품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 세금계산서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 세금계산서는 인도된 달의 다음달10일까지 발행합니다. 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다.

&cr;

25. 매출원가

당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품매출원가 12,687,163 38,370,917 13,515,731 39,935,685
상품매출원가 618,278 2,122,373 522,740 2,084,691
합 계 13,305,441 40,493,290 14,038,471 42,020,376

&cr;

26 . 판매비와관리비&cr; 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 839,234 2,223,088 1,317,633 2,690,112
퇴직근무원가 102,429 307,287 95,018 285,106
복리후생비 103,323 304,251 91,632 278,404
여비교통비 12,041 63,031 10,184 55,344
접대비 66,984 207,141 62,879 219,161
통신비 14,617 45,387 15,110 49,015
수도광열비 20,343 72,775 31,214 94,321
세금과공과금 17,481 142,224 22,134 130,379
감가상각비(주1) 62,683 186,781 20,415 65,743
지급임차료 5,821 18,320 48,325 132,937
보험료 21,890 78,255 19,363 61,527
차량유지비 28,876 85,287 31,622 94,502
경상연구개발비 110,928 349,533 43,632 244,081
운반비 139,315 416,319 140,229 456,313
교육훈련비 1,420 6,084 5,409 21,609
도서인쇄비 4,890 14,481 6,359 23,631
소모품비 7,455 32,806 5,960 30,956
지급수수료 92,160 392,890 109,409 382,372
광고선전비 (45) 129,342 13,876 117,671
대손상각비 (148,587) (138,578) (95,135) 83,941
수출비용 82,894 202,732 93,840 264,820
견본비 6,538 28,516 12,669 43,734
무형자산상각비 3,787 10,552 2,192 7,124
보상비 - - 30,983 32,412
잡비 66 213 64 225
합 계 1,596,543 5,178,717 2,135,016 5,865,440
(주1) 당분기에 사용권자산 감가상각비 124,190천원이 포함되었습니다.

&cr;27. 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품 및 재공품의 변동 976,629 (73,857) (544,502) (1,923,463)
상품의 판매 618,278 2,122,373 522,740 2,084,691
원재료 사용액 8,858,966 29,795,839 10,853,116 32,438,791
종업원급여 2,057,162 5,705,525 2,612,112 6,431,932
퇴직급여 193,325 579,977 182,201 546,603
감가상각비 및 무형자산상각비(주1) 352,610 1,059,226 314,847 956,041
경상연구개발비 265,117 774,028 174,461 572,891
수도광열비 248,844 754,814 317,643 933,365
운반비 148,698 439,721 146,452 471,565
포장비 296,877 1,048,145 527,128 1,474,907
지급수수료 331,757 1,236,067 347,028 1,102,954
수출비용 82,895 202,733 93,840 264,820
외주가공비 237,168 529,319 160,150 520,457
소모품비 112,756 348,215 106,937 355,467
기타비용 120,903 1,149,882 359,334 1,654,795
합 계 14,901,985 45,672,007 16,173,487 47,885,816
(주1) 감가상각비에는 유형자산,무형자산 감가상각비가 포함되었습니다. 당분기에 유형자산 감가상각비에 사용권자산 감가상각비 124,190천원이 전액 판매비와 관리비에 포함되었습니다.

28. 기타수익 및 기타비용 &cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
수입임대료 97,280 295,220 99,120 300,672
외환차익 77,571 216,462 107,929 204,532
외화환산이익 (23,283) 26,705 (65,554) 38,866
유형자산처분이익 - 699 - 456
무형자산처분이익 - - - 79,530
잡이익 98,599 287,868 43,868 322,081
합 계 250,167 826,954 185,363 946,137

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차손 52,892 129,127 241,242 410,259
외화환산손실 (17,537) 14,114 (177,014) 34,205
유형자산처분손실 - - - 3,375
투자부동산감가상각비 11,574 34,721 11,574 37,632
기부금 - 600 - 600
투자부동산처분손실 - - - 27,908
잡손실 8,759 23,880 43,878 53,758
합 계 55,688 202,442 119,680 567,737

29. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 28,850 58,119 14,228 43,340
외환차익 - 3,690 - -
외화환산이익 34,937 137,807 (45,310) 33,096
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (79,782) 103,669 (7,689) -
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 28,219 28,219 - -
배당금수익(주1) - 3,500 - -
합 계 12,224 335,004 (38,771) 76,436
(주1) 한국바이오젠(주) 주식에 대한 배당금(100,000주, @ 35원)입니다.

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용(주1) 153,114 529,560 172,133 348,368
외환차손 - - - 12
외화환산손실 3,532 6,160 4,766 7,373
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 141,080 141,080 (56,780) 31,700
합 계 297,726 676,800 120,119 387,453
(주1) 당분기에 리스 이자비용 6,150천원이 포함되었습니다.

&cr;&cr;30. 법인세비용 &cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 전분기의 예상평균연간법인세율은 19.84%입니다. &cr;

31. 주당이익 &cr;(1) 당분기와 전분기 중 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기순이익 395,677 (43,891) 363,847 2,709,318
가중평균유통보통주식수 16,354,800 주 16,354,800 주 16,354,800 주 16,354,800 주
기본주당순이익 24원 (3)원 22원 166원

&cr; (2) 당분기와 전분기 중 납입자본금의 변동은 없으며, 가중평균유통보통주식수는 당분기말과 전분기말 현재 발행주식수인 16,345,800주와 동일합니다.&cr;&cr; (3) 당사는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr;&cr;

32. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분 특수관계자명
종속기업 SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd
기타특수관계자 하나원(강성자)
기타특수관계자 케이제이인베스트먼트(김진성)

&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 과목 당분기 전분기
매출 등 매입 등 매출 등 매입 등
SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd 상품 8,497 - 48,402 1,147
제품 224,417 - 642,130 -
원재료 - 171,001 - 160,289
미착품 - - - 198,999
유형자산 - 11,152 - 80,947
기타비용 - 7,864 - 15,354
기타수익 4,255 - 1,427 -
합 계 237,169 190,017 691,959 456,736
하나원 기타(주1) - 23,400 - 23,400
케이제이인베스트먼트 투자부동산매각 - - 774,500 -
기타수익 - - 2,153 -
합 계 - - 776,653 -
(주1) '제1116호' 리스 기준서 개정으로 인하여 당분기에 리스부채상환 22,719천원, 리스 이자비용 681천원을 계상하였습니다.

&cr;

(3) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 과목 대여 회수
SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd 자금의 대여 - 569,660

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자간의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 과목 당분기말 전기말
종속기업 SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd 매출채권 134,804 528,804
단기대여금 - 569,660
<채권 계> 134,804 1,098,464
매입채무 - 23,112
미지급금 10,954 -
<채무 계> 10,954 23,112
기타특수관계자 하나원 임차보증금 22,000 22,000
대표이사 김진성 단기차입금 1,600,000 1,600,000

(5) 당사는 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: USD, 천원)
특수관계자명 보증내역 거래상대방 당분기말 전기말
보증금액 한도금액 보증금액 한도금액
김진성 L/C 한도거래 IBK 기업은행 USD 5,040,000 USD 4,200,000 USD 5,040,000 USD 4,200,000
김진성 차입금 신한은행 2,400,000 2,000,000 2,400,000 2,000,000
김진성 차입금 IBK 기업은행 - - 3,600,000 3,000,000

&cr;

(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기종업원급여 327,814 850,640 836,961 1,361,020
퇴직급여 65,069 195,208 71,642 190,871
합 계 392,883 1,045,848 908,603 1,551,891

&cr;상기 주요경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기 및 미등기임원들로 구성되어 있습니다.

&cr; 33. 공정가치 &cr;당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및 현금 성자산 19,906,753 19,906,753 10,834,634 10,834,634
매출채권 10,137,609 10,137,609 11,789,501 11,789,501
기타 수취 채권 113,733 113,733 786,235 786,235
금융상품 46,899 46,899 69,322 69,322
당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 5,186,060 5,186,060 6,671,079 6,671,079
기타포괄-공정가치&cr; 측정금융자산 - - 781,000 781,000
합 계 35,391,054 35,391,054 30,931,771 30,931,771
금융부채
매입채무 3,181,510 3,181,510 2,768,975 2,768,975
기타 지급 채무 2,583,673 2,583,673 2,147,348 2,147,348
차입금 16,130,000 16,130,000 25,600,000 25,600,000
합 계 21,895,183 21,895,183 30,516,323 30,516,323

(2) 공 정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 &cr; 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,186,060 - 5,186,060

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산 - 6,671,079 - 6,671,079
기타포괄-공정가치측정금융자산(*1) - - 781,000 781,000

&cr; (*1) 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 현금흐름의 할인기법을 통하여 기타포괄-공정가치측정금융자산의 공정가치를 결정하였으며, 공정가치의 결정을 위하여 가중평균자본비용 10.38%, 영구성장률 0% 등의 투입변수를 사용하였습니다. 하 나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니므로 해당 상품을 수준 3에 포함하였습니다.&cr;&cr; 34. 위 험관리

당사의 위험관리 목적과 정책 은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. &cr;

당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 당분기말과 전기말의 자본관리지표는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계 23,444,915 31,202,833
자본총계 72,311,481 71,614,650
부채비율 32.4% 43.6%

또한 당사는 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. &cr;

당사의 당분기말과 전기말의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 현금흐름 3개월 이내 3개월 초과&cr;1년 이내 1년 초과&cr;2년 이내 2년 초과&cr;5년 이내
차입금 16,130,000 16,514,407 1,684,393 8,738,831 6,091,183 -
매입채무 3,181,510 3,181,510 3,181,510 - - -
기타지급채무 2,583,673 2,583,673 1,880,736 97,978 268,333 336,626

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 장부금액 현금흐름 3개월 이내 3개월 초과&cr;1년 이내 1년 초과&cr;2년 이내 2년 초과&cr;5년 이내
차입금 25,600,000 26,376,991 3,165,200 16,946,437 182,400 6,082,954
매입채무 2,768,975 2,768,975 2,768,975 - - -
기타지급채무 2,147,349 2,147,349 1,644,018 - 203,331 300,000

&cr;

35. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
미착기계의 본계정 대체 - 120,447
유형자산매입관련 미지급금 증감 5,337 (33,822)
장기금융상품의 유동성 대체 56,128
임대보증금의 미지급금 대체 - 40,000
장기차입금의 유동성 대체 12,000,000
매도가능금융자산의&cr;당기손익-공정가치측정금융자산 대체 - 1,339,756
기타의투자자산의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 - 5,458,701
리스부채의 유동성 대체 139,736 -

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 천원)
구 분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계
기초잔액 7,600,000 12,000,000 6,000,000 25,600,000
(순)재무활동현금흐름 2,530,000 (12,000,000) - (9,470,000)
기말잔액 10,130,000 - 6,000,000 16,130,000

② 전분기

(단위: 천원)
구 분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계
기초잔액 - 1,624,000 12,000,000 13,624,000
(순)재무활동현금흐름 6,000,000 11,976,000 (6,000,000) 11,976,000
기말잔액 6,000,000 13,600,000 6,000,000 25,600,000

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;&cr;1) 연결재무제표

사 업 연 도 특 기 사 항
제39기&cr;(2019.1.1~2019.09.30) (1) 회계정책의 변경&cr;연결회사는 당기부터 기준서 제1116호를 적용하였으며, 비교표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. (주석 3.회계정책의 변경 참조)
제38기&cr;(2018.1.1~2018.12.31) (1) 회계정책의 변경&cr;연결회사는 당기부터 기준서 제1115호, 제1109호를 적용하였으며, 비교표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. (주석 3.회계정책의 변경 참조)&cr;(2) 손상차손인식&cr;산업단지개발 사업권과 관련한 2심소송 패소로 사업진행에 대한 불확실성이 존재하여 사업중단시 회수가능액을 제외하고 13,142,056천원을 손상차손으로 인식하였습니다. (주석 14, 24참조)
제37기&cr;(2017.1.1~2017.12.31) -

그 밖의 재무제표 이용에 유의할 사항은 주석 참조.

&cr;

2) 재무제표

사 업 연 도 특 기 사 항
제39기&cr;(2019.1.1~2019.09.30) (1) 회계정책의 변경&cr;회사는 당기부터 기준서 제1116호를 적용하였으며, 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. (주석 3.회계정책의 변경 참조)
제38기&cr;(2018.1.1~2018.12.31) (1) 회계정책의 변경&cr;회사는 당기부터 기준서 제1115호, 제1109호를 적용하였으며, 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. (주석 3.회계정책의 변경 참조)&cr;(2) 손상차손인식&cr;산업단지개발 사업권과 관련한 2심소송 패소로 사업진행에 대한 불확실성이 존재하여 사업중단시 회수가능액을 제외하고 13,142,056천원을 손상차손으로 인식하였습니다. (주석 13, 24참조)
제37기&cr;(2017.1.1~2017.12.31) -

그 밖의 재무제표 이용에 유의할 사항은 주석 참조.

나. 대손충당금 설정현황&cr;&cr;(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제39기 매출채권 13,170,575 1,023,166 7.8%
미 수 금 49,655 - 0.0%
장기미수금 75,620 43,542 57.6%
합 계 13,295,850 1,066,708 8.0%
제38기 매출채권 15,318,710 1,152,668 7.5%
미 수 금 152,498 - 0.0%
장기미수금 75,620 43,542 57.6%
합 계 15,546,828 1,196,210 7.7%
제37기 매출채권 14,814,515 575,356 3.9%
미 수 금 40,038 - 0.0%
장기미수금 75,620 43,542 57.6%
합 계 14,930,173 618,898 4.1%

(주1) 재무상태표상 매출채권 및 기타수취채권으로 분류되어 있습니다.(주석 참조)&cr;&cr;(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)
구 분 제39기 제38기 제37기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,196,210 618,898 518,686
2. 순대손처리액(①－②±③) - - (16,794)
① 대손처리액(상각채권액) - - (16,794)
② 상각채권회수액 - - 　-
③ 기타증감액 - - 　-
3. 대손상각비 계상(환입)액 (129,502) 577,312 117,006
4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,066,708 1,196,210 618,898

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

&cr;① 당사는 신용위험이 유의적으로 증가한 매출채권 등을 대상으로 개별적 손상 징후를 검토하고 있으며, 개별적으로 손상되지 않은 채권에 대하여 채무불이행률을 근거로 기대신용손실 평가 모형을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권잔액에 대해 다음의 방법으로 각 채권의 회수가능성을 분석하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;기본적으로 연체된 채권은 개별분석을 통해 대손충당금을 설정하고 있으며, 단순 입금 지연일 경우 집합채권에 포함하여 채무불이행률에 의해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연체되지 않은 채권중 객관적 손상증거가 있을 경우 개별분석을 통해 충당금을 설정하고 있습니다. 개별분석은 부도등 객관적 증거가 확실한 경우에는 100%, 소송,분쟁등의 사유로 회수의문인 경우 75%를 설정하고 있으며 담보권설정등 회수가능금액이 있는경우 그 금액은 제외하고 충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;② 대손처리기준&cr;매출채권등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손처리하고 있습니다.&cr;- 채무자의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 &cr; 객관적으로 입증되는 경우&cr;- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;- 수표 또는 어음상의 채권 및 외상매출금이 부도발생일로부터 6월이상 경과한경우&cr;- 기타 법인세법시행령 제19조의2 ①항에서 규정하는 사유 발생시

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)
구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계
1년 이하 3년 이하
금액 일반 12,057,176 12,333 378,993 722,073 13,170,575
특수관계자 - - - - -
계 12,057,176 12,333 378,993 722,073 13,170,575
구성비율 91.5% 0.1% 2.9% 5.5% 100.0%

주1) 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, &cr;대출채권 등 금전소비대차로 인한 채권은 매출채권의 범위에서 제외함.&cr;주2) 금액은 대손충당금 차감전의 채권 총액임.&cr;

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

&cr;(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)
사업부문 계정과목 제39기 제38기 제37기 비고
실리콘고무 제조&cr;전사업 상 품 22,597 30,612 25,582 -
제 품 5,259,090 5,313,603 3,656,346 -
원 재 료 6,955,434 11,190,697 5,519,645 -
미 착 품 4,005,522 12,330,209 3,745,005 -
소 계 16,242,643 28,865,121 12,946,578 주1)
기 타 기 타 3,079,573 3,070,794 725,348 주2)
합 계 상 품 22,597 30,612 25,582 -
제 품 5,259,090 5,313,603 3,656,346 -
원 재 료 6,955,434 11,190,697 5,519,645 -
미 착 품 4,005,522 12,330,209 3,745,005 -
기 타 3,079,573 3,070,794 725,348 -
합 계 19,322,216 31,935,915 13,671,926 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 20.0% 30.8% 13.3% -
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.3회 2.7회 4.1회 -

- 주1) 제38기는 원자재 공급부족현상 지속으로 원자재가격이 상승하였으며, 공급부족에 따른 재고확보로 인하여 재고자산이 증가하였음.&cr;- 주2) 산업단지개발사업과 관련하여 판매목적으로 취득이 완료된 토지임.&cr;

(2) 재고자산의 실사내역 등

1. 실사일자&cr;당사는 제39기(19.01.01~19.09.30) 재무제표를 작성함에 있어서 2019.09.30 공장가동 종료시를 기준으로 2019.10.01 재고실사를 실시하였습니다. &cr;재고실사는 재고수량확인, 불량.장기체화 재고보유여부 검토등의 방법으로 이루 어졌으며, 재고실사일과 보고기간 종료일간의 차이내역은 재고자산 수불현황체크 출고지시서, 작업지시서등을 통하여 확인하였습니다.&cr;&cr;2. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등&cr;당사는 2019.10.01 재고실사를 감사인의 입회없이 자체적으로 실시하였습니다.&cr;

3. 장기체화재고등의 현황&cr;당사는 재고자산에 대하여 제39기 분기재무제표에 아래와 같이 재고자산평가충당금이 설정되어 있습니다.

(단위:천원)
계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고
제 품 1,099,864 805,838 (28,767) 834,605
원 재 료 132,608 38,915 (4,802) 43,717
상 품 13,801 9,376 3,875 5,501
합 계 1,246,273 854,129 -29,694 883,823

4. 타처보관 재고 &cr;당사는 당분기말 현재 임대보관창고에 173,004천원의 재고자산이 보관되어 있습니다.&cr;

라. 공정가치평가 내역&cr;

(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말 전전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 20,102,353 20,102,353 10,935,438 10,935,438 17,444,425 17,444,425
매출채권 12,147,409 12,147,409 14,166,042 14,166,042 14,239,159 14,239,159
기타수취채권 196,847 196,847 340,517 340,517 333,797 333,797
금융상품 46,899 46,899 69,322 69,322 48,332 48,332
당기손익-공정가치측정금융자산 5,186,060 5,186,060 6,671,079 6,671,079 - -
기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 781,000 781,000 - -
매도가능금융자산 - - - - 1,339,756 1,339,756
합 계 37,679,568 37,679,568 32,963,398 32,963,398 33,405,469 33,405,469
금융부채
매입채무 3,581,771 3,581,771 3,550,358 3,550,358 3,773,278 3,773,278
기타지급채무 3,000,534 3,000,534 2,329,971 2,329,971 2,247,429 2,247,429
차입금 16,130,000 16,130,000 25,600,000 25,600,000 13,624,000 13,624,000
합 계 22,712,305 22,712,305 31,480,329 31,480,329 19,644,707 19,644,707

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,186,060 - 5,186,060

&cr;② 전기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산 - 6,671,079 - 6,671,079
기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 781,000 781,000

&cr;③ 전전기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
반복적인 공정가치 측정치
매도가능금융자산 - 1,339,756 - 1,339,756

&cr;

2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법

공시대상기간중 회사는 재평가를 실시하지 않았습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
-------------------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

- 해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

- 해당사항이 없습니다.&cr;

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

- 해당사항이 없습니다.&cr;

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

- 해당사항이 없습니다.&cr;

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

- 해당사항이 없습니다.&cr;

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

- 해당사항이 없습니다.

 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서상 본항목을 기재하지 않음

&cr;

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제39기(당분기)---제38기(전 기)삼정회계법인적정해당사항 없음제37기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

* 종속회사 SUZHOU HAERYONG SILICONE은 2017년도~2018년도에 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.&cr;* 감사계약만료로 인하여 2019년도~2021년도 회계감사인을 삼덕회계법인으로 변경하였습니다.&cr;

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제39기(당분기)삼덕회계법인별도,연결 반기재무제표 검토(19.08.02,19.08.05~06)&cr;별도,연결재무제표감사60,000천원 290 시간 제38기(전 기)삼정회계법인별도,연결 반기재무제표 검토(18.08.01~08.03)&cr;별도,연결재무제표감사(18.10.24~10.26/19.02.13~02.15)67,000천원743시간제37기(전전기)삼정회계법인별도,연결 반기재무제표 검토(17.08.02~08.04)&cr;별도,연결재무제표감사(17.11.15~11.17/18.02.07~02.09)57,000천원905시간
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제39기(당분기)-----제38기(전 기)2018.11.01세무조정(제38기)18.11.01~19.03.316,000천원삼정회계법인제37기(전전기)2017.07.30세무조정(제37기)17.07.30~18.03.315,400천원삼정회계법인
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

&cr;

4. 내부통제에 관한 사항&cr;당사의 감사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2018년 회계연도중 감사가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대하여 감사한 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2019.01.31 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 또한 삼정회계법인의 감사보고서에는 2018.12.31 현재 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았&cr;다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 언급되어 있습니다.&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총4명(사외이사 1명 포함)으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 정관 제37조②항에 따라 대표이사가 하고 있으며, 이사회내 위원회는 설치되어 있지 않습니다. 이사회는 법령 또는 정관에서 정하여진 사항 및 주주총회에서 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며, 이사 직무의 집행을 감독합니다.&cr;각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;

나. 중요의결사항 등

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사내이사 사내이사 사외이사 사외이사
김진성 강성자 김진영 김찬 전호림
참석&cr;여부 찬반&cr;여부 참석&cr;여부 찬반&cr;여부 참석&cr;여부 찬반&cr;여부 참석&cr;여부 찬반&cr;여부 참석&cr;여부 찬반&cr;여부
1 19.02.13 제38기 재무제표(연결포함) 승인 및 현금배당 &cr;결의의 건 (주당 @30) 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - -
2 19.02.25 제38기 정기주주총회 소집일정 및 안건 확정의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - -
3 19.03.29 대표이사 선임의 건 (김진성) 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성
4 19.06.25 운전자금 차입 결정의 건(기한연장-신한은행 20억) 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성
5 19.06.26 운전자금 차입 결정의 건 (우리은행 5.3억원) 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성
6 19.09.16 운전자금 차입 결정의 건 (우리은행 60억원) 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 불참 -

- 19.03.29 정기주주총회에서 사외이사 김찬의 임기만료로 전호림 사외이사가 신규선임되었습니다.

&cr;다. 이사의 독립성&cr;당사의 이사는 주주총회에서 선임하고 있으며, 주주총회 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하고 있습니다. 당사는 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며 구성되어 있지 않습니다.

성 명 추천인 활동분야&cr;(담당업무) 회사와의 거래 최대주주등과의 이해관계 결격요건&cr;여부 임기 비고
강성자 이사회 경영전반에 대한 업무 연결주석32 참조 최대주주 - 21.03.27 연임4회
김진성 " " 연결주석32 참조 최대주주의 자 - 22.03.28 연임4회
김진영 " " - 최대주주의 자 - 21.03.27 신규선임
전호림 " " - - - 22.03.28 신규선임

- 19.03.29 정기주주총회에서 사외이사 김찬의 임기만료로 전호림 사외이사가 신규선임되었으며 김진성은 이사로 재선임되었습니다. &cr;&cr;라. 사외이사의 전문성

회사내 별도의 지원조직은 구성되어 있지 않으며, 필요시 경영총괄본부(재경, 인사.총무, 전략기획팀)에서 업무를 지원하고 있습니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

4분기 실시예정
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr;가. 감사에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;나. 감사의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부
박을용 정경태
1 19.02.13 제38기 재무제표(연결포함) 승인 및 현금배당 &cr;결의의 건 (주당 @30) 가결 불참 참석
2 19.02.25 제38기 정기주주총회 소집일정 및 안건 확정의 건 가결 불참 참석
3 19.03.29 대표이사 선임의 건 (김진성) 가결 - 참석
4 19.06.25 운전자금 차입 결정의 건(기한연장-신한은행 20억) 가결 - 참석
5 19.06.26 운전자금 차입 결정의 건 (우리은행 5.3억원) 가결 - 참석
6 19.09.16 운전자금 차입 결정의 건 (우리은행 60억원) 가결 - 참석

*감사 박을용은 임기만료로 2019.03.28일부로 사임하였습니다.&cr;&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

다. 감사 교육 미실시 내역

4분기 실시예정
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

라. 감사 지원조직 현황

재경팀5팀장1명, 팀원4명&cr; (평균 7년)내부감사 업무지원&cr;기타 업무지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

마. 준법지원인 지원조직&cr; 해당사항이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr;회사는 정관 제30조의 규정에 따라 집중투표제를 채택하지 않고 있습니다.&cr;

나. 소수주주권&cr; 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;다. 경영권 경쟁&cr; 해당사항이 없습니다. &cr;

 VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
강성자본인보통주3,766,81023.033,766,81023.03-김진영자녀보통주1,800,00011.011,800,00011.01-김진성자녀보통주1,800,00011.001,800,00011.00-보통주7,366,81045.047,366,81045.04-우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

- 위 주식은 의결권 있는 주식입니다.

최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간)
기간 경력사항 겸임현황
강성자 회장&cr;(사내이사) 2006.08.02~2016.03.29&cr;2016.03.30~2017.03.28&cr;보고서작성기준일 현재 (주)에이치알에스 공동대표이사&cr;(주)에이치알에스 대표이사&cr;(주)에이치알에스 회장(사내이사) -

- 보고서 작성기준일 현재 최대주주 강성자의 주식 3,266,810주가 우리은행 및 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.&cr;

특수관계인의 주요 경력

특수관계인&cr;성명 직위 주요경력(최근 5년간)
기간 경력사항 겸임현황
김진성 대표이사 2007.09~2017.03.27&cr;2017.03.28~ 보고서작성기준일 현재&cr;2011.05~보고서작성기준일 현재 (주)에이치알에스 등기 상근이사&cr;(주)에이치알에스 대표이사&cr;중국HAERYONG SILICONE 대표이사 HAERYONG SILICONE 대표이사(종속회사)
김진영 관리이사 2007.09~2018.03.27&cr;2018.03.28~보고서작성기준일 현재 (주)에이치알에스 미등기 상근이사&cr;(주)에이치알에스 등기 상근이사 -

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
강성자3,766,81023.03%김진영1,800,00011.01%김진성1,800,00011.00%--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
-
우리사주조합 -

- 주식보유현황을 기준으로 작성하였으며 보고서작성 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.&cr;

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
3,89099.777,351,64644.95
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

- 최근 주주명부 폐쇄일인 2018년 12월31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 작성하였습니다.

* 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

② 이사회는 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 1의 경우에는 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를&cr;우선 배정하는 경우

2. 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 &cr;발행하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 &cr;결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

5. 회사가 경영상 필요로 국내 및 해외 합작투자선, 국내외 금융기관 &cr;또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 경영상 필요로 회사의 이사·감사 또는 피용자 또는 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 배정하는 경우
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월31일까지
명의개서대리인 한 국 예 탁 결 제 원 TEL. 1577-6600
주주의 특전 없 음 공고게재방법 회사의 인터넷홈페이지(www.hrssilicone.com) &cr;전산장애또는 그밖의 부득이한 경우에는 매일&cr;경제신문

&cr;

* 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)
종 류 9월 8월 7월 6월 5월 4월
기명식보통주 최 고 2,780 2,310 2,645 2,750 2,915 3,070
최 저 2,155 1,940 2,225 2,495 2,570 2,890
월간거래량 16,005,417 1,193,742 786,894 1,318,022 1,453,487 2,176,755

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
강성자여1955년 01월회장등기임원상근업무총괄-1995.07~2004.09&cr;(주)해룡실리콘 비상근이사&cr;-2006.01.01~2006.01.25 &cr; 미등기 상근이사&cr;-2006.01.26~2006.08.01 등기 상근이사&cr;-2006.08.02~2017.03.28 대표이사&cr;-현재 등기 상근이사&cr;2008 서울대 경영대학원 수료3,766,810-본인14년2021년 03월 27일김진성남1980년 04월대표이사등기임원상근업무총괄2002.02 안양과학대학 졸&cr;2007.08.08~2007.09.11&cr;(주)에이치알에스 비등기 임원&cr;2017.03.28~ 현재 대표이사&cr;2011.05~중국HAERYONG SILICONE&cr;대표이사 겸직중1,800,000-자13년2022년 03월 28일김진영여1978년 09월관리이사등기임원상근관리업무-2005 경동대학교 졸&cr;-2006.08.02~현재 관리이사1,800,000-자14년2021년 03월 27일전호림남1957년 09월사외이사등기임원비상근사외이사1985.02 한국외국어대학 졸&cr;1991.02 일본 히토츠바시대학 경영학석사&cr;1992.07~매일경제신문사 근무&cr;2014.10~현재 (주)매경출판 대표이사 ---6&cr;개월2022년 03월 28일정경태남1977년 10월감사등기임원상근감사-한양대학교 법학과 졸&cr;-제45회 사법고시 합격&cr;-공익법무관(대한법률구조공단)&cr;-공익법무관(서울고등검찰청)&cr;-현재 법무법인 DLS 변호사---2년2021년 03월 27일장진수남1959년 01월전무이사미등기임원상근평택공장&cr;총괄관리-1986.02 조선대 화학공학과 졸&cr;-1986.11~2005.12&cr;(주)해룡실리콘 영업부장&cr;-현재 평택 공장 총괄관리---33년-노용호남1966년 03월상무이사미등기임원상근아산공장&cr;총괄관리-1986.02 경원전문대 졸&cr;-2006.10~현재 아산공장 총괄본부장--4촌이내 인척13년-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

&cr;

직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
전사남118-3-1219.24,112341~9월 급여전사여22---229.3658301~9월 급여140-3-1439.24,770331~9월 급여
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
2 152 761~9월 급여
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
등기이사&cr;(사외이사1명포함)4명2,000-감사1명100-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

&cr;

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
5692137-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

-감사 박을용은 19.03.28 임기만료로 사임하였으며 1인당 평균보수액은 감사 박을용의 지급액을 차감하고 산출하였습니다.&cr;&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
3647216-12323-----12218-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

-감사 박을용은 19.03.28 임기만료로 사임하였으며 감사 1인당 평균보수액은 감사 박을용의 지급액을 차감하고 산출하였습니다.&cr;&cr;3. 이사.감사의 보수지급기준

구 분 지급기준
등기이사

주주총회 승인금액내에서 임원보수규정에서 정하는 바에 따라 직위.직무등을 고려하여 지급하고 있습니다.
사외이사 "
감사 "

&cr;<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액&cr; - 해당사항이 없습니다.

2. 산정기준 및 방법&cr; - 해당사항이 없습니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항

보고기간종료일 현재 당사가 직접 지배하고 있는 회사는 1개이며 회사의 명칭은 &cr;SUZHOU HAERYONG SILICONE 중국해외법인입니다. SUZHOU HAERYONG SILICONE은 100% 단독투자로 보고기간종료일 현재 USD3,100,000이 투자되었습니다&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
SUZHOU HAERYONG SILICONE CO., Ltd2011년 06월 08일기업성장&cr;동력증진3,437-100.002,699----100.002,6995,144190(주)한국바이오젠&cr;(상장)2018년 03월 29일투자500100,0003.86781-100,000-2,3601,579---19,8002,130100,000-3,480-100,000-2,3601,579--2,69924,9442,320
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

- 최근사업연도 재무현황은 2018년기준입니다.&cr;

2. 겸직현황

성 명 지배회사(HRS) 종속회사(HAERYONG)
김진성 대표이사(상근) 대표이사(상근)
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등과의 거래

(단위: 백만원)
거래상대방 관계 거래종류 거래기간 기초금액 당기증감 기말잔액 이율 비고
김진성 대표이사 및 &cr;최대주주의 자녀 자금의 차입 13.11.29~&cr;19.11.26 1,600 - 1,600 3.071% 건물.토지담보

*투자부동산 공동투자관련 차입금입니다.&cr;

(단위: 백만원)
회사명 관계 거래기간 거래내용 거래금액
SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd 종속회사 19.01~19.09 제품,상품의 매입.매출 404
SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd 종속회사 19.01~19.02 대여금의 회수 570
SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd 종속회사 19.01~19.09 기타 23
합 계 997

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자

제 목

신고내용

신고사항의 진행사항

2013년12월04일&cr;(정정2014.09.24)&cr;&cr;2013년12월03일&cr;(정정2014.09.24)&cr;(정정2015.06.30)&cr;(정정2016.03.22)&cr;(정정2016.12.29)

주요사항보고서&cr;&cr;&cr;유형자산취득결정

중요한 자산양수도 결정&cr;&cr;유형자산취득결정

 소유권이전시 2차중도금지급, 토목공사 준공 완료시 잔금지급에 관한 주요사항보고 및 거래소 공시가 예정되어있으나, 보고서종료일현재 당사가 평택 서탄 수월암지구 산업용지조성사업의 대표사업시행자로 변경되어 사업을 직접 진행하고 있으며, 18.11.23 산업단지승인고시를 받았으나 산단사업시행권관련 2심소송 패소로 SPC 설립후 해당건에 대한 계약상대방이 SPC로변경예정인 건이 지연되고 있습니다.&cr;

- 5. 중요한 자산의 양수도 참조&cr;&cr;

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결의내용 비 고
제38기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.29) 제1호 의안 : 제38기 (2018.1.1~2018.12.31) 재무제표&cr; (이익잉여금 처분계산서(안)포함) 및 &cr; 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사선임의 건&cr; →사내이사 김진성 재선임&cr; →사외이사 전호림 신규선임&cr;제4호 의안 : 이사보수한도액 결정의 건&cr; →20억으로 승인&cr;제5호 의안 : 감사보수한도액 결정의 건&cr; → 1억으로 승인 가결 -

&cr; 3. 중요한 소송사건&cr;

수월암일대 산업단지개발 사업권과 관련하여 17.02.21 피고로 소제기되어 사업권이전무효 소송이 진행중이며 1심 17.11.29 피고(HRS)승소, 2심 18.11.22 피고(HRS)패소 후 18.12.19 상소하여 대법원 3심이 진행중에 있습니다. 당분기말현재 상기 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2심 패소에 따라 산업단지개발 사업진행에 대한 불확실성이 존재하여 사업중단시 회수가능액을 제외하고 제38(전)기에 &cr;13,142,056천원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr;

수월암일대 산업단지개발과 관련하여 18.10.04 피고로 소제기되어 부동산매매계약해제 소송이 진행되고 있으며 당분기말 현재 상기 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr;&cr;수월암일대 산업단지개발과 관련하여 18.02.14 피고로 소제기되어 공동사업시행권양도등 청구소송건은 1심 18.10.11 피고(HRS)승소, 2심 19.05.30 피고(HRS)승소로 19.06.22 확정종결되었습니다. 공동사업시행권처분 및 명의변경금지가처분신청 소송건은 18.10.11 기각, 19.06.05 재항고기각처리 되었으며 19.06.22 확정종결되었습니다. &cr;

4. 중소기업기준검토표

중소기업기준검토표(18.12.31).jpg 중소기업기준검토표(18.12.31)

5. 중요한 자산의 양수도

(단위: 백만원)
구분 1차 2차
자산양수도 목적 사업규모확대와 회사의 중장기 성장을 위한 부지확보
양도인 (주)유창
대표이사 최장웅, 박영순
양도인 주소 경기도 평택시 서탄면 수월암길 113-112
계약일 2013.11.12 변경2014.09.24(최초2013.12.03)
계약금액 계약금 2,300 4,620
1차중도금 - 2,000
2차중도금 3,640 7,240
잔금 660 1,540
합계 6,600 15,400 (누계: 22,000)
면적 19,835㎡ 46,281㎡(누계: 66,116㎡)
거래자산 소재지 토지: 경기도 평택시 서탄면 수월암리 200-4번지 일원
관련공시일 중요한자산양수도결정 2013.12.04&cr;유형자산취득결정 2013.12.03&cr;(정정)중요한자산양수도결정 2014.09.24&cr;(정정)유형자산취득결정 2014.09.24&cr;(정정)유형자산취득결정 2015.06.30&cr;(정정)유형자산취득결정 2016.03.22&cr;(정정)유형자산취득결정 2016.12.29

- 1. 공시사항의 변경.진행상황 참조

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.