분기보고서 3.9 주식회사 제주반도체

131111-0047918

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 21 기)

2020.01.012020.03.31

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 05월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 제주반도체
대 표 이 사 :	박성식/조형섭
본 점 소 재 지 :	제주시 청사로 1길 18-4
	(전 화) 064-740-1700
	(홈페이지) http://www.jeju-semi.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 조 형섭
	(전 화) 064-740-1733

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서명(1분기).jpg 대표이사등의확인서명(1분기)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

(1) 연결대상 종속회사 개황&cr; 1) 종속회사 현황

(단위 : 백만원) 램스웨이(주)2002. 08. 26성남시 분당구 삼평동 685반도체 메모리 IC 개발4,444의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)X(주)아이지엘2015. 08. 12제주시 청사로 1길 18-4복권 중개 등978회사 소유 지분율 70%/종속회사 지분 30%X(주)동행복권2018. 03. 22서울시 서초구 순환로 2423복권 판매 등81,210사실상 지배관계(기업회계기준서 제1110호)O

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

2) 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

변동사항 없습니다.

(2) 회사의 법적, 상업적 명칭

회사의 명칭은 "(주)제주반도체"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Jeju Semiconductor Corp."으로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "제주반도체" 또는 "JSC"라고 표기합니다.&cr;&cr; 회사는 국문 상호를 2013년 03월 27일 정기주주총회에서 기존 "(주)이엠엘에스아이"에서 "(주)제주반도체"로 변경하였습니다.

조직도_161231.jpg 회사 조직도

&cr;(3) 설립일&cr;회사는 대한민국 상법에 근거하여 "반도체, 정보통신에 관한 제품을 설계, 제조 및 이를 판매하는 사업 등"을 영위할 목적으로 2000년 04월 04일에 설립되었습니다. 2005년 01월 25일에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(구, 증권거래법)에 따라 코스닥시장에 상장이 승인됨에 따라 회사의 주식이 2005년 02월 01일부터 코스닥시장에서매매가 개시되었습니다.&cr;&cr;(4) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; - 주 소 : 제주특별자치도 제주시 청사로 1길 18-4 제주상공회의소 2층&cr; - 전화번호 : 064-740-1700&cr; - 홈페이지 : www.jeju-semi.com&cr; &cr;(5) 중소벤처기업&cr;회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업법 제2조에 따른 중소벤처기업에 해당합니다. &cr;(6) 주요 사업의 내용&cr; 회 사는 휴대폰 등 모바일 응용기기에 적용되는 메모리 반도체를 개발, 제조하 여 이를판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 동 사업의 특징적인 요소는 회사가 자체적으로 제조 생산라인을 보유하고 있지 아니하고 직접 설계한 제품을 전문 파운드리 회사에 위탁하여 생산한다는 것입니다. 이러한 회사를 소위 "팹리스회사"라고 칭하기도 합니다. 위탁 파운드리에서 가공된 웨이퍼는 후공정 검사 전문업 체에서 웨이퍼 테스트(Chip Probing)를 마친 후, 웨이퍼 상태 그대로 판매되거나 조립 전문업체에서 패키징 공정 후 검사 전문업체의 최종 테스트(FT)를 거쳐 단품(Chip) 형태로 판매가 됩니다. 한편으로 회사는 직접 소싱 하여 개발한 Nand MCP, Nor MCP 제품을 시장에 공급하는 사업을 하고 있습니다. 이 사업의 제품은 주로 외부로부터 원재료인 웨이퍼를 조달받아 제품을 소싱 하여 고객에게 공급하고 있고, 일부 MCP에는 회사가 직접 설계 개발하여 생산된 메모리 제품이 사용되고 있습니다. 이들 낸드 MCP 제품은 회사의 매출에 기여하는 측면에서 볼 때 가장 비중이 큰 제품입니다.&cr; &cr;설립 초기에 회사는 모바일용 저전력 에스램(SRAM)을 개발, 제품화에 성공하였습니다. 이 제품으로 회사는 사업 기반을 다졌으며, 이들 제품은 단품 패키지 형태인 휴대폰의 버퍼용 보조 메모리로서 다양한 응용기기에 사용되었고, 현재에도 적은 물량이지만 고객에게 꾸준하게 공급이 되고 있습니다. 이 에스램(SRAM) 후속 제품 모델로 개발된 슈도에스램(Pseudo static RAM; 후에 Cellular RAM으로 불리기도 함), 디램(DRAM) 제품은 복합칩(MCP)이나 SIP(System in Package) 형태로 공급되는 모바일전용 특화 메모리로 고객에게 공급되고 있습니다. 또한 회사는 자체 또는 타사에서 공급받은 디램과 낸드 플래시 메모리를 결합한 다양한 스펙의 낸드 MCP 제품을 상용화 하여 고객에게 공급하고 있습니다. 회사는 이들 제품으로 범용 시장 뿐만 아니라 고정 거래선을 목표시장으로 하는 주문형 반도체(ASIC) 성격의 제품시장에 자사 제품을 공급하고 있습니다. &cr;&cr; 주 1) 슈도에스램과 셀룰라램 : 슈도에스램(Pseudo RAM)은 에스램과 디램의 장점을 합한 제품으로, D램의 단순한 구조에 재기록 회로를 내장한 메모리입니다. 겉으로는 S램과 같은 동작을 하지만 속에서는 재기록 동작을 하는 구조로 돼 있습니다. 초기의 슈도에스램을 기능적인 측면에서 발전시킨 것이 셀룰라램(Cellular RAM)으로 명칭은 회사마다 다양하게 불리어지나 당사에서는 셀룰라램으로 칭하고 있 습니다. &cr;&cr; 주 2) ASIC(Application Specific Integrated Circuit/주문형반도체)이란 사용자가 특정 용도의 반도체를 주문하면 반도체 업체가 이에 맞춰 설계 및 제작해 주는 기술을 말합니다. &cr;

(7) 회사의 주권상장 여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥 상장2005.02.01아니오해당 없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

&cr;

2. 회사의 연혁

&cr;(1) 회사의 주요 연혁

연월	사유	비고
2000. 04	회사설립(주식회사 아펨스테크놀러지/성남시)	-
2000. 09	㈜ 이엠엘에스아이로 사명변경	-
2000. 11	벤처기업확인 인증획득	-
2001. 06	송파구 가락동으로 본사이전	-
2001. 07	기업부설연구소 설립(한국산업기술진흥협회)	-
2001. 12	4M SRAM 양산개시	-
2002. 01	ISO 9001 인증 획득(품질경영시스템)	-
2002. 12	4M SRAM(0.18um급) 개발 및 양산개시(Foundry: 동부전자㈜)	-
2003. 05	2M SRAM(0.18um급) 개발 및 양산개시(Foundry: 동부전자㈜)	-
2003. 12	1M & 8M SRAM(0.18um급) 개발 및 양산개시 (Foundry: 동부전자㈜)	-
2004. 05	16M PSRAM(0.175um급) 양산개시	-
2005. 01	일반공모 유상증자(코스닥상장을 위한)	-
2005. 01	송파구 가락동에서 제주시 연동으로 본사이전	-
2005. 02	회사 공개(코스닥상장법인)	-
2005. 05	16M PSRAM(0.13um급) 개발 및 양산 개시 (Foundry: 대만 Winbond)	-
2006. 10	미주 법인 설립(EMLSAI)_ 메모리 디자인 센터	-
2006. 12	Winbond 투자 유치(제3자 배정 유상증자/약 140억원)	-
2007. 07	Ramsway 주식양수도를 통한 종속회사 편입	-
2007. 08	BW 발행(110억원)	-
2008. 09	32M CRAM 1.5(90nm급) 양산개시	-
2009. 03	16M CRAM 1.5(90nm급) 양산개시	-
2009. 07	주주배정 유상증자(6,100,000주 발행)	-
2009. 10	64M CRAM 1.5(90nm급) 양산개시	-
2009. 12	128M DRAM 양산개시	-
2010. 01	64M CRAM 2.0 개발진행	-
2010. 07	Nor Flash Memory 개발착수	-
2011. 12	63nm CRAM 개발착수	-
2012. 04	미주 법인(EMLSAI) 청산	-
2012. 11	EST 지분양도로 자회사 제외	-
2012. 12	63nm 64m CRAM 양산개시	-
2013. 03	회사명 (주) 제주반도체로 변경 (EMLSI → JSC)	-
2013. 07	각자대표이사 체제 출범 (대표이사 박성식/조형섭)	-
2013. 10	45nm급 256M Low Power DDR1 양산개시	-
2013. 11	Nand MCP 공급개시	-
2014. 05	45nm급 512M LPDDR1 양산개시	-
2014. 05	90nm급 4M SPI Nor Flash 양산개시	-
2014. 09	45nm급 1G LPDDR1 양산개시	-
2014. 2Q	38nm급 2G Low Power DDR2 개발착수	-
2015. 08	(주)인스턴트게임로지스틱스( 구, 저지에코밸리) 종속회사 사업 개시	-
2017. 01	UMC와 DRAM 용역개발 계약 체결	-
2018. 03	(주)동행복권 종속회사 사업개시(18년 12월 2일 로또 발권 개시)	-
2019. 03	벤처기업확인 재인증 획득	-

&cr;(2) 상호의 변경: 브랜드가치 제고차원&cr; 2000년 09월 20일 : (주)아펨스테크놀로지 ⇒ (주)이엠엘에스아이&cr; 2013년 03월 27일 : (주)이엠엘에스아이 ⇒ (주)제주반도체&cr;&cr;(3) 종속회사 연혁&cr;1) 주식회사 동행복권 연혁&cr;2018. 03. 22. 설립&cr; 2018. 12. 02. 제4기 로또사업자로서 로또 발권 개시&cr;&cr;2) 램스웨이 주식회사 연혁&cr;2008. 01 : 반도체 메모리 사업에 집중하기 위하여 시스템 LSI 사업부 철수&cr;2011. 10 : 본사 분당 삼평동으로 이전&cr;2013. 02 : 결손금보전을 위한 자본감소 결의&cr; 2015. 11 : Draper Athena Fund로부터 전환사채(CB) 방식으로 &cr; USD10,000,000.00 자금조달&cr;2015. 12 : JSC에 64M Octa CRAM 용역개발(제품개발 완료) &cr;2016. 12 : JSC에 128M Octa CRAM 용역개발 의뢰(제품개발 완료)&cr;&cr;

3. 자본금 변동사항

&cr;(1) 증자현황&cr; 회사는 설립 자본금이 납입된 이래 하기와 같이 유, 무상 증자를 실시하여 현재 총 자본금은 15,712,530,000원(31,425,060주)입니다. 이 중 300,000주가 이익금으로 소각되어 총발행 주식수는 31,125,060주입니다. 이익소각은 해당 주식만이 소각되어 총 자본금에 관한 사항은 변동이 없습니다.

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

(1) 증자 현황

2020년 05월 15일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2005.01.26유상증자(일반공모)보통주2,120,00050018,0002005.01.31전환권행사보통주113,6365004,4002006.12.02유상증자(제3자배정)보통주1,500,0005009,4302007.09.06유상증자(제3자배정)보통주470,06050010,5002009.07.14유상증자(주주배정)보통주6,100,0005005852010.09.08신주인수권행사보통주508,9045002,3582010.11.12신주인수권행사보통주212,0445002,3582012.12.23신주인수권행사보통주917,4315001,0902011.03.03신주인수권행사보통주2,293,5755001,0902011.04.26신주인수권행사보통주84,8175002,3582011.04.27신주인수권행사보통주42,4085002,3582011.05.29신주인수권행사보통주169,6355002,3582011.05.30신주인수권행사보통주84,8175002,3582011.05.31신주인수권행사보통주84,8175002,3582011.06.02신주인수권행사보통주159,0335002,3582011.07.15신주인수권행사보통주159,0335002,3582011.07.18신주인수권행사보통주21,2045002,3582011.08.12신주인수권행사보통주55,0455001,0902011.09.15신주인수권행사보통주151,3745001,0902011.12.01신주인수권행사보통주192,6575001,0902012.03.26신주인수권행사보통주660,5395001,0902012.03.27신주인수권행사보통주499,9985001,0902012.05.23신주인수권행사보통주311,9255001,0902012.10.05신주인수권행사보통주192,6605001,0902012.10.23신주인수권행사보통주743,1135001,0902017.01.21유상증자(제3자배정)보통주1,641,4235004,2152017.12.07전환권행사보통주581,7325003,4382018.03.20전환권행사보통주2,036,0585003,4382018.03.26전환권행사보통주872,6005003,4382019.05.17전환권행사보통주71,9765004,1682020.02.12전환권행사보통주1,673,2835003,0212020.02.13전환권행사보통주579,2775003,0212020.02.14전환권행사보통주66,2035003,0212020.02.19전환권행사보통주173,7835003,021

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
일반공모/36.1%
2회차/1.4%
제3자 배정/18.5%
제3자 배정/4.9%
주주배정/60.6%
2회차/3.1%
2회차/1.3%
3회차/5.4%
3회차/12.8%
2회차
2회차
2회차
2회차
2회차
2회차
2회차
2회차
3회차
3회차
3회차
3회차/3.1%
3회차/2.4%
3회차/1.4%
3회차
3회차/3.4%
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(2) 미상환 전환사채 발행현황

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

미상환 전환사채 발행현황

2020년 05월 15일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2019.02.122024.02.1217,500,000,000보통주2020. 2. 12~&cr;2024. 1. 121003,0219,970,000,0003,300,231-17,500,000,000보통주1003,0219,970,000,0003,300,231-

종류＼구분	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
						전환비율&cr;(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
제7회 사모&cr;전환사채
합 계	-	-	-

- 상기 전환가액은 시가하락에 따라 조정된 전환가액입니다.&cr;&cr;<제7회 전환사채 발행조건 유의사항>&cr;*** 발행회사의 매도청구권(Call Option) ***&cr; 중도상환청구권의 행사: '발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 02월 12일부터 24개월이 되는 2021년 02월 12일까지 매 3개월에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 각 인수인이 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 각 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.&cr;

*** 공동매도권(Tag-along right) ***&cr;발행회사의 최대주주 등(특수관계인 포함)이 경영권을 포함한 지분(총 발행주식의 5%이상)을 양도하고자 하는 경우, 본 사채의 소지자는 다음과 같이 최대주주 등의 지분과 같은 조건으로 본 사채를 양도할 수 있는 권리를 가진다. &cr;

(3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

회사는 총 3회에 걸쳐 신주인수권부사채(BW)를 발행한 바 있으나, 이에 대하여는 발행조건에 따라 이미 주식으로 전환되었거나 상환이 완료되어 현재 남아 있는 미상환 신주인수권부사채는 없습니다.&cr;&cr;(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

회사는 전환형 조건부 자본증권을 발행한 사실이 없습니다.

&cr;

4. 주식의 총수 등

&cr; 회사는 보고서 제출일 현재까지 발행한 주식의 총수는 31,425,060주이며, 이 중 300,000주를 이익소각하여 발행주식 총수는 31,125,060주입니다.

(1) 주식의 총수 현황

2020년 05월 15일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주100,000,000100,000,000-31,425,06031,425,060-300,000300,000----300,000300,000-------31,125,06031,125,060-1,089,729 1,089,729 -30,035,331 30,035,331 -

구 분		주식의 종류		비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr;&cr; (2) 자기주식 현황

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

<자기주식 취득 및 처분 현황>

2020년 05월 15일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주369,729720,000--1,089,729------------------------------------보통주369,729720,000--1,089,729----------------------------------------------------------------보통주369,729720,000--1,089,729--------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

(3) 종류주식 발행현황

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

회사는 종류주식을 발행한 사실이 없습니다.

&cr;

5. 의결권 현황

&cr;회사의 의결권에 관한 사항은 하기 표에 정리된 사항과 같습니다.

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주31,125,060-우선주--보통주1,089,729-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주30,035,331-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

*** 회사는 주주총회에서 주주의 의결권 행사의 편의를 지원하기 위하여 2016년 3월 정기주주총회부터 전자투표와 전자위임장 제도를 도입하여 활용하고 있습니다.&cr;&cr;

6. 배당에 관한 사항 등

&cr;회사는 관계 법령 및 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 매 회계연도마다 주식과 현금으로 배당을 실시할 수 있으며, 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과할 수 없습니다. 회사는 영업이익을 창출하여 현금유보율이 정상화되고 법적 배당요건을 충족하게 되면, 주주 중심의 경영을 실현하는데 소흘함이 없도록 적극적인 배당정책을 실시하겠습니다. &cr;&cr;→ 회사의 배당과 관련한 정관 규정은 기 제출한 사업보고서에 첨부된 회사의 정관을 참고하시기 바랍니다.&cr;

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

5005005006,196-4,8709,0546,920-3,92011,607217-169383-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제21기 제1분기	제20기	제19기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

* 회사는 분, 반기 배당을 실시하지 아니합니다.&cr;* 제21기는 1분기를 기준으로 합니다.

&cr;

II. 사업의 내용

연결회사는 모바일 메모리 반도체 설계를 전문으로 하는 팹리스 회사로서 자체적으로 보유하고 있는 설계인력으로 모바일용 메모리를 설계, 제조 및 이를 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 제품은 에스램(SRAM), 셀룰라 램(Cellular RAM)과 디램(LP DDR SDRAM) 등 다양합니다. 이들 제품은 기능적으로 모바일에 특화된 저전력 특성을 보유하고 있습니다. 이 제품들이 주로 사용되는 기기는 모바일 기기 중 휴대폰이나 데이타카드, 스마트 펜 등이며, 이외에도 다른 모바일 응용기기와 스마트그리드,RFID 등 사물통신(M2M) 모듈과 사물인터넷(IoT) 및 자동차(오토모티브)에도 단칩, MCP, SIP 형태로 적용이 되고 있습니다.&cr;&cr;스마트폰의 급속한 성장과 사물통신(M2M), 사물인터넷(IoT) 및 자율주행 등으로 인한 차량용반도체 등 다양한 산업분야에서 메모리 제품에 대한 수요가 창출되고 있어, 회사는 이들 응용 기기에 사용되는 Nand MCP 제품을 개발, 소싱하여 고객에게 공급하고 있습니다. 회사가 소싱한 Nand MCP 제품군은 피처폰과 로앤드 스마트폰에 적용이 되고 있으며, 데이타카드 등 기타 응용 제품에도 사용이 되는 제품으로 회사 매출의 주요 포지션을 차지하고 있습니다. 이 제품들의 주요 고객은 중국, 대만, 유럽 및 미주 등 다양하게 분포하고 있습니다.

&cr; 1. 사업 일반 &cr;

(1) 반도체 시장의 현황과 전망&cr;메모리 반도체 시장은 이동통신 기기의 등장으로 이미 모바일용 메모리 반도체가 주류 시장을 형성하고 있습니다. 특히, 모바일 응용기기의 경우 전원의 배터리 사용 시간을 늘리기 위하여 설계 단계에서부터 저전압을 가능케 하는 기능을 부여하는 저전력, 저전압특성을 가진 메모리가 기술의 핵심이 되었습니다. 이에 따라 PC용 메모리반도체의 성장이 상대적으로 정체되어 있는 형국이며, 이동통신 기기의 진화와 발전은 세계경제의 부진 속에서도 모바일용 메모리 시장의 성장을 견인하는 원동력이 되고 있습니다. 한편, 모바일용 메모리반도체 시장의 전방산업의 하나인 휴대폰 시장은그 트렌드가 이미 스마트폰으로 재편이 된 이래, 스마트폰에 적용되는 모바일 디램과낸드플래시, 이들 조합인 Nand MCP, eMMC, eMCP의 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다.&cr; &cr;가트너는 2019년 반도체 매출이 전년에 비해 11.9% 감소한 4,183억달러라고 발표하였습니다. 가트너 부사장 겸 애널리스트인 앤드류 노우드는 "2019년 반도체 판매량의 26.7%를 차지했던 메모리 시장은 매출이 31.5% 감소했다"며 "메모리 부문 내에서는 D램이 2018년말부터 2019년까지 과잉 공급이 지속되면서 매출이 37.5% 감소했다. 과잉 공급은 하이퍼스케일(hyperscale) 시장의 수요급감으로 인해 발생했으며, 이는 상반기에 걸쳐 간신히 회복한 OEM의 과잉 재고 실태를 보여준다"고 설명하고 있습니다. 이어 "2019년 하반기에 D램 공급업체의 과잉 재고 영향으로 가격이 인하됨에 따라 평균판매단가(ASP)는 47.5% 하락했다"고 덧붙였습니다. &cr; &cr; <2019년 전 세계 반도체 공급업체 매출 순위(단위: 100만달러)/ 가트너 제공>

2019 반도체 업체 매출 순위(가트너).jpg 2019 반도체 업체 매출 순위(가트너)

&cr;노우드는 2020년 반도체 시장 전망에 대해서는 긍정적인 분석을 내놨습니다. "2020년은 과잉 재고 문제 해소로 칩 평균판매단가(ASP)가 올라가면서 반도체 시장 매출, 특히 메모리 부문의 매출이 증가할 것으로 예상된다"고 예측하고 있습니다. &cr;&cr;메모리 부문에서 낸드플래시는 2019년에 전체 메모리 시장에 비해 완만한 하락세를 보였으며, 2018년말에 증가한 재고는 2019년 상반기 수요 부진으로 더욱 악화돼 NAND FLASH 매출은 23.1% 감소하였습니다. 낸드시장은 2019년 7월부터 안정화 단계에 진입하였습니다. 가트너는 SSD 도입률 및 5G 스마트폰 수요 증가로 인한 공급 비트 그로스(비트 단위의 생산량 증가율, Bit growth)가 낮기 때문에 2020년에도 낸드의 회복이 계속될 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;다만, 상기 전망은 미국과 중국 간의 무역전쟁이 2020년으로 접어들면서 다소 완화되는 경향을 보이고 있지만, 미국은 2019년 내내 화웨이 등 중국기업들을 수출제한 기업목록에 추가함으로써 미국 부품의 매각을 제한한 것에서 볼 수 있듯이 그 해결 방향에 영향을 받을 수 있고, 연초에 발생하여 보고서 제출일 현재까지 코로나 19(COVID-19)가 전 세계를 강타하고 있어 반도체 시장뿐만 아니라 세계경제에 부정적인영향을 미치고 있습니다.&cr; &cr; (2) 스마트폰 등 전방산업의 현황과 전망&cr; 2019년 스마트폰의 판매량은 북미, 서유럽, 일본 등 다수의 지역에서 감소세를 보여 주고 있습니다. 가트너의 로버타 코자는 "성숙한 시장, 특히 고가 스마트폰 시장은 과잉 공급되고 보편화되어 있다. 제품 평균판매가격이 높고 사용자들의 업그레이드를 유도할 새로운 기능이나 경험이 없는 상태"라며, "최근 고가 스마트폰의 평균판매가격 상승률이 둔화되고 있음에도 불구하고, 주로 스마트폰 교체에 의존하는 제조업체들은 계속해서 어려움을 겪고 있다"고 설명하고 있습니다. 이러한 추세는 당분간 지속될 것으로 보고 있습니다. 이와 관련되어 긍정적인 시그널로는 5G 스마트폰 모델들의 상당한 가용능력과 전세계 통신 사업자들의 적극적인 5G 서비스 프로모션에 힘입어 2020년에 스마트폰 판매량이 다시 증가할 것이며 애플의 첫 5G 아이폰이 출시되면서 아이폰 사용자들의 휴대폰 업그레이드를 촉진할 것이라는 전망이 나오고 있습니다. &cr;

2018-2020 전세계 지역별 스마트폰 판매량.jpg 2018-2020 전세계 지역별 스마트폰 판매량

(Source: 가트너)&cr; &cr; IoT, AI 기술 발전에 따른 또다른 반도체 시장이 성장함으로써 반도체 시장 침체의 탈출구가 될 것이라는 전망도 있습니다. SEMICO RESEARCH 의 Jim Feldhan 회장은 "2019년 경제는 전반적으로 어렵다. 비즈니스 사이클도 변하고 노동환경과 유가 등에 있어서도 불확실성이 심하다"고 하면서도, 다만 "IoT의 경우 서버의 성장을 견인할 것이고 엣지단(사용자근접종단디바이스)에서 데이터가 분석될 것이다. 이 외에도 농업이나 축산업 등 다양한 부분에서 IoT가 활용되면서 사용폭이 확산되고 있는 데다가 센서 가격이 하락하면서 IoT의 쓰임새는 더욱 넓어질 것으로 보인다"라고 말하였습니다. 이러한 의견은 반도체 시장을 리드하는 품목의 다변화를 시사하는 것으로 전통적으로 반도체 시장을 이끌었던 데스크탑이나 랩탑, 스마트폰 등 전통적 시장의 성장세는 한풀 꺾이는 반면, 스마트 스피커나 자율주행, 인공지능, 서버 등 새로이성장하는 시장에서 다양한 수요가 발생할 것으로 예측되고 있습니다. &cr;&cr;<전세계 IT 지출전망(단위:10억달러)-가트너>

전세계 it관련 지출 전망.jpg 전세계 it관련 지출 전망

&cr;&cr; [ 종속회사 (주)동행복권 사업현황]

&cr; 1. 회사개요&cr;&cr;㈜동행복권은 기획재정부 복권위원회로부터 통합복권 발행업무를 위탁받아 2018년 12월 02일부터 2023년 12월 31일까지 5년간 국내 복권발행 및 판매사업을 전담하여운영하고 있습니다. 회사는 기획재정부와 사전 계약(협의)된 위탁 수수료율에 의해서복권 판매 실적에 따른 위탁수수료 수입으로 매출을 일으키고 있습니다.&cr;&cr;위탁받은 복권의 종류로는 크게 온라인(로또) 복권, 인쇄(스피또 500, 1000, 2000)복권, 결합(연금복권 720)복권 및 전자(인터넷)복권이 있습니다. 기획재정부 복권위원회의 2019년 복권사업 실적에서 볼 수 있듯이 온라인 복권, 즉 로또복권이 매출의 대부분을 차지하고 있으며, 사업의 성격이 일정 부분 공익적 요소를 띄고 있고 국가기관으로부터 일정한 수수료를 교부받아 수익을 창출하고 있으므로 지배회사(제주반도체)에 미치는 영향은 제한적일 것으로 보고 있습니다.&cr;&cr;2019년 복권사업의 실적은 하기와 같으니 참조바랍니다.&cr;

19년도 복권사업 실적_기획재정부 복권위원회 자료.jpg 19년도 복권사업 실적(기획재정부 복권위원회 자료)

&cr;&cr;2. 회사의 현황

&cr;(1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr; (가) 영업개황(사업 및 제품의 특성)&cr;연결회사는 초창기부터 모바일 응용기기에 특화된 메모리 개발에 집중하여 초기 모바일용 에스램(SRAM), 슈도에스램(pSRAM), CRAM(Cellular RAM), D램(DRAM), 노아 MCP(Nor MCP) 및 낸드 MCP(Nand MCP)를 순차적으로 개발 및 소싱하여 이를 시장에 공급하고 있습니다. &cr;&cr;초기 제품인 저전력 에스램(SRAM)은 단품 패키지 상태로 휴대폰의 보조기억장치(버퍼용)로 사용되고 있으며, 시장 여건에 따른 기복 없이 소량이나마 일정한 수준으로 꾸준하게 회사 매출에 기여하고 있습니다. 이 제품은 매출에서 차지하는 비중이 크지는 않지만 이익율 측면에서는 우수한 제품에 해당합니다. &cr;&cr;셀룰라램 역시 모바일용 저전력 기술을 구현한 제품으로 당사 매출과 수익에 기여를 했던 슈도에스램을 기술적으로 발전시킨 제품으로 휴대폰 등에 보조기억장치로 사용되는 모바일에 특화된 메모리입니다. 이 제품은 노아 플래시 칩과 적층되어 노아 MCP로 시장에 공급되기도 합니다.&cr;&cr;회사는 최근 다양한 산업 분야에서의 메모리 수요의 급속한 증가에 대응하기 위하여 단가 경쟁력이 가능한 모델 위주로 모바일 디램(LP DDR SDRAM) 개발에 역량을 집중하고 있고, 관련 제품을 순차적으로 개발하여 시장에 공급을 하고 있습니다. 회사는 이들 제품의 부가가치를 높이는 차원에서 타사의 낸드 플래시와 결합시켜 다양한 MCP 형태로 이를 시장에 공급하고 있습니다. 회사는 이 낸드 MCP 제품군을 주력 상품으로 삼고 있으며, 회사 매출에 주요한 포지션을 차지하고 있습니다.&cr; 주석: 셀룰라램(Cellular Ram 또는 CRAM)은 슈도 에스램(pSRAM)으로도 명칭됨&cr;&cr; (나) 공시대상 사업부문의 구분&cr;연결회사 공시대상 사업부문은 반도체사업부가 있습니다.

&cr;(2) 시장점유율 및 매출추이&cr; (가) 시장점유율&cr;연결회사에서 개발, 제조, 판매하는 저전력 에스램(SRAM), 셀룰라램(CRAM), 디램(DRAM), Nor MCP 및 Nand MCP 제품은 대부분 모바일 기기의 보조기억장치로 사용되는 부품입니다. 주요 응용기기는 휴대폰, 데이타 카드, M2M 및 IoT 부품으로 공급이 되고 있습니다. 이들 제품이 데이타 카드, M2M 부품, 기타 모바일 기기의 부품으로 공급이 되고 있습니다. 다만, 이들이 시장 전체에서 차지하는 비중을 두고 볼 때, 볼륨이 적어 시장점유율은 그 기재를 생략합니다.&cr;&cr; (나) 매출추이&cr; 이번 분기 회 사 매출(별도 기준)은 242억원입니다. 별도 기준 회사의 전 년 동 기 매출액 232억원, 전분기 매출액 314억원과 비교하여 볼 때, 전분기에 비하여 29.9% 감소하였지만, 전년 동기 보다는 3.99% 증가 하였습니다. 전분기 대비 매출 감소의 요인을 보면 , 연초부터 발생한 초유의 COVID-19로 인하여 국가간 국경 폐쇄로 인하여 세계 경기가 크게 위축되었고, 최초 COVID-19 발생 지역인 중국의 제조업체들이 생산을 일시 중단하면서 회사도 이에 영향을 받은 것으로 보입니다. 현재까지 그 영향하에 있지만 주요 거래처가 있는 중국 지역의 전염병 상황이 다소 호전되고 있어 회사의 매출도 점차 회복될 것으로 기대하고 있습니다. &cr;

<연결 기준> (단위 : 백만원)

	제21기 1분기	제20기	제19기
수익(매출액)	40,555	162,112	148,728
매출원가	34,527	134,186	112,379
매출총이익	6,028	27,927	36,348

&cr; <별도 기준> (단위 : 백만원)

	제21기 1분기	제20기	제19기
수익(매출액)	24,209	109,039	144,450
매출원가	19,300	83,492	108,353
매출총이익	4,909	25,547	36,097

2018년 하반기부터 세계 IT 업체들의 데이터센터 구축 완료 및 세계 경제 불황에 따른 업체들의 재고조정 등으로 DRAM 및 NAND 수요가 줄고 있는 중에 미중 무역전쟁까지 가세하여 세계 IT 업체들이 설비 투자를 줄이면서 추가 발 생 수요에 대한 전망이 어두워 짐에 따라 반도체 가격의 하락세에 다소간 완화되고 있던 중에 초유의 COVID-19가 세계경제를 강타하고 있지만, 회사는 제품의 다변화와 품질관리를 통하여 시장 변화에 능동적으로 대처하고, 고객이 원하는 제품을 적시에 공급하는 정책을폄으로써 매출감소와 수익성 불안 요인을 극복할 것입니다.&cr; &cr;&cr; <종속회사 (주)동행복권 매출액 및 로또 매출 추이>&cr;&cr; (1) 매출실적 &cr; <동행복권> (단위 : 백만원)

	제2기	제1기
수익(매출액)	53,021	4,278
매출원가	49,843	3,059
매출총이익	3,178	1,218

*** 제1기는 회사 설립일인 2018년 3월 22일부터 2018년 12월 31일까지며, 사업기간은 2018년 12월 2일부터 2018년 12월 31일까지입니다.&cr;&cr;(2) 로또복권의 매출 추이

로또 판매액 추이.jpg 로또 판매액 추이

(3) 시장의 특성&cr; (가) 제품의 시장경쟁력&cr; ① 경기변동의 영향&cr;연결회사 제품의 경기변동 영향 정도는 전방산업인 휴대폰 산업 및 모바일 응용기기 시장으로부터 영향을 받을 수 있습니다. 휴대폰 산업은 이동통신 서비스방식의 진화정도, 통신사업자의 신규서비스 제공 추이, 최종 단말기 수요자인 개인, 기업의 소득수준에 따라 연관이 되기도 합니다. 당사 매출의 80% 이상이 수출이기 때문에 국내 경기보다는 해외 IT 경기나 휴대폰 수요에 좀 더 연동되어 움직인다고 볼 수 있습니다. 연결회사 제품 수요의 계절적 변동요인은 크지 않은 것으로 보고 있습니다. &cr;&cr; ② 대체시장의 현황&cr;연결회사 제품의 대체시장을 굳이 가정하자면, 기술적인 진보에 의한 대체를 생각해 볼 수 있습니다. 메모리가 탑재되는 모바일 단말기가 추세적으로 경박단소화 되면서 하나의 칩 안에 D램, S램, 플래시 메모리 등 여러 기능의 메모리를 통합하는 퓨전메모리 기술이 시장에서 관심을 받을 수 있습니다. 그러나 퓨전 메모리는 실제 양산가능성과 수율확보에 여전히 문제점이 있어 보이며, 게다가 아직 검증, 양산되지 않은 기술을 적용하여 수탁생산을 하기에는 파운드리 업체의 위험부담이 크기 때문에 팹확보 또한 현실적인 난관으로 작용되고 있습니다. 또한 이러한 제품은 당사가 개발 보유하고 있는 Nor MCP, Nand MCP 제품으로도 기능적으로 대체가 가능할 것으로있습니다.&cr;&cr; ③ 자원조달 상황&cr;연결회사는 팹리스(Fabless) 회사로서 반도체 시장의 확대 시 파운드리 업체의 공급능력에 따라 제품수급에 영향을 받을 수 있기 때문에 안정적인 물량공급을 위해 파운드리 업체와 긴밀한 관계유지가 매우 중요합니다. 연결회사는 동부하이텍이 파운드리 업체로서 조직을 갖추어 나가던 초기 시절부터 저전력 에스램(SRAM)의 공정개발에 함께 참여하여 상호간의 윈윈관계를 지속적으로 유지하고 있습니다. 현재 동부하이텍은 당사 에스램을 수탁생산하고 있습니다. 셀룰라램(CRAM)과 디램(DRAM)의 경우 대만의 파워칩(Powerchip)과 윈본드(Winbond) 파운드리를 사용하여 위탁생산을 하고 있으며 최근에는 파워칩에서 주로 생산하고 있습니다. 메모리칩의 주요 원재료인 웨이퍼는 상기 파운드리로부터 직접 공급을 받고 있습니다. 연결회사는 제품에 대한 후공정의 경우, 국외 수탁업체로는 TPW(CP TEST/대만), KYEC(CP TEST/대만)이 있고, 국내 수탁업체로는 윈팩(Assembly/FT), 하이셈(FT), 시그네틱스(Assembly)가 있으며, 이들 업체를 통하여 CP 테스트, FT 테스트, 웨이퍼 패키징 그리고 조립(어셈블리)을 위탁하고 있습니다.&cr;&cr; ④ 규제 및 지원&cr;연결회사는 모바일 메모리에 특화한 반도체 설계업체로서 공식적인, 비공식적인 규제 및 그 지원이 존재하지 않습니다. &cr;&cr; ⑤ 주요 목표시장&cr;연결회사 제품의 주요 목표시장은 휴대폰, 데이타 카드 등 모바일 응용기기 시장과 M2M, IoT 및 차량용반도체 시장을 들 수 있습니다. 모바일 메모리반도체는 이러한 휴대형 IT 기기에 탑재되는 메모리로서 제품의 크기와 전력소모를 대폭 줄인 것을 특징으로 하고 있으며, M2M과 IoT 및 차량용반도체 시장도 새로운 시장을 형성하고 있습니다. &cr;&cr; (나) 연결회사의 제품공급의 주요 사업영역은 중저가 스마트폰에 들어가는 낸드 MCP와 M2M, 사물인터넷(IoT) 산업분야 관련 MCP 등 제품 그리고 통신분야인 동글, 데이타카드 등의 메모리 부품 시장입니다. 2017년에 이어 2018년에도 낸드 MCP 제품이 중국 등 해외시장에서 안정적으로 판매가 되고 있습니다. 또한 2011년 실버스프링 네트웍스(Silver Spring Networks)사의 원격검침분야에 슈도SRAM, Nor MCP제품을 공급하게 되면서, 현재 다수의 M2M, IoT 관련 메이저 업체들에게 제품을 공급하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 주력 제품인 낸드 MCP 제품의 단가경쟁력을 확보하는 차원에서 모바일용 저전력 디램(LP DDR SDRAM)을 자체적으로 개발 양산하고 있습니다. 이 제품이자사 낸드 MCP 제품에 적용됨으로써 수익성 개선이 기대되고 있으며, D램, 낸드 MCP는 피처폰, 저가 스마트폰, 스마트폰의 보조 메모리 및 데이타카드 등 그 적용 용도가 다변화되고 있습니다.&cr;&cr;&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; &cr; 해 당 사 항 없 습니다. &cr;&cr;

3. 주요 제품, 서비스 등&cr; &cr; 회사는 모바일용 메모리를 생산, 공급하고 있습니다. 동 제품은 휴대폰 등의 모바일 응용기기이면 어느 제품에도 그 적용이 가능한 범용성을 가지고 있습니다. 회사가 개발, 공급하고 있는 주요 제품 모델은 NAND MCP, 저전력 고속 에스램(SRAM), 셀룰라램(CRAM),디램(DRAM) 등으로 각 제품은 용량 등 세부 스펙에 따라 다양한 제품으로 구성되 어 있습니다. 전년도 제품 비중이 가장 높았던 Nand MCP(매출액 628억원/58.90%)는 이번 분기에도 전체 제품에서 차지하는 비중이 70%로 회사매출의 주요 포지션을 차지하고 있습니다. 1분 기 말 기준 반도체사업부의 각 제품별 매출액과 비율은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<제주반도체 매출 구성>(단위: 백만원, %)

기간	제품명	용도 및 기능	매출액(백만원)	비율(%)	비고
20.01.01&cr; ~20.03.31	NAND MCP	모바일 메모리	16,876	70.40%	-
	NAND Flash	모바일 메모리	2,070	8.64%	-
	CRAM	모바일 메모리	1,815	7.57%	-
	NOR MCP	모바일 메모리	1,575	6.57%	-
	DRAM	모바일 메모리	962	4.01%	-
	SRAM	모바일 메모리	447	1.86%	-
	eMMC	모바일 메모리	176	0.73%	-
	기타 메모리제품	모바일 메모리	50	0.21%	OctaRAM,eMCP 등

&cr;<동행복권 매출 구성>(단위: 백만원, %)

기간	제품명(상품명)	용도 및 기능	매출액(백만원)	비율(%)	비고
20.01.01&cr; ~20.03.31	복권수탁사업	위탁수수료	12,952	99.68	-
	기타서비스	기타 수수료 등	41	0.32	-

*** 복권수탁사업의 "위탁 수수료"는 회사가 위탁 판매하는 '온라인복권(로또)', '인쇄복권(스피또500, 1000, 2000)', '결합복권(연금복권 520)', '전자복권(인터넷복권)'의 수수료를 합한 것입니다.&cr; &cr;&cr; 4. 주요 원재료에 관한 사항&cr;&cr;회사가 설계한 제품에 대하여 고객으로부터 양산 승인이 나면, 회사는 위탁 파운드리에 웨이퍼(원재료)를 투입하여 제품을 생산하게 됩니다. 통상적으로 제품 설계에 앞서 파운드리업체와 파운드리 이용계약을 체결하고 공정 셋업을 완료한 다음 제품설계를 하게 되는데,이후 제품 생산은 공정을 셋업한 파운드리 업체에서만 할 수 있습니다. &cr;&cr;에스램은 국내 파운드리업체인 동부하이텍에서 양산을 하는데, 원재료인 웨이퍼도 동부하이텍에서 구매하고 있습니다. 셀룰라램(CRAM)은 대만의 파워칩과 윈본드에서 양산을 하는데, 투입되는 웨이퍼는 각 파운드리에서 매입하여 양산에 투입하고 있습니다. 웨이퍼 가격은 제품 수익성을 고려하여 웨이퍼 공급처인 파운드리와의 제휴를 통하여 제품에서 일정 수준의 이익을 확보할 수 있도록 웨이퍼 구매정책을 펴고 있습니다. 구체적인 웨이퍼 가격은 영업정책에 따라 본 보고서에는 기재를 생략합니다.&cr;&cr;주력 제품인 낸드 MCP 제품의 단가경쟁력을 확보하는 차원에서 모바일용 저전력 디램(LP DDR SDRAM)을 자체적으로 개발하여 양산하고 있습니다. 한편 이 MCP를 구성하는 부품 구매에 대하여 기존 구매선에서 탈피하여 국내 글로벌 종합반도체회사를 통하여 구매함으로써 원가 경쟁력을 확보하려고 노력하고 있습니다. 구매된 부품은 자사 낸드 MCP에 적용이 됨으로써 주력 제품인 낸드 MCP의 수익성 개선을 기대하고 있습니다. &cr; &cr;&cr; 5. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; &cr; (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr; 연결회사의 생산업무는 제품의 기획, 설계, 연구개발, 원자재 구매, 생산, 검사 및 포장 등으로 이루어져 있습니다. 위 과정 중 연결회사는 제품의 기획에서부터 원자재 구매까지 제품생산에 필요한 핵심 업무를 직접 담당하고 있으며, 파운드리(외주생산)업체는 제품의 생산, 검사, 포장 및 출하를 담당하고 있습니다. 이와 같이 전문 파운드리 업체를 통하여 제품생산을 하고 있으므로 생산능력을 직접적으로 산출하는 데는 어려움이 있습니다.&cr; &cr;(2) 생산실적 및 가동율&cr;연결회사는 생산시설을 보유하고 있지 아니하여 생산 실적 및 가동율을 직접적으로 산출하기에는 어려움이 있습니다.&cr;&cr;(3) 생산설비의 현황&cr;연결회사는 생산시설을 보유하고 있지 아니합니다.&cr;&cr;(4) 설비의 실설, 매입계획 등&cr;연결회사는 제품 일체를 위탁생산하므로 설비의 신설, 매입계획이 없습니다. &cr;&cr;&cr; 6. 매출에 관한 사항 &cr; &cr; (1) 매출 실적&cr;회사의 매출은 공급하는 제품을 자체적으로 생산하는지 여부를 기준으로 크게 제품매출과 상품매출로 구분합니다. 제품매출은 연결회사의 주력 사업으로 직접 제품을 개발, 제조하여 회사 상표(자체 브랜드)로 고객에게 판매하는 것으로 Nand MCP, 셀룰라램(CRAM), 에스램(SRAM), DRAM 등이 있으며, 이들 제품은 제품별, 스펙별로다양하게 제품군이 구성되어 있습니다. 상품 매출은 회사 내에 조직되어 있는 영업망 을 이용하여 타사 메모리 등 회사의 업무과 연관된 상품을 구매하여 다시 판매하는 매 출입니다. 상품 매출은 부수적인 사업이며, 매출의 대부분은 제품 매출로 발생합니다. 부 동산개발에서 발생한 일부 매출 이외에는 반도체에서 매출이 발생하고 있습니다. 반도체 매출의 보고서말 기준 세부내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr; (단위 : 백만원)

사업&cr;부문	매출&cr;유형	품 목		제21기 1분기	제20기	제19기	제18기
반도체	제품	Nand MCP,&cr;CRAM, &cr;SRAM 등	수 출	21,557	92,005	113,908	91,776
			내 수	2,348	14,676	26,518	18,803
			합 계	23,905	106,681	140,425	110,579
	상품	IC 등	수 출	3	7	2,329	1,853
			내 수	0	0	0	2,205
			합 계	3	7	2,329	4,058
	기타	로열티 등	수 출	65	10	346	544
			내 수	0	0	0	196
			합 계	65	10	346	740
합 계			수 출	21,625	92,022	116,582	94,173
			내 수	2,348	14,676	26,518	21,205
			합 계	23,973	106,697	143,099	115,377

* 새로운 K-IFRS 기준서(제1115호, 제1109호) 관련 제18기(전전기) 및 제17기는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 제1018호(수익인식), 1011호(건설계약)에 따라 작성되었습니다. 기준서 변경으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 III. 재무에 관한 사항의 6. 기타 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;&cr;(2) 판매조직도

판매 조직도.jpg 판매 조직도

&cr;

(3) 판매방법 및 조건&cr;제품 판매는 대부분 고객사에 직접 공급하는 판매방식을 취하고 있으며, 일부 제품의경우는 딜러를 통한 판매방식을 취하고 있습니다. 국내 및 해외의 고객들에 대하여는회사가 직접 판매하는 방법으로 반도체 제조공정을 감안하여 약 2~3개월 전에 구매주문서(P/O)를 접수하고, 고객이 요구하는 납기에 공급하는 방식으로 판매되고 있습니다. 대금 결제는 수출물량에 대해서는 대부분 30일에서 90일 결제 조건으로 하여 현금으로 회수하고 있으며, 국내 판매물량에 대해서는 대부분 매출 후 30일 결제로 하여 현금으로 회수하고 있습니다. 상품 판매의 경우에는 반도체 관련 경험이 있는 딜러를 활용하는 판매 방식을 취하고 있습니다.&cr;

(4) 판매전략

휴대폰 세트업체 및 종합반도체 회사의 엄격하고 까다로운 검증과 승인절차를 통과하여 공식적인 벤더로 지정을 받았거나 지정이 되고 있습니다. 이들 고객으로부터 공식 벤더로 지정된 것은 기술 수준에 대한 객관적인 검증 뿐만 아니라 이러한 기술을 구현할 수 있는 업무프로세스, 생산능력, 품질관리 및 대 고객서비스 등 제품의 상용화와 관련된 수행능력에 대한 종합적인 우수성을 인정받은 결과입니다.&cr;&cr;이러한 기술적 신뢰성과 제품 상용화 능력을 바탕으로 에스램(SRAM)과 셀룰라램(CRAM) 등으로 초기 매출을 실현한 바 있고, 개발 제품의 영역을 확장하여 DRAM, Nor MCP, Nand MCP 등 다양한 제품군에 대하여 양산체제를 갖추고, 영업 역량을 집중하고 있습니다. 사업 초기 단일거래선에서 발생할 수 있는 리스크를 최대한 완화시키는 차원에서 거래선을 다변화 시킴으로써 영업위험을 분산시키고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 7. 수주에 관한 사항

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

(1) 수주상황

(단위 : US$1,000)

품 목	수주 일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액
NAND MCP	건별 수시	PO별	-	22,519	-	7,162	-	15,357
NAND Flash	건별 수시	PO별	-	5,303	-	3,503	-	1,800
DRAM	건별 수시	PO별	-	6,445	-	1,822	-	4,623
CRAM	건별 수시	PO별	-	5,213	-	2,300	-	2,913
NOR MCP	건별 수시	PO별	-	3,116	-	1,263	-	1,853
SRAM	건별 수시	PO별	-	860	-	558	-	301
eMMC	건별 수시	PO별	-	148	-	148	-	0.00
기타	건별 수시	PO별	-	196	-	123	-	73
합 계			-	43,800	-	16,880	-	26,920

주) 2020년 1월 1일부터 2020년 05월 8일까지의 수주상황입니다.( 단, 2020년 3월 31일 이전에 수주한 품목 중 납품되지 않은 품목을 포함하고 있습니다.) &cr; 주) 본 수주상황은 제품별, 건별 PO를 취합하여 합산한 것입니다.&cr; 주) 수주 수량은 영업상 비공개로 합니다. &cr;

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr; 연결실체는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.&cr;

(단위: 천원)

구분	제품판매	상품판매 등	복권공급용역	설계개발용역	자체부동산개발	합계
외부고객으로부터 수익	24,204,629	44,449	16,305,704	-	-	40,554,782
수익인식 시점
한 시점에 인식	24,204,629	44,449	16,305,704	-	-	40,554,782
기간에 걸쳐 인식	-	-		0	-	0
계	24,204,629	44,449	16,305,704	0	-	40,554,782

&cr;(3) 기간에 걸쳐 인식(건설계약)하는 수행의무

보고기간 종료일 현재 기간에 걸쳐 인식하는 수행의무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(당기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적&cr;발생원가	누적&cr;공사이익	진행&cr;청구액	공사&cr;미수금	선수금
해외도급공사&cr;(*1)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	1,937,320	-
	Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	803,550	-
메모리설계&cr;개발용역	United Microelectronics &cr;Corporation.	2017-01-04	2018-07-03	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	1,735,119
국내분양공사	자체분양공사(*2)	2017-10-26	2018-08-31	6,160,000	100%	2,554,179	1,336,406	3,890,585	-	396,319
합 계						12,946,156	2,465,334	17,071,260	2,740,870	2,131,438

(전기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적&cr; 발생원가	누적&cr; 공사이익	진행 &cr;청구액	공사&cr;미수금	선수금
해외도급공사&cr;(*1)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	1,937,320	-
	Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	803,550	-
메모리설계&cr;개발용역	United Microelectronics &cr;Corporation.	2017-01-04	2018-07-03	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	1,735,119
국내분양공사	자체분양공사	2017-10-26	2018-08-31	6,160,000	100%	2,554,179	1,336,406	3,890,585	-	396,319
합 계		-	-	-	-	12,946,156	2,465,334	17,071,260	2,740,870	2,131,438

(*1)	공사가 완공되었으나 건설계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없어 회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하였으며, 관련 공사미수금에 대해 전액 손실충당금 을 설정하였습니다.
(*2)	기 분양분 중 분양 잔금이 입금되지 아니한 일부세대의 계약이 해지됨에 따라, 연결실체의 재고자산으로 계상되었습니다.

* 새로운 K-IFRS 기준서(제1115호, 제1109호) 관련 제18기(전전기) 및 제17기는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 제1018호(수익인식), 1011호(건설계약)에 따라 작성되었습니다. 기준서 변경으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 III. 재무에 관한 사항의 6. 기타 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;

8. 위험관리 &cr;

연결회사는 자본 위험, 금융위험에 노출되어 있으며, 재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타 채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타 채무, 사채, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

(1) 자본위험관리

연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr;

연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;

연결회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr; &cr;(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.&cr;

(3) 금융위험관리&cr; &cr;연결회사는 시장위험, 신용위험, 유동성 위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

&cr; 1) 시장위험

가. 외화위험관리&cr;연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

&cr;보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;

( 당 기말) (단위: USD, 천원)

구 분	자산		부채
	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
USD	37,920,218	46,361,259	14,726,602	18,004,744

(전기말) (단위: USD, 천원)

구 분	자산		부채
	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
USD	35,759,340	41,446,236	14,295,923	16,551,819
JPY	-	-	29,200,000	310,585

보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 10% 변동하였을 경우 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

구 분	환율의 변동	법인세비용차감전순손익에 미치는 효과
당기	10% 상승 시	2,835,652
	10% 하락 시	(2,835,652)
전기	10% 상승 시	2,458,383
	10% 하락 시	(2,458,383)

나. 이자율 위험&cr;변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액
단기차입금	38,500,000
유동성장기차입금	1,500,000
장기차입금	4,600,000

당기말 현재 1% 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

구 분	당기말
	1% 상승시	1% 하락시
세전순이익효과	(446,000)	446,000

2) 신용위험&cr;신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.

&cr; 3) 유동성위험&cr;연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 대출약정 등을 맺고 있습니다.&cr;

연결회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr;

(당기말) (단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년~2년 이하	2년 초과	합 계
매입채무및기타채무	14,674,022	-	89,413	14,763,435
단기차입금	40,000,000	-	-	40,000,000
유동성장기차입금	1,500,000	-	-	1,500,000
장기차입금	-	600,000	4,000,000	4,600,000
전환사채	14,173,285	9,970,000	-	24,143,285
기타금융부채	5,997,125	-	3,524,824	9,521,949
리스부채	807,614	676,968	974,378	2,458,959
합 계	77,152,047	11,246,968	8,588,615	96,987,628

(전기말) (단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년~2년 이하	2년 초과	합 계
매입채무및기타채무	11,896,113	-	80,394	11,976,507
단기차입금	40,600,000	-	-	40,600,000
장기차입금	2,000,000	600,000	4,000,000	6,600,000
전환사채	13,422,075	17,500,000	-	30,922,075
기타금융부채	5,997,667	-	11,162,025	17,159,692
리스부채	554,785	562,848	570,701	1,688,334
합 계	74,470,640	18,662,848	15,813,120	108,946,608

4) 자본위험&cr;연결회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 보고기간 별 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

&cr;보고기간 종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
부채(a)	127,307,982	134,416,698
자본(b)	103,396,037	89,786,361
부채비율((a)/(b))	123.13%	149.71%

9. 파생상품거래 현황&cr; &cr;연결회사는 외화예금의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 과거에 통화옵션계약을 체결하여 운용하고 있었으나, 현재는 거래가 종료되었습니다. &cr;

(파생상품 계약 운용) &cr; 보고 서 제출일 현재 연결회사는 파생상품계약을 운용하고 있지 아니합니다. &cr;&cr;&cr; 10. 경영상의 주요 계약&cr; &cr; 연결회사의 주요 경영계약은 제품공급과 관련되어 있어 대부분 사전에 NDA(비밀유지계약)가 체결되어 비공개를 원칙으로 합니다.&cr;&cr;&cr; 11. 연구개발활동 &cr;&cr; (1) 연구개발활동의 개요&cr;연결회사는 회사별로 제품개발을 위한 전담부서로 부설연구소를 설립하여 독립적으로 운용하고 있으며, 고객사로부터 그 기술력을 인정받고 있습니다. 코스닥상장 전후로 하여,상장 이전에는 에스램(SRAM)과 슈도에스램(PSRAM) 개발을 통한 매출을 획기적으로 증대시켰고, 상장 이후에는 슈도에스램 기술을 심화, 발전시켰고, 특히, 2008년 하반기에는 계열회사와의 공동개발을 통하여 일명 셀룰라램(CRAM) 제품개발에 성공하였습니다. 또한 연구소는 반도체업계의 트랜드 제품인 디램(DRAM) 개발에도 착수하여 일부 품목의 제품개발을 완료하여, 양산을 하고 있으나, 아직 매출비중은 적은 편이며, 단가 등 경쟁력 우위를 모색 중에 있습니다.&cr; &cr;(2) 연구개발 담당조직&cr;연결회사는 연구개발 업무를 전담하는 부설연구소를 (주)제주반도체, 램스웨이(주)에별도로 설립하여 독립적으로 운용하고 있으며, 일부 업무에 대하여는 상호 보완적 역할을 수행하고 있습니다. 본 연구소 세부조직은 설계부문, 테스트부분, 공정부문 및 품질관리부문이 있으며, 각 연구소는 소속 엔지니어들이 상호 유기적 접촉을 통하여 신제품의 개발 및 제품의 개선작업을 수행하고 있습니다.&cr;

연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도

(3) 연구개발비

연결회사의 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : %, 천원)

과 목		제21기 제1분기	제20기	제19기	제18기
원 재 료 비		10,721	39,735	58,933	431,735
인 건 비		158,051	861,303	800,996	634,798
감 가 상 각 비		78,168	129,243	11,011	10,132
설계용역비		0	0	0	573,046
위 탁 용 역 비		0	0	0	0
기 타		178,277	709,215	992,373	429,925
연구개발비용 계		425,217	1,739,496	1,863,313	2,079,636
회계처리	판매비와 관리비	425,217	1,739,496	1,863,313	1,170,383
	제조경비	0	0	0	909,253
	개발비(무형자산)	0	0	0	0
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		1.05	1.07	1.25	1.78

&cr; (4) 연구개발 실적&cr;연결회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

개발 제품	공정기술	개발개시	개발정도	양산시기	비고
256M LP DDR	45nm	2012년 03월	설계완료	양산 중	-
512M LP DDR	45nm	2013년 08월	설계완료	양산 중	-
1G LP DDR	45nm	2014년 02월	설계완료	양산 중	-
128M(Commodity)	45nm	2014년 05월	설계완료	양산 중	-
2G LP DDR2	38nm	2014년 07월	설계완료	양산 중	-
64M CRAM	63nm	2015년 12월	설계완료	-	-
64M LP SDR	63nm	2016년 01월	설계완료	-	-
128M Octa RAM	63nm	2016년 12월	설계완료	-	Fab. 공정

&cr;&cr; 12. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항&cr; &cr; (1) 상표, 고객관리 정책&cr;연결회사는 설립초기부터 모바일 메모리 제품에 특화하여, 모바일 응용기기에 적합한 저전력, 고집적의 메모리칩을 개발하였으며, 초기의 에스램(SRAM)과 이후 슈도에스램(PSRAM)을 개발하여 상용화에 성공하였습니다. 이 제품들을 통하여 세계 유수의 휴대폰제조업체에 납품을 할 수 있는 벤더로 지정되는 등 납품경력을 바탕으로 제품브랜드 인지도를 향상시키는데 노력하고 있습니다. 특히, 슈도에스램을 기능적으로 발전시킨 일명 셀룰라램(CRAM)은 세계적인 반도체회사들과 셀룰라램그룹을 만들어, 제품의 기술적 발전을 진척시키는데 기여하였으며, 이 기술력을 바탕으로 브랜드가치를 높이기 위한 제품개발과 제품개선을 위한 연구를 지속하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 제품 설계, 공정, 시험(테스트), 품질, 마케팅능력을 보유한 팹리스업체로서 모바일 제품시장에서 고객이 원하는 제품을 경쟁력 있는 품질과 가격으로 적시에 제공하기 위하여 내부 품질방침을 세워 실천하고 있습니다. 세부 품질방침은 첫째, 고객의 필요를 지속적으로 파악하여 제품을 적기에 공급하여 고객감동을 실현한다. 둘째, 기술인력을 육성하여 우수한 제품을 자체적으로 개발, 양산할 수 있는 국제경쟁력을 확보한다. 셋째, 투명한 윤리경영을 실천함으로써 사회와 고객의 신뢰 아래 지속적으로 발전할 수 있는 기업을 지향하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 지적재산권 보유현황&cr;연결회사가 영위하는 메모리 사업에 대한 기술과 노하우를 보호하고, 만일에 있을 기술분쟁으로부터 회사를 방어하기 위하여 다양한 특허권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 특허권의 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr;

번호	등록일	발명의 명칭	소요인력	상용화
1	06.04.13	클러스터 칼럼 디코딩 구조를 가지는 반도체 메모리 장치	3명	제품반영
2	03.04.17	셀프-리프레쉬 기능을 가지는 메모리 집적 회로 및 그 구동 방법	1명	제품반영
3	06.03.28	대기 모드에서 대기 전류를 감소시키는 반도체 메모리 장치	2명	제품반영
4	05.10.11	슈도우 에스램의 셀프 리프레쉬 정지 장치	1명	제품반영
5	06.04.13	로우 리던던시 리페어 효율을 증가시키는 반도체 메모리장치	3명	제품반영
6	03.07.29	리프레쉬 동작을 제어할수 있는 디램셀을 이용한 에스램 호환 메모리장치	1명	제품반영
7	05.10.11	동기식 반도체 메모리 장치의 열 선택 제어회로 및 열 선택 신호 구동방법	2명	제품반영
8	03.12.16	동일 뱅크 중복선택 방지 회로	2명	제품반영
9	04.02.23	웨이브 파이프라이닝 구조의 데이터 출력회로를 가지는 동기식 반도체 메모리 장치	2명	제품반영
10	03.11.27	적은 소모 전력과 빠른 응답 속도를 가지는 입력 버퍼 회로	2명	제품반영
11	05.07.07	반도체 장치 및 그의 레이아웃	1명	제품반영
12	05.04.28	반도체 장치의 배선 방법	3명	제품반영
13	10.12.23	데이터 리드의 오동작을 방지하기 위한페이지액티브회로를 구비한 의사 에스램	-	-
14	10.12.23	시리얼 플래쉬 메모리 장치 및 프리차아지 방법	-	-
15	10.12.23	플래쉬 메모리의 사이클링 불량을 검출하는 방법 및 그 장치	-	-

&cr;(3) 법률/규정 등에 의한 규제사항&cr;연결회사는 모바일용 응용기기 특화 메모리 반도체 설계업체로서 국가핵심기술을 보호하기 위하여 제정한 "산업기술보호법"에 따른 규제가 있을 수 있으나, 현재 제품 중규제대상 제품은 없습니다. 또한 국가의 각종 (중소)기업정책에 따른 지원이 있을수 있으나, 현재 이에 대한 지원은 현재 존재하지 아니합니다.&cr;&cr;(4) 환경관련 규제사항&cr;세계적인 환경정책의 변화에 대응하여 회사 또한 환경친화적인 경영을 추구하기 위해 "Clean Product Company"를 환경방침으로 제정하고 이를 실천하기 위하여 노력하고 있습니다. 세부 환경방침으로 첫째, 우리의 활동, 제품 및 서비스가 환경에 미치는 영향을 인식하고, 환경오염예방과 개선활동을 지속적으로 추진한다. 둘째, 환경관련 국제협약, 국내법규 및 지방자치단체의 기준을 준수한다. 셋째, 환경방침의 지속적운영과정에 고객, 협력회사, 이해관계자 등과 적절한 의사소통을 이루어 회사의 환경방침을 달성하도록 한다. 이를 달성하기 위하여 환경경영 시스템구축의 일환으로 2010년말에 ISO14001 인증을 획득하였습니다. &cr;&cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

&cr;연결회사 제21기 1분기, 제20기, 제19기, 제18기 재무제표(연결, 별도 포함)는 한국채택 국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제20기, 제19기, 제18기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.&cr;

(1) 연결 재무정보&cr; (단위 : 원)

과 목	제21기 1분기	제20기	제19기	제18기
연결	(2020년 3월말)	(2019년말)	(2018년말)	(2017년말)
[유동자산]	180,605,833,060	170,667,945,724	161,057,263,953	78,898,639,136
·당좌자산	107,955,922,483	95,575,316,934	79,915,926,902	32,428,330,110
·재고자산	72,649,910,577	75,092,628,790	81,141,337,051	46,470,309,026
[비유동자산]	50,098,185,600	53,535,113,779	64,991,818,650	14,236,674,193
·투자부동산	-	2,055,149,200	2,055,149,200	2,055,149,200
·유형자산	5,701,032,580	5,571,110,802	3,887,875,540	3,752,282,962
·무형자산	733,319,141	752,392,395	799,661,594	438,254,836
·기타비유동자산	43,663,833,879	45,156,461,382	58,249,132,316	7,990,987,195
자산총계	230,704,018,660	224,203,059,503	226,049,082,603	93,135,313,329
[유동부채]	108,172,431,425	104,112,852,754	112,689,239,121	32,528,697,543
[비유동부채]	19,135,550,678	30,303,845,777	18,152,928,947	9,212,720,779
부채총계	127,307,982,103	134,416,698,531	130,842,168,068	41,741,418,322
[자본금]	15,712,530,000	14,466,257,000	14,430,269,000	12,975,940,000
[기타불입자본]	51,359,063,813	45,096,304,147	45,525,911,592	33,404,182,758
[기타포괄손익누계액]	-	-	-	843,646,147
[이익잉여금]	16,318,214,927	10,020,007,450	15,152,585,460	4,273,334,412
[비지배지분]	20,006,227,817	20,203,792,375	20,098,148,483	(103,208,310)
자본총계	103,396,036,557	89,786,360,972	95,206,914,535	51,393,895,007
종속·관계기업	-	-	-	-
투자수식의 평가방법	원가법	원가법	원가법	원가법
연결	(2020.01-2020.03)	(2019.01-2019.12)	(2018.01-2018.12)	(2017.01-2017.12)
매출액	40,554,781,909	162,112,445,831	148,727,536,842	117,036,991,798
영업이익	1,192,843,326	6,146,949,292	12,795,520,423	8,433,247,625
당기순이익	6,195,985,583	(4,870,019,796)	9,054,454,945	3,941,154,905
지배회사지분 순이익	6,393,550,141	(4,799,514,871)	10,641,527,323	3,987,063,819
비지배회사지분 순이익	(197,564,558)	(70,504,925)	(1,587,072,378)	(45,908,914)
주당순이익
기본주당이익	217	(169)	383	160
희석주당이익	194	(169)	383	160
연결에 포함된 회사 수	3	3	3	2

* 새로운 K-IFRS 기준서(제1115호, 제1109호) 관련 제18기(전전기) 및 제17기는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 제1018호(수익인식), 1011호(건설계약)에 따라 작성되었습니다. 기준서 변경으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 III. 재무에 관한 사항의 6. 기타 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;* 연결재무제표의 연결에 포함된 회사

사업년도	연결에 포함된 회사명	전기대비 연결에 &cr;추가된 회사명	전기대비 연결에서&cr; 제외된 회사명
제21기	램스웨이(주)&cr; (주)아 이지엘 &cr;(주)동행복권	-	-

&cr; &cr; (2) 별도 재무정보&cr; (단위: 원)

과 목	제21기 1분기	제20기	제19기	제18기
	(2020년 03월말)	(2019년 12월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)
[유동자산]	127,757,899,578	122,160,838,080	118,252,556,297	78,438,190,829
·당좌자산	126,283,087,207	47,100,156,040	37,111,219,246	31,967,881,803
·재고자산	1,474,812,371	75,060,682,040	81,141,337,051	46,470,309,026
[비유동자산]	32,362,027,896	34,621,725,917	39,031,506,010	14,279,692,860
·투자부동산	-	2,055,149,200	2,055,149,200	2,055,149,200
·유형자산	5,029,281,298	5,027,827,134	3,360,958,588	3,743,771,199
·무형자산	686,705,318	702,203,588	743,823,674	437,960,766
·종속기업, 관계기업 투자	18,610,000,000	18,610,000,000	17,850,000,000	10,000,000
·기타비유동자산	8,036,041,280	8,226,545,995	15,021,574,548	8,032,811,695
자산총계	160,119,927,474	156,782,563,997	157,284,062,307	92,717,883,689
[유동부채]	47,260,007,257	46,488,769,860	64,986,734,884	26,392,264,732
[비유동부채]	20,123,940,894	31,891,008,547	9,434,533,017	8,338,773,165
부채총계	67,383,948,151	78,379,778,407	74,421,267,901	34,731,037,897
[자본금]	15,712,530,000	14,466,257,000	14,430,269,000	12,975,940,000
[기타불입자본]	52,658,426,601	46,395,666,935	46,643,164,503	34,261,778,929
[기타포괄손익누계액]	-	-	-	843,646,147
[이익잉여금]	24,365,022,722	17,540,861,655	21,789,360,903	9,905,480,716
자본총계	92,735,979,323	78,402,785,590	82,862,794,406	57,986,845,792
종속·관계기업	-	-	-	-
투자수식의 평가방법	원가법	원가법	원가법	원가법
	(2020.01-2020.03)	(2019.01-2019.12)	(2018.01-2018.12)	(2017.01-2017.12)
매출액	24,208,514,375	109,039,430,534	144,450,015,046	118,773,045,712
영업이익	407,281,327	5,605,684,436	15,898,458,937	11,342,750,934
당기순이익	6,919,503,731	(3,920,235,086)	11,606,678,564	7,297,556,129
주당순이익
·기본주당이익	235	(138)	418	292
·희석주당이익	209	(138)	402	283

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제21기(2020) 재무제표_20200508.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 20 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 21 기 1분기말	제 20 기말
자산
유동자산	180,605,833,060	170,667,945,724
현금및현금성자산	53,246,179,293	49,720,845,511
단기금융상품	11,854,097,653	2,135,086,000
매출채권 및 기타유동채권	28,738,523,606	32,269,654,932
재고자산	72,649,910,577	75,092,628,790
기타유동자산	14,058,726,601	11,421,433,441
당기법인세자산	58,395,330	28,297,050
비유동자산	50,098,185,600	53,535,113,779
장기매출채권 및 기타비유동채권	3,368,899,351	3,305,744,255
비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	6,822,988,169	6,933,117,243
기타비유동금융자산	833,993,150	825,871,419
투자부동산		2,055,149,200
유형자산	5,701,032,580	5,571,110,802
영업권 이외의 무형자산	733,319,141	752,392,395
사용권자산	2,549,428,897	1,750,271,481
기타비유동자산	26,471,580,310	28,715,559,287
이연법인세자산	3,616,944,002	3,625,897,697
자산총계	230,704,018,660	224,203,059,503
부채
유동부채	108,172,431,425	104,112,852,754
매입채무 및 기타유동채무	14,674,022,369	11,896,112,286
기타유동부채	30,003,856,101	29,651,352,396
단기차입금등	40,000,000,000	40,600,000,000
유동성장기차입금	1,500,000,000	2,000,000,000
기타유동금융부채	5,997,125,675	5,997,667,394
유동성전환사채	12,708,652,098	11,506,964,327
유동충당부채	681,358,407	1,012,576,104
유동리스부채	807,613,687	554,785,346
당기법인세부채	1,799,803,088	893,394,901
비유동부채	19,135,550,678	30,303,845,777
장기매입채무 및 기타비유동채무	89,413,453	80,394,383
장기차입금	4,600,000,000	4,600,000,000
기타비유동금융부채	3,524,823,710	11,162,025,000
전환사채	6,323,750,710	10,777,592,627
퇴직급여부채	2,946,217,369	2,550,285,395
비유동리스부채	1,651,345,436	1,133,548,372
부채총계	127,307,982,103	134,416,698,531
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,389,808,740	69,582,568,597
자본금	15,712,530,000	14,466,257,000
자본잉여금	60,108,486,065	52,104,952,459
기타자본구성요소	(8,749,422,252)	(7,008,648,312)
기타포괄손익누계액
이익잉여금(결손금)	16,318,214,927	10,020,007,450
미처분이익잉여금(미처리결손금)	16,318,214,927	10,020,007,450
비지배지분	20,006,227,817	20,203,792,375
자본총계	103,396,036,557	89,786,360,972
자본과부채총계	230,704,018,660	224,203,059,503

&cr;

연결 포괄손익계산서

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 1분기		제 20 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	40,554,781,909	40,554,781,909	36,183,867,779	36,183,867,779
매출원가	34,527,177,858	34,527,177,858	30,106,656,947	30,106,656,947
매출총이익	6,027,604,051	6,027,604,051	6,077,210,832	6,077,210,832
판매비와관리비	4,834,760,725	4,834,760,725	5,774,110,365	5,774,110,365
영업이익(손실)	1,192,843,326	1,192,843,326	303,100,467	303,100,467
금융수익	3,227,059,758	3,227,059,758	1,637,470,266	1,637,470,266
금융원가	1,249,464,099	1,249,464,099	1,433,764,865	1,433,764,865
기타이익	5,469,056,469	5,469,056,469	1,342,474,617	1,342,474,617
기타손실	1,130,014,937	1,130,014,937	1,467,160,793	1,467,160,793
법인세비용차감전순이익(손실)	7,509,480,517	7,509,480,517	382,119,692	382,119,692
법인세비용	1,313,494,934	1,313,494,934
당기순이익(손실)	6,195,985,583	6,195,985,583	382,119,692	382,119,692
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,393,550,141	6,393,550,141	863,717,164	863,717,164
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(197,564,558)	(197,564,558)	(481,597,472)	(481,597,472)
기타포괄손익	(95,342,664)	(95,342,664)	(388,137,038)	(388,137,038)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(95,342,664)	(95,342,664)	(388,137,038)	(388,137,038)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(95,342,664)	(95,342,664)	(388,137,038)	(388,137,038)
총포괄손익	6,100,642,919	6,100,642,919	(6,017,346)	(6,017,346)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,298,207,477	6,298,207,477	475,580,126	475,580,126
총 포괄손익, 비지배지분	(197,564,558)	(197,564,558)	(481,597,472)	(481,597,472)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	217	217	30	30
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	194	194	30	30

연결 자본변동표

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	14,430,269,000	51,830,371,567	(6,304,459,975)		15,152,585,460	75,108,766,052	20,098,148,483	95,206,914,535
당기순이익(손실)					863,717,164	863,717,164	(481,597,472)	382,119,692
기타포괄손익					(388,137,038)	(388,137,038)		(388,137,038)
복합금융상품 전환
자기주식 거래로 인한 증감
연결대상범위의 변동			(15,909,877)			(15,909,877)	(15,909,877)
2019.03.31 (기말자본)	14,430,269,000	51,830,371,567	(6,320,369,852)		15,628,165,586	75,568,436,301	19,632,460,888	95,200,897,189
2020.01.01 (기초자본)	14,466,257,000	52,104,952,459	(7,008,648,312)		10,020,007,450	69,582,568,597	20,203,792,375	89,786,360,972
당기순이익(손실)					6,393,550,141	6,393,550,141	(197,564,558)	6,195,985,583
기타포괄손익					(95,342,664)	(95,342,664)		(95,342,664)
복합금융상품 전환	1,246,273,000	8,003,533,606				9,249,806,606		9,249,806,606
자기주식 거래로 인한 증감			(1,740,773,940)			(1,740,773,940)		(1,740,773,940)
연결대상범위의 변동
2020.03.31 (기말자본)	15,712,530,000	60,108,486,065	(8,749,422,252)		16,318,214,927	83,389,808,740	20,006,227,817	103,396,036,557

&cr;

연결 현금흐름표

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 1분기	제 20 기 1분기
영업활동현금흐름	14,270,354,195	2,896,690,909
당기순이익(손실)	6,195,985,583	382,119,692
당기순이익조정을 위한 가감	(2,700,906,475)	(21,832,814)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,464,538,297	2,920,148,526
이자수취(영업)	109,349,940	21,302,402
이자지급(영업)	(396,374,219)	(388,722,217)
법인세납부(환급)	(402,238,931)	(16,324,680)
투자활동현금흐름	(8,351,185,596)	92,205,881
단기금융상품의 처분	535,086,000
단기대여금및수취채권의 처분	311,821,622	2,250,000
당기손익인식금융자산의 처분	101,503,802	522,956,208
유형자산의 처분	3,181,818
투자부동산의 처분	1,675,000,000
단기금융상품의 취득	(10,238,116,780)
당기손익인식금융자산의 취득	(1,525,000)	(23,320,000)
유형자산의 취득	(562,185,239)	(393,680,327)
무형자산의 취득	(381,819)	(16,000,000)
보증금의 증가	(175,570,000)
재무활동현금흐름	(3,030,968,446)	12,212,966,000
단기차입금의 증가		1,000,000,000
전환사채의 증가		17,500,000,000
차입금의 상환	(1,100,000,000)
전환사채의 감소		(6,287,034,000)
리스부채의 지급	(190,194,506)
자기주식의 취득	(1,740,773,940)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,888,200,153	15,201,862,790
기초현금및현금성자산	49,720,845,511	31,747,506,628
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	637,133,629	154,538,569
기말현금및현금성자산	53,246,179,293	47,103,907,987

3. 연결재무제표 주석

제21기(당분기) 2020년 03월 31일 현재

제20기(전분기) 2019년 03월 31일 현재

제20기(전기) 2019년 12월 31일 현재

주식회사 제주반도체와 그 종속기업

1. 일반사항&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;

주식회사 제주반도체(이하 "당사")와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")은 반도체, 정보통신 관련 제품의 개발, 설계, 판매 및 관련 용역을 제공하고 있습니다. 당사는 2000년 4월 4일에 설립되었으며, 제주자치도 제주시 청사로 1길 18-4 제주상공회의소 2층에 소재하고 있습니다. 당사의 상호는 2013년 3월에 주식회사 이엠엘에스아이에서 주식회사 제주반도체로 변경되었습니다.&cr;

당사는 벤처기업육성에 따른 특별조치법에 의해 제주지방중소기업청에 등록된 벤처기업이며, 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장된 상장법인입니다.&cr;&cr;당사의 당분기말 현재 주주구성 내역은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	관 계
박성식	3,566,420	11.46%	최대주주 겸 대표이사
조형섭	524,674	1.69%	대표이사
Hsun Chieh Investment Co., Ltd.	820,711	2.64%
Hsun Chieh Capital Corp.	1,693,312	5.44%
(주)제주반도체	1,089,729	3.50%	자기주식
기타	23,430,214	75.28%	소액주주 등
합 계	31,125,060	100.00%

(2) 종속기업의 개요&cr;&cr;1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	지분율(%)		결산월	업 종
		당분기말	전기말
램스웨이(주)	대한민국	99.2	99.2	12월	반도체 개발
(주)아이지엘(*)	대한민국	70	70	12월	인쇄복권 판매 및 유통
(주)동행복권	대한민국	44.6	44.6	12월	통합복권 개발 및 공급

(*) (주)인스턴트로지스틱스에서 사명이 변경 되었습니다.

&cr;(3) 종속기업의 요약재무정보보는 다음과 같습니다.

(당분기말 및 당분기) (단위: 천원)

회사명	자 산	부 채	매출액	분기순손익	분기포괄손익
램스웨이(주)	4,671,214	20,810,182	641,663	(944,016)	(944,016)
㈜아이지엘	7,281,444	5,573,119	3,353,677	813,388	813,388
(주)동행복권	77,966,956	41,955,396	12,992,591	(343,346)	(343,346)

(전기말 및 전기) (단위: 천원)

종속기업	자 산	부 채	매출액	당기순손익	포괄손익
램스웨이(주)	4,443,526	19,638,478	1,700,157	(735,901)	(735,901)
(주)인스턴트게임로지스틱스	978,297	83,361	2,504,770	(200,792)	(200,792)
(주)동행복권	81,209,845	44,854,940	53,021,305	(115,816)	(239,523)

&cr;

2. 중요한 회계정책&cr;

2.1 재무제표의 작성기준 &cr;

연결실체의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

&cr; 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

&cr; 2.1.1 연결실체가 채택한 재ㆍ개정 기준서&cr;&cr;연결실체는 당기로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 중요성의 정의&cr;- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - 중요성의 정의&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'개정 - 사업의 정의&cr;&cr;2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

&cr;제정 또는 공표됐으나 당기 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr;&cr;

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

&cr;중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

&cr;4. 부문별 정보&cr;

(1) 영업부문에 대한 일반정보 &cr;&cr;전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr;

연결실체의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기 및 전기말 현재 영업부문은 반도체사업부, 신사업부 및 복권사업부의 3개 부문으로 구성되어 있습니다.

(2) 영업부문의 부문별 정보&cr;&cr;당분기의 영업부문의 부문별 정보는 감가상각비, 무형자산상각비, 영업이익의 내부거래 조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 경영진에 정기적으로 제공되고 있습니다.

&cr;당분기 및 전분기의 영업부문의 재무현황은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	반도체사업부	신사업부	복권사업부	합 계
매출액	24,208,514	-	16,346,268	40,554,782
매출원가	19,580,398	-	14,946,779	34,527,178
감가상각비, 무형자산상각비	400,756	5,004	46,393	452,153
영 업이익 (손실)	778,256	(299,472)	714,059	1,192,843

(전분기) (단위:천원)

구 분	반도체사업부	신사업부	복권사업부	합 계
매출액	23,242,969	-	12,940,899	36,183,868
매출원가	17,562,616	-	12,544,041	30,106,657
감가상각비, 무형자산상각비	262,012	5,935	33,112	301,059
영업이익(손실)	1,065,710	(110,977)	(651,632)	303,100

&cr;(3) 부문별 자산부채&cr;

보고기간 종료일 현재 보고부문별 총자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
반도체사업부	104,368,623	101,847,593
신사업부	41,086,997	40,167,325
복권사업부	85,248,399	82,188,142
합 계	230,704,019	224,203,060

&cr;보고기간 종료일 현재 보고부문별 총부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
반도체사업부	29,656,361	38,002,243
신사업부	50,123,105	51,476,054
복권사업부	47,528,516	44,938,301
합 계	127,307,982	134,416,698

&cr;&cr;5. 범주별 금융상품&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 금융자산

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치	상각후원가
현금및현금성자산	-	53,246,179
단기금융상품	-	11,854,098
매출채권및기타채권	-	28,738,524
당기손익-공정가치 금융자산	6,822,988	-
장기매출채권및기타채권	-	3,368,899
기타금융자산	-	833,993
합 계	6,822,988	98,041,693

(전기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치	상각후원가
현금및현금성자산	-	49,720,846
단기금융상품	-	2,135,086
매출채권및기타채권	-	32,269,655
장기매출채권및기타채권	-	3,305,744
당기손익-공정가치 금융자산	6,933,117	-
기타금융자산	-	825,871
합 계	6,933,117	88,257,202

2) 금융부채&cr;

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치	상각후원가
매입채무및기타채무	-	14,674,022
단기차입금	-	40,000,000
기타유동금융부채	5,997,126	-
유동성장기차입금	-	1,500,000
유동성전환사채	-	12,708,652
유동리스부채	-	807,614
장기매입채무및기타채무	-	89,413
기타비유동금융부채	3,524,824	-
장기기차입금	-	4,600,000
전환사채	-	6,323,751
비유동리스부채	-	1,651,345
합 계	9,521,949	82,354,798

(전기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치	상각후원가
매입채무및기타채무	-	11,896,112
단기차입금	-	40,600,000
기타유동금융부채	5,997,667	-
유동성장기차입금	-	2,000,000
유동성전환사채	-	11,506,964
유동리스부채	-	554,785
장기매입채무및기타채무	-	80,394
기타비유동금융부채	11,162,025	-
장기차입금	-	4,600,000
전환사채	-	10,777,593
비유동리스부채	-	1,133,548
합 계	17,159,692	83,149,396

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
금융자산:
당기손익-공정가치금융자산	5,831	448,938
상각후원가측정 금융자산	138,876	146,313
소 계	144,707	595,251
금융부채:
당기손익-공정가치금융부채	3,088,183	161,243
상각후원가측정 금융부채	(1,249,464)	(1,329,914)
소 계	1,838,719	(1,168,671)

&cr;&cr;6. 현금및현금성자산&cr;

연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금	4,550	8,885
보통예금	3,475,307	1,496,135
외화예금	22,470,535	12,399,611
기타예금(*)	27,295,788	35,816,215
합 계	53,246,179	49,720,846

(*) 기타예금 중 25,994,425천원(전기말 26,332,964천원)은 당첨금 지급을 위한 금액으로 기획재정부 복권위원회로부터 위탁받은 자산이며, 동 금액만큼 예수금으로 계상되어 있습니다.

&cr;

7. 사용제한 금융상품&cr;

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	내 역	금 액		담보권자
		당분기말	전기말
단기금융상품	차입금에 대한 담보제공	1,600,000	1,600,000	KDB산업은행

&cr;&cr;8. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
(매출채권,공사미수금,분양미수금)
매출채권	24,842,535	32,160,882
차감: 손실충당금	(1,280,367)	(1,280,367)
공사미수금	2,740,870	2,740,870
차감: 손실충당금	(2,740,870)	(2,740,870)
분양미수금	-	-
매출채권,공사미수금,분양미수금(순액)	23,562,168	30,880,515
(유동성 기타채권)
단기대여금	814,711	1,117,563
차감:현재가치할인차금	-	(694)
단기대여금(순액)	814,711	1,116,869
미수금	4,908,423	819,050
차감: 손실충당금	(546,779)	(546,779)
미수금(순액)	4,361,644	272,271
소 계	5,176,355	1,389,140
(비유동성 기타채권)
장기대여금	6,178,308	6,187,045
차감:현재가치할인차금	(51,049)	(62,362)
차감: 손실충당금	(4,420,138)	(4,420,138)
장기대여금(순액)	1,707,121	1,704,545
보증금	1,661,778	1,601,199
소 계	3,368,899	3,305,744
합 계	32,107,423	35,575,399

&cr;&cr;(2) 신용위험 및 손실충당금&cr;

1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	매출채권,공사미수금,&cr;분양미수금		기타채권
	당분기말	전기말	당분기말	전기말
1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산	15,523,754	19,966,883	8,545,255	4,694,884
2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산	8,038,414	10,913,632	-	-
90일 이하	8,038,414	9,157,862	-	-
91~180일	-	1,755,770	-	-
180일초과	-	-	-	-
소 계	23,562,168	30,880,515	8,545,255	4,694,884
3. 손상된 금융자산:
개별적으로 손상된 금융자산	4,021,237	4,021,237	4,966,917	4,966,917
손실충당금	(4,021,237)	(4,021,237)	(4,966,917)	(4,966,917)
소 계	-	-	-	-
합 계	23,562,168	30,880,515	8,545,255	4,694,884

&cr;연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 연결실체의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일 입니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. &cr;&cr;한편 보고기간 종료일 현재 손상된 금융자산은 모두 평균 신용공여기간을 경과한 채권입니다.

&cr; 2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	손상	환입	기말
매출채권	1,280,367	-	-	1,280,367
공사미수금	2,740,870	-	-	2,740,870
장기대여금	4,420,138	-	-	4,420,138
미수금	546,779	-	-	546,779
합 계	8,988,154			8,988,154

(전기) (단위: 천원)

구 분	기초	환입	대체	기말
매출채권	1,516,512	(236,145)	-	1,280,367
공사미수금	2,740,870	-	-	2,740,870
단기대여금	4,420,138	-	(4,420,138)	-
장기대여금	-	-	4,420,138	4,420,138
미수금	546,779	-	-	546,779
합 계	9,224,299	(236,145)	-	8,988,154

&cr;

9. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실&cr; 충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr; 충당금	장부금액
원재료	3,488,192	(587,102)	2,901,091	4,569,852	(900,165)	3,669,686
재공품	54,285,013	(5,050,601)	49,234,413	54,295,946	(4,259,373)	50,036,573
제품	1,760,522	(331,301)	1,429,221	2,942,364	(642,563)	2,299,801
상품	74,710	(40,906)	33,804	74,710	(39,525)	35,186
완성공사	1,459,531	-	1,459,531	1,459,531	-	1,459,531
용지(*)	17,591,852	-	17,591,852	17,591,852	-	17,591,852
합 계	78,659,821	(6,009,910)	72,649,910	80,902,307	(5,841,625)	75,092,629

(*) 우리은행 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니 다 (주석18 참조).

&cr;당분 기 중 재고자산평가손실 및 재고자산평가손실 환입으로 '매출원가'에 가감된 재고자산의 원가는 1,037,617천원 및 869,332천원입니다.&cr;&cr;&cr;10. 기타자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
(유동)
선급금	3,714,915	1,042,653
차감: 손실충당금	(725,000)	(725,000)
선급금(순액)	2,989,915	317,653
선급비용	9,729,504	9,681,375
미수수익	255,443	270,282
차감: 손실충당금	(68,588)	(68,588)
미수수익(순액)	186,855	201,694
부가세대급금	1,152,454	1,220,711
소 계	14,058,727	11,421,433
(비유동)
장기선급비용	26,471,580	28,715,559
기타의 투자자산(*)	-	-
소 계	26,471,580	28,715,559
합 계	40,461,719	40,136,992

(*) 사업진행 지연 등으로 인하여 회수 가능성이 희박하다고 판단하여 전기 중 전액 손상하 였으며,손익계산서 상 '기타비용'으로 반 영하였습니다.

11. 공정가치금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치
저축보험	-	103,765	-	103,257
지분증권및조합출자금(*1)	-	6,719,223	-	6,719,223
투자전환사채(*2)	-	-	-	110,637
합 계	-	6,822,988	-	6,933,117

(*1)	소프트웨어 공제조합의 출자금 2,278백만원은 계약이행보증을 제공받기 위한 담보로제공되어 있습 니다( 주석32 참 조 ).
(*2)	당분기 중 투자전환사채 전액이 회수되었습니다.

&cr;(2) 당분기 중 공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	평가	기말
저축보험	103,257	-	-	508	103,765
비상장주식 등	6,719,223	-	-	-	6,719,223
지역개발채권	-	1,525	(1,525)	-	-
투자전환사채(*)	110,637	-	(110,637)	-	-
합 계	6,933,117	1,525	(112,162)	508	6,822,988

(*) 당분기 중 투자전환사채 전액이 회수되었습니다..

&cr;

12. 투자부동산&cr;

보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유한 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	-	2,055,149

(*) 당분기 중 처분하였으며 관련 처분이익 2,691백만원을 손익계산서상 '기타수익'으로 반영 하였습니다.

&cr;&cr; 13. 유형자산&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

계정	기초	취득	처분및폐기	대체	감가상각비	기말
토지	49,554	-	-	-	-	49,554
건물	453,491	-	-	-	(5,540)	447,951
차량운반구	368,114	35,788	(1)	435	(26,187)	378,149
공구와기구	1,834,284	-	-	-	(120,068)	1,714,216
집기비품	329,350	51,970	-	-	(29,391)	351,930
시설장치	202,693	158,700	-	-	(19,311)	342,082
금형	1,340,011	23,752	-	-	(210,090)	1,153,673
건설중인자산	653,240	291,975	-	-	-	945,215
기계장치	340,373	-	-	-	(22,111)	318,262
합 계	5,571,110	562,185	(1)	-	(432,697)	5,701,032

(전기) (단위: 천원)

계정	기초	취득	국고보조금취득	처분및폐기	대체	감가상각비	기말
토지	49,554	-		-	-	-	49,554
건물	475,652	-		-	-	(22,161)	453,491
차량운반구	372,074	93,251		-	-	(97,211)	368,114
공구와기구	421,578	1,721,583	(20,000)	-	-	(288,877)	1,834,284
집기비품	376,515	64,412		(1,023)	-	(110,554)	329,350
시설장치	243,453	17,500		-	-	(58,260)	202,693
금형	1,196,151	824,642		-	-	(680,782)	1,340,011
건설중인자산	365,284	328,164		-	(40,208)	-	653,240
기계장치	388,608	-		-	40,208	(88,443)	340,373
합 계	3,888,869	3,049,552	(20,000)	(1,023)	-	(1,346,288)	5,571,110

&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 차량운반구는 자동차종합보험에 가입되어 있습니다.

&cr;

14. 무형자산&cr;

(1) 당분기 중 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
기초	8,874	254,798	488,720	752,392
취득	-	382	-	382
상각	(690)	(18,765)	-	(19,455)
기말	8,184	236,415	488,720	733,319

(전기) (단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
기초	10,375	300,566	488,720	799,661
취득	1,110	30,035	-	31,145
상각	(2,611)	(75,803)	-	(78,414)
기말	8,874	254,798	488,720	752,392

&cr;(2) 당분기 및 전분기의 경상연구개발비는 각각 661,880천원 및 744,800천원으로 판매비와관리비에 계상되어 있으며 무형자산으로 계상된 개발비는 없습니다.&cr;&cr;

15. 리스&cr;&cr;(1) 당분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	임차자산	계
기초장부금액	52,470	1,697,801	1,750,271
취득	415,519	635,230	1,050,749
처분	(6,045)	(3,446)	(9,491)
감가상각	(11,147)	(230,954)	(242,100)
기말장부금액	450,797	2,098,631	2,549,429

&cr; (2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액
기초장부금액	1,688,334
사용권자산의 변동에 따른 증감	884,598
이자비용	76,222
지급	(190,195)
기말장부금액	2,458,959
유동	807,614
비유동	1,651,345

&cr;(3) 리스 관련 총 현금유출&cr;&cr;당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 190,195 천원 입니다.&cr;&cr;

16. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	4,621,353	-	4,203,640	-
미지급금	8,617,964	89,413	7,253,268	80,394
미지급비용	1,434,705	-	439,204	-
합 계	14,674,022	89,413	11,896,112	80,394

&cr;

17. 기타부채&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선수금	3,025,527	-	2,577,057	-
예수금	26,239,273	-	26,575,350	-
예수보증금	738,055	-	497,945	-
임대보증금	1,000	-	1,000	-
합 계	30,003,856	-	29,651,352	-

&cr;&cr;18. 장ㆍ단기차입금

보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율	당분기말	전기말
단기차입금	KDB산업은행(*1)	3.02% ~ 3.38%	15,500,000	15,500,000
	우리은행(*2)	2.81% ~ 3.50%	16,900,000	17,500,000
	신한은행(*3)	3.42%	2,400,000	2,400,000
	한국수출입은행(*4)	2.39%	2,200,000	2,200,000
	농협은행	3.63%	3,000,000	3,000,000
소 계			40,000,000	40,600,000
유동성장기차입금	KDB산업은행	3.11%	1,500,000	2,000,000
소 계			1,500,000	2,000,000
장기차입금	신한은행(*5)	3.24%	600,000	600,000
	산업은행	3.11%~3.30%	4,000,000	4,200,000
소 계			4,600,000	6,600,000
차입금계			46,100,000	49,200,000

(*1)	지배기업의 대표이사로부터 지급보증(보증금액 13,800백만원)을 제공받고 있으며, 연결실체의 단기금융상품이 담보로 제공되었습니다(주석7 참조).
(*2)	연결실체의 재고자산(용지)이 담보(채권최고액 15,000백만원)로 제공되어 있으며, 지배기업의 대표이사(보증금액 8,303백만원) 및 기술신용보증으로부터 지급보증(보증금액 2,700백만원)을 제공받고 있습니다 (주석9 참조).
(*3)	지배기업의 대표이사(보증금액 1,008백만원) 및 한국무역보험공사로부터 지급보증(보증금액 2,160백만원)을 제공받고 있습니다.
(*4)	지배기업의 대표이사로부터 지급보증(보등금액 2,640백만원)을 제공받고 있습니다.
(*5)	지배기업의 대표이사로부터 지급보증(보증금액 720백만원)을 제공받고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	금 액
2021년	2,600,000
2022년	2,000,000
합 계	4,600,000

&cr;

19. 전환사채 및 기타금융부채&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
7회차 사모 전환사채((주)제주반도체)	-	6,323,751	-	10,777,593
1회차 사모 전환사채(램스웨이(주))	12,708,652		11,506,964	-
합 계	12,708,652	6,323,751	11,506,964	10,777,593

(2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
전환권대가	5,981,989	3,524,824	5,981,989	11,162,025
이자율스왑옵션	15,136	-	15,678	-
합 계	5,997,126	3,524,824	5,997,667	11,162,025

&cr;(3) 연결실체가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

구 분	1회차 사모 전환사채&cr;- 램스웨이(주)	7회차 사모 전환사채&cr;- (주)제주반도체
액면가액(당기말 잔액)	USD 10,000,000	17,500,000
발행가액 (당기말 잔액)	USD 10,000,000	17,500,000
납입일	2015.11.25	2019.02.12
만기	2020.11.24	2024.02.12
표면이자율/만기보장수익률	0.00%/연 3%	0.00%/연 0.00%
전환시 발행할 주식의 종류와 수	상환우선주 134,844주	기명식 보통주식 주 5,792,783주
전환가액(당기말 현재)	USD 74.16/주	3,021원/주(*2)
전환청구기간	본건 전환사채 발행일의 익일부터 만기까지	2020.02.12부터 2024.01.12까지
사채권자의 조기상환청구권 및 발행회사의 조기상환권	1. 사채권자의 Put Option&cr;(1) 상환기간 : 전환사채의 전환 이후 3년이 경과하는 날부터 5년간&cr;(2) 상환대금 : 인수대금 및 그에 대한 내부수익률(IRR)이 연복리 8%가 되도록 하는 금액&cr;(3) 상환재원 : 발행회사의 배당가능이익	1. 사채권자의 Put Option&cr;(1) 상환기간 : 전환사채 발행일로부터 24개월이 경과하는 날 및 그로부터 매 3개월이 도래하는 날&cr;(2) 상환대금 : 조기상환 사채 원금&cr;&cr;&cr;2. 발행회사의 Call Option&cr;(1) 상환기간 : 전환사채 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 &cr;(2) 상환대금 : 조기상환 사채 원금에 조기상환에 따른 지급기일 전일까지의 연3.00%(3개월 단위 복리) 이자를 가산하여 상환금액 산정&cr;3. 공동매도권(Tag-along Right)&cr;발행회사의 최대주주 등(특수관계인 포함)이 경영권을 포함한 지분(총 발행주식의 5%이상)을 양도하고자 하는 경우, 본 사채의 소지자는 최대주주 등의 지분과 같은 조건으로 본 사채를 양도할 수 있는 권리(이하 "공동매도권")를 가진다

(*1)	전환권을 행사하기 전에 시가를 하회하는 발행가액, 전환가격 또는 행사가격으로 유상신주 또는 주식연계사채를 발행하는 경우, 또는 주식배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하는 경우에는 전환가격을 약정에 의하여 정해진 방법으로 재조정합니다. 또한, 사채발행 후 매 1개월이 되는 날마다 약정에 의하여 정해진 가격이 본 건 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정하며, 새로운 전환가격은 발행당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 합니다.
(*2)	전환권을 행사하기 전에 시가를 하회하는 발행가액, 전환가격 또는 행사가격으로 유상신주 또는 주식연계사채를 발행하는 경우, 또는 주식배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하는 경우에는 전환가격을 약정에 의하여 정해진 방법으로 재조정합니다. 또한, 사채발행 후 매 3개월이 되는 날마다 약정에 의하여 정해진 가격이 본 건 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정하며, 새로운 전환가격은 발행당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 75% 이상이어야 합니다.

&cr;(4) 전환사채의 발행일 및 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.

구분	1회 사모 전환사채&cr;(램스웨이(주))		7회차 사모 전환사채&cr;((주)제주반도체)
	발행일	당분기말	발행일	당분기말
전환사채 장부금액	5,745,011	12,708,652	9,706,253	6,323,751
전환권대가 (기타금융부채)	5,981,989	5,981,989	7,688,748	3,524,824

전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액과 당분기말 현재 연결재무상태표 금액과의 차이는 환율변동 효과 및 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적이자비용이 가산된 금액을 나타냅니다.

전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. &cr;&cr; (5) 당분기 중 7회차 전환사채 75억 3천만원은 전환권이 행사되어 보통주 2,492,546주로 전환되었습니다. . &cr;&cr;

20. 충당부채&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구분	변동내역				유동성분류
	기초금액	전입액	사용액	기말금액	유동	비유동
제품보증	912,379	-	(331,218)	581,161	581,161	-
반품보증	100,197	-	-	100,197	100,197	-
합 계	1,012,576	-	(331,218)	681,358	681,358	-

(전기) (단위 : 천원)

구분	변동내역				유동성분류
	기초금액	전입액	사용액	기말금액	유동	비유동
제품보증	202,190	2,619,715	(1,909,526)	912,379	912,379	-
반품보증	185,790	100,197	(185,790)	100,197	100,197	-
합 계	387,980	2,719,912	(2,095,316)	1,012,576	1,012,576	-

&cr;&cr;21. 퇴직급여 및 기타종업원급여&cr;&cr; (1) 확정급여제도&cr; &cr; 연결실체는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 일부는 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의해 운영되나, 일부 연금은 기금에 적립돼 있지 않습니다. &cr;

1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	6,877,026	4,999,696
사외적립자산의 공정가치	(3,930,809)	(2,859,981)
순확정급여부채	2,946,217	2,139,715

2) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	확정급여채무 &cr;현재가치	사외적립자산 &cr;공정가치	순확정급여부채
기초	6,487,002	(3,936,716)	2,550,286
당기손익으로 인식되는 금액:	293,247	(19,550)	273,698
당기근무원가	277,815	(18,443)	259,373
이자비용(이자수익)	15,432	(1,107)	14,325
확정급여제도의 재측정요소:	121,150	1,085	122,234
경험조정효과	122,973	-	122,974
재무적가정 변경효과	(1,824)	-	(1,824)
이자수익과 실제수익의 차이	-	1,085	1,085
소 계	6,901,398	(3,955,181)	2,946,217
기여금:
기업이 납부한 기여금	-	-	-
제도에서 지급한 금액	(24,372)	24,372	-
연결실체에서 지급한 금액	-	-	-
기말	6,877,026	(3,930,809)	2,946,217

(전기) (단위 : 천원)

구 분	확정급여채무 &cr;현재가치	사외적립자산 &cr;공정가치	순확정급여부채
기초	4,999,696	(2,859,981)	2,139,715
당기손익으로 인식되는 금액:	1,349,810	(64,926)	1,284,884
당기근무원가	1,290,526	-	1,290,526
이자비용(이자수익)	59,284	(64,926)	(5,642)
확정급여제도의 재측정요소:	408,685	10,384	419,069
경험조정효과	101,306	-	101,306
재무적가정 변경효과	131,713	-	131,713
이자수익과 실제수익의 차이	175,666	10,384	186,050
소 계	6,758,191	(2,914,523)	3,843,668
기여금:
기업이 납부한 기여금	-	(1,288,695)	(1,288,695)
제도에서 지급한 금액	(266,501)	266,501	-
연결실체에서 지급한 금액	(4,688)	-	(4,688)
기말	6,487,002	(3,936,716)	2,550,286

&cr;3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	3,930,809	3,936,716

사외적립자산의 공정가치를 구성하는 현금및현금성자산은 예금, 금리연동형, 이율보증형 등 원금을 보장하는 상품을 포함하고 있습니다.

&cr; (2) 기타장기종업원급여부채&cr;

연결실체는 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 장기유급휴가 등 예상되는 금액을 장기매입채무 및 기타채무로 계상하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
장기종업원급여부채(장기미지급금)	89,413	80,394

&cr;&cr;22. 자본&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	100,000,000주	100,000,000주
액면가액	500원	500원
발행한 주식의 총수	31,125,060주	28,632,514주
보통주 자본금	15,712,530	14,466,257

(2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다

(당분기) (단위: 천원)

내 역	일자	발행 보통주식수	보통주자본금	주식발행초과금
기초	2020.01.01	28,632,514	14,466,257	52,104,952
전환권행사	2020.02.12	1,673,283	836,642	5,385,562
전환권행사	2020.02.13	579,277	289,639	1,850,585
전환권행사	2020.02.14	66,203	33,102	212,989
전환권행사	2020.02.19	173,783	86,892	554,398
기말	2020.03.31	31,125,060	15,712,530	60,108,486

(전기) (단위: 천원)

내 역	일자	발행 보통주식수	보통주자본금	주식발행초과금
기초	2019.01.01	28,560,538	14,430,269	51,830,372
전환권 행사	2019.05.17	71,976	35,988	274,580
기말	2019.12.31	28,632,514	14,466,257	52,104,952

(3) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	60,108,486	52,104,952
자기주식(*)	(3,648,644)	(1,907,870)
자기주식처분손익	(1,793,508)	(1,793,508)
기타	(3,307,270)	(3,307,270)
합 계	51,359,064	45,096,304

(*) 당분기말 현재 연결실체가 보유중인 자기주식은 1,055,354주로 향후 주가상황에 따라 유가증권 시장에서 처분될 예정입니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금	16,318,215	10,020,007

&cr;

23. 주당순손익&cr;

(1) 당분기 및 전분기의 기본 및 희석주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

항 목	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
지배기업소유주기본주당순이익	217	217	30	30
지배기업소유주희석주당순이익	194	194	30	30

(2) 기본주당순손익

(단위: 주,천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익	6,393,550	6,393,550	863,717	863,717
가중평균유통보통주식수(*)	29,487,513주	29,487,513주	28,340,809주	28,340,809주
기본주당순이익	217원/주	217원/주	30원/주	30원/주

&cr;(*) 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 계산 내역

구 분	내 용	유통주식수(주)	가중치	가중평균주식수(주)
당분기	전기이월	28,262,785	91/91	28,262,785
	전환권행사	1,673,283	49/91	900,998
	전환권행사	579,277	48/91	305,552
	전환권행사	66,203	47/91	34,192
	전환권행사	173,283	42/91	79,976
	자사주매입	(40,000)	22/91	(9,670)
	자사주매입	(90,000)	19/91	(18,791)
	자사주매입	(115,198)	16/91	(20,254)
	자사주매입	(74,802)	15/91	(12,330)
	자사주매입	(100,000)	12/91	(13,186)
	자사주매입	(100,000)	9/91	(9,890)
	자사주매입	(50,000)	8/91	(4,395)
	자사주매입	(36,468)	7/91	(2,805)
	자사주매입	(29,157)	6/91	(1,922)
	자사주매입	(50,000)	5/91	(2,747)
합 계		30,069,206		29,487,513
전분기	전기이월	28,340,809	90/90	28,340,809
합 계		28,340,809		28,340,809

(3) 희석주당손익&cr;&cr;희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. &cr;

연결실체는 전환사채로 인해 잠재적보통주가 존재합니다.&cr;

1) 전분기는 잠재적 보통주에 대한 희석효과가 발생하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일하며, 당분기의 희석주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구 분	당분기
	3개월	누적
분기순이익	6,393,550	6,393,550
조정: 전환사채의 이자(세후)	192,196	192,196
보통주희석분기순이익	6,585,746	6,585,746
가중평균유통보통주식수(희석)	33,959,575	33,959,575
희석주당순이익	194원/주	194원/주

&cr;2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출하였습니다.

구 분	당분기
	3개월	누적
가중평균유통보통주식수	29,487,513	29,487,513
무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:
- 전환권	4,472,062	4,472,062
가중평균유통보통주식수(희석)	33,959,575	33,959,575

&cr;

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

(1) 연 결실체는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	40,554,782	36,183,868
기타 원천으로부터의 수익: 임차료 수익 등(기타수익)	927	795
총 수익	40,555,709	36,184,663

&cr;(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;

연결실체는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(당분기) (단위: 천원)

구분	제품판매	상품판매 등	복권공급용역	설계개발용역	자체부동산개발	합계
외부고객으로부터 수익	24,204,629	44,449	16,305,704	-	-	40,554,782
수익인식 시점
한 시점에 인식	24,204,629	44,449	16,305,704	-	-	40,554,782
기간에 걸쳐 인식	-	-		-	-	-
계	24,204,629	44,449	16,305,704	-	-	40,554,782

(전분기) (단위: 천원)

구분	제품판매	상품판매 등	복권공급용역	설계개발용역	자체부동산개발	합계
외부고객으로부터 수익	23,165,569	55,939	12,890,207	72,153	-	36,183,868
수익인식 시점
한 시점에 인식	23,165,569	55,939	12,890,207	-	-	36,111,715
기간에 걸쳐 인식	-	-		72,153	-	72,153
계	23,165,569	55,939	12,890,207	72,153	-	36,183,868

&cr;(3) 기간에 걸쳐 인식하는 수행의무&cr;

보고기간 종료일 현재 연결실체의 건설계약과 관련하여 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적&cr;발생원가	누적&cr;공사이익	진행&cr;청구액	공사&cr;미수금	선수금
해외도급공사&cr;(*1)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	1,937,320	-
	Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	803,550	-
메모리설계&cr;개발용역	United Microelectronics &cr;Corporation.	2017-01-04	2018-07-03	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	1,735,119
국내분양공사	자체분양공사(*2)	2017-10-26	2018-08-31	6,160,000	100%	2,554,179	1,336,406	3,890,585	-	396,319
합 계						12,946,156	2,465,334	17,071,260	2,740,870	2,131,438

(전기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적&cr;발생원가	누적&cr;공사이익	진행&cr;청구액	공사&cr;미수금	선수금
해외도급공사&cr;(*1)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	1,937,320	-
	Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	803,550	-
메모리설계&cr;개발용역	United Microelectronics &cr;Corporation.	2017-01-04	2018-07-03	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	1,735,119
국내분양공사	자체분양공사(*2)	2017-10-26	2018-08-31	6,160,000	100%	2,554,179	1,336,406	3,890,585	-	396,319
합 계						12,946,156	2,465,334	17,071,260	2,740,870	2,131,438

(*1)	공사가 완공되었으나 건설계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없어 회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하였으며, 관련 공사미수금에 대해 전액 손실충당금 을 설정하였습니다.
(*2)	기 분양분 중 분양 잔금이 입금되지 아니한 일부세대의 계약이 해지됨에 따라, 연결실체의 재고자산으로 계상되었습니다.

25. 비용의 성격별분류 &cr;

당분기 및 전 분 기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품과 재공품의 변동	1,261,026	1,261,026	(4,835,712)	(4,835,712)
원재료와 소모품의 사용액	13,607,911	13,607,911	18,380,221	18,380,221
상품의 판매	4,646	4,646	197,902	197,902
외주가공비	5,567,034	5,567,034	3,452,323	3,452,323
하도급원가	-	-	-	-
종업원급여	4,679,793	4,679,793	3,692,716	3,692,716
감가상각비, 무형자산상각비	452,153	452,153	301,059	301,059
사용권자산상각비	242,100	242,100	-	-
운반비	149,037	149,037	68,306	68,306
지급수수료 및 판매수수료	11,951,693	11,951,693	12,340,540	12,340,540
기타	1,446,546	1,446,546	2,283,412	2,283,412
합 계	39,361,939	39,361,939	35,880,767	35,880,767

&cr;&cr;26. 판매비와 관리비 &cr;

당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	2,033,584	2,033,584	2,406,752	2,406,752
퇴직급여	270,221	270,221	266,587	266,587
복리후생비	261,745	261,745	212,812	212,812
여비교통비	51,901	51,901	121,776	121,776
접대비	79,546	79,546	110,268	110,268
통신비	29,099	29,099	15,652	15,652
수도광열비	9,869	9,869	4,823	4,823
세금과공과	79,284	79,284	62,160	62,160
감가상각비	72,404	72,404	60,167	60,167
사용권자산상각비	150,118	150,118	-	-
임차료	11,829	11,829	99,199	99,199
수선비	3,716	3,716	-	-
보험료	57,569	57,569	49,056	49,056
차량유지비	9,085	9,085	6,986	6,986
경상연구개발비	425,217	425,217	339,800	339,800
운반비	72,120	72,120	53,513	53,513
교육훈련비	58	58	1,803	1,803
도서인쇄비	49,568	49,568	4,697	4,697
사무용품비	-	-	9,601	9,601
소모품비	46,253	46,253	27,943	27,943
지급수수료	1,014,829	1,014,829	811,479	811,479
관리비	44,535	44,535	56,261	56,261
제품보증비	-	-	726,566	726,566
견본비	13,500	13,500	6,916	6,916
유지보수료	12,871	12,871	13,259	13,259
협회비	16,396	16,396	13,617	13,617
무형자산상각비	19,444	19,444	18,984	18,984
광고선전비	-	-	273,433	273,433
합 계	4,834,761	4,834,761	5,774,110	5,774,110

&cr;

27. 금융수익 및 금융비용&cr;

당분기 및 전분기의 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익
이자수익:
현금및현금성자산	18,940	18,940	18,795	18,795
단기금융상품	6,803	6802.623	64,336	64336
기타채권	113,134	113,134	63,181	63,181
파생상품부채평가이익:
기타금융부채	3,088,183	3,088,183	1,491,158	1,491,158
소 계	3,227,060	3,227,060	1,637,470	1,637,470
금융비용
이자비용:
차입금 등	1,249,464	1,249,464	1,329,915	1,329,915
파생상품부채평가손실:
기타금융부채	-	-	103,851	103,851
소 계	1,249,464	1,249,464	1,433,766	1,433,766
순금융손익	1,977,596	1,977,596	203,705	203,705

&cr;&cr;28. 기타수익 및 기타비용 &cr;

(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치금융자산 평가이익	16,489	16,489	718	718
임대료수익	927	927	795	795
유형자산처분이익	3,181	3,181	-	-
투자부동산처분이익	2,691,206	2,691,206	-	-
사채상환이익	-	-	550,428	550,428
외환차익	1,174,634	1,174,634	160,352	160,352
외화환산이익	1,461,460	1,461,460	499,389	499,389
잡이익	121,160	121,160	130,793	130,793
합 계	5,469,056	5,469,056	1,342,475	1,342,475

&cr;(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치금융자산 평가손실	-	-	396,104	396,104
당기손익-공정가치금융자산 처분손실	10,659	10,659	53,551	53,551
사채상환손실	-	-	620,927	620,927
외환차손	252,906	252,906	103,405	103,405
외화환산손실	830,931	830,931	273,217	273,217
기부금	30,000	30,000	-	-
잡손실	5,519	5,519	19,957	19,957
합 계	1,130,015	1,130,015	1,467,161	1,467,161

&cr;&cr;29. 법인세비용 및 이연법인세자산&cr;

당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	1,277,650	-
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	35,845	-
법인세비용	1,313,495	-

&cr;&cr;30. 영업에서 창출된 현금흐름 &cr;&cr; (1) 당분기 및 전분기의 연결실체의 영업활동현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
1. 당기순이익	6,195,986	382,120
2. 조정항목	(2,700,906)	(21,832)
재고자산평가손실	1,037,617	-
급여	116,087	101,181
퇴직급여	314,139	270,920
감가상각비	432,697	282,064
사용권자산상각비	242,100	-
무형자산상각비	19,455	18,995
제품보증비	-	639,675
차량유지비	1,176	-
이자비용	1,249,464	1,330,494
파생상품금융부채평가손실	-	103,851
당기손익-공정가치금융자산처분손실	10,659	53,551
당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	396,105
사채상환손실	-	620,927
외화환산손실	830,931	273,217
법인세비용	1,313,495	-
재고자산평가이익	(869,332)	(1,424,227)
이자수익	(138,876)	(146,892)
파생상품금융부채평가이익	(3,088,183)	(1,491,158)
유형자산처분이익	(3,181)	-
투자부동산처분이익	(2,691,206)	-
당기손익-공정가치금융자산평가이익	(16,489)	(718)
사채상환이익	-	(550,428)
외화환산이익	(1,461,460)	(499,389)
3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	11,464,538	2,920,148
매출채권의 감소	8,035,773	2,254,565
기타채권의 감소(증가)	(999,961)	148,439
재고자산의 감소(증가)	2,274,433	(1,502,372)
기타유동자산의 감소(증가)	(408,011)	6,119,553
매입채무의 증가(감소)	413,253	(3,465,288)
기타채무의 증가(감소)	2,127,764	(1,669,885)
기타유동부채의 감소	352,504	1,237,305
충당부채의 감소	(331,218)	(202,169)
사외적립자산의 납부	-	-
퇴직금의 지급	-	-
4. 영업에서 창출된 현금흐름(1+2+3)	14,959,617	3,280,436

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
전환권 행사	9,249,807	-
투자부동산처분의 미수금대체	3,071,355	-
선급비용의 유동성 대체	2,243,979	2,187,389
건설중인자산의 기계장치대체	-	60,208
장기대여금의 단기대여금으로의 대체	-	891,238

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	기초	재무활동현금흐름	상각 등	기말
단기차입금	40,600,000	(600,000)	-	40,000,000
유동성장기차입금	2,000,000	(500,000)	-	1,500,000
유동성전환사채	11,506,964	-	1,201,688	12,708,652
장기차입금	4,600,000	-	-	4,600,000
전환사채	10,777,592	-	(4,453,842)	6,323,750
리스부채	1,688,334	(190,195)	960,820	2,458,959
합 계	71,172,890	(1,290,195)	(2,291,334)	67,591,361

(전분기) (단위:천원)

구분	기초	재무활동현금흐름	상각 등	기말
단기차입금	48,100,000	1,000,000	-	49,100,000
유동성전환사채	13,231,701	-	(5,333,295)	7,898,406
전환사채	9,354,337	17,500,000	(7,039,318)	19,815,019
장기차입금	6,600,000	-	-	6,600,000
합 계	67,931,701	18,500,000	(12,372,613)	83,413,425

&cr;

31. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명
상위 지배기업	-
기타	주요 경영진 등 임직원

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 매출 및 매입 등 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
	이자수익	이자비용	이자수익	이자비용
임직원	28,952	-	31,511	-

&cr;(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말			전분기말
	단기대여금	장기대여금	미수수익	단기대여금	장기대여금
임직원	814,711	1,758,170	163,336	489,000	2,480,776

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래 내역은 다음과 같습니다.

(자금대여) (단위: 천원)

구 분	당분기			전기
	대여금 &cr;대여	대여금&cr; 회수	순대여액	대여금 &cr;대여	대여금 &cr;회수	순대여액
임직원	-	(311,588)	(311,588)	65,000	(150,306)	(85,306)

(자금차입) (단위: 천원)

구 분	당분기			전기
	차입	상환	순차입액	차입	상환	순차입액
임직원	-	-	-	-	-	-

&cr;(5) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

&cr;(6) 연결실체의 등기임원 및 미등기임원에 대한 당기 및 전기의 분류별 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
임원급여 등	880,644	880,644	1,024,703	1,024,703
퇴직후급여	15,905	15,905	-	-
합 계	896,549	896,549	1,024,703	1,024,703

&cr;&cr;32. 우발부채와 약정사항&cr; &cr;(1) 연결실체는 소프트웨어공제조합으로부터 복권시스템 구축 및운영용역 제공 관련계약이행보증을 제공받고 있으며(보증액 59,131백만원), 보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 2,190,510천원이 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 연결실체는 2018년 4월 30일 기획재정부 복권위원회와 통합 복권사업을 위한 조달청 용역계약을 체결하였으며, 동 용역계약의 계약기간은 2018년 12월 2일부터 2023년 12월 31일(총5년1개월)입니다.

&cr; (3) 연결실체는 한국무역보험공사와 단기수출보험(한도액: USD 500,000)을 체결하고 있습니다.&cr; &cr;(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

사건의 내용	원고	피고	소송금액(천원)	계류법원	진행상황
손해배상청구	와이XX(주)	(주)제주반도체 외 1	4,659,426	제주지방법원	1심 진행중
분양대금반환	최XX	(주)제주반도체	555,681	제주지방법원	1심 진행중
가처분 소송	인쇄복권유통담당자 일부	(주)동행복권	50,000	서울중앙&cr;지방법원	항고심 &cr;진행 중

&cr;&cr;33. 위험관리&cr;

(1) 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr;

연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.&cr; &cr;(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.&cr;

(3) 금융위험관리&cr; &cr;연결실체는 시장위험, 신용위험, 유동성 위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

1) 시장위험

&cr;가. 외화위험&cr;

연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

&cr;보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

( 당분 기말) (단위: USD, 천원)

구 분	자산		부채
	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
USD	37,920,218	46,361,259	14,726,602	18,004,744

(전기말) (단위: USD, 천원)

구 분	자산		부채
	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
USD	35,759,340	41,446,236	14,295,923	16,551,819
JPY	-	-	29,200,000	310,585

&cr;보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 10% 변동하였을 경우 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	환율의 변동	법인세비용차감전순손익에 미치는 효과
당분기	10% 상승 시	2,835,652
	10% 하락 시	(2,835,652)
전기	10% 상승 시	2,458,383
	10% 하락 시	(2,458,383)

&cr;나. 이자율 위험&cr;

변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액
단기차입금	38,500,000
유동성장기차입금	1,500,000
장기차입금	4,600,000

당분기말 현재 1% 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말
	1% 상승시	1% 하락시
세전순이익효과	(446,000)	446,000

2) 신용위험&cr;&cr;신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.

3) 유동성위험&cr;

연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 대출약정 등을 맺고 있습니다.&cr;

연결실체의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년~2년 이하	2년 초과	합 계
매입채무및기타채무	14,674,022	-	89,413	14,763,435
단기차입금	40,000,000	-	-	40,000,000
유동성장기차입금	1,500,000	-	-	1,500,000
장기차입금	-	600,000	4,000,000	4,600,000
전환사채	24,143,285	-	-	24,143,285
기타금융부채	5,997,125	-	3,524,824	9,521,949
리스부채	807,614	676,968	974,378	2,458,959
합 계	87,122,046	1,276,968	8,588,615	96,987,628

(전기말) (단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년~2년 이하	2년 초과	합 계
매입채무및기타채무	11,896,113	-	80,394	11,976,507
단기차입금	40,600,000	-	-	40,600,000
장기차입금	2,000,000	600,000	4,000,000	6,600,000
전환사채	13,422,075	17,500,000	-	30,922,075
기타금융부채	5,997,667	-	11,162,025	17,159,692
리스부채	554,785	562,848	570,701	1,688,334
합 계	74,470,640	18,662,848	15,813,120	108,946,608

4) 자본위험&cr;&cr;연결실체의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 보고기간 별 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

&cr;보고기간 종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채(a)	127,307,982	134,416,698
자본(b)	103,396,037	89,786,361
부채비율((a)/(b))	123.13%	149.71%

5) 금융상품의 공정가치의 추정&cr;

당분기 중, 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다.&cr;

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일 현재 종가입니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

&cr;매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

한편, 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류하고 있습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr;① 연결실체의 상기 서열체계에 따른 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산:
당기손익-공정가치금융자산	-	10,357,863	6,719,223	17,077,086
금융부채:
기타금융부채	-	15,136	9,506,813	9,521,949

(전기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산:
당기손익-공정가치금융자산	-	103,257	6,829,860	6,933,117
금융부채:
기타금융부채	-	15,678	17,144,014	17,159,692

② 서열체계 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 공정가치 측정 금융자산 및 기타금융부채&cr;서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산 및 기타금융부채는 동일한 자산에 대한 활성시장의 공시가격 및 직접적으로 관측가능한 자산에 대한 투입변수에 의한 것은 아니나, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 및 투입변수간 상호관계(할인된 현금흐름)를 통해 측정한 것입니다.

&cr;③ 당분기말 및 전기말 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.&cr;&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 20 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 21 기 1분기말	제 20 기말
자산
유동자산	127,757,899,578	122,160,838,080
현금및현금성자산	25,085,052,192	13,390,390,233
단기금융상품	1,600,000,000	1,600,000,000
유동단기매매금융자산	26,954,556,788
매출채권 및 기타유동채권	72,617,963,827	30,617,542,224
재고자산	1,474,812,371	75,060,682,040
기타유동자산	25,514,400	1,492,223,583
당기법인세자산
비유동자산	32,362,027,896	34,621,725,917
장기매출채권 및 기타비유동채권	2,305,998,467	2,303,422,543
비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	1,126,368,908	1,236,497,982
종속기업에 대한 투자자산	18,610,000,000	18,610,000,000
기타비유동금융자산	699,779,542	694,227,265
투자부동산		2,055,149,200
유형자산	5,029,281,298	5,027,827,134
영업권 이외의 무형자산	686,705,318	702,203,588
사용권자산	286,950,361	366,500,508
이연법인세자산	3,616,944,002	3,625,897,697
자산총계	160,119,927,474	156,782,563,997
부채
유동부채	47,260,007,257	46,488,769,860
매입채무 및 기타유동채무	8,868,492,021	8,389,925,552
기타유동부채	2,856,479,942	2,328,920,306
단기차입금등	33,000,000,000	33,600,000,000
유동파생상품부채	15,136,418	15,678,137
유동충당부채	681,358,407	1,012,576,104
유동리스부채	211,324,556	248,274,860
당기법인세부채	1,627,215,913	893,394,901
비유동부채	20,123,940,894	31,891,008,547
장기매입채무 및 기타비유동채무	89,413,453	80,394,383
기타비유동부채	6,670,197,291	6,670,197,291
장기차입금	600,000,000	600,000,000
비유동파생상품부채	3,524,823,710	11,162,025,000
전환사채	6,323,750,710	10,777,592,627
퇴직급여부채	2,838,418,215	2,471,920,196
비유동리스부채	77,337,515	128,879,050
부채총계	67,383,948,151	78,379,778,407
자본
자본금	15,712,530,000	14,466,257,000
자본잉여금	60,108,486,065	52,104,952,459
기타자본구성요소	(7,450,059,464)	(5,709,285,524)
기타포괄손익누계액
이익잉여금(결손금)	24,365,022,722	17,540,861,655
자본총계	92,735,979,323	78,402,785,590
자본과부채총계	160,119,927,474	156,782,563,997

&cr;

포괄손익계산서

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 1분기		제 20 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	24,208,514,375	24,208,514,375	23,242,968,819	23,242,968,819
매출원가	19,299,784,425	19,299,784,425	17,283,224,424	17,283,224,424
매출총이익	4,908,729,950	4,908,729,950	5,959,744,395	5,959,744,395
판매비와관리비	4,501,448,623	4,501,448,623	5,004,847,606	5,004,847,606
영업이익(손실)	407,281,327	407,281,327	954,896,789	954,896,789
금융수익	3,213,323,317	3,213,323,317	1,599,140,754	1,599,140,754
금융원가	515,130,165	515,130,165	755,618,251	755,618,251
기타이익	5,324,712,726	5,324,712,726	1,278,489,514	1,278,489,514
기타손실	370,132,955	370,132,955	1,219,150,117	1,219,150,117
법인세비용차감전순이익(손실)	8,060,054,250	8,060,054,250	1,857,758,689	1,857,758,689
법인세비용	1,140,550,519	1,140,550,519
당기순이익(손실)	6,919,503,731	6,919,503,731	1,857,758,689	1,857,758,689
기타포괄손익	(95,342,664)	(95,342,664)	(388,137,038)	(388,137,038)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(95,342,664)	(95,342,664)	(388,137,038)	(388,137,038)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(95,342,664)	(95,342,664)	(388,137,038)	(388,137,038)
총포괄손익	6,824,161,067	6,824,161,067	1,469,621,651	1,469,621,651
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	235	235	66	66
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	209	209	64	64

자본변동표

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	14,430,269,000	51,830,371,567	(5,187,207,064)		21,789,360,903	82,862,794,406
당기순이익(손실)					1,857,758,689	1,857,758,689
기타포괄손익					(388,137,038)	(388,137,038)
복합금융상품 전환
자기주식 거래로 인한 증감
2019.03.31 (기말자본)	14,430,269,000	51,830,371,567	(5,187,207,064)		23,258,982,554	84,332,416,057
2020.01.01 (기초자본)	14,466,257,000	52,104,952,459	(5,709,285,524)		17,540,861,655	78,402,785,590
당기순이익(손실)					6,919,503,731	6,919,503,731
기타포괄손익					(95,342,664)	(95,342,664)
복합금융상품 전환	1,246,273,000	8,003,533,606				9,249,806,606
자기주식 거래로 인한 증감			(1,740,773,940)			(1,740,773,940)
2020.03.31 (기말자본)	15,712,530,000	60,108,486,065	(7,450,059,464)		24,365,022,722	92,735,979,323

&cr;

현금흐름표

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 1분기	제 20 기 1분기
영업활동현금흐름	11,783,137,349	(691,698,125)
당기순이익(손실)	6,919,503,732	1,857,758,689
당기순이익조정을 위한 가감	(4,617,195,890)	(887,757,725)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,047,825,381	(1,432,564,813)
이자수취(영업)	103,729,827	56,784,091
이자지급(영업)	(274,327,010)	(275,271,097)
법인세납부(환급)	(396,398,691)	(10,647,270)
투자활동현금흐름	1,699,772,793	50,071,699
단기대여금및수취채권의 처분	311,821,622	2,250,000
당기손익인식금융자산의 처분	101,503,802	522,956,208
투자부동산의 처분	1,675,000,000
유형자산의 처분	3,181,818
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득		(60,000,000)
당기손익인식금융자산의 취득	(1,525,000)	(23,320,000)
유형자산의 취득	(389,827,630)	(375,814,509)
무형자산의 취득	(381,819)	(16,000,000)
재무활동현금흐름	(2,432,208,150)	12,212,966,000
단기차입금의 증가		1,000,000,000
전환사채의 증가		17,395,000,000
전환사채의 감소		(6,182,034,000)
단기차입금의 상환	(600,000,000)
리스부채의 지급	(91,434,210)
자기주식의 취득	(1,740,773,940)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,050,701,992	11,571,339,574
기초현금및현금성자산	13,390,390,233	2,986,067,973
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	643,959,967	154,348,213
기말현금및현금성자산	25,085,052,192	14,711,755,760

5. 재무제표 주석

제21기(당분기) 2020년 03월 31일 현재

제20기(전분기) 2019년 03월 31일 현재

제20기(전기) 2019년 12월 31일 현재

주식회사 제주반도체

&cr;1. 회사의 개요&cr;&cr;주식회사 제주반도체(이하 "당사 ")는 반도체, 정보통신 관련 제품의 개발, 설계, 판매 및 관련 용역, 부동산 개발 및 시행사업을 영위하고 있습니다. 당사는 2000년 4월 4일에 설립되었으며 제주시 청사로1길 18-4(도남동, 2층)에 소재하고 있습니다. 당사의 상호는 2013년 3월에 주식회사 이엠엘에스아이에서 주식회사 제주반도체로 변경되었습니다.&cr;&cr;당사는 벤처기업육성에 따른 특별조치법에 의해 제주지방중소기업청에 등록된 벤처기업이며, 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장된 상장법인입니다.&cr;&cr;당사의 당분기말 현재 주주구성 내역은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	관 계
박성식	3,566,420	11.46%	최대주주 겸 &cr;대표이사
조형섭	524,674	1.69%	대표이사
Hsun Chieh Investment Co., Ltd.	820,711	2.64%
Hsun Chieh Capital Corp.	1,693,312	5.44%
주식회사제주반도체	1,089,729	3.50%	자기주식
기타	23,430,214	75.28%	소액주주 등
합 계	31,125,060	100.00%

&cr;

2. 중요한 회계정책&cr;

2.1 재무제표의 작성기준 &cr;

당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

&cr; 2.1.1 당사가 채택한 재ㆍ개정 기준서&cr;&cr;회사는 당기로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 중요성의 정의&cr;- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - 중요성의 정의&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'개정 - 사업의 정의&cr;&cr;2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

&cr;제정 또는 공표됐으나 당기 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr;&cr; &cr; 3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

&cr;중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

&cr;&cr;4. 부문별정보&cr;

(1) 영업부문에 대한 일반정보 &cr;&cr;전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr;

당사의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기 및 전기말 현재 영업부문은 반도체사업부와 신사업부로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 영업부문의 부문별 정보&cr;&cr;당분기의 영업부문의 부문별 정보는 감가상각비, 무형자산상각비, 영업이익의 내부거래 조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 경영진에 정기적으로 제공되고 있습니다.

당분기 및 전분기의 영업부문의 재무현황은 다음과 같습니다.&cr;

(당분기) (단위: 천원)

구 분	반도체사업부	신사업부	합계
매출액	24,208,514	-	24,208,514
매출원가	19,299,784	-	19,299,784
감가상각비, 무형자산상각비	401,249	5,004	406,253
영업이익	706,754	(299,472)	407,281

(전분기) (단위: 천원)

구 분	반도체사업부	신사업부	합계
매출액	23,242,969	-	23,242,969
매출원가	17,283,224	-	17,283,224
감가상각비, 무형자산상각비	260,317	5,935	266,252
영업이익(손실)	1,065,874	(110,977)	954,897

(3) 부문별 자산부채&cr;

1) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 총자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
반도체 사업부	119,032,931	116,615,239
신사업부	41,086,997	40,167,325
합 계	160,119,927	156,782,564

2) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 총부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
반도체 사업부	17,260,843	26,903,724
신사업부	50,123,105	51,476,054
합 계	67,383,948	78,379,778

&cr;

5. 범주별 금융상품&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 금융자산

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치	상각후원가
현금및현금성자산	-	25,085,052
단기금융상품	-	1,600,000
매출채권및기타채권	-	26,954,557
장기매출채권및기타채권	-	2,305,998
당기손익-공정가치 금융자산	1,126,369	-
기타금융자산	-	699,780
합 계	1,126,369	56,645,387

(전기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치	상각후원가
현금및현금성자산	-	13,390,390
단기금융상품	-	1,600,000
매출채권및기타채권	-	30,617,542
장기매출채권및기타채권	-	2,303,423
당기손익-공정가치 금융자산	1,236,498	-
기타금융자산	-	694,227
합 계	1,236,498	48,605,582

&cr;2) 금융부채

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치	상각후원가
매입채무및기타채무	-	8,868,492
단기차입금	-	33,000,000
기타유동금융부채	15,136	-
유동리스부채	-	211,325
장기매입채무및기타채무	-	89,413
기타비유동금융부채	3,524,824	-
장기차입금	-	600,000
전환사채	-	6,323,751
비유동리스부채	-	77,338
합 계	3,539,960	49,170,318

(전기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치	상각후원가
매입채무및기타채무	-	8,389,926
단기차입금	-	33,600,000
기타유동금융부채	15,678	-
유동리스부채	-	248,275
장기매입채무및기타채무	-	80,394
기타비유동금융부채	11,162,025	-
장기차입금	-	600,000
전환사채	-	10,777,593
비유동리스부채	-	128,879
합 계	11,177,703	53,825,067

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
금융자산:
당기손익-공정가치	(10,150)	(10,150)	(519,437)	(519,437)
상각후원가	125,140	125,140	107,983	107,983
소 계	114,990	114,990	(411,454)	(411,454)
금융부채:
당기손익-공정가치	3,088,183	3,088,183	1,387,307	1,387,307
상각후원가	(515,130)	(515,130)	(651,768)	(651,768)
소 계	2,573,053	2,573,053	735,539	735,539

&cr;

6. 현금및현금성자산&cr;

당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보통예금	2,864,303	1,001,972
외화예금	22,220,750	12,388,418
합 계	25,085,052	13,390,390

&cr;

7. 사용제한 금융상품&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	내 역	금 액		담보권자
		당분기말	전기말
단기금융상품	차입금에 대한 담보제공	1,600,000	1,600,000	KDB산업은행

&cr;&cr;8. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
(매출채권,공사미수금,분양미수금)
매출채권	23,457,063	30,608,232
차감: 손실충당금	(1,280,367)	(1,280,367)
공사미수금	2,740,870	2,740,870
차감: 손실충당금	(2,740,870)	(2,740,870)
분양미수금	-	-
매출채권,공사미수금,분양미수금(순액)	22,176,696	29,327,865
(유동성 기타채권)
단기대여금	814,711	1,117,563
차감: 현재가치할인차금	-	(694)
단기대여금(순액)	814,711	1,116,869
미수금	4,509,929	719,587
차감: 손실충당금	(546,779)	(546,779)
미수금(순액)	3,963,149	172,808
소 계	4,777,861	1,289,677
(비유동성 기타채권)
장기대여금	7,678,308	7,687,045
차감: 현재가치할인차금	(51,049)	(62,362)
차감: 손실충당금	(5,920,138)	(5,920,138)
장기대여금(순액)	1,707,121	1,704,545
보증금	598,877	598,877
소 계	2,305,998	2,303,423
합 계	29,260,555	32,920,965

&cr;(2) 신용위험 및 대손충당금&cr;

1) 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출채권,공사미수금,&cr;분양미수금		기타채권
	당기말	전기말	당기말	전기말
1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산	14,138,282	18,414,233	7,083,859	4,189,288
2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산
90일 이하	8,038,414	9,157,862	-	-
91~180일	-	1,755,770	-	-
180일 초과	-	-	-	-
소 계	8,038,414	10,913,632	-	-
3. 손상된 금융자산:
개별적으로 손상된 금융자산	4,021,237	4,021,237	6,466,917	6,466,917
손실충당금	(4,021,237)	(4,021,237)	(6,466,917)	(6,466,917)
소 계	-	-	-	-
합 계	22,176,696	29,327,865	7,083,859	4,189,288

&cr;당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을기준으로 구분하였습니다. 당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일 입니다.&cr;기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

&cr;한편 보고기간 종료일 현재 손상된 금융자산은 모두 평균 신용공여기간을 경과한 채권입니다.

2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	손상	환입	기말
매출채권	1,280,367	-	-	1,280,367
공사미수금	2,740,870	-	-	2,740,870
장기대여금	5,920,138	-	-	5,920,138
미수금	546,779	-	-	546,779
합 계	10,488,154	-	-	10,488,154

(전기) (단위: 천원)

구 분	기초	손상	환입	기말
매출채권	1,516,512	(236,145)	-	1,280,367
공사미수금	2,740,870	-	-	2,740,870
단기대여금	4,420,138	-	(4,420,138)	-
장기대여금	1,500,000	-	4,420,138	5,920,138
미수금	546,779	-	-	546,779
합 계	10,724,299	(236,145)	-	10,488,154

&cr;

9. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실&cr;충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr;충당금	장부금액
원재료	3,488,192	(587,102)	2,901,091	4,569,852	(900,165)	3,669,686
재공품	54,285,013	(5,050,601)	49,234,413	54,295,946	(4,259,373)	50,036,573
제품	1,760,522	(331,301)	1,429,221	2,942,364	(642,563)	2,299,801
상품	42,763	(40,906)	1,857	42,763	(39,525)	3,239
완성공사	1,459,531	-	1,459,531	1,459,531	-	1,459,531
용지(*)	17,591,852	-	17,591,852	17,591,852	-	17,591,852
합 계	78,627,874	(6,009,910)	72,617,964	80,902,307	(5,841,625)	75,060,682

(*) 우리은행 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되 어 있습니다 (주석 17 참조).

&cr;당 분 기 중 재고자산평가손실 및 재고자산평가손실 환입으로 '매출원가'에 가감된 재고자산의 원가는 1,037,617천원 및 869,332천원입니다 &cr;&cr;&cr;10. 기타자산&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
(유동)
선급금	773,811	768,312
차감: 손실충당금	(725,000)	(725,000)
선급금(순액)	48,811	43,312
선급비용	86,115	44,385
미수수익	256,021	252,403
차감: 손실충당금	(68,588)	(68,588)
미수수익(순액)	187,433	183,815
부가세대급금	1,152,454	1,220,711
소계	1,474,812	1,492,224
(비유동)
기타의 투자자산(*)	-	-
소계	-	-
합 계	1,474,812	1,492,224

(*) 사업진행 지연 등으로 인하여 회수 가능성이 희박하다고 판단하여 전기 중 전액 손상처리하 였 습니다.

&cr;&cr;11. 공정가치금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치
저축보험	-	103,765	-	103,257
지분증권및조합출자금	-	1,022,604	-	1,022,604
투자전환사채	-	-	-	110,637
합 계	-	1,126,369	-	1,236,498

&cr;(2) 당분기 중 공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	평가	기말
저축보험	103,257	-	-	508.326	103,765
비상장주식 등	1,022,604	-	-	-	1,022,604
지역개발채권	-	1,525	(1,525)	-	-
투자전환사채(*)	110,637	-	(110,637)	-	-
합 계	1,236,498	1,525	(112,162)	508	1,126,369

&cr;12. 종속기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업 투자의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

회 사 명	설립지	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산지분액	장부가액
램스웨이(주)	대한민국	99.2	12월	21,722,050	(16,009,856)	-
(주)아이지엘(*)	대한민국	70.0	12월	770,000	1,195,827	770,000
(주)동행복권	대한민국	44.6	12월	17,840,000	16,061,155	17,840,000
계				40,332,050	1,247,126	18,610,000

(*) (주)인스턴트게임로지스틱스에서 사명이 변경되었습니다.

(전기말) (단위: 천원)

회 사 명	설립지	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산지분액	장부가액
램스웨이(주)	대한민국	99.2	12월	21,722,050	(15,076,630)	-
(주)인스턴트게임로지스틱스(*)	대한민국	70.0	12월	770,000	626,455	770,000
(주)동행복권	대한민국	44.6	12월	17,840,000	16,214,288	17,840,000
계				40,332,050	1,764,113	18,610,000

(*) (주)저지에코밸리에서 사명이 변경 되었습니다.

&cr;(2) 당분기 중 종속기업투자의 변동은 없으며, 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(전기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	기말
램스웨이(주)	-	-	-	-
(주)인스턴트게임로지스틱스	10,000	760,000	-	770,000
(주)동행복권	17,840,000	-	-	17,840,000
합 계	17,850,000	760,000	-	18,610,000

&cr;&cr;13. 투자부동산&cr;

보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	-	2,055,149

(*) 당분기 중 처분하였으며 관련 처분이익 2,691백만원을 손익계산서상 '기타수익'으로 반영 하였습니다.

&cr;

14. 유형자산&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

계 정	기초	취득	처분및폐기	대체	감가상각비	기말
토지	49,554	-	-	-	-	49,554
건물	453,491	-	-	-	(5,540)	447,951
차량운반구	252,045	35,788	(1)	-	(18,526)	269,306
공구와기구	1,834,285	-	-	-	(120,068)	1,714,218
집기비품	104,820	38,313	-	-	(12,038)	131,095
시설장치	9	-	-	-	-	9
금형	1,340,011	23,752	-	-	(210,090)	1,153,673
건설중인자산	653,240	291,975	-	-	-	945,215
기계장치	340,373	-	-	-	(22,111)	318,262
합 계	5,027,827	389,828	(1)	-	(388,372)	5,029,281

(전기) (단위: 천원)

계 정	기초	취득	국고보조금취득	처분및폐기	대체	감가상각비	기말
토지	49,554	-	-	-	-	-	49,554
건물	475,652	-	-	-	-	(22,161)	453,491
차량운반구	343,243	-	-	(17,482)	-	(73,717)	252,044
공구와기구	421,579	1,721,583	(20,000)	-	-	(288,876)	1,834,286
집기비품	120,294	29,138	-	(5)	-	(44,608)	104,819
시설장치	594	-	-	-	-	(585)	9
금형	1,196,151	824,642	-	-	-	(680,782)	1,340,011
건설중인자산	365,284	328,164	-	-	(40,208)	-	653,240
기계장치	388,608	-	-	-	40,208	(88,443)	340,373
합 계	3,360,959	2,903,527	(20,000)	(17,487)	-	(1,199,172)	5,027,827

&cr; (2) 보고기간 종료일 현재 당사의 차량운반구는 자동차종합보험에 가입되어 있습니다.

&cr;&cr;15. 무형자산&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
기초	7,037	206,446	488,720	702,203
취득(처분)	-	382	-	382
상각비	(582)	(15,298)	-	(15,880)
기말금액	6,455	191,530	488,720	686,705

(전기) (단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
기초	9,366	245,737	488,720	743,823
취득	-	23,210	-	23,210
상각비	(2,329)	(62,501)	-	(64,830)
기말금액	7,037	206,446	488,720	702,203

&cr;(2) 당분기 및 전분기의 경상연구개발비는 각각 1,066,880천원 및 744,800천원으로 판매비와관리비에 계상되어 있으며 무형자산으로 계상된 개발비는 없습니다.&cr;&cr;&cr;16. 리스

&cr;(1) 당분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액
기초장부금액	366,501
감가상각	(79,550)
기말장부금액	286,950

(2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액
기초장부금액	377,154
이자비용	2,942
지급	(91,434)
기말장부금액	288,662
유동	211,325
비유동	77,338

&cr;(3) 리스 관련 총 현금유출&cr;&cr;당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 91,434천원입니다.

&cr;&cr; 17. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	4,621,353	-	4,171,800	-
미지급금	3,958,904	89,413	3,923,287	80,394
미지급비용	288,235	-	294,839	-
합 계	8,868,492	89,413	8,389,926	80,394

&cr;18. 기타부채&cr;

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
선수금	2,689,136	6,670,197	2,168,448	6,670,197
예수금	166,344	-	159,473	-
임대보증금	1,000	-	1,000	-
합 계	2,856,480	6,670,197	2,328,920	6,670,197

&cr;&cr;19. 장ㆍ단기차입금

보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율	당분기말	전기말
단기차입금&cr;	KDB산업은행(*1)	3.02% ~ 3.38%	11,500,000	11,500,000
	우리은행(*2,)	2.81% ~ 3.50%	16,900,000	17,500,000
	신한은행(*3)	3.42%	2,400,000	2,400,000
	한국수출입은행(*4)	2.39%	2,200,000	2,200,000
소 계			33,000,000	33,600,000
장기차입금	신한은행(*5)	3.24%	600,000	600,000
소 계			600,000	600,000
합 계			33,600,000	34,200,000

(*1)	당사의 대표이사로부터 지급보증(보증금액 13,800백만원)을 제공받고 있으며, 당사의 단기금융상품이 담보로 제공되었습니다(주석7 참조).
(*2)	당사의 재고자산(용지)이 담보(채권최고액 15,000백만원)로 제공되어 있으며, 당사의 대표이사(보증금액 8,303백만원) 및 기술신용보증으로부터 지급보증(보증금액 2,400백만원)을 제공받고 있습니다(주석9 참조).
(*3)	당사의 대표이사(보증금액 1,008백만원) 및 한국무역보험공사로부터 지급보증(보증금액 2,160백만원)을 제공받고 있습니다.
(*4)	당사의 대표이사로부터 지급보증(보증금액 2,640백만원)을 제공받고 있습니다.
(*5)	당사의 대표이사로부터 지급보증(보증금액 720백만원)을 제공받고 있습니다.

&cr;

20. 전환사채 및 기타금융부채&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
7회차 사모 전환사채	-	6,323,751	-	10,777,593

(2) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
전환권대가	-	3,524,824	-	11,162,025
이자율스왑옵션	15,136	-	15,678	-
합 계	15,136	3,524,824	15,678	11,162,025

&cr;(3) 전환사채의 계약조건은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	7회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
액면가액	17,500,000
발행가액	17,500,000
납입일	2019.02.12
만기	2024.02.12
표면이자율/만기보장수익률	0.00%/연 0.00%
전환시 발행할 주식의 종류와 수	기명식 보통주식 주 5,792,783주
전환가액(당분기말 현재)	3,021원/주(*)
전환청구기간	2020.02.12부터 2024.01.12까지
사채권자의 조기상환청구권 및 발행회사의 조기상환권	1. 사채권자의 Put Option&cr;&cr;(1) 상환기간 : 전환사채 발행일로부터 24개월이 경과하는 날 및 그로부터 매 3개월이 도래하는 날&cr;(2) 상환대금 : 조기상환 사채 원금&cr;&cr;2. 발행회사의 Call Option&cr;&cr;(1) 상환기간 : 전환사채 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 &cr;(2) 상환대금 : 조기상환 사채 원금에 조기상환에 따른 지급기일 전일까지의 연3%(3개월 단위 복리) 이자를 가산하여 상환금액 산정&cr;&cr;3. 공동매도권(Tag-along Right)&cr;발행회사의 최대주주 등(특수관계인 포함)이 경영권을 포함한 지분(총 발행주식의 5%이상)을 양도하고자 하는 경우, 본 사채의 소지자는 최대주주 등의 지분과 같은 조건으로 본 사채를 양도할 수 있는 권리(이하 "공동매도권")를 가진다

(*) 전환권을 행사하기 전에 시가를 하회하는 발행가액, 전환가격 또는 행사가격으로 유상신주 또는 주식연계사채를 발행하는 경우, 또는 주식배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하는 경우에는 전환가격을 약정에 의하여 정해진 방법으로 재조정합니다. 또한, 사채발행 후 매 3개월이 되는 날마다 약정에 의하여 정해진 가격이 본 건 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정하며, 새로운 전환가격은 발행당시 전환가격(조정일 전에신주의 할인발행 등의 사유로전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의75% 이상이어야 합니다.

&cr;(4) 전환사채의 발행일 및 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	7회차 사모 전환사채
	발행일	당분기말
전환사채 장부금액	9,706,253	6,323,751
전환권대가(기타금융부채)	7,688,748	3,524,824

전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. &cr;발행일 현재 부채요소의 장부금액과 당 분 기말 현재 재무상태표 금액과의 차이는 행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적이자비용이 가산된 금액을 나타냅니다.&cr;&cr;전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.

(5) 당분기 중 7회차 전환사채 75억 3천만원은 전환권이 행사되어 보통주 2,492,546주로 전환되었습니다.

&cr;&cr;21. 충당부채&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	변동내역				유동성분류
	기초금액	전입액	사용액	기말금액	유동	비유동
제품보증	912,379	-	(331,218)	581,161	581,161	-
반품보증	100,197	-	-	100,197	100,197	-
합 계	1,012,576	-	(331,218)	681,358	681,358	-

(전 기) (단위: 천원)

구 분	변동내역				유동성분류
	기초금액	전입액	사용액	기말금액	유동	비유동
제품보증	202,190	2,619,715	(1,909,526)	912,379	912,379	-
반품보증	185,790	100,197	(185,790)	100,197	100,197	-
합 계	387,980	2,719,912	(2,095,316)	1,012,576	1,012,576	-

&cr;

22. 퇴직급여 및 기타종업원급여&cr;&cr; (1) 확정급여제도&cr; &cr; 당사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 일부는 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에의해 운영되나, 일부 연금은 기금에 적립돼 있지 않습니다. &cr;

1) 보고기간 종료일 현재 당사의 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 &cr; 확정급여채무의 현재가치	6,466,985	6,083,129
사외적립자산의 공정가치	(3,628,567)	(3,611,209)
순확정급여부채	2,838,418	2,471,920

&cr;2) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	확정급여채무 &cr;현재가치	사외적립자산 &cr;공정가치	순확정급여부채
기초	6,083,129	(3,611,209)	2,471,920
당기손익으로 인식되는 금액	262,706	(18,443)	244,264
당기근무원가	247,275	(18,443)	228,832
이자비용(이자수익)	15,432	-	15,432
확정급여제도의 재측정요소	121,149	1,085	122,234
경험조정효과	122,974	-	122,974
인구통계가정변경효과	-	-	-
재무적가정변경효과	(1,824)	-	(1,824)
이자수익과실제수익의 차이	-	1,085	1,085
소 계	6,466,985	(3,628,567)	2,838,418
기여금
기업이 납부한 기여금:	-	-	-
제도에서 지급한 금액:	-	-	-
당사에서 지급한 금액:	-	-	-
기말	6,466,985	(3,628,567)	2,838,418

(전기) (단위: 천원)

구 분	확정급여채무 &cr;현재가치	사외적립자산 &cr;공정가치	순확정급여부채
기초	4,886,212	(2,781,753)	2,104,459
당기손익으로 인식되는 금액:	1,053,492	(63,363)	990,130
당기근무원가	997,677	-	997,677
이자비용(이자수익)	55,816	(63,363)	(7,547)
확정급여제도의 재측정요소:	398,833	9,476	408,309
경험조정효과	92,956	-	92,956
재무적가정 변경효과	129,032	-	129,032
이자수익과 실제수익의 차이	176,846	9,476	186,322
소 계	6,338,538	(2,835,640)	3,502,897
기여금
기업이 납부한 기여금:	-	(1,030,977)	(1,030,977)
제도에서 지급한 금액:	(255,408)	255,408	-
당사에서 지급한 금액:	-	-	-
기말	6,083,129	(3,611,209)	2,471,920

&cr;3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	3,628,567	3,611,209

&cr;사외적립자산의 공정가치를 구성하는 현금및현금성자산은 예금, 금리연동형, 이율보증형 등 원금을 보장하는 상품을 포함하고 있습니다.

4) 주요 보험수리적가정

구 분	당분기	전기
할인율	2.084%	2.079%
임금상승률	4.96%	4.89%

5) 주요 가정의 변동에 따른 당분기 확정급여채무의 민감도 분석

구 분	확정급여채무에 대한 영향
	가정의 변동폭	가정의 증가	가정의 감소
할인율	1%	5.3% 감소	6.3% 증가
임금상승률	1%	6.2% 증가	5.3% 감소

&cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr; &cr;민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.&cr;

확정급여채무의 가중평균만기는 11.46년입니다.&cr;&cr;6) 기타장기종업원급여부채&cr;

당사는 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 장기유급휴가 등 예상되는 금액을 장기매입채무 및 기타채무로 계상하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
장기종업원급여부채(장기미지급금)	89,413	80,394

&cr;&cr;23. 자본

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	100,000,000주	100,000,000주
액면가액	500원	500원
발행한 주식의 총수	31,125,060주	28,632,514주
보통주 자본금	15,712,530	14,466,257

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

내 역	일자	발행 보통주식수	보통주자본금	주식발행초과금
기초	2020.01.01	28,632,514	14,466,257	52,104,952
전환권행사	2020.02.12	1,673,283	836,642	5,385,562
전환권행사	2020.02.13	579,277	289,639	1,850,585
전환권행사	2020.02.14	66,203	33,102	212,989
전환권행사	2020.02.19	173,783	86,892	554,398
기말	2020.03.31	31,125,060	15,712,530	60,108,486

(전기) (단위: 천원)

내 역	일자	발행 보통주식수	보통주자본금	주식발행초과금
기초	2019.01.01	28,560,538	14,430,269	51,830,372
전환권 행사	2019.05.17	71,976	35,988	274,580
기말	2019.12.31	28,632,514	14,466,257	52,104,952

(3) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	60,108,486	52,104,952
자기주식(*)	(3,648,644)	(1,907,870)
자기주식처분손익	(1,793,508)	(1,793,508)
기타	(2,007,907)	(2,007,907)
합 계	52,658,427	46,395,667

(*) 당분기말 현재 당사가 보유중인 자기주식은 1,055,354주로 향후 주가상황에 따라 유가증권 시장에서 처분될 예정입니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금	24,365,023	17,540,862

&cr;&cr;24. 주당순손익&cr;

(1) 당분기 및 전분기의 기본 및 희석주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

항 목	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
기본주당이익	235	235	66	66
희석주당이익	209	209	64	64

(2) 기본주당이익 계산에 사용된 분기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원,주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	6,919,504	6,919,504	1,857,759	1,857,759
가중평균유통보통주식수(*)	29,487,513주	29,487,513주	28,340,809주	28,340,809주
기본주당순이익	235원/주	235원/주	66원/주	66원/주

&cr;(*) 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 계산 내역

구 분	내 용	유통주식수(주)	가중치	가중평균주식수(주)
당분기	전기이월	28,262,785	91/91	28,262,785
	전환권행사	1,673,283	49/91	900,998
	전환권행사	579,277	48/91	305,552
	전환권행사	66,203	47/91	34,192
	전환권행사	173,283	42/91	79,976
	자사주매입	(40,000)	22/91	(9,670)
	자사주매입	(90,000)	19/91	(18,791)
	자사주매입	(115,198)	16/91	(20,254)
	자사주매입	(74,802)	15/91	(12,330)
	자사주매입	(100,000)	12/91	(13,186)
	자사주매입	(100,000)	9/91	(9,890)
	자사주매입	(50,000)	8/91	(4,395)
	자사주매입	(36,468)	7/91	(2,805)
	자사주매입	(29,157)	6/91	(1,922)
	자사주매입	(50,000)	5/91	(2,747)
합 계		30,069,206		29,487,513
전분기	전기이월	28,340,809	90/90	28,340,809
합 계		28,340,809		28,340,809

&cr;(3) 희석주당손익&cr;&cr;희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 전환사채로 인해 잠재적보통주가 존재합니다.&cr;&cr;1) 당분기 및 전분기의 희석주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	6,919,504	6,919,504	1,857,759	1,857,759
조정: 전환사채의 이자(세후)	192,196	192,196	299,666	299,666
보통주희석분기순이익	7,111,700	7,111,700	2,157,425	2,157,425
가중평균유통보통주식수(희석)	33,959,575	33,959,575	33,702,749	33,702,749
희석주당순이익	209원/주	209원/주	64원/주	64원/주

&cr;2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출하였습니다.

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
가중평균유통보통주식수	29,487,513	29,487,513	28,340,809	28,340,809
무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:
- 전환권	4,472,062	4,472,062	5,361,940	5,361,940
가중평균유통보통주식수(희석)	33,959,575	33,959,575	33,702,749	33,702,749

&cr;

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

(1) 당 사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
고객과의 계약에서 생기는 수익(매출액)	24,208,514
기타 원천으로부터의 수익: 임차료 수익 등(기타수익)	927
총 수익	24,209,442

&cr;(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;

당사는 다음의 주요 매출유형에 따라 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)

구분	제품판매	상품판매 등	설계개발용역	자체부동산개발	합계
외부고객으로부터 수익	24,204,629	3,885	-	-	24,208,514
수익인식 시점
한 시점에 인식	24,204,629	3,885	-	-	24,208,514
기간에 걸쳐 인식	-	-	-	-	-
계	24,204,629	3,885	-	-	24,208,514

(3) 기간에 걸쳐 인식하는 수행의무&cr;

보고기간 종료일 현재 기간에 걸쳐 인식하는 수행의무의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적&cr; 발생원가	누적&cr;공사이익	진행&cr;청구액	공사&cr;미수금	선수금
해외도급공사&cr;(*)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	1,937,320	-
	Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	803,550	-
메모리설계&cr;개발용역	램스웨이㈜	2015-12-02	2017-12-01	10,000,000	100%	3,329,803	-	10,000,000	-	6,670,197
	United Microelectronics &cr;Corporation.	2017-01-04	2020-06-30	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	1,735,119
국내분양공사	자체분양공사	2017-10-26	2018-08-31	6,160,000	100.00%	2,554,179	1,336,406	3,890,585	-	396,319
합 계						16,275,959	2,465,334	27,071,260	2,740,870	8,838,645

(전기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적&cr; 발생원가	누적&cr;공사이익	진행&cr;청구액	공사&cr;미수금	선수금
해외도급공사&cr;(*)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	1,937,320	-
	Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	803,550	-
메모리설계&cr;개발용역	램스웨이㈜	2015-12-02	2017-12-01	10,000,000	100%	3,329,803	-	10,000,000	-	6,670,197
	United Microelectronics &cr;Corporation.	2017-01-04	2020-06-30	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	1,772,129
국내분양공사	자체분양공사	2017-10-26	2018-08-31	6,160,000	100.00%	2,554,179	1,336,406	3,890,585	-	396,319
합 계						16,275,959	2,465,334	27,071,260	2,740,870	8,838,645

(*1)	공사가 완공되었으나 건설계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없어 회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하였으며, 관련 공사미수금에 대해 전액 손실충당금 을 설정하였습니다.
(*2)	기 분양분 중 분양 잔금이 입금되지 아니한 일부세대의 계약이 해지됨에 따라, 당사의재고자산으로 계상되었습니다.

(4) 주요 고객에 대한 정보&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
A고객	7,922,403	7,922,403	4,360,122	4,360,122
B고객	2,459,990	2,459,990	3,413,429	3,413,429

(5) 당분기 및 전분기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
미국	3,280,025	3,280,025	239,910	239,910
중국	10,656,998	10,656,998	6,648,623	6,648,623
유럽	5,139,879	5,139,879	2,268,689	2,268,689
기타	5,131,612	5,131,612	14,085,747	14,085,747
합 계	24,208,514	24,208,514	23,242,969	23,242,969

&cr;

26. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
제품과 재공품의 변동	1,261,026	1,261,026	(4,835,712)	(4,835,712)
원재료와 소모품의 사용액	12,193,790	12,193,790	18,380,221	18,380,221
상품의 판매	4,646	4,646	-	-
외주가공비	5,567,034	5,567,034	3,452,323	3,452,323
하도급원가	-	-	-	-
종업원급여	1,937,554	1,937,554	2,402,025	2,402,025
감가상각비, 무형자산상각비	404,253	404,253	266,252	266,252
사용권자산상각비	79,550	79,550	-	-
운반비	86,516	86,516	66,636	66,636
지급수수료 및 판매수수료	923,575	923,575	775,691	775,691
기타	1,343,290	1,343,290	1,780,636	1,780,636
합 계	23,801,234	23,801,234	22,288,072	22,288,072

&cr;&cr;27. 판매비와 관리비 &cr;&cr;당분기 및 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
급여	1,535,239	1,535,239	1,849,149	1,849,149
퇴직급여	244,264	244,264	244,244	244,244
복리후생비	160,714	160,714	124,093	124,093
여비교통비	38,855	38,855	93,413	93,413
접대비	40,902	40,902	69,051	69,051
통신비	25,970	25,970	12,465	12,465
수도광열비	4,674	4,674	3,651	3,651
세금과공과	72,798	72,798	52,097	52,097
감가상각비	36,104	36,104	36,027	36,027
임차료	2,355	2,355	87,345	87,345
수선비	3,716	3,716	-	-
보험료	41,309	41,309	33,256	33,256
차량유지비	2,775	2,775	2,630	2,630
경상연구개발비	1,066,880	1,066,880	744,800	744,800
운반비	70,840	70,840	53,043	53,043
교육훈련비	58	58	892	892
도서인쇄비	47,692	47,692	2,477	2,477
소모품비	5,269	5,269	6,060	6,060
지급수수료	919,480	919,480	773,055	773,055
관리비	43,358	43,358	40,924	40,924
제품보증비	-	-	726,566	726,566
견본비	13,500	13,500	6,916	6,916
유지보수료	12,871	12,871	13,259	13,259
협회비	16,396	16,396	13,617	13,617
무형자산상각비	15,880	15,880	15,816	15,816
사용권자산상각비	79,550	79,550	-	-
합 계	4,501,449	4,501,449	5,004,848	5,004,848

&cr;&cr;28. 금융수익 및 금융비용&cr;

당분기 및 전분기의 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
금융수익
이자수익:
현금및현금성자산	27,492	27,492	17,784	17,784
단기금융상품	6,803	6,803	11,952	11,952
기타채권	90,845	90,845	78,247	78,247
파생상품부채평가이익:
기타금융부채	3,088,183	3,088,183	1,491,158	1,491,158
소 계	3,213,323	3,213,323	1,599,141	1,599,141
금융비용
이자비용:
차입금 등	515,130	515,130	651,768	651,768
파생상품부채평가손실:
기타금융부채	-	-	103,851	103,851
소 계	515,130	515,130	755,619	755,619
순금융수익(비용)	2,698,193	2,698,193	843,522	843,522

&cr;

29. 기타수익 및 기타비용 &cr;

(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
당기손익-공정가치금융자산 평가이익	508	508	718	718
사채상환이익	-	-	550,428	550,428
외환차익	1,154,231	1,154,231	160,352	160,352
외화환산이익	1,354,275	1,354,275	435,638	435,638
수입임대료	927	927	1,005	1,005
유형자산처분이익	3,181	3,181	-	-
투자부동산처분이익	2,691,206	2,691,206	-	-
잡이익	120,385	120,385	130,349	130,349
합 계	5,324,713	5,324,713	1,278,490	1,278,490

(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
사채상환손실	-	-	620,927	620,927
외환차손	252,214	252,214	103,338	103,338
외화환산손실	72,895	72,895	44,840	44,840
기부금	30,000	30,000	-	-
당기손익-공정가치금융자산 평가손실	-	-	396,104	396,104
당기손익-공정가치금융자산 처분손실	10,659	10,659	53,551	53,551
잡손실	4,365	4,365	390	390
합 계	370,133	370,133	1,219,150	1,219,150

&cr;

30. 법인세비용 및 이연법인세자산&cr;

당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	1,104,705	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	35,845	-
법인세비용	1,140,550	-

&cr;&cr;31. 영업에서 창출된 현금흐름&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업활동현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
1. 분기순이익	6,919,504	1,857,759
2. 조정항목	(4,617,196)	(887,758)
퇴직급여	244,264	244,244
감가상각비	388,372	250,436
무형자산상각비	15,880	15,816
사용권자산상각비	79,550	-
제품보증비	-	639,675
직원급여	9,711	101,181
재고자산평가손실	1,037,617	-
외화환산손실	72,895	44,840
당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	396,105
당기손익-공정가치금융자산처분손실	10,659	53,551
사채상환손실	-	620,927
당기손익-공정가치금융자산평가이익	(508)	(718)
이자비용	515,130	651,768
파생상품금융부채평가손실	-	103,851
법인세비용	1,140,551	-
재고자산평가이익	(869,332)	(1,424,227)
사채상환이익	-	(550,428)
외화환산이익	(1,354,275)	(435,638)
유형자산처분이익	(3,181)	-
투자부동산처분이익	(2,691,206)	-
이자수익	(125,140)	(107,983)
파생상품금융부채평가이익	(3,088,183)	(1,491,158)
3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	10,047,825	(1,432,565)
매출채권의 감소	7,780,718	1,989,124
기타채권의 감소(증가)	(702,828)	150,612
기타유동자산의 감소	21,029	620,779
재고자산의 감소(증가)	2,274,433	(1,449,755)
매입채무의 증가(감소)	445,093	(260,426)
기타채무의 증가(감소)	33,038	(1,698,437)
기타유동부채의 증가(감소)	527,560	(582,293)
충당부채의 감소	(331,218)	(202,169)
4. 영업에서 창출된 현금흐름(1+2+3)	12,350,133	(462,564)

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
전환권 행사	9,249,807	-
투자부동산처분의 미수금대체	3,071,355	-
건설중인자산의 기계장치대체	-	60,208
장기대여금의 단기대여금으로의 대체	-	891,238

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	상각및전환	기말
단기차입금	33,600,000	(600,000)	-	33,000,000
장기차입금	600,000	-	-	600,000
전환사채	10,777,593	-	(4,453,842)	6,323,751
리스부채	377,154	(91,434)	2,942	288,662
합 계	45,354,747	(691,434)	(4,450,900)	40,212,413

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	상각및전환	기말
단기차입금	32,100,000	1,000,000	-	33,100,000
유동성전환사채	13,231,701	-	(5,333,295)	7,898,406
장기차입금	600,000	-	-	600,000
전환사채	-	17,500,000	(7,637,372)	9,862,628
합 계	45,931,701	18,500,000	(12,970,667)	51,461,034

&cr;

32. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명
종속기업	램스웨이(주), (주)아이지엘(*), (주)동행복권
기타	주요 경영진 등 임직원

(*) (주)인스턴트게임로지스틱스에서 사명이 변경되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 매출 및 매입 등 거래내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	매출 등	매입 등
	이자수익	임차료(*)	경상연구개발비	합계
램스웨이(주)	17,529	22,279	641,663	663,942
임직원	28,952	-	-	-
합 계	46,480	22,279	641,663	663,942

(*) 기준서 제1116호 '리스'의 적용으로 리스부채의 지급(38,192천원)으로 처리하였습니다.&cr;

(전분기) (단위: 천원)

구 분	매출 등			매입 등
	이자수익	수입임대료	합계	임차료	경상연구&cr;개발비	합계
램스웨이(주)	15,066	-	15,066	58,710	405,000	463,710
(주)인스턴트게임&cr;로지스틱스	-	210	210	-	-	-
임직원	31,551	-	31,551	-	-	-
합 계	46,616	210	46,826	58,710	405,000	463,710

&cr;(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	채권							채무
	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	사용권자산&cr;(*2)	기타금융&cr;자산(*2)	합계	장기선수금	리스부채&cr;(*2)	합계
램스웨이(주)(*1)	-	1,500,000	3,712	578	249,565	48,961	1,802,816	6,670,197	63,107	6,733,304
임직원(*3)	814,711	1,758,170		163,336	-	-	2,736,218	-	-	-
합 계	814,711	3,258,170		163,914	249,565	48,961	4,539,034	6,670,197	63,107	6,733,304

(*1)	당사는 램스웨이(주)의 장기대여금에 대하여 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다.
(*2)	기준서 제1116호 '리스'의 적용으로 임차보증금에서 사용권자산, 기타금융자산 및 리스부채로 대체되었습니다.
(*3)	종속회사인 램스웨이(주)의 주요 임직원에 대한 대여액을 포함한 금액입니다.

(전기말) (단위: 천원)

구 분	채권						채무
	단기대여금	장기대여금	미수수익	사용권자산&cr;(*2)	기타금융&cr;자산(*2)	합계	미지급금	장기선수금	리스부채&cr;(*2)	합계
램스웨이(주)(*1)	-	1,500,000	-	218,369	48,540	1,766,909	87,877	6,670,197	228,861	6,986,935
(주)인스턴트게임&cr;로지스틱스	-	-	-	-	-	-	1,000	-	-	1,000
임직원(*3)	1,117,563	1,766,907	166,519	-	-	3,050,989	-	-	-	-
합 계	1,117,563	3,266,907	166,519	218,369	48,540	4,817,898	88,877	6,670,197	228,861	6,987,935

(*1)	당사는 램스웨이(주)의 장기대여금에 대하여 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다.
(*2)	기준서 제1116호 '리스'의 적용으로 임차보증금에서 사용권자산, 기타금융자산 및 리스부채로 대체되었습니다.
(*3)	종속회사인 램스웨이(주)의 주요 임직원에 대한 대여액을 포함한 금액입니다.

&cr;(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래 내역은 다음과 같습니다.

(자금대여) (단위: 천원)

구 분	당분기			전기
	대여금 &cr;대여	대여금 &cr;회수	순대여액	대여금 &cr;대여	대여금 &cr;회수	순대여액
임직원	-	(311,588)	(311,588)	65,000	(150,306)	(85,306)

(자금차입) (단위: 천원)

구 분	당분기			전기
	차입	상환	순차입액	차입	상환	순차입액
임직원	-	-	-	-	-	-

&cr;(5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자인 램스웨이(주)의 법인신용카드 발급을 위해 지급보증을 제공하고 있으며, (주)동행복권의 차입금에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. 또한, 당사의 단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

&cr;(6) 당사의 등기임원 및 미등기임원에 대한 당분기 및 전분기의 분류별 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
임원급여 등	533,905	533,905	654,044	654,044
퇴직후급여	-	-	-	-
합 계	533,905	533,905	654,044	654,044

&cr;33. 우발부채와 약정사항

&cr;(1) 당분기말 현재 당사의 종속회사인 램스웨이(주)의 법인신용카드 발급을 위해 사용한도의 120%(월 12백만원)에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.

&cr; (2) 당분기말 현재 당사의 종속회사인 (주)동행복권의 산업은행 차입금에 대해 연대보증(60억 한도)을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 당사는 한국무역보험공사와 단기수출보험(한도액: USD 500,000)을 체결하고 있습니다.&cr;

(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

사건의 내용	원고	피고	소송금액(천원)	계류법원	진행상황
손해배상청구	와이XX(주)	(주)제주반도체 외 1	4,659,426	제주지방법원	1심 진행중
분양대금반환	최XX	(주)제주반도체	555,681	제주지방법원	1심 진행중

&cr;&cr;34. 위험관리&cr;

(1) 자본위험관리&cr;&cr;당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;&cr;(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2 에 상세히 공시되어 있습니다.&cr;&cr;(3) 금융위험관리&cr;&cr;당사는 시장위험, 신용위험, 유동성 위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr;&cr;1) 시장위험

&cr;가. 외화위험관리&cr;&cr;당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD/JPY가 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

&cr;보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

( 당 분 기말) (단위: USD, 천원)

구 분	자산		부채
	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
USD	37,715,912	46,111,474	4,726,602	5,778,744

(전기말) (단위: USD, 천원)

구 분	자산		부채
	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
USD	35,646,273	41,315,357	4,295,923	4,973,819
JPY	-	-	29,200,000	310,585

&cr;보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 10% 변동하였을 경우 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	환율의 변동	법인세비용차감전순손익에 미치는 효과
당분기	10% 상승 시	4,033,273
	10% 하락 시	(4,033,273)
전기	10% 상승 시	3,603,095
	10% 하락 시	(3,603,095)

&cr;나. 이자율 위험&cr;

변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액
단기차입금	31,500,000
장기차입금	600,000

당분기말 현재 1% 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말
	1% 상승시	1% 하락시
세전순이익효과	(321,000)	321,000

2) 신용위험&cr;&cr;신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. &cr;

3) 유동성위험&cr;

당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 대출약정 등을 맺고 있습니다.&cr;

당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년~2년 이하	2년 초과	합 계
매입채무및기타채무	8,868,492	-	89,413	8,957,905
단기차입금	33,000,000	-	-	33,000,000
장기차입금	-	600,000	-	600,000
전환사채	9,970,000	-	-	9,970,000
기타금융부채	15,136	-	3,524,824	3,539,960
리스부채	211,325	77,338	-	288,663
합 계	52,064,953	677,338	3,614,237	56,356,528

(전기말) (단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년~2년 이하	2년 초과	합 계
매입채무및기타채무	8,389,926	-	80,394	8,470,320
단기차입금	33,600,000	-	-	33,600,000
장기차입금	-	600,000	-	600,000
전환사채	-	17,500,000	-	17,500,000
기타금융부채	15,678	-	11,162,025	11,177,703
리스부채	248,275	128,879	-	377,154
합 계	42,253,879	18,228,879	11,242,419	71,725,177

&cr;4) 자본위험&cr;&cr;당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 보고기간 별 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

&cr;보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채(a)	67,383,948	78,379,778
자본(b)	92,735,979	78,402,785
부채비율((a)/(b))	72.66%	99.97%

5) 금융상품의 공정가치의 추정&cr;&cr;당분기 중, 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 금융상품의장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일 현재 종가입니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

&cr;매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr;

한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류하고 있습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr;① 당사의 상기 서열체계에 따른 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산:
당기손익-공정가치금융자산	-	103,765	1,022,604	1,126,369
금융부채:
기타금융부채	-	15,136	3,524,824	3,539,960

(전기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산:
당기손익-공정가치금융자산	-	103,257	1,133,241	1,236,498
금융부채:
기타금융부채	-	15,678	11,162,025	11,177,703

&cr;② 서열체계 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 공정가치 측정 금융자산 및 기타금융부채&cr;서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산 및 기타금융부채는 동일한 자산에 대한 활성시장의 공시가격 및 직접적으로 관측가능한 자산에 대한 투입변수에 의한 것은 아니나, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 및 투입변수간 상호관계(할인된 현금흐름)를 통해 측정한 것입니다.

&cr;③ 당분기말 및 전기말 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.&cr;&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

&cr; (1) 재무제표 재작성 등의 유의사항

&cr;해당사항 없습니다.&cr;

&cr; (2) 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제21기 &cr;1분기	매출채권	24,842,535	1,280,367	5.15
	공사미수금	2,740,870	2,740,870	100
	단기대여금	814,711	-	-
	장기대여금	6,178,308	4,420,138	71.54
	미수금	4,908,423	546,779	11.14
제20기	매출채권	32,160,882	1,280,367	3.98
	공사미수금	2,740,870	2,740,870	100
	단기대여금	1,117,563	-	-
	장기대여금	6,187,045	4,420,138	71.44
	미수금	819,050	546,779	66.76
제19기	매출채권	32,903,396	1,516,512	4.6
	공사미수금	2,740,870	2,740,870	100
	단기대여금	4,909,138	4,420,138	90
	미수금	1,072,704	546,779	51
제18기	매출채권	22,856,182	166,410	0.73
	공사미수금	2,740,870	2,740,870	100
	단기대여금	5,420,138	4,420,138	81.54
	미수금	849,473	196,779	23.16

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제21기 1분기	제20기	제19기	제18기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	8,988,154	9,224,299	7,524,197	1,813,640
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	1,828,227	5,710,557
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	1,828,227	5,710,557
② 상각채권회수액	-	-	-	-
③ 기타증감액(대체)	-	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	(236,145)	(128,125)	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	8,988,154	8,988,154	9,224,299	7,524,197

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

연결회사는 채권 잔액에 대하여 개별 분석방법으로 회수가능성이 없거나 회수가 의문시되는 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;

4) 보고기간말 현재 경과 기간별 매출채권( 공사미수금 포함 ) 잔액 현황&cr;i) 기간별 채권잔액

(단위 : %, 천원)

구 분		3개월 이하	3월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과	계
금&cr;액	일반	23,562,168	-	-	23,562,168
	특수관계자	-	-	-	-
	계	23,562,168	-	-	23,562,168
구성비율		100.00	-	-	100

ii) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출채권 및 공사미수금		기타채권
	당기말	전기말	당기말	전기말
1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산	15,523,754	19,966,883	8,545,255	4,694,884
2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산	8,038,414	10,913,632	-	-
90일 이하	8,038,414	9,157,862	-	-
91~180일	-	1,755,770	-	-
180일 초과	-	-	-	-
소 계	23,562,168	30,880,515	8,545,255	4,694,884
3. 손상된 금융자산:
개별적으로 손상된 금융자산	4,021,237	4,021,237	4,966,917	4,966,917
손실충당금	(4,021,237)	(4,021,237)	(4,966,917)	(4,966,917)
소 계	-	-	-	-
합 계	23,562,168	30,880,515	8,545,255	4,694,884

&cr;매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일 입니다. 평균신용 공여기간을 초과하는 채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다

&cr;&cr; (3) 재고자산 현황 등

1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제21기 1분기			제20기			제19기			제18기
		취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액	-
메모리반도체	제 품	1,760,522	331,301	1,429,221	2,942,364	642,563	2,299,801	8,641,648	493,912	8,147,736	2,053,970
	재공품	54,285,014	5,050,601	49,234,413	54,295,946	4,259,373	50,036,573	51,975,718	4,301,080	47,674,638	37,890,089
	원재료	3,488,193	587,102	2,901,091	4,569,852	900,165	3,669,686	6,757,892	859,564	5,898,328	8,170,620
	상품(1)	74,710	40,906	33,804	74,710	39,525	35,186	46,099	41,730	4,369	41,730
	소 계	59,608,438	6,009,910	53,598,528	61,882,872	5,841,626	56,041,246	67,421,357	5,696,286	61,725,071	48,156,409
신사업	용지(*)	17,591,852	-	17,591,852	17,591,852	-	17,591,852	17,591,852	-	17,591,852	-
	완성공사	1,459,531	-	1,459,531	1,459,531	-	1,459,531	1,824,414	-	1,824,414	-
	소 계	19,051,383	-	19,051,383	19,051,383	-	19,051,383	19,416,266	-	19,416,266	-
합계	제 품	1,760,522	331,301	1,429,221	2,942,364	642,563	2,299,801	8,641,648	493,912	8,147,736	2,053,970
	재공품	54,285,014	5,050,601	49,234,413	54,295,946	4,259,373	50,036,573	51,975,718	4,301,080	47,674,638	37,890,089
	원재료	3,488,193	587,102	2,901,091	4,569,852	900,165	3,669,686	6,757,892	859,564	5,898,328	8,170,620
	상품(1)	74,710	40,906	33,804	74,710	39,525	35,186	46,099	41,730	4,369	41,730
	용지(*)	17,591,852	-	17,591,852	17,591,852	-	17,591,852	17,591,852	-	17,591,852	-
	완성공사	1,459,531	-	1,459,531	1,459,531	-	1,459,531	1,824,414	-	1,824,414
	합 계	78,659,822	6,009,910	72,649,912	80,934,255	5,841,626	75,092,629	86,837,623	5,696,286	81,141,337	48,156,409
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100]		-	-	31.49	-	-	33.49	-	-	36.23	51.94
재고자산회전율(회수)&cr;[ 연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2 } ]		-	-	1.43	-	-	1.41	-	-	2.05	2.25

"용지(*)"은 건설 중인 자산에서 대체되었으며, 우리은행 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.&cr;※ 상 기 재고자산 일체는 외주업체에 보관하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 재고자산의 실사 내용 등

1) 실사일자 &cr; 연결회사는 제조시설(파운드리)을 보유하고 있지 않은 팹리스(Fabless) 회사로서 제품을 파운드리를 통하여 외주생산을 하는 제조공정을 거치기 때문에 제품생산에 소요되는 원재료 및 완성된 제품 모두 가공업체에서 보관하고 있습니다. 따라서 위탁 파운드리 및 후공정업체에서 보관하고 있는 물량은 재고실사 즉, 재고자산 관리장부를 통하여 재고실사를 하고 있으며, 매일 각 공정별로 재고 및 물량 이동을 파악 관리하고 있습니다. &cr;&cr;연결회사는 본 보고서 재무제표 작성 관련하여 외부감사인 입회하에 재고자산에 대&cr;한 실사를 하지 아니하였습니다.

&cr; 2) 장기체화 재고 등 내역&cr; 당기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능 가치로 감액한 평가손실금 1,037,617천원 이 반영되 어 있으 며, 순실현가능 가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실 환입액은 869,332천원니다.&cr; &cr;

(4) 공정가치평가 추정내역&cr;&cr;1) 공정가치의 평가&cr;

당기 중, 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다.&cr;

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일 현재 종가입니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

&cr;매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

&cr;한편, 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류하고 있습니다.&cr;

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr;① 연결실체의 상기 서열체계에 따른 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산:	-	-	-	-
당기손익-공정가치금융자산	-	10,357,863	6,719,223	17,077,086
금융부채:	-	-	-	-
기타금융부채	-	15,136	9,506,813	9,521,949

(전기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산:	-	-	-	-
당기손익-공정가치금융자산	-	103,257	6,829,860	6,933,117
금융부채:	-	-	-	-
기타금융부채	-	15,678	17,144,014	17,159,692

&cr;② 서열체계 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 공정가치 측정 금융자산 및 기타금융부채&cr;서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산 및 기타금융부채는 동일한 자산에 대한 활성시장의 공시가격 및 직접적으로 관측가능한 자산에 대한 투입변수에 의한 것은 아니나, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 및 투입변수간 상호관계(할인된 현금흐름)를 통해 측정한 것입니다.&cr;&cr;③ 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

&cr;

(5) 진행율 적용 수주계약 현황&cr;&cr; 보고기간 종료일 현재 연결실체의 건설계약과 관련하여 인식한 미청구공사 및 초과청구공사 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;연결회사는 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 건설계약과 관련한 계약수익과 계약원가를 보고기간 말 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 수익과 비용으로 인식하고 있으며, 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 회수가능성이 높게 발생한 계약원가의 범위내에서만 수익을 인식하고 있습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) (단위 : 천원) 제주반도체해외도급공사Busby Energy(PTY) LTD.2014.07.102016-09-30USD 7,000,000100--1,937,3201,937,320제주반도체해외도급공사Busby Energy(PTY) LTD.2015.04.202016-09-30USD 1,500,000100--803,550803,550제주반도체메모리설계&cr;개발용역United Microelectronics &cr;Corporation.2017.01.042020-06-30USD 5,000,00031.29----제주반도체국내분양공사자체분양공사2017.10.262018-08-316,160,000100----82.8-- 2,740,870 2,740,870

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사		공사미수금
							총액	손상차손&cr;누계액	총액	대손&cr;충당금
합 계

&cr;기타 자세한 내용은 하기 참조바랍니다.

(당분기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적&cr;발생원가	누적&cr;공사이익	진행&cr;청구액	공사&cr;미수금	선수금
해외도급공사&cr;(*1)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	1,937,320	-
	Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	803,550	-
메모리설계&cr;개발용역	United Microelectronics &cr;Corporation.	2017-01-04	2018-07-03	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	1,735,119
국내분양공사	자체분양공사(*2)	2017-10-26	2018-08-31	6,160,000	100%	2,554,179	1,336,406	3,890,585	-	396,319
합 계						12,946,156	2,465,334	17,071,260	2,740,870	2,131,438

(전기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적&cr; 발생원가	누적&cr; 공사이익	진행 &cr;청구액	공사&cr;미수금	선수금
해외도급공사&cr;(*1)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	1,937,320	-
	Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	803,550	-
메모리설계&cr;개발용역	United Microelectronics &cr;Corporation.	2017-01-04	2018-07-03	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	1,735,119
국내분양공사	자체분양공사	2017-10-26	2018-08-31	6,160,000	100%	2,554,179	1,336,406	3,890,585	-	396,319
합 계						12,946,156	2,465,334	17,071,260	2,740,870	2,131,438

(*) 해외도급공사는 공사가 완공되었으나 건설계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없어회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하였으며, 관련 공사미수금에 대해 전액 손실충당금을 설정하였습니다.

* 새로운 K-IFRS 기준서(제1115호, 제1109호) 관련 제18기(전전기) 및 제17기는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 제1018호(수익인식), 1011호(건설계약)에 따라 작성되었습니다. 기준서 변경으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 III. 재무에 관한 사항의 6. 기타 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

&cr;&cr; (6) 채무증권 발행실적

<채무증권 발행실적>

2020년 05월 15일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

(주)제주반도체회사채사모2019.02.1217,5000%-2024.02.12미상환(*) 램스웨이(주)회사채사모2015.11.2610,000,0003%-2020.11.26미상환권면 총액 단위 : USD-----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

* 인수인의 전환청구에 따라 권면총액 중 75.3억원을 주식으로 전환하였고, 보고서 제출일 현재 미상환 잔액 99.7억원이 있습니다.&cr;* 이자율은 만기보장수익율을 의미하며, 표면이자율은 0%입니다.&cr;* 램스웨이(주)의 권면총액 10,000,000은 USD(미달러화) 기준입니다.

&cr;&cr; (7) 사채관리계약

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

해당사항 없습니다.&cr;&cr;

(8) 기업어음증권

<기업어음증권 미상환 잔액>

2020년 05월 15일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr; (9) 단기사채 미상환 잔액&cr;

<단기사채 미상환 잔액>

2020년 05월 15일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr; (10) 회사채

<회사채 미상환 잔액>

2020년 05월 15일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr; (11) 신종자본증권

<신종자본증권 미상환 잔액>

2020년 05월 15일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr; (12) 조건부자본증권

<조건부자본증권 미상환 잔액>

2020년 05월 15일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

해당사항 없습니다.

&cr;

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr; 연결회사는 기업공시 작성기준 서식에 따라 분,반기보고서상 "IV. 이사의 경영진단 및 분석의견"에 관한 기재를 생략합니다.

&cr;&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr;(1) 연결재무제표

제21기(당기)세림회계법인---제20기(전기)세림회계법인적정기타의 투자자산&cr;재고자산&cr;대여금 &cr;공정가치 금융자산매출채권의 손상&cr;재고자산 순실현가치제19기(전전기)세림회계법인적정--

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

&cr;(2) 별도 재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제21기(당기)	세림회계법인	-	-	-
제20기(전기)	세림회계법인	적정	기타의 투자자산&cr;재고자산&cr;대여금 &cr;공정가치 금융자산	매출채권의 손상&cr;재고자산 순실현가치
제19기(전전기)	세림회계법인	적정	-	-

&cr;(3) 중간재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제21기(당반기)	세림회계법인	예외사항 없음	-	-
제20기(전반기)	세림회계법인	예외사항 없음	-	-
제19기(전전반기)	세림회계법인	예외사항 없음	-	-

&cr;&cr;2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.(단위: 천원)

제21기(당기)세림회계법인반기재무제표 검토 및 개별, 연결재무제표 감사100,0001,270제20기(전기)세림회계법인반기재무제표 검토 및 개별, 연결재무제표 감사85,0001,053제19기(전전기)세림회계법인반기재무제표 검토 및 개별, 연결재무제표 감사78,0001,083

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

&cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제21기(당기)----------제20기(전기)----------제19기(전전기)----------

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

&cr;

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12020.02.04감사인: 남**, 이**, 최** &cr;제주반도체: 김** 실장대면회의매출채권의 손상22020.02.04감사인: 남**, 이**, 이**&cr;제주반도체: 김** 실장대면회의재고자산 순실현 가능가치32020.02.17감사인: 남**, 이**, 이**&cr;제주반도체: 김** 실장컨퍼런스사업진행 및 회수가능성 평가

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성에 관한 사항&cr;가. 이사회 구성 개요&cr;본 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 3명의 상근이사, 2명의 비상근이사(사외이사 2명 포함) 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;→ 각 이사의 주요 약력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;나. 이사회의 권한 내용&cr;다음 각 호의 사항은 이사회의 결의를 득하여야 하며, 이사회에 부의할 안건은 감사&cr;를 경유, 이사회 개최 3일 전에 미리 의장에게 제출하여야 한다.&cr;① 상법 및 정관상의 이사회 결의 사항&cr;1. 주주총회의 소집&cr;2. 영업보고서의 승인&cr;3. 재무제표의 사전 승인(주주총회 승인 전)&cr;4. 대표이사의 선임 및 해임&cr;5. 공동대표의 결정&cr;6. 지배인의 선임 및 해임&cr;7. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 및 폐지&cr;8. 신주 발행 사항의 결정, 실권주, 단수주 처리&cr;9. 사채의 모집&cr;10. 전환사채 발행 사항의 결정&cr;11. 신주인수권부사채 발행 사항의 결정&cr;12. 신주인수권의 양도성의 결정&cr;13. 준비금의 자본 전입&cr;14. 이사와 회사간의 거래의 승인&cr;15. 이사의 겸업 승인 및 개입권의 행사&cr;16. 명의개서 대리인의 지정&cr;17. 주주명부 폐쇄 기간의 결정&cr;18. 기타 이사회의 결의를 요하는 것으로 판단한 사항 &cr;&cr;② 주주총회 상정안에 관한 사항&cr;1. 영업의 전부, 중요한 일부의 양도&cr;2. 주식배당&cr;3. 자본 감소&cr;4. 정관 변경안&cr;5. 이사 및 감사의 선임, 해임안, 보수안&cr;6. 기타 법령 또는 정관상 주주총회에 부의할 안건&cr;&cr;③ 중요한 재무에 관한 사항&cr;1. 자산 재평가&cr;2. 각각 3 억원 이상의 자금차입 및 보증행위&cr;3. 국내외 투자는 총자산의 3% 이상&cr;4. 타회사 주식 취득 및 처분은 총자산의 3% 이상&cr;5. 자산 처분 및 양수도는 총자산의 3% 이상&cr;6. 담보 제공은 총자산의 3% 이상&cr;7. 주식, 유가증권, 부동산 양도는 총자산의 3% 이상&cr;&cr;④ 장기 전략 및 사업 정책에 관한 사항&cr;1. 전략적 사업 방향&cr;2. 중장기 사업 계획 수립&cr;&cr;⑤ 인사 관련 사항&cr;1. 내부회계관리자의 선임 &cr;2. 상담역, 고문의 선임 및 해임&cr;&cr;⑥ 기타 필요하다고 인정하는 사항&cr;&cr;다. 이사 후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr;이사 후보의 인적사항은 주주총회 전에 공시(주주총회 소집통지서에 기재: 주주개별통보)하며, 회사는 주주제안권에 의해 이사선임 의안이 제출된 경우는 없습니다.&cr;&cr;라. 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황&cr;회사는 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 아니 합니다.&cr;&cr;마. 사외이사 현황&cr;보고서 제출일 현재 회사는 벤처기업으로 사외이사 2명이 선임되어 있습니다.&cr;&cr;바. 이사의 손해배상 책임보험 가입여부&cr;회사는 이사의 업무수행상 있을 수 있는 손해배상책임과 관련한 보험에 가입되어 있지 않습니다.&cr;&cr;(2) 이사회의 운영에 관한 사항&cr;가. 이사회 운영규정의 주요내용

구 분	조 항
구성	1. 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다.&cr;2. 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 미리 정한 이 사순으로 그 직무를 대행한다.&cr;3. 이사회의 회무를 처리하기 위하여 이사 중 1인의 간사를 둔다.&cr;4. 간사는 이사회 담당부서 및 서기를 두어 회의준비, 회의 관계서류 및 일지 등을 기록 보존케 한다.
회의소집	1. 이사회는 정기 이사회와 임시 이사회로 구분한다.&cr;2. 정기 이사회는 매월 제2주 목요일에 개최한다. 단, 부의안건이 없을 경우에는 이를 생 략할 수 있다.&cr;3. 임시이사회는 의장이 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수의 요구가 있을 때 이 를 개최한다.&cr;4. 이사회를 소집할 때에는 회의일 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소 를 기재한 서면 또는 구두로 통지하여 소집한다. 단, 이사 전원의 동의가 있는 경우에 는 그 절차를 생략할 수 있다.&cr;5. 재적이사의 과반수에 의한 이사회 소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일 이내에 소집통지가 안된 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다.
회의성립&cr;및 결의	1. 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다.&cr;2. 이사회는 이사 전원의 과반수 이상 출석에 의하여 성립된다.&cr;3. 이사회의 결의는 출석이사 과반수 이상의 찬성으로 한다. 단, 가부 동수일 경우에는 의장의 결정에 따른다.&cr;4. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 동 안건에 대해 의결권을 행사 하지 못하며, 의결권의 수에 산입하지 아니한다.&cr;5. 이사회의 의결권은 대리하지 못한다.
결의사항	"이사회의 권한내용" 참조
감사 및&cr;관계자 출석	1. 이사회가 필요하다고 인정되는 때에는 감사, 상담역 또는 고문의 출석을 요구하고 그 의견을 청취할 수 있다&cr;2. 의장이 필요하다고 인정할 경우는, 기타 관계자를 이사회에 출석시켜 그 의견을 청취 할 수 있다.
의사록	1. 이사회에 의사에 관하여는 의사의 경과 및 그 결과를 별지의 이사회 의사록에 기재하 고, 출석 이사 및 감사 전원의 기명날인을 받아 이를 본점에 비치하여야 한다.&cr;2. 결의에 참가한 이사로서 이의를 제기한 자는 그 뜻을 의사록에 기재할 수 있다.

&cr;나. 이사회의 주요 의결사항

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	기타
1	2020-01-17	산업은행 운영자금 차입의 건	가결	-
2	2020-02-20	회사 소유 부지(한경면 저지리 산39, 산40) 매각 건	가결	-
3	2020-02-24	이사 후보 추천 및 제 20기 정기주주총회 소집의 건	가결	-
4	2020-02-27	결산 재무제표(내부회계관리제도 보고) 승인의 건	가결	-
5	2020-03-06	자기주식 취득 결의	가결	-
6	2020-03-10	유형자산(토지 및 건물) 매각의 건	가결	-
7	2020-03-10	자금 차입에 관한 결정(우리은행 차입)	가결	-
8	2020-03-19	자기주식 취득 결의	가결	-

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

<사외이사 교육실시 현황>

-----

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사에 관한 사항&cr;회사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

&cr;→ 감사의 인적사항은 "임원의 현황"을 참고하시기 바랍니다.&cr;

(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr;회사 정관은 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr;&cr;◆ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;&cr;◆ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 경영의 신고를 청구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 신고를 하지 아니할 때 또는 그 신고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;&cr;(3) 감사의 주요 활동내역

개최일자	의안 내용	가결 여부	기타
20. 02. 27	결산재무제표 승인의 건	가결	-

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

(4) 감사 교육실시 현황

---

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

&cr;

(5) 감사 지원조직 현황

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

*** 감사 이외에 상시적인 조직이 구성되어 있지 아니합니다.

&cr;(6) 준법지원인 등 지원조직 현황

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

해당사항 없습니다.

&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;(1) 주주의 의결권행사에 관한 사항&cr;2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. 회사는 주주의 의결권불통일행사를 거부할 수 있다.&cr;&cr;(2) 소수주주권의 행사여부&cr;회사는 최근 3사업년도 및 본 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr;&cr;(3) 경영권분쟁&cr;회사는 경영권에 관한 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.&cr;&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 등 주식소유현황&cr;&cr; 본 보고서 제출일 현재 회사의 최대주주 및 그 특수관계인은 총 4,218,266주를 소유하여 총 13.55%를 보유하고 있습니다. 최대주주인 박성식이 11.46%(3,566,420주)의 지분을 보유하고 있고, 특수관계인인 배우자 김미숙이 0.09%, 자녀 박수현과 박수진이 0.04%, 임원 조형섭이 1.69%, 임원 유연항이 0.12%, 친인척 김미희가 0.16%를 보유하고 있습니다. &cr; &cr;다음은 기초와 보고서 제출일 현재 최대주주의 소유주식 변동내역입니다.

&cr;(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr;&cr; <최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황>

2020년 05월 15일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

박성식본인보통주3,566,42012.463,566,42011.46-김미숙배우자보통주28,0000.1028,0000.09-박수현자녀보통주7,7300.037,7300.02-박수진자녀보통주3,8700.013,8700.01-조형섭임원보통주524,6741.83524,6741.69-유연항임원보통주37,5330.1337,5330.12-김미희인척보통주50,0390.1750,0390.16-보통주4,218,26614.734,218,26613.55-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

* 최대주주 및 특수관계인의 주식수에는 변동이 없으나, 기 중 신주발행으로 인한 발행주식 총수의 증가로 인하여 지분율에 변동이 있습니다.&cr;* 기초 발행주식 총수: 28,632,514주&cr;* 기말 발행주식 총수: 31,125,060주&cr;

(2) 최대주주 주요 경력

최대주주 성명	직위	주요 경력
		기간	경력사항	겸임현황
박성식	대표이사	2000년 ~	제주반도체 대표이사	-

&cr;(3) 최대주주가 법인인 경우

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

해당사항 없습니다.&cr;&cr;(4) 최대주주의 최대주주가 법인인 경우

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

해당사항 없습니다.

&cr;2. 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr;3. 주식 소유현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 05월 15일(단위 : 주)

(기준일 : )

박성식3,566,42011.46Hsun Chieh Capital Corp.1,693,3125.44--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

&cr;

4. 소액 주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

<소액주주현황>

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

10,88399.9420,727,84472.39

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

&cr;

5. 주식사무

정관상 &cr;신주인수권의 내용	- 당회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr;- 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr;① 주권을 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우.&cr;② 증권거래법 제189조의 3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우.&cr;③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr;④ 증권거래법 제189조의 4의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.&cr;⑤ 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우.&cr;⑥ 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우.&cr;- 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기			매년 1월 1일 - 1월 31일(12월 31일)
주권의 종류	당회사가 발행하는 주식은 기명식 보통주식으로 하고 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류로 한다.
명의개서대리인	국민은행
주주의 특전	-			공고게재신문	매일경제신문

※ 공고 : 당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.jeju-semi.com)에 한다.&cr;&cr;

6. 주가 및 주식 거래실적(단위: 원, 주)

종 류		19년 11월	19년 12월	20년 1월	20년 2월	20년 3월	20년 4월
보통주	최 고	4,100	4,260	4,545	4,170	3,265	3,030
	최 저	3,165	3,315	3,675	2,870	2,130	2,700
월간거래량		13,048,816	10,333,745	13,901,630	9,452,562	9,448,330	6,703,855

&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

2020년 05월 15일(단위 : 주)

(기준일 : )

박성식남1961.07대표&cr;이사등기임원상근CEO- 일본대 전자공학과&cr;- 삼성전자 반도체 판매사업부3,566,420-본인2000.04.04 ~2021.03.26조형섭남1962.09대표&cr;이사등기임원상근CEO- 서울대 법학과&cr;- 정보통신부 사무관&cr;- 대전지방법원 판사524,674-임원2004.03.02 ~2022.03.26전현영남1965.03사외이사등기임원비상근-- 연세대 요업공학과&cr;- 제이테크 대표--임원2013.03.27 ~2022.03.26유연항남1966.05전무등기임원상근BE- 강원대 전자공학과&cr;- LG 반도체 37,533-임원2001.12.01 ~2021.03.26노우경남1971.11상무미등기임원상근영업- 아주대 재료공학과&cr;- 앰코테크놀로지 코리아 &cr;- 실리콘세븐64,862-임원2014.02.01~-황주원남1964.08상무미등기임원상근마케팅- 울산대학교 경영학과 졸업&cr;- SK 하이닉스 마케팅부문 수석60,608-임원2015.06.01~-이승훈남1965.05감사등기임원상근감사- 경북대 전자공학과 졸업&cr;- 삼성전자 반도체사업부&cr;- 에스이티아이㈜ 대표이사&cr;- 현) ㈜텀트리 대표이사17,533-임원2016.03.30~-김상훈남1969.12상무미등기임원상근경영지원- 서울대 외교학과 졸업&cr;- 대우그룹&cr;- 아이북랜드17,533-임원2018. 8. 16 ~-Peng Chih-Chiang남1966.08이사등기임원비상근-- 대만 Chio Tung 대학 철학박사&cr;- 현재) UMC 캐피탈 대표이사&cr;- 현재) Crystalwise Tech 이사--기타2019. 3. 27 ~2022.03.26

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

(2) 직원 등 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

반도체사업부남73000736.91,19516

-

---반도체사업부여12000127.215312

-

850008571,34815-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

* 연간급여총액은 3월 31일까지 지급된 급여를 말합니다.&cr;* 1인 평균 급여액은 전체 직원의 3개월 평균급여를 말합니다.&cr;&cr;(3) 미등기임원 보수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

719928-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

* 연간급여총액은 3월 31일까지 지급된 급여를 말합니다.&cr;* 1인 평균 급여액은 전체 직원의 3개월 평균급여를 말합니다.&cr;&cr;

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사52,000-감사1200-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 633556-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 329097-242-000-14141-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

&cr;<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>&cr;1. 개인별 보수지급금액

◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl

해당사항 없습니다.&cr;&cr;2. 산정기준 및 방법

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

해당사항 없습니다. &cr;&cr;<주식매수선택권의 부여 및 행사 현황

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

해당사항 없습니다.

&cr;

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

1. 타법인출자 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %)

(기준일 : )

동행복권(비상장)2018년 03월 21일종속회사17,480 3,568 44.6 16,214 ---3,568 44.6 16,061 77,967 -343미래비아이(비상장)2006년 11월 20일출자1,207 301 10.0 2,155 ---301 10.0 2,155 - - 램스웨이(비상장)2007년 08월 09일종속회사18,723 45 99.0 -15,077---45 99.0 -16,0104,671 -944아이지엘(비상장, 구 인스턴트게임로지스틱스)2015년 08월 12일종속회사10 154 70.0 626 ---154 70.0 1,196 7,281 813 비알게임즈(비상장)2017년 03월 24일자금운용100 20 1.4 13 ---20 1.4 13 - - 유레카자산운용(비상장, 구 아크라파트너스)2018년 01월 26일자금운용100 - - 136 ---- - 136 - - 가상증강현실투자조합(비상장)2018년 06월 01일출자500 - - 500 ---- - 500 - - 메타씨앤에스㈜(비상장)2018년 10월 26일자금운용500 - - 373 ---- - 373 --THE CLUB'S CHOICE&cr; HOLDING(비상장)2011년 03월 14일자금운용563 25 3 - ---25 3 - ----12,703 -----4,940 --

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

&cr;

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주 등과의 거래내용&cr;&cr; (1) 가지급금 및 대여금(유가증권 대여내역 포함) 내역(단위: 원)

성명	회사와의 관계	공여 종류	공여일자	목적	대여금액	이자	기타
박성식	최대주주 겸 대표이사	대여금	2018. 01. 17	회사 주식매입	9,331,007	4.6%	이사회
박성식	최대주주 겸 대표이사	대여금	2018. 11. 20	회사 주식매입	100,411,136	4.6%	이사회

&cr;(2) 담보제공 내역&cr;담보 제공한 사실이 없습니다.&cr;&cr; (3) 채무보증 내역&cr;채무를 보증한 사실이 없습니다.&cr;&cr;(4) 출자 및 출자증권의 처분내역&cr; 해당사항 없습니다.&cr; &cr;(5) 유가증권 매수 또는 매도 내역&cr;유가증권을 매수하거나 매도한 사실이 없습니다.&cr; &cr;(6) 부동산 매매계약&cr;부동산을 매매한 사실이 없습니다.&cr;&cr;(7) 영업 양수도 내역&cr;영업 양수 양도한 사실이 없습니다.&cr;&cr;(8) 자산 양수도 내역&cr;자산을 양도, 양수한 사실이 없습니다.&cr;&cr;(9) 장기공급계약 등의 내역&cr;장기 공급 계약을 체결한 사실이 없습니다.&cr;&cr;&cr; 2. 주주(최대주주 등 제외), 임원, 직원 및 기타 이해관계자와의 거래내역

성명	회사와의 관계	공여 종류	공여일자	목적	대여금액	이자	기타
조형섭	대표이사	대여금	2018. 06. 18	-	330,000,000	4.6%	이사회
조형섭	대표이사	대여금	2018. 11. 20	자사주 매입	100,405,410	4.6%	이사회

&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경사항&cr;

(1) 메모리 개발 용역 홀딩 건&cr; 2017년 1월 5일 회사와 UMC 간 체결한 "메모리 설계 등 서비스 제공 공동개발계약"은 회사가 이행하여야 할 개발행위의 선행 조건의 하나로써 대상 팹에 대한 UMC의 공정조건 제공이 선행되어야 하는 바 UMC의 사정으로 공정조건 제공이 지연되고 있던 중에 중-미 무역갈등에 발주자인 UMC가 휘말려 관련 임직원이 소송단계에 까지 이르러 UMC의 요청으로 개발이 홀딩 중에 있음. UMC의 선행 공정조건 제공과 별도로 회사는 본 계약의 모든 용역수행을 이행한 상태이며 2020년 5월 15일 현재 개발용역은 홀딩 중에 있음.&cr;&cr; &cr;(2) 소송 계류 사건

연결회사는 보고기간 현재 하기와 같은 건으로 소송이 제기되어 있으며, 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

사건의 내용	원고	피고	소송금액(천원)	계류법원	진행상황
손해배상청구	와이XX(주)	(주)제주반도체 외 1	4,659,426	제주지방법원	1심 진행중
분양대금반환	최XX	(주)제주반도체	555,681	제주지방법원	1심 진행중

&cr;

2. 주주총회 현황 등&cr; <제20기 정기주주총회> &cr; 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인 건( 승인 )&cr;제2호 의안: 감사 선임 건 (부결)&cr; - 의결정족수 미달로 부결됨&cr;제3호 의안 : 이사보수한도 승인 건( 승인 )&cr;제4호 의안 : 감사보수한도 승인 건( 승인 )&cr; &cr; <제19기 정기주주총회> &cr; 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인 건( 승인 )&cr;제2호 의안 : 이사후보자 조형섭 사내이사 선임 건( 승인 )&cr;제3호 의안: 사외이사 선임 건&cr; 제3-1호 의안 : 사외이사 전현영 선임 건(승인)&cr; 제3-2호 의안 : 사외이사 Peng Chih-Chiang 선임 건(승인)&cr;제4호 의안: 감사 선임 건 (부결)&cr; - 의결정족수 미달로 부결됨&cr;제5호 의안 : 이사보수한도 승인 건( 승인 )&cr;제6호 의안 : 감사보수한도 승인 건( 승인 )&cr; &cr; <제18기 정기주주총회> &cr; 제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인 건 : 승인&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경 건: 승인&cr;제3호 의안 : 이사 선임 건 : 승인&cr; 제3-1호 의안 : 이사후보자 박성식 이사 선임의 건&cr; 제3-2호 의안 : 이사후보자 유연항 이사 선임의 건&cr; 제3-3호 의안 : 이사후보자 Ping Yao Wang 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사보수한도 승인 건 : 승인&cr;제5호 의안 : 감사보수한도 승인 건 : 승인&cr; &cr; <제17기 정기주주총회>&cr; 제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인 건 : 승인&cr;제2호 의안 : 사내이사 선임 건 : 승인&cr;제3호 의안 : 이사보수한도 승인 건 : 승인&cr;제4호 의안 : 감사보수한도 승인 건 : 승인&cr; &cr; <제16기_ 정기주주총회>&cr; 제1호 의안 제16기 재무제표 승인 : 승인&cr;제2호 의안 사내이사선임 : 승인&cr;제3호 의안 사외이사 선임 : 승인&cr;제4호 의안 감사 선임 : 승인&cr;제5호 의안 이사보수한도 승인 : 승인&cr;제6호 의안 감사보수한도 승인 : 승인&cr;&cr;&cr; 3. 우발채무 등 &cr;(1) 중요한 소송사건&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;(2) 견질 또는 담보용 어음, 수표현황&cr;해당사항 없습니다.

&cr;(3) 채무보증현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;(4) 그 밖의 우발채무 등&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;(5) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;(6) 신용보강 제공 현황

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

해당사항 없습니다.&cr;&cr;(7) 장래 매출채권 유동화 현황 및 채무비중

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr; 4. 제재 등 현황&cr; (1) 제재현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;(2) 단기매매차익 미환수 현황

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr; 5. 직접 금융자금의 사용내역&cr;(1) 공모자금 사용내역

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

해당사항 없습니다.&cr;&cr;(2) 사모자금의 사용내역

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

사모 전환사채2019.02.122019.02.12운영자금17,500CB 상환, 원재료 구매17,500-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

&cr;

6. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; &cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr; 7. 중소기업기준검토표 &cr;&cr;회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업법 제2조에 따른 중소기업에 해당하며, 세부 내용은 하기 중소기업 기준검토표를 참고하시기 바랍니다.

중소기업기준검토표.jpg 중소기업기준검토표

&cr;

8. 법적 위험 변동사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;

9. 외국지주회사의 자회사 현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;

10. 합병 등 전후의 재무사항 비교표

외국지주회사의 자회사 현황

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

해당사항 없습니다.&cr;&cr; 11. 보호예수 현황

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

해당사항 없습니다.

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【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;

2. 전문가와의 이해관계

&cr;해당사항 없습니다.