분기보고서 3.6 대모엔지니어링 주식회사 110111-0633556 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 31 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 11월 27일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 대모엔지니어링 주식회사
대 표 이 사 : 이원해
본 점 소 재 지 : 경기도 시흥시 군자천로 15
(전 화) 031-488-6000
(홈페이지) http://www.daemo.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무보 (성 명) 남궁평
(전 화) 031-488-6000
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 s22c-119112508590.jpg s22c-119112508590

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)
DAEMO EUROPE N.V2005.6Moestoemaatheide 15 2440 Geel, Belgium유압브레이커 판매, 서비스2,076,480지분 99.94% 소유해당없음DAEMO AMERICA2000.16675 Doolittle Ave, Riverside,CA 92503유압브레이커 판매,서비스1,772,397지분 100% 소유해당없음CHANGHOU DAEMO MACHINERY CO.,LTD.2003.4269, HUANG HE XI ROAD, XUE JIA INDUSTRIAL COMPLEX, XIN BEI DISTRICT, CHANGZHOU JIANGSU PROVINCE, CHINA유압브레이커 제조, 판매, 서비스2,062,032지분 100% 소유해당없음DAEMO ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED2016.3Regus Pune Metropolitan Business Centre, Private Limited, Prabhavee Park, 4th Floor, Baner, Pune - 411045 Maharashtra, INDIA유압브레이커 서비스51,690지분99.98% 소유해당없음
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

해당2019년 07월 24일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

* 당사는 코스닥 증권시장에 2019년 7월24일 상장되었습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;&cr;당 회사는 대모엔지니어링 주식회사 이며, 영문으로는 "DAEMO Engineering Co., Ltd."라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 DAEMO 이며, 당사는 현재 약식명으로 상장되어 있습니다.&cr;

다. 설립일자&cr;&cr;당사는 1989년 6월 16일 "대모엔지니어링주식회사"로 설립되었습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;

본사 주소 경기도 시흥시 군자천로 15(정왕동, 시화국가산업단지 2바 515호
전화번호 031-488-6000
홈페이지 http://www.daemo.co.kr

마. 중소기업 해당 여부&cr;&cr;당사는 증권 신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr;

중소기업확인서_1.jpg 대모엔지니어링주식회사 중소기업확인서(2019.04.01~2020.3.31)

&cr; 바. 벤처기업 해당 여부&cr;&cr;당사는 증권신고서 제출일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업입니다.&cr;

emb000084803d2a.jpg 대모엔지니어링주식회사 벤처기업확인서(2018.11.14~2020.11.13)

&cr; 아. 주요 사업의 내용

&cr; [정관에 기재된 목적사업]

목 적 사 업

비 고

1. 유압브레이커 및 산업기계 제조업

2. 유압브레이카 및 건설장비류 수출입업

3. 기계 및 장비 생산 및 임대업

4. 기술관련 용역제공, 서비스 및 Know-How의 판매, 임대업

5. 전 각호에 관련된 부대 사업일체

6. 부동산 매매업 및 임대 컨설팅업

전 목적 사업을 영위하고 있음

&cr; 자. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부&cr;&cr;당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 당사 외 당사의 자회사 4개사가 존재하며, 모두 비상장입니다. &cr;

상장사 -
비상장사 DAEMO EUROPE N.V, DAEMO AMERICA, CHANGHOU DAEMO MACHINERY CO.,LTD., DAEMO ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED

&cr; 차. 신용평가에 관한 사항&cr;&cr;당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 변경

변경일

변경 전

변경 후

비고

1989.06.16

-

서울시 구로구 고척동 143-1

설립

1998.04.06

서울시 구로구 고척동 143-1

서울시 구로구 구로동 212-26

2002.10.08

서울시 구로구 구로동 212-26

경기도 시흥시 군자천로 15(정왕동)

&cr; 나. 경영진의 중요한 변동

구 분

변경일

변경 전

변경 후

비 고

대표이사

1989.06.17

-

이원해

창립총회

사내이사

1989.06.17

-

양승휘 장봉수

창립총회

1992.06.16

양승휘 장봉수

정호영 손남동

임시주주총회

1992.07.01

정호영 손남동

양승휘 장봉수

임시주주총회

1998.06.16

양승휘 장봉수

이병기 장봉수

임시주주총회

2003.08.28

이병기 장봉수

이병기 주진무

임시주주총회

2018.03.19

이병기 주진무

이병기

정기주주총회

사외이사

2018.03.19

-

주진무

정기주주총회

2018.12.17

주진무

송재희

임시주주총회

2019.02.18

송재희

장지종

임시주주총회

감사

1989.06.17

-

이병기

창립총회

1998.06.16

이병기

유혜준

임시주주총회

2002.11.27

유혜준

김일한

임시주주총회

2014.03.18

김일한

한호형

정기주주총회

2018.03.16

한호형

황남연

정기주주총회

2018.12.17

황남연

민경전

임시주주총회

다. 최대주주의 변동

당사는 설립 후 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주 변동사항이 없습니다.

&cr; 라. 상호의 변경&cr;&cr;당사는 최근 5사업년도내에 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;&cr;당사는 최근 5사업년도내에 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;&cr;당사는 최근 5사업년도내에 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.&cr;

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;&cr;당사는 최근 5사업년도내에 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

&cr;1989. 07. : 대모엔지니어링주식회사로 법인설립

1991. 12. : 기술신용보증기금 우량 기술기업 선정

1994. 05. : 대통령표창 수상(중소기업중앙회 주최 창업부문 대상)

1992. 04. : 콘크리트크라샤 국산 신기술 인증 KT마크 획득(과학기술처)

1995. 05. : 국산신기술인증서(무소음콘크리트 크라샤 제조기술-과학기술처)

1995. 06. : 유럽안전 규격 CE마크 획득 (독일TUV)

1995. 11. : 국무총리상 수상(우수자본재 공로)

1995. 11. : 콘크리트크라샤외 3종 우수 품질인증 EM마크 획득(국립공업기술원)

1995. 11. : 백만불 수출탑 수상(95년 250만불 수출)

1996. 08. : 국민은행 ‘우등기업’선정

1996. 12. : 1996년 수출 400만불 달성

1997. 03. : 기업부설연구소 인증(한국산업기술진흥협회)

1997. 10. : 한국수출보험 유망중소기업 선정

1998. 02. : 수출유망중소기업 선정(중소기업진흥공단)

1998. 05. : 벤처기업 선정(중소기업청장)

1998. 10. : 대통령표창 수상(`98 EM, NT 전시회, 제2회 국산개발 우수자본재 전시회 유공기업상)

1999. 05. : 대표이사 신지식인 선정(산자부).

1999. 11. : 500만불 수출탑 수상

1999. 12. : 유망중소기업선정(중소기업은행)

2000. 01. : 미국 시카고법인 설립(Daemo Engineering. Ltd.)

2000. 07. : DEMO 상표등록(특허청장)

2001. 05. : DEMO 미국 상표등록

2001. 11. : 산업포장 수상 (우수자본재개발 대표이사 이원해)

2002. 09. : 사옥 준공 이전 (시화공단)

2002. 07. : INNO-BIZ 기업선정

2003. 04. : 중국법인 설립 (상주대모기계유한공사)

2004. 05. : 부품. 소재 신뢰성 인증서 획득(기술표준원)

2004. 05. : 하반기 산업혁신 클러스터 우수업체 선정

2004. 07. : ISO9001 인증

2004. 08. : 부품소재전문기업 선정(산업자원부)

2005. 06. : 유럽법인 설립(벨기에)

2005. 12. : 매출 200억 수출 1200만불 달성

2006. 06. : World Class Company 선정(중소기업진흥공단)

2006. 07. : 자본금 1,540백만원으로 증자(기술신용보증기금 우선주)

2006. 09. : DAEMO 상표등록

2006. 11. : 1000만불 수출탑 수상

2007. 04. : ISO14001 인증

2007. 05. : 중소기업 유공자 포상 모범중소기업인 수상(대표이사 회장 이원해)

2008. 03. : 유망중소기업 인증(한국산업은행)

2008. 05. : 기술신용보증기금으로부터 벤처기업 확인

2008. 05. : 당진공장 건축 준공

2009. 08. : 경영혁신혁신형 중소기업 선정(중소기업청)

2009. 09. : KDB Global Star 인증(산업은행)

2009. 10. : 중소기업 우수유공자 포상 대통령표창(대표이사 회장 이원해)

2010. 08. : 글로벌 강소기업 육성사업 참여기업 선정(중소기업청)

2010. 10. : IBK 수출강소기업 인증(기업은행)

2010. 11. : 2000만불 수출탑 수상

2011. 11. : 3000만불 수출탑 수상

2012. 03. : 우수 납세자상 수상

2012. 09. : 우수자본재 개발유공자 포상(기업부문)

2013. 01. : KB Hidden Star 500 인증

2013. 05. : 중소기업유공자 포상 철탑산업훈장 수훈

2014. 06. : 월드클래스300 기업 선정

2014. 09 : KICOX글로벌선도기업 선정

2016. 03 : 인도법인 설립

2017. 01. : 청년친화강소기업 선정

2018. 10. : MTV SMART FACTORY 신공장 착공

2018. 12 : 신기술 실용화진흥 유공 기업부문 대통령 포상

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2016년 09월 22일출자전환

우선주

4,000

10,000

--출자전환보통주4,00010,000-2018년 12월 17일무상증자

보통주

109,332

10,000

-2019년 01월 28일주식분할

보통주

6,231,924

500

-2019년 07월 24일유상증자(일반공모)보통주1,700,000500-2019년 07월 24일유상증자(제3자배정)보통주64,500500-
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
주1)
주2)
주3)
주1) 2006년 6월 30일에 발행한 우선주 4,000주는 2016년 9월 22일에 모두 보통주로 전환되었습니다.
주2) 주식발행초과금을 재원으로 실시하였습니다.
주3) 당시 신규상장으로 인한 증자이며, 64,500주의 경우 사모매출(상장주선인)입니다.
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl

* 해당사항 없음

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

* 해당사항 없음

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

* 해당사항 없음

 4. 주식의 총수 등

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주

40,000,000

-

40,000,000

-8,324,420-8,324,420---------------------8,324,420-8,324,420-----8,324,420-8,324,420-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl

* 해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

* 해당사항이 없습니다.

 5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주8,324,420----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주8,324,420----
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr;&cr;당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr;

구분 내용
배당기산일

제 13조 (신주의 배당 기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
이익잉여금의 처분

제 55조 (이익금의 처분)

회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액
이익배당

제55조(이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

10,000 10,000 10,000 2,892 1,815 3,119 2,892 1,827 3,970 13,226 8,304 14,265 1,301 1,104 1,115---456136보통주---우선주---보통주---우선주---보통주 5,100 5,050 5,950우선주---보통주---우선주-------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제30기 제29기 제28기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주1) 액면분할을 통해 증권신고서 제출일 현재 액면가액은 500원으로 변경되었습니다.

II. 사업의 내용

□ 용어 정의

구 분

설 명

CHISEL

Piston으로부터 타격력을 받아 작업물을 직접 파쇄하는 기능을 함

CHISEL PIN

Chisel의 하강을 멈추게 하는 Pin의 기능을 함

BRACKET

내부에 Main Body를 조립하여 외부로부터의 충격에 보호하고 굴삭기에 장착하기 위한 Bulk Cap과 조립 됨

HEAD CAP

실린더의 위에 조립이 되면서, 질소가스를 보관하는 기능을 함

FRONT HEAD

실린더의 아래쪽에 조립되면서 Chisel을 지지하는 기능을 함

THRUST RING

Chisel의 왕복운동 시 안내면 역할을 하고, Front Head와 Chisel의 직접적인 마모를 줄이고, Chisel을 타격준비 자세까지만 인입하게 하는 기능

SEAL KIT

Breaker 작업 시 작동유의 압력 유지와 누설 방지를 목적으로 밀봉하는 역할을 함

STROKE

Piston의 행정 거리

근접센서

금속이 근접한 경우를 감지하는 장치. 금속의 존재 여부를 감지하는 부분에 3mm 이내로 금속이 존재할 경우 측정값이 ON이라고 판단하고 3mm 밖에 존재하면 측정값이 OFF라고 판단함

SWIVEL JOINT

브레이커에 조립되는 호스의 내구성을 향상하기 위해서 적용된 부품으로, 회전이 되는 구조의 호스 연결체

드레인홀

(DRAIN HOLE)

Cylinder 내부에 가공되며 Piston의 행정시 남은 잔유를 굴삭기 탱크로 복귀 시키는 기능

굴삭기 암(ARM)

굴삭기의 맨 앞부분으로 각종 어테치먼트가 부착되는 부위

굴삭기 붐(BOOM)

굴삭기의 ARM 및 굴삭기 본체 중간에 붙는 연결 구조물

CUTTER BLADE

Shear에서 작업물을 절단하는 Arm에 부착되는 소모성 부품

TOOTH

Crusher에서 작업물을 파쇄하는 Arm에 부착되는 소모성 부품

(CRUSHER,SHEAR) BODY

제품에서 기본 골격이 되어 고정되어 있는 몸체

(CRUSHER,SHEAR) ARM

제품에서 Body, 실린더와 연결되어 Body를 중심으로 실린더에 의해 회전되어 작업물을 절단 또는 파쇄하는 장치

GUIDE

Shear제품에서 Body의 Cutter 맞으?에 있는 부품으로, 절단시 Arm이Body와 교차될 때 Arm이 뒤틀리는 것을 방지

LINK TYPE

굴삭기의 Arm 과 Link 2개의 Pin에 장착되는 제품

PENDULUM TYPE

굴삭기의 Arm 1개의 Pin에 장착되는 제품

CALMP

굴삭기에 장착되어 폐차를 눌러서 고정하는 장치

체크밸브

(CHECK VALVE)

Quick Coupler 실린더에 부착되는 부품으로 실린더의 후진신호가 없으면 후진을 방지하는 안전장치

FRONT BOOM PIN

Front Boom을 장비 본체에 고정하기 위한 Pin으로 상하 회전을 하는 기준이 됨

SIDE COVER

굴삭기나 크레인에서 부품 정비를 위해서 좌,우측에 설치하는 개폐가 가능한 COVER류

GUARD RAIL

장비의 부품을 외부 충격이나 충돌 등에서 보호하기 위해서 설치하는 RAIL

MAIN FRAME CAT WALK

굴삭기에서 운전자가 장비를 이동하기 위해 설치하는 발판류

ROPS

운전자 보호 장치로 장비가 언덕에서 굴렀을 때 운전자를 보호해 주는 구조물

CABIN FRONT GUARD

운전자를 전방 낙하물로 부터 보호하기 위한 보호망이나 구조물

FRONT BOOM

굴삭기에서 작업을 하기 위해서 장착한 구조물로 본체에 PIN으로 고정을 하고 유압 실린더로 움직임

DLV

운전자 보호를 위한 시험을 할 때 사용하는 사람형태의 모형

LEADER

천공기나 항타기 등에서 작업을 하기 위해서 전면에 설치된 상하로 길이가 긴 형태의 구조물

JAW

지반 공사를 할 때 SHEET PANEL (H-Beam, Pipe등)을 잡아서 고정 시키기 위한 장치

1. 사업의 개요&cr;

가. 회사의 현황&cr;

(1) 사업 개황&cr;

(가) 사업 개요&cr;&cr;당사는 1987년 설립 후 1989년 법인으로 전환하였으며, 설립 후 신고서 제출일 현재까지 30년간 굴삭기 어태치먼트(부착물)인 유압브레이커, 퀵커플러 등을 제조하여 세계 80여개국으로 판매하여 왔으며, 향후 2030년 특수목적 건설기계 종합 Maker가 되는 것을 목표로 하는 건설기계 종합 전문 제조/판매사입니다.

어태치먼트란 기계. 기구의 몸체에 설치하여 그 기계의 성능을 높이거나 향상시키는 기계의 부속장치 전반을 의미합니다. 당사에서 생산하고 있는 굴삭기용 어태치먼트는 굴삭기에 탈부착하여 조작자가 원하는 기능을 부여하는 제품입니다.

구분

분야

어태치먼트

어태치먼트.jpg 어태치먼트

특수 붐암(Boom Arm)

및

배관

그림4.jpg 특수붐암

부품

그림5.jpg 부품

국내 굴삭기 어태치먼트 시장에서는 코스닥 상장사인 수산중공업과 에버다임, 그리고 당사가 주요 플레이어에 해당합니다. 당사는 초기 해외수입에 의존하던 어태치먼트를 국산화에 성공하였으며, 이에 따라 기존 장비의 수리 및 부품교체 등 신속한 A/S대응이 가능해졌을 뿐만 아니라 제품의 가격 또한 수입제품에 비해 현저히 낮추는 효과를 가져왔습니다.

한편, 어태치먼트의 특성 상 건설경기에 받는 영향이 높아 당사를 비롯한 국내 주요 플레이어들은 국내시장에 안주하지 않고 해외시장으로의 영업망 확대에 노력해 왔습니다. 당사의 경우 1992년부터 현대건설기계와 파트너쉽을 유지하고 있으며, 해외 주요 기업들과도 파트너쉽을 유지하며 전 세계로 시장을 확대하고 있습니다.

&cr;(나) 설립배경

1989년 6월 이원해 대표이사 및 이병기 사장은 수입에 의존하던 국내 어태치먼트 시장의 국산화를 위해 과거 수산중공업에서의 영업 및 서비스 경력 및 축적한 전문적인 유압기술을 바탕으로 세계적인 어태치먼트 전문기업으로 성장하고자 법인을 설립하였습니다.

설립 시 국내 어태치먼트 시장은 선발업체인 수산중공업의 영향력이 높아 회사의 성장을 위해서는 사업분야 확장이 필요한 상황이었습니다. 이에 당사는 기존 제품의 지속적인 기술개발과 시장확대를 위한 노력뿐만 아니라, 새로운 사업분야를 발굴하고 시장에서 요구하는 제품 출시가 필요하다고 판단하였습니다.

국내 시장에 최초 진입은 일본 제품의 벤치마킹을 통한 유압브레이커 개발 및 판매로 시작하였으나, 지속적인 연구개발로 제품의 라인업 확대를 이루며 국내 점유율을 높이게 되었습니다. 또한 건설 및 토목, 도로공사에서 벗어나 건축물파쇄시장으로의 확대를 위해 당시 일본에서 전량 수입해 오던 Crusher(크러셔)를 1994년 국내 최초로 개발하여 국내 시장을 선점하게 되었습니다. 또한 내수만으로는 매출 확대에 한계가 있음을 인지하고, 1990년대부터 해외전시회 참가를 통한 브랜드홍보를 시작하는 등 수출비중을 늘려가며 현재까지 오게 되었습니다.

이후 당사는 2002년 시화공단으로 이전하며 사업장을 통합하였으며, R&D연구센터를 설립하여 본격적인 기술개발에 착수하여 어태치먼트 제품군의 확대가 급속도로 이루어졌습니다. 또한 효율적인 시장확대와 고객만족을 위해 미국/중국/유럽 등 해외거점을 마련하여 글로벌환경에 보다 민감하게 반응할 수 있었으며, 이를 통해 70%이상의 수출비중을 유지해 올 수 있었습니다.

또한 협력업체의 성장이 곧 모기업의 성장발판임을 고려하여 협력사의 환경개선 사업인 '기계산업 동반성장을 위한 공장혁신사업(스마트공장 만들기 PROJECT)‘를 실시하고 있으며, 국내뿐만 아니라 글로벌 기업인 B사와 기술교류 및 MOU 체결을 시작으로 해외기업과의 기술교류를 통해 상생을 위한 “글로벌클러스터”사업을 활성화하고 있습니다. 더불어 산학연을 통한 제품의 공동연구개발 및 사업을 영위하고 있으며, 이러한 노력의 결과로 선진국 소음규정에 적합한 저소음 Breaker 출시를 비롯하여 전세계 58개국의 66개 딜러사와 협약을 맺어 매출액의 약 70%를 해외 수출로 달성하는 수출주력 중소기업으로 자리매김하고 있습니다.

이 외에 당사는 협력사와 함께 성장할 수 있는 Smart Factory 건립을 위해 2011년 경기도 시흥 소재의 MTV 산업단지 분양에 참여하여 토지 분양 계약을 완료하였으며 2018년 8월 건설사 선정 및 착공하여 2019년 10월 준공예정으로 건설을 진행하고 있습니다.

[ 대모 MTV Smart Factor ]

drw000004b8063e.gif 스마트팩토리

이후 2020년부터는 본격적인 굴삭기 튜닝장비 및 다용도 스마트리더기 출시를 통해 특수목적 건설기계제조사로의 자질을 갖춰갈 예정이며, 2030년까지 꾸준히 제품군을 확대해 가며, 환경/재활용 및 특수목적 건설기계 전문 종합MAKER로서 3000억원의 매출을 달성하는 중장기 목표를 가지고 있습니다.

(2) 제품 설명&cr;

[ 주요 제품 현황 ]

구분

주요 제품

용도

브레이커

emb000004b805f7.jpg 브레이커

포장도로 파쇄, 상하수도공사, 기초 토목공사, 채석장의 암반파쇄 등

퀵커플러

emb000004b805f8.jpg 퀵커플러

다양한 어태치먼트를 빠르게 교체

기타 어태치먼트

emb000004b805f9.jpg 크러셔

emb000004b805fa.jpg 쉐어

emb000004b805fb.jpg 멀티프로세서

- 크러셔

: 건축물 파쇄

- 쉐어

: 고철/H빔/I빔 절단

- 멀티프로세서

:건축물파쇄 및 고철절단

기타

emb000004b805fc.jpg 그래플등기타

emb000004b805fd.jpg 카펙카등기타

- 오랜지그래플

: 파지/스크랩 상하차

- 클람쉘버켓

: 광물/곡식 등 상하차

- 레이크

: 건축폐자재 상하차

- 카펙카

: 폐차 해체/분리작업

배관

emb000004b805fe.jpg 배관

브레이커 및 기타어태치 사용을 위한 유량 공급

부품

emb000004b805ff.jpg 배관

유압브레이커의 소모품에 대한 주기적 교체

1) 유압 브레이커

당사의 가장 큰 매출비중을 차지하는 유압브레이커는 굴삭기의 암 끝단에 장착되어 암반을 파쇄하는 용도로 사용되는 어태치먼트입니다. 주로 도로공사, 토목공사, 건축물 파쇄현장, 광산, 석산 작업장에서 사용됩니다. &cr;

당사는 초소형인 0.6톤급부터 초대형 100톤급 굴삭기에까지 장착할 수 있도록 총 20개 브레이커 모델을 보유하고 있습니다. 이 중 20톤급의 매출 비중이 가장 높으며 소형급의 수요가 증가 추세에 있습니다.

한편, 지역별로 브레이커의 용도가 상이하여 지역별 선호하는 브레이커가 차별화되고 있습니다. 유럽에서는 광산개발과 건설산업 보다는 도심 내 작업이 많아 소형급 비중이 높으며, 미주지역의 경우 도심형으로는 소형급이, 광산개발용으로는 대형급의 수요가 많습니다. 아프리카는 광산개발용으로 30톤급의 수요가 많고, 중동은 건설프로젝트용으로 20톤급 및 30톤급의 수요가 많습니다. 아시아는 5톤급과 14톤급, 20톤급이 주를 이루며, 인도는 석산작업 및 광산개발용으로 14톤급과 20톤급의 수요가 주를 이루고 있습니다.

당사의 브레이커는 자체 브랜드(Alicon, Demolex, Eureka) 및 글로벌 굴삭기 제조사에 ODM으로 납품하는 방식으로 판매되고 있습니다.

구분

판매방식 별 브랜드

브레이커

직접판매

Alicon/Demolex/Eureka

ODM판매

HDB/BX,BXR

① Alicon 시리즈

emb000004b80607.jpg 알리콘

Alicon은 2011년 출시한 당사의 고유브랜드로, 굴삭기의 무게에 따라 소형 0.6톤에서 최대 100톤급 굴삭기에 장착 가능한 20개 모델을 양산중입니다. 공타방지 기능과 2단 스피드조절 기능 및 밴딩타입 브라켓 탑재 등 경쟁사 대비 차별화된 기술력 및 품질수준을 앞세운 고급화 전략으로 런칭하였습니다.

(공타방지 시스템)

브레이커는 굴삭기에서 발생된 유압에너지를 이용하여 피스톤의 상하 왕복운동을 통해 치즐의 상부를 타격, 타격에너지가 치즐을 통해 암반으로 전달되어 파쇄하게 되는 어태치먼트입니다. 지속적인 충격을 가하는 장비인데다, 2차 파쇄 작업장인 경우 공타가 빈번히 발생하여 브레이커의 치즐 지지부인 Front Head 및 Chisel Pin 크랙 또는 절손의 원인이 됩니다. 따라서, 이러한 문제점을 해결하기 위해 공타가 발생하면 유로를 즉시 변경하여 공타가 발생하지 않도록 하는 시스템이 공타방지 시스템입니다.

(2단 스피드 조절 기능)

브레이커는 속도와 힘이 반비례하는 원리에 따라 속도를 높여 빠르게 작업을 하거나 힘을 높여 더 단단한 작업물을 파쇄하게 됩니다. 이에 작업물의 크기에 따라 스트로크를 조절하여 작은 작업물은 힘보다는 속도를 빠르게, 큰 작업물은 속도보다는 힘을 크게 할 수 있는 기능을 말합니다.

(밴딩타입 브라켓)

메인바디를 감싸고 있는 Cover인 브라켓의 형태가, 곧은 4개의 철판을 용접하여 만드는 일반적인 방식에서 벗어나 철판을 절곡하여 용접면을 줄인 방식을 적용하여 용접 crack발생인자를 제거하고 디자인적인 면까지 살린 형태입니다.

브레이커 시장은 소형급(2.5톤~9톤) 및 중형급(12톤~25톤)의 경우 다수 제조업체들의 저가 공세가 치열하며, 대형급(30톤~100톤) 시장은 고난도의 품질이 요구되는 시장으로 글로벌 기업인 Atlas Copco나 Rammer 브랜드의 점유율이 높은 상황입니다. 이런 상황에 당사의 Alicon 브랜드는 Atlas Copco나 Rammer사보다 가격경쟁력을 갖추면서, 이들 못지않은 품질 및 기술력을 갖춘 브랜드로 시장을 형성해 나가고 있습니다.

주요 판매지역은 유럽/인도로 유럽은 당사 유럽법인을 통해 Alicon 브랜드로 판매되고 있으며, 인도는 T사 를 통해 Alicon 브랜드로 판매하였으나 최근 T사의 요청에 따라 제품의 한쪽면에는 Alicon 브랜드를, 반대편에는 T사브랜드를 부착하여 출고하고 있습니다. 이 외에 중동/아프리카/아시아의 경우 고가브랜드인 Alicon과 경제형브랜드인 Demolex를 동시에 출시하여 고객의 선호에 맞춰 판매하고 있습니다.

한편, 당사는 기존 Alicon 라인 중에서 14톤 ~ 85톤급까지 10개 모델을 대상으로 종전보다 파워증대를 통해 생산성을 향상시키고, 아울러 상승된 파워에 맞도록 내구성을 향상시킨 New Alicon 브랜드를 2018년 5월 런칭하였습니다. 주요 개선된 기술적인 면을 보면, 공타 발생시 완충력을 강화하여 각종 부품의 내구성을 향상시키고, 피스톤과 실린더 내부 스크래치를 해결하기 위하여 피스톤 지지면적을 증대시키고, 적정한 조립틈새를 확보하여 타격성능 효율향상과 스크래치 하자 최소화에 주력하였습니다. &cr;

작업현장이 가장 거친 인도시장에서 14톤급과 21톤급, 23톤급 3가지 모델을 대상으로 1,000시간의 Test기간을 거쳐 2018년 5월부터 본격적인 판매를 시작하였으며, 타격력과 내구성 모두 향상되었다는 고객들의 긍정적인 반응을 토대로 2019.03월까지 111대를 판매하고 있습니다.

② EUREKA 시리즈 브레이커

그림7.jpg EUREKA 시리즈 브레이커

EUREKA 시리즈는 소위 일체형 브레이커 또는 원통형 브레이커, Monoblock 브레이커라 칭합니다. 일반적인 브레이커는 메인바디가 크게 3단으로 구성되어 Front Head, Cylinder, Head Cap을 Through Bolt와 Nut로 고정시킨 구조입니다. 그러나 EUREKA 브레이커는 Front Head와 실린더가 원통일체형 모노바디(Monobody)로 구성되어 있어 Through Bolt가 없어 기술적과 구조적으로 획기적인 제품입니다. 또한, 부품수가 적은 만큼 원가경쟁력이 높고 유지보수가 편리하다는 장점을 가지고 있습니다. 동 브랜드는 1~9톤급으로 총 7개 모델을 개발 완료하였으며, 2018년 초 국내 런칭 후 국내에는 100대 이상 판매하였습니다. 해외는 일본의 경우 2018년말 첫 선적이 진행되었고, 미국 B사로는 1개월의 테스트 완료 후 만족스럽다는 피드백과 함께 현장에 맞는 형태로의 개선요청사항을 전달하여 설계 변경 중에 있습니다. 향후 미국 소형급 시장의 수요가 증가하고 있어, 판매가 확대 될 것으로 예상합니다..

③ DEMOLEX 시리즈 브레이커

emb000004b8060c.jpg 데몰렉스1

emb000004b8060d.jpg 데몰렉스2

유압브레이크 역시 타 산업과 유사하게 시장 내 첫 선점이 중요합니다. 1980년대 중동의 건설프로젝트들이 호황을 이룬 시기에 일본의 Furukawa제품이 중동을 선점하게 되었습니다. 특히 많은 작업현장이 있었던 사우디아라비아에서는 넓은 국토 면적으로 인해 부품수급이 어려웠으며, 제품 특성 상 부품 호환이 어려울 경우 기존 시장 침투가 쉽지 않은 상황이었습니다. 이에 중동지역 내 Furukawa제품과의 부품호환이 되는 제품을 공급하는 것이 고객의 가장 큰 요구사항이었으며, 이를 반영하여 당사는 2016년에 Demolex 브랜드를 런칭하였습니다. 앞서 설명한 바 있듯이 중동지역은 2개의 철판을 볼트로 메인바디를 감싸 연결한 스플릿타입의 브레이커가 대세이며, Demolex 또한 스플릿타입과 탑박스 타입 2가지로 개발하여 주요 수요톤급인 5톤, 14톤, 21톤, 30톤 4개 모델로 라인업을 구축하였습니다. 당사는 아프리카/아시아 등 가격이 치열한 지역내에서 Alicon과 Demolex를 이원화 하여 경제형급으로 판매를 추진하고 있습니다.

④ HDB 시리즈

emb000004b8060e.jpg HDB1

emb000004b8060f.jpg HDB2

유압브레이커의 수요가 증가함에 따라 굴삭기제조사들은 굴삭기와 함께 어태치먼트를 공급하므로써 높은 부가가치를 창출할 수 있음에 관심을 보이기 시작하였습니다. 현대건설기계(舊 현대중공업) 또한 동일한 고민으로 2013년부터 당사의 Alicon 제품을 ODM으로 공급받아 HDB 브랜드로 판매하고 있습니다. 현대건설기계가 판매하는 굴삭기 전 모델에 HDB 브랜드 브레이커를 매칭시켰으며, 백호(Backhoe) 장비용과 스키드 스티어 로더(Skid Steer Loader) 장비용으로도 개발하였습니다. 고객사인 현대건설기계는 굴삭기와 브레이커를 함께 공급하여 매출을 높이고 있으며, 당사는 자체브랜드와 더불어 우량 고객 확보로 안정적인 매출을 확보하고 있습니다.

⑤ BX/BXR 시리즈&cr;

그림8.jpg BX/BXR 시리즈

캐나다에 본사를 두고 있는 BTI사는 광산용 장비제조/판매 전문업체입니다. 2005년부터 당사의 브레이커를 구매하기 시작하였습니다. 이후 당사의 브레이커가 타사 브레이커 대비 성능은 만족하면서 가격경쟁력을 갖춘 것으로 고객의 피드백을 받음에 따라 BTI사는 타사와의 거래를 중단하고 100% 당사 제품으로 교체하게 되었습니다. 또한 BTI사는 당사와의 기술 제휴를 통해 1톤 ~ 21톤급 브레이커는 당사의 Alicon 제품을 납품받아 BTI사의 BX 브랜드로 판매하고 있으며, 23톤~100톤급 브레이커는 양사 공동개발한 제품을 당사로부터 납품받아 BXR 브랜드로 판매하고 있습니다. 한편, 동 제품들은 BTI사의 주요 기반인 북미시장, 아프리카 등을 타겟으로 하고 있습니다. 북미시장은 속도가 곧 생산성이라고 인식하는 경향이 높아 분당 타격수인 BPM이 빠른 구조로 개발되어 있으며, 북미시장 뿐 아니라 BTI사의 네트워크를 통해 중남미/아프리카 등지로도 본 제품이 고가로 판매되고 있습니다.

2) 퀵커플러 (Q/C, Quick Coupler)

emb000004b80614.jpg 퀵커플러2

퀵커플러는 굴삭기의 기본 버켓을 포함하여 다양한 어태치먼트 제품을 빠른 시간 내에 교체할 수 있도록 개발된 제품입니다. 과거에는 어태치먼트 교체 시 사람이 직접 굴삭기 끝단에 장착되어 있는 어태치먼트의 핀을 망치로 때려 탈거시킨 후 교체할 어태치먼트의 핀을 끼워 망치로 때려 장착하였습니다. 그러나 퀵커플러를 사용함으로써 빠르고 안전하게 캐빈 내에서 버튼만으로 교체를 할 수 있게 되었습니다. 인건비가 상승하면서 퀵커플러의 수요가 늘어나고 있으며 현재는 유럽/미주/대양주 위주의 시장이 형성되고 있습니다. 한편 브레이커의 Bulk cap처럼 퀵커플러의 장착부 또한 굴삭기 제조사와 톤급에 따라 상이하여 대부분의 굴삭기 제조사들은 그들만의 브랜드로 공급을 받아 기본장착 또는 옵션품으로 굴삭기와 함께 판매하고 있습니다. 현재 당사는 현대건설기계의 퀵커플러 단독 벤더로서 독점 공급을 하고 있습니다. 현재 D사, K사, Y사 등에 장착 가능한 퀵커플러를 개발중에 있으며, 2019년 말 개발이 완료 될 것으로 전망됩니다.

구분

Series별 판매방식

퀵커플러

직접판매

DMQ/DMQ-TS,DMQ-TSS

ODM판매

HDQ

퀵커플러 역시 브레이커와 마찬가지로 당사의 DMQ 브랜드로 직접 딜러사에 공급을 하는 방식과 현대건설기계에 ODM으로 공급하는 방식으로 판매하고 있습니다. 당사의 DMQ 브랜드는 유럽과 인도, 대양주, 미주 지역으로 판매하고 있으며, 현대건설기계의 HDQ 브랜드는 현대건설기계의 굴삭기를 사용하는 전 세계로 장착되어 판매되고 있습니다.

퀵커플러(Q/C)의 안전장치 유형에 따라 수동/자동안전장치 퀵커플러로 구분할 수 있습니다. 굴삭기 암(Arm) 끝단에 퀵커플러를 체결 후 탈거되는 것을 방지하기 위한 안전장치가 있는 퀵커플러를 안전장치 Q/C라 합니다. 이 안전장치를 사람이 직접 수동으로 꽂아야 하는 Q/C를 수동안전장치Q/C라 하며, 안전장치가 자동으로 체결되어 사람이 캐빈내에서 나오지 않고 안전장치가 체결되었는지를 확인할 수 있는 Q/C가 자동안전장치Q/C입니다.

[ 수동안전장치Q/C와 자동안전장치Q/C ]

emb000004b80615.jpg 수동자동퀵커플러

유럽/대양주는 각 국별 안전규정에 맞는 제품을 사용하여야 할 의무가 있는데, 본 안전규정에는 하기 내용들이 반드시 적합하여야 하고 이를 근거로 CE인증을 획득한 제품이어야 공급할 수 있습니다. 국내의 경우 기존 수동안전장치Q/C가 사용되고 있으나, 빠른 미래에 본 안전규정대로 시행이 될 것으로 예상하고 있습니다.

3) 기타 어태치먼트

당사는 가장 많이 판매되는 브레이커, 퀵커플러 외 다양한 어태치먼트에 대한 라인업을 구축하고 있습니다. 기타 어태치먼트는 파쇄, 스크랩 등 사용되는 용도에 따라 아래와 같이 구분할 수 있습니다.

① 파쇄제품군

□ 크러셔(Crusher), 펄버라이저(Pulverizer)

emb000004b80617.jpg 크러셔/펄버라이져

크러셔는 큰 골재를 분쇄기에 넣기 위해 작은 크기로 부수거나, 폭약 사용이 불가능한 주거지 근방의 폐건물 해체작업 및 해체된 구조물 상하차하기 편하도록 잘게 부수는 작업에 쓰입니다. 건축물의 경우 철근 구조물위에 콘크리트를 부어 만든 구조로, 철근과 콘크리트를 선별할 수 있도록 일반적으로 크러셔 안쪽에 커터블레이드가 장착되어 있습니다.

파쇄를 위한 제품은 크러셔와 펄버라이져로 구분되는데, 일반적으로 크러셔는 1차 파쇄작업, 즉 큰 돌 또는 건축물을 1차적으로 파쇄하는 작업에 사용되며 기둥을 뚫을 수 있도록 암과 바디의 접촉면적이 좁고 철근을 자를 수 있는 커터의 길이가 긴 것이 특징입니다. 펄버라이져는 1차로 파쇄된 작은 돌을 더 작게 파쇄하는데 사용되며 크러셔보다 잘게 파쇄할 수 있도록 암과 바디의 바닥 면적이 넓은 것이 특징입니다.

제품의 특성상 암과 바디의 끝단 Tooth 부위 접촉면의 마모가 많습니다. 당사는 2016년 이 마모되는 부분의 Tooth를 교체형으로 개발하여 수명을 연장하고, 유지비용을 절감할 수 있는 크러셔와 펄버라이저를 런칭하였으며, 유럽에서 좋은 반응을 보이고 있습니다. 또한 크러셔는 회전할 수 있는 모터의 장착유무에 따라 고정식과 회전식으로 구분(펄버라이저는 회전식만 존재)되며, 국내와 아시아, 미주 일부 지역에서는 고정식 크러셔를, 유럽은 대부분 회전식을 선호합니다. 한편, 2018년 런칭된 회전식 펄버라이져는 유럽에서 선풍적인 반응으로, 2019년 10대의 수주예약을 접수하여 공급을 위한 생산중에 있습니다.

□ 멀티프로세서 (Multi Processer)

그림9.jpg 멀티프로세서

멀티프로세서는 바디 하나에 크러셔 암을 장착하면 크러셔로, 바디에 쉐어 암을 장착하면 쉐어가 되는 제품입니다. 바디 하나로 작업장에 맞춰 암을 교체하여 사용할 수 있다는 경제적인 이점을 살린 제품으로, 13톤, 20톤, 30톤급 3가지 기종이 있습니다.

기존 멀티프로세서는 2개의 실린더로 개폐를 하며, 크로셔와 쉐어 암 2가지로 구성되어 있는 제품으로 중국, 러시아, 국내에서 판매가 이루어지고 있습니다. 이후 기술의 발달로 암의 종류가 다양해지며 암의 교체 방식 진화로 교체 속도를 대폭 줄이는 획기적인 제품으로 변해왔습니다. 이에 당사는 유럽 선진사 제품을 벤치마킹하여 1.5년의 개발과정을 거쳐 국내 최초로 5분만에 암을 교체할 수 있는 퀵체인지 타입을 개발, 2016년도에 런칭하였습니다.

퀵체인지 타입의 멀티프로세서는 바디 1개에 암이 Shear, Crusher, Demolition, Pulverizer 4개로 늘어났으며, 암 교체용 유압식 실린더로 자동으로 암을 교체할 수 있어 교체시간을 단축시켰습니다. 당사는 동 제품에 대해 20톤급과 30톤급 2가지 기종을 개발하여 유럽/미주/아프리카 지역으로 판매하고 있습니다. 특히 동 제품은 다양한 작업장에서 생산성을 높이는데 탁월한 이점을 보이고 있어, 꾸준히 성장하고 있는 렌탈시장의 수혜를 입을 것으로 기대하고 있습니다.

② 자원재활용 제품군&cr;

□ 쉐어(Shear)

그림12.jpg 쉐어(Shear)

쉐어는 국내에서 흔히 ‘고철용 가위’로 불리며 고철장 및 제철소에서 고철 및 빔을 원하는 크기로 절단하는 용도로 사용됩니다. 과거 사람이 산소절단을 하던 시스템에서 굴삭기의 대형화 추세에 맞춰 50톤급 이상으로 대형화 되어 가고 있습니다. 5톤~30톤은(4기종) 일반 가위처럼 커터블레이드로만 구성되어 있는 None Guide Block Type이며, 36톤~70톤은(4기종) 강철을 자를 시 암의 틀어짐을 방지하기 위해 Guide 형태로 구성되어 있는 Guide Block Type으로 개발되어 있습니다.

쉐어는 고철가격이 높을수록 작업량이 많아지면서 수요가 발생하는 특성을 가지고 있습니다. 때문에 고철작업을 많이 하는 한국과 미국, 중국에 주로 판매되고 있으며 최근에는 유럽내 대형급 쉐어의 판촉을 위해 진행한 40톤급 쉐어의 Test 후 만족시 판매하는 조건으로 추진한 프로젝트에서 최종 판매가 이루어지면서 향후 대형급 쉐어의 판매가 촉진될 것으로 기대됩니다.

□ 오렌지 그래플 (Orange Grapple)

그림13.jpg 오렌지 그래플(Orange Grapple)

오렌지그래플은 고철 스크랩 및 파지 상/하차작업 용도로, 사람의 손가락 형상의 핑거를 이용하여 벌크상태의 작업물을 핸들링 하는데 사용됩니다. 핑거의 형상을 작업물이 빠져나가지 않는 범위 안에서 작업물이 크면 개방형으로, 중간이면 반밀폐형으로, 작으면 밀폐형으로 작업할 수 있도록 3가지로 구성되어 있으며, 당사는 14톤~30톤(3기종)의 라인업을 확보하고 있습니다.

손가락과 같은 5개의 발과 이에 맞는 5개의 실린더로 구성되어 있으며, 각 5개의 발이 뒤틀림없이 정확하게 오므렸다 폈다를 반복하는 것이 기술력으로, 당사는 10년간의 현대건설기계에 판매하는 등 기술력을 인정받고 있습니다. 상하차 작업이라는 특성상 일반적인 굴삭기 보다는 붐과 암이 보다 길게 제작된 Material Handler장비나, Demolition장비에 장착되어 세트로 판매되는 경우가 많습니다. 굴삭기 제조사 입장에서 동 제품은 특수장비에 장착되어 특수한 작업장에서 사용되는 만큼 장비의 부가가치를 올릴 수 있는 제품이며, 현대건설기계는 동사의 20톤급과 29톤급 Material Handler장비에 당사의 오렌지그래플을 세트로 대양주/유럽/미주 등지에 판매하고 있습니다.

□ 크람쉘 버켓 (Clamshell Bucket)

그림14.jpg 크람쉘 버켓 (Clamshell Bucket)

크람쉘 버켓은 똑같은 크기의 버켓 두 개를 맞대어 놓은 형상으로 주로 광물이나 곡식과 같이 벌크형태의 작업물을 핸들링 하는데 사용됩니다. 14톤, 20톤, 30톤 제품이 가장 보편적으로 사용되며 당사는 이 중 20톤과 30톤급의 2기종을 보유하고 있습니다. 작업물이 석탄이나 철광석의 경우는 모래나 곡식과 달리 알갱이가 크기 때문에 담기에 편리하도록 버켓 끝단에 Tooth를 옵션으로 판매하고 있으며, 철광석처럼 모래나 곡식보다 질량이 큰 경우 버켓의 내구성을 고려하여 강화철판을 적용한 옵션으로 판매하고 있습니다. 당사의 주요 수출국가인 인도 내 광산개발이 활발해지면서, 석탄 채광 후 핸들링작업에 크람쉘 버켓의 수요가 증가하고 있어 향후 수요는 꾸준히 늘어갈 것으로 예상하고 있습니다.

□ 카펙카 (Car Dismantler)

그림15.jpg 카펙카 (Car Dismantler)

Car Dismantler는 폐차 자동차를 압축기나 분쇄기에 넣기 전 비철류의 부품을 해체 및 분리작업하는 용도로 사용됩니다. 자동차의 수요가 늘어남에 따라 폐자동차의 해체 절단, 고철 재활용을 위한 절단작업 등을 처리할 수 있는 제품이 요구되고 있는 가운데, 보다 효율적인 분리 및 해체를 위해 굴삭기 아래부분에 폐자동차를 움직이지 않도록 고정시켜놓고 작업할 수 있는 클램프(Clamp)를 장착하여 작업할 수 있도록 굴삭기 자체를 튜닝하는 기술까지 접목하여 출시되어 왔습니다. 이에 당사 또한 굴삭기의 튜닝을 통해 클램프를 장착, 클램프가 상하로 움직이는 폐자동차를 고정시킬 수 있도록 개발하였으며, 5톤/14톤/20톤/30톤급 4개 기종의 라인업을 확보하였습니다. 이 중 국내에서는 14톤급과 20톤급이, 주 판매시장인 중국에서는 20톤급이 주 판매를 이루고 있습니다.

중국 시진핑 정부는 환경문제의 해결을 위하여 15년 이상 된 자동차에 대해 황표를 붙여 폐차할 수 있는 정책을 시행하였으며, 이에 대량의 폐차가 발생하였습니다. 노후화된 차량을 폐차 시 보조금을 지급하여 폐차를 촉진하고 폐차 방법을 기존의 산소절단방식에서 굴삭기를 이용한 기계화 정책으로 변경함에 따라 당사의 Car Dismantler는 중국 내에서 부가가치 높은 제품으로 성장하고 있습니다.

현재 당사의 중국법인은 중고굴삭기를 매입하여 클램프를 장착할 수 있도록 튜닝한 후 Car Dismantler를 체결하여 세트로 판매하고 있으며, 이에 더불어 대형버스 하부 절단을 위한 30톤급 쉐어와 어태치먼트를 빠르게 교체할 수 있도록 퀵커플러까지 옵션으로 판매를 확대하고 있습니다. 이에 기존 중국의 Car Dismantler 시장은 글로벌 기업인 Kobelco사가 Clamp의 상하/좌우 움직임에 대한 특허를 내세워 시장을 선점하였으나, 당사의 품질력과 가격경쟁력까지 갖춘 Car Dismantler의 등장으로 영향력이 점차 약화되는 상황입니다. 이와 더불어 2018년 중국내 국산화에 성공하며, 미래를 대비하고 있습니다.

또한 당사는 미국 시장 진출을 목표로 하고 있습니다. 국내에서는 폐차 시 사람이 엔진을 탈착하는 반면, 미국에서는 엔진을 기계로 탈거하고 있어 자동차의 엔진을 뺄 수 있는 구조가 필요한 만큼, 엔진탈거용 14톤급 Car Dismantler를 개발하여 현재 테스트를 진행 중에 있습니다. 향후 양산 시 세계 최대 자동차 수요시장인 미국에서의 판매확대가 기대되는 부분입니다.

□ 레이크 (Rake or Sorting Grap)

그림16.jpg 레이크 (Rake or Sorting Grap)

레이크는 건축 폐자재를 옮기거나 조적식 및 목재 건물의 해체에 주로 사용되며, 폐자동차 해체용으로도 활용이 가능한 다용도의 그래플입니다. 당사는 5톤, 14톤, 20톤, 30톤급 총 4기종의 라인업을 보유하고 있습니다. 유럽 내 급속한 수요증가로, 당사의 가격경쟁력과 서비스력을 앞세워 판매가 확대되고 있으며, 최근에는 독일업체 schunke사의 요청으로 맞춤형 개선된 3톤급 레이크가 테스트를 거쳐 출시를 앞두고 있습니다.

4) 특수중장비 및 배관

□ 머트리얼 핸들러 (Material Handler)

그림17.jpg 머트리얼 핸들러 (Material Handler)

기존 굴삭기의 스탠다드 붐/암 시스템은 작업거리 및 핸들링 할 수 있는 무게에 한계점이 있어 원거리 및 중량물에 대한 특수작업에는 부적합합니다. 이에 원거리/중량물의 작업물을 효율적으로 핸들링할 수 있도록 붐과 암의 길이를 효율적으로 늘려 작업범위를 넓게 제작한 제품이 머트리얼 핸들러입니다. 당사에서는 대중소상생협력기술개발사업으로 정부지원을 받아 48톤급 머트리얼 핸들러가 먼저 2009년 개발된 이후, 현대건설기계의 의뢰를 받아 2010년 20톤급과 30톤급이 추가로 개발된 이후 현대의 양산LINE으로 공급하고 있습니다. 머트리얼 핸들러 장비에 오렌지그래플, 클램쉘 버켓(Clamshell Bucket), 우드 그랩(Wood Grap) 등 다양한 어태치먼트를 장착하여 작업물의 상하차 작업에 주로 사용하게 되며, 현대건설기계를 통해 대양주/유럽/미주/러시아 등지로 판매가 확대되고 있습니다.

□ 싱글 배관 / 더블배관

emb000004b8062b.jpg 싱글/더블배관

배관은 유압 브레이커와 같은 어태치먼트 제품을 작동하기 위한 굴삭기의 유압 혈관 시스템이라 볼 수 있습니다. 굴삭기는 암 끝단에 버켓만을 기본으로 구성하여 제작되게 되는데, 유압브레이커 및 기타어태치먼트 등 다른 어태치먼트의 사용이 필요할 경우에는 필요한 배관을 별도로 굴삭기에 장착하여야 합니다. 브레이커와 같이 단방향의 유압공급만 필요한 경우는 싱글배관이 필요하고, 크러셔/쉐어/레이크와 같이 오므렸다 폈다를 반복해야 하는 제품의 경우는 유압의 공급방향을 전환할 수 있는 더블배관이 필요합니다.

본 옵션적용이 대기업의 양산라인에서는 적용하기 어려운 시스템임을 인지하고 당사에서는 현대건설기계와 옵션배관 장착을 위한 계약을 1999년에 체결하여 현재까지 이어오고 있습니다. 현대건설기계의 굴삭기 판매증가와 어태치먼트의 수요가 증가하면서 옵션배관의 공급 및 설치사업은 지속적으로 성장해 왔습니다. 당사는 현대건설기계로의 납품 실적을 토대로 글로벌 기업인 T사 및 Kobelco 장비에 맞는 배관 또한 추가 개발하여 인도 및 아시아지역에 판매중입니다.

5) 부품

emb000004b8062c.jpg 부품3

부품은 제품의 판매와 함께 유지보수를 빠르게 진행할 수 있도록 지원하는 필수아이템입니다. 6개월이나 1년간 필요한 소모품에 대한 부품을 리스트업한 것을 Recommend Spare Parts List라 합니다. 당사는 기본적으로 제품 판매시 본 Recommend Spare Parts List를 기준으로 부품의 동시 판매를 추진하고 있으며, 추후 고객들로부터 별도 부품수주를 받아 판매를 진행하고 있습니다. 부품 판매에 있어 신속한 유지보수를 위한 빠른 배송이 가장 중요함에 따라 당사는 긴급납기대응을 최우선으로 사업을 진행하고 있습니다.

가장 수요가 많은 부품은 브레이커 작업 시 작업물을 직접적으로 파쇄하는 치즐(Chisel)이며, 작업장에 따라 차이는 많으나 보통 3주나 4주에 1개의 치즐을 교체해야 합니다. 그 다음 수요가 많은 부품은 Seal Kit Set로, 브레이커의 실린더에 끼워져 피스톤과의 유막형성 및 이물질 투입방지, 원활한 상하작업을 할 수 있도록 도와주는 부품입니다. Seal Kit Set 역시 반복적인 상하작업에서 Seal이 딱딱해지는 경화현상이 일어나기 전 보통 800시간에 한번씩 교체해야 하는 중요한 부품입니다.

기타 어태치먼트 중 쉐어의 경우는 직접적으로 고철을 절단하는 커터블레이드(Cutter Blade)가 가장 고가이면서 자주 교체되는 부품으로, 딜러들에게 충분한 안전재고 확보를 권고하고 있습니다.

(3) 경기변동 및 계절적 요인과의 관계

건설기계는 전방산업인 건설경기와 SOC 투자사업 등을 비롯한 전방 산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로서 전반적인 국내외 경기상황, 각 국가별 SOC 투자정책과 건설경기 동향 등에 따라 수요가 좌우됩니다. 또한 환율 변동에 의하여 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 미국의 달러화, 유럽의 유로화 및 당사의 경쟁업체가 집중된 일본의 엔화 추세에 민감한 반응을 보이는 특성을 띠고 있습니다. 한편, 원자재 가격 상승 시 관련 투자 증가 및 기계 가동률 상승으로 수요가 증가하는 양(+)의 상관관계를 가지고 있습니다.

또한, 지역별 계절적 변동요인으로는 인도지역의 경우 건설작업에 불리한 7~8월 우기와 1~2월에는 수요가 줄어드는 경향이 있으며, 미국은 상반기에 수요가 집중되는 흐름을 보이고 있고, 유럽은 휴가기간인 여름과 겨울에 수요가 줄어드는 양상을 보이고 있습니다.

&cr;(4) 신규 사업

당사의 신규사업은 기존 사업에서 신규 아이템을 개발하는 것과 새로운 비즈니스 모델로 확장하는 것으로 구분할 수 있습니다.

■ 신규 아이템 개발

1) 텔레스코픽 접이식 모바일 리더 시스템 (16m급 자체 개발 중)

그림18.jpg 텔레스코픽 접이식 모바일 리더 시스템

최근에 신축되는 건축물들은 점차 고층화, 대형화되는 추세입니다. 대형 고층 건물에는 자중에 의한 수직하중이나 바람 등에 의한 횡방향 외력이 크게 작용하기 때문에 안정적인 역학 구조를 위하여 건물이 올라가는 지반층에 그 지층을 관통하여 건물을 지지하는 파일(Pile, 말뚝)을 설치하는 기반 공사가 필요합니다. 일반적으로 파일 공사의 시공에는 항타기(Pile driver)로 지중에 파일을 직접 때려박아 넣는 충격식과 오거 스크류(Auger screw)를 회전시켜 지반을 천공한 뒤 굴착공으로 파일을 삽입하는 천공식이 주로 이용되고 있습니다. 해외 대기업인 독일 ABI, 일본의 Nippon Sharyo는 전자제어 융/복합기술을 접목하여 제품을 출시하고 있으며, 독일 ABI의 경우 다양한 시공방법과 목적에 맞는 지반작업을 하나의 장비로 수행할 수 있게 하는 Multi Purpose장비가 본 텔레스코픽 접이식 모바일 리더 시스템입니다.

당사는 동 제품을 2017년 3월 개발착수하여 2019년에 개발완료와 2020년 양산을 목표로 하고 있습니다. 이후 2021년에는 30m급 스마트모바일 리더시스템을 개발예정으로, 건설기계의 대형화에 맞춰 50톤 이상급 base machine에 장착, 사용할 수 있는 제품입니다. 현재 선진사에서 양산중인 제품의 전자제어 융복합기술은 전자제어 유지보수 시스템에 한정되어 있으나, 당사가 개발예정인 시스템은 자동위치제어시스템 (천공위치의 자동제어를 통해 작업자의 작업효율성 및 작업편의성을 증대시키는 시스템) 및 가상현실시스템 (상황에 맞는 제품 정보를 고글 모니터로 전달해줌으로써 사용자의 모션에 의해 필요한 정보를 즉시 제공해주는 시스템) 등 최첨단 시스템을 개발중에 있습니다. 2020년 개발 후 타켓지역은 1단계 국내를 거쳐 아시아지역 및 법인이 위치해 있는 유럽/미주/중국으로의 확산을 계획하고 있으며, 고가의 장비인 만큼 랜탈업으로의 비즈니스모델 확대를 통해 시장진입을 계획하고 있습니다.

2) 산림장비 개발

그림3.jpg 산림장비

현대건설기계의 오세아니아 산림장비 4개 모델(R210LC-9, R250LC-9, R290LC-9, R320LC-9)에 대한 개발업체 선정에 따른 산림장비를 개발 완료하였으며, 개발범위는 50톤급 허용기준에 ROPS CABIN 및 CABIN FRONT GUARD 제작. FRONT BOOM PIN 위치이동을 통한 작업범위 증대, SIDE COVER 보강 및 GUARD RAIL 설치, MAIN FRAME CAT WALK 설치를 통한 산림용 장비에 여건을 갖춘 장비를 개발하였습니다.

3) Straight Boom & Arm 개발 (자체 개발 진행 중)

그림2.jpg Straight Boom & Arm

현대건설기계의 산림용장비 개발과 병행하여 개발검토중인 품목으로 산림장비에 작업범위 증대 및 작업안전성, 작업편의성을 제공하는 FRONT 구조설계 기술입니다. 기존 스탠다드 붐의 중간 굴곡을 일직선으로 설계하여 작업반경을 기존보다 넓게 제작, 작업범위를 증대시키는 구조입니다. 현재 29톤 장비용 Straight Boom & Arm개발 LAY-OUT 검토를 완료하고 상세설계 진행단계이며, 2019년 상반기에 PROTO 생산계획으로 진행 중입니다.

&cr;4) 유압식/전자식 Smart Breaker

현재 ICT가 접목된 유압 브레이커는 전 세계에서 유일하게 Sandvik(스웨덴)사가 양산 판매하고 있습니다. 암반 타격 시 암반의 강도에 따른 피스톤의 위치 변위를 전자센서로 감지하여, Stroke 유로를 개폐하는 솔레노이드 밸브의 제어로 다단 타격력/타격 속도를 자동 제어하는 기술이 적용된 오토스트로크 유압브레이커입니다. 상세하게는 강암(단단한 암반)을 타격 시 자동으로 피스톤의 행정거리(Stroke)가 커져 강한 타격력으로 암반을 파쇄하고, 연암(연한 암반)을 타격하게 되는 경우 자동으로 피스톤의 행정거리(Stroke)가 작아져 적은 타격력으로 암반을 파쇄하게 되어 작업효율이 향상됩니다. 유압식은 유압밸브(스트로크 밸브)를 사용하고, 전자식은 솔레노이드 밸브를 사용합니다. 현재 45톤급 B455 오토스트로크 유압브레이커 성능 시험 중이며, 모니터링 시스템 장착용 Smart 모니터링 시스템을 개발진행 중에 있습니다.

스마트 모니터링 시스템의 주요기능으로 데이터 전용 모바일 앱, 모니터링 진단 알람 구현이 있으며, 대형급으로 38톤~80톤급 Line Up 예정입니다.

_1.jpg 스마트유압브레이커

■ 비즈니스 모델 확대

1)　글로벌 Sourcing 판매

당사가 지향하는 고객이 필요로 하는 모든 특수목적건설기계에 대한 Total Solution 제공을 위해, 당사에서 직접 제조하지 않는 제품군에 대해서는 글로벌 전문제조업체를 통한 수입 또는 국내 구매를 통해 소싱 후 판매를 추진코자 합니다.

2) 유지보수사업

주기적인 정비 및 관리를 통해 최적의 제품 상태를 유지하는 것이 제품수명연장과 유지보수비용을 절감한 최적의 방법입니다. 그러나 실제 현장에서 제품상태를 실시간 관리하기가 어렵기 때문에 당사에서 직접 정비와 관리를 시행하는 토탈케어솔루션을 사업화하고자 합니다. 관련해서 최신 IOT 기술이 접목된 모니터링시스템을 2020년 개발 완료를 목표로 진행 중에 있습니다. 2020년에는 브레이커 외 모든 다른 제품으로의 적용 확산을 통해 본 시스템을 장착한 제품에 대한 작업시간, 소모품주기, 이상알람시스템 등을 적용하여 점검할 수 있어, 이를 통해 고객과 당사 딜러가 제품에 대한 정보를 실시간으로 모니터링할 수 있을 것으로 기대됩니다. 이를 정보화 하여, 축적된 제품별 운용내역을 바탕으로 제품의 전체 수명 주기를 체계적으로 관리해 총 운영비용 감소는 물론 실질적인 생산성 향상으로 이어질 것이라고 판단합니다.

3) 렌탈사업

금융위기 이후 최근 건설기계시장은 선진시장을 중심으로 전체 판매 중 렌탈업체 대상 판매비중이 확대되는 추세입니다. 건설기계장비를 필요로 하는 수요자 입장에서는 직접구매에 따른 대규모 자금부담이 필요하지 않은 렌탈을 선호하는 경향이 있으며, 이러한 수요를 기반으로 한 렌탈시장의 성장은 건설기계 업체들에게 새로운 시장으로 부상하고 있습니다.

현재 개발중인 텔레스코픽 접이식 모바일 리더시스템은 고가의 장비로, 일시구매가 어려운 수요자 입장에서 랜탈사업을 추진하므로써 사용기회를 넓히고자 합니다.

4) 글로벌제조사 ODM공급확대

당사는 증권신고서 제출일 현재 현대건설기계(주), TATA HITACHI, BTI 등을 대상으로 ODM 공급을 진행하고 있으며, 매출 안정성 제고를 위하여 다양한 글로벌제조사들을 추가적인 ODM 공급처로 확보하기 위하여 지속적인 영업활동을 추진하고 있습니다.&cr;

나. 시장 현황

(1) 시장의 특성

1) 산업의 개요

어태치먼트 개요.jpg 어태치먼트 개요

&cr;유압어태치먼트산업은 건설기계장비의 암 끝단에 장착하여 도로파쇄, 건축물해체, 고철절단, 작업물 상하차, 도로다짐, 폐차 해체 등 다양한 작업장에서 사용되는 모든 유압으로 작동되는 어태치먼트를 포괄하는 분야로, 건설장비 부품의 생산에서 조립에 이르는 과정을 모두 포함하는 종합제조산업입니다.

유압어태치먼트는 도로를 파쇄하는 유압브레이커, 철절단을 하는 쉐어, 건물을 파쇄하는 크러셔, 파지나 잡자재를 핸들링하는 그래플 등 종류가 다양하기 때문에 다품종 소량생산의 성격이 강합니다. 따라서 기종별 일괄대량생산에 도달하기 위한 경제적 생산규모의 확보가 경쟁력의 관건이라고 할 수 있습니다.

종류

사용 목적

작업환경

76_1.jpg Breakers

포장도로 파쇄, 상하수도 공사, 기초 토목공사, 채석장의 암반파쇄, 건축물의 해체 및 철거 등

토목 및 건설현장,

광산 및 채석장,

포장도로 및 도심도로 등

76_2.jpg Quick Coupler

다양한 어태치먼트를 빠르게 교체하여 작업성 향상

굴삭기 모든 작업환경

76_3.jpg Crusher

건축물의 콘크리트 파쇄 및 철근 분리, 절단작업

건축현장

76_4.jpg Shear

잡고철, 고철절단 및 철구조물해체

제철소, 고철장 등

76_5.jpg Multi-Processor

건축물 해체 및 철 구조물 절단 등 작업용도에 따라 arm교체로 파쇄용 또는 절단용 전환 가능

건축현장, 고철장 등

76_6.jpg Grapple

대량의 고철 및 파지, 나무, 돌, 철구조물 등 다양한 작업물의 상/하차 작업

폐기물처리장, 고철장, 파지 처리장, 벌목작업장, 건설현장

76_7.jpg Sorting Grapple

폐기물의 수거/처리작업, 조적식 건물 및 목재건물 해체작업 등

건축현장

76_8.jpg Compactor

도로공사의 지면다지기 작업

도로현장

76_9.jpg Ripper

토양의 기초 굴삭작업, 암반제거, 아스팔트 철거 등

토지, 도로공사 등

76_10.jpg Car Dismantler

폐차 해체 및 분리작업

폐차장

76_11.jpg Clamshell Bucket

곡물운반 및 상/하차작업,

흙파기모래 준설작업,산업폐기물 처리작업

하역작업장, 폐기물처리장, 준설작업장 등

2) 수요 변동요인

유압어태치먼트는 굴삭기의 암 끝부분에 장착되어 각 건설현장 및 도로공사, 토목공사, 광산개발공사, 자원재활용 현장 등 각 site에서 필요로 하는 용도에 맞춰 사용, 생산성을 높이는 제품으로, 건설중장비 즉 굴삭기의 수요경기에 영향을 받는 제품입니다.

굴삭기 수요의 변동은, 각 국가별 국가기간산업과 상호 연관성이 높은데, 이는 국가별 정부주관 SOC사업 및 인프라 투자계획, 환경규제 등 정부정책에 큰 영향을 받고 있습니다. 유압어태치먼트 또한 굴삭기 수요와 같은 변동요인을 갖게 되는데, 주요 변동요인으로는 경기변동, 정부정책, 원자재가 변동, 환율변동을 들 수 있습니다.

크게는 광산개발의 경우 지각속에 섞여 있는 광물자원을 채취하는 작업으로, 광물자원의 가격이 오를수록 활발한 채취작업이 이루어지면서 이에 필요한 어태치먼트의 수요 또한 함께 올라가게 됩니다. 자원재활용사업의 경우, 철근가격이 올라가면 고철을 보유하고 있는 업체들의 고철절단 후 판매추진코자 하는 수요가 발생하면서 고철절단용 어태치먼트인 쉐어의 수주가 증가하게 됩니다. 자원재활용제품의 하나인 카펙카(Car Dismantler)는 폐차수요의 영향을 받게 되는데, 최근 중국의 경우 환경규제가 강화되면서 배기가스의 주범을 이루는 오래된 차량에 대한 폐차 및 폐차방식의 기계화를 정부주도하에 시행하며 수요가 증가한 것처럼, 정부정책 또한 중요한 수요변동의 요소가 됩니다.

마지막으로 환율변동 역시 수요에 영향을 미치는 요소입니다. 한국산과 직접적인 경쟁국이라 할 수 있는 일본의 달러당 엔화가치와 한국의 달러당 원화가치의 등락에 따라 수요변동에 일부 영향을 받을 수 있는데, 수입국 기준으로 엔화가치가 떨어졌을 경우에는 일본산 제품의 수요가 늘어나는 경향이 있습니다.

3) 주요 목표시장

유압어태치먼트는 굴삭기에 부착되어 다양한 작업에 사용되는 부가 제품으로, 굴삭기 수요와 큰 연관성을 가지고 있습니다. 이에 당사는 세계 굴삭기 수요를 기반으로 가장 큰 수요를 차지하는 중국(전체 Crawler Excavator 의 34% 차지)과, 선진기술이 접목된 새로운 개념의 건설기계에 대한 수요가 증가하고 있는 유럽(전체 Crawler Excavator의 22%)과 북미(전체 Cralwer Excavator의 16%), 무한한 미래 시장성장성을 가지고 있는 인도(전체 Crawler Excavator의 5%)를 주요 목표시장으로 선정하고 있습니다.

■ 중국

세계 굴삭기 수요 중 34% 이상을 차지하고 있는 중국은 개혁.개방 이후 지난 40년 동안 눈부신 경제적 성장을 이루어 왔습니다. 경제성장 기반에는 정부주도의 SOC/인프라구축사업이 리드해가는 양상으로, 이는 건설기계산업의 지속적 성장을 가능케 하는 요소입니다.

2000년대 중국 내 건설 붐으로 굴삭기 판매증가와 함께 유압브레이커의 수요 또한 급격히 늘었습니다. 초기 기술력이 부족했던 중국은 근거리 한국과 일본으로부터 대부분을 수입, 판매하기 시작하였으나, 빠른 속도로 Copy제품을 제조해 내며 가격경쟁력을 앞세운 시장확대를 이어가고 있습니다. 그러나 품질과 기술력으로는 여전히 큰 차이를 보이고 있는 기타어태치먼트 시장은 꾸준히 증가하는 추세입니다. 이에 당사는 환경규제와 함께 급성장하고 있는 자원재활용산업에 집중, 니치마켓인 폐차시장에 대한 선점을 통해 카펙카(Car Dismantler) 및 쉐어(Shear) 판매에 주력하고 있습니다.

2018년 6월 중국 공안부 발표자료에 따르면 중국 내 등록된 차량 대수는 3억 1300만 대로, 미 등록된 차량의 운행까지 포함하면 약 3억 9,900만대의 차량이 중국 내 운행되고 있다고 추산됩니다. 이와 함께 더 강화되고 있는 환경규제로, 배기가스를 유발하는 노후된 차량에 대한 폐차가 빠르게 진행되고 있으며, 이 방식 또한 기존 사람의 산소절단으로 진행되던 방식에서, 굴삭기에 폐차기계를 장착하여 절단하는 방식의 채택이 빠르게 확산되고 있습니다. 당사는 향후 중국 내 폐차 수요가 높을 것으로 예상하고 중국폐차협회 및 중국자원재활용협회와의 네트워크에 집중하고 있으며, 당사의 중국 현지법인 주도로 현대건설기계의 중국 현지법인과 지속적인 교류를 통해 니치마켓을 발굴해 가고 있습니다.

■ 미국

2018년 기준 세계 굴삭기 수요 중 16%를 차지하고 있으며, 총 건설기계 수입국 중 한국이 2위를 차지하고 있는 시장으로, 2017~2018년 2년 연속 30%대 수출증가율을 시현한 주요한 시장입니다. 미국의 경우 인프라 재건 프로젝트 발주 본격화와 내수산업의 에너지 수요 확대로 셰일가스 개발이 호조를 보이며 중대형 건설기계 시장 확대를 견인할 것으로 전망하고 있습니다. 시장에서는 30톤급 장비가 주를 이루고 있으나, 점점 장비는 대형화 추세로 가고 있으며, 선진시장인 만큼 품질 및 내구성, 그리고 서비스능력이 제품선택의 중요한 요소로 작용하고 있어, 기본적인 품질경쟁력을 갖추고 있으면서, 미국 내 Warehouse 및 서비스망을 보유하지 않으면 진입하기 어려운 시장입니다.

이러한 상황을 고려, 당사는 글로벌 인프라 회사인 Astec그룹의 자회사인 BTI사와의 비즈니스계약을 통해, 미국내 광산시장 및 도로/건설공사 시장으로의 유압어태치먼트를 공급하고 있으며, 당사 미주법인을 통한 납기대응 및 빠른 서비스조치를 실행하고 있습니다. 미국 광산개발의 특성상 다이너마이트를 사용해 1차 발파 후 나온 잔여물을 굴삭기에 장착된 브레이커로 2차 파쇄하고 있습니다. 이 때문에 브레이커의 빠른 BPM과 내구성이 중요한 요소이며, 이를 위해 시장 특성에 맞는 BXR시리즈를 공동개발 후 Test 시범기간을 거쳐 지금까지 판매를 확대해 오고 있습니다.

BTI사와는 년 2회 기술교류회 및 마케팅교류회 시행을 통해 기술 뿐만 아니라 시장상황 및 고객의 소리를 직접 듣고 feedback하는 시스템을 10년 이상 유지해 오고 있으며, 현대건설기계의 아틀란타법인과는 매년 열리는 전국대리점연합회에 참석하여, 당사에서 HDB브랜드로 판매하고 있는 브레이커 및 기타어태치먼트에 대한 소개, 홍보 및 교류를 진행하고 있습니다.

■ 유럽

20% 이상의 굴삭기 수요를 차지하고 있는 유럽은 고도의 신기술이 접목된 다양한 어태치먼트의 수요가 확산되면서 고객맞춤형 제품의 요구가 가장 큰 시장으로, 다양한 작업현장에 맞는 제품을 단납기에 공급하면서 빠른 서비스능력을 보여주는 것이 경쟁력입니다. 또한 렌탈 비즈니스가 확대되고 있는 추세로 여러 작업을 할 수 있는 멀티프로세서 및 특수어태치먼트의 수요가 증가하고 있으며, 여러 어태치먼트를 빠르게 교체할 수 있는 퀵커플러는 장비에 옵션품이 아닌 점점 기본장착품으로 인식되고 있는 시장입니다. 또한 세계에서 환경 및 안전규제가 가장 강화되어 있는 지역으로, 도시 소음규제와 관련하여 저소음타입의 브레이커가 기본적으로 요구되며, 안전성 관련 규제의 법제화로 퀵커플러는 이중자동안전장치가 필수로 요구되는 등 안정성이 제품선택의 중요한 기준이 되는 시장입니다.

때문에 현대건설기계와 두산인프라코어 등 굴지의 한국 중장비제조사 모두 유럽내 신뢰성 센터 및 커스터마이제이션 센터(Customization Center)를 설립하여 유럽고객의 수요를 확보하고자노력하고 있습니다. 당사 역시 2005년 벨기에에 유럽법인을 설립한 이래 고객이 요구하는 사양에 맞는 제품을 출시코자 노력하여 왔으며, 저소음 유압브레이커, 자동안전장치 퀵커플러, Tooth 교체형 크러셔, Quick Change type 멀티프로세서, Sorting Grap 등 고객맞춤형 제품을 개발, 판매확대하고 있으며, 지금까지 개발된 40여개 딜러사로의 지원 및 지속적 네트워크를 위한 기술영업을 지향해 오고 있습니다.

■ 인도

인도는 세계에서 두 번째로 인구가 많으며, 최근 연 7% 이상의 경제성장 달성과 더불어 건설기계분야 또한 8%이상의 성장률을 보이고 있습니다. 모디정부의 제조업 중심의 성장정책과 도로건설과 같은 인프라정책, 도시개발계획을 기반으로, 2019년부터는 인도 굴삭기시장 성장률이 중국을 넘어설 것으로 전망하고 있습니다.

도심기반시설 및 도로확충, 석산개발과 석탄 및 철광석 광산개발에 주로 사용되는 유압브레이커는 20톤급과 14톤급이 주를 이루고 있으며, 광물채취 후 핸들링을 위한 클람쉘버켓(Clamshell Bucket) 등의 판매도 증가하고 있습니다. 또한 미래 무한한 성장가능성을 가지고 있는 자원재활용산업군에서 필요한 Shear, Grapple, 그리고 이 모든 어태치먼트를 빠르게 교체할 수 있는 퀵커플러 또한 시작단계에 있습니다.

당사는 TATA HITACHI와 1997년 ODM공급계약을 맺으며 TATA HITACHI의 성장과 함께 인도 내 시장점유율을 높여올 수 있었습니다. 또한 2008년 설립된 현대건설기계 인도법인과의 2009년 ODM공급계약 체결 및 제품 공급을 시작하면서 인도 내 TATA HITACHI와 현대건설기계의 공급채널 이원화를 달성했습니다. 이에 당사는 인도 내 M/S 35% 이상을 달성하였으며, 향후 TATA HITACHI와 현대건설기계 두 판매 채널을 활용하여 모든 유압어태치먼트 및 특수목적 건설기계에 대한 스터디를 지속할 예정입니다. 더불어 인도 내 제조공장 설립을 통한 가격경쟁력 확보도 계획하고 있습니다.

(2) 시장 규모 및 전망

당사가 속한 유압어태치먼트는 건설기계산업에 해당합니다. 또한 굴삭기에 장착되어 사용되고 있어 건설기계산업 내에서는 굴삭기의 시장규모로 어태치먼트의 시장 규모를 추산해볼 수 있습니다.

건설기계부문에서는, 금융위기 이후 원자재 가격 상승에 따라 반등했던 수요가 글로벌 경기 둔화, 남유럽재정위기, 중국 부동산/건설 침체 등으로 2012년 92.0만대에서 2015년 69.1만대로 지속인 하락세를 기록하였습니다. 그러나 2016년 중국의 일대일로 프로젝트, 북미와 유럽의 주택시장 호조 등으로 시장은 회복세에 접어들어 2017년은 27% 성장하였습니다. 국내 역시 중국과 미국의 SOC 분야의 건설지출 확대, 서유럽 건설 시장의 안정세 등 주력 시장의 호조와 인도, 동남아시아, 중남미 등 신흥시장의 회복에 기인하여 2018년 10월 말 기준 건설기계 해외수출이 7만 3,524대로 전년대비 18.5% 증가하였습니다. 이는 2년 연속 두 자리 수 증가율로, 2018년 건설기계는 2012년 이후 4년간의 장기 침체에서 벗어나 본격적인 회복세에 접어들은 것으로 판단됩니다. &cr;

[ 글로벌 건설기계 판매대수 전망 ]
(단위: 천대)
건설기계 판매 현황.jpg 건설기계 판매 현황
* 자료: 현대건설기계, IBK투자증권 리서치센터

&cr;

글로벌 건설기계시장 수요의 상당부분은 중국, 북미, 유럽에서 이루어지고 있습니다. 선진국은 성숙시장의 특성상 교체수요를 통한 안정적인 수요 흐름을 보이고 있는데 미국과 유럽 등은 도심 재개발, 재건축 등 대규모 공사보다는 소형장비 공사가 많은 편입니다. 반면 중국, 인도 등은 신도시개발에 따른 도로, 항만, 철도 등 대규모 인프라 구축이 활발해 중대형 장비 수요가 높게 나타나고 있습니다.

건설기계 중 어태치먼트가 장착되는 굴삭기의 경우, 건설기계와 마찬가지로 2015년 큰 폭의 하락을 경험 후 중국의 일대일로 프로젝트, 주택 시장 호조 등으로 양호한 회복세를 나타내고 있습니다.

[ 굴삭기 전세계 판매량 추이 및 전망 ]
(단위: 대)
전 세계 굴삭기 시장 규모.jpg 전 세계 굴삭기 시장 규모

&cr;지역별로는 글로벌 1위 시장은 중국, 2위 시장은 유럽, 3위 시장은 북미입니다. 2012년~2016년 연평균 굴삭기 판매량은 중국 약 93,000대, 유럽 약 75,000대, 북미 약 53,000대 수준으로 파악되고 있습니다. 1위 시장인 중국은 2012년부터 성장이 정체되어 있으나 2017년부터 판매량이 회복되고 있습니다. 지역별로 인도의 성장이 가장 가파른 상황으로, 글로벌 리서치기관인 Off-Highway Research에 의하면 인도의 2013~2020년 연평균성장률은 15.4% 수준으로 추정되고 있습니다.

[ 굴삭기 지역별 판매량 추이 및 전망 ]
(단위: 대)

지역

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018(F)

2019(F)

2020(F)

유럽

65,593

64,280

74,162

78,615

89,361

90,780

92,225

88,135

87,170

북미

43,035

50,136

55,215

59,318

60,691

66,740

73,800

77,850

79,850

일본

52,680

73,900

67,350

59,235

47,530

49,235

49,040

52,050

56,050

중국

129,150

117,650

98,540

55,470

63,630

114,000

110,100

109,100

116,200

인도

14,275

10,808

10,111

11,601

17,349

21,005

25,205

27,255

29,405

기타

112,250

92,993

118,231

101,360

95,158

119,171

122,442

123,420

128,767

합계

416,983

409,767

423,609

365,599

373,719

460,931

472,812

477,810

497,442
자료: Off-Highway Research, 하나금융투자 리서치센터

또한 원자재 가격의 호조도 굴삭기를 포함한 건설기계 업황에 대해 긍정적인 요소입니다. 2017년 글로벌 경기개선으로 전반적인 원자재 가격이 상승하였으며, 2017년 하반기를 기점으로 광산향 중대형 굴삭기 수요가 증가하였습니다. 실물경제 회복세의 지속 및 원자재 가격 상승은 광산경기를 촉진시킬 것으로 보고 있으며, 이에 따른 건설장비의 수요도 확대될 것으로 예상합니다. 광산향 굴삭기 수요 확대는 기존 정부 주도의 수요(인프라, 주택)와는 달리 민간주도의 수요로 산업포트폴리오 다각화라는 측면에서도 유의미합니다. 굴삭기와 브레이커 등 건설기계장비는 규격이 확대될수록 수익성이 우수한 경향이 있어 중대형 장비의 판매확대에 따른 제조업체의 이익률 상승이 기대됩니다. &cr;

[ 주요 원자재 가격추이 ] [ Caterpillar 자원개발용 기계 소매판매 증감율(YoY)]
주요 원자재 가격추이.jpg 주요 원자재 가격추이

기계 소매판매 증가율.jpg 기계 소매판매 증가율
자료: Bloomberg, Caterpillar, 하나금융투자 리서치센터

&cr;

한편, 당사가 영위하는 유압어태치먼트는 공식적인 통계자료가 존재하지 않습니다. 이에 관세청에서 발표하는 H.S CODE별 수출실적을 토대로 시장규모를 파악하게 됩니다. 특히 어태치먼트의 특성상 굴삭기에 장착되어 사용되는 만큼, 굴삭기 시장규모로 가늠할 수 있습니다.

우선 국내에서 해외로 수출된 유압브레이커(HS.CODE : 8431.49.1000) 기준의 과거 5년간의 통계자료를 보면, 글로벌 경기둔화로 2013~2016 4개년간 하락세를 보이다 2017년부터 상승세를 이어가고 있습니다.&cr;

[ 유압브레이커 수출 실적 ]
(단위: 천달러, %)

구분

2014

2015

2016

2017

2018

수출액

235,660

221,365

174,215

180,408

203,044

전년비 성장율

-3%

-6%

-21%

4%

13%
자료 : 관세청

■ 중국

중국 굴삭기 판매량은 2015년 최저점을 지나 점차 상승 추세로, 2018년 11만대를 기록하였습니다. 이러한 수치는 굴삭기의 수명주기를 6~9년으로 볼 때, 최고치였던 2011년대의 굴삭기의 교체주기가 2018년부터 도래한 것으로 보고 있어, 올해에도 상승곡선을 이루는데 큰 영향을 줄 것으로 판단합니다. 특히 대형장비 판매가 급증하면서 평균판매단가도 크게 상승하였고, 2018년 중국 시장에서의 40톤 이상 대형 굴삭기 판매는 2017년 대비 87.5% 증가해 전체 성장률을 크게 상회했는데, 이는 광산 및 인프라투자 증가 등이 주된 배경인 것으로 추정되며, 중국제조 2025 및 일대일로 사업과 연계됩니다.

[ 연도별 중국 굴삭기 판매량 ]
(단위: 대)
noname01.jpg 연도별 중국굴삭기 판매량

[ 굴삭기 사이즈별 2018년 판매량 증가율 ]

굴삭기 사이즈별 판매 증가율.jpg 굴삭기 사이즈별 판매 증가율

중국 정부의 부양책 강도를 가늠할 수 있는 선행지표들 역시 긍정적 신호를 보내고 있는데, ① 사회융자총액 증가율과 ② 인프라투자 승인과 지방채 발행 관련된 지표들이 대표적입니다. 중국의 사회융자총액은 2017년 이후 첫 반등에 성공하여 2019년 1월 전년대비 10.4% 증가를 기록하였습니다. 또한 미중무역분쟁 이후 전세계적으로 중국 경기 둔화에 대한 우려가 확산됨에 따라 2018년 7월말 중국정부는 중국 지방정부 특정채권 발행 허용 등 인프라 투자 확대 정책을 발표하였습니다. 이러한 정부의 조치 후 기초 인프라투자 지표 또한 반등하기 시작하였으며, 이에 기인하여 하나금융투자 리서치센터에서는 2018년 3% 증가한 중국의 인프라투자가 2019년의 경우 정부 지원과 자금조달 회복으로 연 9-10% 증가를 전망하고 있습니다.

[ NDRC 승인 인프라투자 프로젝트 투자액 ]

[ 중국 인프라투자 증가율 전망 ]

인프라투자 프로젝트 투자액.jpg 인프라투자 프로젝트 투자액

인프라 투자 증가율 전망.jpg 인프라 투자 증가율 전망
자료: NDRC, Wind, CBC, 하나금융투자 리서치센터

&cr;정부주도 인프라투자의 대표적인 예로 2049년까지 아시아와 유럽을 육상화 해상으로 연결한다는 ‘일대일로 프로젝트’가 있습니다. 일대일로는 중국 중서부, 중앙아시아, 아프리카, 유럽을 경제권역으로 하는 육상 및 해상 실크로드 건설을 추진하는 정책으로 관련 인프라 투자 계획이 185조원, 해외 합작 투자규모 58조원 등 매년 50~70조원의 인프라 투자가 집행될 것으로 예상됩니다. 동 프로젝트는 2049년까지 지속되고 필연적으로 인프라 건설 위주가 될 수밖에 없어 장기적인 건설장비 수요 증가의 요인으로 꼽히고 있습니다.

이 외에도 중국에서 환경 문제가 중요시됨에 따라 중국 정부는 2015년부터 국내산은 96년도 이전 생산차량, 수입산은 98년도 이전 생산차량에 대해 폐차를 의무화하겠다고 선언하면서 중국의 자원재활용산업에도 호황이 예고되고 있습니다.

■ 북미

미국시장은 주택경기가 상승국면에 진입하며 건설기계장비에 우호적인 환경이 조성되고 있습니다. 2009년 금융위기를 저점으로 신규주택착공 물량이 완만히 증가하고 있으며, 단독주택의 경우 2009년 48.4만호에서 2018년 1월 87.7만호, 다가구주택은 2009년 9.7만호에서 2018년 1월 44.9만호로 증가하였습니다. 그럼에도 불구하고 주택재고 소진기간도 2010년 11.9개월에서 2018년 1월 3.4개월 수준으로 하락하여 주택 초과수요와 재고 부족 상황이 지속되는 모습을 나타내고 있습니다.

[ 미국 주택 건설착공 추이 추이 ]
미국 주택 건설착공 추이.jpg 미국 주택 건설착공 추이
자료: US Census Bureau, 하나금융투자 리서치센터

또한 주택건설과 더불어 미국시장은 정부의 인프라투자 정책 기대감으로 건설기계 시장이 양호한 성장률을 나타낼 것으로 예상하고 있습니다. 트럼프 정부는 2018년 2월 향후 10년 간 1.5조 달러 규모의 인프라투자 투입 계획을 발표하였으며, 인프라 정책이 입법화될 것으로 예상되는 2020년 전후로 인프라 투자시장의 본격적 성장이 기대됩니다. 현실에서도 미국토목학회(ASCE)가 4년마다 발표하는 인프라 등급을 보면 미국 내 주요 인프라 중 가장 높게 등급이 매겨진 부분은 2013년 쓰레기 처리시설(B-), 2017년은 철도(B)였습니다. 그 외 대부분의 인프라가 그 C 이하 등급을 받고 있으며 인프라 전체 등급은 D+였음을 감안 시 시기의 문제이지 도시재건 인프라투자의 필요성이 높은 상황입니다.

[ 미국 인프라 투자예산 연도별 배정]
미국 인프라 투자 예산 연도별 배정.jpg 미국 인프라 투자 예산 연도별 배정
자료: QMB, 이베스트투자증권 리서치센터

American Census에 따르면 총 미국 건설 지출은 2018 년에 5.1 % 증가했으며, 비주거 부문의 성장률이 5.2%로 주거 부문의 성장률 4.9%를 다소 상회하였습니다. JP모건 리서치센터에서는 2019년 미국의 총 건설 지출은 비주거 부문과 공공 건설 지출에 힘입어 약 3% 이상 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 세부적으로는 비주거 건설의 경우 2019년 5%의 성장률로 788십억달러 시장을 형성할 것으로 보이며, 공공건설 부문은 2018년 7%의 성장률에서 2019년 5%의 성장률을 예상하고 있습니다. 민간 건설부문은 2018년 4%에서 2019년 2.4%의 성장률이 기대됩니다.

건설기계 장비 시장의 경우, 북미(NA, North America) 지역에서는 1) 주거 및 비주거 부문의 고정투자와 2)　에너지 부문(원유, 가스) 가동이 수요를 견인하는 주요한 역할로 고려하고 있습니다. 미국 내 민간부문의 비주거 투자가 2019년 정점을 찍을 수 있다는 시장 내 불안감이 존재하나, JP모건 리서치센터는 에너지 인프라, 공항/고속도로 등 운송부문 지출 등으로 인하여 전반적인 건설 장비 수요 2018년 15% 성장에 이어 2019년 8%의 성장률을 기록할 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

[ 북미 건설기계장비 매출 추이]
북미 건설기계장비 매출 추이.jpg 북미 건설기계장비 매출 추이
자료: US Census Bureau, JP Morgan estimates, Off-Highway Research

굴삭기의 경우, 2017년 북미 굴삭기 시장 판매량은 약 7.1만대(YoY, +17.1%)를 기록하였습니다. 북미 시장점유율은 미국의 Caterpillar가 27%, Deere 10%, 일본 기업인 Komatsu가 10% 수준이며, 향후 미국 인프라투자가 진행 시 Caterpillar와 Deere같은 미국 소재 기업들이 수혜를 받을 것으로 예상하나, 미국 소재기업들의 생산능력을 초과하는 물량에 한해서는 수입을 통해 수요를 충당할 것으로 기대합니다.

■ 인도

2014년 5월 모디총리 취임 후 인도의 성장세가 두드러지고 있으며, 모디총리는 ‘Make in India’ 정책을 통해 제조업 중심의 성장정책을 펼치고 있습니다. 2016년 4분기 인도는 화폐개혁 (고액화폐권인 500루피·1,000루피 사용금지)을 통해 지하경제의 양성화를 진행하였고, 2017년 2분기 조세개혁을 실시해 세수를 확대하고 있습니다. 조세개혁의 핵심 골자는 GST(통합간접세)를 통해 통일된 조세제도를 도입한 것이며, 이를 통해 각 주마다의 교역의 활성화 뿐만 아니라 외국인 투자도 용이해졌다는 판단입니다. 2017년 4분기 모디정부는 화폐개혁 이후 GDP성장률이 둔화되는 모습이 나타나자 9조 루피 (약 1,400억 달러) 규모의 경기부양책을 발표했는데, 주 내용은 약 8.3만Km 길이의 도로 건설과 자금 유통을 위한 국영은행 지원책입니다.&cr;&cr;모디총리는 인프라 투자 확대를 위해 철도, 도로 등 인프라설비에 100% 외국인투자를 허용하고 있으며, 인도 중앙정부의 2018~2019년 예산안 중 인프라 투자 예산은 약 6조 루피로, 전체 예산의 24.4%를 차지하는 등 인도 경제성장의 주요한 요소로 작용할 전망입니다.

[ 인도 주요부문별 지출 예산 ]
인도 주요부문별 지출 예산.jpg 인도 주요부문별 지출 예산

자료: 인도 재무부, 이베스트증권 리서치센터

이를 기반으로, 이베스트증권 리서치센터에서는 2019년부터 인도 굴삭기 시장 성장률이 중국을 넘어설 것으로 전망하고 있습니다. 인도 굴삭기시장은 2018년 9월 누적기준으로 전년대비 36% 성장한 18,211대의 판매량을 기록하였으며, 2019년은 모디총리의 재선이 예정되어 있어 더욱 인프라 투자에 박차를 가할 전망입니다. 이와 같은 모디정부의 제조업 중심의 성장정책과 도로건설과 같은 인프라 및 경기부양 정책들로 인해 2019년 굴삭기 시장도 최소 30% 이상의 고성장이 예상되고 있습니다.

또한 중국과 인도에 대한 전반적인 상황을 비교해 보아도 인도 굴삭기 시장의 성장여력이 높습니다. 인도 대비 중국이 면적 2.9배, 인구 1.1배, 1인당 GDP 4.6배 높으나 굴삭기 시장은 6.5배 수준으로 인구/면적/소득수준 등을 고려 시 향후 인도시장의 여력이 높을 것으로 기대됩니다.

[ 중국과 인도 국가 비교 개괄 ]
(단위: 백만달러, %)

중국

인도

중국/인도

면적

960만㎢

329만㎢

2.9배

인구

13.9억

13.3억

1.1배

1인당 GDP(2017년)

$8,582

$1,852

4.6배

굴삭기 시장 규모(2017년)

136,440대

21,085대

6.5배

자료: 하나금융투자

&cr;다. 경쟁 현황

(1) 경쟁 상황

유압어태치먼트 산업은 다품종 소량생산 제품으로서 고객의 다양한 사양을 설계할 수 있는 기술수준과 안정적인 품질 및 납기대응력, 신속한 A/S 능력이 중요한 경쟁력입니다. 시장별로 보면 선진시장은 품질이, 신흥시장은 가격이 상대적으로 우선시되고 있습니다.

전 세계적으로 유압어태치먼트 분야는 완전 경쟁 체제로서, 다수의 글로벌 업체와 특정 지역 내 기반을 둔 로컬 업체들의 시장 참여 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 건설기계 시장은 글로벌 업체인 유럽의 Atlas Copco(Epiroc)과 Sandvik(Rammer)과 일본의 NPK, FURUKAWA, 국내의 당사, 수산중공업, 에버다임 등이 선도업체로 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 건설기계 고객의 보수적인 구매 행태(품질에 대한 신뢰도, 내구성, A/S 용이성 등을 고려한 구매 행태)로 인하여 브랜드 이미지가 매우 중요하게 작용하고 있기에 선두업체들이 차지하는 비중은 지속적으로 높게 유지되고 있습니다.

또한 폭넓은 제품 라인업을 갖추지 못한 경우 다양한 니즈를 지닌 고객에게 적합한 제품을 공급하기가 어려운 상황입니다. 따라서 딜러의 경우, 폭넓은 제품 라인업을 보유한 브랜드 제품의 판매에 집중할 수밖에 없으며 이를 갖추지 못한 경우 딜러들의 모집/유지가 어려운 상황입니다. 즉, 오랜 기간에 걸친 제품개발과 판매 채널 구축에 투자를 진행해야 할 뿐만 아니라 그에 따른 충분한 제품 라인업 구축이 수반되어야만 적정 이익 수준을 기대할 수 있는 특성 상 신규업체의 진입 난이도는 높은 편입니다.

&cr;한편, 유압브레이커의 수출 비중으로 산정한 당사의 시장점유율은 아래와 같습니다.

[ 대모엔지니어링의 최근 3개년 시장점유율 ]

제품

2016년도(28기)

2017년도(29기)

2018년도(30기)

비고

유압브레이커

11.30%

12.20%

13.10%

-
주) 어태치먼트에 대한 통계자료가 존재하지 않아 가장 많은 매출 비중을 차지하는 유압브레이커를 기준으로 하였습니다. 국내에서 해외로 수출되는 유압브레이커(H.S.CODE 8431,49,1000) 관세청 통계자료를 기반으로 당사의 수출액 비중으로 시장점유율을 산정하였습니다.

&cr; (2) 비교우위 사항

1) 영업부문

■ 제품군의 다양성

당사는 다양한 고객의 니즈를 충족하기 위하여 국내 연구개발센터를 운영하고 있으며, 브레이커외 퀵커플러와 다양한 기타어태치먼트를 모두 제조하고 있습니다. 브레이커 외 제품군을 다양화 한다는 것이 어려움에도 불구하고, 타사 대비 다양한 어태치먼트를 취급함으로써 고객들의 다양한 어태치먼트에 대한 니즈를 충족시켜 전 세계 90여개 이상의 고객사와의 네트워크를 쌓을 수 있었습니다. 또한 향후 특수목적 건설기계분야까지 준비가 된다면, 더 다양한 고객층으로 확대될 것으로 예상됩니다.

■ 고객맞춤형 제품

다품종 소량생산 시대로 접어들면서 수요에 공급을 맞춰가는 변화에 얼마나 빠르게 적응하느냐가 고객층확보에 있어서 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 이에 당사는 오래전부터 고객의 작업현장에 맞는 제품으로의 개선요구사항을 적극 반영하여 고객의 만족도를 극대화 하려는 노력을 경주하고 있으며, 그 결과 현대건설기계와 BTI에 독점 납품하고 있습니다.

2) 기술 수준

구 분

주요사항

브레이커

- Simulation X 프로그램을 이용한 유압시스템 해석 기술

- 공타방지 회로설계 기술

- 유압식 3단 자동타격력조절장치(특허번호 : 10-2017-0111557)

- 전자식 3단 자동타격력조절장치

기타 어태치먼트

- 용접구조물 구조해석 조건정립 및 구조해석 기술

- 대형급 Shear 설계기술

- Car-Dismantler 및 Clamp 설계기술

- 3중 자동 안전장치 Quick Coupler 설계기술 및 특허보유

- Quick Change Multi-Processor 설계기술 및 특허보유

특수 중장비

- Telescopic Leader System 설계기술

- 작업위치 안내용 LNS(Leader Navigation System) 기술

- 스마트 기반의 작업 상태 실시간 모니터링을 통한 AVS(Augmented Vision System) 기술

- 장비 및 작업상태 빅데이터 구축을 통한 MDS(Maintenance & Dianostic System) 기술

- 특수장비용 ROPS Cabin ass'y 설계기술

- 특수장비용 Front 구조설계 기술

3) 브랜드 인지도

당사는 올해 굴삭기용 종합어태치먼트 전문회사로 성장해 온지 30주년을 맞았습니다. 지속적인 기술개발 및 교류, 상생협력을 통한 제품생산과 엄격한 품질관리로 유압브레이커의 Premium화를 선언한 alicon 브랜드로 세계 90여개국에서 시장점유율을 높여가고 있습니다.

당사는 2009년 글로벌브랜드육성사업에 참여하여 선진기술이 도입된 신제품의 출시와 함께 Alicon 브랜드를 런칭하였으며, 지금까지 전세계 90여개국에 홍보되어 안정된 품질수준과 높은 신뢰도를 구축하였습니다. 국내에서는 어태치먼트의 Leading업체로 자리매김하였으며, 선진기술로 시장을 선도하고 있는 유럽에서도 당사의 Alicon 브랜드는 가성비 높은 브랜드로 인지되고 있습니다. 또한 인도에서는 대표적인 고품질의 한국산 유압브레이커로 인지되어 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다.

당사는 지속적인 브랜드 홍보 및 제품홍보를 위한 세계 3대 건설장비 전시회에 독립부스를 꾸려 지속적으로 참가하고 있으며 이를 통해 브랜드인지도 향상, 전세계 고객들과의 견고한 네트워크 활동과 신시장 개척 및 매출증대로 이어가고 있습니다.&cr;

전시회 참가.jpg 전시회 참가

&cr;

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황&cr;&cr; 당사의 보고서 작성 기준일 현재 주요제품현황은 아래와 같습니다.

품 목 생산(판매) 개 시 주요상표 매출액(비율) 제 품 설 명
유압브레이커 1994년 alicon, demolex, BXR \ 19,341,599 60.0% 암반 콘크리트, 아스팔트의 파쇄
특수장비/배관 1992년 DAEMO, HYUNDAI \ 2,918,595 9.1% Arm 및 Boom, M.C.V용 외
Pipe/Hose 배관
부품 1992년 DAEMO, HYUNDAI \ 4,344,463 13.5% A/S, 소모품 교환 등
퀵커플러 2001년 DAEMO, HYUNDAI \ 2,248,677 7.0% 어테치먼트의 신속한 탈, 부착
기타어태치먼트 1994년 DAEMO, HYUNDAI \ 3,391,272 10.5% 콘크리트 파쇄, 철근 분리 절단,
건축물 해체 및 철구조물 절단

* 본 자료는 보고서 작성일 기준 가결산 자료이므로 최종 감사 과정에서 변경될 수 있습니다.&cr;&cr;나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 백만원,천불)

사업연도

품 목

2016

(제28기)

2017

(제29기)

2018

(제30기)

2019년 3분기

(제31기)

비고

유압브레이커

내수

11,833

13,432

10,463

 10,463

주1)

수 출

14,960

13,858

13,486

 13,197

(USD)

12,742

12,217

12,178

11,692

특수장비/배관

내 수

898

898

938

 938

주2)

수 출

1,600

1,539

1,470

 1,518

(USD)

1,348

1,348

1,348

1,348

부품

내 수

110

110

118

 118

주3)

수 출

439

439

452

 455

(USD)

392

392

404

404

퀵커플러

내 수

1,565

1,600

1,596

 1,584

주4)

수 출

2,312

2,513

2,217

 2,238

(USD)

1,977

2,221

1,988

1,988

기타어태치먼트

내 수

28,000

29,000

30,000

 33,000

주5)

수 출

19,013

18,978

20,408

 21,021

(USD)

15,734

16,867

18,670

18,670
* 당사 제품은 용량(톤)별로 가격이 다양함에 따라, 품목별로 가장 많이 판매되는 제품을 기준으로 평균 단가를 산정하였습니다.
주1) 21톤급 브레이커 기준
주2) 내수는 HX220(현대건설기계 굴삭기 20톤급 배관), 수출은 현대건설기계 인도법인의 굴삭기 배관 기준
주3)

내수는 30톤 커터, 수출은 21톤급 브레이커 치즐(브레이커의 소모품) 기준

주4) 21톤급 퀵커플러 기준
주4) 21톤급 퀵커플러 기준
주5) 내수는 30톤급 쉐어, 해외는 21톤급 크러셔 기준

&cr; 3. 주요 원재료에 관한 사항 &cr;

가. 주요 원재료 현황

(단위: 백만원, 천위안, 천달러)
매입유형 품 목 구 분 2016 2017 2018 2019년 3분기
(제28기) (제29기) (제30기) (제31기)
원재료 CYLINDER 국 내 1,922 1,932 2,328 1,356
수 입 375 777 932 800
(￥ 2,151) (￥ 4,637) (￥ 5,594) (￥ 4,724)
소 계 2,298 2,708 3,259 2,156
HEAD, FRONT 국 내 1,397 1,330 1,586 792
수 입 358 716 945 765
(￥ 2,055) (￥ 4,276) (￥ 5,673) (￥ 4,517)
소 계 1,756 2,046 2,531 1,557
PISTON 국 내 1,296 1,732 1,794 1,233
수 입 　 　 　 　
　 　 　 　
소 계 1,296 1,732 1,794 1,233
BENDING TYPE HOUSING &cr; WELD ASSY 국 내 1,236 1,272 1,583 969
수 입 822 824 1,119 750
(￥ 4,713) (￥ 4,921) (￥ 6,717) (￥ 4,432)
소 계 2,058 2,097 2,702 1,719
CHISEL 국 내 1,834 1,838 2,086 1,292
수 입 1 　 　 　
(￥ 5) 　 　 　
소 계 1,835 1,838 2,086 1,292
Q/COUPLER ASSY 국 내 2,781 3,496 3,250 1,580
수 입 　 　 　 　
　 　 　 　
소 계 2,781 3,496 3,250 1,580
SUB ASSY(배관부품) 국 내 2,042 1,903 1,515 696
수 입 　 　 　 　
　 　 　 　
소 계 2,042 1,903 1,515 696
기타 국 내 12,310 14,249 16,118 10,851
수 입 697 458 674 1,817
(￥1,677) ($367) (￥1,388) ($199) (￥3,128) ($132) (￥1,059) ($1,408)
소 계 13,007 14,707 16,792 12,668
&cr;&cr;총 합 계&cr;　&cr;　 국 내 24,819 27,751 30,260 18,769
수 입 2,254 2,775 3,669 4,131
(￥10,963)&cr; ($367) (￥15,222)&cr; ($199) (￥21,006) &cr;($132) (￥14,733)&cr;($1,408)
합 계 27,073 30,526 33,930 22,900

&cr;나. 원재료 가격변동추이

(단위 : 원,위안,달러)
사업연도 2016 2017 2018 2019년 3분기
품 목 (제28기) (제29기) (제30기) (제31기)
CYLINDER 국 내 245,241 219,018 195,397 189,537
수 입 495,734 495,706 466,484 620,291
(￥ 2,842) (￥ 2,959) (￥ 2,801) (￥ 3,665)
HEAD, FRONT 국 내 169,192 151,787 133,655 119,009
수 입 502,034 480,478 470,050 559,710
(￥ 2,878) (￥ 2,868) (￥ 2,822) (￥ 3,307)
PISTON 국 내 182,756 193,034 176,589 192,520
수 입 - - - -
- - - -
BENDING TYPE HOUSING &cr; WELD ASSY 국 내 244,119 230,139 220,873 244,538
수 입 1,194,926 1,187,902 1,122,019 1,286,786
(￥ 6,850) (￥ 7,091) (￥ 6,737) (￥ 7,603)
CHISEL 국 내 242,013 225,394 214,801 217,021
수 입 44,911 - - -
(￥ 257) - - -
Q/COUPLER ASSY 국 내 919,274 861,929 966,170 942,293
수 입 - - - -
- - - -
SUB ASSY(배관부품) 국 내 396,266 277,373 257,561 243,870
수 입 - - - -
- - - -
기타 국 내 22,728 26,025 25,108 22,768
수 입 71,739 69,422 71,180 299,318
(￥177) ($608) (￥256) ($172) (￥372) ($135) (￥409) ($80)

※ 위에 품목중 CYLINDER, HEAD FRONT 수입은 중국에서 소재를 수입하여 국내에서 가공, 열처리, 연마 공정을 거처 완성 부품을 당사로 입고시키는 품목 이며, 평균 단가가 높은 이유는 순수 소재비에 입고 수량의 평균을 나누어 평균 단가가 높게 되어 있습니다. 동일 품목 국내 평균단가는 소재비, 가공비, 열처리비, 연마비등 입고수량이 중복되어 평균 단가가 낮게 되어 있습니다. &cr;&cr;※ 위에 품목중 BENDING TYPE HOUSING WELD ASSY 수입은 중국법인에서 완성부품을(페인트 상도 완료) 수입하여 후공정 없이 조립할 수 있게 수입하고 있습니다. 그러다 보니 위에 부품과는 반대로 수입 후 후공정이 없다보니 평균 단가가 높게 책정되어 있습니다. 반대로 국내 평균 단가는 소재비, 제관/용접비, 가공/쇼트등 입고수량이 중복되어 평균 단가가 낮게 되어 있습니다. &cr;&cr;다. 주요 매입처에 관한 사항

(단위 : 백만원)
품목 구 입 처 2016 2017 2018 2019년 3분기
(제28기) (제29기) (제30기) (제31기)
CYLINDER 국내 삼일특수강㈜ 571 534 567 182
(주)조광정밀 763 734 922 636
(주)정우브레카 　- 31 61 11
금강금속열처리 87 83 126 130
진기열처리 99 104 118 37
미래정밀 78 83 109 60
용선정공 322 363 426 300
기타 1 -　 -　 -　
소계 1,922 1,932 2,328 1,356
수입 CHANGZHOU TIANGONG FORGING CO., LTD. 375 777 932 800
(￥ 2,151) (￥ 4,637) (￥ 5,594) (￥ 4,724)
소계 375 777 932 800
HEAD, FRONT 국내 삼일특수강㈜ 593 554 530 102
(주)조광정밀 489 447 608 409
(주)정우브레카 　- 21 42 8
금강금속열처리 92 66 124 131
진기열처리 96 100 119 38
미래정밀 19 21 27 14
용선정공 107 120 136 89
기타 1 -　 　- -
소계 1,397 1,330 1,586 792
수입 CHANGZHOU TIANGONG FORGING CO., LTD. 358 716 945 765
(￥ 2,055) (￥ 4,276) (￥ 5,673) (￥ 4,517)
소계 358 716 945 765
PISTON 국내 금강금속열처리 1,164 1,589 1,635 1,117
주식회사 영광정밀 55 54 70 86
부광정밀 76 86 89 25
기타 - 3 - 1
소계 1,296 1,732 1,794 1229
수입 　- 　- -　 -　 -　
(￥ ) (￥ ) (￥ ) (￥ )
소계 - - - -
BENDING TYPE 국내 영스틸 651 713 881 515
HOUSING (주)정우엠텍-sht 207 8 　 　
WELD ASSY (주)정우엠텍 379 550 702 453
　 기타 　- - - -
　 소계 1,236 1,272 1,583 969
　 수입 대모중국법인 822 824 1,119 750
　 (￥ 4,713) (￥ 4,921) (￥ 6,717) (￥ 4,432)
　 소계 822 824 1,119 750
CHISEL 국내 한성특수장비(주) 1 19 1,404 780
(주)한립 1,447 1,678 298 7
(주)수산서비스 223 　- -　 -
(주)수산중공업 화성지점 163 59 　- -
(주)수산중공업 　 80 384 501
기타 1 1 　 4
소계 1,834 1,838 2,086 1,292
수입 대모중국법인 1 -　 　- -
(￥ 5) (￥ ) (￥ ) (￥ )
소계 1 - - 　-
Q/COUPLER ASSY 국내 (주)대한이엔지 2,781 3,496 3,250 1,576
기타 -　 　- -　 4
소계 2,781 3,496 3,250 1,580
수입 　- 　- 　- -　 -　
(￥ ) (￥ ) (￥ ) 　-
소계 - - - -
SUB ASSY 국내 (주)서진정공 2,042 1,903 1,515 696
(배관부품) 소계 2,042 1,903 1,515 696
　 수입 　 -　 -　 -　 　-
　 (￥ ) (￥ ) (￥ ) (￥ )
　 소계 - - - -
기타 국내 기타 12,310 14,249 16,118 9603
소계 12,310 14,249 16,118 9603
수입 　 697 458 674 1,817
(￥1,677) ($367) (￥1,388) ($199) (￥3,128) ($132) (￥1,059) ($1,408)
소계 697 458 674 1,817
합계 국내 - 24,819 27,751 30,260 17517
수입 - 2,254 2,775 3,669 4,131
(￥10,963) ($367) (￥15,222) ($199) (￥21,006) ($132) (￥14,733)($1,408)
합계 27,073 30,526 33,930 21,648

&cr; 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

(단위 : 대, 백만원)
제품 품목명 구 분 2016년도 2017 2018 2019년 3분기
(제28기) (제29기) (제30기) (제31기)
수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액
브레이커 생산능력 2,624 29,611 3,056 33,076 3,638 36,010 2,610 26,527
생산실적 2,219 25,036 2,642 28,598 3,239 32,064 1,861 18,917
가 동 율 85% 86% 89% 71%
기말재고 120 1,126 72 975 189 1,408 149 1,397
기타어태치 생산능력 199 3,189 194 3,349 250 4,491 208 3,941
생산실적 152 2,441 157 2,710 225 4,036 192 3,634
가 동 율 77% 81% 90% 92%
기말재고 42 511 29 563 74 956 79 1,111
소계 생산능력 2,823 32,800 3,250 36,424 3,888 40,501 2,818 30,468
생산실적 2,371 27,478 2,799 31,308 3,464 36,100 2,053 22,551
가 동 율 84% 86% 89% 73%
기말재고 162 1,637 101 1,539 263 2,364 228 2,508

&cr;나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위 : 백만원, 원)

공장별

자산별

과목

소재지

기초

가액&cr;(2019.01)

당기증감

당기

상각

기말

가액&cr;(2018.12)

 최근 분기말 가액&cr;(2019.09)

비고

증가

감소

본사

토지

토지

경기도 시흥시 군자천로 15(정왕동, 시화공단 2바 515호)

 645 -　 -　 -　 644 644 901,200/㎡

울산

토지

울산광역시 남구 용잠로 40번길 43

 1,530 　- 　- 　- 1,530 1,530 318,200/㎡

MTV

토지

경기도 시흥시 정왕동 2611-2번지(2사 503호)

 10,748 399 　- 　- 11,147 11,147 845,300/㎡

본사

건물

건물

경기도 시흥시 군자천로 15(정왕동, 시화공단 2바 515호)

 1,823 　- 　- 68 1,755 1,704 1,196

울산

건물

울산광역시 남구 용잠로 40번길 43

 1,785 　- 　- 69 1,716 1,850 -

울산

기계장치

기계장치

울산광역시 남구 용잠로 40번길 43

 48 - - 8 40 40 -　

본사

기계장치

경기도 시흥시 군자천로 15(정왕동, 시화공단 2바 515호)

 204 　- - 54 150 117 　-
울산 공구와기구 공구와기구 울산광역시 남구 용잠로 40번길 43 - - - - - 24

본사

공구와기구

공구와기구

경기도 시흥시 군자천로 15(정왕동, 시화공단 2바 515호)

 140 53 　- 43 150 138 　-

합계

-　

 16,923 452 - 242 17,132 17,194 　-
주) 토지의 경우 공시지가, 건물의 경우 재산세 시가표준액을 비고에 기재하였습니다

(2) 설비의 신설 ·매입계획

(단위 : 억원)

구 분

설비

능력

총소요

자 금

기지출액

지 출 예 정

착 공 일

준공예정일

진척율

비 고

2019년

2020년

토 지

　-

-　

-　

-　

7.5

-　

-　

-　

　-

건 물

12,387㎡

130.0

31.5

98.5

18.8

18.08.30

19.12.31

91.27%

MTV건물

기계장치

7,000대/연간

53.6

0.5

53.0

1.9

19.04.01

19.12.31

80%

MTV생산설비

구축물

7,000대/연간

9.6

-

9.6

1.3

19.08.01

19.12.31

70%

MTV자동화창고

기 타

-　

-　

-　

-　

5.5

-　

-　

-　

　-

계

　

193.2

32.0

161.1

35.0

-　

-　

-　

　-
주1) 인도생산법인에 투자계획이 있으며, 부지 7.8억, 건물 19억, 생산설비 3.2억으로서 총 30억 투자예정입니다. 2019년 하반기 착수예정이며, 2020년도 완료예정입니다.&cr;&cr;주) 위 도표의 경우 보고서 제출일 현재의 기준이며, 날씨 등의 외부 환경 요인과 기타 인허가 상황에 따라 변동 될 수 있습니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 개, 천원, 천달러)
매출유형 품 목 2016연도 2017연도 2018연도 2019년 3분기
(제28기) (제29기) (제30기) (제31기)
수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액
제품 유압브레이커 수출 2,209 22,219,499 2,486 24,200,981 3,065 29,007,877 1,792 17,485,547
내수 258 2,218,667 340 3,603,934 289 1,723,544 227 1,856,052
소계 2,467 24,438,166 2,826 27,804,914 3,354 30,731,421 2,019 19,341,599
퀵커플러 수출 89 210,874 232 354,276 130 366,686 149 308,627
내수 2,789 2,857,638 3,771 3,746,351 3,008 3,351,225 1,876 1,940,05
소계 2,878 3,068,511 4,003 4,100,626 3,138 3,717,911 2,025 2,248,677
기타어태치먼트 수출 229 1,331,776 113 1,999,065 125 2,243,577 107 2,003,761
내수 8,075 972,945 94 855,561 110 1,450,487 108 1,387,511
소계 8,304 2,304,721 207 2,854,626 235 3,694,065 215 3,391,272
특수장비/배관 수출 428 617,484 512 688,888 527 654,769 90 87,491
내수 4,942 5,508,066 5,606 5,620,997 10 5,293,767 7 2,831,104
소계 5,370 6,125,550 6,118 6,309,885 537 5,948,536 97 2,918,595
부품 수출 　 4,037,839 　 4,242,667 　 4,521,863 - 3,760,582
내수 　 943,491 　 922,400 　 1,066,043 - 583,880
소계 - 4,981,330 - 5,165,068 　 5,587,905 - 4,344,463
합 계 수출 2,955 28,417,471 3,343 31,485,876 3,847 36,794,771 2,138 23,646,008
내수 16,064 12,500,807 9,811 14,749,243 3,417 12,885,067 2,218 8,598,598
합계 19,019 40,918,278 13,154 46,235,119 7,264 49,679,838 4,356 32,244,606

&cr;나. 판매경로&cr;&cr;(1) 판매조직&cr;&cr;

판매조직.jpg 판매조직

&cr;(2) 판매전략&cr;&cr; 당사는 굴삭기 제조사와의 교류 및 다양한 전시활동, 주기적인 고객 초청 행사 등을 통해 판매를 촉진하고 있습니다. &cr;

네트워킹 1.jpg 네트워킹 1

네트워킹 2.jpg 네트워킹 2

고객초청행사.jpg 고객초청행사

전시활동.jpg 전시활동

&cr;(3) 주요 매출처 등 현황

(단위 : 백만원)
매출 품 목 매 출 처 2016연도 2017연도 2018연도 2019년 3분기
유형 (제28기) (제29기) (제30기) (제31기)
제품 유압브레이커 국내 H사 2,152 3,522 1,547 1,650,223
기타 67 82 177 205,829
(매출처수) 8 18 19 15
수출 T사 5,448 6,385 10,490 5,115,792
H사 2,384 3,486 4,249 1,519,877
B사 3,174 3,127 4,444 4,547,980
기타 11,213 11,202 9,825 6,301,898
(매출처수) 32 49 43 48
소계　 24,438 27,805 30,731 19,341,599
특수장비 및 배관 국내 H사 5,508 5,613 5,242 2,831,104
기타 　 8 52 -
(매출처 수) - - - -
수출 T사 255 55 88 -
H사 298 505 532 65,279
B사 - - - -
기타 64 129 34 22,212
(매출처 수) 12 8 7 6
소계 6,126 6,310 5,949 2,918,595
부품 국내 H사 525 263 194 173,191
기타 418 660 872 410,689
(매출처 수) 138 159 201 114
수출 T사 551 532 966 633,230
H사 67 90 263 173,797
B사 1,129 833 1,273 1,246,756
기타 2,291 2,788 2,020 1,706,799
(매출처 수) 50 56 104 40
소계 4,981 5,165 5,588 4,344,463
퀵커플러 국내 H사 2,823 3,746 3,351 1,846,765
기타 34 - - 93,285
(기타 매출처 수) 30 - - 15
수출 T사 - - - -
H사 14 7 42 31,684
B사 0 0 0 -
기타 197 348 325 276,943
(매출처 수) 13 7 9 4
소계 3,069 4,101 3,718 2,248,677
기타어태치먼트 국내 H사 22 125 258 45,707
기타 951 730 1,193 1,341,804
(매출처 수) 28 24 33 28
수출 T사 111 350 260 -
H사 0 32 1 -
B사 45 　 0 -
기타 1,176 1,617 1,983 2,003,761
(매출처 수) 14 26 16 9
소계 2,305 2,855 3,694 3,391,272
　합계 40,918 46,235 49,680 32,244,606

(*) 매출처는 영업목적상 약어로 표시하였습니다.&cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
(단위 : )
품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
유압브레이커 외 2019년 1월~현재 10월1일~2019년말 - 19,917,173 9,694,473 10,222,699 - 9,694,473
합 계 - 19,917,173 9,694,473 10,222,699 - 9,694,473

* 기납품액 : 1~5월 매출실적 + 6월 1~2주차 예상매출실적&cr;* 수주잔고 : 사인된 계약서 기준으로 6월 14일 이후 매출발생 예정인 수주현황&cr;* 수주총액 : 기납품액+수주잔고&cr;

7. 시장위험과 위험관리

당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. &cr;

(1) 외환위험&cr;

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 당사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. &cr;

보고기간 종료일 현재 당사의 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. &cr;

【 2019년 3분기말 외화자산 보유현황 】
(단위: 천원)

구 분

USD

JPY

CNY

EUR

합계
현금 및 현금성자산 1,349,528 - 65,829 381,746 1,797,103
매출채권 5,735,629 - 26,495 2,332,719 8,094,843
전체 매출채권중 비중 87.58%
외화자산계 7,085,157 - 92,324 2,714,465 9,891,946
전체 자산 중 비중 14.28%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.

【 2018년(제30기)말 외화자산 보유현황 】
(단위: 천원)

구 분

USD

JPY

CNY

EUR

합계

현금 및 현금성자산

2,823,118

253

37,332

1,377,770

4,238,473

매출채권

7,545,186

67,367

266,613

1,421,862

9,301,028

전체 매출채권중 비중

88.93%

외화자산계

10,368,304

67,620

303,945

2,799,632

13,539,501

전체 자산 중 비중

23.51%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.

(2) 유동성위험

당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)중소기업은행 등과 무역금융자금&cr;(한도래약정)을 체결하여 운영 하고 있습니다&cr;

(3) 이자율위험&cr;

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체의 이자율변동위험에 노출된 차입금 현황은 다음과 같습니다. &cr;&cr;

(단위: 천원)
구분 2019년 3분기 2018년(제30기)
단기차입금 1,871,500 6,722,000
장기차입금 15,480,000 6,271,000

주)1 K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.&cr;주)2 본 분기에 인식한 단기차입금 계정은 전기말 장기차입금 분류 금액의 본 기 도래 차입금입니다.&cr;&cr;당기 및 전기 중 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동 가정시 자본 및 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구분 2019년 3분기 2018년(제30기)
1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시
자본 증가(감소) (173,515) 173,515 (106,710) 106,710
순이익 증가(감소) (173,515) 173,515 (106,710) 106,710

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.&cr;&cr;(4) 신용위험&cr;

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 2019년 3분기 2018년(제30기)
매출채권 7,187,897 8,576,137
기타 상각후원가측정 금융자산(주2) 13,697,792 11,185,457
합 계 20,885,689 19,761,594

주)1 K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.&cr; 주)2 본 상각후원가측정 금융자산에는 현금 및 현금성자산에 대한(4,889 백만원)이 제외한 후 기재하였습니다.&cr;

(5) 자본위험관리&cr;

당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.

당사의 보고기간종료일 현재 순부채에 대한 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2019년 3분기 2018년(제30기)
부채(A) 25,887,394 23,949,901
자본(B) 43,391,447 33,628,899
현금ㆍ예금(C) 4,889,182 6,105,756
차입금(D) 17,351,500 12,993,000
부채비율(A/B) 59.66% 71.22%
순차입금비율(D-C)/B 28.72% 20.48

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.&cr; &cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; &cr; 당사는 증권 신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

&cr;9. 경영상의 주요계약 등

구분

계약상대방

계약체결시기 및 계약기간

계약의 목적 및 내용

자재거래기본계약

현대건설기계㈜

19.01.01~19.12.31

계약물품의 제조.수리등 위탁에 관한 사항

BTI 공급판매 계약

BTI

07.05.01~자동연장

계약물품의 공급 및 판매에 관한 사항

BTI 기술협약 계약

BTI

07.05.01~자동연장

상호간 기술협력에 관한 사항

OEM 공급 계약

현대인도법인

09.05.01~자동연장

계약물품의 공급 및 판매에 관한 사항

월드클래스 300

한국산업기술진흥원

17.03.01~19.12.31

기술개발지원사업 협약

&cr;&cr;10. 연구개발 현황

&cr;당사는 한국 산업기술 진흥협회에 등록된 기업부설 연구소를 보유하고 있습니다.&cr; 연구소내 각 팀은 유압 시스템을 활용한 각 종 어태치먼트 및 특수장비 개발을 기반으로 "세계 3대 어태치먼트 전문 제조회사"라는 목표로 신제품 개발 및 VE개발 등 연구 개발에 매진을 하고 있습니다.&cr;그 결과 기업부설 연구소는 WC300 기업 인증과 암반 강도를 측정하여 자동 다단 스트로크 변화가 되는 스마트형 BREAKER를 개발하여 한국 기계 산업 진흥협회에서&cr;인증하는 NET(신기술 획득 )이라는 기술을 인정 받았으며, 현재는 어태치먼트 기술을 바탕으로 특수 목적형 장비 개발하는 성과를 내어, 2019년도 5월말 현재 국내외 142건의 특허 출원 및 등록을 하는 성과를 거두었습니다&cr; &cr;(1) 담당조직&cr; &cr; 연구소장은 기업부설 연구소의 개발 및 기획 업무를 총괄하며, 연구기획팀은 영업에서 접수된 상품기획, 시장에서 고객이 NEED변화에 따른 정보 및 기술변화의 트렌드를 바탕으로 제품기획 업무 및 특허 기술 관리등 연구소 내 개발 관련 실무 업무를 수행하고 있습니다. BREAKER팀, 기타ATT.팀은 유압 시스템을 활용한 건설기계 분야에서 필요한 ATTACHMENT를 개발 및 PRM(PRODUCT ROAD MAP)과 TRM(TECHNICAL ROD MAP)을 수립하여 기술 개발 및 축척에 안간힘을 쏟고 있습니다&cr;또한, 특수장비개발팀은 회사 비젼 달성을 위해 WC300기업 인증에 첫단추를 끼우는 것을 시작으로 "모바일리더시스템" 장비를 개발 진행을 하고 있으며, 현재는 장비의 튜닝을 통한 "특수 목적형 장비"등을 개발 양산에 만전을 기하고 있습니다. &cr;

연구개발 조직.jpg 연구개발 조직

&cr;(2) 연구개발비용

(단위: 천원,%))
과 목 2016연도 2017연도 2018연도 2019년 3분기 비 고
(제28기) (제29기) (제30기) (제31기)
연구개발비용 계* 1,170,953 1,269,286 1,401,517 873,612 -
(정부보조금) 671,624 639,967 452,749 300,972 -
연구개발비 / 매출액 비율 2.86% 2.75% 2.82% 2.71% -
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

&cr; (3) 연구개발실적

구분

연구과제명

연구결과 및 기대효과

개발기간

퀵커플러

20톤급 Q/C M-Processor

개발 (DMP200Q)

신제품 개발, 유럽수출 증대

14.06~17.03

DMQ27,35 TS Type Quick Coupler 개발

(Pin 공용사용)

고객요구사항 반영, 매출다각화

18.04~현재

DMQ16,35개발(Kobelco장비용)

고객 다각화, 매출 증대

18.04~18.09

DMQ50개발 (Kubota장비용)

고객 다각화, 매출 증대

18.04~18.10

기타&cr;어태치먼트

30톤급 Premium Shear 개발 (DMS350)

기존제품 성능향상, 매출증대

15.08~17.12

30톤급 Car-Dismantler 개발 (DMCP300R)

Line-up 확대, 매출증대

15.08~현재

4~7톤급Rake개발(DMR160)

Line-up 확대, 매출증대

16.09~17.11

Clamshell Bucket (Up-Grade) 제품 개발

품질 안정화, 성능향상

16.05~16.10

유압 발전형 20톤급 Magnet ODM 개발

제품군 다양화, 매출증대

16.05~17.03

N-TrunnionCrusher개발(DRP185,DRP235)

성능향상, 유럽수출 증대

16.05~17.03

DMCP140R(Option,엔진해체용)

고객요구사항 반영, 매출다각화

17.03~현재

5톤급Thumb개발

ODM공급용 개발,

매출 다각화

16.09~19.01

N-Trunnion Crusher 개발(DRP335)

신규모델 Line-up 증대,

유럽수출 증대

18.02~현재

14톤급 국내판매용 Crusher 개발

기존제품 성능향향,

국내매출 증대

17.08~18.11

유압브레이커

초소형 Breaker 개발

라입업 확대, 매출증대

15.01~16.05

5톤급각제일체형Breaker개발

원가경쟁력, 소형 매출증대

14.09~14.10

14톤급 Valve 내장형

Breaker 개발

원가경쟁력, 내구성 향상

15.02~16.03

14톤 원가혁신형 Breaker 개발

원가경쟁력, 매출증대

15.11~16.06

인도 TFT (21톤, 23톤)

신뢰성 및 내구성 향상

18.02~현재

Auto Stroke 개발

신기술 확보, 매출 증대

14.09~현재

New Alicon 개발

파워증대, 내구성향상, 매출증대

17.09~현재

특수장비

산림장비 개발

제품군 다양화, 매출증대

18.06~현재

&cr;[ 참고: 정부과제 수행실적 ]

(단위: 백만원)

연구과제명

주관부서

연구기간

정부출연금

관련제품

비고

신뢰성기술

확산사업

한국산업기술진흥원

16.07~17.06

294

유압브레이커

종료(2차년도)

차세대건설기계부품특화단지

조성사업

산업통상자원부

16.09~17.08

500

유압브레이커

종료(3차년도)

WC300 R&D

기술개발사업

중소기업청

17.03~17.12

670

모바일리더시스템

종료(1차년도)

WC300 R&D

기술개발사업

중소기업청

18.01~18.12

804

모바일리더시스템

종료(2차년도)

WC300 R&D

기술개발사업

중소기업청

19.01~19.12

804

모바일리더시스템

진행 중 (3차년도)

산학연협력기술개발사업

중소기업청

18.06~19.05

178

모니터링시스템

진행 중 (1차년도)

(4) 지적재산권 현황&cr;

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

굴삭기용 퀵커플러

대모엔지니어링

02.01.25

09.07.29

퀵커플러

프랑스

2

특허권

굴삭기용 퀵커플러

대모엔지니어링

02.01.25

09.09.10

퀵커플러

독일

3

특허권

굴삭기용 퀵커플러

대모엔지니어링

02.01.22

03.02.04

퀵커플러

미국

4

특허권

굴삭기용 퀵커플러

대모엔지니어링

02.01.23

05.12.02

퀵커플러

일본

5

특허권

무단 가변 자동 스트로크 유압 브레이커 시스템

대모엔지니어링

15.07.30

16.11.21

유압브레이커

일본

6

특허권

무단 가변 자동 스트로크 유압 브레이커 시스템

대모엔지니어링

15.08.31

17.06.20

유압브레이커

러시아

7

특허권

무단 가변 자동 스트로크 유압 브레이커 시스템

대모엔지니어링

15.07.30

17.11.08

유압브레이커

유럽

8

특허권

무단 가변 자동 스트로크 유압 브레이커 시스템

대모엔지니어링

15.07.29

18.01.09

유압브레이커

캐나다

9

특허권

무단 가변 자동 스트로크 유압 브레이커 시스템

대모엔지니어링

15.07.28

18.06.01

유압브레이커

중국

10

특허권

무단 가변 자동 스트로크 유압 브레이커 시스템

대모엔지니어링

15.07.29

18.07.17

유압브레이커

미국

11

특허권

굴삭기용퀵커플러

대모엔지니어링

01.05.18

04.04.21

퀵커플러

대한민국

12

특허권

공타방지가 구비되어 있는 유압브레이커

대모엔지니어링

05.07.22

07.01.23

유압브레이커

대한민국

13

특허권

유압절단기의 가동아암 벌어짐 방지구조

대모엔지니어링

06.09.12

07.06.21

쉐어

대한민국

14

특허권

유압절단기의 가동암 유격조절장치

대모엔지니어링

07.06.15

08.12.09

쉐어

대한민국

15

특허권

유압절단기의 가동아암 벌어짐 방지장치

대모엔지니어링

07.06.28

08.12.10

쉐어

대한민국

16

특허권

투스트로크밸브가 장착된 유압브레이커

대모엔지니어링

07.11.26

10.06.22

유압브레이커

대한민국

17

특허권

치즐의 교체가 용이한 유압브레이커

대모엔지니어링

09.03.03

11.08.31

유압브레이커

대한민국

18

특허권

브레이커용 밸브시스템

대모엔지니어링

09.05.04

11.08.12

유압브레이커

대한민국

19

특허권

굴삭기의 퀵커플러

대모엔지니어링

09.05.08

11.12.13

퀵커플러

대한민국

20

특허권

크래셔

대모엔지니어링

07.07.25

09.08.20

크러셔

대한민국

21

특허권

머테리얼핸들러의 작동용 암실린더의 피스톤로드 보호커버

대모엔지니어링

09.11.30

11.09.21

기타

대한민국

22

특허권

유압브레이커의 메인바디 고정용 클램프

대모엔지니어링

09.12.07

12.09.18

유압브레이커

대한민국

23

특허권

실린더의 스크레치 발생방지구조가 구비된 유압브레이커

대모엔지니어링

10.01.22

12.04.20

유압브레이커

대한민국

24

특허권

중장비용 어테치먼트의 착탈기구

대모엔지니어링

10.10.25

13.02.18

퀵커플러

대한민국

25

특허권

유압식 브레이커의 유압호스연결구조

대모엔지니어링

11.03.14

12.12.20

유압브레이커

대한민국

26

특허권

중장비 작업기의 퀵체인지 구조

대모엔지니어링

11.05.02

13.04.08

멀티프로세서

대한민국

27

특허권

저소음 진동구조의 유압브레이커

대모엔지니어링

11.05.24

13.07.05

유압브레이커

대한민국

28

특허권

유압브레이커의 공타방지 조절기구

대모엔지니어링

11.09.22

13.07.05

유압브레이커

대한민국

29

특허권

굴삭기용퀵커플러

대모엔지니어링

12.04.03

14.03.20

퀵커플러

대한민국

30

특허권

유압브레이커의 질소가스 주입기

대모엔지니어링

12.04.17

14.07.11

유압브레이커

대한민국

31

특허권

중장비작업기 퀵체인저

대모엔지니어링

12.04.26

14.03.20

퀵커플러

대한민국

32

특허권

유압브레이커의 제어밸브

대모엔지니어링

12.09.12

14.10.08

유압브레이커

대한민국

33

특허권

가속도 감지장치를 구비한 유압브레이커

대모엔지니어링

12.10.08

14.06.19

유압브레이커

대한민국

34

특허권

유압절단기

대모엔지니어링

12.11.30

14.07.24

쉐어

대한민국

35

특허권

퀵커플러의 고정훅 로킹장치

대모엔지니어링

13.02.28

14.12.23

퀵커플러

대한민국

36

특허권

퀵커플러의 고정훅 안전장치

대모엔지니어링

13.02.28

14.07.16

퀵커플러

대한민국

37

특허권

치즐핀의 파손을 감지하는 PCB를 구비한 유압 브레이커

대모엔지니어링

13.03.20

14.07.11

유압브레이커

대한민국

38

특허권

유압 절단기의 칼날 구조체

대모엔지니어링

13.06.26

14.07.24

쉐어

대한민국

39

특허권

퀵 체인지 결합방식을 갖는 중장비 어태치먼트 구조체

대모엔지니어링

13.07.10

14.07.24

멀티프로세서

대한민국

40

특허권

유압 브레이커용 치즐핀 구조체

대모엔지니어링

13.07.23

15.01.26

유압브레이커

대한민국

41

특허권

유압 브레이커용 장볼트의 조립방법

대모엔지니어링

13.07.23

14.10.08

유압브레이커

대한민국

42

특허권

유압브레이커의치즐핀조립체

대모엔지니어링

13.08.28

15.05.04

유압브레이커

대한민국

43

특허권

장볼트의 풀림 및 파손이나 치즐핀의 파손을 감지하는 감지센서에 의해 작동되는 디스플레이를 구비한 유압브레이커

대모엔지니어링

14.01.06

15.05.04

유압브레이커

대한민국

44

특허권

장볼트의 풀림 및 파손이나 치즐핀의 파손을 감지하는 감지센서에 의해 작동되는 디스플레이를 구비한 유압브레이커

대모엔지니어링

14.01.06

15.05.04

유압브레이커

대한민국

45

특허권

퀵 커플러의 자동안전장치

대모엔지니어링

14.04.18

15.06.29

퀵커플러

대한민국

46

특허권

굴삭기 옵션 작업장치용 파이핑키트 컨트롤러

대모엔지니어링

14.04.28

15.12.01

기타

대한민국

47

특허권

자동차해체기용클램핑장치

대모엔지니어링

14.05.08

15.09.01

카펙카

대한민국

48

특허권

실 교환주기를 감지하는 마그네틱 센서를 구비한 유압실린더 시스템

대모엔지니어링

14.05.08

16.02.12

유압브레이커

대한민국

49

특허권

퀵 커플러의 자동안전장치

대모엔지니어링

14.05.09

16.02.17

퀵커플러

대한민국

50

특허권

하부밀폐 부재를 구비한 유압브레이커

대모엔지니어링

14.06.11

16.02.01

유압브레이커

대한민국

51

특허권

유압 브레이커의 본체 고정구조체

대모엔지니어링

14.06.18

15.12.01

유압브레이커

대한민국

52

특허권

유압 브레이커의 작동유 공급구조체

대모엔지니어링

14.06.18

16.02.12

유압브레이커

대한민국

53

특허권

유압 브레이커용 장볼트 가열로장치

대모엔지니어링

14.06.23

16.02.12

유압브레이커

대한민국

54

특허권

3단가변자동스트로크유압브레이커

대모엔지니어링

14.07.15

16.02.01

유압브레이커

대한민국

55

특허권

무단 가변 자동 스트로크 유압 브레이커 시스템

대모엔지니어링

14.07.30

16.07.05

유압브레이커

대한민국

56

특허권

스프링및압축가스식브레이커

대모엔지니어링

14.08.13

15.12.01

유압브레이커

대한민국

57

특허권

스프링및캠구동식브레이커

대모엔지니어링

14.08.27

16.02.12

유압브레이커

대한민국

58

특허권

유압브레이커용 호스 연결구조체

대모엔지니어링

14.11.18

16.07.05

유압브레이커

대한민국

59

특허권

유압 시어 및 크러셔용 과부하 방지 시스템

대모엔지니어링

14.10.01

16.07.05

유압브레이커

대한민국

60

특허권

장볼트의풀림및파손을감지하는마그네틱센서를구비한유압브레이커

대모엔지니어링

14.11.26

16.10.24

유압브레이커

대한민국

61

특허권

퀵 커플러의 2중 안전장치

대모엔지니어링

15.04.08

16.10.06

퀵커플러

대한민국

62

특허권

착암기용 볼트 구조체

대모엔지니어링

15.04.15

15.10.15

유압브레이커

대한민국

63

특허권

유압 절단기

대모엔지니어링

15.06.25

17.05.15

쉐어

대한민국

64

특허권

2단자동행정을갖는유압브레이커

대모엔지니어링

15.07.23

15.09.01

유압브레이커

대한민국

65

특허권

유압브레이커

대모엔지니어링

15.08.27

16.11.11

유압브레이커

대한민국

66

특허권

자동차해체기용작동암장치

대모엔지니어링

15.11.26

16.04.25

카펙카

대한민국

67

특허권

자동차 해체장치

대모엔지니어링

15.11.30

16.02.25

카펙카

대한민국

68

특허권

유압브레이커의 윤활유 공급구조체

대모엔지니어링

15.12.24

16.10.24

유압브레이커

대한민국

69

특허권

유압 브레이커의 이물질 침투방지구조체

대모엔지니어링

16.01.07

17.05.15

유압브레이커

대한민국

70

특허권

2단오토스트로크유압브레이커

대모엔지니어링

16.12.13

17.02.17

유압브레이커

대한민국

71

특허권

유압식 타격 기기 및 이를 포함하는 건설 장비

대모엔지니어링

16.07.27

17.09.13

유압브레이커

대한민국

72

특허권

유압식 타격 기기 및 이를 포함하는 건설 장비

대모엔지니어링

건설기계부품연구원

16.07.27

17.09.13

유압브레이커

대한민국

73

특허권

건설 작업용 기기, 이를 포함하는 건설 작업용 어태치먼트

대모엔지니어링

16.07.08

17.11.20

유압브레이커

대한민국

74

특허권

건설 작업용 기기, 이를 포함하는 건설 작업용 어태치먼트

대모엔지니어링

16.07.08

17.11.20

유압브레이커

대한민국

75

특허권

클램쉘 버킷 장치 및 이를 포함하는 건설 장비

대모엔지니어링

16.10.05

17.11.20

기타

대한민국

76

특허권

피스톤-실린더 조립방법 및 이를 수행하는 피스톤-실린더 조립장비

대모엔지니어링

16.08.26

17.12.07

기타

대한민국

77

특허권

가동시간을산출한수있는유압브레이커및이를포함하는건설장비

대모엔지니어링

16.01.28

17.09.21

유압브레이커

대한민국

78

특허권

근접센서를 이용한 지능형 유압브레이커

대모엔지니어링

건설기계부품연구원

16.07.27

17.11.14

유압브레이커

대한민국

79

특허권

퀵커플러용안전장치

대모엔지니어링

17.01.05

18.01.15

퀵커플러

대한민국

80

특허권

퀵커플러용자동안전장치

대모엔지니어링

17.01.05

18.01.15

퀵커플러

대한민국

81

특허권

브레이커, 장볼트 풀림 모니터링 시스템 및 장볼트 풀림 모니터링 방법

대모엔지니어링

17.02.09

18.06.15

유압브레이커

대한민국

82

특허권

브레이커, 장볼트 풀림 모니터링 시스템 및 장볼트 풀림 모니터링 방법

대모엔지니어링

17.02.09

18.06.15

유압브레이커

대한민국

83

특허권

브레이커, 장볼트 풀림 모니터링 시스템 및 장볼트 풀림 모니터링 방법

대모엔지니어링

17.02.10

18.06.15

유압브레이커

대한민국

84

특허권

유압식 브레이커, 완충유체 모니터링 시스템 및 완충유체 모니터링 방법

대모엔지니어링

17.02.10

18.06.15

유압브레이커

대한민국

85

특허권

건설기계용 퀵 커플러 연결구조체

대모엔지니어링

17.12.15

18.06.19

쉐어

대한민국

86

특허권

유압브레이커용 너트구조체

대모엔지니어링

17.02.01

18.06.27

유압브레이커

대한민국

87

특허권

중장비용크러셔

대모엔지니어링

17.06.30

18.06.27

크러셔

대한민국

88

특허권

유압식 브레이커, 스크래치 모니터링 시스템 및 스크래치 모니터링 방법

대모엔지니어링

17.02.09

18.08.10

유압브레이커

대한민국

89

특허권

유압식 타격기기 및 이를 포함하는 건설장치

대모엔지니어링

17.09.01

18.09.11

유압브레이커

대한민국

90

특허권

유압식브레이커, 작동유 모니터링시스템 및 작동유 모니터링방법

대모엔지니어링

17.02.10

18.11.08

유압브레이커

대한민국

91

특허권

유압식 타격기기 및 이를 포함하는 건설장치

대모엔지니어링

17.09.01

18.11.12

유압브레이커

대한민국

92

특허권

유압식 브레이커, 스크래치 모니터링 시스템 및 스크래치 모니터링 방법

대모엔지니어링

18.09.19

18.11.12

유압브레이커

대한민국

93

특허권

유압식 타격기기의 모니터링 방법 및 이를 수행하는 시스템

대모엔지니어링

건설기계부품연구원

16.07.27

18.12.03

유압브레이커

대한민국

94

특허권

유압식 타격 기기 및 이를 포함하는 건설 장비

대모엔지니어링

17.09.13

-

유압브레이커

대한민국

95

특허권

유압식 타격 기기 및 이를 포함하는 건설 장비

대모엔지니어링

17.09.13

-

유압브레이커

대한민국

96

특허권

핀 고정 장치

대모엔지니어링

17.11.24

-

리더시스템

대한민국

97

특허권

건설장비용 유압제어밸브

대모엔지니어링

17.11.22

-

유압브레이커

대한민국

98

특허권

오거 스크류, 오거 드라이버, 천공 기기 및 이를 이용한 천공 방법

대모엔지니어링

18.02.22

-

리더시스템

대한민국

99

특허권

자가발전식 유압 브레이커 장치

대모엔지니어링

18.04.02

-

유압브레이커

대한민국

100

특허권

자가발전기가 구비된 유압 브레이커 장치

대모엔지니어링

18.06.27

-

유압브레이커

대한민국

101

특허권

전자식 유압브레이커의 충전시스템

대모엔지니어링

18.06.27

-

유압브레이커

대한민국

102

특허권

유압브레이커의 가스실 체적가변장치

대모엔지니어링

18.06.27

-

유압브레이커

대한민국

103

특허권

지반 작업용 기기 및 지반 작업 방법

대모엔지니어링

18.08.17

-

리더시스템

대한민국

104

특허권

지반 작업용 기기 및 그 제어 방법

대모엔지니어링

18.09.20

-

리더시스템

대한민국

105

특허권

지반 작업용 부재 가이드 수단 및 이를 구비하는 건설 기기

대모엔지니어링

18.11.14

-

리더시스템

대한민국

106

특허권

유압브레이커용 치즐핀의 파손 감지장치

대모엔지니어링

19.02.25

-

유압브레이커

대한민국

107

특허권

유압브레이커용 장볼트 풀림 감지장치

대모엔지니어링

19.02.28

-

유압브레이커

대한민국

108

디자인

크래셔

대모엔지니어링

07.07.25

08.08.29

크러셔

대한민국

109

디자인

유압브레이커

대모엔지니어링

11.03.02

12.07.05

유압브레이커

대한민국

110

디자인

유압브레이커

대모엔지니어링

12.03.15

14.01.15

유압브레이커

대한민국

111

디자인

유압브레이커

대모엔지니어링

12.09.12

13.12.20

유압브레이커

대한민국

112

디자인

굴삭기용 퀵커플러 바디

대모엔지니어링

13.02.04

14.03.20

퀵커플러

대한민국

113

디자인

유압브레이커하우징

대모엔지니어링

14.01.28

14.10.08

유압브레이커

대한민국

114

디자인

유압브레이커 몸체

대모엔지니어링

14.01.28

15.01.26

유압브레이커

대한민국

115

디자인

굴삭기용 퀵커플러 바디

대모엔지니어링

15.04.06

15.10.15

퀵커플러

대한민국

116

디자인

굴삭기용 퀵커플러 바디

대모엔지니어링

15.04.08

15.10.15

퀵커플러

대한민국

117

디자인

굴삭기용 퀵커플러 바디

대모엔지니어링

15.04.08

15.10.15

퀵커플러

대한민국

118

디자인

굴삭기용 절단기

대모엔지니어링

15.06.25

15.12.01

쉐어

대한민국

119

디자인

유압브레이커용하우징

대모엔지니어링

15.06.28

16.12.22

유압브레이커

대한민국

120

디자인

유압브레이커용하우징

대모엔지니어링

15.07.23

16.02.23

유압브레이커

대한민국

121

디자인

유압브레이커용하우징

대모엔지니어링

15.08.13

16.02.12

유압브레이커

대한민국

122

디자인

유압브레이커용하우징

대모엔지니어링

17.06.20

17.12.09

유압브레이커

대한민국

123

디자인

자동차해체기용집게

대모엔지니어링

17.05.19

18.01.15

크러셔

대한민국

124

상표

DMB

대모엔지니어링

98.06.08

99.05.10

유압브레이커

대한민국

125

상표

DAEMO

대모엔지니어링

05.06.01

06.09.11

전체

대한민국

126

상표

DEMO

대모엔지니어링

10.07.12

11.01.12

전체

대한민국

127

상표

alicon

대모엔지니어링

10.11.18

12.02.14

유압브레이커

대한민국

128

상표

스마트모바일리더시스템

대모엔지니어링

17.07.20

18.03.14

리더시스템

대한민국

129

상표

SMARTMOBILELEADERSYSTEM

대모엔지니어링

17.07.20

18.03.14

리더시스템

대한민국

130

상표

스마트리더시스템

대모엔지니어링

17.07.20

18.03.14

리더시스템

대한민국

131

상표

SMARTLEADERSYSTEM

대모엔지니어링

17.07.20

18.03.14

리더시스템

대한민국

132

상표

스마트브레이커

대모엔지니어링

17.07.20

18.06.20

유압브레이커

대한민국

133

상표

SMART BREAKER

대모엔지니어링

17.07.20

18.06.20

유압브레이커

대한민국

134

상표

EUREKA

대모엔지니어링

17.10.10

18.08.09

유압브레이커

대한민국

135

상표

유레카

대모엔지니어링

17.10.10

18.08.09

유압브레이커

대한민국

136

상표

EUREKA

대모엔지니어링

18.06.11

-

유압브레이커

유럽,미국외 5개국

137

상표권

스마트 어태치먼트

대모엔지니어링

2017.07.20

-

기타 어태치

대한민국

138

상표권

SMART ATTACHEMENT

대모엔지니어링

2017.07.20

-

기타 어태치

대한민국

139

PCT

2단 오토스트로크 유압브레이커

대모엔지니어링

17.02.01

-

유압브레이커

대한민국

140

PCT

퀵 커플러의 2중 안전장치

대모엔지니어링

16.08.18

-

퀵커플러

 미국외 4개국

141

PCT

가동시간을 산출한 수 있는 유압브레이커

대모엔지니어링

17.01.16

-

유압브레이

 유럽외 6개국

142

PCT

유압식 타격 기기 및 이를 포함하는 건설 장비

대모엔지니어링

17.02.06

-

유압브레이커

유럽6개국

11. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr;당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

(1) 요약연결재무정보(K-IFRS 적용)

(단위 : 천원)
구 분 제 31 기 3분기 제 30 기 제 29 기
2019년 9월말 2018년 12월말 2017년 12월말
[유동자산] 32,755,306 30,839,503 34,196,014
재고자산 12,987,745 11,575,177 9,241,551
기타유동자산 19,767,561 19,264,326 24,954,463
[비유동자산] 38,173,602 28,210,655 24,056,167
유형자산 31,495,409 21,538,268 18,577,915
무형자산 438,084 437,792 517,432
기타비유동자산 6,240,108 6,234,594 4,960,820
자산총계 70,928,907 59,050,157 58,252,181
[유동부채] 10,870,910 17,938,275 20,625,312
[비유동부채] 16,470,015 7,469,319 5,877,669
부채총계 27,340,925 25,407,594 26,502,981
[자본금] 4,162,210 3,279,960 2,186,640
[자본잉여금] 8,798,614 905,932 2,006,080
[기타자본] 184,001 132,167 145,358
[이익잉여금] 30,443,157 29,324,505 27,411,121
자본총계 43,587,982 33,642,564 31,749,199
매출액 34,592,088 51,026,065 48,445,926
영업이익 1,716,756 3,923,179 3,258,881
법인세비용차감전순이익 2,568,693 3,778,804 1,970,515
당기순이익 2,251,621 3,119,198 1,815,812
주당이익(원) 320 475 277
연결종속대상회사의 수 4 4 4

&cr;(2) 요약재무정보(K-IFRS 적용)

(단위 : 천원)
구 분 제 31 기 3분기 제 30 기 제 29 기
2019년 9월말 2018년 12월말 2017년 12월말
[유동자산] 30,554,947 29,336,578 32,341,925
재고자산 10,002,912 8,842,343 6,968,219
기타유동자산 20,552,035 20,494,234 25,373,706
[비유동자산] 38,723,895 28,242,222 23,456,185
유형자산 30,226,503 20,326,031 17,337,082
무형자산 350,684 351,535 428,231
기타비유동자산 8,146,708 7,564,656 5,690,872
자산총계 69,278,842 57,578,800 55,798,110
[유동부채] 9,417,380 16,812,779 19,393,549
[비유동부채] 16,470,015 7,137,122 5,533,338
부채총계 25,887,395 23,949,901 24,926,887
[자본금] 4,162,210 3,279,960 2,186,640
[자본잉여금] 8,798,614 905,932 2,006,080
[기타자본] - - -
[이익잉여금] 30,430,624 29,443,007 26,678,503
자본총계 43,391,448 33,628,899 30,871,223
매출액 32,244,606 49,679,838 46,235,119
영업이익 1,519,613 4,653,368 3,023,027
법인세비용차감전순이익 2,426,109 4,611,577 1,948,606
당기순이익 2,120,585 3,970,319 1,827,790
주당이익(원) 301 605 279
평가방법 원가법 원가법 원가법

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_31_00450995_대모엔지니어링주식회_변환.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 31 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 30 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 31 기 3분기말

제 30 기말

자산

 　 　

　유동자산

32,755,305,816

30,839,502,705

　　현금및현금성자산

5,928,129,377

6,813,342,457

　　단기금융상품

6,980,000,000

4,680,000,000

　　매출채권 및 기타채권

6,342,979,043

7,330,107,701

　　기타유동금융자산

130,645,906

83,774,333

　　기타유동자산

385,806,585

357,101,605

　　재고자산

12,987,744,905

11,575,176,609

　　당기법인세자산

 　 　

　비유동자산

38,173,601,611

28,210,654,788

　　장기금융상품

5,289,000,000

5,474,000,000

　　이연법인세자산

585,198,305

564,753,413

　　유형자산

31,495,409,349

21,538,268,435

　　무형자산

438,084,278

437,792,266

　　사용권자산

159,257,056

 　

　　기타비유동금융자산

202,222,223

189,651,853

　　기타비유동자산

4,430,400

6,188,821

　자산총계

70,928,907,427

59,050,157,493

부채

 　 　

　유동부채

10,870,910,372

17,938,274,694

　　매입채무 및 기타유동채무

7,008,260,774

9,576,607,658

　　단기차입금

674,080,000

5,051,040,000

　　유동성장기부채

2,205,979,160

2,322,000,000

　　유동리스부채

138,813,514

 　

　　기타유동부채

356,385,014

576,865,133

　　유동판매보증충당부채

189,940,782

304,325,189

　　당기법인세부채

297,451,128

107,436,714

　비유동부채

16,470,014,633

7,469,319,153

　　장기차입금

15,480,000,000

6,603,197,092

　　비유동리스부채

21,319,523

 　

　　확정급여채무의현재가치

633,973,466

625,640,761

　　기타비유동금융부채

183,577,400

105,838,700

　　기타비유동부채

151,144,244

134,642,600

　부채총계

27,340,925,005

25,407,593,847

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

43,587,982,421

33,642,563,646

　　자본금

4,162,210,000

3,279,960,000

　　자본잉여금

8,798,613,912

905,931,590

　　기타포괄손익누계액

184,001,209

132,167,200

　　이익잉여금(결손금)

30,443,157,300

29,324,504,856

　비지배지분

 　 　

　자본총계

43,587,982,421

33,642,563,646

자본과부채총계

70,928,907,426

59,050,157,493

연결 포괄손익계산서

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 31 기 3분기

제 30 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

9,235,890,047

34,592,088,376

12,464,876,381

39,585,219,811

매출원가

7,126,622,097

25,551,891,938

8,385,232,023

27,753,099,730

매출총이익

2,109,267,950

9,040,196,438

4,079,644,358

11,832,120,081

판매비와관리비

2,294,034,928

7,323,440,505

2,459,510,858

7,325,225,039

영업이익(손실)

(184,766,978)

1,716,755,933

1,620,133,500

4,506,895,042

기타이익

12,531,798

75,968,039

3,364,433

11,902,533

기타손실

3,503,177

81,271,037

1,607,204

23,729,660

금융수익

453,734,042

1,088,537,422

62,567,019

723,832,202

금융원가

73,753,322

231,297,689

168,676,078

1,007,475,305

법인세비용차감전순이익(손실)

204,242,363

2,568,692,668

1,515,781,670

4,211,424,812

법인세비용

54,727,487

317,071,713

77,592,179

503,518,915

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

149,514,875

2,251,620,956

1,438,189,491

3,707,905,897

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

 　 　 　 　

기타포괄손익

11,986,429

34,051,896

1,521,893

1,718,343

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(4,329,707)

(17,782,113)

 　 　

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(4,329,707)

(17,782,113)

 　 　

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

16,316,136

51,834,009

1,521,893

1,718,343

　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

16,316,136

51,834,009

1,521,893

1,718,343

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

137,528,446

2,217,569,060

1,436,667,598

3,706,187,554

　총 포괄손익, 비지배지분

 　 　 　 　

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

19

320

219

565

연결 자본변동표

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

2,186,640,000

2,006,080,000

145,358,178

27,411,121,268

31,749,199,446

 　

31,749,199,446

당기순이익(손실)

 　 　 　

3,119,198,197

3,119,198,197

 　

3,119,198,197

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　

(101,561,409)

(101,561,409)

 　

(101,561,409)

해외사업외화환산손익

 　 　

(13,190,978)

 　

(13,190,978)

 　

(13,190,978)

보험수리적손실

 　 　 　 　 　 　 　

무상증자

1,093,320,000

(1,100,148,410)

 　 　

(6,828,410)

 　

(6,828,410)

유상증자

 　 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　

(1,104,253,200)

(1,104,253,200)

 　

(1,104,253,200)

자본 증가(감소) 합계

1,093,320,000

(1,100,148,410)

(13,190,978)

1,913,383,588

1,893,364,200

 　

1,893,364,200

2018.09.30 (기말자본)

3,279,960,000

905,931,590

132,167,200

29,324,504,856

33,642,563,646

 　

33,642,563,646

2019.01.01 (기초자본)

3,279,960,000

905,931,590

132,167,200

29,324,504,856

33,642,563,646

 　

33,642,563,646

당기순이익(손실)

 　 　 　

2,251,620,956

2,251,620,956

 　

2,251,620,956

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　 　 　 　

해외사업외화환산손익

 　 　

51,834,009

 　

51,834,009

 　

51,834,009

보험수리적손실

 　 　 　

(17,782,112)

17,782,112

 　

(17,782,112)

무상증자

 　 　 　 　 　 　 　

유상증자

882,250,000

7,892,682,322

 　 　

8,774,932,322

 　

8,774,932,322

배당금지급

 　 　 　

(1,115,186,400)

(1,115,186,400)

 　

(1,115,186,400)

자본 증가(감소) 합계

882,250,000

7,892,682,322

51,834,009

1,118,652,444

9,980,982,999

 　

9,945,418,775

2019.09.30 (기말자본)

4,162,210,000

8,798,613,912

184,001,209

30,443,157,300

43,623,546,645

 　

43,587,982,421

연결 현금흐름표

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 31 기 3분기

제 30 기 3분기

영업활동현금흐름

(915,554,176)

1,692,758,520

　영업에서 창출된 현금흐름

(816,518,036)

1,646,851,366

　이자수취(영업)

139,608,827

210,183,267

　이자지급(영업)

(81,391,497)

(245,584,076)

　법인세납부(환급)

(157,253,470)

81,307,963

투자활동현금흐름

(12,394,829,944)

(1,795,845,455)

　현금의기타유입

6,169,360,000

5,580,987,334

　　금융상품의 처분

6,140,000,000

5,580,987,334

　　유형자산의 처분

29,360,000

 　

　현금의기타유출

(18,564,189,944)

(7,376,832,789)

　　장기금융상품취득

(8,255,000,000)

(5,559,873,340)

　　단기금융상품취득

 　 　

　　유형자산취득

(10,239,747,744)

(1,800,059,449)

　　무형자산취득

(69,374,000)

(16,900,000)

　　보증금의 증가

(68,200)

0

재무활동현금흐름

12,297,442,365

(218,635,490)

　정부보조금의 수취

453,600,000

453,600,000

　장기미지급금의 증가

 　 　

　단기차입금의 증가

15,100,000,000

15,200,000,000

　장기차입금의 증가

10,500,000,000

4,200,000,000

　임대보증금의 증가

 　 　

　단기차입금의 상환

(19,500,309,674)

(17,226,482,290)

　금융리스부채의 증가

(174,093,883)

 　

　배당금지급

(1,115,186,400)

(1,104,253,200)

　주식의 발행(유상증자)

8,774,932,322

 　

　유동성장기차입금의 상환

(1,741,500,000)

(1,741,500,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

127,728,675

116,914,210

현금및현금성자산의순증가(감소)

(885,213,080)

(204,808,215)

기초현금및현금성자산

6,813,342,457

8,937,891,401

기말현금및현금성자산

5,928,129,377

8,733,083,186

3. 연결재무제표 주석

제 31(당) 기 3분기 2019년 9월 30일 현재
제 30(전) 기 3분기 2018년 9월 30일 현재
대모엔지니어링주식회사와 그 종속기업

1. 일 반 사항&cr;1.1 지배기업의 개요&cr;&cr;지배회사인 대모엔지니어링주식회사(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 대모엔지니어링주식회사와 그 종속기업을 포괄하여 "연결실체"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;

지배기업은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 2019년 7월 24일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 지배기업의 주주구성 내역은 다음과 같습니다.

주 주 명 소유주식수 (주) 지 분 율
이 원 해 2,435,380 29.3%
이 병 기 1,603,800 19.3%
주 진 무 381,600 4.6%
유한학원 655,800 7.9%
우리사주조합 107,500 1.3%
기타 3,140,340 37.7%
합 계 8,324,420 100%

1.2 연결대상 종속기업의 개요&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명 법인설립및&cr;영업소재지 실질지분율 사용재무제표일 주요영업활동
당기말 전기말
Daemo Europe NV 벨기에 100% 100% 2019-09-30 유압브레이커판매
DAEMO AMERICA, INC. 미국 100% 100% 2019-09-30 유압브레이커판매
상주대모기계유한공사 중국 100% 100% 2019-09-30 유압브레이커제조판매
DAEMO Engineering India Pvt.Ltd. 인도 100% 100% 2019-09-30 유압브레이커판매

1.3 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위: 천원)
종속기업명 자산 부채 순자산 매출 순손익
Daemo Europe NV 3,027,805 2,230,137 797,668 3,663,491 169,460
DAEMO AMERICA, INC. 1,729,628 1,158,546 571,083 1,268,090 137,298
상주대모기계유한공사 2,332,893 1,815,600 517,293 3,496,400 (108,171)
DAEMO Engineering India Pvt.Ltd. 35,250 38,160 (2,909) 57,167 (31,057)
합 계 7,125,576 5,242,443 1,883,135 8,485,148 167,530

<전기말> (단위: 천원)
종속기업명 자산 부채 순자산 매출 순손익
Daemo Europe NV 2,076,481 1,466,346 610,135 939,339 20,014
DAEMO AMERICA, INC. 1,772,397 1,365,038 407,359 296,942 (3,888)
상주대모기계유한공사 2,062,033 2,009,867 52,166 822,148 49,767
DAEMO Engineering India Pvt.Ltd. 51,691 24,469 27,222 24,143 3,443
합 계 5,962,602 4,865,720 1,096,882 2,082,572 69,336

&cr;종속기업의 요약재무현황은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.

2. 재무제표 작성기준&cr;

2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;연결실체는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결실체는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.&cr;&cr;이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'

&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니 다.&cr;&cr;기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. &cr;&cr;연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결실체는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결실체는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산리스')에 대하여는 인식면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 증가(감소)
자산
사용권자산 200,941
총자산 200,941
부채
리스부채(유동) 131,383
리스부채(비유동) 69,558
총부채 200,941
조정사항이 자본에 미치는 영향
이익잉여금 -
총자본 -

&cr;① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr;연결실체는 원재료 창고, 사무용 기기, 차량운반구 등에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결실체는 연결실체가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결실체에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다.선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 연결실체가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을적용합니다. 동 기준서는 연결실체가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다. &cr;

ㆍ종전에 금융리스로 분류한 리스

연결실체는 종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 연결실체는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.

&cr;ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스

연결실체는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로측정되었습니다.&cr;

연결실체가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

ㆍ특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용

ㆍ최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체

ㆍ최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식 면제를 적용

ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판 단을 사용

② 새로운 회계정책의 요약

연결실체가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.

ㆍ사용권자산

연결실체는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결실체가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결실체는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

ㆍ리스부채

연결실체는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결실체가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결실체는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결실체의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

&cr;연결실체는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결실체는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

ㆍ단기리스 및 소액자산리스

연결실체는 단기리스(리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 기기에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

연결실체는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. &cr;

2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)&cr;&cr;이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&cr;&cr;ㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지&cr;ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&cr;ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공 제, 세율을 어떻게 산정할지&cr;ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr;&cr;연결실체는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서가 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결실체의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr;&cr;개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결실체가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연결실체는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr;&cr;개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결실체는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

6) 2015-2017 연차개선&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr;이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결실체는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결실체는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.&cr;

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)&cr;이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결실체의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr;이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결실체의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr; &cr;&cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr;연 결 실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;

4. 장, 단기 금융상품&cr;보고기간종료일 현재 장, 단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 항 목 당분기말 전기말 비고
단기금융상품 정기예적금 6,980,000 4,680,000 　
장기금융상품 정기예적금 5,285,000 5,470,000 　
당좌개설보증금 4,000 4,000 사용제한
소 계 5,289,000 5,474,000 　
합 계 12,269,000 10,154,000 　

&cr;

5. 금융상품의 분류&cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 금융자산

(단위: 천원)
구 분 상각후원가 측정 금융자산
당분기말 전기말
현금및현금성자산 5,928,129 6,813,342
단기금융상품 6,980,000 4,680,000
장기금융상품 5,289,000 5,474,000
매출채권 5,237,149 6,572,536
미수금 1,105,829 757,572
미수수익 202,339 143,306
보증금 130,529 130,120
합 계 24,872,975 24,570,876

② 금융부채

(단위: 천원)
구 분 상각후원가 측정 금융부채
당분기말 전기말
매입채무및기타채무 7,008,261 9,576,608
차입금 18,360,059 13,976,237
리스부채 160,133 -
장기미지급금 173,577 95,839
보증금 10,000 10,000
합 계 25,712,030 23,658,684

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치와 장부가액에는 유의적인 차이가 없습니다.&cr;

(3) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 상각후원가 &cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계
<금융수익> 　 　 　
이자수익 198,642 - 198,642
외환차익 591,978 - 591,978
외화환산이익 297,917 - 297,917
합 계 1,088,537 - 1,088,537
<금융원가> 　 　 　
이자비용 - 89,820 89,820
외환차손 136,670 　- 136,670
외화환산손실 4,808 - 4,808
합 계 141,478 89,820 231,298

&cr;

<전분기> (단위: 천원)
구 분 상각후원가 &cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계
<금융수익> 　 　 　
이자수익 165,768 　 165,768
외환차익 357,684 　 357,684
외화환산이익 161,379 　 161,379
파생상품거래이익 39,000 　 39,000
합 계 723,831 　 723,831
<금융원가> 　 　 　
이자비용 　 247,317 247,317
금융상품처분손실 22,064 22,064
외환차손 234,237 　 234,237
외화환산손실 83,456 　 83,456
파생상품거래손실 420,400 　 420,400
합 계 760,157 247,317 1,007,474

&cr;&cr;6. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위: 천원)
구 분 취득가액 평가충당금 장부가액
제품 5,998,584 　- 5,998,584
재공품 1,817,052 - 1,817,052
원재료 6,799,093 (1,626,984) 5,172,109
합 계 14,614,729 (1,626,984) 12,987,745

<전기말> (단위: 천원)
구 분 취득가액 평가충당금 장부가액
제품 5,672,717 (461,588) 5,211,129
재공품 914,277 (88,397) 825,880
원재료 6,400,458 (862,290) 5,538,168
합 계 12,987,452 (1,412,275) 11,575,177

(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 1,412,275 1,552,801
설정(환입) 214,709 98,111
분기말 1,626,984 1,650,912

&cr;7. 매출채권및기타채권&cr;

( 1 ) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권(*) 6,339,798 7,539,222
기대손실충당금 (1,102,648) (966,686)
미수금 1,105,829 757,572
합 계 6,342,979 7,330,108

(*) 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 않으며, 매출채권의 통상적인 회수기간은 30일에서 90 일 입니다 . &cr;

(2) 보고기간종료일 현재 기대손실충당금의 상세내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위: 천원)

구 분

전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액

12개월 기대신용손실에 해당하는 금액

합계

최초인식 후 &cr;신용위험의 유의적 증가가 없는 경우

신용위험이 유의적으로 증가하였으나 &cr;손상되지 않은 경우

보고기간말에 신용이 손상된 경우
매출채권 - - (1,102,648) - (1,102,648)

<전기말> (단위: 천원)

구분

전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액

12개월 기대신용손실에 해당하는 금액

합계

최초인식 후 &cr;신용위험의 유의적 증가가 없는 경우

신용위험이 유의적으로 증가하였으나 &cr;손상되지 않은 경우

보고기간말에 신용이 손상된 경우
매출채권 - - (966,686) - (966,686)

(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 기대손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전기
기초 966,686 1,029,142
전입(환입) 126,650 (16,395)
환율차이 9,312 781
분기말 1,102,648 1,013,528

&cr;

8.유형자산

&cr;(1) 당분기 및 전분기중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계
취득원가 　 　 　 　 　 　 　 　
기초잔액 13,671,584 6,065,836 877,657 704,371 400,011 471,569 2,919,790 25,110,818
취득및후속적지출(주1) - 205,805 15,300 - 49,866 29,699 6,005,071 6,305,742
환산차이 26,049 67,422 5,622 (52,255) 2,790 (12,094) 　- 37,534
기말잔액 13,697,633 6,339,063 898,579 652,116 452,667 489,174 12,819,769 35,349,001
감가상각누계액 　 　 　 　 　 　 　 　
기초잔액 - (1,805,652) (665,661) (552,740) (226,162) (315,897) - (3,566,112)
감가상각비 - (87,429) (33,855) (31,246) (29,066) (31,048) - (212,644)
환산차이 - (67,042) (21,872) 37,157 (18,328) (3,563) - (73,648)
기말잔액 0 (1,960,123) (721,388) (546,829) (273,556) (350,508) - (3,852,404)
정부보조금 - - - - 　- 　- 　- 　-
기초잔액 - - - - (6,438) 　- - (6,438)
감소 - - - - 5,250 　- - 5,250
기말잔액 - - - - (1,188) 　- - (1,188)
장부금액 13,697,633 4,378,940 177,191 105,287 177,923 138,666 12,819,769 31,495,409

&cr;(주1) 자본화된 차입원가 300,716천원이 포함되어 있습니다.&cr;

<전분기> (단위: 천원)
구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계
취득원가
기초잔액 13,258,034 6,048,283 877,114 702,355 347,365 410,063 53,300 21,696,514
취득및후속적지출 398,927 　- 　- 　- 37,725 52,207 1,311,200 1,800,059
환산차이 12,931 10,194 (206) 1,504 (906) (1,274) - 22,243
기말잔액 13,669,892 6,058,477 876,908 703,859 384,184 460,996 1,364,500 23,518,816
감가상각누계액
기초잔액 　- (1,618,768) (594,220) (464,277) (173,037) (253,565) - (3,103,867)
감가상각비 　- (147,253) (50,512) (64,879) (40,236) (47,481) 　- (350,362)
환산차이 　- 6,659 (3,528) (1,586) 759 838 　- 3,144
기말잔액 　- (1,759,362) (648,260) (530,742) (212,513) (300,208) 　- (3,451,085)
정부보조금
기초잔액 　- 　- (1,293) 　- (13,438) 　- 　- (14,731)
감소 　- 　- 970 　- 5,250 　- 　- 6,220
기말잔액 　- 　- (323) 　- (8,188) 　- 　- (8,511)
장부금액 13,669,892 4,299,115 228,325 173,117 163,483 160,788 1,364,500 20,059,220

&cr;(2) 연결실체는 유형자산에 대해 최초인식시점 이후 후속측정시 원가모형을 적용하고 있습니다.

&cr;

9. 무형자산&cr;&cr; (1) 당분기 및 전분기중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 소프트웨어 시설이용권 토지사용권 합 계
취득원가 　 　 　 　
기초잔액 826,676 102,782 123,604 1,053,062
취득 69,374 - - 69,374
기말잔액 896,050 102,782 123,604 1,122,436
상각누계액 　 　 　 　
기초잔액 (577,923) - (38,849) (616,772)
상각 (70,225) - (1,916) (72,141)
기말잔액 (648,148) - (40,765) (688,913)
환산차이 - - 4,561 4,561
순장부금액 247,902 102,782 87,400 438,084

<전분기> (단위: 천원)
구 분 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 토지사용권 합 계
취득원가 　 　 　 　 　
기초잔액 9,655 534,977 102,782 123,604 761,363
취득 - 16,900 - - 16,900
기말잔액 9,655 551,877 102,782 123,604 778,263
상각누계액 　 　 　 　 　
기초잔액 (9,648) (209,534) - (36,336) (245,870)
상각 (7) (70,192) - (1,916) (72,108)
기말잔액 (9,655) (279,726) - (38,252) (317,978)
　환산차이 - - - 996 996
순장부금액 0 272,151 102,782 86,348 461,281

&cr;(2) 연결실체는 당분기 중에 발생한 경상연구개발비 876,507천원(전분기: 1,220,623천원)을 전액 판매비와관리비로 처리하였습니다.&cr;

10. 리스&cr;

(1) 리스활동의 특성&cr;

구 분 용 도
건물 업무용
차량운반구 업무용

&cr; (2) 사용권자산 유형별 변동내역&cr;&cr;당분기중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 건물 차량운반구 합 계
당기초 - 200,941 200,941
취득 128,213 - 128,213
감가상각비 (78,901) (90,996) (169,897)
당분기말 49,312 109,945 159,257

&cr;(3) 리스부채 유형별 변동 내역&cr;&cr;당분기의 리스부채의 유형별 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 건물 차량운반구 합 계
당기초 - 200,941 200,941
취득 128,213 - 128,213
이자비용 1,491 3,582 5,073
리스부채상각액 (80,000) (94,094) (174,094)
당분기말 49,704 110,429 160,133

(4) 단기리스 및 소액자산리스 &cr;&cr;당분기의 단기 및 소액자산리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기
단기리스 92,000
소액자산리스 21,284
합 계 113,284

회사가 당분기에 인식하고 있는 단기리스는 건물 등 총 2건이며, 소액자산리스는 복합기 등 5건입니다. 소액자산의 단기리스는 단기리스 관련 비용에 포함하였습니다.&cr;

11. 기타금융자산 및 기타자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 　 　
미수수익 130,646 83,774
비유동 　
보증금 130,529 130,120
미수수익 71,693 59,532
소 계 202,222 189,652
합 계 332,868 273,426

(2) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 　 　
선급금 369,894 337,783
선급비용 15,912 19,319
소 계 385,806 357,102
비유동 　
장기선급비용 4,430 6,189
합 계 390,236 363,291

&cr;

12. 매입채무및기타채무&cr;

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과 목 당분기말 전기말
매입채무 5,791,876 8,583,259
미지급금 600,321 670,338
미지급비용 616,063 323,011
미지급배당 - -
합 계 7,008,260 9,576,608

&cr;&cr;13. 기타금융부채 및 기타부채&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
비유동 　 　
임대보증금 10,000 10,000
미지급금 173,577 95,839
합 계 183,577 105,839

(2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 　 　
계약부채 209,955 180,868
예수금 146,430 395,997
소 계 356,385 576,865
비유동 　
장기종업원급여부채 151,144 134,643
합 계 507,529 711,508

&cr; 14. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 당분기말 전기말
연이자율 금액 연이자율 금액
무역금융 기업은행 3.05~3.43% - 3.05~3.43% 4,400,000
무역금융 중국공상은행 5.50% 674,080 5.50% 651,040
합 계 　 　 674,080 　 5,051,040

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 차입처 당분기말 전기말
연이자율 금액 연이자율 금액
시설자금 기업은행 2.28% 1,300,000 2.50% 1,690,000
시설자금 산업은행 1.88~2.48% 16,051,000 2.11~2.47% 6,903,000
시설자금 한미은행 6.25~6.50% 334,979 6.25~6.50% 332,197
소 계 　 　 17,685,979 　 8,925,197
(유동성대체) 　 　 (2,205,979) 　 (2,322,000)
합 계 　 　 15,480,000 　 6,603,197

(3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
만 기 장기차입금
1년이내 2,205,979
1 ~ 2년 520,000
2 ~ 3년 1,835,000
3 ~ 4년 2,100,000
4년 이후 11,025,000
합 계 17,685,979

&cr;

15. 퇴직급여제도&cr;

지배기업은 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리사에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 3,420,803 3,023,975
사외적립자산의 공정가치 (2,786,829) (2,398,334)
순확정급여부채 633,973 625,641

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 3,023,975 2,840,769
당기근무원가 412,526 485,907
이자원가 51,293 54,534
퇴직금지급액 (66,991) (543,882)
재측정요소 　 　
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - -
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - -
분기말 3,420,803 2,837,328

(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 2,398,334 1,894,860
기대수익 51,293 18,178
당기기여금불입액 360,000 120,000
재측정요소 (22,798) -
분기말 2,786,829 2,033,038

(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
정기예금 2,786,829 2,398,334

(5) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
제조원가 167,756 149,687
판매비와관리비 244,770 276,221
합 계 412,526 425,907

&cr;

16. 지급보증 및 담보자산&cr;

(1) 당기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받거나, 제3자에게 제공하고 있는지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

1) 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역

(단위: 천원)
제공자 보증일 보증금액 보증내용
기술신용보증기금 2019-06-26 50,000 기업신용
서울보증보험 2018-08-24 230,480 건축허가보증보험
서울보증보험 2019-03-01 155,000 국가지원사업 협약지원 반환보증
합 계 435,480 　

&cr;2) 제3자에게 제공하고 있는지급보증의 내역&cr;

(단위: 천원)
제공받은자 보증일 보증금액 제공처 보증내용
임직원 2019-07-15 400,000 신한은행 한국증권금융

&cr;&cr;(2) 당기말 현재 연결실체의 장기 및 단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금내역
산업은행 토지 및 건물 30,000,000 시설자금
기업은행 토지 및 건물 6,680,000 무역금융 외
한미은행 토지 및 건물 등 334,979 시설자금
합 계 37,014,979 　

17.우발상황 및 약정사항&cr; &cr; (1) 우발상황&cr;본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

(2) 약정사항&cr;

당기말 현재 차입금 및 무역금융 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)
금융기관 약정종류 약정금액
기업은행 무역금융 3,000,000
무역금융 2,000,000
무역금융 3,000,000
온렌딩시설자금 2,600,000
D/A USD 3,000,000
중소기업자금 50,000
국민은행 무역금융 3,000,000
합 계 13,650,000
USD 3,000,000

&cr;

(2) 매출채권의 양도, 할인 및 배서양도

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

18. 판매보증충당부채&cr;

당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 304,325 318,836
사용액 (213,365) (182,589)
전입액 98,981 182,589
분기말 189,941 318,836

&cr;연결실체는 출고한 제품과 관련하여 확신유형보증 제공에 따른 경상적 부품수리 및 제품의 하자로 인한 사고 보상을 위하여 관련 제품의 매출인식시점에 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다.&cr;

19. 자본금과 자본잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

종류 구분 당분기말 전기말
보통주 발행할 주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주
1주당 액면금액 500원 10,000원
발행한 주식의 수 8,324,420주 327,996주
자본금 4,162,210,000원 3,279,960,000원

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 8,798,613 905,932

&cr;(3) 당분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내역 주식수 보통주 자본금 자본잉여금 이사회 승인일
기초잔액 6,559,920 3,279,960 905,932 　
유상증자 1,764,500 882,250 7,892,682 2019년 6월 13일
분기말잔액 8,324,420 4,162,210 8,798,614 　

&cr;(4) 당사는 전기중에 자본잉여금을 재원으로 무상증자를 실시하였으며, 당분기중 주식의 액면을 500원으로 분할하였습니다.&cr;&cr; 20.기 타포괄손익누계액&cr;보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다&cr;

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
해외사업환산손익 184,001 132,167

&cr;

21.이익잉여금

&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금 　
이익준비금(*) 1,323,858 1,212,340
임의적립금 　
기업합리화적립금 63,518 63,518
연구인력개발준비금 - 200,000
미처분이익잉여금 29,262,637 27,848,647
합 계 30,650,013 29,324,505

&cr;(*) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr;

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

(1) 연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
주요 제품
재화의 판매 34,321,390 39,082,600
운송용역 270,698 502,620
합 34,592,088 39,585,220

수익인식시기

 　 　

한 시점에 인식

 34,592,088 39,585,220

&cr;

(2) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권 5,237,149 6,572,536
계약부채 209,954 180,868

&cr;매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 않으며, 매출채권의 통상적인 회수기간은 30일에서 90 일 입니다 . &cr;

23. 판매비와 관리비&cr;

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
3개월 누적 3개월 누적
급여 680,869 2,234,014 767,968 2,023,334
퇴직급여 79,172 244,770 93,942 276,221
장기종업원급여 5,501 16,502 - -
복리후생비 117,978 305,107 96,337 274,706
여비교통비 83,946 230,547 56,627 175,805
통신비 12,031 33,107 11,979 37,377
세금과공과 37,839 148,768 52,947 253,035
감가상각비 69,219 207,037 18,956 107,147
수선비 1,918 18,839 7,804 25,204
보험료 91,557 322,939 100,449 307,381
접대비 39,572 96,111 42,010 136,710
임차료 33,658 49,928 12,475 37,731
광고선전비 46,385 140,458 55,798 144,957
소모품비 16,680 57,671 22,385 53,161
도서인쇄비 641 2,291 616 2,011
운반비 19,259 51,378 13,004 42,243
차량유지비 34,052 76,831 60,038 176,255
사무용품비 5,163 15,436 6,685 18,915
지급수수료 134,422 505,475 98,053 403,719
대손상각비 140,681 126,650 - -
경상개발비 248,681 876,507 477,246 1,220,623
무형자산상각비 24,288 72,142 24,020 72,097
교육훈련비 851 2,719 16,605 33,067
전력비 5,816 18,558 6,845 17,678
수출제비용 275,151 969,953 294,350 902,127
해외시장개척비 123,952 409,523 61,121 390,009
판매보증비 (35,360) 88,724 55,762 178,474
잡비 112 1,455 5,488 15,239
합 계 2,294,035 7,323,441 2,459,511 7,325,225

&cr;&cr;24. 비용의 성격별 분류&cr;

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
3개월 누적 3개월 누적
재고자산의 변동 (28,098) (1,412,568) (332,209) (2,076,663)
원재료의매입 5,423,619 21,648,067 7,234,648 25,811,714
종업원급여 1,404,354 4,546,785 1,560,133 4,087,933
감가상각비 94,568 317,762 95,829 344,142
무형자산상각비 24,288 72,142 24,020 72,097
사용권자산상각비 59,920 169,897 - -
기타비용 2,442,007 7,533,248 2,262,322 6,839,102
합 계(*) 9,420,657 32,875,332 10,844,743 35,078,325

(*) 포괄손익계산서 상 매출원가와 판매관리비의 합계입니다.&cr;

25. 종업원급여&cr;

당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당 분 기 전 분 기
3개월 누적 3개월 누적
단기종업원급여 1,261,345 4,117,757 1,393,016 3,646,582
퇴직급여 137,509 412,526 161,969 485,907
장기종업원급여 5,501 16,502 5,148 15,444
합계 1,404,354 4,546,785 1,560,133 4,147,933

&cr; 26.기타수익 및 기타비용&cr;

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계정과목 당 분 기 전 분 기
3개월 누적 3개월 누적
기타수익 임대료수익 2,700 8,100 2,700 8,100
잡이익 9,831 67,868 664 3,802
합 계 12,531 75,968 3,364 11,902
기타비용 기부금 660 8,318 823 7,151
유형자산처분손실 - 7,783 - -
잡손실 2,843 65,170 783 16,578
합 계 3,503 81,271 1,606 23,729

&cr;

27.금융수익 및 금융원가&cr;

당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계정과목 당 분 기 전 분 기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익 이자수익 74,856 198,642 52,925 165,769
외환차익 299,423 591,978 222,559 357,684
외화환산이익 79,454 297,918 (212,916) 161,379
파생상품거래이익 - - - 39,000
합 계 453,733 1,088,537 62,567 723,832
금융원가 이자비용 33,881 89,820 83,639 247,318
금융상품처분손실 - - 288 22,064
외환차손 120,123 136,670 96,847 234,237
외화환산손실 (80,250) 4,808 13,402 83,456
파생상품평가손실 - - (313,300) -
파생상품거래손실 - - 287,800 420,400
합 계 73,753 231,298 168,676 1,007,475

&cr;28. 법인세비용&cr;&cr; 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당반기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷ 법인세비용차감전순이익)은 13.25% 및 11.96% 입니다.

&cr;

29.주당이익&cr;

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기순이익 149,514,876 2,251,620,956 1,438,189,491 3,707,905,897
가중평균유통보통주식수(*) 7,979,192 7,038,209 6,559,920 6,559,920
기본주당이익 19 320 219 565

(*) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수는 당분기중 실시한 액면분할의 변동 및 전기중 실시한 무상증자를 고려하여 산정하였습니다. &cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위: 주,원)
구분 3개월 누적
유통보통주식수 일수 적수 유통보통주식수 일수 적수
기초주식수 6,559,920 92 603,512,640 6,559,920 273 1,790,858,160
유상증자 1,764,500 74 130,573,000 1,764,500 74 130,573,000
합 계 8,324,420 92 734,085,640 8,324,420 273 1,921,431,160
가중평균 유통주식수 7,979,192 7,038,209

<전분기> (단위: 주,원)
구분 3개월 누적
유통보통주식수 일수 적수 유통보통주식수 일수 적수
기초주식수 6,559,920 92 603,512,640 6,559,920 273 1,790,858,160
가중평균 유통주식수 6,559,920 6,559,920

&cr;(3) 희석주당순이익&cr;

연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.&cr;

30.특수관계자&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업과 지배관계에 있는 특수관계자는 없습니다.

&cr; (2) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)
구 분 특수관계자 보증금액 보증내용
기타특수관계자 대표이사 6,504,000&cr;USD 3,000,000 기업은행 차입금에 대한 연대보증
34,210,000 산업은행 시설자금에 대한 연대보증

(3) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)
구 분 특수관계자 보증금액 보증내용
기타특수관계자 우리사주조합원 400,000 신한은행 우리사주취득자금에 대한 연대보증

&cr;(4) 주요 경영진에 대한 보상 &cr;

기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급하거나 지급할 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

급여

 546,198 480,539

퇴직급여

88,217 89,924

합 계

 634,415 570,463

31.현금흐름표&cr;

(1) 영업활동에서 창출된 현금&cr;

당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
1. 당기순이익 2,251,621 3,712,890
2. 비현금 조정
법인세비용 317,072 503,519
이자수익 (198,642) (165,769)
이자비용 89,820 247,318
외화환산손실 4,808 83,456
감가상각비 489,614 344,142
무형자산상각비 72,142 72,097
유형자산처분손실 7,783 -
대손상각비(대손충당금환입) 126,650 -
장기종업원급여 16,502 15,444
퇴직급여 412,526 425,907
재고자산평가손실 70,741 56,058
판매보증비 98,981 182,589
외화환산이익 (297,918) (161,379)
소 계 1,210,078 1,603,382
3. 운전자본 조정 　 　
매출채권의 감소(증가) 1,095,423 (229,170)
재고자산의 증가 (1,423,181) (2,408,348)
기타금융자산의 증가 (788,476) (363,494)
기타유동자산의 감소 (24,101) 59,708
매입채무의 증가 (2,547,557) 579,954
기타금융부채의 감소 272,428 473,570
판매보증충당부채의 감소 (213,365) (182,589)
기타부채의 감소 (222,396) (695,169)
퇴직금의 지급 (66,991) (543,883)
사외적립자산의 증가 (360,000) (360,000)
소 계 (4,278,217) (3,669,421)
영업활동에서 창출된 현금 합계 (816,518) 1,646,851

(2) 비현금거래&cr;

당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내 역 당분기 전분기
장기금융상품의 유동성대체 8,400,000 3,955,987
장기차입금의 유동성대체 1,625,979 1,741,500
사용권자산의 인식 329,154 -

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 기초장부금액 재무현금흐름 비현금흐름 기말장부금액
사용권자산 인식 이자비용 상각 환율변동효과
단기차입금 5,051,040 (4,400,000) - - (23,040) 674,080
장기차입금 8,925,197 8,758,500 - - (2,282) 17,685,979
리스부채(*) 329,154 (174,094) 329,154 5,073 - 160,133
합 계 14,305,391 4,184,406 329,154 5,073 (25,322) 18,520,192

(*) 리스부채의 기초장부금액은 기업회계기준서 제 1116호 도입효과를 반영한 금액입니다.&cr;

<전분기> (단위: 천원)
구 분 기초장부금액 재무현금흐름 비현금흐름 기말장부금액
환율변동효과
단기차입금 7,454,600 (2,026,482) 19,002 5,447,120
장기차입금 7,059,332 2,458,500 (13,740) 9,504,092
합 계 14,513,932 432,018 5,262 14,951,212

4. 재무제표

재무상태표

제 31 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 30 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 31 기 3분기말

제 30 기말

자산

 　 　

　유동자산

30,554,947,209

29,336,577,743

　　현금및현금성자산

4,889,182,654

6,105,756,305

　　단기금융상품

6,980,000,000

4,680,000,000

　　매출채권 및 기타채권

8,296,442,192

9,346,447,904

　　기타유동금융자산

130,645,906

83,774,333

　　기타유동자산

255,764,603

278,255,831

　　재고자산

10,002,911,854

8,842,343,370

　　당기법인세자산

 　 　

　비유동자산

38,723,895,271

28,242,222,412

　　장기금융상품

5,289,000,000

5,474,000,000

　　종속기업에 대한 투자자산

1,871,752,875

1,311,252,875

　　이연법인세자산

637,096,082

602,031,341

　　기타비유동금융자산

189,601,679

177,371,917

　　유형자산

30,226,503,442

20,326,030,794

　　기타무형자산

350,684,137

351,535,485

　　사용권자산

159,257,056

 　

　자산총계

 　

57,578,800,155

부채

 　 　

　유동부채

9,417,379,963

16,812,779,244

　　매입채무 및 기타유동채무

6,663,648,582

9,167,816,554

　　단기차입금

0

4,400,000,000

　　유동성장기부채

1,871,500,000

2,322,000,000

　　유동리스부채

138,813,514

 　

　　기타유동부채

284,996,499

518,488,267

　　유동판매보증충당부채

189,940,782

304,325,189

　　당기법인세부채

268,480,586

100,149,234

　비유동부채

16,470,014,633

7,137,122,061

　　장기차입금

15,480,000,000

6,271,000,000

　　비유동리스부채

21,319,523

 　

　　확정급여채무의현재가치

633,973,466

625,640,761

　　기타비유동금융부채

183,577,400

105,838,700

　　기타비유동부채

151,144,244

134,642,600

　부채총계

25,887,394,596

23,949,901,305

자본

 　 　

　자본금

4,162,210,000

3,279,960,000

　자본잉여금

8,798,613,912

905,931,590

　이익잉여금(결손금)

30,430,623,972

29,443,007,260

　자본총계

43,391,447,884

33,628,898,850

자본과부채총계

69,278,842,480

57,578,800,155

포괄손익계산서

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 31 기 3분기

제 30 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

8,319,415,625

32,244,605,609

12,109,684,105

39,094,738,312

매출원가

6,496,844,444

24,036,644,520

8,155,771,372

27,759,724,407

매출총이익

1,822,571,181

8,207,961,089

3,953,912,733

11,335,013,905

판매비와관리비

1,733,733,158

6,688,348,459

2,420,361,031

6,886,005,879

영업이익(손실)

88,838,023

1,519,612,630

1,533,551,702

4,449,008,026

기타이익

3,103,752

59,508,374

2,703,526

10,590,263

기타손실

661,186

72,410,507

831,876

9,013,841

금융수익

453,294,966

1,087,413,319

62,039,139

722,393,304

금융원가

39,391,269

168,014,922

114,920,629

911,604,704

법인세비용차감전순이익(손실)

505,184,286

2,426,108,894

1,482,541,862

4,261,373,048

법인세비용

46,486,091

305,523,669

77,642,202

497,399,799

당기순이익(손실)

458,698,196

2,120,585,225

1,404,899,660

3,970,319,145

기타포괄손익

(4,329,707)

(17,782,113)

 　 　

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(4,329,707)

(17,782,113)

 　 　

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(4,329,707)

(17,782,113)

 　 　

총포괄손익

454,368,489

2,102,803,112

1,404,899,660

3,970,319,145

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

57

301

214

574

자본변동표

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

2,186,640,000

2,006,080,000

26,678,502,724

30,871,222,724

당기순이익(손실)

 　 　

3,970,319,145

3,970,319,145

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

 　 　

(101,561,409)

(101,561,409)

무상증자

1,093,320,000

(1,100,148,410)

 　

(6,828,410)

지분의 발행

 　 　 　 　

배당금지급

 　 　

(1,104,253,200)

(1,104,253,200)

자본 증가(감소) 합계

1,093,320,000

(1,100,148,410)

2,764,504,536

2,757,676,126

2018.09.30 (기말자본)

3,279,960,000

905,931,590

29,443,007,260

33,628,898,850

2019.01.01 (기초자본)

3,279,960,000

905,931,590

29,443,007,260

33,628,898,850

당기순이익(손실)

 　 　

2,120,585,225

2,120,585,225

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

 　 　

(17,782,113)

(17,782,113)

무상증자

 　 　 　 　

지분의 발행

882,250,000

7,892,682,322

 　

8,774,932,322

배당금지급

 　 　

(1,115,186,400)

(1,115,186,400)

자본 증가(감소) 합계

882,250,000

7,892,682,322

987,616,712

9,762,549,034

2019.09.30 (기말자본)

4,162,210,000

8,798,613,912

30,430,623,972

43,391,447,884

현금흐름표

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 31 기 3분기

제 30 기 3분기

영업활동현금흐름

(683,343,179)

1,259,457,423

　영업에서 창출된 현금흐름

(615,253,973)

1,217,299,539

　이자수취(영업)

138,484,725

208,744,367

　이자지급(영업)

(39,332,341)

(205,284,523)

　법인세납부(환급)

(167,241,590)

38,698,040

투자활동현금흐름

(12,931,538,257)

(1,790,716,310)

　금융상품의 처분

6,140,000,000

5,580,987,334

　유형자산의 처분

29,360,000

 　

　금융상품의 취득

(8,255,000,000)

(5,559,873,340)

　보험금지급

(68,200)

 　

　유형자산의 취득

(10,215,956,057)

(1,794,930,304)

　무형자산의 취득

(69,374,000)

(16,900,000)

　종속기업의 취득

(560,500,000)

 　

재무활동현금흐름

12,297,752,039

(192,153,200)

　정부보조금의 수취

453,600,000

453,600,000

　장기미지급금의 증가

 　 　

　단기차입금의 증가

15,100,000,000

15,200,000,000

　장기차입금의 증가

10,500,000,000

4,200,000,000

　임대보증금의 증가

 　 　

　차입금의 상환

(19,500,000,000)

(17,200,000,000)

　유동성장기차입금의 상환

(1,741,500,000)

(1,741,500,000)

　금융리스부채의 지급

(174,093,883)

 　

　배당금지급

(1,115,186,400)

(1,104,253,200)

　주식의 발행(유상증자)

8,774,932,322

 　

　장기미지급금의 상환

 　 　

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

100,555,746

118,734,511

현금및현금성자산의순증가(감소)

(1,216,573,651)

(604,677,576)

기초현금및현금성자산

6,105,756,305

8,049,938,567

기말현금및현금성자산

4,889,182,654

7,445,260,991

5. 재무제표 주석

제 31(당) 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제 30(전) 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
대모엔지니어링주식회사

&cr;1. 당사의 개요

대모엔지니어링주식회사(이하 "당사")는 1989년 6월 16일자로 유압브레이커 제조 및판매를 목적으로 하여 설립하였으며 경기도 시흥시 군자천로 15 (정왕동)에 본사 및 공장을 두고 있습니다.&cr; 2019년 7월 24일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 주주구성 내역은 다음과 같습니다.

주 주 명 소유주식수 (주) 지 분 율
이 원 해 2,435,380 29.3%
이 병 기 1,603,800 19.3%
주 진 무 381,600 4.6%
유한학원 655,800 7.9%
우리사주조합 107,500 1.3%
기타 3,140,340 37.7%
합 계 8,324,420 100%

&cr; 2. 재무제표 작성기준&cr;

2.1 재무제표 작성기준&cr;

당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;&cr;당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 및 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.&cr;&cr;이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr;&cr;1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'

&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니 다.&cr;&cr;기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. &cr;&cr;당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산리스')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금 액
자산
사용권자산 200,941
총자산 200,941
부채
리스부채(유동) 131,383
리스부채(비유동) 69,558
총부채 200,941
조정사항이 자본에 미치는 영향
이익잉여금 -
총자본 -

&cr;① 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr;당사는 원재료 창고, 사무용 기기, 차량운반구 등에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.&cr;

ㆍ종전에 금융리스로 분류한 리스

당사는 종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 당사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.

&cr;ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스

당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.&cr;

당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

ㆍ특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용

ㆍ최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체

ㆍ최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식 면제를 적용

ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판 단을 사용&cr;

② 새로운 회계정책의 요약

당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.

ㆍ사용권자산

당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

ㆍ리스부채

당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

&cr;당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

ㆍ단기리스 및 소액자산리스

당사는 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 기기(US $5,000 이하)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다.

&cr;2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)&cr;&cr;이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.

ㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지&cr;ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정&cr;ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공 제, 세율을 어떻게 산정할지&cr;ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr;&cr;당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산&cr;&cr;개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분&cr;&cr;개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

6) 2015-2017 연차개선&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr;이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)&cr;이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr;이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr; 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

4. 장, 단기 금융상품&cr;보고기간종료일 현재 장, 단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 항 목 당분기말 전기말 비 고
단기금융상품 정기예적금 6,980,000 4,680,000 　
장기금융상품 정기예적금 5,285,000 5,470,000 　
당좌개설보증금 4,000 4,000 사용제한
소 계 5,289,000 5,474,000 　
합 계 12,269,000 10,154,000 　

5. 금융상품의 분류&cr; (1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 금융자산

(단위: 천원)
구 분 상각후원가 측정 금융자산
당분기말 전기말
현금및현금성자산 4,889,183 6,105,756
단기금융상품 6,980,000 4,680,000
장기금융상품 5,289,000 5,474,000
매출채권 7,187,897 8,576,137
미수금 1,108,545 770,311
미수수익 202,339 143,306
보증금 117,908 117,840
합 계 25,774,872 25,867,350

② 금융부채

(단위: 천원)
구 분 상각후원가 측정 금융부채
당분기말 전기말
매입채무및기타채무 6,663,649 9,167,817
차입금 17,351,500 12,993,000
장기미지급금 173,577 95,839
보증금 10,000 10,000
리스부채 160,133 -
합 계 24,358,859 22,266,656

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치와 장부가액에는 유의적인 차이가 없습니다.&cr;

(3) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 상각후원가 &cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계
<금융수익> 　 　 　
이자수익 197,518 - 197,518
외환차익 591,978 - 591,978
외화환산이익 297,918 - 297,918
합 계 1,087,413 - 1,087,413
<금융원가> 　 　 　
이자비용 47,761 47,761
외환차손 115,446 - 115,446
외화환산손실 4,808 - 4,808
합 계 120,254 47,761 168,015

&cr;

<전분기> (단위: 천원)
구 분 상각후원가 &cr;측정 금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계
<금융수익> 　 　 　
이자수익 164,330 　 　
외환차익 357,684 　 　
외화환산이익 161,379 　 　
파생상품거래이익 39,000 　 　
합 계 722,393 　 　
<금융원가> 　 　 　
이자비용 　 207,018 　
금융상품처분손실 22,064 　 　
외환차손 178,666 　 　
외화환산손실 83,456 　 　
파생상품거래손실 420,400 　 　
합 계 704,587 207,018 　

&cr;

6. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위: 천원)
구 분 취득가액 평가충당금 장부가액
제품 2,974,662 - 2,974,662
재공품 1,399,821 - 1,399,821
원재료 5,950,336 (321,907) 5,628,429
합계 10,324,819 (321,907) 10,002,912

<전기말> (단위: 천원)
구 분 취득가액 평가충당금 장부가액
제품 3,075,411 (22,521) 3,052,890
재공품 725,871 - 725,871
원재료 5,292,228 (228,646) 5,063,582
합계 9,093,510 (251,167) 8,842,343

(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 251,167 290,200
설정(환입) 70,740 　-
분기말 321,907 290,200

&cr;

7. 매출채권및기타채권&cr;

( 1 ) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권(*) 9,242,739 10,459,405
기대손실충당금 (2,054,842) (1,883,268)
미수금 1,108,545 770,311
합 계 8,296,442 9,346,448

(*) 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 않으며, 매출채권의 통상적인 회수기간은 30일에서 90 일 입니다 . &cr;

(2) 보고기간종료일 현재 기대신용손실충당금의 상세내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위: 천원)

구 분

전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액

12개월 기대신용손실에 해당하는 금액

합계

최초인식 후 &cr;신용위험의 유의적 증가가 없는 경우

신용위험이 유의적으로 증가하였으나 &cr;손상되지 않은 경우

보고기간말에 신용이 손상된 경우
매출채권 - - (2,054,842) - (2,054,842)

<전기말> (단위: 천원)

구 분

전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액

12개월 기대신용손실에 해당하는 금액

합계

최초인식 후 &cr;신용위험의 유의적 증가가 없는 경우

신용위험이 유의적으로 증가하였으나 &cr;손상되지 않은 경우

보고기간말에 신용이 손상된 경우
매출채권 - - 　(1,883,268) - (1,883,268)

(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 1,883,268 3,015,508
설정(환입) 171,574 -
분기말 2,054,842 3,015,508

&cr;

8. 종속기업투자&cr;보고기간말 현재 당사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재지 결산일 당분기말 전기말
소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액
Daemo Europe NV 벨기에 12월 31일 100% 745,000 100% 745,000
DAEMO AMERICA, INC. (*) 미국 12월 31일 100% 564,500 100% 564,500
상주대모기계유한공사 (*) 중국 12월 31일 100% 560,500 100% -
DAEMO Engineering India Pvt.Ltd. 인도 12월 31일 100% 1,753 100% 1,753
합 계 　 1,871,753 1,311,253

&cr;(*) 당사는 당분기중 상주대모기계유한공사에 561백만원을 출자하였으며, 전기중 DAEMO AMERICA, INC. 의 보통주를 565백만원에 취득하였습니다.&cr;

9. 유형자산

&cr;(1) 당분기 및 전분기중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계
취득원가
기초잔액 13,321,503 4,739,728 748,002 608,819 321,161 383,494 2,919,790 23,042,497
취득및후속적지출(주1) - 187,165 15,300 - 49,866 24,548 9,899,979 10,176,859
기말잔액 13,321,503 4,926,893 763,302 608,819 371,027 408,042 12,819,769 33,219,356
감가상각누계액
기초잔액 - (1,268,271) (557,835) (471,901) (164,700) (247,321) - (2,710,028)
감가상각비 - (103,936) (48,362) (42,405) (42,892) (44,042) - (281,636)
기말잔액 - (1,372,207) (606,197) (514,306) (207,592) (291,363) - (2,991,664)
정부보조금
기초잔액 - - - - (6,438) - - (6,438)
감소 - - - - 5,250 - - 5,250
기말잔액 - - - - (1,188) - - (1,188)
장부금액 13,321,503 3,554,686 157,105 94,513 162,248 116,679 12,819,769 30,226,504

(*) 자본화된 차입원가 300,716천원이 포함되어 있습니다.&cr;

<전분기> (단위: 천원)
구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계
취득원가
기초잔액 12,922,575 4,739,728 748,002 608,819 268,084 329,723 53,300 19,670,231
취득및후속적지출 398,927 - - - 37,725 47,078 1,311,200 1,794,930
기말잔액 13,321,502 4,739,728 748,002 608,819 305,809 376,801 1,364,500 21,465,161
감가상각누계액
기초잔액 　- (1,131,487) (494,023) (391,311) (114,568) (187,029) - (2,318,418)
감가상각비 　- (102,588) (47,859) (60,443) (37,599) (45,219) - (293,708)
기말잔액 　- (1,234,075) (541,882) (451,754) (152,167) (232,248) - (2,612,126)
정부보조금
기초잔액 　- 　- (1,293) 　- (13,438) 　- 　- (14,731)
감소 　- 　- 970 　- 5,250 　- 　- 6,220
기말잔액 　- 　- (323) 　- (8,188) 　- 　- (8,511)
장부금액 13,321,502 3,505,653 205,797 157,065 145,455 144,553 1,364,500 18,844,524

&cr;(2) 당사는 유형자산에 대해 최초인식시점 이후 후속측정시 원가모형을 적용하고 있습니다.

10. 무형자산&cr;&cr; (1) 당분기 및 전분기중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 소프트웨어 시설이용권 합 계
취득원가 　 　 　
기초잔액 826,676 102,782 929,458
취득 69,374 - 69,374
기말잔액 896,050 102,782 998,832
상각누계액 　 　 　
기초잔액 (577,923) - (577,923)
상각 (70,225) - (70,225)
기말잔액 (648,148) - (648,148)
순장부금액 247,902 102,782 350,684

<전분기> (단위: 천원)
구 분 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 합계
취득원가 　 　 　 　
기초잔액 9,655 534,977 102,782 647,414
취득 - 16,900 - 16,900
기말잔액 9,655 551,877 102,782 664,314
상각누계액 　 　 　 　
기초잔액 (9,648) (209,534) - (219,182)
상각 (7) (70,192) - (70,199)
기말잔액 (9,655) (279,726) - (289,381)
순장부금액 - 272,151 102,782 374,933

&cr;(2) 당사는 당분기 중에 발생한 경상연구개발비 873,612천원(전분기: 625,941천원)을 전액 판매비와관리비로 처리하였습니다.&cr;&cr;

11. 리스&cr;

(1) 리스활동의 특성

구 분 용 도
건물 업무용
차량운반구 업무용

&cr; (2) 사용권자산 유형별 변동내역&cr;당분기중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 건물 차량운반구 합 계
당기초 - 200,941 200,941
취득 128,213 - 128,213
감가상각비 (78,901) (90,996) (169,897)
당분기말 49,312 109,945 159,257

&cr;(3) 리스부채 유형별 변동 내역&cr;당분기의 리스부채의 유형별 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 건물 차량운반구 합 계
당기초 - 200,941 200,941
취득 128,213 - 128,213
이자비용 1,491 3,582 5,073
리스부채상각액 (80,000) (94,094) (174,094)
당분기말 49,704 110,429 160,133

(4) 단기리스 및 소액자산리스

(단위: 천원)
구 분 당 분 기
단기리스 92,000
소액자산리스 21,284
합 계 113,284

회사가 당분기에 인식하고 있는 단기리스는 건물 등 총 2건이며, 소액자산리스는 복합기 등 5건입니다. 소액자산의 단기리스는 단기리스 관련 비용에 포함하였습니다.&cr;

12. 기타금융자산 및 기타자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
<기타유동금융자산> 　 　
미수수익 130,646 83,774
<기타비유동금융자산> 　 　
보증금 117,908 117,840
미수수익 71,693 59,532
소 계 189,602 177,372
합 계 320,248 261,146

(2) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
<기타유동자산> 　 　
선급금 240,911 265,854
선급비용 14,853 12,402
합 계 255,765 278,256

13. 매입채무및기타채무&cr;

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매입채무 5,787,921 8,478,776
미지급금 259,664 441,142
미지급비용 616,064 247,899
미지급배당 - -
합 계 6,663,649 9,167,817

&cr;14. 기타금융부채 및 기타부채&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
비유동 　 　
보증금 10,000 10,000
장기미지급금 173,577 95,839
합 계 183,577 105,839

(2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 　 　
계약부채 178,623 157,536
예수금 106,373 360,952
소 계 284,996 518,488
비유동 　 　
장기종업원급여부채 151,144 134,643
합 계 436,140 653,131

15. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 당분기말 전기말
연이자율 금액 연이자율 금액
무역금융 기업은행 3.05~3.43% - 3.05~3.43% 4,400,000

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 당분기말 전기말
연이자율 금액 연이자율 금액
시설자금 기업은행 2.28% 1,300,000 2.50% 1,690,000
시설자금 산업은행 1.88~2.48% 16,051,500 2.11~2.47% 6,903,000
소 계 　 　 17,351,500 　 8,593,000
(유동성대체) 　 　 (1,871,500) 　 (2,322,000)
합 계 　 　 15,480,000 　 6,271,000

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
만 기 장기차입금
1년 이내 1,871,500
1 ~ 2년 520,000
2 ~ 3년 1,835,000
3 ~ 4년 2,100,000
4년 이후 11,025,000
합 계 17,351,500

&cr;

16. 퇴직급여제도&cr;

당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인보험계리사에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 3,420,803 3,023,975
사외적립자산의 공정가치 (2,786,829) (2,398,334)
순확정급여부채 633,973 625,641

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 3,023,975 2,840,769
당기근무원가 412,526 485,907
이자원가 51,293 54,534
퇴직금지급액 (66,991) (543,882)
재측정요소 　 　
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - -
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - -
분기말 3,420,803 2,837,328

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 2,398,334 1,894,860
기대수익 51,293 54,534
당기기여금불입액 360,000 420,000
재측정요소 (22,798) -
분기말 2,786,829 2,369,394

(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
정기예금 2,786,829 2,398,334

(5) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
제조원가 167,756 149,687
판매비와관리비 244,770 276,221
합 계 412,526 425,907

&cr;

17. 지급보증 및 담보자산&cr;

(1) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공자 보증일 보증금액 보증내용
기술신용보증기금 2019-06-26 50,000 기업신용
서울보증보험 2018-08-24 230,480 건축허가보증보험
서울보증보험 2019-03-01 155,000 국가지원사업 협약지원 반환보증
합 계 435,480 　

&cr;(2) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공 받은 지급보증의 내역은 주석 30에 기재되어 있습니다.&cr;

(3) 당분기말 현재 당사의 장기 및 단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금내역
산업은행 토지 및 건물 30,000,000 시설자금
기업은행 토지 및 건물 6,680,000 무역금융 외
합 계 36,680,000

18. 우발상황 및 약정사항&cr;&cr; (1) 우발상황&cr; 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;(2) 약정사항

당분기말 현재 차입금 및 무역금융 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)
금융기관 약정종류 약정금액
기업은행 무역금융 3,000,000
무역금융 2,000,000
무역금융 3,000,000
온렌딩시설자금 2,600,000
D/A USD 3,000,000
중소기업자금 50,000
국민은행 무역금융 3,000,000
합 계 13,650,000
USD 3,000,000

(2) 매출채권의 양도, 할인 및 배서양도

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;

19. 판매보증충당부채&cr;

보고기간종료일 현재 판매보증충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 304,325 318,836
사용액 (213,365) (182,589)
전입액 98,981 182,589
기말 189,941 318,836

당사는 출고한 제품과 관련하여 확신유형보증 제공에 따른 경상적 부품수리 및 제품의 하자로 인한 사고 보상을 위하여 관련 제품의 매출인식시점에 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다.&cr;

20. 자본금과 자본잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

종 류 구 분 당분기말 전기말
보통주 발행할 주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주
1주당 액면금액 500원 10,000원
발행한 주식의 수 8,324,420주 327,996주
자본금 4,162,210,000원 3,279,960,000원

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 8,798,613 905,932

&cr;(3) 당기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,천원)
내역 주식수 보통주 자본금 자본잉여금 이사회 승인일
기초잔액 6,559,920 3,279,960 905,932 　
유상증자 1,764,500 882,250 7,892,682 2019년 06월 13일
분기말잔액 8,324,420 4,162,210 8,798,614

&cr;(4) 당사는 전기중에 자본잉여금을 재원으로 무상증자를 실시하였으며, 당분기중 주식의 액면을 500원으로 분할하였습니다.

&cr;

21. 이익잉여금

&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금 　 　
이익준비금(*) 1,323,859 1,212,340
임의적립금 　- 　-
기업합리화적립금 63,518 63,518
연구인력개발준비금 - 200,000
미처분이익잉여금 29,043,248 27,967,149
합 계 30,430,624 29,443,007

&cr;(*) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr;&cr;

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

(1) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
주요 제품
재화의 판매 31,973,907 38,592,118
운송용역 270,698 502,620
합 계 32,244,605 39,094,738
수익인식시기
한 시점에 인식 32,244,605 39,094,738

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권 7,187,896 8,576,137
계약부채 178,623 157,536

&cr;

23. 판매비와 관리비&cr;

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 553,103 1,851,965 670,241 1,710,124
퇴직급여 79,172 244,770 93,942 276,221
장기종업원급여 5,501 16,502 5,148 15,444
복리후생비 64,085 152,202 58,267 166,557
여비교통비 17,843 39,294 16,127 37,651
통신비 7,154 20,981 7,176 23,086
세금과공과 27,102 98,285 28,342 180,315
감가상각비 62,157 186,600 29,220 87,661
수선비 16 577 3,120 6,779
보험료 61,707 239,799 76,671 235,394
접대비 33,280 80,059 35,324 115,508
광고선전비 32,393 102,622 51,600 129,294
소모품비 14,627 37,212 18,594 42,412
도서인쇄비 500 2,150 535 1,839
운반비 16,134 30,741 7,780 18,946
차량유지비 19,347 45,306 49,928 148,255
사무용품비 4,413 13,713 4,085 14,072
지급수수료 343,040 981,932 367,131 935,287
대손상각비 (238,932) 171,574 - -
경상개발비 247,670 873,612 476,129 1,216,688
무형자산상각비 23,646 70,225 23,397 70,198
교육훈련비 851 2,680 13,268 29,697
수출제비용 263,001 915,261 263,032 849,652
해외시장개척비 123,952 409,523 61,121 390,009
판매보증비 (28,384) 98,981 59,368 182,589
잡비 356 1,782 813 2,328
합 계 1,733,733 6,688,348 2,420,361 6,886,006

24. 비용의 성격별 분류&cr;

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
재고자산의 변동 (86,163) (1,160,568) (306,967) (1,602,292)
원재료의 매입 5,423,619 21,648,067 7,234,648 25,811,714
종업원급여 1,276,587 4,164,736 1,467,555 3,790,168
감가상각비 94,568 278,340 95,829 287,488
무형자산상각비 23,646 70,225 23,397 70,198
사용권자산감가상각비 59,920 169,897 - -
기타비용 1,438,401 5,554,296 2,061,670 6,288,454
합 계(*) 8,230,578 30,724,993 10,576,132 34,645,730

(*) 포괄손익계산서 상 매출원가와 판매관리비의 합계입니다.&cr;

25. 종업원급여&cr;

당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기종업원급여 1,133,578 3,735,708 1,300,438 3,348,817
퇴직급여 137,509 412,526 161,969 485,907
장기종업원급여 5,501 16,502 5,148 15,444
합 계 1,276,587 4,164,736 1,467,555 3,850,168

&cr;

26. 기타수익 및 기타비용&cr;

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계정과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기타수익 임대료수익 2,700 8,100 2,700 8,100
잡이익 404 51,408 4 2,490
합 계 3,104 59,508 2,704 10,590
기타비용 유형자산처분손실 - 7,783 - -
기부금 660 8,318 823 7,151
잡손실 1 56,309 9 1,863
합 계 661 72,411 832 9,014

&cr;

27. 금융수익 및 금융원가&cr;

당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 계정과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익 이자수익 74,417 197,518 52,397 164,330
외환차익 299,424 591,978 222,559 357,684
외화환산이익 79,454 297,918 (212,916) 161,379
파생상품거래이익 　- 　- 　- 39,000
금융원가 합 계 453,295 1,087,413 62,039 722,393
이자비용 19,834 47,761 72,094 207,018
금융상품처분손실 　- - 288 22,064
외환차손 99,807 115,446 54,637 178,666
외화환산손실 (80,250) 4,808 13,402 83,456
합 계 39,391 168,015 140,421 491,205

28. 법인세비용&cr; 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷ 법인세비용차감전순이익)은 12.6% 및 11.7% 입니다 .&cr;

29. 주당이익&cr;

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기순이익 458,698,195 2,120,585,225 1,404,899,660 3,763,973,249
가중평균유통보통주식수 7,979,192 7,038,209 6,559,920 6,559,920
기본주당이익 57 301 214 574

(*) 당분기말과 전분기말의 가중평균유통보통주식수는 당분기중 실시한 액면분할 및 전기중 실시한 무상증자를 고려하여 산정하였습니다. &cr;

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기

(단위: 주,원)
구분 3개월 누적
유통주식 일수 적수 유통보통주식수 일수 적수
기초주식수 6,559,920 92일 603,512,64 6,559,920 273일 1,790,858,160
유상증자 1,764,500 74일 130,573,00 1,764,500 74일 130,573,000
합 계 8,324,420 92일 734,085,640 8,324,420 273일 1,921,431,160
가중평균 유통주식수 7,979,192 7,038,209

② 전분기

(단위: 주,원)
구분 유통보통주식수 일수 적수 가중평균
유통보통주식수
기초주식수(*) 6,559,920 273일 1,790,858,160 6,559,920

&cr;(3) 희석주당이익&cr;당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

&cr;30. 특수관계자&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 지배/종속관계에 있는 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
종속기업 Daemo Europe NV Daemo Europe NV
DAEMO AMERICA, INC. DAEMO AMERICA, INC.
상주대모기계유한공사 상주대모기계유한공사
DAEMO Engineering India Pvt.Ltd. DAEMO Engineering India Pvt.Ltd.

(2) 당분기 및 전분기중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 매출 매입 지급수수료 기타
Daemo Europe NV 3,717,090 - 62,567 6,445
DAEMO AMERICA, INC. 268,615 318,654 501,168 -
상주대모기계유한공사 359,789 830,917 - 3,812
DAEMO Engineering India Pvt.Ltd. 1,693 - 66,916 -
합 계 4,347,187 1,149,571 630,650 10,257

<전분기> (단위: 천원)
구 분 매출 매입 지급수수료 기타
Daemo Europe NV 3,305,297 - 72,570 4,115
DAEMO AMERICA, INC. 468,434 105,677 498,225 -
상주대모기계유한공사 433,421 1,027,975 - 19,754
DAEMO Engineering India Pvt.Ltd. 16,721 - 74,458 7,823
합 계 4,223,873 1,133,652 645,253 31,692

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권채무 잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위: 천원)
구 분 매출채권(주1) 미지급비용
Daemo Europe NV 2,199,481 -
DAEMO AMERICA, INC. 821,396 -
상주대모기계유한공사 747,168 -
DAEMO Engineering India Pvt.Ltd. 19,784 -
합 계 3,787,828 -

(주1) 상기 매출채권에 대하여 기대신용손실충당금 1,114,817천원이 설정되어 있습니다.&cr;

<전기말> (단위: 천원)
구 분 매출채권(주1) 미지급비용
Daemo Europe NV 1,421,862 -
DAEMO AMERICA, INC. 954,796 -
상주대모기계유한공사 999,991 -
DAEMO Engineering India Pvt.Ltd. 16,721 13,346
합 계 3,393,370 13,346

(주1) 상기 매출채권에 대하여 기대신용손실충당금 1,071,653천원이 설정되어 있습니다.&cr;&cr;&cr; (4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)
구 분 특수관계자 보증금액 보증내용
기타특수관계자 대표이사 6,504,000&cr;USD 3,000,000 기업은행 차입금에 대한 연대보증
34,210,000 산업은행 시설자금에 대한 연대보증

&cr;(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자 보증금액 보증내용
기타특수관계자 우리사주조합원 400,000 한국증권금융

(6) 주요 경영진에 대한 보상

기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 546,198 480,539
퇴직급여 88,217 89,924
합 계 634,415 570,463

31. 현금흐름표&cr;

(1) 영업활동에서 창출된 현금&cr;

당분기 및 전분기 중 기업의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
1. 분기순이익 2,120,585 3,763,973
2. 비현금 조정 　 　
법인세비용 305,524 497,400
이자수익 (197,518) (164,330)
이자비용 47,761 207,018
외화환산손실 4,808 83,456
감가상각비 448,237 287,488
유형자산처분손실 7,783 -
매출채권처분손실 - -
무형자산상각비 70,225 70,198
대손상각 171,574 -
장기종업원급여 16,502 15,444
퇴직급여 412,526 425,907
재고자산평가손실 70,741 56,058
판매보증비 98,981 182,589
외화환산이익 (297,918) (161,379)
소 계 1,159,226 1,499,849
3. 운전자본 조정 - -
매출채권의 감소(증가) 1,409,220 (1,150,845)
재고자산의 감소(증가) (1,231,309) (1,658,350)
기타금융자산의 증가 (791,835) (371,838)
기타유동자산의 감소 22,491 (208,875)
매입채무의 증가 (2,690,854) 439,362
기타금융부채의 증가(감소) 183,331 336,492
판매보증충당부채의 감소 (213,365) (182,589)
기타유동부채의 감소 (233,492) (403,036)
퇴직금의 지급 (66,991) (543,883)
사외적립자산의 증가 (360,000) (360,000)
기타비유동부채의 증가 77,739 57,039
소 계 (3,895,065) (4,046,523)
영업활동에서 창출된 현금 합계 (615,254) 1,217,300

(2) 비현금거래&cr;

당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
장기금융상품의 유동성대체 8,400,000 3,955,987
장기차입금의 유동성 대체 1,291,000 1,741,500
사용권자산의 인식 329,154 -

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 기초장부금액 재무현금흐름 비현금흐름 기말장부금액
사용권자산 인식 이자비용 상각
단기차입금 4,400,000 (4,400,000) - - -
장기차입금 8,593,000 8,758,500 - - 17,351,500
리스부채(*) 329,154 (174,094) 329,154 5,073 160,133
합 계 13,322,154 4,184,406 329,154 5,073 17,511,633

(*) 리스부채의 기초장부금액은 기업회계기준서 제 1116호 도입효과를 반영한 금액입니다.&cr;

<전분기> (단위: 천원)
구 분 기초장부금액 재무현금흐름 기말장부금액
단기차입금 6,800,000 (2,000,000) 4,800,000
장기차입금 6,715,000 - 9,173,500
합 계 13,515,000 (2,000,000) 13,973,500

&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

&cr; 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr; (1) 재무제표의 재작성&cr;본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr;본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr; (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 대손충당금 설정현황(연결재무제표 기준)&cr;&cr; (1) 최근 사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)
구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제31기&cr;(2019년3분기) 매출채권 6,339,798 1,102,648 17%
합 계 6,339,798 1,102,648
제30기&cr;(2018년) 매출채권 7,539,222 966,686 13%
합 계 7,539,222 966,686
제29기&cr;(2017년) 매출채권 9,218,032 1,029,141 11%
합 계 9,218,032 1,029,141

&cr;(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위:천원)
구 분 2019년도 2018년도 2017년도
(제31기 3분기) (제30기) (제29기)
1. 기초 대손충당금 잔액 합계 966,686 1,029,141 1,099,287
2. 순대손처리액(① - ② ± ③) 　 　 　
① 대손처리액(상각채권액) 　- 　- 　-
② 상각채권회수액 　- 　- 　-
③ 기타증감액 　- 　- 　-
3. 대손상각비 계상(환입)액 135,962 (62,455) (70,146)
4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,102,648 966,686 1,029,141

&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;

매출채권에 대한 대손충당금 설정과 관련하여서는 각각의 개별적인 거래업체별 현황 등을 평가하여 설정하고 있습니다. 개별적인 평가의 경우 1년을 초과하는 채권을 대상으로 하며 해당 매출채권 중 회수가능성이 매우 낮다고 판단되는 경우에 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다.

개별평가에 포함되지 않는 매출채권에 대해서는 IFRS 1109호에 규정된 기대신용손실 모형에 따른집합평가를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다

(4) 매출채권 잔액 현황

(단위:천원)
구 분 6개월 이내 6개월 ~ 12개월 12개월 초과 합 계
매출채권및기타채권 5,129,826 107,947 1,102,025 6,339,798
구성비율 80.91% 1.70% 17.38% 100.00%

&cr; 다. 재고자산 현황 등(연결재무제표 기준)&cr;

(1) 재고자산의 보유현황 &cr; (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황

(단위:천원)
계정과목 2019년도 2018년도 2017년도
(제31기 3분기) (제30기) (제29기)
제품 5,420,540 5,477,860 4,248,919
재공품 1,723,843 825,706 759,446
원재료 5,843,362 5,271,611 4,233,186
합 계 12,987,745 11,575,177 9,241,551
총자산대비 재고자산 구성비율(%) 18.31% 19.60% 15.86%
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
재고자산회전율(회수) 2.77회 3.58회 -
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

(주) 상기 재고자산 금액은 순액으로 표시함&cr;

(2) 재고자산의 실사내용

1) 실사일자

- 2017년말 기말재고자산 실사 : 2018년 1월 3일&cr; - 2018년말 기말재고자산 실사 : 2019년 1월 2~ 3일&cr; 2) 실사방법

- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 원칙으로 하되, 중요도가 낮은 자재에 대해서는 표본조사와 병행하여 실시하며, 연말 재고자산 실사시에는 외부감사인이 당사 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있음

- 사외보관재고 : 제3자 보관재고에 대해 전수로 재고자산확인서를 징구하며, 전수 또는 표본조사 병행 실시&cr;&cr; (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(단위:천원)
구 분 취득원가 평가손실충당금 장부금액
제품 5,998,584 (578,044) 5,998,584
재공품 1,817,052 (93,209) 1,817,052
원재료 6,799,092 (955,731) 5,172,108
합 계 14,614,728 (1,626,984) 12,987,744

&cr; (4) 재고자산의 담보제공여부 등&cr; 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 공정가치 평가내역 &cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 2019년 2018년 2017년
(제31기 3분기) (제30기) (제29기)
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
상각후원가 측정 금융자산
- 현금및현금성자산 5,928,129 5,928,129 6,813,342 6,813,342 8,937,891 8,937,891
- 단기금융상품 6,980,000 6,980,000 4,680,000 4,680,000 6,440,000 6,440,000
- 장기금융상품 5,289,000 5,289,000 5,474,000 5,474,000 3,959,987 3,959,987
- 매출채권 5,237,149 5,237,149 6,572,536 6,572,536 8,188,891 8,188,891
- 미수금 1,105,829 1,105,829 757,572 757,572 561,419 561,419
- 미수수익 202,339 202,339 143,306 143,306 198,902 198,902
- 보증금 130,529 130,529 130,120 130,120 130,121 130,121
합 계 24,872,975 24,872,975 24,570,876 24,570,876 28,417,211 28,417,211
금융부채
상각후원가 측정 금융부채
- 매입채무및기타채무 7,008,261 7,008,261 9,576,608 9,576,608 9,397,998 9,397,998
- 리스부채 160,133 - 　- 　- 　- 　-
- 차입금 18,360,059 18,360,059 13,976,237 13,976,237 14,513,932 14,513,932
- 장기미지급금 173,577 173,577 95,839 95,839 38,800 38,800
- 보증금 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
합 계 25,712,030 25,551,897 23,658,684 23,658,684 23,960,730 23,960,730

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
-------------------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

* 해당사항 없습니다.

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;* 본 분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항을 기재하지 않습니다.

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

2018년

제30기

적정

한영회계법인

K-IFRS

2017년

제29기

적정

한울회계법인

K-GAAP

2016년

제28기

적정

한울회계법인

K-GAAP

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

주) 당사는 2018년 감사과정에서 매출인식시기 오류가 발견되었으며, 2018년 감사보고서의 2017년 비교재무제표를 수정하였습니다 .&cr;&cr;

나. 연결재무제표에 대한 감사의견

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및

그 영향

감사인 지정

특기사항
2019년 1분기&cr;제31기

적정

한영회계법인

K-IFRS

-

지정&cr;(2019.2.28)

2018년

제30기

적정

한영회계법인

K-IFRS

-

지정

(2018.11.14)

주1) 당사는 2018년부터 연결재무제표를 작성하였고 해당 사업연도에 대해서 감사의견을 받았습니다.

&cr;2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

2019년&cr;(제31기)

한영회계법인

2019년 회계감사 90,000-

2018년&cr;(제30기)

한영회계법인

2018년 회계감사 120,000 1,1202017년&cr;(제29기)

한울회계법인

2017년 회계감사 29,000 294
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제31기(당기)----------제30기(전기)----------제29기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

* 해당사항이 없습니다.&cr;

마. 회계감사인의 변경 &cr; 당사는 2017년까지 한울회계법인을 감사인으로 외부감사를 진행하였으며, 2019년5월 코스닥시장 상장을 위하여 금융감독원에 감사인 지정 신청을 하였으며, 2018년 11월 14일 한영회계법인이 지정감사인으로 선임되어 동 회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. &cr;또한, 2019년에도 지정감사인 신청을 진행하여 , 한영회계법인이 지정감사인으로 선임되어 2019년 2월 28일 감사 계약을 체결하였습니다 .&cr;

2. 내부회계관리제도

당사는 2018년 12월초 한울회계법인과 내부회계관리제도 도입 자문계약을 체결하여 2018년 12월말까지 용역을 수행하였습니다. 향후 주권상장법인으로서 기업의 투명성과 재무보고의 신뢰성을 확보하여 선진수준의 내부통제 프로세스의 확립하고 체계적인 공시 통제 절차를 수립 및 운영함으로써 사업보고서 등에 주요한 사항에 대한 기재 및 표시누락, 허위 기재 등 오류가 발생하지 않도록 할 예정입니다.

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;&cr;(1) 이사회의 구성에 관한 사항

&cr;이사회는 3인의 이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.&cr;

대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.

&cr;(2) 이사회 운영규정의 주요 내용

당사가 시행 중인 이사회운영규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

구성과 소집

제 4조(구성)

이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다.

제 5조(의장)

①이사회의 의장은 대표이사 회장으로 한다.

② 대표이사 회장이 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사인 사장, 전무, 상무, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. 대행자를 정하지 아니하는 경우에는 임시의장을 선임할 수 있다.

결의

제9조 (결의방법)

①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송?수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.
부의사항

10조(부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금 ·주식 ·현물배당 결정

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사 ·감사의 보수

(15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(16) 법정준비금의 감액

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(11-2) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제?개정 및 폐지 등

(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(13) 급여체계, 상여 및 후생제도

(14) 노조정책에 관한 중요사항

(15) 기본조직의 제정 및 개폐

(16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지

(18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 다액의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 타회사의 임원 겸임

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

②이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

&cr; 나. 주요 의결 사항&cr;

순서

개최일자

의안내용

가결여부

 사외이사 참석여부

이사의 성명

이원해

(출석률 :100%)

이병기

(출석률 : 100%)

장지종

(출석률 : 43%)

찬반여부
1

2019.02.01

임시주주총회 소집의 건

안건: 사외이사 선임

 가결 참석 찬성

찬성

 찬성
2

2019.02.18

명의개서대리인 선정의 건

 가결 불참 찬성

찬성

 -
3

2019.03.15

정기주주총회 소집 및 IPO상장을 위한 결의

 가결 참석 찬성

찬성

 참석
4 2019.06.13 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 및 구주매출 승인의 건 가결 참석 찬성

찬성

 -
5 2019.07.10 우리사주조합 사주 취득자금 대출의 건 가결 불참 찬성

찬성

 -
6 2019.07.25 차입금 상환 결정의 건 가결 불참 찬성

찬성

 -
7 2019.09.23 자회사 자본금 추가 납입 결정의 건 가결 불참 찬성

찬성

 -

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

당사 사외이사의 경우 당사의 업황과 관련 법률에 대한 이해도가 충분하다고 판단한 바, 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

&cr; 다. 이사회 내 위원회&cr; &cr;당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. &cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr; &cr;(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 상기와 같은 절차에 따라 선임된 당사의 이사는 최대주주 또는 주요주주와의 관계에 있어서 독립적입니다.&cr;&cr;(2) 사외이사 후보 추천위원회&cr;당사는 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr; &cr;당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.또한, 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법 등&cr;&cr;당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;

구 분

내 용

정관

제49조(감사의 직무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할수 있다.

이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제 40조 제3항 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는겨우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사직무

규정

제20조(이사회 등 중요 회의에의 출석)

① 감사는 경영방침의 결정 경과, 경영 및 업무 상황을 파악하기 위하여 이사회, 임원회의 및 그 밖의 중요한 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

② 전항의 회의에 출석하지 아니한 경우 감사는 심의사항에 관하여 보고를 받고 의사록 및 자료 등을 열람할 수 있다.

③ 이사회에 출석한 감사는 이사회 의사록에 의사의 경과요령과 그 결과가 정확하게 기록되어 있는지의 여부를 확인한 후에 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제21조(문서 등의 열람)

① 감사는 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구한다.

② 감사가 열람할 문서에 관하여 이사와 협의하여 그 범위를 정해 두어야 한다.

③ 감사는 중요한 기록, 그 밖에 중요정보의 정비, 보존 등의 관리상황을 조사하고 필요에 따라 이사 또는 직원에게 설명을 요구한다.

제22조(재산의 조사)

감사는 중요한 회사재산의 관리, 취득 및 처분과 통상적이 아닌 중요한 거래 등에 관하여 조사하고 만약 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다.

제23조(거래의 조사)

감사는 회사가 중요한 재산상의 이익을 무상으로 공여하거나 자회사 또는 주주와 통상적이 아닌 거래를 하는 경우에는 사전에 담당이사와 협의하여 그 내용을 보고하도록 담당이사에게 요구하고 이사의 의무에 위반하는 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다.

제24조(현장 조사)

① 감사는 본 ·지점, 공장, 사무소 등을 조사하고 회사의 업무전반에 관한 실정을 파악함과 동시에 업무가 적법하고 적정하게 행하여지고 있는지의 여부를 확인한다.

② 감사는 본 ·지점, 공장, 사무소 등을 조사한 결과 의견의 제시, 조언 또는 권고를 할 경우에는 이사회에 보고 또는 담당이사에 대하여 행함을 원칙으로 한다.

&cr; 나. 감사의 인적사항&cr;

성 명

주요 경력

결격요건 여부

비 고

민경전

2002~2014 고려대학교 법학과

2008 제50회 사법시험 합격

2011~2014 공군 법무관

2014~2017 법무법인 세종 변호사

2017~현재 법무법인 리앤킴 파트너 변호사

해당없음

&cr;&cr; 다. 감사의 독립성&cr;&cr;감사는 주주총회의 결의로 선임하며, 경영층이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다. &cr;&cr;감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계 관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 수시감사 및 정기감사를 통해 재무제표 등과 기업 제반 현황에 대한 감사를 실시합니다.&cr;

라. 감사의 주요 활동내용

회차

개최일자

의안 내용

참석여부&cr;(참석율 : 57%)

비고

1

2019.02.01

임시주주총회 소집의 건

안건1: 사외이사 선임

 참석

-
2

2019.02.18

명의개서대리인 선정의 건

 참석

2

2019.03.15

정기주주총회 소집 및 IPO상장 결의의 건

 참석

-

3 2019.06.13 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 및 구주매출 승인의 건 참석 -
4 2019.07.10 우리사주조합 사주 취득자금 대출의 건 불참 -
5 2019.07.25 차입금 상환 결정의 건 불참 -
6 2019.09.23 자회사 자본금 추가 납입 결정의 건 불참 -
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

외부감사법 개정에 따라 별도 교육을 실시하지 않았으며, 당 사 감사의 경우 평소 관련 분야에서 종사함에 따라 해당 법률 등에 대한 이해가 충분하여 별도의 교육이 필요하지 않다고 판단하였습니다.
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

감사 지원조직 현황

경영기획팀4상무보(16년)이사회 개최 통보 및 질의 응답 대응, 기초자료 작성 및 통지
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

*당사는 증권신고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다.

정관 제35조(이사의 선임)

제35조(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

정관 제24조(소집통지 및 공고)

제24조(소집통지 및 공고)

① 주주총회를 소집함에는 그 시간, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주간전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지를 발송하여야 한다.

② 회사는 제 1항의 소집통지서에 주주가 서면에 의한 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 상법시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하여야 한다.

④ 회사가 제1항에 따라 주주총회의 소집통지를 하는 경우에는 상법 제542조의 4 제3항이 규정하는 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 그 사항을 회사의 인터넷 홈페이지에 게재하고, 회사의 본지점, 명의개서 대행회사, 금융위원회, 한국거래소에 비치하는 경우에는 그러하지 아니하다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. &cr;&cr;&cr; 라. 경영권 경쟁 여부&cr;&cr;당사는 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. &cr;

VII. 주주에 관한 사항

&cr; 1. 소 유현황&cr;

(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
이원해최대주주보통주2,435,38037.12,435,38029.3주1)이병기임원보통주1,603,80024.41,603,80019.3-주진무친인척보통주831,60012.7381,6004.6주2)우리사주조합직원보통주00107,5001.0-보통주6,559,92074.28,324,42054.1주3)우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

* 주1) 위 주주 등은 2019년 7월24일 당사 신규상장에 따라 지분율 변동 및 신규 편입 되었습니다.&cr;주2) 지분 수량의 변동은 신규 상장에 따른 구주 매출 차감으로 인해 발생되었습니다&cr;주3) 위 최대주주 및 특수 관계자 등이 보유한 주식 전량은 당사의 신규 상장일(2019년 7월24일)부터 1년 간(2020년 7월23일 까지)전량 보호예수 됩니다.&cr;

(2) 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 이원해이며, 소유주식수(지분율)는 2,435,380(29.3%)입니다.&cr;

성 명

이원해(李元海 LEE WON HAE)

생년월일

1956.12.28

학 력

기 간

학 교 명

전공분야

수학상태

1972.03~1975.02

유한공업고등학교

기계

졸업

1981.03~1985.02

숭실대학교

전자공학

졸업

1996.07~1996.07

서울대학교

AIP과정

수료

경 력

기 간

근 무 처 명

업 종

최종직위

1981.10~1988.04

수산중공업(주)

제조업

과장

1989.06 ~ 현재

대모엔지니어링(주)

제조업

대표이사
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

* 해당사항 없음

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

*

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

* 해당사항 없음

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

* 해당사항 없음

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

(4) 주식 소유현황

2019년 11월 29일(단위 : 주)
(기준일 : )
이원해2,435,38029.3이병기1,603,80019.3유한학원655,8007.9한국증권금융516,4926.2107,5001.0
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 주1
주2
-
주3
우리사주조합 주1

* 주1) 해당 주식은 당사의 신규 상장일(2019년 7월24일)부터 1년 간(2020년 7월23일 까지)전량 보호예수 됩니다.&cr;*주2) 해당 주식은 당사의 신규 상장일(2019년 7월24일)부터 1년 간(2020년 7월23일 까지)전량 보호예수 됩니다.&cr;* 주3) 위 소유 주식 현황의 작성 기준일은 보고서 제출일이며, 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률에 따라 당사에 보고된 대량주식 등의 보유상황 보고서를 참고하여 참고하여 작성되었습니다.

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 -(단위 : 주)
(기준일 : )
----
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

* 당사는 2019년 7월24일 신규 상장되었으며, 보고서 작성 기준일 현재 명의개서 정지 사유가 발생하지 않아 당사의 소액주주 현황은 파악되지 않습니다.

&cr;

2. 주식사무&cr;

당사 정관 상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다.

신주인수권의&cr;내용

제 11조 (신주인수권) &cr;

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로신주를 발행하는 경우

2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7.재무구조개선 또는 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 투자 전문회사 등에게 신주를 발행하는 경우

8. 기술도입등을 위하여 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우

③신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단 주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

④제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일

12월 31일

정기주주총회

매 사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기

매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류

 당 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

명의개서대리인

 국민은행

공고게재신문

 당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.daemo.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다.

&cr; 3. 주가 및 주식거래실적 &cr; 단위 : 주, 원(종가), 백만원(총 거래금액)

구분 2019년 7월 2019년 8월 2019년 9월
총 거래량(A) 56,209,150 29,666,080 50,166,635
총 거래금액(B) 613,187 249,252 464,787
최고종가 13,000 8,800 6,980
최저종가 8,000 6,350 10,650
산술평균 가격(B/A) 10,909 8,402 9,265

* 당사는 2019년 7월24일 신규 상장되었습니다.

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
이원해남1956년 12월대표이사&cr; (최대주주)등기임원상근경영총괄-㈜수산중공업 과장(81.10~88.04)&cr;-대모엔지니어링 대표이사(89.06~현재)2,435,380 -본인30년 3개월2020년 03월 28일이병기남1961년 06월사장등기임원상근경영총괄-㈜수산중공업 대리(84.03~88.04)&cr;-대모엔지니어링 대표이사(89.06~현재)1,603,800 -특수관계인30년 3개월2020년 03월 28일지상표남1958년 06월부사장미등기임원상근영업 본부장-현대중공업 전무(84.07~15.12)--　-1년 8개월-김기용남1961년 06월전무미등기임원상근영업 부문장- 유니더스 부장(86.07~96.07)&cr; - 원익쿼츠 차장(96.10~99.01)--　-11년 7개월-윤석명남1962년 11월전무미등기임원상근마케팅 부문장- 현대중공업 상무(89.07~16.12)&cr; - ㈜에코셋 부사장(17.03 ~ 17.09)&cr; - ㈜기계산업전략연구원 선임연구원(17.10~18.12)&cr; - ㈜대동공업 경영고문(18.01~18.12)--　-8개월-최현자여1968년 07월상무미등기임원상근재경팀장- 유천신용협동조합(87.03~90.12)--　-28년 6개월-신진섭남1963년 03월상무미등기임원상근R&D 본부장- 삼성중공업 과장(89.02~98.09)&cr; - 클라크머터리얼 핸들링 과장(98.10~03.07)--　-16년 1개월-장재철남1968년 03월상무미등기임원상근울산본부장- 태광엔지니어링 차장(89.01~91.03)&cr; - 대모엔지니어링㈜ 경남대리점 대표(91.04~97.10)--　-21년 10개월-이영동남1962년 10월상무보미등기임원상근생산기술팀장- 삼립식품 사원(88.11~89.11)&cr; - ㈜수산중공업 브레이카PM장(90.07~14.12)&cr; - 태산이엔지 대표이사(15.01~15.10)--　-3년 9개월-남궁평남1974년 08월상무보미등기임원상근경영기획팀장- 육군학사장교(97.07~03.09)--　-15년 11개월-신원식남1976년 09월상무보미등기임원상근생산부문장- 아남산업 사원(94.07~95.02)--　-22년 7개월-장지종남1950년 07월사외이사등기임원비상근사외이사- 상공부통상정책 과장(75.05~96.02)&cr; - 중소기업청 차장(99.01~03.05)&cr; - 중소기업중앙회 상근부회장(03.05~09.04)&cr; - 중소기업연구원장(09.04~12.03)&cr; - 한남대학교 산학협력 부총장(12.06~15.08)--　-7개월2022년 02월 19일민경전남1983년 10월감사등기임원비상근감사- 법무법인 세종 변호사(14.04~17.03)&cr; - 법무법인리앤킴 변호사(17.04~현재)--　-9개월2021년 12월 19일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
사무남66---666년 3개월2,376,93336,014--여10---1012년333,39433,339-생산남56---565년 2개월1,745,70331,173--여3---35년 1개월99,23833,079-135---135-4,555,26833,742-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
10609,06060,906-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)
등기이사31,300,000,000사외이사 포함감사1100,000,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)
----
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

* 본 분기보고서에는 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 본 사항을 기개하지 않았습니다.&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 천원)
----------------
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

* 본 분기보고서에는 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 본 사항을 기개하지 않았습니다.&cr;

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : )
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -
- - - -

* 당사에는 5억원 이상 보수를 지급 받는 이사 등이 존재하지 않으므로 본 기재를 생략합니다. &cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

* 당사에는 5억원 이상 보수를 지급 받는 이사 등이 존재하지 않으므로 본 기재를 생략합니다. &cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

* 해당사항 없습니다.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

* 해당사항 없습니다.

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

* 당사는 기업공시서식 규정 제7-4-2에서 규정하는 소규모 기업에 해당하는 바 본 항목의 작성을 생략합니다.

 X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

2. 대주주와의 자산양수도등&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

3. 대주주와의 영업거래&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : )
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

* 해당사항 없습니다.&cr;

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr;&cr;당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 주주총회의사록 요약&cr;

날짜 주요안건 가결&cr;여부
2015-03-16 1. 제26기(2014년) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr; 2. 이사 선임의 건(사내이사 주진무, 2015.03.19 재임)&cr; 3. 이사 보수한도 승인의 건(1,000,000,000원)&cr; 4. 감사 보수한도 승인의 건(100,000,000원) 원안대로 가결
2016-03-25 1. 제27기(2015년) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr; 2. 이사 보수한도 승인의 건(1,000,000,000원)&cr; 3. 감사 보수한도 승인의 건(100,000,000원) 원안대로 가결
2017-03-17 1. 제28기(2016년) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr; 2. 이사 선임의 건(이원해, 이병기; 2017년 3월 18일 재임)&cr; 3. 감사 선임의 건(한호형, 2017.03.17 재임) &cr; 4. 이사 보수한도 승인의 건(1,300,000,000원)&cr; 5. 감사 보수한도 승인의 건(100,000,000원)&cr; 6. 정관 변경의 건&cr; - 목적사항의 추가: 부동산매매 및 임대, 컨설팅업 원안대로 가결
2018-03-16 1. 제29기(2017년) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr; 2. 이사 선임의 건(주진무 사외이사; 2018년 3월 19일 재임)&cr; 3. 감사 선임의 건(황남연, 2018.03.16 신규선임) &cr; 4. 이사 보수한도 승인의 건(1,300,000,000원)&cr; 5. 감사 보수한도 승인의 건(100,000,000원) 원안대로 가결
2018-12-17 1. 정관변경의 건&cr; 2. 감사 선임의 건 (민경전 : 2018.12.17 신규선임)&cr; 3. 이사 선임의 건(송재희 사외이사 : 2018.12.17)&cr; * 주진무 사외이사 사임에 따라 신규선임 원안대로 가결
2019-02-18 1. 이사 선임의 건(장지종 사외이사 : 2019.02.18 신규선임)&cr; * 송재희 사외이사 사임에 따라 신규 선임 원안대로 가결
2019-03-29 1. 제30기(2018년) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr; 2. 이사 보수한도 승인의 건(1,300,000,000원)&cr; 3. 감사 보수한도 승인의 건(100,000,000원)&cr; 4. 정관 변경의 건&cr; - 2019년 주식.사채등의 전자등록에 관한 법률 시행령에 따라 변경 원안대로 가결

&cr; 2. 우발채무 등&cr;&cr; 가. 중요한 소송사건&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음수표 현황&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 다. 채무보증 현황&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr;&cr;본 보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등&cr;

(1) 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 차입금 및 무역금융 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)
금융기관 약정종류 약정금액
기업은행 무역금융 3,000,000
무역금융 2,000,000
무역금융 3,000,000
온렌딩시설자금 2,600,000
D/A USD 3,000,000
중소기업자금 50,000
국민은행 무역금융 3,000,000
합 계 13,650,000
USD 3,000,000

(2) 당분기말 현재 당사의 장기 및 단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금내역
산업은행 토지 및 건물 30,000,000 시설자금
기업은행 토지 및 건물 6,680,000 무역금융 외
합 계 36,680,000

&cr; (3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)
구 분 특수관계자 보증금액 보증내용
기타특수관계자 대표이사 6,504,000&cr;USD 3,000,000 기업은행 차입금에 대한 연대보증
34,210,000 산업은행 시설자금에 대한 연대보증

&cr;(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자 보증금액 보증내용
기타특수관계자 우리사주조합원 400,000 한국증권금융

&cr; 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr;&cr;당사는 증권신고서 제출일 현재 우선주 및 신주인수권부사채 등은 발행한 내역이 없습니다.&cr;&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;

가. 제재현황&cr;&cr;본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;&cr; 본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 다. 중소기업기준 검토표&cr;

중소기업_등_기준검토표_1.jpg 중소기업_등_기준검토표

라. 직접금융 자금의 사용&cr;&cr; 본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 마. 외국지주회사의 자회사 현황&cr;&cr; 본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 바. 법적위험 변동사항&cr;&cr; 본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr;&cr; 본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr; &cr;아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부&cr;&cr; 본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 자. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무&cr;&cr; 본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 차. 합병등의 사후정보&cr;&cr; 본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 카. 녹색경영&cr;&cr; 본 보고서제출일 현재 해당 사항 없습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

* 해당사항 없습니다.

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

* 해당사항 없습니다.

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

* 해당사항 없습니다.

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

공모자금의 사용내역

2019년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
일반공모2019년 07월 24일차입금 상환 및 현지법인 투자8,840,000주1)6,325,230투자 미실행사모2019년 07월 24일-335,400주2)335,400-합계--9,175,400-6,660,630-
구 분 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

주1) 공모자금의 사용내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr; 단위 : 천원

구분 금 액 계산근거
차입금 상환 6,000,000 -
발행제비용 325,280 상장 수수료 등
합계 6,325,630

* 당사는 인도 현지 내 공장 구축 등을 목표로 총 2,850,120천원을 투자할 예정이며, 이 중 2,514,770천원은 공모 자금에서 사용할 예정입니다.&cr;&cr;* 발행 제비용의 내역

(단위 : 천원)
구 분 금 액 계산근거
상장심사수수료 5,000 자기자본 1천억원 이하는 정액
인수수수료 265,200&cr; 공모금액의 2.0%
등록세 3,400 증자금의 0.4%
교육세 680 등록세의 20%
상장수수료 1,000 시가총액 500억원 이하
기타비용 50,000 IR비용 등 제반 비용
합계 325,280 -

&cr;주2) 당사는 2019년 7월24일 신규상장을 통한 일반공모방식으로 자금을 조달하였으며, 해당 법령에 따라 상장사 의무인수분 64,500주에 대해서는 (1주당 5,200원의 가액) 사모 방식으로 매출하였습니다.&cr;

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

* 공모자금의 사용 내역을 확인하여 주시기 바랍니다.&cr;

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : ) (단위 : )
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액
매출액 - - - - - ( - ) -
내부 매출액 ( - ) (- ) ( - ) ( - ) ( - ) - --
순 매출액 - - - - - ( - ) -
영업손익 - - - - - ( - ) -
계속사업손익 - - - - - ( - ) -
당기순손익 - - - - - ( - ) -
자산총액 - - - - - ( - ) -
부채총액 - - - - - ( - ) -
자기자본 - - - - - ( - ) -
자본금 - - - - - ( - ) -
감사인 - - - - - ( - ) -
감사ㆍ검토&cr;의견 - - - - - ( - ) -
비 고 - - - - - ( - ) -

* 해당사항 없습니다.&cr;

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

* 해당사항 없습니다.

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주4,420,7802019년 07월 24일2020년 07월 23일1년신규 상장에 따른 최대주주 및 특별관계자 자진 보호예수8,324,420보통주107,5002019년 07월 24일2020년 07월 23일1년우리사주조합 의무 보호예수 약정8,324,420보통주655,8002019년 07월 24일2020년 01월 23일6개월자진보호예수8,324,420상장주선인64,5002019년 07월 24일2019년 10월 23일3개월상장주선인 의무인수물량8,324,420
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

* 해당사항 없습니다.

 2. 전문가와의 이해관계

* 해당사항 없습니다.