분기보고서 5.6 라온피플 주식회사

3 Y 131111-0246859

분 기 보 고 서

(제 15 기)

2024년 01월 01일2024년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024 년 09 월 30 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	라온피플 주식회사
대 표 이 사 :	이석중
본 점 소 재 지 :	경기도 과천시 과천대로7나길 60, 과천어반허브 C동 6층
	(전 화) 1899-3058
	(홈페이지) http://www.laonpeople.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원실장 (성 명) 김종훈
	(전 화) 1899-3058

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----21-3121-31

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가. 연결대상 종속회사 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

(주) 티디지실질 지배력 확보------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "라온피플 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "LAON PEOPLE Inc"로표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2010년 1월 18일에 설립되어 현재까지 변함이 없습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용
본사주소	경기도 과천시 과천대로7나길60 과천어반허브 6층
전화번호	1899-3058
홈페이지	http://www.laonpeople.com

마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

당사는 AI기반의 비전솔루션 전문기업으로써, AI 머신비전 솔루션, AI 스마트비전 솔루션, 카메라모듈 검사기의 개발, 제조 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있으며, 당사 정관 상 사업의 목적사항은 아래와 같습니다. 또한, 당사는 클라우드 MSP 사업을 영위하는 (주)티디지를 인수하여 AI플랫폼 사업을 비롯한 생성형 AI 비지니스에 역량을 집중하고 있습니다.

【 당사 정관에 기재된 목적사업 】

목 적 사 업	비 고
1. 컴퓨터 및 전자장비 하드웨어 연구 및 개발사업 2. 컴퓨터 및 전자장비용 소프트웨어 연구 및 개발사업 3. 컴퓨터 및 전자장비 하드웨어 도, 소매업 4. 컴퓨터 및 전자장비용 소프트웨어 도, 소매업 5. 컴퓨터 및 전자장비 하드웨어 제조업 6. 컴퓨터 및 전자장비용 소프트웨어 제조업 7. 학술, 연구용역 8. 반도체 설계, 제작, 판매업 9. 산업자동화 장비 제작, 판매업 10. 영상측정 장비 제작, 판매업 11. 의료기기 개발 및 제작, 공급업 12. 지능형 교통시스템 소프트웨어 개발 및 공급, 하드웨어 제작, 판매업 13. 온라인 사업 및 전자상거래 14. 부동산 매매 및 개발업 15. 부동산 임대업 16. 위 각 호에 관련된 부대사업일체	당사 정관 제2조(목적)

바. 신용평가에 관한 사항

당사의 최근 사업연도 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다.

평가일	재무기준일	평가기관	신용평가등급	현금흐름등급	유효기간
2024.04.11	2023.12.31	한국기업데이터	BB+	CR-5	2024.04.11 ~ 2025.04.10.
2023.03.30	2022.12.31	NICE디앤비	BBB	C+	2023.03.30 ~ 2024.03.29.
2022.04.27	2021.12.31	한국기업데이터	BB+	CR-5	2022.04.27 ~ 2023.04.26.
2021.04.14	2020.12.31	한국기업데이터	BBB	CR-5	2021.04.14 ~ 2022.04.13.
2020.10.16	2019.12.31	한국기업데이터	A-	CR-1	2020.10.16 ~ 2021.06.30.
2020.04.22	2019.12.31	한국기업데이터	A-	CR-1	2020.04.22 ~ 2021.04.21.

◎ 신용평가기관의 신용등급 정의

등급	등급내용	신용등급의 정의
AAA	최우량	상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임
AA	매우우량	상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음
A	우량	상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
BBB	양호	상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음
BB	보통이상	상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음
B	보통	현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서 불안한 요소가 있음
CCC	보통이하	현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음
CC	미흡	상거래 신용위험의 가능성이 높음
C	불량	상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음
D	매우불량	현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음
NR	무등급	조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

※ 'AA' 등급부터 'CCC' 등급까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'를 부가합니다. ◎ 현금흐름등급의 정의

등급	등급내용	현금흐름등급의 정의
(CR-1)	매우양호	현금흐름 창출능력이 매우 양호하여 안정적임
(CR-2)	양호	현금흐름 창출능력이 양호하나 그 안정성은 상위등급에 다소 열위함
(CR-3)	보통이상	현금흐름 창출능력이 보통이상이나 장래 경제여건 및 환경악화에 다소나마 현금흐름저하 가능성이 존재함
(CR-4)	보통	현금흐름 창출능력이 보통으로 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 현금흐름저하 가능성이 존재함
(CR-5)	보통이하	현금흐름 창출능력이 낮거나 총차입금 대비 현금흐름 창출액이 적어 현금지급능력이 보통 이하임
(CR-6)	미흡	현금흐름 창출능력이 거의 없거나 총차입금 대비 현금흐름 창출액이 매우 적어 현금지급능력이 미흡함
NF	판정제외	재무제표의 신뢰성이 적거나 불완전한 재무정보 보유(원가명세서가 없는 경우 등)로 판정 제외
NR	판정보류	결산일 현재 2개년 미만의 현금흐름 산출로 판정 보류

중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2019년 10월 18일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

3. 자본금 변동사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

4. 주식의 총수 등

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2024년 03월 28일제14기 정기주주총회 제3조 [본점소재지 및 지점 등의 설치] ① 본 회사의 본점은 경기도 과천시 에 둔다 - 본점소재지 변경2021년 03월 29일제11기 정기주주총회- 제2조[목적] 정보통신 공사업 추가- 제8조의2 [주식 등의 전자등록] "비상장 사채등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해 전자등록을 하지않을 수 있다"는 내용을 추가- 제13조[신주의 동등배당] "동등배당 원칙"을 명시- 제18조[전환사채의 발행] 전환에 의하여 발행된 신주에 대한 이익배당 원칙- 제34조[이사 감사의 선임 해임] 감사 선임에 관한 법조문 정비, 전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용반영, 감사 선임 또는 해임시 의결권 제한에 관한 내용 반영- 신규사업 추진- 상법개정2020년 03월 27일제10기 정기주주총회1. 주식매수선택권의 부여 방법의 변경 - 100분의3 범위 내에서 이사회 결의로 부여2. 주권 전자등록 의무화에 따른 일부 변경

- 코스닥 시장

상장에 따른 변경

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

사업목적 현황

1컴퓨터 및 전자장비 하드웨어 연구 및 개발사업영위2컴퓨터 및 전자장비용 소프트웨어 연구 및 개발사업영위3컴퓨터 및 전자장비 하드웨어 도, 소매업영위4컴퓨터 및 전자장비용 소프트웨어 도, 소매업영위5컴퓨터 및 전자장비 하드웨어 제조업영위6컴퓨터 및 전자장비용 소프트웨어 제조업영위7학술, 연구용역영위8반도체 설계, 제작, 판매업영위9산업자동화 장비 제작, 판매업영위10영상측정 장비 제작, 판매업영위11의료기기 개발 및 제작, 공급업영위12지능형 교통시스템 소프트웨어 개발 및 공급, 하드웨어 제작, 판매업영위13온라인 사업 및 전자상거래영위14정보통신 공사업영위15부동산 매매 및 개발업영위16부동산 임대업영위17위 각 호에 관련된 부대사업일체영위

구 분 사업목적 사업영위 여부

1. 사업목적 변경 내용

추가2021년 03월 29일-14. 정보통신 공사업

구분	변경일	사업목적
		변경 전	변경 후

2. 변경 사유

구분	내용	비고
가. 변경취지 및 목적	정보통신 공사업의 추가지방자치단체와 AI스마트 교차로 사업을 함에 있어 "정보통신 공사업"이 필요하여 추가하였음	-
나. 사업목적 변경 제안 주체	해당 사업부에서 제안하였고, 이사회에서 검토 후 주주총회의 승인을 얻음	-
다. 회사의 주된 사업에 미치는 영향	당사는 "AI 비전솔루션" 전문기업이며 "AI 교통솔루션"은 비전솔루션 기반으로 만들어 졌습니다.상기 사업목적인 "정보통신 공사업"은 회사의 주된 사업인 "AI 비전솔루션"의 일환으로 기존사업의 확장으로 해석됩니다.	-

정관상 사업목적 추가 현황표

1정보통신 공사업2021년 03월 29일

구 분 사업목적 추가일자

1. 기재항목별 세부내용 ( 정보통신 공사업 )

구분	내 용		비고
1. 사업 개요	가. 사업의 내용 및 진출목적	국내 스마트도시는 유비쿼터스 도시를 효율적으로 건설하고 관리하기 위해 2008년 「유비쿼터스도시의 건설 등에 관한 법률」이 제정되었습니다. 현재 스마트도시의 개념은 더 이상 공공주도 신도시개발 사업이 아닙니다. 신도시뿐만 아니라 기존 도시도 효율적으로 관리하고 개선하기 위한 핵심 수단이자 모든 도시가 지향하는 공통 목표가 되었습니다우리는 여기에 AI 교통솔루션을 공급하고 있습니다.	-
	나. 시장의 주요 특성 및 성장성	스마트도시 정보시스템은 스마트도시 정책 추진과정에서 생산된 다양한 정보를 한곳에 모아 서비스하는 온라인 플랫폼입니다. 스마트도시 관련 계획에서부터 스마트도시 사업, R&D, 거버넌스 등 공공에서 추진하는 다양한 정책을 공유하고 지식을 교환하는 소통창구입니다. 우리는 스마트도시 관련 분야에 종사하는 전문가뿐만 아니라 일반 국민 모두에게 스마트도시 지식과 정보를 공유함으로써 국가 정책에 대한 공공과 민간, 일반 대중 간 깊은 신뢰관계를 구축할 것입니다. 또한 단순한 정책정보 서비스를 넘어 과거에서 지금까지 그리고 앞으로의 정책을 아카이빙 한다는 목표가 있습니다. 스마트도시가 모든 도시의 공통된 목표가 된 지금 공공분야에서 방대한 정보가 쏟아지고 있습니다. 이러한 정보의 기록은 국내 스마트도시 정책의 발자취가 될 것이며, 앞으로 나아가야할 방향에 지침이 되는 유용한 자료가 될 것입니다.	-
	다. 투자 및 예상 자금소요액, 조달원천 등	당사는, 2021년 정관에 사업목적이 추가될 당시 회사의 사업부 였으나, 2년전 물적분할을 통해 "라온로드"라는 자회사로 사업을 하고 있습니다. 회사의 자체자금을 가지고 운영하고 있으며 주로 소프트웨어 개발 및 솔루션 형태로 공급되어 시설투자 자금은 없으며 인건비 운영비등으로 소요되고 있습니다.	-
2. 사업 추진현황	가. 조직 및 인력현황	해당 사업을 영위하고 있는 "라온로드"는 개발조직을 포함하여 2실 4팀 제로 운영되고 있으며 총 27명의 인원으로 구성되어 있습니다.	-
	나. 연구개발활동 현황	"라온로드"는 도로, 건물, 하천 등 개별 디지털 트윈을 도시·국가 차원의 디지털 트윈으로 연결·융합하고 자동 갱신되도록 데이터 연합체계를 구성하는 디지털트윈을 중점적으로 연구개발 하고 있습니다.디지털트윈은 교통분석시스템(TAS)과 교통운영시스템(TMS)을 합쳐 디지털 트윈 기반 관제 시스템을 구축 하여 자율주행을 하는데 있어 인프라의 한축을 담당할 것으로 기대합니다.	-
	다. 제품 개발 진척도	AI 스마트 교차로 솔루션은 개발이 완료되어 시범사업등에 구축되고 있으며 디지털트윈 솔루션은 2024년 상반기 개발완료를 목표로 연구개발에 박차를 가하고 있습니다.	-
	라. 매출 발생여부 등	당사의 스마트 교차로는 AI 영상 분석을 통해 차량과 보행자, 교통상황을 검지하는 시스템으로 이미 안양시와 화성시, 성남시, 광양시 등 전국 주요 도시 400여개소에 설치 운영 중이며 2022년 641(백만원)의 매출을 보였고 점차 성장할것으로 기대하고 있습니다.	-
4. 기존 사업과의 연관성	가. 기존 사업의 기술,설비 등 활용가능성	AI 스마트교차로 솔루션은 AI 비전기술을 활용한 것으로 이는 당사의 코어기술을 기반으로 만들어 졌습니다.또한 인공지능 기술을 기반으로 AI 돌발검지 솔루션, 디지털트윈 솔루션등을 개발하고 있습니다.이는 모두 당사의 코어기술을 기반으로 개발되고 있습니다.	-
	나. 기존 상품,서비스와의 유사성	당사의 기존 제품은 AI머신비전으로 인공지능을 활용하여 제품의 외관을 검사하는 제품입니다. AI스마트교차로는 AI 비전기술을 이용한다는 것에서는 비슷하지만 외관을 검사하는 것이 아니라 동작을 인식하는 등, 기존제품과는 차별화 된 제품입니다.	-
4. 추진 관련 위험	가. 신규사업 추진과정에 노출되는 위험	정보통신공사업을 영위하는 AI 스마트교차로 솔루션등은 별도의 시설투자가 이루어 지는 사업이 아니라 사업 초기에 큰 규모의 시설투자가 집행된 것이 아니었습니다. 때문에, 투자의 실패로 인한 대규모의 손실은 발생하지 않을 것으로 판단됩니다.	-
	나. 기존사업 손익에 미치는 영향 등	상기 4항의 "나"에서 말씀드렸듯이 해당 사업은 기존사업과 차별화 되는 부분입니다.다만, 사업이 본 궤도로 올라 BEP를 초과하는 매출을 보이기 전까지는 판관비등에서 비용지출로 인해 연결기준 영업이익에 영향을 미칠수 있다고 판단됩니다.	-
5. 향후 추진계획	가. 진행단계 및 단계별 완료시기	AI스마트 교차로는 이미 제품개발이 완료되어 AI 영상 분석을 통해 차량과 보행자, 교통상황을 검지하는 시스템으로 이미 안양시와 화성시, 성남시, 광양시 등 전국 주요 도시 400여개소에 설치,운영 중이다.또 횡단보도를 자동차용 신호와 연계해 신호를 유지하거나 변경하는 지능형 교통시스템인 스마트 횡단보도는 세종시, 부산시, 완주군 등에 설치했다. 이 시스템은 전국 주요 도시로 확대되는 추세다.이외에도 한국도로공사의 '국도 지능형교통시스템(ITS)사업'에서 돌발검지 관련 3400개 채널의 2차 검증을 진행했고 2020년부터 3년 연속 AI 학습 데이터 구축사업을 주관하거나 참여했다.마지막으로 AI 반도체 실증 사업을 진행하고 있다. 영상 분석에 국산 AI반도체를 활용하면 가격이 저렴하면서도 가성비 높은 성능을 보여줄 수 있어 이를 적극적으로 활용할 수 있는 방안을 찾고 있으며 해당 사업은 2023년 시작하여 2년의 기간을 예상하고 있습니다.	-
	나. 향후 추진 예정사항	AI스마트교차로 솔루션으로 시작하여 AI돌발검지, AI반도체, 디지털트윈솔루션까지 개발하고 있으며 해당 사업의 추진사항은 향후 분/반기보고서 및 사업보고서를 통해 계속해서 업데이트 해나가겠습니다.	-
	다. 조직 및 인력확보 계획	상기 사업들을 영위하기 위해서는 지속적은 인력확보가 필수적입니다. 현재 2실 4팀에 27명으로 구성되어 있는 조직은 계속해서 개발자들을 채용하고 있으며, 10명 이상의 추가 채용을 계획하고 있습니다.	-
6. 미추진 사유		-	-

II. 사업의 내용

당사는 한국채택 국제회계기준을 적용하여 연결재무제표를 작성하는 기업으로, 아래 사업의 내용은 연결대상회사의 내용을 포함하고 있습니다. 연결대상회사는 아래와 같습니다.

구분	회사	비고
1	라온피플㈜	-
2	(주) 라온로드	-
3	(주) 라온메디	-
4	(주) 티디지	당기중 추가

1. 사업의 개요

<라온피플(주)> 당사는 2010년 1월 설립 이후 4차 산업혁명의 핵심 기술인 인공지능을 이용한 비전 솔루션을 제공하는 전문기업으로 사업의 내용을 보면① 머신 비전 카메라, 렌즈 및 조명을 이용하여 적절한 이미지를 획득한 후, 획득한이미지를 이미지 프로세서, 소프트웨어가 수행 작업의 목적에 적합하게 영상처리 및 분석 과정을 거쳐 특정 작업을 수행할 수 있는 판단을 제공하는 AI머신비전 솔루션 ② 산업용 분야에서 입증된 우수한 AI 비전솔루션과 AI 영상검지 기술등을 활용하여 골프센서, AI덴탈 솔루션, AI교통 솔루션, AI스마트팜 솔루션으로 사업을 확장하여 실생활에 활용될 수 있는 AI스마트비전 솔루션 ③ 스마트폰 등에 사용되는 카메라 모듈을 검사하기 위해 카메라 모듈로부터 나오는 영상을 PC로 전송해주는 카메라 모듈 검사 솔루션 AI 머신비전 솔루션을 기반으로, 딥러닝 비전기술을 이용하여 생활속의 AI를 구현하며 보다 편리한 사회를 열어가고 있습니다. <(주) 라온로드> 당사는 산업용 분야에서 입증된 우수한 AI 영상검지 기술과 자체 개발한 지능형 교통신호제어 기술을 활용하여 스마트 라이프 사업 기회를 선점하기 위하여 교통제어시스템 사업 진출을 진행 중에 있습니다.당사의 AI 영상검지 기술은 시간이나 날씨에 강인한 검출 능력을 기반으로 차종을 분류하고 횡단보도의 보행자를 인식하며, 인공지능 기술이 적용되어 PC 없이도 카메라가 딥러닝 연산을 수행하고, 영상 전송 과정이 생략되어 네트워크 연결에 대한 부담이 없는 등 교차로의 독립된 운영이 가능한 기술입니다.한편 당사의 지능형 교통 신호제어 기술은 교차로의 교통 상황을 실시간으로 분석하여 교통 혼잡이 최소화할 수 있는 방향으로 교통 신호를 생성, AI 영상검지로 분석한 차량 정보를 이용하여 각 교차로 진행 방향(직진/좌회전)에 대한 혼잡도를 산출하고, 교통량이 가장 많은 혼잡 방향에 교통신호를 먼저 분배함으로써 혼잡 방향의 교통을 우선적으로 해결해 주는 기술입니다.현재 지방자치단체 및 도로관련 국가 유관기관과 협력을 넓혀가고 있으며, 2019년 하반기에 안양시에 독립 교차로에 시범 설치하여 AI 교통솔루션의 성능을 입증하였고 각 지자체들은 C-ITS(차세대 지능형 교통스템) 사업을 추진하고 있으며 관련사업에 컨소시엄형태로 참여하며 사업을 확대하고 있습니다. <(주) 라온메디> 당사는 회사가 보유한 인공지능 딥러닝 기술, 영상 처리 및 컴퓨터 비전 기술과 노하우를 활용하여 산업용에서 컨슈머용까지 어플리케이션 사업 영역을 확대하고 있으며2021년 11월 물적분할을 통해 (주)라온로드가 신설되었습니다.앞선 AI기술과 다양한 현장 경험을 통한 최적화 솔루션으로 생활 속의 AI를 실현하는 라온로드는 비전기술을 바탕으로 독자 설계한 능동형 RGBW 프로젝터를 이용한 고속 3D 구강 스캐너를 개발하였습니다. 또한, AI와 3D 기술을 접목한 3D 덴탈 엔진을 개발하였고, 3D 덴탈 엔진을 이용하여 다양한 소프트웨어를 출시하였습니다.그외 투명교정솔루션 Align Studio, 보철치료솔루션 Design Studio, 세팔로분석솔루션 LaonCeph그리고 투명교정/직접프린팅장치 설계가 가능한 Clear Aligner Creator, 교정후유지장치용 Retainer Creator소프트웨어등의 제품을 개발하고 있습니다. <(주) 티디지> MS 라이선스(LSP) 및 클라우드 솔루션 파트너(MSP), 클라우드 기술지원을 영위하고 있는 기업으로써 M365 계약 유저 최대 보유 MS 파트너사로 향후 클라우드 시장의 성장과 함께 MS Azure 메인 구축 업체로서 성장 잠재력을 보유하고 있습니다.라온피플의 AI 기술 및 플랫폼기술과 시너지로 클라우드 MSP 시장을 확대해 나갈 것으로 기대하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(단위 : 백만원)

구분	구체적 용도	2024년(제15기 3분기)		2023년(제14기)		2022년(제13기)
		매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
AI 머신비전솔루션	머신비전 카메라, 렌즈, 조명을 이용하여 획득한 이미지를 이미지 프로세서, 소프트웨어가 수행 작업의 목적에 적합하게 영상처리, 영상 분석의 과정을 거쳐 특정작업을 수행할 수 있는 판단을 제공	2,086	1.66%	4,105	36.50%	5,740	21.67%
AI스마트비전솔루션	산업용 분야에서 입증된 우수한 AI 비전솔루션과 AI 영상검지 기술등을 활용하여 AI덴탈 솔루션, AI교통 솔루션, AI스마트팜 솔루션 골프센서등 제품을 공급	1,586	1.26%	5,285	47.01%	18,263	68.94%
카메라모듈검사 솔루션	스마트폰 등에 사용되는 카메라 모듈을 검사하기 위해 카메라 모듈로부터 나오는 영상을 PC로 전송해주는 역할을 수행	2,710	2.15%	1,854	16.49%	2,487	9.39%
클라우드솔루션	MS의 애저(Azure)클라우드 관리 사업자(MSP)로 기업의 애저 클라우드 인프라 구축 및 운영 사업 및 라이선스 계약을 수행	119,582	94.93%	-	0.00%	-	0.00%
합계		125,963	100.00%	11,244	100.00%	26,490	100.00%

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료

당사의 주요 원재료 품목은 다음과 같고 원재료는 국내외 업체로부터 안정적으로 조달받고 있습니다. 사업에 대한 보안으로 원재료의 구체적인 주요 매입처는 기입하지 않고 품목별로 총액으로 기재하였습니다.공시대상기간 중 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료 가격변동은 없으며, 당사의 주료 원재료 품목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

매입유형	품목	2024년(제15기 3분기)	2023년(제14기)	2022년(제13기)
원재료	FPGA	141,340	492,343	631,749
	SENSOR	143,679	827,042	2,045,274
	IC 류	227,428	371,038	843,110
	기구류	331,873	878,138	1,361,059
	기타	1,074,061	2,214,197	5,745,647
합계		1,918,382	4,782,758	10,626,838

나. 생산설비 (1) 생산능력 및 생산실적당사의 주요 제품은 카메라 모듈 검사기, AI 머신비전, 골프센서로, 당사는 제품의 설계 및 소프트웨어 개발 등을 담당하고 있습니다. 주요 부품은 직접 구매 후 외주생산 업체들에게 사급 배포하고 있으며, 당사는 최종 제품의 조립 및 제조일정, 품질 등을 관리하고 있습니다. 따라서 당사가 보유 중인 직접제조설비는 존재하지 않으며, 대부분의 공정에 대해서 외주가공을 통해 제품을 생산하고 있습니다.(2) 생산설비에 관한 사항당사가 비품 외 보유 중인 직접제조설비는 존재하지 않습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한사항

(1) 매출실적

(단위 : 백만원)

매출 유형	품목		2024년(제15기 3분기)	2023년(제14기)	2022년(제13기)
제품매출	AI 머신비전솔루션	수출	86	37	334
		내수	2,000	4,067	5,406
		소계	2,086	4,105	5,740
	AI 스마트비전솔루션	수출	5	4	207
		내수	1,581	5,281	18,056
		소계	1,586	5,285	18,263
	카메라모듈검사솔루션	수출	2,071	1,036	1,411
		내수	639	819	1,075
		소계	2,710	1,854	2,487
	클라우드솔루션	수출	2,729	-	-
		내수	116,852	-	-
		소계	119,582	-	-
합계		수출	4,891	1,077	1,952
		내수	121,072	10,167	24,538
		합계	125,963	11,244	26,490

(2) 판매경로 및 판매방법 < 판매조직>

판매조직.jpg [ 판매조직 ]

< 판매경로 >

(기준일 : 2024.09.30) (단위 : 백만원)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액	비중
제품	AI머신비전솔루션	수출	라온피플 → 고객사	86	0.07%
		내수	라온피플 → 고객사	2,000	1.59%
	AI스마트비전솔루션	수출	라온피플 → 고객사	5	0.00%
		내수	라온피플 → 고객사	1,581	1.26%
	카메라모듈검사솔루션	수출	라온피플 → 고객사	2,071	1.64%
		내수	라온피플 → 고객사	639	0.51%
	클라우드솔루션	수출	라온피플 → 고객사	2,729	2.17%
		내수	라온피플 → 고객사	116,852	92.77%
합계		수출		4,891	3.88%
		내수		121,072	96.12%
		합계		125,963	100.00%

<판매방법 및 조건> - 내수 : 주문생산방식에 의한 현금 및 외상판매 - 수출 : 주문생산방식에 의한 구매승인서 및 T/T결제방식 <판매전략> 판매전략은 당사 영업기밀에 해당하여 관련 내용의 기입을 생략합니다.(3) 주요매출처2024년 3분기 당사의 주요 3대 매출처에 대한 매출비중은 전체매출액 대비 33%입니다. 나. 수주에 관한사항 세부적 수주상황은 고객사와의 계약사항으로 공개가 불가능하여 아래와 같이 크게 분류하여 사업부별로 수주총액, 기납품액, 수주잔고를 하기와 같이 표시하였습니다.

(단위 : 백만원)

품목	수주총액	기납품액	수주잔고
	금액	금액	금액
AI머신비전솔루션	5,473	2,086	3,387
AI스마트비전솔루션	5,984	1,620	4,364
AI카메라모듈검사솔루션	2,816	2,710	106
클라우드	307,062	121,177	185,885
합 계	321,334	127,592	193,742

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 당사는 소규모기업에 해당되며 기업공시서식 작성기준에 따라 해당내용을 작성하지 않았습니다. 나. 파상상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 나-1. 파생상품 정책파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품은 매매목적으로 분류되고 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.(가) 내재파생상품① 금융자산이 주계약인 복합계약내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는 경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없음 나. 연구개발활동

나-1. 연구개발 담당조직(1) 연구개발 조직 개요당사의 연구소는 AI팀, 머신비전팀, 메디컬비전팀, 에지비전팀의 총 4개의 팀으로 이루어져 있으며 미래성장엔진 가시화와 주력사업의 기술 경쟁력 강화 등 전사적인 차원에서 유망 성장분야에 대한 연구개발 방향 제시와 창의적 R&D 체제를 구축하고 있습니다.(2) 연구개발 조직도

연구개발조직.jpg [ 연구개발 조직 ]

나-2. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

구분	2024년(제15기 3분기)	2023년(제14기)	2022년(제13기)
연구개발비용 총계	8,269	9,298	7,219
(정부보조금)	-857	-1,675	-1,262
연구개발비용 계	7,412	7,623	5,957
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용총계÷당기매출액×100]	7%	83%	27%

나-3. 연구개발 실적

연구과제	연구주체	연구결과 및 상용화여부
1000OP. 카메라 모듈 검사기 (10 Gigabit 버전)	단독	개발완료 및 상용화
990CK/950CK/900CK/850CK/650CK, 카메라 모듈 검사기	단독	개발완료 및 상용화/납품
151Megapixel Coaxpress 카메라	단독	개발완료 및 상용화/납품
50Megapixel CameraLink/Coaxpress 카메라	단독	개발완료 및 상용화/납품
Demura 카메라 모듈	단독	개발완료 및 상용화/납품
NAVI AI 소프트웨어 개발	단독	개발완료 및 상용화
인공지능 반도체 substrate 검사 장비 개발	단독	개발완료 및 상용화
LPGC-710S (골프센서)	단독	개발완료 및 상용화/납품
LPSC-700 (딥러닝 스마트 카메라)	단독	개발완료 및 상용화
LaonCeph	단독	개발완료 및 상용화

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황

(1) AI 머신비전 및 AI스마트비전(가) 산업의 연혁머신비전이란 기계에 인간이 지닌 시각과 판단 기능을 부여한 것으로, 인간의 '눈(시각)'을 '카메라'가 대신하며, 인간의 '뇌(판단 기능)'를 '소프트웨어 시스템'이 대신하여 처리하는 기술을 의미합니다. 머신비전은 다양한 제조 공정의 최종 제품을 검사하는데 주로 이용됩니다. 머신비전의 구성요소는 하기 그림에서 보는 바와 같습니다.

[머신비전 구성요소]

머신비전구성요소.jpg 머신비전 구성요소

(출처 : 라온피플)

즉, 생산 라인 상에 장착된 카메라, 조명 등의 하드웨어를 통해 제품의 이미지를 획득하고, 소프트웨어를 통해 획득한 이미지를 분석 및 검사하여 최종 제품의 검사가 이루어집니다. 한편, 제품 검사는 사람(검사자)이 직접 검사를 수행하는 '육안 검사'에서 시작되어 일부 자동화 검사가 이루어지지만 어느 정도의 검사자가 필요한 'Rule 기반 머신비전'을 거쳐 컴퓨터가 스스로 학습하고 추론하여 검사자를 완벽히 대체할 수 있는 'AI 기반 머신비전'까지 이르렀습니다.

[제품 검사의 역사]

머신비전역사.jpg 제품 검사의 역사

(a) 육안 검사머신비전이 등장하기 전 제품 검사는 검사 작업자의 육안에 의해 이루어졌습니다. 육안 검사는 검사 작업자들마다 결과에 관한 편차가 존재하여 균일도가 낮고, 작업자의 피로도 탓에 인적 오류가 발생할 가능성이 존재합니다. 또한 작업자의 숙련도나 컨디션에 따라 검출 성능이 일정하지 않을 수 있으며, 작업자의 주관적 판단이 검사에 큰 영향을 미치는 단점이 존재하였습니다. (b) Rule 기반 머신비전 이러한 단점을 보완하기 위하여 Rule 기반 머신비전이 등장하였습니다. Rule 기반 머신비전은 양품과 불량품이 차이가 확연히 드러나거나, 'Rule(규칙)'로 양품과 불량품을 정의할 수 있어야 성립됩니다. Rule 기반 머신비전이 실제 산업에서 적용되는 사례는 다음과 같습니다.

[Rule 기반 머신비전 실제 적용 사례]

룰기반 사례(라온수정).jpg Rule 기반 머신비전 실제 적용 사례

(출처 : 라온피플, 미래에셋대우)Rule 기반 머신비전을 사용하면 위 사례의 Bolt 조립 유무와과 같이 정형화되거나 일정한 패턴이 존재하는 작업에 대한 검사를 손쉽게 자동화할 수 있습니다. 하지만 제품에 미세하게 생긴 금이나 사전에 정의할 수 없는 스크래치, 얼룩 등은 Rule 기반 검사로 자동화할 수 없어 어쩔 수 없이 사람(검사 작업자)을 배치하여 육안으로 검사를 진행해야 합니다. 또한 Rule 기반 머신 비전은 전문 비전 엔지니어가 프로그램을 만드는 데 수 주 혹은 수 개월이 소요되어 머신비전을 구축하는 데 시간이 오래 걸린다는 단점이 존재합니다.

(c) AI 기반 머신비전AI 기술이 머신비전과 접목되며 비정형 불량이 발생하더라도 AI 기반의 추론능력을 통해 비전 검사가 가능해졌습니다.

AI 기반 머신비전이 실제 산업에서 적용되는 사례는 다음과 같습니다.

[AI 기반 머신비전 실제 적용 사례]

ai기반 사례.jpg AI 기반 머신비전 실제 적용 사례

(출처 : 라온피플, 미래에셋대우) 위 사례는 AI 머신비전을 이용하여 태양광 패널을 검사한 것입니다. ①번 크랙의 경우 좌우로 길게 뻗어 있으며 크기도 커서 다른 크랙에 비해 상대적으로 검출이 쉽습니다. ②번 크랙의 경우는 경계에 걸쳐 있어 육안으로도 구분이 잘 가지 않으나 AI 머신비전을 이용하면 검출 가능합니다. ③번 크랙의 경우에는 배경과 비슷한 형태를 지니고 있으나 AI 머신비전을 이용하여 검출시 정상적으로 검출 가능합니다. 이처럼 AI 기반 머신비전을 이용하면 태양광 패널과 같이 육안으로 검사하기 까다롭거나 불량(크랙)이 비정형적으로 나타나 Rule(규칙)을 적용하기 어려운 복잡한 검사 대상들을 검사할 수 있습니다.

[Rule 기반 비전검사와 AI 기반 비전 검사 비교]

구 분	기존 룰(Rule) 기반 비전 검사	AI 기반 비전 검사
작동 조건	정상 제품과 불량품의 차이가 확연하게 드러나거나, 규칙에 의해 정상 제품과 불량품을 정의할 수 있어야 작동	실제 현장에서 생길 수 있는 다양한 변수들을 미리 고려하므로 다양한 조건에서도 작동 가능
	제품에 미세하게 생긴 균열이나 규칙으로 미리 정의할 수 없는 흠집과 얼룩은 Rule 기반 검사로 자동화 불가	AI 기술을 적용한 머신비전은 추론 능력을 갖기 때문에 비정형 불량도 검사 가능
적용 분야	유무 검사, 수량 카운팅, 로봇 가이드, 치수 측정, 컬러 검사, 바코드/OCR	비정형 크랙/스크래치/얼룩, 직물(실밥/구멍/끊어짐/붙음), 부품분류/불량선별, 복잡한 배경의 OCR
사전 지식	방법이 까다로워 비전 지식을 사전에 갖추어야 함	이미지만 있으면 비전 검사가 가능하여 비전 지식 없이도 사용 가능

(나) AI 머신비전과 전방시장AI 머신비전은 엣지(Edge) 카메라(일반적인 비전 시스템의 구성요소에서 카메라 내부에 Application Process를 내장시켜 PC 없이 비전 시스템을 구축한 카메라), 3D 카메라등과 같은 카메라 기술의 발전으로 시장 범위가 확대되고 있습니다. 또한 제품의 품질 검사와 공정 자동화에 대한 필요성 증가, 특정 용도로 사용되는 머신비전 시스템에 대한 수요 증가 등에 의해 머신비전 시장 규모는 지속적으로 증가하고 있습니다.(a) 4차 산업혁명에 대한 정부 정책과 AI 머신비전

전통적인 제조강국인 독일을 위시하여 미국, 일본, 중국 등 여러 나라들도 정부 주도로 제조업 경쟁력을 높이기 위해 다양한 시도를 하고 있습니다. 특히 우리나라는 대통령직속으로 4차산업혁명 위원회를 설치하여 다양한 산업 분야에 대한 지원을 통해 제조업 부흥을 꾀하고 있습니다.

그 방법 중 하나로 대기업과 지자체가 함께 협력하여 2022년까지 스마트공장 3만개를 보급하는 등 '중소기업 제조강국' 실현을 위한 각종 금융지원 및 대기업과 중소기업 간 상생협력을 통한 정책적 지원들을 해마다 확대·강화하여 시행하고 있습니다.2019년 6월 20일 산업통상자원부 등 정부 합동 부처가 발표한 '제조업 르네상스 비전 및 전략'에서 제조업 부흥을 위한 4대 전략 중 하나로 '스마트화'가 선정되었습니다.

[제조업 르네상스 비전 및 전략 발표(산업통상자원부 등 정부 관계 부처)]

ai머신비전 정부정책.jpg 제조업 르네상스 비전 및 전략

(출처 : 제조업 르네상스 비전 및 전략, 2019.6, 관계부처 합동)

또한, 2020년 7월 정부는 미국의 뉴딜정책에 버금가는 "한국판 뉴딜"을 추진하여 디지털 뉴딜에 58.2조원, 그린뉴딜에 73.4조원, 안전망 강화에 28.4조원등 2025년까지 총 160조원이 투자되는 등 AI 투자가 크게 늘어날 것으로 전망됩니다.

뉴딜 종합계획.jpg 뉴딜 종합계획

(출처 : 한국판 뉴딜 종합계획, 관계부처 합동)

정책 초기의 스마트공장은 제조현장에서의 작업일정·작업지시·품질관리·작업실적 집계 등의 활동에 요구되는 생산관리시스템(MES)이나 전사적자원관리(ERP), 공급망관리(SCM) 등의 지원시스템을 자동화하여 생산성을 높이는데 초점을 맞추었으나 올해부터 확대된 개념의 스마트공장에서는 'AI알고리즘 기반의 머신비전'으로 그 개념이 확장되었습니다. 'AI알고리즘 기반의 머신비전'이 스마트공장에 적용되면 근로자들이 이용하기 용이하고, 제조시간 단축이 가능하며, 품질의 균일도가 높아질 것으로 기대됩니다. 또한 불필요한 작업자 수를 크게 줄일 수 있으므로 생산, 수율, 비용 전반에 걸쳐 제조 경쟁력을 획기적으로 제고시킬 수 있습니다. 이에 따라 스마트공장, 공장자동화가 정부의 전폭적인 지원을 받는 가운데 AI 머신비전은 산업 분야와 무관하게 검사 영역이 필요한 모든 제조분야에 반드시 필요하기 때문에 전방시장의 확장 가능성이 매우 높다고 전망됩니다.

(b) 제조업 이외 활용시장 범위기존까지 머신비전이 자동차, 가전제품, 전자 및 반도체, 인쇄, 금속, 제약 등의 산업 부문에서 활용되었다면, 최근 머신비전은 단순히 공정 상 제품 검사 용도의 영역에서벗어나 헬스케어/의료, 우편, 지능형 교통시스템, 농업, 보안/감시, 자율주행 자동차 등의 비산업 분야까지 확장되어 광범위하게 사용되고 있습니다. 글로벌 머신비전 시장 내 산업용, 비산업용 분야의 시장규모는 다음과 같습니다.

[글로벌 머신비전 시장의 산업용, 비산업용 시장규모]

(단위 : 백만 달러)

산업vs비산업.jpg 　

(출처 : Marketsandmarkets, Machine Vision Market, 2017) 글로벌 머신비전 시장 내 산업 부문은 2016년 71억 2,310만 달러에서 연평균 성장률 7.50%로 증가하여, 2022년에는 109억 9,480만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 한편, 글로벌 머신비전 시장 내 비산업 부문은 2016년 18억 9,220만 달러에서 연평균 성장률 10.45%로 증가하여, 2022년에는 34억 3,460만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.전 세계 머신비전 시장 내 산업 부문 시장 규모와 전망은 다음과 같습니다.

[글로벌 머신비전 시장에서 산업 부문 시장 규모 및 전망]

(단위 : 백만 달러)

글로벌 머신 시장 내 산업부문 시장 규모 및 전망.jpg 글로벌 머신비전 시장 내 산업부문 시장 규모 및 전망

(출처 : Marketsandmarkets, Machine Vision Market, 2017)

전 세계 머신비전 시장 내 비산업 부문 시장 규모와 전망은 다음과 같습니다.

[글로벌 머신비전 시장에서 비산업 부문 시장 규모 및 전망]

(단위 : 백만 달러)

비산업분야.jpg 글로벌 머신비전 시장 내 비산업부문 시장 규모 및 전망 스마트팜 시장.jpg 스마트팜 시장

(출처 : Smart Agriculture Market, Markets And Markets, IBK투자증권)

이와 같이 전세계적으로 머신비전 시장은 AI 기술의 발전과 더불어 급속도로 성장할 것이라고 예상되며, 이와 같은 성장은 산업부문과 비산업부문 영역에서 동시에 나타날 것이라고 전망됩니다.

특히, 먹거리 산업은 인류의 생존과 직결돼 있다는 점에서 전세계적으로 정부의 지원하에 스마트팜 기술 개발에 주력하고 있으며 전세계 시마트팜 시장은 2023년까지 CAGR 12.4% 성장한 135억달러에 이를것으로 전망하고 있으며, 우리가 이 시장을 주목하는 이유입니다.

(2) 카메라모듈 검사 솔루션과 전방시장

스마트폰 카메라모듈 검사 솔루션 시장은 최전방 시장인 스마트폰 판매량의 영향을 많이 받습니다. 스마트폰 시장이 성숙기에 접어들어 스마트폰 시장이 둔화되었다는 의견이 존재합니다. 그러나 최근 스마트폰 제조사의 제품 차별화 포인트로 듀얼 또는 트리플 카메라 적용이 늘어나면서 카메라모듈 수요는 지속적으로 증가하고 있습니다. 글로벌 스마트폰 제조사들은 자신들의 스마트폰에 듀얼 또는 트리플 카메라 탑재율을 늘리기 시작하였으며, 더 좋은 카메라에 대한 고객들의 니즈를 만족시키기 위해 고성능의 카메라모듈을 장착하기 시작했습니다. [멀티카메라 출하량 전망]

멀티카메라.jpg 멀티카메라

(출처 : TRS, 키움증권)

앞서 상술한 바와 같이 멀티카메라 확산 가속화와 더불어 3D 센싱 카메라의 채택률 또한 향후 지속적으로 높아질 것으로 예상되는 바, 카메라모듈업체와 관련 부품업체 및 카메라모듈 검사 업체들의 수혜가 기대됩니다.

[국내 스마트폰 카메라모듈 시장 전망]

국내 휴대폰용 카메라 시장 추이.jpg 국내 휴대폰용 카메라 시장 추이

(출처 : 한국신용정보원, NICE 평가정보) 트리플 카메라의 판매가격은 기존 제품인 듀얼 카메라와 비교해 약 2배 가량 높으며, 3D센싱 카메라와 같은 고사양 카메라 역시 이미지 포착과 전송 등에 있어 고도의 제조 기술이 필요함에 따라 기존 제품 대비 고가에 판매되고 있습니다. 따라서 이 같은 고부가 카메라 제품들의 침투율 증가는 관련 부품업체 및 검사업체들의 외형 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 또한, 폴더블폰의 시장 확대 역시 카메라모듈업체는 물론 관련 스마트폰 부품업체의 새로운 매출과 이익 증가로 연결될 것으로 전망됩니다.2020년 미국의 화웨이제재가 당사의 카메라모듈 검사 솔루션 부분의 매출의 감소로 이어졌으나 고객의 다변화에 역량을 집중하고 있어 2021년 이후 매출의 회복세로 돌아설 것으로 기대하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업의 개황

(가) AI 머신비전 솔루션머신비전이란 사람이 눈으로 보고 뇌에서 판단하던 것을, 카메라와 영상 인식 알고리즘으로 대신하는 시스템을 의미합니다. AI 머신비전은 영상 인식 알고리즘에 AI를 적용한 것을 말하며, 고성능 카메라, 이미지 프로세서, AI 비전 소프트웨어 등으로 구성된 시스템입니다. 머신비전 카메라, 렌즈 및 조명을 이용하여 최적의 이미지를 획득한 후, 이미지 프로세싱 소프트웨어를 사용하여 획득한 이미지를 원하는 검사의 목적에 맞게 처리합니다. 이후 AI 비전 소프트웨어가 영상 속에 들어 있는 정보를 분석하여 특정 작업을 수행할 수 있는 판단 기능을 제공합니다. AI 비전검사가 도입되기 이전에는, 비전 전문가가 양/불을 판정할 수 있는 규칙을 사전에 미리 정의한 Rule 기반 비전 검사가 주류를 이뤘는데, Rule이 너무 복잡하거나 다양한 상황 조건에 따라 다른 판단이 요구되는 경우에는 한계가 있었습니다. 이런 경우는 Rule 기반 비전 검사를 수행한 후, 사람들이 진성/가성 불량 여부를 최종적으로 확정하는 육안검사가 필요했습니다. 육안검사가 Rule 기반 비전검사의 한계를 극복하기는 하지만, 작업자마다 검사기준이 다를 수 있고, 동일한 작업자라고 할지라도 심신 상태에 따라 달라질 수 있으며, 대부분 육안 검사가 필요한 환경이 열악한 상황이기 때문에 검사 인력의 유지/관리에도 어려움이 있었습니다. 하지만 AI 비전은 최고의 육안 검사 전문가의 수준에 맞춰 학습을 하면,그 전문가 수준으로 검사 항상성 있는 검사가 가능하기 때문에 검사분야의 혁명을 초래했습니다.

머신비젼 카메라.jpg [ 머신비젼 카메라 ]	navi ai sw.jpg [ NAVI AI SW ]
navi ai trainer.jpg [ NAVI AI Trainer ]	ai 머신비전 솔루션(1).jpg [ AI Display 검사 솔루션]
ai 머신비전 솔루션(2).jpg [ AI PCB 검사 솔루션]	ai검사장비.jpg [ AI Substrate 검사 장비]
ai검사장비(2).jpg [ OLED De-mura 보상장비 ]	ai 비전검사 플랫폼.jpg [ AI 비전검사 플랫폼 ]
산업안전.jpg [AI산업안전 솔루션]	스마트팜.jpg [AI 스마트팜 솔루션]

당사는 비전 검사 상용화 툴인 NAVI 소프트웨어를 바탕으로 2016년부터 딥러닝에 기반한 비전검사 연구를 지속하여 딥러닝이 추가된 AI 소프트웨어 개발에 성공하였습니다. 2017년에는 사용자가 딥러닝 네트워크를 쉽게 학습시킬 수 있는 자체 Trainer와 이를 이용하여 검사까지 할 수 있는 SDK 소프트웨어를 개발하여 NAVI AI를 시장에 출시하였고, 2019년부터 딥러닝을 기반으로 육안검사가 필요없는 AFVI PCB검사장비를 납품하고 있습니다. 더욱이, 2020년 코로나19의 영향으로 비대면(Untact)산업이 부상하면서 기존에 육안으로 검사하던 부분을 머신비전으로 검사하려는 시도가 늘어나고 있으며, 당사는 다양한 분야에 AI기술을 적용 및 확장해 가며, 성공적인 구축사례를 보유하고 있어 경쟁사 대비 유리한 위치에 있습니다.기존방식(RULE기반)으로 검사가 불가능하였던, 완성차의 외관검사 Substrate PCB검사, 의류/원단검사등 현재의 한개를 검어 확실한 도입 효과를 체감할 수 있는 AI검사 솔루션/장비를 제공하고 있습니다.AI 머신비전은 기존의 Rule 기반 머신비전이나 육안검사에 비해 디스플레이, 반도체, 2차전지, 자동차, 의류, F&B 등 다양한 분야에서 불량, 이물 등의 검사를 보다 효율적으로 진행할 수 있게 해 주었고, 공장 자동화, 스마트 팩토리등 4차 산업혁명과 연계되어 응용 영역이 크게 확대되고 있습니다.

ai검사 플랫폼 활용분야.jpg [ AI검사 플랫폼 활용분야 ]

(나) 카메라 모듈 검사 솔루션 ① 카메라 모듈

CCM(Compact Camera Module : 초소형 카메라모듈)은 디지털 카메라 기술에서 시작된 소형 카메라로서 영상 기반의 초정밀 부품입니다. CCM의 주요 기능은 렌즈를 통해 들어온 이미지를 디지털 신호로 변환시키는 것으로 사진이나 동영상 촬영 용도로 주로 사용됩니다. 현재의 카메라 모듈은 2,100만화소 이상의 고화소로 빠르게 진화하면서 디지털 카메라의 성능과 비슷한 수준까지 도달하였습니다. 또한 화소수의 증가뿐만 아니라 Auto Focus(자동초점), OIS(손떨림 방지) 등의 다양한 기능이 추가되고 성능도 업그레이드 되고 있는 추세입니다. 특히 고화소급 카메라 모듈일수록 장착되는 관련 부품도 고도의 기술이 요구됩니다.

카메라 모듈.jpg [ 카메라 모듈 ]

② 카메라 모듈 검사 솔루션카메라 모듈 제조 공정에서 ①Active Alignment(카메라 모듈 제조 시 이미지 센서와 렌즈 모듈의 축을 정렬시키는 공정), ②Focusing, ③Calibration(측정 장비가 측정하여 표시하는 값이 정확한지 공인된 표준과 비교하여 객관적으로 검증), ④Final Test에 당사 카메라 모듈 검사기가 사용되며, 이미지 수신 이외에 Auto Focusing 알고리즘을 포함한 다양한 영상 처리 알고리즘을 적용하여 빠르고 정확하게 카메라 모듈 검사를 진행하게 됩니다.

카메라 모듈 제조공정.jpg [ 카메라 모듈 제조공정 ]

당사의 카메라 모듈 검사 솔루션은 스마트폰, CCTV, 자동차 등에 사용되는 카메라 모듈을 검사하기 위해 카메라 모듈로부터 나오는 영상을 수신하여 처리한 후 PC로 전송해주는 역할을 수행합니다. 뿐만아니라, 카메라 모듈에서 필요로 하는 각종 전원을 생성하여 공급하고, 제조시 접선 불량이나 진행성 불량을 감별하기 위한 동적/정적 전류 계측, 누설전류 계측 및 open/short 검사 기능을 갖고 있습니다.카메라 모듈을 생산하는 대다수 기업들은 카메라 모듈의 성능(좋은 화질, 빠른 프레임 속도, 모듈별 편차 없는 균일한 성능 등)과 내구성, 생산성을 높이기 위해 최고의 품질을 지닌 카메라 모듈 검사기 확보에 노력을 기울이고 있습니다.

카메라 모듈검사기 사용예시.jpg [ 카메라 모듈검사기 사용예시 ]

이 같은 카메라 모듈 검사기의 성능을 좌우하는 주요 항목들은 다음과 같습니다.

① 다양한 카메라 모듈에 대응할 수 있는 이미지 센서 인터페이스 기술(고속, 대용량 데이터 처리 기술 등)

② 카메라 모듈 데이터를 이용한 영상 처리 기술(Auto Focus, Auto White Balance, Auto Exposure, 선명하고 균일한 화질 확보 기술 등)

③ 카메라 모듈 검사기와 PC와의 인터페이스 기술(속도, 데이터 용량, 데이터 안정성 등)

④ 카메라 모듈 검사 시간을 단축시켜 줄 수 있는 다양한 기술(기존의 카메라 모듈 생산 업체들이 SW로 진행하는 검사 항목들의 일부를 카메라 모듈 검사기에 내재화하는 방법)

(다) 골프센서골프센서는 스크린 골프장에서 스크린 골프를 즐길 수 있도록 하는 장치로서, 골프공의 속도, 탄도, 스핀, 방향 및 비거리 등 골프를 하는데 있어 필요한 가장 중요한 결과물들을 이용자가 직접 보고 느낄 수 있도록 정확하게 데이터를 산출하여 보여줌으로써 실제 필드에서와 동일한 느낌을 스크린 골프장에서도 느낄 수 있도록 구현해 줍니다.(2) 공시대상 사업부문의 구분

구분	구체적 용도
카메라모듈 검사솔루션	스마트폰 등에 사용되는 카메라모듈을 검사하기 위해 카메라모듈로부터 나오는 영상을 PC로 전송해주는 역할을 수행
AI 머신비전 솔루션	머신비전 카메라, 렌즈, 조명을 이용하여 획득한 이미지를 이미지 프로세서, 소프트웨어가 수행 작업의 목적에 적합하게 영상처리, 영상분석의 과정을 거쳐 특정작업을 수행할 수 있는 판단을 제공
골프센서	스크린 골프에서 사용되고 있는 골프센서와 SW 알고리즘

(3) 시장점유율

(가) AI 머신비전 솔루션AI 머신비전의 국내 경쟁업체로는 뷰웍스, 해외 경쟁업체로는 코그넥스, 키엔스 등의 업체가 있습니다. 머신비전은 하드웨어(카메라, 조명 등) 구성요소와 소프트웨어(이미지 해석 및 검사) 구성요소가 모두 필요합니다. 국내에는 동사와 같이 머신비전 구성요소인 하드웨어와 소프트웨어, 솔루션(하드웨어+소프트웨어)을 포함한 원스탑 서비스 형태를 제공하는 사업구조를 가진 경쟁 업체는 존재하지 않습니다. 다만, 머신 비전 솔루션의 하드웨어나 소프트웨어 한 분야에 국한된 제품을 개발 및 판매하는 업체로는 카메라 제조 업체인 뷰웍스가 당사와 경쟁 관계에 있습니다. 한편, 해외의 코크넥스는 하드웨어와 소프트웨어 모두를 개발 및 판매하고 있으며 동사와 가장 유사한 사업 구조를 갖는 미국에 상장된 기업입니다. 코크넥스는 종전까지 Rule 기반 머신비전만을 취급하였으나, 2017년에 AI 소프트웨어 개발업체인 VIDI Systems를 인수했고, 2019년에도 AI 소프트웨어 국내 개발업체인 수아랩을 인수하여 현재는 AI 기반 머신비전도 제공하고 있습니다. 키엔스는 일본에 상장되어 있으며 외관 품질 검사 분야에서 세계적인 명성을 갖고 있는 기업입니다. 키엔스의 사업은 공장 자동화 부문과 검사 부문으로 구분되며, 이 중 검사 부문이 동사와 경쟁하고 있는 부문입니다.

세계인공지능 시장규모.jpg 세계인공지능 시장규모 국내인공지능 시장규모.jpg 국내인공지능 시장규모

상기의 자료와 같이 2020년 세계 인공지능 시장규모는 360억달러, 국내 인공지능 시장규모는 2조원에 이르며 2025년까지 각각 5배가량 커질 것으로 전망하고 있을 정도로 인공지능(AI)관련 시장의 규모는 무한합니다.국내 및 글로벌 머신 비전 시장 또한 그 응용범위가 매우 넓고 방대하여 집계된 자료가 없습니다. 특히 당사가 집중적으로 주력하고 있는 AI 기반의 머신비전 시장에 대한 정보는 집계된 자료가 없으며, 새롭게 시작되는 머신비전 내 한 분야이므로 추정하거나 예측하기도 어렵습니다. 아직은 시장규모를 추정하기 어렵지만 상기의 인공지능 시장규모의 자료와 같이 시장규모가 크기 때문에 그 성장 가능성은 크다고 할 수 있습니다. (나) 카메라 모듈 검사 솔루션카메라모듈 검사 시장은 사업의 성격에 따라 두 가지 형태로 분류할 수 있습니다. 카메라모듈 검사 솔루션을 포함한 '카메라모듈 검사 장비'를 만드는 업체와 당사와 같이 '카메라모듈 검사 솔루션'만 단독으로 제작하는 업체로 나뉩니다.

[국내외 카메라모듈 검사 솔루션 및 검사장비 제조업체 현황]

구분	사업 성격	주요 경쟁업체
국내	카메라모듈 검사 장비	하이비젼시스템, 이즈미디어
	카메라모듈 검사 솔루션	엔비로직
해외	카메라모듈 검사 솔루션	Dothinkey, Rolongo, CZTEK

카메라모듈 검사 솔루션의 경우 국내에서는 당사를 포함하여 하이비젼시스템, 이즈미디어, 엔비로직 등이 관련 사업을 영위하고 있습니다. (앞서 기재한 대로 당사는 카메라모듈 검사 솔루션을 개발, 판매하고 있으며 하이비젼시스템과 이즈미디어는 카메라모듈 검사 솔루션을 포함한 관련 장비를 제조 판매하고 있어 사업의 성격은 다소 차이가 있습니다.) 국내 카메라모듈 검사 솔루션 시장의 경우 당사를 포함하여 하이비젼시스템, 이즈미디어, 엔비로직 등 4개업체가 과점구도를 형성하고 있으며, 해외시장에서는 중국 심천에 위치한 Dothinkey를 비롯하여 신생업체인 Rolonge, CZTEK 등과 경쟁하고 있습니다. 카메라모듈 검사기의 최전방 시장은 스마트폰 시장이며, 전방시장인 카메라모듈 시장들의 통계자료는 흔히 조회되는 반면, 카메라모듈 검사 솔루션 시장은 공신력 있는 시장기관의 시장 현황 및 점유율 자료가 존재하지 않습니다. 또한, 사업의 특성상 상당수 제품이 고객의 주문에 의해 개발되기 때문에 구체적인 수주내역 등에 대해서도 철저한 보안이 유지됨에 따라 공식적인 시장점유율 산출도 어렵습니다. 그러나 당사는 과거 설립단계부터 유지하고 있는 거래처들과 지금까지도 우호적인 관계를 바탕으로 꾸준하게 거래를 이어가고 있으며, 뛰어난 기술력을 기반으로 지속적으로 신규 거래처를 확장함에 따라 여러 업체들의 경쟁 속에서 의미있는 외형 성장이 가능하다고 판단됩니다. (다) 골프센서당사의 골프센서 제품과 직접적인 경쟁 관계에 있는 업체로는 골프존과 SG골프가 있습니다. 이외에도 소수의 골프센서 제조업체들이 존재하지만 영세한 수준으로 당사의 경쟁 대상은 아니라고 판단됩니다.골프존과 SG골프는 자체적으로 골프센서를 개발하였습니다. 이들 업체는 자체 스크린 골프 브랜드를 영위하고 있으며, 자사 스크린 골프 제품에 자신들의 골프센서를 탑재하고 있습니다. 그러나 당사는 자체 스크린 골프 브랜드와 제품이 없으며, 카카오 VX(티업비전)로의 독점 공급을 통해 골프센서 판매를 진행하고 있습니다. 국내 스크린 골프 시장 내 업체들의 시장 점유율 현황은 다음과 같습니다.

[국내 스크린 골프 시장 내 시장 점유율 현황]

스크린 골프 시장점유율.jpg 스크린 골프 시장점유율

(출처 : S-Golf, 2018년 4월)국내 스크린 골프 시장점유율은 골프존이 60% 가까이를 차지하고 있으나, 최근 몇 년 사이 SG골프 및 카카오 VX의 점유율이 상승하고 있어 골프존의 시장지배력이 과거 대비 약화되고 있는 것으로 판단됩니다.

(4) 시장 경쟁 요인 및 회사의 경쟁력(가) AI 머신비전 솔루션기존 Rule 기반 방식의 솔루션은 이미 보편화된 기술로 업체 간 기술적 격차 보다는,해당 분야의 실적, 인지도, 가격 경쟁력, 서비스 품질 등이 고려 대상인 경우가 많아서 오히려 신규 업체가 진입하기 어려운 경우가 많았습니다. 하지만 당사의 AIPi, AIDi, ADAMS와 같이 기존 Rule 기반 방식에 AI 방식을 더하여 특화된 솔루션을 제안할 수 있는 업체는 많지 않으며, 시장에서의 채택률이 점차 상승함에 따라 오히려 경쟁 구도에서 자유로워지고 있다는 판단입니다. 근래의 AI는 하루가 다르게 빠른 속도로 발전하고 있습니다. 그 이유는 다수의 글로벌 리딩 기업에서 AI 및 딥러닝 플랫폼을 개방하면서 누구나 쉽게 접근 가능해 짐에 따라 집단 지성이 발휘되어 아주 빠른 속도로 발전을 이루고 있기 때문으로 판단됩니다. 따라서 이런 시장 환경 하에서 기존 Rule 기반 방식의 비전 검사 업체 대비 비전 검사에 AI를 접목한 업체들의 시장 경쟁력이 높아지고 있는 상황입니다. 기존 검사 방식에 AI를 접목시키는 방법도 유형별로 학습만 수행하면 되기 때문에 과거 대비 상당히 쉬워졌으며, 학습을 위한 트레이닝 툴도 나날이 발전하여 점차 쉽고 빠르게 AI를 접목시킬 수 있습니다.그럼에도 불구하고, 기존 비전 검사를 수행하면서 AI 기술을 접목하고 있는 기업은 당사를 포함하여 소수의 기업만이 존재합니다. 여기에 추가로 자체 개발한 딥러닝 SDK(Software Development Toolkit)를 보유하고 있는 기업은 국내외를 통틀어 당사와 코그넥스(VIDi)가 대표적이라고 할 수 있습니다. 자체 개발한 SDK를 보유하고 있는 기업과 그렇지 않은 기업과의 성능 차이는 발생할 수밖에 없습니다. 그 이유는 딥러닝을 적용하면 사람의 학습방법을 모방한 방식이기 때문에 대체로 우수한 성능을 낼 수 있겠지만, 상황이나 조건에 따라 좀 더 우수한 성능을 내기 위해선 학습망(Net)이 요구되기 때문입니다. 즉, 자체 개발한 SDK를 보유하고 있는 기업은 딥러닝의 학습망을 상황에 맞게 튜닝할 수 있어 고객의 요구에 맞게 최적화가 가능하며 실제 더 높은 성능을 이끌어낼 수 있습니다. 또한, 여러 개의 망을 조합하여 최종 결과를 도출하는 방법도 가능하기 때문에 자체 딥러닝 SDK를 가지고 있지 않은 기업보다는 상당히 유리한 위치에 있다고 할 수 있겠습니다. (나) 카메라 모듈 검사 솔루션카메라 모듈을 양산하는 기업들은 대부분 카메라 모듈의 성능(좋은 화질, 빠른 프레임 속도, 모듈별 편차 없는 균일한 성능 등), 내구성, 생산성 등에 대한 기술 확보가 중요해짐에 따라 관련된 카메라 모듈 검사기 제품의 확보를 필요로 하고 있으며, 최근 카메라 모듈 검사기 시장은 점차적인 인건비 상승과 자동화시스템에 대한 수요 증가로 인해 Semi-Auto 장비에서 Full-Auto 장비라인으로 변화되어 가는 추세입니다.

고사양, 고품질의 카메라 모듈 검사기를 만들기 위한 핵심 기술로는 ① 다양한 카메라 모듈에 대응할 수 있는 카메라 모듈 인터페이스 기술(고속, 대용량 데이터 처리 기술 등), ② 카메라 모듈 데이터를 이용한 영상 처리 기술(Auto Focus, Auto White Balance, Auto Exposure, 선명하고 균일한 화질 확보 기술 등), ③ 카메라 모듈 검사기와 PC와의 인터페이스 기술(속도, 데이터 용량, 데이터 안정성 등) 등이 있습니다.

이처럼 높은 신뢰도의 카메라 모듈 검사기를 개발, 양산하기 위해서는 고도의 기술과노하우를 보유하고 있어야 하며, 글로벌 카메라 모듈 제조업체에 검사기를 납품하기 위해선 오랜 기간의 양산 검증과정을 통과한 Track Record를 보유하고 있어야 하는 바, 이같은 보수적인 업계의 특성은 신규업체들에겐 높은 진입장벽으로 작용할 수 있습니다. 또한 완성 스마트폰 제조업체는 충분한 물량 확보 및 위험 분산을 위해 통상 3~4개의 업체로부터 카메라 모듈을 공급받는 성향이 있으며, 과거 카메라 모듈 검사기/검사장비의 경우 카메라 모듈 업체에서 원가절감 및 생산성 향상을 위해 자체적으로 도입하는 방식이 주를 이루었던 반면, 최근에는 완성 스마트폰 업체에서 각 카메라 모듈 업체가 공급하는 카메라 모듈의 품질 균일성 및 수율 관리를 위해 외부의 자동화 검사기/검사장비의 도입을 독려하고 있으며, 이 경우 서로 다른 카메라 모듈 업체에도 동일한 카메라 모듈 검사기/검사장비의 도입을 유도하고 있는 상황입니다. 경쟁사 제품 대비 당사의 제품은 Tact Time을 줄이고 정확도를 증가시키는 Built-in ISP(이미지 성능을 향상시키는 엔진)를 채택하여 PC ISP나 Phone Board의 ISP를 사용하는 경우보다 2배 성능이 빨라 AF(Auto Focus, 자동 초점 조절), OIS(Optical Image Stabilization, 광학 손떨림 보정), Active Align 검사 시에 탁월한 성능을 보입니다. 또한, 낮은 CPU 점유율, 프로그램 초기화시 시간 단축, 전기적 특성에 따른 검사지원, 소프트웨어 디자인 편리성이 타사 제품 대비 강점으로 시장에서 인정받고 있습니다.

(5) 신규 사업당사의 2020년 이후 가장 큰 매출 성장세가 기대되는 분야는 AI 기술을 활용한 스마트비전 사업으로, AI 의료기기와 AI 교통 AI 스마트팜 사업을 추진 중에 있습니다. (가) AI 덴탈 솔루션연평균 8.45% 이상의 성장이 예상되는 국내 치과용 CAD/CAM 시장은 2019년 현재까지도 대부분 해외 제품에 의존하고 있으며, 일부 국산화가 이루어지고 있으나 매우미비한 것이 현실입니다.

치과용 cad,cam 시장규모.jpg [ 치과용 CAD/CAM 시장규모 ]

당사는 회사가 보유한 인공지능 딥러닝 기술, 영상 처리 및 컴퓨터 비전 기술과 노하우를 활용하여 산업용에서 컨슈머용까지 어플리케이션 사업 영역을 확대하고 있으며, 최근 디지털 치과 솔루션인 세팔로 분석 프로그램(LaonCeph)을 개발 완료하고, 디지털 치과 솔루션 중 기술의 난이도로 상용화 되지 않은 인공지능을 활용한 교정 진단 및 치료 프로그램인 Laon Setup을 개발하고 있습니다.당사의 세팔로 분석 프로그램은 시판되고 있는 기존 경쟁사 세팔로 프로그램의 단점인 치과의가 환자의 54개 치아의 특이점을 하나씩 분석해야하는 어려움을 해결하고자 인공지능 Detection 및 Segmentation 알고리즘을 적용함으로써 불과 20초 만에 정확하게 54개 Landmark를 자동으로 찾아내어 계산하고 분석해 주는 세팔로 프로그램으로 2019년 5월에 식약처로부터 의료기기 GMP 인증, 의료기기 제조업 허가 및 의료기기 품목 인증까지 모두 취득한 상태입니다.

laonceph 인공지능 landmark 적용후 두개골 영상 이미지.jpg [ LaonCeph 인공지능 landmark 적용후 두개골 영상 이미지 ]

Laon Setup은 기존 3D 영상처리기술과 인공지능 알고리즘을 적용하여 자동으로 치아와 잇몸을 분리하고 정렬할 수 있으며 교정을 위한 여러 단계별 치료과정을 인공지능으로 구현하여 기존 교정전문의가 1시간 이상 걸리던 작업을 5분 미만으로 단축할 수 있는 프로그램입니다.

laonsetup 치아자동정렬.jpg [ LaonSetup 인공지능 단계별 치아 자동정렬 ]

당사는 2019년 3월 독일 퀠른에서 개최된 세계 최대 규모의 IDS 2019 치과 전시회에독립 부스로 참가하여 국내외 업체들로부터 많은 주목을 받았습니다. 또한, 해외 판로 확장을 위해 2020년 2월 두바이에서 개최된 세계 2위 규모의 치과전시회인 AEEDC를 통해 올해 Laon Setup 1차버전을 적극적으로 프로모션 하였고, 국내 프로모션을 위해 동사와 협업중인 Y대 치과 대학병원과 함께 교정학회, 세미나를 통해 제품 홍보를 강화할 계획입니다.

(나) AI 교통 솔루션 사업당사는 산업용 분야에서 입증된 우수한 AI 영상검지 기술과 자체 개발한 지능형 교통신호제어 기술을 활용하여 스마트 라이프 사업 기회를 선점하기 위하여 교통제어시스템 사업 진출을 진행 중에 있습니다.당사의 AI 영상검지 기술은 시간이나 날씨에 강인한 검출 능력을 기반으로 차종을 분류하고 횡단보도의 보행자를 인식하며, 인공지능 기술이 적용되어 PC 없이도 카메라가 딥러닝 연산을 수행하고, 영상 전송 과정이 생략되어 네트워크 연결에 대한 부담이 없는 등 교차로의 독립된 운영이 가능한 기술입니다.

ai영상검지.jpg [ AI 영상검지 ]

한편 당사의 지능형 교통 신호제어 기술은 교차로의 교통 상황을 실시간으로 분석하여 교통 혼잡이 최소화할 수 있는 방향으로 교통 신호를 생성, AI 영상검지로 분석한 차량 정보를 이용하여 각 교차로 진행 방향(직진/좌회전)에 대한 혼잡도를 산출하고, 교통량이 가장 많은 혼잡 방향에 교통신호를 먼저 분배함으로써 혼잡 방향의 교통을 우선적으로 해결해 주는 기술입니다.

지능형 교통신호제어.jpg [ 지능형 교통 신호제어 ]

현재 지방자치단체 및 도로관련 국가 유관기관과 협력을 넓혀가고 있으며, 2019년 하반기에 안양시에 독립 교차로에 시범 설치하여 AI 교통솔루션의 성능을 입증하였습니다. 각 지자체들은 C-ITS(차세대 지능형 교통스템) 사업을 추진하고 있으며 관련사업에 컨소시엄형태로 참여하며 사업을 확대하고 있습니다.

다. 지적재산권 보유현황

번호	구분	내용	권리자	등록일	적용제품	출원국
1	특허 제10-1338347호	차선 이탈 경고 시스템 및 방법	라온피플	13.12.02	AI 머신비전	한국
2	특허 제10-1339463호	렌즈 모듈 검사 장치	라온피플	13.12.02	카메라 모듈 검사기	한국
3	특허 제10-1338339호	렌즈 모듈 검사 장치	라온피플	13.12.02	카메라 모듈 검사기	한국
4	특허 제10-1587084호	렌즈 검사 장치	라온피플	16.01.14	카메라 모듈 검사기	한국
5	특허 제10-1705877호	적응적 영상 보정 방법 및 장치	라온피플	17.02.06	카메라 모듈 검사기	한국
6	특허 제10-1705876호	보행자 후보 영역 검출 방법 및 이를 이용한 보행자 인식 방법	라온피플	17.02.06	AI 머신비전	한국
7	특허 제10-1738973호	회전체의 회전량 측정 장치 및 방법	라온피플	17.05.17	골프센서	한국
8	특허 제10-1748768호	머신 비전 검사를 위한 가상 테스트 이미지 생성 방법 및 장치, 머신 비전 검사 시뮬레이션 방법 및 장치, 및 머신 비전 테스트 시스템	라온피플	17.06.13	AI 머신비전	한국
9	특허 제10-1778054호	머신 비전을 위한 가이드 제공 방법 및 장치	라온피플	17.09.07	AI 머신비전	한국
10	특허 제10-1892155호	캘리브레이션 시스템 및 방법	라온피플	18.08.21	골프센서	한국
11	특허 제10-1964806호	비전 검사용 이미지 획득장치 및 획득방법	라온피플	19.03.27	AI 머신비전	한국
12	특허 제10-1964805호	머신 비전을 위한 가이드 제공 방법 및 장치	라온피플	19.03.27	AI 머신비전	한국
13	특허 제10-2011790호	레이저를 이용하여 제품을 검수하는 방법 및 장치	라온피플	19.08.12	AI 머신비전	한국
14	특허 제2123660호	치아 교정영상 생성장치 및 방법	라온피플	20.06.09	AI덴탈	한국
15	10-2018-012188	두부이미지 분석장치 및 이미지 분석 방법	라온피플	20.07.01	AI덴탈	한국
16	10-2019-0143841	교통상황 정보 제공장치 및 방법	라온피플	20.07.01	AI교통	한국
17	10-2019-0143842	교통신호 제어장치 및 방법	라온피플	20.08.11	AI교통	한국
18	10-2019-0134924	영상검지 장치 및 이를 포함하는 신호제어 시스템 및 신호제어 방법	라온피플	20.09.07	AI교통	한국
19	10-2019-0134942	강화학습 기반 신호제어 장치 및 신호제어 방법	라온피플	20.09.07	AI교통	한국
20	10-2018-0120853	결함 검출장치 및 방법	라온피플	20.11.02	AI머신비전	한국
21	10-2018-0122116	이미지에 대한 기계학습을 수행하기 위한 방법 및 장치	라온피플	20.11.02	AI머신비전	한국
22	10-2019-0082333	이미지 분석 장치 및 이미지 분석 방법	라온피플	21.02.04	AI덴탈	한국
23	10-2019-0058326	불량 이미지 생성 장치 및 방법	라온피플	21.03.03	AI머신비전	한국
24	16/431,538	두부이미지 분석 장치 및 이미지 분석 방법	라온피플	21.03.08	AI덴탈	미국
25	10-2018-0138109	기계학습 환경에 기초한 테스트 환경을 설정하는 방법 및 장치	라온피플	21.05.11	AI머신비전	한국
26	10-2019-0062083	디스플레이 패널의 출력을 보상하는 장치 및 방법	라온피플	21.05.11	AI머신비전	한국
27	10-2019-0100360	기판 불량 검사 장치 및 방법	라온피플	21.05.11	AI머신비전	한국
28	10-2019-0071680	제품 검사를 위한 자동 학습 방법 및 시스템	라온피플	21.06.25	AI머신비전	한국
29	10-2019-0157611	모듈화된 영상취득 장치	라온피플	21.06.30	AI머신비전	한국
30	10-2018-0118416	다 채널 이미지를 이용한 인공신경망 학습 방법 및 장치	라온피플	21.06.30	AI머신비전	한국
31	10-2019-0062075	기계학습을 이용한 이미지코드를 인식하는 장치 및 방법	라온피플	21.06.25	AI머신비전	한국
32	10-2020-0014550	화재 진압용 무인비행체 및 그것을 이용한 화재 진압 시스템 및 화재 진압 방법	라온피플	21.08.30	AI머신비전	한국

라. 출원중인 특허현황

번호	구분	내용	권리자	출원일	적용제품	출원국
1	10-2017-0061533	머신 비전을 위한 영상 분석 방법 및 영상 분석 장치	라온피플	17.05.18	AI 머신비전	한국
4	10-2018-0118416	다 채널 이미지를 이용한 인공신경망 학습 방법 및 장치	라온피플	18.10.04	AI 머신비전	한국
6	10-2018-0121885	치아 교정 영상 생성 장치 및 방법	라온피플	18.10.12	AI 덴탈	한국
8	10-2018-0138109	기계학습 환경에 기초한 테스트 환경을 설정하는 방법 및 장치	라온피플	18.11.12	AI 머신비전	한국
10	10-2018-0159263	교통신호 제어 장치 및 방법	라온피플	18.12.11	AI 교통	한국
11	10-2019-0013544	멀티카메라를 이용한 물체 인식 방법 및 장치	라온피플	19.02.01	AI 머신비전	한국
12	10-2019-0033342	교통 상황 분석 시스템 및 방법	라온피플	19.03.25	AI 교통	한국
13	10-2019-0058326	불량 이미지 생성 장치 및 방법	라온피플	19.05.17	AI 머신비전	한국
14	10-2019-0062075	기계학습을 이용한 이미지코드를 인식하는 장치 및 방법	라온피플	19.05.27	AI 머신비전	한국
15	10-2019-0062083	디스플레이 패널의 출력을 보상하는 장치 및 방법	라온피플	19.05.27	AI 머신비전	한국
16	10-2019-0071680	제품 검사를 위한 자동 학습 방법 및 시스템	라온피플	19.06.17	AI 머신비전	한국
17	10-2019-0100360	기판 불량 검사 장치 및 방법	라온피플	19.08.16	AI 머신비전	한국
19	201811634646.X	두부이미지 분석 장치 및 이미지 분석 방법	라온피플	18.12.29	AI 덴탈	중국
21	19180736.1	두부이미지 분석 장치 및 이미지 분석 방법	라온피플	19.06.18	AI 덴탈	유럽
22	201924024458	두부이미지 분석 장치 및 이미지 분석 방법	라온피플	19.06.19	AI 덴탈	인도
23	201910008504.0	치아 교정 영상 생성 장치 및 방법	라온피플	19.01.04	AI 덴탈	중국
24	16/431,484	치아 교정 영상 생성 장치 및 방법	라온피플	19.06.04	AI 덴탈	미국
25	201924032401	치아 교정 영상 생성 장치 및 방법	라온피플	19.08.09	AI 덴탈	인도

마. 관계법령 또는 정뷰의 규제 등 정부가 추진하는 4차산업혁명 및 한국판 뉴딜 종합계획에 따라 2025까지 총 사업비 100.9조원이 투입되고 일자리 111.1만개가 만들어 질 것으로 기대하고 있으며 이에 따라 회사가 영위하는 사업에서 많은 기회가 있을 것으로 판단됩니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 않았습니다"

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 14 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　I.유동자산

47,371,466,230

34,323,461,954

　　현금및현금성자산

20,807,544,818

26,541,318,037

　　단기기타금융상품

40,000,000

700,000,000

　　당기손익-공정가치측정금융자산 (주3)

718,961,272

0

　　매출채권

17,388,418,966

2,737,637,023

　　단기기타채권

1,485,669,434

178,497,685

　　유동재고자산

3,714,129,920

3,281,773,037

　　기타유동자산

2,941,241,626

526,098,422

　　당기법인세자산

275,500,194

358,137,750

　II.비유동자산

69,910,315,303

42,801,830,112

　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3)

3,063,074,788

2,220,035,921

　　관계기업에 대한 투자자산 (주4)

0

18,099,000,000

　　유형자산 (주5)

36,983,017,166

17,301,470,892

　　사용권자산 (주8)

448,863,512

392,712,008

　　무형자산 및 영업권 (주6)

25,282,111,974

1,018,804,831

　　장기기타금융자산

379,278,583

373,850,400

　　기타비유동자산

96,927,084

688,401,769

　　이연법인세자산

3,657,042,196

2,707,554,291

　자산총계

117,281,781,533

77,125,292,066

부채

　　

　I.유동부채

56,374,439,681

30,400,884,256

　　당기손익-공정가치측정금융부채 (주3)

2,700,876,724

0

　　매입채무

749,367,240

417,172,992

　　유동 차입금(사채 포함) (주9)

9,546,812,995

0

　　단기기타채무

18,207,737,490

1,825,823,380

　　당기법인세부채

24,347,037

0

　　기타유동부채

6,023,975,595

661,366,937

　　유동리스부채 (주8)

233,026,309

260,139,747

　　유동전환사채 (주10)

18,888,296,291

27,236,381,200

　II.비유동부채

11,994,523,991

655,634,655

　　당기손익-공정가치측정금융부채 (주3)

1,157,518,596

0

　　장기기타채무 (주7)

230,603,185

223,605,621

　　장기차입금(사채 포함), 총액 (주9)

128,320,000

0

　　장기금융부채

14,000,000

0

　　퇴직급여부채

813,406,966

281,500,090

　　비유동리스부채 (주8)

229,825,483

150,528,944

　　비유동전환사채 (주10)

6,503,813,660

0

　　이연법인세부채

2,917,036,101

0

　부채총계

68,368,963,672

31,056,518,911

자본

　　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

35,592,806,597

45,927,830,175

　　자본금 (주11)

10,513,931,000

10,501,931,000

　　자본잉여금 (주11)

30,221,203,690

30,122,240,780

　　기타자본

7,333,716,173

7,238,804,309

　　기타포괄손익누계액

(826,115)

(826,115)

　　이익잉여금(결손금)

(12,475,218,151)

(1,934,319,799)

　비지배지분 (주18)

13,320,011,264

140,942,980

　자본총계

48,912,817,861

46,068,773,155

자본과부채총계

117,281,781,533

77,125,292,066

제 15 기 3분기말 제 14 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

I.매출액 (주12)

27,979,788,393

125,962,973,158

1,648,392,848

6,534,715,633

II.매출원가 (주12,14)

26,562,171,392

114,958,520,503

677,295,246

4,074,074,445

III.매출총이익

1,417,617,001

11,004,452,655

971,097,602

2,460,641,188

판매비와관리비 (주14)

8,506,366,090

26,216,669,130

4,160,495,151

12,716,957,395

대손상각비

0

(364,824)

(125,310,975)

(292,761,943)

IV.영업이익(손실)

(7,088,749,089)

(15,211,851,651)

(3,064,086,574)

(9,963,554,264)

기타수익

7,043,703

149,871,158

395,597

4,844,845

기타비용

24,117,392

77,717,438

3,609,118

51,335,801

금융수익

166,237,774

4,443,452,521

482,581,924

2,093,540,559

금융비용

816,198,825

3,226,124,764

199,648,456

1,128,748,138

지분법손실 (주4)

0

0

123,509,350

354,548,846

V.법인세비용차감전순이익(손실)

(7,755,783,829)

(13,922,370,174)

(2,907,875,977)

(9,399,801,645)

VI.법인세비용(수익) (주13)

(91,364,160)

(533,564,742)

0

(1,165,175,116)

VII.분기손이익(손실)

(7,664,419,669)

(13,388,805,432)

(2,907,875,977)

(8,234,626,529)

VIII.기타포괄손익

0

0

0

48,724,722

　1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

　　　　

　　해외사업장환산손익

0

0

0

48,724,722

IX.총포괄이익(손실)

(7,664,419,669)

(13,388,805,432)

(2,907,875,977)

(8,185,901,807)

X.분기순이익(손실)의 귀속

　　　　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익(손실)

(5,847,027,701)

(10,540,898,352)

(2,734,518,975)

(7,815,367,763)

　비지배지분에 귀속되는 반기순이익(손실) (주18)

(1,817,391,968)

(2,847,907,080)

(173,357,002)

(419,258,766)

XI.총 포괄손익의 귀속

　　　　

　지배기업의 소유주에게 귀속

(5,847,027,701)

(10,540,898,352)

(2,734,518,975)

(7,766,643,041)

　비지배지분

(1,817,391,968)

(2,847,907,080)

(173,357,002)

(419,258,766)

XII.주당이익(손실)

　　　　

　보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(279)

(504)

(129)

(374)

　보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(279)

(504)

(129)

(374)

	제 15 기 3분기		제 14 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

10,473,931,000

29,621,038,250

6,827,225,736

(48,724,722)

7,476,816,181

54,350,286,445

427,143,074

54,777,429,519

분기손이익(손실)

　　　　

(7,815,367,763)

(7,815,367,763)

(419,258,766)

(8,234,626,529)

해외사업장환산손익

　　　

48,724,722

　

48,724,722

　

48,724,722

유상증자

28,000,000

231,624,208

　　　

259,624,208

159,159,446

418,783,654

기타자본변동(주식선택권)

　　

309,760,127

　　

309,760,127

　

309,760,127

연차배당

　　　　

(1,039,000,600)

(1,039,000,600)

　

(1,039,000,600)

종속회사의 지분변동

　　　　　

358,961,394

　

358,961,394

연결대상범위의 변동

　　　　　　　　

2023.09.30 (기말자본)

10,501,931,000

30,211,623,852

7,136,985,863

　

(1,377,552,182)

46,472,988,533

167,043,754

46,640,032,287

2024.01.01 (기초자본)

10,501,931,000

30,122,240,780

7,238,804,309

(826,115)

(1,934,319,799)

45,927,830,175

140,942,980

46,068,773,155

분기손이익(손실)

　　　　

(10,540,898,352)

(10,540,898,352)

(2,847,907,080)

(13,388,805,432)

해외사업장환산손익

　　　　　　　　

유상증자

12,000,000

98,962,910

　　　

110,962,910

　

110,962,910

기타자본변동(주식선택권)

　　

94,911,864

　　

94,911,864

　

94,911,864

연차배당

　　　　　　　　

종속회사의 지분변동

　　　　　　　　

연결대상범위의 변동

　　　　　　

16,026,975,364

16,026,975,364

2024.09.30 (기말자본)

10,513,931,000

30,221,203,690

7,333,716,173

(826,115)

(12,475,218,151)

35,592,806,597

13,320,011,264

48,912,817,861

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

I.영업활동순현금흐름

(18,054,338,306)

(6,137,344,396)

　1.영업에서 창출된 현금

(17,381,367,184)

(8,514,558,207)

　　가.당기순이익(손실)

(13,388,805,432)

(8,234,626,529)

　　나.당기순이익(손실)에 대한 조정

2,716,318,542

98,396,679

　　다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감

(6,708,880,294)

(378,328,357)

　2.이자수취

389,880,012

1,854,769,993

　3.영업활동으로 분류된 이자지급

137,495,157

0

　4.배당금수취(영업)

0

0

　5.영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)

1,142,056,764

0

　6.정부보조금의 수령

216,700,787

522,443,818

II.투자활동으로 인한 현금흐름

(20,083,709,623)

18,837,756,402

　1.투자활동으로 인한 현금유입액

19,643,114,205

103,340,406,943

　　단기기타금융자산의 감소

14,345,000,000

103,200,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산의 감소

5,057,227,899

0

　　보증금의 감소

140,000,000

0

　　종속기업에 대한 투자자산의 처분

0

135,144,258

　　장기기타금융자산의 감소

50,800,000

5,262,685

　　장기기타금융부채의 증가

14,000,000

0

　　유형자산의 처분

36,086,306

0

　2.투자활동으로 인한 현금유출액

39,726,823,828

84,502,650,541

　　단기기타금융자산의 증가

12,440,000,000

77,500,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산의 증가

4,601,229,500

123,776,775

　　임차보증금의 증가

150,000,000

0

　　공동기업 투자자산의 취득

0

350,000,000

　　유형자산의 취득 (주5)

19,837,003,585

6,237,157,526

　　무형자산의 취득 (주6)

1,229,652,983

285,413,240

　　장기기타금융자산의 증가

118,937,760

6,303,000

　　단기대여금의 증가

1,350,000,000

0

III.재무활동으로 인한 현금흐름

5,256,964,777

(524,248,087)

　1.재무활동으로 인한 현금유입액

37,748,740,364

810,295,099

　　상환의무 국고보조금의 증가

6,997,564

49,201,299

　　단기차입금의 증가

11,637,000,000

0

　　보통주 발행

104,742,800

761,093,800

　　전환사채의 발행 (주10)

26,000,000,000

0

　2.재무활동으로 인한 현금유출액

32,491,775,587

1,334,543,186

　　단기차입금의 상환

7,720,630,000

0

　　유동성장기차입금의 상환

133,280,000

0

　　장기차입금의 상환

6,340,000

0

　　리스부채의 상환 (주8)

331,525,587

295,542,586

　　배당금의 지급

0

1,039,000,600

　　전환사채의 상환 (주10)

24,300,000,000

0

IV.현금및현금성자산 환율변동효과

(11,341,922)

(16,628)

V.현금및현금성자산의순증가(감소)(I+II+III+IV)

(32,892,425,074)

12,176,147,291

VI.기초의 현금및현금성자산

26,541,318,037

6,831,807,822

VII.연결범위변동으로 인한 현금유입

27,158,651,855

0

VIII.기말의 현금및현금성자산

20,807,544,818

19,007,955,113

제 15 기 3분기 제 14 기 3분기

3. 연결재무제표 주석

제 15(당)기 3분기 2024년 09월 30일 현재

제 14(전)기 2023년 12월 31일 현재

회사명 : 라온피플 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

라온피플 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 라온피플 주식회사(이하 "지배기업")는 2010년 1월에 컴퓨터 비전과 영상신호처리 분야의 전문기업으로 보유한 핵심기술과 제품을 기반으로 비전 솔루션 개발 공급을 목적으로 설립되었으며, 자체 개발한 비전소프트웨어와 머신비전카메라, 바코드리더기 등 비전 컴포넌트를 제조ㆍ판매하고 있습니다. 지배기업은 2019년 10월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 본사 및 공장소재지 등은 다음과 같습니다.

(1-1) 본사 및 공장 소재지

1) 본사 소재지 : 경기도 과천시 과천대로 7나길 60, C동 5층, 6층 2) 공장 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 723, 분당테크노파크 B동 405호, 408호, 104호

(1-2) 주요사업 내용 : 소프트웨어 개발 및 공급, 제조업

당분기말 회사의 자본금은 10,514백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주주명	당기
	주식수	지분율(%)
이석중	8,336,400	40.01
노소라	960,000	4.61
최수앙	338,652	1.63
증권금융(유통)	308,707	1.48
경기-KT 슈퍼맨투자조합	180,000	0.86
플래티넘-유망산업펀드	180,000	0.86
2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합	150,000	0.72
기타	10,382,253	49.83
합계	20,836,012	100.00

(*) 당분기 주요주주 명단은 2023년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.

(2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다.<당분기>

기업명	소재지	지분율(%)	결산월	업종	지배력판단근거
(주)라온메디(*1)	대한민국	71.56	12월	소프트웨어 개발 및 공급	의결권과반수보유
(주)라온로드(*1)	대한민국	79.33	12월	교통 신호장치 제조업	의결권과반수보유
(주)티디지(*2)	대한민국	36.00	12월	소프트웨어 유통 및 도소매업	실질 지배력 확보

(*1) 2021년중 물적분할을 통해 신설된 법인입니다.(*2) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.

<전기>

기업명	소재지	지분율(%)	결산월	업종	지배력판단근거
(주)라온메디(*1)(*2)	대한민국	71.56	12월	소프트웨어 개발 및 공급	의결권과반수보유
(주)라온로드(*1)(*2)	대한민국	79.33	12월	교통 신호장치 제조업	의결권과반수보유

(*1) 2021년 중 물적분할을 통해 신설된 법인입니다.(*2) 전기 중 제3자 배정 유상증자 등으로 인하여 지분율이 변동 되었습니다.2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당분순손익	총포괄손익
(주)라온메디	243,252,972	1,930,699,402	(1,687,446,430)	3,000,000	(1,584,107,049)	(1,584,107,049)
(주)라온로드	427,729,708	929,304,356	(501,574,648)	285,338,845	(1,325,511,014)	(1,325,511,014)
(주)티디지	37,956,080,408	26,589,535,946	11,366,544,462	120,169,660,398	(1,986,273,613)	(1,986,273,613)

<전기>

(단위 : 원)

기업명	전기			전분기
	자산	부채	자본	매출	전분기순손익	총포괄손익
LAON PEOPLE AMERICA, INC.(*)	-	-	-	-	-	-
(주)라온메디	1,623,845,168	114,140,875	1,509,704,293	8,781,794	(1,332,836,179)	(1,332,836,179)
(주)라온로드	2,060,755,394	1,638,161,133	422,594,261	1,670,107,872	(491,977,380)	(491,977,380)

(*) 전기 중 청산하였습니다.3) 연결범위의 변동당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	변동내역	사유
(주)티디지(*)	신규포함	당분기 중 포함되었습니다.

(*) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.전기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	변동내역	사유
LAON PEOPLE AMERICA, INC.	제외	전기 중 청산하였습니다.

2. 중요한 회계정책분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다..(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 재무제표 작성기준1) 측정기준연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.

(3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(4) 중요한 회계추정 및 판단연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

3. 공정가치

(1) 당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)

종 류	장부금액	공정가치
<금융자산>
당기손익-공정가치 측정 금융자산
변액보험	788,048,759	788,048,759
지분상품	1,477,550,000	1,477,550,000
출자금	797,476,029	797,476,029
파생상품자산	718,961,272	718,961,272
<금융부채>
당기손익-공정가치 측정 금융부채
파생상품부채	3,858,395,320	3,858,395,320
합계	7,640,431,380	7,640,431,380

<전기>

(단위 : 원)

종 류	장부금액	공정가치
<금융자산>
당기손익-공정가치 측정 금융자산
변액보험	642,485,921	642,485,921
지분상품	1,577,550,000	1,577,550,000
합계	2,220,035,921	2,220,035,921

(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 없습니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 변액보험입니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산·부채는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품과 파생상품입니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 당분기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)

구분	장부금액	공정가치
		수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치 측정 금융자산
변액보험	788,048,759	-	788,048,759	-	788,048,759
지분상품(*1)	977,550,000	-	-	977,550,000	977,550,000
지분상품(*2)	500,000,000	-	-	500,000,000	500,000,000
출자금(*3)	797,476,029	-	-	797,476,029	797,476,029
파생상품자산(*4)	718,961,272			718,961,272	718,961,272
<금융부채>
당기손익-공정가치 측정 금융부채
파생상품부채(*5)	3,858,395,320			3,858,395,320	3,858,395,320
합계	7,640,431,380	-	788,048,759	6,852,382,621	7,640,431,380

(*1) 2022년 (주)오디에스와 당분기 중 취득한 (주)올콘텐츠에이아이의 제 3자배정 유상증자 시 참여한 지분투자의 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치의 합산금액입니다. (*2) 당분기 중 ㈜올콘텐츠에이아이 제 3자배정 유상증자시 참여한 지분투자로 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.(*3) 소프트웨어공제조합에 1,029좌를 출자하고 있으며, 해당 출자금은 소프트웨어공제조합으로부터 제공받는 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (*4) 당분기 중 발행한 제2회차 무보증전환사채의 발행자에게 부여된 제3자 지정 콜옵션을 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 별도의 파생상품자산으로 분류하였습니다.(*5) 당분기 중 발행한 제2회차 무보증전환사채의 전환권을 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 별도의 파생상품부채로 분류하였습니다.<전기>

(단위 : 원)

구분	장부금액	공정가치
		수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산 :
변액보험	642,485,921	-	642,485,921	-	642,485,921
지분상품(*1)	600,000,000	-	-	600,000,000	600,000,000
지분상품(*2)	977,550,000	-	-	977,550,000	977,550,000
합계	2,220,035,921	-	642,485,921	1,577,550,000	2,220,035,921

(*1) 경기도 과천시 과천지식정보타운 지식기반산업용지 1-A-1, 4BL(사업부지)에서 시행되는 건립사업을 시행하고, 그 수익을 주주에게 배당함을 목적으로 설립한 특수목적법인에 대한 지분투자로 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.(*2) 전기 중 (주)오디에스의 제 3자배정 유상증자시 참여한 지분투자로 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

4. 관계기업 및 공동기업투자(1) 현황

관계기업 및 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당분기>

기업명	지분율(%)	주된사업장	보고기간종료일	주요사업	측정방법
<공동기업>
(주)에이치엔에이치(*)	38.65	대한민국	12월	소프트웨어 개발 및 공급	지분법

(*) 2021년 신설된 법인이며, 둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정에 대하여 약정의 구조와 법적형식, 약정 당사자들에 의해 합의된 계약상 조건 등 권리와 의무를 고려하여, 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 갖는 공동약정으로 보아 공동기업투자로 분류하고 있습니다. <전기>

기업명	지분율(%)	주된사업장	보고기간종료일	주요사업	측정방법
<관계기업>
(주)티디지 (*1)(*2)	36.00	대한민국	12월	소프트웨어 도매업	지분법
<공동기업>
(주)에이치엔에이치(*3)	38.65	대한민국	12월	소프트웨어 개발 및 공급	지분법

(*1) 2023년 12월 중 신규로 취득하였습니다.(*2) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.(*3) 전기 중 제3자 배정 유상증자로 인한 지분율이 변동되었습니다.

(2) 투자내용공동기업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

기업명	당분기				전기
	취득원가	순자산지분가액	영업권	장부금액	취득원가	순자산지분가액	영업권	장부금액
<관계기업>
(주)티디지(*)	-	-	-	-	18,099,000,000	-	-	18,099,000,000
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	890,000,000	(299,769,357)	-	-	890,000,000	(22,920,331)	22,920,331	-

(*) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.

(3) 지분법평가 내용공동기업의 지분법평가 내용은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)

(기업명)	기초	취득	처분	지분법손익	대체	분기말
<관계기업>
(주)티디지(*)	18,099,000,000	-	-	-	18,099,000,000	-
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	-	-	-	-	-	-

(*) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.<전기>

(단위 : 원)

기업명	기초	취득	처분	지분법손익	지분법자본변동	기말
<관계기업>
(주)티디지(*)	-	18,099,000,000	-	-	-	18,099,000,000
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	175,067,338	350,000,000	-	(524,241,223)	(826,115)	-

(*) 2023년 12월 중 신규로 취득하였습니다.(4) 요약재무정보관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)

기업명	자산	부채	자본	매출	반기순손익	총포괄손익
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	113,800,777	889,427,785	(775,627,008)	802,886	(716,322,656)	(716,322,656)

<전기>

(단위 : 원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
<관계기업>
(주)티디지(*)	84,102,724,244	70,749,906,169	13,352,818,075	161,399,798,623	723,560,739	723,560,739
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	262,991,039	322,295,391	(59,304,352)	5,224,466	(1,243,465,013)	(1,243,465,013)

(*) 2023년 12월 중 신규로 취득하였습니다.

5. 유형자산(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)

구분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	증감	장부금액
토지	11,058,202	-	-	13,041,261,876	13,052,320,078
건물	333,722,872	-	(412,884,971)	22,465,707,873	22,386,545,774
비품	3,007,843,819	(19,924,123)	(1,522,905,973)	-	1,465,013,723
차량운반구	71,314,431	-	(64,686,840)	-	6,627,591
건설중인자산(*)	35,579,479,749	-	-	(35,506,969,749)	72,510,000
계	39,003,419,073	(19,924,123)	(2,000,477,784)	-	36,983,017,166

(*) 2024년 1월 중 과천지식정보타운 지식기반산업용지에 신사옥 준공완료함에 따라 건설중인 자산을 건물과 토지로 대체하였습니다.<전기>

(단위 : 원)

구분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	장부금액
비품	1,158,539,388	(27,925,357)	(796,436,641)	334,177,390
건설중인자산(*)	16,967,293,502	-	-	16,967,293,502
계	18,125,832,890	(27,925,357)	(796,436,641)	17,301,470,892

(*) 과천지식정보타운 지식기반산업용지에신사옥 건축을 위해 납입한 분양계약금 및 중도금이며, 차입원가 자본화된 금액이 포함되어 있습니다.(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)

구분	토지(*3)	건물(*3)	비품	차량운반구	건설중인자산	합계
기초	11,058,202	333,722,872	513,480,971	16,567,506	16,967,293,502	17,842,123,053
증가 :
취득	-	-	1,209,892,116	-	18,612,186,247	19,822,078,363
대체	13,041,261,876	22,465,707,873	-	-	-	35,506,969,749
감소 :
정부보조금(*1)	-	-	10,927,324	-	-	10,927,324
감가상각(*1)	-	(412,884,971)	(182,261,556)	(9,939,915)	-	(605,086,442)
대체(*2)	-	-	(87,025,132)	-	(35,506,969,749)	(35,593,994,881)
당분기말	13,052,320,078	22,386,545,774	1,465,013,723	6,627,591	72,510,000	36,983,017,166

(*1) 당분기 감가상각비는 모두 판매비와관리비로 인식되었습니다.(*2) 2024년 1월 중 과천지식정보타운 지식기반산업용지에 신사옥 준공완료함에 따라 건설중인자산을 건물과 토지로 대체하였습니다. 임차계약종료에 따라 비품 인테리어비용으로 대체하였습니다.(*3) 하나은행 단기차입금 관련하여 담보가 설정되어 있습니다. <전기>

(단위 : 원)

구분	비품	건설중인자산	합계
기초	437,281,945	9,838,775,144	10,276,057,089
증가 :
취득	31,529,969	7,128,518,358	7,160,048,327
감소 :
정부보조금	14,569,756	-	14,569,756
감가상각(*)	(149,204,280)	-	(149,204,280)
전기말	334,177,390	16,967,293,502	17,301,470,892

(*) 전기 감가상각비는 모두 판매비와관리비로 인식되었습니다.(3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없습니다.

6. 무형자산

(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)

구분	취득원가	정부보조금	상각누계액	대체	장부금액
특허권(*1)	413,556,856		(318,420,704)	(103,190)	95,032,962
소프트웨어	2,180,511,522	(13,000,000)	(1,446,409,015)	1,022,559,800	1,743,662,307
영업권	8,984,826,358		-	-	8,984,826,358
개발비	168,263,874		-	-	168,263,874
콘도회원권(*2)	257,646,200		-	-	257,646,200
기타의무형자산	15,656,945,346		(1,681,326,201)	-	13,975,619,145
건설중인자산(*3)	1,080,687,475		-	(1,023,626,347)	57,061,128
합계	28,742,437,631	(13,000,000)	(3,446,155,920)	(1,169,737)	25,282,111,974

(*1) 당분기 특허권의 취하등으로 비용처리 되었습니다.(*2) 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(*3) 소프트웨어와 특허권으로 대체되었습니다.

<전기>

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	대체	장부금액
특허권	393,016,010	(265,316,235)	9,630,992	137,330,767
소프트웨어	435,352,431	(244,000,652)	-	191,351,779
콘도회원권(*1)	257,646,200	-	-	257,646,200
건설중인자산(*2)	453,365,888	-	(20,889,803)	432,476,085
합계	1,539,380,529	(509,316,887)	(11,258,811)	1,018,804,831

(*1) 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(*2) 특허출원과 소프트웨어구축 선급금입니다.

(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위 : 원)

구분	특허권	소프트웨어	영업권(*3)	개발비	콘도회원권	기타무형자산	건설중인자산	합계
기초	142,429,487	502,372,111	-	91,724,895	257,646,200	23,151,633	432,476,085	1,449,800,411
증가 :
개별취득(*1)	4,130,351	493,857,000	8,984,826,358	76,538,979	-	15,626,185,371	648,211,390	25,833,749,449
대체	1,066,547	1,022,559,800	-	-	-	-	-	1,023,626,347
감소 :
상각	(51,423,686)	(275,126,604)	-	-	-	(1,673,717,859)	-	(2,000,268,149)
대체(*2)	(1,169,737)	-	-	-	-	-	(1,023,626,347)	(1,024,796,084)
기말	95,032,962	1,743,662,307	8,984,826,358	168,263,874	257,646,200	13,975,619,145	57,061,128	25,282,111,974

(*1) 당분기 중 구축완료로 소프트웨어 자산인식되었습니다.(*2) 소프트웨어와 특허권으로 대체되었습니다.(*3) 당분기 PPA평가로 인식한 티디지 영업권입니다.

<전기>

(단위 : 원)

구분	특허권	소프트웨어	콘도회원권	건설중인자산	합계
기초	194,614,077	231,564,781	257,646,200	34,789,419	718,614,477
증가 :
개별취득	182,926	23,881,000	-	418,576,469	442,640,395
대체(*1)	9,630,992	-	-	-	9,630,992
감소 :
상각	(67,097,228)	(64,094,002)	-	-	(131,191,230)
대체(*2)	-	-	-	(20,889,803)	(20,889,803)
전기말	137,330,767	191,351,779	257,646,200	432,476,085	1,018,804,831

(*1) 특허권 등록으로 건설중인 자산에서 특허권으로 대체되었습니다.(*2) 전기 특허권의 취하등으로 인하여 비용으로 인식한 건설중인자산은 11,258,811원 입니다.(3) 무형자산 중 권리가 제한되어 있는 자산은 없습니다.

7. 정부보조금(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	배부처	당기	전기	회계처리	정부보조금내용
TOP사업화연계 개발사업	산업통상자원부(KEIT)	146,164,845	146,164,845	미지급금	상환의무
시스템사업거점 기관지원사업	한국산업기술진흥원	55,622,933	55,622,933	미지급금	상환의무
글로벌 SW전문기업 육성	과학기술정보통신부(ITTP)	69,635,000	69,635,000	미지급금	상환의무
산업용 임베디드 시스템 기술개발	산업통상자원부(KEIT)	71,996,727	71,996,727	미지급금	상환의무
민군기술개발사업	산업통상자원부(KEIT)	36,000,003	36,000,003	미지급금	상환의무
차세대 지능형반도체 기술개발	과학기술정보통신부(ITTP)	1,110,997	13,000,003	미지급금	상환의무
5G 엣지브레인 기반 지능형 제조 장비.로봇 통합제어 솔루션 개발	과학기술정보통신부(ITTP)	156,247,161	139,785,401	장기미지급금	상환의무
민군기술개발사업	산업통상자원부(KEIT)	-	51,841,151	비용상계	비상환의무정부출연금
차세대 지능형반도체 기술개발(오픈엣지)	과학기술정보통신부(ITTP)	26,552,613	17,999,980	비용상계	비상환의무정부출연금
5G 엣지브레인 기반 지능형 제조 장비.로봇 통합제어 솔루션 개발 및 물류공정 검증	과학기술정보통신부(ITTP)	148,155,866	628,116,125	비용상계	비상환의무정부출연금
해외규격인증지원사업	한국화학융합시험연구원	-	3,840,000	비용상계	비상환의무정부출연금
스마트서비스 지원사업	한국스마트컨설팅협회	9,000,000	-	비용 상계	비상환의무정부출연금
기술/제품 시장진출을 위한 콘텐츠 제작 지원	[재]성남산업진흥원	-	9,000,000	비용상계	비상환의무정부출연금
2024년 국산의료기기 사용자(의료기관) 평가 지원사업(다년도)	한국보건산업진흥원	41,992,308		비용상계	비상환의무정부출연금
지자체 교통 정보 관리	과학기술정보통신부(NIA)		640,000	비용상계	비상환의무정부출연금
지자체 교통 정보 관리 - 2차년도	과학기술정보통신부(NIA)		199,956,297	비용상계	비상환의무정부출연금
지역문제 해결형 실증지원사업	성남산업진흥원		2,023,971	비용상계	비상환의무정부출연금
데이터활용혁신지원사업	성남산업진흥원		30,700,000	비용상계	비상환의무정부출연금
ai반도체응용실증지원사업	정보통신산업진흥원(NIPA)	253,791,807	383,837,004	비용상계	비상환의무정부출연금
npu기반시계열빅데이터사업	정보통신기획평가원(IITP)	239,353,535	329,170,732	비용상계	비상환의무정부출연금
창업성장기술개발(R&D) - 디딤돌	정보기업기술정보진흥원	81,895,782	18,341,465	비용상계	비상환의무정부출연금
광역권 도시를 위한 차세대 AI 융합 모빌리티 시뮬레이션 및 예측/활용 기술 개발	정보통신기획평가원(IITP)	65,429,994		비용상계	비상환의무정부출연금
합계		1,402,949,571	2,207,671,637

8. 리스

(1) 당분기 중 현재 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기
부동산	185,751,230	206,634,521
차량운반구	263,112,282	186,077,487
합계	448,863,512	392,712,008

(*) 당분기 중 증가된 사용권 자산 중 부동산은 158,631,448원이며 차량운반구는 84,557,591원 입니다.(2) 당분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	208,284,282	211,139,249
차량운반구	98,334,557	60,397,172
합계	306,618,839	271,536,421
리스부채에 대한 이자비용	32,355,830	31,381,099
단기리스료	5,001,571	6,280,558
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	23,651,269	12,237,470
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	-	-

당분기 중 리스(단기 및 소액자산 리스제외)의 총 현금유출은 326,725,587원 입니다.

(3) 당분기 및 전기 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기		전기
	최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치
1년 이내	261,626,627	233,026,309	279,494,494	260,139,747
1년 초과 5년 이내	247,941,929	229,825,483	158,947,637	150,528,944
합계	509,568,556	462,851,792	438,442,132	410,668,691

(4) 당분기 및 전기 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기
유동	233,026,309	260,139,747
비유동	229,825,483	150,528,944
합계	462,851,792	410,668,691

9. 차입금(1) 당분기 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	만기일	연이자율	기초	차입	상환	당분기말
일반차입금(*1)	(주)하나은행(*2)	2025.09.15	4.57%	-	5,000,000,000	-	5,000,000,000
	농협은행(주)	2024.06.08	7.39%	580,000,000	-	580,000,000	-
	(주)국민은행	2024.07.28	8.55%	1,710,000,000	-	1,710,000,000	-
		2025.05.13	6.28%	-	1,710,000,000		1,710,000,000
		2025.05.13	6.28%	-	1,450,000,000	1,200,000,000	250,000,000
	기업은행	2025.08.01	5.85%	-	2,000,000,000		2,000,000,000
		2025.09.12	2.78%	500,000,000	500,000,000	500,000,000	500,000,000
	(주)전북은행	2024.10.05	6.73%	1,000,000,000	-	1,000,000,000	-
	(주)대구은행	2024.07.30	6.76%	500,000,000	-	500,000,000	-
	(주) 신한은행	2024.12.20	5.56%	1,100,000,000	-	1,100,000,000	-
		2024.12.20	5.56%	1,100,000,000	-	1,100,000,000	-
	임직원		4.60%	40,442,995	46,370,000	-	86,812,995
합계				6,530,442,995	10,706,370,000	7,690,000,000	9,546,812,995

(*1) 연결실체는 단기차입금차입약정 등과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다.(*2) 주석 5와 16에서 설명하고 있는 바와 같이 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	만기일	연이자율(%)	당분기
일반차입금	중소기업진흥공단(*1)	2028-08-31	2.00%	100,000,000
	IBK기업은행(*2)	2026-12-20	2.00%	15,000,000
	농협은행	2026-05-15	2.48%	13,320,000
소계				128,320,000
재무상태표:
비유동항목				128,320,000
합계				128,320,000

(*1) 중소기업진흥공단의 보증을 받고 있습니다.(*2) 신용보증재단 장애인기업 소상공인 보증을 받고 있습니다.(3) 당분기 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금액
1년 이내	-
1년 초과 2년 이내	128,320,000
합계	128,320,000

10. 전환사채

(1) 당분기 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	유동		비유동(*2)
	당분기	전기	당분기	전기
사채(*)	21,919,722,160	27,300,000,000	7,800,000,000	-
전환권조정	(3,397,245,869)	(63,618,800)	(1,452,966,340)	-
상환할증금	365,820,000	-	156,780,000
합계	18,888,296,291	27,236,381,200	6,503,813,660	-

(*) 당분기 중 제2회 무기명식 무보증 전환사채 260억원을 발행하였습니다.

(2) 전환사채 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 원)

구 분	사채	전환권조정	상환할증금	합계
기초 장부금액	27,300,000,000	(63,618,800)	-	27,236,381,200
발행(*1)	26,000,000,000	-	-	26,000,000,000
전환권조정상각	719,722,160	(4,786,593,409)	-	(4,066,871,249)
조기상환청구(*2)	(24,300,000,000)	-	-	(24,300,000,000)
상환할증금	-	-	522,600,000	522,600,000
합계	29,719,722,160	(4,850,212,209)	522,600,000	25,392,109,951

(*1) 당분기 중 제2회 무기명식 무보증 전환사채 260억원을 발행하였습니다.(*2) 제1회 무기명식 무보증 전환사채의 조기상환 청구권행사에 따라 일부 상환하였으며, 상환 후 잔액은 30억입니다.

<전기>

(단위: 원)

구 분	사채	전환권조정	합계
기초 장부금액	30,000,000,000	(1,819,981,063)	28,180,018,937
발행	-	-	-
전환권조정상각	-	1,756,362,263	1,756,362,263
(*)조기상환청구	(2,700,000,000)	-	(2,700,000,000)
합계	27,300,000,000	(63,618,800)	27,236,381,200

(*) 사채권자의 조기상환청구권 행사에 따라 일부 상환하였습니다.

(3) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분		내용
사채의 종류		제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채
발행금액		26,000,000,000
발행잔액		26,000,000,000
발행용도		운영자금 등
인수자		케이비증권 외
발행일		2024년 01월 19일
만기일		2029년 01월 19일
표면이자율		0%
만기보장수익률		1%
원금상환방법		만기일시 상환
인수자의 조기상환청구권 (Put Option)	행사기간	본 사채의 의 발행일로부터 2년이 되는 2026년 01월 19일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
	조기상환금액	전자등록금액의 100.00%
발행자의 매도청구권 (Call Option)	행사기간	사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2025년 01월 19일)부터 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(2026년 01월 19일)까지 매 3개월
	행사대상	발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 전환사채를 이해관계인 또는 이해관계인이 지정하는 제3자("매수인")에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 전환사채를 매수인에게 매도하여야 함
	행사범위	권면금액 합계의 30% 이내
	매매금액	연복리 1%
전환에 관한 사항	전환권 행사기간	2025년 1월 19일~2028년 12월 19일
	전환비율	100%
	전환가격(*2)	7,408
	행사로 발행될 주식수	3,509,719
	전환가액의 조정	- 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발생하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액을 조정
		- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정
		- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액 조정
	시가하락에 따른 조정가액	5,186
	최저 조정가액 근거	증발공규정 제5-23조(전환가액의 하향조정) 2항 가목의 "발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액"에 의거

(*) 당분기 중 제 2회 무기명식 무보증 전환사채는 시가하락에 따른 전환가액 조정으로 발행 당시 전환가액 7,408원에서 5,186원으로 조정되었습니다.

(단위: 원)

구분		내용
사채의 종류		제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채
발행금액		30,000,000,000
발행잔액		3,000,000,000
발행용도		시설자금 등
인수자		키움 에이아이 신기술사업투자조합 외
발행일		2021년 10월 29일
만기일		2026년 10월 29일
표면이자율		0%
만기보장수익률		0%
원금상환방법		만기일시 상환
인수자의 조기상환청구권 (Put Option)	행사기간	본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 10월 29일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
	조기상환금액	전자등록금액의 100.00%
발행자의 매도청구권 (Call Option)	행사기간	사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 10월 29일)부터 본 사채의 발행일로부터1년 11개월이 되는 날 (2023년 09월 29일)까지 매 1개월
	행사대상	발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 전환사채를 이해관계인 또는 이해관계인이 지정하는 제3자("매수인")에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 전환사채를 매수인에게 매도하여야 함
	행사범위	권면금액 합계의 30% 이내
	매매금액	연복리 1%
전환에 관한 사항	전환권 행사기간	2022년 10월 29일~2026년 09월 29일
	전환비율	100%
	전환가격	8,861
	행사로 발행될 주식수	3,080,916
	전환가액의 조정	- 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발생하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가역을 조정
		- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정
		- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액 조정

(*1) 전기 중 권리행사기간이 종료 되었습니다. (*2) 발행 시 전환가격은 17,581원이었으나, 2022년 중 무상증자로 인하여 8,861원으로 변동되었습니다.

11. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기
발행할주식의 총수	100,000,000	100,000,000
1주당 액면금액	500	500
발행한 주식수	20,860,012	20,836,012주
보통주자본금	10,513,931,000	10,501,931,000

(*1) 당분기중 주식매수선택권 행사로 보통주 24,000주가 증가하였습니다.

2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	일자	증감주식수	주당발행금액	자본금	자본잉여금
<전기>
전기초				10,473,931,000	29,621,038,250
유상증자(주식매수선택권)(*1)	2023.04.10	24,000	500	12,000,000	100,229,328
유상증자(주식매수선택권)(*1)	2023.07.26	32,000	500	16,000,000	131,394,880
종속기업지분변동(*2)					269,578,322
전기말				10,501,931,000	30,122,240,780
<당분기>
당기초				10,501,931,000	30,122,240,780
유상증자(주식매수선택권(*3)	2024.04.17	24,000	500	12,000,000	98,962,910
당분기말				10,513,931,000	30,221,203,690

(*1) 전기 중 주식매수선택권 행사로 보통주 56,000주 유상증자 했습니다. (*2) 전기 중 종속회사의 유상증자에 따른 지분변동차액입니다.(*3) 당분기 중 주식매수선택권 행사로 보통주 24,000주 유상증자 했습니다.

12. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출액	1,738,897,037	7,408,481,483	1,648,392,848	6,534,715,633
플랫폼매출액	23,500,891,721	106,807,068,980	-	-
서비스매출액	2,739,999,635	11,747,422,695	-	-
합계	27,979,788,393	125,962,973,158	1,648,392,848	6,534,715,633

(2) 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출원가	1,094,038,087	3,179,878,916	677,295,246	4,074,074,445
플랫폼매출원가	22,964,908,760	100,972,298,670	-	-
서비스매출원가	2,503,224,545	10,806,342,917	-	-
합계	26,562,171,392	114,958,520,503	677,295,246	4,074,074,445

13. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 3.83%(전분기 7.17%)입니다.

14. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품과 재공품의 변동	863,563,352	817,430,971	(271,570,090)	805,145,254
원재료와 소모품의 사용액	27,576,650,879	1,800,866,190	805,688,727	2,851,068,377
플랫폼매출원가	25,823,996,219	100,972,298,670	-	-
서비스매출원가	3,965,546,624	10,806,342,917	-	-
급여	7,675,535,281	13,577,379,625	2,405,390,980	7,484,445,432
퇴직급여	986,562,462	1,264,393,089	248,289,456	744,753,140
복리후생비	1,148,877,062	2,071,788,312	424,635,137	1,092,446,907
감가상각비	526,945,751	892,205,415	113,095,678	376,218,509
무형자산상각비	735,441,113	1,852,388,323	32,542,571	98,831,067
지급임차료	130,081,758	293,250,431	32,302,666	71,370,101
연구자재	94,168,645	230,682,096	86,686,310	278,360,288
지급수수료	3,053,600,435	3,649,647,702	414,941,891	1,006,493,656
광고선전비	395,936,849	585,354,258	12,840,254	394,234,283
주식보상비용	19,661	101,131,974	101,877,432	326,411,375
기타	1,010,239,809	2,259,664,836	305,758,410	968,491,508
합계(*)	73,987,165,900	141,174,824,809	4,712,479,422	16,498,269,897

(*) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.

15. 특수관계자거래

(1) 특수관계자 현황

관계	법인명
	당분기	전기
관계기업(*)	-	㈜티디지
공동기업	(주)에이치엔에이치	(주)에이치엔에이치

(*) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다. (2) 특수관계자와의 주요 자금거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관계	특수관계자명	대여기간	이자율(%)	기초	대여	회수	금액
공동기업	㈜에이치엔에이치	2024.06.20~2024.12.31	4.60	500,000,000	-	-	500,000,000
		2024.07.24~2024.12.31	4.60	-	100,000,000	-	100,000,000
합계				500,000,000	100,000,000	-	600,000,000

(3) 특수관계자와의 채권 및 채무잔액의 내역은 없습니다.<당분기>

(단위: 원)

관계	특수관계자명	채권		채무
		대여금	미수수익	미지급금
공동기업	(주)에이치엔에이치	600,000,000	718,356	-
합계		600,000,000	718,356	-

(4) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증 내역은 없습니다.

16. 우발상황과 약정사항(1) 당분기 현재 회사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,643백만원(전기말1,564백만원), 소프트웨어공제조합으로부터 33,627백만원의 이행보증 등을 제공받고 있습니다.(2) 당분기 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다.(3) 당분기 현재 연결실체는 단기차입금 차입약정 등과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당분기 현재 금융기관과의 한도 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	내역	약정한도	실행금액
(주)국민은행	KB기술창조기업우대대출	1,710,000,000	1,710,000,000
	KB우수기술기업 TCB신용대출	250,000,000	250,000,000
	외상매출채권담보대출	500,000,000	-
(주)우리은행	우리 상생파트론	100,000,000	-
	우리 상생파트론	50,000,000	-
	B2B PLUS 대출 기업운전외상	500,000,000	-
(주)하나은행	기업운전일반자금대출	5,000,000,000	-
	온렌딩대출	5,000,000,000	5,000,000,000
	WOR상생외담대	1,200,000,000
	WOR상생외담대	1,000,000,000	-
	WR상생외담대	1,000,000,000	-
	WR상생외담대	100,000,000	-
	WR상생외담대	1,000,000,000	-
중소기업은행	중소기업자금회전대출	2,000,000,000	2,000,000,000
	중소기업자금회전대출	500,000,000	500,000,000
합계		24,410,000,000	9,460,000,000

(5) 당분기 현재 연결실체는 차량운반구를 위한 자동차보험에 가입하고 있습니다.(6) 당분기 현재 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.(7) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

담보제공자산	장부금액	담보권자	관련채무	한도금액	차입금액	설정금액
건물	11,075,311,281	하나은행	온렌딩대출	5,000,000,000	5,000,000,000	12,000,000,000
			기업운전일반자금대출	5,000,000,000	-

17. 영업부문

(1) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 단일의 보고 부문을 가진 것으로 판단하고 있으며, 부문의 손익은 연결포괄손익계산서상의 손익과 동일합니다.

(2) 주요 고객에 대한 정보 매출액의 상위를 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
주요고객 1	31,569,989,525	25	1,299,180,000	20
주요고객 2	5,820,590,258	5	833,900,000	13
주요고객 3	4,638,024,779	4	604,000,000	9

18. 비지배지분(1) 비지배지분의 현황연결회사에 포함된 종속기업의 당분기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당분기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.<당기>

(단위: 원)

기업명	소재지	비지배지분율(%)	비지배지분에 배분된 당분기순손익		기타 증감		비지배지분
			당기	전기	당기	전기	당기	전기
(주)라온메디	대한민국	28.44	(450,476,457)	(465,428,985)	-	64,020,026	(479,863,333)	(29,386,876)
(주)라온로드	대한민국	20.67	(274,018,856)	(69,313,627)	-	184,522,493	(103,689,000)	170,329,856
(주)티디지	대한민국	64.00	(1,271,215,112)	-	15,174,778,709	-	13,903,563,597	-
합계			(1,995,710,425)	(534,742,612)	15,174,778,709	248,542,518	13,320,011,264	140,942,980

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 14 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　I.유동자산

14,548,055,170

33,434,777,577

　　현금및현금성자산

5,421,670,742

25,533,543,286

　　단기기타금융상품

20,000,000

0

　　당기손익-공정가치측정금융자산 (주3)

718,961,272

0

　　매출채권

1,369,778,363

2,736,977,023

　　단기기타채권

2,708,814,498

1,055,396,712

　　유동재고자산

3,674,391,325

3,277,159,167

　　기타유동자산

571,754,650

475,299,529

　　당기법인세자산

62,684,320

356,401,860

　II.비유동자산

61,148,603,926

43,223,492,469

　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3)

2,265,598,759

2,220,035,921

　　종속기업에 대한 투자자산 (주4)

16,883,560,384

748,493,582

　　관계기업에 대한 투자자산 (주4)

0

18,099,000,000

　　유형자산 (주5)

36,137,884,413

17,265,018,291

　　사용권자산 (주8)

357,990,485

338,722,697

　　무형자산 (주6)

1,821,744,329

876,962,918

　　장기기타금융자산

226,263,200

279,303,000

　　기타비유동자산

0

688,401,769

　　이연법인세자산

3,455,562,356

2,707,554,291

　자산총계

75,696,659,096

76,658,270,046

부채

　　

　I.유동부채

30,189,468,696

30,194,393,704

　　당기손익-공정가치 측정 금융부채 (주3)

2,700,876,724

0

　　매입채무

153,666,472

417,172,992

　　유동 차입금(사채 포함) (주9)

5,000,000,000

0

　　단기기타채무

2,203,180,269

1,687,977,676

　　기타유동부채

1,058,044,938

641,233,441

　　유동리스부채 (주8)

185,404,002

211,628,395

　　유동전환사채 (주10)

18,888,296,291

27,236,381,200

　II.비유동부채

8,230,935,554

367,206,590

　　당기손익-공정가치 측정 금융부채 (주3)

1,157,518,596

0

　　장기금융부채

14,000,000

0

　　장기기타채무

230,603,185

223,605,621

　　퇴직급여부채

135,548,767

0

　　비유동리스부채 (주8)

189,451,346

143,600,969

　　비유동전환사채 (주10)

6,503,813,660

0

　부채총계

38,420,404,250

30,561,600,294

자본

　　

　자본금 (주11)

10,513,931,000

10,501,931,000

　자본잉여금 (주11)

29,732,842,035

29,633,879,125

　기타자본

7,333,716,173

7,238,804,309

　기타포괄손익누계액

(826,115)

(826,115)

　이익잉여금(결손금)

(10,303,408,247)

(1,277,118,567)

　자본총계

37,276,254,846

46,096,669,752

자본과부채총계

75,696,659,096

76,658,270,046

제 15 기 3분기말 제 14 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

I.매출액 (주12)

1,982,824,410

7,486,214,691

1,639,195,355

4,905,948,839

II.매출원가 (주12,14)

1,300,846,423

3,437,522,554

677,068,056

3,223,007,605

III.매출총이익

681,977,987

4,048,692,137

962,127,299

1,682,941,234

판매비와관리비 (주14)

4,195,741,166

13,036,249,784

3,373,303,768

10,081,858,188

대손상각비

0

(364,824)

(125,310,975)

(292,761,943)

IV.영업이익(손실)

(3,513,763,179)

(8,987,192,823)

(2,285,865,494)

(8,106,155,011)

기타수익

3,835,706

100,373,941

359,351,836

367,334,901

기타비용

11,647,365

64,995,246

3,569,118

51,263,793

금융수익

97,712,993

4,217,210,167

478,118,116

2,068,431,265

금융비용

768,798,652

3,075,760,586

198,804,458

1,125,414,900

지분법손실

967,033,538

1,963,933,198

724,503,215

1,774,337,704

V.법인세비용차감전순이익(손실)

(5,159,694,035)

(9,774,297,745)

(2,375,272,333)

(8,621,405,242)

VI.법인세비용(수익) (주13)

0

(748,008,065)

0

(1,165,175,116)

VII.분기손이익(손실)

(5,159,694,035)

(9,026,289,680)

(2,375,272,333)

(7,456,230,126)

VIII.기타포괄손익

0

0

0

48,724,722

　1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

　　　　

　　해외사업환산손익

0

0

0

48,724,722

IX.총포괄이익(손실)

(5,159,694,035)

(9,026,289,680)

(2,375,272,333)

(7,407,505,404)

X.주당이익(손실)

　　　　

　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(298)

(431)

(114)

(357)

　보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(298)

(431)

(114)

(357)

	제 15 기 3분기		제 14 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

10,473,931,000

29,402,254,917

6,827,225,736

(48,724,722)

7,695,827,206

54,350,514,137

분기손이익(손실)

　　　　

(7,456,230,126)

(7,456,230,126)

지분법자본변동

　　　

48,724,722

　

48,724,722

유상증자

28,000,000

231,624,208

　　　

259,624,208

기타자본변동(주식선택권)

　　

309,760,127

　　

309,760,127

연차배당

　　　　

(1,039,000,600)

(1,039,000,600)

2023.09.30 (기말자본)

10,501,931,000

29,633,879,125

7,136,985,863

　

(799,403,520)

46,473,392,468

2024.01.01 (기초자본)

10,501,931,000

29,633,879,125

7,238,804,309

(826,115)

(1,277,118,567)

46,096,669,752

분기손이익(손실)

　　　　

(9,026,289,680)

(9,026,289,680)

지분법자본변동

　　　　　　

유상증자

12,000,000

98,962,910

　　　

110,962,910

기타자본변동(주식선택권)

　　

94,911,864

　　

94,911,864

연차배당

　　　　　　

2024.09.30 (기말자본)

10,513,931,000

29,732,842,035

7,333,716,173

(826,115)

(10,303,408,247)

37,276,254,846

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

I.영업활동으로 인한 현금흐름

(4,858,848,780)

(4,251,952,539)

　1.영업에서 창출된 현금

(5,398,750,086)

(6,610,431,929)

　　가.당기순이익(손실)

(9,026,289,680)

(7,456,230,126)

　　나.당기순이익(손실)에 대한 조정

1,953,691,709

1,027,202,288

　　다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감

1,673,847,885

(181,404,091)

　이자수취

365,192,827

1,836,035,572

　이자지급(영업)

0

0

　배당금수취(영업)

0

0

　법인세환급(납부)

0

0

　정부보조금의 수령

174,708,479

522,443,818

II.투자활동으로 인한 현금흐름

(21,815,272,603)

18,145,434,651

　1.투자활동으로 인한 현금유입액

16,775,000,000

101,134,088,280

　　단기기타금융자산의 감소

12,145,000,000

101,000,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산의 감소

4,606,000,000

0

　　종속기업에 대한 투자자산의 처분

0

129,088,280

　　장기기타금융자산 감소

10,000,000

5,000,000

　　장기기타금융부채의 증가

14,000,000

0

　2.투자활동으로 인한 현금유출액

38,590,272,603

82,988,653,629

　　단기기타금융자산의 증가

12,020,000,000

76,000,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산의 증가

4,581,229,500

123,776,775

　　공동기업 투자자산의 취득

0

350,000,000

　　유형자산의 취득 (주5)

19,455,420,303

6,229,826,054

　　무형자산의 취득 (주6)

1,081,662,600

278,747,800

　　장기기타금융자산의 증가

101,960,200

6,303,000

　　단기대여금의 증가

1,350,000,000

0

III.재무활동으로 인한 현금흐름

6,566,375,507

(1,000,700,727)

　1.재무활동으로 인한 현금유입액

31,111,740,364

292,174,259

　　상환의무 국고보조금의 증가

6,997,564

49,201,299

　　단기차입금의 증가

5,000,000,000

0

　　보통주 발행 (주11)

104,742,800

242,972,960

　　전환사채의 발행 (주10)

26,000,000,000

0

　2.재무활동으로 인한 현금유출액

24,545,364,857

1,292,874,986

　　리스부채의 상환 (주8)

245,364,857

253,874,386

　　배당금의 지급

0

1,039,000,600

　　전환사채의 상환 (주10)

24,300,000,000

0

IV.현금및현금성자산 환율변동효과

(4,126,668)

(132,922)

V.현금및현금성자산의순증가(감소)(I+II+III+IV)

(20,111,872,544)

12,892,648,463

VI.기초의 현금및현금성자산

25,533,543,286

5,939,222,032

VII.기말의 현금및현금성자산

5,421,670,742

18,831,870,495

제 15 기 3분기 제 14 기 3분기

5. 재무제표 주석

제 15(당)기 3분기 2024년 09월 30일 현재

제 14(전)기 2023년 12월 31일 현재

회사명 : 라온피플 주식회사

1. 일반사항

라온피플 주식회사(이하 "회사")는 2010년 1월에 컴퓨터 비전과 영상신호처리 분야의 전문기업으로 보유한 핵심기술과 제품을 기반으로 비전 솔루션 개발 및 공급을 목적으로 설립되었으며, 자체 개발한 AI 머신비전 소프트웨어 및 솔루션과 카메라모듈검사기 등 AI 기반의 비전 검사 솔루션을 제조ㆍ판매하고 있습니다. 회사는 2019년 10월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 회사의 본사 및 공장소재지와 주요 주주 현황 등은 다음과 같습니다.

(1) 본사 및 공장 소재지

1) 본사 소재지 : 경기도 과천시 과천대로 7나길 60, C동 5층, 6층 2) 공장 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 723, 분당테크노파크 B동 405호, 408호, 104호

(2) 주요사업 내용 : 소프트웨어 개발 및 공급, 제조업

(3) 대표이사 : 이석중

(4) 주요 주주 및 지분율

당분기말 회사의 자본금은 10,514백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주주명	당기
	주식수	지분율(%)
이석중	8,336,400	40.01
노소라	960,000	4.61
최수앙	338,652	1.63
증권금융(유통)	308,707	1.48
경기-KT 슈퍼맨투자조합	180,000	0.86
플래티넘-유망산업펀드	180,000	0.86
2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합	150,000	0.72
기타	10,382,253	49.83
합계	20,836,012	100.00

(*) 당분기 주요주주 명단은 2023년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.

2. 중요한 회계정책

당분기 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 당분기 재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 당분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 당분기 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 재무제표 작성기준분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.1) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

3. 공정가치

(1) 당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 원)

종 류	장부금액	공정가치
<금융자산>
당기손익-공정가치 측정 금융자산
변액보험	788,048,759	788,048,759
지분상품	1,477,550,000	1,477,550,000
지분상품	718,961,272	718,961,272
<금융부채>
당기손익-공정가치 측정 금융부채
파생상품부채	3,858,395,320	3,858,395,320
합계	6,842,955,351	6,842,955,351

<전기>

(단위: 원)

종 류	장부금액	공정가치
<금융자산>
당기손익-공정가치 측정 금융자산
변액보험	642,485,921	642,485,921
지분상품	1,577,550,000	1,577,550,000
합계	2,220,035,921	2,220,035,921

(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 없습니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 변액보험과 전자단기사채입니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산·부채는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품과 파생상품입니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 당분기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 원)

구분	장부금액	공정가치
		수준1	수준2	수준3	합계
<금융자산>
당기손익-공정가치 측정 금융자산
변액보험	788,048,759	-	788,048,759	-	788,048,759
지분상품(*1)	977,550,000	-	-	977,550,000	977,550,000
지분상품(*2)	500,000,000	-	-	500,000,000	500,000,000
파생상품자산(*3)	718,961,272	-	-	718,961,272	718,961,272
<금융부채>					-
당기손익-공정가치 측정 금융부채
파생상품부채(*4)	3,858,395,320	-	-	3,858,395,320	3,858,395,320
합계	6,842,955,351	-	788,048,759	6,054,906,592	6,842,955,351

(*1) 2022년 중 ㈜오디에스의 제 3자배정 유상증자시 참여한 지분투자로 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.(*2) 당분기 중 ㈜올콘텐츠에이아이 제 3자배정 유상증자시 참여한 지분투자로 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.(*3) 당분기 중 발행한 제2회차 무보증전환사채의 발행자에게 부여된 제3자 지정 콜옵션을 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 별도의 파생상품자산으로 분류하였습니다. (*4) 당분기 중 발행한 제2회차 무보증전환사채의 전환권을 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 별도의 파생상품부채로 분류하였습니다.

<전기>

(단위: 원)

구분	장부금액	공정가치
		수준1	수준2	수준3	합계
<자산>
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
변액보험	642,485,921	-	642,485,921	-	642,485,921
지분상품(*1)	600,000,000	-	-	600,000,000	600,000,000
지분상품(*2)	977,550,000	-	-	977,550,000	977,550,000
합계	2,220,035,921	-	642,485,921	1,577,550,000	2,220,035,921

(*1) 경기도 과천시 과천지식정보타운 지식기반산업용지 1-A-1, 4BL(사업부지)에서 시행되는 건립사업을 시행하고, 그 수익을 주주에게 배당함을 목적으로 설립한 특수목적법인에 대한 지분투자로 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.(*2) 2022년 중 ㈜오디에스의 제 3자배정 유상증자시 참여한 지분투자로 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

4. 종속기업 및 공동기업투자(1) 현황종속기업과 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. <당분기>

기업명	지분율(%)	주된사업장	보고기간종료일	측정방법	측정방법
<종속기업>
(주)라온메디	71.56	대한민국	12월	소프트웨어 개발 및 공급	지분법
(주)라온로드	79.33	대한민국	12월	교통 신호장치 제조업	지분법
(주)티디지(*)	36.00	대한민국	12월	소프트웨어 개발 및 공급	지분법
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	38.65	대한민국	12월	소프트웨어 개발 및 공급	지분법

(*) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.

<전기>

기업명	지분율(%)	주된사업장	보고기간종료일	측정방법	측정방법
<종속기업>
(주)라온메디(*1)(*3)	71.56	대한민국	12월	소프트웨어 개발 및 공급	지분법
(주)라온로드(*1)(*3)	79.33	대한민국	12월	교통 신호장치 제조업	지분법
<공동기업>
(주)에이치엔에이치(*2)	38.65	대한민국	12월	소프트웨어 개발 및 공급	지분법
<관계기업>
(주)티디지(*4)	36.00	대한민국	12월	소프트웨어 개발 및 공급	지분법

(*1) 종속기업 (주)라온메디와 (주)라온로드는 2021년중 물적분할을 통해 신설된 법인입니다.(*2) 2021년 신설된 법인이며 둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정에 대하여 약정의 구조와 법적형식, 약정 당사자들에 의해 합의된 계약상 조건 등 권리와 의무를 고려하여, 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 갖는 공동약정으로 보아 공동기업투자로 분류하고 있습니다. (*3) 전기(간주취득일 23.12.31일)중 신규로 취득하였습니다.

(2) 투자내용종속기업 및 공동기업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

기업명	당분기					전기
	취득원가	순자산지분가액	영업권	무형자산 등(*4)	장부금액	취득원가	순자산지분가액	영업권	장부금액
<종속기업>
(주)라온메디	1,776,067,096	(1,207,583,097)	-	-	-	1,776,067,096	(73,952,505)	-	-
(주)라온로드(*1)	1,583,563,999	(397,885,648)	94,887,072	-	-	1,583,563,999	653,606,510	94,887,072	748,493,582
(주)티디지(*2)(*3)	18,099,000,000	4,091,956,006	8,984,826,358	3,806,778,020	16,883,560,384	-	-	-	-
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	890,000,000	(299,769,357)	-	-	-	890,000,000	(22,920,331)	22,920,331	-
<관계기업>
(주)티디지	-	-	-	-	-	18,099,000,000	-	-	18,099,000,000

(*1) 전기 중 불균등 유상증자로 인한 지분변동차액은 영업권으로 처리되었습니다.(*2) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.

(3) 지분법평가 내역종속기업 및 공동기업 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 원)

기업명	기초	취득	처분	지분법손익	지분법자본변동	대체	당분기말
<종속기업>
(주)라온메디	-	-	-	-	-	-	-
(주)라온로드	748,493,582	-	-	(748,493,582)	-	-	-
(주)티디지(*)	-	-	-	(1,215,439,616)	-	18,099,000,000	16,883,560,384
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	-	-	-	-	-	-	-
<관계기업>							-
(주)티디지	18,099,000,000	-	-	-	-	(18,099,000,000)	-

(*) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.

<전기>

(단위: 원)

기업명	기초	취득	처분	지분법손익	지분법자본변동	기타(*2)	전기말
<종속기업>
LAON PEOPLE AMERICA, INC(*1)	140,483,057	-	(129,088,280)	(14,234,065)	48,724,722	(45,885,434)	-
(주)라온메디	1,137,682,210	-	-	(1,241,473,184)	-	103,790,974	-
(주)라온로드	367,473,270	500,000,000	-	(374,150,108)	-	255,170,420	748,493,582
<공동기업>							-
(주)에이치엔에이치	175,067,338	350,000,000	-	(524,241,223)	(826,115)	-	-
<관계기업>							-
(주)티디지(*3)	-	18,099,000,000	-	-	-	-	18,099,000,000

(*1) 전기 중 청산하였습니다.(*2) LAON PEOPLE AMERICA, INC는 청산으로 인한 처분손실 반영하였으며, (주)라온메디 및 (주)라온로드는 제3자 배정 유상증자에 따른 지분율 변동으로 인한 처분이익 반영분입니다.(*3) 전기(간주취득일 23.12.31일)중 신규로 취득하였습니다.

(4) 요약재무정보종속기업 및공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 원)

기업명	자산	부채	자본	매출	반기순손익	총포괄손익
<종속기업>
(주)라온메디	243,252,972	1,930,699,402	(1,687,446,430)	3,000,000	(1,584,107,049)	(1,584,107,049)
(주)라온로드	427,729,708	929,304,356	(501,574,648)	285,338,845	(1,325,511,014)	(1,325,511,014)
(주)티디지	37,956,080,408	26,589,535,946	11,366,544,462	120,169,660,398	(1,986,273,613)	(1,986,273,613)
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	113,800,777	889,427,785	(775,627,008)	802,886	(716,322,656)	(716,322,656)

(*) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.

<전기>

(단위: 원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
<종속기업>
(주)라온메디	983,234,099	1,086,573,480	(103,339,381)	20,278,158	(1,780,854,674)	(1,780,854,674)
(주)라온로드	1,135,534,618	311,598,252	823,936,366	2,111,815,499	(443,463,735)	(443,463,735)
<공동기업>
(주)에이치엔에이치	262,991,039	322,295,391	(59,304,352)	5,224,466	(1,243,465,013)	(1,243,465,013)
<관계기업>
(주)티디지(*)	84,102,724,244	70,749,906,169	13,352,818,075	161,399,798,623	723,560,739	723,560,739

(*) 전기(간주취득일 23.12.31일)중 신규로 취득하였습니다.

5. 유형자산(1) 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 원)

구분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	증감	장부금액
토지	-	-	-	13,041,261,876	13,041,261,876
건물	-	-	(405,665,027)	22,465,707,873	22,060,042,846
비품	1,919,892,593	(16,998,033)	(820,290,043)	(50,934,826)	1,031,669,691
건설중인자산(*)	35,511,879,749	-	-	(35,506,969,749)	4,910,000
합계	37,431,772,342	(16,998,033)	(1,225,955,070)	(50,934,826)	36,137,884,413

(*) 2024년 1월 중 과천지식정보타운 지식기반산업용지에 신사옥 준공완료함에 따라 건설중인 자산을 건물과 토지로 대체하였습니다.

<전기>

(단위: 원)

구분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	장부금액
비품	1,003,423,453	(27,925,357)	(677,773,307)	297,724,789
건설중인자산(*)	16,967,293,502	-	-	16,967,293,502
합계	17,970,716,955	(27,925,357)	(677,773,307)	17,265,018,291

(*) 과천지식정보타운 지식기반산업용지에 신사옥 건축을 위해 납입한 분양계약금 및 중도금이며, 차입원가 자본화된 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 원)

구분	토지	건물	비품	건설중인자산	합계
기초	-	-	297,724,789	16,967,293,502	17,265,018,291
증가 :
취득	-	-	916,469,140	18,544,586,247	19,461,055,387
대체	13,041,261,876	22,465,707,873	-	-	35,506,969,749
감소 :
정부보조금(*1)	-	-	10,927,324	-	10,927,324
감가상각(*1)	-	(405,665,027)	(142,516,736)	-	(548,181,763)
대체(*2)	-	-	(50,934,826)	(35,506,969,749)	(35,557,904,575)
당분기말	13,041,261,876	22,060,042,846	1,031,669,691	4,910,000	36,137,884,413

(*1) 당분기 감가상각비는 제조경비, 판매비와관리비로 인식되었습니다. (*2) 2024년 1월 중 과천지식정보타운 지식기반산업용지에 신사옥 준공완료함에 따라 건설중인자산을 건물과 토지로 대체하였습니다. 임차계약종료에 따라 비품 인테리어비용으로 대체하였습니다.

<전기>

(단위: 원)

구분	비품	건설중인자산	합계
기초	399,534,117	9,838,775,144	10,238,309,261
증가 :
취득	22,299,861	7,128,518,358	7,150,818,219
감소 :
정부보조금(*)	14,569,756	-	14,569,756
감가상각(*)	(138,678,945)	-	(138,678,945)
기말	297,724,789	16,967,293,502	17,265,018,291

(*) 전기 감가상각비는 모두 판매비와관리비로 인식되었습니다.

(3) 유형자산 중 사용이 제한되어 있는 자산은 없습니다.

6. 무형자산

(1) 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 원)

구분	취득원가	상각누계액	대체	장부금액
특허권	80,526,762	(74,959,166)	1,066,547	6,634,143
소프트웨어	892,444,431	(378,774,892)	1,022,559,800	1,536,229,339
콘도회원권(*1)	257,646,200	-	-	257,646,200
건설중인자산(*2)	1,044,860,994		(1,023,626,347)	21,234,647
합계	2,275,478,387	(453,734,058)	-	1,821,744,329

(*1) 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (*2) 소프트웨어와 특허권으로 대체되었습니다.

<전기>

(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	대체	장부금액
특허권	78,145,525	(72,852,217)	2,381,237	7,674,545
소프트웨어	435,352,431	(244,000,652)	-	191,351,779
콘도회원권(*1)	257,646,200	-	-	257,646,200
건설중인자산(*2)	422,671,631	-	(2,381,237)	420,290,394
합계	1,193,815,787	(316,852,869)	-	876,962,918

(*1) 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (*2) 특허출원으로 대체되었습니다.

(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 원)

구분	특허권	소프트웨어	콘도회원권	건설중인자산	합계
기초	7,674,545	191,351,779	257,646,200	420,290,394	876,962,918
증가 :
취득	-	457,092,000	-	624,570,600	1,081,662,600
대체	1,066,547	1,022,559,800	-	-	1,023,626,347
감소 :
상각	(2,106,949)	(134,774,240)	-	-	(136,881,189)
대체(*)	-	-	-	(1,023,626,347)	(1,023,626,347)
당분기말	6,634,143	1,536,229,339	257,646,200	21,234,647	1,821,744,329

(*) 소프트웨어와 특허권으로 대체되었습니다.

<전기>

(단위: 원)

구분	특허권	소프트웨어	콘도회원권	건설중인자산	합계
기초	7,621,162	231,564,781	257,646,200	10,760,602	507,592,745
증가 :
취득	182,926	23,881,000	-	411,911,029	435,974,955
대체	2,381,237	-	-	-	2,381,237
감소 :
상각	(2,510,780)	(64,094,002)	-	-	(66,604,782)
대체	-	-	-	(2,381,237)	(2,381,237)
전기말	7,674,545	191,351,779	257,646,200	420,290,394	876,962,918

(*) 특허권 등록으로 건설중인 자산에서 특허권으로 대체되었습니다.(3) 무형자산 중 권리가 제한되어 있는 자산은 없습니다.

7. 정부보조금(1) 정부보조금의 수령과 회계처리 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	배부처	당분기말	전기말	회계처리	정부보조금내용
TOP사업화연계 개발사업	산업통상자원부(KEIT)	146,164,845	146,164,845	미지급금	상환의무
시스템사업거점 기관지원사업	한국산업기술진흥원	55,622,933	55,622,933	미지급금	상환의무
글로벌 SW전문기업 육성	과학기술정보통신부(ITTP)	69,635,000	69,635,000	미지급금	상환의무
산업용 임베디드 시스템 기술개발	산업통상자원부(KEIT)	71,996,727	71,996,727	미지급금	상환의무
민군기술개발사업	산업통상자원부(KEIT)	36,000,003	36,000,003	미지급금	상환의무
차세대 지능형반도체 기술개발	과학기술정보통신부(ITTP)	1,110,997	13,000,003	미지급금	상환의무
5G 엣지브레인 기반 지능형 제조 장비.로봇 통합제어 솔루션 개발	과학기술정보통신부(ITTP)	156,247,161	139,785,401	장기미지급금	상환의무
민군기술개발사업	산업통상자원부(KEIT)	-	51,841,151	비용상계	비상환의무정부출연금
차세대 지능형반도체 기술개발(오픈엣지)	과학기술정보통신부(ITTP)	26,552,613	17,999,980	비용상계	비상환의무정부출연금
5G 엣지브레인 기반 지능형 제조 장비.로봇 통합제어 솔루션 개발 및 물류공정 검증	과학기술정보통신부(ITTP)	148,155,866	628,116,125	비용상계	비상환의무정부출연금
해외규격인증지원사업	한국화학융합시험연구원	-	3,840,000	비용상계	비상환의무정부출연금
합계		711,486,145	1,234,002,168

8. 리스

(1) 당분기 말 현재 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기
부동산	174,954,889	167,079,940
차량운반구	183,035,596	171,642,757
합계 (*)	357,990,485	338,722,697

(*) 당분기 중 증가된 사용권 자산 중 부동산은 158,631,448원이며 차량운반구는 84,557,591원 입니다.(2) 당분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	147,497,937	179,492,072
차량운반구	71,018,378	54,543,365
합계	218,516,314	234,035,437
리스부채에 대한 이자비용	27,206,739	28,096,386
단기리스료	4,860,000	6,280,558
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	14,327,493	10,038,470
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	-	-

당분기 중 리스(단기 및 소액자산 리스제외)의 총 현금유출은 245,364,857원 입니다.

(3) 당분기 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전기
	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	206,975,547	185,404,002	227,936,894	211,628,395
1년 초과 5년 이내	206,455,522	189,451,346	150,881,020	143,600,969
합계	413,431,069	374,855,348	378,817,915	355,229,364

(4) 당분기 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기
유동	185,404,002	211,628,395
비유동	189,451,346	143,600,969
합계	374,855,348	355,229,364

9. 차입금

(1) 당분기 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	차입처	만기일	이자율(%)	기초	차입	상환	당분기말
일반차입금	(주)하나은행	2025.09.15	4.57	-	5,000,000,000	-	5,000,000,000

(*) 주석5와 16에서 설명하고 있는 바와 같이 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당분기 장기차입금은 없습니다. 10. 전환사채

(1) 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	유동		비유동
	당분기	전기	당분기	전기
사채 (*)	21,919,722,160	27,300,000,000	7,800,000,000	-
전환권조정	(3,397,245,869)	(63,618,800)	(1,452,966,340)	-
상환할증금	365,820,000	-	156,780,000	-
합계	18,888,296,291	27,236,381,200	6,503,813,660	-

(*) 당분기 중 제2회 무기명식 무보증 전환사채 260억원을 발행 하였습니다.(2) 당분기 중 전환사채 변동 내역은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 원)

구 분	사채	전환권조정	상환할증금	합계
기초 장부금액	27,300,000,000	(63,618,800)	-	27,236,381,200
발행 (*1)	26,000,000,000	-	-	26,000,000,000
전환권조정상각	719,722,160	(4,786,593,409)	-	(4,066,871,249)
조기상환청구 (*2)	(24,300,000,000)	-	-	(24,300,000,000)
상환할증금	-	-	522,600,000	522,600,000
합계	29,719,722,160	(4,850,212,209)	522,600,000	25,392,109,951

(*1) 당분기 중 제2회 무기명식 무보증 전환사채 260억원을 발행하였습니다.(*2) 제1회 무기명식 무보증 전환사채의 조기상환 청구권행사에 따라 일부 상환하였으며, 상환 후 잔액은 30억입니다.

<전기>

(단위: 원)

구 분	사채	전환권조정	합계
기초 장부금액	30,000,000,000	(1,819,981,063)	28,180,018,937
발행	-		-
전환권조정상각		1,756,362,263	1,756,362,263
조기상환청구(*)	(2,700,000,000)		(2,700,000,000)
합계	27,300,000,000	(63,618,800)	27,236,381,200

(*) 사채권자의 조기상환청구권 행사에 따라 일부 상환하였습니다.

(3) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분		내용
사채의 종류		제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채
발행금액		26,000,000,000
발행잔액		26,000,000,000
발행용도		운영자금 등
인수자		케이비증권 외
발행일		2024년 01월 19일
만기일		2029년 01월 19일
표면이자율		0%
만기보장수익률		1%
원금상환방법		만기일시 상환
인수자의 조기상환청구권 (Put Option)	행사기간	본 사채의 의 발행일로부터 2년이 되는 2026년 01월 19일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
	조기상환금액	전자등록금액의 100.00%
발행자의 매도청구권 (Call Option)	행사기간	사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2025년 01월 19일)부터 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(2026년 01월 19일)까지 매 3개월
	행사대상	발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 전환사채를 이해관계인 또는 이해관계인이 지정하는 제3자("매수인")에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 전환사채를 매수인에게 매도하여야 함
	행사범위	권면금액 합계의 30% 이내
	매매금액	연복리 1%
전환에 관한 사항	전환권 행사기간	2025년 1월 19일~2028년 12월 19일
	전환비율	100%
	전환가격	7,408
	행사로 발행될 주식수	3,509,719
	전환가액의 조정	- 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발생하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가역을 조정 - 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 - 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액 조정
	시가하락에 따른 조정가액(*)	5,186
	최저조정가액 근거	증발공규정 제5-23조(전환가액의 하향조정)2항 가목의 "발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액"에 의거

(*) 당분기 중 제 2회 무기명식 무보증 전환사채는 시가하락에 따른 전환가액 조정으로 발행 당시 전환가액 7,408원에서 5,186원으로 조정되었습니다.

(단위: 원)

구분		내용
사채의 종류		제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채
발행금액		30,000,000,000
발행잔액		3,000,000,000
발행용도		시설자금 등
인수자		키움 에이아이 신기술사업투자조합 외
발행일		2021년 10월 29일
만기일		2026년 10월 29일
표면이자율		0%
만기보장수익률		0%
원금상환방법		만기일시 상환
인수자의 조기상환청구권 (Put Option)	행사기간	본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 10월 29일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
	조기상환금액	전자등록금액의 100.00%
발행자의 매도청구권 (Call Option)	행사기간(*1)	사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 10월 29일)부터 본 사채의 발행일로부터1년 11개월이 되는 날(2023년 09월 29일)까지 매 1개월
	행사대상	발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 전환사채를 이해관계인 또는 이해관계인이 지정하는 제3자("매수인")에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 전환사채를 매수인에게 매도하여야 함
	행사범위	권면금액 합계의 30% 이내
	매매금액	연복리 1%
전환에 관한 사항	전환권 행사기간	2022년 10월 29일~2026년 09월 29일
	전환비율	100%
	전환가격(*2)	8,861
	행사로 발행될 주식수	3,080,916
	전환가액의 조정	- 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발생하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가역을 조정 - 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 - 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액 조정

(*1) 전기 중 권리행사기간이 종료 되었습니다. (*2) 발행 시 전환가격은 17,581원이었으나, 2022년 중 무상증자로 인하여 8,861원으로 변동되었습니다.

11. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	당분기	전기
발행할주식의 총수	100,000,000	100,000,000
1주당 액면금액	500	500
발행한 주식수 (*1)	20,860,012	20,836,012
보통주자본금	10,513,931,000	10,501,931,000

(*1) 당분기중 주식매수선택권 행사로 보통주 24,000주가 증가하였습니다.

2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	일자	증감주식수	주당발행금액	자본금	주식발행초과금
<전기>
전기초				10,473,931,000	29,402,254,917
유상증자(주식매수선택권)(*1)	2023.04.10	24,000	500	12,000,000	100,229,328
유상증자(주식매수선택권)(*1)	2023.07.26	32,000	500	16,000,000	131,394,880
전분기말				10,501,931,000	29,633,879,125
<당분기>
당기초				10,501,931,000	29,633,879,125
유상증자(주식매수선택권)(*2)	2024.04.17	24,000	500	12,000,000	98,962,910
당분기말(*2)				10,513,931,000	29,732,842,035

(*1) 전기 중 주식매수선택권 행사로 보통주 56,000주 유상증자 했습니다.(*2) 당분기 중 주식매수선택권 행사로 보통주 24,000주 유상증자 했습니다.

12. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출액	1,180,300,396	6,096,110,514	1,639,195,355	4,905,948,839
서비스매출액	802,524,014	1,390,104,177	-	-
합계	1,982,824,410	7,486,214,691	1,639,195,355	4,905,948,839

(2) 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출원가	504,476,076	2,058,161,807	677,068,056	3,223,007,605
서비스매출원가	796,370,347	1,379,360,747	-	-
합계	1,300,846,423	3,437,522,554	677,068,056	3,223,007,605

12. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 7.65%(전분기 13.52%)입니다.

13. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품과 재공품의 변동	(436,133,557)	(249,210,408)	(240,810,090)	805,145,254
원재료와 소모품의 사용액	161,140,294	1,800,790,460	774,701,537	2,000,001,537
급여	2,654,609,432	7,597,410,767	1,970,285,522	6,086,660,349
퇴직급여	236,504,097	709,512,291	184,361,571	553,084,713
복리후생비	384,704,753	1,070,670,689	335,581,278	857,708,949
감가상각비	246,370,226	755,770,753	98,230,265	330,671,642
무형자산상각비	48,598,557	126,925,143	16,395,971	50,391,219
지급임차료	11,940,672	32,131,084	18,792,613	32,387,222
연구자재	53,904,936	240,935,754	64,692,781	252,406,759
지급수수료	1,814,434,138	2,793,430,894	321,944,415	789,776,998
광고선전비	37,142,336	492,614,573	3,813,178	135,368,079
주식보상비용	(101,304,088)	101,131,974	101,877,432	326,411,375
기타	383,127,450	1,001,293,540	275,194,376	792,089,754
합계(*)	5,495,039,246	16,473,407,514	3,925,060,849	13,012,103,850

(*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.

14. 특수관계자거래

(1) 특수관계자 현황

관계	법인명
	당분기	전기
종속기업	(주)라온메디	(주)라온메디
	(주)라온로드	(주)라온로드
	(주)티디지(*1)	-
	(주)디앤디플레이(*2)	-
공동기업	(주)에이치엔에이치	(주)에이치엔에이치
관계기업	-	(주)티디지(*1)

(*1) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다.(*2) 종속회사 (주)티디지의 종속회사입니다.

(2) 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 원)

관계	특수관계자명	영업외수익	영업비용
종속기업	(주)라온메디	39,155,525	-
	(주)라온로드	1,976,392	5,569,209
	(주)티디지	-	2,010,531,590
합계		41,131,917	2,016,100,799

<전분기>

(단위: 원)

관계	특수관계자명	영업외수익	영업비용
종속기업	(주)라온메디	306,000	-
	(주)라온로드	6,386,270	50,122,572
합계		6,692,270	50,122,572

(3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관계	특수관계자명	대여기간	이자율(%)	기초	대여	회수	분기말
종속기업	(주)라온메디	2024.05.20~2024.11.19	4.60	1,400,000,000	-	-	1,400,000,000
		2024.08.22~2025.08.21	4.60	-	100,000,000	-	100,000,000
		2024.09.23~2025.09.22	4.60	-	100,000,000	-	100,000,000
	(주)라온로드	2024.08.22~2025.08.21	4.60	-	200,000,000	-	200,000,000
공동기업	(주)에이치엔에이치	2024.06.20~2024.12.31	4.60	500,000,000	-	-	500,000,000
		2024.07.24~2024.12.31	4.60	-	100,000,000	-	100,000,000
합계				1,900,000,000	500,000,000	-	2,400,000,000

(4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무 내용은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위:원)

관계	특수관계자명	채권		채무
		대여금	미수수익	미지급금
종속기업	(주)라온메디	1,600,000,000	1,940,822	-
	(주)라온로드	200,000,000	201,644	-
	(주)티디지	-	-	662,791,662
공동기업	(주)에이치엔에이치	600,000,000	718,356	-
합계		2,400,000,000	2,860,822	662,791,662

(5) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증 내역은 없습니다

15. 우발상황과 약정사항(1) 당분기말 현재 회사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 637백만원(전기말 598백만원)의 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2) 당분기 현재 금융기관과의 한도 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	내역	약정한도	실행금액
(주)하나은행	기업운전일반자금대출	5,000,000,000	-
	온렌딩대출	5,000,000,000	5,000,000,000
합계		10,000,000,000	5,000,000,000

(3) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

담보제공자산	장부금액	담보권자	관련채무	한도금액	차입금액	설정금액
건물	11,075,311,281	하나은행	온렌딩대출	5,000,000,000	5,000,000,000	12,000,000,000
			기업운전일반자금대출	5,000,000,000	-

16. 영업부문

(1) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 단일의 보고 부문을 가진 것으로 판단하고 있으며, 부문의 손익은 포괄손익계산서상의 손익과 동일합니다.

(2) 주요 고객에 대한 정보 매출액의 상위를 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
주요고객 1	1,386,292,208	19	1,299,180,000	26
주요고객 2	1,371,548,437	18	604,000,000	12
주요고객 3	1,008,653,000	13	585,000,000	12

17. 사업결합(1) 당사는 사업다각화 및 수익성 확보를 위하여 2023년 12월 15일 이사회를 통해 (주)티디지의 지분 36%를 180억에 취득하였습니다. 2024년 1월 중 재무적투자자(FI)까지 주식양수도계약 및 거래 종결에 따라 2023년말 관계기업에서 2024년 1월 중 지배력을 취득하였습니다.

(2) 당사의 사업결합 회계처리는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	(주)티디지
1. 이전대가
관계기업투자주식	18,099
2. 식별가능한 자산과 부채로 인식한 금액
순운전자본	(10,246)
유형자산	1,059
비영업용자산	29,469
차입금	(6,881)
기타자산	1,019
기타부채	(1,738)
고객관계가치	12,895
수주잔고가치	2,732
이연법인세부채	(3,266)
소계	25,043
3. 지분해당액	9,015
4. 영업권	8,985
5. 취득관련 직접원가(연결손익계산서상 관리비에 계상됨)	99

6. 배당에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

미상환 전환사채 발행현황

2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

무기명식사모전환사채12021.10.292026.10.2930,000보통주2022.10.29~2026.09.291008,8613,000338,562-무기명식사모전환사채22024.01.192029.01.1926,000보통주2025.01.19~2028.12.191005,18626,0005,013,497-56,000보통주100-29,0005,352,059-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
합 계	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

-(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

전환사채22024년 01월 19일운영자금10,500운영자금10,500사용완료 (주1)전환사채22024년 01월 19일채무상환자금15,500채무상환자금15,500사용완료 (주2)합계---26,000-26,000-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

주1) 2회차 전환사채 운영자금 10,500(백만원)은 회사 운영자금으로 10,500(백만원)을 사용완료 하였습니다. 주2) 2회차 전환사채 채무상환자금 15,500(백만원)은 1회차 전환사채 조기상환청구권 행사에 따라 사용완료 하였습니다.

미사용자금의 운용내역

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-(주1)----

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

주1) 제2회차 전환사채는 운영자금 및 채무상환자금으로 모두 사용완료하여 미사용자금은 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."III. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석에서6. 매출채권 및 기타채권7. 기타금융자산, 8. 재고자산 등을 참고해 주시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

2. 내부통제에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

2. 감사제도에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황 "기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

의결권 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주20,860,012-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주20,860,012-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

다. 주주총회 의사록 요약

개최일자	주총정보	안건	결의내용	주요 논의내용
2024.03.28	제14기정기주주총회	제1호 의안 : 제14기 연결 및 별도재무제표 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제2호 의안 : 정관 변경의 건 (본점소재지 변경)	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
2023.03.29	제13기정기주주총회	제1호 의안 : 제13기 연결 및 별도재무제표(이익잉여금 처분계산서포함(안)) 승인의 건 (현금배당액 : 보통주 1주당 50원)	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명 선임) - 제2-1호 의안 : 사내이사 김주영 재선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사외이사 김영춘 선임의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제3호 의안 : 감사 최수현 선임의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
2022.03.29	제12기정기주주총회	제1호 의안 : 제12기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명) - 제2-1호 의안:사내이사 이석중 재선임건 - 제2-2호 의안:사내이사 윤기욱 재선임건 - 제2-3호 의안:사내이사 김명균 재선임건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
2021.10.15	임시주주총회	제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
2021.03.29	제11기정기주주총회	제1호 의안 : 제11기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 (현금배당 보통주1주당 100원)	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제2호 의안 : 정관일부 변경의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 반양록)	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨
		제7호 의안 : 임원 퇴직금 규정 승인의 건	원안대로 가결	출석주주 전원의 찬성으로 가결됨

VII. 주주에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

이석중최대주주 본인의결권있는주식8,336,40040.018,336,40039.96-노소라최대주주 배우자의결권있는주식960,0004.61960,0004.60-노의섭최대주주 친인척의결권있는주식4,0000.024,0000.02-윤기욱임원의결권있는주식28,0000.1328,0000.13-의결권있는주식9,328,40044.779,328,40044.72-의결권없는주식-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

주1) 기초는 제14기 사업보고서 기준일인 2023년 12월 31일입니다.

최대주주의 주요경력 및 개요

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가.임원 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

이석중

남1969년 04월

대표이사

사내이사상근

경영총괄

/CEO

서울대학교 전자공학

서울대학교(원) 전자공학 석사

코아로직 COO/CTO

현) 라온피플(주) 대표이사

8,336,400

-

본인

16년6개월2025.03.28

윤기욱

남1976년 06월

시내이사

사내이사상근

CTO

서울대학교 전기공학

서울대학교(원) 전기공학 석사

코아로직 책임연구원

현) 라온피플(주) 개발총괄

28,000

-

없음

13년10개월2025.03.28김종훈남1973년 12월실장미등기상근CFO전)대우증권 과장전)현대차증권 차장전)DB금융투자 부장현)라온피플 CFO--없음5년2025.12.31

김영춘

남1962년 02월

사외이사

사외이사비상근

사외이사

고려대학교 정치외교학 석사

전)16,17,20대 국회의원

전)해양수산부 장관

전)국회 사무총장현)국립부경대학교 석좌교수

-

-

없음

1년6개월2026.03.28

최수현

남1955년 08월

감사

감사비상근

감사

서울대학교 행정대학원 석사

중앙대학교 행정학 박사

전)금융정보분석원(FIU)원장

전)금융감독원 원장

현)국민대학교 석좌교수

-

-

없음

1년6개월2026.03.28

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

주1) 강화형 실장은 09.30 일신 상의 사유로 퇴임함

나. 타회사 임원 겸직 현황

(기준일: 2024년 9월 30일)

겸직자		겸직회사
성명	직위	회사명	직위
이석중	대표이사	㈜이미지스테크놀로지	사외이사

2. 임원의 보수 등

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

2024년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

라온134

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

주1) 당사는 소규모기업에 해당하며 기업공시서식 작성기준에 의해 "타법인출자 현황"을 작성하지 않았습니다.주2) 해당 내용은 "III. 재무에관한사항" - "3. 연결재무제표주석" - "1. 일반사항" - "(2) 종속기업의 개요"에서 확인하실 수 있습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

공시서류 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

공시서류 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 그 밖의 우발채무 등 (1) 당분기 현재 회사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,643백만원(전기말1,564백만원), 소프트웨어공제조합으로부터 33,627백만원의 이행보증 등을 제공받고 있습니다.(2) 당분기 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다.(3) 당분기 현재 연결실체는 단기차입금 차입약정 등과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당분기 현재 금융기관과의 한도 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	내역	약정한도	실행금액
(주)국민은행	KB기술창조기업우대대출	1,710,000,000	1,710,000,000
	KB우수기술기업 TCB신용대출	250,000,000	250,000,000
	외상매출채권담보대출	500,000,000	-
(주)우리은행	우리 상생파트론	100,000,000	-
	우리 상생파트론	50,000,000	-
	B2B PLUS 대출 기업운전외상	500,000,000	-
(주)하나은행	기업운전일반자금대출	5,000,000,000	-
	온렌딩대출	5,000,000,000	5,000,000,000
	WOR상생외담대	1,200,000,000
	WOR상생외담대	1,000,000,000	-
	WR상생외담대	1,000,000,000	-
	WR상생외담대	100,000,000	-
	WR상생외담대	1,000,000,000	-
중소기업은행	중소기업자금회전대출	2,000,000,000	2,000,000,000
	중소기업자금회전대출	500,000,000	500,000,000
합계		24,410,000,000	9,460,000,000

(5) 당분기 현재 연결실체는 차량운반구를 위한 자동차보험에 가입하고 있습니다.(6) 당분기 현재 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.(7) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

담보제공자산	장부금액	담보권자	관련채무	한도금액	차입금액	설정금액
건물	11,075,311,281	하나은행	온렌딩대출	5,000,000,000	5,000,000,000	12,000,000,000
			기업운전일반자금대출	5,000,000,000	-

3. 제재 등과 관련된 사항

공시서류 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

공시서류 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 천원) (주)라온메디2021.11.01경기도 과천시 과천대로 7나길 60AI 덴탈솔루션726,464의결권의 과반수이상 보유미해당(주)라온로드2021.11.01경기도 과천시 과천대로 7나길 60AI 교통솔루션교통 신호장치 제조업392,236의결권의 과반수이상 보유미해당(주)티디지2017.08.16서울특별시 강남구 언주로 709클라우드60,845,035실질 지배력 확보해당

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2024년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

1라온피플(주)131111-0246859--3(주)라온메디131111-0651016(주)라온로드131111-0651024(주)티디지110111-6489523

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.20.에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다."

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

공시서류 기준일 현재 해당사항이 없습니다

2. 전문가와의 이해관계

공시서류 기준일 현재 해당사항이 없습니다