반기보고서 5.6 주식회사 에이치브이엠 Y 135511-0238812

반 기 보 고 서

(제 13 기)

2024년 01월 01일2024년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 8월 14일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 에이치브이엠
대 표 이 사 : 문 승 호
본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 동안구 시민대로248번길 25, 305호(관양동,안양산업진흥원)
(전 화) 031-433-7477
(홈페이지) http://hvm.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 김종권
(전 화) 031-433-7477
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 에이치브이엠_확인서_20240814.jpg 에이치브이엠_확인서_20240814

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 1. 연결대상 종속회사 개황 - 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
---------------
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규연결
연결제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 국문 명칭은 "주식회사 에이치브이엠"이며, 영문 명칭은 "HVM, CO.,LTD. (약호: "HVM")" 로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2012년 06월 07일 "주식회사 에이치브이엠(구, 주식회사 한국진공야금)"으로 설립되었 습니다. 또한, 2024년 6월 28일에 한국거래소에 상장한 주권상장법인입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분 내용
본사주소 경기도 안양시 동안구 시민대로248번길25,3층(경기창조산업센터) 305호
전화번호 031-433-7477
홈페이지 http://www.hvm.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

중소기업확인서.jpg 중소기업확인서

벤처기업확인서.jpg 벤처기업확인서

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 고청정 진공용해기술을 기반으로 2003년도에 설립되어 지금까지 20년간 고객 요구에 부응하는 최상의 품질과 서비스를 제공하기 위해 꾸준한 연구개발과 양산시스템 최적화 및 확대를 추구하는 첨단금속 전문 제조기업입니다. 당사는 최신 선진기술을 활용하여 고순도금속 , 스퍼터링 타겟 , Ni계 /Ti계 특수금속 , 그리고 첨단금속을 제조하고 있습니다. 이는 2003년 창업 이후 진공 유도 용해로 (VIM)를 자체 설계 제작하여 고객 요구에 부응하는 제품을 선보이는 것으로부터 시작하였으며 , 최근에는 진공 아크 재용해 (VAR), 플라즈마 아크 용해 (PACHM), 전자빔 용해 (EBCHM) 등의 최첨단 진공용해 설비를 자체 제작하여 운영하고 있습니다 . 당사는 향후 각종 소재(Ni계, FE계)를 국산화하여, 항공용 부품소재, 방산용 부품소재 개발을 진행하고 있으며, 타이타늄 합금 제조를 통해 항공 및 발전기 등의 첨단소재 제조 기술을 실용화할 수 있도록 신규사업을 추진하고 있습니다. 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다 사. 신용평가에 관한 사항

(1) 최근 3년간 신용평가 내역

평가일 재무기준일 평가기관 신용평가등급 유효기간
2024.04.02 2022.12.31 이크레더블 B 2024.04.02~2025.04.01
2024.06.17 2023.12.31 이크레더블 B+ 2024.06.17~2025.04.01

( 2) 신용평가회사의 신용등급 정의

신용등급 등급의 정의
AAA 채무상환 능력이 최고 우량한 수준임.
AA 채무상환 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음
A 채무상환 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
BBB 채무상환 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경악화에 따라 채무상환 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음
BB 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음
B 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 약화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임
CCC 현재시점에서 채무불이행 가능성을 내포하고 있어 투기적임
CC 채무불이행 가능성이 높음
C 채무불이행 가능성이 매우 높음
D 현재 채무불이행 상태에 있음
NCR 허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행외가 확인되어 기존의 등급을 취소, 정지, 변경

* 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'를 부가하게 됩니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2024.06.28기술성장기업의 코스닥시장 상장
주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 회사의 설립일

일자 내용 비고
2012.06.07 주식회사 에이치브이엠(구, 주식회사 한국진공야금) 설립 개인사업자에서 법인으로 전환

나. 본점 소재지 및 그 변경

일자 내용 비고
2012.06.07 경기도 시흥시 마유로32번길 92, 3바-607(정왕동, 시화공단) 설립
2014.08.25 경기도 안산시 단원구 엠티브이5로 47 (성곡동) 변경
2022.06.15 경기도 안양시 동안구 시민대로248번길 25, 305호(관양동,안양산업진흥원) 변경

다. 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄

일자 내용 비고
2016.06.01 충청남도 서산시 서산공장 신축 제1공장(지점)

라. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자 주총종류 선임 임기만료 또는 해임
신규 재선임

2012.06.07

(설립)

 임시주총

대표이사 문승호

사내이사 최재영

사내이사 차연숙

감사 문은주

 - -
2015.03.31 정기주총 -

대표이사 문승호

사내이사 최재영

사내이사 차연숙

감사 문은주

 -
2018.03.29 정기 감사 허남회

대표이사 문승호

사내이사 최재영

사내이사 차연숙

 감사 문은주(임기만료)
2021.03.30 정기 감사 조정목

대표이사 문승호

사내이사 최재영

사내이사 차연숙

 감사 허남회(임기만료)
2023.03.31 정기

사내이사 김병환

사외이사 이상우

감사 서경호

감사 조정목(사임)

사내이사 차연숙(사임)
2024.03.29 정기 사외이사 노수철

대표이사 문승호

사내이사 최재영

마. 최대주주의 변동

당사는 반기보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다.

바. 상호의 변경

당사는 2024년 1월 19일 임시주주총회에서 '주식회사 한국진공야금’에서 '주식회사 에이치브이엠'으로 상호 변경되었습니다. 또한, 2024년 6월 28일 코스닥시장에 상장되었습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 반기보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

연도 월 주요내용
2012 06 주식회사 에이치브이엠(구, 주식회사 한국진공야금) 법인전환
2013 01 기술혁신형 중소기업 지정(이노비즈), 벤처기업 인증
2013 03 소재부품 전문기업 지정
2014 07 경기도 안산시 MTV단지 신축 이전
2016 06 충남 서산공장 신축(7300평)
2017 08

외부기관 투자유치에 따른 상환전환우선주 및 보통주 발행

(하나증권㈜, 네오플럭스 외 3곳 총 52억원)
2017 12 외부기관 투자유치에 따른 상환전환우선주 발행(산업은행 20억원)
2018 04 경영혁신형 중소기업 지정(메인비즈)
2019 07 수출유망 중소기업 선정, 경기도 일자리 우수기업 선정
2020 10 소재부품장비 강소기업 100 선정(디스플레이 분야-Ni계 특수금속)
2021 05 혁신기업 국가대표1000 인증
2021 07 외부기관 투자유치에 따른 전환우선주 발행(신한-네오 투자조합 30억원)
2022 06 경기 안산시에서 경기 안양시로 본점이전
2022 06 우수 기업부설 연구소 지정
2022 07 충남스타기업 선정
2022 10 중소기업기술혁신대전 기술혁신부문 대통령 표창 수상
2023 05 1주의 금액 5000원에서 500원으로 액면분할
2023 08 Pre IPO투자 유치에 따른 보통주 발행(신한벤처투자, 신한캐피탈 외 2곳 총 48.6억원)
2023 09 무상증자 실시(100%)
2023 09 우선주 전량 보통주로 전환 실시
2023 10 상장 추진의 건(상장예비심사신청서 제출)
2024 06 코스닥시장 상장

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당기말 12기(2023년말) 11기(2022년말)
보통주 발행주식총수 11,901,931 9,446,376 287,636
액면금액 500 500 5,000
자본금 5,950,965,500 4,723,188,000 1,438,180,000
우선주 발행주식총수 - - 162,583
액면금액 - - -
자본금 - - -
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 5,950,965,500 4,723,188,00 0 1,438,180,000

주1) 당사는 2024년 6월 28일 코스닥시장 상장하였으며, 이에 따라 2,455,555주 신주발행하였 습니다. 주2) 당사는 2023년 9월 21일(등기일 기준) 100% 무상증자를 진행하였습니다.

주3) 당사는 2023년 5월 16일(등기일 기준) 액면금액 5,000원에서 500원으로 액면분할 하였습니다.

 4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2024년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주75,000,00025,000,000100,000,000-11,901,9311,645,83013,547,761--1,645,8301,645,830------20,00020,000------1,625,8301,625,830-11,901,931-11,901,931-----11,901,931-11,901,931-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 종류주식의 발행할 주식의 총수는 정관상의 종류주식의 발행 한도입니다. 주2) 당 사는 2023년 중 발행한 우선주식이 전량 보통주로 전환되어 반기보고서 제출일 기준 발행된 종류주식은 없습니다. 나. 자기주식 당사는 반기보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다. 다. 다양한 종류의 주식 당사는 반기보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2024년 02월 20일 입니다.

나. 정관 변경 이력 최근 5개년간 당사의 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.

2017.07.18임시주주총회정관변경 제10조 [신주인수권]

- 신규투자를 위한 검토 및 개정

- 유상증자 및 상환전환우선주 발행 준비

2021.04.19임시주총회

정관변경 제8조 [주식등의 전자등록]

제20조의2 [사채 및 신주인수권증권에표시되어야 할 권리의 전자등록]

- 전자등록 규정 신설2022.06.15임시주총회정관변경 제3조 [본점의 소재지]- 경기도 안산에서 경기도 안양으로 이전2023.03.31제11기 정기주주총회정관변경 표준정관에 맞도록 전체 조항 부분수정- IPO 준비2024.01.19임시주주총회정관변경 제1조 [상호] 구) 주식회사 한국진공야금 신) 주식회사 에이치브이엠기업이미지 개선과 해외사업영역 확대2024.02.20임시주주총회정관변경 제45조 [위원회] 1항 - 보상위원회,감사위원회,내부거래위원회,사회이사후보추천위원회,경영위원회,기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회 설치 추가 3항 - 투명경영위원회 설치 운영 추가 4항 - 3항 제,개정은 주주총회 결의 주식매수선택권 부여- IPO 준비
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

다. 사업목적 현황 당사의 정관상 목적 사업은 다음과 같습니다.

1

1. 고순도금속 스퍼터링타겟업

2. 금속 단조제품 제조, 판매업

3. 열간 압연, 압출, 인발 제조, 판매업

4. 강주물및 진공 주조업

5. 기타 비철금속 주조업

6. 금속 제품 도소매업

7. 위 각호에 해당하는 수출입업

8. 각호에 관련된 부대사업 일체

영위21. 부동산 매매,임대,관리,컨설팅업미영위
구 분 사업목적 사업영위 여부

라. 사업목적 변경 내용 당사는 반기보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다. 마. 변경 사유 당사는 반기보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다.

II. 사업의 내용

[주요 용어 해설]
용어 설명

첨단금속

(Advanced Metal)

 기존의 금속보다 더욱 발전된 기술과 공정을 이용하여 제작된 고부가가치 금속(타이타늄 합금, 니켈 합금, 탄탈륨 합금, 니오븀 합금, 구리합금)

특수금속

(Special Metal)

 흔하지 않은 금속 원소를 다량으로 함유하거나 특별한 물리적 또는 화학적 특성을 가진 금속 (텅스텐, 티타늄, 코발트, 몰리브덴 등)

합금화

(Alloying)

 두 가지 이상의 금속 원소를 혼합하여 새로운 금속 합금을 만드는 공정기술

공정기술

(Process technology)

 일정한 목적을 달성하는 데 필요한 기술적인 절차와 방법, 장비 및 재료 등을 종합적으로 구성하여 생산하는 기술

용해

(Melting)

 고체 상태의 물질을 열에 의해 액체 상태로 변화시키는 과정으로 크게 대기용해와 진공용해로 분류.
단조 (Forging) 금속을 가열 또는 상온 상태에서 프레스 및 해머로 가압하여 원하는 치수와 형상으로 가공하는 소성가공 방법
압연 (Rolling) 금속 원료를 주로 평판 모양의 금속재로 가공하는 공정기술
열처리 (Heat Treatment) 금속 소재의 물리적, 화학적 성질을 개선하기 위해 특정한 온도에서 오랜 시간 동안 가열한 다음, 냉각시켜 그 구조를 변경하고 성질을 조절하는 공정

강도

(Strength)

 재료가 허용 가능한 힘 또는 하중에 대해 얼마나 잘 견디는지를 나타내는 재료의 물리적 특성

경도

(Hardness)

 재료의 표면에 가해진 국부적인 힘에 의한 재료의 변형에 대한 저항력 또는 마모 등 영구적인 소성 변형을 견딜 수 있는 재료의 물리적 특성

내식성

(Corrosion Resistance)

 금속이 부식에 대한 저항력

내열성

(Heat Resistance)

 금속 물질이 높은 온도에도 변형 없이 그 형태와 성질을 유지하는 능력

고순도

(High Purity)

 재료 내부에 원하지 않는 원소가 최소한으로 존재하는 상태로 순도 99.9% 이상을 명칭(불순물이 적을수록 원하는 특성을 더욱 정확하게 제어 가능)

고청정

(High Cleaness)

 소재 내 불순물이나 개재물에 의한 오염도가 적은상태

내구도

(Durability)

 물체나 시스템이 시간이 지나도 그 기능이나 성능을 유지할 수 있는 능력
유도 가열 진공용해 (VIM) 금속을 진공상태의 챔버내에서 고주파 유도 열을 이용하여 용융하는 기술
아크 진공 재용해 (VAR) 아크 전극을 통해 생성된 고온의 아크를 이용하여 금속을 진공 상태에서 용해하는 공정으로 주로 타이타늄이나 니켈계 첨단금속을 제조시 사용하는 공정
콜드허스 플라즈마 아크 진공용해 (PACHM) 플라즈마 아크를 사용하여 재료를 녹이고, 콜드허스 방식을 사용하여 속 합금의 불순물을 제거하고 합금의 순도를 높여 합금을 빠르게 냉각하여 고반응성, 고순도 합금을 제조하는 공정
콜드허스 전자빔용해 (EBCHM) 전자빔을 사용하여 재료를 녹이고, 콜드허스 방식을 사용하여 속 합금의 불순물을 제거하고 합금의 순도를 높여 합금을 빠르게 냉각하여 고융점, 고반응성, 고순도 합금을 제조하는 공정

1. 사업의 개요

당사는 최신 선진기술을 활용하여 고순도금속, 스퍼터링 타겟, Ni계/Ti계 특수금속, 그리고첨단금속을 제조하고 있습니다. 이는 2003년 창업 이후 진공 유도 용해로 (VIM)를 자체 설계 제작하여 고객 요구에 부응하는 제품을 선보이는 것으로부터 시작하였으며, 최근에는 진공 아크 재용해 (VAR), 플라즈마 아크 용해(PACHM), 전자빔 용해(EBCHM) 등의 최첨단 진공용해 설비를 자체 제작하여 운영하고 있습니다. 이러한 우수한 첨단제조 기술력을 바탕으로, 당사는 고속 성장을 이루어왔으며, 현재 국내 첨단금속 시장에서 선도적인 역할을담당하고 있습니다.

첨단금속은 고강도, 고내식성, 내열성, 내마모성 등의 우수한 물성을 가지고 있어 우주·항공 산업, 자동차 산업, 의료 기기 산업, 전자기기 산업 등 다양한 분야에서 특수목적으로사용됩니다. 이러한 산업 분야에서 첨단금속은 제품의 성능 향상을 위한 필수적인 소재로그 중요도가 점차 증가하고 있습니다. 전 세계 첨단금속 시장에서 진공용해 기술을 활용하여 불순물이 없는 고청정 잉곳과 빌렛, 그리고 제어하기 어려운 합금 원소를 포함한 합금 제조를 위해 많은 연구가 진행되고 있습니다.

당사는 창업 이후 이러한 합금제조 과정에서 발생하는 다양한 문제를 해결하고, 합금 소재의 성능과 품질 최적화를 목표로 연구개발에 대한 투자와 기술력 강화에 주력해 왔습니다. 진공용해 기술을 비롯한 다양한 공정 기술(단조, 압연 등)을 적극적으로 적용하여 합금제조의 효율성과 품질 안정성을 높였습니다. 이를 통해 불순물 제거 및 합금 원소 제어기술 등을 개발하여 고청정 합금제조에 성공하였습니다. 또한, 합금 소재의 특성제어 기술 등을발전시켜 고객이 원하는 수준의 소재특성 향상 및 품질 향상을 위한 노력을 기울였습니다. 이러한 연구개발 결과는 전 세계 첨단금속 시장에서 당사의 경쟁력을 높이는 데 큰 역할을하고 있습니다.

당사는 급격히 발전하는 첨단금속 소재 시장에서, 막대한 자금과 시간이 소요되는 첨단금속 제조 과정을 경제적으로 제조하고 기술적으로 대응할 수 있는 제조/생산 기술력을 갖추고 있으며 폭발적인 성장 가능성을 가지고 있습니다. 이러한 장점을 바탕으로 세계적인 첨단금속 제조업체로의 발전과 국내의 첨단금속 분야 소부장 전문기업으로서 중추적인 역할을 할 것입니다.

당사의 기업 개요와 성장 과정을 나타내는 연혁은 아래와 같습니다.

가. 기업 개요

사업자번호 140-81-62109 법인등록번호 135511-0238812
기업명 ㈜에이치브이엠 대표자 문승호
사업장(본사) 경기도 안양시 동안구 시민대로248번길25,3층(경기창조산업센터) 전화번호 041-663-1420
팩스 070-8220-1909
홈페이지주소 http://www.hvm.co.kr 설립일자 2012년 06월 07일
종업원수(명) 임원 사무직

분석

제조

기술

연구직

영업/

마케팅

 합계
3 12 83 15 6 119
산업분야 제조업 산업코드 241
기업형태 법인 기업규모 중소기업

주요제품

(사업)

고청정 진공용해 기반의 첨단 합금 제조 및 제조 플랫폼

( Fe, Ni, Ti, Cu, Ta, Nb 특수합금 및 첨단금속 제조 )

나. 주요 연혁

㈜에이치브이엠은 척박한 국내 소재 산업 환경에서 2003년 4월 회사설립(개인사업자부터 기재) 이후 20년간 고순도금속 및 첨단금속 제조 등 소재제조기술개발의 외길을 걸어온 소재 전문기업입니다. 회사의 주요 연혁은 다음과 같습니다.

[㈜에이치브이엠 주요 연혁]

연도 내용
2003.04 한국진공야금 설립(개인사업자)
2003.09 산학연에 고순도 Al&Ni Target 공급
2004.01 진공유도용해로 50kg 설치
2005.01 LG전자와 핸드폰 EMI차폐용 소재개발, 무통전박막소재
2006.05 Low E유리용 타겟 공동개발 및 국산화 2007.02
2008.03 Probe card용 합금 공동개발 및 국산화
2009.10 기업부설연구소 설립
2009.12 Invar 합금 일본 수출
2010.04 Ni계 특수금속(Inconel, Hastelloy, Monel 등) 사
2012.04 항우연과 우주발사체(나로호)용 첨단금속 개발
2012.06 주식회사 에이치브이엠(구, 주식회사 한국진공야금) 법인 전환
2012.09 고체연료전지(SOFC용) 분리막 판재 개발
2015.03 OLED용 Invar 프레임 생산 개시
2016.06 서산공장 신축 증설 (7,300평)
2017.01 진공유도용해로 및 진공재용해로 4ton 설치
2017.01 반도체 세정가스 제조용 소재 국산화
2019.10 진공플라즈마용해로 1.2ton 설치
2020.01 첨단금속(Flexible Ti, FMM, SOFC용 분리막 등)
2020.07 인도 L&T사에 특수동합금 수출
2020.09 안산→서산 공장 설비 이전
2020.11 소부장 강소기업100 지원사업 선정
2022.08 미국 우주업체 Ni계, Cu계 첨단금속 납품
2022.12 이스라엘방위산업체에 Ni계, Fe계 첨단금속 납품
2023.03 광폭 4단 열간압연기 설치

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 매출현황 및 비중

(단위: 백만원)
주요 제품 생산(판매) 개 시 일 주요상표 2024년 반기매출액(비율) 2023년 매출액(비율) 제 품 설 명
Cu계 금속 2015 년 *18150, *71500, *26000 외 3,050 12.9% 4,905 11.8% 염수 등에서 부식이 안되고, 열전도가 우수한 고강도 합금
Fe 계 금속 2012 년 *ar 250, *630, *32050 외 13,228 55.8% 19,261 46.5% 고강도, 고인성 등 특수한 물성을 요구하는 합금
Ni 계 금속 2010 년 *625, *718, *800 외 4,432 18.7% 9,834 23.7% 고온 등의 환경의 내열성 및 부식환경의 내식성이 우수한 합금
스퍼터링타겟 2003 년 *g, *up, *i20Cr 외 1,980 8.3% 6,098 14.7% 박막증착 기술에 사용되는 합금재료
기타 금속 - *i계 외 1,022 4.3% 1,359 3.3% -
합계 23,712 100.0% 41,457 100.0% -

나. 주요 제품 등의 내용 주요제품의 강종은 이를 구성하는 합금성분으로 구분되며, 대표적으로 Cu계 금속, Fe계 금속, Ni계 금속, 스퍼터링타겟, 기타 금속으로 구분할 수 있으며, 각 산업군별로 다양한 강종의 금속이 적용되는 특징을 갖고 있습니다.

또한, 당사는 투트랙 사업모델을 기반으로 고객친화형 제품을 제조하고 있으며 , 제조된 제품이 적용되는 주요 산업군은 항공 / 우주 / 방위 , 에너지 / 발전 , 석유 / 화학 , 전기 / 전자 , 자동차 등으로 매우 다양합니다 . 이와 같은 다양한 산업군에 적용되는 당사의 제품은 다양한 합금 종류 (Ni 계 , Fe 계 , Cu 계 등 ), 다양한 제품 형태 ( Plate, Round Bar, Ring 등 ), 다양한 요구 물성 ( 내식성 , 기계적 강도 , 피로 등 ) 을 보유하고 있는 것으로 세분화되어 있습니다 .

투트랙 사업모델이란 , 기존 금속에 대한 수요뿐만 아니라 , 첨단금속에 대한 고객의 수요까지도 충족시키기 위해 도입한 사업모델입니다 . 이는 기존 금속 사업모델과 함께 첨단금속 사업 모델을 동시에 운용하는 방식으로 , 첨단금속 사업모델은 수요자의 요청과 함께 개발과 제조를 진행됩니다 . 이 과정에서 수요자는 공급자의 소재 개발과정에 참여함으로써 수요자의 니즈에 최적화된 제품을 공급받을 수 있으며 , 공급자는 즉각적으로 수요자의 의견을 확보하는 것이 가능하여 수월한 기술개발을 할 수 있게 됩니다 . 이 를 통해 충족되는 수요자의 니즈와 공급자의 기술 개발은 해당 제품의 매출 규모를 성장시키는 역할을 하게 되고 , 개발과 동시에 트랙 레코드가 형성되어 공급자 - 수요자의 독점적인 관계를 맺을 수 있게 됩니다 .

다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이

(단위: Kg/원)

사업연도

품 목

2024연도

(제13기)반기

2023연도

(제12기)

2022연도

(제11기)
Cu계 금속 *18150 35,227 19,757 23,541
*71500, 12,089 30,089 38,884
Fe 계 금속 *316 26,625 12,871 10,777
*630 25,091 16,002 16,779
Ni 계 금속 *625 56,501 45,793 50,598
*718 43,252 46,256 37,462
스퍼터링타겟 *up 22,720 17,402 31,979
*i20Cr 91,099 91,630 34,046

(1) 제품 산업과 경기 변동 간의 관계 현재 당사는 고객은 반도체, 전기/전자, 우주/항공/방위, 석유/화학, 에너지/발전 등의 다양한 산업군에 걸쳐 300개가 넘는 고객을 확보하고 있으며, 이에 따라 당사의 매출 구성을 표에 정리하였으며, 표에서처럼 특정 산업에 치중되지 않고 다양한 산업에 소재를 공급하고 있습니다. 전 세계적인 경기불황의 경우에는 매출에 영향을 받을 수 있으나, 현재는 최대 고객사의 매출 수준은 약 10%가량으로 특정 기업에 의존하는 매출구조도 아니기 때문에 외부 환경 변화에 민감한 사업구조를 가지고 있지 않습니다. 향후 매출확대를 위해 대량생산으로 전환하게 되면 특정 산업에 사용되는 제품이 일시적으로 40%이상 매출을 차지할 수 있으나 당사가 제조하는 소재 분야는 전 산업에 걸쳐 다양하게 사용되기 때문에 타 분야에 비해 상대적으로 경기 영향을 적게 받을 것으로 판단됩니다. (2) 주요 제품 가격의 산출 기준

당사의 제품가격은 제품을 구성하는 원재료 가격을 고려하여 개별 제품가격을 결정하고 있습니다. 수주 시점의 원재료 가격이 기준가격보다 상승하였을 경우, 그 상승폭만큼 판매가에 결정하고 있습니다. 위 자료의 품목별 제품 가격은 개별품목의 연간 판매금액에서 연간중량(Kg)을 나누어 평균가격을 기재하였습니다.

(3) 가격변동원인

당사의 제품가격은 원재료 가격 을 반영 하여 판매 가를 산정하여 원재료상승에 대한 위험을 관리하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황

(단위: 백만원,천$)
매입유형 품 목 구 분

2024연도

(제13기) 반기

2023연도

(제12기)

2022연도

(제11기)

2021연도

(제10기)주1)
원재료 Ag 국 내 25 4,182 2,620 5,266
수 입 - - - -
소 계 25 4,182 2,620 5,266
Ni 국 내 9,450 9,378 6,133 4,382
수 입 -

2,126

($1,628)

 - -
소 계 9,450 11,504 6,133 4,382
Cu 국 내 996 2,354 1,434 1,355
수 입 - - - -
소 계 996 2,354 1,434 1,355
Cr 국 내 1,764 1,205 325 134
수 입 - 621 ($475) - -
소 계 1,764 1,826 325 134
기타 국 내 5,441 8,568 8,516 3,658
수 입 163($120)

672

($515)

2,007

($1,551)

1,332

($1,163)
소 계 5,441 9,240 10,523 4,990
총 합 계 국 내 17,676 25,687 19,028 14,795
수 입 163($120)

3,419

($2,619)

2,007

($1,551)

1,332

($1,163)
합 계 17,839 29,106 21,035 16,127

주1) 2022년도 감사보고서상 2021년도 원재료 총매입금액 12,956백만원과 위 자료의 2021년도 원재료총매입 16,127백만원의 차이 3,171백만원은, 2022년 K-IFRS도입으로 당사 거래처인 엘엑스하우시스와의 매출, 매입거래간 순액으로 표시함에 따른 차이 금액입니다.

나. 원재료 가격변동추이

(단위 : Kg/원)
사업연도품 목

2024연도

(제13기) 반기

2023연도

(제12기)

2022연도

(제11기)

2021연도

(제10기)
Ag 국내 979,000 856,891 759,878 941,505
수입 - - - -
Ni 국내 27,475 31,886 31,574 20,528
수입 - 40,168 - 33,401
Cu 국내 14,199 11,533 19,896 14,397
수입 - - - 9,458
Cr 국내 14,792 - 15,714 10,661
수입 - 43,394 - -

(1) 원재료 가격산출기준

원재료의 가격산출은 개별 원재료의 연간 구입량(Kg)을 연간 구입총액으로 나눈 평균단가를 적용하였습니다.

(2) 가격변동원인

당사에서 제품으로 사용하는 개별 합금의 가격은 국제원자재 가격에 영향을 받고 있습니다. 2022년초 러시아 우크라이나 전쟁으로 국제원자재 가격의 상승후 점차 안정화 되어 가고 있으며, 당사는 원소재 매입단가를 제품판매가에 연동하고 있습니다. 따라서 원재료 가격변동에 대한 리스크는 제한적입니다.

다. 주요 매입처에 관한 사항

(단위 :백만원,천$)
품목 구 입 처 특수관계 여부

2024연도

(제13기)반기

2023연도

(제12기)

2022연도

(제11기)

2021연도

(제10기)

 결제조건
Ag 성일하이메탈(주) 부 - 1,667 832 1,072 즉시현금
(주)대성금속 부 22 - - - 즉시현금
(주)알앤디코리아 부 - 216 692 251 90일현금
한국유리공업(주) 부 - - - 763 즉시현금
Cr (주)다보금속 부 - - - - 90일전자채권
(주)스피어파워 부 482
(주)스피어코리아 부 1,224 180일현금
(주)티에스메탈 부 - - - - 90일전자채권
(주)일성 부 58 - - - 60일현금
ADVANCED TARGETS MATERIALS CO 부 -

164

($126)

208

($161)

1,002

($875)

 30일외화
69metals 부 -

27

($21)

41

($31)

5

($4)

 60일외화
Cu 조달청 부 147 1,204 1,444 709 180일현금
(주)스피어파워 부 308 - - - 180일현금
(주)한스멧 부 420 - - - 60일전자채권
청한산업 부 119 - - - -
홍일금속 부 2 - - - --
고려알텍(주) 부 - 265 193 570 60일전자채권
Ni 조달청 부 446 1,851 2,297 1,552 180일현금
(주)스피어파워 부 5,474 - - - 180일현금
(주)스피어코리아 부 2,422 - - - 180일현금
고려알텍㈜ 부 - 807 1,293 2,174 60일전자채권
(주)한스멧 부 244 - - - 60일전자채권
(주)다보금속 부 737 2,601 1,357 400 90일전자채권
기타 - - 5,441 17,374 11,236 7,304 -
- - 163($120)

2,929

($2,243)

1,441

($1,114)

325

($284)

 -
합계 - - 17,676 25,985 19,344 14,795 -
- - 163($120)

3,120

($2,390

1,690

($1,306)

1,332

($1,163)

 -
- - 17,839 29,105 21,034 16,127 -

라. 생산설비에 관한 사항 (1) 주요 제품에 대한 생산설비의 생산능력, 생산실적, 가동률

(단위 :Ton, 백만원)
제 품 구 분

2024 연도

( 제 13기 ) 반기

2023 연도

( 제 12기 )

2022 연도

( 제 11기 )

2021 연도

( 제 10기 )

수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액
첨단및특수금속 생산능력 8,910 89,055 17,820 178,110 17,820 136,590 17,820 162,682
생산실적 2,241 20,489 4,139 32,211 3,857 29,564 2,748 25,087
가 동 율 25.15% 23.23% 21.64% 15.42%

생산능력 산출근거
설비명 용해방식 규격 생산능력 /年 생산능력 산출근거 생산제품
VIM+VAR 진공용해 +진공아크재용해 4Ton 2,400Ton 4T*2 회 /1일 x300일 ≒2,400T 스퍼터링타겟, Ni계,Fe계,Ti계 합금등
VIM 진공용해 1Ton 1,200Ton 1T*4 회 /1일 x300일 ≒1,200T
VIM 진공용해 0.15Ton 360Ton 0.15T*8 회 /1일 x300일 ≒360T
PACHM 진공플라즈마아크용해 1.5Ton 450Ton 1.5T*1 회 /1일 x300일 ≒450T 타이타늄 잉곳등
EBCHM 진공전자빔용해 1.5Ton 450Ton 1.5T*1 회 /1일 x300일 ≒450T w,Ta,Nb,Mo 등
IM+AOD 대기용해 12Ton 12,960Ton 12T*5 회 /1일 x216일 ≒12,960T 잉곳등
합계 - - 17,820Ton -

(가) 공정별 주요 생산 설비 현황

생산공정 주요 공정설비 비고
용해공정 VIM, VAR, AOD, ESR, 프라즈마용해로,전자빔용해로 등 원료를 특정비율로 결합하고 고온으로 가열하여 소재를 녹여 합금화하는 공정
단조, 압연 단조프레스, 압연기, 가열로 등 가열된 잉곳을 압축하거나 타격하여 형상을 만드는 공정
열처리 열처리로 금속을 고온에서 가열, 냉각하여 금속재료의 성질을 개선하는 공정
절단, 가공 톱기계, 밀링기, 샤링기, 바필링기 기계, 도구 등을 이용하여 금속을 원하는 형태로 만드는 과정
검사 측정기, 성분분석기, 비파괴검사기 등 제품의 특성 및 불량을 체크하는 공정

(2) 생산 설비 변동 현황

(단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 차입원가자본화 대 체 감가상각비(*) 기 말
토지 5,020,663 - - - - 5,020,663
건물 7,244,107 - - - (106,646) 7,137,461
구축물 623,816 - - - (23,445) 600,371
기계장치 16,101,489 - - 4,554,520 (1,200,267) 19,455,742
차량운반구 235,431 - - 330,000 (29,379) 536,052
공구와기구 134,701 - - - (12,200) 122,501
비품 40,871 - - 5,252 (5,851) 40,272
시설장치 511,062 - - 88,734 (35,146) 564,650
건설중인자산 6,331,190 2,902,852 130,287 (4,978,507) - 4,385,822
합 계 36,243,331 2,902,852 130,287 - (1,412,935) 37,863,535

주1) 당반기 중 감가상각비와 상계된 국고보조금은 110,782천원입니다. 바. 설비의 신설/매입계획

(단위 :백만원)
구 분 내역 설비능력

총소요

자 금

 기지출액 지 출 예 정 투자목적
2024년 2025년
토지 공장신축부지 4천평 1,188 1,188 - - 제2공장 부지 확보
건물 공장신축 1천평 4,500 - 4,500 - 제2공장 신축
부대시설 - 1,000 - 1,000 - 제2공장 부대시설

기계

장치

 광폭압연기 - 9,000 9,000 - - 광폭압연기 확충 완료
단조기 4000톤 2,300 2,300 - - 단조기 확충 완료
수침장비 - 500 500 - - 비파괴검사/품질 향상
VAR 6톤 2기 2,000 - 2,000 - 제2공장 진공재용해
ESR 12톤 2,500 - 500 2,000 제2공장 정련용해
VIM 12톤 10,500 - 10,500 - 제2공장 진공용해
소계 - 33,488 12,988 18,500 2,000 -

(1) 설비의 신설/매입계획에 대한 향후 기대효과 당사는 용해공정 이후 후공정의 제조 병목 현상을 해결하고자 2023년초 광폭압연기를 설 치하였고, 2023년말에 4,000톤급 단조기를 설치 완료했습니다.

또한 2024년에는 증가되고 있는 해외수주 물량을 소화하기 위하여 제2공장을 건축하고 제2공장에서 운용할 용해로(VIM, VAR, ESR)등 신규설비도 투자할 예정입니다. 이로 인해, 제조능력이 향상됨으로 인해, 매출 또한 증대될 것으로 기대하고 있습니다.

 4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위:백만원)
구분(산 업분야/매출처/제품군) 2024 년 반기 2023 년 2022 년 2021 년
기존 산업분야

석유 /화학 /에너지 /

발전 /선박 /해양플랜트

봉재 , 단조품 , 판재 수출 5,101 4,363 1,775 1,536
내수 5,171 14,525 18,406 14,775
반도체 /전기전자 스퍼터링타겟 내수 5,416 11,778 14,248 10,783
소계 15,688 30,666 34,429 27,094
우주 E 기관 수출 2,129 4,250 1,045 -
F 기관 /G기관 내수 2,954 812 - -
소계 5,083 5,062 1,045 -
항공방위 H 기관 수출 450 3,998 14 -
G 기관 /I기관 /J기관 내수 2,491 1,731 - -
소계 2,941 5,729 14 -
디스플레이 K 기관 , L기관 등 내수 - - - -
소계 - - - -
전체 전방산업 합계 23,712 41,457 35,488 27,094

(가) 제품별 주요 판매 경로 및 매출 비중

(단위: 백만원)
매출 유형 품 목 구 분 판매경로 2024년 반기 판매경로별 매출액 2024년 반기 판매경로별 비중 2023년 판매경로별 매출액 2023년 판매경로별 비중
제품 스퍼터링타겟 수 출 직판 - - -
Ni계 금속 직판 2,318 10% 376 1%
대리점 - - 1945 5%
Fe계 금속 직판 5,413 23% 4,363 10%
Cu계 금속 직판 2,706 11% 3,865 9%
대리점 - - 228 1%
기타 금속 직판 - - - -
합계 직수출 10,437 44% 10,777 26%
스퍼터링타겟 국 내 직판 1,980 8% 6,098 15%
Ni계 금속 직판 2,114 9% 7,515 18%
Fe계 금속 직판 7,814 33% 14,897 36%
Cu계 금속 직판 344 1% 812 2%
기타 금속 직판 1,023 4% 1,359 3%
합계 국내 13,275 56% 30,681 74%

(3) 판매전략

영업방식.jpg [직접방식]과 [간접방식]의 마케통 활동 실시

(가) 직접 영업 - 대면 기술 영업 기술 영업 인력들의 고객사 방문을 통하여 효과적인 기술 영업을 하고 있으며, 국내 금속 분야에서 가장 큰 규모로 진행되는 대한금속재료학회에 참여하여 당사의 연구개발 제품에 대한 기술력을 홍보하고 있습니다. 향후에는 코로나 이후 참여하지 못한 금속 분야 전시회 참여로 다양한 기술 제품의 홍보를 통하여 기술 및 기술제품 홍보를 통해 매출처를 확보할 예정입니다.

전시회.jpg [전시회 참여를 통한 기술홍보]

학회.jpg [학회 참여를 통한 기술홍보]

(나 ) 비대면 온라인 영업

기존에는 국내 온라인 영업의 일환으로 Naver blog만을 운영하였으나, 국내에서 당사의 기술제품에 대한 기술력 및 품질의 우수성을 인정받아 다양한 해외 업체에서 문의가 쇄도하고 있으며, 해외매출 신장을 위해 해외 온라인 마케팅(BuyKorea, EC21, Instagram등)을 실시하고 있습니다.

온라인영업.jpg [비대면 온라인 영업 현황]

sns영업.jpg [SNS 활용]

(다) 국책과제 수행을 통한 기술개발과 기술제품의 홍보

당사는 정부 주도의 국책과제를 다년간 성실하게 수행하고 있습니다. 다양한 산업체 대학교, 정부 출연 연구소 등과 함께 공동 개발을 통한 기술 교류 및 기술제품의 홍보가 이루어지고 있습니다. 모든 국책과제는 수요기업이 지정되어 있어 수요기업의 요구에 맞게 기술개발이 이루어지면서 개발완료와 함께 상용화를 통한 매출이 이루어질 것으로 예상됩니다

(라) 고객사 신규 제품 공동개발을 통한 기술제품의 홍보

당사는 창업 이후 다양한 업체와의 공동개발을 통해 소재 국산화를 위해 노력해 왔습니다. 아래 표의 특수/첨단 금속은 산학연 공동 개발의 산물로 수입에만 의존해오던 소재를 국산화함으로써 당사에서 국내에 전혀 없었던 특수/첨단금속 개발 및 양산 가능함을 보여줍니다. 이러한 신소재 개발은 당사의 최대 장점 중 하나입니다. 금속 전공 석,박사 연구개발 상시인력은 총원 대비 16% 이상으로 끊임없이 새로운 주력 기술제품 개발 및 기술홍보를 하고 있습니다.

[고객사와의 공동개발 기술제품 품목]
번호 개발 품목 개발 연도 판매 현황 고객사 개발 내용
1 무통전박막 소재 2005 ~2010 LG전자 폴더폰 EMI 차폐용
2 로이 글라스용 타겟 2006 현재 판매 중 KCC, 한국유리, LG하우시스 Ag, NiCr타겟국산화
3 FCCL용 타겟 2008 현재 판매 중 LS 엠트론(SK 넥실리스) FCCL용 Cu, NiCr타겟
4 프로브카드 소재 2008 현재 판매 중 엠투엔, AMST 프로브카드 제작용 인바합금
5 동합금 압출용 소재 2010 현재 판매 중 대창, 능원금속 고강도 동합금 압출용 내열 슬리브(A718)
6 나로호 연소기 소재 2012 현재 판매 중 한국우주·항공연구원 발사체 연소기용 구리합금, 고강도STS합금
7 바주카포 포신 소재 2015 현재 판매 중 현대위아, 이엠코리아 80mm 바주카포용 포신(A718)
8 TVOLED 소재 2015 현재 판매 중 LG 디스플레이 1차 공급사 OLED용 인바 Frame
9 폴더블폰 소재 2016 개발 중 삼성전자, LG전자 전자제품 외장용 Flexible Ti검토 중
10 LED 증착용 소재 2016 현재 판매 중 삼성전자, RND 코리아 LED용 고순도Ti, Ni 증착용 소재
11 Ni 전극 2017 현재 판매 중 효성네오켐, SK 머티리얼즈 반도체 세정가스 제조용 Ni합금
12 반도체 증착용 소재 2018 현재 판매 중 프렉스에어(삼성전자 향) 반도체 증착용 타겟 CuP
13 잠수함 SLB소재 2020 ~2021 금하네이벌텍 잠수함 SLB Super Duplex Stainless Steel
14 발전기 터빈 소재 2022 현재 판매 중 두산중공업 발전기 터빈 Bucket/Partition (80A)

(마) 간접 영업 - 국내외 중개인을 통한 기술제품의 홍보

당사는 국내에 다양한 기계 가공 업체 및 무역업체를 통하여 특수/첨단금속을 국내외로 공급하고 있습니다. 특히 해외 판매의 경우, 온라인 마케팅을 통한 직접영업이 이루어지기도 하나, 중개업체의 적극적인 당사 기술제품 홍보 및 판매를 위하여 국가별 중개업체를 지정하여 독점계약을 맺었습니다. 현재 전 세계에서 가장 큰 시장인 미국과 인도, 이스라엘 중개업체와 독점계약을 체결하였으며 '23년 12월말 기준으로 당사의 수주 잔고가 가장 큰 업체는 미국 1개, 이스라엘 1개, 인도1개 업체입니다. 당사는 중개업체와의 독점계약을 통한 당사 기술제품의 홍보 및 판매는 성공적으로 진행되고 있습니다.

다. 주요 매출처 및 수주상황 (1) 주요 매출처

(단위: 백만원)

매출

유형

 매 출 처 2024연도(제13기 반기) 2023연도(제12기) 2022연도(제11기) 2021연도(제10기)
매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중
제품 국내 린** 2,995 12.63% 2,534 6.11% 4,645 13.09% 1,865 6.88%
국내 스** 2,844 11.99% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
국내 헤** 2,385 10.06% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
국내 일** 539 2.27% 1,014 2.45% 1,431 4.03% 834 3.08%
국내 우** 445 1.88% 845 2.04% 497 1.40% 719 2.65%
국내 ㈜엔** 246 1.04% 1,620 3.91% 1,842 5.19% 1,558 5.75%
국내 비** 111 0.47% 789 1.90% 36 0.10% - 0.00%
국내 명** 59 0.25% 287 0.69% 91 0.26% 618 2.28%
국내 에** 58 0.25% 837 2.02% 1,682 4.74% 1,370 5.06%
국내 동** 50 0.24% 1,509 3.64% 802 2.26% - 0.00%
수출 인도 A사 4,787 20.19% 2,440 5.89% 858 2.42% 295 1.09%
수출 미국 A사 2,129 8.98% 4,533 10.93% 1,045 2.94% - 0.00%
수출 이스라엘 A사 437 1.84% 3,997 9.64% 14 0.04% - 0.00%
기타 - 4,935 27.95% 21,052 50.78% 22,544 63.53% 19,835 73.21%
합계 - - 23,712 100.00% 41,457 100.00% 35,487 100.00% 27,094 100.00%

(2) 수주상황

(기준일자 : 2024.06.30) (단위 : 백만원)
품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
석유 /화학 /에너지 / 발전 /선박 /해양플랜트 - - - 15,209 - 10,272 - 4,937
반도체 전기/전자 - - - 8,264 - 5,416 - 2,848
우주 - - - 12,948 - 5,083 - 7,865
항공/방위 - - - 9,270 - 2,941 - 6,329
합 계 - 45,691 - 23,712 - 21,979

주1) 당사는 다양한 제품 등이 존재하여 수주 수량을 정확히 산출하기 어려우며, 수주로부터 납기일이 평균 3개월이 소요되는 특징을 갖고 있어 수주잔고 계산이 어렵지만, 반기보고서 작성 기준일 산업군별 수주총액 및 수주잔고는 위의 표와 같습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 동 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

위험관리의 주요 대상인 자산은 현금및현금성자산, 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 부채는 매입채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

당사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 관리ㆍ감독하고 있습니다.위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 시장위험

1) 환율변동위험

당사는 글로벌 영업 활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 통화로 거래를 하고 있어환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR이 있습니다.

당사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다.

2) 이자율변동위험

이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다.

(3) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정ㆍ관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 신용위험에 대한 최대 익스포저를 나타냅니다.

(4) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험이 없도록, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 하고 있습니다. 한편, 당사는 여러 은행들과 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.

(5) 자본위험

당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하여 주기적으로 검토하여 자본위험을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 반기보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 등 반기보고서 작성일 기준 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 합금제조 과정에서 발생하는 다양한 문제를 해결하고, 합금 소재의 성능과 품질 최적화를 목표로 연구개발에 대한 투자와 기술력 강화에 주력해 왔습니다. 진공용해 기술을 비롯한 다양한 공정 기술(단조, 압연 등)을 적극적으로 적용하여 합금제조의 효율성과 품질 안정성을 높였습니다. 이를 통해 불순물 제거 및 합금 원소 제어기술 등을 개발하여 고청정 합금제조에 성공하였습니다. 또한, 합금 소재의 특성제어 기술 등을 발전시켜 고객이 원하는 수준의 소재특성 향상 및 품질 향상을 위한 연구개발 활동에 노력을 기울였습니다. 이러한 연구개발 결과는 전 세계 첨단금속 시장에서 당사의 경쟁력을 높이는 데 큰 역할을 하고 있습니다. ( 2) 연구개발 담당조직 및 운영

연구소 조직도.jpg 연구소 조직도

(가) 전문성의 기술 경영진 연구소 운영

㈜에이치브이엠의 기술 경영진은 문승호 대표이사(CEO), 최재영 부사장(CTO)으로 구성되어 있습니다. 문승호 대표이사는 재료공학을 전공한 박사 출신 과학자로 서울대학교 박사와 서울대학교 신소재 공동연구소, 키스타(주) 연구소장에 재직하면서 20여 년간 금속 소재의 용해 공정과 소재특성을 연구하면서 금속 분야의 전문성을 확보하였습니다.

최재영 연구소장은 서울대학교 학사·석사·박사학위 소지자이며, 동 업종인 포스코에서 5년 근무한 특급 재료공학기술자로 전기강판, 후판, 특수합금의 개발연구를 진행하였습니다. 현재 ㈜에이치브이엠에서 고청정 용해 공정 및 소재특성 분석 솔루션의 연구개발을 총괄하고 있습니다.

문승호 대표이사는 대한금속재료학회의 산업 분야 평의원이며 국내외 석학들과 학술교류와 네트워킹을 통하여 최신 특수금속 및 첨단금속 정보에 대한 접근이 용이하고 관련 분야의 우수 기업 및 연구자들과 협력 관계를 구축하는 데에 있어 매우 유리합니다. 한국재료연구원과는 패밀리 기업으로 지속적인 연구개발과제 및 교류를 통해 ㈜에이치브이엠 사업의 기술적 성장 전략적인 측면에서 큰 도움을 받고 있습니다. 뿐만 아니라 한국과학기술연구원과 생산기술연구소, 서울대학교, 부산대학교 등 산학연 협력을 통해 공동으로 진행되는 프로젝트에 참여하여 ㈜에이치브이엠의 연구원들과 전문 기술 및 지식을 습득하고, 함께 연구를 수행하며 다양한 전문가들로부터 실무 경험과 업계의 최신 기술 동향 및 연구 결과를 빠르게 적용할 수 있으며, 기술 혁신 및 제품 개선에 대한 높은 역량을 확보할 수 있습니다

연구소 사진.jpg 연구소 사진

(나) 기술경영 관리 및 기술인력 관리를 통한 안정적인 연구소 운영

문승호 대표이사를 비롯한 핵심 기술 경영진들이 금속재료분야에서 오랜 기간동안 현장에서 근무한 경험을 바탕으로 첨단금속 개발을 위한 단계별 전략을 구체적으로 수립하여 진행 중이며, 기술사업화와 관련된 각종 규제를 파악하고 있으며, 목표시장 및 수요예측 분석 등의 능력을 갖추고 있습니다.

당사의 기술 인력은 설립 초기 고청정 용해 첨단공정기술개발과 소재특성 분석 기술 개발에 참여한 석,박사급 인력들이며 이후 계속해서 금속재료 분야 전문성을 가진 석,박사 신 규 기술인력을 영입하고 있습니다. 2024년 6월 기준 연구 및 기술개발 분야에 총 21 명이 근무중이며, 이 중에서 박사 5명, 석사 10 명, 학사 4 명 (전 연구원 : 금속재료 전공)으로 첨단금속 제조 공정 및 금속분석기술 개발과 관련된 인력은 19명, 특허 및 기술동향, Database화 인원 2명이 있습니다. 올해 3명(박사 1명, 석사 2명) 이상 기술연구원 추가 인원채용 예정입니다.

(다) 기술연구소 개인성과평가 및 보상체계

당사는 연구자들의 연구성과 창출을 독려하기 위하여 매년 정기적으로 각 연구자들의 연구개발성과를 평가하여 연구수당(인센티브)을 지급하고 있고 이와 별개로 직무발명보상제도를 운영하여 특허 출원/등록 시 해당 특허의 중요도를 평가하여 발명자에게 보상금을 지급하고 있습니다. 또한 기술이전과 상품개발에 기반한 사업성과를 반영하여 연구자에게 인센티브를 지급하고 있습니다.

당사는 임직원의 주인의식 함양과 높은 경영성과를 창출한 임직원에 대한 보상, 임직원의 동기부여를 통한 성과창출 및 경쟁력 제고, 우수 인력의 확보 및 유지를 위하여 주식매수선택권(스톡옵션)을 부여하고 있고 상장 시기에 맞춰 우리 사주 제도를 도입하여 임직원들이 주인의식을 갖고 능동적으로 일할 수 있는 환경을 구축할 계획입니다. 또한 2022년 병무청 병역지정업체로 선정되어 우수한 연구인력을 전문연구요원으로 선발하고 있습니다.

당사는 기술 경영 관리 수준을 높이기 위해 포스코 출신의 최재영 연구소장 (부사장)이 전반적인 기술개발 운영업무를 총괄하고 있습니다. 당사의 핵심 사업분야에서 풍부한 연구개발 역량을 보유한 기술개발 전문가들이 연구개발 및 사업을 이끌고 있으며, 사업기획 분야에서 전문성을 가진 주요 경영진이 관리 및 경영업무 분야를 지원하면서 시너지를 창출하고 있습니다. ㈜에이치브이엠의 기술인력은 사세확장과 더불어 연구개발 프로젝트 증가로 인해 지속적으로 충원하고 있으며, 고급기술인력을 영입하기 위하여 상시 인재채용과 병역특례제도인 전문연구요원 제도 등 다양한 채용방법을 통하여 석, 박사급 인력을 충원 중에 있습니다.

당사는 기술인력의 동기부여와 만족도 및 통합관리를 위하여 성과 평가 및 관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 기술인력의 성과측정 및 관리에 있어 연초의 성과계획과 연말의 성과측정 및 성과보고의 통합적인 운영과 평가대상의 성과계획에 대한 부서장에 의한 사전검토 등 평가대상에 의한 자체평가방식을 동시에 운영하고 있습니다. 각 부서에 부여된 임무에 기초하여 목표체계를 설정하고 있으며, 이들 목표는 최종적인 상태에 대한 것과 이를 구현하기 위한 중간 단계로서의 목표 등으로 체계화되어 운영하고, 성과측정 및 관리를 위하여, 사전적인 측면에서의 성과계획과 사후적인 측면에서의 성과측정으로 구성되고 있으며, 성과계획은 기관의 임무, 활동의 좌표가 되는 목표체계, 목표의 성취를 위한 세부적인 활동계획, 그리고 성과평가를 위한 성과지표 등으로 구성되어 있습니다. 성과계획서의 수립과정에서 목표체계, 성과지표 등에 대한 검토 등을 통해 성과측정 및 관리가 효과적으로 이루어질 수 있도록 관리 및 지원하고 있으며, 성과측정 및 평가를 통해 합리적인 성과보상을 지급하여 기술인력들의 만족도를 높일 수 있도록 관리하고 있습니다.

또한 직무발명보상제도를 통해 특허 출원/등록 시 해당 특허의 중요도를 평가하여 발명자에게 보상금을 지급하고 있습니다. 직무발명의 실시, 기술이전의 대가로 인하여 회사에 수익이 발생한 경우에는 당해 수익에서 외부 기관과의 공동 소유 지분 및 회사가 출원 또는 권리 유지 등을 위하여 지출한 비용 등을 공제한 금액(이하“순수익”이라 한다)을 기준으로 하여 발명자에게 다음 각호에 따라 보상금으로 지급하고 있습니다.

[ 직무발명보상제도 ]

출원보상금 등록보상금
특허 50만원 (국내,해외 ) 특허 50만원 (국내, 해외 )
실용신안 20만원 (국내,해외 ) 실용신안 20만원 (국내,해외 )

특허 등급 ( S 급 ) : 100%

특허 등급 ( A 급 ) : 90%

특허 등급 ( B 급 ) : 80%

특허 등급 ( C 급 ) : 70%
ㆍ보상금 산정 = 각 건별 해당 보상금액 * 특허등급(%) * 특허 기여도율 (%)

(출처: 당사 내부 자료)

[발명 신고서] .jpg [발명 신고서]

[직무발명 및 승계 여부 결정 통지서].jpg [직무발명 및 승계 여부 결정 통지서]

(라) 우수한 연구개발역량으로 과학기술정보통신부의 "우수기업 연구소"선정

㈜에이치브이엠 기술연구소는 한국산업기술진흥협회에 기술연구소로 등록되어 있으며, 2022년 우수기업연구소 (과학기술정보통신부장관)로 인증되었으며 국내 외부 전문가들과 유기적인 연구 활동을 이어가고 있습니다.

[우수기업부설연구소 지정].jpg [우수기업부설연구소 지정]

(출처: 당사 내부 자료) (3) 연구 개발 담당조직별 역할

[연구개발 조직도].jpg [연구개발 조직도]

(출처 : 당사 내부 자료)

(가) 기술혁신센터

기술혁신센터에서는 생산기술팀과 연구개발팀으로 이루어져 있으며, ㈜에이치브이엠에서 제조하는 합금 소재의 물성을 제어하기 위한 제조 공정조건을 제어하거나 개선하고, 선진사가 독점하고 있는 특수합금 소재의 제조를 위한 연구개발을 담당하고 있습니다.

(나) 생산기술팀

생산기술팀에서는 ㈜에이치브이엠에서 제조되고 있는 합금에 대한 공정개선을 담당하고 있습니다. ㈜에이치브이엠에서 발생하는 기술적인 불량 문제에 대한 조사 및 해결책을 제시하는 역할을 담당하고 있으며, 사내 생산 설비 등의 최적 공정조건에 대한 개선 또한 담당하고 있습니다.

(다) 연구개발팀

연구개발팀에서는 ㈜에이치브이엠에서 제작하고 있는 기존 소재보다 뛰어난 합금을 제조하기 위한 연구개발을 진행하고 있습니다. 기존 합금에 새로운 원소 합금을 추가하는 등의 합금 설계 및 열 공정 조건에 관한 연구들을 통해 더욱 우수한 물성을 지닌 합금을 제조하기 위한 연구를 진행하고 있습니다.

(4) 연구개발 인력 구성 [최근 3개년 연구개발인력 현황]

(단위: 명)
구분 직위 기초 증가 감소 기말
‘21 년도 임원 2 0 0 2
수석 0 2 0 2
책임 3 0 1 2
선임 3 2 2 3
주임 3 7 2 8
연구원 0 0 0 0
계 11 11 5 17
‘22 년도 임원 2 2 0 4
수석 2 1 2 1
책임 2 1 0 3
선임 3 5 1 7
주임 8 4 4 8
연구원 0 1 1 0
계 17 14 8 23
‘23 년도 임원 4 0 1 3
수석 1 0 1 0
책임 3 1 1 3
선임 7 1 3 5
주임 8 4 2 10
연구원 0 5 2 3
계 23 11 10 24
‘24 년도 반기 말 임원 3 0 0 3
수석 0 0 0 0
책임 3 2 1 4
선임 5 0 2 3
주임 10 1 2 9
연구원 3 1 2 2
계 24 4 7 21

당사의 연구개발인력 의 약 71% 인 15명이 석사 이상의 학위 보유자로서 우수한 인력으로 구성되었습니다 .

(기준일 : 반기보고서 제출일) (단위: 명)
학력 박사 석사 학사 전문학사 기타 합계
인원수 5 10 5 0 1 21

(5) 연구개발 비용

(단위: 천원)
구분 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 비고
연구개발비용 계 * 1,734,617 7,233,993 7,132,506 6,281,786 -
(정부보조금) 1,345,982 5,761,125 5,595,255 5,149,000 -
연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계 / 당기매출액 X 100] 7% 17% 20% 21% -

(6) 연구개발 실적 등

(가) 주요 연구개발 실적

1) 외부 과제

외부과제(정부과제)는 산업부과제(17건), 중소벤처기업부과제(4건 ) , 방위사업청과제(1건)에 대해 연구개발 중이거나 기술개발 완료하였습니다.

[개발 완료 과제(외부과제)]

(단위: 백만원)
번호 연구과제명

주관

부서

 연구기간 정부 출연금 관련제품 비고
1 Cold Hearth 기반 저비용 고청정Ti합금 슬래브제조 및 가공기술 개발 산업통산 자원부

2014.10.01~

2020.04.31

 4,307 타이타늄 합금 중간제 완료
2 융점 2,000℃ 이하 원소로 구성된 강도 1,400MPa,연신율12%이상 타이타늄신소재 및 수송기기,국방 산업용 응용기술 개발 산업통산 자원부

2016.03.01~

2020.12.31

 960

타이타늄 신합금

중간제

 완료
3 초미세립 고강도 티타늄 광폭 박판재 및 응용부품 제조기술 개발 산업통산 자원부

2016.06.22~

2021.07.30

 370

방산무기

부품소재

 완료
4 (6세부) 니켈 합금 6종에 대한 상용표준물질 개발 및 보급 산업통산 자원부

2020.02.01

~2021.12.31

 190

표준물질

CRM 소재

 완료
5 수소충전인프라확충을 위한 수소충전소 고압수소배관용인장강도 800MPa급 9/16" 스테인리스 심리스배관 제조 기술 개발 산업통산 자원부

2020.05.01~

2022.12.31

 980

수소충전소

고압수소배관 소재

 완료
6 IT 산업용 초탄성 타이타늄 합금 박판 및 고강도 순수 타이타늄 판재 scale-up 기술 개발 중소벤처 기업부

2020.08.01~

2022.07.31

 700 플렉서블 타이타늄 합금 완료

[개발완료 과제(외부과제) 대한 설명]

번호 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 상품화 상품화 내용
1 Cold Hearth 기반 저비용 고청정Ti합금 슬래브제조 및 가공기술 개발

고려특수선재

재료연구소

RIST

한국생산기술연구원

고등기술연구원

전북대학교

- Pilot Plant급 PACHM 설계 PP급 PACHM 최적 설계 및 구축

- 소형 플라즈마 아크 용해로를 이용하여 원소재 및 스크랩 용해

- 국내 최소 플라즈마 용해 장치를 활용한 타이타늄합금 제조 및 타이타늄제조 국산화

 O

Pilot Plant급 PACHM을 활용한

타이타늄 합금생산
2 융점 2,000℃ 이하 원소로 구성된 강도 1,400MPa, 연신율12%이상 타이타늄신소재 및 수송기기, 국방 산업용 응용기술 개발

고려특수선재

재료연구소

아이원스

태양금속공업

- 초고강도 Ti신합금 선재 제조 기술 개발 및 봉재제조

-고품질 및 경제성이 뛰어난 타이타늄

신합금 개발로 국내 타이타늄 합금시장의 선도화

 O

신합금

(타이타늄)

생산
3 초미세립 고강도 티타늄 광폭 박판재및 응용부품 제조 기술 개발

동의대학교

윈젠

삼신금속

ROIST

재료연구원

- 폭 50mm급 미세결정립 Ti 합금 판재 제조 공정 개발과 폭 50mm급 미세결정립 순수 Ti 판제 제조 공정 개발과 결정립 제어가 가능한 저온 또는 고상용접기술 도출 및 검증

- 티타늄 광폭판재 국산화, 군용제품 활용

 O 티타늄 광폭 박판재
4 (6세부) 니켈 합금 6종에 대한 상용표준물질 개발 및 보급

한국건설생활

환경시험연구원

- 니켈합금강 표준물질 6종 샌산 및 인증

-국내 생산기술로 ISO Guide 34에 의한 국제상용표준물질 인증

 O

6종 니켈합금

표준물질
5 수소충전인프라확충을 위한 수소충전소 고압수소배관용 인장강도 800MPa급 9/16"스테인리스 심리스배관 제조 기술 개발

RIST

영남대학교

범한퓨엘셀

한국가스안전공사

한국표준과학연구원

- 고강도 스테인리스강의 롤피어싱

공정조건 도출 및 신합금 설계

- 개발 소재의 경우, 기존 316L 계열의 수입배관에 비해 항복강도는 우수하면서 제조생산 단가가 낮아 약 50%이상의 경제성 확보가 예상

- 고압 수소가스법 개정을 통해 안전한 수소 산업 및 수소 사회 기반 조성

X

( 규제 )

고압 수소가스법

개정 진행중

수소용

신합금

심리스배관
6 IT 산업용 초탄성 타이타늄 합금 박판 및 고강도 순수 타이타늄 판재 scale-up 기술 개발 재료연구원

-OLED 폴더블폰의 Back Plate용 초탄성 타이타늄 합금 박판 제조

- 일본제철 독점인 기존 유연 금속박판을 능가하는 소재개발 및 의존도 탈피

O

( 인증중 )

OLED

폴더블폰

Back Plate

[진행 중인 과제(외부과제)]

(단위: 백만원)
번호 연구과제명

주관

부서

 연구기간 정부 출연금 관련제품 비고
1 적층성형용저비용 Ti 합금 솔리드 필러 및 이을 활용한 1000mm급 발전용 최후단블레이드 제조기술개발 산업통산 자원부

2019.04.01~

2024.06.30

 1,772 터빈블레이드 부품소재 진행중
2 TIT 1650 급 가스터빈 정밀주조용 단결정 소재 기술 개발 산업통산 자원부

2020.04.01~

2024.12.31

 3,151

고온용

터빈블레이드

부품 소재

 진행중
3 저압터빈 블레이드 10% 경량화를 위한 경량철강 및 블레이드 제조 기술 개발 산업통산 자원부

2020.04.01~

2024.12.31

 1,318

경량

터빈블레이드

부품 소재

 진행중
4 남방자원 활용 1.2 이하 (x106) 저열팽창 인바합금제조기술 산업통산 자원부

2020.04.01~

2024.12.31

 4,854

OLED용

FMM

부품 소재

 진행중
5 OngradeTi 스크랩 재소재화를 위한 전자빔과플라즈마 용해 및 기가급Ti 전신재제조 기술 개발 산업통산 자원부

2020.04.01~

2024.12.31

 4,464 타이타늄 합금 중간제 진행중
6 650급 내환경성 초내열합금및 블레이드 제조 기술 개발 산업통산 자원부

2020.04.01~

2024.12.31

 1,528

1단

터빈블레이드

부품 소재

 진행중
7 5000Ibf급 항공엔진 부품용 형단조및 자유단조기술개발 산업통산 자원부

2020.07.01~

2024.06.30

 1,152

무인항공기

부품 소재

 진행중
8 B당량1.25wt% 이상의 사용후핵연료 이송저장 용기용 단련(wrought) 철강소재 대형화 제조기술 개발 산업통산 자원부

2021.04.01~

2024.12.31

 1,053

사용후 핵연료 이송저장용기

소재

 진행중
9 고온 소성가공 기반 400 cm2급 후판형SOFC 분리판 설계 및 제조 기술 개발 산업통산 자원부

2021.04.01~

2024.12.31

 482

연료전지용

SOFC

분리판 소재

 진행중
10 증기터빈 로터블레이드용630 oC급 페라이트계내열강 및 부품 개발 산업통산자원부

2023.01.01~

2024.12.31

 400

1단

터빈블레이드

부품 소재

 진행중
11 수소연료전지 분리판용 순수 티타늄 판재 기술개발 중소벤처 기업부

2022.04.01~

2024.06.30

 666 수소연료전지 PEMFC 분리막 소재 진행중
12 터보팬정지부소재부품 인코넬718 잉곳/ 단조품제조 및 평가 기술 산업통산 자원부

2023.04.01~

2026.12.31

 2,600

항공용

터보정지팬

소재 부품

 진행중
13 탄화수소직접가열분해로개발 산업통산 자원부

2023.07.01~

2028.12.31

 1,650 탄화수소직접가열분해로 튜브소재 진행중
14 전자기기 및 전자파 차폐 소재(Cu-Ti,Cu-Fe계)제조 및 열간압연 생산기술개발 중소벤처 기업부

2021.06.01~

2025.05.31

 1,600

전자파 차폐

부품 소재

 진행중
15 발전용 가스터빈 블레이드 유지보수를 위한 3D 프린트용 Ni 합금계Powder / Wire 개발 및 조형체평가 중소벤처 기업부

2022.05.01~

2024.04.30

 325

터빈블레이드

수리용

분말 소재

 진행중

[진행 중인 과제(외부과제)에 대한 설명]

번호 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 상품화 상품화 내용
1 적층성형용저비용 Ti합금 솔리드 필러 및 이를 활용 한 1000mm급 발전용 최후 단 블레이드 제조 기술 개발 한국재료연구원 코스글로벌 스타웰즈 부산대학교 진영 TBX - 와이어 아크 기반 고속 적층형 기술 확보로 소형 부품뿐만 아니라 중대형 부품에 대한 적층 성형 기술확대 적용 기능 - 고부가치 발전용 스팀터빈 블레이드 시장에서 경쟁이 가능 해짐 진행중 -
2 TIT 1650 급 가스터빈 정밀주조용 단결정 소재 기술 개발

STX 중공업

재료연구소

지엔캐스트

동아대학교

고려대학교

한국과학기술원

- 단결정 후보 조성 도출 -. 외산 단결정 합금 (N5) 기본 특성 평가

- 가스터빈 단결정 고온부품 고청정 모합금 국산화

 진행중 -
3 저압터빈 블레이드 10% 경량화를 위한 경량철강 및 블레이드 제조 기술 개발

진영TBX

재료연구원

대구기계부품연구원

포항공과대

창원대학교

-경량철강 설계 및 시제품평가/분석을 통해 경량철강 개량 합금 최적화

- 터빈 블레이드용 경량철강 상용화를 통한 국내 설계기술 확보

 진행중 -
4 남방자원 활용 1.2 이하 (x106) 저열팽창 인바합금제조기술

인천화학

RIST

풍산특수금속

APS Materials

재료연구원

-고청정 저열팽창 특성 인바합금의 15um 초극박판 소재의 제조

- OLED용 FMM 인바합금의 국산화

- OLED 시장의 국내 주도 / 초격차

 진행중 -
5 OngradeTi 스크랩 재소재화를 위한 전자빔과플라즈마 용해 및 기가급Ti 전신재제조 기술 개발

에이프로젠

재료연구원

인천대학교

범비에스티

고려특수선재

-전처리 기술 확보를 통한 On-grade 타이타늄 스크랩 친환경 Process 구축

- 전자빔 용해기술을 사용하여 제조된 잉곳을 사용하여 중간재 제조 기술 확보를 통한 추후 부가가치 창출

 진행중 -
6 650급 내환경성 초내열합금및 블레이드 제조 기술 개발

진영TBX

부산대학교

재료연구원

케이에스피

-니켈합금의 최종 형상의 IP 2단 블레이드를 제조

-국내 중소기업의 기술 경쟁력 향상과 더불어 해외 시장으로의 진출을 위한 초석

 진행중 -
7 5000Ibf급 항공엔진 부품용 형단조및 자유단조기술개발

에프엠케이

재료연구원

부산대학교

현대아이에프씨

세아창원특수강

-타이타늄합금의 단조공정기술 및 공정 최적화기술 확보

- 항공엔진 부품용 1차 형단조·자유단조 기술 적용 부품 제조

-기술보유자의 직접사업화_기존업체-상품화

 O

드론용

부품소재
8 B당량1.25wt% 이상의 사용후핵연료 이송저장 용기용 단련(wrought) 철강소재 대형화 제조기술 개발

케이에스이피

재료연구원

한국원자력연구원

대창솔루션

- 보론 첨가 스테인리스강 개발소재 목표 조성 확립 및 공정조건을 도출하여 B5급 보론 첨가 스테인리스강 국산화 개발

- 중성자 차폐소재 국산화

 진행중 -
9 고온 소성가공 기반 400 cm2급 후판형SOFC 분리판 설계 및 제조 기술 개발

솔룸신소재

세신공업

동아대학교

한국과학기술연구원

비에이치아이

- 신합금 소재에 대해 슬래브 기반 양산형 진공 주조 기술을 개발하고, 생산된 슬래브를 이용한 열간 압연 공정 기술을 확보

- 1kW급 스택으로 제조하기 위한 기반 기술을 확보

 진행중 -
10 증기터빈 로터블레이드용630 oC급 페라이트계내열강 및 부품 개발

두산에너빌리티

재료연구원

포항공대

부산대학교

한양대학교

한국과학기술연구원

-페라이트계 내열강 Mock-up scale 로터 제작

- 상변태와 미세조직에 대한 깊이 있는 연구결과를 통해 시제품 제조 고정에 반영이 기대

 진행중 -
11 수소연료전지 분리판용 순수 티타늄 판재 기술개발 재료연구원 -분리판용 순수Ti의 고청정, 고 순도화를 위한 Hybrid 용해 기술 개발 -수소연료전지의 핵심 부품인 분리판 제조기술 국산화를 통한 대일 의존도 탈피 진행중 -
12 터보팬정지부소재부품 인코넬718 잉곳/ 단조품제조 및 평가 기술

한화에어로스페이스

재료연구원

에이스이엔지

한국항공대

포항공과대

태상

- IN 718 합금의 Ingot/Billet/단조품 제조 및 평가 기술 확보

- 초내열합금의 국산화를 통한 수입의존도 하락 및 가격 경쟁력 강화

 진행중 -
13 탄화수소직접가열분해로개발

엘지화학

서울대학교

다원시스

- 고내열 합금 튜브 제작 및 공급

-전기기반 열분해 공정 기술 확보 및 저탄소시대 석유화학 산업 전환의 경쟁력 확보

 진행중 -
14 전자기기 및 전자파 차폐 소재(Cu-Ti,Cu-Fe계)제조 및 열간압연 생산기술개발 단독연구

-상용 Cu-Fe 및 Cu-Ti계 합금의 50um 극박판 제조 기술개발

- 인체에 무해한 전자소재 사용과 전자파 차폐 소재의 국산화

 진행중 -
15 발전용 가스터빈 블레이드 유지보수를 위한 3D 프린트용 Ni 합금계Powder / Wire 개발 및 조형체평가

포항금속소재

산업진흥원

조선선재

-발전용 가스터빈 블레이드 유지보수를 위한 3D 프린트용 Ni 합금계 Powder / Wire제작

- 3D 프린트용 수리/보수용 분말 국산화

 진행중 -

2) 내부 과제

최근 3년간 내부과제는 총 8건 에 대해 연구개발 중이거나 기술개발 완료하였습니다. 상세한 내용은 아래와 같습니다.

[개발완료 과제 (내부과제)]

번호 연구과제명

연구기관

(수요기관)

 연구결과 및 기대효과 연구결과가 상품화 상품화 내용
1 초고순도 Cu-P 스퍼터 타겟 개발

프렉스

에어

-초고순도 Cu-P 제조기술 개발

-국내 최초 스퍼터링 타겟 소재 국산화 및 상용화

 O

반도체용

스퍼터링 타겟
2 디스플레이용 동파이프 타겟 개발 삼성전자

-초고순도 동파이프 제조기술개발

-스퍼터링 타겟 소재 국산화 기대

X

(공급사 독점계약로 인한 제품납품 불가)

디스플레이용

스퍼터링 타겟
3 듀플렉스 스테인레스 강 소재 국산화 개발 대우조선 해양

-듀플렉스 스테인레스강 소재개발

-잠수함용 부품소재 국산화

 O

극저온용

잠수함 소재
4 고속열차용 프리마운팅 단조 제동 디스크 개발

한국철도

기술연구원

-Micro Alloyed Steel 제조 및 단조/열처리 기술 개발

-해외 프랑스사에서 전량 구입하던 KTX Brake Disk 소재 국산화

O

(인증 진행중)

 KTX Brake Disc
5 스퍼터링 타겟용 고순도 Cu 제품 개발 삼성전자

-초고순도 반도체용 Cu 제조기술개발

-스퍼터링 타겟 소재 국산화 기대

 X

반도체용

스퍼터링 타겟
6 초고순도 스퍼터링 타겟용 C18000 합금의 표면 결함 제어 기술 개발

프렉스

에어

-초고순도 Cu합금 제조기술개발

-스퍼터링 타겟 소재 국산화

 O

반도체용

스퍼터링 타겟
7 우주 발사체용 C18150 합금의 주요 합금 원소 및 기계적 물성 제어 기술 개발

해외업체

( X사 )

-극미량원소 첨가된 우주발사체용

합금소재 제조기술개발

-우주발사체용 소재제조기술 확보 및 국내 항공우주산업 기술 발전 기여

 O

우주발사체

부품소재
8 고강도/에코 Alloy K500 열간 공정 기술 개발

해외업체

( X사 )

 -우주발사체용 소재제조기술 확보 및 국내 항공우주산업 기술 발전 기여 O

우주발사체

부품소재

[내부과제(개발완료 과제)에 대한 설명]

(단위: 백만원)
번호 PROJECT 명 연구기간 경상연구 개발비 관련제품 비고
1 초고순도 Cu-P 스퍼터 타겟 개발 2020.01 ~ 2021.12 237

[ 반도체 박막 소재 ]

CuP 타겟

완료
2 디스플레이용 동파이프 타겟 개발 2020.01 ~ 2020.12 18

[ 반도체 박막 소재 ]

Copper Alloy　

 완료
3 듀플렉스 스테인레스 강 소재 국산화 개발 2021.01 ~ 2021.12 148

　[ 잠수함 부품 소재]

Duplex Stainless Steel

 완료
4 고속열차용 프리마운팅 단조 제동 디스크 개발 2021.01 ~ 2021.12 82

[ KTX 브레이브소재]

Cr-Mo Steel

 완료
5 삼성전자 스퍼터링 타겟용 고순도 Cu 제품 개발 2021.01 ~ 2021.12 128

[ 반도체 박막 소재 ]

고순도 Cu

 완료
6 초고순도 스퍼터링 타겟용 C18000 합금의 표면 결함 제어 기술 개발 2022.01 ~ 2022.12 156

[ 반도체 박막 소재 ]

Copper Alloy　

 완료
7 우주 발사체용 C18150 합금의 주요 합금 원소 및 기계적 물성 제어 기술 개발 2022.01 ~ 2022.12 304

[ 우주 발세체 소재 ]

Copper Alloy

 완료
8 고강도/에코 Alloy K500 열간 공정 기술 개발 2022.01 ~ 2022.12 319

[ 우주 발세체 소재 ]

Nickel Alloy

 완료

[진행 중인 과제(내부과제)]

번호 연구과제명

연구기관

(수요기관)

 연구결과 및 기대효과 연구결과가 상품화 상품화 내용
1 중소형 OLED OMM용 인바합금 제조기술 개발 핌스

- OMM용 인바합금 광폭판재 제작기술

- 국내 최초 OMM용 소재 국산화 기대

 진행중

OMM용

0.1mm 인바합금 광폭판재
2 Beta annealed 타이타늄 합금 소재 국산화 개발 KAI

-Beta 타이타늄 합금 제조 기술 개발

-국내 최조 베타타이타늄 합금 생산 및 품질 인증완료

- 상용화를 통한 국내 항공기 부품 산업발전에 기여

 O

전투기

KF21 부품소재

[내부과제(진행중인 과제)에 대한 설명]

(단위: 백만원)
번호 PROJECT 명 연구기간 경상연구개발비 관련제품 비고
1 중소형OLED OMM용 광폭 박판 제조기술 개발 2020.01~ 530

[ OLED 소재부품 ]

0.1mm INVAR

광폭 박판

 진행중
2 Beta annealed 타이타늄 합금 소재 국산화 개발 2021.01 ~ 389

[ 항공기 부품 소재 ]

FORGED BILLET,TI

진행중

(7) 향후 연구개발 계획

(가) 연구개발 과제

수요업체에서 개발 요구하는 새로운 제품 개발에 대한 개발과제가 5개가 있습니다. 수요업체와 공동개발로 ㈜에이치브이엠에서는 부품소재 제작을 하고 수요기업에서는 부품소재를 품질인증하고 품질인증 완료된 소재를 활용하여 부품을 제작하는 개발공정입니다.

[향후 연구개발 지원 사업 계획]

(단위: 백만원)
번호 PROJECT 명 연구기간

경상연구개발비

예상 금액

 생산제품 최종재품

수요

업체

과제

재원

조달방법
1 DSA 760 소재 국산화

2024.04

-

2026.12

 1,500

[ 중간재 부품 ]

ø120 X 1200

선박엔진

밸브

HD

현대

정부

과제
2 XR용 극청정 인바합금 소재 개발

2024.04

-

2027.12

 3,200

[ 소재 부품 ]

20㎛, 10um INVAR 박판

VR 기기용

OLED

 APS Materials

정부

과제
3 KF21 군용기용 13-8Mo 합금소재 개발

2023.11

-

2024.07

 480

[ 중간재 부품 ]

1200 X 1200 X 200T

 KF21 항공기부품 KAI

내부

과제
4 한울 1,2호기 수리용 원자력 배관 소재 개발

2024.01

-

2024.12

 420

[ 중간재 부품 ]

ø120 X 1200

원자력

Seamless Pipe

한국수력

원자력

내부

과제
5 우주발사체용 고청정 Nb 합금 개발

2024.04

-

2027.12

 4,000 [ 중간재 부품 ] ø100 X 3000 우주발사체부품

해외

X 사

정부

과제

(나) 핵심 보유기술 Road Map

항공용, 방산용 부품소재 개발 Road Map

항공용 및 방산용 부품소재 개발 Road Map은 산업의 발전과 경쟁력 확보, 안전성 및 품질 보장, 규제 준수, 자원 최적화, 시장 요구 충족 등 다양한 측면에서 중요하며 산업 분야에서 어떤 기술, 소재, 제조 과정에 중점을 두어 연구 및 개발을 진행해야 하는지를 지정할 수 있습니다.

㈜에이치브이엠은 항공용, 방산용 부품소재 생산/개발을 Road Map에 따라 진행하고 있으며 현재 2022년 AS9100 시스템 인증을 받고 타이타늄 합금을 KAI로부터 ASM Code규격 및 소재신뢰성 평가를 완료하여 생산 준비중에 있습니다.

ni계 첨단금속.jpg [에이치브이엠 사내 기술 개발 로드맵 - Ni계 첨단금속, Fe계 첨단금속]

(출처: 당사 내부 자료)

ti계 첨단금속.jpg [에이치브이엠 사내 기술 개발 로드맵 - Ti계 첨단금속]

(출처 : 당사 내부 자료)

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

(1) 특허권 소유 현황

당사는 원소재 구입부터 용해-단조-압연-열처리-가공-검사-출하 등 제조 기반의 전 단계에 걸쳐 각각에 대한 자체 개발된 요소기술을 보유하고 있습니다. 기술연구소에서는 첨단금속 제조 기술들의 중요기술을 특허화 하였으며, 총 15건의 특허를 확보하였습니다.

특허출원전략은 ㈜에이치브이엠의 공정제조기술을 특허Map화하고 특허기술을 확보하였으며 세부 내용은 다음과 같습니다. (가) 국내 특허 기술 목록

(기준일 :2024년 6월 30일)
번호 구분 내용 권리자 출원일자 등록일 적용제품 출원국
1 특허 타이타늄 전극용 브리켓 제조장치 및 방법 (주)에이치브이엠 2014-07-16 2016-09-29

타이타늄 합금

중간재

대한

민국
2 특허 Ni기 합금 잉곳 제조 장치 (주)에이치브이엠 2020-12-30 2023-07-26

니켈합금

중간재

대한

민국
3 특허 타이타늄 판재의 뒤틀림 방지 냉각장치

한국재료연구원

(주)에이치브이엠

 2020-12-31 2022-12-15

타이타늄 합금

중간재

대한

민국
4 특허 금속 용해물의 인발 장치 (주)에이치브이엠 2021-01-13 2022-09-30 잉곳

대한

민국
5 특허 타이타늄 판재의 뒤틀림 방지 설비 (주)에이치브이엠 2021-03-31 2023-10-30 타이타늄 판재

대한

민국
6 특허 고강도 및 고연성을 갖는 크롬-몰리브덴 강 및 이의 제조 방법 (주)에이치브이엠 2022-02-21 2022-10-12 고강도 철강

대한

민국
7 특허

하이브리드 용해를 통한 고청정 철-니켈 합금의 제조 방법 및

이에 의해 제조된 고청정 철-니켈 합금

 (주)에이치브이엠 2022-02-21 2023-04-28

FMM용 고청정

인바합금

대한

민국
8 특허 플라즈마 용해로(통전방지) (주)에이치브이엠 2022-05-25 2022-12-26 고순도 금속

대한

민국
9 특허 잉곳 제조용 가변 몰드 (주)에이치브이엠 2022-05-25 2023-02-06 잉곳

대한

민국
10 특허 티탄 구리 합금 및 이를 제조하는 방법 (주)에이치브이엠 2022-09-19 진행중

전자소재용

구리합금

대한

민국
11 특허 플라즈마 토치 (주)에이치브이엠 2022-11-17 2023-10-23 고순도 금속

대한

민국
12 특허 고순도의 은 스퍼터링 타겟 제조 방법 및 이에 의해 제조된 은 스퍼터링 타겟 (주)에이치브이엠 2022-12-01 2023-01-05 스퍼터링 타겟

대한

민국
13 특허 잉곳 냉각 장치 (주)에이치브이엠 2023-02-22 2024-03-15 잉곳

대한

민국
14 특허

파인 메탈 마스크용 고청정 철-니켈 합금의 제조 방법 및

이에 의해 제조된 철-니켈 합금

 (주)에이치브이엠 2023-04-26 2024-04-04

FMM용 고청정

인바합금

대한

민국
15 특허 고청정 철-니켈 합금의 제조방법 및 이에 의해 제조된 고청정 철-니켈 합금 (주)에이치브이엠 2023-06-05 2023-10-23

FMM용 고청정

인바합금

대한

민국
16 특허 진공 아크 재용해시 용해 및 정련 방법 (주)에이치브이엠 2023-07-13 2024-02-15 고순도 합금

대한

민국
17 특허 고체산화물 연료전지용 스테인레스강 및 이의 제조방법 (주)에이치브이엠 2023-07-26 진행중

SOFC용

분리막

대한

민국
18 특허 고압 수소 배관용 고질소 스 테인리스강의 제조 방법 (주) 에이치브이엠 2023-11-21 진행 중 고질소 스테인리스강 대한민국
19 특허 고강도 및 고연성을 갖는 크롬-몰리브덴 강 및 이의 제조 방법 (주) 에이치브이엠 2023-12-28 진행 중 고강도 철강 대한민국

(나) 해 외특허기술 목록

번호 구분 내용 권리자 출원일자 등록일 적용제품 출원국
1 특허 플라즈마 토치 (주) 에이치브이엠 2023-07-26 - 고순도 금속 PCT
2 특허 파인 메탈 마스크용 고청정 철-니켈 합금의 제조 방법 및 이에 의해 제조된 철-니켈 합 금 (주) 에이치브이엠 2023-07-26 - FMM용 고청정 인바합금 PCT
3 특허 고청정 철-니켈 합금의 제조방법 및 이에 의해 제조된 고 청정 철-니켈 합금 (주) 에이치브이엠 2023-07-26 - FMM용 고청정 인바합금 PCT

나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항

당사의 사업영위에 영향을 미치는 규제사항은 수출 시 대미 철강 수출 쿼터제입니다.그렇지만, 당사의 주력 제품은 철강 제품이 아닌 비철 제품으로 쿼터제에 대한 영향이 없으므로, 주요 수출국인 미국 등에 대한 규제를 받고 있지 않으며 국내 시장에서도 시장규제로 인한 제재는 받지 않고 있습니다.

다. 사업영위와 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및환경 개선설비에 대한 자본지출 계획

(1) 제품 산업과 환경 규제 간의 관계

유럽연합(EU)은 탄소국경조정제도(CBAM) 도입에 따라 '26년부터 일종의 '탄소 관세'를 부과합니다(~'25년 유예기간). 이에 해당하는 의무 보고 대상은 철강/알루미늄/비료/전기/ 시멘트/수소제품 등 6개 품목으로, 규정을 지키지 않을 경우 톤당 10~50유로의 벌금 등의 벌칙이 부과됩니다. 이는 EU에서 기후 위기에 대응키 위해 고안한 제도로 기업이 제조 과정에서 EU의 기준치를 넘는 탄소를 배출할 경우 '배출권'(CBAM 인증서)을 구매해야 하기 때문에 관세의 일종으로 보고 통상 탄소국경세라고 부릅니다. 탄소배출권은 탄소를 배출할 권리를 사고파는 제도입니다. 각 기업들은 할당받은 배출권의 범위 내에서 탄소를 배출할 수 있으나, 할당량 이상의 탄소를 배출하기 위해서는 다른 업체의 탄소배출권을 구매해야 합니다.

포스코나 현대제철 같은 철강업체는 철을 얻기 위해 철광석과 코크스(탄소화합물)를 이용한 탄소환원법을 사용하며 이때 탄소화합물이 매우 많이 배출됩니다. 그래서 위 기업들은 탄소세를 줄이기 위해 수소환원을 통한 철 생산 연구를 시작하고 있습니다. 당사는 위 철강제조업체와 다르게 전기를 이용하여 1차 제련된 금속원소나 버려지는 스크랩을 진공용해로를 활용하여 리사이클링하기 때문에 탄소배출량이 기준치 이하로 판단하고 있으나 , ESG 및 탄소배출권 관리의 중요성이 높아짐에 따라 2024 년 3 월 중소기업 탄소중립 전환지원사업에 신청하였으며 , 이후 탄소중립 실시설계 및 컨설팅을 통해 탄소중립전략을 구체화하고 실행할 예정입니다 .

라. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황

(1) 시장의 특성

(가) 산업의 연혁

첨단금속 시대의 도래는 현재 우리가 사는 세상에서 가장 큰 변화 중 하나입니다. 4차 산업혁명은 다양한 산업이 초연결성(Hyper-Connected), 초지능화(Hyper-Intelligent) 기반 하에 상호 연결된 지능화 사회로 변화하고 있으며 이러한 변화는 ICT 기술과 융,복합된 새로운 기술의 발전으로 인해 종래에 없던 새로운 성능 및 용도의 첨단금속 소재가 필요로 하고 있습니다.

세계 각국은 자국 산업의 강점 및 환경적 특징에 따라 자국 중심의 첨단 제조업 육성을 추진 중입니다. 미국은 자국 중심의 첨단 산업 육성을 위한 과감한 ‘규제 완화 제도를 마련하고 있으며 국가 간 적극적인 교류를 통한 시너지 효과 창출을 위해 노력하고 있습니다. 그러나 이러한 기술 육성산업에 가장 중요한 것은 결국 첨단부품 소재 개발이 승패를 좌우하고 있습니다. 이는 다양한 산업 분야에서 사용되는 최첨단 고부가가치인 첨단금속의 중요성이 계속해서 높아지면서 생겨난 현상으로 첨단금속 소재의 개발과 상용화는 앞으로의 산업혁명에서 선두를 달리는 핵심 기술 중 하나가 될 것입니다.

첨단금속은 높은 강도와 경도, 내식성, 내열성, 전기 전도도 등의 물리적, 화학적, 전기적 특성을 가지고 있어 한정된 에너지 자원의 효율적 이용, 환경오염 저감에 대한 사회적 요구 증가로 인한 연비 향상, 가혹한 환경에서의 사용 등 다양한 산업적인 요구에 따라 첨단금속의 중요성은 더욱 커지고 있습니다. 그리고 첨단금속 소재 산업은 글로벌 경쟁이 치열하고 모든 기업이 소비자 니즈(Needs)에 부응하는 기능의 제품 기술개발에 경주를 가하고 있어 지속적인 신규시장 창출 및 마케팅이 필요합니다. 지속적인 연구 개발로 상용화의 장애물이었던 기술적 장벽들을 점차 극복하고 저비용 고품질 제조공정개발로 첨단금속의 산업 성장은 지속될 전망이며 우리는 이러한 변화에 적극적으로 대응하여 4차 산업혁명 제조혁신 기반 기술로서 국산 소재에 대한 수요를 창출하여, 기술 수준 향상과 동시에 미래 먹거리 시장을 선점할 필요가 있습니다.

[첨단금속 시대의 도래와 4차 산업혁명의 영향 (1_4차)].jpg [첨단금속 시대의 도래와 4차 산업혁명의 영향 (1_4차)]

(출처: The Fourth Industrial Revolution: what it means, how to respond) (나) 주요 목표 시장

1) 우주·항공

한국의 우주·항공 전문기업인 한화에어로스페이스는 '22년 한국우주·항공연구원(”이하 항우연“)의 누리호 주요 기술을 이전 받아 제작/조립 등을 총괄 수행할 체계종합기업으로 선정되었습니다. 이 사업은 미 우주·항공 기업인 스페이스X가 미 우주·항공국(NASA)으로부터 기술을 이전 받아 민간 우주산업을 주도한 것처럼, ‘한국형 스페이스X’를 만들겠다는 취지입니다. 정부도 막대한 지원(2,857억 원)을 약속한 만큼 국내 우주·항공 산업은 초고속 성장을 할 것으로 보입니다. ㈜에이치브이엠은 항우연과의 다년간의 공동연구 개발로 나로호/누리호 발사체에 사용된 특수 Stainless steel 및 Cu계 첨단금속을 성공리에 납품하였으며, '23년 1분기에는 두 가지 첨단금속 이외에도 다양한 Stainless steel 수주를 확보하여 추가 발사체에 활용 예정입니다. ㈜에이치브이엠은 '23년 한화에어로스페이스와 터빈엔진 소재 중 하나인 Alloy 718 공동연구 개발과제(국책과제)의 협약을 완료하였으며, 이를 통해 국내 우주·항공 산업의 선두 주자인 한화에어로스페이스와의 지속적인 상호 발전 관계를 유지할 것입니다.

'22년 3분기에는 미국의 전문 우주·항공 업체의 생산, 기술, 품질 요구 조건을 만족시키기 위해 100일에 걸친 심사를 통과하여 Ni계 첨단금속과 Cu계 첨단금속 첫 납품에 성공하였으며, 추후 가격 및 품질 경쟁력을 확보하여 장기공급계약을 체결하여 상당한 양의 수주를 확보함과 동시에 다양한 신소재 공동개발을 진행하고 있습니다. 이 외에 이스라엘 항공방산업체에 Fe계 첨단금속 초도 납품 후 지속적인 수주를 확보한 상황인 만큼 ㈜에이치브이엠의 우주·항공 분야 매출 상승 폭은 대폭 상승하고 있습니다.

또한 한국항공우주산업㈜(“이하 KAI”)와의 공동 연구를 통하여 국내 최초 5인치 이상의 Ti계 (Ti-6Al-4V) 첨단소재 개발을 완료하였으며, 현재 KAI 측으로부터 Ti계 첨단소재 납품에 대한 견적을 정식으로 요청 받아 진행중에 있습니다.

이처럼 당사는 우주·항공용 첨단소재에 대해 지속적으로 증가하는 수주와 항공용 첨단소재 국산화 기술개발을 통하여 국내·외 우주·항공 시장 진출함으로써 우주·항공 시장에서의 입지를 다져가고 있습니다. 우주·항공 산업측면에서 ㈜에이치브이엠의 미래가치를 보았을 때 향후 주력 산업의 일환으로 점차 세계, 국내 시장에서의 입지를 넓혀갈 것으로 예상되며, 우주·항공 분야에서의 매출 상승을 기대하고 있습니다.

[산업구조 고도화에 따른 국가전략소재의 진화].jpg [산업구조 고도화에 따른 국가전략소재의 진화]

(출처: 2017년 소재부품산업 산업기술 R&D 전략, KEIT(2016)) 2) 반도체

PVD 스퍼터링 타겟은 2020년 약 3,100 백 만달러 (4.03조 원)의 시장규모가 형성되어 2026년 약 6,000백 만달러 (7.8 조 원)로 성장할 것으로 전망되며, 연평균 성장률(CAGR)은 9.89%로 예상됩니다. 스퍼터링 타겟 시장은 대만 29%, 한국 24%, 일본 10%, 중국 9%, 동남아시아 6%로 전체 스퍼터링 타겟 시장에서 아시아의 비중이 78%를 차지하고 있습니다. 그에 비에 북미, 유럽, 등 각각 17%, 5%로 아시아에 비해 비중이 낮습니다.

박막증착 원소재 국산화율을 각 증착공정별로 비교하였을 때, ALD 70%, ALD 40%, PVD 2%로 PVD 증착공정에 사용되는 스퍼터링 타겟이 국산화율이 가장 낮아 국산화에 대한 시장 수요가 높습니다. 스퍼터링 타겟으로 사용되는 소재는 현재 Al, Cu, Ti이 주를 이루고 있는 반면에 향후에는 Ta(탄탈륨) 스퍼터링 타겟 시장이 높은 비중을 차지할 것으로 기대됩니다. 이에 Ta 스퍼터링 타겟은 ㈜에이치브이엠의 주요 미래 기술 제품으로, 역시 반도체 산업의 PVD 공정에서 활용됩니다. Ta의 원소재 가격은 약 50만 원/kg (Fe 약 1천 원/kg)으로 원소재의 높은 가격만큼 고부가가치를 지닌 제품이며, Praxair와 현재 소성가공에 대한 공동연구 개발을 진행 중이며 연내에 시제품 제작을 할 수 있도록 진행 중입니다.

[pvd 원소재인 스퍼터링 타겟 시장].jpg [pvd 원소재인 스퍼터링 타겟 시장]

(출처: 유진투자증권, 지오엘리먼트 상장자료 (2021))

[지역별, 금속별 스퍼터링 타겟 시장 비중].jpg [지역별, 금속별 스퍼터링 타겟 시장 비중]

(출처: 유진투자증권, 지오엘리먼트 상장자료 (2021))

[박막증착 원소재 국산화율 (pvd, ald, cvd)].jpg [박막증착 원소재 국산화율 (PVD, ALD, CVD)]

(출처: 유진투자증권, 지오엘리먼트 상장자료 (2021)) 당사는 고청정 진공용해 기술을 기반으로 한 국내 유일 스퍼터링 타겟(Ni계, Cu계) 제조 기업으로, 스퍼터링 타겟 최대 매출처는 다국적 글로벌 기업 린데에이엠티로 기존에는 국내에서 필요한 제품을 해외에서 수입하여 사용하였습니다. 그러나, 린데에이엠티사는 ㈜에이치브이엠의 기술, 가격 및 품질 경쟁력을 인정하여 아래의 표와 같이 매년 막대한 양의 기술 제품을 구매하고 있습니다.

[(주)에이치브이엠의 스퍼터링 타겟 산업 관련 매출 변화].jpg [(주)에이치브이엠의 스퍼터링 타겟 산업 관련 매출 변화]

(출처: 당사 내부 자료) 3) 디스플레이

FMM은 현재 일본의 Hitachi사와 DNP 사가 독점하고 있는 분야로, Hitachi사의 고청정 인바 합금 용해 기술을 통해 제조한 인바 합금을 DNP사가 높은 수준의 압연 기술을 통해 수십 ㎛ 두께의 박판으로 제조하고 있습니다. 이와 같은 OLED용 FMM 시장은 점점 더 커져가고 있으며, 하기의 그림과 같이 IT OLED Display의 출하량은 2022년부터 2029년까지 4배 이상의 증가를 나타낼 것으로 예상됩니다.

[it oled 산업의 세계 시장 출하량 변화 추이 (2020_2029)].jpg [IT OLED 산업의 세계 시장 출하량 변화 추이 (2020_2029)]

(출처: OMDIA, Recent Trend of OLED display market & technology, 2022)

[oled tv panel의 세계 시장 출하량 변화 추이 (2020_2029)].jpg [OLED TV Panel의 세계 시장 출하량 변화 추이 (2020_2029)]

(출처: OMDIA, Recent Trend of OLED display market & technology, 2022) 또한, 기술이 발전함에 따라 OLED에 요구되는 해상도는 점점 높아져가고 있으며, 이에 따라 FMM의 품질(고청정, 얇은 두께, 평탄도 등)에도 더 높은 성능에 대한 필요가 발생하고 있습니다. 특히 VR기기와 같은 디스플레이에는 3000 ppi 이상의 초고해상도 디스플레이가 요구되므로 이를 위한 FMM도 점점 더 높은 수준의 제조 기술력을 요구되고 있습니다.

IT OLED 제품별 요구 규격은 사용 용도와 사이즈에 따라 다릅니다. OMDIA 자료와 같이 테블렛 사이즈는 10-13” 로 노트북에 비해 사이즈는 작지만, 인치당 픽셀수와 밝기는 동일합니다. 또한 얇고 가벼우며, 다양한 기능들이 추가되어 있습니다. 반면 모니터는 노트북의 경우보다 사이즈가 커지면서, 인치당 픽셀은 동일하며, 더 높은 밝기를 요구합니다. 이처럼 사용 용도에 따라 사이즈가 달라지게됩니다.

[it oled 제품별 요구 규격].jpg [IT OLED 제품별 요구 규격]

(출처: OMDIA, Recent Trend of OLED display market & technology, 2022) 이러한 상황에서 최근 일본의 수출규제가 이루어지면서, OLED 제조를 주력으로 하는 대한민국에서는 FMM에까지 수출규제가 이루어지는 것이 아닌지에 대해 많은 우려가 발생하였다. 이로 인해 FMM의 국산화를 위한 여러 국내 기업들의 노력이 이어지고 있으며, 당사 또한 관련 국책과제를 기반으로 하여 FMM의 연구개발을 진행하였습니다. 다만, 당사가 보유하고 있는 고청정 용해 기술은 타 기업보다 FMM용 인바합금 소재를 제조하기에 적합한 상황이며, 이러한 기술을 기반으로 현재는 20㎛ 두께의 FMM용 인바합금 박판 시제품을 제조하였습니다.

1) 디스플레이

디스플레이 산업의 수요 변동에 영향을 미치는 것은 디지털화의 고도화입니다. 디지털화의 고도화가 진행됨에 따라 사용자의 요구사항은 다양해지고 이를 충족시키기 위해 다양한 모드의 디스플레이들이 각기 다른 크기와 형태를 가지고 개발되고 있습니다. 최근 “폼팩터(Form Factor)” 제품 시장 출시로 인하여 다양한 디스플레이 제품들이 출시되었으며, 이에 따라 수요도가 증가하고 있습니다. 디스플레이 크기와 용도가 다양화됨에 따라 고화질, 고해상도 제품의 수요가 꾸준하게 증가할 추세이며, 타산업 대비 상대적으로 큰 시장규모, 수요기반 다양화, 높은 자본적/기술적 진입 장벽 등으로 인하여 수요 변동 위험 요소를 완화시키고 있습니다.

다음 요인으로는 사업 구조의 변화입니다. 현재 LCD 패널은 공급 과잉으로 가격이 떨어진데다 LCD TV 수요가 둔화하고 있습니다. 이를 대체할 OLED 패널은 기존 LCD에 비해 얇은 두께와 유연성 그리고 고화질을 장점으로 그 수요가 증가하고 있습니다. 또한 디스플레이 대형화가 요구되면서 전면화 OLED가 적합하기 때문에 전면시장이 증가가 OLED 시장을 활성화하는데 기여하였습니다.

또한 차량 내부에서 다양한 콘텐츠를 즐기기 위한 대형 및 고화질 디스플레이의 수요 증가와 차량 내 탑재되는 디스플레이 개수가 늘어남에 따라 차량용 디스플레이 시장 규모 또한 증가하고 있습니다. 이는 디스플레이 전체 시장 규모에 영향을 미치는 요인 중 하나로 수요를 증가시키는 주요 사업 중 하나입니다.

[디스플레이 연도별 시장 트랜드 변화].jpg [디스플레이 연도별 시장 트랜드 변화]

(출처: 한국과학기술기획평가원 ,「혁신형 디스플레이」 혁신성장동력 신규분야 세부기획연구 보고서, 2019)

[lcd 패널 생산 줄이는 주요 디스플레이 업체들].jpg [LCD 패널 생산 줄이는 주요 디스플레이 업체들]

(출처 : OMDIA)

[차량용 디스플레이 시장전망 (백만 달러)].jpg [차량용 디스플레이 시장전망 (백만 달러)]

(출처 : 한국디스플레이산업협회, OMDIA) 2) 반도체

반도체용 첨단금속은 첨단 반도체 생산에 필수적입니다. 이러한 반도체 산업의 수요 변동에 영향을 미치는 요인으로는 첨단 패키징 기술의 급격한 발달입니다. 전자기기의 경량화와 초소형화 요구에 따른 고집적 반도체 소자에 대한 수요가 증가하고 있으며, 코로나 19 이후 미국 바이든 행정부가 반도체를 국가 안보에 직결되는 핵심 품목으로 인식하면서 미국의 대중국 기술 견제가 심화하고, 미국 우방국 중심으로 반도체 글로벌 공급망을 재편하는 등 그 중요성이 더욱 커졌습니다.

또 다른 수요 변동 요인으로는 대일수출규제입니다. 2019년 7월 일본정부가 수출관리 강화조치를 단행한 이후 원소재 공급이 어려워지면서 국내 생산업체 공급망에 차질이 생겼습니다. 이 후 대한민국 정부는 소재, 부품, 장비 산업에 대하여 국산화 사업으로 지원하였으며, 현재 많은 분야에서 국산화 기술이 이루어졌습니다. 하지만, 스퍼터링 타겟은 여전히 수입에 의존하고 있는 실정이지만, 앞서 스퍼터링 타겟 시장의 전망을 보았을 때 지속적으로 성장할 산업 분야입니다.

[글로벌 반도체 공급망 재편].jpg [글로벌 반도체 공급망 재편]

(출처: 한국무역협회 국제무역통상연구원) 3) 우주·항공

우주·항공 분야에서의 수요 변동 요인으로는 뉴스페이스(New Space) 시대 영향이 가장 크게 작용한 것으로 보입니다. 국내의 경우 정부는 2027년까지 총 4회에 걸친 발사를 통해 누리호 성능에 대한 신뢰도를 높이고, 민간기업으로 발사체 기술을 이전하기 위한 한국형 발사체 고도화 사업을 추진함으로써 중장기적인 재사용 발사체 기술 확보에 대한 필요성이 대두됨에 따라 발사체에 대한 핵심 기술 확보 및 실증 필요성이 중시되었습니다. 이에 따라 우주·항공 산업과 연관된 소재 수요도가 급증하기 시작하였습니다.

해외의 경우, 미국, 유럽, 러시아, 일본, 중국 등 다양한 국가에서의 활발한 발사체 개발이 이루어 지고 있으며, 2021년 기준 146회의 발사체를 발사하였습니다. 이 중에는 상업용 위성 발사체(113회)와 위성 외 우주 발사체(27회), 비상업용 위성 발사체(6회)로 구성되어 있으며, 위성 발사체의 경우 137 억 달러의 위성체 제작 시장과 연관이 되어 있습니다.

위성체 제작 시장은 군사정찰위성, 상업용 통신 방송, 민간/군사용 통신 방송, 원격탐사, 과학, 항법, R&D, 우주상황 감시(SSA) 및 서비스를 목적으로 위성을 제작하며, 이러한 위성 시장은 지속적으로 증가할 예정입니다. 또한 미국 민간 발사체 업체인 “스페이스 X”에서 재사용 발사체 개발 통하여 전세계적으로 관련 기술 보급 및 확대에 따른 발사 비용 절감이 수요 변동에 영향을 미쳤습니다.

[한국형발사체 고도화 사업].jpg [한국형발사체 고도화 사업]

(출처: 한국항공우주연구원)

[연도별 발사체 발사 횟수 추이 (2017_2021)].jpg [연도별 발사체 발사 횟수 추이 (2017_2021)]

(출처: State of the Satellite Industry Report, 2022)

[연도별 위성체 발사 수 (2017_2021)].jpg [연도별 위성체 발사 수 (2017_2021)]

(출처: State of the Satellite Industry Report, 2022)

[2021년 위성체 제작 세부 분야별 시장 비중].jpg [2021년 위성체 제작 세부 분야별 시장 비중]

(출처 : State of the Satellite Industry Report, SIA, 2022)항공분야에서의 수요 변동 요인으로는 항공 여객 운송 및 화물 수송이 가장 큰 영향으로 작용한 것으로 보입니다. 코로나-19로 촉발된 자국내 이동금지 및 국가간 국경 폐쇄로 인해 항공기 운항 감소가 이루어졌으며, 항공 관련 산업(제조산업, 운송산업, MRO 산업)에 큰 영향을 주었습니다. 하지만 전세계적으로 경제 회복을 이루어 감에 따라 항공 여객 운송 및 화물 수송 소요가 증가하면서 항공 산업의 발전이 촉진되었습니다.

[2020_2031년 여객 및 화물기 예측].jpg [2020_2031년 여객 및 화물기 예측]

(출처: Global Fleet And MRO market forecast 2021-2031, Oliver Wyman)

[항공기 시장점유율 예측, 2020_2031].jpg [항공기 시장점유율 예측, 2020_2031]

(출처: Global Fleet And MRO market forecast 2021-2031, Oliver Wyman) (라) 규제환경

당사에서 유일하게 고려하고 있는 시장규제는 수출 시 대미 철강 수출 쿼터제이지만, 당사의 주력 제품은 철강 제품이 아닌 비철 제품으로 쿼터제에 대한 영향을 미비하게 받기에, 주요 수출국인 미국 등에 대한 규제를 받고 있지 않으며 국내 시장에서도 시장규제로 인한 제재는 받지 않고 있습니다.

그러나, 당사가 주력으로 삼고 있는 특수금속과 첨단금속의 경우, 해외 선진사가 우수한 기술력을 바탕으로 해당 시장에 대해 오랜 기간 독점을 하고 있습니다. 당사는 이를 극복하고 해당 시장에 진출하기 위해서는 해외 선진사 이상의 기술력을 보유해야 하며, 이것 이외에도 해당 제품의 수요 기업들에게 당사 제품의 우수성을 입증해야만 합니다. 당사의 지속적인 연구 개발에 대한 투자는 해외 선진사 못지 않은 기술력을 확보할 수 있게 하였지만, 해외 선진사에 비해 업력이 적어 해당 시장에서의 실적이 적은 당사의 입장에서는 수요기업들이 당사의 제품 기술력만을 보고 해외 선진사 대신 당사 제품을 선택하기 어려운 상황입니다.

당사는 이러한 시장 진출에 대한 어려움을 극복하기 위해 기술력과 관련된 특허를 출원하고 있으며, 취득할 수 있는 다수의 인증과 수요기업에 대한 기술력 홍보를 계속하여 진행하고 있습니다. 하지만 당사의 해외시장에서의 강점도 분명히 존재합니다. 특수, 첨단금속 시장에서의 해외 선진사 독점으로 인한 해당 기업들의 높은 입지와 시장 비중은, 해외 선진사들이 고객사 하나하나의 필요를 충족시킬 수 없게 만들었습니다. 당사가 확보한 기술력을 기반으로 선진사 제품과 동등한 수준의 제품을 제조하면서, 해외 고객사의 개별 요구 사항을 충족시키고 있습니다. 이와 같은 노력은 해외 선진사가 독점하고 있는 시장에 진입할 수 있는 좋은 방법으로, 실제로 이스라엘과 미국 등의 국가의 기업들이 해외 선진사가 아닌 당사를 선택하고 있습니다.

(2) 시장 규모 및 전망

2022년 Azoth Analytics에서 발표된 자료에 따르면 세계 첨단소재 특수금속 시장은 2021년 8.87조 원에서 2028년 16.31조 원으로 7년 사이 약 2배가량 증가할 것으로 보고 있습니다.

[첨단소재 특수금속 시장 변화 예상 추이].jpg [첨단소재 특수금속 시장 변화 예상 추이]

(출처: Azoth Analytics, Global Advanced Materials Specialty Alloys Market Factbook (2022))

시장 분석 보고서에는 2018년부터 2028년까지 각 합금별로 시장 규모가 성장할 것으로 분석됩니다. 타이타늄계 합금의 경우 1.8조 원에서 4.3조 원으로 약 2.5배가량 증가할 것으로 보이며, 니켈계 합금의 경우 4.4조 원에서 8.8조 원으로 약 2배 정도 시장 규모가 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 크롬계 합금과 기타 합금의 경우 각각 0.9조 원, 1.2조 원에서 1.1조 원, 2.0조 원으로 시장 규모가 커질 것으로 보입니다. 전체적으로 볼 때 첨단소재 특수금속 시장의 경우 8.3조 원에서 16.2조 원으로 2018년에 비해 2028년에는 세계 시장 규모가 2배 가량 성장할 것으로 전망됩니다.

[합금 별 시장수요 변화 (2018_2028)].jpg [합금 별 시장수요 변화 (2018_2028)]

(출처: Azoth Analytics, Global Advanced Materials Specialty Alloys Market Factbook (2022))2021년 최종 수요처에 따른 세계 첨단소재 시장을 보면 전체시장의 절반 가량인 약 46.67%가 항공 부분에 사용되는 것을 확인할 수 있으며, 약 20%가 화학제품 부분에 사용되는 것을 확인할 수 있습니다. 그 뒤로 자동차 산업과 전기·전자 부품산업에 각각 14%와 10% 정도 사용이 되고 있습니다.

[세계 첨단소재 시장 내 산업별 비중 (2021)].jpg [세계 첨단소재 시장 내 산업별 비중 (2021)]

(출처: Azoth Analytics, Global Advanced Materials Specialty Alloys Market Factbook (2022))2021년 기준 국내 첨단소재 특수금속 시장의 합금 별 시장 가치로 분류해보면 니켈계 합금과 타이타늄계 합금이 약 60%와 20%로 시장의 대부분을 차지하고 있습니다.

[국내 첨단소재 특수금속 시장의 합금 별 시장 가치 비중].jpg [국내 첨단소재 특수금속 시장의 합금 별 시장 가치 비중]

(출처: Azoth Analytics, Global Advanced Materials Specialty Alloys Market Factbook (2022))2022년 니켈과 타이타늄계 합금의 시장 규모는 7638.4억 원과 2651.6억 원에서 2028년 13,043.8억 원과 4,977억 원으로 증가할 것으로 예상됩니다. (가) Ni계 특수합금 시장

당사의 주력 제품 분야 중 하나인 Ni계 특수합금 시장은, 2022년 기준 약 5.22 조 원의 시장을 형성하고 있으며, 2028년에는 8.85조 원의 시장 규모까지 CAGR %=9.29%의 지속적인 성장을 할 것으로 전망되고 있습니다.

[세계 시장에서의 ni계 특수금속 연도별 변화 예상 추이].jpg [세계 시장에서의 NI계 특수금속 연도별 변화 예상 추이]

(출처: Azoth Analytics, Global Advanced Materials Specialty Alloys Market Factbook (2022))

Ni계 특수합금 시장은 항공/우주/방위-석유/가스-자동차-에너지/발전-전기/전자-화학-의학-기타의 순서로 산업 분야별 매출액 비중이 높은 상황입니다. 이는 Ni계 특수합금이 극한의 환경에서 우수한 물성 및 특성(High Performance, Heat Resistant, Electronic, Corrosion)이 있기 때문으로, 고온 등의 환경에서 소재를 이용하는 산업 분야에서는 매우 매력적인 합금 소재이기 때문입니다. Ni계 특수합금 시장의 주요 기업은 Haynes International, Voestalpine AG, VDM Metals GMBH 등이 있으며, 이들 모두 고성능 합금의 개발에 주력하고 있습니다.

㈜에이치브이엠은 Alloy 718, Alloy 625, Alloy 80A 등의 다양한 Ni계 특수합금의 개발을 통해 항공/우주/방위, 석유/가스, 자동차, 에너지/발전 등의 다양한 산업 분야에서 시장을 확보하고 있으며, 해외 선진사가 독점하고 있는 Ni계 특수합금 소재에 대한 국산화를 추진하고 있습니다.

(나) Ti계 특수합금 시장

당사의 주력 제품 분야 중 하나인 Ti계 특수합금 시장은, 2022년 기준 약 2.28조 원 시장을형성하고 있으며, 2028년에는 4.33조 원 규모까지 CAGR %=11.43%의 지속적인 성장을 할 것으로 전망되고 있습니다.

[세계 시장에서의 ti계 특수금속 연도별 규모 변화 예상 추이].jpg [세계 시장에서의 Ti계 특수금속 연도별 규모 변화 예상 추이]

(출처: Azoth Analytics, Global Advanced Materials Specialty Alloys Market Factbook 2022)Ti계 특수합금은 우수한 내부식성, 높은 비강도, 생체적합성으로 인해 항공/우주/방위, 석유/가스, 화학, 의료 등의 산업 분야에서 많이 적용되고 있습니다. Ti계 특수합금 시장의 주요 기업은 ATI, Timet 등이 있습니다.

당사의 Ti64 등의 다양한 Ti계 특수합금의 개발을 통해 항공/우주/방위, 석유/가스, 자동차, 에너지/발전 등의 다양한 산업 분야에서 시장을 확보하고자 하고 있습니다. 특히, 한국항공 우주산업과의 연구 협업을 통해 베타 열처리된 Ti-6Al-4V 합금의 개발을 위한 연구를 진행하고 있으며, 추후 항공기 산업에 진출할 수 있는 교두보가 될 것으로 예상합니다.

(다) 기타 특수합금 시장 (Fe계, Cu계)

특수합금 시장의 약 80%가량 차지하고 있는 Ni계, Ti계 특수합금을 제외하고, 나머지 시장의 약 20%는 Fe계, Cu계 등으로 이루어져 있습니다. 2022년 기준 약 1.33조 원 규모의 시장을 형성하고 있으며, 2028년 2조 원 규모의 시장이 형성될 것으로 예상됩니다.

[세계 시장에서의 fe계, cu계 특수금속 연도별 규모 변화 예상 추이].jpg [세계 시장에서의 Fe계, Cu계 특수금속 연도별 규모 변화 예상 추이]

(출처: Azoth Analytics, Global Advanced Materials Specialty Alloys Market Factbook 2022)당사는 Fe계 특수합금 STS 630, INVAR 36등을 제조하고 있으며, Cu계 특수합금 CuP, C18150, C18000, CuCr 등을 제조하고 있습니다. 이와 같은 특수합금들은 항공/우주/방위, 석유/가스, 자동차, 에너지/발전 등의 다양한 산업 분야에서 시장을 확보하고 있습니다.

(3) 경쟁 상황

당사의 주력 제품 사업인 첨단금속 및 특수금속은 일반적인 금속과는 달리 높은 품질과 성능 특성을 가지므로 고객사 맞춤형 소재생산 및 특성제어를 위한 다년간의 연구개발을 통한 기술력 확보가 필요합니다. 국내 소수의 제조업체에서 첨단금속 및 특수금속을 생산하고 있지만, 해외 선진사에서 독보적인 기술력을 바탕으로 시장을 선점하고 있어 시장 진입장벽이 높습니다.

당사는 해외 선진사가 독점하고 있는 특수금속 및 첨단금속 시장에 진출하기 위해 다년간의 자체 연구개발을 통하여 선진사 대비 기계적 특성 및 물리적 특성이 유사한 특수금속 및 첨단금속 제조 기술을 확보하였으며, 해당 제품에 대한 특허 분쟁에 대비하여 특허 분석 및 다양한 특허를 출원하였습니다. 해외 선진사와 비교하여 품질면에서 뒤지지 않는 첨단금속 및 특수금속 개발 기술을 바탕으로 국내 및 국외 시장 진입을 위한 다양한 마케팅 활동을 하고 있으며, 현재 국내 및 국외로 다양한 첨단금속 및 특수금속을 판매하고 있습니다. 2022년부터 해외 우주발사체 선두기업의 Audit을 통과하여 현재 Ni계, Cu계등 다양한 첨단금속을 해외로 납품하고 있습니다. 또한 전량 수입에 의존했던 5.5inch 두께의 항공기 부품용 소재인 Ti계 첨단금속을 국산화 개발을 완료하였으며, 현재는 수요기업인증 중에 있습니다.

더불어 당사에서는 국내 최초로 반응성 금속 재활용 및 고융점 금속을 용해할 수 있는 전자빔 용해장비를 설치하여 Nb, Ta, W계 제품생산을 위한 연구기술 개발중입니다.

(가) 경쟁업체 현황

앞서 언급한 것처럼 당사에서 개발하고 있는 첨단금속 및 특수금속의 경우 국내 소수업체에서 생산을 하고 있습니다. 국내 시장과 달리 당사의 주력 제품 중 특수금속, 첨단금속 시장은 일반적으로 해외 선진사에서 독보적인 기술력을 기반으로 시장을 선점한 경우가 많습니다. 독보적인 기술력을 보유한 해외 선진사로는 ATI, Hitachi metals, Haynes international, VDM Metals, Special Metals 등이 있습니다.

1) 국내업체 A사

국내A사는 경북 경산시 공장을 두고 있으며 밸브 및 기계부품사업 중심으로 생산하며 타이타늄 잉곳 생산도 하고 있다. 주력사업으로 펌프 및 밸브류 특수소재 부품, 오일, 가스 및 해양Plant 산업용Vessel, Flange, Fitting류 소재 부품을 생산하고 있습니다. 2020년 이후 니켈합금, 타이타늄 합금의 국가과제R&D 개발을 진행하고 있는 것으로 파악됩니다.

2) 해외업체 B사 (미국)

해외업체 B사 (미국)는1996년에 미국에서 설립되어 항공우주, 방위산업에 적용되는 고성능 금속 제조 뿐만아니라 가전, 의료용, 특수에너지 사업 부문에서 높은 입지를 가지고 있는 기업입니다. 특히 항공용 엔진 부품 소재로 적용되는 타이타늄, 니켈, 나이오븀등 다양한 특수금속을 생산하고 있으며, 방위산업에 적용되는 텅스텐, 나이오븀등 고융점 금속 소재 제조에도 뛰어난 기술력을 가지고 있습니다.

3) 해외업체 C사 (일본)

해외업체 C사 (일본)는 1910년에 일본에서 설립되어 고성능 금속의 제조 부문에서 높은 입지를 가지고 있는 기업입니다. 해외업체 C사 (일본)는 100여 년의 업력동안 쌓아온 기술력을 기반으로 다양한 산업 부문에 제품을 제공하고 있으며, 자동차용 주조 부품부터 내열성 배기 주조 부품 등 시장의 요구에 맞는 소재를 공급해왔습니다. 특히, OLED를 제조하기 위한 핵심소재인Fine Metal Mask (FMM)을 제조하기 위한 저열팽창 인바합금을 공급하는 부분에 있어서 해당 시장을 독점하고 있습니다.

4) 해외업체 D사 (미국)

해외업체 D사는 1912년에 설립된 해외 제조업체로, 고온 및 부식 응용 분야에 사용되는 고성능의 hastelloy 및 haynes alloy의 선도적인 개발 및 유통기업입니다. 해외업체 D사의 주요 타겟 시장은 항공 우주, 화학, 산업용 가스터빈 산업 등이 포함되어 있으며, 한 세기에 가까운 업력 동안 쌓아온 기술력을 기반으로 지속적인 합금 연구개발을 진행하고 있습니다. 최근에도 해외업체 D사에서 9개의 신규 합금을 개발하였으며, 그중5개는 현재 상업적 이용이 가능하고, 4개는 시장 출시를 준비하고 있는 상황입니다.

5) 해외업체 E사 (독일)

해외업체 E사 (독일)은 1930년에 설립된 기업으로, 비금속, 미량 금속, 스테인리스 강 및 특수금속의 시트, 플레이트, 와이어 등의 다양한 형태의 고성능 소재를 제조하고 있습니다. 특히, Nickel 200, 201, 205, Alloy 31, 800h, 926 등을 주로 제조하며, 이와 같은 제품들은 화학 공정, 석유/가스, 우주·항공, 자동차, 전자/전기 공정에 사용되고 있습니다.

6) 해외업체 F사 (미국)

해외업체 F사 (미국)는 세계 시장을 대상으로 복합 금속 부품 및 제품, 고품질 제품, 발전용 금속, 항공우주용 단조품 등을 제조하는 기업입니다. 특수금속, 첨단금속 제조 시장에서 해당 기업의 입지는 독보적이며, 주요 제품으로는 여러 합금들을 제조하지만, 특히 Ni계 고기능 합금을 중심으로 welding products, billet & bar products, flat products, tubular product 등을 제조하고 있습니다.

(나) 경쟁판도의 변동 가능성 당사가 제조하고 있는 특수금속 및 첨단금속 산업은 고도의 기술력을 바탕으로 수요처가 원하는 특성을 만족시킬수 있는지, 가격 경쟁력을 가지고 얼마나 빠르게 소재를 공급할 수 있는지에 따라서 시장 매출 성장성은 다르며 경쟁판도는 변동된다고 볼 수 있습니다. 당사는 빠르게 변화하는 소재시장에 발맞추어 국내 뿐만 아니라 국외 업체에 특수금속 및 첨단금속 판매 실적을 꾸준히 증가시키고 있으며, 국내 최초로 상용 전자빔 장비를 도입하여, 우주항공 분야에 적용되는 고융점 금속 제조기술을 개발하고 있어 향후 매출 성장 가능성은 매우 높다고 판단됩니다.

(4) 비교우위 사항

국내 경쟁사 대비 당사의 비교우위사항은 다음과 같습니다.

(가) 제품 비교 (타이타늄 합금)

항공기 부품소재로 사용되는 타이타늄 합금에 대해 당사와 국내업체 A사가 각각 기술개발을 수행하였으며, 국내업체 A사는 두께 3“에 대해서 QPL 등재를 완료하였습니다. 현재 두께 4”이상에 대한 소재 개발 진행중이며, 아직 완료를 하지 못하였습니다. 당사는 국내 최초로 두께 5“이상에 대한 타이타늄 소재적합성 평가를 KAI측으로부터 완료(2023.06월)하였습니다. 참고로 두께가 두꺼워질수록 제조기술의 난이도가 매우 급격하게 증가함에 따라 소재 제조 기술면에서 상대적으로 비교 우위에 있다고 판단됩니다.

(나) 제품 비교 (니켈 합금)

당사는 해외 선진사로부터 국내 특수금속(Ni,Cu계) 제조가능 업체로 선정되었으며, 납기/품질/제조 시스템에 대한 각 기업실사를 통하여 ㈜에이치브이엠이 최종 선정되어 특수금속 제조 요청을 받았습니다. 현재 해외 선진사에 니켈합금 공급 진행중에 있으며, 위의 사례를 토대로 니켈합금의 첨단/특수합금의 제조기술은 당사가 상대적으로 우위하다고 판단됩니다.

(다) 생산방식 (용해방식)

당사는 소재 생산방식에 있어서 상대적으로 비교 우위가 있다고 판단됩니다. 현재 (주)에이치브이엠에서는 국내업체 A사와 달리 반응성 금속 용해를 위해 VAR 용해장비 뿐만아니라 Cold hearth를 활용한 플라즈마 및 전자빔 용해장비를 사용하여 잉곳을 제조 하고 있습니다. Cold hearth를 활용하여 잉곳을 제조하게 되면 기존의 VAR 공정보다 우수한 정련효과를 가지기 때문에 고청정의 잉곳 제조가 가능합니다. 또한 전자빔 용해장비의 경우 높은 열원으로 인해 기존의 용해공정에서 제조가 힘든 고융점 금속 (W, Ta, Nb등) 잉곳을 제조하기에 적합합니다.

(5) 신규 사업

현재 급속도로 진행되고 있는 산업의 고도화는 모든 산업 분야에 걸쳐 수많은 변화를 일으키고 있으며, 이는 합금 제조 시장에도 큰 영향을 주고 있습니다. 고도화된 합금 제조 산업은 초고온, 극저온 등의 극한의 환경에서도 견딜 수 있는 고기능, 고성능의 첨단금속과 특수금속을 요구하고 있으며, 제조되는 제품을 더욱 복잡한 형태로 요구하고 있습니다. 이는 극한의 환경에서 사용될 수 있는 첨단금속인 고융점 첨단금속 시장과 복잡한 형태를 손쉽게 제조할 수 있는 분말합금 시장의 성장을 의미하며, 특히, 빠른 속도로 발전하고 있는 우주/항공 분야에서 사용되는 특수 환경용 첨단 금속에 대한 수요가 급격히 증가하고 있습니다.

이 시장들은 고도화된 합금 제조 기술을 요구하여 초기 진입에 대한 어려움이 존재하나, 해당 시장들의 매출에 대한 높은 가능성이 자명하여 신규 사업 대상으로 판단하고 있습니다. 당사의 경우, 기보유하고 있는 기술력과 노하우를 바탕으로 해당 시장으로의 진출이 가능할 것이라 판단하고 있습니다.

(가) 고융점 첨단금속 사업

고융점(2400℃ 이상) 첨단금속은 고융점 원소(주로 Nb, W, Ta)를 기반으로 제조되는 합금으로, 이를 제조하기 위해서는 고융점 원소의 고청정용해 기술과 고반응성을 제어할 수 있는 특수 용해기술이 필요합니다. 이는 일반적인 제조기업에게는 높은 진입장벽으로 작용하고 있으나, 첨단 진공용해 기술(VIM, VAR, PACHM, EBCHM 등의 첨단 용해 장치 및 운용 기술 등)과 높은 수준의 합금 원소 공정 기술(정밀한 조성 제어를 위한 원소재 선정 기술, 첨단금속의 물리적, 화학적 특성을 고려한 합금화 기술, 다년간의 연구개발을 통한 제조 노하우 등)을 보유하고 있는 당사에게는 향후 신규사업으로 고부가가치를 창출할 수 있는 시장으로 판단됩니다.

현재 당사가 추진하고 있는 고융점 첨단금속 사업에는 우주 발사체의 핵심부품에 활용되는 Nb 합금과 반도체 분야에서 활용되는 Ta합금이 있습니다.

1) Nb 합금

니오븀(Niobium, Nb)은 2,468℃의 융점을 갖는 고융점 금속으로 기계적 특성과 물리, 화학적 특성이 우수하여 열교환기, 원자핵, 우주항공 산업 등에 널리 사용되고 있으며, 9.1K 이하의 온도에서 초전도 특성을 가져 초전도 부품으로도 활용되고 있습니다. 이러한 Nb 금속 및 합금은 미량의 침입형 원소(C, N, O, H)들이 포함되어도 그 특성이 크게 변화하므로, 이를 제어하여 고순도화하는 합금 제조 기술을 확보하는 것이 시장 진입을 위해 중요합니다.

당사는 우주 발사체의 핵심 부품 소재(로켓이나 미사일 등의 노즐부)로 활용하기 위한 Nb 합금(C103)을 제조하기 위한 기술개발을 하고 있으며, 이를 위해 전자빔용해 장비 운용기술을 최적화하고 있습니다. 당사의 C103 합금은 Nb 잉곳의 제조 이후, 진공아크재용해(VAR)를 이용해 Hf의 균일한 합금화를 유도하여 높은 수준으로 정련된 고기능, 고성능의 합금 제조를 목표로 하고 있습니다.

[nb합금 제조를 위한 전자빔 용해 설비와 활용분야].jpg [Nb합금 제조를 위한 전자빔 용해 설비와 활용분야]

(출처: 당사 내부 자료)

[nb c103소재 적용예 - 발사체 엔진].jpg [Nb C103소재 적용예 - 발사체 엔진]

(출처: 해외업체 자료)

2) Ta 합금

고용점 합금 원소인 탄탈륨(Tantalum, Ta 녹는점 : 3,020℃)은 우수한 내열, 내마모성, 내부식성을 가지는 특성이 있는 소재로, Ta 타겟은 HDD, 반도체 메모리(RAM, MRAM, FeRAM), 헤드(MR, TMR) 및 캐패시터(Capacitor) 등에 사용됩니다. 반도체 칩 내의 소자(트랜지스터, 축전지, 저항, 다이오드 등)를 구동하기 위한 주 배선은 Al 또는 Cu로 구성되어 있으며, Ta 또는 TaN 등은 주 배선의 확산 방지 역할을 합니다. 이러한 Ta과 TaN은 융점이 높고 고온에서 Cu와 반응을 잘 일으키지 않아 열역학적으로 안정하기 때문에, 기판과 Cu을 막아주는 확산방지막으로 가장 우수한 특징을 가지고 있습니다.

당사는 고객사(Praxair)와의 공동연구개발을 통해 Pure Ta 스퍼터링 타겟을 제조하여 반도체 시장으로의 진입을 목표로 하고 있습니다. 스퍼터링 타겟으로 활용되는 Pure Ta는 높은 수준의 순도를 가져야하므로, 전자빔용해(EBCHM)와 진공아크재용해 (VAR)를 이용한 용해를 통해 제조되며, 현재 Ta 합금 시장은 전세계적으로 소수의 기업이 독점하고 있는 상태입니다.

(나) 분말(분말합금에 필요한 원소재) 시장

분말합금은 금속이나 금속 산화물의 분말을 가열하여 결합시킨 금속재료나 금속 가공제품입니다. 이를 통한 제품 제조의 장점은 다음과 같습니다.

① 비교적 간단한 공정으로도 제품을 만들 수 있음.

② 일반 주조 공정에 비해 낮은 온도에서 작업이 가능.

③ 금속 간 고용도가 거의 없는 경우에도 합금의 형성이 가능.

④ 손쉽게 다공질의 재료를 얻을 수 있음.

이와 같은 특징들은 일반 주조 공정과 비교하여 큰 장점이 될 수 있지만, 분말 합금의 제조 공정 과정에는 일반 주조공정에서 고려하지 않는 요소들(분말의 형상과 입도, 분포 제어)이 존재하며, 많은 제조 설비(Press, 소결로, 혼합기 등)가 필요한 특징이 있어 초기 시장 진입에 있어 어려움이 존재합니다.

[분말 합금 관련 공정 모식도 (좌) 분말 제조 개략도 (우) 소결 제품 제조 공정]1.jpg 분말 합금 관련 제조 개략도

[분말 합금 관련 공정 모식도 (좌) 분말 제조 개략도 (우) 소결 제품 제조 공정]2.jpg 분말 합금 관련 공정 모식도

(출처: 당사 내부 자료)

그러나 당사는 이러한 어려움을 감수하더라도 분말합금의 제조가 고도화되는 산업 시장에서 요구하게 될 여러 조건을 충족시키는 방안이 될 수 있다고 판단 하고 있으며, 당사가 보유하고 있는 고청정 모합금 제조기술을 기반으로 분말 합금의 모합금 및 분말을 제조하는 계획을 수립하고 있습니다. 분말합금을 제조하기 위해 필수적인 분말은 그 청정도에 따라 품질이 결정되므로, 이는 고청정 소재 제조기술을 보유하고 있는 당사의 시장진입에 이점으로 작용할 것으로 판단됩니다. 하기에 분말 파우더를 활용하여 제조한 제품의 예시와 금속분말 시장의 전망을 제시하였습니다.

[니켈기 초내열 합금 분말 파우더와 (ded) 3d프린팅을 이용한 고온부품 수리_보수].jpg [니켈기 초내열 합금 분말 파우더와 (ded) 3d프린팅을 이용한 고온부품 수리_보수]

(출처: 당사 내부 자료)

[금속 분말 시장규모 및 전망 (좌) 세계시장 (우) 국내시장].jpg [금속 분말 시장규모 및 전망 (좌) 세계시장 (우) 국내시장]

(출처: 중소벤처기업부, 전략품목 현황분석 고기능성 금속분말)

마. 주요 인증 내역

당사가 영위하는 첨단금속 제품을 제작하기 위해 당사는 국제 인증기관으로부터 품질(ISO 9001) 및 환경 경영관리 시스템 인증(ISO 14001)을 획득하여 현재까지도 지속적으로 유지 시행하고 있습니다.

유럽 국제 인증기관으로부터 유럽국가들의 첨단금속 제품안전시스템 인증(CE PED)을 획득하여 현재까지도 지속적으로 유지 시행하고 있습니다.

항공우주 국제인증기관으로부터 국제기준에 적합한 항공우주 품질경영시스템 인증(AS9100)을 획득하여 현재까지도 지속적으로 유지 시행하고 있습니다.

[ 당사의 국내외 인증 현황 ]

품목 산업표준 취득여부 회사에 미치는 영향

특수금속

첨단금속

 ISO9001

Certification

취득

 국제기준에 적합한 품질경영시스템 확립, 국제 시장 진출 용이
ISO14001

Certification

취득

 국제기준에 적합한 환경경영시스템 확립, 국제 시장 진출 용이
CE PED

Certification

취득

 유럽기준에 적합한 압력부품장비의 제품안전시스템 확립, 국제 시장 진출 용이

항공우주용

첨단금속

 AS 9100

Certification

취득

 국제기준에 적합한 항공우주 품질경영시스템 확립, 국제 항공우주시장 진출 용이

[국내외 인증 취득 상세현황]

NO. 인증명 기술명 인증년도(기간)
1 ISO9001 Quality Management System 2024.04.02 ~ 2027.04.01
2 ISO14001 Environmental Management System 2024.03.29 ~ 2027.03.28
3 PED Quality Assurance System for Manufacture of Materials 2022.04.28 ~ 2025.05.23
4 AS 9100 Standardized Quality Management System for the Aerospace Industry 2022.04.21 ~ 2025.04.20

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

(단위: 천원)
구 분 제 13 기 반기말 (2024년 6월말) 제 12 기말 (2023년 12월말) 제 11 기말 (2022년 12월말) 제 10 기말 (2021년 12월말)
[유동자산] 99,881,549 47,459,967 36,843,453 29,469,479
- 당좌자산 43,969,585 5,300,186 7,333,756 4,944,102
- 재고자산 42,555,096 34,335,225 22,386,961 17,474,232
-기타유동자산 13,356,868 7,824,555 7,122,736 7,051,145
[비유동자산] 39,400,375 37,740,826 32,217,446 28,279,389
- 투자자산 80,055 76,419 69,693 59,345
- 유형자산 37,863,535 36,243,331 31,405,766 27,779,539
- 무형자산 106,328 114,777 1,139 2,747
- 기타비유동자산 1,063,356 1,019,198 740,846 437,758
- 이연법인세자산 287,101 287,101 　- 　-
자산총계 139,281,924 85,200,793 69,060,899 57,748,868
[유동부채] 53,497,121 38,880,929 45,586,812 40,831,928
- 단기차입금 24,326,617 21,488,699 22,415,253 19,987,770
- 기타유동부채 29,170,504 17,392,230 23,171,559 20,844,158
[비유동부채] 11,856,227 15,938,588 16,848,328 9,987,116
- 장기차입금 9,293,717 13,224,610 15,012,023 8,370,353
- 기타비유동부채 2,562,510 2,713,979 1,836,305 1,616,763
부채총계 65,353,348 54,819,517 62,435,140 50,819,043
[자본금] 5,950,966 4,723,188 1,438,180 1,438,180
[자본잉여금] 68,388,859 26,875,246 180,757 180,757
[기타자본] 654,545 - - -
[자본조정] - 　- 　- 　-
[기타포괄손익 누계액] - 　- 　- 　-
[이익잉여금] -1,065,794 -1,217,158 5,006,822 5,310,887
자본총계 73,928,576 30,381,276 6,625,759 6,929,824
구 분 제13기 반기말 제 12 기말 제 11 기말 제 10 기말
매출액 23,712,472 41,457,405 35,487,760 27,094,090
영업이익 626,924 3,728,072 1,196,792 3,348,219
법인세차감전 계속영업이익 359,206 -6,232,794 -605,623 1,866,484
당기순이익 284,512 -6,055,728 -426,109 1,669,157
기본주당순이익(원) 희석주당순이익(원) 3030 -895 -895 -74 -74 5,803 5,260

2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.

 3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.

 4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 13 기 반기말 2024.06.30 현재

제 12 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

99,881,549,287

47,459,966,567

　　현금및현금성자산

43,969,584,818

5,300,186,180

　　매출채권

11,617,225,511

6,138,353,204

　　기타수취채권

440,745,306

747,617,461

　　기타자산

1,298,897,626

938,584,503

　　재고자산

42,555,096,026

34,335,225,219

　비유동자산

39,400,374,488

37,740,826,338

　　당기손익-공정가치측정금융자산

80,055,145

76,418,963

　　기타수취채권

407,525,319

371,695,263

　　유형자산

37,863,534,715

36,243,331,275

　　무형자산

106,327,500

114,776,500

　　사용권자산

655,830,443

647,502,971

　　이연법인세자산

287,101,366

287,101,366

　자산총계

139,281,923,775

85,200,792,905

부채

　　

　유동부채

53,497,120,542

38,880,928,839

　　매입채무

17,751,990,025

9,749,366,544

　　단기차입금

24,326,617,173

18,856,973,089

　　유동성장기부채

2,587,346,140

2,148,942,858

　　유동성사채

1,886,304,042

482,782,878

　　기타지급채무

1,894,184,030

2,558,793,525

　　기타부채

4,797,620,391

4,709,013,238

　　리스부채

213,663,612

189,397,161

　　당기법인세부채

39,395,129

185,659,546

　비유동부채

11,856,227,304

15,938,588,049

　　확정급여부채

2,107,134,084

1,831,429,815

　　장기차입금

9,293,716,515

11,391,219,142

　　장기사채

0

1,833,390,393

　　기타 비유동 부채

0

410,000,000

　　리스부채

455,376,705

472,548,699

　부채총계

65,353,347,846

54,819,516,888

자본

　　

　자본금

5,950,965,500

4,723,188,000

　자본잉여금

68,388,858,601

26,875,245,771

　기타자본

654,545,483

0

　이익잉여금(결손금)

(1,065,793,655)

(1,217,157,754)

　자본총계

73,928,575,929

30,381,276,017

자본과부채총계

139,281,923,775

85,200,792,905

　

제 13 기 반기말

제 12 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

매출액

15,543,437,668

23,712,471,827

9,098,573,397

19,239,843,020

매출원가

13,649,589,023

20,218,004,730

9,381,421,406

16,645,245,814

매출총이익

1,893,848,645

3,494,467,097

(282,848,009)

2,594,597,206

판매비와관리비

1,924,614,703

2,867,543,410

627,602,013

1,970,673,308

영업이익(손실)

(30,766,058)

626,923,687

(910,450,022)

623,923,898

기타수익

13,634,333

251,114,177

32,530,135

44,721,679

기타비용

1,636,368

15,410,552

(104,816,186)

11,680,172

금융수익

286,345,740

503,892,322

9,542,122

171,720,090

금융비용

390,466,791

1,007,313,966

7,812,703,146

8,414,647,544

법인세비용차감전순이익(손실)

(122,889,144)

359,205,668

(8,576,264,725)

(7,585,962,049)

법인세비용(수익)

21,662,944

74,693,373

(170,755,300)

(61,822,006)

반기순이익(손실)

(144,552,088)

284,512,295

(8,405,509,425)

(7,524,140,043)

기타포괄손익

(133,148,196)

(133,148,196)

(204,900,175)

(204,900,175)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(133,148,196)

(133,148,196)

(204,900,175)

(204,900,175)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

0

0

0

0

총포괄손익

(277,700,284)

151,364,099

(8,610,409,600)

(7,729,040,218)

주당손익

　　　　

　기본주당손익 (단위 : 원)

(29)

30

(1,459)

(2,616)

　희석주당손익 (단위 : 원)

(29)

30

(1,459)

(2,616)

　

제 13 기 반기

제 12 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

1,438,180,000

180,757,000

0

5,006,821,522

6,625,758,522

총포괄손익

0

0

0

(7,729,040,218)

(7,729,040,218)

　반기순이익(손실)

0

0

0

(7,524,140,043)

(7,524,140,043)

　순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

(204,900,175)

(204,900,175)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 소계

0

0

0

0

0

　주식선택권

0

0

0

0

0

　유상증자

0

　

0

0

0

2023.06.30 (자본)

1,438,180,000

180,757,000

0

(2,722,218,696)

(1,103,281,696)

2024.01.01 (기초자본)

4,723,188,000

26,875,245,771

0

(1,217,157,754)

30,381,276,017

총포괄손익

0

0

0

151,364,099

151,364,099

　반기순이익(손실)

0

0

0

284,512,295

284,512,295

　순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

(133,148,196)

(133,148,196)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 소계

1,227,777,500

41,513,612,830

654,545,483

0

43,395,935,813

　주식선택권

　

0

654,545,483

0

654,545,483

　유상증자

1,227,777,500

41,513,612,830

0

0

42,741,390,330

2024.06.30 (자본)

5,950,965,500

68,388,858,601

654,545,483

(1,065,793,655)

73,928,575,929

　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

이익잉여금(결손금)

자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

영업활동으로 인한 현금흐름

(4,816,030,373)

(1,810,082,641)

　영업으로부터 창출된 현금흐름

(3,732,328,909)

(1,005,592,695)

　　당기순이익(손실)

284,512,295

(7,524,140,043)

　　현금의 유출·유입이 없는 비용·수익의 가감

3,140,500,345

9,507,074,331

　　　법인세 비용

74,693,373

(61,822,006)

　　　감가상각비

1,522,312,311

1,047,610,792

　　　무형자산상각비

8,449,000

803,635

　　　대손상각비

(1,097,300)

8,138,688

　　　퇴직급여

288,615,262

215,867,597

　　　이자비용

839,355,644

1,095,349,934

　　　외화환산손실

20,277,320

6,657,950

　　　당기손익-공정가치측정금융부채평가손실

0

7,250,862,456

　　　사용권자산처분손실

534,439

0

　　　주식보상비용

654,545,483

0

　　　이자수익

(3,039,375)

(14,390,057)

　　　외화환산이익

(261,709,630)

(39,433,361)

　　　사용권자산처분이익

0

(741,004)

　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(2,436,182)

(1,830,293)

　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(7,157,341,549)

(2,988,526,983)

　　　매출채권의 증감

(5,608,210,123)

64,663,072

　　　기타유동수취채권의 증감

305,156,787

(245,335,011)

　　　기타유동자산의 증감

(363,963,122)

(44,236,878)

　　　재고자산의 증감

(8,219,870,807)

(5,133,380,727)

　　　매입채무의 증감

8,002,215,548

2,262,302,789

　　　기타지급채무의 증감

(770,037,046)

50,671,906

　　　기타유동부채의 증감

(321,392,847)

224,735,133

　　　퇴직금의지급

(168,758,076)

(238,036,998)

　　　사외적립자산의 증감

(12,481,863)

70,089,731

　이자의 수취

3,039,375

14,390,057

　이자의 지급

(900,963,799)

(936,919,633)

　법인세의 환급(납부)

(185,777,040)

118,039,630

투자활동현금흐름

(2,831,286,370)

(1,626,009,198)

　투자활동으로부터의 현금유입

21,635,312

10,806,650

　　보증금의 회수

(10,000,000)

(5,000,000)

　　대여금의 회수

(11,635,312)

(5,806,650)

　투자활동으로부터의 현금유출

(2,852,921,682)

(1,636,815,848)

　　유형자산의 취득

(2,795,971,682)

(1,473,565,848)

　　무형자산의 취득

0

(119,000,000)

　　보증금의 증가

(55,750,000)

(30,850,000)

　　대여금의 증가

0

(12,200,000)

　　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,200,000)

(1,200,000)

재무활동현금흐름

46,316,632,275

(1,883,290,343)

　단기차입금의 증가

6,201,069,102

349,989,510

　장기차입금의 증가

0

720,000,000

　유상증자

44,199,990,000

　

　사채의 발행

0

476,988,000

　단기차입금의 감소

(359,232,765)

(280,000,000)

　유동성장기부채의 감소

(1,659,099,345)

(1,766,336,000)

　신주발행비용

(1,458,599,670)

0

　사채의 감소

(500,000,000)

(1,300,000,000)

　리스부채의 감소

(107,495,047)

(83,931,853)

현금및현금성자산의 증감

38,669,315,532

(5,319,382,182)

현금및현금성자산의 환율변동효과

83,106

37,793,223

기초의 현금및현금성자산

5,300,186,180

7,333,756,299

반기말의 현금및현금성자산

43,969,584,818

2,052,167,340

　

제 13 기 반기

제 12 기 반기

5. 재무제표 주석

제13기 당반기 : 2024년 06월 30일 현재
제12기 전기 : 2023년 12월 31일 현재
주식회사 에이치브이엠

1. 일반사항

주식회사 에이치브이엠(이하 "당사")은 2012년 3월에 설립되어 특수금속, 순수금속, 고순도 타겟의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안양시에 소재하고 있습니다. 당사는 2024년 1월 19일 회사명을 주식회사 한국진공야금에서 주식회사 에이치브이엠으로 변경하였습니다. 당사는 2024년 6월 28일 코스닥시장에 상장하였습니다.

당반기말 현재의 자본금은 5,951백만원이며, 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)
구 분 보통주 지분율
문승호 3,692,000 31.02
최재영 1,420,000 11.93
한국산업은행 727,260 6.11
신한-네오 소재부품장비 투자조합 874,060 7.34
하랑-어드벤처신기술투자조합 5호 727,260 6.11
차연숙 568,000 4.77
네오플럭스 기술가치평가 투자조합 727,260 6.11
하랑-어드벤처신기술투자조합 1호 364,000 3.06
기타 2,802,091 23.54
합 계 11,901,931 100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2024년 6월 30일로 종료하는 3개월 및 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 동 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

위험관리의 주요 대상인 자산은 현금및현금성자산, 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 부채는 매입채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

당사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 관리ㆍ감독하고 있습니다.위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 시장위험

1) 환율변동위험

당사는 글로벌 영업 활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 통화로 거래를 하고 있어환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR이 있습니다.

당사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다.

2) 이자율변동위험

이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다.

(3) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정ㆍ관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 신용위험에 대한 최대 익스포저를 나타냅니다.

(4) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험이 없도록, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 하고 있습니다. 한편, 당사는 여러 은행들과 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.

(5) 자본위험

당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하여 주기적으로 검토하여 자본위험을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

5. 영업부문

(1) 당사의 보고되는 영업부문은 제조부문의 단일사업부로 구성되어 있습니다.

(2) 고객이 위치한 지역에 따른 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
국내 16,031,972 16,064,388
해외 7,680,500 3,175,455
합 계 23,712,472 19,239,843

(3) 당반기와 전반기 중 당사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
매출액 비 율 매출액 비 율
A사 4,787,188 20.19% - -
B사 2,994,963 12.63% 869,411 4.52%
C사 2,843,557 11.99% - -
D사 2,385,239 10.06% - -

(4) 당사의 모든 비유동자산(유형자산 및 무형자산)은 국내에 소재합니다.

6. 매출채권 및 기타수취채권

(1) 매출채권 및 기타수취채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타수취채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액
유동
매출채권 12,514,874 (897,649) 11,617,225 7,037,099 (898,746) 6,138,353
기타수취채권
미수금 407,261 - 407,261 712,417 - 712,417
단기대여금 33,485 - 33,485 35,200 - 35,200
소 계 440,746 - 440,746 747,617 - 747,617
유동 합계 12,955,620 (897,649) 12,057,971 7,784,716 (898,746) 6,885,970
비유동
장기대여금 123,049 - 123,049 132,969 - 132,969
보증금 284,476 - 284,476 238,726 - 238,726
비유동 합계 407,525 - 407,525 371,695 - 371,695
합 계 13,363,145 (897,649) 12,465,496 8,156,411 (898,746) 7,257,665

(2) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
채권잔액 손상된금액 채권잔액 손상된금액
3개월 이하 10,845,339 159,284 5,911,978 83,806
6개월 이하 1,072,551 145,563 356,509 48,683
9개월 이하 20,393 16,234 3,124 2,089
1년 이하 924 901 51,760 50,440
1년 초과 575,667 575,667 713,728 713,728
합 계 12,514,874 897,649 7,037,099 898,746

(3) 당반기와 전반기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 898,746 961,832
대손상각비(환입) (1,097) 8,139
기말 897,649 969,971

(4) 매출채권의 양도

당사는 현금을 수령하고 은행에 매출채권을 양도했습니다. 당사는 계속해서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에, 해당 매출채권을 재무상태표에서 제거하지 않았습니다. 양도 시에 수령한 금액은 보증 은행 차입금으로 인식하였습니다. 은행과의 약정은 은행이 구입한 채권에 대해 추후 만기가 도래하였을 때, 직접 거래처로부터 대금을 회수하는 것입니다. 당사가 매출채권을 계속해서 인식하고 있기 때문에 해당 매출채권은 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에 포함하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 양도되었으나 제거되지 않은 매출채권과 관련 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
은행에 양도된 매출채권의 장부금액 1,988,148 392,062
관련된 부채의 장부금액 1,988,148 392,062

7. 재고자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
제품 2,535,129 2,066,315
제품평가충당금 (78,542) (78,542)
재공품 28,974,432 23,083,804
재공품평가충당금 (798,257) (798,257)
원재료 11,922,334 10,061,905
원재료평가충당금 - -
합 계 42,555,096 34,335,225

(2) 당반기와 전반기 중 매출원가에 포함된 재고자산의 변동과 재고자산의 평가와 관련하여 발생한 금액은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전반기
비용으로 인식한 재고자산 20,218,005 16,248,181
재고자산평가손실 ( 환입 ) - 397,065
합 계 20,218,005 16,645,246

8. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)
구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액
토지 5,020,663 - - 5,020,663
건물 8,531,733 (1,394,272) - 7,137,461
구축물 942,614 (342,243) - 600,371
기계장치 30,347,597 (10,296,123) (595,732) 19,455,742
차량운반구 871,844 (335,792) - 536,052
공구와기구 422,395 (280,911) (18,983) 122,501
비품 124,134 (83,862) - 40,272
시설장치 754,289 (189,639) - 564,650
건설중인자산 4,385,822 - - 4,385,822
합 계 51,401,091 (12,922,842) (614,715) 37,863,535

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액
토지 5,020,663 - - 5,020,663
건물 8,531,733 (1,287,625) - 7,244,108
구축물 942,614 (318,798) - 623,816
기계장치 25,793,077 (8,990,717) (700,872) 16,101,488
차량운반구 541,844 (306,412) - 235,432
공구와기구 422,395 (263,069) (24,625) 134,701
비품 118,882 (78,011) - 40,871
시설장치 665,555 (154,493) - 511,062
건설중인자산 6,331,190 - - 6,331,190
합 계 48,367,953 (11,399,125) (725,497) 36,243,331

(2) 당반기와 전반기 중 현재 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 차입원가자본화 대 체 감가상각비(*) 기 말
토지 5,020,663 - - - - 5,020,663
건물 7,244,107 - - - (106,646) 7,137,461
구축물 623,816 - - - (23,445) 600,371
기계장치 16,101,489 - - 4,554,520 (1,200,267) 19,455,742
차량운반구 235,431 - - 330,000 (29,379) 536,052
공구와기구 134,701 - - - (12,200) 122,501
비품 40,871 - - 5,252 (5,851) 40,272
시설장치 511,062 - - 88,734 (35,146) 564,650
건설중인자산 6,331,190 2,902,852 130,287 (4,978,507) - 4,385,822
합 계 36,243,331 2,902,852 130,287 - (1,412,935) 37,863,535

(*) 당반기 중 감가상각비와 상계된 국고보조금은 110,782천원입니다.

② 전반기

구 분 기 초 취 득 감 소 차입원가자본화 대 체 감가상각비(*) 기 말
토지 3,832,663 - - - - - 3,832,663
건물 7,457,401 - - - - (106,647) 7,350,754
구축물 670,704 - - - - (23,444) 647,260
기계장치 7,062,269 - - - 5,086,417 (762,267) 11,386,419
차량운반구 268,388 - - - 3,730 (26,167) 245,951
공구와기구 157,101 2,000 - - - (12,184) 146,917
비품 51,938 - - - 391 (5,776) 46,553
시설장치 360,375 - - - 182,818 (27,641) 515,552
건설중인자산 11,544,927 2,231,718 - 330,676 (5,273,356) - 8,833,965
합 계 31,405,766 2,233,718 - 330,676 - (964,126) 33,006,034

(*) 전반기 중 감가상각비와 상계된 국고보조금은 110,927천원입니다.

(3) 당반기말 현재 당사는 유형자산의 일부를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다 (주석 21 참고).

(4) 당반기 중 당사의 적격자산인 유압프레스 등에 자본화된 차입원가는 130,287천원 (전반기: 330,676천원)이며, 자본화이자율은 5.31%(전반기: 4.25%)입니다.

9. 리스

(1) 당반기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
사용권자산
건물 422,995 375,234
차량운반구 232,835 272,269
사용권자산 합계 655,830 647,503
부채
유동리스부채 213,664 189,397
비유동리스부채 455,377 472,549
리스부채 합계 669,041 661,946

(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 감 소 상각비 당반기말
건물 375,234 150,498 (32,793) (69,944) 422,995
차량운반구 272,269 - - (39,434) 232,835
합 계 647,503 150,498 (32,793) (109,378) 655,830

② 전반기

(단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 감 소 상각비 전반기말
건물 293,145 51,002 (10,459) (46,312) 287,376
차량운반구 166,102 154,867 - (37,173) 283,796
합 계 459,247 205,869 (10,459) (83,485) 571,172

(3) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
사용권자산 감가상각비
건물 69,944 46,312
차량운반구 39,434 37,173
감가상각비 합계 109,378 83,485
리스부채에 대한 이자비용 23,958 15,198
단기리스 리스료 28,800 32,350
소액자산 리스료 1,136 1,139

(4) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련하여 발생한 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
리스부채 및 이자의 상환 131,453 99,130
단기리스 리스료 28,800 32,350
소액자산 리스료 1,136 1,139
총 현금유출액 161,389 132,619

10. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)
구 분 취득원가 상각누계액 장부금액
특허권 11,319 (11,318) 1
소프트웨어 119,000 (12,674) 106,327
합 계 130,319 (23,991) 106,328

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 취득원가 상각누계액 장부금액
특허권 11,319 (11,318) 1
소프트웨어 119,000 (4,225) 114,775
합 계 130,319 (15,543) 114,776

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)
구 분 기초 상각비 당반기말
특허권 1 - 1
소프트웨어 114,776 (8,449) 106,327
합 계 114,777 (8,449) 106,328

② 전반기

(단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 상각비 기 말
특허권 1,139 - (804) 335
건설중인자산 - 119,000 - 119,000
합 계 1,139 119,000 (804) 119,335

(3) 당반기말 현재 당사는 무형자산의 일부를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다 (주석 21 참고).

(4) 당반기와 전반기 중 자산으로 인식한 개발비는 없으며, 비용으로 인식한 연구비는 각각 400,295천원과 675,549천원입니다.

11. 차입금 및 사채

(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입금 종류 차 입 처 당반기말 연이자율(%) 당반기말 전기말
중소기업자금대출 기업은행 5.82 900,000 900,000
기업구매자금대출 기업은행 등 7.01 694,469 1,091,973
운전자금대출 농협은행 9.35~9.45 809,000 900,000
운전자금대출 신한은행 5.54~6.63 4,000,000 4,000,000
운전자금대출 국민은행 7.17 800,000 800,000
운전자금대출 KEB하나은행 5.94~6.47 1,015,000 1,045,000
수입금융 KEB하나은행 7.82 1,988,148 -
운전자금대출 산업은행 4.51~5.45 9,020,000 9,020,000
신용대출 우리은행 4.99 1,100,000 1,100,000
일반대출 신한캐피탈 9.00 4,000,000 -
합 계 24,326,617 18,856,973

(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입금 종류 차 입 처 당반기말 연이자율(%) 당반기말 전기말
정책자금 중소기업진흥공단 2.53 1,870,000 1,870,000
중소기업시설자금대출 기업은행 1.75 171,500 220,500
산업시설자금대출 한국산업은행 5.30~5.86 2,410,000 3,510,000
산업운영자금대출 한국산업은행 5.37 5,000,000 5,000,000
신용대출 우리은행 6.20 458,326 708,322
신용대출 대구은행 6.88 444,320 610,940
일반운전자금 신한은행 5.82 1,521,917 1,565,400
일반운전자금 KEB하나은행 5.45 5,000 55,000
합 계 11,881,063 13,540,162
차감 : 유동성대체 (2,587,346) (2,148,943)
장기차입금 잔액 9,293,717 11,391,219

(3) 당반기말 현재 당사는 차입금과 관련하여 유형자산 및 무형자산 등을 담보로 제공하거나 타인으로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 21 참고).

(4) 당반기말과 전기말 현재 당사가 발행한 장기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 내 역 당반기말 연이자율(%) 발행일 만기일 당반기말 전기말
제3-2회 무보증사모사채 한국투자증권 7.11 2022-06-28 2024-06-28 - 500,000
제3-3회 무보증사모사채 한국투자증권 7.11 2022-06-28 2025-06-28 1,500,000 1,500,000
제4회 무보증사모사채 하이투자증권 5.89 2023-04-27 2025-04-27 500,000 500,000
사채할인발행차금 (113,696) (183,827)
합 계 1,886,304 2,316,173
차감 : 유동성 대체 (1,886,304) (482,783)
사채 잔액 - 1,833,390

12. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당반기말 전기말
수권주식수(주) 100,000,000 100,000,000
1주의 금액 500 500
발행한 주식수(주) 11,901,931 9,446,376
자본금 5,950,965,500 4,723,188,000

당사는 당반기 중 유상증자를 통해 신주 2,455,555주를 발행하였습니다. 한편, 당사는 전기 중 액면분할을 실시하였으며 이로 인해 수권주식수, 1주의 금액, 발행한주식수에 변경이 발생하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
주식발행초과금 68,388,859 26,875,246

(3) 당기와 전기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
자본금 자본잉여금 자본금 자본잉여금
기초 4,723,188 26,875,246 1,438,180 180,757
유상증자 1,227,778 41,513,613 - -
기말 5,950,966 68,388,859 1,438,180 180,757

13. 기타자본

(1) 주식기준보상

당사는 주주총회 결의에 의거해서 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

ㆍ주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식

ㆍ부여방법: 보통주 신주발행교부, 자기주식, 시가차액 보상 중 하나로 행사시점에 이사회의 결정에 의함.

ㆍ가득조건 및 행사 가능 시점:

- 1차 : 주식선택권 부여 결의일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년 이내 행사할 수 있으며, 결의일부터 최소 2년 이상 재임 또는 재직하여야 하며 행사시 재직 중인 경우에 한하여 주식선택권을 행사할 수 있다.

- 2차 : 주식선택권 부여 결의일로부터 5년이 경과한 날로부터 5년 이내 행사할 수 있으며, 결의일부터 최소 5년 이상 재임 또는 재직하여야 하며 행사시 재직 중인 경우에 한하여 주식선택권을 행사할 수 있다.

(2) 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분 당반기
주식선택권 수량 가중평균행사가격
기초 잔여주 - -
부여 360,000 12,800
소멸 (8,000) -
기말 잔여주 352,000 12,800

(3) 당사는 당반기 중 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구분 1-1차 1-2차
부여일 2024-02-21 2024-02-21
주당옵션가치 14,136원 15,028원
주가변동성 57.42% 52.77%
기대행사기간 2026.02.21 ~ 2028.08.21 2029.02.21 ~ 2031.08.21
무위험이자율 3.12% ~ 3.84% 3.12% ~ 3.84%

(4) 당반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 654백만원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

14. 종업원급여

(1) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
급여와 상여금 2,888,821 2,010,048
복리후생비 562,669 443,586
확정급여제도와 관련된 퇴직급여 288,615 215,868
합 계 3,740,105 2,669,502

(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 2,221,117 1,931,959
사외적립자산의 공정가치 (113,983) (100,529)
순확정급여부채(*) 2,107,134 1,831,430
유급휴가부채(**) 297,752 183,587
미지급급여 및 상여(**) 487,144 493,014

(*) 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

(**) 재무상태표 상 기타부채에 포함되어 있습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 1,931,959 1,497,961
당기근무원가 262,578 196,319
이자원가 28,428 23,597
재측정요소:
- 인구통계적 가정 1,707 -
- 재무적 가정 16,333 17,163
- 경험적 조정 148,870 239,067
퇴직급여지급액 (168,758) (238,037)
반기말 2,221,117 1,736,070

(4) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 100,529 143,152
이자수익 2,391 4,048
사용자기여금 22,056 19,009
지급액 (9,574) (89,098)
사외적립자산의 재측정요소 (1,419) (2,809)
반기말 113,983 74,302

(5) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
반기 근무원가 262,578 196,319
부채에 대한 이자비용 28,428 23,597
자산에 대한 이자수익 (2,391) (4,048)
합 계 288,615 215,868

(6) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
정기예금 등 113,983 100,529

(7) 당반기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분 당반기말 전기말
할인율 4.31% 4.48%
미래임금상승률 4.00% 4.00%

할인율은 당반기말 현재 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 우량회사채의 시장수익률을 기초로 하여 산정되며, 미래임금상승률은 당사의 경험적 승급지수와 물가상승 및 임금협약을 반영한 임금상승률 등을 고려하여 산정됩니다.

(8) 민감도 분석

당반기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 확정급여채무
증 가 감 소
할인율 (1% 변동) (92,776) 105,545
미래 급여인상률 (1% 변동) 104,946 (93,935)

민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산이 고려되지는않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.

당반기말 현재 확정급여채무의 가중평균 듀레이션은 7.14년(전기말: 7.44년)입니다.

15. 매출

(1) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 발생한 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
한 시점에 이전되는 재화:
제품매출 15,543,438 23,712,472 9,098,573 19,239,843

(2) 계약 잔액

당사가 보유한 수취채권 외 계약자산은 존재하지 않으며, 당반기말과 전기말 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 계약부채 3,934,796 3,911,441
비유동 계약부채 - 410,000
합 계 3,934,796 4,321,441

미이행된 수행의무는 당반기말 이후 이행되어 수익인식할 예정입니다.

당반기 중 기초 계약부채 잔액에 대하여 인식한 수익은 1,913,239천원입니다.

16. 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 391,215 680,704 304,107 662,760
퇴직급여 100,101 170,059 (43,427) 91,559
복리후생비 68,021 125,754 45,907 120,592
여비교통비 26,601 41,301 14,946 30,221
접대비 2,089 4,544 3,792 6,004
통신비 2,301 5,938 2,060 4,192
세금과공과 74,702 82,714 9,212 15,840
감가상각비 28,304 52,341 21,113 42,226
지급임차료 753 5,576 4,192 4,192
수선비 - 550 150 2,510
보험료 9,514 18,169 (605) 3,604
차량유지비 7,212 14,426 749 2,567
경상연구개발비 134,629 400,295 253,005 675,549
운반비 137 149 456 633
교육훈련비 - - 2,660 2,660
도서인쇄비 4,551 5,106 325 9,805
소모품비 12,417 22,456 3,585 7,651
지급수수료 317,468 575,566 903 279,165
대손상각비(환입) 85,830 (1,097) 4,070 8,139
무형자산상각비 4,225 8,449 402 804
주식보상비용 654,545 654,545 - -
합 계 1,924,615 2,867,545 627,602 1,970,673

17. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기에 대한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
재고자산의 변동 (1,637,259) (8,292,596) 2,336,754 (5,133,381)
원재료 매입액 9,316,222 17,352,003 2,412,912 13,603,005
급여 1,372,803 2,888,821 1,044,265 2,010,048
퇴직급여 170,562 288,615 (61,124) 215,868
복리후생비 292,063 562,669 215,835 443,586
외주가공비 935,386 1,710,749 741,586 1,255,769
소모품비 879,209 1,414,139 537,736 1,091,505
감가상각비 788,352 1,522,312 564,463 1,047,611
무형자산상각비 4,224 8,449 402 804
전력비 683,061 1,472,285 568,652 1,179,111
가스수도료 703,244 1,423,646 649,111 1,284,465
경상연구개발비 400,295 400,295 675,549 675,549
지급수수료 491,671 934,295 107,918 493,138
주식보상비용 654,545 654,545 - -
기타 519,825 745,321 214,963 448,841
합 계 15,574,203 23,085,548 10,009,022 18,615,919

18. 금융수익 및 금융비용

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 1,558 3,039 1,966 14,390
외환차익 100,499 236,707 66,872 116,067
외화환산이익 183,160 261,710 (61,126) 39,433
당기손익공정가치측정금융자산 평가이익 1,128 2,436 1,830 1,830
합 계 286,345 503,892 9,542 171,720

(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 373,838 839,356 549,006 1,095,350
외환차손 35,601 147,408 7,970 61,778
외화환산손실 (18,972) 20,277 4,866 6,658
매출채권처분손실 - 273 - -
당기손익공정가치측정금융부채 평가손실 - - 7,250,862 7,250,862
합 계 390,467 1,007,314 7,812,704 8,414,648

19. 법인세비용

법인세비용은 중요한 세무조정사항에 기초하여 산출한 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 중요한 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 유효세율은 21%이며, 전반기의 경우 세전손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 않았습니다.

20. 공정가치

(1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
공정가치로 인식된 금융자산:
당기손익공정가치측정금융자산 80,055 80,055 76,419 76,419

당사는 공정가치로 인식된 자산을 제외한 금융자산 및 금융부채의 장부가액이 공정가치의 근사치라고 추정하고 있습니다.

(2) 공정가치 서열체계

당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근한 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준2 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않는 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당기손익공정가치측정금융자산 - - 80,055 80,055

② 전기말

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
당기손익공정가치측정금융자산 - - 76,419 76,419

(3) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가 관련 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말 가치평가기법 주요 투입변수 투입변수 범위
당기손익공정가치측정금융자산 80,055 76,419 순자산접근법 - -

(4) 당반기와 전반기 중 공정가치 측정 금융상품의 기중 변동내역은 다음과 같습니 다.

① 당반기

(단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 평 가 당반기말
당기손익공정가치측정금융자산 76,419 1,200 2,436 80,055

② 전반기

(단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 평 가 합 계
당기손익공정가치측정금융자산 69,693 1,200 1,830 72,723
전환우선주부채 3,181,084 - 1,666,300 4,847,384
파생상품부채 7,188,966 - 5,584,562 12,773,528
합 계 10,439,743 1,200 7,252,692 17,693,635

21. 우발상황 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위 : 천USD, 원화단위 : 천원)
금융기관명 약정내용 통화단위 한도액 실행액
기업은행 기업구매자금대출 KRW 700,000 694,469
외상매출채권담보대출 KRW 450,000 -
할인어음 등 KRW 500,000 -
기타시설자금대출 KRW 490,000 171,500
중소기업자금대출 KRW 900,000 900,000
국민은행 한도대출 KRW 200,000 -
우대대출 KRW 800,000 800,000
신한은행 전자방식외담대 KRW 300,000 -
일반자금대출 KRW 5,806,516 5,521,917
KEB하나은행 상생외담대 KRW 540,000 -
기업운전일반분할상환대출 KRW 400,000 400,000
기업운전일반자금대출 KRW 620,000 620,000
수입금융 USD 1,431 1,431
우리은행 외상매출채권담보대출 KRW 670,000 -
일반운전자금대출 KRW 1,558,326 1,558,326
산업은행 시설자금대출 KRW 2,410,000 2,410,000
운영자금대출 KRW 14,020,000 14,020,000
농협은행 일반자금대출 KRW 809,000 809,000
대구은행 일반운전자금대출 KRW 444,320 444,320
신한캐피탈 일반대출 KRW 4,000,000 4,000,000
중소기업진흥공단 정책자금 KRW 1,870,000 1,870,000

(2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처
기술보증기금 대출보증 6,194,000 기업은행 등
서울보증보험 계약보증 등 1,982,283 거래처
신한은행 대출보증 986,821 조달청
대표이사 차입금에 대한 보증 3,408,000 기업은행
차입금에 대한 보증 7,620,000 신한은행
차입금에 대한 보증 8,134,800 한국산업은행
차입금에 대한 보증 1,500,000 KEB하나은행
차입금에 대한 보증 162,000 농협은행
차입금에 대한 보증 1,325,500 국민은행
차입금에 대한 보증 733,128 대구은행
차입금에 대한 보증 1,800,000 우리은행
차입금에 대한 보증 4,800,000 신한캐피탈(*)
합계 37,659,711

(*) 신한캐피탈 48억원에 대한 연대보증은 2024년 8월 30일까지 상장을 유지하는 조건이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말 현재 금융기관에 담보로 제공하고 있는 유형자산 및 무형자산의 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 보증내용
토지, 건물, 기계장치 21,838,495 20,992,000 한국산업은행 차입금담보
건물 5,760,000 신한은행 차입금담보
기계장치 1,371,333 1,870,000 중소기업진흥공단 차입금담보
기계장치 237,700 588,000 기업은행 차입금담보
특허권 1 1,020,000 농협은행 차입금담보
합계 23,447,529 30,230,000

(4) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

22. 특수관계자 거래

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 당반기말 전기말
지배주주 문승호 외 특수관계자 문승호 외 특수관계자
유의적 영향력을 보유한 주주(*) 한국산업은행, 신한-네오 소재부품장비 투자조합, 제이엑스4호 투자조합, 신한캐피탈, 케이씨투자파트너스 네오플럭스 기술가치평가 투자조합, 하랑-어드벤처신기술투자조합 1호, 하랑-어드벤처신기술투자조합 5호, 한국산업은행, 신한-네오 소재부품장비 투자조합, 제이엑스 4호 투자조합, 신한캐피탈, 케이씨투자파트너스

(*) 전기말 유의적 영향력을 보유한 주주 중 당반기 보통주 발행으로 인한 일반 지분 투자자로 전환된 경우 특수관계자 현황에서 제외되었습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 회사명 당반기 전반기
수 익 비 용 수 익 비 용
영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용
유의적 영향력을 보유한 주주 한국산업은행 - 112 - 452,528 - 11,621 - 504,273

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 회사명 당반기말 전기말
단기차입금 장기차입금 단기차입금 장기차입금
유의적 영향력을 보유한 주주 한국산업은행 9,020,000 7,410,000 9,020,000 9,120,000

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 자금거래는 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)
구 분 회사명 상환
유의적 영향력을 보유한 주주 한국산업은행 1,100,000

② 전반기

(단위: 천원)
구 분 회사명 상환
유의적 영향력을 보유한 주주 한국산업은행 1,275,720

(5) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
급여 729,563 630,367
퇴직급여 56,403 104,302
합 계 785,966 734,669

(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처
대표이사 차입금에 대한 보증 3,408,000 기업은행
차입금에 대한 보증 7,620,000 신한은행
차입금에 대한 보증 8,134,800 한국산업은행
차입금에 대한 보증 1,500,000 KEB하나은행
차입금에 대한 보증 162,000 농협은행
차입금에 대한 보증 1,325,500 국민은행
차입금에 대한 보증 733,128 대구은행
차입금에 대한 보증 1,800,000 우리은행
차입금에 대한 보증 4,800,000 신한캐피탈(*)
합 계 29,483,428

(*) 신한캐피탈 48억원에 대한 연대보증은 2024년 8월 30일까지 상장을 유지하는 조건이 포함되어 있습니다.

23. 보고기간후사건

당사는 24년 7월부터 25년 1월까지 투자금액 55억원 규모의 첨단금속 제조 능력 증대 및 중장기 성장 기반 확보를 위한 첨단금속 전문 용해 및 제조공장을 건축 예정에 있습니다.

 6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 당사는 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경과 재무구조 등을 감안하여 배당을 결정 합니다 . 정관에 의거한 배당에 관한 당사의 중요한 정책은 다음과 같습니다 .

제 59 조 ( 이익 배당 )

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다 .

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다 .

③ 제 1 항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다 .

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다 . 다만 , 제 56 조제 6 항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다 .

제 60 조 ( 중간배당 )

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 중 1 회의 한하여 이사회 결의로 일정 날의 주주에게 상법 제 462 조의 3 의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다 . 중간배당은 금전으로 한다 .

② 제 1 항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45 일 이내에 하여야 한다 .

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다 .

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한

임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

제 61 조 ( 배당금지급청구권 소멸시효 )

① 배당금지급청구권은 5 년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다 .

② 제 1 항의 시효 의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다 .

③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다 .

나. 주요배당지표

5005005,000---285-6,056-426--------------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제13기 반기 제12기 제11기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

다 . 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다 .

라. 과거 배당 이력 당사는 반기보고서 제출일 기준 현재 과거 배당 이력이 없습니다 마. 이익참가부사채에 대한 사항 당사는 반기보고서 제출일 기준 현재 해 당사항 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2024년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2017.08.12유상증자(제3자배정)상환전환우선주94,5625,00055,0002017.12.16유상증자(제3자배정)상환전환우선주36,3635,00055,0002018.06.15상환권행사상환전환우선주20,0005,00050,0002021.07.28유상증자(제3자배정)전환우선주35,2945,00085,0002023.05.12주식분할상환전환우선주1,463,2475005002023.05.12주식분할보통주2,588,7245005002023.08.22유상증자(제3자배정)보통주220,99850022,0002023.09.21무상증자상환전환우선주1,625,8305005002023.09.21무상증자보통주3,097,3585005002023.09.27전환권행사상환전환우선주3,251,6605005002023.09.27전환권행사보통주3,251,6605005002024.06.28유상증자(일반공모)보통주2,455,55550018,000
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
이익소각
1:10 액면분할
1:10 액면분할
100% 무상증자
100% 무상증자
상환전환우선주의 감소
상환전환우선주의 보통주 전환
코스닥시장 상장

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2024년 06월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
-------------------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
--------2,000,000-------2,000,000-------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

주1) 당사는 제3-3회 무보증사모사채, 제4회 무보증사보사채 2건이 있습니다.주2) 제3-3회 무보증사모사채의 경우 만기일은 2025년 6월 28일이며, 반기보고서 제출 기준일 잔액은 15억원입니다.주3) 제4회 무보증사모사채의 경우 만기일은 2025년 4월 27일이며, 반기보고서 제출 기준일 잔액은 5억원 입니다.

신종자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
기업공개(코스닥시장상장)-2024년 06월 24일시설자금20,500--(주3,4)기업공개(코스닥시장상장)-2024년 06월 24일운영자금21,145--(주4)기업공개(코스닥시장상장)-2024년 06월 24일기타1,555발행제비용 등1,530(주2)
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

주1) : 상장주선인 의무인수분 55,555주(999,990,000원)에 따른 납입금은 운영자금에서 제외하였습니다.주2) : 코스닥시장 기업공개시 발행제비용(IR비용 등) 변동으로인하여 실제 자금사용 내역이 감소하였습니다.주3) : 당사는 보고서 기준일 이후 2024년 7월 8일 5,500백만원에대한 신규 시설투자(제조공장 증설)에 대한 이사회 결의를 진행하였습니다.주4) 시설자금 및 운영자금은 향후 투자 일정에 따라 순차적으로 자금 사용을 집행할 예정입니다.

나 . 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 06월 30일) (단위: 원)
구분 납입일

주요사항보고서의

자금의사용계획

실제 자금

사용내역

사용용도 조달금액 내용 금액

제 3자배정 유상증자

( 상환전환우선주 )

2017.08.11 운영자금 (마케팅,급여,R&D등) 5,200,910,000 운영자금 (마케팅,급여,R&D등) 5,200,910,000

제 3자배정 유상증자

( 상환전환우선주 )

2017.12.15 운영자금 (마케팅,급여,R&D등) 1,999,965,000 운영자금 (마케팅,급여,R&D등) 1,999,965,000

제 3자배정 유상증자

( 전환우선주 )

2023.07.27 운영자금 (마케팅,급여,R&D등) 2,999,990,000 운영자금 (마케팅,급여,R&D등) 2,999,990,000

제 3자배정 유상증자

( 보통주 )

2023.09.04 운영자금 (마케팅,급여,R&D등) 4,861,956,000 운영자금 (마케팅,급여,R&D등) 4,861,956,000

미사용자금의 운용내역

2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
단기금융상품KDB산업은행MMDA40,970-1개월예ㆍ적금하나은행정기예금700-1개월41,670
종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간
계 -

8. 기타 재무에 관한 사항

가 . 재무제표 재작성 등 유의사항

반기보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다.

나 . 대손충당금 설정현황

(단위 : 천원 ,%)

구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정율

2024년 반기

(제13기 2분기)

매출채권 12,541,874 897,649 7.16%
미수금 407,261 - 0.00%
합계 12,949,135 897,649 6.93%

2023년

(제12기 )

매출채권 7,037,099 898,746 12.77%
미수금 712,417 - 0.00%
합계 7,749,516 898,746 11.60%

2022년

(제 11기 )

매출채권 7,271,455 961,832 13.23%
미수금 221,062 - 0.00%
합계 7,492,517 961,832 12.84%

2021년

(제 10기 )

매출채권 7,233,774 586,518 8.11%
미수금 153,879 - 0.00%
합계 7,387,653 586,518 7.94%

다 . 최근 3사업연도 및 최근 분기 의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원 )
구분 2024 년 반기 2023 년 2022 년 2021 년
(제 13기 반기) (제 12기) (제 11기) (제 10기)
1. 기초 대손충당금 잔액합계 898,746 961,832 586,518 863,601
2. 순대손처리액 (①－ ②±③) - - - -
① 대손처리액 (상각채권액 ) - - - -
② 상각채권회수액 - - - -
③ 기타증감액 - - - (287,629)
3. 대손상각비 계상 (환입 )액 (1,097) (63,086) 375,314 10,546
4. 기말 대손충당금 잔액합계 897,649 898,746 961,832 586,518

라 . 대손충당금 설정방침

회사는 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로인식하 는 간편법을 적용합니다 . 12개월 기대신용손실로 대손충당금을 설정하고 있으며 , 기대신용 손실을 구하는 확률 통계적인 기법으로 전이율 방식을 적용하고 있습니다 .

마 . 최근 분기말(2024년 반기 말) 경과기간별 매출채권 잔액현황

(단위 : 백만원 )
구 분 3 개월 이내 3 개월 ~6개월 6 개월 ~1년 1 년 초과 합 계
금액 10,845 1,073 21 576 12,515
구성비율 86.6% 8.6% 0.2% 4.6% 100.0%

바 . 재고자산 현황

(단위 : 천원 )
사업부문 계정과목 2024년 반기 (제 13기 반기) 2023년 (제 12기) 2022년 (제 11기) 2021년 (제 10기)
공통 원 재료 11,922,334 10,061,905 5,174,670 3,147,477
재 공품 1,987,773 22,285,547 16,216,882 -
제 품 2,456,587 1,987,773 995,409 14,326,754
합 계 42,555,096 34,335,225 22,386,961 17,474,231
총자산대비 재고자산 구성비율 (%) [재고자산합계 ÷기말자산총계 X100] 30.55% 40.30% 32.42% 30.26%

재고자산회전율 (회수 )

[ 매 출액 ÷{ (기초재고＋기말재고 )÷2}]

0.62회 1.46회 1.78회 1.66회

사 . 공정가치평가 내 역

(단위 : 천원 )
구 분 2024년 반기 말 2023년 말 2022년 말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 43,969,585 - 5,300,186 - 7,333,756 -
매출채권 및 기타채권 11,617,226 - 6,138,353 - 6,822,648 -
당기손익공정가치측정금융자산 80,055 80,055 76,419 76,419 69,693 69,693
기타비유동금융자산 - - - - - -
소 계 55,666,866 80,055 11,514,958 76,419 14,226,097 69,693
금융부채
매입채무 및 기타채무 19,646,174 - 12,308,160 - 3,764,828 -
단기차입금 24,326,617 - 18,856,973 - 19,707,217 -
단기사채 - - - - 482,027 -
유동성사채 1,886,304 - 482,783 - 796,493 -
유동성장기부채 2,587,346 - 2,148,943 - 1,429,516 -
장기차입금 9,293,717 - 11,391,219 - 13,307,198 -
사채 - - 1,833,390 - 1,704,825 -
전환우선주부채 - - - - 3,181,084 3,181,084
파생상품부채 - - - - 7,188,966 7,188,966
금융보증부채 - - - - - -
유동성리스부채 213,664 - 189,397 - 109,187 -
리스부채 455,377 - 472,549 - 359,896 -
소 계 58,409,199 - 47,683,414 - 52,031,237 10,370,050

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 IV.이사의 경영진단 및 분석의견의 내용은 기재하지 않습니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가 . 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
제13 기 반기 (2024년 반기) 동현회계법인 - - -
제12 기 (2023년 ) 삼정회계법인 적정 지정감사 -
제 11기 ( 2022년) 정동회계법인 적정 - -
제 10기 (2021년 ) 정동회계법인 적정 - -

나 . 감사용역 체결현황

(단위 : 천원 , 시간 )

사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간
제13 기 반기 (2024년 반기) 동현회계법인 기말감사 69,000 650 30,000 390
제12 기 (2023년 ) 삼정회계법인 기말감사 300,000 2,363 300,000 2,363
제 11기 ( 2022년) 정동회계법인 기말감사 49,000 536 49,000 536
제 10기 (2021년 ) 정동회계법인 기말감사 20,000 521 20,000 521

다 . 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 (원) 비고
2023.01 2022 년 결산지원용역 2023.01~2023.03 20,000,000 삼정회계법인

라 . 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2023년 09월 04일 감사 서경호 업무수행이사 최진석 서면 기말감사 계획
2 2024년 03월 25일 감사 서경호 업무수행이사 최진석 서면 기말감사 결과

마 . 회계감사인의 변경

당사는 코스닥시장 상장을 추진 중인 회사로서 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제 11조 제 1항 및 제 2항 , 동법 시행령 제 17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제 10조 및 제 15조 제 1항에 의거하여 금융감독원으로부터 제 12기 (2023.01.01 ~ 2023.12.31 ) 삼정회계법인을 지정 통지받아 동 회계법인과 감사계약 을 체결하였습니다 .

제 12기의 지정사유가 해소됨에 따라 당사는 제 13기 (2024.01.01~2024.12.31)에 대한 외부감 사인으로 동현회계법인과 감사계약을 체결하였습니다 .

2. 내부통제에 관한 사항

당사는 내부회계관리제도를 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 '내부관리제도 모범 규준 '의 규정대로 성실히 운영하기 위하여 2021년 06월 30일 내부회계관리규정을 제정하였 으며 , 상장 이후 내부회계관리자를 주축으로 내부회계관리제도의 운영상태를 보고하고 , 감사 위원회는 운영실태를 평가하여 이사회 보고 등의 절차를 수행할 계획입니다 . 아울러 , 신청회 사는 상장 후 매년 외부감사인으로부터 동일한 절차를 통해 내부회계관리제도에 대한 검토 또는 감사의견을 수령할 예정입니다 . 가 . 내부통제의 유효성 감사 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나 . 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견 , 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다 . 내부통제구조의 평가 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가 . 이사회 구성개요

(1) 이사회 구성 현황

반 기보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명 , 사외이사 2명으로 총 5명의 이사로 구 성되어 있으며 , 이사회 의장은 대표이사 문승호가 수행하고 있습니다 . 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항 , 주주총회로부터 위임받은 사항 , 회사경영의 기본방침 및 업무집 행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무의 집행을 감독하고 있습니다 .

(2) 이사의 수 및 사외이사 수 ( 단위 : 명 )

이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임
5 2 (주1) - - -

주1 : 2024년 3월 29일 정기주주총회에서 사외이사 1인을 추가 선임하였습니다.

나 . 이사 회 중 요의결사항 등

회차 개최일자 의안내용 가결여부 (찬성 /출석 /정원 )
1 2021.01.26 1) 산업은행 10억 대환 및 보증부 16억 신규 차입 가결 (2/2/3)
2 2021.02.01 1) 급여규정 , 고정자산관리규정 , 인장관리규정 제정의 건 가결 (3/3/3)
3 2021.03.11 1) 제 9기 정기주주총회 소집결정 가결 (2/2/3)
4 2021.03.15 1) 제 9기 재무제표 및 영업보고서 승인 가결 (2/2/3)
5 2021.03.30 1) 대표이사 변경 가결 (2/2/3)
6 2021.04.05 1) 정관변경 임시주주총회 소집결정 가결 (2/2/3)
7 2021.04.12 1) 농협 대출 일부상환 및 기한연장 가결 (2/2/3)
8 2021.04.20 1) 제 2회 무보증 사모사채 발행 가결 (2/2/3)
9 2021.06.10 1) 우리은행 B2B대출 7천만원 신규신청 가결 (2/2/3)
10 2021.06.10 1) 산업은행 산업운영자금 14.2억 신규 차입 가결 (2/2/3)
11 2021.06.11 1) 농협은행 운영자금 1,100백만 신규 차입 가결 (2/2/3)
12 2021.07.05 1) 신주발행 계획 2) 우선주 주주총회 개최 가결 (3/3/3)
13 2021.07.19 1) 신주발행 가결 (3/3/3)
14 2021.08.12 1) 산업은행 산업운영자금 50억 만기 대환 가결 (2/2/3)
15 2021.09.03 1) 원화지급보증 10억 신규 대출 가결 (2/2/3)
16 2022.01.05 1) 이사회 운영규정 , 위임전결규정 , 재무회계규칙 제정의 건 가결 (3/3/3)
17 2022.01.25 1) 산업은행 10억 만기 대환 가결 (2/2/3)
18 2022.03.16 1) 제 10기 정기주주총회 소집결정 가결 (3/3/3)
19 2022.03.18 1) 제 10기 재무제표 및 영업보고서 승인 가결 (3/3/3)
20 2022.03.22 1) 노사협의회 운영규정 개정의 건 2) 직무발명보상규정 개정의 건 가결 (3/3/3)
21 2022.04.20 1) 농협은행 차입금 상환 연장 가결 (3/3/3)
22 2022.05.24 1) 우리은행 기업운전자금대출 15억원 신규 차입 가결 (3/3/3)
23 2022.06.02 1) 정관변경 임시주주총회 소집결정 가결 (3/3/3)
24 2022.06.07 1) 우리은행 타행대환 11억원 신규 차입 가결 (3/3/3)
25 2022.06.15 1) 정관 일부변경 본점이전의 건 가결 (3/3/3)
26 2022.06.22 1) 사채발행 및 사채인수계약 체결 가결 (3/3/3)
27 2022.07.01 1) 위임전결규정 개정의 건 가결 (3/3/3)
28 2022.08.12 1) 산업은행 산업운영자금 50억원 대환 가결 (3/3/3)
29 2022.09.07 1) 하나은행 운영자금 5억원 차입 가결 (3/3/3)
30 2022.10.14 1) 신한은행 운영자금 20억원 차입 가결 (3/3/3)
31 2022.10.27 1) 코스닥시장 상장 (IPO) 추진의 건 가결 (3/3/3)
32 2022.11.18 1) 산업은행 시설자금 50억원 차입 가결 (3/3/3)
33 2022.11.30 1) 신한은행 운전자금 15억원 차입 가결 (3/3/3)
34 2022.12.06 1) 산업은행 16억원 차입 연장 가결 (3/3/3)
35 2022.12.19 1) 신한은행 담보대출 신규약정 가결 (3/3/3)
36 2022.12.27 1) 하나은행 1억 3천만원 대환의 건 가결 (3/3/3)
37 2023.01.26 1) 산업은행 10억원 단기차입의 건 가결 (3/3/3)
38 2023.03.06 1) 주주총회 운영규정 , 감사직무규정 , 이해관계자거래규정 , 임원보수규정 , 임직원 대여금 규정 , 채권관리규정 , 자금관리규정 , 내부정보관리규정 제정의 건 가결 (3/3/3)
39 2023.03.07 1) 천마금속 2023년 거래에 대한 승인의 건 가결 (2/3/3)
40 2023.03.13 1) 신한은행 외담대 증액의 건 가결 (3/3/3)
41 2023.03.13 1) 제 11기 정기주총 소집의 건 가결 (3/3/3)
42 2023.04.14 1) 농협은행 운영자금 7.65억원 대환의 건 가결 (4/4/4)
43 2023.04.14 1) 농협은행 운영자금 1.35억원 대환의 건 가결 (4/4/4)
44 2023.04.19 1) 제 4회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 (4/4/4)
45 2023.05.31 1) 산업은행 14.2억원 기한연장의 건 가결 (4/4/4)
46 2023.06.02 1) 하나은행 6.2억원 기한연장의 건 가결 (4/4/4)
47 2023.08.11 1) 신주식발행의 건 가결(3/3/4)
48 2023.08.16 1) 산업은행 50억원 만기 대환 건 가결 (4/4/4)
49 2023.08.28 1) 인 더스밸리산업단지 입주기업협의회 가입의 건 가결 (4/4/4)
50 2023.08.31 1) 명의개서대리인 설치의 건 가결 (4/4/4)
51 2023.09.05 1) 무상증자 발행의 건 가결 (4/4/4)
52 2023.10.20 1) 상장 추진의 건 (상장예비심사신청서 제출 ) 가결 (4/4/4)
53 2023.12.25 1) 산업은행 운영자금 차입연장 및 일부상환의 건 가결 (4/4/4)
54 2024.01.31 1) 임시주주총회 개최의 건 가결 (4/4/4)
55 2024.03.13 1) 정기주주총회 개최의 건 가결 (4/4/4)
56 2024.03.29 1) 대표이사 중임의 건 가결 (5/5/5)
56 2024.04.11 1) 농협은행 차입연장의 건 2) 신한금융 신규차입의 건 가결 (5/5/5)
57 2024.04.25 1) 코스닥 상장을 위한 신주 발행의 건 가결 (4/4/5)
58 2024.05.28 1) 산업은행 여신 연장의 건 가결(5/5/5)
59 2024.05.28 1)코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건 가결(5/5/5)

다 . 이사회내 위원회

당사는 이사회 내에 투명경영위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. (1) 위원회 구성

위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 권한사항 비고
투명경영위원회 사외이사 2명 이상우, 노수철 회사의 내부거래 투명성 및 윤리경영 추진, 주주권익보호 관련 사항을 검토 이해관계자 거래당사자 선정의 적정성 과 세부 거래조건의 타당성 등에 대한 결의 -

(2) 위원회 활동 반기보고서 작성 기준일 현재까지는 투명경영위원회 활동 내역은 존재하지 않습니다 . 라 . 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성

당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정함에 따라 , 당 사의 이사는 주주총회에서 선임하며 , 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안 으로 확정하고 있습니다 . 또한 독립성을 확보하기 위해 주주총회 전 이사후보의 인적사항 등 을 주주에게 공고하고 있습니다 .

반기보고서 작성 기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다 .

구분 성명 임기 연임여부 선임배경

활동분야

( 담당업무 )

회사와의 거래 , 최대주주
대표이사 (사내이사 ) 문 승호

'24.03.30

~'27 .03.30

중임 4회 경영분야전문가

대표이사

이사회 의장

최대주주
사내이사 최 재영

24.03.30

~'27.03.30

 연임 4회 연구분야전문가 연구소장 관계없음
사내이사 김 병환

23.03.31

~'26.03.31

 신임 기계분야전문 설비혁신 센터장 관계없음
사외이사 이상우

23.03.31

~'26.03.31

 신임 연구분야전문가 (교수) 사외이사 관계없음
사외이사 노 수철

24.03.30

~'27.03.30

 신임 법률분야전문가 (변호사) 사외이사 관계없음

(2) 사외이사후보추천위원회

반기보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다 . 마 . 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 현황 당사는 상법상 사외이사 선임 의무 대상 법인에 해당되지 않습니다. 그러나 엄격한 내부통제구조 확립 및 경영의 투명성 제고를 위하여 사외이사를 선임하고 있습니다. 이상우 사외이사와 노수철 사외이사의 주요 경력 및 상법상 결격요건 해당 여부는 아래와 같습니다.

성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부
이상우 (1959) 주1) '77.03~'89.02 '89.04~'93.03 '93.03~현재 '23.03~현재 서울대학교 금속공학과 졸업 서울대학교 공학박사 포스코 기술연구소 금오공대 신소재공학과 교수 (주)에이치브이엠 사외이사 없음 없음
노수철 (1966) 주2) 1985~1989 1998~2001 2001~2003 2003~2005 2016~2018 2020~20242024~현재 연세대학교 법학과 졸업 워싱턴대학교 법학박사 국방부 검찰단 고등검찰부장 한미연합사령부 법무실장 국방부 법무관리관 법무법인 린 변호사법무법인 용산변호사 없음

주1 )'23.03.31 주주총회때 선임 주 2)'24.03.29 주주총회때 선임

[사외이사의 결격요건 검토 Check-List]

결격요건 구분 해당여부 (이상우, 노수철)
상법 제382조제3항 각호
1. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자 X
2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속 X
3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 X
4. 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속 X
5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자 X
6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 X
7. 회사의 이사·집행임원 및 피용자가 이사·집행임원으로 있는 다른 회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자 X
상법 제542조의8제2항 각호
1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 X
2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 X
3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 X
4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 X
5. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한다)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인 X
6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 X
7. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 X

(2)사외이사 직무수행 지원조직

당사는 사외이사의 직무보조하기 위한 별도의 회사 내 지원조직은 있지 않으나, 경영관 리팀 에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이 사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현한에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

부서(팀)명 직원수(명) 구성원 주요활동내역
경영관리팀 4 상무 1명 팀원 3명 - 이사회 및 이사회 내 위원회 관리 총괄 - 이사회 및 주주총회 관리 및 지원 - 경영상 주요 정보 제공 등

(3) 사외이사 주요활동 내역

개최일자 의안내용 가결여부
2023.04.14 1) 농협은행 운영자금 7.65억원 대환의 건 가결
2023.04.14 1) 농협은행 운영자금 1.35억원 대환의 건 가결
2023.04.19 1) 제 4회 무보증 사모사채 발행의 건 가결
2023.05.31 1) 산업은행 14.2억원 기한연장의 건 가결
2023.06.02 1) 하나은행 6.2억원 기한연장의 건 가결
2023.08.16 1) 산업은행 50억원 만기 대환 건 가결
2023.08.17 1) 신주식발행의 건 가결
2023.08.28 1) 인 더스밸리산업단지 입주기업협의회 가입의 건 가결
2023.08.31 1) 명의개서대리인 설치의 건 가결
2023.09.05 1) 무상증자 발행의 건 가결
2023.10.20 1) 상장 추진의 건 (상장예비심사신청서 제출 ) 가결
2023.12.25 1) 산업은행 운영자금 차입연장 및 일부상환의 건 가결
2024.01.31 1) 임시주주총회 개최의 건 가결
2024.03.13 1) 정기주주총회 개최의 건 가결
2024.04.08 1) 농협은행 차입연장의 건 2) 신한금융 신규차입의 건 가결
2024.04.25 1) 코스닥 상장을 위한 신주 발행의 건 가결

(4) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시 당사는 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영 현황에 대하여 사외이사에서 충분 히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다 . 현재는 사외이사의 산업 및 회사 에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 , 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요한 경우 실시할 예정입니다 .

바. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
52---
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

2. 감사제도에 관한 사항

가 . 감사의 인적사항

당사 는 반기보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 , 주주총회 결 의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다 .

성명 경력 결격요건 여 부
서 경호

'04.02

'05.04~'08.11

'08.11~'18.04

'18.04~ 현재

'23.03~현재

서울대학교 경영학과 학사

대한민국 육군 경리장교

안진회계법인 회계사

삼덕회계법인 회계사

(주 ) 에이치브이엠 감사

해당사항 없음

주 )'23.03.31 주주총회때 선임 [감사의 결격요건 검토 Check-List]

구 분 해당여부 (서경호)
상법 제542조의10
1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 X
2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 X
3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 X
4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 X
5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 X
6. 회사의 전무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 전무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다. X
7. 해당 회사의 전무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속 X
8. 계열회사의 전무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 전무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자 X

나. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 , 제반업무와 관련하 여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다 . 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며 , 적절한 방법으로 경영정보에접근할 수 있습니다 .

당사는 작성기준일 현재 정관 제 52조 (감사의 직무 등 )에 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다 .

관련규정 내 용
정관

정관 제52조 (감사의 직무등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다 .

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다 .

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다 . 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다 .

④ 감사에 대해서는 정관 제 40 조 제 3 항의 규정을 준용한다 .

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다 .

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사 ( 소집권자가 있는 경우에는 소집권자 ) 에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다 .

⑦ 제 6 항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다 .

다 . 감사의 주요 활동 내용

개최일자 의안내용 가결 여부
2023.04.14 1) 농협은행 운영자금 7.65억원 대환의 건 가결
2023.04.14 1) 농협은행 운영자금 1.35억원 대환의 건 가결
2023.04.19 1) 제 4회 무보증 사모사채 발행의 건 가결
2023.05.31 1) 산업은행 14.2억원 기한연장의 건 가결
2023.06.02 1) 하나은행 6.2억원 기한연장의 건 가결
2023.08.16 1) 산업은행 50억원 만기 대환 건 가결
2023.08.17 1) 신주식발행의 건 가결
2023.08.28 1) 인 더스밸리산업단지 입주기업협의회 가입의 건 가결
2023.08.31 1) 명의개서대리인 설치의 건 가결
2023.09.05 1) 무상증자 발행의 건 가결
2023.10.20 1) 상장 추진의 건 (상장예비심사신청서 제출 ) 가결
2023.12.25 1) 산업은행 운영자금 차입연장 및 일부상환의 건 가결
2024.01.31 1) 임시주주총회 개최의 건 가결
2024.03.13 1) 정기주주총회 개최의 건 가결
2024.04.08 1) 농협은행 차입연장의 건 2) 신한금융 신규차입의 건 가결
2024.04.25 1) 코스닥 상장을 위한 신주 발행의 건 가결

주) 서경호 감사는 2023 년 3월 31일 개최된 정기주주총회 결의에 의해 신규 선임되었습니다. 선임 후에는 관련 이사로부터 영업 및 내부통제와 관련한 보고를 받았으며 관련서류를 열람하는 등 충실한 감사활동을 지속하고 있습니다

라 . 교육 실시 현황

감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시 감사의 전문성 및 일정등을 고려하여 , 반기보고서 작성 기준일 현재 교육을 실시하지 않았으나 , 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 일정을 조율하여 진행 예정입니다 .

마 . 감사 지원조직 현황

당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 . 바 . 준법지원인 등 지원조직 현황

당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 .

감사위원 현황

------------------
성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

감사 교육실시 현황

------
교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2024년 06월 30일
(기준일 : )
배제도입미도입-2022년 제11기정기 주총-
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

나. 의결권 현황

2024년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주11,901,931-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주11,901,931-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마 . 주식사무

당사는 정관 제 12 조(명의개서대리인)에 의거하여 명의개서 대행 업무를 위해 대행기관인 한국예탁결제원과 2023년 8월 31일 명의개서업무에 관한 계약을 체결하였습니다.

구분 내용
정관상 신주인수권의 내용

제 9 조 ( 신주인수권 )

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다 .

② 회사는 제 1 항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 .

1. 발행주식총수의 100 분의 30 을 초과하지 않는 범위 내에서 「 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 」 제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「 상법 」 제 542 조 3 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 .

4. 「 근로자 복지기본법 」 제 32 조의 2 의 규정에 의한 우리사주 매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자 에게 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 총 발행 주식의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입 , 연구개발 , 생산 . 판매 . 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 .

8. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 신규 영업의 진출 및 사업목적의 확대 , 긴급한 자금조달 등을 위하여 자금이 필요한 경우 이러한 자금의 조달을 위하여 국내외 투자자에게 신주를 발행하는 경우 .

9. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금 제공 , 노하우의 제공 , 업무 제휴 등의 관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제 3 자에게 신주를 발행하는 경우 .

10. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 .

11. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 .

12. 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우

13. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100 분의 10 을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 . 이때 신주인수권 부여한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 “ 증권인수업무 등에 관한 규정 제 10 조의 2” 에서 정하는 바에 따른다 .

④ 제 2 항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다 .

⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주 배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다 .

결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월이내
주주명부 폐쇄시기

제 15 조 ( 주주명부의 폐쇄 및 기준일 )

① 이 회사는 매년 1 월 1 일부터 1 월 14 일까지 주식의 명의개서 , 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소 등의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다 . 다만 , 「 주식 · 사채 등의 전자등록에 관한 법률 」 에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다 .

② 회사는 매년 12 월 31 일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다 . 다만 , 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다 .

③ 회사가 제 1 항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3 개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 , 3 개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다 .

④ 회사가 제 1 항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2 주간 전에 공고하여야 한다.

주권의 종류 전자등록계좌부 등록
명의개서대리인 한 국예탁결제원 (02-3774-3519) ( 부산광역시 남구 문현금융로 40)
주주의 특전 해당사항 없음
공고방법 회사홈페이지 (http://www.hvm.co.kr) 공고게재신문 한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

개최일자 의안내용 가결여부 비고
2012.06.11 1) 임원 보수한도 승인 가결 -
2013.03.29 1) 제1기 재무제표 승인 가결 -
2013.09.27 1) 정관일부 변경의 건 가결 -
2013.10.02 1) 정관일부 변경의 건 가결 -
2014.03.31 1) 제2기 재무제표 승인 가결 -
2014.08.25 1)정관변경(주소지이전) 가결 　-
2015.03.31 1) 제3기 재무제표 승인 2) 임원변경 가결 -
2016.03.31 1) 제4기 재무제표 승인 가결 　-
2017.03.31 1) 제5기 재무제표 승인 가결 　-
2017.07.18 1) 정관일부 변경의 건 가결 　-
2018.03.29 1) 제6기 재무제표 승인 2) 임원변경 3) 이사, 감사의 보수한도 승인 가결 　-
2019.03.28 1) 제7기 재무제표 승인 2) 이사, 감사의 보수한도 승인 가결 　-
2020.03.30 1) 제8기 재무제표 승인 2) 이사, 감사의 보수한도 승인 가결 　-
2021.03.30 1) 제9기 재무제표 승인 2) 임원 변경 3) 이사, 감사의 보수한도 승인 가결 　-
2021.04.19 1) 정관일부 변경의 건 가결 　-
2022.03.31 1) 제10기 재무제표 승인 2) 이사, 감사의 보수한도 승인 가결 　-
2022.06.15 1) 정관일부 변경의 건 가결 -
2023.03.31 1) 제11기 재무제표 승인 2) 정관일부 변경 3) 임원변경 4) 이사, 감사의 보수한도 승인 가결 　-
2024.02.20 1) 주식매수선택권 규정 신설 2) 주식매수선택권 부여 승인 3) 정관 일부 변경 4) 투명경영위원회 운영규정 개정 가결 -
2024.03.29 1) 제12기 재무제표 승인 2) 이사 보수한도 승인의 건 3) 감사 보수한도 승인의 건 4) 사외이사 선임 승인의 건 5) 사내이사 중임 승인의 건 가결 　-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
문승호 본인 보통주3,692,00039.083,692,00031.02-차연숙 특수관계인 (배우자) 보통주568,0006.01568,0004.77-최재영특수관계인 (임원)보통주1,420,00015.031,420,00011.93-보통주5,680,00060.135,680,00047.72-우선주-----
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

주1) 기초는 2024년 1월 1일 기준이며, 기말은 기준일 기준입니다.주2) 2024년 6월 코스닥시장 상장에 따른 신주발행으로 최대주주 및 특수관계인의 지분율이 감소되었습니다. 나. 최대주주에 관한 사항

(1) 최대주주 의 주요 경력 및 개요

성명 직책 주요경력 비고
문 승호 대표이사 '00.02 서 울대학교대학원 금속공학과 박사 '00.03~'00.12 신소재 공동연구소 연구원 '01.01~'02.12 키스타(주) 연구소장 '03.04~현재 (주)에이치브이엠 대표이사 -

(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 .

(3) 최대주주의 최대주주 (법인 또는 단체 )의 개요 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 . (4) 사업현환 등 회사 경영 안정성에 영향을 미출 수 있는 주요 내용 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 . 2. 최대주주 변동내역

당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 . 3 . 주식의 분포

주식 소유현황

2024년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
문승호3,692,000 31.02최재영1,420,000 11.93신한-네오 소재부품장비 투자조합874,0607.34네오플럭스 기술가치평가 투자조합727,260 6.11한국산업은행727,260 6.11하랑-어드벤처신기술투자조합 5호727,260 6.1141,4000.35
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 최대주주
우리사주조합

소액주주현황 2024년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
285,272285,28599.992,802,09111,901,93123.54-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
문승호남1967년 06월대표이사사내이사상근

경영

총괄

'00.02- 서울대학교대학원 금속공학과 박사

'00.03~'00.12- 신소재공동연구소 연구원

'01.01~'02.12- 키스타㈜ 연구소장

'03.04~'12.06- 에이치브이엠 (개인사업자) '12.06~현재-(주)에이치브이엠 대표이사

3,692,000 -본인 12 년 1개월 2027년 03월 30일최재영남1975년 01월부사장사내이사상근

연구 /

생산

총 괄

'02.08- 서울대학교대학원 금속공학과 박사

'02.11~'07.08-POSCO 기술연구소 연구원 '07.09~'12.06-에이치브이엠 연구원

'12.06~현재- ㈜에이치브이엠 연구소장

1,420,000 -타인12년 1개월2027년 03월 30일김병환남1964년 02월전무이사사내이사상근

설비

총괄

'85.02- 대전공업대학 기계설계과 졸업

'88.04~'02.01- ㈜남선정공 설계과장

'02.02~'13.03- ㈜백철금속 공장장

'13.04~현재- ㈜에이치브이엠 설비혁신센터장

--타인11년 3개월2026년 03월 31일이상우남1959년 08월사외이사사외이사비상근

경영

자문

'89.02- 서울대학교대학원 금속공학과 박사

'94.07~'99.02-POSCO 기술연구소 연구원

'95.10~'96.09- 미국 University of Pittsburgh 방문연구원

'99.03~현재- 금오공대 신소재공학과 교수

'23.04~현재- ㈜에이치브이엠 사외이사

--타인1년 4개월2026년 03월 31일노수철남1966년 07월 사외 이사 사외이사비상근

경영

자문

'89.02- 연세대학교 법학과 학사

'01.02- 워싱턴대학교 법학박사

'01.08~'03.12- 국방부 고등검찰부장

'03.12~'05.05- 한미연합사령부 법무실장

'20.11~'24.04- 법무법인 린 변호사 '24.05~현재-법무법인 용산 변호사

'24.04~현재- ㈜에이치브이엠 사외이사

--타인4개월2027년 03월 31일서경호남1978년 06월감사감사비상근감사

'04.08- 서울대학교 경영학과 학사

'08.11~'18.04- 안진회계법인 회계사

'18.05~현재- 삼덕회계법인 회계사

'23.04~현재- ㈜에이치브이엠 감사

--타인1년 4개월2026년 03월 31일김진국남1974년 06월 상무 이사 미등기상근

생산

총괄

'01.02- 한국폴리텍 6대학 재료기술과 졸업

'00.10~'05.06- ㈜현우정밀 생산관리

'05.06~'05.07- ㈜한주 생산관리

'05.07 ~'08.06-㈜ KPC 생산부

'10.11~'17.08- 원강금속

'17.10~현재- ㈜에이치브이엠 생산혁신센터장

--타인6년 9개월-김종권남1974년 12월상무이사미등기상근경영 관리

'01.02- 순 천향대학교 경영학과 졸업

'01.01~'06.03- ㈜빅텔레시스 경 영지원실장

' 07.03~'21.12-㈜ 제노코 경영지원상무 '22.10~'24.02- ㈜ 케 이엠아이텍 경영총괄부사장 '24.02~현재- ㈜ 에이치브이엠 경영지원상 무

--타인5개월-변병수남1969년 08월이사미등기상근영업

'96.02- 단국대학교 재료공학과 학사

'96.03~'05.03- 하니웰 일렉트로닉 머티리얼스코리아 영업담당

'05.05~'06.04- 알피콤코리아 유한회사 영업담당 '06.10~''12.06-에이치브이엠 영업담당

'12.06~현재- ㈜에이치브이엠 영업담당

--타인12년 1개월-정용환남1969년 12월 이사 미등기상근

생산

연구

'99.02- 서울대학교대학원 금속공학 석사

'99.03~'00.06- 한국과학기술연구원

'00.07~'16.04- ㈜에스엠에스티

'16.04~현재- ㈜에이치브이엠 생산연구담당

--타인8년 3개월-나혜성남1979년 10월이사미등기상근

연구

개 발

'18.08- 부산대학교대학원 재료공학과 박사

'10.09~'14.08- 부산대학교 기술지주 재료공학과 연구원

'14.09~'17.02- 부산대학교 기술지주 소재기술연구소 연구원

'18.08~현재- ㈜에이치브이엠 연구개발팀

--타인5년 10개월-민경호남1968년 03월이사미등기상근

경영

지원

'92.03- 아주대학교 경영학과 학사 '99.08~'02.12-㈜세양통신 재경팀부장

'04.12~'06.07- ㈜넥서스트러스트 재무관리이 사

'07.06~'10.06- ㈜퓨비트 경영관리팀이 사

'10.06~'16.06- ㈜썬코어 전략기획실이 사

'18.04~'21.12- ㈜모토텍 재경 관리본부이 사

'22.01~현재 - ㈜에이치브이엠 경영지원팀이 사

--타인2년 6개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

나. 타회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일)

겸직임원 겸직회사
직위 성명 회사명 직 책 선임일 담당업무
사외이사 이상우 금오공대 교수 1993년 연구 및 강의
사외이사 노수철 법무법인 용산 변호사 2024년 변호업

직원 등 현황

2024년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
생산남83---832년 6개월2,417,0235,063----생산여---------연구남10---102년 3개월366,1314,794-연구여5---51년 6개월89,3513,181-관리남9---97년 8개월365,1306,171-관리여9---93년153,8723,379-116---1162년 11개월3,047,08720,960-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계
주 1) 직원 수는 반기보고서 기준일 재직자 기준으로 작성하였습니다 .
주 2) 평균근속연수는 기간의 정함이 없는 근로자 (정규직 )를 기준으로 작성하였습니다 .
주 3) 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.
주 4) 1인 평균급여액은 2024.01.01~2024.06.30까지 월별 평균 급여액의 합으로 기재하되, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 구했습니다.

미등기임원 보수 현황

2024년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
6344,41958,621-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

주 1) 연간급여총액은 2024년 1월 귀속분 부터 2024년 6월 귀속분까지 금액으로 소득세 법 제 20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 총급여 금액 입니 다 . 주2) 1인 평균급여액은 2024.01.01~2024.06.30까지 월별 평균 급여액의 합으로 기재하되, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 구했습니다.

2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사5명1,000-감사1명100-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

주1) 주주총회 승인금액은 2024년 3월 29일 개최한 정기주주총회에서 승인한 보수한도입 니다.

나. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
640075-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

주1) 인원수는 반기보고서 작성 기준일(2024년 6월 30일) 현재 기준입니다.주2) 1인 평균급여액은 2024.01.01~2024.06.30까지 월별 평균 급여액의 합으로 기재하되, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 구했습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
3385128-296-----166-
구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 인원수는 반기보고서 작성 기준일(2024년 6월 30일) 현재 기준입니다.주2) 보수총액은 2024년 1월 1일부터 06월 30일까지 등기임원에게 지급된 보수총액의 합계액입니다.주3) 1인 평균급여액은 2024.01.01~2024.06.30까지 월별 평균 급여액의 합으로 기재하되, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 구했습니다.

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

당사는 「상법」 제 388조에 의거하여 이사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 회사의 지불능력 , 시장경쟁력 및 근속연수 , 회사에 대한 기여 정도 등을 종합적 으로 고려하여 지급하고 있습니다 .

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 미만으로 해당사항이 없습니다 .

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 미만으로 해당사항이 없습니다

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 당사의 주식매수선택권 부여 내용은 아래와 같으며 , 반기보고서 제출일 현재 행사한 사례는 없습니다 . (1) 임원에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치 ( 기준일 : 2024년 06월 30 일) (단위 : 명 , 천원 )

구분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사 1 90,386 -
사외이사 - - -
감사위원회 위원 또는 감사 - - -
업무집행지시자 - - -
계 1 90,386 -

(2) 주식매수선택권의 부 여 및 행사현황

( 기준일 : 2024년 06월 30 일) (단위 : 주,원)

부여

받은자

부여일 부 여 방 법

주 식 의 종

류

최초 부여수 당기 변동 총변동 수량

기말

미행사 수량

행사 기간 행사 가격

의무 보유

여부

의무 보유

기간

행사 취소 행사 취소
김병환외 임원6명 2024년 2월21일 신주교부 보통주 86,000 - - - - 86,000 '26.02.21~ '31.02.20 12,800 여 2년
정강화외 직원25명 2024년 2월21일 신주교부 보통주 107,500 - 5,000 - 5,000 102,500 '26.02.21~ '31.02.20 12,800 여 2년
나혜성외 임원5명 2024년 2월21일 신주교부 보통주 65,000 - - - - 65,000 '29.02.21~ '34.02.20 12,800 여 5년
정종욱외 직원23명 2024년 2월21일 신주교부 보통주 101,500 - 3,000 - 3,000 98,500 '29.02.21~ '34.02.20 12,800 여 5년

주1) 공시서류작성기준일(2024년 6월 30일) 현재 종가 : 20,200원

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약) 당사는 반기보고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

2024년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
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기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약) 당사는 반기보고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----------------------------
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다

3. 대주주와의 영업거래

당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다 .

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다 .

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다 .

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다 .

다. 채무보증 현황 2024년 반기말 현재 당 사가 특수 관계자 에게 제공받 고 있 는 지 급보증 내역은 다음 과 같 습니다 .

(단위:원)
보증제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처
대표이사 차입금에 대한 보증 3,408,000,000 기업은행
차입금에 대한 보증 7,620,000,000 신한은행
차입금에 대한 보증 8,134,800,000 산업은행
차입금에 대한 보증 1,500,000,000 KEB하나은행
차입금에 대한 보증 162,000,000 농협은행
차입금에 대한 보증 1,325,500,000 국민은행
차입금에 대한 보증 733,128,000 대구은행
차입금에 대한 보증 1,800,000,000 우리은행
합 계 24,683,428,000 -

라 . 채무인수약정 현황

당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다 . 마 . 그 밖의 우발채무 등

우발부채 등에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에관한사항- 5.재무제표주석- 21.우발상황 및 약정사항'을 참조해주시기 바랍니다 .

3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 반기보고서 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다 .

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당 사는 2024년 7월 8일 "신규시설투자등"의 자율공시를 통해 총 55억원 규모의 신규 시설투자에대한 이사회 승인 및 결정 사실을 공시하였습니다. 나. 중소기업기준 검토표 당사는 반기보고서 제출일 기준 중소기업에 해당합니다.

중소기업검토표1.jpg 중소기업검토표1 중소기업검토표2.jpg 중소기업검토표2

다. 보호예수 현황

2024년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주3,692,0002024년 06월 28일2025년 06월 30일1년「코스닥시장 상장규정」 제26조1항제1호11,901,931보통주1,420,0002024년 06월 28일2025년 06월 30일1년「코스닥시장 상장규정」 제26조1항제1호11,901,931보통주568,0002024년 06월 28일2025년 06월 30일1년「코스닥시장 상장규정」 제26조1항제1호11,901,931보통주906,3802024년 06월 28일2024년 07월 29일1개월「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제4호 ,「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호11,901,931보통주668,0142024년 06월 28일2024년 09월 30일3개월「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제4호 ,「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호11,901,931보통주63,6352024년 06월 28일2024년 07월 29일1개월「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제4호11,901,931보통주27,2732024년 06월 28일2024년 09월 30일3개월「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제4호11,901,931보통주305,4482024년 06월 28일2024년 07월 29일1개월「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호11,901,931보통주305,4482024년 06월 28일2024년 09월 30일3개월「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호11,901,931보통주41,4002024년 06월 28일2025년 06월 30일1년「근로복지기본법」제43조제2항제2호11,901,931보통주55,5552024년 06월 28일2024년 09월 30일3개월「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 나목11,901,931
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
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(단위 : 백만원)
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상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2024년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
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상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2024년 06월 30일(단위 : 원, 주, %)
(기준일 : )
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법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
합 계

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다 .

2. 전문가와의 이해관계

당사는 반기보고서 제출일 가준 현재 해당사항 없습니다 .