(제 02 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11 월 12일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 아이비케이에스제23호기업인수목적 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 최상규 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동, 삼덕빌딩) |
| (전 화) 02-6915-5356 | |
| (홈페이지) http://www.ibks.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기타비상무이사 (성 명) 이기홍 |
| (전 화) 02-6915-5356 | |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
(2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '아이비케이에스제23호기업인수목적 주식회사'입니다. 영문으로는 'IBKS No.23 Special Purpose Acquisition Company'(약호 IBKS No.23 SPAC)이라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 - 설립일자 : 2023년 09월 08일- 존속기간 : 최초 모집의 주금납일일로부터 36개월까지 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본 사 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩)- 전 화 번 호 : (02) 6915-5356- 홈페이지 주소 : www.ibks.com 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제6조제4항제14호- 금융투자업규정 제1-4조의2(기업인수목적회사의 예치금액 등)
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
바. 대한민국에 대리인이 있을 경우 당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업(1) 주요사업의 내용당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다.
| 사업목적 | 비고 |
|---|---|
| 이 회사는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 회사의 주권을 한국거래소(이하 "거래소"라 한다) 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인"이라 한다)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 한다. | 정관 제2조(목적) |
(2) 향후 추진하려는 신규사업당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 신용평가에 관한 사항 당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 - 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩) - 설립일(2023년 09월 08일) 이후 제출일 현재까지 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
다. 최대주주의 변동 당사는 설립일 이후 제출일 현재까지 최대주주의 변동 사실이 없습니다. 라. 상호의 변경 당사는 설립일 이후 제출일 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 설립일 이후 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없으며, 현재 진행중인 건 역시 존재하지 않습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 설립일 이후 제출일 현재까지 합병과 관련된 사항이 존재하지 않습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2023년 09월 08일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다. 아. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 설립일 이후 제출일 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
가. 자본금 변동추이
| 종류 | 구분 | 당기말(2024년 09월 30일) | 제1기(2023년말) |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 4,230,000 | 4,230,000 |
| 액면금액 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 423,000,000 | 423,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - |
| 액면금액 | - | - | |
| 자본금 | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - |
| 액면금액 | - | - | |
| 자본금 | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 423,000,000 | 423,000,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 종류주식(명칭)발행현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
당사는 설립 이후 제출일 현재까지 정관변경 내역이 존재하지 않습니다.
사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령(이하 "법 시행령") 제6조 제4항 제14호에 따른 기업인수목적회사로서 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 법인과 합병하는 것(이하 "합병"이라 함은 이 회사가 기업인수목적회사로서 행하는 다른 법인과의 합병을 말하며, 이 합병의 대상이 되는 상대방 법인을 "합병대상법인", 이 합병에 따른 합병법인을 "합병법인", 이 합병에 따른 등기를 "합병등기"라 한다)을 유일한 사업목적으로 하는 회사입니다.
또한 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호 및 당사 정관 제59조(회사의 해산) 제1항에 근거하여 최초 주권 모집에 따른 주금납입일부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 해산하여야 하며, 존속기한 만료 전 6개월 이전까지 합병을 위한 상장예비심사를 신청하지 아니하거나 합병결의에 따른 공식규정에 의한 신고가 없는 경우(상장법인과의 합병에 한함)관리종목으로 지정되고 관리종목 지정 후 1개월 이내 지정사유 미 해소시 상장 폐지됩니다. 따라서, 당사는 최초 공모에 대한 주금납입일로부터 30개월 이내에 합병절차를 완료할 수 있도록 최선을 다할 것입니다.
가. 합병의 개요(1) 합병 형태
당사는 영업양수 혹은 지분취득 등이 아닌 순수 합병방식으로 그 합병방식이 제한되며, 상법상 간이합병이나 소규모 합병을 할 수 없습니다. 따라서 합병대가는 신주를 발행하는 방식으로 진행될 것입니다.상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장을 제외하고는 당사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없습니다.또한, 법 시행령 176조의5에 따라 산정된 합병 가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액(합병대상법인이 다수인 경우 각 합병대상법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 가액을 말한다) 이 자본시장법 시행령 제6조제4항제14호가목에 따라 예치기관 등에 예치 또는 신탁된 금액의 100분의 80이상이어야 합니다.
한편, 당사는 당사 정관 제57조(회사의 합병)에 따라 합병대상법인을 한정하고 있습니다.
[정관 상 합병 관련 사항]
|
제 57 조 (회사의 합병)① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제1항 각 호에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치(또는 신탁)된 금액의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 이 회사의 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식 등"이라 한다)을 취득한 자(이하 "공모전 주주등"이라 한다) 2. 이 회사의 공모전주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 - 이 회사의 공모전주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립·운영 등과 관련된 업무 를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 - 이 회사의 공모전주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 - 이 회사의 공모전주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 - 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 3. 이 회사의 공모전주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및「독점규제 및 공정 거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 위 제4항 제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. ⑥ 이 회사가 상법 제522조의3에 따라 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한 주주의 주식매수청구에 응할 경우 주당 매수가액은 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)한 금전(본항에서는 합병기일 2영업일 전까지 발생하는 이자 또는 배당금을 포함한다)을 공모주식총수로 나눈 금액을 넘지 않도록 한다. |
(2) 합병일정당사는 기업인수목적회사의 취지 및 정관 제57조 제2항에 근거하여 현재 합병대상회사로 고려중이거나, 합병대상회사를 선정하기 위한 조사나 협의 등을 진행하고 있지 않습니다. 따라서 당사의 구체적인 합병에 대한 일정이 확정되지 않은 상황입니다.다만, 향후 당사가 다른 법인과 합병계약을 체결할 경우 일반적인 합병 일정은 다음과 같습니다.
| 주요 절차 | 주요 내용 | 시기 |
|---|---|---|
|
상장법인 이사회결의사항 신고 및 공시 |
합병이사회 결의 후 합병계약 체결 합병관련 우회상장요건 확인서류 제출 거래소에 이사회결의사항 신고 및 공시 |
이사회 결의 당일 |
|
공시관련 매매거래 정지 |
공시관련 매매거래 정지 주요 사항보고서 제출 (사유발생 익일까지) |
합병공시부터 주요사항보고서 또는 첨부서류 제출일 |
| 증권신고서 제출 | 금융위원회 제출 | 효력발생기간 7일 |
| 주총소집 | 주총소집이사회 결의 | D-16 |
| 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고 | D-15 | |
| 기준일 | D | |
| 주주명부 폐쇄기간 | D+1~D+8 | |
| 주총참석장 등 작성 | D+9~D+10 | |
| 주총소집통지 발송일 | 주총일 2주전 통지 | |
| 주주총회일 | D+25 | |
|
주식매수청구 서류제출 |
매수를 청구한 주주, 주식의 종류 및 수,주식매수가격 및 결정방법 거래소 제출 |
주식매수청구가 있을 시 |
|
합병종료보고서 또는 증권발행실적 보고서 제출 |
금융위에 합병종료 보고서 제출 증권신고서 제출한 경우 증권발행실적보고서만 제출 |
합병등기완료 즉시 |
| 지분변동공시 | 합병으로 인하여 합병신주를 발행할 경우신주상장을 신청 | 실무상 상장예정일의 3∼5거래일 전까지 |
또한 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제6조 4항 및 정관 제59조(회사의 해산) 제1항에 근거하여 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 해산하여야 하며, 존속기한 만료 전 6개월 이전까지 합병을 위한 상장예비심사를 신청하지 아니하거나 합병결의에 따른 공식규정에 의한 신고가 없는 경우(상장법인과의 합병에 한함) 관리종목으로 지정되고 관리종목 지정 후 1개월 이내 지정사유 미 해소시 상장 폐지됩니다. 따라서, 당사는 최초 공모에 대한 주금납입일로부터 30개월 이내에 합병절차를 완료할 수 있도록 최선을 다할 것입니다.
(3) 합병가액의 산정(합병 대가 지급수단 등)합병기일 현재 합병대상회사의 주주명부에 기재되어 있는 주주소유 1주에 대해 법규에서 정한 합병가액 및 합병비율 산정에 따라 당사의 보통주와 교환하게 될 것입니다.당사와 주권상장법인과 혹은 주권비상장법인과의 합병가액 산정은 법 시행령 제176조의 5, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조부터 제8조에 따라 산정할 예정이며 산정 산식은 아래와 같습니다.(가) 주권상장법인과의 합병주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다. 단, 상기 가격이 자산가치에 미달하는 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다.가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 합니다.나. 최근 1주일간 평균종가다. 최근일의 종가(나) 주권비상장법인과의 합병1) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추지 않은 경우주권상장법인의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분위 30 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균 종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다.가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 합니다.나. 최근 1주일간 평균종가다. 최근일의 종가다만, 상기 가격이 자산가치에 미달하는 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다.주권비상장법인은 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액으로 하며, 상대가치를 비교하여 공시합니다. 자산가치와 수익가치의 산정방식은 「증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조부터 제8조를 준수할 예정입니다.2) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖춘 경우1)의 합병가액 산정에 관한 규정에도 불구하고, 법 시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-13조 제4항에서 규정한 아래 요건을 갖춘 경우에는 주권비상장법인의 합병가액 산정시 당사와 협의하여 정하는 가액으로 할 수 있습니다.
| 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항 |
|---|
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자본시장법 시행령 제176조의5제3항 각 호외의 부분에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 요건"이란 다음 각 호의 요건을 말한다. 1.기업인수목적회사가 법 제165조의5제2항에 따라 매수하는 주식을 공모가격 이상으로 매수할 것 2.영 제6조제4항제14호다목에 따른 투자매매업자가 소유하는 증권(기업인수목적회사가 발행한 영 제139조 제1호 각 목의 증권으로 의결권 없는 주식에 관계된 증권을 포함한다)을 합병기일 이후 1년간 계속 소유할 것 3. 주권비상장법인과 합병하는 경우 영 제176조의5제3항제2호나목에 따라 협의하여 정한 가격을 영 제176조의5제2항에 따라 산출한 합병가액 및 상대가치와 비교하여 공시할 것 |
당사는 당사와 합병을 계획하고 있는 주권비상장법인의 합병가액 산정시, 시장의 눈높이에 맞는 보다 적정한 합병가액의 산출을 통한 합병주총에서의 승인 가능성 제고를 위해 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추어 합병가액의 산출시에 있어서의 자율성을 확보할 계획입니다. 나. 합병대상회사의 업종 (1) 합병대상회사의 업종당사의 스폰서인 아이비케이투자증권㈜는 중소/중견기업 발굴 및 지원에 특화되어 있으며 이를 위한 업무를 수행하는 전문적인 조직 및 인력을 보유하고 있습니다. 또한, 스폰서를 제외한 타 발기인은 자산운용업을 영위하고 있으며, 국내 모든 산업 분야에 대한 네트워크를 보유, 각 산업에 대한 다양한 투자 경험 및 산업에 대한 전문가를 보유하고 있습니다.
당사는 현재 향후 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종 및 지역을 한정하고 있지 않습니다. 다만 기업인수목적회사의 취지가 기업인수목적회사와의 합병으로 신규자금이 합병대상회사에 유입되고, 이를 바탕으로 사업 확장 등을 통한 성장동력을 이어가 궁극적으로 기업인수목적회사 투자자에게 합병상장회사의 성장으로 인한 이익을 공유토록 하고, 성장의 열매가 근로자를 포함한 사회구성원에게 확대되는 것을 목표로 하고 있는 만큼, 최근 글로벌한 관심과 정부차원의 정책지원이 이어지는 잠재성장성이 높을 것으로 예상되는 신성장동력 산업군 안에서 합병대상기업을 물색하여 합병을 추진하고자 합니다.
참고로 당사의 정관 제58조에는 합병 추진 중점 대상법인이 명기되어 있습니다.
| 정관 |
|---|
|
제58조(합병을 위한 중점 산업군)
이 회사는 상장 이후 다음 각호의 1에 해당하는 산업군(이하 “합병을 위한 중점 산업군”이라한다)에 속하는 합병대상법인과의 합병을 추진한다.
1. 소프트웨어/서비스 2. 디스플레이 산업 3. 모바일 산업 4. 게임 산업 5. 바이오/의료 6. 신재생에너지 7. 전자/통신 8. 소재 9. 화장품 10. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 |
(2) 합병대상 업종의 현황 및 전망
(가) 소프트웨어/서비스
1) IT융합시스템
IT융합시스템은 IT산업과 타산업간의 융복합화를 통해 글로벌 경쟁력을 확보하고 세계시장을 선점함으로써 부가가치 제고를 촉진하기 위해 ① 센서 ② 네트워크(RFID/USN) ③ 차세대 IT융합 핵심부품(차세대 반도체, 차세대 디스플레이 기기) 등을 중심으로 IT융합 산업 분야에 접목한 기술로 미래 핵심 성장동력으로 여겨지고 있습니다.이에 현재 전 세계적으로 IT분야와 다양한 산업과의 융합을 통한 IT컨버전스 비즈니스 산업이 각광을 받고 있는 추세에 있습니다. 특히, IT산업은 타 산업의 생산 효율성을 배가시킬 수 있는 인프라적 특성을 지니고 있으며 제조 및 서비스, 에너지, 바이오, 나노산업 등 미래지향적이고 고도의 산업과의 융합을 통한 고부가가치 산업으로의 발판을 마련할 수 있습니다. 이러한 IT융합 시스템 발전을 위한 신규과제 발굴 및 지원을 위하여 핵심원천기술을 중심으로 한 IT융합 R&D투자를 지속적으로 진행할 예정에 있습니다.
1) 통신-IT융합
통신사업자들의 경우 기존 유무선 전화, 인터넷 등 주요산업의 성장이 정체된 상황에서 컨버전스를 통해 새로운 서비스를 개발 및 제공해 성장 동력으로 삼고 있습니다. 음성 통신뿐만 아니라 음악, 동영상, 게임, 전자상거래 등 다양한 콘텐츠와 서비스 등을 IT산업과 컨버전스해 제공하고 있으며, 국내 통신사업자의 경우 클라우드, 방송, 금융, SNS, LBS, 헬스케어 등 통신시장의 경계를 넘어 연관산업 분야까지 진출하고 있는 추세입니다.
2) 자동차-IT융합
자동차 업계는 IT와의 컨버전스를 통해 자동차의 편리성 및 안정성을 높여 차별화하는 전략으로 사용하고 있습니다. 타이어 압력 경고 시스템, 졸음운전 방지 시스템, 차선이탈방지시스템 등을 통해 안전성을 높이고, 스마트폰과 같은 IT 기기 및 센서, 소프트웨어 등을 자동차에 탑재해 편리성을 높이고 있습니다. 에너지와 환경에 대한 사회적 요구가 증가함에 따라 하이브리드나 전기, 수소연료전지 등 친환경 자동차 개발이 요구 됩니다.
3) 의료-IT융합
의료-IT 컨버전스는 IT기반의 의료산업을 뜻하며, 새로운 형태의 의료기기를 개발하고 네트워크와 같은 IT 인프라를 활용해 보다 빠른 의료 서비스를 제공하는데 목적이 있습니다. 국내 이통사와 국내 병원과 제휴를 맺고 의료-IT 컨버전스 관련 제품 및 서비스 출시에 공을 들이고 있는 것도 이와 같습니다. 또한, U-Health 사업 제휴 및 LTE와 초고속 인터넷, 와이파이 등을 이용한 새로운 비즈니스 모델 등도 추진되고 있습니다.
4) 국방-IT융합
네트워크 중심전에서의 전쟁의 승패는 첨단 IT기술을 접목한 지상, 해상, 공중, 우주와 사이버 공간에서 무기체계가 획득한 정보를 얼마나 효과적으로 공유하고 통제하여 역량을 집중시키느냐에 달려있습니다. 이를 위해 전차, 함정, 전투기 등의 무기체계가 IT기술을 융합한 신개념의 무기체계로 진화하고 있으며, 운용개념도 변화하고 있습니다. 미래 전장 환경과 패러다임 변화, 국방 임베디드SW의 증가에 따른 IT융합 등 활성화 방안이 추진되고 있습니다.
우리나라의 국방IT융합 개발전략이 기존의 선진국과는 똑같을 수 없으며, 우리의 강점과 약점을 잘 고려하여 차별화된 전략을 채택해야하며, 국방항공우주·정보/전자전+IT의 융합이 필요합니다.
위의 사례를 바탕으로 IT융합시스템은 산업의 다방면에 활용될 수 있습니다. 우리 정부는 IT융합시스템산업과 관련하여 2008.07. 'New IT전략', 2009.09. 'IT KOREA 미래전략', 2010. 'IT융합 확산전략' 및 2012. 'IT융합 2단계 확산전략' 등의 주요 정책을 제시, 실행하였고, 그 결과 IT융합시스템이 타산업과의 융합에 의하여 기존 산업의 고도화를 촉진하는 역할을 수행하고 있을 뿐만 아니라 스마트폰 등 주력 IT제품의 세계시장에서의 입지가 강화되었습니다. 우리나라는 주력 제조업의 능력과 최고의 IT산업을 보유하고 있어 IT융합에 높은 경쟁력을 보유하고 있으며, 이에 앞으로도 주력산업에 IT를 활용하여 고부가가치화를 도모하고, 반도체/디스플레이 분야의 선도적 개척이 가능할 것으로 예상되고 있습니다.IT융합 시스템은 급성장하는 신성장동력 부문으로 지능형반도체, 차세대 디스플레이, IoT가전, 지능형로봇, 자율주행자동차 등 신산업 시장에서 핵심적인 역할을 할 것으로 예상됩니다. 이러한 신산업 세계시장은 향후 5년간 차세대 디스플레이, 인공지능, 실감형콘텐츠, 자율주행자동차 산업을 중심으로 큰 폭의 시장성장세를 이어갈 것으로 예상되고, 이러한 신산업의 기반이 되는 IT융합 시스템 역시 동반 성장이 예상됩니다.
| [9개 신산업의 세계시장 현황 및 전망] |
| (단위 : 억 달러, GWh(이차전지), %) |
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2020 | 2023 | 연평균성장률 | ||
| 2015-2017 | 2017-2023 | |||||||
| 지능형반도체 | 1,973 | 1,999 | 2,192 | 2,337 | 2,547 | 3,100 | 5.4 | 5.9 |
| 차세대 디스플레이 | 60 | 71 | 171 | 255 | 374 | 586 | 68.8 | 22.8 |
| 이차전지 | 58 | 65.1 | 76.6 | 90.9 | 134.8 | 239.9 | 14.9 | 21.0 |
| 인공지능 | 50 | 80 | 125 | 195 | 470 | 1,610 | 58.1 | 53.1 |
| 실감형콘텐츠 | 23 | 39 | 90 | 201 | 757 | 1,420 | 98.9 | 58.1 |
| IoT가전 | 175 | 247 | 352 | 487 | 825 | 1,340 | 32.8 | 17.5 |
| 지능형로봇 | 180 | 204 | 230 | 274 | 398 | 615 | 13.0 | 17.8 |
| 자율주행자동차 | - | - | 0.1 | - | 64.5 | 1,000 | - | 216.2 |
| 바이오헬스 | 1,896 | 2,007 | 2,125 | 2,324 | 2,782 | 3,633 | 5.9 | 9.3 |
| 주) 2023년은 KIET(산업연구원)의 추정치입니다. |
| 출처 : WSTS, BNEF, IFR, World Robotics, IHS 등 각종 자료 참조. |
(나) 모바일/게임 산업
1) 모바일 산업
2022년 스마트폰 시장은 12억 550만대를 기록하며 2021년 13억 5,000만대비 10.7% 감소하였습니다. 글로벌 경제불확실성과 고금리 장기화에 따른 소비침체로 인한 수요 하락이 시장에 영향을 미쳤습니다. 하지만 중저가 모델의 하락세와 대조적으로 프리미엄 모델에 대한 수요는 지속적 증가하고 있으며, 앞으로 폴더블 폰으로의 전환 등 성장요인이 많아 장기적으로 성장할 것을 전망하고 있습니다.
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| 출처 : IDC |
스마트폰의 보급에 따른 모바일 산업은 외형 및 성능 중심뿐만 아니라 애플리케이션, 콘텐츠, 서비스 등의 모바일을 구성하는 SW산업에도 큰 영향을 주고 있습니다. 한국콘텐츠 진흥원에 따르면 최근 5년간 콘텐츠의 매출액은 꾸준한 증가를 보여주고 있으며, 2021년 137조 5,080억의 콘텐츠산업 매출액 규모를 보이고 있는데, 최근 3년간 연평균 약 4.8% 가량의 꾸준한 성장세를 확인할 수 있습니다.
| [19년~21년 연간 콘텐츠산업 매출액 규모] |
| (단위 : 백만원) |
| 산업명 | 매출액 (연도별) | |||
| 2019년 | 2020년 | 2021년 | ||
| 연간 | 연간 | 연간 | 전년 대비 증감률 | |
| 출판 | 21,341,176 | 21,648,849 | 24,697,753 | 14.1% |
| 만화 | 1,337,248 | 1,534,444 | 2,132,149 | 39.0% |
| 음악 | 6,811,818 | 6,064,748 | 9,371,728 | 54.5% |
| 영화 | 6,432,393 | 2,987,075 | 3,246,109 | 8.7% |
| 게임 | 15,575,034 | 18,885,484 | 20,991,342 | 11.2% |
| 애니메이션 | 640,580 | 553,290 | 755,520 | 36.6% |
| 방송 | 20,843,012 | 21,964,722 | 23,970,709 | 9.1% |
| 광고 | 18,133,845 | 17,421,750 | 18,921,883 | 8.6% |
| 캐릭터 | 12,566,885 | 12,218,076 | 5,003,908 | △59.0% |
| 지식정보 | 17,669,282 | 19,373,367 | 19,946,243 | 3.0% |
| 콘텐츠솔루션 | 5,360,990 | 5,635,230 | 8,470,614 | 50.3% |
| 합 계 | 126,712,264 | 128,287,034 | 137,507,958 | 5.2% |
| (전년 대비) | 5.9% | 1.2% | 7.2% | - |
| 출처 : 한국콘텐츠진흥원, '2022 콘텐츠산업백서 연차보고서' |
한편, 스마트폰이 사용이 대중화되고 다양한 방식으로 스마트폰을 활용하게 됨에 따라 스마트폰 Application시장이 큰 폭의 성장세를 보이고 있습니다. 2021년 Application 전체 시장 규모가 1,611억 달러 규모였던 반면, 2023년 1,961억 달러, 2032년은 11,914억 달려 규모 증가, 평균 약 22.2% 규모의 시장 성장세가 예상되고 있습니다. 이러한 다양한 Application의 개발과 관련 시장 규모의 성장은 당분간 지속될 것으로 예상됩니다.
| [Global Mobile Market Report] |
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| 출처 : Precedence Research, Mobile Application Market Size 2023 to 2032 |
2) 게임 산업게임 산업의 분류는 게임 이용 시 필요한 하드웨어와 유무선 인터넷 네트워크와의 연결 여부를 기준으로 크게 8가지 시장 즉, 콘솔게임(비디오게임), 아케이드게임, 모바일게임, PC게임 및 각 플랫폼별 온라인게임으로 분류할 수 있습니다.
| [국내 게임 시장 전체 규모 및 성장률(2012~2021년)] |
| (단위 : 억원, %) |
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| 출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2022년 대한민국 게임백서 |
2021년 국내 게임시장 규모는 20조 9,913억 원으로, 전년 대비 11.2% 가량 증가한 것으로 나타났습니다. 2006년 7조 원대에서 2007년에 대폭 하락한 이후 2012년까지 지속적인 성장률을 보였고, 2013년에 0.3% 감소하면서 다소 주춤하는 경향이 있었으나 꾸준한 시장 성장세는 지속되고 있는 모습입니다. 특히 대형 게임 출시가 이루어지는 해에는 그 성장세가 두드러지는 특성을 보이고 있습니다.
| [국내 게임 시장의 규모와 전망] |
| (단위 : 억원) |
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| 출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2022년 대한민국 게임백서 |
2021년 기준 세계 게임 시장 규모는 전년 대비 8.7% 증가한 2,197억 5,800만 달러로 나타났습니다. 특히 아케이드게임이 전년 대비 10.5% 증가하며 2020년 -25.9% 역성장에서 반등하였으며, 가장 큰 점유율을 차지하는 모바일게임이 11.1% 성장하며 전반적인 게임산업 성장을 견인하였습니다.
2016년 이후 세계 게임 시장에서 가장 높은 비중을 차지하고 있는 모바일 플랫폼은 2021년에도 1,002억 3,400만 달러 규모로, 전체 게임 시장에서 45.6%를 점유하였으며 2019년도 점유율 39.3% 대비 크게 상승하였으며, 2024년에는 48.6%로 성장전망입니다. 다음으로 높은 비중을 차지하는 콘솔게임의 비중은 25.1%이며 시장 규모는 551억 4,000만 달러 수준입니다. 아케이드게임 시장은 274억 5,800만 달러로 점유율은 12.4%였고, PC 게임 시장은 372억 4,300만 달러로 점유율은 16.9%였습니다.
개발도상국에서는 스마트폰 보급률이 계속 증가하고 있으며, 선진국을 중심으로 5G 초고속 무선망이 보급되기 시작하면서 모바일 플랫폼의 게임 시장 점유율은 앞으로 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. 2024년 세계 게임 시장에서 모바일게임의 비중은 48.6%까지 증가할 전망입니다. 반면 콘솔 및 아케이드게임의 비중은 2021년에 비해 줄어들 것으로 예측됩니다.
| [플랫폼별 세계 게임 시장 점유율(2021년/2024년)] |
| (단위 : %) |
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| 출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2022년 대한민국 게임백서 |
(다) 바이오/제약/의료 산업
1) 바이오/제약
바이오제약 산업은 생물체가 가지는 유전, 번식, 성장, 자기제어 및 물질대사 등의 기능과 정보를 생명공학기술을 이용하여 인류에게 필요한 의약품 및 서비스로 재가공, 생산하는 산업입니다. 기존의 일반 합성의약품이 화학적 공법으로 물질 합성을 통해 약품을 제조해왔다면, 최근 각광받고 있는 바이오제약(Biologics)은 생명공학을 통해 조작된 생체조직을 활용하여 약품 물질을 만들어내어 합성의약품에 비해 중증 질환이나 만성 질환에 더 효과적이며 부작용이 적은 특징을 가지고 있습니다.
우리 정부는 R&D 투자로 기초 원천기술의 개발에 집중함과 동시에 CRO, CMO 전문 인력을 양성하고 시장을 창출하기 위한 각종 지원제도 및 기업 육성책을 확대하고 있습니다. 그 결과 국내 기업이 세계 첫 번째, 두 번째 및 세 번째 줄기세포 치료제를 개발하고 그 시판 허가를 획득하는 성과를 달성하였으며, 세계 최초의 항체 바이오시밀러의 국내 시판허가를 획득하기도 하는 등 바이오 제약 및 의료기기 분야의 가파른 상승세가 이어지고 있습니다.
2) 의료기기 산업
최근 국내 의료기기 산업은 4차 산업혁명을 선도하는 핵심기술들과 빠르게 융합하면서 진일보하고 있습니다. ICT 기술과의 융합을 통한 응용 제품과 3D프린팅 기술을 활용한 개인맞춤형 의료기기에 이어 의료용 로봇과 수술기 그리고 인공지능 기반의 제품과 가상현실(VR, Virtualreality)/증강현실(AR, Augmented reality) 등 첨단 기술을 이용한 다양한 제품군으로 확대하고 있습니다.
기존의 전통적인 의료기기와는 달리 복잡해지고 다양화되는 추세가 지속되면서 의학, 전기전자, 기계, 광학 등 기술이 융합되는 특성을 보이고 있습니다. 전 세계적인 수명연장과 고령화의 진행은 의료 수요를 급속히 증가시키고 있으며, 첨단의료기기의 실용화로 치료에 앞서 예방을 통해 의료비를 절감시켜야 하는 국가적 과제로서 새로운 의료기기 산업성장의 기회가 되고 있는 상황입니다.
우리나라는 고령화 사회 가속화, 기대 수명의 증가, 질병의 다양화, 정책적 지원 등으로 의료기기 분야는 유망한 산업 중 하나로 확고히 자리를 굳혔습니다. 우리나라는 전 세계에서 가장 빠른 속도로 고령화가 진행 중인 상황에서, 2027년 노인인구 1,000만 시대를 맞게 됩니다. 이러한 고령화로 인한 만성질환 문제가 사회적 이슈로 대두되면서 질환 예방관리를 위한 서비스가 보편화될 것으로 예상되며 IT, BT, NT, RT 등 다양한 기술이 융?복합된 제품들이 새로운 의료수요를 창출하면서 의료기기 시장이 급속하게 확대될 것으로 예상됩니다.
가) 세계시장전망
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| 출처 : Fitch Solutions, 'Worldwide Medical Devices Market Forecasts' |
Fitch Solutions은 2020년 기준 세계 의료기기 시장은 4,274억 달러를 기록하며 지난 10년간 연평균 4.5% 성장해왔다 밝혔습니다. 한국은 연평균 4.7% 성장률을 보이며 전세계에서 10번째로 큰 의료기기 시장을 형성하였습니다. 가장 두드러진 성장을 한 국가는 중국으로 연평균 11.9%라는 폭발적인 성장을 기록했습니다. 시장성장의 주요 요인은 고령화 추세, 건강에 대한 관심 고조 및 웰빙에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건의료 정책, BRICs 등의 경제 성장으로 인한 의료서비스 수요증가 등으로 판단되었습니다. 지역별로는 아시아/태평양 지역이 2021년에 921억 달러로 연평균 6.6% 성장할 것으로 전망되었으며, 중동/아프리카 지역의 시장 규모는 작으나, 성장률은 7.1%로 전망되었고, 북미/남미 시장은 2021년 2,138억 달러로 48.0% 비중을 차지하며, 서유럽 시장은 1,099억 달러로 24.7%, 중앙 및 동유럽은 176억 달러 3.9% 비중이 될 것으로 추정되었습니다.나) 국내시장전망
| [국내 의료기기시장 규모] |
| (단위 : 백만원, %) |
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| 출처 : 한국보건산업진흥원 |
국내 의료기기 생산액 및 수출입을 기준으로 한 우리나라 2021년 의료기기 시장규모는 9조 1,341억 원 규모로 2020년 대비 21.3% 증가하였습니다. 국내 의료기기 시장규모는 2017년부터 2021년까지 연평균 8.1%의 성장세를 지속해왔습니다. 2021년 국내 의료기기 생산액은 12조 8,831억 원으로 2020년 대비 27.1% 증가하였고 더불어, 이러한 국내 의료기기시장의 규모는 2010년 이후 꾸준히 성장하여, 연평균 4.7%의 성장을 하고 있는 것으로 파악되었습니다.
이러한 의료기기산업의 국/내외 시장의 성장세는 4차 산업혁명과 더불어 신기술 의료기기산업으로의 변모를 꾀하고 있는 과정에 있고, 고령화 사회로 들어섬에 따라 그 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.
(라) 신재생에너지 산업
신재생에너지란 석탄, 석유, 원자력 및 천연가스가 아닌 태양에너지, 바이오매스, 풍력, 소수력, 연료전지, 석탄의 액화, 가스화, 해양에너지, 폐기물에너지 및 기타로 구분되고 있고 이외에도 지열, 수소, 석탄에 의한 물질을 혼합한 유동성 연료를 의미합니다. 그러나 실질적인 신재생에너지란, 넓은 의미로는 석유를 대체하는 에너지원으로 좁은 의미로는 신재생에너지원을 나타냅니다. 우리나라는 미래에 사용될 신재생에너지로 석유, 석탄, 원자력, 천연가스가 아닌 에너지로 11개 분야를 지정하였고 세분하여 보면 아래와 같습니다.
* 재생에너지 8개 분야 : 태양열, 태양광발전, 바이오매스, 풍력, 소수력, 지열,
해양에너지, 폐기물에너지* 신에너지 3개 분야 : 연료전지, 석탄액화·가스화, 수소에너지또한 세계 신·재생에너지산업은 2004년 본격적으로 성장을 시작해 2020년까지 연평균 24%, 4,000억~8,000억 달러의 시장규모로 가파르게 성장하고 있습니다. 탄소 배출 감량, 일자리 창출, 사회적 웰빙에의 기여, 경제 회복의 핵심 수단, 특히 일본 후쿠시마 원전사고 후 원전에 대한 거부감은 산업 성장의 드라이브를 촉진시키고 있습니다. 특히, 대표 선진국인 미국, 일본, 독일 및 유럽연합(EU)은 발전량 기준 2013년 각각 12.9%, 13.6%, 25.3%, 6.8%에서 2025년 25%, 20%, 35% 및 20%로 보급 확대를 목표로 하고 있으며, 신재생에너지성장 도모를 위한 각국 정부의 지원 또한 증가 추세에 있는바, 2011년 880억 달러에서 2035년 2,400억 달러로의 증가가 예상되고 있습니다.
신재생에너지에 대한 우리나라의 주요 정책, 계획 및 법령을 살펴보면, 2008년 '저탄소 녹색성장 국가발전 패러다임'을 제시한 이래, 2008년 9월 '신재생에너지 중심 그린에너지산업 발전전략', 2011년 '그린에너지전략 로드맵' 2015년 '2030에너지 신산업 확산전략' 등이 잇달아 발표되었고, '녹색인증제도', '신재생에너지 해외진출 지원제도', '신재생에너지 공급 의무화제도', '신재생 에너지 연료 혼합 의무화 제도' 등이 시행되고 있습니다. 이와 같은 KETEP 및 KEPCO와 산업통상자원부 중심의 기업 및 산업육성 정책은 선진국 수준의 기술력 확보라는 긍정적 결과를 도출하였으며, 시장 확대를 위한 정부의 견인정책은 기업진입을 용이하게 하는 역할을 수행하고 있습니다. 아래는 국내 신재생에너지 보급 현황입니다.
| [국내 신재생에너지 보급 통계] |
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| 출처 : 한국에너지공단, 신재생에너지 보급통계 |
(마) 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업
위 합병대상 산업군의 해당하지 않지만 기업의 기술력을 바탕으로 하여 미래 성장동력을 갖추고 있다고 판단되는 산업도 당사 SPAC의 합병대상 기업으로 간주하고 있습니다.
1) 2차전지
2차전지는 충전을 통해 재사용이 가능한 전지(배터리)를 의미하며, 주로 모빌리티, 웨어러블, 헬스케어 및 공업용 도구 및 장비산업 등에 활용되고 있습니다. 최근 탈탄소화 기조에 따라 탄소배출권 및 ESG경영의 중요성이 대두되면서 산업용 기기, 장비 및 자동차업계 등에서 내연기관의 2차전지로의 전환이 가속화되고 있습니다. 유럽은 탈탄소화를 위해 2035년 이후 내연기관 차량의 판매금지 예고 및 전기차 보조금 지급 등 정부정책에 기인한 2차전지 수요상승이 예측되어 꾸준한 성장세를 기록할 전망입니다.
2차전지는 양극재, 음극재, 전해질, 분리막의 4대 소재로 구성되며 가장 큰 전방산업인 전기차에서 사용되는 대표적 양극재는 NCM(니켈·코발트·망간) 양극재, LFP(리튬·철·인산) 양극재가 있습니다. NCM계 양극재의 경우 국내 배터리기업의 주력제품으로 상대적으로 작고 에너지밀도가 높아 주행가능거리가 길며 충전시간이 짧은 특징을 가졌습니다. 전기차의 성능과 주행거리에 주안점을 둘 경우 NCM계 양극재의 수요가 늘어날 전망입니다.
LFP계 양극재의 경우 중국중심(CATL)으로 개발되어 왔으며 NCM계에 비해 무겁고 에너지용량이 작아 성능은 떨어지지만, 상대적으로 수명이 길고 안전하며 약 20%정도 저렴하여 전기차 기술개발 방향이 주행거리가 아닌 가격이 중점이 될 경우 LFP계열 양극재의 점유율이 높아질 전망입니다.
2차전지 시장규모는 2020년 920억달러에서 연평균 10.6% 성장하여 2025년에는 1,523억달러 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 스마트폰, 전기차 등에 사용되는 리튬이온배터리 시장은 NCM계와 LFP계 중심으로 연평균 16.4% 고성장할 것으로 전망됩니다.
| [2차전지 세계 시장규모(2020년/2025년)] |
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| [리튬이온전지 분류별 시장규모] |
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| 출처 : MarketsAndMarkets, Battery Technology Market: Global Forecast to 2025 |
경쟁이 점차 심화되는 2차전지 시장에서 경쟁우위를 획득하기 위해 주요업체들은 기존 2차전지의 단점을 보완한 차세대 2차전지 개발에 큰 노력을 쏟고 있습니다. 차세대 2차전지로는 발화, 폭발에서 안전한 전고체-리튬2차전지, 나트륨을 이용하여 가격경쟁력을 갖춘 나트륨이온전지, 양극으로 공기 중의 산소를 사용하여 전지를 경량화한 금속공기2차전지가 있습니다.
2차전지 시장의 성장은 자명한 상황이기에 글로벌 완성차업체는 원가절감 및 수익성 제고를 위해 장기적으로 2차전지 내재화를 추구하고 있습니다. 완성차업체가 2차전지 제조업체를 건너뛰고 2차전지 소재업체와 직접 계약을 맺으려는 움직임이 강해질 것이므로 소재업체의 기술 및 공급망 측면에서 글로벌 경쟁력 강화가 필요한 상황입니다.
2) AI(Artificial Inteligence)
인공지능(AI)은 컴퓨터과학과 빅데이터를 융합하여 문제해결과 의사결정에 도움을 주는 산업입니다. 음성 및 이미지인식, 자연어처리, 시뮬레이션 등 인간의 지능적 사고를 컴퓨터를 통해 구현한 것으로 볼 수 있습니다. AI를 통해 단순반복작업부터 고차원의 작업까지 처리가능하여 산업전반의 효율성을 증가시키며 혁신을 일으키고 있습니다.
AI를 통한 기술혁신의 대표적인 예는 코로나19 mRNA 백신 개발입니다. AI기술은 기존 10년 이상 걸리던 기간을 10개월로 줄이는 등 신약 개발속도를 비약적으로 증가시켰습니다. 전통적인 방식으로 백신 후보물질를 찾기 위해서는 관련 논문 약 400~500개를 필터링해 후보물질을 선정하고 이중 전임상에 들어갈만한 물질을 선정하는데 평균 5년이 걸려왔습니다. 미국의 모더나는 AI기술을 활용하여 코로나19 mRNA의 방대한 염기서열을 42일만에 분석하여 백신 후보물질을 만들었습니다. AI기술을 활용한 결과, 신약후보물질 산정에 필요한 소요시간의 97.7%를 줄일 수 있었습니다. 이외에도 우주항공산업에서 우주탐사선과 자율로봇 제작 등에 AI기술을 접목하여 달 탐사 등에 적극 활용하고 있습니다. 이처럼 AI는 산업전반의 생산성을 비약적으로 발전시켜 산업전반의 성장을 빠르게 촉진시키고 있습니다. AI 시장규모는 2023년 2,418억달러에서 2030년 7,388억달러로 성장하며 연평균 17.3% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 첨단산업에서도 AI의 중요성은 증대하고 있으며, 글로벌 IT기업부터 NASA 등의 국가기관 모두 AI산업 발전에 노력하고 있어 AI시장은 지속적으로 성장할 전망입니다.
| [AI 세계시장규모 추정] |
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| 출처 : Statista, 'Artificial Intelligence - Worldwide' |
또한, 텍스트, 오디오, 이미지 등 기존 콘테츠를 활용하여 유사한 콘텐츠를 창조하는 생성형AI 기술의 등장으로 인해 창작의 영역에서도 AI의 약진이 두드러지고 있습니다. 대표적인 생성형AI 챗GPT의 등장은 AI기술이 전 산업분야 생산성 향상에 얼마나 큰 잠재력을 가지고 있는지 보여주었습니다. 생성형AI시장규모는 광범위한 유용성을 바탕으로 2023년 449억달러에서 2030년 2,070억달러로 연평균 21.1% 성장할 것으로 전망하고 있습니다.
| [생성형AI 세계시장규모 추정] |
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| 출처 : Statista, 'Artificial Intelligence - Worldwide' |
3) 클라우드컴퓨팅
클라우드 컴퓨팅은 하드디스크, 메모리, 데이터베이스, 소프트웨어 등의 컴퓨팅 리소스를 인터넷화하여 여러 사용자가 공동으로 사용할 수 있도록 하는 서비스입니다. 규모가 작은 스타트업이나 중소기업은 고성능의 하드웨어 및 소프트웨어를 자체보유 및 개발하는 것은 현실적으로 불가능하기에 4차 산업혁명의 기초 인프라로 클라우드컴퓨팅이 부각되고 있습니다. AI와 빅데이터의 중요성이 증가함에 따라 클라우드컴퓨팅의 전망도 긍정적인 상황입니다. 클라우드컴퓨팅 세계시장은 2022년 5,460억달러에서 2032년 23,210달러로 연평균 16%성장할 전망입니다. 클라우드컴퓨팅은 주로 구독형서비스 방식으로 제공되며 서비스모델은 Iaas, Paas, Saas 3가지로 구분됩니다.
IaaS는 Infrastructure as a Service의 약자로 서버, 스토리지, 네트워크 등 하드웨어 인프라 자원을 가상화하여 소비자에게 제공하는 서비스를 의미합니다. 대표적으로 Amazon의 EC2나 Microsoft의 Azure 등의 서비스가 있습니다.
Paas는 Platform as a Service의 약자로 어플리케이션을 개발, 테스트, 배포 및 실행할 수 있는 특정 플랫폼을 개발자에게 제공하는 서비스입니다. 이 서비스를 사용하는 사용자는 소프트웨어의 설치, 업데이트, 유지보수 등의 필요가 없기에 개발생산성을 향상하고 인프라 및 관리비용을 절감할 수 있습니다. 대표적으로 Google의 App Engine이나 Heroku 등의 서비스가 있습니다.
Saas는 Security as a Service의 약자로 사용자가 네트워크를 통해 접근가능한 소프트웨어를 제공하는 서비스입니다. 사용자는 소프트웨어를 직접 설치, 업데이트, 유지보수할 필요가 없으며 데이터는 클라우드에 저장되므로 언제 어디서든 접근가능하다는 특징을 갖고 있습니다. 주로 사용량이나 구독기반의 요금제를 사용합니다.
| [글로벌 클라우드컴퓨팅 시장 전망(2023년~2032년)] |
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| 출처 : market.us |
4) 로봇
로봇산업은 생산자동화 및 농업, 제조업, 물류업, 헬스케어, AI 등의 산업과의 통합을 기반으로 산업의 필수요소로 빠르게 자리잡고 있습니다. 선진국일수록 저출산, 고령화에 따른 생산가능인구 감소 및 높은 인건비 등으로 로봇을 통한 생산성 향상 및 자동화 수요가 높으며 이를 바탕으로 로봇시장은 2022년 722억달러에서 2032년 2,832억달러 성장하여 연평균 14.7% 성장이 전망됩니다. 로봇은 크게 산업용로봇, 협동로봇 및 서비스로봇으로 구분됩니다.
산업용로봇은 전통적 제조업 생산공정에서 사용되고 있습니다. 협동로봇과 구조적으로는 동일하나 사람과 독립적으로 작동하여 펜스 등을 설치하여 작업시 사람과 완전분리시켜야 합니다. 고중량 운반, 품질의 일관성 유지 및 정밀작업 등에서 효율성 증대, 정확도 증가, 비용감소의 효과가 있습니다. 프로그래밍이 어려우며 초기비용이 비싸다는 단점을 가지고 있습니다. 전체 로봇산업의 52%를 차지하며 주된 영역을 차지하고 있습니다.
협동로봇은 최근 로봇산업의 주 트렌드로 떠오르고 있습니다. 산업용로봇과 구조적으로 동일하나 가격은 저렴하며 사람과 물리적으로 상호작용하여 생산성 향상에 기여하고 있습니다. 또한, 프로그래밍이 손쉬워 Mobility, Vision과 결합하여 서비스확장성이 높습니다.
서비스로봇은 청소, 서빙 및 관리부터 수술용로봇, 노약자 돌봄로봇 등 다양한 서비스분야에서 공급되고 있습니다. 서비스로봇은 높은 인건비 부담을 완화시켜줄 산업으로 주목도가 높아지고 있으며 국내기업 '우아한형제들'은 자율주행배달로봇을 'KT'는 호텔로봇을 개발하는 등 기업의 수요가 점차 높아질 전망입니다.
| [65세 이상 인구 및 비중 전망] |
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| [로봇기술 시장규모(2022~2032년)] |
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| 출처 : precedenceresearch |
5) 무인항공기산업
무인항공기산업은 조종사가 항공기에 탑승하지 않고 원격이나 자동으로 비행할 수 있는 항공기를 제조하거나 무인항공기를 활용한 서비스를 제공하는 산업을 의미합니다. 주로 회전익을 통해 양력을 발생시키므로 수직이착륙이 가능하여 활주로가 필요없어 공간절약이 되며 전기를 에너지원으로 삼아 소음이 적고 친환경적이라는 특징을 가졌습니다. 무인항공기산업에는 차세대 도심항공모빌리티로 떠오르고 있는 eVTOL(Electric Vertical Take Off and Landing), 무인정찰 및 운송이 가능한 드론과 드론을 통제·운용하는 방제산업 등이 있습니다. 무인항공기산업은 물류, 살충제 살포, 군사정찰, 산업시설점검·정비, 재난재해구호 및 상업분야 활용 등 인간의 손길이 닿기 어려운 범위에서 다양한 임무수행이 가능하여 많은 산업분야에서 수요가 증가하고 있습니다. 미국 아마존의 경우 Prime Air 서비스를 개시하여 무인항공기를 이용하여 교통체증, 도로설치 여부에 상관없이 빠른 배송서비스를 제공하고 있습니다. 방위산업측면에서는 기존의 보병전과 다르게 무인항공기를 이용한 일방적 공격으로 아군의 피해없이 전투를 할 수 있다는 이점을 지녔습니다. 러시아-우크라이나, 이스라엘-하마스 전쟁에서 주요무기로 급부상하면서 정찰 및 무기 등 방위산업에서의 수요가 크게 증가하였습니다.
전 세계 무인항공기 시장 분석 결과, 아시아태평양 지역이 가장 높은 연평균 성장률을 기록했으며, 시장규모는 북미지역이 가장 큰 부분을 차지했습니다. 용도별로 구분할 경우 가장 빠르게 성장하는 분야는 연평균 20%씩 성장하는 민간 및 상용분야였으며, 가장 시장규모가 큰 것은 군용분야였습니다.
| [무인항공기 세계시장 규모 및 예상 연평균 성장률] |
| (단위 : Billion) |
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| [용도별 무인항공기 세계시장 규모 및 예상 연평균 성장률] |
| (단위 : Billion) |
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| 출처 : Markets and Markets, Global UAV Market |
무인항공기산업은 군수산업 이외에 항공우주, 인공지능, 자율주행, 통신서비스(5G) 등 기기의 발달로 지속적으로 발전하고 있습니다. 미국, 유럽, 중국 등이 자국의 항공/우주/방위, 기술보호 강화를 목적으로 민간기업까지 적극지원하고 있으며, 그 결과 주요국 기업들이 세계시장의 80% 이상을 점유하고 있습니다. 한국도 이러한 흐름을 이어받아 드론산업 육성정책 2.0을 공표하며 공공기관 드론구매·교육 확대, 규제·제도 개선 등 국가주도로 무인항공기 시장을 성장시키고 있습니다. 드론산업 육성정책 2.0에 따르면 2025년 국내 드론시장 규모를 1조원으로 확대하고 세계 7대 강국으로 도약하겠다는 계획을 수립하였으며 정부기조와 산업흐름에 따라 국내 무인항공기산업은 연평균 13.8% 성장할 전망입니다.
| [무인항공기 국내시장 규모 및 예상 연평균 성장률] |
| (단위 : 억원) |
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| 출처 : Markets and Markets, Global UAV Market |
(바) 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업위 합병대상 산업군에 해당하지 않지만 기업의 기술력을 바탕으로 하여 미래 성장동력을 갖추고 있다고 판단되는 산업도 당사 SPAC의 합병대상 기업으로 간주하고 있습니다. 다. 합병기간 내 합병을 완료하지 못하는 경우 예상 효과(1) 회사에 미치는 영향당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 14호 및 정관 제59조 등에 따라 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병이 완료되지 않을 경우 해산을 하게 됩니다.
| 제59조 (회사의 해산) |
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① 이 회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산한다. 1. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장되지 않은 경우 2. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 유가증권시장상장규정 또는 코스닥시장상장규정에 따라 상장 폐지된 경우 4. 파산한 때 5. 법원의 명령 또는 판결이 있는 때 6. 주주총회의 해산결의가 있은 때 ② 이 회사가 제1항의 해산사유에 해당되어 해산하는 경우 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 자금(이자 또는 배당금을 포함한다)을 주주에게 주권의 보유비율에 따라 지급하여야 한다. 다만, 공모전주주 등이 이 회사 주권의 최초 모집 전에 취득한 주식등에 대한 자금반환청구 권리를 포기한 경우에는 그 취득분을 제외한 주권의 보유비율에 따라 지급한다. |
(2) 투자자에게 미치는 영향당사가 관련 법규 및 정관에 정한 합병기한 내 합병을 완료하지 못하여 해산을 하게될 경우 투자자에 대한 투자자금 반환 등은 법시행령 제6조 4항 14호 및 회사의 정관 제60조의 정함에 따라 예치자금 등을 반환하고 상법상 절차에 따라 잔여재산 분배가 이루어질 예정입니다.
| 제60조 (잔여재산의 분배 등) |
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이 회사가 제59조 제1항의 해산사유에 해당하여 해산하는 경우(단, 이 회사의 합병 이전에 해산하는 경우에 한한다)에 회사는 다음 각호의 순서와 기준에 따라 잔여재산을 분배하기로 한다.
1. 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 금원(이자 또는 배당금을 포함한다)의 전액(이하 본조에서 "예치자금등"이라 한다)을 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급하고, 이 회사의 공모전 발행주식등(전환사채의 전환으로 인하여 발행된 주식을 포함함, 이하 본조에서 동일함)에 대하여서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 아니한다. 2. 공모주식에 대하여 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급되는 금액이 공모주식의 발행가액에 미달하고, 예치자금등 이외에 해산 당시 이 회사가 기타 잔여재산(이하 본조에서 "기타 잔여재산"이라 한다)을 보유하는 경우, 기타 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1호에 따라 분배받는 금액을 포함하여 계산함)이 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급한다. 3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 공모전 발행주식등의 발행가격(전환사채에 대하여는 전환가격을 발행가격으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 잔여재산분배로서 지급한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급된 금액이 공모주식의 발행가격을 초과하는 경우에는 위 기타 잔여재산은 본항에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 공모주식에 우선하여 잔여재산분배로서 지급한다. 4. 제1호 내지 제3호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급된다. |
라. 합병대상회사 선정기준 및 제외되는 회사(1) 합병대상회사 선정기준합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의제5제1항 각 호에 따라 선정된 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무제표상 자산총액이 예치자금 100분의 80 이상이어야 합니다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 합니다.또한 당사의 정관 및 투자자의 이익을 극대화 될 수 있도록 경영진의 도덕성, 산업의 사업성, 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 중소·중견기업으로서 아래에 해당하는 산업을 영위하는 기업을 중점으로 합병을 추진할 것입니다.1. 소프트웨어/서비스2. 디스플레이 산업3. 모바일 산업4. 게임 산업5. 바이오/의료6. 신재생에너지7. 전자/통신8. 소재9. 화장품10. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업(2) 합병대상회사에서 제외되는 회사당사는 당사 정관 제57조에 의거 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없습니다.
| 제57조 (회사의 합병) |
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① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제1항 각 호에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치(또는 신탁)된 금액의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 이 회사의 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식 등"이라 한다)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다) 2. 이 회사의 공모전주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 - 이 회사의 공모전주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립·운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 - 이 회사의 공모전주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 - 이 회사의 공모전주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 - 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 3. 이 회사의 공모전주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 위 제4항 제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. ⑥ 이 회사가 상법 제522조의3에 따라 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한 주주의 주식매수청구에 응할 경우 주당 매수가액은 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)한 금전(본항에서는 합병기일 2영업일 전까지 발생하는 이자 또는 배당금을 포함한다)을 공모주식총수로 나눈 금액을 넘지 않도록 한다. |
마. 주주총회의 합병승인 요건 및 발기인 등의 의결권 제한에 관한 사항 (1) 주주총회의 합병승인 요건당사가 합병을 하기 위해서는 합병계약서에 대하여 주주총회 특별결의를 득해야 합니다. 주주총회 특별결의 요건은 출석주주 의결권의 2/3 이상의 승인을 득해야 하며, 그 비율이 발행주식총수의 1/3 이상이어야 합니다.(2) 발기인등의 의결권 제한 관한 사항합병승인은 주주총회 특별결의사항으로서 총주식수의 1/3 참석 및 참석주식수의 2/3의 찬성으로 가결됩니다. 공모전주주는 합병과 관련한 주주총회 결의와 관련하여 주주간 계약서에 의거하여 상법 제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나 이를 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 당사자들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하기로 하였습니다.바. 반대주주의 주식매수청구권에 관한 사항 주권모집 후 비상장기업 또는 상장기업과 합병 시 상법 제522조의3에 의거 당사 주주는 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 당사 주주의 주식매수청구권 행사와 관련하여 당사 주주 및 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 176조의7에 의거 다음과 같은 주식매수청구 절차를 거쳐야 합니다. (1) 반대의사통지- 주주총회 전까지 서면으로 반대의사 통지- 간이합병 등은 공고 또는 통지일로부터 2주 내에 서면으로 반대의사 통지(2) 주식매수청구- 주주총회일로부터 20일 내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수청구(3) 주식매수청구 서류 제출- 주식매수청구의 내용을 거래소에 문서로 신고(4) 주식의 매수- 주식매수청구기간 종료일로부터 1월 내에 주식 매수(5) 매수한 주식처분- 매수일로부터 5년 내 처분주주의 주식매수청구권 행사 시 주식매수청구가격은 자본시장법 시행령 제176조의7에 의거 다음과 같이 결정됩니다.
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기준매수가격 = (2개월간 거래량 가중평균종가 + 1개월간 거래량 가중평균종가 + 1주일간 거래량 가중평균종가) / 3 *단, 기산일은 이사회 결의일 전일 |
사. 합병추진시 발생가능성 비용 및 지급상대방 합병추진 시 발생 가능한 비용은 합병관련 평가용역비, 법률자문비용, 실사관련 비용 등이 있습니다. 주권비상장법인과 합병하는 경우에 대상회사에 대한 평가를 공인회계사법에 따른 회계법인 또는 인수업무, 모집/사모/매출의 주선업무를 인가받은 금융투자업자, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따라 허가를 받은 신용평가회사 등의 외부평가기관에 받아야 하며 따라서 당사 또한 동 기관들 중 하나에 의뢰할 예정입니다.
실사 시 발생할 것으로 예상되는 재무실사, 기술실사 등은 당사의 판단에 따라 일부 실사는 제한적으로 수행되어질 수도 있습니다. 또한, 실사의 경우 당사가 직접적으로 관여를 할 것이며 회계법인 등의 외부전문용역기관의 이용에 관해서는 현재까지 구체적으로 정해진 바가 없습니다.
2. 합병추진 운영비용에 관한 사항가. 운영자금 모집내역
| (단위 : 원) |
| 구분 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 주식발행 | 210,000,000 | - |
| 전환사채 발행 | 1,790,000,000 | - |
| 공모 | 8,000,000,000 | - |
| 예치ㆍ신탁자금 | (8,000,000,000) | 공모자금의 100% |
| 총 운영자금 | 2,000,000,000 | MMDA / 정기예금 |
나. 운영자금 사용계획
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 금액(3개년 합계) | 산정내역 |
|---|---|---|
| 설립 관련 비용 | 4.8 | 공증 및 등기 수수료 |
| 임원의 보수(주1) | 54.0 | 연간 1,800만원 X 3 |
| 상장 관련 비용(주2) | 314.0 | 총액인수수수료, 상장수수료 등 |
| 합병 관련 비용 | 467.4 | 회계실사, 합병자문수수료 등 |
| 외부감사비용 및 기타운영경비 등 | 58.7 | 외부회계감사수수료, 법률자문보수, 소모품 등 기타경비 등 |
| 합계 | 898.9 | - |
주1) 이사 및 감사의 보수현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 예상 지급 총액(3년) | 월지급액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 18.0 | 0.5 | 청산시점까지 지속 가정 |
| 사내이사 | - | - | - |
| 사외이사 | 18.0 | 0.5 | 청산시점까지 지속 가정 |
| 감사 | 18.0 | 0.5 | 청산시점까지 지속 가정 |
| 합계 | 54.0 | 1.5 | - |
* 당사는 사외이사 및 감사의 보수한도로 각각 연간 50백만원으로 한도내에서 보수내에서 보수를 지급할 수 있습니다. 또한 임원에게는 별도의 상여금을 지급하지 아니하며, 퇴직시에도 별도의 퇴직금을 지급하지 아니합니다.* 당사의 임원은 당사가 합병에 성공하는 경우 별도의 성공보수를 받지 않을 것입니다.주2) 합병 성공 후 인수수수료 등 상장관련 비용은 포함하였으며, 상기 금액은 예상 금액으로서 향후 변경될 수 있습니다.주3) 상기의 향후 3년간 예상 비용과 관련된 용역에 관해서는, 현재 계약이 체결되어 있는 상대방은 없는 상황이며, 상기 비용 또한 예상 비용으로서 추후 변경될 수 있습니다.
당사는 소액주주보호를 위한 내부견제장치의 일환으로 이사회운영규정, 감사직무규정, 내부회계관리규정, 운영자금사용규정 등 사내규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 특히, 운영자금지출과 관련하여서는 운영자금사용규정 제3조(운영자금의 사용)에 의거 건당 1,000만원 이상의 자금 집행시 사전에 이사회결의를 통하여 동 자금집행에 대한 승인을 얻도록 하고 있습니다.
| [운영자금관리규정에 따른 운영자금 집행 사항] |
|
운영자금사용규정 제3조 (운영자금의 사용)① 제2항에서 별도로 정한 경우를 제외하고, 회사가 아래 각 항목에 관하여 매 건별로 정해진 아래 각 한도(이하 "사용한도") 이상의 운영자금을 사용하기 위해서는 사전에 이사회 승인을 거쳐야 한다.
(중략)
③ 재무담당이사는 제2항에 따라 운영자금을 집행한 경우 이후 최초로 개최되는 이사회에서 운영자금의 사용내역을 대표이사와 이사회에 보고하여야 한다. 다만, 매 건별로 금 일천만원(\10,000,000) 이하의 경상 경비에 대해서는 그러하지 아니하다.
④ 회사는 본조에 따른 운영자금의 적정하고 효율적인 관리 및 운용을 위하여 운영자금 관리 및 운용 업무를 제3자에게 위탁할 수 있다. 이 경우 운영자금 관리 및 운용 업무의 수탁자는 자금집행시 본 조의 규정을 준수하도록 하여야 한다. |
다. 비용지출 한도설정 여부 당사는 임원보수규정을 제정하여 대표이사, 사외이사 및 감사에게 매년 50백만원 한도 내에서 지급하기로 하였으며, 사외이사 및 감사에 대해서 매년 15백만원 한도 내에서 이사회 결의에 따라 보수를 지급하고 있습니다. 그리고 운영자금사용규정을 제정하여 자금의 집행에 있어 10백만원 이상의 운영자금을 사용하기 위해서는 이사회보고를 하도록 되어 있어 비용지출에 대한 통제가 적절히 이루어지도록 관리하고 있습니다. 라. 당사의 비용지출이 예치·신탁자금등에 미치는 영향 당사는 공모자금의 100%인 80.0억원을 전액 국민은행 여의도 영업부에 신탁할 예정이며, 발행 제비용 및 운영자금은 공모전 주주들의 투자금액으로 전액 사용할 예정입니다.
당사가 존속기한 3년을 가정하여 산정한 최대 지출 예상 비용은 ① M&A 성공시 약 836백만원, ② 청산을 가정시 약 297백만원으로 추정되며, 이는 당사의 사용가능 금액인 공모전 CB포함 총납입금액인 2,000백만원 내에서 충분히 충당할 수 있을 것으로 판단됩니다.
따라서 합병실패 시 청산을 통해 잔여재산을 분배하는 경우 당사의 비용지출이 예치 및 예치예정인 공모자금에 미치는 영향은 전혀 없을 것으로 판단됩니다.
당사는 기업을 인수 및 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 기업인수목적 주식회사로, 별도의 영업활동이 없습니다.
당사는 기업을 인수 및 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 기업인수목적 주식회사로, 별도의 파생상품거래가 없습니다.
당사는 기업을 인수 및 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 기업인수목적 주식회사로, 별도의 영업설비가 없습니다.
당사는 기업을 인수 및 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 기업인수목적 주식회사로, 상장 시 공모자금을 신탁에 유치한 것 이외에는 별도의 재무건전성 등 기타 참고사항이 없습니다.
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제2기 3분기말 | 제1기 말 |
|---|---|---|
| 감사인(감사 및 검토의견) | - | 한울회계법인(적정) |
| 자산총계유동자산비유동자산 | 9,996,543,4019,996,543,401- | 9,833,932,9459,833,932,945- |
| 부채총계유동부채비유동부채 | 1,512,725,1071,084,7401,511,640,367 | 1,460,640,92012,246,6901,448,394,230 |
| 자본총계자본금자본잉여금이잉잉여금(결손금) | 8,483,818,294423,000,0007,981,632,67779,185,617 | 8,373,292,025423,000,0007,981,632,677(31,340,652) |
| 영업수익영업비용법인세비용차감전순이익(손실)당기순이익(손실) | -48,722,850122,671,808110,526,269 | -26,709,469(34,784,297)(31,340,652) |
당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
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제 2 기 3분기말 |
제 1 기말 |
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제 2 기 3분기 |
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3개월 |
누적 |
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자본 |
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자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
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제 2 기 3분기 |
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|---|---|
| 제2(당)기 3분기 | 2024년 09월 30일 현재 |
| 제1(전)기 | 2023년 12월 31일 현재 |
| 아이비케이에스제23호기업인수목적 주식회사 | |
1. 일반사항아이비케이에스제23호기업인수목적 주식회사(이하 "당사")는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하여 2023년 9월 8일에 설립되었으며, 당사의 본점소재지는 서울시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동,삼덕빌딩)입니다.당사의 존속기간은 합병대상법인과 합병을 하지 못한 경우에 한하여, 최초로 주권을 모집하여 주금을 납입받은 날로부터 36개월까지로 합니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 423,000천원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 (주) | 지분율 (%) |
|---|---|---|
| 브릭인베스트먼트㈜ | 200,000 | 4.73 |
| 메이슨캐피탈㈜ | 10,000 | 0.24 |
| ㈜새봄자산운용 | 10,000 | 0.24 |
| 아이비케이투자증권㈜ | 10,000 | 0.24 |
| 기타 | 4,000,000 | 94.56 |
| 합계 | 4,230,000 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.(2) 재무제표의 측정기준당사의 재무제표는 주석 3에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.(3) 기능통화와 외화환산당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서는 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 3. 유의적 회계정책당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래와 같습니다.(1) 현금및현금성자산당사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.(2) 금융자산금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 공정가치 측정 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) 및 상각후원가 측정 금융자산의 범주로 구분하고 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은'금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. ② 지분상품당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.③ 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다.만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.④ 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고, 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.(3) 금융자산의 손상당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.(4) 금융부채당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.① 당기손익인식금융부채당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.② 기타금융부채당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.(5) 전환사채전환사채의 부채요소는 최초 인식 시 전환권이 없는 유사한 사채의 공정가치로 인식하고, 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 자본요소는 최초 인식시의 전체 전환사채의 공정가치에서 부채요소의 공정가치를 차감하여 법인세효과를 반영한 금액으로 인식하고, 이후 재측정하지 않고 있습니다. 직접거래원가는 부채요소와 자본요소의 장부금액의 비율로 안분하여계상합니다.(6) 납입자본보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 당사가 자기 지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다.(7) 종업원급여종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고있습니다.(8) 금융수익과 금융비용금융수익은 금융상품을 포함한 투자로부터의 이자수익을 포함하고 있고, 이자수익은기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.금융비용은 차입금 등에 대한 이자비용 등을 포함하고 있습니다. 차입금 등에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.(9) 법인세법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.① 당기법인세당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 법인세비용차감전순이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 당사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.② 이연법인세이연법인세부채와 이연법인세자산을 측정할 때에는 보고기간말에 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 세효과를 반영하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 기간에 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 보고기간말에 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간말 현재 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 당사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며, 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.당사는 미래 과세소득을 감안하여 일시적차이의 실현가능성을 평가하고, 자본계정에직접 가감되는 항목과 관련된 금액을 제외한 이연법인세자산(부채)의 변동액은법인세비용(수익)으로 인식하였습니다.(10) 주당이익당사는 보통주 기본주당이익 및 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.(11) 영업부문당사의 영업부문은 단일부문이므로 추가적인 정보를 공시하지 아니합니다. 4. 위험관리(1) 재무위험관리당사는 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.② 신용위험신용위험은 보유하고 있는 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 양호한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,763,455,818 | 1,817,046,780 |
| 미수수익 | 232,949,053 | 11,353,425 |
| 단기금융상품 | 8,000,000,000 | 8,000,000,000 |
| 합 계 | 9,996,404,871 | 9,828,400,205 |
③ 유동성 위험유동성위험이란 당사 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과~ 1년 이하 | 1년 초과~ 3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|
| 미지급금 | 1,080,240 | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | - | 1,770,000,000 |
(2) 자본위험관리당사는 자본시장과금융투자업에관한법률이 제시하는 자본 적정성 기준을 준수하고있습니다. 이 자본 적정성 기준은 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제6조 제4항 제14호에 기인한 것입니다. 당사는 이 기준에 따라 주권(최초 모집 이전에 발행된 주권 제외)의 발행을 통하여 납입된 주식발행금액의 90% 이상을 예치하여야 합니다.당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 1,465,793,016 | 1,414,692,418 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 1,763,455,818 | 1,817,046,780 |
| 순부채 | (297,662,802) | (402,354,362) |
| 자본총계 | 8,483,818,294 | 8,373,292,025 |
| 자본조달비율(*) | - | - |
(*) 순부채가 '음수'이므로 자본조달비율은 생략하였습니다. 5. 범주별 금융상품 및 금융부채(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | |
| 현금및현금성자산 | 1,763,455,818 | 1,817,046,780 |
| 단기금융상품 | 8,000,000,000 | 8,000,000,000 |
| 미수수익 | 232,949,053 | 11,353,425 |
| 합 계 | 9,996,404,871 | 9,828,400,205 |
2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| 미지급금 | 1,080,240 | 12,060,240 |
| 전환사채 | 1,465,793,016 | 1,414,692,418 |
| 합 계 | 1,466,873,256 | 1,426,752,658 |
(3) 당분기 중 범주별로 분석한 금융순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 금융순손익 |
|---|---|---|---|
| 이자수익(비용) | 74,404,372 | (17,253,612) | 57,150,7605 |
6. 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 재무상태표 상 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치① 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. |
| 수준 2 | 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. |
| 수준 3 | 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. |
자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.② 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 해당사항 없습니다. 7. 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보통예금 | 기업은행 | 1,763,455,818 | 1,817,046,780 |
2) 보고기간종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 특정금전신탁 | 국민은행 | 8,000,000,000 | 8,000,000,000 |
(주) 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호'에 따라 주권(최초모집 이전에 발행된 주권 제외)의 발행을 통하여 납입된 주식발행금액의 100분의 90 이상을 신탁 또는 예치하여야 하며, 당분기말 현재 주식 공모로 납입된 주식발행대금 전액을 국민은행에예치하고 있습니다. 상기 금융상품은 합병 성공시 합병가액 등으로 지급될 예정이므로, 타 용도로 처분 및 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다. 8. 기타채권 보고기간종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수수익 | 232,949,053 | 11,353,425 |
| 선급금 | - | 5,460,240 |
9. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 내 용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 미지급금 | 용역수수료 등 | 1,080,240 | 12,060,240 |
10. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 내 용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 예수금 | 소득세 원천징수 등 | 4,500 | 186,450 |
11. 전환사채 (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 명 칭 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제1회 무보증 사모 전환사채 | 액면금액 | 1,770,000,000 | 1,770,000,000 |
| 전환권조정 | (304,206,984) | (355,307,582) | |
| 합 계 | 1,465,793,016 | 1,414,692,418 | |
(2) 전환사채의 발행조건 및 전환에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | ||
|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제1회 무보증 사모 전환사채 | ||
| 사채의 종류 | 기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 | ||
| 사채의 액면금액 | 1,770,000,000원 | ||
| 발행일 | 2023년 9월 15일 | 만기일 | 2028년 9월 15일 |
| 표면이자율 | 0% | 만기보장수익률 | 0% |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | ||
| 전환가격 | 액면가 100원을 기준으로 주당 1,000원(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자,주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) | ||
| 전환청구기간 | 2023년 10월 15일부터 2028년 9월 14일까지 | ||
12. 자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 발행할 주식수 | 발행주식수 | 주당액면가액 | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 자본금 | 500,000,000 | 4,230,000 | 100 | 423,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 7,643,571,500 | 7,643,571,500 |
(3) 보고기간종료일 현재 기타자본요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환권대가 | 338,061,177 | 338,061,177 |
13. 영업비용당분기 및 전기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 세금과공과 | 100,930 | 48,240 |
| 통신비 | - | - |
| 도서인쇄비 | - | 1,100,000 |
| 지급수수료 | 16,756,800 | 20,566,229 |
| 광고선전비 | - | 4,995,000 |
| 합 계 | 16,857,730 | 26,709,469 |
14. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기 및 전기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 74,404,372 | 11,824,224 |
(2) 당분기 및 전기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 17,253,612 | 19,899,052 |
15. 법인세비용 및 이연법인세 법인세 비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.9%(지방소득세 포함) 입니다.
16. 주당손익
(1) 기본주당순손익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 보통주 당기순이익(손실) | 36,303,580 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 4,230,000 |
| 기본주당순이익(손실) | 8.58 |
(*) 당분기의 가중평균유통보통주식수는 당분기말 현재 발행보통주식수와 동일합니다.
(2) 희석주당순이익(손실)
당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채가 있으며 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재의 잠재적보통주는 희석화효과가 발생하지 아니하였으므로, 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.
17. 특수관계자 거래
(1) 특수관계자 현황
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 기타특수관계자 | 브릭인베스트먼트(주) |
| 아이비케이투자증권(주) |
(2) 매출 및 매입 등 거래당 분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 없습니다.
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액
| (단위: 원) |
| 회사명 | 전환사채(*) |
| 당분기말 | |
| 아이비케이투자증권(주) | 1,190,000,000 |
| (*) 전환권조정 차감 전 금액입니다. |
(4) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 당사의 대표이사 및 등기이사를 대상으로 하고 있습니다. 당기의 주요경영진에 대한 보상으로 지급한 금액은 13,054,520원입니다.
18. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래
| (단위:원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 전환사채 발행으로 인한 전환권조정계정과 전환권대가의 발생 | 304,206,984 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동
| (단위:원) |
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기 말 |
| 전환권조정 변동 | ||||
| 전환사채 | - | 1,770,000,000 | 304,206,984 | 1,465,793,016 |
19. 기업인수목적회사로서의 특칙(1) 당사는 최초 주권 모집에 따른 주권발행금액의 100분의 90이상에 해당하는 금액을 주권의 주금납입일 다음 영업일까지 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하여야 하며, 당분기말 현재 주식 공모로 납입된 주식발행대금 잔액을 국민은행에 예치하고 있습니다. 상기 예금은 합병 성공시 합병가액 등으로 지급될 예정이므로, 동 예치 또는 신탁한 금전을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다.보고기간종료일 현재 사용제한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 계정과목 | 종류 | 금융기관 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 특정금전신탁 | 국민은행 | 8,000,000,000 |
(2) 합병대상법인과의 합병시 합병대상법인의 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 당사가 예치한 금액의 100분의 80이상이어야 하고, 회사 설립시 주주 및 경영진과 이해관계가 있는 법인은 합병대상법인이 될 수 없는 등의 제한이 있습니다.(3) 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법규에 따라, 최초 주권 모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 당사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 또는 최초 주권 모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 또는 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지되는 경우에는 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 합니다.(4) 당사는 최초 주권 모집 이후 자금차입, 타인을 위한 채무보증 및 담보제공, 채무증권 발행 등 기타 기업인수목적회사에 대하여 금지되는 재무활동을 수행할 수 없습니다.
(5) 당사는 당사주식의 코스닥시장 상장을 위한 공모자금의 조달을 위해 대표주관사인 아이비케이투자증권 주식회사와 동 공모주식에 대한 총액인수계약을 체결하였습니다. 동 인수계약에 따른 인수수수료는 3억원이며, 이 중 50%는 코스닥시장 상장시 지급되었으며, 인수수수료의 잔액은 다른 법인과의 합병등기 완료후 지급하기로 되어 있습니다.
당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "법"이라 한다) 제373조에 따라 설립된 한국거래소(이하 "거래소"라 한다) 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인"이라한다)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로 이자수익 외 다른 영업수익은 발생하지 않습니다. 따라서 과거부터 현재까지 배당을 지급한적이 없으며, 향후에도 배당을 지급하지 않는 정책을 유지할 것입니다.
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제2기 3분기 | 제1기 | 제××기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 설립 자본금 | ||||||
| 일반공모(코스닥상장공모) | ||||||
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
※ 당사는 2023년 09월 15일 전환사채 17.7억원을 발행하였으며, 전환사채 발행과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 전환사채 |
| 발 행 일 자 | 2023.09.15 |
| 권 면 총 액 | 1,770,000,000원 |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 전환사채 배정방법 | 사모 |
| 전환청구기간 | 2023.10.15 ∼2028.09.14 |
| 전환비율 및 가액 |
- 전환비율 : 각 사채권면의 100% - 전환가액 : 1,000원 |
| 전환대상주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환사채별 주요 보유자 |
- 아이비케이투자증권㈜ : 1,190,000,000원(67.23%) - 메이슨캐피탈㈜ : 390,000,000원(22.03%) - ㈜새봄자산운용 : 190,000,000원(10.73%) |
| 전환주식수 및 전환기간 |
- 전환주식수 : 1,770,000주 - 전환기간 : 사채발행일로부터 1월이 경과한 날로부터 만기일의 직전 일까지 |
| 비 고 |
- 사채의 전환권을 행사하지 아니하는 경우 사채만기일 도래시 투자자금을 상환 - 상장일로부터 합병에 따른 신주상장일 후 6개월까지 매각 제한 (단, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13 조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 아 이비케이투자증권㈜가 소유한 주식 및 전환사채는 당해 주 권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병기일 이후 1년이 경과하기 전까지 한국예탁결제원에 보호예수) - 당사가 합병대상법인과 합병하기 이전에는 인수인들은 여하한 경우에도 예치자금(예치금 및 이자 또는 배당금을 포함)에 대해서는 본 사채권의 상환청구 등 청구권을 행사제한 - 시가하락에 따른 전환가격 조정 : 해당사항 없음 - 조기상환청구권(Put Option) : 해당사항 없음 |
주1) 전환사채 전환 및 의결권 행사 제한에 관한 사항
전환사채 인수자인 아이비케이투자증권㈜, 메이슨캐피탈㈜, ㈜새봄자산운용은 상법 제522조에 따른 합병승인을 위한 주주총회의 결의 시에 회사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당 주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 상법 제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나 이를 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 이를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하여야 합니다.
| 주주간 계약서 |
|
["당사자들"의 계약사항]제3조 주식 등의 계속보유의무 발기주주들은 본 계약 체결 당시 SPAC의 최초 주권 모집 이전에 각 발기주주들이 인수한 SPAC 발행의 주식 및 전환사채를 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우 이외에는 그 인수일부터 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 이후 6개월(자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 합병가액을 산정하고자 하는 경우 "아이비케이투자증권"은 합병기일로부터 1년)이 되는 날까지의 기간 동안 한국예탁결제원에 보관하여야 하며, 동 보관기간 중 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 동 주식 및/또는 전환사채를 인출하거나 양도할 수 없다. 제4조 합병에 관한 의결권 행사금지 등 4.1 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다.
4.2 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법0 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 발기주주들이 SPAC의 설립시 인수한 주식뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다. |
주2) 상기 전환사채 인수자는 전환사채 미전환 확약서를 통하여 주권상장일로부터 합병 대상법인과의 합병에 따른 합병신주상장일까지(단, 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 아이비케이투자증권이 소유한주식 및 전환사채는 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병기일후 1년이 경과하기 전까지)전환권을 행사하지 아니할 것을 확약하였습니다.
주3) 본 전환사채는 사모발행으로서 전매제한조치(청약권유대상자가 50명 미만일 경우 모집의 개념에 해당되지 않으나, 발행 후 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우는 전매가능성이 있는것으로 보아 모집에 해당되므로, 사모발행의 경우에는 전매제한조치를 필요로 함)와 권면분할금지(권면의 매수를 50매 미만으로 하고발행 후 1년간 권면분할을 금지한다는 특약을 증권의 권면에 기재하면 전매가능성이없는 것으로 인정)를 준수하였습니다.전매제한조치 및 권면분할금지 준수 : "본 사채권은 무기명식에 한하며, 발행후 1년간 분할 및 병합이 불가능하고, 1년 이내에 50인 이상의 자에게 전매될 수 없다."
| 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제2-2조(증권의 모집으로 보는 전매기준) |
|
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조제3항에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. 1. 지분증권(지분증권과 관련된 증권예탁증권을 포함한다. 이하 이 조 및 제2-3조제2항에서 같다)의 경우에는 같은 종류의 증권이 모집 또는 매출된 실적이 있거나 증권시장(제2-2조의3제1항에 따른 코넥스시장을 제외한다)에 상장된 경우 [분할 또는 분할합병(「상법」 제530조의12에 따른 물적분할의 경우를 제외한다)으로 인하여 설립된 회사가 발행하는 증권은 분할되는 회사가 발행한 증권과 같은 종류의 증권으로 본다] 또는 기업인수목적회사와 합병하려는 법인이 합병에 따라 발행하는 경우 2. 지분증권이 아닌 경우(법 제4조제3항에 따른 기업어음증권은 제외한다)에는 50매 이상으로 발행되거나 발행 후 50매 이상으로 권면분할되어 거래될 수 있는 경우. 다만, 전자등록(「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록을 말한다. 이하 같다) 또는 등록(「은행법」에 따른 등록을 말한다. 이하 같다)발행의 경우에는 매수가 아닌 거래단위를 기준으로 적용한다. 3. 전환권, 신주인수권 등 증권에 부여된 권리의 목적이 되는 증권이 제1호 또는 제2호에 해당되는 경우 (중략)② 제1항에도 불구하고 증권을 발행함에 있어 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제1항에 따른 전매기준에 해당되지 않는 것으로 본다. 1. 증권을 발행한 후 지체없이 한국예탁결제원(이하 "예탁결제원"이라 한다)에 전자등록하거나 예탁하고 그 전자등록일 또는 예탁일부터 1년간 해당 증권(증권에 부여된 권리의 행사로 취득하는 증권을 포함한다)을 인출하거나 매각(매매의 예약 등을 통해 사실상 매각이 이루어지는 경우를 포함한다. 이하 제9호에서 같다)하지 않기로 하는 내용의 계약을 예탁결제원과 체결한 후 그 계약을 이행하는 경우 또는 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 "금산법"이라 한다) 제12조제1항에 따라 정부 또는 예금보험공사가 부실금융기관에 출자하여 취득하는 지분증권에 대하여 취득일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 전매되지 않도록 필요한 조치를 취하는 경우 2. 제1항제2호 중 50매 미만으로 발행되는 경우에는 증권의 권면에 발행 후 1년 이내 분할금지특약을 기재하는 경우. 다만, 전자등록 또는 등록발행의 경우에는 거래단위를 50단위 미만으로 발행하되 발행 후 1년이내에는 최초 증권 발행시의 거래단위 이상으로 분할되지 않도록 조치를 취하는 경우를 말한다. 3. 제1항제3호에 해당되는 경우에는 권리행사금지기간을 발행 후 1년 이상으로 정하는 경우 (이하 생략) |
주4) 당사의 공모전 주주들은 전환사채 발행 및 인수계약서를 통해 다음과 같이 사채의 조건과 관련하여 특약을 맺었습니다.
| 전환사채 발행 및 인수계약서 |
| [별첨 1] 사채의 조건30. 발행인이 법정 기간내에 다른 법인과 합병을 하기 어려워 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호 바목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제2호 나목 등에 의한 사유로 해산하게 되는 경우, 인수인들은 발행인의 해산에 따른 잔여재산 분배 이전에 반드시 전환사채에 대한 전환 청구를 함으로써 잔여재산 분배시 발행인의 주주로서 분배받아야 하며, 만약 인수인들이 이를 위반하여 전환 청구를 하지 않음으로써 사채권자의 지위를 보유하는 경우에 발행인이 잔여재산을 분배함에 있어 인수인들에게 사채권자로서 주주보다 잔여재산을 우선 분배하지 않더라도 인수인들은 이에 대해 어떠한 이의도 제기하지 않기로 한다. |
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
가. 공모자금의 사용내역 당사는 공모를 통하여 모집된 금액 80억원 전액을 주권의 주금납입일 다음 영업일에 신탁업자인 KB국민은행에 예치하였습니다.
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
다. 미사용자금의 운용내역당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
가. 재무제표 재작성 등 유의사항보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 재고자산 현황 등보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 수주계약 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등(1) 차입, 채무보증 및 채권발행제한 등 재무규제에 대한 사항당사는 정관에 의거 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공행위를 할 수 없습니다. 또한, 상장 이후 채무증권을 발행할 수 없습니다.
| [정관]제56조 (회사의 재무활동의 제한)① 이 회사는 타인으로부터 자금을 차입하여서는 아니되며, 타인의 채무의 보증을 하거나 이 회사의 재산을 담보로 제공할 수 없다.② 이 회사는 채무증권을 발행할 수 없다. 다만, 주권의 거래소 유가증권시장 혹은 코스닥시장 상장을 위하여 주권을 최초로 모집하기 전에는 상법 제513 조 및 이 정관 제18조에 따라 전환사채를 발행할 수 있다. |
당사는 정관 제16조에 근거하여 공모자금 80억원을 (최초 모집 이전에 발행된 주권의 발행금액은 제외) 주권의 주금납입일 다음 영업일에 신탁업자인 KB국민은행에 신탁하였습니다.당사는 예치 또는 신탁한 금전(이자 또는 배당금을 포함. 이하 "예치자금 등")을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공하여서는 아니됩니다. 다만, 다음 각호의 하나에 해당하는 경우에는 예치자금 등을 인출할 수 있습니다.1. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전 한도 내에서 인출하는 경우2. 이 회사의 해산에 따라 예치(또는 신탁)한 금전을 주주에게 지급하는 경우
|
[정관]제17조(예치자금의 인출제한 및 담보제공 금지)이 회사는 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)한 금전(이자 또는 배당금을 포함한다. 이하 같다)을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없다. 다만, 이 회사의 운영을 위하여 불가피한 경우로서 다음의 어느 하나에 해당하는 경우에는 예치(또는 신탁)한 금전을 인출할 수 있다.① 자본시장법 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전의 한도 내에서 인출하는 경우 ② 이 회사의 해산에 따라 예치(또는 신탁)한 금전을 주주에게 지급하는 경우 제 59 조 (회사의 해산) ① 이 회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산한다.
1. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장되지 않은 경우 2. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 유가증권시장상장규정 또는 코스닥시장상장규정에 따라 상장 폐지된 경우 4. 파산한 때 5. 법원의 명령 또는 판결이 있는 때 6. 주주총회의 해산결의가 있은 때 ② 이 회사가 제1항의 해산사유에 해당되어 해산하는 경우 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 자금(이자 또는 배당금을 포함한다)을 주주에게 주권의 보유비율에 따라 지급하여야 한다. 다만, 공모전주주 등이 이 회사 주권의 최초 모집 전에 취득한 주식등에 대한 자금반환청구 권리를 포기한 경우에는 그 취득분을 제외한 주권의 보유비율에 따라 지급한다. 제 60 조 (잔여재산의 분배 등) 이 회사가 제59조 제1항의 해산사유에 해당하여 해산하는 경우(단, 이 회사의 합병 이전에 해산하는 경우에 한한다)에 회사는 다음 각호의 순서와 기준에 따라 잔여재산을 분배하기로 한다.
1. 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 금원(이자 또는 배당금을 포함한다)의 전액(이하 본조에서 “예치자금등”이라 한다)을 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급하고, 이 회사의 공모전 발행주식등(전환사채의 전환으로 인하여 발행된 주식을 포함함, 이하 본조에서 동일함)에 대하여서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 아니한다. 2. 공모주식에 대하여 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급되는 금액이 공모주식의 발행가액에 미달하고, 예치자금등 이외에 해산 당시 이 회사가 기타 잔여재산(이하 본조에서 “기타 잔여재산”이라 한다)을 보유하는 경우, 기타 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1호에 따라 분배받는 금액을 포함하여 계산함)이 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급한다. 3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 공모전 발행주식등의 발행가격(전환사채에 대하여는 전환가격을 발행가격으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 잔여재산분배로서 지급한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급된 금액이 공모주식의 발행가격을 초과하는 경우에는 위 기타 잔여재산은 본항에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 공모주식에 우선하여 잔여재산분배로서 지급한다. 4. 제1호 내지 제3호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급된다. |
(2) 기업인수목적회사의 비용지출에 관한 한도 및 비용지출이 예치자금 등에 미치는 영향당사는 공모금액의 100%를 KB국민은행에 신탁하였으며, 공모전 주주의 투자금액 중 일부를 합병관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 비용 지출이 신탁자금에 미치는 영향은 없습니다.
기업공시서식 작성기준 및 별지 제35호 서식에 따라 기재를 생략합니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
가. 감사의 내부통제의 유효성 감사결과 공시대상기간 중 감사의 감사보고서상 내부통제에 이상이 있는 항목은 없습니다. 나. 내부회계관리제도 당사는 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 분기보고서 제출일 현재 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 취약점에 대한 지적과 같은 의견 표명을 한 사실이 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가 공시대상기간 중 회계감사인으로 부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 바 없습니다.
가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 이사로 구성되어 상법 제393조 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 이사회운영규정 제2조 등에 의거하여 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.
| 임원성명 | 직책 | 담당업무 | 겸직현황 |
| 최상규 | 대표이사 | 경영총괄 | ㈜진바이오텍 감사(비상근) |
| 바른승계연구원㈜ 대표이사 | |||
| S경영컨설팅 대표 | |||
| 이기홍 | 기타비상무이사 | 합병자문 | IBK투자증권㈜ 부서장 |
| 박주영 | 사외이사 | 경영자문 | 서율회계법인 이사 |
| 교보15호스팩 사외이사 |
당사의 이사회는 제출일 현재 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다(대표이사 1인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 1인). 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 그 외 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하고 있습니다. 이사회 내 별도의 위원회는 존재하지 않습니다.
(1) 이사의 수 및 사외이사 수
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 3 | 1 | - | - | - |
나. 중요의결사항 등 당사의 이사는 공시대상기간 동안 개최된 이사회에 모두 참석하였습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 이사의 성명 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최상규(출석률 : 100%) | 오창수(출석률 : 100%) | 이진욱(출석률 : 100%) | 이기홍(출석률 : 100%) | 박주영(출석률 : 100%) | 최신대(출석률 : 100%) | |||
| 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | |||
| 1 | 2023.09.08 |
제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 제2호 의안 : 본점설치 장소 결정의 건 제3호 의안 : 명의개서대리인 설치의 건 제4호 의안 : 코스닥시장 상장 동의의 건 제5호 의안 : IPO 대표주간사 계약의 건 제6호 의안 : 외부감사인 체결의 건 |
- | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 2 | 2023.09.08 |
제1호 의안 : 회사 내부 규정의 승인 제2호 의안 : 임원보수규정 등의 승인 |
- | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 3 | 2023.09.15 | 제1호 의안 : 제1회 전환사채 발행의 건 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 4 | 2023.11.03 |
제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건 제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 제3호 의안 : 공모자금 외부 예치기관 선정의 건 제4호 의안 : 제예금 운용의 건 |
- | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 5 | 2024.01.18 | 제1호 의안 : 재무제표 및 영업보고서 승인의 건제2호 의안 : 운영자금 사용내역 보고의 건제3호 의안 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 6 | 2024.03.08 | 제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 7 | 2024.03.25 | 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 8 | 2024.06.26 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 임시주주총회 권리확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | - | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 |
| 9 | 2024.08.19 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건제2호 의안 : 임시주주총회 권리확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 10 | 2024.09.26 | 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | - |
| 주1) 오창수 대표이사는 2024년 3월 25일 대표이사 선임 이사회를 통해 취임하였음 |
| 주2) 이진욱 前대표이사는 2024년 3월 25일부로 대표이사직에서 사임함 |
| 주3) 최상규 대표이사는 2024년 9월 26일 대표이사 선임 이사회를 통해 취임하였음 |
| 주4) 오창수 前대표이사는 2024년 9월 26일부로 대표이사직에서 사임함 |
다. 이사회내 위원회 당사는 사업보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원당사의 이사회는 대표이사 1인을 포함한 기타비상무이사 1인과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.제출일 현재 대표이사를 비롯한 등기이사들은 최대주주(지배주주)와의 특수관계는 존재하지 않습니다. 아울러 동사는 설립시점부터 최대주주와 특수관계가 없는 제3자를 사외이사 및 감사로 선임하여 독립적인 견제 기능을 수행하도록 하고 있습니다. 따라서 동사의 지배구조는 경영의 독립성을 확보하고 있다고 판단됩니다.(2) 이사회의 권한 내용 및 이사회 운영규정
이사회는 이사로 구성하고 상법 제393조 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 이사회운영규정 제2조에 의거하여 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하고 있습니다.
| 이사회 운영규정 |
|
제2조 (권 한) 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며 이사의 직무집행을 감독한다. 7조(부의 및 보고사항) ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.1. 주주총회에 관한 사항 가. 주주총회의 소집 나. 주주총회에 부의할 의안 다. 결산에 관한 사항 라. 재무제표 등의 승인 2. 주식에 관한 사항 가. 신주의 발행 및 사채의 모집 나. 준비금의 자본전입 다. 주권의 액면분할 또는 병합 라. 자기주식의 취득, 처분 3. 재산에 관한 사항 가. 회사의 주요 경영사항 중 다음 각 호의 사항 (1) 타법인 출자 및 출자지분 처분 (2) 유형자산 취득 및 처분 (3) 결손 처분 나. 이사회 승인이 필요하다고 관계법령에서 규정한 최대주주 등과의 거래 4. 이사회에 관한 사항 가. 대표이사의 선임 및 해임 나. 집행임원의 선·해임 심의 다. 이사와 회사간의 거래 5. 위원회에 관한 사항 가. 위원회의 설치 여부에 관한 사항 나. 각 위원회 위원의 선·해임에 관한 사항 다. 기타 위원회의 구성 및 운영에 관하여 필요하다고 인정하는 사항 6. 기타사항 가. 중요한 소송의 제기 또는 화해 나. 감독기관의 인허가 사항 중 중요한 사항 다. 주주의 이해관계에 중요한 영향을 미치는 사항 및 법령, 정관 또는 주주총회에서 위임받은 사항과 기타 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 라. 다른 규정에서 부의사항으로 정하는 사항 ② 이사회에 보고하여야 할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 |
(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부
정관의 규정에 따라 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있으며, 회의 목적사항이 이사의 선임에 관한 사항일 경우에는 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 법령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하고 있습니다.
[정관 상 주주총회 소집에 관한 사항]
|
정관 제21조 (소집권자) ① 주주총회의 소집은 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다. ② 대표이사의 유고시에는 이 정관 제37조 제2항의 규정을 준용한다. 정관 제22조 (소집통지 및 공고) ① 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항에 관하여 주주총회일의 2주 전에(단, 자본금 총액이 10억원 미만인 경우에는 10일 전에) 주주에게 서면 또는 각 주주의 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. 다만, 그 통지가 주주명부상의 주주의 주소에 계속 3년간 도달하지 아니한 때에는 회사는 당해 주주에게 총회의 소집을 통지하지 아니할 수 있다. ② 회사가 상장된 경우 의결권있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일 2주 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 소집통지에 갈음할 수 있다. ③ 회사가 상장 이후 이사, 감사의 선임에 관한 사항을 목적으로 하는 주주총회를 소집통지 또는 공고하는 경우에는 이사, 감사 후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주의 관계 및 후보자와 회사와의 최근 3년간의 거래내역을 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 회사가 상장 이후 주주총회 소집의 통지 또는 공고를 하는 경우에는 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항, 사업개요 등 상법 제542조의4 제3항이 규정하는 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 회사가 그 사항을 회사의 본점 및 지점, 명의개서대행회사, 금융위원회 및 한국거래소에 비치하여 일반인이 열람할 수 있도록 하는 경우에는 그러하지 아니하다. |
(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 두고 있지 않습니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 주1) 최신대 前사외이사는 2024년 08월 05일부로 사임하였음 |
| 주2) 박주영 사외이사는 2024년 08월 05일부로 취임하였음 |
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
- 사외이사 현황
| 구분 | 내용 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 박주영 | |||||||||||||||
| 학력 | 고려대학교 경영학과(2009.02) | |||||||||||||||
| 주요 경력 |
2008.12~2012.01. 삼일회계법인 SA2012.02~2019.09. 케이프투자증권 ECM팀 차장2019.10~현재 서율회계법인 공인회계사2023.08~현재 교보15호스팩 사외이사 |
|||||||||||||||
| M&A 관련경력 |
1. M&A 및 IPO 경력
2. 투자관련 경력 · 해당사항 없습니다. 3. 펀드 관련 경력 · 해당사항 없습니다.
4. M&A 실패사례 · 해당사항 없습니다. |
가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다. 당사는 정관 제43조에 의거하여 1인의 감사를 선인할 수 있으며, 제출일 현재 1명을 선임(비상근)하고 있습니다.(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부당사는 당사의 감사직무규정 제7조에 따라 회사내에 모든 정보에 접근할 권한, 관계자의 출석 및 답변을 요구할 권한 등을 보유하고 있습니다. 이를 통해 감사가 감사업무에 필요한 경영정보에 접근할 수 있는 내부장치를 마련하고 있습니다.[감사직무 규정 제7조]
|
제7조 (권한) ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 이사회에 출석 및 의견 진술 5. 이사회의 소집청구 및 소집 6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7. 감사의 해임에 관한 의견진술 8. 이사의 보고 수령 9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 ③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다. |
(3) 감사위원회(감사)의 인적사항
| 구분 | 내용 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 김회천 | ||||||||||||||||||
| 학력 | 1990.03 ~ 1995.02 서강대학교 경제학과 졸업 | ||||||||||||||||||
| 주요 경력 |
1999.05 ~ 2012.09 신한금융투자 ECM부 부장 2012.10 ~ 2020.09 에스브이파트너스 상무이사 2020.09~ 2023.09 올리패스(주) 부사장 2023.09~ 현 재 와이씨자산운용 전무이사 |
||||||||||||||||||
| M&A 관련 경력 |
1. M&A 및 IPO 관련 경력
2. 투자 관련 경력 · 해당사항 없습니다.
3. 펀드 관련 경력 · 해당사항 없습니다.
4. M&A 실패사례 · 해당사항 없습니다. |
[결격요건 여부]
| 구분 | 해당여부 | 비고 |
|---|---|---|
| [상법 제542조의10(상근감사) 제2항 각호] | ||
| 1. 미성년자, 피성년후견인 또는 피한정후견인 | X | - |
| 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 | X | - |
| 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 | X | - |
| 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 | X | - |
| 5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 | X | - |
| 6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다. | X | - |
| 7. 제1호 및 제2호 외에 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 | X | - |
나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 감사의 성명 |
|---|---|---|---|
| 김회천(출석률 : 100%) | |||
| 활 동 여 부 | |||
| 1 | 2023.09.08 |
제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 제2호 의안 : 본점설치 장소 결정의 건 제3호 의안 : 명의개서대리인 설치의 건 제4호 의안 : 코스닥시장 상장 동의의 건 제5호 의안 : IPO 대표주간사 계약의 건 제6호 의안 : 외부감사인 체결의 건 |
찬성 |
| 2 | 2023.09.08 |
제1호 의안 : 회사 내부 규정의 승인 제2호 의안 : 임원보수규정 등의 승인 |
찬성 |
| 3 | 2023.09.15 | 제1호 의안 : 제1회 전환사채 발행의 건 | 찬성 |
| 4 | 2023.11.03 |
제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건 제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 제3호 의안 : 공모자금 외부 예치기관 선정의 건 제4호 의안 : 제예금 운용의 건 |
찬성 |
| 5 | 2024.01.18 | 제1호 의안 : 재무제표 및 영업보고서 승인의 건제2호 의안 : 운영자금 사용내역 보고의 건제3호 의안 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 찬성 |
| 6 | 2024.03.08 | 제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 |
| 7 | 2024.03.25 | 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 | 찬성 |
| 8 | 2024.06.26 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 임시주주총회 권리확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 찬성 |
| 9 | 2024.08.05 | 제1호 의안 : 박주영 사외이사 선임의 건 | 찬성 |
| 10 | 2024.08.19 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건제2호 의안 : 임시주주총회 권리확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 찬성 |
| 11 | 2024.09.26 | 제1호 의안 : 최상규 사내이사 선임의 건 | 찬성 |
다. 감사위원회 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
라. 감사위원회(감사) 지원조직 현황당사의 감사는 비상금 감사로 현재 감사의 지원조직이 별도로 존재하지 않습니다.
마. 준법지원인 등 지원조직 현황당사의 경우 상법 제542조의 13에 해당되지 아니하여 준법지원인 등을 구성하지 않았습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
(주1) 집중투표제의 배제여부- 당사는 정관상 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
| [정관] 제33조(이사의 선임)① 이사는 주주총회에서 선임한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.③ 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 이사가 될 수 없으며, 이사로 선임된 후 이에 해당하게 된 사람은 그 직을 상실한다.④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. |
(주2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부- 당사는 보고서 제출일 현재 당사의 정관 제29조에 의거하여 의결권을 대리행사 할 수 있으나, 서면투표제(서면에 의한 의결권 행사) 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.
| [정관] 제29조(의결권의 대리행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. |
나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
마. 의결권 제한에 관한 사항- 당사의 공모전주주 아이비케이투자증권㈜, 브릭인베스트먼트㈜, 메이슨캐피탈㈜, ㈜새봄자산운용(이하 발기주주들)는 2023년 09월 08일자에 주주로서 자본을 출자하여 당사를 설립·운영하기로 합의하였으며, 발기주주들은 다음과 같이 합병에 관한 의결권 제한 사항을 명시한 주주간계약서를 체결하였습니다.
| 주주간계약서 내용 |
|---|
|
제4조 합병에 관한 의결권 행사금지 등 4.1 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다.
4.2 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 발기주주들이 SPAC의 설립시 인수한 주식뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 구분 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|---|
| 2023.09.08 | 발기인 총회 | 제1호 의안: 창립사항 보고에 관한 건제2호 의안: 정관 승인의 건제3호 의안: 이사, 감사 선임의 건제4호 의안: 본점설치 장소 결정의 건제5호 의안: 상법 제298조 소정사항의 조사 보고의 건 | 가결 |
| 2024.03.25 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제1기(2023.09.08~2023.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 오창수 사내이사 선임의 건 | 가결 |
| 2024.08.05 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 박주영 사외이사 선임의 건 | 가결 |
| 2024.09.26 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 최상규 사내이사 선임의 건 | 가결 |
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(가) 회사의 개황- 회사명 : 브릭인베스트먼트 주식회사- 대표자 : 한흥수- 설립일 : 2018.10.05- 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11, 8층 862호(여의도동, 대영빌딩)- 업종 : 금융서비스업- 주요주주 : 한흥수(70.00%)(나) 주요 사업내용- 비즈니스 컨설팅 및 경영자문 등(다) 주요 연혁
- 2018년 10월 : 법인 설립
- 2018년 12월 : 브릭-오비트 1호 신기술사업투자조합 결성
- 2019년 02월 : 브릭-오비트 2호 신기술사업투자조합 결성
- 2019년 03월 : 브릭-오비트 3호 신기술사업투자조합 결성
- 2019년 04월 : 브릭-오비트 4호 신기술사업투자조합 결성
- 2019년 06월 : 브릭-오비트 5호 신기술사업투자조합 결성
- 2019년 10월 : 브릭-오비트 6호 신기술사업투자조합 결성
- 2019년 12월 : 브릭-오비트 7호 신기술사업투자조합 결성
- 2019년 12월 : 브릭-오비트 8호 신기술사업투자조합 결성
- 2020년 08월 : 한국투자-브릭인베스트먼트 1호 신기술사업투자조합 결성
- 2020년 09월 : 브릭-프렌드-한국투자 1호 신기술사업투자조합 결성
- 2022년 04월 : 아이비케이에스제19호기업인수목적 발기인 참여
- 2022년 08월 : 엔에이치기업인수목적27호 발기인 참여
- 2023년 01월 : 엔에이치기업인수목적29호 발기인 참여
- 2023년 02월 : 신한제11호기업인수목적 발기인 참여
- 2023년 03월 : 에스케이증권제9호기업인수목적 발기인 참여
- 2023년 04월 : 디비금융제11호기업인수목적 발기인 참여
- 2023년 06월 : 브릭인베스트㈜ 설립(자회사)
“중소기업창업투자회사”등록(20230704)
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없습니다. 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
해당사항 없습니다.
라. 최대주주 변동내역당사는 설립일 이후 최대주주 변동사항 없습니다.
마. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
| 주) 최근 주주명부폐쇄일인 2023년 12월 31일자 기준으로 작성하였으므로 본 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다. |
바. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 2024년 4월 | 2024년 5월 | 2024년 6월 | 2024년 7월 | 2024년 8월 | 2024년 9월 | |
| 주가 | 최 고 | 2,270 | 2,260 | 2,220 | 2,255 | 2,210 | 2,175 |
| 최 저 | 2,220 | 2,170 | 2,190 | 2,205 | 2,150 | 2,130 | |
| 평 균 | 2,248 | 2,222 | 2,203 | 2,226 | 2,177 | 2,159 | |
| 거래량 | 일 최고 | 25,079 | 18,929 | 45,102 | 29,994 | 57,266 | 78,417 |
| 일 최저 | 598 | 1,070 | 964 | 1,297 | 49 | 838 | |
| 월 간 | 7,956 | 6,754 | 8,939 | 8,624 | 9,988 | 9,213 | |
| 출처 : KRX 정보데이터시스템 |
사. 기업인수목적회사의 추가기재사항
(1) 공모전 주주등의 권리행사 등 제한 사항- 공모전 발행된 주권의 매각 제한당사의 공모전 발기주주들이 소유한 주식 230,000주 및 전환사채(전환가능주식수 1,770,000주)는 당해 주권상장일로부터 합병대상법인과의 합병신주상장일 이후 6개월까지(단, 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 아이비케이투자증권이 소유한주식 및 전환사채는 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병기일후 1년이 경과하기 전까지) 한국예탁결제원에 보호예수됩니다.(2) 합병승인 주주총회에서의 의결권 제한당사의 공모전 주주는 당사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당 주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 상법 제522조에 따른 합병 승인을 위한 주주총회에서 의결권을 행사하지 아니할 것을 확약하였으며, 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사하지 아니할 것을 확약하는 주주간 계약서를 체결하였습니다. 따라서, 상기의 투자자는 당사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당 주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 합병을 위한 주주총회에서 의결권을 행사할 수 없습니다.
| 주주간 계약서 |
|---|
|
["당사자들"의 계약사항] 제4조 합병에 관한 의결권 행사금지 등 4.1 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다. |
(3) 주식매수청구권의 행사 제한주주간계약서에 따라 당사의 공모전주주등은 당사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당 주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 상법 제522조의3에서 정한 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.(4) 예치자금등의 반환대상 제외당사의 정관 제60조에 따라 당사의 공모전주주등의 최초 공모 전 취득한 주식등에 대하여 예치자금등의 반환대상에서 제외됩니다.
|
정관 제60조 (잔여재산의 분배 등) 이 회사가 제59조 제1항의 해산사유에 해당하여 해산하는 경우(단, 이 회사의 합병 이전에 해산하는 경우에 한한다)에 회사는 다음 각호의 순서와 기준에 따라 잔여재산을 분배하기로 한다. 1. 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 금원(이자 또는 배당금을 포함한다)의 전액(이하 본조에서 "예치자금등"이라 한다)을 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급하고, 이 회사의 공모전 발행주식등(전환사채의 전환으로 인하여 발행된 주식을 포함함, 이하 본조에서 동일함)에 대하여서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 아니한다. 2. 공모주식에 대하여 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급되는 금액이 공모주식의 발행가액에 미달하고, 예치자금등 이외에 해산 당시 이 회사가 기타 잔여재산(이하 본조에서 "기타 잔여재산"이라 한다)을 보유하는 경우, 기타 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1호에 따라 분배받는 금액을 포함하여 계산함)이 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급한다. 3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 공모전 발행주식등의 발행가격(전환사채에 대하여는 전환가격을 발행가격으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 잔여재산분배로서 지급한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급된 금액이 공모주식의 발행가격을 초과하는 경우에는 위 기타 잔여재산은 본항에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 공모주식에 우선하여 잔여재산분배로서 지급한다. 4. 제1호 내지 제3호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급된다. |
(1) 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
주) 주요경력은 아래 제출일 현재 임원 현황을 참고해주시기 바랍니다.
| 구분 | 내용 | |||||||||
| 직책 | 대표이사 | |||||||||
| 성명 | 최상규 | |||||||||
| 학력 | 서울대학교 농과대학 농업교육과(1990.02)한양대학교 경영대학원(2012.02) | |||||||||
| 주요 경력 | 1994.09.~1999.09. 부국증권 투자분석팀 대리(Analyst) 1999.09.~2000.03. 제일투자신탁증권 투자분석팀 과장 2000.03.~2001.05. 현대투자신탁증권 리서치센터 과장 2000.06.~2004.08. ㈜엔비텍 이사/CFO 2004.10.~2020.06. 지엘팜텍㈜ 부사장/CFO 2018.03.~2020.06. 지엘팜텍㈜ 대표이사(겸직) 2005.03.~현재 ㈜진바이오텍 감사(비상근) 2020.07.~현재 S경영컨설팅 대표 2024.07.~현재 바른승계전략연구원㈜ 대표이사 | |||||||||
| M&A 관련경력 |
1. M&A 및 IPO 관련 경력
2. 투자 관련 경력해당사항 없습니다. 3. 펀드 관련 경력해당사항 없습니다.4. M&A 실패사례 해당사항 없습니다. |
| 구분 | 내용 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 이기홍 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 학력 | 한양대학교 경영학과(2013.02.) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 주요 경력 | 2013.06 ~ 현재 IBK투자증권 IPO1부 부서장 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| M&A 관련 경력 |
1. M&A 및 IPO 경력
2. 투자관련 경력
3. 펀드 관련 경력 · 해당사항 없습니다. 4. M&A 실패사례 · 해당사항 없습니다. |
| 구분 | 내용 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 박주영 | |||||||||||||||
| 학력 | 고려대학교 경영학과(2009.02) | |||||||||||||||
| 주요 경력 |
2008.12~2012.01. 삼일회계법인 SA 2012.02~2019.09. 케이프투자증권 ECM팀 차장 2019.10~현재 서율회계법인 공인회계사 2023.08~현재 교보15호스팩 사외이사 |
|||||||||||||||
| M&A 관련 경력 |
1. M&A 및 IPO 관련 경력
2. 투자관련 경력 · 해당사항 없습니다. 3. 펀드 관련 경력 · 해당사항 없습니다.
4. M&A 실패사례 · 해당사항 없습니다. |
| 구분 | 내용 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 김회천 | ||||||||||||||||||
| 학력 | 1990.03 ~ 1995.02 서강대학교 경제학과 졸업 | ||||||||||||||||||
| 주요 경력 |
1999.05 ~ 2012.09 신한금융투자 ECM부 부장 2012.10 ~ 2020.09 에스브이파트너스 상무이사 2020.09~ 2023.09 올리패스(주) 부사장 2023.09~ 현 재 와이씨자산운용 전무이사 |
||||||||||||||||||
| M&A 관련 경력 |
1. M&A 및 IPO 관련 경력
2. 투자 관련 경력 · 해당사항 없습니다.
3. 펀드 관련 경력 · 해당사항 없습니다.
4. M&A 실패사례 · 해당사항 없습니다. |
(2) 임원의 변경을 예방하기 위한 수단당사는 임원의 변경과 관련하여 특정 금지규정을 두고 있지 않습니다. 다만, 당사의 이사 임기를 3년으로 규정하고 사외이사의 경우 결원이 발생하였을 시 그 요건에 충족하는 사외이사를 즉시 임명하도록 하는 정관을 두어 동사의 합병기한인 3년 동안 당사 운용에 지장을 초래하지 않도록 정비해 두었습니다.(3) 임원의 다른 기업인수목적회사 지분보유 내역현재 당사의 임원은 다른 기업인수목적회사의 지분을 보유하고 있지 않습니다.(4) 임원의 다른 회사(기업인수목적 회사 포함)겸임 및 겸직 현황
| 임원성명 | 다른 회사명 | 주요사업 | 직위 | 직무 | 재직기간 | 보유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최상규 | ㈜진바이오텍 | 사료첨가제 | 감사(비상근) | 감사 | 20년 | - | - | - |
| 바른승계연구원㈜ | 경영자문 | 대표이사 | 총괄 | 1년 | 4,000 | 20.0% | - | |
| S경영컨설팅 | 경영컨설팅 | 대표 | - | 4년 | - | - | - | |
| 이기홍 | IBK투자증권㈜ | 금융투자 | 부서장 | IPO | 11년 | - | - | - |
| 박주영 | 서율회계법인 | 회계감사 | 이사 | 감사 | 5년 | - | - | - |
| 교보15호스팩 | - | 사외이사 | 자문 | 1년 | - | - | - | |
| 김회천 | 와이씨자산운용 | 자산운용 | 대표이사 | 투자 | 7개월 | - | - | - |
(5) 겸직에 따른 이해상충
당사의 임원은 다른 회사의 임원을 겸직하고 있으나, 영업을 영위하지 아니하고 합병만을 목적으로 하는 명목회사의 특성상 타 회사 임직원 겸직이 가능합니다. 따라서 다른 회사의 임직원을 겸직하고 있어 동사 업무에만 전념할 수 있는 것은 아니며, 합병 성공 시 발기인들이 얻게 되는 경제적 이익은 동사의 합병대상기업을 물색하는 의사결정과정에 영향을 미칠 수 있으며 동사의 이익보다는 발기인들의 이익이 우선시 되는 이해상충 문제가 발생할 수 있습니다.
당사는 이런 이해상충문제를 해결하기 위하여 이사회 구성원 3명중 1명을 사외이사로 선임하였습니다. 사외이사는 발기인들과는 전혀 관계가 없는 임원으로 구성하여 이사회 의사결정과정에서 발기인과 관련 있는 임원을 견제할 수 있을 것으로 예상됩니다.
당사는 2022년 07월 19일 설립 전 주주간계약서를 체결하였습니다. 당사 이사회 임원은 합병대상 선정 및 평가에 전문성을 갖춘 산업전문가, 법률전문가 및 회계전문가 등으로 구성되어 있으며 합병대상기업 발굴 및 선정 시 합병이 제한되는 특별이해관계 법인의 범위를 정관 상 명시함으로써 이해상충문제를 방지하였으며, 더불어 사외이사를 통하여 합병심사의 공정성을 강화할 수 있을 것으로 판단됩니다.
당사는 임원 및 그 특수관계인에게 합병 성공에 따라 보수나 용역대가 등을 제공하는 규정 또는 계약을 체결하지 않았으며, 해당 내용이 존재하지 않음을 임원보수규정 및 운영자금사용규정에 명시하였습니다.
또한, 당사의 정관 제57조에 당사 임원이 겸직 중인 회사 또는 당사 임원 및 그 배우자, 직계존비속이 최대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 보유하고 있는 회사는 합병대상법인에서 제외되도록 제한하고 있어 겸직에 따른 이해상충은 발생하지않을 것입니다.
나. 직원 등 현황 (1) 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
(2) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주1) 이사 3인(사외이사 포함) 주주총회 승인금액 12,000,000원입니다. |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주1) 4인의 이사 및 감사 중 기타비상무이사는 급여를 지급받고 있지 않습니다. |
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| 주1) 4인의 이사 및 감사 중 기타비상무이사는 급여를 지급받지 않고 있습니다. |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.<주식매수선택권 부여 및 행사현황>당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 2. 대주주 등과의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주 등과의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. 5. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우 해당사항 없습니다.
가. 증권신고서 공시
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2023.11.03 | 증권신고서(지분증권) | 최초 제출 | - |
| 2023.11.17 | 증권신고서(지분증권) | 기재정정 | - |
| 2023.12.11 | 증권신고서(지분증권) | 발행조건확정 | 공모완료 및 코스닥 상장 |
나. 투자설명서 공시
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2023.11.03 | 예비투자설명서 | 최초 제출 | - |
| 2023.11.27 | 투자설명서 | 최초 제출 | 효력 발생 후 최초 제출 |
| 2023.12.11 | 투자설명서 | 발행조건확정 | 공모완료 및 코스닥 상장 |
다. 증권발행실적보고서 공시
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2023.12.15 | 증권발행실적보고서 | 코스닥시장 상장을 위한 유상증자(일반공모) 증권발행실적보고 | - |
라. 정기보고서 공시
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2024.03.15 | 사업보고서(2023.12) | 사업보고서 제출 | - |
| 2024.05.14 | 분기보고서(2024.03) | 분기보고서 제출 | - |
| 2024.08.13 | 반기보고서(2024.06) | 반기보고서 제출 | - |
가. 중요한 소송 사건당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.다. 채무보증현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.라. 채무인수약정 현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
가. 제재현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
기업공시서식 작성기준 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의 경우 작성을 생략합니다.당 분기에 중요한 변동사항 없으며, 관련사항은 2024.08.13에 제출된 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
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| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.