당사는 음악포털 '벅스(Bugs!)'를 통한 디지털 음원서비스 및 음원유통사업과 음악방송채널인 '세이캐스트(SayCast)' SNS 운영사업, 그리고 플레이리스트 브랜드인 'essential;(에센셜;)' 운영사업을 주로 영위하고 있으며, 디지털 음원 시장의 현황은 다음과 같습니다.
1) 산업의 특성 국내외적으로 음악산업은 유형 혹은 무형 음원 매체의 판매, 공연 및 이벤트 사업, 아티스트 매니지먼트 등 아티스트와 그 악곡을 중심으로 한 사업들을 총칭하며, 유형물에 고정되어 판매되는 모든 매체와 관련 있는 오프라인 음악산업, 음원의 다운로드, 스트리밍, 벨소리 등 무형물의 형태로 판매되는 디지털 음악산업, 그리고 콘서트와 뮤지컬 등으로 나뉘는 공연산업 등으로 분류됩니다. 2022년 기준 콘텐츠산업조사에 따르면 2022년 음악산업의 매출액은 11조 96억원으로 전년 대비 17.5% 증가하였습니다. 그 중 온라인음악유통업 매출액은 2조 4,194억원으로 전년대비 26.3% 증가하였으며, 음반 도소매업의 매출액은 1조 607억원으로 전년 대비 34.9% 증가하였습니다. 온라인 음악유통 산업은 꾸준한 증가세를 보이고 있으며, 아이돌 팬덤 문화가 확대됨에 따라 실물 음반 매출액이 큰 폭으로 증가하고 있습니다.[표1] 국내 음악 컨텐츠 매출 통계
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 전년대비증감률(%) | 연평균증감률(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 음원(온라인음악유통업) | 1,903,612 | 1,916,257 | 2,419,367 | 26.3 | 12.7 |
| 음반(도소매업) | 341,208 | 786,276 | 1,060,680 | 34.9 | 76.3 |
* 출처: 2022년 기준 콘텐츠산업조사음악산업의 구조 역시 디지털 음악시장의 등장으로 개별 국가마다 다소 상이한 구조로 나타나지만, [생산-유통-소비] 라는 몇 가지 필수적 역할과 기능에 의해 체계화 되어 있다고 할 수 있습니다.디지털 음악산업의 사업 주체자들을 좀 더 세부적으로 살펴보면, 1) 가수, 작곡가, 연주자 등 음원상품의 제작 및 생산을 담당하는 저작자 및 실연자, 2) 가수의 발굴 및 음악의 기획을 담당하는 제작자, 3) 기획사들의 음악에 투자하고 온/오프라인 유통을담당하는 음원 유통사, 4) 소비자들에게 음원을 직접 판매하는 음원서비스업체 등으로 구분할 수 있습니다.제작사의 경우, 초기 제작 및 마케팅 활동에 소요되는 비용이 크고 가수 및 음반/음악의 인기도에 따라 수익률이 좌우되는 형태를 띠고 있어, 대량 소비가 이루어질 경우 높은 수익률을 기대할 수 있습니다. 한편, 음원 유통 및 서비스업체의 경우 이러한 초기 비용이 제작사에 비해 상대적으로 낮아, 시장 규모에 비례하여 성장하는 등 안정적인 수익 구조를 유지할 수 있는 특징이 있습니다. 이에 더해 유통과 서비스가 통합 및 대형화되고 있고 여러 파트너들과의 제휴를 통해 서비스 채널이 전방위적으로 확장되는 현상도 나타나고 있습니다. 2) 산업의 성장성 PC와 스마트폰, 스마트TV 등 디지털 디바이스의 확대로 다양한 채널을 통한 음악 접근이 가능해졌고, 과거 이용행태에 기반해 이용자가 좋아할 만한 음악을 선별하며 지상파 라디오처럼 재생해주는 인터넷 라디오 서비스 등이 출현하며 서비스의 질적 성장이 이루어짐에 따라 디지털 음원시장은 한 단계 더 진화 중입니다.특히, 구매 비용의 부담 때문에 스마트 기기의 주요 소비층이 10대 후반에서 20~40대로 옮겨감에 따라 음악시장 역시 확대되고 있으며, SNS 음악 서비스, 인터넷 라디오 서비스, 팟캐스트 등의 비즈니스 등장으로 디지털 음원을 활용할 수 있는 선택의 폭도 넓어져, 다양한 컨텐츠를 이용하고자 하는 소비자들의 욕구도 충족되고 있습니다.음악시장의 질적, 양적 성장을 저해했던 P2P, 웹하드 등의 불법 음악시장도 권리자들의 다각적인 노력과 정부기관의 제도개선 노력, 음악 이용자의 의식 개선 등을 통해 점진적으로 축소되고 있어, 향후 디지털 음원시장의 성장 가능성은 더욱 증대될 것입니다.[표2] 국내 온라인 음악유통업 업종별/연도별 매출액 현황
| (단위: 백만원) |
| 분류 | 소분류 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 비중(%) | 전년대비증감률(%) | 연평균증감률(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 디지털음악 시장 | 인터넷/모바일음악서비스업 | 1,650,329 | 1,550,473 | 1,994,677 | 82.4 | 28.6 | 9.9 |
| 음원대리 중개업 | 137,225 | 125,021 | 150,825 | 6.2 | 20.6 | 4.8 | |
| 인터넷/모바일음악콘텐츠제작 및 제공업(CP) | 116,058 | 240,763 | 273,865 | 11.3 | 13.7 | 53.6 | |
| 소계 | 1,903,612 | 1,916,257 | 2,419,367 | 100.0 | 26.3 | 12.7 |
*출처: 2022년 기준 콘텐츠산업조사 3) 경기변동의 특성 및 계절성 각각의 음악 컨텐츠의 경우, 시대의 유행이나 흐름, 장르 등에 따라 라이프 사이클이 모두 다른 모습을 보이고 있습니다. 그러나 이는 전체 음악 시장 규모에 영향을 주는 정도는 아니며, 음악의 제작 및 발매 또한 연중 내내 계속되고 있으므로 시장규모는 시기나 계절과는 무관하게 안정적으로 유지되고 있습니다. 4) 경쟁요소 기술의 발전이 가져온 사용자의 소비 행태의 변화는, 새로운 서비스의 등장과 기존 기업 간의 인수와 합병 등 다양한 변화를 가속화 했습니다. 특히, PC 환경에서 스마트 디바이스로 사용자의 중심이 이동하였고, 대형 포털을 중심으로 하던 플랫폼이 사용자 간 커뮤니케이션과 공유를 기반으로 하는 서비스로 이동하기 시작했습니다.기존의 강자들은 자신의 지위를 빼앗기지 않기 위해 신규 유저 흡수를 목적으로 다양한 플랫폼과의 제휴 네트워크를 확대하거나, 컨텐츠 확보를 통한 우월적 지위의 유지혹은 확대를 위한 노력들을 끊임없이 진행하고 있습니다. 5) 관련 법령 또는 정부의 규제 음악산업 관련법으로는 [저작권법] 및 [음악산업진흥에 관한 법률]이 있으며 이는 저작자의 권리와 이에 인접한 권리를 보호하기 위하여 제정되었습니다. 또한 음악 서비스업체가 음원유통사 및 저작권자에게 지불하는 '음원 저작권 사용료'의 경우, 문화체육관광부에서 승인하는 관련 징수규정에 의해 산정 방식과 규모가 정해집니다.2019년 1월 1일부터, 새로운 디지털 음원 사용료 징수규정에 따라 창작자와 권리자들의 수익 배분율이 높아졌으며, 새로운 징수 규정의 내용은 다음과 같습니다.(2019년 1월 1일 이전 자동결제 가입자의 경우 종전의 규정을 계속 적용 받습니다.)1) 수익배분 비율 조정 - 다운로드: 기존 70%(권리자):30%(사업자)과 동일하게 유지 - 스트리밍: 기존 60%(권리자):40%(사업자)에서 65%(권리자):35%(사업자)로 조정2) 묶음/앨범/기간제 다운로드 수익배분 방식 조정 - 기존 곡당단가 정산 방식에서 곡당단가 또는 요율정산 중 큰금액 정산 방식으로 조정3) 할인율 폐지 - 묶음/앨범 다운로드 상품 할인율 단계적 폐지 (65%에서 58%(2019년), 44%(2020년), 0%(2021년)로 단계적 폐지) - 기간제 다운로드 상품 할인율 폐지 (38%에서 0%(2021년)로 폐지) - 결합상품 할인율 폐지 (50%에서 0%(2021년)로 폐지)징수규정은 권리자들의 권익을 보호하기 위함이며 기술과 산업의 발전에 따라 시장에서 나타나는 새로운 문제들을 해결하기 위해 이해 당사자들간의 의견수렴과 논의를 거쳐 수시로 변경될 가능성이 있습니다.
1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황
당사의 주요 사업인 음원서비스는 2000년 5월부터 서비스하였으며, '벅스' (http://www.bugs.co.kr) 라는 브랜드로 무손실 음원인 'FLAC'을 다수 확보한 고품질 음원 플랫폼으로 PC와 모바일을 통해 운영되고 있습니다. 또한 최근에는 기존 음원서비스 사업에서 더 나아가 엔터테인먼트 투표 서비스 '페이버릿(Favorite)'을 런칭하였고, 음악 큐레이션 브랜드 '에센셜(essential;)' 플레이어를 벅스 앱 내에 이용가능 하도록 하였으며, 검증된 전문 뮤직PD가 추천하는 앨범 발행 등 이용자들에게 다양한 콘텐츠를 제공할 수 있는 사업을 진행하고 있습니다.
다양한 콘텐츠 사업으로 그 사업 영역을 확장해 가고 있으며, 사업적 시너지를 낼 수 있는 다양한 회사와 제휴 및 투자를 활발하게 진행하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사의 주된 사업은 음악포털 '벅스(Bugs!)'를 통한 디지털 음원서비스 및 음원유통사업과 음악방송채널인 '세이캐스트' SNS 운영사업, 그리고 플레이리스트 브랜드 'essential;(에센셜;)' 운영사업 등입니다.
당사는 서비스를 제공받는 고객의 유형 및 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 영업부문을 B2C와 B2B로 구분하고 있습니다.
B2C 부문에는 '벅스', '에센셜', '세이캐스트' 등의 사업이 있으며 '벅스'는 모바일 기기를 통해 음원을 스트리밍 또는 다운로드할 수 있는 서비스를 제공하는 음원 플랫폼 사업, '에센셜'은 다양한 프로모션 사업을 진행하는 음악 큐레이션 브랜드 운영 사업, 그리고 '세이캐스트'는 온라인 채팅 서비스를 기반으로 한 음악 방송 SNS 운영 사업입니다.
B2B 부문에는 음원유통서비스 사업이 있으며, 음원유통서비스 사업은 음원 제작에 투자하여 일정기간 해당 음원의 유통에 관한 독점적 권리를 보장받고 이를 B2C 서비스업체에게 판매하여 서비스할 수 있도록 하는 사업입니다.
또한 구독자 145만 이상의 유튜브 채널 '에센셜(essential;)'을 활용한 새로운 비즈니스 모델을 발굴하였으며. 유튜브 브랜드 PPL, 공간 큐레이션 사업과 메르세데스 벤츠, 수원시, 아디다스 등과 프로모션 플레이리스트 출시를 진행하고 있습니다. 최근에는, 삼성전자 및 LG전자와 같은 디바이스 기업과 제휴를 맺어 해당 기업 디바이스에 에센셜 앱을 탑재하여 글로벌 180개국에 출시하는 등 글로벌 B2B영역으로 그 사업영역을 확대해 나가고 있습니다. 게다가, 에센셜의 브랜드 이미지를 활용하여 '에센셜 With Artist'란 타이틀로 유명 아티스트와 고품질 앨범을 선보이는 음원 유통 사업도 진행하고 있습니다.
당사는 이와 같이 콘텐츠 제공의 폭을 넓혀 음악전문브랜드 위상을 강화하고 essential; 관련 사업을 지속적으로 확대시켜 나갈 계획입니다.
당사의 SNS 서비스인 '세이클럽' 은 채팅, 동호회, 이메일을 기반으로 한 커뮤니티 서비스로 발전하였으며 음악방송 서비스 '세이캐스트'를 통해 국내 1위 인터넷 음악방송으로서의 지위를 공고히 하고 있습니다. 또한 2023년에 서비스 리뉴얼을 통해 안정성과 이용자의 편의성을 높일 수 있었으며, 다양한 이벤트를 진행하여 이용자 확보에 힘쓰고 있습니다.
B2B 음원 유통은 음원 제작에 투자하여 일정기간 해당 음원의 유통에 관한 독점적 권리를 보장받고 이를 B2C 서비스 업체에게 판매하여 서비스할 수 있도록 하는 사업입니다. 최종적으로 소비자는 서비스업체로부터 오프라인 또는 온라인으로 음원을 구매하며, 유통 회사는 소비된 음원에 대해 서비스 업체로부터 일정 대가를 지급받게 됩니다.
당사는 퍼스트 핸드 프로젝트, 뉴 페이스 프로젝트, 꽃 프로젝트, 클리셰 프로젝트 등을 대략 분기별로 기획하여 프로젝트 마다 아티스트를 선정하여 새로운 뮤지션 및 음원을 제작하고 발굴하고 있습니다.
당사는 앞으로도 지속해서 경쟁력 있는 음원의 유통 권리 확보에 힘쓰고자 하며 추가적으로 음원 제작에도 투자를 확대하여 꾸준한 음원 IP 확보로 매출을 확대해 나가고자 합니다.
② 영업의 현황
당사의 주요 실적은 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 K-IFRS 기준 영업수익은 521억 원이며, 영업이익은 4억 원, 당기순손실은 127억 원입니다.
유튜브 뮤직 및 스포티파이 등 해외 음원서비스 사업자의 강세로 시장 내 국내 음원서비스 사업자의 점유율이 전반적으로 하락세를 보임에 따라 B2C 사업 부문의 매출이 감소하였으며, 드라마 OST 등 일부 자사 유통 음원 및 음반의 흥행으로 B2B 사업 부문의 매출은 소폭 증가하였습니다. 그러나, 전년 대비 전체 매출액은 감소하였습니다. 영업이익은 해외사업자의 저가 멤버십 전략 및 경기침체로 인한 매출이 축소됨에 따라 감소하였으며, 영업이익률도 전년 대비 감소하였습니다.
③ 신규사업 등의 내용 및 전망
신규 유료 가입자의 모객을 위해 다양한 콘텐츠의 개발 및 제휴처와의 협업을 확대할 계획입니다. 또한 계속해서 'essential;'을 활용하여 다양한 산업의 사업자와 온·오프라인 사업을 진행할 예정이며 글로벌 사업으로 더욱 확장할 계획입니다. 이 밖에도 자제 OST, 프로젝트 앨범 등을 제작하여 지속적으로 음원 IP를 확보하여 안정적인 수익원을 마련하고자 합니다.
(1) 벅스 '벅스(Bugs!)'는 디지털 음원서비스 사업으로 인터넷사이트 및 휴대폰, 태블릿 PC 등 모바일 기기를 통해 음원을 다운로드 또는 스트리밍의 형태로 제공하는 서비스입니다.벅스는 2018년 구글플레이가 선정한 '2018 올해를 빛낸 앱' 중 하나로 꼽히는 등 모바일 환경에서 가장 높은 품질의 음악 서비스와 사용자 인터페이스(UI)를 제공한다는 시장 평가를 얻고 있습니다.또한, 무손실 음원인 'FLAC(Free Lossless Audio Codec)'을 다수 확보한 고품질 음원 플랫폼으로 PC와 모바일을 통해 운영되고 있으며 국내외 주요 IT업체들의 AI 디바이스 등과도 연동 및 기술을 제휴하고 있습니다.
| [벅스의 주요 상품가격] | |
| (기준일 : 2024.12.31) | (단위 : 원) |
| 품모 | 서비스명 | 제23(당)기 | 제22(당)기 | 제21(전)기 |
|---|---|---|---|---|
| 디지털음원서비스 | 모바일 무제한 듣기 | 6,900 | 6,900 | 6,900 |
| 무제한 듣기 | 7,900 | 7,900 | 7,900 | |
| 무제한 듣기+오프라인 재생 | 10,900 | 10,900 | 10,900 | |
| 월 5곡 다운 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | |
| 월 10곡 다운 | 5,500 | 5,500 | 5,500 |
| ※ 상기 제품의 가격은 보고서 작성 기준일 현재 30일권 기준 단가로 기재하였습니다. |
(2) 에센셜'에센셜(essential;)'은 음악 플레이리스트 유튜브 채널로, 적절한 선곡과 트렌디한 섬네일 이미지가 어우러진 음악 영상으로 호평받아 145만 명 이상의 구독자를 보유하고 있습니다. '에센셜(essential;)'을 활용한 새로운 비즈니스 모델을 발굴하여. 유튜브 브랜드 PPL, 공간 큐레이션 사업과 메르세데스 벤츠, 수원시, 아디다스 등과 프로모션 플레이리스트 출시를 진행하고 있습니다. 최근에는, 삼성전자 및 LG전자와 같은 디바이스 기업과 제휴를 맺어 해당 기업 디바이스에 에센셜 앱을 탑재하여 글로벌 180개국에 출시하는 등 글로벌 B2B영역으로 그 사업영역을 확대해 나가고 있습니다. 게다가, 에센셜의 브랜드 이미지를 활용한 '에센셜 위드 아티스트(essential' With Artist) 프로젝트를 시작하여, 유명 아티스트와 고품질 앨범을 선보이는 음원 유통 사업도 진행하고 있습니다.
(3) 세이클럽/세이캐스트1999년부터 시작된 당사의 SNS 서비스인 '세이클럽(SayClub)' 은 채팅, 동호회, 이메일을 기반으로 한 커뮤니티 서비스로 발전하였으며 2008년에는 대대적인 서비스 업그레이드를 통해 음악방송 서비스 '세이 캐스트(SayCast)'를 출시 하였습니다. '세이캐스트'는 현재 '세이캐스트(http://saycast.sayclub.com)' 온라인 포털 및 모바일 어플리케이션을 통해 서비스 되고 있으며 2023년에 진행한 서비스 리뉴얼을 통해 안정성과 이용자의 편의성을 높이고 다양한 이벤트를 진행하여 이용자 확보에 힘쓰고 있습니다.
(4) 음원유통음원유통은 음원 제작에 투자하여 일정기간 해당 음원의 유통에 관한 독점적 권리를 보장받고 이를 B2C 서비스업체에게 판매하여 서비스할 수 있도록 하는 사업입니다.최종적으로 소비자는 서비스업체로부터 오프라인 또는 온라인(주로 MP3파일 형태의 디지털 음원)으로 음원을 구매하며, 유통회사는 소비된 음원에 대해 서비스업체로부터 일정대가를 지급 받게 됩니다.당사는 음원유통 사업의 일환으로, 퍼스트 핸드 프로젝트, 뉴 페이스 프로젝트, 꽃 프로젝트, 클리셰 프로젝트 등의 음원 제작을 대략 분기별로 기획하여 각 프로젝트 마다 아티스트를 선정하는 등 새로운 뮤지션 및 음원을 제작하고 발굴하고 있습니다. 2) 시장점유율
디지털 음원 시장은 공급업체의 각 사업부문별로 다양하게 분류되며, 정확한 음원시장 점유율을 측정하기 어렵습니다.
3) 시장의 특성
지금까지 국내 디지털 음악 서비스는 월정액제의 다운로드, 스트리밍의 전송방식이 보편적으로 이용되어 왔습니다. 현재, 일반적인 스트리밍 서비스에서 한걸음 더 발전하여 고음질 음원에 대한 수요가 늘어나고 있으며, 이는 단말기의 발전과 초고속망의 보급 및 보편화된 MP3 파일의 압축에 따른 음원손실을 수반하는 치명적인 약점을 개선하고, 다양한 서비스를 제공하고자 하는 음악 서비스 사업자의 이해관계에 부합한 것입니다.향후, 스마트폰에 이어 스마트TV, 블루투스 오디오, 고음질 스피커 등 다양한 디바이스의 개발 및 제품 출시에 따라, 고음질 음원 시장에서 경쟁력을 유지하는 기업들의 전망이 밝을 것으로 예상됩니다.
4) 신규사업 등의 내용 및 전망
신규 유료 가입자의 모객을 위해 다양한 콘텐츠의 개발 및 제휴처와의 협업을 확대할 계획입니다. 또한 계속해서 'essential;'을 활용하여 다양한 산업의 사업자와 온·오프라인 사업을 진행할 예정이며 글로벌 사업으로 더욱 확장할 계획입니다. 이 밖에도 자제 OST, 프로젝트 앨범 등을 제작하여 지속적으로 음원 IP를 확보하여 안정적인 수익원을 마련하고자 합니다.
5) 조직도
제1호 의안: 제23기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표의 승인의 건
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
- Ⅲ. 경영참고사항 의 1. 사업의개요 중 나. 회사의 현황 을 참조 하시기 바랍니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표 ㆍ현금흐름표 ㆍ이익잉여금처분계산서(안)※ 참고사항해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 주주총회 1주일전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기바랍니다. 또한 당해 법인의 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인과정에서 변경 될 수 있습니다.
- 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 23 기 2024. 12. 31 현재 |
| 제 22 기 2023. 12. 31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 |
제 23 기말 |
제 22 기말 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| Ⅰ. 유동자산 | 27,812,530,640 | 28,609,612,224 |
| 현금및현금성자산 | 13,469,465,197 | 7,424,487,847 |
| 재고자산 | - | 23,736,000 |
| 단기금융상품 | 1,100,000,000 | 2,500,000,000 |
| 매출채권 |
6,643,796,337 |
7,284,005,789 |
| 기타수취채권 |
1,314,666,461 |
1,610,011,166 |
| 기타유동자산 | 5,284,602,645 | 9,767,371,422 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 48,382,439,327 | 62,029,578,821 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,670,253,697 | 5,123,708,400 |
| 관계기업투자 | 5,232,014,393 | 7,558,568,793 |
| 장기성매출채권 및 기타채권 | 2,041,677,825 | 2,441,143,172 |
| 기타비유동자산 | 11,796,476,578 | 20,984,678,922 |
| 유형자산 | 378,895,393 | 714,252,698 |
| 무형자산 | 23,054,091,926 | 20,809,709,404 |
| 사용권자산 | 2,618,284,863 | 3,291,538,262 |
| 순확정급여자산 | 627,058,307 | - |
| 이연법인세자산 | 963,686,345 | 1,105,979,170 |
| 자 산 총 계 | 76,194,969,967 | 90,639,191,045 |
| 부 채 | ||
| Ⅰ. 유동부채 |
15,685,560,911 |
16,387,599,945 |
| 매입채무 | 8,507,927,622 | 9,760,171,812 |
| 기타지급채무 | 3,236,233,703 | 2,692,966,913 |
| 기타부채 | 2,586,557,669 | 2,704,920,993 |
| 유동리스부채 | 1,168,895,928 | 1,151,998,531 |
| 미지급법인세 | 185,945,989 | - |
| 충당부채 | - | 77,541,696 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 3,912,293,485 | 5,265,685,259 |
| 기타지급채무 | 210,256,466 | 269,304,357 |
| 기타충당부채 | 227,725,401 | - |
| 비유동리스부채 | 3,474,311,618 | 4,442,818,537 |
| 순확정급여부채 | - | 553,562,365 |
| 부 채 총 계 | 19,597,854,396 | 21,653,285,204 |
| 자 본 | ||
| Ⅰ. 자본금 | 7,413,775,000 | 7,413,775,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 27,504,030,674 | 27,504,030,674 |
| Ⅲ. 이익잉여금 | 22,213,791,229 | 34,611,394,830 |
| Ⅳ. 기타자본구성요소 | (534,481,332) | (543,294,663) |
| 자 본 총 계 | 56,597,115,571 | 68,985,905,841 |
| 부채와 자본 총계 | 76,194,969,967 | 90,639,191,045 |
| 손익계산서 |
| 제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 |
제 23 기 |
제 22 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 52,070,939,126 | 56,843,263,266 |
| Ⅱ. 영업비용 | 51,713,513,194 | 56,039,749,713 |
| Ⅲ. 영업이익(손실) | 357,425,932 | 803,513,553 |
| 금융수익 | 596,354,670 | 709,099,188 |
| 금융비용 | 4,729,421,146 | 2,178,478,671 |
| 영업외수익 | 170,940,537 | 2,113,267,164 |
| 영업외비용 | 8,316,101,454 | 5,787,719,072 |
| 지분법이익(손실) | (451,071,808) | (482,124,731) |
| Ⅳ. 법인세차감전순이익(손실) | (12,371,873,269) | (4,822,442,569) |
| 법인세비용 | 302,261,600 | 248,638,333 |
| Ⅶ. 당기순이익(손실) | (12,674,134,869) | (5,071,080,902) |
| Ⅷ. 주당이익 | - | - |
| 기본및희석주당이익(손실) | (937) | (375) |
|
포괄손익계산서 |
| 제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 23 기 |
제 22 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 당기순이익(손실) | (12,674,134,869) | (5,071,080,902) |
| Ⅱ. 기타포괄손익 | 276,531,268 | 210,998,533 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 276,531,268 | 210,998,533 |
| Ⅲ. 총포괄손익 | (12,397,603,601) | (4,860,082,369) |
|
자본변동표 |
| 제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
| 과 목 | 지배기업의 소유주지분 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
이익잉여금 |
기타자본구성요소 |
||
| 2023.01.01 (기초자본) | 7,413,775,000 | 27,504,030,674 | 39,471,477,199 | (553,590,801) | 73,835,692,072 |
| 당기순이익(손실) | - | - | (5,071,080,902) | - | (5,071,080,902) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | 210,998,533 | - | 210,998,533 |
|
총포괄손익 소계 |
- | - | (4,860,082,369) | - | (4,860,082,369) |
| 주식보상비용 | - | - | - | 10,296,138 | 10,296,138 |
|
소유주와의 거래 소계 |
- | - | - | 10,296,138 | 10,296,138 |
| 2023.12.31 (기말자본) | 7,413,775,000 | 27,504,030,674 | 34,611,394,830 | (543,294,663) | 68,985,905,841 |
| 2024.01.01 (기초자본) | 7,413,775,000 | 27,504,030,674 | 34,611,394,830 | (543,294,663) | 68,985,905,841 |
| 당기순이익(손실) | - | - | (12,674,134,869) | - | (12,674,134,869) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | 276,531,268 | - | 276,531,268 |
|
총포괄손익 소계 |
- | - | (12,397,603,601) | - | (12,397,603,601) |
| 주식보상비용 | - | - | - | 8,813,331 | 8,813,331 |
|
소유주와의 거래 소계 |
- | - | - | 8,813,331 | 8,813,331 |
| 2024.12.31 (기말자본) | 7,413,775,000 | 27,504,030,674 | 22,213,791,229 | (534,481,332) | 56,597,115,571 |
|
현금흐름표 |
| 제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 23 기 |
제 22 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 8,840,241,824 | 2,447,894,655 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 8,725,822,581 | 2,613,430,251 |
| 이자의 수취 | 257,449,521 | 234,990,519 |
| 이자의 지급 | (245,596,673) | (142,012,154) |
| 법인세의 납부(환급) | 102,566,395 | (258,513,961) |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (2,024,113,949) | (4,221,533,716) |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 4,070,427,708 | 6,116,800,600 |
| 단기금융상품의 감소 | 2,500,000,000 | 4,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 450,000,000 | - |
| 단기대여금의 감소 | 189,303,270 | 1,500,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 3,300,000 | 940,000 |
| 금융리스채권의 회수 | 397,024,438 | 200,901,600 |
| 임차보증금의 감소 | 530,800,000 | 414,959,000 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | 6,094,541,657 | 10,338,334,316 |
| 단기금융상품의 증가 | 1,100,000,000 | 3,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 2,780,000 | - |
| 임차보증금의 증가 | 17,253,000 | 645,136,000 |
| 단기대여금의 증가 | 300,000,000 | 150,000,000 |
| 무형자산의 취득 | 3,354,911,280 | 5,647,196,190 |
| 장기선급금의 증가 | 1,237,127,609 | |
| 유형자산의 취득 | 82,469,768 | 896,002,126 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (913,580,727) | (617,632,246) |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 7,501,200 | - |
| 임대보증금의 증가 | 7,501,200 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | 921,081,927 | 617,632,246 |
| 리스부채의 상환 | 921,081,927 | 617,632,246 |
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가 | 5,902,547,148 | (2,391,271,307) |
| Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 | 7,424,487,847 | 9,780,293,572 |
| Ⅵ. 환율변동효과 | 142,430,202 | 35,465,582 |
| Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 | 13,469,465,197 | 7,424,487,847 |
| 이익잉여금처분계산서(안) |
| 제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 |
제 23 기 |
제 22 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 22,213,418,305 | 34,611,394,830 |
| 전기이월이익잉여금 | 34,611,394,830 | 39,471,477,199 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | 276,531,268 | 210,998,533 |
| 당기순이익(손실) | (12,674,134,869) | (5,071,080,902) |
| Ⅱ. 이익잉여금처분액 | - | - |
| Ⅲ. 차기이월 미처분이익잉여금 | 22,213,418,305 | 34,611,394,830 |
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없음
제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 사내이사 이상규 선임의 건제2-2호 의안 : 사내이사 곽민수 선임의 건제2-3호 의안 : 사외이사 홍주표 선임의 건 가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사후보자여부 |
감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 |
최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이상규 | 1979.01.24 | 사내이사 | 해당사항 없음 | 계열회사 임원 | 이사회 |
| 곽민수 | 1981.06.29 | 사내이사 | 해당사항 없음 | 계열회사 임원 | 이사회 |
| 홍주표 | 1982.01.01 | 사외이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 이사회 |
| 총 ( 3 ) 명 | |||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 이상규 | ㈜엔에이치엔벅스사내이사 | 2005 ~ 20132014 ~ 20202021 ~ 현재2021 ~ 현재 | 성균관대학교 경영대학원前) 에스케이커뮤니케이션즈㈜ 사업전략실前) ㈜엔에이치엔벅스 사업기획팀장現) 엔에이치엔링크㈜ 사업기획실장現) ㈜엔에이치엔벅스 사내이사 | 없음 |
| 곽민수 | ㈜엔에이치엔벅스이사 |
2013 ~ 20212021 ~ 현재 2021 ~ 현재2023 ~ 현재 2024 ~ 현재 |
국민대학교 컴퓨터공학과前) ㈜엔에이치엔벅스 투자유통팀장 現) ㈜쇼파르엔터테인먼트 기타비상무이사 現) ㈜엔에이치엔벅스 컨텐츠사업실 이사現) 엔에이치엔링크㈜ IP사업실 이사現) ㈜그랜드라인그룹 기타비상무이사 |
없음 |
| 홍주표 |
법률사무소 유진 대표변호사 |
2009 ~ 2011 2011 ~ 20132012 ~ 2014 2014 ~ 20182018 ~ 현재 |
한양대학교 법학과前) 사법연수원 40기 前) 대한법률구조공단 공익법무관 前) 서울고등검찰청 공익법무관 前) 법률사무소 태주 대표변호사 現) 법률사무소 유진 대표변호사 |
없음 |
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 이상규 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 곽민수 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 홍주표 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
| - 홍주표(사외이사) 후보자는 사외이사로서의 직무를 수행하고 주주와 사회의 이익을 대변하는 동시에 회사의 장기적 성장과 기업가치의 극대화를 위해 주요 경영 사안의 이사회 결정에 기여하고자 합니다. 본 후보자는 ㈜엔에이치엔벅스의 모든 사업활동이 준법의 기반 하에서 이루어지도록 하는데 최대한 기여하겠다는 목표로 사외이사로서의 직무를 성실히 수행할 것이고, 그 결과 동사가 선도하는 기업으로 성장할 수 있도록 가치 제고에 노력하겠습니다. |
마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
|
1. 이상규(사내이사) 본 후보자는 회사의 주요 사업인 음원 플랫폼 서비스의 사업 기획과 전략 수립에 대한 풍부한 경험을 가지고 있으며 이러한 전문성을 바탕으로 향후 회사의 성장 전략을 뒷받침할 수 있는 적임자로 판단되어 당사 사내이사 후보자로 추천함. 2. 곽민수(사내이사)본 후보자는 회사의 주요 사업인 음원 투자 유통 업무에 대한 풍부한 경험을 가지고 있으며 이러한 전문성을 바탕으로 향후 회사의 성장 전략을 뒷받침할 수 있는 적임자로 판단되어 당사 사내이사 후보자로 추천함.3. 홍주표(사외이사)본 후보자는 법률사무소의 대표 변호사를 역임하고 있는 법률 전문가로 풍부한 경험과 전문지식을 바탕으로 회사의 법적 Risk 관리 및 회사 발전에 지속적으로 기여할 수 있을 것으로 기대되어 당사 사외이사 후보자로 추천함. |
※ 기타 참고사항 : 사내이사 임기 3년, 사외이사 임기 3년
제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 5( 2 )명 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 2,100백만원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 1 )명 |
| 실제 지급된 보수총액 | 280백만원 |
| 최고한도액 | 2,100백만원 |
※ 기타 참고사항
- 상기 이사의 보수한도액은 사내이사 보수한도 20억원 및 사외이사 보수한도 1억원의 합계입니다.
제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 100백만원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 실제 지급된 보수총액 | 12백만원 |
| 최고한도액 | 100백만원 |
※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음